direcciÓn general de administraciÓn y finanzas estados ... · 2.-estado analítico del ejercicio...
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DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES
AL 31 DE MARZO DE 2016 • • ••
Instituto Nacional para la Evaluación de la Educación
México
2
Tabla de contenido
ESTADOS CONTABLES ........... ..... ... ..... .............................. ............. ....... ...... ..... ........ ... ..... ... ... .. .. ....... .. .. 3
Notas a los Estados Contables ...... ............ .. .... .... ..... .. ..... .... .... .... ....................... ....... ...... ... ... ....... ..... ... .. 3
1.- Estado de Situación Financiera ...... .. .............. .................. .. .... .... ...... ...... .... .. .... .. ........... ... .. ......... ... 3
2.- Estado de Actividades ... ........... .... .... ... .... .. ... ... .. ... ... ..... ...... .... ........... ..... ... .... ..... .......... .... ............ . 7
3.- Estado de Variaciones en la Hacienda Pública .................. ...... ............ ..... ... .. .... .... ........ .... ... ........... 9
4.- Estado Analítico del Activo .... .... .. .. ....... ...... ..... ....... .. ... .. ...... .... .... ..... ... ...... ..... ..... ...... ... .... .......... .. 10
5.- Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos ............ ... ... ........ ...... .... .. .... ....... ..... ... ...... ... ..... ... ... .. 10
6.- Estado de Flujos de Efectivo ..... ........ .... ..... ...... ... ........ .... .. ... ... .. .. ..... ........... .... ....... .. ..... ... .. ... ...... . 11
Anexos .. .. .......... ... ... ...... .. ... .. .. ... ..... .. .... ........ ............... ..... .. ..... .... .. ....... ...... ... .................. ..... ...... ........ 12
ESTADOS PRESUPUESTALES ..... ... ........ .. .... ...... ... .. ... ..... .... ..... ... ......... ..... .... ..... .. ........ ... ...... .... .... .. . 19
Anexos .... ..... ......................... ...... .. ... .... ...... ..... ... ... ..... .... ... .... ... .. ....... ..... ............. .. ...... ........ ...... ....... .. 19
1.- Estado Analítico de Ingresos ... ...... ......... ... ..... ... ...... ...... .. ...... .... ...... .. ..... ... .... .... ..... .... .. ... ...... ....... 20
2.- Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Económica y por Objeto del Gasto .. ...... ...... ............. .... ............... ..... ........... ..... ... ... .... .... .. .................. ....... ...... .. ... ....... .. ... .. ........ . 21
3.- Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Administrativa ..... ... .. .... .. 22
4.- Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Administrativa (Armonizado) ............ ... ......... ... ... ...... ...... ... .... ... ................. ....... ...... ...... ........ ........ ......... .... ..... ... ... .. ............. ..... .. 23
5.- Estado Anal ítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Funcional-Programática . 24
ESTADOS CONTABLES
• • •• Notas a los Estados Contables
• • ••
3
Los estados financieros contables muestran las cifras al 31 de marzo de 2016; como parte integrante de la información se explican mediante notas los montos que integran cada uno de los estados financieros, tal como a continuación se describe; este informe se presenta para conocimiento de la Junta de Gobierno.
1.· Estado de Situación Financiera
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
J> Bancos/Tesorería.· El saldo que muestra este rubro es la suma de los recursos que tiene el Instituto al cierre del trimestre, los cuales están disponibles para pagar los diferentes compromisos adquiridos que se derivan de su operación.
J> Fondos con Afectación Específica.- Representa el monto en dinero, propiedad del Instituto, que está en posesión de empleados que tiene la responsabilidad de atender necesidades que implican gastos menores (Fondos Fijos de Caja) , en este periodo el monto es mayor debido a la apertura de la Direcciones deliNEE en los estados.
J> Depósitos de Fondos de Terceros en Garantía.- Este rubro corresponde a las fianzas entregadas por terceros para garantizar el cumplimiento de obligaciones contractuales suscritas con el INEE; estas son devueltas una vez que el proveedor ha cumplido en su totalidad con la entrega o prestación de los bienes o servicios pactados; en tanto permanecen bajo la custodia deliNEE.
Los saldos de las cuentas antes referidas, al 31 de marzo de 2016, se integran como sigue:
Fondos con Afectación Específica
Depósitos de Fondos de Terceros en Garantía
Total
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES
2016 - -
48,224,481
340,000
8,000
48,572,481
J> Inversiones financieras de corto Plazo.· Al 31 de marzo de 2016 se cuenta con el saldo de inversiones financieras y sus rendimientos derivados de los diferentes fondos de inversión, dichas inversiones se retiran parcial y periódicamente con el fin de solventar las obligaciones como son; las contribuciones retenidas, y distintos pasivos generados por la operación del Instituto al cierre de cada mes, así como para el reconocimiento de los Ingresos Excedentes por rendimientos.
J> Deudores diversos.· El saldo que muestra este rubro corresponde a recursos otorgados para viáticos, pasajes y gastos por comprobar los cuales aún se encuentran pendientes de comprobar al cierre del periodo; también lo
4
integra el saldo de la cuenta de "Responsabilidades" integrada por adeudos de servidores públicos, originados por el extravío de bienes de activo fijo propiedad del Instituto.
Los saldos al31 de marzo de 2016, se integran como sigue:
_ __ _ ___ __ Gonce to __ _ _ _ _
ln1,1ersiones Financieras de Corto F:lazo
Viáticos. Pasaies por Comprobar 2014.
Viáticos. Pasaies por ComQrobar 2015. INEE CENTRAL
~ticos ... .Pasaies por Comprobar 2015. PLANEA Viático_s. Pasaies v Gastos por Comprobar 2016
Responsabilidades
ALMACÉN DE MATERIALES Y SUMINISTROS
Total
1 •
74.790.823
4,0...17 64 385
130.314
L505,810
129.666
77.625.015
Este saldo representa el total de los distintos consumibles que han sido registrados en el almacén para su resguardo y control, y se integra principalmente por papelería, consumibles, cafetería, herramientas y materiales de limpieza. Asimismo, en este importe también se consideran aquellos bienes instrumentales que se encuentran en proceso de desincorporación por obsolescencia.
Los saldos de inventarios al 31 de marzo de 2016, se integran como sigue:
_ __ _ .Conce to _______________ _
Materiales de Administración. Emisión de Documentos v
Alimentos v_utensilios
BIENES MUEBLES Y DEPRECIACIÓN ACUMULADA
Total
2016 ---2,612,217
66,632
2,678,849
En este rubro se presentan los montos del valor histórico de los bienes muebles adquiridos por el INEE a lo largo de su existencia jurídica y su presentación se basa en el Clasificador por Objeto del Gasto, asimismo, en los desgloses que se presentan también se incluye el valor de su reexpresión .
