bilans stanja - a intersilver izvestaj za 2011.pdf · - u hiljadama dinara grupa racuna, racun p o...
TRANSCRIPT
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB07033257 100097594
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26750
Vrsta posla
Naziv :Intersilver a.d.
Sediste : Zemun, Cara Dušana 266
BILANS STANJA7005009114478
na dan 31.12.2011. godine - u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun P O Z I C I J A AOP Napomena
brojI z n o s
Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5 6
001 5311 37477
AKTIVA
00 002
A. STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009)
012 003
I. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL
01 bez 012 004
II. GOODWILL
005 3433 3717
III. NEMATERIJALNA ULAGANJA
020, 022, 023, 026,027(deo), 028
(deo), 029006 3433 3717
IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA IBIOLOSKA SREDSTVA (006+007+008)
024, 027(deo), 028(deo) 007
1. Nekretnine, postrojenja i oprema
021, 025, 027(deo),028(deo) 008
2. Investicione nekretnine
009 1878 33760
3. Bioloska sredstva
030 do 032, 039(deo) 010 4 32818
V. DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI(010+011)
033 do 038, 039(deo) minus 037 011 1874 942
1. Ucesca u kapitalu
012 18806 31531
2. Ostali dugorocni finansijski plasmani
10 do 13, 15 013 5190 15103
B. OBRTNA IMOVINA (013+014+015)
14 014
I. ZALIHE
015 13616 16428
II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI ISREDSTVA POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA
20, 21 i 22, osim223 016 11604 16220
III. KRATKOROCNA POTRAZIVANJA, PLASMANI IGOTOVINA (016+017+018+019+020)
223 017
1. Potrazivanja
23 minus 237 018 1614 0
2. Potrazivanja za vise placen porez na dobitak
24 019 0 92
3. Kratkorocni finansijski plasmani
4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina
Broj zahteva:222924 Strana 2 od 18
- u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun P O Z I C I J A AOP Napomena broj
I z n o sTekuca godina Prethodna godina
27 i 28 osim 288 020 398 1165. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenskarazgranicenja
1 2 3 4 65
288 021 446 65
022 24563 69073
V. ODLOZENA PORESKA SREDSTVA
29 023
G. POSLOVNA IMOVINA (001+012 +021)
024 24563 69073
D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA
Dj. UKUPNA AKTIVA (022+023)
5228101
PASIVA
88 025
A.KAPITAL(102+103+104+105+106-107+108-109-110)
E. VANBILANSNA AKTIVA
17187
30 102 140795
31 103
I. OSNOVNI KAPITAL
II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL
140795
32 104 8708 8708
330 i 331 105
III. REZERVE
332 106
IV. REVALORIZACIONE REZERVE
333 107 7 4
V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI
34 108 3561 3561
VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI
35 109 147829 135873
VII. NERASPOREDJENI DOBITAK
037 i 237 110
VIII. GUBITAK
111 19335 51886
IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE
40 112
B. DUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE(112+113+116)
41 113
I. DUGOROCNA REZERVISANJA
414, 415 114
II. DUGOROCNE OBAVEZE (114+115)
41 bez 414 i 415 115
1. Dugorocni krediti
116 19335 51886
2. Ostale dugorocne obaveze
42, osim 427 117 5603 39419
III. KRATKOROCNE OBAVEZE(117+118+119+120+121+122)
427 118
1. Kratkorocne finansijske obaveze
43 i 44 119 3274 1647
2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodajii sredstava poslovanja koje se obustavlja
45 i 46 120 7175 5531
3. Obaveze iz poslovanja
47, 48 osim 481 i49 osim 498 121 2903 3318
4. Ostale kratkorocne obaveze
481 122 380 1971
5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost iostalih javnih prihoda i pasivna vremenskarazgranicenja
6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak
Broj zahteva:222924 Strana 3 od 18
- u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun P O Z I C I J A AOP Napomena broj
I z n o sTekuca godina Prethodna godina
498 123V. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE1 2 3 4 65
124 24563 69073
89 125
G. UKUPNA PASIVA (101+111 +123)
D. VANBILANSNA PASIVA
dana 23.2. 2012. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadrzini i formi obrazaca finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Sluzbeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07, 119/08 i 2/10)
Broj zahteva:222924 Strana 4 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB07033257 100097594
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26750
Vrsta posla
Naziv :Intersilver a.d.
Sediste : Zemun, Cara Dušana 266
BILANS USPEHA7005009114485
- u hiljadama dinarau period 2011 do 31.12.201101.01.
Grupa racuna,racun P O Z I C I J A AOP Napomena broj
I z n o s
1 2 3 4 5 6Tekuca godina Prethodna godina
A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOGPOSLOVANJA
I. POSLOVNI PRIHODI (202+203+204-205+206) 201 3006 8240
60 i 61 1.Prihodi od prodaje 202 6374 8079
62 2. Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe 203 34 8
630 3. Povecanje vrednosti zaliha ucinaka 204
631 4. Smanjenje vrednosti zaliha ucinaka 205 3405 3612
64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 3 3765
II. POSLOVNI RASHODI (208 DO 212) 207 12538 11902
50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208 4597 1456
51 2. Troskovi materijala 209 623 839
52 3. Troskovi zarada, naknada zarada i ostali licnirashodi 210 3784 5325
54 4. Troskovi amortizacije i rezervisanja 211 201 876
53 i 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 3333 3406
III. POSLOVNI DOBITAK (201-207) 213
IV. POSLOVNI GUBITAK (207-201) 214 9532 3662
66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 1319 780
56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 2796 2927
67 i 68 VII. OSTALI PRIHODI 217 3907 20089
57 i 58 VIII. OSTALI RASHODI 218 5107 19774
IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA (213-214+ 215-216+217-218) 219
X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA (214-213- 215+216-217+218) 220 12209 5494
59 - 69XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA 222 27 221
69 - 59 XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA 221
Broj zahteva:222924 Strana 5 od 18
- u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun P O Z I C I J A AOP Napomena broj
I z n o sTekuca godina Prethodna godina
B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA(219-220+221-222) 223
1 2 3 4 5 6
V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA(220-219+222-221) 224 12236 5715
721
G. POREZ NA DOBITAK
1. Poreski rashod perioda 225 100 1923
722 2. Odlozeni poreski rashodi perioda 226
722 3. Odlozeni poreski prihodi perioda 227 380 67
723 D. Isplacena licna primanja poslodavcu 228
E. NETO GUBITAK (224- 223+ 225+ 226- 227 +228) 230 11956 7571
Dj. NETO DOBITAK (223- 224- 225- 226+ 227- 228) 229
Ž. NETO DOBITAK KOJI PRIPADAMANJINSKIM ULAGACIMA 231
Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMAMATICNOG PRAVNOG LICA 232
I. ZARADA PO AKCIJI
2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji 234
1. Osnovna zarada po akciji 233
dana 23.2. 2012. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadrzini i formi obrazaca finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Sluzbeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07, 119/08 i 2/10)
Broj zahteva:222924 Strana 6 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB07033257 100097594
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26750
Vrsta posla
Naziv :Intersilver a.d.
