Общество с ограниченной ответственностью...
Post on 17-Jul-2020
23 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Заказчик:
Общество с ограниченной
ответственностью «Склад»
БИЗНЕС-ПЛАН
«Расширение складских помещений, организация погрузочно-разгрузочных работ негабаритных и
крупнотоннажных грузов»
Разработчик:
http://fin-kon.ru/ info@fin-kon.ru г. НННННН 2016 год
Оглавление
1.Краткий обзор (РЕЗЮМЕ) проекта ...................................................................................... 3
2. Инициатор проекта ................................................................................................................ 4
2.1. Общие данные. ................................................................................................................... 4
2.2. Учредители (Акционеры). ................................................................................................. 4
2.3. Виды и объемы деятельности ........................................................................................... 5
2.4. Финансовое состояние ....................................................................................................... 6
2.5. Информация о руководителях........................................................................................... 6
3. Существо предлагаемого проекта ........................................................................................ 7
3.1. Местонахождение объекта ................................................................................................ 7
3.2. Описание продукта (услуги) ............................................................................................. 7
3.3. Технология производства продукта (оказания услуги) .................................................. 8
3.4. Инвестиционные мероприятия ......................................................................................... 8
3.5. Экологические вопросы производства ........................................................................... 10
4. Анализ положения дел в отрасли....................................................................................... 10
5. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья .......................................................... 18
5.1. Рынок сырья, материалов и комплектующих ................................................................ 18
5.2. Описание рынка сбыта продукции (услуги). ................................................................. 18
5.3. Конкуренция на рынке сбыта .......................................................................................... 18
5.4. Стратегия привлечения потребителей............................................................................ 21
6. Организационный план ....................................................................................................... 25
6.1. Организационно-правовая форма реализации проекта ................................................ 25
6.2. Основные партнеры ......................................................................................................... 25
6.3. График реализации проекта ............................................................................................ 26
6.4. Правовые вопросы осуществления проекта .................................................................. 27
7. Финансовый план ................................................................................................................ 27
7.1. Условия и допущения, принятые для расчета ............................................................... 27
7.2. Исходные данные ............................................................................................................. 27
7.2.1 Налоговое окружение .................................................................................................... 28
7.2.2 Номенклатура и цены продукции (услуг). .................................................................. 29
7.2.3 Номенклатура и цены сырья, материалов и пр. .......................................................... 43
7.2.4 Численность персонала и заработная плата ............................................................... 47
7.2.5 Накладные расходы ....................................................................................................... 62
7.2.6 Инвестиционные затраты ............................................................................................. 69
7.2.7 Затраты, связанные с обслуживанием кредита ........................................................... 71
7.3. Отчет о прибылях и убытках. ......................................................................................... 75
7.4. Поток реальных денег. .................................................................................................... 80
7.5. Прогнозный баланс. ......................................................................................................... 85
2
7.6. Расчет налоговых платежей. ........................................................................................... 86
7.7. Эффективность инвестиционного проекта .................................................................... 87
8. Варианты проекта ................................................................................................................ 88
8.1. Качественный анализ рисков .......................................................................................... 88
8.2. Количественный анализ рисков ...................................................................................... 90
3
1.Краткий обзор (РЕЗЮМЕ) проекта
Наименование проекта Расширение складских помещений, организация
погрузочно-разгрузочных работ негабаритных и
крупнотоннажных грузов.
Инициатор проекта Общество с ограниченной ответственностью
«Склад»
Местонахождение проекта РФ, Н область, г.Н, , ул.Н.
Организационно-правовая форма реализации проекта
Общество с ограниченной ответственностью
Цель проекта
Увеличение складских и коммерческих помещений
с целью расширения логистических услуг, а
именно высотное полетное хранение, выгрузка и
погрузка крупнотоннажных и негабаритных грузов
и увеличения объемом транспортных перевозок.
Тип проекта Расширение деятельности складских помещений,
организация погрузочно-разгрузочных работ
негабаритных и крупнотоннажных грузов
Способ достижения цели Увеличение коммерческой площади за счет
существующих площадей, приобретение козлового
крана
Сроки и этапы реализации проекта Январь 2016 г. – Декабрь 2019 г.
Общая стоимость проекта в т.ч.: 34 500 000 (Тридцать четыре миллиона пятьсот
тысяч) рублей
Финансирование проекта:
Собственные средства 4 500 000 (Четыре миллиона пятьсот тысяч) рублей
Инвестиционные средства 30 000 000 (Тридцать миллионов) рублей
Условия кредитования Инвестиционные средства в рамках заключаемого
договора о выдаче денежных средств на
реализацию инвестиционного проекта.
Срок 48 мес., предполагаемая процентная ставка
15%, выплата процентов – ежемесячно, отсрочка
погашения основного долга -12 мес., затем равными
платежами, проценты начисляются на остаток
основной суммы долга.
Экономическая эффективность проекта
Срок окупаемости (PBP) 2 года 4 мес.
Дисконтированный срок окупаемости (PBP)
2 года 8 мес.
срок возврата заемных средств 48 мес.
4
чистая приведенная стоимость 10 218 тыс. руб.
2. Инициатор проекта
2.1. Общие данные.
Таблица 1 - Карточка ООО «Склад»
Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственность
Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью
«Склад»
Адрес и дата регистрации: Свидетельство о государственной регистрации юридического лица от ххххххх., серия ххх № ххххххх
ОГРН ххххххххх
ИНН ххххххххх
Ф.И.О. руководителя, должность: Иванов Игорь Петрович, Генеральный директор
Телефон, факс, e-mail, internet. ххххххххххххххх
Сфера деятельности и отраслевая
принадлежность:
Оказывает полный спектр логистических услуг:
погрузо-разгрузочные работы, упаковка,
сортировка, консолидация, ответственное
хранение, аутсорсинг.
Компания «Склад» была создана в 2014 году с целью оказания логистических услуг
корпоративным клиентам.
Компания обладает складским терминалом класса «В+» по международной
классификации, площадью 6800 м².
ООО «Склад» находится по адресу: Н обл., г. Н.
Логистический терминал расположен в непосредственной близости от федеральной трассы
на ж/д станции «А», в 10 км от г.Н.
2.2. Учредители (Акционеры).
Перечень основных учредителей Иванов Игорь Петрович, 100%
5
2.3. Виды и объемы деятельности
В настоящие время Общество обладает функционирующим складским терминалом
класса «В+» по международной классификации, площадью 6800 м².
Терминал оснащен современными системами функционирования (автономная система
отопления склада, наливные полы, стеллажное оборудование, современная перегрузочная
техника) и удовлетворяет все потребности клиентов.
Общество с ограниченной ответственностью «Склад» в настоящие время
предоставляет следующие услуги:
- Перевозка Сборных грузов в 20-ти и 40-ка футовых контейнерах из гг. О,– г. Н;
- Международные грузовые перевозки пиломатериалов в 20-ти и 40-ка футовых
контейнерах;
- Внутрироссийские грузовые перевозки во всех видах Вагонах из г.Н/в г.Н;
- Внутрироссийские грузовые перевозки во всех видах 20-ти и 40-ка футовых
контейнерах из г.Н/в г.Н;
- Консолидация грузов;
- Сбор заказа по артикулам;
- Терминальная обработка груза (определение весо-габаритных характеристик) ;
- Комплектация паллеты;
- Упаковка груза (обрещётка, паллетный борт, пиломатериал, скотч, плёнка) ;
- Дистрибьюция грузов;
- Ответственное хранение;
- Хранение на открытой площадке;
- Контроль сроков годности;
- Выбраковка товара;
- Доставка грузов;
- Консалтинг;
- Аренда складов;
Аренда офисных помещений;
- Аренда автокрана;
- Аренда вилочного погрузчика;
- Приемка вагона на подъездной путь терминала;
- Раскредитовка контейнера и вагона на ж/д станции;
- Растомаживание грузов;
- Погрузка/разгрузка вагонов, контейнеров;
6
- Пломбирование (клещ, спурт, пластик) ;
- Пользование справка-счет;
- Постоянное видеонаблюдение складских помещений и территории склада;
- Теплая стоянка для большегрузных автомобилей;
- Круглосуточное функционирование терминала;
Таким образом, видно что Общество обладает широким спектром сервисов и услуг ,
что привлекает покупателей использовать услуги Общества.
2.4. Финансовое состояние
Таблица 2 – Сводные финансовые показатели деятельности Общество с ограниченной
ответственностью «Склад», в тыс. руб.
Наименование показателя 2014 год 1 квартал
2015 года
2 квартал
2015 года
3 квартал
2015 года
Выручка, тыс. руб. 12 900 3 000 6 600 10 000
Прибыл, тыс. руб. 7 000 2 500 5 000 8 850
Из таблицы видно, Компания постоянно получает высокую выручку и чистую прибыль,
что характеризует ее как динамично развивающую бизнес - структуру.
Рыночная стоимость активов по оценке «НННН» составляет 180 000 000 рублей.
Компания «Склад» - единственная в г.Н., за всю историю, работающая в логистическом
аутсорсинге. Миссия Компании – снижение операционных издержек у всех клиентов
терминала от 20 до 30%, повышение их конкурентоспособности на рынке г. Н.
2.5. Информация о руководителях
Генеральный Директор Иванов Игорь Петрович
Телефон, факс, e-mail, internet. ХХХХХХХХХХХ
7
3. Существо предлагаемого проекта
3.1. Местонахождение объекта
ООО «Склад» находится по адресу: Н обл., г. Н.
Логистический терминал расположен в непосредственной близости от федеральной
трассы на ж/д станции «А», в 10 км от г. Н.
3.2. Описание продукта (услуги)
Основное назначение ООО «Склад» – хранение товаров для дистрибьютора в городе Н,
для физических лиц осуществляющие коммерческую деятельность.
Терминал оснащен современными системами функционирования (автономная система
отопления склада, наливные полы, стеллажное оборудование, современная перегрузочная
техника) и удовлетворяет все потребности клиентов.
Площади, занятые клиентами, колеблются от 70% до 80%, площадь земельного участка
35000 м². На этой территории также расположено двухэтажное административное здание
площадью 850 м². Объект расположен вблизи (1200 м) крупной транспортной артерии ХХХ.
Часть терминала прилегает к ж/д станции А, что выгодно влияет на ценообразование
услуг по подаче и уборке вагонов. Собственный ж/д тупик протяженностью 640 м, фронт
подачи — 20 вагонов.
Рисунок 1- Фотографии ООО «Склад».
Основными постоянными клиентами Общества является –ООО «ХХХ», ИП ХХХХ,
ООО «ХХХХХ», и др.
8
3.3. Технология производства продукта (оказания услуги)
Логистический сервис представляет собой определенную совокупность услуг,
оказываемых в процессе непосредственной поставки товаров потребителям, который является
завершающим этапом продвижения материального потока по логистическим цепям.
Таким образом, предметом логистического сервиса является определенный комплекс
(набор) соответствующих услуг. Объектами логистического сервиса выступают конкретные
потребители материальных потоков. Логистическое сервисное обслуживание потребителей
может осуществляться как самим производителем, так и торгово-посреднической структурой, а
также специализированными транспортно-экспедиционными фирмами. Это зависит от вида
логистической системы, уровня требований потребителей и стратегии поставщика
(производителя, торгового посредника).
Качество логистического обслуживания заключается во всемерном удовлетворении
потребностей клиентов. Это выражается в надлежащем выполнении заказов, исключении
ошибок, сбоев, недопоставок; эффективном предоставлении услуг и постоянном стремлении к
повышению качества обслуживания, обеспечения соответствия уровня обслуживания
стандартам клиента, условиям договоров или контрактов.
Система управления логистическим обслуживанием должна основываться на
следующих основополагающих принципах: ориентация на потребителя; ориентация на бизнес-
процесс; ориентация на предотвращение ошибок и сбоев; ориентация на постоянное
совершенствование.
3.4. Инвестиционные мероприятия
На постоянной основе производится модернизацию и реконструкцию складских
помещений. С 2015 года были проведены следующие модернизационные мероприятия:
-Установка перегрузочной системой Докшелтер в количестве 9 шт.;
- Выравниватели полов;
- Приобретение современного складского программного обеспечения;
- Приобретение современного стеллажного оборудования;
- Установка автономной системы обогрева каждого склада;
- Строительство теплого авто пандуса единственного в г. Не;
- Строительство кровли на всем фронтов подачи вагонов.
Для осуществления Инвестиционного проекта целью которого является увеличение
складских площадей требуется осуществить следующие инвестиции.
9
Таблица 3 – Инвестиции проекта
ИНВЕСТИЦИИ ПРОЕКТА 1/
2016
2/
2016
3/
2016
4/
2016
5/
2016
6/
2016
7/
2016 ИТОГО
Здания и сооружения
Устройство наливных полов,
площадью 880 кв.м. склад №1 1 000 1 000 0 0 0 0 0 2 000
Устройство наливных полов,
площадью 850кв.м. склад№2 1 000 1 000 0 0 0 0 0 2 000
Бетонирование открытой
площадки, площадью 2200
кв.м.
0 0 0 0 0 1 000 1 000 2 000
Демонтаж кровли над ж/д
тупиком, площадью 950 кв.м. 0 0 0 0 300 400 200 900
Строительство кровли над ж/д
пандусом, площадью 570кв.м. 0 0 0 0 0 0 900 900
Строительство подкранового
пути для козлового крана – 80
п.м.
0 0 0 0 0 2 000 1 500 3 500
Оборудование и другие активы
Стеллажное оборудование 0 1 500 1 500 0 0 0 0 3 000
Монтаж стеллажного
оборудования на складе №1 0 0 50,0 50,0 0 0 0 100
Монтаж стеллажного
оборудования на складе №2 0 0 50,0 50,0 0 0 0 100
Программное обеспечение
для терминала 0 0 200 0 0 0 0 200
Покупка оборудования для
программного обеспечения
(терминал сбора данных-6,
сервер, принтер этикеток,
точки доступа-6 и т.д.)
0 0 500 0 0 0 0 500
Установка программного
оборудования 0 0 25 25 0 0 0 50
Козловой кран,
грузоподъемность 12,5 т 0 0 0 0 0 9 230 0 9 230
Установка козлового крана,
грузоподъемность 12,5 т 0 0 0 0 0 0 1 000 1 000
Ричтрак 1,5 т -2 шт. 0 0 0 4 000 0 0 0 4 000
Расходы будущих периодов
Проектно сметная
документация по 9 рабочим
процессам
500 0 0 0 0 0 0 500
Обучение сотрудников 0 0 0 0 0 10 10 20
= Итого: Здания и сооружения 2 000 2 000 0 0 300 3 400 3 600 11 300
= Итого: Оборудование и
другие активы 0 1 500 2 325 4 125 0 9 230 1 000 18 180
= Итого: Расходы будущих
периодов 500 0 0 0 0 10 10 520
= Итого: ВСЕ АКТИВЫ 2 500 3 500 2 325 4 125 300 12 640 4 610 30 000
10
3.5. Экологические вопросы производства
Осуществление указанной деятельности не требует специальных экологических
разрешений. Реализация проекта не приводит к существенному загрязнению окружающей
среды. Единственным фактором, влияющим на экологическое состояние, является наличие
бытовых отходов. На постоянной основе с территории общество вывозиться бытовые отходы
санитарной службой города.
Наличие соответствующей экологической экспертизы проекта (Федеральный Закон «Об
экологической экспертизе» от 15.04.1998 N 65-ФЗ) для данного инвестиционного проекта не
требуется.
При осуществление складской и логистической деятельности образуются твердые
отходы.
К твердым отходам относятся: бытовой мусор, отходы от тары, строительный мусор,
товар с истекшим сроком хранения и т.д.
Экологическая безопасность будет базироваться на следующих условиях:
- Разделительный сбор и сортировка мусора
- Вывоз отходов осуществляются коммунальными службами.
4. Анализ положения дел в отрасли.
Спрос на складское логистическое обслуживание по-прежнему остается высоким и
неудовлетворенным, что влечет за собой рост цен на потребительские товары и стимулирует
инфляционные процессы.
Основным фактором, препятствующим становлению логистических компаний в России,
является острая нехватка современных складских терминалов. В секторе современных
складских помещений потребность более чем в два раза превышает предложение. В основном
растет спрос на логистические комплексы классов «А» и «В+». Тогда как подавляющее
большинство местных игроков рынка, средних и мелких собственников складской
недвижимости, из всего спектра логистических услуг способны предложить так называемые
«холодные» склады (классы «С» и «D»). Высота потолков, ширина проходов между
стеллажами и качество полов в таких помещениях не соответствуют не только европейским, но
и любым другим современным стандартам. Большинство экспертов сходятся во мнении, что
такие склады (а именно они представляют до 70% регионального рынка) совершенно не
пригодны для погрузочно-разгрузочных работ с длинномерными грузами и соответствующим
11
автотранспортом. Поэтому, спрос на помещения класса «А» и «В+» по-прежнему остается
высоким и неудовлетворенным.
Рынок складского хозяйства сегодня развивается быстрыми темпами, вслед за ростом
грузооборота, строительством сетевых торговых центров, развитием дистрибьютерских
и логистических компаний. В последнее время сложилась устойчивая тенденция к росту
количества строящихся складских комплексов, увеличению их площадей. Данный сегмент
становится все более привлекательным для инвесторов и девелоперов, его доходность еще
совсем недавно составляла до 30% годовых. Еще одним значительным показателем развития
рынка является увеличение спроса со стороны арендаторов не только на складские площади,
но и на логистические услуги. Становится явной выгода компаний от быстрой и качественной
обработки грузов, и стоимость услуг многих уже не пугает. Логистические компании, имея
определенную нишу на рынке, продолжают расширять свою деятельность.
Сейчас на региональном складском рынке активное строительство складов происходит в
Ростове-на-Дону, Воронеже, Самаре, Владивостоке, Челябинске. С начала 2015 г. в этих
городах был введен большой объем новых складских площадей для данных регионов 142 000
м2, основная часть которых строилась под заказчика для крупных федеральных ритейлеров как
«Лента» и Х5 Retail Group.
В Ростове-на-Дону с начала года было построено более 42 000 м2, в Воронеже – 37 000
м2, в Самаре – 30 000 м2, во Владивостоке – 19 000 м2, в Челябинске – 13 500 м2.
Таблица 4 - Основные показатели рынка в I полугодии 2015 г.
ПОКАЗАТЕЛЬ ЗНАЧЕНИЕ Общий объем предложения, млн м2 17,6
Объем ввода, тыс. м2 641
Объем ввода на региональном рынке
(не включая Москву и Санкт-Петербург), тыс. м2
192
Объем сделок, тыс. м2 710,5
Объем сделок на региональном рынке, тыс. м2 78,9
Уровень вакантных помещений на региональном
рынке, %
3,5%
Средняя ставка аренды*, руб./м2/мес. 3 800
Средняя цена продажи*, руб./м2 43 000
12
Рисунок 2 - Доля складских помещений по горадам
В I полугодии 2015 г. в России были введены большие объемы качественных складских
площадей. Общий объем предложения составил 17,6 млн м2, из них в I полугодии в
Московском регионе было завершено строительство порядка 392 000 м2, в Санкт-Петербурге -
57 000 м2 и 192 000 м2 - в регионах России.
По-прежнему основная доля общего объема всего предложения складов в России
приходится на крупнейшие регионы: Москва и Московская область - 66%, Санкт-Петербург и
Ленинградская область - около 15%, остальные 19% качественной складской недвижимости
расположены в основном в региональных городах- миллионниках.
