enterprise risk management workshop...สาเหต ของความเส...
Post on 21-Feb-2020
1 Views
Preview:
TRANSCRIPT
University Risk Management Workshop
โดย ผชวยศาสตราจารยประเสรฐ อครประถมพงศ ภาควชาวศวกรรมอตสาหการ คณะวศวกรรมศาสตร
ทปรกษาอธการบด (ดานยทธศาสตร และการจดการคณภาพ)
กรรมการก ากบการบรหารความเสยง จฬาลงกรณมหาวทยาลย
กระบวนการบรหารความเสยง แบบบรณาการกบการควบคมคณภาพ
1. ก าหนดวตถประสงคองคกร
2. ระบความเสยง/เหตการณส าคญ
5. รายงานและตดตามผล (Leading KRIs)
3. ประเมนความเสยง กอนและหลง การควบคม/บรหาร
4. จดการและจดท าแผนบรหารความเสยง (4T)
6. ประเมนผลการจดการและแผนบรหารความเสยง ประสทธผลของแผน / Lagging KRIs รบได
สภาพแวดลอมภายในและภายนอกโครงการ
Change
Uncertainty
SWOT
5Forces PEST
Workshop
• Workshop I การวเคราะห SWOT / External factors ทมผลตอการก าหนดความเสยงส าคญ (Key Risks)
• Workshop II การประเมนระดบความเสยงส าคญกอนและหลง
การควบคม-จดการ • Workshop III การจดการแผนการบรหารความเสยง การ
ก าหนด KRI / ระบบการตดตาม
Workshop I
• การวเคราะห SWOT / External factors ทมผลตอการก าหนดความเสยงส าคญ (Key Risks)
สาเหตของความเสยงอาจเกดจากปจจยภายใน(และภายนอก) Internal Environment
• ปจจยภายใน (เนนทมการเปลยนแปลง มความไมแนนอน เปนปญหา ผดปกต) เชน
• Man/People เชน ความซอสตย จรยธรรม คณภาพของบคลากร การเปลยนแปลงผบรหารและเจาหนาทบอยครง ไมรกษาวนย (ดานการเงน)
• Facility & ICT Infrastructure/MIS เชน ความเชอถอไดของระบบสารสนเทศ • Policy & Procedure (System-Product/Service-Process-Material) เชน นโยบาย
ของผบรหาร Financial & Operational Strategy ความไมแนนอนของระบบงาน-
ขนตอน–กระบวนการ-Logistics & Supply Chain การไมปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ หรอขอบงคบการควบคมก ากบดแลไมทวถง
• อนๆ เชน วฒนธรรมองคกร
@ ประเสรฐ อครประถมพงศ , เอกสารน าlเสนอคณะกรรมการก ากบการบรหารความเสยง จฬาฯ 2557
สาเหตของความเสยงอาจเกดจากปจจย(ภายในและ)ภายนอก External Environment
• ปจจยภายนอก (เนนทมการเปลยนแปลง มความไมแนนอน เปนปญหา ผดปกต) เชน สภาวะแวดลอมทงทางเศรษฐกจและการเมอง คณภาพทเปลยน แปลงไปเปนตน
• Political & Regulatory เชน กฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบใหมของทางราชการ
• Economic Crisis & Disaster เชน การชะลอตวของเศรษฐกจโลก (จน) ภยพบตทงทเกดจากธรรมชาต และมนษย
• Social & Legal Trend เชน พฤตกรรมหรอความคาดหวงของลกคา/ผรบบรการ ทเปลยนไป พฤตกรรมความเชอมนในภาพลกษณองคกร
• Technology เชน การเปลยนแปลงทางเทคโนโลย
• 5 Forces (Suppliers-Competitors-Buyers-New Entrants-Substitute Products/service) เชน สภาพการแขงขนทรนแรง กลยทธทเหนอกวาของคแขง
