ANALISIS DEL RIESGO CREDITICIO

GUATEMALA 18 DE MARZO DEL 2010

RIESGO CREDITICIO

• Es la POSIBILIDAD de que una EMPRESA incurra en PÉRDIDAS que DISMINUYAN el valor de sus ACTIVOS, RESULTADOS y PATRIMONIO, como consecuencia de que sus DEUDORES o CONTRAPARTES FALLEN en el cumplimiento de los términos acordados en los contratos de crédito.

Los deudores se encuentran afectados por diferentes tipos

de RIESGOS ………… y ahora que hacer?

EMPRESARIOSEMPRESARIOS

RIESGO CLIMATICO –

SEQUÍAS

RIESGO TALES COMO

ENFERMEDAD,ROBO

RIESGO DE ILIQUIDEZ

RIESGODE PERDIDADRENTABILDAD

RIESGO DESEMPLEO

RIESGO DESOBRE

ENDEUDAMIENTO

Riesgos Originados en la Riesgos Originados en la OrganizaciónOrganización

Inexistencia, poca claridad y/o deficientes políticas y reglamentos

Tentación de incrementar la cartera en

el corto plazo

Falta de disciplina para hacer cumplir las

normas

Falta o deficiente sistemas de control

interno

Inadecuada tecnología crediticia

Falta de programas de capacitación

Deficiente Sistema de Información Gerencial

CONTINUACION……….CONTINUACION……….

Desconocimiento del mercado

Cultura institucional sin

valores

Falta de políticas para evitar la rotación de

personal

Falta de cultura para generar lealtad en los

clientes

No contar ni interpretar las señales de alerta

Falta de liquidez para atender la demanda de

créditos

Riesgos Originados en la Riesgos Originados en la Evaluación del CréditoEvaluación del Crédito

Créditos basados en la calidad de la

garantía

Poca habilidad para realizar una evaluación

cuantitativa

Poca habilidad para realizar una evaluación

cualitativaTimidez en el trato del evaluador

Reducidos valores éticos e impuntualidad

del evaluadorCréditos en función al

optimismo

Errores en la promoción

Causas de la Mora: Causas de la Mora:

Riesgo Originados en el proceso de Riesgo Originados en el proceso de recuperaciónrecuperación

Falta de información

oportuna

Falta de Control

Poca habilidad para recuperar créditos

Falta de disciplina en el cumplimiento de

normas

Negligencia, poca responsabilidad

Colusión con los clientes morosos

Timidez del cobrador

Ausencia de garantías

Riesgos Originados durante la Riesgos Originados durante la Organización del BancoOrganización del Banco

Desconocimiento de las normas del Banco

Comunal

Incorporación de socias desconocidas

Aceptación de socias sin respetar las normas

Aceptar socias sin voluntad de pago

Aceptar socias sin Capacidad de pago

Dirigentes sin conocimiento de sus responsabilidades y

obligacionesImplementación del BC en zonas inadecuadas

Técnicas para el manejo de riesgos

• Diversificación de métodos y tecnologías para penetrar tanto en los sectores urbanos como rurales.

• Profesionalización del personal para el cumplimiento de sus roles.• Creación de incentivos por cumplimiento de metas y fomentar la

responsabilidad del personal de cartera.• Diversificación geográfica y sectorial que permite una

recomposición de la cartera.• Profundización en sectores metas con menos riesgos sistémicos• Reducir el % de endeudamiento o trabajar en escenario intermedios

o pesimistas.• Crecimientos de las cartera menos agresivas.• Profesionalización de la Gestión de Cobranza.

PERFIL DEL SUJETO DE CREDITO

• Excelentes antecedentes de conducta, honorabilidad y calificado de buena paga.

• No tenga juicios o cobros pendientes.• Tenga al menos una actividad económica.• Tenga capacidad de pago en un escenario

intermedio o pesimista.• Tenga oportunidades para mejorar su

nivel económico con el crédito.• Sea portador del desarrollo local.

¿Qué se debe evaluar antes de otorgar un crédito?

• Evaluar la existencia de voluntad de pago; récord crediticio/comercial, honestidad, origen de la capitalización sea producto del trabajo (acceso a centrales de riesgo, investigación social y económica).

• Evaluar la existencia de capacidad de pago; viabilidad financiera de las actividades fuentes de pago (construcción del estado de resultado de la Unidad económica (UE) y del Balance General, variación patrimonial, etc.

• Evaluar la existencia de liquidez; analizar las cadenas de pago en las cuales se inserta la UE

• Evaluar que las rutas de capitalización sean exitosas y sus tendencias; evaluar las actividades económicas que permiten capitalización y las de menor riesgos sistémico.

• Evaluar el sistema de garantía que responda ante problemas del deudor; fiadores de calidad (compromiso, capacidad para asumir deudas), bienes que pueden ser liquidables en el mercado, etc.

El análisis de la capacidad de pago debe tomar en cuenta:

• El sujeto de crédito debe tener al menos una actividad económica para poder evaluar.

• Registrar solamente los diferentes ingresos actuales de la UE (visibles o con soportes).

• Para los clientes que desarrollan actividades no agropecuarias (fuentes de pago) se elaborará un estado de ingresos y egresos de un mes, tomando en cuenta los meses buenos, regulares y malos.

• Para los clientes que desarrollan actividades agropecuarias se elaborará un flujo de caja en función del plazo solicitado y razonable.

• Se debe estimar el nivel de endeudamiento, tratando como bajar los riesgos de no pago de la cuota (NED operativo)

¿Cómo reducir las probabilidades de sobre endeudamiento?

• Enfocado en mercado menos desarrollados (los de desarrollo incipientes).

• Enfocado en segmentos no atractivos por la competencia (ya sea por el monto solicitado, nivel de garantía ofrecido, información secundaria disponible.

• Ofrecer servicios de calidad (rapidez, oportunos, agradable, etc.• Tener productos acorde a las diferentes demandas del usuario y así

no busque en otro lado.• Ampliar el portafolio de productos.• Inmiscuirlo en acciones portadoras de lealtad; tales como asamblea

de clientes, reuniones de evaluación, etc.• Tener acceso a centrales de riesgo y no financiar a los mala paga.• Prestar para apalancar el negocio pero no para pagar deudas.