Спрос
Общий объем сделок в России в I полугодии 2015 г. по сравнению с аналогичным
периодом 2014 г. снизился на 11%, а в регионах (не включая Москву и Санкт-Петербург) - на
73%. Таким образом, нестабильная экономическая ситуация больше всего отразилась на рынке
складской недвижимости регионов России: крупные компании сосредоточили силы на рынках
Санкт-Петербурга и Московского региона, опасаясь вкладывать средства в региональные
проекты.
Как и прежде, самыми активными потребителями в регионах остаются торговые и
дистрибьюторские компании, в том числе интернет-магазины, а также производственные
компании, их доля среди арендаторов и покупателей складских площадей составляет более
55% и 38% соответственно. До 2012 г. арендаторами основной доли площадей были
13
логистические операторы, а доля ритейла составляла незначительную часть общего спроса. Это
в первую очередь можно объяснить тем, что компании охотнее выходили на рынок, пользуясь
услугами и поддержкой логистов. Сейчас все больше ритейлеров предпочитают
самостоятельно арендовать складские помещения в регионах России или строить
распределительные центры под собственные нужны по необходимым характеристикам.
Баланс рынка
В России средний уровень вакантных помещений довольно низок и составляет порядка
3,5%, несмотря на то что в некоторых регионах достигает 12-18%. Основной причиной низкой
вакантности в регионах является тот факт, что большинство качественных складских объектов
строятся под собственные нужды, и лишь незначительная часть площадей вводится на рынок
спекулятивно.
Средняя запрашиваемая ставка аренды на региональном рынке в I полугодии 2015 г.
составила 3 800 руб./м2/год. Самые низкие ставки зафиксированы в Краснодаре, Ростове-на-
Дону и Самаре, именно там преобладают пустующие складские помещения.
Цена продажи квадратного метра качественной складской недвижимости не изменилась с
конца 2014 г. и в среднем составила 43 000 руб.
Таблица 5 - Наиболее крупные сделки аренды и купли/продажи на рынке складской
недвижимости в регионах в I полугодии 2015 г.
Город Компания Площадь, кв.м. Объект
Екатеринбург Конфиден
циально 20 945* «PNK-Косулино»
Новосибирск Mars 20 165 «PNK-
Толмачево»
Владивосток KARI 12 000 ПЛК
«Янковский»
Волгоград «Мегаком» 7 200 Ул. Домостроителей, 15
Владивосток Tarkett RUS 5 040 ПЛК
«Янковский»
Екатеринбург «Роста» 4 838 Терминал
«Ителла»
14
Рисунок 3 - Распределения общего объема сделок в России.
Рисунок 4 - Доля свободных площадей
15
Тенденции и прогнозы
В последние пару лет все больше федеральных и международных девелоперов, помимо
московского рынка, обращают свое внимание на города России с населением менее 500 тыс. и
даже менее 250 тыс. человек, хотя пять-семь лет назад застройщики складских объектов
рассматривали для реализации проектов только города-миллионники.
В небольших по численности городах девелоперы в основном настроены возводить
распределительные центры и складские комплексы в формате built-to-suit: они готовы покупать
участки в необходимой для клиента локации и строить объекты под заказчика по его
техническим характеристикам. А вот строить крупные спекулятивные качественные объекты
застройщики не спешат по причине низкой востребованности готовых складских комплексов,
низкой рентабельности и долгой окупаемости объектов. Но несмотря на это, мы полагаем, что
после восстановления экономики и возвращения отложенного спроса застройщики продолжат
возведение спекулятивных объектов, поскольку российский рынок складской недвижимости
далек от насыщения качественными площадями.
Сейчас в Дальневосточном регионе отмечается активное развитие рынка качественных
спекулятивных складских площадей, все больше компаний интересуются данным регионом и
проявляют желание арендовать готовый качественный объект.
В некоторых городах России - Краснодаре, Самаре, Ростове-на-Дону - уже несколько лет
держится высокий уровень вакантности, а также невысокий ввод нового спекулятивного
предложения. Говорить о насыщении этих рынков качественными складами пока рано: всего
несколько объектов из общего объема предложения являются объектами класса А. Основной
же объем там составляют склады класса В, которые пока в полной мере удовлетворяют весь
существующий спрос на аренду складских помещений.
Таблица 6 - Наиболее значимые складские комплексы, введенные в эксплуатацию в I
полугодии 2015 г
Город Название Площадь, кв.м.
Воронеж «ВЛК», корпус 3 37 000
Ростов-на-Дону A2logistic, фаза 2 30 570
Самара «Самара Автотранс», фаза 2 30 000
Калуга «Ворсино-Дельта», фаза 2 25 000
Владивосток «ПЛК Янковский», фаза 1 18 880
Челябинск «Оль-
ЛогистикЦентр» 13 500
Ростов-на-Дону «Юлком» 12 000
Ульяновск FM Logistic для Mars, фаза 1 11 000
Рязань RLC, фаза 2 8 520
16
Таблица 7 - Наиболее значимые складские комплексы, планируемые к вводу в эксплуатацию до
конца 2015 г.
Город Название Площадь, кв.м. Новосибирск «PNK-Толмачево», корпуса 3 и 7 92 200
Челябинск ТЛК
«Южноуральский», фаза 1
82 320
Калуга Грузовая деревня (Freight Village), фаза 1 77 640
Екатеринбург «РОЛСИ», фаза 3 50 000
Краснодар Логоцентр «Кубань», фаза 3 45 000
Ростов-на-Дону A2logistic, фаза 3 30 570
Пермь Индустриальный парк «Красный», фаза 1 25 000
Екатеринбург ТЛЦ «Северный», фаза 3 25 000
Структура спроса
Показатель доли помещений, нашедших своих арендаторов до окончания строительства,
для качественных объектов сегодня близок к 95%, что указывает на огромный спрос
со стороны арендаторов. По оценке аналитиков, неудовлетворенный спрос на помещения
класса А только в Москве составляет около 1,5 млн. кв. м. Кроме того, существует дефицит
специализированных складов, таких как склады-холодильники и склады фармацевтического
назначения.
По данным ряда специалистов спрос на складские комплексы в этом году распределен
так: логистические операторы по прежнему занимают больший сегмент рынка — более 35%,
на торговые и дистрибьютерские компании приходится около 30%, на продукты питания —
18%, спорттовары и товары для детей занимают более 16%.
Наибольшим спросом пользуются помещения площадью от 2 до 5 тыс. кв. м, а также
помещения площадью более 10 тыс. кв. м.
Со стороны инвесторов, спрос на складские объекты также остается стабильно высоким,
несмотря на некоторое снижение доходности, характерное для всех сегментов недвижимости.
По оценкам, средняя ставка доходности в сегменте складской недвижимости в этом году
составляет 9-9,5%. Международные инвесторы, такие как, к примеру, Raven Russia, ищут пути
вложения средств, участвуя в девелоперских проектах в сотрудничестве с российскими
компаниями.
17
Тенденции развития складского рынка недвижимости
Эксперты, анализируя ситуацию на рынке, отмечают, что среди компаний, предлагающих
помещения класса А, в ближайшем будущем будет развиваться конкуренция, разрыв между
спросом и предложением качественных складских площадей постепенно сокращается.
Увеличиваются средние сроки аренды (до 8-10 лет), что говорит об определенной
экономической стабильности. Просматривается тенденция к увеличению масштабности
складских проектов, взаимосвязанная с увеличением запрашиваемых арендаторами площадей.
Рассматривая сложившуюся ситуацию на рынке и довольно большое количество складских
площадей, готовящихся к вводу в эксплуатацию, эксперты, тем не менее, не ожидают
насыщения рынка складской недвижимости, по крайней мере, до 2009 года. Специалисты
полагают, что если благоприятная экономическая ситуация сохранится, то спрос
на современные логистические комплексы продолжит свой рост, поэтому все строящиеся
и заявленные проекты будут востребованы рынком.
В качестве одной из причин сохранения дефицита специалисты называют также
и традиционные задержки строительства. При этом на рынке не ожидается серьезный рост
арендных ставок, но они могут возрастать с увеличением стоимости строительства складских
объектов. Также отмечается, что на создание полноценной логистической инфраструктуры
во всей стране, нужно еще пять-десять лет.
Согласно информации ООО «Национальная логистическая компания» (НЛК), объем
рынка логистических услуг (включая транспортно-экспедиторские услуги) составляет около
70 млрд. долл., из которых около 17 млрд. долл. приходится на Москву. По оптимистичным
прогнозам, к 2015 году он достигнет 120 млрд. долл.
Основным фактором, препятствующим становлению логистических компаний в России,
является острая нехватка современных складских терминалов. В секторе современных
складских помещений потребность более чем в два раза превышает предложение. В основном
растет спрос на логистические комплексы классов «А» и «В+». Тогда как подавляющее
большинство местных игроков рынка, средних и мелких собственников складской
недвижимости, из всего спектра логистических услуг способны предложить так называемые
«холодные» склады (классы «С» и «D»). Высота потолков, ширина проходов между
стеллажами и качество полов в таких помещениях не соответствуют не только европейским, но
и любым другим современным стандартам. Большинство экспертов сходятся во мнении, что
такие склады (а именно они представляют до 70% регионального рынка) совершенно не
пригодны для погрузочно-разгрузочных работ с длинномерными грузами и соответствующим
автотранспортом. Поэтому, спрос на помещения класса «А» и «В+» по-прежнему остается
высоким и неудовлетворенным.
18
5. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья
5.1. Рынок сырья, материалов и комплектующих
Основными поставщиками компании являются - ООО «Н», ООО « ННН», ОАО «РРР»,
ООО «ОООО», ОАО «ДДДДД» и др.
5.2. Описание рынка сбыта продукции (услуги).
Основными покупателями Общества является – ООО «ННН», ООО «ГГГГ», ООО
«ШШШ», ООО «КККК».
Заказы в сфере грузоперевозок и экспедирования компания «Склад» осуществляет с
помощью привлечённых субподрядчиков - крупнейших Российских компаний перевозчиков:
ООО «ЛЛЛ» и ООО « РРР», ООО «ШШШШ», ООО «ГГГГ», ООО «ЕЕЕЕ».
Для перевозки на территории Н области привлечены более 80-ти частных компаний
имеющих, в общей сложности, 350 единиц малотоннажного транспорта. осуществляющих
перевозки в регионах города Н, О, Р.
5.3. Конкуренция на рынке сбыта
Бурное развитие коммерческой деятельности подразумевает высокий спрос на услуги по
грузоперевозкам, а также на Складские услуги, услуги ответственного хранения.
Логистические услуги в г. Н предоставляют как крупные логистические центры так и
средние и мелкие.
Рынок логистических услуг представлен:
- ХХХХХ, ООО, транспортно-экспедиторская компания
- ООО «ХХХХ», транспортная компания
- ООО «ХХХХХХ»,
Конкурентное преимущество при использовании логистических приемов делится на два
основных вида: более низкие издержки и дифференциация товаров. Низкие издержки
отражают способность фирмы оказывать минимальные логистические услуги с меньшими
затратами, чем конкуренты. Дифференциация – это способность обеспечить покупателя
уникальностью в виде большого количества услуг.
В своей хозяйственной политики Общество придерживается политики
«Дифференциации», то есть оказывает максимальное количество услуг и сервисов клиенту.
Компания «Склад» единственная компания, которая имеет в собственности складские
помещения и соответствующую инфраструктуру.
19
Все крупные логистические центры в г. Не арендует складскую и коммерческую
недвижимость, железнодорожную инфраструктуру у Общества.
Компания «Склад» выполняет функции на три компании сразу которые включают:
складирование и грузотранспортную доставку грузов. Таким образом, происходит
дифференциация трудозатрат и издержек, что позволяет предлагать своим клиента
выгодные цены. Только в ООО «Склад» предоставляется услуга до 15 дней бесплатное
хранения если грузоотправителем будет компания ООО ««ХХХХ» или ООО « ХХХХХ».
Компания «ХХХХ» придерживается Концепции «Лидерства по издержкам», суть который
заключается в постоянном снижение затрат за счет оптимизации бизнес процессов.
Немаловажный достоинством является наличием в собственности функционирующего
складского терминала класса «В+», а все близлежащие конкуренты имеют складские
помещения на класс ниже, что обусловлено возрастом зданий (все постройки 1961- 1969 год).
На основание исследования проведенного в открытых средствах информации и опроса
клиентов было определены конкурентные преимущества Общества.
Основные конкурентные преимущества Общества можно посмотреть в ниже
приведенной таблице
Таблица 8 - Конкурентные преимущества ООО «Склад»
№
п/п Показатели ООО «Склад»
Конкуренты
«ХХХХ» «ХХХХХ» «ХХХХ»
1 2 3 4 5 6
1 Размер компании Маленькая Маленькая Маленькая
Маленькая
2 Репутация (имидж)
предприятия Известная Известная Известная
Известная
3 Квалификация
менеджеров Средняя Средняя Средняя
Средняя
4 Качество
обслуживания Высокое Высокое Высокое
Средние,
Ниже
среднего
(2клиента
ушло к ООО
«Склад»)
5 Качество
исполнения услуг Высокое Средние Средние
Плохое
20
6 Средняя цена (у.е.) Средняя Выше чем по
рынку Средняя
Очень
низкая
7 Каналы сбыта,
дилерская сеть Нет Нет Нет
Нет
8
Применение
маркетинговых
технологий
СМИ интернет
газета радио Интернет Интернет
Нет
9 Возможность
дальнейшего роста Да Нет Нет
Да
10 Год постройки 1996 1961 2007
1970
11 Склады класса В+ С С
С
12 Цена, руб./кв.м. 250 360 320
150
13 Полы Бетонные,
наливные Бетонные Бетонные
Другие
14 Наличие ж/д
пандуса Да Да Нет
Нет
15
Стоимость подачи
вагона на
подъездной путь,
руб./вагон
17 000 45 000 -
-
16
Удаленность от
грузовой станции
Вихоревка (место
подачи вагонов)
Близко Далеко Далеко
Далеко
17 Высота складов,м 8 и более 3,5 4
6
18
Наличие
автопандуса –
евростандарт (1,54м)
Есть Нет Нет
Есть
19 Режим работы Круглосуточно с 9.00 до 18.00 с 9.00 до 18.00 с 9.00 до
18.00
Полученную информацию объединили в наглядный график конкурентных
преимуществ использование услуг .
Чем ровнее и шире круг на данном графике», тем выше характеристики
конкурентоспособности.
21
Диаграмма 1 – Конкурентные возможности Конкурентов
Таким образом видно что наиболее лучшими качествами среди представленных
конкурентов в данном сегменте логистических услуг обладает ООО «Склад».
Также следует отметить возможности роста средии таких показателей как
- Размер компании;
- Уменьшение цены;
- Квалификация менеджеров;
- Расширение представительств, (дилерская сеть);
5.4. Стратегия привлечения потребителей.
В процессе своего создания и функционирования предприятия не могут обойтись без
использования основных принципов маркетинга. Под термином маркетинг подразумевается
рыночная деятельность. В более широком плане – это комплексная, разносторонняя и
целенаправленная работа в области производства и рынка, выступающая, как система
согласования возможностей предприятия и имеющегося спроса, обеспечивающая
удовлетворение потребностей, как потребителей, так и производителя.
Разработка комплекса маркетинга, включающая разработку товара, его
позиционирование с применением разнообразных мер по стимулированию сбыта, жестко
связана со стратегическим менеджментом. Прежде чем выйти на рынок с определенной
маркетинговой стратегией, фирма должна ясно представлять позиции конкурентов, свои
возможности, а также провести линию, по которой будет бороться со своими конкурентами.
0
1
2
3
4
5Размер компании
Репутация (имидж) …
Квалификация …
Качество обслуживания
Качество исполнения …
Средняя цена (у.е.)
Каналы сбыта, …
Возможность …
Год постройки Склады класса
Цена, руб./кв.м.
Полы
Наличие ж/д пандуса
Стоимость подачи …
Удаленность от …
Высота складов,м
Наличие автопандуса – …
Режим работы
22
Маркетинговая стратегия – разработка стратегических решений, которые позволят
эффективно реализовать задачи среднесрочного и краткосрочного периода; активный
маркетинговый процесс с долгосрочным горизонтом плана, направленный на превышение
среднерыночных показателей путём систематического проведения политики создания товаров
и услуг, обеспечивающих потребителей товарами более высокой потребительской ценности,
чем у конкурентов.
Стратегический маркетинг нацеливает компанию на экономические возможности
адаптированные к её ресурсам и обеспечивающие потенциал для роста и рентабельности.
Задачей стратегического маркетинга является уточнение миссии фирмы разработка целей
формирование стратегии развития и обеспечение сбалансированной структуры товарного
портфеля фирмы.
Разработка маркетинговой стратегии необходима для обеспечения эффективности
проводимых маркетинговых мероприятий. Разработка и реализация стратегии маркетинга на
потребительских рынках требует от любой компании гибкости, способности понимать,
приспосабливаться и, в отдельных случаях, влиять на действия рыночных механизмов при
помощи специальных маркетинговых методов.
23
Выбор стратегии на основе SWOT-анализа
SWOT-анализ — метод стратегического планирования, заключающийся в выявлении
факторов внутренней и внешней среды организации и разделении их на четыре категории: Strengths
(сильные стороны), Weaknesses (слабые стороны), Opportunities (возможности) и Threats (угрозы).
Главная задача SWOT-анализа – дать структурированное описание ситуации, относительно
которой нужно принять какое-либо решение. Выводы, сделанные на основе данного метода, носят
исключительно описательный характер без рекомендаций и расстановки приоритетов.
Таблица 9 - SWOT-анализ ООО «ЛогистикСистемс»
Сильные стороны компании Возможности
1. Высокое качество предоставляемых услуг;
2. Высокий уровень сервиса;
3. Наличие складских помещений уровня «B+»;
4. Опыт и квалификация персонала;
1. Сохранение определенного спроса
даже в условиях экономического
кризиса;
Слабые стороны компании Угрозы
1 Финансовые ограничения;
2 Неизвестность компании;
3 Очень высокий уровень конкуренции;
4 Отсутствие возможности диверсифицировать
бизнеса
1 Конкурентная активность;
2. Изменения потребителей;
3. Экономическая ситуация;
Далее для завершения SWOT-анализа более детально пранализируем позиции
компании на рынке
Сильные стороны :
1. Высокое качество предоставляемых услуг, опыт и квалификация персонала и
высокий уровень сервиса предполагает получение высокого статуса склада – уровня «B+»;
2. Наличие больших площадей является с одной стороны сильной стороной
Компании (в период роста можно без труда увеличить объемы предоставляемых услуг) так
слабой стороной (в период упадка большие площади будут не задействованы)
Слабые стороны:
1. Финансовые ограничения Компании. Отсутствие возможности
профинансировать Инвестиционный проект за счет собственных средств, так как уровень
выручки позволяет покрывать текущие затраты
2. Неизвестность Компании. Компания образовалась в 2014 году, поэтому ее мало
кто знает.
24
3. Очень высокий уровень конкуренции. В настоящие время в городе Н
наблюдается высокий уровень концентрации Логистических центров. Основное
преимущество Компании «Склад» перед ними является наличие хороших подъездных путей
не только автомобильного но и железнодорожного транспорта;
4. Отсутствие возможности диверсифицировать бизнеса. Логистические услуги –
это специфические услуги и возможность диверсифицировать бизнес минимален, так как
основным активом являются Складские помещения.
