casa de la cultura del municipio de valle de … · 2116 intereses, comisiones y otros gastos de la...
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ÍNDICE NOMBRESALDO INICIAL
(A)CARGOS ABONOS
SALDO FINAL
(B)
VARIACIÓN DEL
PERIODO
(B-A)
2000 PASIVO 155,356.40 615,741.13 603,065.41 142,680.68 -12,675.72
2100 PASIVO CIRCULANTE 155,356.40 615,741.13 603,065.41 142,680.68 -12,675.72
2110 Cuentas por pagar a corto plazo 155,356.40 615,741.13 603,065.41 142,680.68 -12,675.72
2111 Servicios personales por pagar a corto plazo 290,600.67 290,600.67
2112 Proveedores por pagar a corto plazo 126,465.28 126,465.28
2113 Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2114 Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo
2115 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo
2116 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo
2117 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 155,356.40 36,803.00 24,127.28 142,680.68 -12,675.72
2118 Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo
2119 Otras cuentas por pagar a corto plazo 161,872.18 161,872.18
2120 Documentos por pagar a corto plazo
2121 Documentos comerciales por pagar a corto plazo
2122 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2129 Otros documentos por pagar a corto plazo
2130 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo
2131 Porción a corto plazo de la deuda pública interna
2132 Porción a corto plazo de la deuda pública externa
2133 Porción a corto plazo de arrendamiento financiero
2140 Títulos y valores a corto plazo
2141 Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo
2142 Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo
2150 Pasivos diferidos a corto plazo
2151 Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo
2152 Intereses cobrados por adelantado a corto plazo
2159 Otros pasivos diferidos a corto plazo
2160 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2161 Fondos en garantía a corto plazo
2162 Fondos en administración a corto plazo
2163 Fondos contingentes a corto plazo
2164 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo
2165 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2166 Valores y bienes en garantía a corto plazo
2170 Provisiones a corto plazo
2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo
2172 Provisión para contingencias a corto plazo
2179 Otras provisiones a corto plazo
2190 Otros pasivos a corto plazo
2191 Ingresos por clasificar
2192 Recaudación por participar
2199 Otros pasivos circulantes
2200 PASIVO NO CIRCULANTE
2210 Cuentas por pagar a largo plazo
2211 Proveedores por pagar a largo plazo
2212 Contratistas por obras públicas a pagar a largo plazo
2220 Documentos por pagar a largo plazo
2221 Documentos comerciales por pagar a largo plazo
2222 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo
2229 Otros documentos por pagar a largo plazo
2230 Deuda pública a largo plazo
2231 Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo
2232 Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo
2233 Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo
2234 Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo
2235 Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo
2240 Pasivos diferidos a largo plazo
2241 Créditos diferidos a largo plazo
2242 Intereses cobrados por adelantados a largo plazo
2249 Otros pasivos diferidos a largo plazo
2250 Fondos y bienes de terceros en administración y/o en garantía a largo plazo
2251 Fondos en garantía a largo plazo
2252 Fondos en administración a largo plazo
2253 Fondos contingentes a largo plazo
2254 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo
2255 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo
2256 Valores y bienes en garantía a largo plazo
2260 Provisiones a largo plazo
2261 Provisión para demandas y juicios a largo plazo
2262 Provisión para pensiones a largo plazo
2263 Provisión para contingencias a largo plazo
2269 Otras provisiones a largo plazo
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014
Cta0113
NOMBRE CONCEPTO
JUICIOS
GARANTÍAS
NO APLICA
AVALES
PENSIONES Y JUBILACIONES
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
INFORMES SOBRE PASIVOS CONTINGENTES
AL 30 DE ABRIL 2014
NOTAS DESCRIPCIÓN
I. DE DESGLOSE:
INFORMACION CONTABLE
ESF-01 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA E INVERSIONES FINANCIERAS
ESF-02 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR
ESF-03 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO
ESF-05 INVENTARIO Y ALMACENES
ESF-06 FIDEICOMISOS
ESF-07 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL
ESF-08 BIENES MUEBLES E INMUEBLES
ESF-09 INTANGIBLES Y DIFERIDOS
ESF-10 ESTIMACIONES Y DETERIOROS
ESF-11 OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES
ESF-12 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
ESF-13 DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS
ESF-14 OTROS PASIVOS CIRCULANTES
ESF-15 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO
ERA-01 INGRESOS
ERA-02 OTROS INGRESOS
ERA-03 GASTOS
VHP-01 PATRIMONIO CONTRIBUIDO
VHP-02 PATRIMONIO GENERADO
EFE-01 FLUJO DE EFECTIVO
EFE-02 ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES
II. DE MEMORIA (DE ORDEN):
CONTABLES
PRESUPUESTALES
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. Introducción: LA VIDA DE TODA SOCIEDAD, COMUNIDAD, PUEBLO O CIUDAD SE REFLEJA EN EL QUEHACER
COTIDIANO DE SUS HABITANTES; MEDIANTE LA MANIFESTACION DE SUS COSTUMBRES,
LENGUA, CREENCIAS, MUSICA Y TODO AQUELLO QUE EXPRESE SU FORMA DE SER; ES DECIR,
POR SU CULTURA.
2. Describir el panorama Económico y Financiero:
EN EL PERIODO LA CASA DE LA CULTURA HA LOGRADO BRINDAR A LOS CIUDADANOS
DIFERENTES MAINIFESTACIONES CULTURALES BASANDOSE EN LOS INGRESOS
PRESUPUESTADOS; ESTA SITUACION PERMITIO CUBRIR OPORTUNAMENTE LOS EGRESOS
PROGRAMADOS EN TIEMPO Y FORMA
3. Autorización e Historia:
Se informará sobre:
a) Fecha de creación del ente.
CON FECHA 08 DE JULIO DE 2005 SE CREA UN ORGANISMO PUBLICO DESCENTRALIZADO
DENOMINADO CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
b) Principales cambios en su estructura (interna históricamente).
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4. Organización y Objeto Social:
Se informará sobre:
a) Objeto social.
EL OBJETIVO SOCIAL DE CASA DE LA CULTURA ES DESPERTAR EL INTERES POR LA CULTURA
DE TODOS LOS NIÑOS, JOVENES Y ADULTOS DE VALLE DE SANTIAGO, ASI COMO LLEVAR LAS
MANIFESTACIONES ARTISTICAS Y CULTURALES A TODOS LOS RINCONES DEL MUNICIPIO,
CONTRIBUYENDO DE ESTA MANERA AL IMPULSO DEL DESARROLLO CULTURAL Y ADELANTAR
LA EXPRESION ARTISTICA DE LAS PERSONAS CON TALENTO PARA EL DESARROLLO DE ESTE.
b) Principal actividad.
LA ACTIVIDAD PRINCIPAL ES GENERAR Y DIFUNDIR LA CULTURA Y EL ARTE LOCAL, CON
PROYECCION REGIONAL Y NACIONAL; INVOLUCRAR DE MANERA ACTIVA Y REFLEXIVA A LOS
DIVERSOS ACTORES LOCALES, TALES COMO GOBIERNO, INSTITUCIONES EDUCATIVAS,
INSTITUCIONES PRESTADORAS DE SERVICIOS Y POBLACION EN GENERAL, ABARCANDO
TANTO LA CABECERA URBANA COMO LAS COMUNIDADES RURALES, MEDIANTE MULTIPLES
ACTIVIDADES COMO: EVENTOS, TALLERES, PROGRAMAS Y PROYECTOS QUE ASEGUREN EL
ENLACE Y LA PROMOCION CON LA POBLACION EN GENERAL.
c) Ejercicio fiscal
ENERO A DICIEMBRE DE 2014.
d) Régimen jurídico
PERSONA MORAL CON FINES NO LUCRATIVOS.
e) Consideraciones fiscales del ente: revelar el tipo de contribuciones que esté obligado a pagar o
retener.
LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, ESTA OBLIGADA A PAGAR
RETENCIONES DE ISR POR SUELDOS Y SALARIOS, RETENCION DE IMPUESTO CEDULAR.
f) Estructura organizacional básica.
ORGANIGRAMA CASA DE LA CULTURA 2014
VALLE DE SANTIAGO, GTO.
Coord.
Promoción
Eventos
Coord.
Administrativ
o
Contador
Coord. de
Talleres
Aux.
Administrativo
Intendente
Aux. de Eventos
Promotor
Cultural 1
Promotor
Cultural 2
Director
g) Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fiduciario.
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5. Bases de Preparación de los Estados Financieros:
Se informará sobre:
a) Si se ha observado la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales
aplicables.
LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO. SE BASA EN LA
NORMATIVIDAD EMITIDA POR EL CONAC Y LAS DISPOSICIONES APLICABLES PARA LA
PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.
b) La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes
rubros de la información financiera, así como las bases de medición utilizadas para la elaboración
de los estados financieros; por ejemplo: costo histórico, valor de realización, valor razonable,
valor de recuperación o cualquier otro método empleado y los criterios de aplicación de los
mismos.
LA NORMATIVIDAD APLICADA POR LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE
SANTIAGO, GTO. PARA EL RECONOCIMIENTO, VALUACION Y REVELACION DE LOS DIFERENTES
RUBROS DE LA INFORMACION FINANCIERA HA SIDO EN BASA AL COSTO HISTORICO.
c) Postulados básicos.
LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO. HA OBSERVADO LOS
POSTULADOS BASICOS DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA LA EMISION DE LA
INFORMACION CONTABLE FINANCIERA DE SUS ETADOS FINANCIEROS.
d) Normatividad supletoria. En caso de emplear varios grupos de normatividades
(normatividades supletorias), deberá realizar la justificación razonable correspondiente, su
alineación con los PBCG y a las características cualitativas asociadas descritas en el MCCG
(documentos publicados en el Diario Oficial de la Federación, agosto 2009).
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e) Para las entidades que por primera vez estén implementando la base devengado de acuerdo a la
Ley de Contabilidad, deberán:
*Revelar las nuevas políticas de reconocimiento:
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*Plan de implementación:
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*Revelar los cambios en las políticas, la clasificación y medición de las mismas, así como su
impacto en la información financiera:
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6. Políticas de Contabilidad Significativas:
Se informará sobre:
a) Actualización: se informará del método utilizado para la actualización del valor de los activos,
pasivos y Hacienda Pública y/o patrimonio y las razones de dicha elección. Así como informar de
la desconexión o reconexión inflacionaria:
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b) Informar sobre la realización de operaciones en el extranjero y de sus efectos en la
información financiera gubernamental:
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c) Método de valuación de la inversión en acciones de Compañías subsidiarias no consolidadas y
asociadas:
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d) Sistema y método de valuación de inventarios y costo de lo vendido:
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e) Beneficios a empleados: revelar el cálculo de la reserva actuarial, valor presente de los
ingresos esperados comparado con el valor presente de la estimación de gastos tanto de los
beneficiarios actuales como futuros:
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f) Provisiones: objetivo de su creación, monto y plazo:
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g) Reservas: objetivo de su creación, monto y plazo:
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h) Cambios en políticas contables y corrección de errores junto con la revelación de los efectos
que se tendrá en la información financiera del ente público, ya sea retrospectivos o prospectivos:
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i) Reclasificaciones: Se deben revelar todos aquellos movimientos entre cuentas por efectos de
cambios en los tipos de operaciones:
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j) Depuración y cancelación de saldos:
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7. Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario:
Se informará sobre:
a) Activos en moneda extranjera:
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b) Pasivos en moneda extranjera:
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c) Posición en moneda extranjera:
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d) Tipo de cambio:
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e) Equivalente en moneda nacional:
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Lo anterior por cada tipo de moneda extranjera que se encuentre en los rubros de activo y pasivo.
Adicionalmente se informará sobre los métodos de protección de riesgo por variaciones en el tipo
de cambio.
8. Reporte Analítico del Activo:
Debe mostrar la siguiente información:
a) Vida útil o porcentajes de depreciación, deterioro o amortización utilizados en los diferentes
tipos de activos:
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b) Cambios en el porcentaje de depreciación o valor residual de los activos:
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c) Importe de los gastos capitalizados en el ejercicio, tanto financieros como de investigación y
desarrollo:
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d) Riegos por tipo de cambio o tipo de interés de las inversiones financieras:
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e) Valor activado en el ejercicio de los bienes construidos por la entidad:
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f) Otras circunstancias de carácter significativo que afecten el activo, tales como bienes en
garantía, señalados en embargos, litigios, títulos de inversiones entregados en garantías, baja
significativa del valor de inversiones financieras, etc.:
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g) Desmantelamiento de Activos, procedimientos, implicaciones, efectos contables:
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h) Administración de activos; planeación con el objetivo de que el ente los utilice de manera más
efectiva:
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Adicionalmente, se deben incluir las explicaciones de las principales variaciones en el activo, en
cuadros comparativos como sigue:
a) Inversiones en valores:
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b) Patrimonio de Organismos descentralizados de Control Presupuestario Indirecto:
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c) Inversiones en empresas de participación mayoritaria:
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d) Inversiones en empresas de participación minoritaria:
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e) Patrimonio de organismos descentralizados de control presupuestario directo, según
corresponda:
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9. Fideicomisos, Mandatos y Análogos:
Se deberá informar:
a) Por ramo administrativo que los reporta:
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b) Enlistar los de mayor monto de disponibilidad, relacionando aquéllos que conforman el 80%
de las disponibilidades:
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10. Reporte de la Recaudación:
a) Análisis del comportamiento de la recaudación correspondiente al ente público o cualquier tipo
de ingreso, de forma separada los ingresos locales de los federales:
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b) Proyección de la recaudación e ingresos en el mediano plazo:
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11. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda:
Se informará lo siguiente:
a) Utilizar al menos los siguientes indicadores: deuda respecto al PIB y deuda respecto a la
recaudación tomando, como mínimo, un período igual o menor a 5 años.
b) Información de manera agrupada por tipo de valor gubernamental o instrumento financiero en
la que se considere intereses, comisiones, tasa, perfil de vencimiento y otros gastos de la deuda.
* Se anexara la información en las notas de desglose.
12. Calificaciones otorgadas:
Informar, tanto del ente público como cualquier transacción realizada, que haya sido sujeta a una
calificación crediticia:
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13. Proceso de Mejora:
Se informará de:
a) Principales Políticas de control interno:
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b) Medidas de desempeño financiero, metas y alcance:
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14. Información por Segmentos:
Cuando se considere necesario se podrá revelar la información financiera de manera segmentada
debido a la diversidad de las actividades y operaciones que realizan los entes públicos, ya que la
misma proporciona información acerca de las diferentes actividades operativas en las cuales
participa, de los productos o servicios que maneja, de las diferentes áreas geográficas, de los
grupos homogéneos con el objetivo de entender el desempeño del ente, evaluar mejor los riesgos
y beneficios del mismo; y entenderlo como un todo y sus partes integrantes.
Consecuentemente, esta información contribuye al análisis más preciso de la situación financiera,
grados y fuentes de riesgo y crecimiento potencial de negocio.
15. Eventos Posteriores al Cierre:
El ente público informará el efecto en sus estados financieros de aquellos hechos ocurridos en el
período posterior al que informa, que proporcionan mayor evidencia sobre eventos que le afectan
económicamente y que no se conocían a la fecha de cierre.
16. Partes Relacionadas:
Se debe establecer por escrito que no existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia
significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas:
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17. Responsabilidad sobre la presentación razonable de los Estados Financieros:
Los Estados Financieros deberán estar rubricados en cada página de los mismos e incluir al final
la siguiente leyenda: “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus
notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.
Recomendaciones
Nota 1: Las notas de Gestión Administrativa sólo se presentarán en medio magnético, las
notas que no estén contempladas en el formato se agregarán libremente al mismo.
CFF CE CRI CONCEPTO ESTIMADOAMPLIACIONES Y
(REDUCCIONES)MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO
% AVANCE DE LA
RECAUDACIÓNEXCEDENTES
90001 PRESUPUESTO DE INGRESOS 2,208,180.00 0.00 2,208,180.00 713,958.00 713,958.00 32.33 1,494,222.00
11401 11401 SUBSIDIO MUNICIPAL 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 635,180.00 635,180.00 33.33 1,270,360.00
1 INGRESOS 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 635,180.00 635,180.00 33.33 1,270,360.00
1.1 INGRESOS CORRIENTES 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 635,180.00 635,180.00 33.33 1,270,360.00
1.1.8 Transferencias, asignaciones 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 635,180.00 635,180.00 33.33 1,270,360.00
1.1.8.2 Del sector público 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 635,180.00 635,180.00 33.33 1,270,360.00
90 1.1.8.2-9 Transferencias 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 635,180.00 635,180.00 33.33 1,270,360.00
91 1.1.8.2-91 Al sector público 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 635,180.00 635,180.00 33.33 1,270,360.00
918401 918401 TRANSFERENCIA MUNICIPAL 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 635,180.00 635,180.00 33.33 1,270,360.00
41406 41406 RECURSO PROPIO 160,000.00 0.00 160,000.00 51,500.00 51,500.00 32.19 108,500.00
1 INGRESOS 160,000.00 0.00 160,000.00 51,500.00 51,500.00 32.19 108,500.00
1.1 INGRESOS CORRIENTES 160,000.00 0.00 160,000.00 51,500.00 51,500.00 32.19 108,500.00
1.1.6 Ventas de bienes y servicios 160,000.00 0.00 160,000.00 51,500.00 51,500.00 32.19 108,500.00
1.1.6.1 Ventas de establecimientos no 160,000.00 0.00 160,000.00 51,500.00 51,500.00 32.19 108,500.00
70 1.1.6.1-7 Ingr. Por Vta/Serv 160,000.00 0.00 160,000.00 51,500.00 51,500.00 32.19 108,500.00
71 1.1.6.1-71 Organismos 160,000.00 0.00 160,000.00 51,500.00 51,500.00 32.19 108,500.00
718401 718401 TALLERES 102,200.00 0.00 102,200.00 51,500.00 51,500.00 50.39 50,700.00
718402 718402 CURSO DE VERANO 51,800.00 0.00 51,800.00 0.00 0.00 0.00 51,800.00
718403 718403 PATROCINIOS 6,000.00 0.00 6,000.00 0.00 0.00 0.00 6,000.00
61402 61402 SUBSIDIO ESTATAL 142,640.00 0.00 142,640.00 27,278.00 27,278.00 19.12 115,362.00
1 INGRESOS 142,640.00 0.00 142,640.00 27,278.00 27,278.00 19.12 115,362.00
1.1 INGRESOS CORRIENTES 142,640.00 0.00 142,640.00 27,278.00 27,278.00 19.12 115,362.00
1.1.8 Transferencias, asignaciones 142,640.00 0.00 142,640.00 27,278.00 27,278.00 19.12 115,362.00
1.1.8.2 Del sector público 142,640.00 0.00 142,640.00 27,278.00 27,278.00 19.12 115,362.00
90 1.1.8.2-9 Transferencias 142,640.00 0.00 142,640.00 27,278.00 27,278.00 19.12 115,362.00
91 1.1.8.2-91 Al sector público 142,640.00 0.00 142,640.00 27,278.00 27,278.00 19.12 115,362.00
918402 918402 TRANSFERENCIA ESTATAL 142,640.00 0.00 142,640.00 27,278.00 27,278.00 19.12 115,362.00
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014
CFG CP CFF CA-UR CE COG CONCEPTO APROBADO
AMPLIACIONES
(REDUCCIONE
S)
MODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO EJERCIDO PAGADO SUBEJERCICIO
#### PRESUPUESTO DE EGRESOS 2,208,180.00 0.00 2,208,180.00 570,983.73 570,983.73 570,983.73 496,031.18 1,637,196.27
2.4.1 CULTURA, DEPORTE Y RECREACION 2,208,180.00 0.00 2,208,180.00 570,983.73 570,983.73 570,983.73 496,031.18 1,637,196.27
E0001 PROMOCION E IMPULSO CULTURAL 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 502,101.79 502,101.79 502,101.79 428,921.99 1,403,438.21
11401 SUBSIDIO MUNICIPAL 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 502,101.79 502,101.79 502,101.79 428,921.99 1,403,438.21
31120-1100 ADMINISTRACION DE GOBIERNO 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 502,101.79 502,101.79 502,101.79 428,921.99 1,403,438.21
2 GASTOS 1,905,540.00 0.00 1,905,540.00 502,101.79 502,101.79 502,101.79 428,921.99 1,403,438.21
2.1 GASTOS CORRIENTES 1,872,540.00 0.00 1,872,540.00 490,452.79 490,452.79 490,452.79 428,921.99 1,382,087.21
2.1.1 Gastos de consumo de los ente 1,867,540.00 0.00 1,867,540.00 488,886.79 488,886.79 488,886.79 427,355.99 1,378,653.21
2.1.1.1 Remuneraciones 1,225,156.37 0.00 1,225,156.37 348,138.09 348,138.09 348,138.09 346,448.27 877,018.28
2.1.1.1-1 Capítulo 1000 1,225,156.37 0.00 1,225,156.37 348,138.09 348,138.09 348,138.09 346,448.27 877,018.28
1131 Sueldos Base 938,039.16 0.00 938,039.16 312,679.60 312,679.60 312,679.60 312,679.60 625,359.56
1221 Remuneraciones para eventuales 90,200.00 0.00 90,200.00 30,889.82 30,889.82 30,889.82 29,200.00 59,310.18
1321 Prima Vacacional 15,633.99 0.00 15,633.99 0.00 0.00 0.00 0.00 15,633.99
1323 Gratificación de fin de año 130,283.22 0.00 130,283.22 0.00 0.00 0.00 0.00 130,283.22
1331 Remuneraciones por horas extraordinarias 21,000.00 0.00 21,000.00 1,784.67 1,784.67 1,784.67 1,784.67 19,215.33
1522 Liquid por indem y sueldos y salarios caídos 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,000.00
1551 Capacitación de los servidores públicos 10,000.00 0.00 10,000.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 7,216.00
2.1.1.2 Compra de bienes y servicios 642,383.63 0.00 642,383.63 140,748.70 140,748.70 140,748.70 80,907.72 501,634.93
2.1.1.2-2 Capítulo 2000 156,000.00 0.00 156,000.00 24,161.11 24,161.11 24,161.11 8,657.53 131,838.89
2111 Materiales y útiles de oficina 24,000.00 0.00 24,000.00 2,755.00 2,755.00 2,755.00 1,255.00 21,245.00
2161 Material de limpieza 12,000.00 0.00 12,000.00 917.97 917.97 917.97 917.97 11,082.03
2212 Prod Alim p pers en instalac de depend y ent 30,000.00 0.00 30,000.00 2,345.30 2,345.30 2,345.30 2,345.30 27,654.70
2531 Medicinas y productos farmacéuticos 20,000.00 0.00 20,000.00 250.00 250.00 250.00 250.00 19,750.00
2612 Combus Lub y aditivos vehículos Serv Pub 60,000.00 0.00 60,000.00 17,892.84 17,892.84 17,892.84 3,889.26 42,107.16
2711 Vestuario y uniformes 10,000.00 0.00 10,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000.00
2.1.1.2-3 Capítulo 3000 486,383.63 0.00 486,383.63 116,587.59 116,587.59 116,587.59 72,250.19 369,796.04
3111 Servicio de energía eléctrica 30,000.00 0.00 30,000.00 7,678.00 7,678.00 7,678.00 1,985.00 22,322.00
3141 Servicio telefonía tradicional 20,000.00 0.00 20,000.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 1,138.00 14,300.00
3411 Servicios financieros y bancarios 3,500.00 0.00 3,500.00 1,020.80 1,020.80 1,020.80 1,020.80 2,479.20
3511 Conservación y mantenimiento de inmuebles 25,000.00 0.00 25,000.00 1,124.04 1,124.04 1,124.04 1,124.04 23,875.96
3521 Instal Rep y mantto de Mobil y Eq de admon 10,000.00 0.00 10,000.00 1,752.90 1,752.90 1,752.90 700.00 8,247.10
3531 Instal Rep y mantto de bienes informáticos 42,900.93 0.00 42,900.93 6,456.95 6,456.95 6,456.95 3,440.95 36,443.98
3551 Mantto y conserv Veh terrestres aéreos mariti 20,000.00 0.00 20,000.00 4,112.97 4,112.97 4,112.97 1,912.97 15,887.03
3631 Serv de creatividad preproducción y producción d 20,000.00 0.00 20,000.00 2,781.56 2,781.56 2,781.56 232.00 17,218.44
3781 Servicios integrales de traslado y viáticos 5,000.00 0.00 5,000.00 2,034.52 2,034.52 2,034.52 2,034.52 2,965.48
3821 Gastos de orden social y cultural 309,982.70 0.00 309,982.70 83,925.85 83,925.85 83,925.85 58,661.91 226,056.85
2.1.5 Transferencias, asignaciones 5,000.00 0.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
2.1.5.1 Al sector privado 5,000.00 0.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
2.1.5.1-4 Capítulo 4000 5,000.00 0.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
4411 Gastos relac con activ culturales deport y ayu 5,000.00 0.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
2.2 GASTOS DE CAPITAL 33,000.00 0.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 0.00 21,351.00
2.2.2 Activos Fijos (Formación brut 33,000.00 0.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 0.00 21,351.00
2.2.2.2 Maquinaria y equipo 33,000.00 0.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 0.00 21,351.00
2.2.2.2-5 Capítulo 5000 33,000.00 0.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 0.00 21,351.00
5151 Computadoras y equipo periférico 15,000.00 0.00 15,000.00 4,499.00 4,499.00 4,499.00 0.00 10,501.00
5211 Equipo de audio y de video 18,000.00 0.00 18,000.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 0.00 10,850.00
E0002 TALLERES 142,640.00 0.00 142,640.00 14,164.99 14,164.99 14,164.99 14,164.99 128,475.01
61402 SUBSIDIO ESTATAL 142,640.00 0.00 142,640.00 14,164.99 14,164.99 14,164.99 14,164.99 128,475.01
31120-1200 TALLERES 142,640.00 0.00 142,640.00 14,164.99 14,164.99 14,164.99 14,164.99 128,475.01
2 GASTOS 142,640.00 0.00 142,640.00 14,164.99 14,164.99 14,164.99 14,164.99 128,475.01
2.1 GASTOS CORRIENTES 142,640.00 0.00 142,640.00 14,164.99 14,164.99 14,164.99 14,164.99 128,475.01
2.1.1 Gastos de consumo de los ente 142,640.00 0.00 142,640.00 14,164.99 14,164.99 14,164.99 14,164.99 128,475.01
2.1.1.1 Remuneraciones 130,000.00 0.00 130,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 118,000.00
2.1.1.1-1 Capítulo 1000 130,000.00 0.00 130,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 118,000.00
1221 Remuneraciones para eventuales 130,000.00 0.00 130,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 118,000.00
2.1.1.2 Compra de bienes y servicios 12,640.00 0.00 12,640.00 2,164.99 2,164.99 2,164.99 2,164.99 10,475.01
2.1.1.2-3 Capítulo 3000 12,640.00 0.00 12,640.00 2,164.99 2,164.99 2,164.99 2,164.99 10,475.01
3821 Gastos de orden social y cultural 12,640.00 0.00 12,640.00 2,164.99 2,164.99 2,164.99 2,164.99 10,475.01