Al31 de marzo de 20161os bienes muebles se integran como se muestra a continuación:
Valor histórico del Mobiliario
Valor Reexpresado
Mobiliario y equipo de administración -t 65,363,689 1,237,617 66,601 ,306
Mobiliario y equipo educacional y 2,483,390 142,146 2,625,536 recreativo
Vehículos y equipo de transporte 1,006,480 122,123 1,1 28,603
Equipo médico y de laboratorio 60,668 o 60,668
Maquinaria, Otros ~uipos y Herramientas 3,650,702 185,623 3,836,325
Total 72,564,929 1,687,509 1 74,252,438
Valor de la Depreciación del Mobiliario
Descripción
- ----~ - -
Mobiliario y equipo de administración Mobiliario y equipo educacional y recreativo Vehículos y equipo de transporte Equipo médico y de laboratorio Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
Total
36,913,621 U63}25 1,006A80
30,217 1,372,614
40,486,657
681 ,518 14,864 42A72
o 110,926 849,780
S
37,595,139 1,178,589 1,048,952
30,217 1A83,540
41,336,437
La depreciación se aplica con el método de línea recta a partir del mes siguiente al de su adquisición y se real iza con base en los porcentajes establecidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC). La depreciación histórica registrada es por 40A86,657 pesos.
Conciliación de Bienes Muebles
En cumplimiento de las disposiciones emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), se presenta la integración de los bienes muebles al 31 de marzo de 2016 el cual está debidamente conciliado con el registro contable:
Concepto Mobiliario y equipo de administración
Mobiliario y equipo educacional y recreativo
Vehículos y equipo de transporte
Equipo médico y de laboratorio
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
Suma de bienes muebles
PASIVO
PASIVOS CIRCULANTES
El saldo de este renglón se integra por:
Concepto ~ -~---
a) Líquido Servicios Personales por Pagar
b) Retenciones y Contribuciones por Pagar
e) Otras Cuentas por Pagar
d) Fondos y Bienes de Terceros en Garantía )---"-
Total
1 1
1 1
65)63,689
2A83,390
1,006A80
60,668
3,650}02
72,564,929
4n355
13}28,342
1,680,369
8,000
15,828,066
6
a) La integración de la cuenta Líquido Servicios Personales por Pagar es la siguiente:
DE COBRO VIGENTE (PERIOOO DE 2 AÑOS) DE CONFORMIDAD CON a 1161 Da CÓDIGO CIVL FEDERAl
DE COBRO VIGENTE (PERIODO DE 2 AÑOS) DE CONFORMIDAD CON a 1161 Da CODIGO CIVL FEDERAl
DE COBRO VIGENTE (PERIOOO DE 2 AÑOS) DE CONFORM lOAD CON a 1161 Da CÓDIGOCIVL FEDERAl
DE COBRO VIGENTE (PERIOOO DE 2 AÑOS) DE CONFORMIDAD CON a 1161 Da CODIGO CIVL FEDERAl
DE COBRO VIGENTE (PERIODO DE 2 AÑOS) DE CONFORMIDAD CON El 1161 DEL CÓDIGO CIVL FEDERAl
DE COBRO VIGENTE (PERIOOO DE 2 AÑOS) DE CONFORMIDAD CON a 1161 DEL CÓDIGO CIVL FEDERAl
COBRO VIGENTE (PERIOOO DE 2 AÑOS) DE CONFORMIDAD CON El DEL CÓDIGO CIVL FEDERAl
COBRO VIGENTE (PERIOOO DE 2 AÑOS) DE CONFORMIDAD CON El DEL CÓDIGO CIVL FEDERAl.
30 OE SEPTU-4 BRE 2016 PARA QUE PRESC''BAOt 1 ICONFCIRM!OAOCON CC ART 1161 . O EN SU CASO LA
ICOI.FORMIDAD CON CC ART. 1161 CONSULTAR A RECURSOS SI HA HABIDO GESTIONES DE COBRO POR PARTE
CONFORMIJADCONCCART 1161 . CONSULTAR HUMANOS SI HA HABIDO GESTIONES DE COBRO
b) La integración de la cuenta Retenciones y Contribuciones por Pagar es la siguiente: . . . . .
Retenciones Impuesto Sobre la Renta
Cuotas ISSSTE
Aportaciones ISSSTE
Préstamos ISSSTE Retenciones Cuotas SAR Aportaciones SAR
Aportaciones FOVISSSTE
Retenciones Créditos FOVISSSTE
Impuesto Sobre Nóminas Retenciones por Potenciación de Seguros Cuotas SSI Aportaciones SSI Cuotas Voluntarias SSI Cuotas Seguro Colectivo de Retiro Aportaciones Seguro Colectivo de Retiro Convenios con Particulares
. .. . . . ... .
e) La integración de la cuenta Otras Cuentas por Pagar es la siguiente:
- Otras Cuentas por Pagar
Depósitos por clasificar y recibidos en demasía Recursos de Convenios con Terceros
1 -
Adeudos a TESOFE Intereses de Valores ~udos a TESOFE Otros (IV A de Ingresos)
Adeudos a TESOFE Otros TESOFE Otros Adeudos y Redondeos
d) fondo y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo
Total
Total
2016 ; - - __ 1
7,864,049
161 '122 355,951
54,062
536,268
676,804
359,754
116,891
924,794 60,832
1,206,961 1,206,961
128,841 35,782 35,763 3,507
13,728,342
1 o
12,783
609,600 7,087
963,649 67,574 19,676
1,680,369
7
La cantidad de este rubro por $8,000, se integra por los Fondos resguardados en la Tesorería del Instituto correspondientes a fianzas propiedad de terceros que fueron entregadas en garantía para el cumplimiento de obligaciones contractuales, mismas que serán devueltas una vez que se ha cumplido en su totalidad con la entrega de los bienes o servicios solicitados.
2.· Estado de Actividades
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
El saldo al31 de marzo de 2016 es el siguiente:
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Financieros y Otros Ingresos y Beneficios Varios (ingresos excedentes del periodo regularizados al presupuesto)
Ingresos Financieros
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Total
8
2016 ' 226,820,292
414,916
402,790
25
227,638,023
Este rubro se integra por el monto final de las Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas correspondientes a los recursos fiscales del presupuesto del INEE, los cuales son recibidos mediante transferencias de Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC 's); así como los ingresos excedentes del periodo que fueron regularizados al presupuesto, adicionalmente se muestran los Ingresos Financieros captados a través de las inversiones y cuentas bancarias del Instituto, y Otros Ingresos y Beneficios Varios.
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Del1 o de enero al 31 de marzo de 2016 -- - -- ~ - -
1. Ingresos Presupuestanos 2. Más ingresos contables no presupuestarios
Incremento por variación de inventarios Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u
obsolescencia
,_____ Disminución del exceso de provisiones Otros ingresos y beneficios varios Otros ingresos contables no presupuestarios
3. Menos ingresos presupuestarios no contables Productos de capital Aprovechamientos de capital Ingresos derivados de financiamientos Otros Ingresos presupuestarios no contables
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2- 3)
402,815
227,235,208 402,815
o
-227,638,023
9
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Los gastos de funcionamiento corresponden a servicios personales, materiales y suministros, y servicios generales.