Рассмотрим угозы:
Угрозы рынка и внешних факторов:
Сложность прогнозирования рынка в настоящей ситуации.
Мировой экономический кризис и санкции настолько затронул все аспекты нашей
деятельности. Особенно велико его воздействие будет, помимо финансовой, на социальную
сферу, так как конечным потребителем клиентам Компании является население.
Угрозы, представляющие наибольшую опасность для организяции и требующие
немедленного и обязательного устранения:
- усиление давления со стороны конкурентов,
- высокая концентрация производства и уровень конкуренции,
- влияние партнёров и потребителей (клиентов).
Следующие угрозы также должны находиться в поле зрения руководства и как можно
быстрее устранены:
- тенденция к физическому и моральному старению основных средств,
- низкий платёжеспособный спрос.
Таким образом, на основании данных SWOT-анализа из вышеперечисленных эталонных
стратегий выберем те, которые обеспечат достижение целей организации.
Для Компании «Склад» наиболее приемлемыми будут стратегии концентрированного и
интегрированного роста, которые проводят следуюшщие маркетинговые мероприятия:
1) Увеличение конкурентоспособности предоставляемых услуг (т.е. сделать их
доступными и качественным для клиентов);
2) Расширение рынка сбыта (т.е. увеличение объёма продаж и распространение
определённых видов услуг на большое число локальных рынков);
3) Улучшение производственных возможностей фирмы (использование ж/д транспорта
в своей деятельности.);
4) Увеличение числа клиентов (за 2 года своей деятельности Компания «Склад»
зарекомендовало себя хорошо среди потребителей данных услуг, но появление множества
конкурентов способствовало отвлечению части клиентов от их услуг, поэтому задача состоит в
25
том, чтобы вернуть долю реальных покупателей, возможно и их увеличение, но это достаточно
сложно в условиях существующей конкуренции и мирового финансового кризиса);
На данный момент вышеперечисленные пункты - это примерный стратегический план
предприятия, который необходимо реализовать в ближайшие 3 года, иначе деятельность будет
приносить убытки.
Реализация этих планов заметно улучшит положение Компании на рынке логистических
услуг и сделать это необходимо с помощью проведения следующих мероприятий:
- проведение крупной рекламной компании (услуги должны стать максимально-
узнаваемыми и позиционироваться как качественный и доступный);
- улучшение предоставляемых (за счет введения новых технологий);
- найма высококвалифицированных специалистов или повышение квалификации уже
работающих;
- производство нового вида услуг, который заинтересует свой круг потребителей (для
этого необходимо провести маркетинговые исследования в области предпочтений и
сегментировать рынок для выявления потенциальных покупателей нового вида услуг).
6. Организационный план
6.1. Организационно-правовая форма реализации проекта
Общество с ограниченной ответственностью
6.2. Основные партнеры
Основные партнеры проекта
Производство строительных работ
ООО «ХХХХ»
ОГРН ХХХХХ
ИНН ХХХХХХ
Юридический адрес ХХХХХХХХХХХХ
Поставка оборудования
ООО «ХХХХ»
ОГРН ХХХХХ
ИНН ХХХХХХ
Юридический адрес ХХХХХХХХХХХХ
Приобретение грузового крана и его монтаж
ООО «ХХХХ»
ОГРН ХХХХХ
ИНН ХХХХХХ
Юридический адрес ХХХХХХХХХХХХ
26
6.3. График реализации проекта
Финансирование проекта 1/ 2016 2/ 2016 3/ 2016 4/ 2016 5/ 2016 6/ 2016 7/ 2016 8/ 2016
Устройство наливных
полов, площадью 880
кв.м. склад №1
Устройство наливных
полов, площадью
850кв.м. склад№2
Бетонирование открытой
площадки, площадью
2200 кв.м.
Демонтаж кровли над ж/д
тупиком, площадью 950
кв.м.
Строительство кровли
над ж/д пандусом,
площадью 570кв.м.
Строительство
подкранового пути для
козлового крана – 80 п.м.
Стеллажное
оборудование
Монтаж стеллажного
оборудования на складе
№1
Монтаж стеллажного
оборудования на складе
№2
Программное
обеспечение для
терминала
Покупка оборудования
для программного
обеспечения (терминал
сбора данных-6, сервер,
принтер этикеток, точки
доступа-6 и т.д.)
Установка программного
оборудования
Козловой кран,
грузоподъемность 12,5 т
Установка козлового
крана, грузоподъемность
12,5 т
Ричтрак 1,5 т HELI
CQD15L-2 шт.
Проектно-сметная
документация по 9
рабочим процессам
Обучение сотрудников
Ввод в эксплуатацию
27
6.4. Правовые вопросы осуществления проекта
Отдельных разрешительной документации, на реализацию инвестиционного проекта не
требуется.
7. Финансовый план
7.1. Условия и допущения, принятые для расчета
При подготовке исходных данных финансового анализа были приняты следующие
допущения и ограничения, связанные с индивидуальными характеристиками объекта оценки и
особенностями настоящей работы:
1. Основная валюта проекта: руб.
2. Дата получения кредита: январь 2016 года.
3. Период бизнес-планирования: 4 года (48мес.)
4. Информация для расчета подготовлена помесячно.
5. Ставка дисконтирования 20% годовых.
Основные расчеты и оценка эффективности инвестиций в проект, а также оценка
способности заемщика обслужить инвестиционный кредит, осуществлены с помощью финансовой
модели на основе программы продукта АЛЬТ-Инвест™ Сумм 6.04.
6. Эффективность проекта оценена в соответствии с международной практикой по
двум показателям – чистой текущей стоимости дисконтированных потоков наличности (NPV) и
внутренней нормой доходности (IRR).
7. Расчеты произведены в постоянных ценах без учета инфляции на весь срок
прогнозирования.
8. Финансовая модель построена, исходя из консервативных предпосылок – когда
расходы планируются исходя из максимальной, а доходы – из минимальной оценки.
9. Для более точного результата промежуточные округления цифр не производились,
на основании чего при прямом пересчете возможны некоторые погрешности.
10. Все расчеты произведены при помощи электронных таблиц Microsoft Excel.
7.2. Исходные данные
Данные для расчета получены из следующих источников: отчет об исследовании рынка,
проводимого инициатором проекта, коммерческие предложения поставщиков,
законодательные акта РФ и субъектов РФ.
28
7.2.1 Налоговое окружение
В период реализации проекта организация планирует применять Упрощённую систему
налогообложения. Объект налогообложения: Доходы минус расходы.
Упрощенная система налогообложения — один из наиболее экономически
целесообразных налоговых режимов, позволяющим минимизировать налоговые платежи и
сократить объем представляемой отчетности. Особенностью УСН, как и любого другого
специального режима, является замена основных налогов общей системы налогообложения,
одним – единым. На упрощенке не подлежат уплате: НДФЛ (для ИП). Налог на прибыль (для
организаций). НДС (кроме экспорта). Налог на имущество (за исключением объектов,
налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость).
Объект налогообложения.
В рамках УСН можно выбрать объект налогообложения доходы или доходы,
уменьшенные на величину произведенных расходов (иногда говорят «доходы минус расходы»
ст. 346.14 НК РФ).
Ставки и порядок расчета
Расчет налога производится по следующей формуле (статья 346.21 НК РФ):
Сумма налога=Ставка налога*Налоговая база
Если объектом налогообложения являются «доходы минус расходы», ставка составляет
15%. В этом случае для расчёта налога берётся доход, уменьшенный на величину расхода. При
этом региональными законами могут устанавливаться дифференцированные ставки налога по
УСН в пределах от 5 до 15 процентов. Пониженная ставка может распространяться на всех
налогоплательщиков, либо устанавливаться для определённых категорий.
Законами субъектов Российской Федерации на два года может быть установлена
налоговая ставка в размере 0% для индивидуальных предпринимателей, впервые
зарегистрированных и осуществляющих деятельность в производственной, социальной и (или)
научной сферах, а также в сфере бытовых услуг населению (п. 4 ст. 346.20 НК РФ). Период
действия этих налоговых каникул - по 2020 г.
Оплата налога и представление отчётности.
Налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, не вправе
до окончания налогового периода перейти на иной режим налогообложения.
Отчетный период
Квартал
Полугодие
29
9 месяцев
Налоговый период
Год
Платим налог авансом
Не позднее 25 календарных дней со дня окончания отчетного периода. Уплаченные
авансовые платежи засчитываются в счет налога по итогам налогового (отчетного) периода
(года) (п.5 ст. 346.21 НК РФ)
Платим налог по итогам года
Организации - не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым
периодом
Индивидуальные предприниматели - не позднее 30 апреля года, следующего за
истекшим налоговым периодом
Если последний день срока уплаты налога (авансового платежа) выпадает на выходной
или нерабочий праздничный день, перечислить налог плательщик обязан в ближайший
следующий за ним рабочий день
7.2.2 Номенклатура и цены продукции (услуг).
В своей деятельности Общество осуществляет следующие услуги.
Таблица 10 - Услуги, предоставляемые ООО «Склад».
ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ Номинальный
объем
Единица
измерения
Аренда холодного склада 1 200,0 кв.м
Аренда теплого склада 1 300,0 кв.м
Ответственное хранение старая площадка 600,0 п.м.
Аренда новых холодных складов 1 400,0 кв.м.
Ответственное хранение в холодном складе 800,0 п.м.
Погрузо-разгрузочные работы 300 000,0 кг.
Погрузо-разгрузочные работы 1 290,0 куб.м.
Сбор заказа 20 000,0 кг.
Сбор заказа 35,0 куб.м.
Подача вагонов на подъездной путь терминала 31,0 шт.
Пользование справка-счет 54,0 шт.
Теплая стоянка для большегрузных автомобилей 3,0 шт.
Пломбирование (клещ, спурт, пластик) 61,0 шт.
Раскредитовка контейнера и вагона на ж/д станции 61,0 шт.
Аренда вилочного погрузчика 200,0 час.
Выбраковка товара 5 000,0 кг.
Хранение на открытой площадке 2 700,0 кв.м.
Упаковка груза (обрешётка, полетный борт, пиломатериал,
скотч, плёнка) 10,0 кв.м.
Верхняя разгрузка вагонов, (металлопрокат, строительные
материалы, трубы) - негабарит 544 000,0 кг.
Верхняя погрузка вагонов, шт (круглый лес, пиломатериалы) 20,0 шт.
30
Разгрузка ж/д платформ, шт (техника, экскаваторы, бульдозера,
трубы, автомобили и т.д.) 272 000,0 кг.
Для расчета проекта заложены следующие цены:
- Аренда холодного склада-150 руб.
- Аренда теплого склада-250 руб.
- Ответственное хранение старая площадка-600 руб.
- Аренда новых холодных складов-100 руб.
- Ответственное хранение в холодном складе-0,5 руб.
- Погрузо-разгрузочные работы-0,4 руб.
- Погрузо-разгрузочные работы-187 руб.
- Сбор заказа-1 руб.
- Сбор заказа -328 руб.
- Подача вагонов на подъездной путь терминала-17 000 руб.
- Пользование справка-счет-5 000 руб.
- Теплая стоянка для большегрузных автомобилей-1 500 руб.
- Пломбирование (клещ, спурт, пластик)-350 руб.
- Раскредитовка контейнера и вагона на ж/д станции-2 000 руб.
- Аренда вилочного погрузчика-500 руб.
- Выбраковка товара-0,02 руб.
- Хранение на открытой площадке-100 руб.
- Упаковка груза (обрешётка, полётный борт, пиломатериал, скотч, плёнка)-750 руб.
- Верхняя разгрузка вагонов, (металлопрокат, строительные материалы, трубы) - негабарит-1
руб.
- Верхняя погрузка вагонов, шт. (круглый лес, пиломатериалы)-35 000 руб.
- Разгрузка ж/д платформ, шт. (техника, экскаваторы, бульдозера, трубы, автомобили и т.д.)-2
руб.
31
Таблица 11 - Объемы реализации ООО «Склад» в процентном выражении.
ПЛАН
РЕАЛИЗАЦИИ
Номиналь
ный объем
Единица
измерени
я
Январь Февра
ль Март
Апре
ль Май Июнь Июль
Авгус
т
Сентяб
рь
Октяб
рь
Нояб
рь
Декаб
рь
Аренда холодного
склада 1 200,0 кв.м 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Аренда теплого
склада 1 300,0 кв.м 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Ответственное
хранение старая
площадка
600,0 п.м. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Аренда новых
холодных складов 1 400,0 кв.м. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 90%
Ответственное
хранение в холодном
складе
800,0 п.м. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Погрузо-
разгрузочные работы 300 000,0 кг. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Погрузо-
разгрузочные работы 1 290,0 куб.м. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Сбор заказа 20 000,0 кг. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Сбор заказа 35,0 куб.м. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Подача вагонов на
подъездной путь
терминала
31,0 шт. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Пользование
справка-счет 54,0 шт. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Теплая стоянка для
большегрузных
автомобилей
3,0 шт. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Пломбирование
(клещ, спурт,
пластик)
61,0 шт. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Раскредитовка
контейнера и вагона
на ж/д станции
61,0 шт. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
32
Аренда вилочного
погрузчика 200,0 час. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Выбраковка товара 5 000,0 кг. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Хранение на
открытой площадке 2 700,0 кв.м. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Упаковка груза
(обрешётка,
полётный борт,
пиломатериал, скотч,
плёнка)
10,0 кв.м. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Верхняя разгрузка
вагонов,
(металлопрокат,
строительные
материалы, трубы) -
негабарит
544 000,0 кг. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Верхняя погрузка
вагонов, шт.
(круглый лес,
пиломатериалы)
20,0 шт. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
Разгрузка ж/д
платформ, шт.
(техника,
экскаваторы,
бульдозера, трубы,
автомобили и т.д.)
272 000,0 кг. 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
33
Таблица 12 - Объемы реализации ООО «Склад» в натуральном выражении.
ОБЪЕМЫ
РЕАЛИЗАЦИИ
(в единицах)
Единица
измерени
я
Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь
Аренда холодного
склада кв.м 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140 1 140
Аренда теплого
склада кв.м 1 235 1 235 1 235 1 235 1 235 1 235 1 235 1 235 1 235 1 235 1 235 1 235
Ответственное
хранение старая
площадка
п.м. 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570
Аренда новых
холодных складов кв.м. 1 330 1 330 1 330 1 330 1 330 1 330 1 330 1 330 1 330 1 330 1 330 1 260
Ответственное
хранение в холодном
складе
п.м. 760 760 760 760 760 760 760 760 760 760 760 760
Погрузо-
разгрузочные работы кг. 285 000 285 000 285 000 285 000 285 000 285 000 285 000 285 000 285 000 285 000 285 000 285 000
Погрузо-
разгрузочные работы куб.м. 1 226 1 226 1 226 1 226 1 226 1 226 1 226 1 226 1 226 1 226 1 226 1 226
Сбор заказа кг. 19 000 19 000 19 000 19 000 19 000 19 000 19 000 19 000 19 000 19 000 19 000 19 000
Сбор заказа куб.м. 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33
Подача вагонов на
подъездной путь
терминала
шт. 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29
Пользование
справка-счет шт. 51 51 51 51 51 51 51 51 51 51 51 51
Теплая стоянка для
большегрузных
автомобилей
шт. 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Пломбирование
(клещ, спурт,
пластик)
шт. 58 58 58 58 58 58 58 58 58 58 58 58
Раскредитовка
контейнера и вагона
на ж/д станции
шт. 58 58 58 58 58 58 58 58 58 58 58 58
34
Аренда вилочного
погрузчика час. 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190 190
Выбраковка товара кг. 4 750 4 750 4 750 4 750 4 750 4 750 4 750 4 750 4 750 4 750 4 750 4 750
Хранение на
открытой площадке кв.м. 2 565 2 565 2 565 2 565 2 565 2 565 2 565 2 565 2 565 2 565 2 565 2 565
Упаковка груза
(обрешётка,
полётный борт,
пиломатериал, скотч,
плёнка)
кв.м. 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
Верхняя разгрузка
вагонов,
(металлопрокат,
строительные
материалы, трубы) -
негабарит
кг. 516 800 516 800 516 800 516 800 516 800 516 800 516 800 516 800 516 800 516 800 516 800 516 800
Верхняя погрузка
вагонов, шт.
(круглый лес,
пиломатериалы)
шт. 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19
Разгрузка ж/д
платформ, шт.
(техника,
экскаваторы,
бульдозера, трубы,
автомобили и т.д.)
кг. 258 400 258 400 258 400 258 400 258 400 258 400 258 400 258 400 258 400 258 400 258 400 258 400
35
Исходя из представленных цен, доходы компании составят
Таблица 13 – Выручка от оказания услуг, тыс. руб.
За 2016 год
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖ 1/ 2016 2/ 2016 3/ 2016 4/ 2016 5/ 2016 6/ 2016 7/ 2016 8/ 2016 9/ 2016 10/ 2016 11/ 2016 12/ 2016
Аренда холодного склада 171 171 171 171 171 171 171 171 171 171 171 171
Аренда теплого склада 309 309 309 309 309 309 309 309 309 309 309 309
Ответственное хранение
старая площадка 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342
Аренда новых холодных
складов 0 0 0 0 0 0 0 98 98 98 133 133
Ответственное хранение в
холодном складе 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Погрузо-разгрузочные
работы 0 0 0 0 0 0 0 84 84 84 114 114
Погрузо-разгрузочные
работы 0 0 0 0 0 0 0 169 169 169 229 229
Сбор заказа 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13
Сбор заказа 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11
Подача вагонов на
подъездной путь терминала 0 0 0 0 0 0 0 264 369 369 501 501
Пользование справка-счет 0 0 0 0 0 0 0 135 189 189 257 257
Теплая стоянка для
большегрузных автомобилей 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Пломбирование (клещ,
спурт, пластик) 0 0 0 0 0 0 0 11 15 15 20 20
Раскредитовка контейнера и
вагона на ж/д станции 0 0 0 0 0 0 0 61 85 85 116 116
Аренда вилочного
погрузчика 0 0 0 0 0 0 0 50 70 70 95 95
Выбраковка товара 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Хранение на открытой
площадке 0 0 0 0 0 0 0 135 189 189 257 257
Упаковка груза (обрешётка, 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
36
полётный борт,
пиломатериал, скотч, плёнка)
Верхняя разгрузка вагонов,
(металлопрокат,
строительные материалы,
трубы) - негабарит
0 0 0 0 0 0 0 136 245 258 258 258
Верхняя погрузка вагонов,
шт. (круглый лес,
пиломатериалы)
0 0 0 0 0 0 0 350 630 665 665 665
Разгрузка ж/д платформ, шт.
(техника, экскаваторы,
бульдозера, трубы,
автомобили и т.д.)