E0003 PROMOCION E IMPULSO A TALLERES 160,000.00 0.00 160,000.00 54,716.95 54,716.95 54,716.95 52,944.20 105,283.05
41406 RECURSO PROPIO 160,000.00 0.00 160,000.00 54,716.95 54,716.95 54,716.95 52,944.20 105,283.05
31120-1300 ADMINISTRACION DE TALLERES 160,000.00 0.00 160,000.00 54,716.95 54,716.95 54,716.95 52,944.20 105,283.05
2 GASTOS 160,000.00 0.00 160,000.00 54,716.95 54,716.95 54,716.95 52,944.20 105,283.05
2.1 GASTOS CORRIENTES 148,000.00 0.00 148,000.00 54,716.95 54,716.95 54,716.95 52,944.20 93,283.05
2.1.1 Gastos de consumo de los ente 148,000.00 0.00 148,000.00 54,716.95 54,716.95 54,716.95 52,944.20 93,283.05
2.1.1.1 Remuneraciones 76,000.00 0.00 76,000.00 53,562.75 53,562.75 53,562.75 51,790.00 22,437.25
2.1.1.1-1 Capítulo 1000 76,000.00 0.00 76,000.00 53,562.75 53,562.75 53,562.75 51,790.00 22,437.25
1221 Remuneraciones para eventuales 75,000.00 0.00 75,000.00 53,562.75 53,562.75 53,562.75 51,790.00 21,437.25
1551 Capacitación de los servidores públicos 1,000.00 0.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00
2.1.1.2 Compra de bienes y servicios 72,000.00 0.00 72,000.00 1,154.20 1,154.20 1,154.20 1,154.20 70,845.80
2.1.1.2-2 Capítulo 2000 15,500.00 0.00 15,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,500.00
2111 Materiales y útiles de oficina 4,000.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,000.00
2161 Material de limpieza 3,500.00 0.00 3,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,500.00
2212 Prod Alim p pers en instalac de depend y ent 5,000.00 0.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00
2911 Herramientas menores 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00
2.1.1.2-3 Capítulo 3000 56,500.00 0.00 56,500.00 1,154.20 1,154.20 1,154.20 1,154.20 55,345.80
3231 Arrendam de Mobil y Eq de administración 1,500.00 0.00 1,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500.00
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ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DEL 2014
3411 Servicios financieros y bancarios 4,000.00 0.00 4,000.00 1,154.20 1,154.20 1,154.20 1,154.20 2,845.80
3511 Conservación y mantenimiento de inmuebles 8,000.00 0.00 8,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,000.00
3521 Instal Rep y mantto de Mobil y Eq de admon 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00
3531 Instal Rep y mantto de bienes informáticos 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00
3551 Mantto y conserv Veh terrestres aéreos mariti 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00
3631 Serv de creatividad preproducción y producción d 8,000.00 0.00 8,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,000.00
3781 Servicios integrales de traslado y viáticos 1,000.00 0.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00
3821 Gastos de orden social y cultural 25,000.00 0.00 25,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,000.00
2.2 GASTOS DE CAPITAL 12,000.00 0.00 12,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,000.00
2.2.2 Activos Fijos (Formación brut 12,000.00 0.00 12,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,000.00
2.2.2.2 Maquinaria y equipo 12,000.00 0.00 12,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,000.00
2.2.2.2-5 Capítulo 5000 12,000.00 0.00 12,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,000.00
5291 Otro mobiliario y equipo educacional y recreativo 12,000.00 0.00 12,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,000.00
VALUACIÓN
CFG TIPOLOGÍA PP CA-UR CONCEPTO INDICADOR CANTIDAD MODIFICADA CANTIDAD % PAGADO %
900001 PRESUPUESTO DE EGRESOS 992 2,208,180.00 325 496,031.18 22.46
CLAVE PROGRAMÁTICA METAS AVANCE PROGRAMÁTICO AVANCE FINANCIERO
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INFORMACIÓN DEL GASTO POR CATEGORÍA PROGRAMÁTICA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014
Nivel Descripción de Plaza/Puesto Número de Plazas/Puestos autorizados Sueldo Mensual Aguinaldo Prima Vacacional
1 DIRECTOR 1 18,006.21 30,010.35 3,601.24
2 COORDINADOR DE PROMOCION Y EVENTOS 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
3 CONTADOR 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
4 COORDINADOR ADMINISTRATIVO 1 7,825.54 13,042.57 1,565.11
5 COORDINADOR DE TALLERES 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
6 AUXILIAR DE EVENTOS 1 5,258.77 8,764.62 1,051.75
7 PROMOTOR CULTURAL1 1 4,815.72 8,026.20 963.14
8 PROMOTOR CULTURAL2 1 4,815.72 8,026.20 963.14
9 INTENDENTE 1 4,608.65 7,681.08 921.73
10 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
78,169.93 130,283.22 15,633.97
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
TABULADOR DE SUELDOS Y SALARIOS AUTORIZADOS
AL 30 DE ABRIL DEL 2014
Total
Detalle de percepciones autorizadas por plaza/puesto
Cta0113
Sueldo Mensual AguinaldoPrima
Vacacional
1 31120-1100 DIRECTOR 1 18,006.21 30,010.35 3,601.24
2 31120-1100 COORDINADOR DE PROMOCION Y EVENTOS 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
3 31120-1100 CONTADOR 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
4 31120-1100 COORDINADOR ADMINISTRATIVO 1 7,825.54 13,042.57 1,565.11
5 31120-1100 COORDINADOR DE TALLERES 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
6 31120-1100 AUXILIAR DE EVENTOS 1 5,258.77 8,764.62 1,051.75
7 31120-1100 PROMOTOR CULTURAL1 1 4,815.72 8,026.20 963.14
8 31120-1100 PROMOTOR CULTURAL2 1 4,815.72 8,026.20 963.14
9 31120-1100 INTENDENTE 1 4,608.65 7,681.08 921.73
10 31120-1100 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
78,169.93 130,283.22 15,633.97Total
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
PLANTILLA DE PERSONAL AUTORIZADA
AL 30 DE ABRIL DEL 2014
Percepciones Autorizadas
Nivel Unidad responsable Descripción de la plaza/puesto Número Plazas/Puestos
Clave de empleado Categoría Apellido Paterno Apellido Materno Nombre (s) Periodo RFC Clave Área o Depto. Área/ Departamento Clave UR
10 BASE MORALES SANTOS HONORIO 01 AL 15 ABRIL 14
CASA DE LA CULTURA
31120-1100
01 AL 15 ABRIL 14 EELI-640807-3F6
CASA DE LA CULTURA
31120-1100
MOSH-581230-6R6
9 BASE ESTEVES LOPEZ ILDA
CASA DE LA CULTURA
31120-1100
31120-11008 BASE RIVERA GARCIA RICARDO RIGR-591212-RH6
01 AL 15 ABRIL 14
01 AL 15 ABRIL 14
7 BASE BERMUDEZ SANCHEZ JOSE MAURICIO BESM-690918-3X0
CASA DE LA CULTURA
31120-1100
CASA DE LA CULTURA
31120-11006 BASE VACA ESTEVES ENRIQUE VAEE-580216-DTA01 AL 15 ABRIL 14
01 AL 15 ABRIL 14
5 BASE HERNANDEZ LARA ANASTACIO 01 AL 15 ABRIL 14 HELA-520118-H64 CASA DE LA CULTURA
31120-11004 BASE ARREDONDO BACA IMELDA 01 AL 15 ABRIL 14 AEBI-640116-RWA CASA DE LA CULTURA
31120-11003 BASE CRUZ MARTINEZ VIOLETA 01 AL 15 ABRIL 14CUMV-800304-HPA CASA DE LA CULTURA
31120-11002 BASE RAZO SIERRA FLOR MAGDALENA 01 AL 15 ABRIL 14 RASF-891016-9F9 CASA DE LA CULTURA
31120-1100
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
NOMINA DE PERSONAL EJERCIDA
DEL 01 AL 15 DE ABRIL 2014
1 CONFIANZA BACA ESTEVES MARCO ANTONIO 01 AL 15 ABRIL 14BAEM-500425-JWA CASA DE LA CULTURA
URClave de
plaza/puestoPlaza/puesto Días Laborados Sueldo diario
Clave de la
percepción y/o
deducción
Nombre de la percepción
y/o deducciónImporte Código Programático Fecha de Ingreso
P001 SUELDO 9,003.10 511101131D001 ISR 1,375.10 211700001P001 SUELDO 5,200.00 511101131D001 ISR 563.00 211700001P001 SUELDO 5,200.00 511101131D001 ISR 563.00 211700001P001 SUELDO 3,912.77 511101131D001 ISR 335.77 211700001P001 SUELDO 3,009.83 511101131D001 ISR 78.83 211700001P001 SUELDO 2,629.38 511101131
TIEMPO EXTRA 701.16 511301331D099 ISR 21.38 211700001P001 SUELDO 2,407.86 511101131D099 SUBSIDIO AL EMPLEO 2.14 112400002P001 SUELDO 2,407.86 511101131
TIEMPO EXTRA 481.56 511301331D099 SUBSIDIO AL EMPLEO 2.14 112400002P001 SUELDO 2,304.32 511101131D099 SUBSIDIO AL EMPLEO 28.68 112400002P001 SUELDO 3,009.83 511101131
TIEMPO EXTRA 601.95 511301331D001 ISR 78.83 211700001
AUX.
ADMINISTRATIV
O
15
1 INTENDENTE 15
200.65 10/10/2012ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
ADMINISTRACION DE
GOBIERNO
PROMOTOR
CULTURAL 215 160.52
153.62
10/10/2012ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
1PROMOTOR
CULTURAL 115 160.52
10/10/201215 175.29
10/10/2012
ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
AUX. DE
EVENTOS
ADMINISTRACION DE
GOBIERNO
COORDINADOR
DE TALLERES15 200.65
07/11/2012COORDINADOR
ADMINISTRATIV
O
15 260.85
10/10/2012
ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
06/02/2007ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1 CONTADOR 15 346.66
01/02/2013ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
COORDINADOR
DE
PROMOCION Y
15 346.66
10/10/2012ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1 DIRECTOR 15 600.20
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
NOMINA DE PERSONAL EJERCIDA
DEL 01 AL 15 DE ABRIL 2014
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
1000 ACTIVO 353,321.33 211,373.78
1100 ACTIVO CIRCULANTE 234,921.20 104,622.65
1110 Efectivo y equivalentes 232,813.59 99,968.72
1111 Efectivo
1112 Bancos/tesorería 232,813.59 99,968.72
1113 Bancos/dependencias y otros
1114 Inversiones temporales (hasta 3 meses) ESF-01
1115 Fondos con afectación específica ESF-01
1116 Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración
1119 Otros efectivos y equivalentes
1120 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 2,107.61 4,653.93
1121 Inversiones financieras de corto plazo ESF-01
1122 Cuentas por cobrar a corto plazo -0.2 -0.2 ESF-02
1123 Deudores diversos por cobrar a corto plazo ESF-03
1124 Ingresos por recuperar a corto plazo -892.19 1,654.13 ESF-02
1125 Deudores por anticipos de tesorería a corto plazo 3,000.00 3,000.00 ESF-03
1126 Préstamos otorgados a corto plazo
1129 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo
1130 Derechos a recibir bienes o servicios
1131 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo
1132 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo
1133 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo
1134 Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo
1139 Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo
1140 Inventarios ESF-05
1141 Inventario de mercancías para venta
1142 Inventario de mercancías terminadas
1143 Inventario de mercancías en proceso de elaboración
1144 Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción
1145 Bienes en tránsito
1150 Almacenes ESF-05
1151 Almacén de materiales y suministros de consumo
1160 Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes
1161 Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes
1162 Estimación por deterioro de inventarios
1190 Otros activos circulantes
1191 Valores en garantía
1192 Bienes en garantía (excluye depósitos de fondos)
1193 Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago
1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 118,400.13 106,751.13
1210 Inversiones financieras a largo plazo
1211 Inversiones a largo plazo ESF-01
1212 Títulos y valores a largo plazo
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE ABRIL 2014
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE ABRIL 2014
1213 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos ESF-06
1214 Participaciones y aportaciones de capital ESF-07
1220 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1221 Documentos por cobrar a largo plazo
1222 Deudores diversos a largo plazo
1223 Ingresos por recuperar a largo plazo
1224 Préstamos otorgados a largo plazo
1229 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1230 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso ESF-08
1231 Terrenos
1232 Viviendas
1233 Edificios no habitacionales
1234 Infraestructura
1235 Construcciones en proceso en bienes de dominio público
1236 Construcciones en proceso en bienes propios
1239 Otros bienes inmuebles
1240 Bienes muebles 118,400.13 106,751.13 ESF-08
1241 Mobiliario y equipo de administración 15,559.59 11,060.59
1242 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 102,840.54 95,690.54
1243 Equipo e instrumental médico y de laboratorio
1244 Vehículos y equipo de transporte
1245 Equipo de defensa y seguridad
1246 Maquinaria, otros equipos y herramientas
1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos
1248 Activos biológicos
1250 Activos intangibles ESF-09
1251 Software
1252 Patentes, marcas y derechos
1253 Concesiones y franquicias
1254 Licencias
1259 Otros activos intangibles
1260 Depreciaciones, det. Y amortizaciones acumuladas de bienes
1261 Depreciación acumulada de bienes inmuebles ESF-08
1262 Depreciación acumulada de infraestructura ESF-08
1263 Depreciación acumulada de bienes muebles ESF-08
1264 Deterioro acumulado de activos biológicos ESF-08
1265 Amortización acumulada de activos intangibles ESF-09
1270 Activos diferidos ESF-09
1271 Estudios, formulación y evaluación de proyectos
1272 Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
1273 Gastos pagados por adelantado a largo plazo
1274 Anticipos a largo plazo
1275 Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE ABRIL 2014
1279 Otros activos diferidos
1280 Estimación por pérdidas o det. De activos no circulantes
1281 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo
1282 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo
1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo
1284 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo
1289 Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo
1290 Otros activos no circulantes ESF-11
1291 Bienes en concesión
1292 Bienes en arrendamiento financiero
1293 Bienes en comodato
2000 PASIVO 142,680.68 155,356.40
2100 PASIVO CIRCULANTE 142,680.68 155,356.40
2110 Cuentas por pagar a corto plazo 142,680.68 155,356.40 ESF-12
2111 Servicios personales por pagar a corto plazo ESF-12
2112 Proveedores por pagar a corto plazo ESF-12
2113 Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo ESF-12
2114 Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo ESF-12
2115 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo ESF-12
2116 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo ESF-12
2117 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 142,680.68 155,356.40 ESF-12
2118 Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo ESF-12
2119 Otras cuentas por pagar a corto plazo ESF-12
2120 Documentos por pagar a corto plazo ESF-12
2121 Documentos comerciales por pagar a corto plazo ESF-12
2122 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo ESF-12
2129 Otros documentos por pagar a corto plazo ESF-12
2130 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo ESF-15
2131 Porción a corto plazo de la deuda pública interna
2132 Porción a corto plazo de la deuda pública externa
2133 Porción a corto plazo de arrendamiento financiero
2140 Títulos y valores a corto plazo
2141 Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo
2142 Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo
2150 Pasivos diferidos a corto plazo
2151 Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo
2152 Intereses cobrados por adelantado a corto plazo
2159 Otros pasivos diferidos a corto plazo ESF-13
2160 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo ESF-13
2161 Fondos en garantía a corto plazo
2162 Fondos en administración a corto plazo
2163 Fondos contingentes a corto plazo
2164 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE ABRIL 2014
2165 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2166 Valores y bienes en garantía a corto plazo
2170 Provisiones a corto plazo
2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo
2172 Provisión para contingencias a corto plazo
2179 Otras provisiones a corto plazo
2190 Otros pasivos a corto plazo
2191 Ingresos por clasificar
2192 Recaudación por participar
2199 Otros pasivos circulantes ESF-14
2200 PASIVO NO CIRCULANTE
2210 Cuentas por pagar a largo plazo
2211 Proveedores por pagar a largo plazo
2212 Contratistas por obras públicas a pagar a largo plazo
2220 Documentos por pagar a largo plazo
2221 Documentos comerciales por pagar a largo plazo
2222 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo
2229 Otros documentos por pagar a largo plazo
2230 Deuda pública a largo plazo ESF-15
2231 Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo
2232 Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo
2233 Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo
2234 Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo
2235 Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo
2240 Pasivos diferidos a largo plazo ESF-13
2241 Créditos diferidos a largo plazo
2242 Intereses cobrados por adelantados a largo plazo
2249 Otros pasivos diferidos a largo plazo
2250 Fondos y bienes de terceros en administración y/o en garantía a largo plazo
2251 Fondos en garantía a largo plazo
2252 Fondos en administración a largo plazo
2253 Fondos contingentes a largo plazo
2254 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo
2255 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo
2256 Valores y bienes en garantía a largo plazo
2260 Provisiones a largo plazo
2261 Provisión para demandas y juicios a largo plazo
2262 Provisión para pensiones a largo plazo
2263 Provisión para contingencias a largo plazo
2269 Otras provisiones a largo plazo
3000 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 210,640.65 56,017.38
3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO VHP-01
3110 Aportaciones
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE ABRIL 2014
3120 Donaciones de capital
3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio
3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO 210,640.65 56,017.38 VHP-02
3210 Resultados del ejercicio: (ahorro/ desahorro) 271,002.26 116,378.99
3220 Resultados de ejercicios anteriores -60,361.61 -60,361.61
3230 Revalúos
3231 Revalúo de bienes inmuebles
3232 Revalúo de bienes muebles
3233 Revalúo de bienes intangibles
3239 Otros revalúos
3240 Reservas
3241 Reservas de patrimonio
3242 Reservas territoriales
3243 Reservas por contingencias
3250 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
3251 Cambios en políticas contables
3252 Cambios por errores contables
3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
3310 Resultado por posición monetaria
3320 Resultado por tenencia de activos no monetarios
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
4000 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 713,958.00 2,036,346.55
4100 INGRESOS DE GESTIÓN 51,500.00 162,930.00 ERA-01
4110 Impuestos
4111 Impuesto sobre los ingresos
4112 Impuestos sobre el patrimonio
4113 Impuesto sobre la producción, el consumo y las transacciones
4114 Impuestos al comercio exterior
4115 Impuestos sobre nóminas y asimilables
4116 Impuestos ecológicos
4117 Accesorios de impuestos
4119 Otros impuestos
4120 Cuotas y aportaciones de seguridad social
4121 Aportaciones para fondos de vivienda
4122 Cuotas para el seguro social
4123 Cuotas de ahorro para el retiro
4124 Accesorios de cuotas y aportaciones de seguridad social
4129 Otras cuotas y aportaciones para la seguridad social
4130 Contribuciones de mejoras
4131 Contribución de mejoras por obras públicas
4140 Derechos
4141 Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes de dominio público
4142 Derechos a los hidrocarburos
4143 Derechos por prestación de servicios
4144 Accesorios de derechos
4149 Otros derechos
4150 Productos de tipo corriente
4151 Productos derivados del uso y aprovechamiento de bienes no sujetos a régimen de dominio público
4152 Enajenación de bienes muebles no sujetos a ser inventariados
4153 Accesorios de productos
4159 Otros productos que generan ingresos corrientes
4160 Aprovechamientos de tipo corriente
4161 Incentivos derivados de la colaboración fiscal
4162 Multas
4163 Indemnizaciones
4164 Reintegros
4165 Aprovechamientos provenientes de obras públicas
4166 Aprovechamientos por participaciones derivadas de la aplicación de leyes
4167 Aprovechamientos por aportaciones y cooperaciones
4168 Accesorios de aprovechamientos
4169 Otros aprovechamientos
4170 Ingresos por venta de bienes y servicios 51,500.00 162,930.00
4171 Ingresos por venta de mercancías
4172 Ingresos por venta de bienes y servicios producidos en establecimientos del gobierno
4173 Ingresos por venta de bienes y servicios de organismos descentralizados 51,500.00 162,930.00
4174 Ingresos de operación de entidades paraestatales empresariales no financieras
4190 Ingresos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales
anteriores pendientes de liquidación o pago
4191 Impuestos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales
anteriores pendientes de liquidación o pago
4192 Contribuciones de mejoras, derechos, productos y aprovechamientos no comprendidas en las
fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación
o pago
4200 PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS 662,458.00 1,873,416.55
ERA-01
4210 Participaciones y aportaciones
4211 Participaciones
4212 Aportaciones
4213 Convenios
4220 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 662,458.00 1,873,416.55
4221 Transferencias internas y asignaciones del sector público 662,458.00 1,873,416.55
4222 Transferencias al resto del sector público
4223 Subsidios y subvenciones
4224 Ayudas sociales
4225 Pensiones y jubilaciones
4226 Transferencias del Exterior
4300 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS ERA-02
4310 Ingresos financieros
4311 Intereses ganados de valores, créditos, bonos y otros
4319 Otros ingresos financieros
4320 Incremento por variación de inventarios
4321 Incremento por variación de inventarios de mercancías para venta
4322 Incremento por variación de inventarios de mercancías terminadas
4323 Incremento por variación de inventarios de mercancías en proceso de elaboración
4324 Incremento por variación de inventarios de materias primas, materiales y suministros para
producción
4325 Incremento por variación de almacén de materias primas, materiales y suministros de consumo
4330 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
4331 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
4340 Disminución del exceso de provisiones
4341 Disminución del exceso de provisiones
4390 Otros ingresos
4391 Otros ingresos de ejercicios anteriores
4392 Bonificaciones y descuentos obtenidos
4393 Diferencias por tipo de cambio a favor en efectivo y equivalentes
4394 Diferencias de cotización a favor en valores negociables
4395 Resultado por posición monetaria
4396 Utilidades por participación patrimonial
4399 Otros ingresos y beneficios varios
5000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS 559,334.73 1,919,967.56 ERA-03
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014
5100 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 557,768.73 1,919,967.56
5110 Servicios personales 413,700.84 1,389,427.04
5111 Remuneraciones al personal de carácter permanente 312,679.60 901,960.08
5112 Remuneraciones al personal de carácter transitorio 96,452.57 242,928.00
5113 Remuneraciones adicionales y especiales 1,784.67 184,468.41
5114 Seguridad social
5115 Otras prestaciones sociales y económicas 2,784.00 60,070.55
5116 Pago de estímulos a servidores públicos
5120 Materiales y suministros 24,161.11 104,725.03
5121 Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales 3,672.97 25,224.20
5122 Alimentos y utensilios 2,345.30 19,307.15
5123 Materias primas y materiales de producción y comercialización
5124 Materiales y artículos de construcción y de reparación
5125 Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio 250 10,415.42
5126 Combustibles, lubricantes y aditivos 17,892.84 43,862.26
5127 Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos 5,916.00
5128 Materiales y suministros para seguridad
5129 Herramientas, refacciones y accesorios menores
5130 Servicios generales 119,906.78 425,815.49
5131 Servicios básicos 13,378.00 42,961.00
5132 Servicios de arrendamiento
5133 Servicios profesionales, científicos y técnicos y otros servicios
5134 Servicios financieros, bancarios y comerciales 2,175.00 6,616.64
5135 Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación 13,446.86 83,278.29
5136 Servicios de comunicación social y publicidad 2,781.56 5,625.64
5137 Servicios de traslado y viáticos 2,034.52 2,051.00
5138 Servicios oficiales 86,090.84 269,222.92
5139 Otros servicios generales 16,060.00
5200 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,566.00
5210 Transferencias internas y asignaciones al sector público
5211 Asignaciones al Sector Público
5212 Transferencias Internas al Sector Público
5220 Transferencias al resto del sector público
5221 Transferencias a Entidades Paraestatales
5222 Transferencias a Entidades Federativas y Municipios
5230 Subsidios y subvenciones
5231 Subsidios
5232 Subvenciones
5240 Ayudas sociales 1,566.00
5241 Ayudas sociales a personas 1,566.00
5242 Becas
5243 Ayudas sociales a instituciones
5244 Ayudas sociales por desastres naturales y otros siniestros
5250 Pensiones y jubilaciones
5251 Pensiones
5252 Jubilaciones
5259 Otras pensiones y jubilaciones
5260 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos
5261 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos al Gobierno
5262 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos a entidades paraestatales
5270 Transferencias a la seguridad social
5271 Transferencias por obligación de ley
5280 Donativos
5281 Transferencias por obligación de ley
5282 Donativos a entidades federativas
5283 Donativos a fideicomisos privados
5284 Donativos a fideicomisos estatales
5285 Donativos internacionales
5290 Transferencias al exterior
5291 Transferencias al exterior a gobiernos extranjeros y organismos internacionales
5292 Transferencias al sector privado externo
5300 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
5310 Participaciones
5311 Participaciones de la federación a entidades federativas y municipios
5312 Participaciones de las entidades federativas a los municipios
5320 Aportaciones
5321 Aportaciones de la federación a entidades federativas y municipios
5322 Aportaciones de las entidades federativas a los municipios
5330 Convenios
5331 Convenios de reasignación
5332 Convenios de descentralización y otros
5400 INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA
5410 Intereses de la deuda pública
5411 Intereses de la deuda pública interna
5412 Intereses de la deuda pública externa
5420 Comisiones de la deuda pública
5421 Comisiones de la deuda pública interna
5422 Comisiones de la deuda pública externa
5430 Gastos de la deuda pública
5431 Gastos de la deuda pública interna
5432 Gastos de la deuda pública externa
5440 Costo por coberturas
5441 Costo por coberturas
5450 Apoyos financieros
5451 Apoyos Financieros a Intermediarios
5452 Apoyo Financieros a Ahorradores y Deudores del Sistema Financiero Nacional
5500 OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS
5510 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones
5511 Estimaciones por pérdida o deterioro de de activos circulantes
5512 Estimaciones por pérdida o deterioro de de activos no circulantes
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014
5513 Depreciación de bienes inmuebles
5514 Depreciación de infraestructura
5515 Depreciación de bienes muebles
5516 Deterioro de los activos biológicos
5517 Amortización de activos intangibles
5520 Provisiones
5521 Provisiones de pasivos corto plazo
5522 Provisiones de pasivos largo plazo
5530 Disminución de inventarios
5531 Disminución de inventarios de mercancías para venta
5532 Disminución de inventarios de mercancías terminadas
5533 Disminución de inventarios de mercancías en proceso de elaboración