Sediste : Zemun, Cara Dušana 266
IZVESTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE7005009114492
u periodu od .2011. do 31.12.2011. godine01.01 - u hiljadama dinara
P O Z I C I J AI z n o s
1Tekuca godina Prethodna godina
3 4
AOP
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI
2
1. Prodaja i primljeni avansi 14047 15189302
I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 15329 15220301
2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 1252 0
3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 30 31
303
II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti ( 1 do 5) 13034 16623
304
1. Isplate dobavljacima i dati avansi 5172 9185
305
2. Zarade, naknade zarada i ostali licni rashodi 4357 4869
306
3. Placene kamate 110 30
307
4. Porez na dobitak 2078 0
308
5. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 1317 2539
309
14030312IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( II -I)
III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( I-II ) 2295 0
310
311
B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 5 ) 34032 527
1. Prodaja akcija i udela ( neto prilivi ) 33816 0
313
2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i biološkihsredstava 216 527
314
3. Ostali finansijski plasmani ( neto prilivi )
315
4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja
316
5. Primljene dividende
317
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 3 ) 2601 0
318
1. Kupovina akcija i udela ( neto odlivi )
319
2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i biološkihsredstava
320
3. Ostali finansijski plasmani ( neto odlivi ) 2601 0
321
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( I - II ) 31431 527
322
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( II - I )
323
324
Broj zahteva:222924 Strana 7 od 18
- u hiljadama dinara
P O Z I C I J A AOPI z n o s
1Tekuca godina
3 4Prethodna godina
V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA
2
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 3) 0 820
1. Uvecanje osnovnog kapitala
325
2. Dugorocni i kratkorocni krediti ( neto prilivi )
326
3. Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze 0 820
327
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( 1 do 4 ) 33816 8
328
1. Otkup sopstvenih akcija i udela
329
2. Dugorocni i kratkorocni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 33816 8
330
331
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( I - II ) 334 0 812
4. Isplacene dividende 333
3. Finansijski lizing 332
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( II - I ) 335 33816 0
G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE (301+313+325) 336 49361 16567
D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE (305+319+329) 337 49451 16631
Dj. NETO PRILIVI GOTOVINE (336-337) 338
E. NETO ODLIV GOTOVINE ( 337-336 ) 339 90 64
Ž. GOTOVINA NA POCETKU OBRACUNSKOG PERIODA 340 92 149
Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 341 1 13
I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 342 3 6
J. GOTOVINA NA KRAJU OBRACUNSKOG PERIODA(338-339+340+341-342) 343 0 92
dana 23.2. 2012. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadrzini i formi obrazaca finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Sluzbeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07, 119/08 i 2/10)
Broj zahteva:222924 Strana 8 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB07033257 100097594
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26750
Vrsta posla
Naziv :Intersilver a.d.
Sediste : Zemun, Cara Dušana 266
IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU7005009114515
u periodu od .2011. do 31.12.2011. godine01.01 - u hiljadama dinara
Red. br.
Ostali kapital(racun 309)
AOPNeuplaceni
upisani kapital(grupa 31)
AOPEmisiona
premija (racun320)
Osnovni kapital(grupa 30 bez
309)AOPO P I S AOP
4011 Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______ 137664 414 3131 427 440
1 2 3 4 5
2 402 415 428 441
3
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
403 416 429 442
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
4Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
404 137664 417 3131 430 443
5 Ukupna povecanja u prethodnojgodini 405 418 431 444
6 Ukupna smanjenja u prethodnojgodini 406 419 432 445
7 Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6) 407 137664 420 3131 433 446
8
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
408 421 434 447
9
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
409 422 435 448
10Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
410 137664 423 3131 436 449
11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 411 424 437 450
12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 412 425 438 451
13 Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12) 413 137664 426 3131 439 452
Broj zahteva:222924 Strana 9 od 18
- u hiljadama dinara
Red.br. O P I S AOP Rezerve (racun
321, 322)AOP
Revalorizacionerezerve (racuni
330 i 331)AOP
Nerealizovanidobici po osnovu
hartija od vrednosti(racun 332)
AOP
Nerealizovanigubici po osnovu
hartija od vrednosti(racun 333)
1 6 7 8 9
1 Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______ 453 8708 466 479 492 3
2
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
454 467 480 493
3
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
455 468 481 494
4Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
456 8708 469 482 495 3
5 Ukupna povecanja u prethodnojgodini 457 470 483 496 1
6 Ukupna smanjenja u prethodnojgodini 458 471 484 497
7 Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6) 459 8708 472 485 498 4
8
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
460 473 486 499
9
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
461 474 487 500
10Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
462 8708 475 488 501 4
11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 463 476 489 502 3
12 Ukupna smanjenja u tekuceoj godini 464 477 490 503
13 Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12) 465 8708 478 491 504 7
Broj zahteva:222924 Strana 10 od 18
- u hiljadama dinara
Red.br. O P I S AOP
Nerasporedjenidobitak (grupa
34)
Gubitak do visinekapitala (grupa
35)AOP AOP
Otkupljenesopstvene akcije
i udeli (racun037,237)
Ukupno(kol.2+3+4+5+6+7+8-9+10-11-12)
1 10 11 12 13
AOP
3 507 533 546
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
2
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
506 532 545
1 Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______ 505 3561 128302 531 544 24759
519
518
4 508 534 547
5 509 535 548
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
Ukupna povecanja u prethodnojgodini
3561 128302 24759
520
521
6 510 536 549
7 511 537 550
Ukupna smanjenja u prethodnojgodini
7571
Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)
7572
522
8 512 538 551
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
3561 135873 17187
523
524
9 513 539 552
525
10 514 540 553
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
526
11 515 541 554
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
3561 135873 17187527
12 516 542 555
Ukupna povecanja u tekuceoj godini 11956528
13 517 543 556
Ukupna smanjenja u tekucoj godini
Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)
11959
3561 147829 5228
529
530
Broj zahteva:222924 Strana 11 od 18
- u hiljadama dinara
Red.br. O P I S AOP
Gubitak iznadvisine kapitala
(grupa 29)
1 14
2
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
558
1 Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______ 557
3 559
4 560
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
5 561
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
6 562
Ukupna povecanja u prethodnojgodini
7 563
Ukupna smanjenja u prethodnojgodini
8 564
Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)
9 565
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
10 566
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
11 567
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
12 568
Ukupna povecanja u tekuceoj godini
13 569
Ukupna smanjenja u tekucoj godini
Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)
dana 23.2. 2012. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadrzini i formi obrazaca finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Sluzbeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07, 119/08 i 2/10)
Broj zahteva:222924 Strana 12 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB07033257 100097594
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26750
Vrsta posla
Naziv :Intersilver a.d.