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables
Del1 o de enero al 31 de marzo de 2016 1. Total de egresos (presupuestarios)
2. Menos egresos presupuestarios no contables
Mobil iario y equipo de administración
Mobiliario y equipo educacional y recreativo
Equipos y Aparatos Audiovisuales
Cámaras Fotográficas y de Video
Equipo de Comunicación y Telecomunicación
Maquinaria, otros equipos y herramientas
Activos biológicos
Bienes inmuebles
Activos intangibles
Obra pública en bienes propios
Acciones y participaciones de capital
Compra de títulos y valores
Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos
Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales
Amortización de la deuda publica
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS)
Otros Egresos Presupuestales No Contables
3. Más gastos contables no presupuestales
Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones
Provisiones
Disminución de inventarios
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
Aumento por insuficiencia de provisiones
Otros Gastos
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3)
3.· Estado de Variaciones en la Hacienda Pública
5,197,344
2,248,21 1
-+
1,619,638
122,037,029
5,197,344
3,867,849
120,707,534
10
MODIFICACIONES AL PATRIMONIO CONTRIBUIDO
El rubro de "Patrimonio Contribuido" presenta una cifra de 145,694,280, esto corresponde a los recursos que el Instituto desde su creación ha recibido para la adquisición de bienes muebles que constituyen su patrimonio.
MODIFICACIONES AL PATRIMONIO GENERADO
El rubro de "Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores" representa el resultado de ejercicios anteriores, en términos del estado de situación financiera; al cierre de 2015 ascendía a -24,969,141 pesos y al mes de marzo de 2016 se muestra un saldo de -33,909,800 pesos.
El rubro del "Patrimonio Generado del Ejercicio", es el resultado del ejercicio. Al cierre de 2015 ascendía a -8,940,659 pesos, el cual se traspasa al "Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores", y durante el periodo se obtuvo un resultado final del mes de marzo de 2016 que ascendió a 106,930,489 pesos.
EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DEL PATRIMONIO
En el concepto Ajustes por Cambios de Valor (Resultado por Tenencia de Activo no Monetarios), se mantuvo con un importe de 248,996 pesos el cual resulta del efecto de la reexpresión del activo fijo y su depreciación.
4.· Estado Analítico del Activo
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes.· La cantidad de 48,572,481 , es el saldo final de recursos del Instituto cuyo destino está etiquetado para pagar los diferentes compromisos adquiridos que se derivan de su operación.
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes.· La cantidad de 77,625,015, corresponde a inversiones realizadas en instituciones financieras por la cantidad de 7 4,790,823 pesos; 2,704,526 pesos de viáticos, pasajes y gastos por comprobar que aún se encuentran pendientes de comprobar al mes de marzo de 2016; así como al registro de adeudos de servidores públicos que se originaron por el extravío de bienes de activo propiedad del Instituto por la cantidad de 129,666 pesos.
Almacenes.· En cantidad de 2,678,849, representa el saldo de materiales y suministros, resguardados en almacén para atender los requerimientos del INEE, se integra de papelería, consumibles, cafetería, herramientas y materiales de limpieza, etcétera.
Activo No Circulante
Bienes Muebles.· En cantidad de 74,252,438, representan el saldo de los bienes muebles, integrados por un total de 72,564,929 más el efecto de la reexpresión por 1 ,687,509; en este periodo el rubro no tuvo movimientos por concepto de incorporación de activo fijo.
5.· Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Otros Pasivos.
11
En la integración de este estado financiero se muestran los saldos inicial y final del periodo, los cuales representan los compromisos de pago del Instituto, tales como adeudos de nómina de servicios personales, retenciones y contribuciones por pagar de impuestos federales y de seguridad social, así como otras cuentas por pagar con terceros (Fondos y Bienes de Terceros en Garantía) y a la Tesorería de la Federación. Los saldos al 31 de marzo de 2016, si bien en el estado financiero se muestran de manera global, para fin de estas notas, se integran de la siguiente manera:
Concepto
a) Líquido Servicios Personales por Pagar
b) Retenciones y Contribuciones por Pagar
e) Otras Cuentas por Pagar d) Fondos y Bienes de Terceros en Garantía
6.· Estado de Flujos de Efectivo
Total
1 •
411 ,355
13,728,342
1,680,369 8,000
15,828,066
Se presenta la integración de los flujos de efectivo netos de las Actividades de Operación, el cual arrojó los siguientes importes que se integran como sigue:
Concepto --~- -
Ahorro/Desahorro antes de rubros extraordinarios menos: Incremento en almacén más: Disminución en almacén menos: Otros gastos y pérdidas extraordinarias igual: Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
1 •
109,873,546 o o
12,611 109,860,935
La determinación de la cifra que aparece en el último renglón del Estado de Flujos de Efectivo "Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo", se presenta a continuación:
Concepto
Bancos/Tesorería
Fondos con Afectación Específica
Depósitos de Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración
Total Efectivo y Equivalentes de Efectivo
1 •
48,224,481
340,000
8,000
48,572,481
135,091,722
19,520
8,000
135,119,242
Variación
-86,867,2411
320,480
o -86,546,761
12
FIANZAS Y DOCUMENTOS EN GARANTÍA
Corresponde a los documentos propiedad de terceros que se encuentran en poder del INEE en garantía del cumplimiento de obligaciones contractuales, mismas que son devueltos una vez que se ha cumplido en su totalidad con los bienes o servicios solicitados; el monto al31 de marzo de 2016 asciende a $5,308,581 pesos.
DEMANDAS JUDICIALES EN PROCESO DE RESOLUCIÓN
Con base en la información que reporta el área jurídica del Instituto, al31 de marzo de 2016 eiiNEE tiene demandas laborales interpuestas en su contra por 11 ex empleados, de estas querellas el monto demandado asciende a 23,239,210 pesos.
EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
Se informa que como eventos o situaciones posteriores al 31 de marzo de 2016 que afectan económicamente al INEE, se encontrarán los registros de las comprobaciones y/o devoluciones que harán los s de viáticos y pasajes descritos en el rubro correspondiente, como ha sido el caso de este trimestre, resp to del cie e de 2015.
PARTES RELACIONADAS
EI INEE no cuenta ni se constituye como un ente sujeto de partes relacionadas.
"Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus no son responsabilidad de la Administración de/Instituto Nacional para la Evalua 'ón
AUTORIZÓ: LIC. MIG EL ANGEL DE JESÚS LÓPEZ REYES TITULAR DE LA UNIDAD DE ADMINISTRACIÓN
A continuación se presentan los anexos de la información contable
Anexos
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Marzo de 2016 y al 31 de Marzo de 2015
(Pesos )
Ente Púb1ico:------------------------------------------~I=N~S=T=I=TU~T=O~N~AC==I=O~N~AL~~P~ARA==~LA~~E=VAL~=UA==C~I=Ó=N~D=E~LA=-=E=D=U=CAC==~I=ÓN=--------------------------------------------------------------
CONCEPTO 2016 2015 Va.rJ..aci.on CONCEPTO 20~6 2015 VarJ..ac1.6n
A ctLvo Circu~ante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo
o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o
lnventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o
Otros Activos Circulantes
Tota~ de ActLvos
A c tivo No CLrcu2ante
lnversiones Financieras a
Derecho~ a Recibir Efectivo
Bienes I~muebles ,
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación , Deterioro y
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o
Otros ActiVos no .