5534 Disminución de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción
5535 Disminución de almacén de materiales y suministros de consumo
5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
5541 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
5550 Aumento por insuficiencia de provisiones
5551 Aumento por insuficiencia de provisiones
5590 Otros gastos
5591 Gastos de ejercicios anteriores
5592 Pérdidas por responsabilidades
5593 Bonificaciones y descuentos otorgados
5594 Diferencias por tipo de cambio negativas en efectivo y equivalentes
5595 Diferencias de cotizaciones negativas en valores negociables
5596 Resultado por posición monetaria
5597 Pérdidas por participación monetaria
5599 Otros gastos varios
5600 INVERSIÓN PÚBLICA
5610 Inversión pública no capitalizable
5611 Construcción en bienes no capitalizable
3210 RESULTADOS DEL EJERCICIO: (AHORRO/ DESAHORRO) 154,623.27 116,378.99
ÍNDICE NOMBRESALDO INICIAL
(A)CARGOS ABONOS
SALDO FINAL
(B)
VARIACIÓN DEL
PERIODO
(B-A)
NOTA
3000 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 56,017.38 560,584.73 715,208.00 210,640.65 154,623.27
3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO VHP-01
3110 Aportaciones
3120 Donaciones de capital
3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio
3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO 56,017.38 560,584.73 715,208.00 210,640.65 154,623.27 VHP-02
3210 Resultados del ejercicio: (ahorro/ desahorro) 116,378.99 560,584.73 715,208.00 271,002.26 154,623.27
3220 Resultados de ejercicios anteriores -60,361.61 -60,361.61
3230 Revalúos
3231 Revalúo de bienes inmuebles
3232 Revalúo de bienes muebles
3233 Revalúo de bienes intangibles
3239 Otros revalúos
3240 Reservas
3241 Reservas de patrimonio
3242 Reservas territoriales
3243 Reservas por contingencias
3250 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
3251 Cambios en políticas contables
3252 Cambios por errores contables
3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
3310 Resultado por posición monetaria
3320 Resultado por tenencia de activos no monetarios
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO/VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
900001 ORIGEN 713,958.00 2,036,346.55
4110 Impuestos
4120 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
4130 Contribuciones de mejoras
4140 Derechos
4150 Productos de tipo corriente
4160 Aprovechamientos de tipo corriente
4170 Ingresos por venta de bienes y servicios 51,500.00 162,930.00
4190 Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios
fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago
4210 Participaciones y aportaciones
4220 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 662,458.00 1,873,416.55
4300 Otros ingresos y beneficios
900002 APLICACIÓN -559,334.73 -1,919,967.56
5110 Servicios personales -413,700.84 -1,389,427.04
5120 Materiales y suministros -24,161.11 -104,725.03
5130 Servicios generales -119,906.78 -425,815.49
5210 Transferencias internas y asignaciones al sector público
5220 Transferencias al resto del sector público
5230 Subsidios y subvenciones
5240 Ayudas sociales -1,566.00
5250 Pensiones y jubilaciones
5260 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos
5270 Transferencias a la seguridad social
5280 Donativo
5290 Transferencias al exterior
5310 Participaciones
5320 Aportaciones
5330 Convenios
5410 Intereses de la Deuda Pública
5420 Comisiones de la Deuda Pública
5430 Gastos de la Deuda Pública
5440 Costo por Coberturas
5450 Apoyos Financieros
900003 FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 154,623.27 116,378.99
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -11,649.00 -19,831.20
900004 ORIGEN
3100 Contribuciones de capital
1233 Venta de activos fisicos
4500 Otros
900005 APLICACIÓN -11,649.00 -19,831.20
1210 Inversiones financieras (aportaciones a fideicomisos) EFE-02
1230 Bienes inmuebles EFE-02
1235 Construcciones en proceso EFE-02
1240 Bienes muebles -11,649.00 -19,831.20 EFE-02
1250 Intangibles EFE-02
4600 Otros
900006 FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -11,649.00 -19,831.20
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -10,129.40 -54,921.54
900007 ORIGEN
2233 Endeudamiento neto interno
2234 Endeudamiento neto externo
4700 Incremento de Patrimonio/Pasivos y Disminución de Activos
900008 APLICACIÓN -10,129.40 -54,921.54
2131 Servicios de la deuda interna
2132 Servicios de la deuda externa
4800 Disminución Patrimonio/Pasivos e Incrementos de Activos -10,129.40 -54,921.54
900009 FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -10,129.40 -54,921.54
9000010 INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 132,844.87 41,626.25
9000011 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 99,968.72 58,342.47 EFE-01
9000012 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 232,813.59 99,968.72 EFE-01
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014
ÍNDICE NOMBRESALDO INICIAL
(A)CARGOS ABONOS
SALDO FINAL
(B)
VARIACIÓN DEL
PERIODO
(B-A)
1000 ACTIVO 211,373.78 727,120.69 585,173.14 353,321.33 141,947.55
1100 ACTIVO CIRCULANTE 104,622.65 715,471.69 585,173.14 234,921.20 130,298.55
1110 Efectivo y equivalentes 99,968.72 715,208.01 582,363.14 232,813.59 132,844.87
1111 Efectivo
1112 Bancos/tesorería 99,968.72 715,208.01 582,363.14 232,813.59 132,844.87
1113 Bancos/dependencias y otros
1114 Inversiones temporales (hasta 3 meses)
1115 Fondos con afectación específica
1116 Depósitos de fondos de terceros
1119 Otros efectivos y equivalentes
1120 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 4,653.93 263.68 2,810.00 2,107.61 -2,546.32
1121 Inversiones financieras de corto plazo
1122 Cuentas por cobrar a corto plazo -0.2 -0.2
1123 Deudores diversos por cobrar a corto plazo
1124 Ingresos por recuperar a corto plazo 1,654.13 263.68 2,810.00 -892.19 -2,546.32
1125 Deudores por anticipos de tesorería a corto plazo 3,000.00 3,000.00
1126 Préstamos otorgados a corto plazo
1129 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo
1130 Derechos a recibir bienes o servicios
1131 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo
1132 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo
1133 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo
1134 Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo
1139 Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo
1140 Inventarios
1141 Inventario de mercancías para venta
1142 Inventario de mercancías terminadas
1143 Inventario de mercancías en proceso de elaboración
1144 Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción
1145 Bienes en tránsito
1150 Almacenes
1151 Almacén de materiales y suministros de consumo
1160 Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes
1161 Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes
1162 Estimación para cuentas incobrables por derechos a recibir bienes o servicios
1190 Otros activos circulantes
1191 Valores en garantía
1192 Otros bienes en garantía (excluye depósitos de fondos)
1193 Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago
1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 106,751.13 11,649.00 118,400.13 11,649.00
1210 Inversiones financieras a largo plazo
1211 Inversiones a largo plazo
1212 Títulos y valores a largo plazo
1213 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos
1214 Participaciones y aportaciones de capital
1220 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1221 Documentos por cobrar a largo plazo
1222 Deudores diversos a largo plazo
1223 Ingresos por recuperar a largo plazo
1224 Préstamos otorgados a largo plazo
1229 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1230 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso
1231 Terrenos
1232 Viviendas
1233 Edificios no habitacionales
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2014
1234 Infraestructura
1235 Construcciones en proceso en bienes de dominio público
1236 Construcciones en proceso en bienes propios
1239 Otros bienes inmuebles
1240 Bienes muebles 106,751.13 11,649.00 118,400.13 11,649.00
1241 Mobiliario y equipo de administración 11,060.59 4,499.00 15,559.59 4,499.00
1242 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 95,690.54 7,150.00 102,840.54 7,150.00
1243 Equipo e instrumental médico y de laboratorio
1244 Vehículos y Equipo de Transporte
1245 Equipo de defensa y seguridad
1246 Maquinaria, otros equipos y herramientas
1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos
1248 Activos biológicos
1250 Activos intangibles
1251 Software
1252 Patentes, marcas y derechos
1253 Concesiones y franquicias
1254 Licencias
1259 Otros activos intangibles
1260 Depreciaciones, det. Y amortizaciones acumuladas de bienes
1261 Depreciación acumulada de inmuebles
1262 Depreciación acumulada de infraestructura
1263 Depreciación acumulada de bienes muebles
1264 Deterioro acumulado de activos biológicos
1265 Amortización acumulada de activos intangibles
1270 Activos diferidos
1271 Estudios, formulación y evaluación de proyectos
1272 Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
1273 Gastos pagados por adelantado a largo plazo
1274 Anticipos a largo plazo
1275 Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado
1279 Otros activos diferidos
1280 Estimación por pérdidas o det. De activos no circulantes
1281 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo
1282 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo
1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo
1284 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo
1289 Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo
1290 Otros activos no circulantes
1291 Bienes en concesión
1292 Bienes en arrendamiento financiero
1293 Bienes en comodato
ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN
1000 ACTIVO 141,947.55
1100 ACTIVO CIRCULANTE 130,298.55
1110 Efectivo y equivalentes 132,844.87
1111 Efectivo
1112 Bancos/tesorería 132,844.87
1113 Bancos/dependencias y otros
1114 Inversiones temporales (hasta 3 meses)
1115 Fondos con afectación específica
1116 Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración
1119 Otros efectivos y equivalentes
1120 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 2,546.32
1121 Inversiones financieras de corto plazo
1122 Cuentas por cobrar a corto plazo
1123 Deudores diversos por cobrar a corto plazo
1124 Ingresos por recuperar a corto plazo 2,546.32
1125 Deudores por anticipos de tesorería a corto plazo
1126 Préstamos otorgados a corto plazo
1129 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo
1130 Derechos a recibir bienes o servicios
1131 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo
1132 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo
1133 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo
1134 Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo
1139 Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo
1140 Inventarios
1141 Inventario de mercancías para venta
1142 Inventario de mercancías terminadas
1143 Inventario de mercancías en proceso de elaboración
1144 Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción
1145 Bienes en tránsito
1150 Almacenes
1151 Almacén de materiales y suministros de consumo
1160 Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes
1161 Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes
1162 Estimación por deterioro de inventarios
1190 Otros activos circulantes
1191 Valores en garantía
1192 Bienes en garantía (excluye depósitos de fondos)
1193 Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago
1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 11,649.00
1210 Inversiones financieras a largo plazo
1211 Inversiones a largo plazo
1212 Títulos y valores a largo plazo
1213 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos
1214 Participaciones y aportaciones de capital
1220 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1221 Documentos por cobrar a largo plazo
1222 Deudores diversos a largo plazo
1223 Ingresos por recuperar a largo plazo
1224 Préstamos otorgados a largo plazo
1229 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1230 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso
1231 Terrenos
1232 Viviendas
1233 Edificios no habitacionales
1234 Infraestructura
1235 Construcciones en proceso en bienes de dominio público
1236 Construcciones en proceso en bienes propios
1239 Otros bienes inmuebles
1240 Bienes muebles 11,649.00
1241 Mobiliario y equipo de administración 4,499.00
1242 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 7,150.00
1243 Equipo e instrumental médico y de laboratorio
1244 Vehículos y equipo de transporte
1245 Equipo de defensa y seguridad
1246 Maquinaria, otros equipos y herramientas
1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos
1248 Activos biológicos
1250 Activos intangibles
1251 Software
1252 Patentes, marcas y derechos
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRILDE 2014
ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRILDE 2014
1253 Concesiones y franquicias
1254 Licencias
1259 Otros activos intangibles
1260 Depreciaciones, det. Y amortizaciones acumuladas de bienes
1261 Depreciación acumulada de bienes inmuebles
1262 Depreciación acumulada de infraestructura
1263 Depreciación acumulada de bienes muebles
1264 Deterioro acumulado de activos biológicos
1265 Amortización acumulada de activos intangibles
1270 Activos diferidos
1271 Estudios, formulación y evaluación de proyectos
1272 Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
1273 Gastos pagados por adelantado a largo plazo
1274 Anticipos a largo plazo
1275 Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado
1279 Otros activos diferidos
1280 Estimación por pérdidas o det. De activos no circulantes
1281 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo
1282 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo
1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo
1284 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo
1289 Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo
1290 Otros activos no circulantes
1291 Bienes en concesión
1292 Bienes en arrendamiento financiero
1293 Bienes en comodato
2000 PASIVO 12,675.72
2100 PASIVO CIRCULANTE 12,675.72
2110 Cuentas por pagar a corto plazo 12,675.72
2111 Servicios personales por pagar a corto plazo
2112 Proveedores por pagar a corto plazo
2113 Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2114 Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo
2115 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo
2116 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo
2117 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 12,675.72
2118 Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo
2119 Otras cuentas por pagar a corto plazo
2120 Documentos por pagar a corto plazo
2121 Documentos comerciales por pagar a corto plazo
2122 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2129 Otros documentos por pagar a corto plazo
2130 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo
2131 Porción a corto plazo de la deuda pública interna
2132 Porción a corto plazo de la deuda pública externa
2133 Porción a corto plazo de arrendamiento financiero
2140 Títulos y valores a corto plazo
2141 Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo
2142 Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo
2150 Pasivos diferidos a corto plazo
2151 Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo
2152 Intereses cobrados por adelantado a corto plazo
2159 Otros pasivos diferidos a corto plazo
2160 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2161 Fondos en garantía a corto plazo
2162 Fondos en administración a corto plazo
2163 Fondos contingentes a corto plazo
2164 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo
2165 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2166 Valores y bienes en garantía a corto plazo
2170 Provisiones a corto plazo
2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo
2172 Provisión para contingencias a corto plazo
2179 Otras provisiones a corto plazo
2190 Otros pasivos a corto plazo
2191 Ingresos por clasificar
2192 Recaudación por participar
2199 Otros pasivos circulantes
2200 PASIVO NO CIRCULANTE
2210 Cuentas por pagar a largo plazo
ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE ABRILDE 2014
2211 Proveedores por pagar a largo plazo
2212 Contratistas por obras públicas a pagar a largo plazo
2220 Documentos por pagar a largo plazo
2221 Documentos comerciales por pagar a largo plazo
2222 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo
2229 Otros documentos por pagar a largo plazo
2230 Deuda pública a largo plazo
2231 Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo
2232 Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo
2233 Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo
2234 Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo
2235 Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo
2240 Pasivos diferidos a largo plazo
2241 Créditos diferidos a largo plazo
2242 Intereses cobrados por adelantados a largo plazo
2249 Otros pasivos diferidos a largo plazo
2250 Fondos y bienes de terceros en administración y/o en garantía a largo plazo
2251 Fondos en garantía a largo plazo
2252 Fondos en administración a largo plazo
2253 Fondos contingentes a largo plazo
2254 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo
2255 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo
2256 Valores y bienes en garantía a largo plazo
2260 Provisiones a largo plazo
2261 Provisión para demandas y juicios a largo plazo
2262 Provisión para pensiones a largo plazo
2263 Provisión para contingencias a largo plazo
2269 Otras provisiones a largo plazo
3000 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 154,623.27
3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO
3110 Aportaciones
3120 Donaciones de capital
3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio
3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO 154,623.27
3210 Resultados del ejercicio: (ahorro/ desahorro) 154,623.27
3220 Resultados de ejercicios anteriores
3230 Revalúos
3231 Revalúo de bienes inmuebles
3232 Revalúo de bienes muebles
3233 Revalúo de bienes intangibles
3239 Otros revalúos
3240 Reservas
3241 Reservas de patrimonio
3242 Reservas territoriales
3243 Reservas por contingencias
3250 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
3251 Cambios en políticas contables
3252 Cambios por errores contables
3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
3310 Resultado por posición monetaria
3320 Resultado por tenencia de activos no monetarios
Cta0113
NOMBRE CONCEPTO
JUICIOS
GARANTÍAS
NO APLICA
AVALES
PENSIONES Y JUBILACIONES
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
INFORMES SOBRE PASIVOS CONTINGENTES
AL 31 DE MAYO 2014
NOTAS DESCRIPCIÓN
I. DE DESGLOSE:
INFORMACION CONTABLE
ESF-01 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA E INVERSIONES FINANCIERAS
ESF-02 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR
ESF-03 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO
ESF-05 INVENTARIO Y ALMACENES
ESF-06 FIDEICOMISOS
ESF-07 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL
ESF-08 BIENES MUEBLES E INMUEBLES
ESF-09 INTANGIBLES Y DIFERIDOS
ESF-10 ESTIMACIONES Y DETERIOROS
ESF-11 OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES
ESF-12 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
ESF-13 DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS
ESF-14 OTROS PASIVOS CIRCULANTES
ESF-15 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO
ERA-01 INGRESOS
ERA-02 OTROS INGRESOS
ERA-03 GASTOS
VHP-01 PATRIMONIO CONTRIBUIDO
VHP-02 PATRIMONIO GENERADO
EFE-01 FLUJO DE EFECTIVO
EFE-02 ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES
II. DE MEMORIA (DE ORDEN):
CONTABLES
PRESUPUESTALES
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. Introducción: LA VIDA DE TODA SOCIEDAD, COMUNIDAD, PUEBLO O CIUDAD SE REFLEJA EN EL QUEHACER
COTIDIANO DE SUS HABITANTES; MEDIANTE LA MANIFESTACION DE SUS COSTUMBRES,
LENGUA, CREENCIAS, MUSICA Y TODO AQUELLO QUE EXPRESE SU FORMA DE SER; ES DECIR,
POR SU CULTURA.
2. Describir el panorama Económico y Financiero:
EN EL PERIODO LA CASA DE LA CULTURA HA LOGRADO BRINDAR A LOS CIUDADANOS
DIFERENTES MAINIFESTACIONES CULTURALES BASANDOSE EN LOS INGRESOS
PRESUPUESTADOS; ESTA SITUACION PERMITIO CUBRIR OPORTUNAMENTE LOS EGRESOS
PROGRAMADOS EN TIEMPO Y FORMA
3. Autorización e Historia:
Se informará sobre:
a) Fecha de creación del ente.
CON FECHA 08 DE JULIO DE 2005 SE CREA UN ORGANISMO PUBLICO DESCENTRALIZADO
DENOMINADO CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
b) Principales cambios en su estructura (interna históricamente).
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
4. Organización y Objeto Social:
Se informará sobre:
a) Objeto social.
EL OBJETIVO SOCIAL DE CASA DE LA CULTURA ES DESPERTAR EL INTERES POR LA CULTURA
DE TODOS LOS NIÑOS, JOVENES Y ADULTOS DE VALLE DE SANTIAGO, ASI COMO LLEVAR LAS
MANIFESTACIONES ARTISTICAS Y CULTURALES A TODOS LOS RINCONES DEL MUNICIPIO,
CONTRIBUYENDO DE ESTA MANERA AL IMPULSO DEL DESARROLLO CULTURAL Y ADELANTAR
LA EXPRESION ARTISTICA DE LAS PERSONAS CON TALENTO PARA EL DESARROLLO DE ESTE.
b) Principal actividad.
LA ACTIVIDAD PRINCIPAL ES GENERAR Y DIFUNDIR LA CULTURA Y EL ARTE LOCAL, CON
PROYECCION REGIONAL Y NACIONAL; INVOLUCRAR DE MANERA ACTIVA Y REFLEXIVA A LOS
DIVERSOS ACTORES LOCALES, TALES COMO GOBIERNO, INSTITUCIONES EDUCATIVAS,
INSTITUCIONES PRESTADORAS DE SERVICIOS Y POBLACION EN GENERAL, ABARCANDO
TANTO LA CABECERA URBANA COMO LAS COMUNIDADES RURALES, MEDIANTE MULTIPLES
ACTIVIDADES COMO: EVENTOS, TALLERES, PROGRAMAS Y PROYECTOS QUE ASEGUREN EL
ENLACE Y LA PROMOCION CON LA POBLACION EN GENERAL.
c) Ejercicio fiscal
ENERO A DICIEMBRE DE 2014.
d) Régimen jurídico
PERSONA MORAL CON FINES NO LUCRATIVOS.
e) Consideraciones fiscales del ente: revelar el tipo de contribuciones que esté obligado a pagar o
retener.
LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, ESTA OBLIGADA A PAGAR
RETENCIONES DE ISR POR SUELDOS Y SALARIOS, RETENCION DE IMPUESTO CEDULAR.
f) Estructura organizacional básica.
ORGANIGRAMA CASA DE LA CULTURA 2014
VALLE DE SANTIAGO, GTO.
Coord.
Promoción
Eventos
Coord.
Administrativ
o
Contador
Coord. de
Talleres
Aux.
Administrativo
Intendente
Aux. de Eventos
Promotor
Cultural 1
Promotor
Cultural 2
Director
g) Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fiduciario.
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5. Bases de Preparación de los Estados Financieros:
Se informará sobre:
a) Si se ha observado la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales
aplicables.
LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO. SE BASA EN LA
NORMATIVIDAD EMITIDA POR EL CONAC Y LAS DISPOSICIONES APLICABLES PARA LA
PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.
b) La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes
rubros de la información financiera, así como las bases de medición utilizadas para la elaboración
de los estados financieros; por ejemplo: costo histórico, valor de realización, valor razonable,
valor de recuperación o cualquier otro método empleado y los criterios de aplicación de los
mismos.
LA NORMATIVIDAD APLICADA POR LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE
SANTIAGO, GTO. PARA EL RECONOCIMIENTO, VALUACION Y REVELACION DE LOS DIFERENTES
RUBROS DE LA INFORMACION FINANCIERA HA SIDO EN BASA AL COSTO HISTORICO.
c) Postulados básicos.
LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO. HA OBSERVADO LOS
POSTULADOS BASICOS DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA LA EMISION DE LA
INFORMACION CONTABLE FINANCIERA DE SUS ETADOS FINANCIEROS.
d) Normatividad supletoria. En caso de emplear varios grupos de normatividades
(normatividades supletorias), deberá realizar la justificación razonable correspondiente, su
alineación con los PBCG y a las características cualitativas asociadas descritas en el MCCG
(documentos publicados en el Diario Oficial de la Federación, agosto 2009).
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e) Para las entidades que por primera vez estén implementando la base devengado de acuerdo a la
Ley de Contabilidad, deberán:
*Revelar las nuevas políticas de reconocimiento:
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*Plan de implementación:
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*Revelar los cambios en las políticas, la clasificación y medición de las mismas, así como su
impacto en la información financiera:
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6. Políticas de Contabilidad Significativas:
Se informará sobre:
a) Actualización: se informará del método utilizado para la actualización del valor de los activos,
pasivos y Hacienda Pública y/o patrimonio y las razones de dicha elección. Así como informar de
la desconexión o reconexión inflacionaria:
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b) Informar sobre la realización de operaciones en el extranjero y de sus efectos en la
información financiera gubernamental:
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c) Método de valuación de la inversión en acciones de Compañías subsidiarias no consolidadas y
asociadas:
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d) Sistema y método de valuación de inventarios y costo de lo vendido:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
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e) Beneficios a empleados: revelar el cálculo de la reserva actuarial, valor presente de los
ingresos esperados comparado con el valor presente de la estimación de gastos tanto de los
beneficiarios actuales como futuros:
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______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
f) Provisiones: objetivo de su creación, monto y plazo:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
g) Reservas: objetivo de su creación, monto y plazo:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
h) Cambios en políticas contables y corrección de errores junto con la revelación de los efectos
que se tendrá en la información financiera del ente público, ya sea retrospectivos o prospectivos:
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i) Reclasificaciones: Se deben revelar todos aquellos movimientos entre cuentas por efectos de
cambios en los tipos de operaciones:
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______________________________________________________________________________
j) Depuración y cancelación de saldos:
______________________________________________________________________________
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7. Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario:
Se informará sobre:
a) Activos en moneda extranjera:
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b) Pasivos en moneda extranjera:
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______________________________________________________________________________
c) Posición en moneda extranjera:
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d) Tipo de cambio:
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______________________________________________________________________________
e) Equivalente en moneda nacional:
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Lo anterior por cada tipo de moneda extranjera que se encuentre en los rubros de activo y pasivo.
Adicionalmente se informará sobre los métodos de protección de riesgo por variaciones en el tipo
de cambio.