0 0 0 0 0 0 0 272 490 517 517 517
= Итого 857 857 857 857 857 857 857 2 622 3 490 3 566 4 019 4 019
За 2017 год
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖ 1/ 2017 2/ 2017 3/ 2017 4/ 2017 5/ 2017 6/ 2017 7/ 2017 8/ 2017 9/ 2017 10/ 2017 11/ 2017 12/ 2017
Аренда холодного склада 171 172 172 173 174 175 175 175 175 175 175 175
Аренда теплого склада 309 310 311 313 314 315 315 315 315 315 315 315
Ответственное хранение
старая площадка 342 343 345 346 348 349 349 349 349 349 349 349
Аренда новых холодных
складов 133 134 134 135 135 136 136 136 136 136 136 129
Ответственное хранение в
холодном складе 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Погрузо-разгрузочные
работы 114 114 115 115 116 116 116 116 116 116 116 116
Погрузо-разгрузочные
работы 229 230 231 232 233 234 234 234 234 234 234 234
Сбор заказа 13 13 13 13 14 14 14 14 14 14 14 14
Сбор заказа 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11
Подача вагонов на
подъездной путь терминала 501 503 505 507 509 511 511 511 511 511 511 511
Пользование справка-счет 257 258 259 260 261 262 262 262 262 262 262 262
Теплая стоянка для 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
37
большегрузных автомобилей
Пломбирование (клещ,
спурт, пластик) 20 20 20 21 21 21 21 21 21 21 21 21
Раскредитовка контейнера и
вагона на ж/д станции 116 116 117 117 118 118 118 118 118 118 118 118
Аренда вилочного
погрузчика 95 95 96 96 97 97 97 97 97 97 97 97
Выбраковка товара 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Хранение на открытой
площадке 257 258 259 260 261 262 262 262 262 262 262 262
Упаковка груза (обрешётка,
полётный борт,
пиломатериал, скотч, плёнка)
7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
Верхняя разгрузка вагонов,
(металлопрокат,
строительные материалы,
трубы) - негабарит
258 259 261 262 263 264 264 264 264 264 264 264
Верхняя погрузка вагонов,
шт. (круглый лес,
пиломатериалы)
665 668 670 673 676 679 679 679 679 679 679 679
Разгрузка ж/д платформ, шт.
(техника, экскаваторы,
бульдозера, трубы,
автомобили и т.д.)
517 519 521 523 525 527 527 527 527 527 527 527
= Итого 4 019 4 035 4 052 4 068 4 085 4 102 4 102 4 102 4 102 4 102 4 102 4 094
За 2018 год
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖ 1/ 2018 2/ 2018 3/ 2018 4/ 2018 5/ 2018 6/ 2018 7/ 2018 8/ 2018 9/ 2018 10/ 2018 11/ 2018 12/ 2018
Аренда холодного склада 175 175 176 177 177 178 178 178 178 178 178 178
Аренда теплого склада 315 316 318 319 320 322 322 322 322 322 322 322
Ответственное хранение
старая площадка 349 350 352 353 355 356 356 356 356 356 356 356
Аренда новых холодных
складов 136 136 137 137 138 139 139 139 139 139 139 131
Ответственное хранение в 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
38
холодном складе
Погрузо-разгрузочные
работы 116 117 117 118 118 119 119 119 119 119 119 119
Погрузо-разгрузочные
работы 234 235 236 237 238 239 239 239 239 239 239 239
Сбор заказа 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14
Сбор заказа 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11
Подача вагонов на
подъездной путь терминала 511 513 515 517 519 521 521 521 521 521 521 521
Пользование справка-счет 262 263 264 265 266 267 267 267 267 267 267 267
Теплая стоянка для
большегрузных автомобилей 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Пломбирование (клещ,
спурт, пластик) 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21
Раскредитовка контейнера и
вагона на ж/д станции 118 119 119 120 120 121 121 121 121 121 121 121
Аренда вилочного
погрузчика 97 97 98 98 99 99 99 99 99 99 99 99
Выбраковка товара 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Хранение на открытой
площадке 262 263 264 265 266 267 267 267 267 267 267 267
Упаковка груза (обрешётка,
полётный борт,
пиломатериал, скотч, плёнка)
7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
Верхняя разгрузка вагонов,
(металлопрокат,
строительные материалы,
трубы) - негабарит
264 265 266 267 268 269 269 269 269 269 269 269
Верхняя погрузка вагонов,
шт. (круглый лес,
пиломатериалы)
679 681 684 687 690 693 693 693 693 693 693 693
Разгрузка ж/д платформ, шт.
(техника, экскаваторы,
бульдозера, трубы,
527 530 532 534 536 538 538 538 538 538 538 538
39
автомобили и т.д.)
= Итого 4 102 4 118 4 135 4 152 4 169 4 186 4 186 4 186 4 186 4 186 4 186 4 178
За 2019 год
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖ 1/ 2019 2/ 2019 3/ 2019 4/ 2019 5/ 2019 6/ 2019 7/ 2019 8/ 2019 9/ 2019 10/ 2019 11/ 2019 12/ 2019
Аренда холодного склада 178 179 180 180 181 182 182 182 182 182 182 182
Аренда теплого склада 322 323 324 326 327 328 328 328 328 328 328 328
Ответственное хранение
старая площадка 356 358 359 361 362 364 364 364 364 364 364 364
Аренда новых холодных
складов 139 139 140 140 141 141 141 141 141 141 141 134
Ответственное хранение в
холодном складе 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Погрузо-разгрузочные
работы 119 119 120 120 121 121 121 121 121 121 121 121
Погрузо-разгрузочные
работы 239 240 241 242 243 244 244 244 244 244 244 244
Сбор заказа 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14
Сбор заказа 11 11 11 11 12 12 12 12 12 12 12 12
Подача вагонов на
подъездной путь терминала 521 524 526 528 530 532 532 532 532 532 532 532
Пользование справка-счет 267 268 269 270 272 273 273 273 273 273 273 273
Теплая стоянка для
большегрузных автомобилей 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5
Пломбирование (клещ,
спурт, пластик) 21 21 21 21 21 22 22 22 22 22 22 22
Раскредитовка контейнера и
вагона на ж/д станции 121 121 122 122 123 123 123 123 123 123 123 123
Аренда вилочного
погрузчика 99 99 100 100 101 101 101 101 101 101 101 101
Выбраковка товара 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Хранение на открытой
площадке 267 268 269 270 272 273 273 273 273 273 273 273
Упаковка груза (обрешётка,
полётный борт, 7 7 7 8 8 8 8 8 8 8 8 8
40
пиломатериал, скотч, плёнка)
Верхняя разгрузка вагонов,
(металлопрокат,
строительные материалы,
трубы) - негабарит
269 270 271 272 274 275 275 275 275 275 275 275
Верхняя погрузка вагонов,
шт. (круглый лес,
пиломатериалы)
693 695 698 701 704 707 707 707 707 707 707 707
Разгрузка ж/д платформ, шт.
(техника, экскаваторы,
бульдозера, трубы,
автомобили и т.д.)
538 540 543 545 547 549 549 549 549 549 549 549
= Итого 4 186 4 203 4 220 4 237 4 254 4 272 4 272 4 272 4 272 4 272 4 272 4 264
41
За весь период реализации проекта
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖ 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. ИТОГО
Аренда холодного склада 2 052 2 084 2 126 2 170 8 432
Аренда теплого склада 3 705 3 762 3 839 3 918 15 224
Ответственное хранение старая
площадка 4 104 4 167 4 253 4 340 16 864
Аренда новых холодных складов 560 1 613 1 647 1 680 5 500
Ответственное хранение в холодном
складе 1 4 4 4 14
Погрузо-разгрузочные работы 480 1 389 1 418 1 447 4 733
Погрузо-разгрузочные работы 965 2 792 2 850 2 908 9 515
Сбор заказа 160 162 165 169 656
Сбор заказа 131 133 136 138 538
Подача вагонов на подъездной путь
терминала 2 003 6 100 6 226 6 353 20 682
Пользование справка-счет 1 026 3 125 3 190 3 255 10 596
Теплая стоянка для большегрузных
автомобилей 51 52 53 54 211
Пломбирование (клещ, спурт, пластик) 81 247 252 257 838
Раскредитовка контейнера и вагона на
ж/д станции 464 1 412 1 441 1 471 4 788
Аренда вилочного погрузчика 380 1 158 1 181 1 206 3 924
Выбраковка товара 1 1 1 1 5
Хранение на открытой площадке 1 026 3 125 3 190 3 255 10 596
Упаковка груза (обрешётка, полётный
борт, пиломатериал, скотч, плёнка) 86 87 89 90 351
Верхняя разгрузка вагонов,
(металлопрокат, строительные
материалы, трубы) - негабарит
1 156 3 149 3 213 3 279 10 797
Верхняя погрузка вагонов, шт. (круглый
лес, пиломатериалы) 2 975 8 103 8 269 8 439 27 786
Разгрузка ж/д платформ, шт. (техника,
экскаваторы, бульдозера, трубы,
автомобили и т.д.)
2 312 6 297 6 426 6 558 21 594
= Итого 23 718 48 963 49 969 50 995 173 644
42
Диаграмма 2 – Выручка в динамике за весь период реализации проекта.
Диаграмма 3 – Структура выручки проекта, тыс. руб.
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г.
43
7.2.3 Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.
Для осуществления своей текущей деятельности Общество несет затраты.
Основные затратами для складской деятельности являются:
- Электроэнергия
- ГСМ
Цены на ресурсы:
- Электроэнергия - 5 руб. за 1 кВт.
- ГСМ – 37 руб. за 1 л.
44
Таблица 14 – Затраты на производство растениеводческой продукции в физических показателях. За 2016 год
ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И
МАТЕРИАЛЫ
1/
2016
2/
2016
3/
2016
4/
2016
5/
2016
6/
2016
7/
2016
8/
2016
9/
2016
10/
2016
11/
2016
12/
2016
Аренда холодного склада
Электроэнергия 11 11 11 49 49 50 50 50 50 50 51 51
Аренда теплого склада
Электроэнергия 5 5 5 5 5 6 6 6 6 6 6 6
Аренда новых холодных складов
Электроэнергия 0 0 0 0 0 0 0 60 60 60 61 61
Погрузо-разгрузочные работы
ГСМ 0 0 0 0 0 0 0 15 15 15 15 15
Верхняя разгрузка и погрузка вагонов, (металлопрокат, строительные материалы, трубы) - негабарит
Электроэнергия 0 0 0 0 0 0 0 28 28 28 28 28
= Итого 16 16 16 55 55 55 55 159 159 160 161 161
За 2017 год
ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И
МАТЕРИАЛЫ
1/
2017
2/
2017
3/
2017
4/
2017
5/
2017
6/
2017
7/
2017
8/
2017
9/
2017
10/
2017
11/
2017
12/
2017
Аренда холодного склада
Электроэнергия 11 11 11 52 52 52 52 53 53 53 53 53
Аренда теплого склада
Электроэнергия 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
Аренда новых холодных складов
Электроэнергия 14 14 14 62 62 62 63 63 63 64 64 64
Погрузо-разгрузочные работы
ГСМ 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16
Верхняя разгрузка и погрузка вагонов, (металлопрокат, строительные материалы, трубы) - негабарит
Электроэнергия 28 28 29 29 29 29 29 29 29 29 30 30
= Итого 75 75 75 164 164 165 166 166 167 168 169 169
За 2018 год
ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И
МАТЕРИАЛЫ
1/
2018
2/
2018
3/
2018
4/
2018
5/
2018
6/
2018
7/
2018
8/
2018
9/
2018
10/
2018
11/
2018
12/
2018
Аренда холодного склада
Электроэнергия 12 12 12 54 54 55 55 55 55 56 56 56
Аренда теплого склада
Электроэнергия 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
45
Аренда новых холодных складов
Электроэнергия 14 14 14 65 65 66 66 66 66 67 67 67
Погрузо-разгрузочные работы
ГСМ 16 16 16 17 17 17 17 17 17 17 17 17
Верхняя разгрузка и погрузка вагонов, (металлопрокат, строительные материалы, трубы) - негабарит
Электроэнергия 30 30 30 30 30 30 31 31 31 31 31 31
= Итого 78 79 79 172 173 173 174 175 176 176 177 178
За 2019 год
ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И
МАТЕРИАЛЫ
1/
2019
2/
2019
3/
2019
4/
2019
5/
2019
6/
2019
7/
2019
8/
2019
9/
2019
10/
2019
11/
2019
12/
2019
Аренда холодного склада
Электроэнергия 13 13 13 57 57 57 58 58 58 58 59 59
Аренда теплого склада
Электроэнергия 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 7 7
Аренда новых холодных складов
Электроэнергия 15 15 15 68 69 69 69 69 70 70 70 71
Погрузо-разгрузочные работы
ГСМ 17 17 17 17 17 17 18 18 18 18 18 18
Верхняя разгрузка и погрузка вагонов, (металлопрокат, строительные материалы, трубы) - негабарит
Электроэнергия 31 31 32 32 32 32 32 32 32 32 33 33
= Итого 82 82 83 181 181 182 183 184 184 185 186 187
46
За весь период реализации проекта
ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. ИТОГО
Аренда холодного склада
Электроэнергия 483 507 532 559 2 080
Аренда теплого склада
Электроэнергия 66 70 73 77 286
Аренда новых холодных складов
Электроэнергия 302 608 638 670 2 219
Погрузо-разгрузочные работы
ГСМ 77 191 200 210 678
Верхняя разгрузка вагонов, (металлопрокат, строительные материалы, трубы) - негабарит
Электроэнергия 140 348 365 384 1 237
= Итого 1 068 1 723 1 809 1 900 6 500
47
7.2.4 Численность персонала и заработная плата
Для реализации проекта планируется следующая структура проекта
Директор
Зам. Директор
Администрация
Отдел логистики
Начальник отдела
Менеджеры
Операторы и Диспетчеры
Кладовщики
Грузчики
Водители и Карщики
Крановщик
Стропальщики Мастера разгрузки
и погрузки
Коммерческий отдел
Начальник отдела
Торговые представители
IT отдел
Программисты
АХЧ
Энергетик
Рабочие
Уборщицы
Охрана
48
Таблица 15 – Штатное расписание проекта
ПЕРСОНАЛ И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА Кол-во, чел Оклад,
тыс. руб.
Фонд оплаты
труда, тыс.
руб.
Основной производственный персонал
Отдел логистики
Начальник отдела логистики 1 40,00 40
Менеджер по логистике 2 30,00 60
Оператор - логист 4 20,00 80
Кладовщик 3 25,00 75
Карщик 4 20,00 80
Грузчик 9 20,00 180
Крановщик 2 25,00 50
Стропальщик 3 18,00 54
Мастер выгрузки вагонов 3 20,00 60
Мастер погрузки вагонов 3 20,00 60
Диспетчер 2 25,00 50
Водитель- курьер 2 20,00 40
АХЧ
Начальник АХЧ 1 40,00 40
Энергетик 1 30,00 30
Разнорабочий 5 25,00 125
Уборщица 3 15,00 45
Охрана 6 15 90
Вспомогательный производственный персонал
IT отдел
Начальник отдела 1 40,00 40
Программисты 3 30,00 90
Административный персонал
Директор 1 45,00 45
Зам. Директора 1 40,00 40
Гл. бухгалтер 1 40,00 40
Бухгалтер - экономист 3 30,00 90
Офис -менеджер 2 18,00 36
Менеджер по набору персонала 1 30,00 30
Юрист 1 25,00 25
Коммерческий персонал
Начальник отдела продаж 1 40,00 40
Торговый представитель 2 25,00 50
71
1 685
49
Таблица 16 – Фонд оплаты труда проекта, тыс.руб. За 2016 год
ПЕРСОНАЛ И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА 1/
2016
2/
2016
3/
2016
4/
2016
5/
2016
6/
2016
7/
2016
8/
2016
9/
2016
10/
2016
11/
2016
12/
2016
Основной производственный персонал
Отдел логистики
Начальник отдела логистики 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00
Менеджер по логистике 30 30 30 30 30 30 30 60 60 60 60 60
Количество 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2
Месячный оклад 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
Оператор - логист 20 20 20 20 20 20 20 80 80 80 80 80
Количество 1 1 1 1 1 1 1 4 4 4 4 4
Месячный оклад 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
Кладовщик 25 25 25 25 25 25 25 75 75 75 75 75
Количество 1 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3
Месячный оклад 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00
Карщик 20 20 20 20 20 20 20 80 80 80 80 80
Количество 1 1 1 1 1 1 1 4 4 4 4 4
Месячный оклад 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
Грузчик 40 40 40 40 40 40 40 180 180 180 180 180
Количество 2 2 2 2 2 2 2 9 9 9 9 9
Месячный оклад 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
Крановщик 0 0 0 0 0 0 0 50 50 50 50 50
Количество 0 0 0 0 0 0 0 2 2 2 2 2
Месячный оклад 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00
Стропальщик 0 0 0 0 0 0 0 54 54 54 54 54
Количество 0 0 0 0 0 0 0 3 3 3 3 3
Месячный оклад 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00
Мастер выгрузки вагонов 0 0 0 0 0 0 0 60 60 60 60 60
Количество 0 0 0 0 0 0 0 3 3 3 3 3
Месячный оклад 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
Мастер погрузки вагонов 0 0 0 0 0 0 0 60 60 60 60 60
Количество 0 0 0 0 0 0 0 3 3 3 3 3
Месячный оклад 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
50
Диспетчер 25 25 25 25 25 25 25 50 50 50 50 50
Количество 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2
Месячный оклад 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00
Водитель- курьер 0 0 0 0 0 0 0 40 40 40 40 40
Количество 0 0 0 0 0 0 0 2 2 2 2 2
Месячный оклад 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
АХЧ
Начальник АХЧ 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00
Энергетик 0 0 0 0 0 0 0 30 30 30 30 30
Количество 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1
Месячный оклад 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
Разнорабочий 25 25 25 25 25 25 25 125 125 125 125 125
Количество 1 1 1 1 1 1 1 5 5 5 5 5
Месячный оклад 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00
Уборщица 15 15 15 15 15 15 15 45 45 45 45 45
Количество 1 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3
Месячный оклад 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00
Охрана 30 30 30 30 30 30 30 90 90 90 90 90
Количество 2 2 2 2 2 2 2 6 6 6 6 6
Месячный оклад 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00
Вспомогательный производственный персонал
IT отдел
Начальник отдела 0 0 0 0 0 0 0 41 41 41 42 42
Количество 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1
Месячный оклад 40,00 40,16 40,33 40,49 40,66 40,82 40,99 41,15 41,32 41,49 41,66 41,83
Программисты 0 0 0 0 0 0 0 93 93 93 94 94
Количество 0 0 0 0 0 0 0 3 3 3 3 3
Месячный оклад 30,00 30,12 30,24 30,37 30,49 30,62 30,74 30,87 30,99 31,12 31,24 31,37
Административный персонал
Директор 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00
Зам. Директора 0 0 0 0 0 0 0 40 40 40 40 40
Количество 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1
51
Месячный оклад 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00
Гл. бухгалтер 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00
Бухгалтер - экономист 30 30 30 30 30 30 30 90 90 90 90 90
Количество 1 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3
Месячный оклад 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
Офис -менеджер 18 18 18 18 18 18 18 36 36 36 36 36
Количество 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2
Месячный оклад 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00
Менеджер по набору персонала 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
Юрист 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00
Коммерческий персонал
Начальник отдела продаж 0 0 0 0 0 0 0 40 40 40 40 40
Количество 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1
Месячный оклад 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00
Торговый представитель 0 0 0 0 0 0 0 50 50 50 50 50
Количество 0 0 0 0 0 0 0 2 2 2 2 2
Месячный оклад 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00
= Итого 498 498 498 498 498 498 498 1 689 1 689 1 690 1 690 1 691
Основной производственный персонал 310 310 310 310 310 310 310 1 159 1 159 1 159 1 159 1 159
Вспомогательный производственный
персонал 0 0 0 0 0 0 0 134 134 135 135 136
Административный персонал 188 188 188 188 188 188 188 306 306 306 306 306
Коммерческий персонал 0 0 0 0 0 0 0 90 90 90 90 90
Начисленные страховые взносы 150 150 150 150 150 150 150 510 510 510 510 511
- на зарплату основного произв. персонала 94 94 94 94 94 94 94 350 350 350 350 350
- на зарплату вспомогательного произв.
