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i
ii
AGRADECIMIENTOS
A mi Alma Mater, la Universidad Autónoma Chapingo por darme la
oportunidad de tener una formación profesional.
A mis padres, por el empeño, sacrificio y esfuerzo que han puesto en
mí.
A mis profesores, por la dedicación y empeño al compartir sus
conocimientos y la contribución a la formación profesional de tantas
generaciones.
A todos los miembros del jurado, por la dedicación que han puesto a la
creación del presente trabajo.
Al equipo técnico de Sickingia S.C.P. por las enseñanzas,
aprendizajes y confianza que han depositado en mí, al igual que a la
facilitación a la realización del presente trabajo.
Al N.CP.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, por la accesibilidad y empeño
que han puesto al uso de información y la creación de la presente.
iii
DEDICATORIA
A mis padres y hermanos, por su cariño y constante apoyo, por creer
en mí y por ser ejemplos a seguir.
A mis amigos, por haber formado parte esencial en mi formación
durante este largo proceso, por compartir su amistad y su tiempo.
A mi entrenador y amigos de entrenamiento, por enseñarme a tener
confianza, dedicación y perseverancia en la vida.
En memoria de José Luis Cuba, quien nos ha dejado en este camino
llamado vida, por la dedicación, el esfuerzo, su amistad y por
demostrarnos fortaleza
iv
ÍNDICE
AGRADECIMIENTOS ............................................................................................................................. ii
DEDICATORIA ...................................................................................................................................... iii
ÍNDICE DE CUADROS ......................................................................................................................... viii
ÍNDICE DE FIGURAS ............................................................................................................................. ix
ÍNDICE DE ANEXOS ............................................................................................................................... x
LISTA DE SIGLAS Y ACRÓNIMOS .......................................................................................................... xi
RESUMEN ........................................................................................................................................... xii
ABSTRACT .......................................................................................................................................... xiii
1. Introducción ..................................................................................................................................1
2. Objetivos .......................................................................................................................................3
2.1 Objetivos generales ....................................................................................................................3
2.2 Objetivos particulares ................................................................................................................3
3. Revisión bibliográfica ....................................................................................................................4
3.1. Turismo ......................................................................................................................................4
3.1.1. Tipos de turismo .................................................................................................................4
3.1.1.1. Turismo de compras ........................................................................................................4
3.1.1.2. Turismo de cultural ..........................................................................................................4
3.1.1.3. Turismo de aventura ........................................................................................................4
3.1.1.4. Turismo rural ...................................................................................................................5
3.1.1.5. Turismo alternativo .........................................................................................................5
3.1.1.6. Agroturismo .....................................................................................................................6
3.1.1.7. Ecoturismo ...................................................................................................................6
3.1.2 Turismo en México ..............................................................................................................6
3.2. Aspectos relacionados con el proyecto .....................................................................................8
3.2.1. Definición de proyecto .......................................................................................................8
3.2.2. Creación y planeación del proyecto ...................................................................................9
3.3 Análisis del marco legal y normativo ..........................................................................................9
3.3.1. Integración jurídica de la empresa .................................................................................. 10
3.3.2 Figuras jurídicas en la legislación agraria .......................................................................... 10
v
3.3.3. Figuras jurídicas en la legislación mercantil .................................................................... 12
3.4 Análisis organizativos .............................................................................................................. 17
3.4.1. Diseño organizativo ......................................................................................................... 17
3.4.2. Propuesta de valor de la organización............................................................................. 18
3.4.3. Principios y valores organizacionales .............................................................................. 20
3.4.4. Selección de la figura organizativa .................................................................................. 20
3.4.5. Las organizaciones socio-económicas de los productores rurales .................................. 21
3.5 Análisis de mercado ................................................................................................................ 22
3.5.1. Definición de estudio de mercado ................................................................................... 22
3.5.2 Segmentos de mercado de la empresa ............................................................................ 23
3.5.3. Necesidades del cliente ................................................................................................... 24
3.5.4. Definición del producto ................................................................................................... 24
3.5.5. Ubicación del mercado .................................................................................................... 24
3.5.6. Comportamiento de la oferta y la demanda ................................................................... 25
3.5.7 Plan estratégico de comercialización ............................................................................... 25
3.5.8 Precio ................................................................................................................................ 25
3.6 Análisis técnico ........................................................................................................................ 26
3.6.1. Localización ...................................................................................................................... 26
3.6.4. Extensión ......................................................................................................................... 27
3.6.5. Topografía ........................................................................................................................ 29
3.6.6. Hidrografía. ...................................................................................................................... 29
3.6.7. Clima ................................................................................................................................ 29
3.6.8. Vegetación ....................................................................................................................... 30
3.6.9. Fauna ............................................................................................................................... 31
3.6.10. Vías de comunicación .................................................................................................... 31
3.6.11. Problemática social ........................................................................................................ 32
3.6.12. Actividad económica ...................................................................................................... 33
3.7 Análisis económico-financiero ................................................................................................ 33
3.7.1 Presupuesto de inversión ................................................................................................. 33
3.7.2. Calendario de inversión ................................................................................................... 34
vi
3.7.3. Costos y gastos ................................................................................................................ 34
3.7.4. Presupuesto de capital de trabajo ................................................................................... 34
3.7.5. Presupuesto de ingresos .................................................................................................. 35
3.7.6. Indicadores de rentabilidad ............................................................................................. 35
4. Materiales y métodos ................................................................................................................... 39
4.1 Materiales ................................................................................................................................ 39
4.2 Metodología ............................................................................................................................ 39
5. Resultados ................................................................................................................................. 40
5.1 Estudio de mercado ................................................................................................................. 40
5.1.1 Producto o servicio que ofrece ......................................................................................... 40
5.1.2. Mercado actual y potencial ............................................................................................. 42
5.1.3. Ventas de los últimos tres años y/o proyección para los siguientes años. ..................... 45
5.1.4. Formas y estrategias de comercialización actual y programada ..................................... 48
5.2. Estudio técnico y/o tecnológico ............................................................................................. 64
5.2.1. Características de las materias primas e insumos ........................................................... 64
5.2.2. Tamaño ............................................................................................................................ 65
5.2.3. Descripción del producto ................................................................................................. 66
5.2.4. Proceso productivo .......................................................................................................... 77
a). Área Directiva ....................................................................................................................... 77
b). Área Administrativa .............................................................................................................. 77
c). Área Operativa ...................................................................................................................... 78
d). Área de mantenimiento ........................................................................................................ 78
5.2.5. Infraestructura requerida proyectada ............................................................................. 78
5.2.6. Requerimientos de mano de obra ................................................................................... 80
5.2.7. Materiales e insumos ....................................................................................................... 82
5.2.8. Servicios ........................................................................................................................... 82
5.3 Estudio económico-financiero ................................................................................................. 83
5.3.1. Presupuesto de inversión y fuentes de financiamiento .................................................. 83
5.3.2. Fuentes de financiamiento .............................................................................................. 85
5.3.3. Presupuesto de ingresos .................................................................................................. 86
vii
5.3.4. Presupuesto de egresos ................................................................................................... 86
5.3.5. Programa y/o cronograma de inversiones ...................................................................... 87
5.4. Evaluación del proyecto ......................................................................................................... 91
5.4.1. Económico-financiera ...................................................................................................... 91
5.4.2. Social ................................................................................................................................ 96
5.4.3. Obras de beneficio social ................................................................................................. 98
5.4.4. Ambiental ........................................................................................................................ 99
5.5. Análisis de organización ....................................................................................................... 101
5.5.1. Personalidad jurídica de la Empresa .............................................................................. 101
5.5.2. Organización técnico-productiva ................................................................................... 103
5.5.3. Organización administrativa y de gestión de recursos .................................................. 103
5.5.4. Organización para la ejecución del proyecto de Inversión ............................................ 104
5.6. Programa de ejecución y puesta en marcha del proyecto ................................................... 104
5.6.1. Personalidad jurídica de la Empresa .............................................................................. 104
5.6.2. Organización técnico-productiva ................................................................................... 105
5.6.3. Organización administrativa y de gestión de recursos ........................................... 106
5.6.4. Permisos que se requieran para la ejecución del proyecto ........................................... 107
6. Conclusiones ............................................................................................................................ 109
7. Recomendaciones .................................................................................................................... 110
8. Bibliografía citada. ................................................................................................................... 111
9. Anexos ..................................................................................................................................... 117
viii
ÍNDICE DE CUADROS
Cuadro 1. Llegadas de Turistas internacionales en el Ranking Mundial 2015 (millones) ..................7
Cuadro 2. Listado de especies de faunas presentes en el municipio de Calakmul. ........................ 31
Cuadro 3. Presencia de turismo en la Península de Yucatán. ......................................................... 42
Cuadro 4. Finalidad de la visita del turismo nacional y extranjero en el Estado de Campeche. .... 43
Cuadro 5. Distribución de llegada de turistas a nivel municipal para el Estado de Campeche. ..... 44
Cuadro 6. Número de encuestas aplicadas por sitio. ...................................................................... 45
Cuadro 7. Capacidad de alojamiento y promedio de ocupación anual. ......................................... 66
Cuadro 8. Conceptos de inversión para el parque. .......................................................................... 79
Cuadro 9. Plantilla de personal requerido para la operación del proyecto. ................................... 80
Cuadro 10. Presupuesto de inversión por concepto y año de inversión. ....................................... 84
Cuadro 11. Ingresos proyectados.................................................................................................... 86
Cuadro 12. Conceptos de inversión. ................................................................................................ 87
Cuadro 13. Calendario de inversión de los 5 años. ......................................................................... 88
Cuadro 14. Estados de resultados para 10 años de evaluación. ..................................................... 91
Cuadro 15. Valor de rescate de la inversión fija. ............................................................................ 92
Cuadro 16. Flujo de efectivo para los años de evaluación del proyecto. ....................................... 94
Cuadro 17. Análisis de rentabilidad, con tasa de actualización del 10%. ....................................... 95
Cuadro 18. Indicadores de rentabilidad del proyecto a 10 años de evaluación. ............................ 96
Cuadro 19. Calendario de inversión de activos diferidos para el desarrollo de la organización
técnico-productiva, para los 5 años de inversión del proyecto. ..................................................... 105
Cuadro 20. Calendario de inversión de activos diferidos para el desarrollo de la organización
administrativa y de gestión de recursos, para los 5 años de inversión del proyecto. .................... 107
ix
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1. Mapa de ubicación del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha. .............................................. 27
Figura 2. Mapa de ubicación de principales atractivos a ofrecer en la zona de conservación. ........ 41
Figura 3. Arribo de visitantes por estado en la Península de Yucatán. ............................................. 43
Figura 4. Distribución de llegada de turistas a nivel municipal para el Estado de Campeche. ......... 44
Figura 5. Medio de comunicación más utilizado según encuestas. .................................................. 48
Figura 6. Resultados obtenidos tras preguntar ¿Quién organiza su viaje? ...................................... 49
Figura 7. Actividades turísticas más frecuentadas. ........................................................................... 49
Figura 8. Actividades de turismo de aventura más populares.......................................................... 50
Figura 9. Duración de la visita en la zona por los encuestados. ....................................................... 51
Figura 10. Interés de los encuestados por actividades de turismo de naturaleza. .......................... 51
Figura 11. Recurso financiero disponible para gastar en actividades de turismo, por persona/día.
.......................................................................................................................................................... 52
Figura 12. Taller participativo para definir los atractivos turísticos. ................................................ 67
Figura 13. Recorridos para identificar los atractivos turísticos......................................................... 67
Figura 14. Aguadas y márgenes del río, zonas estratégicas para espiaderos. .................................. 70
Figura 15. Algunas vistas desde las zonas altas del poblado. ........................................................... 71
Figura 16. Ruinas arqueológicas con orificios en una especie de sótanos. ...................................... 73
Figura 17. Ruinas con accesos reducidos en área basal de pequeñas formaciones de piedra caliza.