8. Reporte Analítico del Activo:
Debe mostrar la siguiente información:
a) Vida útil o porcentajes de depreciación, deterioro o amortización utilizados en los diferentes
tipos de activos:
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______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Cambios en el porcentaje de depreciación o valor residual de los activos:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
c) Importe de los gastos capitalizados en el ejercicio, tanto financieros como de investigación y
desarrollo:
______________________________________________________________________________
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______________________________________________________________________________
d) Riegos por tipo de cambio o tipo de interés de las inversiones financieras:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
e) Valor activado en el ejercicio de los bienes construidos por la entidad:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
f) Otras circunstancias de carácter significativo que afecten el activo, tales como bienes en
garantía, señalados en embargos, litigios, títulos de inversiones entregados en garantías, baja
significativa del valor de inversiones financieras, etc.:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
g) Desmantelamiento de Activos, procedimientos, implicaciones, efectos contables:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
h) Administración de activos; planeación con el objetivo de que el ente los utilice de manera más
efectiva:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
Adicionalmente, se deben incluir las explicaciones de las principales variaciones en el activo, en
cuadros comparativos como sigue:
a) Inversiones en valores:
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______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Patrimonio de Organismos descentralizados de Control Presupuestario Indirecto:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
c) Inversiones en empresas de participación mayoritaria:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
d) Inversiones en empresas de participación minoritaria:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
e) Patrimonio de organismos descentralizados de control presupuestario directo, según
corresponda:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
9. Fideicomisos, Mandatos y Análogos:
Se deberá informar:
a) Por ramo administrativo que los reporta:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Enlistar los de mayor monto de disponibilidad, relacionando aquéllos que conforman el 80%
de las disponibilidades:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
10. Reporte de la Recaudación:
a) Análisis del comportamiento de la recaudación correspondiente al ente público o cualquier tipo
de ingreso, de forma separada los ingresos locales de los federales:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Proyección de la recaudación e ingresos en el mediano plazo:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
11. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda:
Se informará lo siguiente:
a) Utilizar al menos los siguientes indicadores: deuda respecto al PIB y deuda respecto a la
recaudación tomando, como mínimo, un período igual o menor a 5 años.
b) Información de manera agrupada por tipo de valor gubernamental o instrumento financiero en
la que se considere intereses, comisiones, tasa, perfil de vencimiento y otros gastos de la deuda.
* Se anexara la información en las notas de desglose.
12. Calificaciones otorgadas:
Informar, tanto del ente público como cualquier transacción realizada, que haya sido sujeta a una
calificación crediticia:
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______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
13. Proceso de Mejora:
Se informará de:
a) Principales Políticas de control interno:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Medidas de desempeño financiero, metas y alcance:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
14. Información por Segmentos:
Cuando se considere necesario se podrá revelar la información financiera de manera segmentada
debido a la diversidad de las actividades y operaciones que realizan los entes públicos, ya que la
misma proporciona información acerca de las diferentes actividades operativas en las cuales
participa, de los productos o servicios que maneja, de las diferentes áreas geográficas, de los
grupos homogéneos con el objetivo de entender el desempeño del ente, evaluar mejor los riesgos
y beneficios del mismo; y entenderlo como un todo y sus partes integrantes.
Consecuentemente, esta información contribuye al análisis más preciso de la situación financiera,
grados y fuentes de riesgo y crecimiento potencial de negocio.
15. Eventos Posteriores al Cierre:
El ente público informará el efecto en sus estados financieros de aquellos hechos ocurridos en el
período posterior al que informa, que proporcionan mayor evidencia sobre eventos que le afectan
económicamente y que no se conocían a la fecha de cierre.
16. Partes Relacionadas:
Se debe establecer por escrito que no existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia
significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas:
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______________________________________________________________________________
17. Responsabilidad sobre la presentación razonable de los Estados Financieros:
Los Estados Financieros deberán estar rubricados en cada página de los mismos e incluir al final
la siguiente leyenda: “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus
notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.
Recomendaciones
Nota 1: Las notas de Gestión Administrativa sólo se presentarán en medio magnético, las
notas que no estén contempladas en el formato se agregarán libremente al mismo.
CFF CE CRI CONCEPTO ESTIMADOAMPLIACIONES Y
(REDUCCIONES)MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO
% AVANCE DE LA
RECAUDACIÓNEXCEDENTES
90001 PRESUPUESTO DE INGRESOS 2,208,180.00 2,208,180.00 903,937.00 903,937.00 -40.94 -1,304,243.00
11401 11401 SUBSIDIO MUNICIPAL 1,905,540.00 1,905,540.00 793,975.00 793,975.00 -41.67 -1,111,565.00
1 INGRESOS 1,905,540.00 1,905,540.00 793,975.00 793,975.00 -41.67 -1,111,565.00
1.1 INGRESOS CORRIENTES 1,905,540.00 1,905,540.00 793,975.00 793,975.00 -41.67 -1,111,565.00
1.1.8 Transferencias, asignaciones 1,905,540.00 1,905,540.00 793,975.00 793,975.00 -41.67 -1,111,565.00
1.1.8.2 Del sector público 1,905,540.00 1,905,540.00 793,975.00 793,975.00 -41.67 -1,111,565.00
90 1.1.8.2-9 Transferencias 1,905,540.00 1,905,540.00 793,975.00 793,975.00 -41.67 -1,111,565.00
91 1.1.8.2-91 Al sector público 1,905,540.00 1,905,540.00 793,975.00 793,975.00 -41.67 -1,111,565.00
918401 918401 TRANSFERENCIA MUNICIPAL 1,905,540.00 1,905,540.00 793,975.00 793,975.00 -41.67 -1,111,565.00
41406 41406 RECURSO PROPIO 160,000.00 160,000.00 68,420.00 68,420.00 -42.76 -91,580.00
1 INGRESOS 160,000.00 160,000.00 68,420.00 68,420.00 -42.76 -91,580.00
1.1 INGRESOS CORRIENTES 160,000.00 160,000.00 68,420.00 68,420.00 -42.76 -91,580.00
1.1.6 Ventas de bienes y servicios 160,000.00 160,000.00 68,420.00 68,420.00 -42.76 -91,580.00
1.1.6.1 Ventas de establecimientos no 160,000.00 160,000.00 68,420.00 68,420.00 -42.76 -91,580.00
70 1.1.6.1-7 Ingr. Por Vta/Serv 160,000.00 160,000.00 68,420.00 68,420.00 -42.76 -91,580.00
71 1.1.6.1-71 Organismos 160,000.00 160,000.00 68,420.00 68,420.00 -42.76 -91,580.00
718401 718401 TALLERES 102,200.00 102,200.00 68,420.00 68,420.00 -66.95 -33,780.00
718402 718402 CURSO DE VERANO 51,800.00 51,800.00 -51,800.00
718403 718403 PATROCINIOS 6,000.00 6,000.00 -6,000.00
61402 61402 SUBSIDIO ESTATAL 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
1 INGRESOS 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
1.1 INGRESOS CORRIENTES 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
1.1.8 Transferencias, asignaciones 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
1.1.8.2 Del sector público 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
90 1.1.8.2-9 Transferencias 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
91 1.1.8.2-91 Al sector público 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
918402 918402 TRANSFERENCIA ESTATAL 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
CFG CP CFF CA-UR CE COG CONCEPTO APROBADO
AMPLIACIONES
(REDUCCIONE
S)
MODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO EJERCIDO PAGADO SUBEJERCICIO
#### PRESUPUESTO DE EGRESOS 2,208,180.00 2,208,180.00 724,804.01 724,804.01 724,804.01 628,541.38 1,483,375.99
2.4.1 CULTURA, DEPORTE Y RECREACION 2,208,180.00 2,208,180.00 724,804.01 724,804.01 724,804.01 628,541.38 1,483,375.99
E0001 PROMOCION E IMPULSO CULTURAL 1,905,540.00 1,905,540.00 610,641.44 610,641.44 610,641.44 523,145.35 1,294,898.56
11401 SUBSIDIO MUNICIPAL 1,905,540.00 1,905,540.00 610,641.44 610,641.44 610,641.44 523,145.35 1,294,898.56
31120-1100 ADMINISTRACION DE GOBIERNO 1,905,540.00 1,905,540.00 610,641.44 610,641.44 610,641.44 523,145.35 1,294,898.56
2 GASTOS 1,905,540.00 1,905,540.00 610,641.44 610,641.44 610,641.44 523,145.35 1,294,898.56
2.1 GASTOS CORRIENTES 1,872,540.00 1,872,540.00 598,992.44 598,992.44 598,992.44 523,145.35 1,273,547.56
2.1.1 Gastos de consumo de los ente 1,867,540.00 1,867,540.00 597,426.44 597,426.44 597,426.44 521,579.35 1,270,113.56
2.1.1.1 Remuneraciones 1,225,156.37 1,225,156.37 429,267.54 429,267.54 429,267.54 427,577.72 795,888.83
2.1.1.1-1 Capítulo 1000 1,225,156.37 1,225,156.37 429,267.54 429,267.54 429,267.54 427,577.72 795,888.83
1131 Sueldos Base 938,039.16 938,039.16 390,849.50 390,849.50 390,849.50 390,849.50 547,189.66
1221 Remuneraciones para eventuales 90,200.00 90,200.00 30,889.82 30,889.82 30,889.82 29,200.00 59,310.18
1321 Prima Vacacional 15,633.99 15,633.99 15,633.99
1323 Gratificación de fin de año 130,283.22 130,283.22 130,283.22
1331 Remuneraciones por horas extraordinarias 21,000.00 21,000.00 4,744.22 4,744.22 4,744.22 4,744.22 16,255.78
1522 Liquid por indem y sueldos y salarios caídos 20,000.00 20,000.00 20,000.00
1551 Capacitación de los servidores públicos 10,000.00 10,000.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 7,216.00
2.1.1.2 Compra de bienes y servicios 642,383.63 642,383.63 168,158.90 168,158.90 168,158.90 94,001.63 474,224.73
2.1.1.2-2 Capítulo 2000 156,000.00 156,000.00 27,190.21 27,190.21 27,190.21 9,046.33 128,809.79
2111 Materiales y útiles de oficina 24,000.00 24,000.00 2,755.00 2,755.00 2,755.00 1,255.00 21,245.00
2161 Material de limpieza 12,000.00 12,000.00 1,115.97 1,115.97 1,115.97 1,115.97 10,884.03
2212 Prod Alim p pers en instalac de depend y ent 30,000.00 30,000.00 2,536.10 2,536.10 2,536.10 2,536.10 27,463.90
2531 Medicinas y productos farmacéuticos 20,000.00 20,000.00 250 250 250 250 19,750.00
2612 Combus Lub y aditivos vehículos Serv Pub 60,000.00 60,000.00 20,533.14 20,533.14 20,533.14 3,889.26 39,466.86
2711 Vestuario y uniformes 10,000.00 10,000.00 10,000.00
2.1.1.2-3 Capítulo 3000 486,383.63 486,383.63 140,968.69 140,968.69 140,968.69 84,955.30 345,414.94
3111 Servicio de energía eléctrica 30,000.00 30,000.00 9,638.00 9,638.00 9,638.00 1,985.00 20,362.00
3141 Servicio telefonía tradicional 20,000.00 20,000.00 7,736.00 7,736.00 7,736.00 1,138.00 12,264.00
3411 Servicios financieros y bancarios 3,500.00 3,500.00 1,276.00 1,276.00 1,276.00 1,276.00 2,224.00
3511 Conservación y mantenimiento de inmuebles 25,000.00 25,000.00 1,124.04 1,124.04 1,124.04 1,124.04 23,875.96
3521 Instal Rep y mantto de Mobil y Eq de admon 10,000.00 10,000.00 1,752.90 1,752.90 1,752.90 700 8,247.10
3531 Instal Rep y mantto de bienes informáticos 42,900.93 42,900.93 7,442.95 7,442.95 7,442.95 3,440.95 35,457.98
3551 Mantto y conserv Veh terrestres aéreos mariti 20,000.00 20,000.00 4,722.97 4,722.97 4,722.97 2,522.97 15,277.03
3631 Serv de creatividad preproducción y producción d 20,000.00 20,000.00 2,781.56 2,781.56 2,781.56 232 17,218.44
3781 Servicios integrales de traslado y viáticos 5,000.00 5,000.00 2,236.52 2,236.52 2,236.52 2,236.52 2,763.48
3821 Gastos de orden social y cultural 309,982.70 309,982.70 102,257.75 102,257.75 102,257.75 70,299.82 207,724.95
2.1.5 Transferencias, asignaciones 5,000.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
2.1.5.1 Al sector privado 5,000.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
2.1.5.1-4 Capítulo 4000 5,000.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
4411 Gastos relac con activ culturales deport y ayu 5,000.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
2.2 GASTOS DE CAPITAL 33,000.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 21,351.00
2.2.2 Activos Fijos (Formación brut 33,000.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 21,351.00
2.2.2.2 Maquinaria y equipo 33,000.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 21,351.00
2.2.2.2-5 Capítulo 5000 33,000.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 21,351.00
5151 Computadoras y equipo periférico 15,000.00 15,000.00 4,499.00 4,499.00 4,499.00 10,501.00
5211 Equipo de audio y de video 18,000.00 18,000.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 10,850.00
E0002 TALLERES 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
61402 SUBSIDIO ESTATAL 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
31120-1200 TALLERES 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
2 GASTOS 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
2.1 GASTOS CORRIENTES 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
2.1.1 Gastos de consumo de los ente 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
2.1.1.1 Remuneraciones 130,000.00 130,000.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 97,520.00
2.1.1.1-1 Capítulo 1000 130,000.00 130,000.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 97,520.00
1221 Remuneraciones para eventuales 130,000.00 130,000.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 97,520.00
2.1.1.2 Compra de bienes y servicios 12,640.00 12,640.00 7,558.78 7,558.78 7,558.78 2,164.99 5,081.22
2.1.1.2-3 Capítulo 3000 12,640.00 12,640.00 7,558.78 7,558.78 7,558.78 2,164.99 5,081.22
3821 Gastos de orden social y cultural 12,640.00 12,640.00 7,558.78 7,558.78 7,558.78 2,164.99 5,081.22
E0003 PROMOCION E IMPULSO A TALLERES 160,000.00 160,000.00 74,123.79 74,123.79 74,123.79 70,751.04 85,876.21
41406 RECURSO PROPIO 160,000.00 160,000.00 74,123.79 74,123.79 74,123.79 70,751.04 85,876.21
31120-1300 ADMINISTRACION DE TALLERES 160,000.00 160,000.00 74,123.79 74,123.79 74,123.79 70,751.04 85,876.21
2 GASTOS 160,000.00 160,000.00 74,123.79 74,123.79 74,123.79 70,751.04 85,876.21
2.1 GASTOS CORRIENTES 148,000.00 148,000.00 74,123.79 74,123.79 74,123.79 70,751.04 73,876.21
2.1.1 Gastos de consumo de los ente 148,000.00 148,000.00 74,123.79 74,123.79 74,123.79 70,751.04 73,876.21
2.1.1.1 Remuneraciones 76,000.00 76,000.00 71,022.75 71,022.75 71,022.75 69,250.00 4,977.25
2.1.1.1-1 Capítulo 1000 76,000.00 76,000.00 71,022.75 71,022.75 71,022.75 69,250.00 4,977.25
1221 Remuneraciones para eventuales 75,000.00 75,000.00 71,022.75 71,022.75 71,022.75 69,250.00 3,977.25
1551 Capacitación de los servidores públicos 1,000.00 1,000.00 1,000.00
2.1.1.2 Compra de bienes y servicios 72,000.00 72,000.00 3,101.04 3,101.04 3,101.04 1,501.04 68,898.96
2.1.1.2-2 Capítulo 2000 15,500.00 15,500.00 15,500.00
2111 Materiales y útiles de oficina 4,000.00 4,000.00 4,000.00
2161 Material de limpieza 3,500.00 3,500.00 3,500.00
2212 Prod Alim p pers en instalac de depend y ent 5,000.00 5,000.00 5,000.00
2911 Herramientas menores 3,000.00 3,000.00 3,000.00
2.1.1.2-3 Capítulo 3000 56,500.00 56,500.00 3,101.04 3,101.04 3,101.04 1,501.04 53,398.96
3231 Arrendam de Mobil y Eq de administración 1,500.00 1,500.00 1,500.00
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MAYO DEL 2014
3411 Servicios financieros y bancarios 4,000.00 4,000.00 1,501.04 1,501.04 1,501.04 1,501.04 2,498.96
3511 Conservación y mantenimiento de inmuebles 8,000.00 8,000.00 8,000.00
3521 Instal Rep y mantto de Mobil y Eq de admon 3,000.00 3,000.00 3,000.00
3531 Instal Rep y mantto de bienes informáticos 3,000.00 3,000.00 3,000.00
3551 Mantto y conserv Veh terrestres aéreos mariti 3,000.00 3,000.00 3,000.00
3631 Serv de creatividad preproducción y producción d 8,000.00 8,000.00 8,000.00
3781 Servicios integrales de traslado y viáticos 1,000.00 1,000.00 1,000.00
3821 Gastos de orden social y cultural 25,000.00 25,000.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 23,400.00
2.2 GASTOS DE CAPITAL 12,000.00 12,000.00 12,000.00
2.2.2 Activos Fijos (Formación brut 12,000.00 12,000.00 12,000.00
2.2.2.2 Maquinaria y equipo 12,000.00 12,000.00 12,000.00
2.2.2.2-5 Capítulo 5000 12,000.00 12,000.00 12,000.00
5291 Otro mobiliario y equipo educacional y recreativo 12,000.00 12,000.00 12,000.00
VALUACIÓN
CFG TIPOLOGÍA PP CA-UR CONCEPTO INDICADOR CANTIDAD MODIFICADA CANTIDAD % PAGADO %
900001 PRESUPUESTO DE EGRESOS 992 2,208,180.00 382 628,541.38 28.46
2.4.1 E0001 PROMOCION E IMPULSO CULTURAL31120-1100 ADMINISTRACION DE GOBIERNO EVENTOS 192 1,905,540.00 36 18.75% 523,145.35 27.45
2.4.1 E0001 PROMOCION E IMPULSO CULTURAL31120-1100 ADMINISTRACION DE GOBIERNO PRESTAMO DE INSTALACIONES 252 1,905,540.00 111 44.05% 523,145.35 27.45
2.4.1 E0001 PROMOCION E IMPULSO CULTURAL31120-1100 ADMINISTRACION DE GOBIERNO PRESTAMO EQUIPO 432 1,905,540.00 162 37.50% 523,145.35 27.45
2.4.1 E0002 TALLERES 31120-1200 TALLERES TALLER 34 142,640.00 32 94.12% 34,644.99 24.29
2.4.1 E0003 PROMOCION E IMPULSO A TALLERES31120-1300 ADMINISTRACION DE TALLERES TALLER 34 160,000.00 16 47.06% 70,751.04 44.22
2.4.1 E0003 PROMOCION E IMPULSO A TALLERES31120-1300 ADMINISTRACION DE TALLERES PRESENTACIONES CULTURALES 48 160,000.00 25 52.08% 70,751.04 44.22
CLAVE PROGRAMÁTICA METAS AVANCE PROGRAMÁTICO AVANCE FINANCIERO
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
INFORMACIÓN DEL GASTO POR CATEGORÍA PROGRAMÁTICA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
Nivel Descripción de Plaza/Puesto Número de Plazas/Puestos autorizados Sueldo Mensual Aguinaldo Prima Vacacional
1 DIRECTOR 1 18,006.21 30,010.35 3,601.24
2 COORDINADOR DE PROMOCION Y EVENTOS 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
3 CONTADOR 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
4 COORDINADOR ADMINISTRATIVO 1 7,825.54 13,042.57 1,565.11
5 COORDINADOR DE TALLERES 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
6 AUXILIAR DE EVENTOS 1 5,258.77 8,764.62 1,051.75
7 PROMOTOR CULTURAL1 1 4,815.72 8,026.20 963.14
8 PROMOTOR CULTURAL2 1 4,815.72 8,026.20 963.14
9 INTENDENTE 1 4,608.65 7,681.08 921.73
10 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
78,169.93 130,283.22 15,633.97
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
TABULADOR DE SUELDOS Y SALARIOS AUTORIZADOS
AL 31 DE MAYO DEL 2014
Total
Detalle de percepciones autorizadas por plaza/puesto
Cta0113
Sueldo Mensual AguinaldoPrima
Vacacional
1 31120-1100 DIRECTOR 1 18,006.21 30,010.35 3,601.24
2 31120-1100 COORDINADOR DE PROMOCION Y EVENTOS 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
3 31120-1100 CONTADOR 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
4 31120-1100 COORDINADOR ADMINISTRATIVO 1 7,825.54 13,042.57 1,565.11
5 31120-1100 COORDINADOR DE TALLERES 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
6 31120-1100 AUXILIAR DE EVENTOS 1 5,258.77 8,764.62 1,051.75
7 31120-1100 PROMOTOR CULTURAL1 1 4,815.72 8,026.20 963.14
8 31120-1100 PROMOTOR CULTURAL2 1 4,815.72 8,026.20 963.14
9 31120-1100 INTENDENTE 1 4,608.65 7,681.08 921.73
10 31120-1100 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
78,169.93 130,283.22 15,633.97Total
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
PLANTILLA DE PERSONAL AUTORIZADA
AL 31 DE MAYO DEL 2014
Percepciones Autorizadas
Nivel Unidad responsable Descripción de la plaza/puesto Número Plazas/Puestos
Clave de empleado Categoría Apellido Paterno Apellido Materno Nombre (s) Periodo RFC Clave Área o Depto. Área/ Departamento Clave UR URClave de
plaza/puestoPlaza/puesto Días Laborados Sueldo diario
Clave de la
percepción y/o
deducción
Nombre de la percepción
y/o deducciónImporte
Código
ProgramáticoFecha de Ingreso
P001 SUELDO 9,003.10 511101131D001 ISR 1,375.10 211700001
P001 SUELDO 5,200.00 511101131D001 ISR 563.00 211700001
P001 SUELDO 5,200.00 511101131TIEMPO EXTRA 346.66 511301331
D001 ISR 563.00 211700001
P001 SUELDO 3,912.77 511101131D001 ISR 335.77 211700001
P001 SUELDO 3,009.83 511101131D001 ISR 78.83 211700001
P001 SUELDO 2,629.38 511101131D099 ISR 21.38 211700001
P001 SUELDO 2,407.86 511101131D099 SUBSIDIO AL EMPLEO 2.14 112400002P001 SUELDO 2,407.86 511101131
TIEMPO EXTRA 481.56 511301331D099 SUBSIDIO AL EMPLEO 2.14 112400002
P001 SUELDO 2,304.32 511101131D099 SUBSIDIO AL EMPLEO 28.68 112400002
P001 SUELDO 3,009.83 511101131D001 ISR 78.83 211700001
AUX.