персонала 0 0 0 0 0 0 0 40 41 41 41 41
- на зарплату административного персонала 57 57 57 57 57 57 57 92 92 92 92 92
- на зарплату коммерческого персонала 0 0 0 0 0 0 0 27 27 27 27 27
Расходы на зарплату с учетом страховых 648 648 648 648 648 648 648 2 199 2 199 2 200 2 201 2 202
52
взносов
Общая численность персонала 19 19 19 19 19 19 19 71 71 71 71 71
За 2017 год
ПЕРСОНАЛ И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА 1/
2017
2/
2017
3/
2017
4/
2017
5/
2017
6/
2017
7/
2017
8/
2017
9/
2017
10/
2017
11/
2017
12/
2017
Основной производственный персонал
Отдел логистики
Начальник отдела логистики 40 40 40 40 41 41 41 41 41 41 42 42
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 40,00 40,16 40,33 40,49 40,66 40,82 40,99 41,15 41,32 41,49 41,66 41,83
Менеджер по логистике 60 60 60 61 61 61 61 62 62 62 62 63
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 30,00 30,12 30,24 30,37 30,49 30,62 30,74 30,87 30,99 31,12 31,24 31,37
Оператор - логист 80 80 81 81 81 82 82 82 83 83 83 84
Количество 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Месячный оклад 20,00 20,08 20,16 20,25 20,33 20,41 20,49 20,58 20,66 20,75 20,83 20,91
Кладовщик 75 75 76 76 76 77 77 77 77 78 78 78
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 25,00 25,10 25,20 25,31 25,41 25,51 25,62 25,72 25,83 25,93 26,04 26,14
Карщик 80 80 81 81 81 82 82 82 83 83 83 84
Количество 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Месячный оклад 20,00 20,08 20,16 20,25 20,33 20,41 20,49 20,58 20,66 20,75 20,83 20,91
Грузчик 180 181 181 182 183 184 184 185 186 187 187 188
Количество 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
Месячный оклад 20,00 20,08 20,16 20,25 20,33 20,41 20,49 20,58 20,66 20,75 20,83 20,91
Крановщик 50 50 50 51 51 51 51 51 52 52 52 52
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 25,00 25,10 25,20 25,31 25,41 25,51 25,62 25,72 25,83 25,93 26,04 26,14
Стропальщик 54 54 54 55 55 55 55 56 56 56 56 56
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 18,00 18,07 18,15 18,22 18,30 18,37 18,44 18,52 18,60 18,67 18,75 18,82
Мастер выгрузки вагонов 60 60 60 61 61 61 61 62 62 62 62 63
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 20,00 20,08 20,16 20,25 20,33 20,41 20,49 20,58 20,66 20,75 20,83 20,91
Мастер погрузки вагонов 60 60 60 61 61 61 61 62 62 62 62 63
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
53
Месячный оклад 20,00 20,08 20,16 20,25 20,33 20,41 20,49 20,58 20,66 20,75 20,83 20,91
Диспетчер 50 50 50 51 51 51 51 51 52 52 52 52
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 25,00 25,10 25,20 25,31 25,41 25,51 25,62 25,72 25,83 25,93 26,04 26,14
Водитель- курьер 40 40 40 40 41 41 41 41 41 41 42 42
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 20,00 20,08 20,16 20,25 20,33 20,41 20,49 20,58 20,66 20,75 20,83 20,91
АХЧ
Начальник АХЧ 40 40 40 40 41 41 41 41 41 41 42 42
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 40,00 40,16 40,33 40,49 40,66 40,82 40,99 41,15 41,32 41,49 41,66 41,83
Энергетик 30 30 30 30 30 31 31 31 31 31 31 31
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 30,00 30,12 30,24 30,37 30,49 30,62 30,74 30,87 30,99 31,12 31,24 31,37
Разнорабочий 125 126 126 127 127 128 128 129 129 130 130 131
Количество 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
Месячный оклад 25,00 25,10 25,20 25,31 25,41 25,51 25,62 25,72 25,83 25,93 26,04 26,14
Уборщица 45 45 45 46 46 46 46 46 46 47 47 47
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 15,00 15,06 15,12 15,18 15,25 15,31 15,37 15,43 15,50 15,56 15,62 15,69
Охрана 90 90 91 91 91 92 92 93 93 93 94 94
Количество 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
Месячный оклад 15,00 15,06 15,12 15,18 15,25 15,31 15,37 15,43 15,50 15,56 15,62 15,69
Вспомогательный производственный персонал
IT отдел
Начальник отдела 42 42 42 43 43 43 43 43 43 44 44 44
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 42,00 42,17 42,34 42,52 42,69 42,86 43,04 43,21 43,39 43,57 43,74 43,92
Программисты 95 95 95 96 96 96 97 97 98 98 98 99
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 31,50 31,63 31,76 31,89 32,02 32,15 32,28 32,41 32,54 32,67 32,81 32,94
Административный персонал
Директор 45 45 45 45 46 46 46 46 46 46 47 47
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 45,00 45,00 45,18 45,37 45,55 45,74 45,92 46,11 46,30 46,49 46,68 46,87
Зам. Директора 40 40 40 40 40 41 41 41 41 41 41 42
54
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 40,00 40,00 40,16 40,33 40,49 40,66 40,82 40,99 41,15 41,32 41,49 41,66
Гл. бухгалтер 40 40 40 40 41 41 41 41 41 41 42 42
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 40,00 40,16 40,33 40,49 40,66 40,82 40,99 41,15 41,32 41,49 41,66 41,83
Бухгалтер - экономист 90 90 91 91 91 92 92 93 93 93 94 94
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 30,00 30,12 30,24 30,37 30,49 30,62 30,74 30,87 30,99 31,12 31,24 31,37
Офис -менеджер 36 36 36 36 37 37 37 37 37 37 37 38
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 18,00 18,07 18,15 18,22 18,30 18,37 18,44 18,52 18,60 18,67 18,75 18,82
Менеджер по набору персонала 30 30 30 30 30 31 31 31 31 31 31 31
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 30,00 30,12 30,24 30,37 30,49 30,62 30,74 30,87 30,99 31,12 31,24 31,37
Юрист 25 25 25 25 25 26 26 26 26 26 26 26
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 25,00 25,10 25,20 25,31 25,41 25,51 25,62 25,72 25,83 25,93 26,04 26,14
Коммерческий персонал
Начальник отдела продаж 40 40 40 40 41 41 41 41 41 41 42 42
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 40,00 40,16 40,33 40,49 40,66 40,82 40,99 41,15 41,32 41,49 41,66 41,83
Торговый представитель 50 50 50 51 51 51 51 51 52 52 52 52
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 25,00 25,10 25,20 25,31 25,41 25,51 25,62 25,72 25,83 25,93 26,04 26,14
= Итого 1 692 1 698 1 705 1 712 1 719 1 726 1 733 1 740 1 747 1 754 1 761 1 769
Основной производственный персонал 1 159 1 164 1 168 1 173 1 178 1 183 1 188 1 192 1 197 1 202 1 207 1 212
Вспомогательный производственный
персонал 137 137 138 138 139 139 140 140 141 142 142 143
Административный персонал 306 307 308 309 311 312 313 314 316 317 318 320
Коммерческий персонал 90 90 91 91 91 92 92 93 93 93 94 94
Начисленные страховые взносы 511 513 515 517 519 521 523 525 528 530 532 534
- на зарплату основного произв. персонала 350 351 353 354 356 357 359 360 362 363 365 366
- на зарплату вспомогательного произв.
персонала 41 41 42 42 42 42 42 42 43 43 43 43
- на зарплату административного персонала 92 93 93 93 94 94 95 95 95 96 96 97
- на зарплату коммерческого персонала 27 27 27 28 28 28 28 28 28 28 28 28
55
Расходы на зарплату с учетом страховых
взносов 2 202 2 211 2 220 2 229 2 238 2 247 2 256 2 265 2 275 2 284 2 293 2 303
Общая численность персонала 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71
За 2018 год
ПЕРСОНАЛ И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА 1/
2018
2/
2018
3/
2018
4/
2018
5/
2018
6/
2018
7/
2018
8/
2018
9/
2018
10/
2018
11/
2018
12/
2018
Основной производственный персонал
Отдел логистики
Начальник отдела логистики 42 42 42 43 43 43 43 43 43 44 44 44
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 42,00 42,17 42,34 42,52 42,69 42,86 43,04 43,21 43,39 43,57 43,74 43,92
Менеджер по логистике 63 63 64 64 64 64 65 65 65 65 66 66
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 31,50 31,63 31,76 31,89 32,02 32,15 32,28 32,41 32,54 32,67 32,81 32,94
Оператор - логист 84 84 85 85 85 86 86 86 87 87 87 88
Количество 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Месячный оклад 21,00 21,09 21,17 21,26 21,34 21,43 21,52 21,61 21,69 21,78 21,87 21,96
Кладовщик 79 79 79 80 80 80 81 81 81 82 82 82
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 26,25 26,36 26,46 26,57 26,68 26,79 26,90 27,01 27,12 27,23 27,34 27,45
Карщик 84 84 85 85 85 86 86 86 87 87 87 88
Количество 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Месячный оклад 21,00 21,09 21,17 21,26 21,34 21,43 21,52 21,61 21,69 21,78 21,87 21,96
Грузчик 189 190 191 191 192 193 194 194 195 196 197 198
Количество 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
Месячный оклад 21,00 21,09 21,17 21,26 21,34 21,43 21,52 21,61 21,69 21,78 21,87 21,96
Крановщик 53 53 53 53 53 54 54 54 54 54 55 55
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 26,25 26,36 26,46 26,57 26,68 26,79 26,90 27,01 27,12 27,23 27,34 27,45
Стропальщик 57 57 57 57 58 58 58 58 59 59 59 59
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 18,90 18,98 19,05 19,13 19,21 19,29 19,37 19,45 19,52 19,60 19,68 19,76
Мастер выгрузки вагонов 63 63 64 64 64 64 65 65 65 65 66 66
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 21,00 21,09 21,17 21,26 21,34 21,43 21,52 21,61 21,69 21,78 21,87 21,96
Мастер погрузки вагонов 63 63 64 64 64 64 65 65 65 65 66 66
56
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 21,00 21,09 21,17 21,26 21,34 21,43 21,52 21,61 21,69 21,78 21,87 21,96
Диспетчер 53 53 53 53 53 54 54 54 54 54 55 55
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 26,25 26,36 26,46 26,57 26,68 26,79 26,90 27,01 27,12 27,23 27,34 27,45
Водитель- курьер 42 42 42 43 43 43 43 43 43 44 44 44
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 21,00 21,09 21,17 21,26 21,34 21,43 21,52 21,61 21,69 21,78 21,87 21,96
АХЧ
Начальник АХЧ 42 42 42 43 43 43 43 43 43 44 44 44
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 42,00 42,17 42,34 42,52 42,69 42,86 43,04 43,21 43,39 43,57 43,74 43,92
Энергетик 32 32 32 32 32 32 32 32 33 33 33 33
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 31,50 31,63 31,76 31,89 32,02 32,15 32,28 32,41 32,54 32,67 32,81 32,94
Разнорабочий 131 132 132 133 133 134 134 135 136 136 137 137
Количество 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
Месячный оклад 26,25 26,36 26,46 26,57 26,68 26,79 26,90 27,01 27,12 27,23 27,34 27,45
Уборщица 47 47 48 48 48 48 48 49 49 49 49 49
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 15,75 15,81 15,88 15,94 16,01 16,07 16,14 16,20 16,27 16,34 16,40 16,47
Охрана 95 95 95 96 96 96 97 97 98 98 98 99
Количество 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
Месячный оклад 15,75 15,81 15,88 15,94 16,01 16,07 16,14 16,20 16,27 16,34 16,40 16,47
Вспомогательный производственный персонал
IT отдел
Начальник отдела 44 44 44 45 45 45 45 45 46 46 46 46
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 44,10 44,28 44,46 44,64 44,82 45,01 45,19 45,37 45,56 45,74 45,93 46,12
Программисты 99 100 100 100 101 101 102 102 103 103 103 104
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 33,08 33,21 33,35 33,48 33,62 33,75 33,89 34,03 34,17 34,31 34,45 34,59
Административный персонал
Директор 47 47 47 48 48 48 48 48 49 49 49 49
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 47,06 47,25 47,44 47,64 47,83 48,02 48,22 48,42 48,61 48,81 49,01 49,21
57
Зам. Директора 42 42 42 42 43 43 43 43 43 43 44 44
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 41,83 42,00 42,17 42,34 42,52 42,69 42,86 43,04 43,21 43,39 43,57 43,74
Гл. бухгалтер 42 42 42 43 43 43 43 43 43 44 44 44
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 42,00 42,17 42,34 42,52 42,69 42,86 43,04 43,21 43,39 43,57 43,74 43,92
Бухгалтер - экономист 95 95 95 96 96 96 97 97 98 98 98 99
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 31,50 31,63 31,76 31,89 32,02 32,15 32,28 32,41 32,54 32,67 32,81 32,94
Офис -менеджер 38 38 38 38 38 39 39 39 39 39 39 40
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 18,90 18,98 19,05 19,13 19,21 19,29 19,37 19,45 19,52 19,60 19,68 19,76
Менеджер по набору персонала 32 32 32 32 32 32 32 32 33 33 33 33
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 31,50 31,63 31,76 31,89 32,02 32,15 32,28 32,41 32,54 32,67 32,81 32,94
Юрист 26 26 26 27 27 27 27 27 27 27 27 27
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 26,25 26,36 26,46 26,57 26,68 26,79 26,90 27,01 27,12 27,23 27,34 27,45
Коммерческий персонал
Начальник отдела продаж 42 42 42 43 43 43 43 43 43 44 44 44
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 42,00 42,17 42,34 42,52 42,69 42,86 43,04 43,21 43,39 43,57 43,74 43,92
Торговый представитель 53 53 53 53 53 54 54 54 54 54 55 55
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 26,25 26,36 26,46 26,57 26,68 26,79 26,90 27,01 27,12 27,23 27,34 27,45
= Итого 1 776 1 783 1 790 1 798 1 805 1 812 1 820 1 827 1 834 1 842 1 849 1 857
Основной производственный персонал 1 217 1 222 1 227 1 232 1 237 1 242 1 247 1 252 1 257 1 262 1 267 1 273
Вспомогательный производственный
персонал 143 144 144 145 146 146 147 147 148 149 149 150
Административный персонал 321 322 324 325 326 328 329 330 332 333 334 336
Коммерческий персонал 95 95 95 96 96 96 97 97 98 98 98 99
Начисленные страховые взносы 536 538 541 543 545 547 550 552 554 556 559 561
- на зарплату основного произв. персонала 368 369 371 372 374 375 377 378 380 381 383 384
- на зарплату вспомогательного произв.
персонала 43 43 44 44 44 44 44 45 45 45 45 45
- на зарплату административного персонала 97 97 98 98 99 99 99 100 100 101 101 101
58
- на зарплату коммерческого персонала 29 29 29 29 29 29 29 29 29 30 30 30
Расходы на зарплату с учетом страховых
взносов 2 312 2 321 2 331 2 340 2 350 2 359 2 369 2 379 2 388 2 398 2 408 2 418
Общая численность персонала 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71
За 2019 год
ПЕРСОНАЛ И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА 1/
2019
2/
2019
3/
2019
4/
2019
5/
2019
6/
2019
7/
2019
8/
2019
9/
2019
10/
2019
11/
2019
12/
2019
Основной производственный персонал
Отдел логистики
Начальник отдела логистики 44 44 44 45 45 45 45 45 46 46 46 46
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 44,10 44,28 44,46 44,64 44,82 45,01 45,19 45,37 45,56 45,74 45,93 46,12
Менеджер по логистике 66 66 67 67 67 68 68 68 68 69 69 69
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 33,08 33,21 33,35 33,48 33,62 33,75 33,89 34,03 34,17 34,31 34,45 34,59
Оператор - логист 88 89 89 89 90 90 90 91 91 91 92 92
Количество 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Месячный оклад 22,05 22,14 22,23 22,32 22,41 22,50 22,59 22,69 22,78 22,87 22,96 23,06
Кладовщик 83 83 83 84 84 84 85 85 85 86 86 86
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 27,56 27,67 27,79 27,90 28,01 28,13 28,24 28,36 28,47 28,59 28,71 28,82
Карщик 88 89 89 89 90 90 90 91 91 91 92 92
Количество 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Месячный оклад 22,05 22,14 22,23 22,32 22,41 22,50 22,59 22,69 22,78 22,87 22,96 23,06
Грузчик 198 199 200 201 202 203 203 204 205 206 207 208
Количество 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
Месячный оклад 22,05 22,14 22,23 22,32 22,41 22,50 22,59 22,69 22,78 22,87 22,96 23,06
Крановщик 55 55 56 56 56 56 56 57 57 57 57 58
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 27,56 27,67 27,79 27,90 28,01 28,13 28,24 28,36 28,47 28,59 28,71 28,82
Стропальщик 60 60 60 60 61 61 61 61 62 62 62 62
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 19,85 19,93 20,01 20,09 20,17 20,25 20,34 20,42 20,50 20,58 20,67 20,75
Мастер выгрузки вагонов 66 66 67 67 67 68 68 68 68 69 69 69
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 22,05 22,14 22,23 22,32 22,41 22,50 22,59 22,69 22,78 22,87 22,96 23,06
59
Мастер погрузки вагонов 66 66 67 67 67 68 68 68 68 69 69 69
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 22,05 22,14 22,23 22,32 22,41 22,50 22,59 22,69 22,78 22,87 22,96 23,06
Диспетчер 55 55 56 56 56 56 56 57 57 57 57 58
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 27,56 27,67 27,79 27,90 28,01 28,13 28,24 28,36 28,47 28,59 28,71 28,82
Водитель- курьер 44 44 44 45 45 45 45 45 46 46 46 46
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 22,05 22,14 22,23 22,32 22,41 22,50 22,59 22,69 22,78 22,87 22,96 23,06
АХЧ
Начальник АХЧ 44 44 44 45 45 45 45 45 46 46 46 46
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 44,10 44,28 44,46 44,64 44,82 45,01 45,19 45,37 45,56 45,74 45,93 46,12
Энергетик 33 33 33 33 34 34 34 34 34 34 34 35
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 33,08 33,21 33,35 33,48 33,62 33,75 33,89 34,03 34,17 34,31 34,45 34,59
Разнорабочий 138 138 139 140 140 141 141 142 142 143 144 144
Количество 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
Месячный оклад 27,56 27,67 27,79 27,90 28,01 28,13 28,24 28,36 28,47 28,59 28,71 28,82
Уборщица 50 50 50 50 50 51 51 51 51 51 52 52
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 16,54 16,60 16,67 16,74 16,81 16,88 16,95 17,01 17,08 17,15 17,22 17,29
Охрана 99 100 100 100 101 101 102 102 103 103 103 104
Количество 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
Месячный оклад 16,54 16,60 16,67 16,74 16,81 16,88 16,95 17,01 17,08 17,15 17,22 17,29
Вспомогательный производственный персонал
IT отдел
Начальник отдела 46 46 47 47 47 47 47 48 48 48 48 48
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 46,31 46,49 46,68 46,87 47,06 47,26 47,45 47,64 47,84 48,03 48,23 48,42
Программисты 104 105 105 105 106 106 107 107 108 108 109 109
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 34,73 34,87 35,01 35,15 35,30 35,44 35,59 35,73 35,88 36,02 36,17 36,32
Административный персонал
Директор 49 50 50 50 50 50 51 51 51 51 51 52
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
60
Месячный оклад 49,41 49,61 49,81 50,02 50,22 50,43 50,63 50,84 51,04 51,25 51,46 51,67
Зам. Директора 44 44 44 44 45 45 45 45 45 46 46 46
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 43,92 44,10 44,28 44,46 44,64 44,82 45,01 45,19 45,37 45,56 45,74 45,93
Гл. бухгалтер 44 44 44 45 45 45 45 45 46 46 46 46
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 44,10 44,28 44,46 44,64 44,82 45,01 45,19 45,37 45,56 45,74 45,93 46,12
Бухгалтер - экономист 99 100 100 100 101 101 102 102 103 103 103 104
Количество 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Месячный оклад 33,08 33,21 33,35 33,48 33,62 33,75 33,89 34,03 34,17 34,31 34,45 34,59
Офис -менеджер 40 40 40 40 40 41 41 41 41 41 41 42
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 19,85 19,93 20,01 20,09 20,17 20,25 20,34 20,42 20,50 20,58 20,67 20,75
Менеджер по набору персонала 33 33 33 33 34 34 34 34 34 34 34 35
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 33,08 33,21 33,35 33,48 33,62 33,75 33,89 34,03 34,17 34,31 34,45 34,59
Юрист 28 28 28 28 28 28 28 28 28 29 29 29
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 27,56 27,67 27,79 27,90 28,01 28,13 28,24 28,36 28,47 28,59 28,71 28,82
Коммерческий персонал
Начальник отдела продаж 44 44 44 45 45 45 45 45 46 46 46 46
Количество 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Месячный оклад 44,10 44,28 44,46 44,64 44,82 45,01 45,19 45,37 45,56 45,74 45,93 46,12
Торговый представитель 55 55 56 56 56 56 56 57 57 57 57 58
Количество 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Месячный оклад 27,56 27,67 27,79 27,90 28,01 28,13 28,24 28,36 28,47 28,59 28,71 28,82
= Итого 1 864 1 872 1 880 1 887 1 895 1 903 1 911 1 918 1 926 1 934 1 942 1 950
Основной производственный персонал 1 278 1 283 1 288 1 293 1 299 1 304 1 309 1 315 1 320 1 325 1 331 1 336
Вспомогательный производственный
персонал 150 151 152 152 153 154 154 155 155 156 157 157
Административный персонал 337 338 340 341 343 344 345 347 348 350 351 352
Коммерческий персонал 99 100 100 100 101 101 102 102 103 103 103 104
Начисленные страховые взносы 563 565 568 570 572 575 577 579 582 584 586 589
- на зарплату основного произв. персонала 386 387 389 391 392 394 395 397 399 400 402 404
- на зарплату вспомогательного произв.