.......................................................................................................................................................... 73
Figura 18. Senderos en las riberas del río, con una variedad importante de vegetación. ............... 74
Figura 19. Tres Banderas, atractivo turístico del recorrido de senderismo. ..................................... 75
Figura 20. Vistas del Río Xkan-Ha. ..................................................................................................... 76
Figura 21. Pino del Caribe (Pinus caribaea Var. Hondurensis). .................................................. 76
Figura 22. Organigrama de participación de ejidatarios en el Parque de turismo de Naturaleza. 101
Figura 23. Taller participativo para determinar la organización. .................................................... 102
Figura 24. Organigrama del Parque de Aventura de Rio Xhon-ha. ................................................. 104
x
ÍNDICE DE ANEXOS
Anexo 1. Políticas de uso de suelo N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha. ......................................... 117
Anexo 2. Mapa topográfico del N.C.P.E. Pionero del Río Xhon-Ha. ............................................... 118
Anexo 3. Mapa de Hidrografía del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha........................................... 119
Anexo 4. Mapa climatológico del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha. ........................................... 120
Anexo 5. Mapa de vegetación del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha. .......................................... 121
Anexo 6. Fauna que se encuentra en algún estatus según la NOM-059-SEMARNAT-2010. .......... 122
Anexo 7. Inversión anual en Marketing. ......................................................................................... 124
Anexo 8. Tabulador anual de sueldos al personal. ......................................................................... 125
Anexo 9. Estimación de ventas año uno. ........................................................................................ 126
Anexo 10. Estimación de ventas año dos........................................................................................ 127
Anexo 11. Estimación de ventas año tres. ...................................................................................... 129
Anexo 12. Estimación de ventas año cuatro. .................................................................................. 131
Anexo 13. Estimación de ventas año cinco. .................................................................................... 133
Anexo 14. Estimación de ventas del año seis al año diez. .............................................................. 135
Anexo 15. Fuentes de financiamiento. ........................................................................................... 137
Anexo 16. Costos administrativos. .................................................................................................. 139
Anexo 17. Costos operativos. ......................................................................................................... 140
Anexo 18. Mantenimiento de infraestructura y equipo. ................................................................ 141
Anexo 19. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 1. ........................................ 142
Anexo 20. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 2. ........................................ 144
Anexo 21. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 3. ........................................ 146
Anexo 22. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 4. ........................................ 147
Anexo 23. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 5. ........................................ 149
xi
LISTA DE SIGLAS Y ACRÓNIMOS
C.V. Capital Variable
CDI Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas
CERI Centro de Recursos internacionales para organizaciones Civiles A.C.
CONAFOR Comisión Nacional Forestal
DECOFOS Desarrollo Comunitario Forestal de los Estados del Sur
GMPM Guía de Mejores Prácticas de Manejo
GPS Sistema de Posicionamiento Global
INE Instituto Nacional de Ecología
INEGI Instituto Nacional de Estadísticas y Geografía
LGSM Ley General de las Sociedades Mercantiles
N.C.P.E. Nuevo Centro de Población Ejidal
OMT Organización Mundial de Turismo
OTC Ordenamiento Territorial Comunitario
PyME Pequeñas y Medianas Empresas
RAN Registro Agrario Nacional
RPC Registro Público de Comercio
RPCR Registro Público de Crédito Rural
S.C. Sociedad Civil
SE Secretaría de Economía
SECTUR Secretaría de Turismo
SEMARNAT Secretaria del Medio Ambiente y Recursos Naturales
SPR Sociedad de Producción Rural
UMA Unidad de Manejo Ambiental
USPR Unión de Sociedades de Producción Rural
xii
RESUMEN
El presente trabajo es un proyecto de inversión para el establecimiento y
desarrollo de una empresa de turismo de Naturaleza en el N.C.P.E. Pioneros del
Río Xhon-Ha, municipio de Calakmul, estado de Campeche, mediante la
modalidad de PNF.1.1.2. Formulación de Proyectos de Inversión, regido por los
términos de referencia de las Reglas de Operación de CONAFOR 2015,
enfatizando la participación de ejidatarios mediante talleres participativos, por lo
que se decidió implementar la creación de una Sociedad de Producción Rural de
Responsabilidad Limitada (S.P.R. de R.L.), así como la creación de una
Asociación Civil (A.C.) para la puesta en marcha del proyecto. De acuerdo al
estudio de mercado y comercialización se han definido los productos a ofrecer y
precios respectivos, en el estudio técnico se indicaron los componentes del
proyecto, tamaño, materias primas, insumos y equipo, en el estudio financiero se
llevó a cabo la realización de presupuesto de inversión, costos de operación,
capital de trabajo y de ingresos, puntos de equilibrio e indicadores de rentabilidad.
La evaluación del proyecto es el punto clave para la realización y puesta en
marcha del mismo; mediante la evaluación ambiental, se ha visto la factibilidad de
éste a través del uso de energías renovables.
Palabras claves: Calakmul, Campeche, Ejidatarios, N.C.P.E. Pioneros del Río
Xhon-Ha, Turismo de Naturaleza, Turismo, Proyecto.
xiii
ABSTRACT
The present work is an investment project for the development and establishment
of a nature tourism center in the N.C.P.E. Pioneers of the Xhon-Ha River,
municipality of Calakmul, state of Campeche, through the modality of PNF
(National Forest Program) .1.1.2. Investment Projects Formulation, governed by
the terms of reference of the CONAFOR (National Forestry Commission) 2015
Operating Rules, emphasizing the participation of ejidatarios (members of the land)
through participatory workshops, so it was decided to implement the creation of a
Limited Liability Rural Production Society (SPR of RL), as well as the creation of a
Civil Association (C.A.) for the implementation of the project. According to the
market and marketing study they were defined the products to be offered and the
respective prices for each product. the technical study indicated the components of
the project, size, raw materials, inputs and equipment, the financial study carried
out the realization of Investment budget, operating costs, working and income
capital, break-even points and profitability indicators. The evaluation of the project
is the key point for the realization and implementation of the project; Through the
environmental assessment, the feasibility of this has been seen through the use of
renewable energies.
Keywords: Calakmul, Campeche, Draft, Ejidatarios, Nature tourism, N.C.P.E.
Pioneros del Río Xhon-Ha, Tourism.
1
1. Introducción
Durante las seis últimas décadas, el turismo ha demandado una gran expansión y
diversificación a nivel mundial, siendo así uno de los sectores económicos de
mayor envergadura y crecimiento para el mundo, con un número creciente de
demandantes; haciéndose de esta forma un sector clave para el progreso
socioeconómico, a través de la creación de puestos de trabajo de empresas, la
generación de ingresos y la ejecución de infraestructura (OMT, 2015).
En México, el turismo representa el segundo lugar en las fuentes de ingresos del
país; esto se debe principalmente a la gran variedad de atracciones turísticas con
que cuenta, conformadas por: Zonas arqueológicas, atracciones naturales, zonas
hoteleras, museos, pueblos mágicos, playas, etc. (SECTUR, 2014).
La Península de Yucatán cuenta con gran variedad de centros turísticos,
recibiendo una cantidad considerable de visitantes al año, he aquí la necesidad de
la realización del presente proyecto de inversión, dada la necesidad y la
oportunidad que se presenta en esta zona estratégica; mediante el cual se
pretende el aprovechamiento de los recursos naturales, brindando un servicio, de
manera sustentable (SECTUR, 2014).
El presente estudio busca elaborar un proyecto de inversión en turismo de
Naturaleza del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, que le permita fortalecer su
crecimiento económico, incluyendo infraestructura ecológica enfocada al turismo
de naturaleza, aprovechando los atractivos naturales de flora, fauna, cuevas y
cuerpos de agua; con la finalidad de crear empleos, generar un desarrollo en la
comunidad y aprovechar de mejor manera los recursos naturales destinados a la
conservación, a través de la venta de servicios ambientales.
Este estudio permitirá identificar el producto o servicio a ofrecer, así como su
mercado, precios y estrategias de comercialización; localización del proyecto,
capacidad, materias primas y la ingeniería del producto; estudio económico-
2
financiero del producto generado; evaluación financiera; análisis de organización;
y el programa de ejecución y puesta en marcha del proyecto elaborado.
3
2. Objetivos
2.1 Objetivos generales
Generar un proyecto de inversión sobre turismo de Naturaleza, que sea
sustentable y que contribuya a fortalecer el proceso de desarrollo del Nuevo
Centro de Población Ejidal Pioneros del Río Xhon-Ha, a través de la
generación de empleos e ingresos.
2.2 Objetivos particulares
Realizar un diagnóstico social y económico del ejido N.C.P.E. Pioneros del
Río Xhon-Ha.
Proponer la estructura organizativa para los ejidatarios del N.C.P.E.
Pioneros del Río Xhon-Ha.
Proponer un mercado y estrategias de comercialización, así como
suministros y materias primas que intervengan en la realización del
proyecto de inversión en turismo de Naturaleza del N.C.P.E. Pioneros del
Río Xhon-Ha.
Evaluar la propuesta de inversión y calcular las variables que intervienen en
la decisión de instrumentar el proyecto de inversión en turismo de
Naturaleza del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.
4
3. Revisión bibliográfica
3.1. Turismo
El turismo es considerado como una actividad de consumo, no una actividad
económica productiva, y hace referencia a las actividades que una persona realiza
cuando se encuentra de viaje en un área distinta a la suya, con fines como de
ocio, negocios u algún otro (OMT, 1991).
3.1.1. Tipos de turismo
3.1.1.1. Turismo de compras
Se refiere al tipo de turismo donde el viajero recorre lugares comprando,
especialmente centros comerciales y espacios con este fin (Pérez y Gardey,
2008).
3.1.1.2. Turismo de cultural
Este tipo de turismo es caracterizado por el motivo de conocer, comprender y
disfrutar un conjunto de rasgos, elementos característicos (historia y vida cultural)
de una sociedad de un destino específico (SECTUR, 2014).
3.1.1.3. Turismo de aventura
Este tipo de turismo es contradictorio al turismo convencional, se desarrolla
principalmente en zonas rurales, donde aún no han sido explotadas
considerablemente al turismo, haciendo actividades que incluyen deportes de
riesgo o exploraciones en la naturaleza (Pérez y Gardey, 2008).
5
3.1.1.4. Turismo rural
Este turismo se realiza en zonas rurales, con la finalidad de realizar actividades en
la vida cotidiana de las mismas, considerando su cultura, expresiones sociales y
productivas (SECTUR, 2004).
3.1.1.5. Turismo alternativo
Son los viajes que se llevan a cabo con el fin de realizar el contacto directo con la
naturaleza y las expresiones culturales que la envuelven con una actitud y
compromiso de conocer, disfrutar y participar en la conservación de los recursos
naturales y culturales, este tipo de turismo se clasifica en tres grandes segmentos
(SECTUR, 2007):
1. Ecoturismo.
2. Turismo de aventura.
3. Turismo rural.
Además de cumplir las siguientes características (SECTUR, 2007):
El primer motivo que mueve a los turistas es la diversión, consiguiendo
nuevas experiencias.
Las actividades son realizadas en lugares que se encuentran en
conservación con la naturaleza.
El turista adopta actitudes de conservación, respetar y apreciar los recursos
naturales.
6
3.1.1.6. Agroturismo
El agroturismo consiste en actividades en medios rurales, colaborando al que
hacer agronómico de estas (Pérez y Gardey, 2008).
3.1.1.7. Ecoturismo
Este tipo de turismo consiste en viajar en áreas naturales sin causar ningún tipo
de perturbación sobre ella, haciendo conciencia entre los visitantes, favoreciendo
a la sustentabilidad y la preservación, apreciando, disfrutando o estudiando el
medio natural como cultural. Para poder ser considerado este tipo de turismo se
deben de considerar mínimos impactos al medio ambiente, participación activa de
las comunidades locales, educación para la conservación y maximizar la derrama
económica de las comunidades que habitan estos sitios (SECTUR, 2014).
3.1.2 Turismo en México
Nuestro país presenta una gama muy amplia de atracciones turísticas
conformadas por: Zonas arqueológicas, atracciones naturales, zonas hoteleras,
museos, pueblos mágicos, etc. Así también, se encuentra en el Ranking Mundial
del Turismo Internacional, que se publica en El Barómetro de la Organización
Mundial de Turismo, en donde ocupa el lugar 9 de los países con mayor número
de llegadas de turistas internacionales, como se muestra en el Cuadro 1; y ocupa
el lugar 17 de los países con mayores ingresos de divisas por turismo
(Organización Mundial del Turismo, 2015).
7
Cuadro 1. Llegadas de Turistas internacionales en el Ranking Mundial 2015 (millones)
País 2013 2014 2015
1.- Francia 83.6 83.6 84.5
2.- EE.UU. 70 75 -
3.- España 60.7 64.9 68.2
4.- China 55.7 55.6 56.9
5.- Italia 47.7 48.6 50.7
6.- Turquía 37.8 39.8 -
7.- Alemania 31.5 33 35
8.- Reino Unido 31.1 32.6 -
9.- México 24.2 29.3 32.1
10.- Rusia 28.4 29.8 31.3
Fuente: OMT, 2015.