• อนๆ @ ประเสรฐ อครประถมพงศ , เอกสารน าlเสนอคณะกรรมการก ากบการบรหารความเสยง จฬาฯ 2557
Risk Identification
8
การคนหาประเดนความเสยงทส าคญ
(Identification of Key Risks ) • ระบเหตการณในอนาคต (ทเกดจากการเปลยนแปลง ความไมแน นอน เหตฉกเฉน สงผดปกต) ทไม
พงประสงคทหากเกดขนแลวจะสงผลกระทบเชงลบและน าไปสการสญเสย หรอขาดโอกาสท าใหไม
สามารถบรรลเปาหมายขององคกร โดยพจารณาประเดนความเสยงทสงผลกระทบใน 4 มมมอง
1 ) ความสญเสยทสงผลตอความเชอมนในชอเสยง ภาพลกษณ ระดบมาตรฐานการยอมรบในสงคม และคณภาพผลงานตามพนธกจหลก และมการรองเรยน ฟองรอง ตอตาน ขยายผลในวงกวางผานสอตางๆ
2 ) ความสญเสยทเปนอนตรายตอชวตและความปลอดภยของนสต คณาจารยบคลากร กรรมการสภาฯ ผบรหาร และผทมาใชบรการภายใตความรบผดชอบของมหาวทยาลย รวมทงการบาดเจบจ านวนมาก ทเกดจากความบกพรองในการตรวจสอบ ขาดมาตรการในการเตรยมความพรอมรบมอกบเหตฉกเฉนทเพยงพอ ฯลฯ
@ ประเสรฐ อครประถมพงศ , เอกสารน าlเสนอคณะกรรมการก ากบการบรหารความเสยง จฬาฯ 2557
9
การคนหาประเดนความเสยงทส าคญ
(Identification of Key Risks ) (ตอ)
3 ) ความสญเสยทเปนความชะงกงน ขาดความตอเนองในการด าเนนการเรยนการสอน และกจกรรมหลกอนๆทมความส าคญและจ าเปนมากตอบคลากรและผรบบรการ ทอาจเกดขนเหตฉกเฉน หรอจากภยพบต ภายใตสภาพแวดลอมของมหาวทยาลย
4 ) ความสญเสยทสงผลตอสถานะการเงนอยางรนแรง (Major/Huge Financial Loss) หรอมลคาธรกรรมทคาดวาจะเสยโอกาส (Opportunity Loss) จ านวนมาก ทอาจเกดขนกบทรพยสนทงดานกายภาพ การเงน การลงทน และ ทรพยสนทางปญญา ฯลฯ
@ ประเสรฐ อครประถมพงศ , เอกสารน าlเสนอคณะกรรมการก ากบการบรหารความเสยง จฬาฯ 2557
Workshop II
• การประเมนระดบความเสยงส าคญกอนและหลงการควบคม-จดการ
การวเคราะหความเสยงส าคญ สาเหตและผลกระทบของความเสยง (Risk Cause and Consequence Analysis)
Loss Opportunity
โอกาส / ความไดเปรยบ
ปญหา (Problem)
ความเสยง (Key Risk)
ความเสยง (Risk)
โอกาส / ความไดเปรยบ
ปญหา (Problem) และความสญเสย
Problem – สภาพในปจจบน ทเปนอปสรรคท าใหการด าเนนงานขาดประสทธภาพ
ตวอยางเชน– ความพงพอใจของผใชบรการ
อาจกลายเปน สาเหตใหเกด ความเสยงได สาเหตอนๆ What-If
ปจจยภายใน : S &W
อปสรรคในงาน/ขอจ ากด
สาเหตตางๆ What-If
ปจจยภายนอก : O&T (+PESTEL}
Risk – เหตการณในอนาคตทหากเกดขน จะกอใหเกดความเสยหาย สญเสย ลมเหลว ตอเปาหมาย/วตถประสงคทก าหนดไว (อาจจะเกดหรอไมกได) ตวอยางเชน– Key Man ลาออก
มาตรการจดการความเสยงทด ถกตองและเหมาะสม และการใชคส.ในเชงกลยทธ
มาตรการควบคมความเสยงผดพลาด หรอความเสยงไมถกคนพบ พบลาชา
@ ประเสรฐ อครประถมพงศ ,2557 ( ปรบปรงจากเอกสารความเสยงของวทยการบนแหงประเทศไทย }
ความเสยงปานกลาง
ผลกระทบรนแรงมาก
โอกาสเกดนอย Transfer
ความเสยงสง
ผลกระทบรนแรงมาก
โอกาสเกดมาก Terminate
ความเสยงต า
ผลกระทบนอย โอกาสเกดนอย Take
ความเสยงปานกลาง
ผลกระทบนอย