Sediste : Zemun, Cara Dušana 266
STATISTICKI ANEKS7005009114508
za 2011. godinu
I OPSTI PODACI O PRAVNOM LICU ODNOSNO PREDUZETNIKU
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 41. Broj meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12) 601 12 12
2. Oznaka za velicinu (oznaka od 1 do 3) 602 1 1
3. Oznaka za vlasnistvo (oznaka od 1 do 5) 603 2 2
4. Broj stranih (pravnih ili fizickih) lica koja imaju ucesce u kapitalu 604 2 2
5. Prosecan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 3 5
II BRUTO PROMENE NEMATERIJALNIH ULAGANJA I NEKRETNINA, POSTROJENJA, OPREME I BIOLOSKIH SREDSTAVA
- iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun O P I S AOP Bruto Ispravka vrednosti Neto (kol. 4-5)
1 2 3 4 5 6
01 1. Nematerijalna ulaganja
1.1. Stanje na pocetku godine 606
1.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 607 XXXXXXXXXXXX
1.3. Smanjenja u toku godine 608 XXXXXXXXXXXX
1.4. Revalorizacija 609 XXXXXXXXXXXX1.5. Stanje na kraju godine(606+607-608+609) 610
022. Nekretnine, postrojenja, oprema ibioloska sredstva
2.1. Stanje na pocetku godine 611 10292 6575 3717
2.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 612 XXXXXXXXXXXX
2.3. Smanjenja u toku godine 613 284 XXXXXXXXXXXX 284
2.4. Revalorizacija 614 XXXXXXXXXXXX
2.5. Stanje na kraju godine(611+612-613+614) 615 10008 6575 3433
Broj zahteva:222924 Strana 13 od 18
III STRUKTURA ZALIHA - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
10 1. Zalihe materijala 616 2148 6408
11 2. Nedovrsena proizvodnja 617
12 3. Gotovi proizvodi 618 982 4387
13 4. Roba 619 1987 4251
14 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 620
15 6. Dati avansi 621 73 57
7. SVEGA (616+617+618+619+620+621=013+014) 622 5190 15103
IV STRUKTURA OSNOVNOG KAPITALA - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
300 1. Akcijski kapital 623 137664 137664
u tome : strani kapital 624 17076 16824
301 2. Udeli drustva sa ogranicenom odgovornoscu 625
u tome : strani kapital 626
302 3. Ulozi clanova ortackog i komanditnog drustva 627
u tome : strani kapital 628
303 4. Drzavni kapital 629
305 6. Zadruzni udeli 631
304 5. Drustveni kapital 630
309 7. Ostali osnovni kapital 632 3131 3131
30 SVEGA (623+625+627+629+630+631+632=102) 633 140795 140795
V STRUKTURA AKCIJSKOG KAPITALA - broj akcija kao ceo broj
- iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 51. Obicne akcije
1.1. Broj obicnih akcija 634 11472 11472
deo 300 1.2. Nominalna vrednost obicnih akcija - ukupno 635 137664 137664
2. Prioritetne akcije
2.1. Broj prioritetnih akcija 636
deo 300 2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno 637
300 3. SVEGA -nominalna vrednost akcija (635+637=623) 638 137664 137664
Broj zahteva:222924 Strana 14 od 18
VI POTRAZIVANJE I OBAVEZE - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
20 1. Potrazivanja po osnovu prodaje(stanje na kraju godine 639 <= 016) 639 11453 16220
43 2. Obaveze iz poslovanja(stanje na kraju godine 640 <= 119) 640 3274 1647
deo 228 3. Potrazivanja u toku godine od drustava za osiguranje za naknadustete (dugovni promet bez pocetnog stanja) 641
27 4. Porez na dodatu vrednost - prethodni porez(godisnji iznos po poreskim prijavama) 642 954 291
43 5. Obaveze iz poslovanja(potrazni promet bez pocetnog stanja) 643 6365 8954
450 6. Obaveze za neto zarade i naknade zarada(potrazni promet bez pocetnog stanja) 644 1387 2233
451 7. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog(potrazni promet bez pocetnog stanja) 645 203 325
461, 462 i 723 9. Obaveze za dividende, ucesce u dobitku i licna primanja poslodavca(potrazni promet bez pocetnog stanja) 647
452 8. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teretzaposlenog (potrazni promet bez pocetnog stanja) 646 346 558
465 10. Obaveze prema fizickim licima za naknade po ugovorima(potrazni promet bez pocetnog stanja) 648 786 259
47 11. Obaveze za PDV (godisnji iznos po poreskim prijavama)
12. Kontrolni zbir (od 639 do 649)
649
650
1114
25882
2017
32504
VII DRUGI TROSKOVI I RASHODI - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
513 1. Troskovi goriva i energije 651 375 564
520 2. Troskovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 1936 3116
521 3. Troskovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teretposlodavca 653 346 558
522, 523, 524 i 525 4. Troskovi naknada fizickim licima (bruto) po osnovu ugovora 654 1196 440
526 5. Troskovi naknada clanovima upravnog i nadzornog odbora (bruto) 655
529 6. Ostali licni rashodi i naknade 656 306 1211
53 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 2132 1832
deo 533,deo 540 ideo 525 9. Troskovi zakupnina zemljista 659
533, deo 540 i deo525 8. Troskovi zakupnina 658 1611 871