La Península de Yucatán es uno de los centro turísticos más importantes en
México, debido a sus pirámides de mayor importancia como lo es el “Templo
Kukulcán”, en la zona arqueológica Chichen Itza; declarada como una de las
principales maravillas del mundo en el 2007 e inscrita en 1988 en la lista de
Patrimonio de la Humanidad de la UNESCO, con un total de 2 millones de
visitantes (nacionales y extranjeros) al año (SECTUR, 2014).
La Península de Yucatán recibe anualmente una cantidad considerable de
visitantes o turistas. En el Estado de Quintana Roo incide el mayor número de
turistas, registrando un total de 12.257 millones de turistas anualmente; mientras
que el Estado de Campeche sólo registra 1.466 millones de visitantes (SECTUR,
2014).
8
3.2. Aspectos relacionados con el proyecto
3.2.1. Definición de proyecto
Un Proyecto de Inversión es un documento formal que utiliza para documentar
el propósito y los proyectos del propietario respecto a cada aspecto del
negocio, el documento puede ser utilizado para realizar planes, estrategias y
tácticas a sus administradores, socios e inversionistas, con la finalidad de que
se pueda obtener su meta más importante, la rentabilidad, éste se conforma de
10 partes (Balanko, 2008):
1. Resumen ejecutivo.
2. Descripción del negocio.
3. Productos y servicios.
4. Análisis de la industria.
5. Análisis del mercado.
6. Estrategia de marketing.
7. Administración, operaciones y organización.
8. Plan de implementación.
9. Plan de contingencia.
10. Plan financiero.
Para el desarrollo de éste estudio, debe de tomarse en cuenta las condiciones del
capital natural; el nivel organizativo (del ejido, la comunidad y/o grupo participativo
de interés común); así como los acuerdos (del ejido, la comunidad y/o el grupo
participativo); para ello, se consideran los siguientes elementos como
componentes del proyecto de inversión (CONAFOR, 2015):
Análisis del marco legal y normativo.
Análisis organizativo.
Análisis del mercado.
Análisis técnico
9
Análisis económico-financiero
Inversión requerida y fuentes de financiamiento.
Análisis de sensibilidad
Análisis de impacto al medio ambiente
3.2.2. Creación y planeación del proyecto
La realización de cualquier proyecto d inversión debe de adaptarse a la economía
actual, de tal manera de colocar a la empresa de una manera competitiva
sostenible, desarrollarse de manera eficiente ante sus competidores. Este debe de
tener una base en su misión, visión y su análisis FODA, además de la oferta que
pretende realizar, siendo estos los aspectos claves a la creación y puesta en
marcha del proyecto (Alcaraz, 2011).
3.3 Análisis del marco legal y normativo
La empresa es un conjunto organizativo con la finalidad de realizar actividades de
producción o intercambio de bienes y servicios que satisfacen un mercado en
particular; es por esto que no se puede omitir ningún trámite legal necesario para
la constitución y operación de la misma, tales como lo son (Alcaraz, 2011):
Aspectos legales de la constitución de la empresa.
Aspectos laborales.
Aspectos fiscales: Registro Federal de Contribuyentes (RFC).
Licencias sanitarias.
Obtención de patentes, marcas, diseños industriales y modelos de utilidad y
registro de nombres comerciales, logotipos y eslogans.
Registro ante las cámaras.
Secretaría de Relaciones Exteriores.
Notario público.
Juzgado correspondiente al domicilio.
Registro público de la propiedad y del comercio.
10
Secretaría de Desarrollo Urbano.
3.3.1. Integración jurídica de la empresa
La constitución de una empresa toma en cuenta los siguientes aspectos: Número
de socios que desean iniciar el negocio, aportaciones por socio, responsabilidades
que se adquieren frente a terceros, gastos de la constitución de la empresa,
trámites a realizar para implementarla legalmente, obligaciones fiscales que se
deberán afrontar y diferentes responsabilidades laborales que se adquieren. Es
necesario tomar en cuenta la estructura legal que se pretenda adoptar, teniendo
en consideración la asesoría de un contador y un abogado (Alcaraz, 2011).
3.3.2 Figuras jurídicas en la legislación agraria
La Ley Agraria (1992), en su Título cuarto: “De las sociedades rurales”,
establece las figuras organizativas que son:
1. Uniones de ejidos o de comunidades, en la que participan dos o más
ejidos o comunidades.
2. Sociedades de producción rural, con dos o más productores rurales.
3. Uniones de sociedades de producción rural, con dos o más sociedades
de producción rural.
4. Asociaciones rurales de interés colectivo, con dos o más de las
siguientes personas jurídicas colectivas: Ejidos, comunidades, uniones
de ejidos o comunidades, sociedades de producción rural o uniones de
producción rural.
Estableciendo los siguientes órganos y funciones:
ÓRGANO
Asamblea General
11
Consejo de Administración
Consejo de Vigilancia
FUNCIÓNES CORRESPONDIENTES
Órgano de liberación, análisis y toma de decisiones
Órgano de representación y dirección
Órgano de control y vigilancia
1.- Unión de ejidos o de comunidades
Es la que se constituye con la unión de dos o más ejidos o de comunidades;
teniendo por objeto coordinar actividades productivas, de asistencia mutua,
de comercialización o para realizar cualquier otro fin que no sea prohibido
por la Ley (DOF, 1992).
2.- Sociedad de producción rural
Se constituye con la unión de dos o más productores rurales, su
responsabilidad puede ser limitada, ilimitada o suplementada. Su objeto es
coordinar actividades productivas, de asistencia mutua, de comercialización
o realizar cualquier otro fin que no sea prohibido por la Ley, su razón social
se formará libremente, seguida de las palabra “Sociedad de Producción
Rural” o de su abreviatura “SPR”, con la indicación del régimen de
responsabilidad que se hubiere adoptado” (DOF, 1992).
3.- Unión de sociedades de producción rural
Es la que se constituye por la unión de dos o más sociedades de
producción rural, con el objetivo de coordinar actividades productivas,
12
asistencia mutua, comercialización o cualquier otro fin que no sea prohibido
por la Ley (DOF, 1992).
4.- Asociaciones rurales de interés colectivo
Son aquellas que se constituyen por la unión de dos o más ejidos,
comunidades, uniones de ejidos o de comunidades, sociedades de
producción rural o uniones de sociedades de producción rural; su objeto es
la integración de los recursos humanos, naturales, técnicos y financieros
para el establecimiento de industrias, aprovechamientos, sistemas de
comercialización y cualquier otra actividad económica. Estas Asociaciones
adquieren personalidad jurídica colectiva a partir de su inscripción en el
RAN y, en los casos que se integren con SPR o USPR, necesitarán además
de la inscripción en el Registro Público de Crédito Rural o en el Registro
Público de Comercio (DOF, 1992).
3.3.3. Figuras jurídicas en la legislación mercantil
Las figuras asociativas de la Ley General de Sociedades Mercantiles
(LGSM) son definidas como un contrato mediante el cual los socios se
obligan a combinar sus recursos y esfuerzos para la realización de un fin
común, de acuerdo con las normas que se señalan la Ley General de las
Sociedades Mercantiles (LGSM). A través de este contrato se crea una
persona jurídica colectiva o moral, distinta de los socios, con patrimonio
propio, para la constitución de estas personalidades se requiere de (DOF,
1934):
Permiso de la Secretaría de Relaciones Exteriores
Se constituyen y modifican siempre ante notario público (Art. 5°, LGSM).
Se inscriben en el Registro Público de Comercio (Art. 2° y 7°, LGSM).
13
Si cualquiera de las sociedades mercantiles se constituye en la
modalidad de Capital Variable (C.V), su contrato constitutivo deberá de
contener, además de lo que corresponda por su naturaleza, las
condiciones para su aumento y su disminución del capital social (Art.
216 LGSM).
Nombre de la sociedad mercantil.
Contenido de los estatutos.
Administración y representación social.
Requisitos de funcionamiento.
En el Artículo 1° de la Ley General de Sociedades Mercantiles, se reconoce como
sociedades mercantiles a las siguientes:
I. Sociedad en nombre colectivo
II. Sociedad en comandita simple.
III. Sociedad de responsabilidad limitada.
IV. Sociedad anónima.
V. Sociedad en comandita por acciones
VI. Sociedad cooperativa
VII. Sociedad por acciones simplificada.
Cualquiera de las Fracciones que refiere I a V y VII de este Artículo podrá
constituirse como Sociedad Mercantil de Capital Variable.
I. Sociedad en nombre colectivo
Aquella que existe bajo razón social y en la que todos los
socios responden, de modo subsidiario, ilimitada y
solidariamente, de las obligaciones sociales (DOF, 1934).
II. De la sociedad de comandita simple
14
Aquella sociedad que existe bajo razón social, y se
compone de uno o varios socios comanditados, que
responden de manera subsidiaria, ilimitada y
solidariamente, de las obligaciones sociales; y de uno o
varios comanditarios que únicamente están obligados al
pago de sus aportaciones. La razón social se formará con
los nombres de uno o más comanditados, seguido de las
palabras “y compañía” u otros equivalentes, cuando en ella
no figuren los de todos. A la razón social se agregarán
siempre las palabras “Sociedad en comandita”, o su
abreviatura S.C. (DOF, 1934).
III. De la sociedad de responsabilidad limitada
Es la que se constituye entre socios que solamente están
obligados al pago de sus aportaciones, las partes sociales
pueden estar representadas por títulos negociables, a la
orden o al portador, pues sólo serán cedibles en los casos y
en los requerimientos que la LGSM. Existirá bajo una
denominación o bajo una razón social que se formará con el
nombre de uno o más socios. La denominación o la razón
social, irá inmediatamente seguida de las palabras
“Sociedad de Responsabilidad Limitada”, o de su
abreviatura “S. de R. L” (DOF, 1934).
El Art. 78 de la LGSM designa a los asambleístas las siguientes facultades:
I. Discutir, aprobar, modificar o reprobar el balance general
correspondiente al ejercicio fiscal clausurado; y de tomar,
con estos motivos, las medidas que juzguen oportunas.
II. Proceder al reparto de utilidades.
15
III. Nombrar y remover a los gerentes.
IV. Designar, en su caso, al Consejo de Vigilancia.
V. Resolver sobre la división y amortización de las partes
sociales.
VI. Exigir, en su caso, las aportaciones suplementarias y las
prestaciones accesorias.
VII. Intentar contra los órganos sociales o contra los socios, las
acciones que correspondan para exigirles pagos por daños
y perjuicios.
VIII. Modificar el contrato social.
IX. Consentir en las cesiones de partes sociales y en la
admisión de nuevos socios.
X. Decidir sobre los aumentos y reducciones del capital
social.
XI. Decidir sobre la disolución de la sociedad.
XII. Las demás que le corresponden conforme a la Ley o el
contrato social.
IV. De la sociedad anónima
Es la que existe bajo una denominación y se compone
exclusivamente de socios cuya obligación se limita al pago
de sus acciones. La denominación se formará libremente,
pero será distinta de la de cualquiera otra sociedad y al
emplearse irá siempre seguida de las palabras “Sociedad
Anónima”, o de su abreviatura “S.A.” (DOF, 1934).
16
De lo que para su constitución requiere de:
I. Que haya dos socios como mínimo y que cada uno
de ellos suscriba una acción, por lo menos.
II. Que el contrato social establezca el monto mínimo
de capital social y que esté íntegramente suscrito.
III. Que se exhiba en dinero efectivo, cuando menos el
veinte por ciento del valor de cada acción pagadera en
numerario.
IV. Que se exhiba íntegramente el valor de cada acción
que haya de pagarse, en todo o en partes, con bienes
distintos al numerario.
V. De la sociedad en comandita por acciones
Es la que se compone de uno o varios socios
comanditados, que responden de manera subsidiaria,
ilimitada y solidariamente, de las obligaciones sociales, y de
uno o varios comanditarios, que únicamente están
obligados al pago de sus acciones; la sociedad en
comandita por acciones se regirá por las reglas relativas a
la sociedad anónima (DOF, 1934).
La sociedad en comandita por acciones podrá existir bajo
una razón social, que se formará con los nombres de uno o
más comanditados seguidos de las palabras “y compañía” u
otros equivalentes, cuando en ella no figuren los de todos.
A la razón social o a la denominación, en su caso, se
agregarán las palabras “Sociedad en Comandita por
Acciones”, o su abreviatura “S. en C. por A” (DOF, 1934).
17
VI. De la sociedad cooperativa
Las sociedades cooperativas se regirán por su legislación
especial la Ley General de Sociedades Cooperativas (DOF,
1934).