Tota~ de A ctivos
TOTAL DEL A CTIVO
Lic.
48 , 572 , 481 5 , 276 , 076 ..
77 , 625 , 015 78 , 338 , 640 ..
o r
o o r
2 , 678 , 849 4 , 733 , 408 ..
o r o r
128,876,345 .. 88 , 348,125
o o
o r o r o r
43 , 296 ,4 05
~713 , 625
-2 , 054 , 559
40' 528 ,22l.
74 , 252 , 438 64 , 207 , 4l6 .. 10 , 045 , 022
O o r
-41 , 336 , 437 - 33 , 635 , 179 .. -7 , 701,258
o r o r o r
32,916,001 30 ,572,237 2,343,764
161,792 ,3 4 6 118 ,920 ,362 4 2,871,985
Titular de la Unidad de Administración
PASIVO
PasLvo Circ~ante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo
Titulas y Valores a Corto Plazo
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o
Provisiones a Corto Plaz;
Otros Pasivos a Coreo Plazo
Tota~ de Pasivos Circ~antes
Pasivo N o Circu~ante
Cuentas por Pagar a L~rgo Plazo
Documentos por P~gur ü Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en
Provisiones a Largo Plaz;
Tota~ de Pasivos N o Circu~antes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Hac ienda Púb~ica/Patrimonio ContribuLdo
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualizaci6n de la Hacienda Pública 1 Patrimonio
Hac ienda Púb~ica/Patr~onio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro 1 Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios
Exceso o InsuLiciencia en ~- Ac~u&~izaci6n de ~a
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos
Tota~ Hacienda PÚb~ica/ Patrimonio
PASIVO Y HACIENDA .PÚBLICA
15 , 820 , 066
8 , 000
15,828,066
o
l.S, 828,066
72 , 694 ,595
72 , 694 , 595
73 , 020,689
106 , 930 , 489
35 , 014 , 397
24 8
8 , 026 , 718
o
12 , 000
o
8,038,718
o o o
8,038,718
62,5 1 9,907
62 , 519 , 907
48 , 112,7 4 2
248 , 995
1~0,881,644
1].8, 920,362
7 , 793 , 348
o
-4 , 000
7 , 789 , 348
o o o o o
o
7 , 789 , 348
10 , 174 , 688
10 , 174 , 688
o
24 , 907 ' 947
33 , 481 , 839
-8 , 940 , 659
o
366 , 767
35 , 082 ' 636
42 , 871 , 984
Ente Públ1.co :
Estado de Actl.vJ.dades
Del l o. de Enero a~ 31 da Marzo de 20~6 y del ~o- de Enero al 31 de Mar:z.o de 2015
(Pesos}
INST:ITO'TO NACIONAL PARA LA EVALUACIÓN DE LA EDUCACIÓN
Concepto 20).6 201~ VarJ.acLOn Concepto 2016 2015 Var1a01.6n
INGRESOS Y OTROS BENEFXCl:OS
l:ngresos de la Ges ti6n
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos
Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación
o Pago
Part.Lcipaciones, Aportaci-ones, Transferencias, Asignaciones,
Subsidios y Otras Ayudas
Participaciones y Aportaciones
Transfe:rencias , Asignaciones , Subsidios y Otras ayudas
Otros Ingresos y Bene.f'ic1.0s
IngreSios Financier-os
Incre~ento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingre&os y Beneficios Varios
Tot:aL de Ingresos y OC:ros Beneficios
Titular d~ la Unid.ad de AdminisL.raciOn
o • o • o• o • o •
o •
o •
o •
227,235 , 208 172,537,HJ
o •
54,697,495
227 , 235 , 208 172 , 537 , 113 ... 54,691 , 495
402 ,815
402 , 790
25
1 ,079,591
330, 961 ..
o • o •
o • 748,630 ...
227,638,023 173,617,304
- 676.716
71 , 829
-148 , 605
54,020, 71!1
GASTOS Y OTRAS PÉ.RD:tDAS
Gastos de F\lncionanu.ento
Servicios Personales
Materiales y Suministros
servicios Generales
TransferencJ..aa, Asignaciones,
SubsidJ..o& y Otras Ayudas
Transferenciiíls Internas y Asignaciones al sector PUblico
Transferencias al Resto del Sector
Público SubsJ..d10S y Subvenciones
Ayudas sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a f'ideicomisos,
Mandatos y Conr:.ratos Analogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Part:J.cipaoiones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Convenios
I.nte..rese.s , Conu.aJ..ones y Otros Gastos
de 1a Oéuda Públ1.oa
Intereses de la Deuda Públ.1ca
Comisiones de la Deuda Pllbl ica
Gastos de la Deuda PUblica
Costo por Coberturas
Apoyos Financieros
Otros Gas tos y Pérdidas
Extraord.inarias
Estimac1ones, Depreciaciones , Deterioros , Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencl-a
Aumento por 1nsufl ciencia de
Provisiones
Otros Gastos
Invers.i.6n Pública
Inversión Pública no Capitali%.able
Tot.a~ de G.a.st::os y Ot:ra.s Pérdidas
Resu~ tado.s ds~ Ejercicio
(Ahorro/Desahorro)
117,233,238
101,731,875
249 , 012
15,252,351
531,239
395 , 906
135.333
2,943,057
2, ;!48, 211
682 . 235
o
12,611
120,707,.534
97,550,920
72,079,925
291 , 592
25,179,403
585,635
269,663
o
315,972
o
2 , 032,099
l , 936,152
19 ,682,318
29,651,950
- 4 2,580
-9,927,052
-54 ,396
126,243
o
o
o
- 180,639
o o
o
o o o o
910.958
310,059
o 682.235
o
Ente Público :
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del lo . de Enero al 31 de Marzo de 2016
(pesos)
15
INSTITUTO NACIONAL PARA LA EVALUACIÓN DE LA EDUCACIÓN
Hac1.enda HaCl.enda
Hac1enda Públ1ca/Patr1monl.O Concepto Públl.ca/Patrl.rnonl.o Generado de Públl.ca/PatrJ.monl.O AJustes por TOTAL
Generado del CambJ.os de Valor
Hacienda Püblica/Patr~nio Neto Final del Ejercicio 2015
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimon1o Neto del Ejercicio
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Haci enda Pública/Patrimonio Neto del Ejerci cio
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública 1 Patrimonio Marzo 2016
Lic . Miguel Ángel de Jesús López Reyes Titular de la Unidad de Administración
,.