персонала 45 46 46 46 46 46 47 47 47 47 47 48
61
- на зарплату административного персонала 102 102 103 103 103 104 104 105 105 106 106 106
- на зарплату коммерческого персонала 30 30 30 30 30 31 31 31 31 31 31 31
Расходы на зарплату с учетом страховых
взносов 2 428 2 437 2 447 2 457 2 467 2 477 2 488 2 498 2 508 2 518 2 528 2 539
Общая численность персонала 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71
62
7.2.5 Накладные расходы
В Инвестиционный фазе накладные расходы составят:
- Вывоз ТБО – 3 тыс. руб.
- Общекоммунальные расходы -10 тыс. руб.
- Связь, интернет, канцелярия- 5 тыс. руб.
- Текущий ремонт- 10 тыс. руб.
- Хозяйственные расходы- 10 тыс. руб.
- Расходные материалы для стропальных работ (проволока)- 20 тыс. руб.
- Расходные материалы для козлового крана, ричтрака-20 тыс. руб.
- Аренда земли- 12 тыс. руб.
- Прочие- 10 тыс. руб.
- Прочие административные расходы – 5 тыс. руб.
После выхода проекта на проектную мощность расходы увеличиться и будут расти с
учетом инфляции.
Вывоз ТБО-7 тыс. руб.
Общекомунальные-20 тыс. руб.
Связь, интернет, канцелярия-10 тыс. руб.
Текущий ремонт-30 тыс. руб.
Хозяйственные расходы-30 тыс. руб.
Расходные материалы для стропальных работ (проволока)-20 тыс. руб.
Расходные материалы для козлового крана, ричтрака-20 тыс. руб.
Аренда земли-12 тыс. руб.
Прочие-20 тыс. руб.
Прочие административные расходы-15 тыс. руб.
63
Таблица 17 – Текущие затраты проекта, тыс. руб. За 2016 год
ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ 1/
2016
2/
2016
3/
2016
4/
2016
5/
2016
6/
2016
7/
2016
8/
2016
9/
2016
10/
2016
11/
2016
12/
2016
Прямые производственные расходы
Расходы на материалы и комплектующие 16 16 16 55 55 55 55 159 159 160 161 161
Зарплата основного производственного персонала 310 310 310 310 310 310 310 1 159 1 159 1 159 1 159 1 159
Страховые взносы на зарплату основного произв.
персонала 94 94 94 94 94 94 94 350 350 350 350 350
Общие производственные расходы
Зарплата вспомогательного произв. персонала 0 0 0 0 0 0 0 134 134 135 135 136
Страх взносы на зарплату вспомогательного произв.
персонала 0 0 0 0 0 0 0 40 41 41 41 41
Вывоз ТБО 3 3 3 3 3 3 3 7 7 7 7 7
Общекоммунальные 10 10 10 10 10 10 10 20 20 20 20 20
Связь, интернет, канцелярия 5 5 5 5 5 5 5 10 10 10 10 10
Текущий ремонт 10 10 10 10 11 11 11 30 30 30 30 30
Хозяйственные расходы 10 10 10 10 10 10 10 30 30 30 30 30
Расходные материалы для стропальных работ
(проволока) 0 0 0 0 0 0 0 20 20 20 20 20
Расходные материалы для козлового крана,
ричтрака 0 0 0 0 0 0 0 20 20 20 20 20
Аренда земли 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Прочие 10 10 10 10 10 10 10 20 20 20 20 20
Административные расходы
Зарплата административного персонала 188 188 188 188 188 188 188 306 306 306 306 306
Страховые взносы 57 57 57 57 57 57 57 92 92 92 92 92
Прочие 5 5 5 5 5 5 5 10 10 10 10 10
Коммерческие расходы
Зарплата коммерческого персонала 0 0 0 0 0 0 0 90 90 90 90 90
Страх взносы на зарплату коммерческого персонала 0 0 0 0 0 0 0 27 27 27 27 27
Реклама 5 5 5 5 5 15 15 15 15 15 15 15
= Итого: затраты в отчете о прибылях и убытках 734 734 734 773 774 783 783 2 549 2 551 2 553 2 555 2 558
= Итого: оплата текущих расходов 735 735 735 774 775 785 786 2 551 2 554 2 556 2 558 2 560
Материалы и комплектующие 16 16 16 55 55 55 55 159 159 160 161 161
Оплата труда (вкл. страхование) 648 648 648 648 648 648 648 2 199 2 199 2 200 2 201 2 202
64
Производственные расходы 60 60 60 61 61 61 62 169 170 170 171 172
Административные расходы 5 5 5 5 5 5 5 10 10 10 10 10
Коммерческие расходы 5 5 5 5 5 15 15 15 15 15 15 15
За 2017 год
ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ 1/
2017
2/
2017
3/
2017
4/
2017
5/
2017
6/
2017
7/
2017
8/
2017
9/
2017
10/
2017
11/
2017
12/
2017
Прямые производственные расходы
Расходы на материалы и комплектующие 75 75 75 164 164 165 166 166 167 168 169 169
Зарплата основного производственного персонала 1 159 1 164 1 168 1 173 1 178 1 183 1 188 1 192 1 197 1 202 1 207 1 212
Страховые взносы на зарплату основного произв.
персонала 350 351 353 354 356 357 359 360 362 363 365 366
Общие производственные расходы
Зарплата вспомогательного произв. персонала 137 137 138 138 139 139 140 140 141 142 142 143
Страх взносы на зарплату вспомогательного произв.
персонала 41 41 42 42 42 42 42 42 43 43 43 43
Вывоз ТБО 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
Общекоммунальные 20 20 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21
Связь, интернет, канцелярия 10 10 10 10 10 10 10 11 11 11 11 11
Текущий ремонт 31 31 31 31 31 31 31 32 32 32 32 32
Хозяйственные расходы 31 31 31 31 31 31 31 32 32 32 32 32
Расходные материалы для стропальных работ
(проволока) 20 20 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21
Расходные материалы для козлового крана,
ричтрака 20 20 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21
Аренда земли 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Прочие 20 20 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21
Административные расходы
Зарплата административного персонала 306 307 308 309 311 312 313 314 316 317 318 320
Страховые взносы 92 93 93 93 94 94 95 95 95 96 96 97
Прочие 10 10 10 10 10 10 10 11 11 11 11 11
Коммерческие расходы
Зарплата коммерческого персонала 90 90 91 91 91 92 92 93 93 93 94 94
Страх взносы на зарплату коммерческого персонала 27 27 27 28 28 28 28 28 28 28 28 28
Реклама 15 15 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16
= Итого: затраты в отчете о прибылях и убытках 2 472 2 482 2 492 2 590 2 601 2 612 2 622 2 633 2 643 2 654 2 665 2 676
= Итого: оплата текущих расходов 2 475 2 484 2 494 2 593 2 603 2 614 2 625 2 635 2 646 2 657 2 667 2 678
65
Материалы и комплектующие 75 75 75 164 164 165 166 166 167 168 169 169
Оплата труда (вкл. страхование) 2 202 2 211 2 220 2 229 2 238 2 247 2 256 2 265 2 275 2 284 2 293 2 303
Производственные расходы 172 173 174 174 175 176 176 177 178 178 179 180
Административные расходы 10 10 10 10 10 10 10 11 11 11 11 11
Коммерческие расходы 15 15 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16
За 2018 год
ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ 1/
2018
2/
2018
3/
2018
4/
2018
5/
2018
6/
2018
7/
2018
8/
2018
9/
2018
10/
2018
11/
2018
12/
2018
Прямые производственные расходы
Расходы на материалы и комплектующие 78 79 79 172 173 173 174 175 176 176 177 178
Зарплата основного производственного персонала 1 217 1 222 1 227 1 232 1 237 1 242 1 247 1 252 1 257 1 262 1 267 1 273
Страховые взносы на зарплату основного произв.
персонала 368 369 371 372 374 375 377 378 380 381 383 384
Общие производственные расходы
Зарплата вспомогательного произв. персонала 143 144 144 145 146 146 147 147 148 149 149 150
Страх взносы на зарплату вспомогательного произв.
персонала 43 43 44 44 44 44 44 45 45 45 45 45
Вывоз ТБО 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8
Общекоммунальные 21 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22
Связь, интернет, канцелярия 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11
Текущий ремонт 32 32 32 33 33 33 33 33 33 33 33 34
Хозяйственные расходы 32 32 32 33 33 33 33 33 33 33 33 34
Расходные материалы для стропальных работ
(проволока) 21 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22
Расходные материалы для козлового крана,
ричтрака 21 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22
Аренда земли 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Прочие 21 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22
Административные расходы
Зарплата административного персонала 321 322 324 325 326 328 329 330 332 333 334 336
Страховые взносы 97 97 98 98 99 99 99 100 100 101 101 101
Прочие 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11
Коммерческие расходы
Зарплата коммерческого персонала 95 95 95 96 96 96 97 97 98 98 98 99
Страх взносы на зарплату коммерческого персонала 29 29 29 29 29 29 29 29 29 30 30 30
Реклама 16 16 16 16 16 17 17 17 17 17 17 17
66
= Итого: затраты в отчете о прибылях и убытках 2 595 2 605 2 616 2 719 2 730 2 742 2 753 2 764 2 775 2 786 2 798 2 809
= Итого: оплата текущих расходов 2 597 2 608 2 618 2 722 2 733 2 744 2 755 2 766 2 778 2 789 2 800 2 811
Материалы и комплектующие 78 79 79 172 173 173 174 175 176 176 177 178
Оплата труда (вкл. страхование) 2 312 2 321 2 331 2 340 2 350 2 359 2 369 2 379 2 388 2 398 2 408 2 418
Производственные расходы 180 181 182 182 183 184 184 185 186 187 187 188
Административные расходы 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11
Коммерческие расходы 16 16 16 16 16 17 17 17 17 17 17 17
За 2019 год
ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ 1/
2019
2/
2019
3/
2019
4/
2019
5/
2019
6/
2019
7/
2019
8/
2019
9/
2019
10/
2019
11/
2019
12/
2019
Прямые производственные расходы
Расходы на материалы и комплектующие 82 82 83 181 181 182 183 184 184 185 186 187
Зарплата основного производственного персонала 1 278 1 283 1 288 1 293 1 299 1 304 1 309 1 315 1 320 1 325 1 331 1 336
Страховые взносы на зарплату основного произв.
персонала 386 387 389 391 392 394 395 397 399 400 402 404
Общие производственные расходы
Зарплата вспомогательного произв. персонала 150 151 152 152 153 154 154 155 155 156 157 157
Страх взносы на зарплату вспомогательного произв.
персонала 45 46 46 46 46 46 47 47 47 47 47 48
Вывоз ТБО 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8
Общекоммунальные 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 24
Связь, интернет, канцелярия 11 11 11 11 11 11 12 12 12 12 12 12
Текущий ремонт 34 34 34 34 34 34 35 35 35 35 35 35
Хозяйственные расходы 34 34 34 34 34 34 35 35 35 35 35 35
Расходные материалы для стропальных работ
(проволока) 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 24
Расходные материалы для козлового крана,
ричтрака 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 24
Аренда земли 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Прочие 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 24
Административные расходы
Зарплата административного персонала 337 338 340 341 343 344 345 347 348 350 351 352
Страховые взносы 102 102 103 103 103 104 104 105 105 106 106 106
Прочие 11 11 11 11 11 11 12 12 12 12 12 12
Коммерческие расходы
Зарплата коммерческого персонала 99 100 100 100 101 101 102 102 103 103 103 104
67
Страх взносы на зарплату коммерческого персонала 30 30 30 30 30 31 31 31 31 31 31 31
Реклама 17 17 17 17 17 17 17 18 18 18 18 18
= Итого: затраты в отчете о прибылях и убытках 2 724 2 735 2 746 2 855 2 866 2 878 2 890 2 901 2 913 2 925 2 937 2 949
= Итого: оплата текущих расходов 2 727 2 738 2 749 2 857 2 869 2 881 2 892 2 904 2 916 2 928 2 940 2 951
Материалы и комплектующие 82 82 83 181 181 182 183 184 184 185 186 187
Оплата труда (вкл. страхование) 2 428 2 437 2 447 2 457 2 467 2 477 2 488 2 498 2 508 2 518 2 528 2 539
Производственные расходы 189 189 190 191 192 192 193 194 194 195 196 197
Административные расходы 11 11 11 11 11 11 12 12 12 12 12 12
Коммерческие расходы 17 17 17 17 17 17 17 18 18 18 18 18
68
За весь период реализации проекта
ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. ИТОГО
Прямые производственные расходы
Расходы на материалы и комплектующие 1 068 1 723 1 809 1 900 6 500
Зарплата основного производственного персонала 7 965 14 224 14 935 15 682 52 806
Страховые взносы на зарплату основного произв.
персонала 2 405 4 296 4 510 4 736 15 947
Общие производственные расходы
Зарплата вспомогательного произв. персонала 674 1 675 1 759 1 847 5 955
ЕСН на зарплату вспомогательного произв.
персонала 204 506 531 558 1 799
Вывоз ТБО 57 88 92 97 333
Общекоммунальные 172 250 263 276 961
Связь, интернет, канцелярия 86 125 132 138 481
Текущий ремонт 223 376 395 414 1 408
Хозяйственные расходы 222 376 395 414 1 407
Расходные материалы для стропальных работ
(проволока) 101 250 263 276 890
Расходные материалы для козлового крана,
ричтрака 101 250 263 276 890
Аренда земли 144 144 144 144 576
Прочие 172 250 263 276 961
Административные расходы
Зарплата административного персонала 2 846 3 752 3 939 4 136 14 672
Страховые взносы 859 1 133 1 189 1 249 4 431
Прочие 86 125 132 138 481
Коммерческие расходы
Реклама 131 189 199 209 729
= Итого: затраты в отчете о прибылях и убытках 18 082 31 142 32 692 34 319 116 235
= Итого: оплата текущих расходов 18 102 31 171 32 722 34 351 116 346
Материалы и комплектующие 1 068 1 723 1 809 1 900 6 500
Оплата труда (вкл. страхование) 15 540 27 023 28 374 29 793 100 729
Производственные расходы 1 277 2 110 2 209 2 312 7 908
Административные расходы 86 125 132 138 481
Коммерческие расходы 131 189 199 209 729
Диаграмма 4 – Затраты проекта в динамике, тыс.руб.
0
5 000
10 000
15 000
20 000
25 000
30 000
35 000
40 000
2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г.
Материалы и комплектующие Оплата труда (вкл. страхование)
Производственные расходы Административные расходы
Коммерческие расходы
69
Диаграмма 5 – Структура затрат проекта, %
7.2.6 Инвестиционные затраты
Капитальные вложения - инвестиции в основной капитал (основные средства), в том
числе затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое
перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования,
инструмента, инвентаря, проектно-изыскательские работы и другие затраты. А также
капитальные вложения можно определить как затраты материальных, трудовых и денежных
ресурсов, направленные на восстановление и прирост основных фондов. Главным
источником капитальных вложений является фонд накопления, направляемый на прирост
основных фондов.
Капиталообразующие инвестиции - это вложения в новое строительство, расширение,
реконструкцию, техническое перевооружение и поддержание действующего производства, а
также вложения средств в создание товарно-производственных запасов, прирост оборотных
средств и нематериальных активов.
Материалы и комплектующие
6%
Оплата труда (вкл.
страхование) 86%
Производственн
ые расходы 7%
Административн
ые расходы 0%
Коммерческие расходы
1%
70
Таблица 18 - Инвестиционные затраты Компании, тыс. руб.
ИНВЕСТИЦИИ ПРОЕКТА 1/
2016
2/
2016
3/
2016
4/
2016
5/
2016
6/
2016
7/
2016 ИТОГО
Здания и сооружения
Устройство наливных полов,
площадью 880 кв.м. склад №1 1 000 1 000 0 0 0 0 0 2 000
Устройство наливных полов,
площадью 850кв.м. склад№2 1 000 1 000 0 0 0 0 0 2 000
Бетонирование открытой
площадки, площадью 2200
кв.м.
0 0 0 0 0 1 000 1 000 2 000
Демонтаж кровли над ж/д
тупиком, площадью 950 кв.м. 0 0 0 0 300 400 200 900
Строительство кровли над ж/д
пандусом, площадью 570кв.м. 0 0 0 0 0 0 900 900
Строительство подкранового
пути для козлового крана – 80
п.м.