VII. De las sociedades de capital variable
En las sociedades mercantiles de capital variable el capital
social será susceptible de aumento por aportaciones
posteriores de los socios o por la admisión de nuevos
socios, y de disminución de dicho capital por retiro parcial o
total de las aportaciones. Las sociedades mercantiles de
capital variable se regirán por las disposiciones que
correspondan a la especie de sociedad mercantil de que se
trate, y por la disposición de la sociedad anónima lo relativo
a balances y responsabilidades de los administradores
(DOF, 1934).
3.4 Análisis organizativos
Hace referencia a los conocimientos necesarios para poder llevar acabo los
cambios pertinentes que un sistema organizacional requiere. Esto se logra
haciendo referencia a la naturaleza específica de la entidad, de las personas que
trabajan en ella, y de la necesidad de cumplir con los valores que hacen a la
responsabilidad social de las empresas; mediante un enfoque a futuro, siguiendo
una línea de mejoras continuas (Schlemenson, 2014).
3.4.1. Diseño organizativo
Este concepto es más amplio que el concepto de estructura organizativa; e incluye
tanto cuestiones de proceso, como de estructura; abarca parámetros como de
diseño, la agrupación y el tamaño de las unidades, los sistemas de planeación y
18
control, la formalización de conductas y la centralización- descentralización del
proceso de toma de decisiones; por lo tanto, el concepto de diseño organizativo
incluye cuestiones tanto de proceso, como de estructura (Carrión, 2007).
Muchas de las empresas suelen copiar la estructura organizativa de otras
empresas, surgiendo un fenómeno el cual se ha convertido en una moda y se le
llama Isomorfismo institucional, en donde se adecuan las estructuras a las
situaciones de cada empresa; más sin embargo, para poder llevar a cabo el buen
diseño de una empresa, es necesario tomar en cuenta dos factores, que influyen
en ellas: El contexto (factores de contingencia), generalmente abarcando al
entorno, tecnología, cultura, poder, tamaño, edad y estrategia; y los parámetros
de diseño, principalmente nueve, agrupados en cuatro categorías (Carrión, 2007):
Diseño de puestos de trabajo: Especialización del trabajo, formalización
del comportamiento y, formación y adoctrinamiento (socialización).
Diseño de la superestructura: La agrupación de unidades y el tamaño de
la unidad.
Diseño de enlaces laterales: Sistemas de planificación y control, y
dispositivos de enlace.
Diseño del sistema de toma de decisiones: Descentralización vertical y
descentralización horizontal.
3.4.2. Propuesta de valor de la organización
La Propuesta de Valor de la Organización Social es el conjunto de atributos que
una empresa, una organización, una institución u algún otro tipo de ente social,
suministran, a través de sus servicios y/o productos; para crear satisfacción y
fidelidad en los actores con los que se relaciona (Martínez y Milla, 2005).
Ésta da identidad a la empresa; expresando, de esta manera su razón de ser, su
idea a un futuro, sus políticas de operación, comportamientos y servicios, el
camino a tomar para poder llegar sus metas planteadas; en general, se trata del
19
conjunto de imagen, objetivos y metas que la sociedad pretenda tener (Martínez y
Milla, 2005).
Misión
Debe de estar centrada tanto al propósito de la compañía, como la base de la
competencia, y como su ventaja competitiva, centrada en los medios; a través de
los cuales la empresa competirá. Las principales características de la sociedad
mercantil son las siguientes (Martínez y Milla, 2005):
Responde a las preguntas: ¿Por qué?, ¿Cómo? y ¿En qué negocios?.
Abarca el propósito de la compañía, como la base de competencia; y su
ventaja competitiva, ante otras empresas.
Establece los medios; por los cuales la empresa competirá.
Incorpora los conceptos de grupos de gestión, de los grupos de interés.
Declara el por qué una organización es especial, o diferente de las demás.
La misión es cambiante, y debe de cambiar, cuando la empresa se enfrente
a nuevas amenazas y oportunidades.
Visión
Se define como el punto de comienzo para articular la jerarquía de metas de una
empresa; hace referencia a las metas que queremos alcanzar a un futuro;
pudiendo o no tener éxito, dependiendo de las estrategias de las empresas. Se
definen las características de la visión de una sociedad de la siguiente manera
(Martínez y Milla, 2005):
Responde a la pregunta: ¿Qué queremos hacer?
Es un objetivo que es ampliamente inspirador, engloba el resto de objetivos
y es a largo plazo.
Proporciona una declaración fundamental de los valores morales,
aspiraciones y metas de las organizaciones.
20
Va mucho más allá de los objetivos financieros; englobando a sus
empleados.
Debe de llamar la atención, con imágenes motivadoras (eslogan, diagrama
o imagen).
La realización de la visión debe de ir de la mano con la dirección de la
empresa, siendo así una realidad; además, de estar vinculada con las
amenazas y oportunidades en el entorno de la empresa.
3.4.3. Principios y valores organizacionales
La ética constituye el conjunto de valores o principios morales que definen a un
grupo u organización, esta misma influye al proceso en la toma de decisiones para
determinar cuáles son los valores que afectan a sus socios y definir el uso de los
mismos de manera cotidiana en la organización; las práctica de la ética beneficia
a los negocios en tres aspectos (Chiavenato, 2004):
Aumento de la productividad: Cuando las organizaciones buscan
asegurar la salud y el bienestar de los empleados para ayudarlos, estas
acciones influyen a una productividad mejorada.
Mejora de la salud organizacional: Prácticas éticas mejoran la salud
organizacional y afectaban positivamente a los socios externos como
proveedores o clientes.
Minimización de la reglamentación gubernamental: Cuando las
organizaciones son confiables en cuanto a la acción ética, la sociedad ya
no presiona a una legislación más rigurosa a los negocios.
3.4.4. Selección de la figura organizativa
Análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas
21
La Matriz FODA es un instrumento que permite la realización de estrategias en la
empresa, mediante el diagnóstico de su crecimiento (Fortalezas y Debilidades), y
de su contexto (de su medio ambiente, Oportunidades y amenazas); mediante la
visualización de estos conceptos será posible la ubicación de la empresa, en uno
de los posibles casos siguientes (Dvoskin, 2004):
Una empresa débil en un ambiente positivo (de oportunidades).
Una empresa fuerte en un ambiente positivo (de oportunidades).
Una empresa fuerte en un ambiente negativo (de amenazas).
Una empresa débil en un ambiente negativo (de amenazas).
3.4.5. Las organizaciones socio-económicas de los productores
rurales
Las organizaciones rurales, además de tener su figura jurídica y su grado de
organización, es deseable que contenga las siguientes características (SAGARPA,
2014):
Objetivos: Los objetivos están en base a sus necesidades comunes, tanto
generales como específicos; de corto, mediano y largo plazo.
Programas y metas: Se ocupan para cuantificar los objetivos de la
empresa; ordenando, midiendo, codificando, evaluando y reorientando los
contenidos y las estrategias acordadas, que permitan el desarrollo de la
empresa.
Recursos físicos y humanos: La buena organización de ésta, permitirá un
buen desempeño para el uso eficiente de sus recursos, acorde a sus
programas, metas y objetivos.
División del trabajo: Define las estructuras organizativas, en función de los
recursos humanos y los recursos físicos asignados, conforme a objetivos de
producción y productividad.
22
Normatividad interna: El cumplimiento de estas normas dará el avance en
la integración y en la coherencia operativa de las organizaciones; por tener
definidos los roles y las funciones en los organigramas.
Conciencia de pertenencia: Éste es uno de los factores importantes en las
empresas y que pueden determinar el éxito o el fracaso de la misma.
Interacción formal: La interacción resulta ser necesaria para el
intercambio de experiencias entre los miembros de la organización.
3.5 Análisis de mercado
3.5.1. Definición de estudio de mercado
Identifica como deben de ser los productos y servicios que demandan los
consumidores en los mercados, los lugares de venta, los precios, las
características, conocimiento de la competencia, gustos y preferencias de los
consumidores, poder de compra y hábitos de consumo de los demandantes;
estos factores ayudan y guían las decisiones en los proyectos de inversión en
lo referente al mercado. Deben evaluarse aspectos sobre hábitos de consumo
de los clientes, costumbres, lugares de compra, compras, gustos y
preferencias; incluso Tendencias de compra, analizar las características de los
consumidores y su perfil (Morales y Morales, 2009).
El análisis del mercado debe de dar información importante, tales como:
Existencia del mercado potencial en el cual se venderá el producto o
servicio, dado por nombre de demanda de mercado.
Información útil para seleccionar el proceso de producción y las
condiciones de operación.
Información para la toma de decisiones sobre el tamaño del proyecto
capacidad de producción.
Determinar los precios de las ventas, para estimar los niveles de ingreso
del proyecto.
23
Conocer la capacidad de los oferentes, para diseñar estrategias de
competencia.
Diseñar el canal de comercialización más adecuado para la distribución
del producto.
3.5.2 Segmentos de mercado de la empresa
Segmentar es dividir el mercado en grupos con características y perfiles
semejantes, dependiendo del tipo de consumidor (Morales y Morales, 2009).
Geográfico: División del mercado por la ubicación geográfica de los
clientes.
Demográfico: División del mercado por las características demográficas
de los clientes: Clase social, nivel de estudios, poder adquisitivo, sexo,
edad, nacionalidad, etc.
Socioeconómico: División del mercado por las características
socioeconómicas de los clientes clase social, nivel de estudios, poder
adquisitivo, etc.
Psicográfico: División del mercado por las características psicográficas
de los clientes, sus comportamientos, hábitos, estilos de vida, etc.
Tomando en cuenta estas características, se pueden diferenciar y
segmentar las clases de particularidades de cada grupo, sus hábitos y sus
comportamientos de consumo; para, de tal forma, llegar al segmento
indicado y satisfacer sus necesidades. Permite identificar las oportunidades
que la empresa tiene, en cuanto al segmento del mercado, para ser
atendidos eficazmente y decidir cuantos segmentos debe de cubrir (Morales
y Morales, 2009).
24
3.5.3. Necesidades del cliente
Éstas hacen referencia al análisis de las preferencias de su mercado: ¿Qué
quieren comprar?, ¿Cómo lo quieren?,¿Cuánto están dispuestos a pagar?,
¿En dónde? y ¿Cómo lo quieren?, para de posicionar a su negocio al
mismo nivel que el de los compradores. De esta manera es posible
identificar los diferentes segmentos de mercado, ya sean geográficos,
demográficos, socioeconómicos y psicográficos, tomando en cuenta
comportamientos, consumo y percepciones o predisposiciones del
consumidor (Balanko, 2008)
3.5.4. Definición del producto
Todo producto o servicio de una empresa debe de encaminarse a la satisfacción
de una necesidad o a la solución de un problema de un segmento de mercado
bien definido, éste debe de proporcionar una idea clara del mismo. Una vez
definido el producto se deben de tomar decisiones de acuerdo a precio,
presentación y distribución del producto (Alcaraz, 2011).
3.5.5. Ubicación del mercado
Después de la identificación del cliente o consumidor, y del desarrollo y
descripción del producto o servicio, es necesario determinar cómo hacer llegar
estos productos al mercado, esto se hace posible mediante rutas accesibles al
transporte del producto hasta el consumidor de una manera eficiente. Algunos de
los puntos a consideración para hacer posibles estas estrategias son (Alcaraz,
2011):
Costo de distribución del producto.
Control sobre políticas de precios, promociones al consumidor final y
calidad del producto en base al consumidor.
Conveniencia para el consumidor del punto final de venta.
25
Capacidad de la empresa a la distribución del producto.
3.5.6. Comportamiento de la oferta y la demanda
La demanda es la cantidad de artículos que se desearía comprar, hablando de lo
que se desearía, no de lo que realmente se puede comprar, y se encuentra en
función del tiempo, es decir, la demanda se refiere al deseo de comprar algo. Si
bien, la demanda se comprenderá en su mayoría de la influencia de factores, las
principales variables que influyen en la cantidad demandada son las siguientes
(Tirado, 2008):
Precio.
Precio de los demás bienes.
La renta y la riqueza del consumidor.
Factores sociológicos.
Gustos y preferencias
Expectativas del bien.
3.5.7 Plan estratégico de comercialización
3.5.8 Precio
La fijación estratégica de precios refiere a encontrar un equilibrio entre el deseo de
obtener un buen valor por parte de los clientes y las necesidades de cubrir ese
valor y obtener beneficios del mismo, mediante la contraparte. El precio cumple la
relación: Dinero cedido por el consumidor/cantidad del bien cedido por el
productor; este coeficiente deberá tener un valor menor que uno; dado que, de
esta manera, el consumidor tendrá por entendido ganar más, de lo que él pagó
por ese producto (Dvoskin, 2004).