ADMINISTRATIV
O
15
01 AL 15 MAYO 14
10 BASE MORALES SANTOS HONORIO 01 AL 15 MAYO 14
1 INTENDENTE 15CASA DE LA CULTURA
200.65 10/10/201231120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
01 AL 15 MAYO 14 EELI-640807-3F6
CASA DE LA CULTURA
31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO
MOSH-581230-6R6
PROMOTOR
CULTURAL 215 160.52
153.62
10/10/2012
9 BASE ESTEVES LOPEZ ILDA
CASA DE LA CULTURA
31120-1100
31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO18 BASE RIVERA GARCIA RICARDO RIGR-591212-RH6
ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
PROMOTOR
CULTURAL 115 160.52
10/10/201215 175.29
10/10/2012
ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
AUX. DE
EVENTOS
7 BASE BERMUDEZ SANCHEZ JOSE MAURICIO BESM-690918-3X001 AL 15 MAYO 14
CASA DE LA CULTURA
31120-1100
CASA DE LA CULTURA
31120-11006 BASE VACA ESTEVES ENRIQUE VAEE-580216-DTA
COORDINADO
R DE 15 200.65
07/11/2012COORDINADO
R 15 260.85
10/10/2012
ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
5 BASE HERNANDEZ LARA ANASTACIOADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
CASA DE LA CULTURA
HELA-520118-H64 CASA DE LA CULTURA
31120-1100
15 346.66 06/02/2007
4 BASE ARREDONDO BACA IMELDA 01 AL 15 MAYO 14 AEBI-640116-RWA
CASA DE LA CULTURA 31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1 CONTADOR
15 346.66 01/02/2013
3 BASE CRUZ MARTINEZ VIOLETA 01 AL 15 MAYO 14CUMV-800304-HPA
CASA DE LA CULTURA 31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
COORDINADO
R DE
15 600.20 10/10/2012
2 BASE RAZO SIERRA FLOR MAGDALENA 01 AL 15 MAYO 14 RASF-891016-9F9
CASA DE LA CULTURA 31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1 DIRECTOR
01 AL 15 MAYO 14
01 AL 15 MAYO 14
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
NOMINA DE PERSONAL EJERCIDA
DEL 01 AL 15 DE MAYO 2014
1 CONFIANZA BACA ESTEVES MARCO ANTONIO 01 AL 15 MAYO 14BAEM-500425-JWA
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
1000 ACTIVO 389,479.87 211,373.78
1100 ACTIVO CIRCULANTE 271,079.74 104,622.65
1110 Efectivo y equivalentes 268,906.21 99,968.72
1111 Efectivo
1112 Bancos/tesorería 268,906.21 99,968.72
1113 Bancos/dependencias y otros
1114 Inversiones temporales (hasta 3 meses) ESF-01
1115 Fondos con afectación específica ESF-01
1116 Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración
1119 Otros efectivos y equivalentes
1120 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 2,173.53 4,653.93
1121 Inversiones financieras de corto plazo ESF-01
1122 Cuentas por cobrar a corto plazo -0.2 -0.2 ESF-02
1123 Deudores diversos por cobrar a corto plazo ESF-03
1124 Ingresos por recuperar a corto plazo -826.27 1,654.13 ESF-02
1125 Deudores por anticipos de tesorería a corto plazo 3,000.00 3,000.00 ESF-03
1126 Préstamos otorgados a corto plazo
1129 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo
1130 Derechos a recibir bienes o servicios
1131 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo
1132 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo
1133 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo
1134 Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo
1139 Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo
1140 Inventarios ESF-05
1141 Inventario de mercancías para venta
1142 Inventario de mercancías terminadas
1143 Inventario de mercancías en proceso de elaboración
1144 Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción
1145 Bienes en tránsito
1150 Almacenes ESF-05
1151 Almacén de materiales y suministros de consumo
1160 Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes
1161 Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes
1162 Estimación por deterioro de inventarios
1190 Otros activos circulantes
1191 Valores en garantía
1192 Bienes en garantía (excluye depósitos de fondos)
1193 Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago
1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 118,400.13 106,751.13
1210 Inversiones financieras a largo plazo
1211 Inversiones a largo plazo ESF-01
1212 Títulos y valores a largo plazo
1213 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos ESF-06
1214 Participaciones y aportaciones de capital ESF-07
1220 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1221 Documentos por cobrar a largo plazo
1222 Deudores diversos a largo plazo
1223 Ingresos por recuperar a largo plazo
1224 Préstamos otorgados a largo plazo
1229 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1230 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso ESF-08
1231 Terrenos
1232 Viviendas
1233 Edificios no habitacionales
1234 Infraestructura
1235 Construcciones en proceso en bienes de dominio público
1236 Construcciones en proceso en bienes propios
1239 Otros bienes inmuebles
1240 Bienes muebles 118,400.13 106,751.13 ESF-08
1241 Mobiliario y equipo de administración 15,559.59 11,060.59
1242 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 102,840.54 95,690.54
1243 Equipo e instrumental médico y de laboratorio
1244 Vehículos y equipo de transporte
1245 Equipo de defensa y seguridad
1246 Maquinaria, otros equipos y herramientas
1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos
1248 Activos biológicos
1250 Activos intangibles ESF-09
1251 Software
1252 Patentes, marcas y derechos
1253 Concesiones y franquicias
1254 Licencias
1259 Otros activos intangibles
1260 Depreciaciones, det. Y amortizaciones acumuladas de bienes
1261 Depreciación acumulada de bienes inmuebles ESF-08
1262 Depreciación acumulada de infraestructura ESF-08
1263 Depreciación acumulada de bienes muebles ESF-08
1264 Deterioro acumulado de activos biológicos ESF-08
1265 Amortización acumulada de activos intangibles ESF-09
1270 Activos diferidos ESF-09
1271 Estudios, formulación y evaluación de proyectos
1272 Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
1273 Gastos pagados por adelantado a largo plazo
1274 Anticipos a largo plazo
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE MAYO 2014
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE MAYO 2014
1275 Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado
1279 Otros activos diferidos
1280 Estimación por pérdidas o det. De activos no circulantes
1281 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo
1282 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo
1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo
1284 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo
1289 Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo
1290 Otros activos no circulantes ESF-11
1291 Bienes en concesión
1292 Bienes en arrendamiento financiero
1293 Bienes en comodato
2000 PASIVO 142,680.50 155,356.40
2100 PASIVO CIRCULANTE 142,680.50 155,356.40
2110 Cuentas por pagar a corto plazo 142,680.50 155,356.40 ESF-12
2111 Servicios personales por pagar a corto plazo ESF-12
2112 Proveedores por pagar a corto plazo ESF-12
2113 Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo ESF-12
2114 Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo ESF-12
2115 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo ESF-12
2116 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo ESF-12
2117 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 142,680.50 155,356.40 ESF-12
2118 Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo ESF-12
2119 Otras cuentas por pagar a corto plazo ESF-12
2120 Documentos por pagar a corto plazo ESF-12
2121 Documentos comerciales por pagar a corto plazo ESF-12
2122 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo ESF-12
2129 Otros documentos por pagar a corto plazo ESF-12
2130 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo ESF-15
2131 Porción a corto plazo de la deuda pública interna
2132 Porción a corto plazo de la deuda pública externa
2133 Porción a corto plazo de arrendamiento financiero
2140 Títulos y valores a corto plazo
2141 Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo
2142 Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo
2150 Pasivos diferidos a corto plazo
2151 Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo
2152 Intereses cobrados por adelantado a corto plazo
2159 Otros pasivos diferidos a corto plazo ESF-13
2160 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo ESF-13
2161 Fondos en garantía a corto plazo
2162 Fondos en administración a corto plazo
2163 Fondos contingentes a corto plazo
2164 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo
2165 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2166 Valores y bienes en garantía a corto plazo
2170 Provisiones a corto plazo
2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo
2172 Provisión para contingencias a corto plazo
2179 Otras provisiones a corto plazo
2190 Otros pasivos a corto plazo
2191 Ingresos por clasificar
2192 Recaudación por participar
2199 Otros pasivos circulantes ESF-14
2200 PASIVO NO CIRCULANTE
2210 Cuentas por pagar a largo plazo
2211 Proveedores por pagar a largo plazo
2212 Contratistas por obras públicas a pagar a largo plazo
2220 Documentos por pagar a largo plazo
2221 Documentos comerciales por pagar a largo plazo
2222 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo
2229 Otros documentos por pagar a largo plazo
2230 Deuda pública a largo plazo ESF-15
2231 Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo
2232 Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo
2233 Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo
2234 Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo
2235 Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo
2240 Pasivos diferidos a largo plazo ESF-13
2241 Créditos diferidos a largo plazo
2242 Intereses cobrados por adelantados a largo plazo
2249 Otros pasivos diferidos a largo plazo
2250 Fondos y bienes de terceros en administración y/o en garantía a largo plazo
2251 Fondos en garantía a largo plazo
2252 Fondos en administración a largo plazo
2253 Fondos contingentes a largo plazo
2254 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo
2255 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo
2256 Valores y bienes en garantía a largo plazo
2260 Provisiones a largo plazo
2261 Provisión para demandas y juicios a largo plazo
2262 Provisión para pensiones a largo plazo
2263 Provisión para contingencias a largo plazo
2269 Otras provisiones a largo plazo
3000 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 246,799.37 56,017.38
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE MAYO 2014
3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO VHP-01
3110 Aportaciones
3120 Donaciones de capital
3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio
3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO 246,799.37 56,017.38 VHP-02
3210 Resultados del ejercicio: (ahorro/ desahorro) 307,160.98 116,378.99
3220 Resultados de ejercicios anteriores -60,361.61 -60,361.61
3230 Revalúos
3231 Revalúo de bienes inmuebles
3232 Revalúo de bienes muebles
3233 Revalúo de bienes intangibles
3239 Otros revalúos
3240 Reservas
3241 Reservas de patrimonio
3242 Reservas territoriales
3243 Reservas por contingencias
3250 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
3251 Cambios en políticas contables
3252 Cambios por errores contables
3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
3310 Resultado por posición monetaria
3320 Resultado por tenencia de activos no monetarios
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
4000 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 903,937.00 2,036,346.55
4100 INGRESOS DE GESTIÓN 68,420.00 162,930.00 ERA-01
4110 Impuestos
4111 Impuesto sobre los ingresos
4112 Impuestos sobre el patrimonio
4113 Impuesto sobre la producción, el consumo y las transacciones
4114 Impuestos al comercio exterior
4115 Impuestos sobre nóminas y asimilables
4116 Impuestos ecológicos
4117 Accesorios de impuestos
4119 Otros impuestos
4120 Cuotas y aportaciones de seguridad social
4121 Aportaciones para fondos de vivienda
4122 Cuotas para el seguro social
4123 Cuotas de ahorro para el retiro
4124 Accesorios de cuotas y aportaciones de seguridad social
4129 Otras cuotas y aportaciones para la seguridad social
4130 Contribuciones de mejoras
4131 Contribución de mejoras por obras públicas
4140 Derechos
4141 Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes de dominio público
4142 Derechos a los hidrocarburos
4143 Derechos por prestación de servicios
4144 Accesorios de derechos
4149 Otros derechos
4150 Productos de tipo corriente
4151 Productos derivados del uso y aprovechamiento de bienes no sujetos a régimen de dominio público
4152 Enajenación de bienes muebles no sujetos a ser inventariados
4153 Accesorios de productos
4159 Otros productos que generan ingresos corrientes
4160 Aprovechamientos de tipo corriente
4161 Incentivos derivados de la colaboración fiscal
4162 Multas
4163 Indemnizaciones
4164 Reintegros
4165 Aprovechamientos provenientes de obras públicas
4166 Aprovechamientos por participaciones derivadas de la aplicación de leyes
4167 Aprovechamientos por aportaciones y cooperaciones
4168 Accesorios de aprovechamientos
4169 Otros aprovechamientos
4170 Ingresos por venta de bienes y servicios 68,420.00 162,930.00
4171 Ingresos por venta de mercancías
4172 Ingresos por venta de bienes y servicios producidos en establecimientos del gobierno
4173 Ingresos por venta de bienes y servicios de organismos descentralizados 68,420.00 162,930.00
4174 Ingresos de operación de entidades paraestatales empresariales no financieras
4190 Ingresos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales
anteriores pendientes de liquidación o pago
4191 Impuestos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales
anteriores pendientes de liquidación o pago
4192 Contribuciones de mejoras, derechos, productos y aprovechamientos no comprendidas en las
fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación
o pago
4200 PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS 835,517.00 1,873,416.55
ERA-01
4210 Participaciones y aportaciones
4211 Participaciones
4212 Aportaciones
4213 Convenios
4220 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 835,517.00 1,873,416.55
4221 Transferencias internas y asignaciones del sector público 835,517.00 1,873,416.55
4222 Transferencias al resto del sector público
4223 Subsidios y subvenciones
4224 Ayudas sociales
4225 Pensiones y jubilaciones
4226 Transferencias del Exterior
4300 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS ERA-02
4310 Ingresos financieros
4311 Intereses ganados de valores, créditos, bonos y otros
4319 Otros ingresos financieros
4320 Incremento por variación de inventarios
4321 Incremento por variación de inventarios de mercancías para venta
4322 Incremento por variación de inventarios de mercancías terminadas
4323 Incremento por variación de inventarios de mercancías en proceso de elaboración
4324 Incremento por variación de inventarios de materias primas, materiales y suministros para
producción
4325 Incremento por variación de almacén de materias primas, materiales y suministros de consumo
4330 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
4331 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
4340 Disminución del exceso de provisiones
4341 Disminución del exceso de provisiones
4390 Otros ingresos
4391 Otros ingresos de ejercicios anteriores
4392 Bonificaciones y descuentos obtenidos
4393 Diferencias por tipo de cambio a favor en efectivo y equivalentes
4394 Diferencias de cotización a favor en valores negociables
4395 Resultado por posición monetaria
4396 Utilidades por participación patrimonial
4399 Otros ingresos y beneficios varios
5000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS 713,155.01 1,919,967.56 ERA-03
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
5100 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 711,589.01 1,919,967.56
5110 Servicios personales 532,770.29 1,389,427.04
5111 Remuneraciones al personal de carácter permanente 390,849.50 901,960.08
5112 Remuneraciones al personal de carácter transitorio 134,392.57 242,928.00
5113 Remuneraciones adicionales y especiales 4,744.22 184,468.41
5114 Seguridad social
5115 Otras prestaciones sociales y económicas 2,784.00 60,070.55
5116 Pago de estímulos a servidores públicos
5120 Materiales y suministros 27,190.21 104,725.03
5121 Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales 3,870.97 25,224.20
5122 Alimentos y utensilios 2,536.10 19,307.15
5123 Materias primas y materiales de producción y comercialización
5124 Materiales y artículos de construcción y de reparación
5125 Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio 250 10,415.42
5126 Combustibles, lubricantes y aditivos 20,533.14 43,862.26
5127 Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos 5,916.00
5128 Materiales y suministros para seguridad
5129 Herramientas, refacciones y accesorios menores
5130 Servicios generales 151,628.51 425,815.49
5131 Servicios básicos 17,374.00 42,961.00
5132 Servicios de arrendamiento
5133 Servicios profesionales, científicos y técnicos y otros servicios
5134 Servicios financieros, bancarios y comerciales 2,777.04 6,616.64
5135 Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación 15,042.86 83,278.29
5136 Servicios de comunicación social y publicidad 2,781.56 5,625.64
5137 Servicios de traslado y viáticos 2,236.52 2,051.00
5138 Servicios oficiales 111,416.53 269,222.92
5139 Otros servicios generales 16,060.00
5200 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,566.00
5210 Transferencias internas y asignaciones al sector público
5211 Asignaciones al Sector Público
5212 Transferencias Internas al Sector Público
5220 Transferencias al resto del sector público
5221 Transferencias a Entidades Paraestatales
5222 Transferencias a Entidades Federativas y Municipios
5230 Subsidios y subvenciones
5231 Subsidios
5232 Subvenciones
5240 Ayudas sociales 1,566.00
5241 Ayudas sociales a personas 1,566.00
5242 Becas
5243 Ayudas sociales a instituciones
5244 Ayudas sociales por desastres naturales y otros siniestros
5250 Pensiones y jubilaciones
5251 Pensiones
5252 Jubilaciones
5259 Otras pensiones y jubilaciones
5260 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos
5261 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos al Gobierno
5262 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos a entidades paraestatales
5270 Transferencias a la seguridad social
5271 Transferencias por obligación de ley
5280 Donativos
5281 Transferencias por obligación de ley
5282 Donativos a entidades federativas
5283 Donativos a fideicomisos privados
5284 Donativos a fideicomisos estatales
5285 Donativos internacionales
5290 Transferencias al exterior
5291 Transferencias al exterior a gobiernos extranjeros y organismos internacionales
5292 Transferencias al sector privado externo
5300 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
5310 Participaciones
5311 Participaciones de la federación a entidades federativas y municipios
5312 Participaciones de las entidades federativas a los municipios
5320 Aportaciones
5321 Aportaciones de la federación a entidades federativas y municipios
5322 Aportaciones de las entidades federativas a los municipios
5330 Convenios
5331 Convenios de reasignación
5332 Convenios de descentralización y otros
5400 INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA
5410 Intereses de la deuda pública
5411 Intereses de la deuda pública interna
5412 Intereses de la deuda pública externa
5420 Comisiones de la deuda pública
5421 Comisiones de la deuda pública interna
5422 Comisiones de la deuda pública externa
5430 Gastos de la deuda pública
5431 Gastos de la deuda pública interna
5432 Gastos de la deuda pública externa
5440 Costo por coberturas
5441 Costo por coberturas
5450 Apoyos financieros
5451 Apoyos Financieros a Intermediarios
5452 Apoyo Financieros a Ahorradores y Deudores del Sistema Financiero Nacional
5500 OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS
5510 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones
5511 Estimaciones por pérdida o deterioro de de activos circulantes
5512 Estimaciones por pérdida o deterioro de de activos no circulantes
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
5513 Depreciación de bienes inmuebles
5514 Depreciación de infraestructura
5515 Depreciación de bienes muebles
5516 Deterioro de los activos biológicos
5517 Amortización de activos intangibles
5520 Provisiones
5521 Provisiones de pasivos corto plazo
5522 Provisiones de pasivos largo plazo
5530 Disminución de inventarios
5531 Disminución de inventarios de mercancías para venta
5532 Disminución de inventarios de mercancías terminadas
5533 Disminución de inventarios de mercancías en proceso de elaboración
5534 Disminución de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción
5535 Disminución de almacén de materiales y suministros de consumo
5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
5541 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
5550 Aumento por insuficiencia de provisiones
5551 Aumento por insuficiencia de provisiones
5590 Otros gastos
5591 Gastos de ejercicios anteriores
5592 Pérdidas por responsabilidades
5593 Bonificaciones y descuentos otorgados
5594 Diferencias por tipo de cambio negativas en efectivo y equivalentes
5595 Diferencias de cotizaciones negativas en valores negociables
5596 Resultado por posición monetaria
5597 Pérdidas por participación monetaria
5599 Otros gastos varios
5600 INVERSIÓN PÚBLICA
5610 Inversión pública no capitalizable
5611 Construcción en bienes no capitalizable
3210 RESULTADOS DEL EJERCICIO: (AHORRO/ DESAHORRO) 190,781.99 116,378.99
ÍNDICE NOMBRESALDO INICIAL
(A)CARGOS ABONOS
SALDO FINAL
(B)
VARIACIÓN DEL
PERIODO
(B-A)
NOTA
3000 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 56,017.38 714,405.01 905,187.00 246,799.37 190,781.99
3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO VHP-01
3110 Aportaciones
3120 Donaciones de capital
3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio
3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO VHP-02
3210 Resultados del ejercicio: (ahorro/ desahorro)
3220 Resultados de ejercicios anteriores 56,017.38 714,405.01 905,187.00 246,799.37 190,781.99
3230 Revalúos 116,378.99 714,405.01 905,187.00 307,160.98 190,781.99
3231 Revalúo de bienes inmuebles -60,361.61 -60,361.61
3232 Revalúo de bienes muebles
3233 Revalúo de bienes intangibles
3239 Otros revalúos
3240 Reservas
3241 Reservas de patrimonio
3242 Reservas territoriales
3243 Reservas por contingencias
3250 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
3251 Cambios en políticas contables
3252 Cambios por errores contables
3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
3310 Resultado por posición monetaria
3320 Resultado por tenencia de activos no monetarios
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO/VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
900001 ORIGEN 903,937.00 2,036,346.55
4110 Impuestos
4120 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
4130 Contribuciones de mejoras
4140 Derechos
4150 Productos de tipo corriente
4160 Aprovechamientos de tipo corriente
4170 Ingresos por venta de bienes y servicios 68,420.00 162,930.00
4190 Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios
fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago
4210 Participaciones y aportaciones
4220 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 835,517.00 1,873,416.55
4300 Otros ingresos y beneficios
900002 APLICACIÓN -713,155.01 -1,919,967.56
5110 Servicios personales -532,770.29 -1,389,427.04
5120 Materiales y suministros -27,190.21 -104,725.03
5130 Servicios generales -151,628.51 -425,815.49
5210 Transferencias internas y asignaciones al sector público
5220 Transferencias al resto del sector público
5230 Subsidios y subvenciones
5240 Ayudas sociales -1,566.00
5250 Pensiones y jubilaciones
5260 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos
5270 Transferencias a la seguridad social
5280 Donativo
5290 Transferencias al exterior
5310 Participaciones
5320 Aportaciones
5330 Convenios
5410 Intereses de la Deuda Pública
5420 Comisiones de la Deuda Pública
5430 Gastos de la Deuda Pública
5440 Costo por Coberturas
5450 Apoyos Financieros
900003 FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 190,781.99 116,378.99
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -11,649.00 -19,831.20
900004 ORIGEN
3100 Contribuciones de capital
1233 Venta de activos fisicos
4500 Otros
900005 APLICACIÓN -11,649.00 -19,831.20
1210 Inversiones financieras (aportaciones a fideicomisos) EFE-02
1230 Bienes inmuebles EFE-02
1235 Construcciones en proceso EFE-02
1240 Bienes muebles -11,649.00 -19,831.20 EFE-02
1250 Intangibles EFE-02
4600 Otros
900006 FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -11,649.00 -19,831.20
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -10,195.50 -54,921.54
900007 ORIGEN
2233 Endeudamiento neto interno
2234 Endeudamiento neto externo
4700 Incremento de Patrimonio/Pasivos y Disminución de Activos
900008 APLICACIÓN -10,195.50 -54,921.54
2131 Servicios de la deuda interna
2132 Servicios de la deuda externa
4800 Disminución Patrimonio/Pasivos e Incrementos de Activos -10,195.50 -54,921.54
900009 FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -10,195.50 -54,921.54
9000010 INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 168,937.49 41,626.25
9000011 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 99,968.72 58,342.47 EFE-01
9000012 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 268,906.21 99,968.72 EFE-01
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
ÍNDICE NOMBRESALDO INICIAL
(A)CARGOS ABONOS
SALDO FINAL
(B)
VARIACIÓN DEL
PERIODO
(B-A)
1000 ACTIVO 211,373.78 917,165.61 739,059.52 389,479.87 178,106.09
1100 ACTIVO CIRCULANTE 104,622.65 905,516.61 739,059.52 271,079.74 166,457.09
1110 Efectivo y equivalentes 99,968.72 905,187.01 736,249.52 268,906.21 168,937.49
1111 Efectivo
1112 Bancos/tesorería 99,968.72 905,187.01 736,249.52 268,906.21 168,937.49
1113 Bancos/dependencias y otros
1114 Inversiones temporales (hasta 3 meses)
1115 Fondos con afectación específica
1116 Depósitos de fondos de terceros
1119 Otros efectivos y equivalentes
1120 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 4,653.93 329.6 2,810.00 2,173.53 -2,480.40
1121 Inversiones financieras de corto plazo
1122 Cuentas por cobrar a corto plazo -0.2 -0.2
1123 Deudores diversos por cobrar a corto plazo
1124 Ingresos por recuperar a corto plazo 1,654.13 329.6 2,810.00 -826.27 -2,480.40
1125 Deudores por anticipos de tesorería a corto plazo 3,000.00 3,000.00
1126 Préstamos otorgados a corto plazo
1129 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo
1130 Derechos a recibir bienes o servicios
1131 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo
1132 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo
1133 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo
1134 Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo
1139 Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo
1140 Inventarios
1141 Inventario de mercancías para venta
1142 Inventario de mercancías terminadas
1143 Inventario de mercancías en proceso de elaboración
1144 Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción
1145 Bienes en tránsito
1150 Almacenes
1151 Almacén de materiales y suministros de consumo
1160 Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes
1161 Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes
1162 Estimación para cuentas incobrables por derechos a recibir bienes o servicios
1190 Otros activos circulantes
1191 Valores en garantía
1192 Otros bienes en garantía (excluye depósitos de fondos)
1193 Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago
1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 106,751.13 11,649.00 118,400.13 11,649.00
1210 Inversiones financieras a largo plazo
1211 Inversiones a largo plazo
1212 Títulos y valores a largo plazo
1213 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos
1214 Participaciones y aportaciones de capital
1220 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1221 Documentos por cobrar a largo plazo
1222 Deudores diversos a largo plazo
1223 Ingresos por recuperar a largo plazo
1224 Préstamos otorgados a largo plazo
1229 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1230 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso
1231 Terrenos
1232 Viviendas
1233 Edificios no habitacionales
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
1234 Infraestructura
1235 Construcciones en proceso en bienes de dominio público
1236 Construcciones en proceso en bienes propios
1239 Otros bienes inmuebles
1240 Bienes muebles 106,751.13 11,649.00 118,400.13 11,649.00
1241 Mobiliario y equipo de administración 11,060.59 4,499.00 15,559.59 4,499.00
1242 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 95,690.54 7,150.00 102,840.54 7,150.00
1243 Equipo e instrumental médico y de laboratorio
1244 Vehículos y Equipo de Transporte
1245 Equipo de defensa y seguridad
1246 Maquinaria, otros equipos y herramientas
1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos
1248 Activos biológicos
1250 Activos intangibles
1251 Software
1252 Patentes, marcas y derechos
1253 Concesiones y franquicias
1254 Licencias
1259 Otros activos intangibles
1260 Depreciaciones, det. Y amortizaciones acumuladas de bienes
1261 Depreciación acumulada de inmuebles
1262 Depreciación acumulada de infraestructura
1263 Depreciación acumulada de bienes muebles
1264 Deterioro acumulado de activos biológicos
1265 Amortización acumulada de activos intangibles
1270 Activos diferidos
1271 Estudios, formulación y evaluación de proyectos
1272 Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
1273 Gastos pagados por adelantado a largo plazo
1274 Anticipos a largo plazo
1275 Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado
1279 Otros activos diferidos
1280 Estimación por pérdidas o det. De activos no circulantes
1281 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo
1282 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo
1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo
1284 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo
1289 Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo
1290 Otros activos no circulantes
1291 Bienes en concesión
1292 Bienes en arrendamiento financiero
1293 Bienes en comodato
ÍNDICE NOMBRESALDO INICIAL
(A)CARGOS ABONOS
SALDO FINAL
(B)
VARIACIÓN DEL
PERIODO
(B-A)
2000 PASIVO 155,356.40 775,057.47 762,381.57 142,680.50 -12,675.90
2100 PASIVO CIRCULANTE 155,356.40 775,057.47 762,381.57 142,680.50 -12,675.90