536, 537 10. Troskovi istrazivanja i razvoja 660
540
552
11. Troskovi amortizacije
553 13. Troskovi platnog prometa 663 27 31
12. Troskovi premija osiguranja
661
662
201
26
876
131
Broj zahteva:222924 Strana 15 od 18
- iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
554 14. Troskovi clanarina 664 37 31
555 15. Troskovi poreza 665 35 659
556 16. Troskovi doprinosa 666
562 17. Rashodi kamata 667 998 950
deo 560, deo 561 i562 18. Rashodi kamata i deo finansijskih rashoda 668 2792 2921
deo 560, deo 561 ideo 562 19. Rashodi kamata po kreditima od banaka i dfo 669
21. Kontrolni zbir (od 651 do 670) 671 12018 14191
deo 579 20. Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene, obrazovne, naucnei verske namene, za zastitu covekove sredine i za sportske namene 670
VIII DRUGI PRIHODI - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
60 1. Prihodi od prodaje robe 672 4592 2954
640 2. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija ipovracaja poreskih dazbina 673
641 3. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija 674
deo 650 4. Prihodi od zakupnina za zemljiste 675
651 5. Prihodi od clanarina 676
deo 660, deo 661,662
6. Prihodi od kamata 677 1318 0
deo 660, deo 661 ideo 662
7. Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama i ostalimfinansijskim organizacijama 678
9. Kontrolni zbir (672 do 679) 680 5910 2954
deo 660, deo 661 ideo 669
8. Prihodi na osnovu dividendi i ucesca u dobitku 679
Broj zahteva:222924 Strana 16 od 18
IX OSTALI PODACI - iznosi u hiljadama dinara
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 41. Obaveze za akcize (prema godisnjem obracunu akciza) 681
2. Obracunate carine i druge uvozne dazbine (ukupan godisnji iznos prema obracunu) 682
3. Kapitalne subvencije i druga drzavna dodeljivanja za izgradnju i nabavku osnovnihsredstava i nematerijalnih ulaganja 683
4. Drzavna dodeljivanja za premije, regres i pokrice tekucih troskova poslovanja 684
5. Ostala drzavna dodeljivanja 685
6. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili naturi odinostranih pravnih i fizickih lica 686
7. Licna primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici) 687
8. Kontrolni zbir ( od 681 do 687) 688
dana 23.2. 2012. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadrzini i formi obrazaca finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Sluzbeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07, 119/08 i 2/10)
Broj zahteva:222924 Strana 17 od 18
NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVEŠTAJE
1. OP[TE INFORMACIJE O DRU[TVU
Istorija preduze}a INTERSILVER, A.D., Zemun, po~inje od 19.02.1949.godine, kada je re{enjem Glavnog odbora Saveza ratnih vojnih invalida Beograda, osnovano privredno preduze}e POBEDA-za proizvodnju no`i}a za brijanje. Od 31.08.1954.godine ovo preduze}e posluje pod nazivom JUGO@ILET - fabrika no`i}a za brijanje i metalnih metara. U periodu od 1971. do 1986.godine posluje u sastavu RO JUGOSLAVIJA KOMERC pod nazivom OOUR INTERSILVER. 13.10.1986.godine izvr{eno je izdvajanje iz RO JUGOSLAVIJA KOMERC i registrovano kao RO INTERSILVER Zemun. Odlukom RS preduze}a 30.12.2000.godine izvr{ena je privatizacija preduze}a u skladu sa tada va`e}im Zakonom o svojinskoj transformaciji. Privredno dru{tvo je registrovano kao akcionarsko dru{tvo, ~iji vlasnici su zaposleni i biv{i zaposleni radnici Dru{tva, Akcijski fond Republike Srbije (30,03%) i Republi~ki fond za PIO (10%). Početkom 2006.god. i krajem 2008. zaposleni, a tokom 2007.god. i Akcijski fond RS, Republički fond PIO su svoje akcije prodali preko Beogradske berze, pa sada kao najveći akcionari društva važe: PIONIR d.o.o.Beograd (53,21%), AMASIS d.o.o. Beograd (18,52%) , EMG HOLDINGS-KIPAR (12,29%) i A AUTO VANERO (7,98%). Dru{tvo je registrovano za obavljanje petnaestak delatnosti, ali su osnovne: 2571 - Proizvodnja se~iva - i to sredstava za mokro brijanje (`ileta, ma{inica i aparata sa ulo{cima), duvanskih no`eva i trgovina na veliko sopstvenim proizvodima. 2561 - Proizvodnja mernih instrumenata - i to proizvodnja mernih traka i trgovina na veliko sopstvenim proizvodima. Ve}ina poslovnih prihoda u 2011.godini (oko 72%) ostvarena je prodajom trgovinske robe, a ostalo se odnosi na plasman gotovih proizvoda- sredstava za brijanje ( 20%) i mernih traka ( 8 %). Prihod se ostvaruje plasmanom robe na doma}e tr`i{te (oko 92%) i tr`i{ta biv{ih jugoslovenskih republika , BiH i Slovenije (oko 8%). Prema kriterijumima za razvrstavanje iz Zakona o ra~unovodstvu i reviziji Dru{tvo je razvrstano u malo pravno lice. Poreski identifikacioni broj je 100097594. Na dan 31.12.2010.godine dru{tvo je imalo 5 zaposlenih, a na dan 31.12.2011.godine - 2 zaposlena. Prose~an broj zaposlenih u toku 2011.godine je 3.