Contrl.bUJ.do EJercl.cl.os EJercJ.CJ.O
Anterl.ores
72,694,595 - 24,969,141 - 8 , 940 , 659
o o o o o
o o o o o
o - 8 , 940 , 659 115 '871 ' 148
o o O" -8 , 940 , 659 "
o o o o
72, 694 , 595 - 33 , 909 , 800
248,996 39 , 033 , 791
o o o o o o o o
o 106 , 930 , 489
Ente Público :
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del lo. de Enero al 31 de Marzo de 2016
(Pesos)
17
INSTITUTO NACIONAL PARA LA EVALUACIÓN DE LA EDUCACIÓN
Moneda de Saldo Inl.cl.al del Saldo Fl.nal del Deno~nac~on de las Deudas Inst1tuc1on o Pa1s Acreedor
Contratac1ón Periodo Periodo
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtota~ Corto P~azo
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal Largo Plazo
Otros Pasivos
Tota~ Deuda y Otros Pasivos
~ ,2r LlC . Mlgue Ange e Jesus Lopez Reyes Titular de la Unidad de Administración
o o o o o o o o
o o o o o o o o o o
o o
o o o o o o o o
o o o o o o o o o o
o
, B2B,066
15, 828 , 066
ión y finanzas
18
Estado de Flujos de Efectivo
Del lo . de Enero al 31 de Ma.r:zo de 2016 y de.1 lo , de Enero al 31 de Marzo de 2015
(Pesos)
Ente ~lico: ______________________________ ~I~N~ST~I~nno~~~~I=O~~~~p~~~LA~~EV~AL~U=AC~I=ÓN~D=E~LA~EO~U~CA~CI~ÓN~-------------------------------
Concepto 2016 2015 Va.rl.&Cl.On Concepto 2016 2015 Varl.&CJ.on
Flujos de Efectivo de las Actividades de. Gestión
Origen
Impuestos
Cont.ribuciones de mejocas
Derechos
Productos de Tipo Corr.Lente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingreso~;~ por Vent.l de B1.enes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las fz:acciones de la
Ley de Ingresos Causados en Ejerc1.cios Fiscales
Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Aplicación
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicl.os Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector PUblico
Tl:'ansferencias al resto del Sector PUblico
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Analogos
Transferencias a la Segul:'idad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Otros Gastos
Flujo• Netos cUt Efectivo por Actividades de ~
THular de la Unidad de Adnunistracion
227 , 638 , 023
227' 235,208
402,815
117 , 777,088
101,731,875
249,012
15,252,351
395,906
135,333
12,611
109 , 860, 935
173 , 617,304
o• o•
o• o• o• o•
o•
172,537,713 "
1, 019,591 ,.
98,302 , 288
72 , 079,925 "
363,371 ,.
25,179,403 ..
o• o• o•
269,663 "
o• o• o• o•
31S,q72 "
o• o• o•
93, 94"7 ,.
54,020 , 719
54,697' 495
-616 ,776
19 , 474,801
29,651 , 950
-114,365
-9,921' 052
126,243
-81,336
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Contribuciones de Capital
Bienes lnrnuebles, Infraestructura
y Construcciones en Proceso
Bl.enes Muebles
Otros
Aplicación
Bienes lnmuebles, Infraestruct.u ra
y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Otros
F~ujos Netos de Efectivo por Actividades de Inver•ión
Flujo de Efectivo de la• Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Ex:te.rno
Disminución de Activos Financieros
Incremento de Otros Pasivos
,.plicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Incremento de Activos
Disminución de Otros Pasivos
F~ujos netos de ELectivo por Actividades de F "
15, 315 , 016 34 , 545 , 919 Incremento/Disminución Neta en e~ Efectivo y Equi
ELectivo
o• o•
o• o•
o•
o•
o•
o• o• o• o• o•
196 , 407 , 696 98 , 202,828 98 , 204,868
77, o
o• o• o• 3 " 19,111,497
19 , 093, 371
ESTADOS PRESUPUESTALES
• • •• La presentación de la información financiera del Instituto se realiza considerando dos apartados, por un lado se muestra la información contable que permite apreciar el resultado del ejercicio y por otro lado se muestra el resultado del ejercicio presupuestario. En este apartado se presentan los estados presupuestales que dan cuenta del ejercicio del presupuesto aprobado aliNEE para el primer trimestre del ejercicio fiscal2016.
• Estado Analítico de Ingresos • Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Económica y por Objeto del
Gasto. • Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Administrativa • Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Administrativa (Armonizado) • Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Funcional-Programática
A CONTINUACIÓN SE PRESENTAN LOS ANEXOS DE LA INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA
Anexos
1.- Estado Analítico de Ingresos
ESTADO ANALfTICO DE INGRESOS
R42 I NSTITUTO NACIONAL PARA LA EVALUACIÓN DE LA EDUCACIÓN (PESOS)
INGRESOS ANUAL
RUBROS DE INGRESOS ESTIMADO AMPLIACIONES
Y REDUCCIONES MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO DIFERENCIA
(1) (2) (3 = 1 +2) (4) (5) (5 = 5+1) IMPU EST OS
CUOTAS Y APORTACIO N ES DE SEGURIDAD SOCIA L CO NTR IBUCIONES DE MEJORAS
DERECH OS PRODU CTOS 366,29S 366,295 366,295
CORR IENTE 366,295 366,295 366,295 CA PITAL o o
APROVECHAM IENTOS 4 8 ,621 48,621 48,621 CORR IENTE 48,621 48,621 48,621 CA PITAL o
INGRESOS POR VE NTAS DE BIENES Y SERVIC IOS o PART IC IPACIO N ES Y APOR TAC IO N ES o T RAN SFERE NC IAS, AS IG NAC IO N ES, SU BS IDIOS Y O T RA S A YUDAS 1,0 6 0 ,00 0, 000 1,0 6 0 ,000,000 226,820 ,292 226,820 ,292 o INGRESOS DER IVADOS DE FINANC IA MIENTOS TOTAL 1,060,00 0 ,000 414 ,916 1,060,414, 9 16 226,820,292 227,235,208 o
INGRESOS EXCED E NTES 4 14 ,9 16
INGRESOS ANUAL
RUBROS DE INGRESOS ESTIMADO AMPLIACIONES
MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO DIFERENCIA Y REDUCCIONES
(1) (2) (3 = 1+2) (4) (S) (5 = 5+1) INGRESOS DEL GOBI ER NO
IMPUESTOS
CON TR IBU C IO N ES DE MEJORA S
DERECH OS
PRODU CTOS 366,295 366,295 366,295 CORR IENTE 366,295 366,295 366,295 CAPITAL
APROVEC H A MI ENTOS 48,621 4 8,621 48,621 CORR IEN TE 48,621 48,621 48,621 CAPITA L
PARTIC IPACIO N ES Y A PORTACIO N ES
TRAN SFERE N CIAS, AS IG N AC IO N ES, SU BS ID IOS Y OTRA S AYU DAS INGRESOS DE ORGANIS M OS Y EM PRESA S
CUOTAS Y APORTACIO N ES DE SEG U RID A D SOCIA L INGRESOS POR VE NTAS DE BIEN ES Y SERVIC IOS
TRA N SFERE N C IAS, AS IG N ACIO N ES, SU BSID IOS Y O T RAS AYU DAS 1.060,0 0 0 ,000 1,060.000,000 226,820,292 226,820 ,292 o INGRESOS DER IVADOS DE FINA N C IAMIENTO
INGRESOS DER IVADOS DE FINA N C IA MIENTOS
TOTAL11 1,060,0 0 0,000 4 14 ,9 16 1,060,414, 9 16 2 2 6,820,292 227,235,208 o INGRESOS EXCEDENTES 4 14 ,9 16
2.- Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Gasto.