2110 Cuentas por pagar a corto plazo 155,356.40 775,057.47 762,381.57 142,680.50 -12,675.90
2111 Servicios personales por pagar a corto plazo 365,764.22 365,764.22
2112 Proveedores por pagar a corto plazo 153,807.36 153,807.36
2113 Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2114 Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo
2115 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo
2116 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo
2117 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 155,356.40 42,835.00 30,159.10 142,680.50 -12,675.90
2118 Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo
2119 Otras cuentas por pagar a corto plazo 212,650.89 212,650.89
2120 Documentos por pagar a corto plazo
2121 Documentos comerciales por pagar a corto plazo
2122 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2129 Otros documentos por pagar a corto plazo
2130 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo
2131 Porción a corto plazo de la deuda pública interna
2132 Porción a corto plazo de la deuda pública externa
2133 Porción a corto plazo de arrendamiento financiero
2140 Títulos y valores a corto plazo
2141 Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo
2142 Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo
2150 Pasivos diferidos a corto plazo
2151 Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo
2152 Intereses cobrados por adelantado a corto plazo
2159 Otros pasivos diferidos a corto plazo
2160 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2161 Fondos en garantía a corto plazo
2162 Fondos en administración a corto plazo
2163 Fondos contingentes a corto plazo
2164 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo
2165 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2166 Valores y bienes en garantía a corto plazo
2170 Provisiones a corto plazo
2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo
2172 Provisión para contingencias a corto plazo
2179 Otras provisiones a corto plazo
2190 Otros pasivos a corto plazo
2191 Ingresos por clasificar
2192 Recaudación por participar
2199 Otros pasivos circulantes
2200 PASIVO NO CIRCULANTE
2210 Cuentas por pagar a largo plazo
2211 Proveedores por pagar a largo plazo
2212 Contratistas por obras públicas a pagar a largo plazo
2220 Documentos por pagar a largo plazo
2221 Documentos comerciales por pagar a largo plazo
2222 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo
2229 Otros documentos por pagar a largo plazo
2230 Deuda pública a largo plazo
2231 Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo
2232 Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo
2233 Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo
2234 Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo
2235 Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo
2240 Pasivos diferidos a largo plazo
2241 Créditos diferidos a largo plazo
2242 Intereses cobrados por adelantados a largo plazo
2249 Otros pasivos diferidos a largo plazo
2250 Fondos y bienes de terceros en administración y/o en garantía a largo plazo
2251 Fondos en garantía a largo plazo
2252 Fondos en administración a largo plazo
2253 Fondos contingentes a largo plazo
2254 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo
2255 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo
2256 Valores y bienes en garantía a largo plazo
2260 Provisiones a largo plazo
2261 Provisión para demandas y juicios a largo plazo
2262 Provisión para pensiones a largo plazo
2263 Provisión para contingencias a largo plazo
2269 Otras provisiones a largo plazo
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN
1000 ACTIVO 178,106.09
1100 ACTIVO CIRCULANTE 166,457.09
1110 Efectivo y equivalentes 168,937.49
1111 Efectivo
1112 Bancos/tesorería 168,937.49
1113 Bancos/dependencias y otros
1114 Inversiones temporales (hasta 3 meses)
1115 Fondos con afectación específica
1116 Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración
1119 Otros efectivos y equivalentes
1120 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 2,480.40
1121 Inversiones financieras de corto plazo
1122 Cuentas por cobrar a corto plazo
1123 Deudores diversos por cobrar a corto plazo
1124 Ingresos por recuperar a corto plazo 2,480.40
1125 Deudores por anticipos de tesorería a corto plazo
1126 Préstamos otorgados a corto plazo
1129 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo
1130 Derechos a recibir bienes o servicios
1131 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo
1132 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo
1133 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo
1134 Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo
1139 Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo
1140 Inventarios
1141 Inventario de mercancías para venta
1142 Inventario de mercancías terminadas
1143 Inventario de mercancías en proceso de elaboración
1144 Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción
1145 Bienes en tránsito
1150 Almacenes
1151 Almacén de materiales y suministros de consumo
1160 Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes
1161 Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes
1162 Estimación por deterioro de inventarios
1190 Otros activos circulantes
1191 Valores en garantía
1192 Bienes en garantía (excluye depósitos de fondos)
1193 Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago
1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 11,649.00
1210 Inversiones financieras a largo plazo
1211 Inversiones a largo plazo
1212 Títulos y valores a largo plazo
1213 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos
1214 Participaciones y aportaciones de capital
1220 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1221 Documentos por cobrar a largo plazo
1222 Deudores diversos a largo plazo
1223 Ingresos por recuperar a largo plazo
1224 Préstamos otorgados a largo plazo
1229 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1230 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso
1231 Terrenos
1232 Viviendas
1233 Edificios no habitacionales
1234 Infraestructura
1235 Construcciones en proceso en bienes de dominio público
1236 Construcciones en proceso en bienes propios
1239 Otros bienes inmuebles
1240 Bienes muebles 11,649.00
1241 Mobiliario y equipo de administración 4,499.00
1242 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 7,150.00
1243 Equipo e instrumental médico y de laboratorio
1244 Vehículos y equipo de transporte
1245 Equipo de defensa y seguridad
1246 Maquinaria, otros equipos y herramientas
1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos
1248 Activos biológicos
1250 Activos intangibles
1251 Software
1252 Patentes, marcas y derechos
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
1253 Concesiones y franquicias
1254 Licencias
1259 Otros activos intangibles
1260 Depreciaciones, det. Y amortizaciones acumuladas de bienes
1261 Depreciación acumulada de bienes inmuebles
1262 Depreciación acumulada de infraestructura
1263 Depreciación acumulada de bienes muebles
1264 Deterioro acumulado de activos biológicos
1265 Amortización acumulada de activos intangibles
1270 Activos diferidos
1271 Estudios, formulación y evaluación de proyectos
1272 Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
1273 Gastos pagados por adelantado a largo plazo
1274 Anticipos a largo plazo
1275 Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado
1279 Otros activos diferidos
1280 Estimación por pérdidas o det. De activos no circulantes
1281 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo
1282 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo
1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo
1284 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo
1289 Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo
1290 Otros activos no circulantes
1291 Bienes en concesión
1292 Bienes en arrendamiento financiero
1293 Bienes en comodato
2000 PASIVO 12,675.90
2100 PASIVO CIRCULANTE 12,675.90
2110 Cuentas por pagar a corto plazo 12,675.90
2111 Servicios personales por pagar a corto plazo
2112 Proveedores por pagar a corto plazo
2113 Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2114 Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo
2115 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo
2116 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo
2117 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 12,675.90
2118 Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo
2119 Otras cuentas por pagar a corto plazo
2120 Documentos por pagar a corto plazo
2121 Documentos comerciales por pagar a corto plazo
2122 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2129 Otros documentos por pagar a corto plazo
2130 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo
2131 Porción a corto plazo de la deuda pública interna
2132 Porción a corto plazo de la deuda pública externa
2133 Porción a corto plazo de arrendamiento financiero
2140 Títulos y valores a corto plazo
2141 Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo
2142 Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo
2150 Pasivos diferidos a corto plazo
2151 Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo
2152 Intereses cobrados por adelantado a corto plazo
2159 Otros pasivos diferidos a corto plazo
2160 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2161 Fondos en garantía a corto plazo
2162 Fondos en administración a corto plazo
2163 Fondos contingentes a corto plazo
2164 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo
2165 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2166 Valores y bienes en garantía a corto plazo
2170 Provisiones a corto plazo
2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo
2172 Provisión para contingencias a corto plazo
2179 Otras provisiones a corto plazo
2190 Otros pasivos a corto plazo
2191 Ingresos por clasificar
2192 Recaudación por participar
2199 Otros pasivos circulantes
2200 PASIVO NO CIRCULANTE
2210 Cuentas por pagar a largo plazo
ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2014
2211 Proveedores por pagar a largo plazo
2212 Contratistas por obras públicas a pagar a largo plazo
2220 Documentos por pagar a largo plazo
2221 Documentos comerciales por pagar a largo plazo
2222 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo
2229 Otros documentos por pagar a largo plazo
2230 Deuda pública a largo plazo
2231 Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo
2232 Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo
2233 Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo
2234 Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo
2235 Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo
2240 Pasivos diferidos a largo plazo
2241 Créditos diferidos a largo plazo
2242 Intereses cobrados por adelantados a largo plazo
2249 Otros pasivos diferidos a largo plazo
2250 Fondos y bienes de terceros en administración y/o en garantía a largo plazo
2251 Fondos en garantía a largo plazo
2252 Fondos en administración a largo plazo
2253 Fondos contingentes a largo plazo
2254 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo
2255 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo
2256 Valores y bienes en garantía a largo plazo
2260 Provisiones a largo plazo
2261 Provisión para demandas y juicios a largo plazo
2262 Provisión para pensiones a largo plazo
2263 Provisión para contingencias a largo plazo
2269 Otras provisiones a largo plazo
3000 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 190,781.99
3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO
3110 Aportaciones
3120 Donaciones de capital
3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio
3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO 190,781.99
3210 Resultados del ejercicio: (ahorro/ desahorro) 190,781.99
3220 Resultados de ejercicios anteriores
3230 Revalúos
3231 Revalúo de bienes inmuebles
3232 Revalúo de bienes muebles
3233 Revalúo de bienes intangibles
3239 Otros revalúos
3240 Reservas
3241 Reservas de patrimonio
3242 Reservas territoriales
3243 Reservas por contingencias
3250 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
3251 Cambios en políticas contables
3252 Cambios por errores contables
3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
3310 Resultado por posición monetaria
3320 Resultado por tenencia de activos no monetarios
VALUACIÓN
CFG TIPOLOGÍA PP CA-UR CONCEPTO INDICADOR CANTIDAD MODIFICADA CANTIDAD % PAGADO %
900001 PRESUPUESTO DE EGRESOS 992 2,208,180.00 424 749,914.53 33.96
2.4.1 E0001 PROMOCION E IMPULSO CULTURAL31120-1100 ADMINISTRACION DE GOBIERNO EVENTOS 192 1,905,540.00 44 22.92% 644,486.02 33.82
2.4.1 E0001 PROMOCION E IMPULSO CULTURAL31120-1100 ADMINISTRACION DE GOBIERNO PRESTAMO DE INSTALACIONES 252 1,905,540.00 131 51.98% 644,486.02 33.82
2.4.1 E0001 PROMOCION E IMPULSO CULTURAL31120-1100 ADMINISTRACION DE GOBIERNO PRESTAMO EQUIPO 432 1,905,540.00 182 42.13% 644,486.02 33.82
2.4.1 E0002 TALLERES 31120-1200 TALLERES TALLER 34 142,640.00 22 64.71% 34,644.99 24.29
2.4.1 E0003 PROMOCION E IMPULSO A TALLERES31120-1300 ADMINISTRACION DE TALLERES TALLER 34 160,000.00 15 44.12% 70,783.52 44.24
2.4.1 E0003 PROMOCION E IMPULSO A TALLERES31120-1300 ADMINISTRACION DE TALLERES PRESENTACIONES CULTURALES 48 160,000.00 30 62.50% 70,783.52 44.24
CLAVE PROGRAMÁTICA METAS AVANCE PROGRAMÁTICO AVANCE FINANCIERO
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
INFORMACIÓN DEL GASTO POR CATEGORÍA PROGRAMÁTICA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
Nivel Descripción de Plaza/Puesto Número de Plazas/Puestos autorizados Sueldo Mensual Aguinaldo Prima Vacacional
1 DIRECTOR 1 18,006.21 30,010.35 3,601.24
2 COORDINADOR DE PROMOCION Y EVENTOS 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
3 CONTADOR 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
4 COORDINADOR ADMINISTRATIVO 1 7,825.54 13,042.57 1,565.11
5 COORDINADOR DE TALLERES 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
6 AUXILIAR DE EVENTOS 1 5,258.77 8,764.62 1,051.75
7 PROMOTOR CULTURAL1 1 4,815.72 8,026.20 963.14
8 PROMOTOR CULTURAL2 1 4,815.72 8,026.20 963.14
9 INTENDENTE 1 4,608.65 7,681.08 921.73
10 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
78,169.93 130,283.22 15,633.97
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
TABULADOR DE SUELDOS Y SALARIOS AUTORIZADOS
AL 30 DE JUNIO DEL 2014
Total
Detalle de percepciones autorizadas por plaza/puesto
Cta0113
Sueldo Mensual AguinaldoPrima
Vacacional
1 31120-1100 DIRECTOR 1 18,006.21 30,010.35 3,601.24
2 31120-1100 COORDINADOR DE PROMOCION Y EVENTOS 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
3 31120-1100 CONTADOR 1 10,400.00 17,333.33 2,080.00
4 31120-1100 COORDINADOR ADMINISTRATIVO 1 7,825.54 13,042.57 1,565.11
5 31120-1100 COORDINADOR DE TALLERES 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
6 31120-1100 AUXILIAR DE EVENTOS 1 5,258.77 8,764.62 1,051.75
7 31120-1100 PROMOTOR CULTURAL1 1 4,815.72 8,026.20 963.14
8 31120-1100 PROMOTOR CULTURAL2 1 4,815.72 8,026.20 963.14
9 31120-1100 INTENDENTE 1 4,608.65 7,681.08 921.73
10 31120-1100 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 6,019.66 10,032.77 1,203.93
78,169.93 130,283.22 15,633.97Total
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
PLANTILLA DE PERSONAL AUTORIZADA
AL 30 DE JUNIO DEL 2014
Percepciones Autorizadas
Nivel Unidad responsable Descripción de la plaza/puesto Número Plazas/Puestos
Clave de empleado Categoría Apellido Paterno Apellido Materno Nombre (s) Periodo RFCClave Área o
Depto.Área/ Departamento Clave UR UR
Clave de
plaza/puestoPlaza/puesto
Días
LaboradosSueldo diario
Clave de la
percepción y/o
deducción
Nombre de la
percepción y/o
deducción
ImporteCódigo
Programático
Fecha de
Ingreso
P001 SUELDO 9,003.10 511101131D001 ISR 1,375.10 211700001P001 SUELDO 5,200.00 511101131D001 ISR 563.00 211700001P001 SUELDO 5,200.00 511101131D001 ISR 563.00 211700001P001 SUELDO 3,912.77 511101131D001 ISR 335.77 211700001P001 SUELDO 3,009.83 511101131D001 ISR 78.83 211700001P001 SUELDO 2,629.38 511101131D099 ISR 21.38 211700001P001 SUELDO 2,407.86 511101131D099 SUBSIDIO AL EMPLEO 2.14 112400002P001 SUELDO 2,407.86 511101131D099 SUBSIDIO AL EMPLEO 2.14 112400002P001 SUELDO 2,304.32 511101131D099 SUBSIDIO AL EMPLEO 28.68 112400002P001 SUELDO 3,009.83 511101131D001 ISR 78.83 211700001
01 AL 15 JUNIO 14
01 AL 15 JUNIO 14
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
NOMINA DE PERSONAL EJERCIDA
DEL 01 AL 15 DE JUNIO 2014
1 CONFIANZA BACA ESTEVES MARCO ANTONIO 01 AL 15 JUNIO 14BAEM-500425-JWA CASA DE LA CULTURA 31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1 DIRECTOR
COORDINADO
R DE
15 600.20 10/10/2012
2 BASE RAZO SIERRA FLOR MAGDALENA 01 AL 15 JUNIO 14
CUMV-800304-HPA
CASA DE LA CULTURA 31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1RASF-891016-9F9
CONTADOR
15 346.66 01/02/2013
3 BASE CRUZ MARTINEZ VIOLETA 01 AL 15 JUNIO 14 346.66 06/02/2007
4 BASE ARREDONDO BACA IMELDA 01 AL 15 JUNIO 14AEBI-640116-RWA CASA DE LA CULTURA
HELA-520118-H64 CASA DE LA CULTURA
31120-1100
15CASA DE LA CULTURA 31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
5 BASE HERNANDEZ LARA ANASTACIOADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
COORDINADO
R DE 15 200.65
07/11/2012COORDINADO
R 15 260.85
10/10/2012
6 BASE VACA ESTEVES ENRIQUE VAEE-580216-DTA CASA DE LA CULTURA
31120-1100
CASA DE LA CULTURA
31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
AUX. DE
EVENTOS
7 BASE BERMUDEZ SANCHEZ JOSE MAURICIO BESM-690918-3X001 AL 15 JUNIO 14PROMOTOR
CULTURAL 115 160.52
10/10/201215 175.29
10/10/2012
8 BASE RIVERA GARCIA RICARDO RIGR-591212-RH6 CASA DE LA CULTURA
31120-1100
31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
PROMOTOR
CULTURAL 215 160.52
153.62
10/10/2012
9 BASE ESTEVES LOPEZ ILDA 01 AL 15 JUNIO 14 EELI-640807-3F6
CASA DE LA CULTURA
31120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO
MOSH-581230-6R6
INTENDENTE 15CASA DE LA CULTURA
200.65 10/10/201231120-1100ADMINISTRACION DE
GOBIERNO1
AUX.
ADMINISTRATI
VO
15
01 AL 15 JUNIO 14
10 BASE MORALES SANTOS HONORIO 01 AL 15 JUNIO 14
1
ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN
1000 ACTIVO 214,770.76
1100 ACTIVO CIRCULANTE 203,121.76
1110 Efectivo y equivalentes 205,536.24
1111 Efectivo
1112 Bancos/tesorería 205,536.24
1113 Bancos/dependencias y otros
1114 Inversiones temporales (hasta 3 meses)
1115 Fondos con afectación específica
1116 Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración
1119 Otros efectivos y equivalentes
1120 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 2,414.48
1121 Inversiones financieras de corto plazo
1122 Cuentas por cobrar a corto plazo
1123 Deudores diversos por cobrar a corto plazo
1124 Ingresos por recuperar a corto plazo 2,414.48
1125 Deudores por anticipos de tesorería a corto plazo
1126 Préstamos otorgados a corto plazo
1129 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo
1130 Derechos a recibir bienes o servicios
1131 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo
1132 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo
1133 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo
1134 Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo
1139 Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo
1140 Inventarios
1141 Inventario de mercancías para venta
1142 Inventario de mercancías terminadas
1143 Inventario de mercancías en proceso de elaboración
1144 Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción
1145 Bienes en tránsito
1150 Almacenes
1151 Almacén de materiales y suministros de consumo
1160 Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes
1161 Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes
1162 Estimación por deterioro de inventarios
1190 Otros activos circulantes
1191 Valores en garantía
1192 Bienes en garantía (excluye depósitos de fondos)
1193 Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago
1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 11,649.00
1210 Inversiones financieras a largo plazo
1211 Inversiones a largo plazo
1212 Títulos y valores a largo plazo
1213 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos
1214 Participaciones y aportaciones de capital
1220 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1221 Documentos por cobrar a largo plazo
1222 Deudores diversos a largo plazo
1223 Ingresos por recuperar a largo plazo
1224 Préstamos otorgados a largo plazo
1229 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1230 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso
1231 Terrenos
1232 Viviendas
1233 Edificios no habitacionales
1234 Infraestructura
1235 Construcciones en proceso en bienes de dominio público
1236 Construcciones en proceso en bienes propios
1239 Otros bienes inmuebles
1240 Bienes muebles 11,649.00
1241 Mobiliario y equipo de administración 4,499.00
1242 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 7,150.00
1243 Equipo e instrumental médico y de laboratorio
1244 Vehículos y equipo de transporte
1245 Equipo de defensa y seguridad
1246 Maquinaria, otros equipos y herramientas
1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos
1248 Activos biológicos
1250 Activos intangibles
1251 Software
1252 Patentes, marcas y derechos
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
1253 Concesiones y franquicias
1254 Licencias
1259 Otros activos intangibles
1260 Depreciaciones, det. Y amortizaciones acumuladas de bienes
1261 Depreciación acumulada de bienes inmuebles
1262 Depreciación acumulada de infraestructura
1263 Depreciación acumulada de bienes muebles
1264 Deterioro acumulado de activos biológicos
1265 Amortización acumulada de activos intangibles
1270 Activos diferidos
1271 Estudios, formulación y evaluación de proyectos
1272 Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
1273 Gastos pagados por adelantado a largo plazo
1274 Anticipos a largo plazo
1275 Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado
1279 Otros activos diferidos
1280 Estimación por pérdidas o det. De activos no circulantes
1281 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo
1282 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo
1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo
1284 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo
1289 Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo
1290 Otros activos no circulantes
1291 Bienes en concesión
1292 Bienes en arrendamiento financiero
1293 Bienes en comodato
2000 PASIVO 12,676.08
2100 PASIVO CIRCULANTE 12,676.08
2110 Cuentas por pagar a corto plazo 12,676.08
2111 Servicios personales por pagar a corto plazo
2112 Proveedores por pagar a corto plazo
2113 Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2114 Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo
2115 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo
2116 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo
2117 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 12,676.08
2118 Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo
2119 Otras cuentas por pagar a corto plazo
2120 Documentos por pagar a corto plazo
2121 Documentos comerciales por pagar a corto plazo
2122 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2129 Otros documentos por pagar a corto plazo
2130 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo
2131 Porción a corto plazo de la deuda pública interna
2132 Porción a corto plazo de la deuda pública externa
2133 Porción a corto plazo de arrendamiento financiero
2140 Títulos y valores a corto plazo
2141 Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo
2142 Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo
2150 Pasivos diferidos a corto plazo
2151 Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo
2152 Intereses cobrados por adelantado a corto plazo
2159 Otros pasivos diferidos a corto plazo
2160 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2161 Fondos en garantía a corto plazo
2162 Fondos en administración a corto plazo
2163 Fondos contingentes a corto plazo
2164 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo
2165 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2166 Valores y bienes en garantía a corto plazo
2170 Provisiones a corto plazo
2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo
2172 Provisión para contingencias a corto plazo
2179 Otras provisiones a corto plazo
2190 Otros pasivos a corto plazo
2191 Ingresos por clasificar
2192 Recaudación por participar
2199 Otros pasivos circulantes
2200 PASIVO NO CIRCULANTE
2210 Cuentas por pagar a largo plazo
ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
2211 Proveedores por pagar a largo plazo
2212 Contratistas por obras públicas a pagar a largo plazo
2220 Documentos por pagar a largo plazo
2221 Documentos comerciales por pagar a largo plazo
2222 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo
2229 Otros documentos por pagar a largo plazo
2230 Deuda pública a largo plazo
2231 Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo
2232 Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo
2233 Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo
2234 Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo
2235 Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo
2240 Pasivos diferidos a largo plazo
2241 Créditos diferidos a largo plazo
2242 Intereses cobrados por adelantados a largo plazo
2249 Otros pasivos diferidos a largo plazo
2250 Fondos y bienes de terceros en administración y/o en garantía a largo plazo
2251 Fondos en garantía a largo plazo
2252 Fondos en administración a largo plazo
2253 Fondos contingentes a largo plazo
2254 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo
2255 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo
2256 Valores y bienes en garantía a largo plazo
2260 Provisiones a largo plazo
2261 Provisión para demandas y juicios a largo plazo
2262 Provisión para pensiones a largo plazo
2263 Provisión para contingencias a largo plazo
2269 Otras provisiones a largo plazo
3000 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 227,446.84
3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO
3110 Aportaciones
3120 Donaciones de capital
3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio
3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO 227,446.84
3210 Resultados del ejercicio: (ahorro/ desahorro) 227,446.84
3220 Resultados de ejercicios anteriores
3230 Revalúos
3231 Revalúo de bienes inmuebles
3232 Revalúo de bienes muebles
3233 Revalúo de bienes intangibles
3239 Otros revalúos
3240 Reservas
3241 Reservas de patrimonio
3242 Reservas territoriales
3243 Reservas por contingencias
3250 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
3251 Cambios en políticas contables
3252 Cambios por errores contables
3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
3310 Resultado por posición monetaria
3320 Resultado por tenencia de activos no monetarios
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
1000 ACTIVO 426,144.54 211,373.78
1100 ACTIVO CIRCULANTE 307,744.41 104,622.65
1110 Efectivo y equivalentes 305,504.96 99,968.72
1111 Efectivo
1112 Bancos/tesorería 305,504.96 99,968.72
1113 Bancos/dependencias y otros
1114 Inversiones temporales (hasta 3 meses) ESF-01
1115 Fondos con afectación específica ESF-01
1116 Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración
1119 Otros efectivos y equivalentes
1120 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 2,239.45 4,653.93
1121 Inversiones financieras de corto plazo ESF-01
1122 Cuentas por cobrar a corto plazo -0.2 -0.2 ESF-02
1123 Deudores diversos por cobrar a corto plazo ESF-03
1124 Ingresos por recuperar a corto plazo -760.35 1,654.13 ESF-02
1125 Deudores por anticipos de tesorería a corto plazo 3,000.00 3,000.00 ESF-03
1126 Préstamos otorgados a corto plazo
1129 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo
1130 Derechos a recibir bienes o servicios
1131 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo
1132 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo
1133 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo
1134 Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo
1139 Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo
1140 Inventarios ESF-05
1141 Inventario de mercancías para venta
1142 Inventario de mercancías terminadas
1143 Inventario de mercancías en proceso de elaboración
1144 Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción
1145 Bienes en tránsito
1150 Almacenes ESF-05
1151 Almacén de materiales y suministros de consumo
1160 Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes
1161 Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes
1162 Estimación por deterioro de inventarios
1190 Otros activos circulantes
1191 Valores en garantía
1192 Bienes en garantía (excluye depósitos de fondos)
1193 Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago
1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 118,400.13 106,751.13
1210 Inversiones financieras a largo plazo
1211 Inversiones a largo plazo ESF-01
1212 Títulos y valores a largo plazo
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE JUNIO 2014
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE JUNIO 2014
1213 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos ESF-06
1214 Participaciones y aportaciones de capital ESF-07
1220 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1221 Documentos por cobrar a largo plazo
1222 Deudores diversos a largo plazo
1223 Ingresos por recuperar a largo plazo
1224 Préstamos otorgados a largo plazo
1229 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1230 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso ESF-08
1231 Terrenos
1232 Viviendas
1233 Edificios no habitacionales
1234 Infraestructura
1235 Construcciones en proceso en bienes de dominio público
1236 Construcciones en proceso en bienes propios
1239 Otros bienes inmuebles
1240 Bienes muebles 118,400.13 106,751.13 ESF-08
1241 Mobiliario y equipo de administración 15,559.59 11,060.59
1242 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 102,840.54 95,690.54
1243 Equipo e instrumental médico y de laboratorio
1244 Vehículos y equipo de transporte
1245 Equipo de defensa y seguridad
1246 Maquinaria, otros equipos y herramientas
1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos
1248 Activos biológicos
1250 Activos intangibles ESF-09
1251 Software
1252 Patentes, marcas y derechos
1253 Concesiones y franquicias
1254 Licencias
1259 Otros activos intangibles
1260 Depreciaciones, det. Y amortizaciones acumuladas de bienes
1261 Depreciación acumulada de bienes inmuebles ESF-08