2. OSNOVE ZA PRIKAZIVANJE FINANSIJSKIH IZVE[TAJA
Finansijski izve{taji INTERSILVER, A.D. Zemun, za obra~unski period koji se zavr{ava 31.12.2011.godine sastavljeni su, po svim materijalno zna~ajnim pitanjima, u skladu sa MSFI, Zakonom o ra~unovodstvu i reviziji, drugim podzakonskim aktima donetim na osnovu tog zakona i izabranim i usvojenim ra~unovodstvenim politikama koje su utvrdjene Pravilnikom o ra~unovodstvu. Svi podaci iskazani su u hiljadama dinara (RSD) osim ukoliko druga~ije nije navedeno. 3. PREGLED ZNA^AJNIH RA^UNOVODSTVENIH POLITIKA 3.1. PRIHODI I RASHODI
Prihodi se iskazuju po fakturnoj vrednosti, umanjenoj za date rabate, povra}aj proizvoda i porez na dodatu vrednost. Rashodi se obra~unavaju po na~elu uzro~nosti prihoda i rashoda. Naknadno odobreni popusti i kasa-skonta za prodate proizvode i usluge se iskazuju kao rashodi. 3.2. PRERA^UNAVANJE DEVIZNIH IZNOSA Poslovne promene nastale i iskazane u stranoj valuti su prera~unate u dinare po srednjem kursu utvrdjenom na medjubankarskom tr`i{tu deviza, koji je va`io na dan poslovne promene. Potra`ivanja i obaveze iskazane u stranoj valuti na dan bilansa stanja, prera~unati su u dinare po srednjem kursu utvrdjenom na medjubankarskom tr`i{tu deviza na dan 31.12.2011.godine. Pozitivne ili negativne kursne razlike nastale prilikom poslovnih transakcija u stranoj valuti i prilikom prera~una pozicija bilansa stanja iskazanih u stranoj valuti knji`ene su u korist ili na teret bilansa uspeha, kao prihodi ili rashodi po osnovu kursnih razlika. 3.3. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA,
BIOLO[KA I NEMATERIJALNA ULAGANJA Nekretnine, postrojenja i oprema i nematerijalna ulaganja su iskazana po nabavnoj vrednosti, umanjena za ispravku vrednosti po osnovu amortizacije. Nabavka nekretnina i opreme u toku 2011.godine iskazana je po nabavnoj vrednosti. Nabavna vrednost uklju~uje sve izdatke koji se priznaju u skladu sa MRS-16-Nekretnine, postrojenja i oprema. Oprema se kapitalizuje ako je vek njenog kori{}enja du`i od jedne godine i ako je njena pojedina~na vrednost ve}a od vrednosti propisane poreskim propisima. Amortizacija se ravnomerno obra~unava na nabavnu vrednost nekretnina, postrojenja i opreme i nematerijalnih ulaganja primenom slede}ih godi{njih stopa: I. NEKRETNINE 1. Vodovodna i hidrantna mre`a 2,5% Kanalizacija 2,5% Spoljna rasveta 2.5% Razvodni kablovi slabe struje 2,5% Putne staze 2,5% Fabri~ke hale 2,5% Stanovi 2,5% Monta`ni objekti 2,5% II. POSTROJENJE I OPREMA 2.1. Ma{ine, uredjaji i postrojenja 11% 2.Oprema za distribuciju el.energije 5% 3.Stanica za lagerovanje te~nog amonijaka 10,00% 4.Radioni~ka oprema za odr`avanje 12,5% 5.Putni~ki automobili 15,5% 6.Oprema za PTT saobra}aj-tel.centrala 10% 7. " " teleprinter 8,3%
8.Merni instrumenti i kontrolni aparati 11,0% 9.Mehani~ke pisa}e i ra~. ma{ine 16,5% 10.Ra~unari i oprema za obradu podataka 20% 11.Elektri~ne pisa}e ma{ine 14,3% 12.Oprema za transport sirovina i materijala 12,5% 13.Oprema za odr`avanje ~isto}e 20% 14.Pe}i za zagrevanje prostorija 9% 15.Oprema za umno`avanje 14,3% 16.Garnitura name{taja od drveta 12,5% 17. " " metala 10% 18. Radio, TV i video oprema 20% III. NEMATERIJALNA ULAGANJA Nematerijalna ulaganja 20% Obra~un amortizacije nekretnina, postrojenja i opreme i nematerijalnih ulaganja po~inje od prvog narednog meseca u odnosu na dan kada se ova sredstva stave u upotrebu. 3.4. ISPRAVKA VREDNOSTI NENAPLA]ENIH POTRA@IVANJA Preduze}e INTERSILVER, a.d. vr{i pojedina~nu ispravku vrednosti potra`ivanja za sva dospela potra`ivanja starija od 60 dana. Ispravka vrednosti se knji`i na teret bilansa uspeha kao rashod preduze}a. Nenaplativa potra`ivanja se otpisuju na osnovu sudske odluke, prema dogovoru o poravnanju izmedju ugovorenih strana ili na osnovu odluke Upravnog odbora. 3.5. Z A L I H E Zalihe se iskazuju po ceni ko{tanja ili po neto prodajnoj vrednosti, u zavisnosti od toga koja je ni`a. Vrednost zaliha materijala utvrdjuje se metodom planske cene, korigovane za odstupanje od planske cene u odredjenom obra~unskom periodu. Vrednost nedovr{ene proizvodnje i gotovih proizvoda utvrdjuje se svodjenjem planske vrednosti zaliha na cenu ko{tanja putem alokacije odgovaraju}ih odstupanja od planskih cena. Vrednost zaliha trgovinske robe utvrdjuje se metodom nabavne vrednosti, a izlaz zaliha se vrsi po fifo metodi. 3.6. HARTIJE OD VREDNOSTI Dugoro~ni finansijski plasmani se sastoje od u~e{}a u kapitalu povezanih i ostalih pravnih lica. U~e{}a u kapitalu povezanih lica vrednovani su po nabavnoj vrednosti umanjenoj za ispravku vrednosti (ne postoji aktivno tr`i{te), knji`eno je po osnovu procene o naknadivosti vrednosti u~e{}a u kapitalu povezanih pravnih lica. U~e{}a u kapitalu ostalih pravnih lica vrednovana su po po{tenoj - fer vrednosti. 3.7. GOTOVINA I GOTOVINSKI EKVIVALENTI U izve{taju o nov~anim tokovima pod gotovinom i gotovinskim ekvivalentima obuhva}eni su gotovina, bonovi, sredstva na deviznim ra~unima i sredstva na teku}im ra~unima.
