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EXERCICE 2019
REALISATIONS 2015-2018 PREVISIONS 2019
REALISATIONSau 25 Novembre 2019
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Sections de fonctionnement et d’investissement cumulées Evolution des dépenses et recettes de 2015 à 2018
Prévisions 2019 – Réalisations 2019
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
2015 2016 2017 2018 2019 Réalisé
Prévisions 2019
depenses
recettes
DEPENSES: 4 751 142 €
RECETTES: 4 129 081 €
Résultat en suréquilibre attendu. Recettes en attente : 703 800 € (estimation basse)(Versement convention FIPHFP , facturation missions temporaires, archivage, intercommunaux, instances médicales, accompagnement secrétaires de mairie, etc… des mois de novembre et décembre).
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Section de fonctionnementEvolution des dépenses et recettes de 2015 à 2018
Prévisions 2019 – Réalisations 2019
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
2015 2016 2017 2018 2019 Réalisé
Prévisions 2019depenses
recettes
DEPENSES: 4 457 453 €
RECETTES: 4 000 868 €
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Section d’investissementEvolution des dépenses et recettes de 2015 à 2018
Prévisions 2019 – Réalisations au 25/11/2019
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
600 000
700 000
2015 2016 2017 2018 2019 Réalisé
FCTVA : 29 730 €
depenses
recettes
Travaux
DEPENSES: 293 689 €
RECETTES: 128 213 €
Achat du terrain
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REPARTITION DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT
22%
14%
47%
6%
11%
EXERCICE 2018
Cotisations obligatoires
Cotisations additionnelles
Prestations
Prestations médicales
Coût lauréat
Autresdont 231 582,50 € (convention Fiphfp)
Prestations : cotisations assurance statutaire, subvention FIPHFP, archivisteitinérant, mise à disposition de personnel intercommunal et de missionstemporaires, expertises médicales, prestations Pôle santé et sécurité autravail…
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REPARTITION DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT(hors remboursement salaires agents intercommunaux)
34%
22% 17%
10%
17%
EXERCICE 2018Cotisations obligatoires
Cotisations additionnelles
Prestations
Prestations médicales
Coût lauréat
Autres
dont 233 914,70 € (convention Fiphfp)
Prestations : commission de gestion Assurance CNP, archiviste itinérant, mise àdisposition de personnel intercommunal et de missions temporaires, expertisesmédicales…
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Evolution des parts des recettes de fonctionnement réalisées de 2016 à 2018
2016 2017 2018
Cotisations Obligatoires
43% 39% 34%
Cotisations Additionnelles
27% 24% 22%
Prestations 13% 8% 17%
Prestations médicales
9% 12% 10%
Coût Lauréat 3% 0% 0%
Autres 5% 17% 17%
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Evolutions des cotisations versées au CDG de 2015 à 2018 Prévisions 2019 – Réalisations au 31/10/2019
Evolution des cotisations liée au PPCR et au transfert primes-points et à l’augmentation du nombre d’agents contractuels.
En 2019, mise en place de la cotisation facultative « médecine » (0,45 %)
0
400 000
800 000
1 200 000
1 600 000
2 000 000
1 029 689
1 350 901
1 446 677
1 516 943
Prévisions 20191 950 000 €
Réaliséau 31/10/2019
1 641 990 €
Estiméau 31/12/2019
2 010 000 € 2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Estimé
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Versement des cotisations obligatoires de 2015 à 2018Prévisions 2019 – Réalisations au 31/10/2019
Compte 7061
0
200 000
400 000
600 000
800 000
1 000 000
823 752 831 324
890 263
933 503
Prévisions 2019940 000 €
Réalisé au 31/10/2019
750 630 €
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Estimation basse au 31 décembre 2019 : 930 000 €.Le système est bien rôdé. Les collectivités ont bien intégré le processus lancé enseptembre 2012.
![Page 10: BUDGET PRIMITIF 2013 · 2019. 12. 20. · BUDGET PRIMITIF 2013 Author: Frederic Scheer Created Date: 12/11/2019 6:47:01 PM](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022071114/5feb0bdf71c68806934fd092/html5/thumbnails/10.jpg)
Versement des cotisations additionnelles de 2015 à 2018Prévisions 2019 – Réalisations au 31/10/2019
Compte 7062
0
200 000
400 000
600 000
800 000
1 000 000
1 200 000
205 938
519 577556 414
583 440
Prévisions 2019 1 010 000 €
Réalisé au 31/10/2019
891 361 €
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Estimation basse au 31 décembre 2019 : 1 083 360 €.