1262 Depreciación acumulada de infraestructura ESF-08
1263 Depreciación acumulada de bienes muebles ESF-08
1264 Deterioro acumulado de activos biológicos ESF-08
1265 Amortización acumulada de activos intangibles ESF-09
1270 Activos diferidos ESF-09
1271 Estudios, formulación y evaluación de proyectos
1272 Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
1273 Gastos pagados por adelantado a largo plazo
1274 Anticipos a largo plazo
1275 Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE JUNIO 2014
1279 Otros activos diferidos
1280 Estimación por pérdidas o det. De activos no circulantes
1281 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo
1282 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo
1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo
1284 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo
1289 Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo
1290 Otros activos no circulantes ESF-11
1291 Bienes en concesión
1292 Bienes en arrendamiento financiero
1293 Bienes en comodato
2000 PASIVO 142,680.32 155,356.40
2100 PASIVO CIRCULANTE 142,680.32 155,356.40
2110 Cuentas por pagar a corto plazo 142,680.32 155,356.40 ESF-12
2111 Servicios personales por pagar a corto plazo ESF-12
2112 Proveedores por pagar a corto plazo ESF-12
2113 Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo ESF-12
2114 Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo ESF-12
2115 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo ESF-12
2116 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo ESF-12
2117 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 142,680.32 155,356.40 ESF-12
2118 Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo ESF-12
2119 Otras cuentas por pagar a corto plazo ESF-12
2120 Documentos por pagar a corto plazo ESF-12
2121 Documentos comerciales por pagar a corto plazo ESF-12
2122 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo ESF-12
2129 Otros documentos por pagar a corto plazo ESF-12
2130 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo ESF-15
2131 Porción a corto plazo de la deuda pública interna
2132 Porción a corto plazo de la deuda pública externa
2133 Porción a corto plazo de arrendamiento financiero
2140 Títulos y valores a corto plazo
2141 Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo
2142 Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo
2150 Pasivos diferidos a corto plazo
2151 Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo
2152 Intereses cobrados por adelantado a corto plazo
2159 Otros pasivos diferidos a corto plazo ESF-13
2160 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo ESF-13
2161 Fondos en garantía a corto plazo
2162 Fondos en administración a corto plazo
2163 Fondos contingentes a corto plazo
2164 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE JUNIO 2014
2165 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2166 Valores y bienes en garantía a corto plazo
2170 Provisiones a corto plazo
2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo
2172 Provisión para contingencias a corto plazo
2179 Otras provisiones a corto plazo
2190 Otros pasivos a corto plazo
2191 Ingresos por clasificar
2192 Recaudación por participar
2199 Otros pasivos circulantes ESF-14
2200 PASIVO NO CIRCULANTE
2210 Cuentas por pagar a largo plazo
2211 Proveedores por pagar a largo plazo
2212 Contratistas por obras públicas a pagar a largo plazo
2220 Documentos por pagar a largo plazo
2221 Documentos comerciales por pagar a largo plazo
2222 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo
2229 Otros documentos por pagar a largo plazo
2230 Deuda pública a largo plazo ESF-15
2231 Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo
2232 Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo
2233 Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo
2234 Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo
2235 Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo
2240 Pasivos diferidos a largo plazo ESF-13
2241 Créditos diferidos a largo plazo
2242 Intereses cobrados por adelantados a largo plazo
2249 Otros pasivos diferidos a largo plazo
2250 Fondos y bienes de terceros en administración y/o en garantía a largo plazo
2251 Fondos en garantía a largo plazo
2252 Fondos en administración a largo plazo
2253 Fondos contingentes a largo plazo
2254 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo
2255 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo
2256 Valores y bienes en garantía a largo plazo
2260 Provisiones a largo plazo
2261 Provisión para demandas y juicios a largo plazo
2262 Provisión para pensiones a largo plazo
2263 Provisión para contingencias a largo plazo
2269 Otras provisiones a largo plazo
3000 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 283,464.22 56,017.38
3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO VHP-01
3110 Aportaciones
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE JUNIO 2014
3120 Donaciones de capital
3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio
3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO 283,464.22 56,017.38 VHP-02
3210 Resultados del ejercicio: (ahorro/ desahorro) 343,825.83 116,378.99
3220 Resultados de ejercicios anteriores -60,361.61 -60,361.61
3230 Revalúos
3231 Revalúo de bienes inmuebles
3232 Revalúo de bienes muebles
3233 Revalúo de bienes intangibles
3239 Otros revalúos
3240 Reservas
3241 Reservas de patrimonio
3242 Reservas territoriales
3243 Reservas por contingencias
3250 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
3251 Cambios en políticas contables
3252 Cambios por errores contables
3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
3310 Resultado por posición monetaria
3320 Resultado por tenencia de activos no monetarios
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
4000 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 1,071,462.00 2,036,346.55
4100 INGRESOS DE GESTIÓN 77,150.00 162,930.00 ERA-01
4110 Impuestos
4111 Impuesto sobre los ingresos
4112 Impuestos sobre el patrimonio
4113 Impuesto sobre la producción, el consumo y las transacciones
4114 Impuestos al comercio exterior
4115 Impuestos sobre nóminas y asimilables
4116 Impuestos ecológicos
4117 Accesorios de impuestos
4119 Otros impuestos
4120 Cuotas y aportaciones de seguridad social
4121 Aportaciones para fondos de vivienda
4122 Cuotas para el seguro social
4123 Cuotas de ahorro para el retiro
4124 Accesorios de cuotas y aportaciones de seguridad social
4129 Otras cuotas y aportaciones para la seguridad social
4130 Contribuciones de mejoras
4131 Contribución de mejoras por obras públicas
4140 Derechos
4141 Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes de dominio público
4142 Derechos a los hidrocarburos
4143 Derechos por prestación de servicios
4144 Accesorios de derechos
4149 Otros derechos
4150 Productos de tipo corriente
4151 Productos derivados del uso y aprovechamiento de bienes no sujetos a régimen de dominio público
4152 Enajenación de bienes muebles no sujetos a ser inventariados
4153 Accesorios de productos
4159 Otros productos que generan ingresos corrientes
4160 Aprovechamientos de tipo corriente
4161 Incentivos derivados de la colaboración fiscal
4162 Multas
4163 Indemnizaciones
4164 Reintegros
4165 Aprovechamientos provenientes de obras públicas
4166 Aprovechamientos por participaciones derivadas de la aplicación de leyes
4167 Aprovechamientos por aportaciones y cooperaciones
4168 Accesorios de aprovechamientos
4169 Otros aprovechamientos
4170 Ingresos por venta de bienes y servicios 77,150.00 162,930.00
4171 Ingresos por venta de mercancías
4172 Ingresos por venta de bienes y servicios producidos en establecimientos del gobierno
4173 Ingresos por venta de bienes y servicios de organismos descentralizados 77,150.00 162,930.00
4174 Ingresos de operación de entidades paraestatales empresariales no financieras
4190 Ingresos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales
anteriores pendientes de liquidación o pago
4191 Impuestos no comprendidas en las fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales
anteriores pendientes de liquidación o pago
4192 Contribuciones de mejoras, derechos, productos y aprovechamientos no comprendidas en las
fracciones de la ley de ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación
o pago
4200 PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS 994,312.00 1,873,416.55
ERA-01
4210 Participaciones y aportaciones
4211 Participaciones
4212 Aportaciones
4213 Convenios
4220 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 994,312.00 1,873,416.55
4221 Transferencias internas y asignaciones del sector público 994,312.00 1,873,416.55
4222 Transferencias al resto del sector público
4223 Subsidios y subvenciones
4224 Ayudas sociales
4225 Pensiones y jubilaciones
4226 Transferencias del Exterior
4300 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS ERA-02
4310 Ingresos financieros
4311 Intereses ganados de valores, créditos, bonos y otros
4319 Otros ingresos financieros
4320 Incremento por variación de inventarios
4321 Incremento por variación de inventarios de mercancías para venta
4322 Incremento por variación de inventarios de mercancías terminadas
4323 Incremento por variación de inventarios de mercancías en proceso de elaboración
4324 Incremento por variación de inventarios de materias primas, materiales y suministros para
producción
4325 Incremento por variación de almacén de materias primas, materiales y suministros de consumo
4330 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
4331 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
4340 Disminución del exceso de provisiones
4341 Disminución del exceso de provisiones
4390 Otros ingresos
4391 Otros ingresos de ejercicios anteriores
4392 Bonificaciones y descuentos obtenidos
4393 Diferencias por tipo de cambio a favor en efectivo y equivalentes
4394 Diferencias de cotización a favor en valores negociables
4395 Resultado por posición monetaria
4396 Utilidades por participación patrimonial
4399 Otros ingresos y beneficios varios
5000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS 844,015.16 1,919,967.56 ERA-03
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
5100 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 842,449.16 1,919,967.56
5110 Servicios personales 641,429.57 1,389,427.04
5111 Remuneraciones al personal de carácter permanente 469,019.40 901,960.08
5112 Remuneraciones al personal de carácter transitorio 163,272.57 242,928.00
5113 Remuneraciones adicionales y especiales 6,353.60 184,468.41
5114 Seguridad social
5115 Otras prestaciones sociales y económicas 2,784.00 60,070.55
5116 Pago de estímulos a servidores públicos
5120 Materiales y suministros 28,120.91 104,725.03
5121 Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales 4,062.17 25,224.20
5122 Alimentos y utensilios 3,275.60 19,307.15
5123 Materias primas y materiales de producción y comercialización
5124 Materiales y artículos de construcción y de reparación
5125 Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio 250 10,415.42
5126 Combustibles, lubricantes y aditivos 20,533.14 43,862.26
5127 Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos 5,916.00
5128 Materiales y suministros para seguridad
5129 Herramientas, refacciones y accesorios menores
5130 Servicios generales 172,898.68 425,815.49
5131 Servicios básicos 21,303.00 42,961.00
5132 Servicios de arrendamiento
5133 Servicios profesionales, científicos y técnicos y otros servicios
5134 Servicios financieros, bancarios y comerciales 3,064.72 6,616.64
5135 Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación 18,590.85 83,278.29
5136 Servicios de comunicación social y publicidad 2,781.56 5,625.64
5137 Servicios de traslado y viáticos 2,414.52 2,051.00
5138 Servicios oficiales 124,744.03 269,222.92
5139 Otros servicios generales 16,060.00
5200 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,566.00
5210 Transferencias internas y asignaciones al sector público
5211 Asignaciones al Sector Público
5212 Transferencias Internas al Sector Público
5220 Transferencias al resto del sector público
5221 Transferencias a Entidades Paraestatales
5222 Transferencias a Entidades Federativas y Municipios
5230 Subsidios y subvenciones
5231 Subsidios
5232 Subvenciones
5240 Ayudas sociales 1,566.00
5241 Ayudas sociales a personas 1,566.00
5242 Becas
5243 Ayudas sociales a instituciones
5244 Ayudas sociales por desastres naturales y otros siniestros
5250 Pensiones y jubilaciones
5251 Pensiones
5252 Jubilaciones
5259 Otras pensiones y jubilaciones
5260 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos
5261 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos al Gobierno
5262 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos a entidades paraestatales
5270 Transferencias a la seguridad social
5271 Transferencias por obligación de ley
5280 Donativos
5281 Transferencias por obligación de ley
5282 Donativos a entidades federativas
5283 Donativos a fideicomisos privados
5284 Donativos a fideicomisos estatales
5285 Donativos internacionales
5290 Transferencias al exterior
5291 Transferencias al exterior a gobiernos extranjeros y organismos internacionales
5292 Transferencias al sector privado externo
5300 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
5310 Participaciones
5311 Participaciones de la federación a entidades federativas y municipios
5312 Participaciones de las entidades federativas a los municipios
5320 Aportaciones
5321 Aportaciones de la federación a entidades federativas y municipios
5322 Aportaciones de las entidades federativas a los municipios
5330 Convenios
5331 Convenios de reasignación
5332 Convenios de descentralización y otros
5400 INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA
5410 Intereses de la deuda pública
5411 Intereses de la deuda pública interna
5412 Intereses de la deuda pública externa
5420 Comisiones de la deuda pública
5421 Comisiones de la deuda pública interna
5422 Comisiones de la deuda pública externa
5430 Gastos de la deuda pública
5431 Gastos de la deuda pública interna
5432 Gastos de la deuda pública externa
5440 Costo por coberturas
5441 Costo por coberturas
5450 Apoyos financieros
5451 Apoyos Financieros a Intermediarios
5452 Apoyo Financieros a Ahorradores y Deudores del Sistema Financiero Nacional
5500 OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS
5510 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones
5511 Estimaciones por pérdida o deterioro de de activos circulantes
5512 Estimaciones por pérdida o deterioro de de activos no circulantes
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE ACTIVIDADES/RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
5513 Depreciación de bienes inmuebles
5514 Depreciación de infraestructura
5515 Depreciación de bienes muebles
5516 Deterioro de los activos biológicos
5517 Amortización de activos intangibles
5520 Provisiones
5521 Provisiones de pasivos corto plazo
5522 Provisiones de pasivos largo plazo
5530 Disminución de inventarios
5531 Disminución de inventarios de mercancías para venta
5532 Disminución de inventarios de mercancías terminadas
5533 Disminución de inventarios de mercancías en proceso de elaboración
5534 Disminución de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción
5535 Disminución de almacén de materiales y suministros de consumo
5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
5541 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
5550 Aumento por insuficiencia de provisiones
5551 Aumento por insuficiencia de provisiones
5590 Otros gastos
5591 Gastos de ejercicios anteriores
5592 Pérdidas por responsabilidades
5593 Bonificaciones y descuentos otorgados
5594 Diferencias por tipo de cambio negativas en efectivo y equivalentes
5595 Diferencias de cotizaciones negativas en valores negociables
5596 Resultado por posición monetaria
5597 Pérdidas por participación monetaria
5599 Otros gastos varios
5600 INVERSIÓN PÚBLICA
5610 Inversión pública no capitalizable
5611 Construcción en bienes no capitalizable
3210 RESULTADOS DEL EJERCICIO: (AHORRO/ DESAHORRO) 227,446.84 116,378.99
ÍNDICE NOMBRESALDO INICIAL
(A)CARGOS ABONOS
SALDO FINAL
(B)
VARIACIÓN DEL
PERIODO
(B-A)
NOTA
3000 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 56,017.38 845,265.16 1,072,712.00 283,464.22 227,446.84
3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO VHP-01
3110 Aportaciones
3120 Donaciones de capital
3130 Actualización de la hacienda pública/patrimonio
3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO 56,017.38 845,265.16 1,072,712.00 283,464.22 227,446.84 VHP-02
3210 Resultados del ejercicio: (ahorro/ desahorro) 116,378.99 845,265.16 1,072,712.00 343,825.83 227,446.84
3220 Resultados de ejercicios anteriores -60,361.61 -60,361.61
3230 Revalúos
3231 Revalúo de bienes inmuebles
3232 Revalúo de bienes muebles
3233 Revalúo de bienes intangibles
3239 Otros revalúos
3240 Reservas
3241 Reservas de patrimonio
3242 Reservas territoriales
3243 Reservas por contingencias
3250 Rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores
3251 Cambios en políticas contables
3252 Cambios por errores contables
3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
3310 Resultado por posición monetaria
3320 Resultado por tenencia de activos no monetarios
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO/VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
ÍNDICE NOMBRE PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
900001 ORIGEN 1,071,462.00 1,027,512.55
4110 Impuestos
4120 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
4130 Contribuciones de mejoras
4140 Derechos
4150 Productos de tipo corriente
4160 Aprovechamientos de tipo corriente
4170 Ingresos por venta de bienes y servicios 77,150.00 74,280.00
4190 Ingresos no comprendidos en las fracciones de la ley de ingresos causados en ejercicios
fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago
4210 Participaciones y aportaciones
4220 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 994,312.00 953,232.55
4300 Otros ingresos y beneficios
900002 APLICACIÓN -844,015.16 -889,006.22
5110 Servicios personales -641,429.57 -662,801.60
5120 Materiales y suministros -28,120.91 -49,863.64
5130 Servicios generales -172,898.68 -176,340.98
5210 Transferencias internas y asignaciones al sector público
5220 Transferencias al resto del sector público
5230 Subsidios y subvenciones
5240 Ayudas sociales -1,566.00
5250 Pensiones y jubilaciones
5260 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogos
5270 Transferencias a la seguridad social
5280 Donativo
5290 Transferencias al exterior
5310 Participaciones
5320 Aportaciones
5330 Convenios
5410 Intereses de la Deuda Pública
5420 Comisiones de la Deuda Pública
5430 Gastos de la Deuda Pública
5440 Costo por Coberturas
5450 Apoyos Financieros
900003 FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 227,446.84 138,506.33
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -11,649.00 -6,830.00
900004 ORIGEN
3100 Contribuciones de capital
1233 Venta de activos fisicos
4500 Otros
900005 APLICACIÓN -11,649.00 -6,830.00
1210 Inversiones financieras (aportaciones a fideicomisos) EFE-02
1230 Bienes inmuebles EFE-02
1235 Construcciones en proceso EFE-02
1240 Bienes muebles -11,649.00 -6,830.00 EFE-02
1250 Intangibles EFE-02
4600 Otros
900006 FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -11,649.00 -6,830.00
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -10,261.60 -53,753.41
900007 ORIGEN
2233 Endeudamiento neto interno
2234 Endeudamiento neto externo
4700 Incremento de Patrimonio/Pasivos y Disminución de Activos
900008 APLICACIÓN -10,261.60 -53,753.41
2131 Servicios de la deuda interna
2132 Servicios de la deuda externa
4800 Disminución Patrimonio/Pasivos e Incrementos de Activos -10,261.60 -53,753.41
900009 FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -10,261.60 -53,753.41
9000010 INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 205,536.24 77,922.92
9000011 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 99,968.72 58,342.47 EFE-01
9000012 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 305,504.96 136,265.39 EFE-01
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
ÍNDICE NOMBRESALDO INICIAL
(A)CARGOS ABONOS
SALDO FINAL
(B)
VARIACIÓN DEL
PERIODO
(B-A)
1000 ACTIVO 211,373.78 1,084,756.56 869,985.80 426,144.54 214,770.76
1100 ACTIVO CIRCULANTE 104,622.65 1,073,107.56 869,985.80 307,744.41 203,121.76
1110 Efectivo y equivalentes 99,968.72 1,072,712.04 867,175.80 305,504.96 205,536.24
1111 Efectivo
1112 Bancos/tesorería 99,968.72 1,072,712.04 867,175.80 305,504.96 205,536.24
1113 Bancos/dependencias y otros
1114 Inversiones temporales (hasta 3 meses)
1115 Fondos con afectación específica
1116 Depósitos de fondos de terceros
1119 Otros efectivos y equivalentes
1120 Derechos a recibir efectivo o equivalentes 4,653.93 395.52 2,810.00 2,239.45 -2,414.48
1121 Inversiones financieras de corto plazo
1122 Cuentas por cobrar a corto plazo -0.2 -0.2
1123 Deudores diversos por cobrar a corto plazo
1124 Ingresos por recuperar a corto plazo 1,654.13 395.52 2,810.00 -760.35 -2,414.48
1125 Deudores por anticipos de tesorería a corto plazo 3,000.00 3,000.00
1126 Préstamos otorgados a corto plazo
1129 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo
1130 Derechos a recibir bienes o servicios
1131 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo
1132 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes inmuebles y muebles a corto plazo
1133 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo
1134 Anticipo a contratistas por obras públicas a corto plazo
1139 Otros derechos a recibir bienes o servicios a corto plazo
1140 Inventarios
1141 Inventario de mercancías para venta
1142 Inventario de mercancías terminadas
1143 Inventario de mercancías en proceso de elaboración
1144 Inventario de materias primas, materiales y suministros para producción
1145 Bienes en tránsito
1150 Almacenes
1151 Almacén de materiales y suministros de consumo
1160 Estimación por pérdidas o deterioro de activos circulantes
1161 Estimaciones para cuentas incobrables por derechos a recibir efectivo o equivalentes
1162 Estimación para cuentas incobrables por derechos a recibir bienes o servicios
1190 Otros activos circulantes
1191 Valores en garantía
1192 Otros bienes en garantía (excluye depósitos de fondos)
1193 Bienes derivados de embargos, decomisos, aseguramientos y dación en pago
1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 106,751.13 11,649.00 118,400.13 11,649.00
1210 Inversiones financieras a largo plazo
1211 Inversiones a largo plazo
1212 Títulos y valores a largo plazo
1213 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos
1214 Participaciones y aportaciones de capital
1220 Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1221 Documentos por cobrar a largo plazo
1222 Deudores diversos a largo plazo
1223 Ingresos por recuperar a largo plazo
1224 Préstamos otorgados a largo plazo
1229 Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo
1230 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso
1231 Terrenos
1232 Viviendas
1233 Edificios no habitacionales
1234 Infraestructura
1235 Construcciones en proceso en bienes de dominio público
1236 Construcciones en proceso en bienes propios
1239 Otros bienes inmuebles
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
1240 Bienes muebles 106,751.13 11,649.00 118,400.13 11,649.00
1241 Mobiliario y equipo de administración 11,060.59 4,499.00 15,559.59 4,499.00
1242 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 95,690.54 7,150.00 102,840.54 7,150.00
1243 Equipo e instrumental médico y de laboratorio
1244 Vehículos y Equipo de Transporte
1245 Equipo de defensa y seguridad
1246 Maquinaria, otros equipos y herramientas
1247 Colecciones, obras de arte y objetos valiosos
1248 Activos biológicos
1250 Activos intangibles
1251 Software
1252 Patentes, marcas y derechos
1253 Concesiones y franquicias
1254 Licencias
1259 Otros activos intangibles
1260 Depreciaciones, det. Y amortizaciones acumuladas de bienes
1261 Depreciación acumulada de inmuebles
1262 Depreciación acumulada de infraestructura
1263 Depreciación acumulada de bienes muebles
1264 Deterioro acumulado de activos biológicos
1265 Amortización acumulada de activos intangibles
1270 Activos diferidos
1271 Estudios, formulación y evaluación de proyectos
1272 Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
1273 Gastos pagados por adelantado a largo plazo
1274 Anticipos a largo plazo
1275 Beneficios al retiro de empleados pagados por adelantado
1279 Otros activos diferidos
1280 Estimación por pérdidas o det. De activos no circulantes
1281 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de documentos por cobrar a largo plazo
1282 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de deudores diversos por cobrar a largo plazo
1283 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de ingresos por cobrar a largo plazo
1284 Estimaciones por pérdida de cuentas incobrables de préstamos otorgados a largo plazo
1289 Estimaciones por pérdida de otras cuentas incobrables a largo plazo
1290 Otros activos no circulantes
1291 Bienes en concesión
1292 Bienes en arrendamiento financiero
1293 Bienes en comodato
ÍNDICE NOMBRESALDO INICIAL
(A)CARGOS ABONOS
SALDO FINAL
(B)
VARIACIÓN DEL
PERIODO
(B-A)
2000 PASIVO 155,356.40 911,728.04 899,051.96 142,680.32 -12,676.08
2100 PASIVO CIRCULANTE 155,356.40 911,728.04 899,051.96 142,680.32 -12,676.08
2110 Cuentas por pagar a corto plazo 155,356.40 911,728.04 899,051.96 142,680.32 -12,676.08
2111 Servicios personales por pagar a corto plazo 439,577.60 439,577.60
2112 Proveedores por pagar a corto plazo 169,326.36 169,326.36
2113 Contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2114 Participaciones y aportaciones por pagar a corto plazo
2115 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo
2116 Intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública por pagar a corto plazo
2117 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 155,356.40 48,867.00 36,190.92 142,680.32 -12,676.08
2118 Devoluciones de la ley de ingresos por pagar a corto plazo
2119 Otras cuentas por pagar a corto plazo 253,957.08 253,957.08
2120 Documentos por pagar a corto plazo
2121 Documentos comerciales por pagar a corto plazo
2122 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a corto plazo
2129 Otros documentos por pagar a corto plazo
2130 Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo
2131 Porción a corto plazo de la deuda pública interna
2132 Porción a corto plazo de la deuda pública externa
2133 Porción a corto plazo de arrendamiento financiero
2140 Títulos y valores a corto plazo
2141 Títulos y valores de la deuda pública interna a corto plazo
2142 Títulos y valores de la deuda pública externa a corto plazo
2150 Pasivos diferidos a corto plazo
2151 Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo
2152 Intereses cobrados por adelantado a corto plazo
2159 Otros pasivos diferidos a corto plazo
2160 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2161 Fondos en garantía a corto plazo
2162 Fondos en administración a corto plazo
2163 Fondos contingentes a corto plazo
2164 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a corto plazo
2165 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
2166 Valores y bienes en garantía a corto plazo
2170 Provisiones a corto plazo
2171 Provisión para demandas y juicios a corto plazo
2172 Provisión para contingencias a corto plazo
2179 Otras provisiones a corto plazo
2190 Otros pasivos a corto plazo
2191 Ingresos por clasificar
2192 Recaudación por participar
2199 Otros pasivos circulantes
2200 PASIVO NO CIRCULANTE
2210 Cuentas por pagar a largo plazo
2211 Proveedores por pagar a largo plazo
2212 Contratistas por obras públicas a pagar a largo plazo
2220 Documentos por pagar a largo plazo
2221 Documentos comerciales por pagar a largo plazo
2222 Documentos con contratistas por obras públicas por pagar a largo plazo
2229 Otros documentos por pagar a largo plazo
2230 Deuda pública a largo plazo
2231 Títulos y valores de la deuda pública interna a largo plazo
2232 Títulos y valores de la deuda pública externa a largo plazo
2233 Préstamos de la deuda pública interna por pagar a largo plazo
2234 Préstamos de la deuda pública externa por pagar a largo plazo
2235 Arrendamiento financiero por pagar a largo plazo
2240 Pasivos diferidos a largo plazo
2241 Créditos diferidos a largo plazo
2242 Intereses cobrados por adelantados a largo plazo
2249 Otros pasivos diferidos a largo plazo
2250 Fondos y bienes de terceros en administración y/o en garantía a largo plazo
2251 Fondos en garantía a largo plazo
2252 Fondos en administración a largo plazo
2253 Fondos contingentes a largo plazo
2254 Fondos de fideicomisos, mandatos y contratos análogos a largo plazo
2255 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a largo plazo
2256 Valores y bienes en garantía a largo plazo
2260 Provisiones a largo plazo
2261 Provisión para demandas y juicios a largo plazo
2262 Provisión para pensiones a largo plazo
2263 Provisión para contingencias a largo plazo
2269 Otras provisiones a largo plazo
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
NOTAS DESCRIPCIÓN
I. DE DESGLOSE:
INFORMACION CONTABLE
ESF-01 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA E INVERSIONES FINANCIERAS
ESF-02 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR
ESF-03 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO
ESF-05 INVENTARIO Y ALMACENES
ESF-06 FIDEICOMISOS
ESF-07 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL
ESF-08 BIENES MUEBLES E INMUEBLES
ESF-09 INTANGIBLES Y DIFERIDOS
ESF-10 ESTIMACIONES Y DETERIOROS
ESF-11 OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES
ESF-12 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
ESF-13 DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS
ESF-14 OTROS PASIVOS CIRCULANTES
ESF-15 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO
ERA-01 INGRESOS
ERA-02 OTROS INGRESOS
ERA-03 GASTOS
VHP-01 PATRIMONIO CONTRIBUIDO
VHP-02 PATRIMONIO GENERADO
EFE-01 FLUJO DE EFECTIVO
EFE-02 ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES
II. DE MEMORIA (DE ORDEN):
CONTABLES
PRESUPUESTALES
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. Introducción: LA VIDA DE TODA SOCIEDAD, COMUNIDAD, PUEBLO O CIUDAD SE REFLEJA EN EL QUEHACER
COTIDIANO DE SUS HABITANTES; MEDIANTE LA MANIFESTACION DE SUS COSTUMBRES,
LENGUA, CREENCIAS, MUSICA Y TODO AQUELLO QUE EXPRESE SU FORMA DE SER; ES DECIR,
POR SU CULTURA.