Los principales factores a considerar para el establecimiento del precio del
producto son los siguientes (Maas, 2013):
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Identificar y evaluar el mercado al que tu producto va dirigido.
Evalúa la oferta de tus competidores.
Complejidad del producto.
Establecimiento de costos fijos y variables.
Definir el porcentaje de utilidad deseado.
Evaluar la propuesta de valor.
Estimar los costos fijos totales y calcular costos variables totales = Suma de los
costos fijos y variables.
La suma de los costos fijos y variables/ su producción total estimada= Costo por
unidad de producción.
3.6 Análisis técnico
Este apartado hace referencia a aquellos elementos que comprenden el proceso
productivo, con especificaciones tales como área de producción, especificaciones
del producto o servicio, descripción del proceso de producción o préstamo del
servicio, diagrama del flujo del proceso, características de la tecnología, equipo de
instalaciones, materia prima, capacidad instalada, manejo de inventarios,
ubicación de la empresa, diseño y distribución de planta, mano de obra requerida
y programa de producción (Alcaraz, 2011).
3.6.1. Localización
El N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, se localiza al sureste del municipio de
Calakmul, Estado de Campeche, México (ver figura 1), en la región conocida como
zona limítrofe, en latitud 17°53'15.53"N y longitud 89°10'21.38"O, colinda al Norte
con el N.C.P.E. Santa Rosa del Estado de Campeche, al Sur con la República de
Guatemala, al Este con la República de Belice y al Oeste con ejidos de
27
Campeche: N.C.P.E. Arroyo Negro, N.C.P.E. Justo Sierra Méndez, N.C.P.E. Lic.
Manuel Crescencio Rejón y ejido Lázaro Cárdenas No. 2 (INEGI, 2001).
Figura 1. Mapa de ubicación del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.
Fuente: INEGI, PROCEDE, 2001.
3.6.4. Extensión
Este predio es reconocido legalmente como N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha,
amparado por la Resolución Presidencial de fecha 03 de Agosto de 1983, dotado
con una superficie total de 7,764.8450 ha, mediante la integración de 48
ejidatarios (Carpeta básica del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, Registro
agrario Nacional, 1994).
28
En el ejido se han establecieron las siguientes políticas de conservación de los
Recursos Forestales al igual que sus superficies (Ver Anexo 1) (Ordenamiento
Territorial Comunitario del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, 2013):
1.- Aprovechamiento de sistemas agrícolas: Superficie total= 513.74 ha.
Estas áreas se caracterizan por ser áreas planas, con suelos someros; donde se
pueden realizar obras de suelos para mejorar la fertilidad y poder mantener la
productividad por un largo plazo.
2.-Aprovechamiento forestal: Superficie total= 1333.86 hectáreas.
Estas áreas se caracterizan por ser áreas de Selva Mediana con potencial
maderable; por lo que fue definida como área de Reserva Forestal, donde se
realizará aprovechamiento de bajo impacto y saneamiento forestal, esta actividad
no impacta negativamente al ambiente.
3.-Conservación: Superficie total= 2969.70 hectáreas.
Esta área localizada en la zona central del polígono ejidal, se define como una
Reserva Forestal, que además es un área rica en diversidad y conservación de
recursos forestales, típica de Selva Mediana y Selva Baja Espinosa.
4.-Restauración: Superficie total= 2,175.82 hectáreas.
Las zonas serán restauradas con especies de uso múltiple, para revertir la baja
productividad en los sitios degradados.
5.- Protección: Superficie total= 375.71 hectáreas.
Esta política está dirigida a la protección de cuerpos de agua, que son los
principales corrientes que drenan el agua precipitada; de alta importancia para la
población del ejido y la fauna, en época de sequía.
6.- Zona Urbana: Superficie total= 51.01 hectáreas.
29
La zona urbana fue definida, desde la dotación del ejido, por lo que existe un límite
de crecimiento en cuanto a vivienda, con el fin de evitar problemas de
contaminación y escasez de agua.
3.6.5. Topografía
La topografía del territorio delimitado por el N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha se
caracteriza por presentar elevaciones suaves que van desde los 50 hasta 150
m.s.n.m.(Ver Anexo 2) (INEGI, 2001).
3.6.6. Hidrografía.
El N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon Ha, cuenta con dos corrientes temporales, el
primer río atraviesa por la parte Noreste del N.C.PE. Santa Rosa y el ejido Lázaro
Cárdenas II y el segundo río atraviesa en la parte media del polígono del N.C.P.E.
Pioneros del Río Xhon Ha, con dirección del Noreste hacia el Suroeste,
proveniente de Belice, distribuyéndose hasta el N.C.P.E. Justo Sierra Méndez y
N.C.P.E. Arroyo Negro (Ver Anexo 3) (INEGI, 2001).
3.6.7. Clima
El clima predominante en el N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha es el Ax’ (w1),
cálido subhúmedo con régimen de lluvias intermedio y alto porcentaje de lluvia
invernal (Ver Anexo 4) (Villalobos y Mendoza, 2010).
El periodo de lluvia apreciable va desde 60 a 89 días, con una precipitación anual
de 1200 mm anuales, temperatura promedio de 26°C. (INEGI, 2010).
30
3.6.8. Vegetación
La vegetación predominante en el N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha es la Selva
Baja Espinosa Subperennifolia, con una superficie de 3,790 ha equivalente a un
48.8% de la superficie total, y la vegetación de Selva Mediana Subperennifolia con
una superficie de 3, 408 ha equivalente al 43.9% de la superficie total (Ver Anexo
5) (INEGI, 2013).
La vegetación de Selva Baja Espinosa Subperennifolia se caracteriza por la
presencia de árboles y arbustos con una altura promedio de 5 a 10 m, dominando
hasta un 50 o 60% de Pukté (Bucida buceras), las especies dominantes en esta
región son: Byrsonima bucidaefolia, Cordia dodecandra, Diospyros bumelioides,
Gliricidia maculata, Haematoxylum campechianum, Hyperbaena winzerlingii,
Lonchocarpus xuul, Malpighia lundellii, Platymiscium yucatanum, Sabal yapa,
Thevetia gaumeri y Talisia floresii (Martinez y Galindo, 2002).
La Selva Mediana Subperennifolia cuenta con tres estratos arbóreos, uno inferior
de 4 o 5 m a 10 o 12 m, uno intermedio de 11 o 13 m a 20 o 22, y uno superior de
21 o 23 a 30 o 35 m. Además se caracteriza por la pérdida de follaje de casi una
cuarta parte de los elementos arbóreos, habiendo especies que pierden totalmente
su follaje, como lo son: Bursera Simaruba, Zuelania guidonia, Carpodiptera
ameliae, Tabebui rosea, Alseis yucatanensis, Aspidorperma megalocarpon,
Coccoloba barbadensis y C. spicata (boop), Swartzia cubensis, Thouinia
paucidentata y Vitex gaumeri. La especie que mejor caracteriza este tipo de
vegetación es el Brosimum allicastrum, acompañado en gran parte por Manilkara
zapota, Pimienta dioica, Aphananthe monoica y Bursera simaruba (Pennington y
Saraukkhán, 2015).
Existe una pequeña población de 6 Pinos Caribe (Pinus caribaea Var.
Hondurensis), encontrados dentro de la Selva Mediana Subcaducifolia, de la cual
31
sólo se han descrito dos poblaciones en el país, en el Sur de Quintana Roo y de
Yucatán, remanentes de las principales poblaciones de Belice (Francis, 1992).
3.6.9. Fauna
En el municipio de Calakmul existe una gran diversidad de fauna, entre ellas la
Ictofauna, aproximadamente 16 especies de anfibios, 50 especies de reptiles, 286
especies de aves, 94 especies de mamíferos, entre otras (ver Anexo 6) (INE,
2000. Citado de Ordenamiento Territorial del Municipio de Calakmul, Campeche,
2012: 16).
Cuadro 2. Listado de especies de faunas presentes en el municipio de Calakmul.
Fuente: Instituto Nacional de Ecología 2000, citado de Ordenamiento Territorial del Municipio de alakmul, Campeche,
2012.
Ictiofauna Herpetofauna Ornitofauna Mastofauna
Cichlasoma meeki. Rhinophrynus dorsalis Hylomanes momotula Didelphis marsupialis
C. friedrichtahli Bufo marinus Mionectes oleagineus D. virginianus
C. octofasciatum. Hypopachus variolosus Habia rubrica Marmosa mexicana
C. robertsoni. Triprion petasatus Habia fuscicauda Alouatta pigra
Belonesox belizanus. Agalychnis callidryas. Contopus virens Ateles geoffroyi
Xophophorus helleri Smilisca baudini Helmitheros vermivorus Tamandua mexicana
Astyanax fasciatus Phrynohyas venulosa Porzana carolina Agouti paca
Rhambdia guatemalensis
Crocodylus moreleti Phalacrocorax olivaceus
Dasyprocta punctata
Rhinoclemmys areolata Anhinga anhinga Urocyon cinereoargenteus
Basiliscus vittatus Mycteria americana
Boa constrictor Anas discor
3.6.10. Vías de comunicación
El N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha se encuentra comunicado por un camino
secundario; dicho camino se encuentra pavimentado, conectado con la carretera
Caobas- Arroyo Negro, en el Kilómetro 80, con un camino secundario al Poblado,
de igual forma, cuenta con otro camino secundario de terracería, que parte del
poblado, conectándolo con el ejido N.C.P.E. Justo Sierra Méndez (INEGI, 2001).
32
3.6.11. Problemática social
El N.C.P.E. Pioneros de Rio Xhon-Ha se considera una población marginada con
escasos servicios de salud, comunicación y seguridad social, por ser un ejido
fronterizo con Guatemala y Belice, además de una baja gobernanza, sin embargo
con los proyectos financiados por la CONAFOR el ejido ha fortalecido el
asambleísmo y su organización social, retomando el control de sus recursos
forestales. Cuentan con más de 5 mil hectáreas de vegetación forestal de alta
biodiversidad, diversos atractivos naturales como viajes a tres banderas donde se
pueden observar los límites con los países vecinos, un relicto de Pinos (Pinos
caribea), senderos, observación de flora y fauna, pesca, con lo cual se aprovecha
la oportunidad de ser fronterizo y mejorar la imagen social ante la región
(Ordenamiento Territorial Comunitario del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha,
2013).
Desde 2013 se han financiado estudios, como son Ordenamiento Territorial
Comunitario, Plan predial, Talleres de capacitación sobre figuras jurídicas, talleres
e intercambios de experiencia, como lo es Seminario de comunidad a comunidad
sobre captura y venta de bonos de carbono. Actualmente, el N.C.P.E. Pioneros del
Río Xhon-Ha cuenta con el apoyo de servicios ambientales, por parte de la
CONAFOR, en la modalidad de B2.2. Servicios Ambientales de Biodiversidad, con
una superficie total de 1,994.97 ha de selva mediana subperennifolia, mismas que
fueron autorizadas en el año 2013, con una permanencia de 5 años; gracias a este
apoyo, los ejidatarios realizan actividades de conservación a la selva y con la
inversión del 40% de servicios ambientales se encuentran en proceso de
implementar un proyecto de Turismo de Naturaleza (Guía de Mejores Prácticas de
Manejo en el N.C. P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, 2013).
33
3.6.12. Actividad económica
La principal actividad económica dentro del ejido es la, agricultura de temporal
principalmente de cultivo de maíz y frijol para uso de autoconsumo; como segunda
actividad económica se encuentra la cría y explotación de animales domésticos
destinada a la venta en comunidades aledañas o a intermediarios dentro del ejido
(INEGI, 2010).
3.7 Análisis económico-financiero
Se cuantifica las necesidades de financiamiento y de activos necesarios para
que el proyecto de inversión funcione; y se hace la evaluación, con indicadores
financieros. Se utilizan diversos indicadores que dan soporte a las decisiones,
como periodo de recuperación, tasa simple de rendimiento, tasa promedio de
rendimiento, valor presente neto, tasa interna de rendimiento modificada e
índice de rendimiento (Morales y Morales, 2009).
3.7.1 Presupuesto de inversión
El presupuesto de inversión es un plan que detalla, con profundidad analítica, las
operaciones e inversiones de una entidad; en donde se proveerán los fondos que
se asignarán para mano de obra, materiales, bienes de capital, etc., y la manera
en que se obtendrán dichos recursos; de esta manera, se realiza un control en las
operaciones y áreas de la empresa; en general, esta es una herramienta para
planear y controlar (Haime, 2005).