3.8. POREZ NA DOBIT Porez na dobit predstavlja iznos obra~unat primenom propisane poreske stope od 10%. Kona~ni iznos obaveza po osnovu poreza na dobit utvrdjen je primenom, propisane poreske stope na poresku osnovicu utvrdjenu poreskim bilansom. 4. PRIHODI OD PRODAJE 2011. 2010.
Prihodi od prodaje robe 4.592 2.954Prihodi od prodaje gotovih proizvoda-PSB 775 4.018 " " " PMT 529 301Prihodi od prodaje gotovih proizvoda-PSB na ino tr`i{tu 478 806 U K U P N O: 6.374 8.079
5. PRIHODI OD AKTIVIRANJA U^INAKA I ROBE 2011. 2010.
Prihodi od aktiviranja u~inaka 34 8 Prihodi od aktiviranja u~inaka su ostvareni upotrebom sopstvenih proizvoda i robe za reprezentaciju. 6. POVE]ANJE I SMANJENJE VREDNOSTI ZALIHA U^INAKA 2011. 2010.
Po~etne zalihe u~inaka 1.I 4.387 7.999Nedovr{ena proizvodnja 1.007Gotovi proizvodi 4.387 6.992Krajnje zalihe u~inaka 982 4.387Nedovr{ena proizvodnja /Gotovi proizvodi 982 4.387Pove}anje vrednosti zaliha /Smanjenje vrednosti zaliha 3.405 3.612
7. OSTALI POSLOVNI PRIHODI 2011. 2010.
Prihodi od zakupnina 3 3.765 8. POSLOVNI RASHODI 2011. 2010.
Nabavna vrednost robe 4.597 1.456Tro{kovi ostalog materijala 248 275Tro{kovi goriva i energije 375 564Tro{kovi zarada I naknade zarada 3.784 5.325Tro{kovi usluga odr`.osn.sred. 108 140Tro{kovi komunalnih usluga 10 304Troskovi zakupnina 1.611 871
Tro{kovi amortizacije 201 876Tro{kovi premije osiguranja 26 131Tro{kovi poreza 35 659Ostali nepomenuti tro{kovi 1.543 1.301 U K U P N O: 12.538 11.902
9. FINANSIJSKI PRIHODI 2011. 2010.
Pozitivne kursne razlike 1 780Prihodi od kamata 1.318 U K U P N O: 1.319 780
Većina prihoda od kamata se odnosi ne naplatu od privrednog društva Inpharm Co d.o.o po okončanom sudskom postupku iz 2006.godine ( iznos od 1.252.000,00 dinara). 10. FINANSIJSKI RASHODI 2011. 2010.
Kamate za zakasnelo pla}anja por.i dopr. i ostalih javnih prihoda
787 538
Kamate pla}ene dobavlja~ima 1 41Negativne kursne razlike 3 6Kamate po kreditima i zajmovima 1.794 1.971Ostali nepomenuti fin.rashodi 211 371
U K U P N O: 2.796 2.927 11. OSTALI PRIHODI 2011. 2010.
Dobici od prodaje nekret.postrojenja iopreme 185 19.843Dobici od prodaje udela 1.005 Prihodi od otpisa obaveza 417 30Naplaćena otpisana potraživanja 1.846 34Ostali nepomenuti prihodi 454 182
U K U P N O: 3.907 20.089
- U toku 2011.god. izvršena je prodaja udela u privrednom društvu Pionir d.o.o. , i po tom osnovu ostvaren je dobitak od 1,005 miliona dinara.
12. OSTALI RASHODI 2011. 2010.
Neotpis.vredn.rash.osn.sredstava 83 89Gubici od prodaje materijala 91 549Naknadno odobreni popusti kupcima 110 /Obezvredjenje potra`ivanja od kupaca 499 2.190Direktan otpis potraživanja 156 23Obezvredjenje zaliha materijala i robe 4.081 Ostali nepomenuti rashodi 87 16.923
U K U P N O: 5.107 19.774
Obezvredjenje zaliha materijala, rezervnih delova i sitnog inventara je izvršeno vrednovanjem navedenih zaliha po likvidacionim vrednostima. 13. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA 2011. 2010.
Pogre{no iskazani tro{kovi u prethodnoj god. 27 221Pogre{no iskazani prihodi u prethodnoj god. Razlika izmedju pogre{no iskazanih tro{kova i prihoda
27 221
14. PORESKI RASHOD PERIODA 2011. 2010.
Gubitak poslovne godine 12.236 5.715Dobitak poslovne godine Kapitalni dobici 1.005 19.232Poreska osnovica 1.005 19.232Umanjena poreska osnovica 1.005 19.232Poreska stopa 10% 10%Obra~unati porez 100 1.923Korekcija za poreske kredite Poreski rashod perioda 100 1.923
. 15. ODLO@ENI PORESKI RASHOD PERIODA
2011. 2010. Odlo`eni poreski prihodi perioda 380 67Odloženi poreski rashod perioda
16. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I NEMATERIJALNA ULAGANJA
ZEMLJIŠTE I NEKRETNINE
OPREMA INV.U TOKU
UKUPNO NEMAT.UL.