21
Económica y por Objeto del
ESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS EN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Y POR OBJETO DEL GASTO
42 NSTITUTONACICX'-IAL PARA LA EVALUACXJN DELA EJ)I.)(;.A.CÓN (ftSOS)
CLASIFICACION ECCX\IOIVJK::A APROBAOO WODIFICACO DEYENGAOO PAG.Aro EJERCIDO APROBADO MODIFCAOO DEVEN.".:>AOO PA(;./:\00 E.JERCIOCl VARIACION
OBJ[ 1 OlHl GASTO AM..JAL ANUAL ANUA.L ANUAL ANUAL
l)[ NOM INAl.K)S
TOTAL
Gast o Corr ie nte
Servicios Pers onales
'í ooo Serv K: ios personales . 1100 Rern.meraciones al personal de carácter perrrnnente
'í 200 Rerrunerac10nes al personal de carácter transitoriO . 1300 Rem.meraciones adtc10nales y especiales . 1400 Segundad social
'í soo Otras prestaciOnes sociales y económcas
Gasto De Ope r ación
r2000 Matenales y surrinistros
Í too M:ltenales de adrrintStración, emsión de docurrentos y artículos
r of~.ales 2200 Al11rentos y utens~ios . 2400 MaterJales y articulas de construcciÓn y de reparaciÓn
'1soo Productos químcos , farmacéubcos y de laboratoriO
'2600 Coi'T'bustib!es , lubricantes y aditNos . 2700 Vestuario, blancos, prendas de protecciÓn y articulas deportivos . 2900 Herramentas , refacciOnes y accesoriOs rrenores
"3000 Servtcios generales . 3100 ServiCIOS básicos . 3200 ServiCIOS de arrendamento
'3300 Servicios profesiOnales, cientlftcos , técnicos y otros serviCIOS
"3400 ServiCios f~nanceros, bancariOS y correrciales
'3500 Servtc10s de tnstalactón, reparación, mantenimento y conservaciÓn . 3600 ServiCIOS de comJntcacón social y publtcidad . 3700 ServiciOS de traslado y viáttcos
3800 ServK:tos oftetales
"3900 Otros serviCIOS generales
Otros De Comente
3000 Servicios generales . 3900 Otros servtcios generales
'4ooo Transferencias , as¡gnaciones , subsidiOs y otras ayudas . 4400 Ayudas soctales
' 4600 Transferenctas a fideteomsos , mandatos y otros análOgos . 4900 Transferenctas al ex1erior
Gas to De Inve rsión
lnversiónAstea . 5000 B~enes rruebles , tnm.Jebles e intangibles
S100 Mlbiliar10 y equtpo de admntstractón
' 5200 M:>bt!iario y equtpo educaciOnal y recreatNo
' 5600 Wequtnarta, otros equtpos y herramentas
1 ,060 ,000,000 1 ,060 ,414 ,916
541 ,555,299
541 ,555,299
87,329,685
61 ,443,745
94,263,194
298,518,675
451 ,266 ,423
11 ,210.675
5,670,000
1,657,100
733,000
70,000
2,326,475
704,100
440,055,748
24,499,000
111 ,107,403
137,254.240
3,044,532
14,985,825
5,290,000
46,524,186
85,662,841
11,687,721
67,178,278
67,178,278
57,477,068
4,701,210
543,103,341
543,103,341
76,633,085
42,641,275
58,253,019
85,402,834
280,173,128
454 ,087 ,404
11 .3n.082
5,189,360
2,022.299
9CW ,189
69,750
2,542,775
648,708
442.710,322
24,801 ,751
113,642,055
135,963,311
3,055,364
14,900,209
4,970,745
47 ,659,766
86,375,886
11 ,338,234
63,224,172
63,224,172
53,822,962
4,600,000
4.801 ,210
1 ,542 ,516
1 ,542 ,516
20,545
13,900
4,543
2,102
1,521 ,971
19.748
1,196,500
166,440
22,620
14,663
102,000
120,494 ,513
101 ,731 ,875
101 ,731 ,875
16,305,633
11,067,645
60,325
14,410,332
59,887,939
18,226 ,587
629,082
416,794
143,713
21 ,792
662
44,552
1,570
17,597,505
861 ,325
7,340,299
2,223,087
137,230
1,517,741
3.728,724
11,853
1,777.245
636,051
536,051
399,909
136,142
120,494 ,513
101 ,731 ,875
101 ,731 ,875
16,305,633
11 ,067,645
60,325
14,410.332
59,887 ,939
18,226 ,587
629,082
416,794
143,713
21 ,792
662
44 ,552
1,570
17,597 ,505
861 ,325
7,340,299
2 ,223,087
137,230
1,517,741
3,728,724
11 ,853
1,777,245
536,051
536,051
399,909
136,142
ENE MAR ENE MAR ENE-~R ENE MAR ENE-Ma..R 8>JE r-IAR
226 ,820,292
118,803 ,584
118,803,584
21,832,419
258,000
22,330,823
74,382,342
103,764 ,061
3,701 ,498
1,942,500
386,273
611 ,000
34,000
359,625
368,100
~00.062,563
6,020,875
29,045,476
19,352,736
778,500
3,602,315
157,000
5,639,278
31 ,221 ,789
4,244,594
4,262,647
4,252,647
3,682,647
570,000
227 ,235 ,208
124,345,544
124.345,544
17,803,451
23.210,832
154,082
18,301 ,388
64,875 ,791
101 ,324,169
3,779 ,301
1,821 ,338
470,191
726 ,189
33,750
415,125
312,708
97,544 ,868
5,454,338
28,339,570
21 ,847,369
461 .234
3,248,291
7,330 ,112
22,811 ,290
8,052 ,664
1,565 ,49&
1,565,496
895,496
670,000
1 ,542,516
1 ,542 ,516
20,545
13,900
4,543
2,102
1,521 ,971
19,748
1,196,500
166,440
22 ,620
14,663
102,000
120,494,513
101 ,731 ,87 5
101 ,731 ,875
16,305,633
11 ,067,645
60,325
14,410,332
59.887,939
18,2 26 ,587
629,082
41 6,794
143,713
21 ,792
662
44 ,552
1,570
17.597,505
861,325
7,340,299
2 ,223,087
137,230
1,517 ,741
3,728,724
11 ,853
1,777,245
536,051
536,051
399,909
136,142
120,494,513
101 ,731 ,875
101,731 ,875
16,305,633
11 ,067,645
60.325
14,410,332
59,887,939