Los presupuestos de inversión son una técnica que se enfocan a la obtención de
los resultados, mediante los objetivos claramente identificados; éste debe de
constituir un medio de coordinación, control y evaluación de la organización social,
es considerado un sistema presupuestal porque incorpora todos los presupuestos
de la empresa en uno solo; y contribuye a lograr los objetivos previamente
establecidos de la organización (Haime, 2005).
34
3.7.2. Calendario de inversión
Una vez considerados los presupuestos de inversión, los montos de cada rubro,
cotizaciones y el monto total, es realizado el calendario de inversión, el cual está
realizado en base al Plan de trabajo y la realización de éste mismo, estos
requerimientos son importantes porque indicará los requerimientos necesarios
para las obras del proyecto (Alcaraz, 2011).
3.7.3. Costos y gastos
El costo es cualquier cantidad de dinero que se debe de erogar para pagar lo que
se requiere en la operación de la empresa, no teniendo como fin la ganancia,
mientras que el gasto es hecho con la finalidad de obtener utilidades (Alcaraz,
2011).
Costos variables: relacionados directamente con determina actividad o
volumen, el material que se utilice dependerá del número de artículos o
servicios que se produzcan.
Costos fijos: Son aquellos que permanecen constantes por un determinado
tiempo, sin importar si hay cambio en el volumen de las piezas.
3.7.4. Presupuesto de capital de trabajo
Este presupuesto cubre los fondos de gastos y compras. Considerando activos
como lo son los vehículos, edificios, equipo y computadoras de la empresa, al
igual se deben de considerar el reemplazo de éstos, la expansión de las
instalaciones y las reparaciones importantes en el tiempo que dure el plan de
negocios ( Balanko, 2008)
35
3.7.5. Presupuesto de ingresos
El presupuesto de ingresos hace referencia a todos los ingresos de dinero que la
empresa recibe (Alcaraz, 2011).
3.7.6. Indicadores de rentabilidad
Los indicadores financieros son instrumentos que se utilizan para evaluar los
resultados de las operaciones del negocio, tomando como base estados
financieros proyectados. Estos indicadores son muchos y muy variados, por lo
cual en su conjunto formar un punto clave en la toma de decisiones para facilitar el
proceso administrativo de la empresa, algunos de estos son (Alcaraz, 2011):
Índice de liquidez.
Prueba del ácido.
Razones de endeudamiento.
Razones de eficiencia y operación (rotación de activos, rotación de
inventarios, etc).
Rentabilidad (sobre ventas, activos, capital, etc).
Punto de equilibrio.
Valor presente neto.
Tasa interna de retorno.
Valor Actual Neto (VAN)
Consiste en encontrar la diferencia entre el valor actualizado de los flujos de
ingresos y el valor, también actualizado, de las inversiones y otros egresos en
efectivo. La tasa que se utiliza para descontar los flujos es el rendimiento mínimo
aceptable de la empresa; por debajo del cual los proyectos no deben ser
aceptados (Jiménez et al, 2007).
36
VAN = −𝐼0 + ∑ 𝐹𝑡 (𝑃
𝐹, 𝑖, 𝑛)
𝑛
𝑡=0
Donde:
𝐼0 = 𝐼𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖ó𝑛 𝑖𝑛𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙
𝐹𝑡 = 𝐹𝑙𝑢𝑗𝑜 𝑑𝑒 𝑒𝑓𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑝𝑜𝑟 𝑝𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑜.
i= Rendimiento mínimo aceptable (costo de recursos)
n= Periodos
Si el valor actual neto (VAN) de un proyecto es positivo, la inversión deberá
realizarse, si es negativo, deberá rechazarse. Los valores positivos serán un
incremento en el valor de las empresas a un futuro.
Relación Beneficio: Costo (RB/C)
Es el cociente que resulta de dividir la sumatoria de los valores actualizados del
flujo de fondos (o beneficios netos), en los años después de que esta corriente se
ha vuelto positiva (N𝑡); entre la sumatoria de los valores actualizados de la
corriente de flujo de fondos o costos netos, en aquellos primeros años del proyecto
en que esa corriente es negativa (K𝑡); a una tasa de actualización, previamente
determinada (INDEN, 2010, citado en Juárez y Alonso 2014: 108).
𝑅𝑁/𝐾 =
∑ = 1𝑁𝑡
(1 + 𝑟)𝑡 𝑇𝑡
∑ = 1𝐾𝑡
(1 + 𝑟)𝑡 𝑇𝑡
37
Donde:
T=Número total de periodos de análisis, o de vida útil del proyecto.
t= Cada periodo del proyecto.
N𝑡=Corriente de flujo de fondos en cada periodo, después de que éste se ha
vuelto positivo.
r=Tasa de actualización; para el cálculo se dividió la tasa de actualización
(expresada en porcentaje) entre cien: i/100.
K𝑡 =Corriente de flujo de fondos, en los periodos iniciales del proyecto, cuando
éste es negativo.
Tasa Interna de Rendimiento (TIR)
La TIR, es la tasa de descuento que hace que el valor actual de los flujos de
beneficios (positivos) sea igual al valor actual de los flujos de inversión (negativos).
La TIR es la tasa que descuenta los flujos asociados con un proyecto, hasta un
valor exactamente (Jiménez et al.,2007).
𝐼0 = ∑ 𝐹𝑡(P/ 𝐹 , 𝑇𝐼𝑅, 𝑛)
𝑛
1=0
Donde:
𝐼0 =Inversión inicial
𝐹𝑡 =Flujo de efectivo por periodo
TIR= Tasa Interna de Rendimiento
n= número de periodos
38
Es necesario comparar la TIR con la Tasa Mínima de Atractivo de Retorno
(TMAR), para así poder decidir si es conveniente llevar a cabo la inversión. La
inversión cuya TIR sea superior a los TMAR, es recomendable.
39
4. Materiales y métodos
4.1 Materiales
Cámara fotográfica.
Vehículo
Sistema de Posicionamiento Global (GPS)
Computadora personal
Sistema de Información Geográfica (SIG)
Materiales de papelería
Hoja de cálculo Excel.
Encuestas elaboradas para determinar la demanda de servicios
ecoturísticos.
Archivos del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.
4.2 Metodología
La metodología que se utilizó para la realización de este proyecto es la
propuesta en el Proyecto de Desarrollo Comunitario Forestal de los Estados del
Sur (DECOFOS), mediante la modalidad de PNF.1.1.2. Formulación de Proyectos
de Inversión, regido por las Reglas de Operación de CONAFOR 2015; la cual se
establece bajo los siguientes criterios, mediante sus términos de referencia
(CONAFOR, 2015):
Elaboración de análisis legal y normativo.
Elaboración de análisis organizativo.
Elaboración de análisis de mercado.
Elaboración de análisis técnico.
Elaboración de análisis económico-financiero.
Elaboración de una inversión requerida y sus fuentes de financiamiento.
Elaboración de análisis de sensibilidad.
Elaboración de análisis medio-ambiental.
40
5. Resultados
5.1 Estudio de mercado
5.1.1 Producto o servicio que ofrece
El Proyecto de Inversión Turismo de Naturaleza se desarrolló en el Nuevo Centro
de Población Ejidal Pioneros del Río Xhon-Ha. El producto a ofrecer es el servicio
de turismo de naturaleza mediante el paquete de excursión, dirigido a turismo
nacional e internacional, en la Selva Mediana Subperennifolia. También está
diseñado para ofrecer servicios a las empresas, para la actualización, vinculación
e integración de grupos de trabajo; esto mediante dinámicas de integración, donde
se desarrollaran actividades en áreas de integración a través juegos de destreza
física. Se contará también con infraestructura necesaria para proporcionar
servicios de hospedaje, cabañas ecológicas, camping en las zonas estratégicas
dentro de la vegetación, ciclismo de montaña, observación de flora y fauna
silvestre, senderismo guiado, tirolesas, puentes colgantes, canotaje de recreación
y recorrido en zonas arqueológicas existentes dentro de la Zona de Recreación
delimitada en la Unidad de Manejo Ambiental (UMA) de turismo de Naturaleza.
Para las actividades de turismo de naturaleza se emplearán las zonas con
vegetación más densa; y que corresponden a las áreas definidas en el
Ordenamiento Territorial Comunitario como: Zona de Conservación, Zona de
Protección y la superficie correspondiente a la UMA de turismo de Naturaleza, en
donde se identificaron diversos sitios de interés para realizar actividades
enfocadas al turismo de naturaleza como se observa en la Figura 2. Cada uno de
estos atractivos pueden ser conectados con una ruta de senderismo para practicar
actividades como el ciclismo de montaña y observación de la naturaleza.
Los tipos de clientes a los que está dirigido el proyecto son tres: El primer tipo de
cliente son los visitantes extranjeros; el segundo está dirigido a los turistas
nacionales; y finalmente, es posible considerar entre los clientes potenciales, las
41
pequeñas y medianas empresas, dependencias de gobierno y grupos familiares a
participar en las actividades de integración grupal.
Figura 2. Mapa de ubicación de principales atractivos a ofrecer en la zona de conservación.
La prestación de servicios turísticos de naturaleza tales como senderismo,
observación de fauna y flora silvestre, campismo, ciclismo de montaña y turismo
de aventura. Manejando sustentablemente el potencial natural con que cuenta el
N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha en sus 2, 569.92 ha de Selva Mediana
Subperennifolia. En este mercado se buscará atraer la atención de los turistas que
42
anualmente visitan las diversas zonas arqueológicas, playas y cenotes de la
Península de Yucatán, ofreciendo una experiencia única por parte de la Selva
Mediana Subperennifolia, que predomina sólo en la región limítrofe del Estado de
Campeche.
5.1.2. Mercado actual y potencial
Según datos de la Secretaría de Turismo (2014), la ocupación promedio anual en
hoteles registrada en los tres Estados de la Península de Yucatán permite
identificar que el estado de Quintana Roo es el que presenta mayor demanda en
el servicio de hospedaje, con el 75.30% de ocupación promedio anual; para el
Estado de Campeche, la ocupación promedio anual fue de 50.65%; como se
observa en el Cuadro 3.
Cuadro 3. Presencia de turismo en la Península de Yucatán.
Estado Total Nacionales Extranjeros Ocupación hotelera
promedio anual (%)
Campeche 1,466,950 1,225,942 241,008 50.65
Quintana Roo 12,257,870 3,229,908 9,027,962 75.30
Yucatán 1,896,790 1,423,950 472,840 47.86
Total= 15,621,610 5,879,799 9,741,810
Fuente: Secretaría de Turismo, 2014.
La Península de Yucatán recibe anualmente una cantidad considerable de
visitantes o turistas; es en el Estado de Quintana Roo donde se presenta el mayor
número de turistas, registrando un total de 12.257 millones de turistas anualmente;
mientras que el Estado de Campeche sólo registra 1.466 millones de visitantes
anualmente, como se muestra en la Figura 3; esto según los datos publicados por
la Secretaría de Turismo (2014).
43
Figura 3. Arribo de visitantes por estado en la Península de Yucatán.
Para el Estado de Campeche, la principal actividad de turismo que se presenta, es
el turismo Cultural, con una mayor presencia en museos y zonas arqueológicas;
menor turismo extranjero, como se puede observar en el Cuadro 4.
Cuadro 4. Finalidad de la visita del turismo nacional y extranjero en el Estado de Campeche.
Origen del
turismo
Visitantes a
museos
Porcentaje
(%)
Visitantes a zonas
arqueológicas
Porcentaje
Nacional 87 635 91.38 82 671 67.04
Extranjeros 8 267 8.62 40 641 32.96
Total= 95,902 100.00 123,312.00 100.00
Fuente: Secretaría de Turismo, 2014.
A nivel municipal, el arribo de turistas en el Estado de Campeche presentó la
distribución que se presenta en el Cuadro 5 y la Figura 4.
1,466,950
12,257,870
1,896,790
Campeche
Q. Roo
Yucatán
44
Cuadro 5. Distribución de llegada de turistas a nivel municipal para el Estado de Campeche.
Municipio Núm. de turistas
Campeche 559,767.00
Calakmul 63,905.00
Calkiní 34,560.10
Candelaria 46,853.69
Carmen 869,573.00
Champotón 71,098.00
Escárcega 87,223.00
Hecelchakán 16,024.00
Hopelchén 13,993.00
Palizada 28,966.00
Tenabo 4,302.00
Total 1,796,264.79
Fuente: Secretaría de Turismo, 2013
Figura 4. Distribución de llegada de turistas a nivel municipal para el Estado de Campeche.