Nabavna vrednost na početku godine
4.104 6.188 10.292
Nabavka u toku godine / / / / / Otudjenje i
rashodovanje 1.527 1.527 /
STANJE NA KRAJU GOD. 4.104 4.661 8.765 / Ispravka vrednosti Stanje
na početku godine 631 5.944 6.575 /
Amortizacija 103 98 201 / Otudjenje i rashodovanje 1.444 1.444 / STANJE NA KRAJU GOD. 734 4.598 5.332 /
SADAŠNJA VREDNOST 31.12.2011. 3.370 63 3.433 /
17. DUGORO^NI FINANSIJSKI PLASMANI 2011. 2010.
U~e{}e u kapitalu povezanih pravnih lica 7.644 7.644U~e{}e u kapit. Pionira d.o.o. 32.810b/ PRIVR.BANKA BEOGRAD 4 7Ostali finansijski plasmani 1.874 943Ukupno finansijski plasmani 9.522 41.404Ispravka vrednosti plasmana (7.644) (7.644)Neto vrednost plasmana 1.878 33.760
18. Z A L I H E 2011. 2010.
Materijal 4.930 5.131Rezervni delovi 1.222 1.240Alat i sitan inventar 332 501Nedovr{ena proizvodnja /Gotovi proizvodi 982 4.387Roba 2.330 4.538Avansi 73 57Ispr.vrednosti zaliha 4.679 751Neto vrednost 5.190 15.103
19. P O T R A @ I V A N J A 2011. 2010.
Potra`ivanja od kupaca u zemlji 11.300 17.810Potra`ivanja od kupaca u inostranstvu 8.503 8.295Ostala potra`ivanja 151 /Ispravka vrednosti potra`ivanja 8.350 9.885Neto potra`ivanja 11.604 16.220
20. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI 2011. 2010.
Kratkorocni zajmovi dati dobavljačima 1.614 U K U P N O 1.614
21. PDV I AVR 2011. 2010.
Pretpl.~asopisi 15Unapred pla}.prem. osiguranja 8 14Unapred pla}eni dobavlja~i 5 5Potra`iv. za vi{e pla}eni PDV 82Ostala AVR 385 / U K U P N O 398 116
22. AKCIJSKI KAPITAL Stanje akcijskog kapitala Dru{tva INTERSILVER na dan 31.12.2010. i 31.12.2011.godine bilo je slede}e: 31.12.2011. 31.12.2010.god.
Br.akcija % Br.akcija %PIONIR, d.o.o., Beograd 6.104 53,21 6.104 53,21AMASIS, d.o.o., Beograd 2.125 18,52 2.120 18,48EMG HOLDINGS 1.410 12,29 1.389 12,11Ostali akcionari 1.833 15,98 1.859 16,20 U K U P N O: 11.472 100,00 11.472 100,00 NAPOMENA: Nominalna vrednost po jednoj akciji iznosi 12.000,00 dinara. Ukupan akcijski kapital iznosi 137.664.000,00 dinara. Razliku iskazanu u Bilansu stanja i u ovom izve{taju predstavlja ostali kapital /tzv.Fond zajedni~ke potro{nje/. Stanje i kretanje osnovnog i ostalih vidova kapitala dato je kroz izve{taj o promenama na kapitalu. 23. NEREALIZOVANI DOBICI I GUBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI
2011. 2010. Nerealizovani dobici / /Nerealizovani gubici 7 4
Nerealizovani gubici su nastali zbog procene hartija od vrednosti /akcija PRIVREDNE BANKE Beograd/ po berzanskoj vrednosti na dan 31.12.2010. i 31.12.2011.godine. 24. KRATKORO^NE OBAVEZE 2011. 2010.
Kratkoro~ne obaveze po Ugovoru o zajmu 5.603 39.419Dobavlja~i u zemlji i primlj. avansi 3.274 1.646Obaveze na neto zaradu i nakn.zarada 65 281Obaveze po osnovu kamata i ostalih.fin.rashoda 7.058 5.028Obaveze za PDV 24 /Obaveze za porez na promet 3 3Obaveze za porez na dobit 380 1.971Obaveze za ostale poreze 2.275 2.669Obaveze za ukalk.tro{kove koji nisu fakturisani 601 632Ostale obaveze 52 237
U K U P N O: 19.335 51.886 25. POTENCIJALNE OBAVEZE I POTENCIJALNA SREDSTVA U toku 2006.god. i 2007.god. pokrenuto je vi{e sporova protiv Dru{tva radi isplate regresa za godi{nji odmor za 2006.god. i otpremnine za tehnolo{ki vi{ak koji nisu završeni ni u toku 2011.godine. Spor su pokrenula slede}a lica:
u 000 din. R A D N I K ZAHTEV PO TU@BI VREDN.
SPORA 1. Savić Mileva Otpremnina 2902. Ivanišević Milan Zaostale zarade od 15.11.2005.god. 2.288 U K U P N O: 2.578
Vrednost pod rednim brojem 1. iskazana na osnovu zahteva zaposlene istaknute u tužbi. Tužilac pod red.brojem 2. traži poništenje rešenja o prestanku radnog odnosa, iz čega proizilazi da bi u slučaju gubitka spora bila obaveza društva da mu nadoknadi sve zaostale zarade. Navedeni iznosi bi u slučaju gubitka spora bili uvećani za zateznu kamatu obračunatu od dana pokretanja spora pa do njihove isplate. U oba spora su prvostepenim presudama odbačeni zahtevi tužilaca. 26. ZARADA PO AKCIJI 2011. 2010. u din.
Osnovna zarada po akciji Osnovni gubitak po akciji 1.042 660Neto gubitak koji pripada vlasnicima matičnog prav.lica 6.362.050 4.028.638Neto gubitak koji pripada manjinskim ulagačima 5.594.444 3.542.567
27. NEUSAGLA[ENE OBAVEZE I POTRA@IVANJA Dru{tvo je poslalo sve IOS obrasce za svoja potra`ivanja, ali nije usaglasilo svoja potra`ivanja sa slede}im poslovnim partnerima: - IDEA DOO BEOGRAD Privredno dru{tvo nije usaglasilo svoje obaveze sa slede}im dobavlja~ima:
- VITRA BEOGRAD - INTERCITY BROKER BEOGRAD - RTS BEOGRAD - CITY EXPRESS D.O.O. BEOGRAD - TELEKOM SRBIJA A.D BEOGRAD - TELENOR D.O.O. BEOGRAD - DDOR NOVI SAD BEOGRAD Društvo nije usaglasilo svoje obaveze za poreze na promet i porez na dobit sa Upravom prihoda Zemun. DEVIZNI KURSEVI Zvani~ni kursevi stranih valuta koji su kori{}eni za prera~unavanje u dinarsku protivrednost deviznih pozicija Bilansa stanja su slede}i:
31.12.2011. 31.12.2010. EUR 104,6409 105,4982
U Zemunu, 23.02.2012.god.