โอกาสเกดมาก Treat
แผนภมระดบความเสยง (Risk Profile/ Matrix)
โอกาสทจะเกด นอย
มาก
ผลกระทบ
มาก
นอย
เกดบอยมากเกนระดบทยอมรบได + ขาดระบบควบคม ปองกน ( H )
เกดนอยมาก อยในระดบทยอมรบได + มระบบควบคมทรดกม ปองกนทด ( L)
LL HL
LH HH
สญเสยนอยมาก อยในระดบทยอมรบได + มระบบส ารองเผอไว ลดผลกระทบ ( L )
สญเสยสงมาก เกนระดบทยอมรบได + ขาดระบบส ารองวลดผลกระทบ ( H )
@ ประเสรฐ อครประถมพงศ , เอกสารน าlเสนอคณะกรรมการก ากบการบรหารความเสยง จฬาฯ 2557
Workshop III
• การจดการแผนการบรหารความเสยง การก าหนด KRI / ระบบการตดตาม
การจดท าแผนควบคมความเสยง
จดการและรบมอกบภยมด • เทคนคในการลดโอกาส ( ปองกน) และ ลด
ผลกระทบ ( แผนส ารอง แผนรองรบ (ฉกเฉน)) • 4 T’s Strategy ( Terminate- Transfer- Treat- Take )
TERMINATE หลกเลยง (AVOID)
TRANSFER รวมจดการ (SHARE)
TREAT ลด (REDUCE)
TAKE ยอมรบ (ACCEPT)
KRI ดชนเตอนภย: ตดตามความเสยง ควรก าหนดดชนชวดความเสยง (Key Risk Indicator / KRI)
ทสะทอนถงสาเหตและโอกาสทจะเกดความเสยหายจากความเสยงดานปฏบตการเพอใชในการตดตามดแลความเสยงทอาจเกดขน
ดชนชวดความเสยงทก าหนดควรมลกษณะเปนการมองไปในอนาคต (Forward looking / Leading Indicator) สามารถสะทอนแนวโนมของความเสยงได เชน
อตราการเตบโตอยางรวดเรวของธรรม การด าเนนงาน– โตเรวไป การออกหลกสตรใหม/ผลตภณฑใหม - เวลาในการพฒนานานไป
อตราการลาออกของพนกงาน - สงขน
ระยะเวลาการหยดชะงกของระบบงาน – นานขน
จ านวนพนกงานในหนวยงาน - มากไป
จ านวนขอรองเรยนจากผใชบณฑต - สงขน
จ านวนผเรยน- ลดลง เปนตน (ตอ...)
การก าหนดKRI เพอใชในการตดตามความเสยง (Monitoring): (ตวเตอนภย /ตวชวดความส าเรจของความเสยง (Key Risk Indicator – KRI/ Leading indicator)
1.ความเสยงส าคญ 2. ขอมลทใชและความถในการตดตามคส. 3. KRI …………………………………… ……………………………… ………………………….. ..…………………………………………… …………………………………… ……………………………………………………………. .……………………………………………
……………………….. ………..……………………………… .…………………………….. …………………….…. ………..……………………………… ……………………………..
เปาประสงค/
วตถประสงค เปาหมาย/ KPI
ตวอยาง คส. Key Risk
Lagging KRI
Leading KRI
24
Risk Record can be used as means to monitoring the actions taken to mitigate risks.
Risk Issue: Risk ID:
Process: Risk Category: Responsibility:
Possible Causes: Possible Consequences:
Consequences: Likelihood: Risk Rating:
Control Environment Overview
Current External Environment Considerations:
Current Internal Control Environment Considerations:
Positives: Negatives:
Control Effectiveness Assessment:
Revised Consequence: Revised Likelihood: Revised Risk Rating:
Action Plans: Responsibility: Plan Completed Date:
Actual Completed Date:
Monitor and Review
top related