Fuente: Secretaría de Turismo, 2013.
0.00
100,000.00
200,000.00
300,000.00
400,000.00
500,000.00
600,000.00
700,000.00
800,000.00
900,000.00Campeche
Calakmul
Calkiní
Candelaria
Carmen
Champotón
Escárcega
Hecelchakán
Hopelchén
Palizada
Tenabo
45
Si se considera el arribo de turistas que ha tenido el municipio de Calakmul en el
año 2013, arribaron un total de 63,905 turistas; con lo que se tendría un mercado
potencial muy amplio, sólo considerando el flujo de estos visitantes
5.1.3. Ventas de los últimos tres años y/o proyección para los
siguientes años.
La propuesta incluye la creación de un parque de turismo de naturaleza nuevo, por
lo que no se tienen registros de ventas. Para determinar la proyección de ventas
de los servicios de turismo de naturaleza ha ofrecer con el desarrollo de este
proyecto, se elaboraron dos formatos de encuestas, dirigidas al turismo (nacional
e internacional) que se presentó en las principales zonas turísticas aledañas al
proyecto; estimándose así la demanda de los servicios específicos que ofertará el
proyecto y los promedios regionales de ocupación.
Las encuestas se aplicaron en algunas de las principales zonas turísticas de los
Estados de Campeche y Quintana Roo, a un total de 350 turistas, de los cuales
245 fueron de origen extranjero y 105 de origen nacional; en el Cuadro 6 se
presentan los sitios y el número de personas encuestadas por sitio.
Cuadro 6. Número de encuestas aplicadas por sitio.
Sitio turístico Número de encuestas
Tulum, Qoo 55
Cenote Azul, Qroo 38
Ruinas Becal, Calakmul, Campeche 45
Ruinas Xpujil, Xpujil Calakmul, Campeche 99
Ruinas Calakmul, Calakmul, Campeche 113
Total 350
Las encuestas realizadas contenían preguntas generales que permitieron al
encuestado identificar la temática de la encuesta para proporcionar la información,
necesaria para estimar las demandas del servicio que se ofertará con la ejecución
46
del presente proyecto. Las preguntas fueron de opción múltiple, con 9 alternativas
y una opción abierta, si la respuesta no encajaba en ninguna de las mencionadas.
Los principales resultados obtenidos de las encuestas se mencionan a
continuación:
Para el turismo extranjero el principal medio de comunicación empleado
para elegir su destino y planear sus vacaciones es el internet, con el
62.04% de los encuestados. Para el turismo nacional, la mayoría de los
encuestados decidieron por cuenta propia su destino o por recomendación
de amigos o familiares.
En la organización de su viaje, el 95.1 % del turismo extranjero lo hace por
su propia cuenta; mientras que el 100 % del turismo nacional emplea los
servicios de agencias de viajes.
Las actividades recreativas que realizan con más frecuencia los turistas
extranjeros son caminatas, excursiones y/o visitas guiadas, con un 85.71%
de los encuestados; mientras que el 14.28% prefiere centros campestres
y/o campamentos. Para el turismo nacional, las actividades de caminatas,
excursiones y/o visitas guiadas son las preferidas, con el 78.10% de los
encuestados.
El 44.76% del turismo nacional y el 57.14% del internacional desembolsan
de $1,000 a $2,000 por persona, siendo esta la respuesta más frecuente
entre los encuestados.
El deporte de aventura preferido por los encuestados de origen extranjero
fue el ciclismo de montaña; y como segundo lugar está el senderismo. Para
los encuestados de origen nacional ambas respuestas coinciden en el
mismo orden.
47
El 62.04% de los turistas extranjeros encuestados dedican más de una
semana a su viaje de vacaciones; mientras que el 55.23% del turismo
nacional encuestado dedica de 4 a 6 días a su viaje.
Cuando se les preguntó sobre el interés que tiene de realizar excursiones,
senderismo, deportes de aventura, acampar y demás actividades
enfocadas al turismo de naturaleza, los resultados fueron los siguientes: El
62.04% de los encuestados de origen extranjero dijeron estar muy
interesados en estas actividades; mientras que el 88.57% del turismo
nacional encuestado dijo estar muy interesado en dichas actividades, y el
11.43% restante dijo estar interesado.
De igual manera, se les preguntó: ¿Cuánto estarían dispuestos a gastar al
día/persona en estas actividades?, y las respuestas más frecuentes fueron
las siguientes: el 42.85% de los encuestados de origen internacional están
dispuestos a destinar más de $1,000 al día/persona; el 55.23% de los
encuestados nacionales dijo estar dispuesto a desembolsar $500 al
día/persona en estas actividades.
Finalmente se les realizaron dos preguntas abiertas con el objetivo de
conocer el tipo de servicio o excursión que les gustaría realizar en la
Península de Yucatán y la expectativa que tiene sobre el turismo de
naturaleza, así como la infraestructura que espera encontrar en este tipo de
actividades. Para estas preguntas se obtuvieron respuestas muy variadas,
tanto del turismo de origen nacional como el turismo de origen
internacional, pero en general, los encuestados enfocaron sus respuestas a
la necesidad de actividades como visitas guiadas, observación de fauna
silvestre, ecoturismo, servicios de hospedaje y alimentación; teniendo como
expectativa del turismo de naturaleza un ambiente de paz, conocimiento de
la flora y fauna, conocimiento de la historia de lugar, actividades extremas,
ambientes libres de infraestructura humana, cabañas y un ambiente de
seguridad.
48
5.1.4. Formas y estrategias de comercialización actual y programada
Tras la realización de las encuestas, se pudieron obtener datos específicos de las
preferencias del consumidor potencial que se tienen en la zona; tales resultados
los podemos enumerar a continuación:
1. Medios de comunicación más utilizados. Según los datos arrojados por las
encuestas se tiene que para los turistas de origen extranjero el medio más
utilizado es el internet como se muestra en la Figura 5, mientras que para los
turistas de origen nacional eligen el destino de su viaje por recomendaciones de
amigos y familiares, o por decisión personal.
Figura 5. Medio de comunicación más utilizado según encuestas.
2. ¿Quién organiza sus viajes? En la encuesta realizada, el resultado obtenido
con los encuestados de origen nacional fue muy importante; esto, debido a que el
100% de los encuestados emplearon alguna agencia de viajes, para organizar su
visita a los lugares en donde se aplicaron las encuestas. Esta información, nos
permite identificar como una buena alternativa de difusión a las agencias de viajes;
0 50 100 150 200
Televisión/ Radio
Revistas/Periódicos
Libros/enciclopedias
Amigos/Familiares
Agencias de viaje
Internet
Guías turísticas
Otros, ¿Cuáles?
Consulado y embajada
Nacionales
Extranjeros
49
incluso considerar la posibilidad de realizar alianzas con las agencias de viajes
para promover los servicios ofertados a través de alianzas se puede manejar
como alternativa el proyecto de turismo de naturaleza; permitiendo generar
beneficios adicionales a las agencias de viajes a sus clientes (ver Figura 6).
Figura 6. Resultados obtenidos tras preguntar ¿Quién organiza su viaje?
3. Actividad que realizan los turistas con más frecuencia. Las encuestas
arrojaron que las actividades que con mayor frecuencia realizan los turistas son
aquellas que están relacionadas a caminatas, excursiones y visitas guiadas; estas
actividades son las más populares entre los turistas de origen nacional y
extranjero como se muestra en la Figura 7.
Figura 7. Actividades turísticas más frecuentadas.
0 50 100 150 200 250
Una agencia de viajes
Por su cuenta
Nacionales
Extranjeros
0 100 200 300 400
Antros/Clubes/Bares
Espectáculos…
Centros…
Shows artísticos/…
Caminatas/Excursiones/…
Nacionales
Extranjeros
50
4. Actividades más demandadas en turismo de aventura. Como principal
actividad, los turistas han indicado la realización de ciclismo de montaña; y como
segunda opción el trekking o senderismo; he aquí, la posibilidad de poder explotar
este tipo de actividades dentro de nuestro proyecto. En la Figura 8 se pueden
identificar las actividades de turismo de aventura más populares entre los
entrevistados.
Figura 8. Actividades de turismo de aventura más populares.
5. Periodo de tiempo dedicado a su visita. Para el turismo extranjero, el tiempo
dedicado a su visita en nuestro país en su mayoría es mayor a una semana;
mientras que para el turismo nacional, el rango es de 4 a 6 días (Ver Figura 9),
esto, nos permite identificar el potencial, para programar actividades de más de un
día y una noche.
0 50 100 150 200 250
Escalada en roca
Senderismo (Trekking)
Canotaje
Parapente
Escalad de montaña
Bicicleta de montaña
Otros ¿Cuáles?
Nacionales
Extranjeros
51
Figura 9. Duración de la visita en la zona por los encuestados.
6. Interés en actividades de turismo de naturaleza. El interés que los
entrevistaron mostraron es principalmente en el desarrollo de actividades
relacionadas al turismo de naturaleza (ver Figura 10).
Figura 10. Interés de los encuestados por actividades de turismo de naturaleza.
0 50 100 150 200
1-3 Días
4-6 Días
1 semana
Más de una semana
Nacionales
Extranjeros
0 50 100 150 200 250 300
Muy interesado
Interesado
Más o menos interesado
No interesado
Nacionales
Extranjeros
52
7. Disponibilidad de gasto diario en turismo de naturaleza. Para el turista
extranjero el monto que estaría dispuesto a gastar por día/persona es de
$1,000.00 y más de $1,000.00; sin embargo, para el turista nacional el monto a
gastar fue de $500.00 por día (ver Figura 11).
Figura 11. Recurso financiero disponible para gastar en actividades de turismo, por persona/día.
Con la información obtenida de las encuestas y en función de la infraestructura
proyectada y los recursos naturales existentes es posible realizar propuestas
específicas que cubran la demanda potencial de servicios de turismo de
naturaleza.
a). Política de producto
Dentro del esquema de políticas de producto se considera proporcionar los
servicios básicos como son alimentación e higiene personal; además de
asistencia médica, en todo momento.
0 50 100 150
$500/Día
$800/Día
$1000/Día
Más de $1000/Día
Nacionales
Extranjeros
53
Existirá más de una alternativa en el conjunto de actividades recreativas que
puedan desempeñar los visitantes dentro del Parque; las cuales estarán
diseñadas de acuerdo a la infraestructura existente y a las capacidades
desarrolladas por los guías.
En la primera etapa, se tendrán disponibles todas las atracciones de turismo de
naturaleza enlistadas en el Capítulo de “Definición del producto”; a excepción
de las tirolesas, las cabañas y el restaurante. En esta etapa, el visitante podrá
desarrollar el recorrido visitando todas las atracciones disponibles y acampando
a cielo abierto en medio de la selva; finalmente, tendrán la posibilidad de
asearse en el complejo de infraestructura fija; para posteriormente retirarse del
Parque.
En las demás etapas, se podrán ir incluyendo gradualmente los desarrollos de
atracciones inducidas al recorrido; finalizando siempre en el complejo de
infraestructura fija, lo que permitirá ofrecer un mejor servicio en cada etapa del
proyecto, conforme se vaya complementando la infraestructura.
b). Política de precios
El costo del pase de acceso será único y cubrirá todas las actividades de
logística y servicio que se requieran dentro del recorrido. El costo cubrirá el total
de las actividades especificadas en el itinerario; y además las de acciones de
asistencia que el visitante necesite para desarrollar las actividades.
El costo del pase de acceso al Parque cubre los gastos de transporte, desde el
punto de reunión establecido fuera del Parque y de regreso al mismo; costos de
renta de la infraestructura y/o equipo empleado en el recorrido; el servicio de los
guías; el uso de las cabañas, sanitarios y ocupación en cualquier espacio; los
alimentos proporcionados en los horarios y zonas establecidas en el itinerario;
cualquier visitante puede llevar su propio alimento al recorrido o comprar algún
54
alimento adicional dentro del Parque, en los puntos establecidos o mediante
una solicitud previa.
Generará cargos o costos adicionales las infracciones al reglamento interno del
parque que terminen en daños o pérdidas del equipo o parte del mismo,
proporcionado por el Parque; el visitante será responsable por el equipo
recibido y tendrá que seguir las indicaciones proporcionadas por los guías, para
mantener el equipo en buenas condiciones.