0 0 0 0 0 2 000 1 500 3 500
Оборудование и другие активы
Стеллажное оборудование 0 1 500 1 500 0 0 0 0 3 000
Монтаж стеллажного
оборудования на складе №1 0 0 50,0 50,0 0 0 0 100
Монтаж стеллажного
оборудования на складе №2 0 0 50,0 50,0 0 0 0 100
Программное обеспечение
для терминала 0 0 200 0 0 0 0 200
Покупка оборудования для
программного обеспечения
(терминал сбора данных-6,
сервер, принтер этикеток,
точки доступа-6 и т.д.)
0 0 500 0 0 0 0 500
Установка программного
оборудования 0 0 25 25 0 0 0 50
Козловой кран,
грузоподъемность 12,5 т 0 0 0 0 0 9 230 0 9 230
Установка козлового крана,
грузоподъемность 12,5 т 0 0 0 0 0 0 1 000 1 000
Ричтрак 1,5 т -2 шт. 0 0 0 4 000 0 0 0 4 000
Расходы будущих периодов
Проектно сметная
документация по 9 рабочим
процессам
500 0 0 0 0 0 0 500
Обучение сотрудников 0 0 0 0 0 10 10 20
= Итого: Здания и сооружения 2 000 2 000 0 0 300 3 400 3 600 11 300
= Итого: Оборудование и
другие активы 0 1 500 2 325 4 125 0 9 230 1 000 18 180
= Итого: Расходы будущих
периодов 500 0 0 0 0 10 10 520
= Итого: ВСЕ АКТИВЫ 2 500 3 500 2 325 4 125 300 12 640 4 610 30 000
71
7.2.7 Затраты, связанные с обслуживанием кредита
Инвестиционные средства в рамках заключаемых Кредитного договора на
реализацию инвестиционных проекта выдаются на следующих условиях
Процентная ставка не более 15%
Срок кредита - 4 года
Отсрочка погашения основного долга – 12 мес., затем равными долями ежемесячно до
окончания срока кредита.
Проценты начисляются на остаток основной суммы долга.
В настоящие время ООО «Склад» имеет судную задолженность в размере 14 000 тыс.
руб.
72
Таблица 19- Обслуживание кредитов, тыс. руб.
КРЕДИТЫ 1/
2016
2/
2016
3/
2016
4/
2016
5/
2016
6/
2016
7/
2016
8/
2016
9/
2016
10/
2016
11/
2016
12/
2016
Существующие кредиты
Годовая процентная ставка 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%
Погашение основного долга 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251
Выплаченные проценты 183 180 177 173 170 167 163 160 156 153 150 146
Задолженность на конец текущего периода 13 749 13 497 13 246 12 994 12 743 12 492 12 240 11 989 11 737 11 486 11 235 10 983
Новые кредиты
Годовая процентная ставка 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Поступление денег от кредита 2 500 3 500 2 325 4 125 300 12 640 4 610 0 0 0 0 0
Погашение основного долга 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 811
Выплаченные проценты 31 75 104 156 159 317 375 375 375 375 375 365
Задолженность на конец текущего периода 2 500 6 000 8 325 12 450 12 750 25 390 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 29 189
Задолженность на начало текущего периода 2 500 6 000 8 325 12 450 12 750 25 390 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 29 189
проценты, выплачиваемые из прибыли 12 30 41 61 63 125 148 148 148 148 148 144
Начисленные проценты 31 75 104 156 159 317 375 375 375 375 375 365
= Итого: Поступления от кредитов 2 500 3 500 2 325 4 125 300 12 640 4 610 0 0 0 0 0
= Итого: Погашение кредитов 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251 1 062
= Итого: Выплата процентов 215 255 281 329 329 484 538 535 531 528 525 511
проценты, выплачиваемые из прибыли 92 108 118 136 136 197 219 217 216 214 213 208
= Итого: Начисление процентов 215 255 281 329 329 484 538 535 531 528 525 511
проценты по новым инвестиционным
кредитам 31 75 104 156 159 317 375 375 375 375 375 365
= Итого: Задолженность по кредитам 16 249 19 497 21 571 25 444 25 493 37 882 42 240 41 989 41 737 41 486 41 235 40 173
задолженность по инвестиционным
кредитам 16 249 19 497 21 571 25 444 25 493 37 882 42 240 41 989 41 737 41 486 41 235 40 173
За 2017 год
КРЕДИТЫ 1/
2017
2/
2017
3/
2017
4/
2017
5/
2017
6/
2017
7/
2017
8/
2017
9/
2017
10/
2017
11/
2017
12/
2017
Существующие кредиты
Годовая процентная ставка 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%
Погашение основного долга 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251
Выплаченные проценты 143 140 136 133 130 126 123 120 116 113 110 106
Задолженность на конец текущего периода 10 732 10 481 10 229 9 978 9 726 9 475 9 224 8 972 8 721 8 469 8 218 7 967
Новые кредиты
73
Годовая процентная ставка 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Поступление денег от кредита 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Погашение основного долга 811 811 811 811 811 811 811 811 811 811 811 811
Выплаченные проценты 355 345 334 324 314 304 294 284 274 264 253 243
Задолженность на конец текущего периода 28 378 27 568 26 757 25 946 25 135 24 324 23 514 22 703 21 892 21 081 20 270 19 459
Задолженность на начало текущего периода 28 378 27 568 26 757 25 946 25 135 24 324 23 514 22 703 21 892 21 081 20 270 19 459
проценты, выплачиваемые из прибыли 140 136 132 128 124 120 116 112 108 104 100 96
Начисленные проценты 355 345 334 324 314 304 294 284 274 264 253 243
= Итого: Поступления от кредитов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого: Погашение кредитов 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062
= Итого: Выплата процентов 498 484 471 457 444 430 417 403 390 376 363 349
проценты, выплачиваемые из прибыли 202 197 191 186 180 175 169 164 158 153 148 142
= Итого: Начисление процентов 498 484 471 457 444 430 417 403 390 376 363 349
проценты по новым инвестиционным
кредитам 355 345 334 324 314 304 294 284 274 264 253 243
= Итого: Задолженность по кредитам 39 110 38 048 36 986 35 924 34 862 33 799 32 737 31 675 30 613 29 551 28 488 27 426
задолженность по инвестиционным
кредитам 39 110 38 048 36 986 35 924 34 862 33 799 32 737 31 675 30 613 29 551 28 488 27 426
За 2018 год
КРЕДИТЫ 1/
2018
2/
2018
3/
2018
4/
2018
5/
2018
6/
2018
7/
2018
8/
2018
9/
2018
10/
2018
11/
2018
12/
2018
Существующие кредиты
Годовая процентная ставка 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%
Погашение основного долга 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251
Выплаченные проценты 103 100 96 93 89 86 83 79 76 73 69 66
Задолженность на конец текущего периода 7 715 7 464 7 212 6 961 6 710 6 458 6 207 5 956 5 704 5 453 5 201 4 950
Новые кредиты
Годовая процентная ставка 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Поступление денег от кредита 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Погашение основного долга 811 811 811 811 811 811 811 811 811 811 811 811
Выплаченные проценты 233 223 213 203 193 182 172 162 152 142 132 122
Задолженность на конец текущего периода 18 649 17 838 17 027 16 216 15 405 14 595 13 784 12 973 12 162 11 351 10 541 9 730
Задолженность на начало текущего периода 18 649 17 838 17 027 16 216 15 405 14 595 13 784 12 973 12 162 11 351 10 541 9 730
проценты, выплачиваемые из прибыли 92 88 84 80 76 72 68 64 60 56 52 48
Начисленные проценты 233 223 213 203 193 182 172 162 152 142 132 122
= Итого: Поступления от кредитов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
74
= Итого: Погашение кредитов 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062
= Итого: Выплата процентов 336 322 309 296 282 269 255 242 228 215 201 188
проценты, выплачиваемые из прибыли 137 131 126 120 115 109 104 98 93 88 82 77
= Итого: Начисление процентов 336 322 309 296 282 269 255 242 228 215 201 188
проценты по новым инвестиционным
кредитам 233 223 213 203 193 182 172 162 152 142 132 122
= Итого: Задолженность по кредитам 26 364 25 302 24 239 23 177 22 115 21 053 19 991 18 928 17 866 16 804 15 742 14 680
задолженность по инвестиционным
кредитам 26 364 25 302 24 239 23 177 22 115 21 053 19 991 18 928 17 866 16 804 15 742 14 680
За 2019 год
КРЕДИТЫ 1/
2019
2/
2019
3/
2019
4/
2019
5/
2019
6/
2019
7/
2019
8/
2019
9/
2019
10/
2019
11/
2019
12/
2019
Существующие кредиты
Годовая процентная ставка 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%
Погашение основного долга 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251 251
Выплаченные проценты 63 59 56 53 49 46 43 39 36 32 29 26
Задолженность на конец текущего периода 4 699 4 447 4 196 3 944 3 693 3 442 3 190 2 939 2 687 2 436 2 185 1 933
Новые кредиты
Годовая процентная ставка 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Поступление денег от кредита 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Погашение основного долга 811 811 811 811 811 811 811 811 811 811 811 811
Выплаченные проценты 111 101 91 81 71 61 51 41 30 20 10 0
Задолженность на конец текущего периода 8 919 8 108 7 297 6 486 5 676 4 865 4 054 3 243 2 432 1 622 811 0
Задолженность на начало текущего периода 8 919 8 108 7 297 6 486 5 676 4 865 4 054 3 243 2 432 1 622 811 0
проценты, выплачиваемые из прибыли 44 40 36 32 28 24 20 16 12 8 4 0
Начисленные проценты 111 101 91 81 71 61 51 41 30 20 10 0
= Итого: Поступления от кредитов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого: Погашение кредитов 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062 1 062
= Итого: Выплата процентов 174 161 147 134 120 107 93 80 66 53 39 26
проценты, выплачиваемые из прибыли 71 66 60 55 49 44 38 33 28 22 17 11
= Итого: Начисление процентов 174 161 147 134 120 107 93 80 66 53 39 26
проценты по новым инвестиционным
кредитам 111 101 91 81 71 61 51 41 30 20 10 0
= Итого: Задолженность по кредитам 13 617 12 555 11 493 10 431 9 369 8 306 7 244 6 182 5 120 4 058 2 995 1 933
задолженность по инвестиционным
кредитам 13 617 12 555 11 493 10 431 9 369 8 306 7 244 6 182 5 120 4 058 2 995 1 933
75
7.3. Отчет о прибылях и убытках.
Отчет о прибылях и убытках характеризует результаты деятельности организации
за отчетный период и показывает, каким образом она получила прибыли и убытки (путем
сопоставления доходов и расходов).
Отчет о прибылях и убытках вместе с бухгалтерским балансом является важным
источником информации для всестороннею анализа получения прибыли.
Информация, представленная в отчете, позволяет оценить изменение доходов и
расходов организации в отчетном периоде по сравнению с предыдущим, проанализировать
состав, структуру и динамику валовой прибыли, прибыли от продаж, чистой прибыли, а
также выявить факторы формирования конечного финансового результата. Обобщив
результаты анализа, можно выявить неиспользованные возможности увеличения прибыли
организации, повышения уровня ее рентабельности.
76
Таблица 20 - Отчёт о прибылях и убытках в тыс. руб.
За 2016 год
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И
УБЫТКАХ
1/
2016 2/ 2016 3/ 2016 4/ 2016 5/ 2016 6/ 2016 7/ 2016 8/ 2016 9/ 2016 10/ 2016 11/ 2016 12/ 2016
Выручка (нетто) 857 857 857 857 857 857 857 2 622 3 490 3 566 4 019 4 019
Себестоимость 480 480 480 519 520 520 521 2 011 2 013 2 015 2 017 2 019
в том числе
Сырье и материалы 16 16 16 55 55 55 55 159 159 160 161 161
Оплата производственного
персонала 404 404 404 404 404 404 404 1 683 1 684 1 685 1 685 1 686
Прочие производственные
расходы 60 60 60 61 61 61 62 169 170 170 171 172
Валовая прибыль 378 377 377 339 338 337 337 611 1 477 1 551 2 002 2 000
Оплата административного
и коммерческого персонала 245 245 245 245 245 245 245 516 516 516 516 516
Административные
расходы 5 5 5 5 5 5 5 10 10 10 10 10
Коммерческие расходы 4 4 4 4 4 13 13 13 13 13 13 13
Проценты 215 255 281 329 329 484 538 535 531 528 525 511
Прибыль (убыток) от
операционной
деятельности
-91 -132 -158 -244 -246 -409 -464 -462 407 485 939 950
Прибыль до
налогообложения -91 -132 -158 -244 -246 -409 -464 -462 407 485 939 950
Налог на прибыль 9 9 9 9 9 9 9 26 35 36 40 40
Чистая прибыль (убыток) -100 -140 -166 -253 -254 -418 -473 -488 373 449 899 910
За 2017 год
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И
УБЫТКАХ
1/
2017 2/ 2017 3/ 2017 4/ 2017 5/ 2017 6/ 2017 7/ 2017 8/ 2017 9/ 2017 10/ 2017 11/ 2017 12/ 2017
Выручка (нетто) 4 019 4 035 4 052 4 068 4 085 4 102 4 102 4 102 4 102 4 102 4 102 4 094
Себестоимость 1 933 1 941 1 949 2 045 2 054 2 062 2 070 2 079 2 087 2 096 2 104 2 113
в том числе
Сырье и материалы 75 75 75 164 164 165 166 166 167 168 169 169
Оплата производственного
персонала 1 687 1 694 1 701 1 707 1 714 1 721 1 728 1 735 1 743 1 750 1 757 1 764
Прочие производственные 172 173 174 174 175 176 176 177 178 178 179 180
77
расходы
Валовая прибыль 2 086 2 094 2 103 2 023 2 031 2 039 2 031 2 023 2 014 2 006 1 997 1 982
Оплата административного
и коммерческого персонала 516 517 519 521 524 526 528 530 532 534 537 539
Административные
расходы 10 10 10 10 10 10 10 11 11 11 11 11
Коммерческие расходы 13 13 13 13 13 13 13 13 14 14 14 14
Проценты 498 484 471 457 444 430 417 403 390 376 363 349
Прибыль (убыток) от
операционной
деятельности
1 049 1 069 1 089 1 020 1 040 1 060 1 063 1 065 1 068 1 071 1 074 1 069
Прибыль до
налогообложения 1 049 1 069 1 089 1 020 1 040 1 060 1 063 1 065 1 068 1 071 1 074 1 069
Налог на прибыль 106 112 114 107 109 111 111 112 112 112 112 112
Чистая прибыль (убыток) 943 957 975 914 931 949 951 954 956 959 961 957
За 2018 год
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И
УБЫТКАХ
1/
2018 2/ 2018 3/ 2018 4/ 2018 5/ 2018 6/ 2018 7/ 2018 8/ 2018 9/ 2018 10/ 2018 11/ 2018 12/ 2018
Выручка (нетто) 4 102 4 118 4 135 4 152 4 169 4 186 4 186 4 186 4 186 4 186 4 186 4 178
Себестоимость 2 030 2 038 2 046 2 147 2 156 2 165 2 173 2 182 2 191 2 200 2 209 2 218
в том числе
Сырье и материалы 78 79 79 172 173 173 174 175 176 176 177 178
Оплата производственного
персонала 1 771 1 778 1 786 1 793 1 800 1 807 1 815 1 822 1 830 1 837 1 845 1 852
Прочие производственные
расходы 180 181 182 182 183 184 184 185 186 187 187 188
Валовая прибыль 2 072 2 080 2 089 2 005 2 013 2 021 2 012 2 004 1 995 1 986 1 977 1 961
Оплата административного
и коммерческого персонала 541 543 545 548 550 552 554 557 559 561 563 566
Административные
расходы 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11
Коммерческие расходы 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14
Проценты 336 322 309 296 282 269 255 242 228 215 201 188
Прибыль (убыток) от
операционной
деятельности
1 171 1 190 1 210 1 137 1 156 1 176 1 178 1 180 1 183 1 185 1 187 1 182
Прибыль до 1 171 1 190 1 210 1 137 1 156 1 176 1 178 1 180 1 183 1 185 1 187 1 182
78
налогообложения
Налог на прибыль 123 125 127 119 121 123 123 124 124 124 124 124
Чистая прибыль (убыток) 1 048 1 066 1 083 1 018 1 035 1 053 1 055 1 057 1 059 1 061 1 063 1 058
За 2019 год
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И
УБЫТКАХ
1/
2019 2/ 2019 3/ 2019 4/ 2019 5/ 2019 6/ 2019 7/ 2019 8/ 2019 9/ 2019 10/ 2019 11/ 2019 12/ 2019
Выручка (нетто) 4 186 4 203 4 220 4 237 4 254 4 272 4 272 4 272 4 272 4 272 4 272 4 264
Себестоимость 2 130 2 139 2 148 2 254 2 263 2 272 2 281 2 291 2 300 2 309 2 319 2 328
в том числе
Сырье и материалы 82 82 83 181 181 182 183 184 184 185 186 187
Оплата производственного
персонала 1 860 1 867 1 875 1 882 1 890 1 898 1 906 1 913 1 921 1 929 1 937 1 945
Прочие производственные
расходы 189 189 190 191 192 192 193 194 194 195 196 197
Валовая прибыль 2 055 2 064 2 072 1 983 1 991 2 000 1 990 1 981 1 972 1 962 1 953 1 936
Оплата административного
и коммерческого персонала 568 570 573 575 577 580 582 584 587 589 592 594
Административные
расходы 11 11 11 11 11 11 12 12 12 12 12 12
Коммерческие расходы 14 14 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15
Проценты 174 161 147 134 120 107 93 80 66 53 39 26
Прибыль (убыток) от
операционной
деятельности
1 288 1 307 1 327 1 249 1 268 1 287 1 289 1 291 1 292 1 294 1 296 1 290
Прибыль до
налогообложения 1 288 1 307 1 327 1 249 1 268 1 287 1 289 1 291 1 292 1 294 1 296 1 290
Налог на прибыль 135 137 139 131 133 135 135 135 135 136 136 135
Чистая прибыль (убыток) 1 153 1 170 1 188 1 118 1 135 1 152 1 154 1 155 1 157 1 158 1 160 1 155
79
За весь период реализации проекта ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. ИТОГО
Выручка (нетто) 23 718 48 963 49 969 50 995 173 644
Себестоимость 13 593 24 534 25 754 27 034 90 915
в том числе
Сырье и материалы 1 068 1 723 1 809 1 900 6 500
Оплата производственного персонала 11 248 20 701 21 736 22 822 76 507
Прочие производственные расходы 1 277 2 110 2 209 2 312 7 908
Валовая прибыль 10 125 24 429 24 215 23 961 82 730
Оплата административного и коммерческого
персонала 4 291 6 323 6 638 6 970 24 222
Административные расходы 86 125 132 138 481
Коммерческие расходы 111 161 169 177 617
Проценты 5 061 5 084 3 142 1 199 14 486
Прибыль (убыток) от операционной
деятельности 575 12 737 14 135 15 476 42 923
Прибыль до налогообложения 575 12 737 14 135 15 476 42 923
Налог на прибыль 237 1 330 1 481 1 622 4 670
Чистая прибыль (убыток) 338 11 407 12 654 13 854 38 253
Диаграмма 6 - Соотношение Выручки и прибыли проекта
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
60 000
70 000
2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г.
Выручка (нетто) Чистая прибыль (убыток)
80
7.4. Поток реальных денег.
Отчет о движении денежных средств предназначен для расчета денежного потока
проекта и оценки его финансовой реализуемости.