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Compte 70638 : Autres remboursementsRéalisations 2015-2018
Prévisions de recettes 2019 – Réalisations 2019
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000
350 000
400 000
Prévisions 2019350 000 €
Réaliséau 25/11/2019
151 189 €
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Recettes en attente : versement convention FIPHFP (60 000 €), facturation missionstemporaires, intercommunaux, archivage, instances médicales, accompagnementsecrétaires de mairie, etc… des mois de novembre et décembre (environ 75 000 €)
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Evolution des dépenses et recettes du service Archives (Compte 70638)de 2015 à 2018
Prévisions 2019 - Réalisations 2019
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
60 000
70 000
2015 2016 2017 2018 2019 Réalisé
Prévisions depenses
recettes
DEPENSES: 43 763 €
RECETTES: 41 285 €
Carnet de commandes plein pour 2019 et 2020. Un deuxième archiviste a étérecruté fin mai 2019, pour pallier à l’accroissement d’activité.
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Compte 70842 : Mise à disposition de personnelRéalisations 2015-2018
Prévisions de recettes 2019 – Réalisations 2019
0
500 000
1 000 000
1 500 000
2 000 000
Prévisions 20191 700 000 €
1 776 207 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Diminution continue des volumes de masse salariale des agents mis à dispositionpermanente (9 agents intercommunaux). Le nombre de mises à dispositiontemporaires de personnel est constant (171 fiches de paie en novembre, dont 100bulletins de salaire pour les missions temporaires), reste à facturer novembre etdécembre.
![Page 14: BUDGET PRIMITIF 2013 · 2019. 12. 20. · BUDGET PRIMITIF 2013 Author: Frederic Scheer Created Date: 12/11/2019 6:47:01 PM](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022071114/5feb0bdf71c68806934fd092/html5/thumbnails/14.jpg)
Compte 7085 : Remboursement du coût lauréatRéalisations 2015-2018
Prévisions de recettes 2019 - Réalisations 2019
0
20 000
40 000
60 000
80 000
Prévisions 2019 30 000 €
0 €Au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
.
Retard dans l’encaissement des derniers coûts lauréats. Réalisation 2020.
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Compte 75881 : Commission de gestion assurance CNPRéalisations 2015-2018
Prévisions de recettes 2019 – Réalisations 2019
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000Prévisions 2019
230 000 €
236 964 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Le système classique de pourcentage sur les primes d’assurances encaisséespar les assureurs a été abandonné en 2018. Une facturation à part estréalisée sur la base des masses salariales déclarées (TBI+NBI) en janvierfévrier, pour un encaissement en avril.
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EXERCICE 2019SECTION DE FONCTIONNEMENT
REALISATIONS 2015-2018PREVISIONS 2019
REALISATIONS au 25/11/2019
![Page 17: BUDGET PRIMITIF 2013 · 2019. 12. 20. · BUDGET PRIMITIF 2013 Author: Frederic Scheer Created Date: 12/11/2019 6:47:01 PM](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022071114/5feb0bdf71c68806934fd092/html5/thumbnails/17.jpg)
Chapitre 011 : Charges à caractère généralRéalisations 2015-2018
Prévisions de dépenses 2019 - Réalisations 2019
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
600 000
Prévisions 2019506 220 €
383 625 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Charges à caractère général stabilisées. La dépense liée aux honoraires médicaux(instances médicales) est compensée en recettes, car refacturée aux collectivités.
![Page 18: BUDGET PRIMITIF 2013 · 2019. 12. 20. · BUDGET PRIMITIF 2013 Author: Frederic Scheer Created Date: 12/11/2019 6:47:01 PM](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022071114/5feb0bdf71c68806934fd092/html5/thumbnails/18.jpg)
Chapitre 011 : Charges à caractère généralRéalisations 2015-2018
Prévisions de dépenses 2019 - Réalisations 2019
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
Prévisions 2019436 220 €
346 643 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Déduction faite des charges compensées sur le réalisé(Art. 62264 – Honoraires médicaux)
Les visites médicales et les expertises médicales sont refacturées aux collectivités concernées.
Frais courants : locations immobilières, locations véhicules, charges liées aux locations des immeubles, hébergement de la GED, formation du personnel...
![Page 19: BUDGET PRIMITIF 2013 · 2019. 12. 20. · BUDGET PRIMITIF 2013 Author: Frederic Scheer Created Date: 12/11/2019 6:47:01 PM](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022071114/5feb0bdf71c68806934fd092/html5/thumbnails/19.jpg)
Chapitre 012 : Charges de personnelRéalisations 2015-2018
Prévisions de dépenses 2019 - Réalisations 2019
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
Prévisions 20193 890 905 €
3 727 948 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Evolution de la masse salariale importante due au développement du service Missions temporaires. Des recettes correspondantes sont inscrites au budget.