18,226 ,587
629,082
416,794
143,713
21 ,792
662
44,552
1,570
17,597 ,505
861 ,325
7,340,299
2,223,087
137,230
1.517,741
3.728,724
11 ,853
1,777,245
636 ,051
536,051
399,909
136,142
105,198,179
22 ,613 ,669
22,613,669
1,497 ,818
12,143,187
93,757
3,891 ,055
4,987 ,852
81 ,555,066
3,129,673
1,390,644
321 ,935
704,397
33,088
368,471
311 ,138
78,425,393
4,573,265
19,802,771
19,457 ,842
324,003
1,707,930
3,601,389
22,784,774
6,173,419
1,029,444
1,029,444
495,587
533,858
22
3.· Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Administrativa
ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS EN CLASIFICACIÓN ADMNISTRATIVA 421NSTITUTO WICIC:NA.L PARA LA EVALLI\~ CE LA EJ:IJ:AOON
23
4.- Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación Administrativa (Armonizado) ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO D8.. PRESUPUESTO DE EGRESOS EN CLASIRCACIÓN ADMINISTRATIVA (ARMONIZADO)
42 NSmUTO NACIONAL PARA LA EVALUACIÓN DE LA EIJI.X:ACIÓN
(PESOS)
APROBADO AMPL>'CIONES l MOOFK:ADO DEVENGADO PAGADO COM:EPTO ANUAL (~¿~Si ANUAL ANUAL ANUAL VAR>'CION
APROBADO MJf\.>'CIONES 1 MODIFICADO DEVENGADO PAGADO VAR>'CION
ENE-M>\R (~IONES) ENE-M>\R ENE-M>\R ENE-M>\R ENE-M>\R
1 2 3: ,..2) 4 5 ¡3 4 \ , 2 3= (1+21 ~ 5 ¡3-4¡
Presulenc.a 32.'04 ,457 5,1H587 37.3 5 ,044 6,9'8,125 30,397,9'9 6.525.886 3.5CI5993 '0,03\879 6.9f U25 3,113754
lhdadde Normatlvldad y Poli llca EdUcabva 05,56,295 \701,90 tl7,2'17,-485 \006 14,526,543 92,689,906 '6.824.667 2,433,61) 'B,258.2n \036 '14.526,543 3 .730.699
l..hidad de Eva!ua<:l6n del Statema Educativo Nactonal 308,037831 34.726.01) 342.763847 258000 28_ss,m 3'14,309,7'6 645043fl 3,506.639 68,012,956 258.000 28,'S602 39_558,824
l.k'llea!lde lnfomutciÓn y Fomento de la Cultura de la Evaluactón 90,860.656 593 ..... 91,454.504 1\290.597 80,63,907 '8.976,866 oi33724 S41l,500 1\290,597 B,t9,992
Unidad de Planeac!Ón, CoordinaciÓn yComun1cactón Soc~al 46,296,478 2255.1'14 48,553,592 13.261 6.355393 4 2.179,938 7.089,954 177066 7.267,040 13,261 6.355.393 893,387
UnKiad de Admlr'llltractón 249,424,873 -5,452,755 243.972.113 767,977 28,766.625 214.437.5'5 63,177,93 4.885.591 68.062.764 767,977 28,766.625 38.528 132
Contralorialnterna 31,368,479 '85,4 6 3\553.895 2 ,404 5,549,414 26,ooz,on 6,703,150 -254 371 6 ,448,779 2.404 5.549 .414 896.961
Coordlnac16n de 01f&CCiones del iNEE en !as EntJdades Federativas -38.775,499 157.583,432 494 .638 '6,891,685 '38,'96,909 -14,275.357 29,742 ,902 494,838 '8,89'\685 '0,356.379
To tal del Ga s to 1,06 0 ,000 ,000 414 ,916 1,06 0,414 ,9 16 1,542 ,5 16 120 ,49 4 ,513 938 ,377 ,U7 226 ,820 ,292 414 ,916 227 ,235 ,208 1,542 ,5 16 t20 ,H4 ,5 13 1()5 ,198 ,179
24
5.- Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos en Clasificación
ESTADO ANALITro OO. EJERCK:IO OO. ffiESlPJESTO DEEGFSOS EN OLA~FK:ACÓN R..t.CIONAL-FOOGRAtM TK:A 421NSTITUTO NACIONAL PARA LA EVALLI'\OÓN DE LA ED...CACIÓN
(ROSOS)
Funcional-Programática
CA TEGORV\S GASTO CO~ENTE GASTO DE INV ERSION TOTAL
ffiOGRAMA TICAS ESTRLK:TURA
DENOMINACION- SERVICIOS GASTO DE OTROS DE OTROS DE PORCENTUAL PERSONALES OPERACION Sl.BSIOOS CO~ENTE SUM<\ HWERSION FISICA SUBSOOS INVERSION SU~ lA TOTAL
Fl FN Al FP UR CORRIENTE INVERSIÓN
TOTALAPR08ADO 541,555~ 451,266,423 67,f78¡78 \000,000,0000 0.0 \OOO,OOO,OCúD txl.O 0.0
TOTAL MODIFICADO 543,03;341 454,007,4()4 83¡:14,172 tOOJ,414,9135 OD 1>A5Q,414~155 txl.O 0.0
TOTAL DEVENGADO 1,542516 \542,516.0 0.0 \5425150 txlO 00
TOTALEJERCCKl 0\73\875 8 ,226087 536¡)51 120,49450.0 00 120,4945130 txl.O 0.0
PorcentajeEJer/Ap:ob 8! 4.0 0.0 0.8 lt4 00 00 0.0 00 114 OJ.O 0.0
Porcenta]eE)er/Modif 87 4.0 0.0 0.8 M 0.0 DO 0.0 OD 114 txlO 0.0
Desarrollo Social
Aprobado 541,555~ 451,266,423 67,f78¡78 \000.000,000.0 00 \OOl.OOO,OOOD txl.O 0.0
Modificado 543,03;341 454,007,404 83¡:14,172 \00l,414~165 00 \060,414~155 txl.O 0.0
Devengado 1,542516 \542,516.0 o o 1,5425150 txl.O 0.0
EjerciCIO 0\73\875 8Z16087 536¡)51 T20,494,513.0 OD t20,-a4,5GD txl.O 0.0
PorcentajeEJer/Aprob 8! 40 0.0 0.8 lt4 DO 0.0 00 0.0 114 txl.O 0.0
PorcentajeEJeriModif 87 4.0 0.0 0.8 11.4 0.0 DD 0.0 00 114 txl.O 0.0
Educación
Apmbado 541,555~ 451266,423 S7,f78¡78 \080,000,000.0 OD tOOJ.ooo rmo txl.O 0.0
Modificado 543,m ,34t 454,007,404 83¡:14,172 \00l,414$165 00 \060,414~155 txl.O 0.0
Devengado 1,542516 \542516.0 0.0 1,5425150 txlO DO
EJercicio 0\731,875 8Z16087 536¡)51 120,49450.0 0.0 120,494500 txl.O 0.0
PorcentajeEjer/Aprob 8! 4.0 0.0 0.8 11.4 00 0.0 0.0 00 1\4 txl.O 00
PorcentajeEjer/Modif 87 4.0 0.0 0.8 M.4 0.0 0.0 0.0 0.0 114 txl.O 0.0
5 000 EvaluacióndelStStemaEducativo Nacional. Educación Básica