Денежный поток проекта рассчитывается на каждом интервале планирования проекта
как сальдо притока и оттока денежных средств:
приток: поступления от реализации продукции (услуг), внереализационные
доходы (продажа основных средств и пр.), увеличение акционерного (уставного) капитала за
счет денежных взносов акционеров (учредителей), привлечение заемных средств (кредиты,
ссуды, облигации);
отток: инвестиционные издержки, текущие затраты (без амортизации), налоги и
отчисления, погашение займов и выплата процентов, выплата дивидендов.
Основным условием финансовой реализуемости проекта является положительное
значение накопленного денежного потока проекта (рассчитанного нарастающим итогом) на
каждом интервале планирования проекта. Выполнение данного условия обеспечивается
подбором соответствующих источников финансирования, покрывающих дефицит денежных
средств на этапе осуществления капитальных затрат и формирования первоначальных
оборотных средств. Нехватка наличности в каком-либо из последующих интервалах
планирования, как правило, означает «банкротство» проекта, то есть его финансовую
несостоятельность при данных условиях финансирования. При этом расчет других
показателей эффективности проекта теряет смысл.
81
Таблица 21 - Отчет о движении денежных средств (кэш-фло) в разрезе каждого месяца, тыс. руб.
За 2016 год
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ
1/
2016
2/
2016
3/
2016
4/
2016
5/
2016 6/ 2016
7/
2016
8/
2016
9/
2016
10/
2016
11/
2016
12/
2016
Поступления от продаж 857 857 857 857 857 857 857 2 622 3 490 3 566 4 019 4 019
Затраты на материалы и
комплектующие -16 -16 -16 -55 -55 -55 -55 -159 -159 -160 -161 -161
Зарплата -498 -498 -498 -498 -498 -498 -498 -1 689 -1 689 -1 690 -1 690 -1 691
Общие затраты -70 -70 -70 -71 -71 -82 -82 -194 -195 -196 -196 -197
Налоги -159 -159 -159 -159 -159 -159 -159 -536 -545 -546 -551 -551
Выплата процентов по кредитам -215 -255 -281 -329 -329 -484 -538 -535 -531 -528 -525 -511
Денежные потоки от операционной
деятельности -100 -141 -167 -254 -255 -420 -475 -491 370 447 896 908
Инвестиции в здания и сооружения -2 000 -2 000 0 0 -300 -3 400 -3 600 0 0 0 0 0
Инвестиции в оборудование и прочие
активы 0 -1 500 -2 325 -4 125 0 -9 230 -1 000 0 0 0 0 0
Оплата расходов будущих периодов -500 0 0 0 0 -10 -10 0 0 0 0 0
Прирост чистого оборотного капитала 477 0 0 0 0 0 0 1 132 27 3 14 0
Денежные потоки от инвестиционной
деятельности -2 023 -3 500 -2 325 -4 125 -300 -12 640 -4 610 1 132 27 3 14 0
Поступления собственного капитала 1 500 1 500 1 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Поступления кредитов 2 500 3 500 2 325 4 125 300 12 640 4 610 0 0 0 0 0
Возврат кредитов -251 -251 -251 -251 -251 -251 -251 -251 -251 -251 -251 -1 062
Денежные потоки от финансовой
деятельности 3 749 4 749 3 574 3 874 49 12 389 4 359 -251 -251 -251 -251 -1 062
Суммарный денежный поток за период 1 625 1 108 1 082 -505 -506 -671 -726 390 145 198 659 -154
Денежные средства на начало периода 0 1 625 2 733 3 814 3 309 2 803 2 131 1 405 1 795 1 940 2 138 2 797
Денежные средства на конец периода 1 625 2 733 3 814 3 309 2 803 2 131 1 405 1 795 1 940 2 138 2 797 2 643
82
За 2017 год
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ
1/
2017
2/
2017
3/
2017
4/
2017
5/
2017 6/ 2017
7/
2017
8/
2017
9/
2017
10/
2017
11/
2017
12/
2017
Поступления от продаж 4 019 4 035 4 052 4 068 4 085 4 102 4 102 4 102 4 102 4 102 4 102 4 094
Затраты на материалы и
комплектующие -75 -75 -75 -164 -164 -165 -166 -166 -167 -168 -169 -169
Зарплата -1 692 -1 698 -1 705 -1 712 -1 719 -1 726 -1 733 -1 740 -1 747 -1 754 -1 761 -1 769
Общие затраты -198 -199 -199 -200 -201 -202 -202 -203 -204 -205 -206 -206
Налоги -616 -625 -629 -624 -628 -632 -635 -637 -640 -642 -644 -646
Выплата процентов по кредитам -498 -484 -471 -457 -444 -430 -417 -403 -390 -376 -363 -349
Денежные потоки от операционной
деятельности 941 955 973 911 929 946 949 951 954 956 959 955
Инвестиции в здания и сооружения 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Инвестиции в оборудование и прочие
активы 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Оплата расходов будущих периодов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Прирост чистого оборотного капитала 197 25 13 -15 12 13 7 7 7 7 7 5
Денежные потоки от инвестиционной
деятельности 197 25 13 -15 12 13 7 7 7 7 7 5
Поступления собственного капитала 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Поступления кредитов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Возврат кредитов -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062
Денежные потоки от финансовой
деятельности -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062
Суммарный денежный поток за период 76 -82 -77 -166 -121 -103 -106 -104 -101 -99 -96 -102
Денежные средства на начало периода 2 643 2 718 2 636 2 559 2 393 2 271 2 168 2 062 1 958 1 857 1 759 1 663
Денежные средства на конец периода 2 718 2 636 2 559 2 393 2 271 2 168 2 062 1 958 1 857 1 759 1 663 1 560
За 2018 год
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ
1/
2018
2/
2018
3/
2018
4/
2018
5/
2018 6/ 2018
7/
2018
8/
2018
9/
2018
10/
2018
11/
2018
12/
2018
Поступления от продаж 4 102 4 118 4 135 4 152 4 169 4 186 4 186 4 186 4 186 4 186 4 186 4 178
Затраты на материалы и
комплектующие -78 -79 -79 -172 -173 -173 -174 -175 -176 -176 -177 -178
83
Зарплата -1 776 -1 783 -1 790 -1 798 -1 805 -1 812 -1 820 -1 827 -1 834 -1 842 -1 849 -1 857
Общие затраты -207 -208 -209 -210 -210 -211 -212 -213 -214 -214 -215 -216
Налоги -659 -663 -667 -662 -666 -670 -673 -675 -678 -680 -683 -685
Выплата процентов по кредитам -336 -322 -309 -296 -282 -269 -255 -242 -228 -215 -201 -188
Денежные потоки от операционной
деятельности 1 046 1 063 1 081 1 015 1 033 1 050 1 052 1 054 1 056 1 058 1 060 1 056
Инвестиции в здания и сооружения 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Инвестиции в оборудование и прочие
активы 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Оплата расходов будущих периодов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Прирост чистого оборотного капитала 38 13 13 -16 13 13 7 7 7 7 7 5
Денежные потоки от инвестиционной
деятельности 38 13 13 -16 13 13 7 7 7 7 7 5
Поступления собственного капитала 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Поступления кредитов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Возврат кредитов -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062
Денежные потоки от финансовой
деятельности -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062
Суммарный денежный поток за период 22 14 31 -63 -17 1 -3 -1 1 3 5 -1
Денежные средства на начало периода 1 560 1 582 1 596 1 627 1 564 1 547 1 547 1 545 1 544 1 546 1 549 1 555
Денежные средства на конец периода 1 582 1 596 1 627 1 564 1 547 1 547 1 545 1 544 1 546 1 549 1 555 1 553
За 2019 год
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ
1/
2019
2/
2019
3/
2019
4/
2019
5/
2019 6/ 2019
7/
2019
8/
2019
9/
2019
10/
2019
11/
2019
12/
2019
Поступления от продаж 4 186 4 203 4 220 4 237 4 254 4 272 4 272 4 272 4 272 4 272 4 272 4 264
Затраты на материалы и
комплектующие -82 -82 -83 -181 -181 -182 -183 -184 -184 -185 -186 -187
Зарплата -1 864 -1 872 -1 880 -1 887 -1 895 -1 903 -1 911 -1 918 -1 926 -1 934 -1 942 -1 950
Общие затраты -217 -218 -219 -219 -220 -221 -222 -223 -224 -225 -225 -226
Налоги -698 -702 -707 -701 -705 -710 -712 -715 -717 -720 -722 -724
Выплата процентов по кредитам -174 -161 -147 -134 -120 -107 -93 -80 -66 -53 -39 -26
Денежные потоки от операционной
деятельности 1 150 1 168 1 185 1 115 1 132 1 150 1 151 1 153 1 154 1 156 1 157 1 152
84
Инвестиции в здания и сооружения 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Инвестиции в оборудование и прочие
активы 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Оплата расходов будущих периодов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Прирост чистого оборотного капитала 40 13 13 -18 13 13 8 8 8 8 8 5
Денежные потоки от инвестиционной
деятельности 40 13 13 -18 13 13 8 8 8 8 8 5
Поступления собственного капитала 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Поступления кредитов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Возврат кредитов -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062
Денежные потоки от финансовой
деятельности -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062 -1 062
Суммарный денежный поток за период 128 118 136 35 83 100 97 98 100 101 103 95
Денежные средства на начало периода 1 553 1 681 1 799 1 935 1 971 2 054 2 154 2 251 2 349 2 449 2 550 2 652
Денежные средства на конец периода 1 681 1 799 1 935 1 971 2 054 2 154 2 251 2 349 2 449 2 550 2 652 2 747
85
7.5. Прогнозный баланс.
Прогнозный баланс, бюджет по балансовому листу (англ. balance sheet) — вид
бюджета, предназначенный для планирования и контроля движения всех активов и
пассивов компании. Входит в состав сводного бюджета (мастер бюджета). Форма
бюджета в общем случае аналогична форме бухгалтерского баланса. Отличие от
бухгалтерского баланса может заключаться в аналитике представления активов и
пассивов, поскольку для его составления может использоваться управленческий план
счетов, отличный от бухгалтерского.
Таблица 22 – Прогнозный баланс проекта, тыс. руб.
БАЛАНС 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г.
Денежные средства 2 643 1 560 1 553 2 747
Дебиторская задолженность 0 0 0 0
Авансы уплаченные 0 0 0 0
Готовая продукция 0 0 0 0
Незавершенное производство 0 0 0 0
Материалы и комплектующие 0 0 0 0
НДС на приобретенные товары 4 517 4 546 4 576 4 608
Расходы будущих периодов 520 520 520 520
Прочие оборотные активы 0 0 0 0
Суммарные оборотные активы 7 680 6 626 6 649 7 875
Внеоборотные активы 107 680 107 680 107 680 107 680
земельные участки 0 0 0 0
здания и сооружения 89 948 89 948 89 948 89 948
оборудование и прочие активы 17 732 17 732 17 732 17 732
нематериальные активы 0 0 0 0
Финансовые вложения 0 0 0 0
Незавершенные капиталовложения 0 0 0 0
Суммарные внеоборотные активы 107 680 107 680 107 680 107 680
= ИТОГО АКТИВОВ 115 360 114 306 114 329 115 555
Кредиторская задолженность 0 0 0 0
за поставленные товары 0 0 0 0
за внеоборотные активы 0 0 0 0
Расчеты с бюджетом 1 653 1 938 2 054 2 172
Расчеты с персоналом 0 0 0 0
Авансы покупателей 0 0 0 0
Краткосрочные кредиты 0 0 0 0
Прочие краткосрочные обязательства 0 0 0 0
Суммарные краткосрочные обязательства 1 653 1 938 2 054 2 172
Долгосрочные обязательства 40 173 27 426 14 680 1 933
Средства собственников 73 197 73 197 73 197 73 197
Нераспределенная прибыль 338 11 745 24 399 38 253
Прочие источники финансирования 0 0 0 0
Суммарный собственный капитал 73 535 84 942 97 596 111 450
= ИТОГО ПАССИВОВ 115 360 114 306 114 329 115 555
86
7.6. Расчет налоговых платежей.
На современном этапе экономического развития Российской Федерации
актуальной является проблема существенного увеличения доходной базы бюджетов
всех уровней, достижения их сбалансированности, обеспечения финансирования
федеральных и региональных целевых программ. Исходя из задачи полноты
исполнения доходной части бюджета особую значимость приобретает, требование
научно-методологического обоснования процесса налогового планирования.
Планирование налоговых доходов бюджета, понимаемое как процесс установления
прогнозных и оценки фактически исполненных налоговых обязательств субъектов
налоговых правоотношений, занимает важное место в теории и практике
макроэкономического управления. Перспективы развития экономики государства во
многом определяются достигнутым уровнем налоговых поступлений и тем предельным
уровнем, который возможен в условиях действующей экономической политики и
налогового законодательства. Основной задачей государственного налогового
планирования является установление научно обоснованной величины налоговых
поступлений определенного уровня бюджетной системы на заданный временной
период.
Таблица 23 - Бюджетная эффективность проекта, тыс. руб.
БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. ИТОГО
Налоговые поступления в бюджет 5 393 10 276 10 875 11 487 38 031
87
7.7. Эффективность инвестиционного проекта
Таблица 24– Оценка эффективности проекта.
Наименование показателя Значение
Эффективность полных инвестиционных затрат
Чистая приведенная стоимость (NPV) 10 182 тыс. руб.
Дисконтированный срок окупаемости (PBP) 2 года 8 мес.
Внутренняя норма рентабельности (IRR)
42,4% (номинальная - с
учетом инфляции)
Норма доходности дисконтированных затрат
(PI) 137%
Эффективность для банка
Дисконтированный срок окупаемости (PBP) 2 года 4 мес
Внутренняя норма рентабельности (IRR)
61%(номинальная - с учетом
инфляции)
Диаграмма 7 - График: Окупаемость проекта (для полных инвестиционных затрат),
тыс. руб.
-30 000
-25 000
-20 000
-15 000
-10 000
-5 000
0
5 000
10 000
15 000
1/ 20162/ 20163/ 20164/ 20165/ 20166/ 20167/ 20168/ 20169/ 201610/ 201611/ 201612/ 20161/ 20172/ 20173/ 20174/ 20175/ 20176/ 20177/ 20178/ 20179/ 201710/ 201711/ 201712/ 20171/ 20182/ 20183/ 20184/ 20185/ 20186/ 20187/ 20188/ 20189/ 201810/ 201811/ 201812/ 20181/ 20192/ 20193/ 20194/ 20195/ 20196/ 20197/ 20198/ 20199/ 201910/ 201911/ 201912/ 2019
Дисконтированный поток нарастающим итогом
88
8. Варианты проекта
8.1. Качественный анализ рисков
В данном разделе бизнес-плана, в отличие от пунктов проводится качественный
анализ рисков проекта, не поддающихся формальному анализу.
Риск характеризуется как возможность возникновения неблагоприятных
ситуаций и их последствий в ходе реализации проекта. Существуют две группы рисков
: cистематические и несистематические .
К систематическим рискам относятся риски, возникающие из внешних событий,
и оказывающие влияние на всех участников инвестиционной деятельности .Проект
находится под влиянием систематических рисков и участники проекта не могут
гарантировать, что их действия ,направленные на преодоление рисков, смогут привести
к исправлению неблагоприятной ситуации, поскольку данные риски находятся вне
контроля участников проекта .
Несистематические риски связаны со спецификой деятельности предприятия,
сложностями его функционирования, а также с проблемами отрасли, в которой оно
действует. Несистематические риски могут проявляться в каждой фазе жизненного
цикла проекта . Несистематические риски определялись для каждой фазы отдельно.
Жизненный цикл проекта охватывает три самостоятельных периода , непосредственно
связанных с достижением расчетной эффективности, в связи с чем необходимо при
общей оценке риска проекта выделять риск по каждой фазе в отдельности. В разделе
«Организационный план» выделены три фазы:
Подготовительная - изучение инвестиционных возможностей проекта и
проектирование .
Строительная (инвестиционная) – формирование производства ,осуществление
капиталовложений : проведение торгов и заключение контрактов, организацию закупок
и поставок, строительно-монтажные работы.
Эксплуатационная- производство продукции, получение прибыли и возврат
инвестиций.
89
Основные риски проекта и меры по их снижению представлены в таблице:
Таблица 25 - Основные риски проекта и меры по их снижению.
Подготовительная фаза
Тип риска Меры по снижению риска
Отношение местных властей Получение документов, поддерживающих
проект
Строительная фаза
Тип риска
Недостатки проектно-
изыскательских работ
Привлечение надежного подрядчика.
Дополнительная проработка технологии.
Недобросовестность подрядчика Привлечение надежного подрядчика.
Заключение договоров, предполагающих
комплексную ответственность подрядчика
Непредвиденные затраты ,в том
числе вследствие инфляции.
Мониторинг и прогнозирование
экономической и политической ситуации в РФ.
Оптимизация схем финансирования.
Изменение курса обмена
иностранных валют.
Соотнесение активов и обязательств,
стоимость которых выражена в сопоставимых
иностранных валютах.
Тип риска
Неустойчивость спроса Мониторинг рынка. Привлечение
потребителей в качестве партнеров проекта.
Увеличение производства у
конкурентов
Оптимизация технологии производства.
Формирование конкурентных преимуществ.
Рост цен на сырье, материалы,
электроэнергию,
перевозки.
Оптимизация схемы обеспечения предприятия
сырьем и материалами. Оптимизация
технологических процессов и
производственных схем. Снижение издержек
.Привлечение поставщиков в качестве
партнеров проекта.
Технологические сбои и гибель
имущества
Применение сертифицированного
оборудования. Страхование имущества.
Охрана имущества предприятия.
Износ оборудования Привлечение квалифицированных
специалистов по ремонту и эксплуатации
оборудования. Постепенное обновление
оборудования
Трудности с набором
квалифицированной рабочей силы
Поиск и привлечение необходимых
специалистов. Разработка программы по
целевой подготовке специалистов.
Установление сотрудничества с учебными
заведениями соответствующего профиля.
Аутсорсинг.
Недостаточный уровень зарплаты Материальное стимулирование за качество
работы
Протесты экологической
общественности запуску
производства .
Согласование проекта по
экологии в соответствующих инстанциях.
Вредность производства Оборудование производства в соответствии с
требованиями охраны труда и окружающей
среды.
Низкая добычная способность
скважин
Дополнительная проработка технологии.
Вариативность осуществления проекта
90
8.2. Количественный анализ рисков
Проведен анализ чувствительности к изменению следующих факторов:
Цены реализации;
Объем реализации;
Результаты финансовых прогнозов, волатильность которых измерялась:
показатели инвестиционной привлекательности:
Чистая приведенная стоимость проекта NPV;
Выводы.
Проведя анализ чувствительности чистой приведенной стоимости проекта NPV
к изменению следующих факторов:
Изменяемый параметр Изменяемый параметр
Цена продажи Объем реализации
В интервале В интервале
от: 50%
от
планового
значения
от: 70%
от
планового
значения
с шагом: 10%
с шагом: 10%
Итоговый
показатель Итоговый показатель
NPV для полных инвестиционных затрат
Таблица
рассчитанных
значений
Значени
е Результат
Таблица рассчитанных
значений Значение Результат
50% -48 523
70% -24 353
60% -36 438
80% -12 330
70% -24 353
90% -1 013
80% -12 330
100% 10 218
90% -1 013
110% 21 450
100% 10 218
120% 32 765
110% 21 450
130% 43 462
Таким образом, проект очень чувствителен к изменению Цены продажи и
Объему реализации. При уменьшение данных показателей более чем на 10% NPV для
полных инвестиционных затрат становиться отрицательным.
top related