2. Describir el panorama Económico y Financiero:
EN EL PERIODO LA CASA DE LA CULTURA HA LOGRADO BRINDAR A LOS CIUDADANOS
DIFERENTES MAINIFESTACIONES CULTURALES BASANDOSE EN LOS INGRESOS
PRESUPUESTADOS; ESTA SITUACION PERMITIO CUBRIR OPORTUNAMENTE LOS EGRESOS
PROGRAMADOS EN TIEMPO Y FORMA
3. Autorización e Historia:
Se informará sobre:
a) Fecha de creación del ente.
CON FECHA 08 DE JULIO DE 2005 SE CREA UN ORGANISMO PUBLICO DESCENTRALIZADO
DENOMINADO CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
b) Principales cambios en su estructura (interna históricamente).
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
4. Organización y Objeto Social:
Se informará sobre:
a) Objeto social.
EL OBJETIVO SOCIAL DE CASA DE LA CULTURA ES DESPERTAR EL INTERES POR LA CULTURA
DE TODOS LOS NIÑOS, JOVENES Y ADULTOS DE VALLE DE SANTIAGO, ASI COMO LLEVAR LAS
MANIFESTACIONES ARTISTICAS Y CULTURALES A TODOS LOS RINCONES DEL MUNICIPIO,
CONTRIBUYENDO DE ESTA MANERA AL IMPULSO DEL DESARROLLO CULTURAL Y ADELANTAR
LA EXPRESION ARTISTICA DE LAS PERSONAS CON TALENTO PARA EL DESARROLLO DE ESTE.
b) Principal actividad.
LA ACTIVIDAD PRINCIPAL ES GENERAR Y DIFUNDIR LA CULTURA Y EL ARTE LOCAL, CON
PROYECCION REGIONAL Y NACIONAL; INVOLUCRAR DE MANERA ACTIVA Y REFLEXIVA A LOS
DIVERSOS ACTORES LOCALES, TALES COMO GOBIERNO, INSTITUCIONES EDUCATIVAS,
INSTITUCIONES PRESTADORAS DE SERVICIOS Y POBLACION EN GENERAL, ABARCANDO
TANTO LA CABECERA URBANA COMO LAS COMUNIDADES RURALES, MEDIANTE MULTIPLES
ACTIVIDADES COMO: EVENTOS, TALLERES, PROGRAMAS Y PROYECTOS QUE ASEGUREN EL
ENLACE Y LA PROMOCION CON LA POBLACION EN GENERAL.
c) Ejercicio fiscal
ENERO A DICIEMBRE DE 2014.
d) Régimen jurídico
PERSONA MORAL CON FINES NO LUCRATIVOS.
e) Consideraciones fiscales del ente: revelar el tipo de contribuciones que esté obligado a pagar o
retener.
LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, ESTA OBLIGADA A PAGAR
RETENCIONES DE ISR POR SUELDOS Y SALARIOS, RETENCION DE IMPUESTO CEDULAR.
f) Estructura organizacional básica.
ORGANIGRAMA CASA DE LA CULTURA 2014
VALLE DE SANTIAGO, GTO.
Coord.
Promoción
Eventos
Coord.
Administrativ
o
Contador
Coord. de
Talleres
Aux.
Administrativo
Intendente
Aux. de Eventos
Promotor
Cultural 1
Promotor
Cultural 2
Director
g) Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fiduciario.
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
5. Bases de Preparación de los Estados Financieros:
Se informará sobre:
a) Si se ha observado la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales
aplicables.
LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO. SE BASA EN LA
NORMATIVIDAD EMITIDA POR EL CONAC Y LAS DISPOSICIONES APLICABLES PARA LA
PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.
b) La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes
rubros de la información financiera, así como las bases de medición utilizadas para la elaboración
de los estados financieros; por ejemplo: costo histórico, valor de realización, valor razonable,
valor de recuperación o cualquier otro método empleado y los criterios de aplicación de los
mismos.
LA NORMATIVIDAD APLICADA POR LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE
SANTIAGO, GTO. PARA EL RECONOCIMIENTO, VALUACION Y REVELACION DE LOS DIFERENTES
RUBROS DE LA INFORMACION FINANCIERA HA SIDO EN BASA AL COSTO HISTORICO.
c) Postulados básicos.
LA CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO. HA OBSERVADO LOS
POSTULADOS BASICOS DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA LA EMISION DE LA
INFORMACION CONTABLE FINANCIERA DE SUS ETADOS FINANCIEROS.
d) Normatividad supletoria. En caso de emplear varios grupos de normatividades
(normatividades supletorias), deberá realizar la justificación razonable correspondiente, su
alineación con los PBCG y a las características cualitativas asociadas descritas en el MCCG
(documentos publicados en el Diario Oficial de la Federación, agosto 2009).
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
e) Para las entidades que por primera vez estén implementando la base devengado de acuerdo a la
Ley de Contabilidad, deberán:
*Revelar las nuevas políticas de reconocimiento:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
*Plan de implementación:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
*Revelar los cambios en las políticas, la clasificación y medición de las mismas, así como su
impacto en la información financiera:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
6. Políticas de Contabilidad Significativas:
Se informará sobre:
a) Actualización: se informará del método utilizado para la actualización del valor de los activos,
pasivos y Hacienda Pública y/o patrimonio y las razones de dicha elección. Así como informar de
la desconexión o reconexión inflacionaria:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Informar sobre la realización de operaciones en el extranjero y de sus efectos en la
información financiera gubernamental:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
c) Método de valuación de la inversión en acciones de Compañías subsidiarias no consolidadas y
asociadas:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
d) Sistema y método de valuación de inventarios y costo de lo vendido:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
e) Beneficios a empleados: revelar el cálculo de la reserva actuarial, valor presente de los
ingresos esperados comparado con el valor presente de la estimación de gastos tanto de los
beneficiarios actuales como futuros:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
f) Provisiones: objetivo de su creación, monto y plazo:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
g) Reservas: objetivo de su creación, monto y plazo:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
h) Cambios en políticas contables y corrección de errores junto con la revelación de los efectos
que se tendrá en la información financiera del ente público, ya sea retrospectivos o prospectivos:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
i) Reclasificaciones: Se deben revelar todos aquellos movimientos entre cuentas por efectos de
cambios en los tipos de operaciones:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
j) Depuración y cancelación de saldos:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
7. Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario:
Se informará sobre:
a) Activos en moneda extranjera:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Pasivos en moneda extranjera:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
c) Posición en moneda extranjera:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
d) Tipo de cambio:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
e) Equivalente en moneda nacional:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
Lo anterior por cada tipo de moneda extranjera que se encuentre en los rubros de activo y pasivo.
Adicionalmente se informará sobre los métodos de protección de riesgo por variaciones en el tipo
de cambio.
8. Reporte Analítico del Activo:
Debe mostrar la siguiente información:
a) Vida útil o porcentajes de depreciación, deterioro o amortización utilizados en los diferentes
tipos de activos:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Cambios en el porcentaje de depreciación o valor residual de los activos:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
c) Importe de los gastos capitalizados en el ejercicio, tanto financieros como de investigación y
desarrollo:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
d) Riegos por tipo de cambio o tipo de interés de las inversiones financieras:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
e) Valor activado en el ejercicio de los bienes construidos por la entidad:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
f) Otras circunstancias de carácter significativo que afecten el activo, tales como bienes en
garantía, señalados en embargos, litigios, títulos de inversiones entregados en garantías, baja
significativa del valor de inversiones financieras, etc.:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
g) Desmantelamiento de Activos, procedimientos, implicaciones, efectos contables:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
h) Administración de activos; planeación con el objetivo de que el ente los utilice de manera más
efectiva:
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______________________________________________________________________________
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Adicionalmente, se deben incluir las explicaciones de las principales variaciones en el activo, en
cuadros comparativos como sigue:
a) Inversiones en valores:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Patrimonio de Organismos descentralizados de Control Presupuestario Indirecto:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
c) Inversiones en empresas de participación mayoritaria:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
d) Inversiones en empresas de participación minoritaria:
______________________________________________________________________________
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______________________________________________________________________________
e) Patrimonio de organismos descentralizados de control presupuestario directo, según
corresponda:
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9. Fideicomisos, Mandatos y Análogos:
Se deberá informar:
a) Por ramo administrativo que los reporta:
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______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Enlistar los de mayor monto de disponibilidad, relacionando aquéllos que conforman el 80%
de las disponibilidades:
______________________________________________________________________________
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______________________________________________________________________________
10. Reporte de la Recaudación:
a) Análisis del comportamiento de la recaudación correspondiente al ente público o cualquier tipo
de ingreso, de forma separada los ingresos locales de los federales:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
b) Proyección de la recaudación e ingresos en el mediano plazo:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
11. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda:
Se informará lo siguiente:
a) Utilizar al menos los siguientes indicadores: deuda respecto al PIB y deuda respecto a la
recaudación tomando, como mínimo, un período igual o menor a 5 años.
b) Información de manera agrupada por tipo de valor gubernamental o instrumento financiero en
la que se considere intereses, comisiones, tasa, perfil de vencimiento y otros gastos de la deuda.
* Se anexara la información en las notas de desglose.
12. Calificaciones otorgadas:
Informar, tanto del ente público como cualquier transacción realizada, que haya sido sujeta a una
calificación crediticia:
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______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
13. Proceso de Mejora:
Se informará de:
a) Principales Políticas de control interno:
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______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
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b) Medidas de desempeño financiero, metas y alcance:
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______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
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______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
14. Información por Segmentos:
Cuando se considere necesario se podrá revelar la información financiera de manera segmentada
debido a la diversidad de las actividades y operaciones que realizan los entes públicos, ya que la
misma proporciona información acerca de las diferentes actividades operativas en las cuales
participa, de los productos o servicios que maneja, de las diferentes áreas geográficas, de los
grupos homogéneos con el objetivo de entender el desempeño del ente, evaluar mejor los riesgos
y beneficios del mismo; y entenderlo como un todo y sus partes integrantes.
Consecuentemente, esta información contribuye al análisis más preciso de la situación financiera,
grados y fuentes de riesgo y crecimiento potencial de negocio.
15. Eventos Posteriores al Cierre:
El ente público informará el efecto en sus estados financieros de aquellos hechos ocurridos en el
período posterior al que informa, que proporcionan mayor evidencia sobre eventos que le afectan
económicamente y que no se conocían a la fecha de cierre.
16. Partes Relacionadas:
Se debe establecer por escrito que no existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia
significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas:
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
17. Responsabilidad sobre la presentación razonable de los Estados Financieros:
Los Estados Financieros deberán estar rubricados en cada página de los mismos e incluir al final
la siguiente leyenda: “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus
notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.
Recomendaciones
Nota 1: Las notas de Gestión Administrativa sólo se presentarán en medio magnético, las
notas que no estén contempladas en el formato se agregarán libremente al mismo.
CFF CE CRI CONCEPTO ESTIMADOAMPLIACIONES Y
(REDUCCIONES)MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO
% AVANCE DE LA
RECAUDACIÓNEXCEDENTES
90001 PRESUPUESTO DE INGRESOS 2,208,180.00 2,208,180.00 1,071,462.00 1,071,462.00 -48.52 -1,136,718.00
11401 11401 SUBSIDIO MUNICIPAL 1,905,540.00 1,905,540.00 952,770.00 952,770.00 -50 -952,770.00
1 INGRESOS 1,905,540.00 1,905,540.00 952,770.00 952,770.00 -50 -952,770.00
1.1 INGRESOS CORRIENTES 1,905,540.00 1,905,540.00 952,770.00 952,770.00 -50 -952,770.00
1.1.8 Transferencias, asignaciones 1,905,540.00 1,905,540.00 952,770.00 952,770.00 -50 -952,770.00
1.1.8.2 Del sector público 1,905,540.00 1,905,540.00 952,770.00 952,770.00 -50 -952,770.00
90 1.1.8.2-9 Transferencias 1,905,540.00 1,905,540.00 952,770.00 952,770.00 -50 -952,770.00
91 1.1.8.2-91 Al sector público 1,905,540.00 1,905,540.00 952,770.00 952,770.00 -50 -952,770.00
918401 918401 TRANSFERENCIA MUNICIPAL 1,905,540.00 1,905,540.00 952,770.00 952,770.00 -50 -952,770.00
41406 41406 RECURSO PROPIO 160,000.00 160,000.00 77,150.00 77,150.00 -48.22 -82,850.00
1 INGRESOS 160,000.00 160,000.00 77,150.00 77,150.00 -48.22 -82,850.00
1.1 INGRESOS CORRIENTES 160,000.00 160,000.00 77,150.00 77,150.00 -48.22 -82,850.00
1.1.6 Ventas de bienes y servicios 160,000.00 160,000.00 77,150.00 77,150.00 -48.22 -82,850.00
1.1.6.1 Ventas de establecimientos no 160,000.00 160,000.00 77,150.00 77,150.00 -48.22 -82,850.00
70 1.1.6.1-7 Ingr. Por Vta/Serv 160,000.00 160,000.00 77,150.00 77,150.00 -48.22 -82,850.00
71 1.1.6.1-71 Organismos 160,000.00 160,000.00 77,150.00 77,150.00 -48.22 -82,850.00
718401 718401 TALLERES 102,200.00 102,200.00 77,150.00 77,150.00 -75.49 -25,050.00
718402 718402 CURSO DE VERANO 51,800.00 51,800.00 -51,800.00
718403 718403 PATROCINIOS 6,000.00 6,000.00 -6,000.00
61402 61402 SUBSIDIO ESTATAL 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
1 INGRESOS 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
1.1 INGRESOS CORRIENTES 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
1.1.8 Transferencias, asignaciones 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
1.1.8.2 Del sector público 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
90 1.1.8.2-9 Transferencias 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
91 1.1.8.2-91 Al sector público 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
918402 918402 TRANSFERENCIA ESTATAL 142,640.00 142,640.00 41,542.00 41,542.00 -29.12 -101,098.00
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014
CFG CP CFF CA-UR CE COG CONCEPTO APROBADO
AMPLIACIONES
(REDUCCIONE
S)
MODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO EJERCIDO PAGADO SUBEJERCICIO
#### PRESUPUESTO DE EGRESOS 2,208,180.00 2,208,180.00 855,664.16 855,664.16 855,664.16 749,914.53 1,352,515.84
CULTURA, DEPORTE Y RECREACION 2,208,180.00 2,208,180.00 855,664.16 855,664.16 855,664.16 749,914.53 1,352,515.84
E0001 PROMOCION E IMPULSO CULTURAL 1,905,540.00 1,905,540.00 741,469.11 741,469.11 741,469.11 644,486.02 1,164,070.89
11401 SUBSIDIO MUNICIPAL 1,905,540.00 1,905,540.00 741,469.11 741,469.11 741,469.11 644,486.02 1,164,070.89
31120-1100 ADMINISTRACION DE GOBIERNO 1,905,540.00 1,905,540.00 741,469.11 741,469.11 741,469.11 644,486.02 1,164,070.89
2 GASTOS 1,905,540.00 1,905,540.00 741,469.11 741,469.11 741,469.11 644,486.02 1,164,070.89
2.1 GASTOS CORRIENTES 1,872,540.00 1,872,540.00 729,820.11 729,820.11 729,820.11 644,486.02 1,142,719.89
2.1.1 Gastos de consumo de los ente 1,867,540.00 1,867,540.00 728,254.11 728,254.11 728,254.11 642,920.02 1,139,285.89
2.1.1.1 Remuneraciones 1,225,156.37 1,225,156.37 537,926.82 537,926.82 537,926.82 536,237.00 687,229.55
2.1.1.1-1 Capítulo 1000 1,225,156.37 1,225,156.37 537,926.82 537,926.82 537,926.82 536,237.00 687,229.55
1131 Sueldos Base 938,039.16 938,039.16 469,019.40 469,019.40 469,019.40 469,019.40 469,019.76
1221 Remuneraciones para eventuales 90,200.00 90,200.00 59,769.82 59,769.82 59,769.82 58,080.00 30,430.18
1321 Prima Vacacional 15,633.99 15,633.99 15,633.99
1323 Gratificación de fin de año 130,283.22 130,283.22 130,283.22
1331 Remuneraciones por horas extraordinarias 21,000.00 21,000.00 6,353.60 6,353.60 6,353.60 6,353.60 14,646.40
1522 Liquid por indem y sueldos y salarios caídos 20,000.00 20,000.00 20,000.00
1551 Capacitación de los servidores públicos 10,000.00 10,000.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 7,216.00
2.1.1.2 Compra de bienes y servicios 642,383.63 642,383.63 190,327.29 190,327.29 190,327.29 106,683.02 452,056.34
2.1.1.2-2 Capítulo 2000 156,000.00 156,000.00 28,120.91 28,120.91 28,120.91 9,977.03 127,879.09
2111 Materiales y útiles de oficina 24,000.00 24,000.00 2,755.00 2,755.00 2,755.00 1,255.00 21,245.00
2161 Material de limpieza 12,000.00 12,000.00 1,307.17 1,307.17 1,307.17 1,307.17 10,692.83
2212 Prod Alim p pers en instalac de depend y ent 30,000.00 30,000.00 3,275.60 3,275.60 3,275.60 3,275.60 26,724.40
2531 Medicinas y productos farmacéuticos 20,000.00 20,000.00 250 250 250 250 19,750.00
2612 Combus Lub y aditivos vehículos Serv Pub 60,000.00 60,000.00 20,533.14 20,533.14 20,533.14 3,889.26 39,466.86
2711 Vestuario y uniformes 10,000.00 10,000.00 10,000.00
2.1.1.2-3 Capítulo 3000 486,383.63 486,383.63 162,206.38 162,206.38 162,206.38 96,705.99 324,177.25
3111 Servicio de energía eléctrica 30,000.00 30,000.00 11,539.00 11,539.00 11,539.00 1,985.00 18,461.00
3141 Servicio telefonía tradicional 20,000.00 20,000.00 9,764.00 9,764.00 9,764.00 1,138.00 10,236.00
3411 Servicios financieros y bancarios 3,500.00 3,500.00 1,531.20 1,531.20 1,531.20 1,531.20 1,968.80
3511 Conservación y mantenimiento de inmuebles 25,000.00 25,000.00 2,492.03 2,492.03 2,492.03 1,564.03 22,507.97
3521 Instal Rep y mantto de Mobil y Eq de admon 10,000.00 10,000.00 1,752.90 1,752.90 1,752.90 700 8,247.10
3531 Instal Rep y mantto de bienes informáticos 42,900.93 42,900.93 7,442.95 7,442.95 7,442.95 3,440.95 35,457.98
3551 Mantto y conserv Veh terrestres aéreos mariti 20,000.00 20,000.00 6,902.97 6,902.97 6,902.97 2,522.97 13,097.03
3631 Serv de creatividad preproducción y producción d 20,000.00 20,000.00 2,781.56 2,781.56 2,781.56 232 17,218.44
3781 Servicios integrales de traslado y viáticos 5,000.00 5,000.00 2,414.52 2,414.52 2,414.52 2,414.52 2,585.48
3821 Gastos de orden social y cultural 309,982.70 309,982.70 115,585.25 115,585.25 115,585.25 81,177.32 194,397.45
2.1.5 Transferencias, asignaciones 5,000.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
2.1.5.1 Al sector privado 5,000.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
2.1.5.1-4 Capítulo 4000 5,000.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
4411 Gastos relac con activ culturales deport y ayu 5,000.00 5,000.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 1,566.00 3,434.00
2.2 GASTOS DE CAPITAL 33,000.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 21,351.00
2.2.2 Activos Fijos (Formación brut 33,000.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 21,351.00
2.2.2.2 Maquinaria y equipo 33,000.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 21,351.00
2.2.2.2-5 Capítulo 5000 33,000.00 33,000.00 11,649.00 11,649.00 11,649.00 21,351.00
5151 Computadoras y equipo periférico 15,000.00 15,000.00 4,499.00 4,499.00 4,499.00 10,501.00
5211 Equipo de audio y de video 18,000.00 18,000.00 7,150.00 7,150.00 7,150.00 10,850.00
E0002 TALLERES 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
61402 SUBSIDIO ESTATAL 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
31120-1200 TALLERES 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
2 GASTOS 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
2.1 GASTOS CORRIENTES 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
2.1.1 Gastos de consumo de los ente 142,640.00 142,640.00 40,038.78 40,038.78 40,038.78 34,644.99 102,601.22
2.1.1.1 Remuneraciones 130,000.00 130,000.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 97,520.00
2.1.1.1-1 Capítulo 1000 130,000.00 130,000.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 97,520.00
1221 Remuneraciones para eventuales 130,000.00 130,000.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 32,480.00 97,520.00
2.1.1.2 Compra de bienes y servicios 12,640.00 12,640.00 7,558.78 7,558.78 7,558.78 2,164.99 5,081.22
2.1.1.2-3 Capítulo 3000 12,640.00 12,640.00 7,558.78 7,558.78 7,558.78 2,164.99 5,081.22
3821 Gastos de orden social y cultural 12,640.00 12,640.00 7,558.78 7,558.78 7,558.78 2,164.99 5,081.22
E0003 PROMOCION E IMPULSO A TALLERES 160,000.00 160,000.00 74,156.27 74,156.27 74,156.27 70,783.52 85,843.73
41406 RECURSO PROPIO 160,000.00 160,000.00 74,156.27 74,156.27 74,156.27 70,783.52 85,843.73
31120-1300 ADMINISTRACION DE TALLERES 160,000.00 160,000.00 74,156.27 74,156.27 74,156.27 70,783.52 85,843.73
2 GASTOS 160,000.00 160,000.00 74,156.27 74,156.27 74,156.27 70,783.52 85,843.73
2.1 GASTOS CORRIENTES 148,000.00 148,000.00 74,156.27 74,156.27 74,156.27 70,783.52 73,843.73
2.1.1 Gastos de consumo de los ente 148,000.00 148,000.00 74,156.27 74,156.27 74,156.27 70,783.52 73,843.73
2.1.1.1 Remuneraciones 76,000.00 76,000.00 71,022.75 71,022.75 71,022.75 69,250.00 4,977.25
2.1.1.1-1 Capítulo 1000 76,000.00 76,000.00 71,022.75 71,022.75 71,022.75 69,250.00 4,977.25
1221 Remuneraciones para eventuales 75,000.00 75,000.00 71,022.75 71,022.75 71,022.75 69,250.00 3,977.25
1551 Capacitación de los servidores públicos 1,000.00 1,000.00 1,000.00
2.1.1.2 Compra de bienes y servicios 72,000.00 72,000.00 3,133.52 3,133.52 3,133.52 1,533.52 68,866.48
2.1.1.2-2 Capítulo 2000 15,500.00 15,500.00 15,500.00
2111 Materiales y útiles de oficina 4,000.00 4,000.00 4,000.00
2161 Material de limpieza 3,500.00 3,500.00 3,500.00
2212 Prod Alim p pers en instalac de depend y ent 5,000.00 5,000.00 5,000.00
2911 Herramientas menores 3,000.00 3,000.00 3,000.00
2.1.1.2-3 Capítulo 3000 56,500.00 56,500.00 3,133.52 3,133.52 3,133.52 1,533.52 53,366.48
3231 Arrendam de Mobil y Eq de administración 1,500.00 1,500.00 1,500.00
CASA DE LA CULTURA DEL MUNICIPIO DE VALLE DE SANTIAGO, GTO.
ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
DEL 01 DE ENERO AL 30 DEJUNIO DEL 2014
3411 Servicios financieros y bancarios 4,000.00 4,000.00 1,533.52 1,533.52 1,533.52 1,533.52 2,466.48
3511 Conservación y mantenimiento de inmuebles 8,000.00 8,000.00 8,000.00
3521 Instal Rep y mantto de Mobil y Eq de admon 3,000.00 3,000.00 3,000.00
3531 Instal Rep y mantto de bienes informáticos 3,000.00 3,000.00 3,000.00
3551 Mantto y conserv Veh terrestres aéreos mariti 3,000.00 3,000.00 3,000.00
3631 Serv de creatividad preproducción y producción d 8,000.00 8,000.00 8,000.00
3781 Servicios integrales de traslado y viáticos 1,000.00 1,000.00 1,000.00
3821 Gastos de orden social y cultural 25,000.00 25,000.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 23,400.00
2.2 GASTOS DE CAPITAL 12,000.00 12,000.00 12,000.00
2.2.2 Activos Fijos (Formación brut 12,000.00 12,000.00 12,000.00
2.2.2.2 Maquinaria y equipo 12,000.00 12,000.00 12,000.00
2.2.2.2-5 Capítulo 5000 12,000.00 12,000.00 12,000.00
5291 Otro mobiliario y equipo educacional y recreativo 12,000.00 12,000.00 12,000.00