![Page 20: BUDGET PRIMITIF 2013 · 2019. 12. 20. · BUDGET PRIMITIF 2013 Author: Frederic Scheer Created Date: 12/11/2019 6:47:01 PM](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022071114/5feb0bdf71c68806934fd092/html5/thumbnails/20.jpg)
Evolution de la masse salariale des agents du CDG 2018/2019
Masse salariale 2018 : 1 788 635 €
Masse salariale 2019 : 1 934 000 €
0,00
20 000,00
40 000,00
60 000,00
80 000,00
100 000,00
120 000,00
140 000,00
160 000,00
180 000,00
200 000,00ja
nv-
18
févr
-18
mar
s-1
8
avr-
18
mai
-18
juin
-18
juil
-18
aoû
t-1
8
sep
t-1
8
oct
-18
no
v-1
8
dé
c-1
8
jan
v-1
9
févr
-19
mar
s-1
9
avr-
19
mai
-19
juin
-19
juil
-19
aoû
t-1
9
sep
t-1
9
oct
-19
no
v-1
9
Evolution de la masse salariale annuelle 2018/2019 : + 8 %
![Page 21: BUDGET PRIMITIF 2013 · 2019. 12. 20. · BUDGET PRIMITIF 2013 Author: Frederic Scheer Created Date: 12/11/2019 6:47:01 PM](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022071114/5feb0bdf71c68806934fd092/html5/thumbnails/21.jpg)
Chapitre 065 : Autres charges de gestion couranteRéalisations 2015-2018
Prévisions de dépenses 2019 – Réalisations 2019
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
Prévisions 2019427 150 €
230 620 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Contrôle au fil de l’eau des montants effectivement remboursés.
![Page 22: BUDGET PRIMITIF 2013 · 2019. 12. 20. · BUDGET PRIMITIF 2013 Author: Frederic Scheer Created Date: 12/11/2019 6:47:01 PM](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022071114/5feb0bdf71c68806934fd092/html5/thumbnails/22.jpg)
Art. 6561 : Remboursement d’activités syndicalesEvolution des dépenses 2015-2018
Prévisions 2019 – Réalisé au 25/11/2019
0 €
100 000 €
200 000 €
300 000 €
400 000 €
Prévisions 2019 370 000 €
195 006 € au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Budget de près de 367 500 euros pour 2018.Budget atteint à 80% au 31/12/2018.
![Page 23: BUDGET PRIMITIF 2013 · 2019. 12. 20. · BUDGET PRIMITIF 2013 Author: Frederic Scheer Created Date: 12/11/2019 6:47:01 PM](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022071114/5feb0bdf71c68806934fd092/html5/thumbnails/23.jpg)
Art. 6561 – Remboursements d’activités syndicalesRépartition des dépenses - Répartition des heures de D.A.S.
par syndicat
SYNDICATSDépenses
au 25/11/2019
Nombre d’heures de D.A.S. déclaréesau 25/11/2019
C.G.T. 39 219,61 € 1 884,55 h
C.F.D.T. 140 179,53 € 6 548,75 h
F.A.F.P.T.
(dont 2 agents du CDG : - 1 agent à 151,67 h/mois- 1 agent à 28 h/mois depuis le 1er mai 2019
puis 56h en novembre)
15 042,54 €
56 343,71 €
455,01 h
2 044,04 h
F.O. 563,82 € 30,25 h
TOTAL ….. 251 349,21 € 10 962,60 h
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EXERCICE 2019
SECTION D’INVESTISSEMENTREALISATIONS 2015-2018
PREVISIONS DES DEPENSES 2019
REALISATIONS AU 25 Novembre 2019
![Page 25: BUDGET PRIMITIF 2013 · 2019. 12. 20. · BUDGET PRIMITIF 2013 Author: Frederic Scheer Created Date: 12/11/2019 6:47:01 PM](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022071114/5feb0bdf71c68806934fd092/html5/thumbnails/25.jpg)
Chapitres 21 et 23 : Immobilisations corporelles et en coursRéalisations 2015-2018
Prévisions 2019 – Réalisations 2019
0
100 000
200 000
300 000
400 000
500 000
600 000
700 000
Prévisions 2019289 386 €
255 224 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Achat du terrain (245 050 €, frais de notaire inclus)Achat de PC
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Compte 2183 : Matériel de bureau et informatiqueRéalisations 2015-2018
Prévisions 2019 – Réalisations 2019
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
Prévisions 201933 386 €
13 615,37€au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Renouvellement du parc informatique.
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Compte 2184 : mobilierRéalisations 2015-2018
Prévisions 2019 – Réalisations 2019
0
40 000
80 000
120 000
160 000
Prévisions 20195 000 €
258 €au 25/11/2019
2015
2016
2017
2018
2019
Réalisé
Réduction des dépenses.
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Les dépenses d’investissement ANNEE 2019
• Matériel informatique: poursuite de la rénovation du parc
• Achat de logiciels
• Achat du terrain à Uxegney
• Dépenses engagée : renouvellement du système de téléphonie