LICE ODGOVORNO ZA SASTAVLJANJE IZVEŠTAJA, ZAKONSKI ZASTUPNIK, __________________________ ______________________
Dragan Milinović Mladen Mutić
IZVEŠTAJ O POSLOVANJU
1. Prikaz razvoja poslovanja društva:
Intersilver a.d. je tokom 2011.godine poslovao u skladu sa poslovnom politikom i planom poslovanja usvojenim od strane Upravnog odbora.
2. Prikaz rezultata poslovanja društva:
Intersilver a.d. je u periodu od 01.01.-31.12.2011.godine ostvario ukupan prihod u iznosu od 8.232.000,00 dinara odnosno rashode u iznosu 20.468.000,00 dinara. To znači da je Intersilver a.d. u 2011.godini poslovao sa bruto gubitkom od 12.236.000,00 dinara. Ukupan neto gubitak iznosi 11.956.000,00 dinara.
(000 din) 2011.god 2010.god index 2011/2010 ukupan prihod 8.232 29.109 0,28ukupan prihod 20.468 34.824 0,59neto gubitak 11.956 7.571 1,58
3. Finansijsko stanje u kome se društvo nalazi:
Finansijsko stanje društva karakteriše nizak stepen likvidnosti i ugrožena solventnost društva tokom 2011.godine, koja je rešavana prodajom dugoročnih finansijskih plasmana radi izmirenja kratkoročnih obaveza društva.
stepen zaduženosti 2011.god 2010.god krat.obaveze+ dug. obaveze/posl.pasiva
0,79 0,75
I stepen likvidnosti 2011.god 2010.god gotovina i got.
ekvivalenti/kratk.obaveze 0 0,002
II stepen likvidnosti 2011.god 2010.god
obrt.imovina-zalihe/kratk.obaveze
0,70 0,32
neto obrtni kapital 2011.god 2010.god obrtna imovina-kratkor.obaveze
0 0
4. Podaci relevantni za procenu stanja imovine društva:
stalna imovina u
(000 din) 2011.god 2010.god index 2011/2010
nepokretnosti, postrojenja i oprema
3.433 3.717 0,92
dugor.finansijski plasmani
1.878 33.760 0,06
ukupno stalna imovina 5.311 37.477 0,14
poslovna imovina u
(000 din) 2011.god 2010.god index 2011/2010
stalna imovina 5.311 37.477 0,14obrtna imovina - zalihe - potraž.i plasmani
18.8065.190
13.616
31.53115.10316.428
0,600,340,83
odložena poreska sred. 446 65ukupno poslov. imovina 24.563 69.073 0,36
kapital u 000 din 2011.god 2010.god index 2011/2010 osnovni kapital 140.795 140.795 1,00rezerve 8.708 8.708 1,00nerealiz.gubici po osnovu hart.od vrednosti
7 4
nerasporedjena dobit 3.561 3.561 1,00gubitak 147.829 135.873 1,09ukupni kapital 5.228 17.187 0,30
5. Opis očekivanog rezvoja društva u narednom periodu, promene u poslovnoj politici i glavni rizici i pretnje za poslovanje društva: Očekujemo da će društvo u narednom periodu raditi sa gubitkom i pod pretnjom obustave poslovanja zbog blokade računa Intersilver a.d. Odsustvo proizvodnje, topljenje zaliha gotovih proizvoda i blokada računa svodi poslovne aktivnosti društva na minimum sa perspektivom potpune obustave poslovanja i pokretanja stečajnog postupka.
6. Važniji poslovni dogadjaji koji su nastupili nakon proteka poslovne godine za koju su izveštaji sastavljeni: Društvo je u neprekidnoj blokadi, počev od 21.12.2011. godine pa sve do dana sastavljanja ovog izveštaja u iznosu oko 2,4- 2,8 miliona dinara.
7. Aktivnosti društva na polju istraživanja i razvoja:
Nije bilo aktivnosti društva na polju istraživanja i razvoja. U Beogradu 30.04.2012.godine Intersilver a.d. – direktor ___________________ Mladen Mutić
Cara Dušana 266 11080 Zemun Fax: ++381 11 3163-688 SRBIJA Tel: ++381 11 3160-490 http://www.intersilver.co.yu E-mail: [email protected]
IZJAVA ODGOVORNIH LICA Izjavljujem da je, prema sopstvenom najboljem saznanju, godišnji finansijski izveštaj za 2011.godinu, sastavljen uz primenu odgovarajućih medjunarodnih standarda finansijskog izveštavanja i da daje istinite i objektivne podatke o imovini, obavezama, finansijskom položaju i poslovanju, dobicima i gubicima, tokovima gotovine i promenana na kapitalu privrednog društva Intersilver a.d. Intersilver a.d. – direktor ____________________ Mladen Mutić
Cara Dušana 266 11080 Zemun Fax: ++381 11 3163-688 SRBIJA Tel: ++381 11 3160-490 http://www.intersilver.co.yu E-mail: [email protected]
IZJAVA ODGOVORNIH LICA Izjavljujem da je, prema sopstvenom najboljem saznanju, godišnji finansijski izveštaj za 2011.godinu, sastavljen uz primenu odgovarajućih medjunarodnih standarda finansijskog izveštavanja i da daje istinite i objektivne podatke o imovini, obavezama, finansijskom položaju i poslovanju, dobicima i gubicima, tokovima gotovine i promenana na kapitalu privrednog društva Intersilver a.d. Intersilver a.d. – šef računovodstva ____________________ Dragan Milinović
Cara Dušana 266 11080 Zemun Fax: ++381 11 3163-688 SRBIJA Tel: ++381 11 3160-490 http://www.intersilver.co.yu E-mail: [email protected]
NAPOMENA Odluka o usvajanju godišnjih finansijskih izveštaja za 2011. godinu, odluka o usvajanju izveštaja o reviziji i odluka o usvajanju izveštaja o poslovanju nisu donete. Raznatranje navedenih izveštaja i donošenje odgovarajućih odluka se očekuje na redovnoj Skupštini akcionara, zakazanoj za 25.06.2012.godine Intersilver a.d. – direktor ____________________ Mladen Mutić