5 003 Aprobado 204,!53,$ 233,003P45 67,f78¡78 504,414,782.0 DO 504,414,782.0 txl.O 0.0
003 Modificado 240,038,848 238,172~16 83¡:14,172 541,435,8:'1;3 00 54\435.8353 txlO 0.0
5 003 Devengado 259,006 259,0l5.6 00 259,038.6 txl.O 0.0
5 003 E¡e~e ic io 48.654~ 3,822,225 536¡)51 54,00¡719 OD 54,00¡719 txl.O 0.0
5 003 PorcenlaJeE¡er!Aprob 243 \6 0.0 0.8 0 .7 0.0 0.0 0.0 0.0 07 txl.O 0.0
5 003 Porcenta¡eEjer/Modif 20.7 16 0.0 0.8 0.0 00 0.0 0.0 00 OD txl.O 0.0
003 E002
003 E002
003 E002
003 E002
003 E002
003 E002
003 E002
003 E002
Evaluación del Sistema Edu:atrvo Nacional
Aprobado
Mod~ado
Devengado
Ejercicio
PorcertajeEjer/A~b
Porcenta¡e Ejer/Mod¡f
lXl I.XIidad de Ev aluacJó n del Ststema EducatNO Nacional
003 E002 :m Aprobado
003 E002 :m Modif<ado
003 E002 :m Devengado
003 E002 :m E)OftiCIO
003 E002 :m PorcertajeE)t!f/Aprob
003 E002 m Porcer-.ajeEjef/Modif
003 E003
003 E003
003 E003
003 E003
003 E003
003 [003
003 E003
InformaciÓn yFomerto delaCiiuxa de la Evaluación
Aprobado
ModifiCado
Devengado
Porcertaje E)t!f/Aprob
Porcerta)e E}effM odrf
003 E003 «Xl Aprobado
003 E003 «Xl Modif<ado
003 E003 «Xl Devengado
003 E003 «:0 EpciCIO
003 E003 «Xl Porcerta)l! E)t!f/Aprob
003 E003 «Xl Porcerta)l! E¡e</Modif
003 P003
003 P003
003 P003
003 P003
003 P003
003 P003
003 P003
Normatrvu:lad y PolítiCa Edl.catNa
Aprobado
Modificado
Devengado
EjerciCIO
Porcertaje Eje</Aprob
Porcertaje:EjeffModif
92,637,2:38
18,173,484
25.400,437
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18,173,484
25,400,437
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258,000.0
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0.0
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00
OD
0.0
00
00
00
0.0
S 003 POCO 200 ~:!: Normatrvujady Política
003 POOl 200 Aprobado
5 003 P003 200 ModifiCado
S 003 P003 2IXl Devengado
003 P003 200 Ejercrcio
003 P003 200 PorcentajeEJer/Aprob
003 P003 200 PorcentajeEjer/Modif
5 001
5 001
001
5 001
001
5 001
001
001 0001
5 001 0001
5 001 0001
001 0001
5 001 0001
001 0001
2 5 001 0001
Otros ServiCios Educatrvos yActrvldades lnherertes
Aprobado
Modrficado
Devengado
E¡etclcio
Porcenta¡eE¡er/Aprob
Porcenta¡e E¡erfModif
Funcrón pUblica y buen gobierno
Aprobado
Devengado
PorcentaJe E¡er/Aprob
PorcenlaJeE)ef/Modif
Actwidades de apoyo a la función publiCa y buen gobierno
Aprobado
ModifiCado
Devengado
Porcenla¡e E)er/Aprob
Porcenta¡e E¡erfModif
001 OC01 700 Conlraloria tu.ema
001 CXXl1 700 Aprobado
001 oo::l1 700 M odrfiCado
001 CXXlt 7'00 Devengado
001 CXXl1 700 Ejercicio
001 OOJt 700 Porcentaje Ejer/Aprob
001 oo::l1 7'00 Porcen!a¡eEjef/Modrf
I'IJ,247,285
66.474,423
0 ,\G,SE
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ll.632962
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002 MOOI
002 MOOI
002 MOOI
S 002 MOOI
S 002 MOOI
ServiciOs de apoyo adrmnrstralivo
Ap<obado
ModifiCado
Devengado
Ejercicio
PorcentajeE¡er/Aprob
Porcentaje E¡er/Mocif
Actividades de apoyo admr~istrai!VO
Aptobado
Devengado
E¡ercic10
PorcentajeE¡er/Aprob
PorcentajeE¡er/Modif
002 M001 EO:l lktidaddeAdministración
002 MOOI 1'lXJ Aprobado
002 M 001 EOJ M o difiC ado
002 M 001 OC() Oev engado
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002 M001 EO:l Porcenta¡e EJer/Ap-ob
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S ro; POOl
ro; POOl
Complemento a los servicios educatrvos
Aprobado
Modificado
Devengado
Ejercicio
PorceotajeE¡er/Aprob
Porcerta¡eE¡er/Modif
Coordtnacónde la PolitJCa Nacional de EvaltJaciOnEducatiVa
Aprobado
ModifiCado
Devengado
Ejercicio
PorcentajeEjer/Aprob
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S 005 P001 m DeverYJado
S 005 P001 '00 Ejercicio
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S 005 P001 lXl PorcertajeEjeffModif
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005 P002
005 P002
005 P002
5 005 P002
005 P002
5 005 P002
Coordinación del Srstema Nacional de Evaluación Educativa, P laneación y ComuricaciónSocial
Aprobado
MOdificado
Devengado
Ejercicio
Porcentaje E¡erfAprob
PorceriajeEjertModif
5 005 P002 500 Aprobado
5 005 P002 500 M odif<a<lO
005 P002 500 Devengado
5 005 P002 500 Epcicio
5 005 P002 500 PorcertajeE¡er/Aprob
S 005 P002 500 Porcentaje Ejef/Modif
005 P003
005 P003
5 005 P003
005 P003
005 P003
005 P003
5 005 P003
Normatividad y Política Edocativa
Aprobado
Modificado
Devengado
Ejefcicio
PorcertajeE}ef/Aprob
PorceriajeE¡er/Modif
005 P003 600 Aprobado
005 P003 800 Modificado
005 P003 800 DevellJado
5 005 P003 800 Ejercicio
005 P003 BOO Porcertaje E¡erfA¡Job
005 P003 800 Porcerl:aje E¡er/Modif
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