También será posible rentar o alquilar otros servicios que no estén incluidos en
el paquete adquirido por parte de los visitantes. Los paquetes se establecerán
dependiendo de la etapa del proyecto de inversión en que se encuentre; con lo
que será posible incrementar el costo del pase de acceso, a la par de los
servicios y la calidad que se ofrezcan en los recorridos. Existirá la posibilidad de
solicitar o contratar paquetes especiales que permitan ofrecer asistencia
especial a sectores específicos de la población como discapacitados, personas
de la tercera edad o personas con necesidades especiales, siempre y cuando
este servicio esté disponible.
c). Política de servicio y atención al cliente
Además de los servicios básicos de asistencia, se prestarán servicios de guías
a los grupos de visitantes en todo momento; los guías estarán capacitados para
cualquier eventualidad; cargando consigo un botiquín de primeros auxilios
durante todo el recorrido. El botiquín estará provisto adicionalmente de algunos
medicamentos para curar las enfermedades más comunes que puedan surgir
durante las actividades que se realicen en el Parque, como son: Alergias,
intoxicaciones, picaduras de insectos, asma, variaciones de presión,
variaciones en los niveles de azúcar en la sangre, deshidratación, problemas
estomacales, etc. El capitán de los guías estará capacitado para proporcionar
primeros auxilios.
55
En los recorridos, los guías contarán al menos con un equipo especial para todo
tipo de eventualidad, además de contar con radios de largo alcance, que
permitan solicitar atención urgente de ser necesaria; misma que será
proporcionada por el personal capacitado en cuatrimotos, para extracciones
rápidas.
Los guías estarán capacitados para desarrollar todas las actividades que se
desarrollen dentro del Parque y, serán asesorar de ayudar y capacitar a los
visitantes en cada una de las actividades; siempre manteniendo la integridad y
seguridad de los visitantes, en todo momento.
Otros servicios independientes de su cuota de ingreso que podrán recibir el
visitante son puestas en escena, danzas, servicios de restaurante, servicio de
bar y renta de bicicletas, cuatrimotos y canoas; además de servicios de spa, en
la etapa final del proyecto de inversión.
d). Política de promociones y descuentos
Como esquema de promoción alterno para llegar al turismo nacional se
pretende realizar convenios con empresas, agencias de viajes, zonas
arqueológicas y en donde el flujo de turismo nacional sea considerable. Por
medio de estos convenios, será posible que la contraparte difunda los servicios
ofertados por el Parque a sus clientes; permitiéndoles, así, tener un ingreso
adicional, ya que por cada cliente atraído se destinará un pago a la contraparte.
Este esquema se logrará, siempre y cuando la contraparte logre que los turistas
ingresen a la página web y realicen allí la reservación y el pago de su acceso al
Parque; identificándose mediante una clave proporcionada a la contraparte, que
al turista le servirá para acceder a descuentos y otros beneficios especiales.
56
Debido a que el turismo nacional emplea de manera más frecuente el servicio
de las agencias para organizar sus viajes, es posible llegar a este público de
manera más viable; aunque este esquema estará limitado a la cantidad de
grupos que sea posible atender, correspondiente a cada año de inversión y a la
infraestructura existente.
Si al turista se le complica realizar el pago por internet, empleando cualquiera
de las herramientas dispuestas en la página Web, el pago podrá realizarse vía
agencia de viajes, quien será la responsable de recibir el dinero en efectivo y de
realizar (con sus propios medios) la reservación y pago del acceso al Parque,
emitiendo al turista los comprobantes necesarios.
e). Estrategia de penetración en el mercado
La estrategia de penetración en el mercado estará enfocada en la página web y
en los convenios con agencias de viajes y con otros centros turísticos,
permitiendo así penetrar en el mercado con un producto nuevo, con las
tecnologías más modernas en el proceso de ventas.
En el esquema de ventas y promoción se pretende cubrir las necesidades y
demandas del tipo de cliente; de acuerdo a las encuestas realizadas es
necesario generar una página web que le permita a los visitantes extranjeros
conocer y contratar los servicios ofertados.
El esquema de ventas se realizará mediante la programación de recorridos
semanales con grupos de 12 personas como máximo; estarán asistidos en todo
momento por 2 guías, un capitán de guías y un guía; la convocatoria se
publicará en la página web con no menos de un mes de anticipación; y en caso
de que sea mayor la demanda, se abrirán recorridos con grupos adicionales,
con una convocatoria no menor a 8 días naturales.
57
En la página web, el visitante podrá apartar su lugar en los recorridos
programados y asegurar su lugar mediante el pago de la cuota de admisión
desde la página web pagando con tarjetas de crédito o débito, y mediante algún
otro medio como depósito en sucursales bancarias o empleando servicios de
PayPal.
f). Publicidad y promoción
La página web permitirá identificar las actividades que se desarrollaran en el
Parque de turismo de Naturaleza y los riesgos que estas actividades
representan para los visitantes; afirmando conocer los riesgos que implica cada
una de las actividades, deslindando de responsabilidad alguna al personal del
Parque. También tendrá disponible el reglamento interno para visitantes y la
lista de enfermedades y/o padecimientos que imposibilitan al visitante de
realizar los recorridos o actividades dentro del Parque. Como parte primordial
se dará a conocer el itinerario de las actividades incluidas para cada recorrido;
así como los horarios y fechas recomendadas para traslados, desde el punto de
reunión.
La página web deberá estar disponible en idioma inglés y español, con la
finalidad de que tanto los visitantes de habla español como los que hablan
inglés se les facilite realizar su registro y pago respectivo.
La página web será el único medio para realizar reservaciones y pago de pases
de acceso al Parque, funcionando de la misma manera durante el tiempo de
evaluación del proyecto. Cabe destacar que no será posible recibir a visitantes
sin un previo registro, esto debido a que exceder el número de visitantes por
grupo expone la integridad de los demás; a reserva de que existan vacantes
disponibles en el grupo, de parte de personas que hayan cancelado de último
momento y no asistan en la fecha y hora con que compraron su pase de
acceso.
58
g). Plan de acciones de marketing
Dentro del plan de acciones de marketing se considera elaborar la página web
como medio principal de promoción y difusión, y como medio único de ventas al
público en general. De acuerdo a las encuestas realizadas y a las tendencias
del mercado, se logró identificar que el medio más exitoso, económico y eficaz
de dar a conocer los servicios ofertados es mediante una página web, esto
debido al tipo de cliente al que está enfocado el producto además, se utilizará el
empleo de canales como Youtube, Twiter y Facebook, como un modo alterno y
popular entre los turistas.
Como segunda opción se tiene los convenios que será posible realizar con las
agencias de viajes, para atraer al turismo nacional; pero, finalmente todas las
ventas y reservaciones se realizarán vía internet, en la página web.
En el año uno, el costo de marketing será de $63,000.00, mientras que para el
resto de los años sólo será de $33,000.00/ año. En la evaluación financiera, el
costo de la elaboración se incluye en los activos diferidos; mientras que el
mantenimiento de la página web y redes sociales se incluye como costo fijo
semanal y costo de operación diferido para cada grupo atendido, mediante el
empleo de personal específico que realizará estas actividades (Ver Anexo 7).
h). Estrategias a futuro
Por los resultados obtenidos en las encuestas realizadas es importante
considerar lo siguiente, para establecer estrategias correctas a futuro.
El principal medio de difusión será una página Web, enfocada al turismo
extranjero; mientras que para el turismo nacional se podrán emplear
diferentes medios informativos, como lo son los volantes o carteles en las
59
principales zonas con visitantes nacionales para lograr inducirlos al uso de
la página web y puedan informarse.
Es posible identificar que la mayor parte de los turistas de origen extranjero
organizan su viaje por cuenta propia; esto, permite retomar la propuesta
realizada en el punto anterior, generando las condiciones necesarias y
proporcionando la información adecuada, para que el turista de origen
extranjero pueda organizar de manera práctica y sencilla su visita.
La implementación de guías dentro del Parque, que cuenten con los
conocimientos necesarios, para brindar a los visitantes seguridad,
comodidad, además de aprovechar al máximo su visita en las instalaciones.
El ciclismo de montaña resulta una actividad ampliamente prometedora
dentro del proyecto, esto debido a que las condiciones del relieve son las
óptimas para la realización de esta actividad, por lo que podría
considerarse incluir esta actividad en una etapa avanzada del proyecto para
poder solventar el costo del equipo y tener la infraestructura necesaria.
La mayoría de los visitantes disponen de más de 3 días para realizar sus
visitas, lo que abre la posibilidad de atraer a los visitantes a un recorrido
amplio, con el tiempo suficiente para poder disfrutar de una amplia área
destinada para este fin.
Es posible identificar la necesidad de crear paquetes que permitan
proporcionar experiencias diferentes a los visitantes, partiendo de los
básicos con montos por día bajos, hasta los más completos, con montos
mucho más elevados; generando accesibilidad para el turismo nacional
como el extranjero.
60
i). Estrategia de ventas
La estrategia de ventas se realizará y desarrollará en función de la
infraestructura existente, incluyendo como base de las ventas el desarrollo de
recorridos guiados dentro del Parque, visitando las principales atracciones que
estarán distribuidas en toda la superficie del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha
destinada para esta actividad.
La duración de los recorridos estará en función de la infraestructura existente en
cada etapa de inversión del proyecto, los recorridos iniciarán en el la recepción
y área de equipamiento; el registro de los visitantes incluirá la lectura del
reglamento del parque, autorización de las cartas responsivas y una plática
informativa, para después trasladar al grupo a el área de equipamiento, donde
se les capacitará en el empleo del equipo que les será proporcionado para
desarrollar las actividades a realizarse dentro del parque; los primeros procesos
terminarán justo al medio día, para iniciar el recorrido de senderismo hacia las
diferentes atracciones del parque.
De acuerdo a la etapa de inversión el visitante podrá elegir entre pasar una o
dos noches dentro del Parque; la segunda noche, la pasará en las cabañas
establecidas en el complejo de infraestructura permanente y podrá disfrutar de
actividades culturales referentes a la cultura maya y noches de bar familiar.
Pasando así hasta 48 horas en el Parque, contabilizando desde su hora de
ingreso.
Para el ingreso o traslado de los visitantes al Parque se tendrá como punto de
reunión a una de las ciudades cercanas más accesibles, desde la cual se
contará con un transporte; que moverá al grupo hacia el Parque, en los horarios
y fechas programadas. El itinerario completo se pondrá a consideración de los
visitantes en la página web, donde se podrá consultar a detalle los horarios para
cada una de las actividades incluidas en su recorrido; proporcionando
alternativas en vuelos o corridas de autobús, desde los puntos más importantes
de nuestro país.
61
También se proporcionarán las rutas y los mapas que les permitan llegar sin
problemas hasta el Parque, información disponible en página web; con la
finalidad de mantener como opción que los visitantes puedan llegar con sus
vehículos propios y poder resguardarlos dentro de las instalaciones del Parque,
en donde estarán seguros, mientras los visitantes realizan su recorrido dentro
del Parque.
Con este esquema, será posible proporcionar las herramientas y servicios que
más se adecuen a cada tipo de visitante, por su país de origen o las
necesidades que se tengan de transporte. Permitiendo conseguir, mantener y
aumentar las ventas, tanto de los clientes actuales, como con los clientes
potenciales.
j). Fuerza de ventas
La principal fuerza de ventas se encontrará en los medios digitales por internet
y en los convenios realizados con las agencias de viajes. En los medios
electrónicos, el operador de las redes sociales y el canal de YouTube tendrá la
responsabilidad de transmitir y buscar la forma de llegar a mayor número de
usuarios posible, incrementando las ventas y el número de recorridos
semanales programados.
Los sueldos y salarios del personal estarán fijados por un tabulador y en función
de las actividades y responsabilidades que tengan a su cargo; esto desde al
año uno y hasta el año cinco, a partir del cual se mantendrá igual hasta el último
año de evaluación del proyecto (ver Anexo 8).
62
k.) Plan de ventas anual
El plan de ventas anual estará en función de las habilidades que tenga el
personal del Parque, la calidad de los servicios y la infraestructura con que
cuente el Parque. Los costos fijos o costos administrativos varían de acuerdo al
año; esto, corresponde a un desarrollo que se tendrá en las capacidades de
operación y en la infraestructura existente.
Los costos de mantenimiento también presentan una variación de acuerdo al
año de inversión; y esta variación corresponde básicamente al año en que inicia
la operación cada nuevo atractivo o su infraestructura construida. Los costos de
mantenimiento son independientes a los costos que corresponden a operación;
y, se empleará personal considerado en la plantilla existente.
Para el primer año, se tiene que los costos inician a partir del mes de octubre;
ya que es en este primer año en que inicia el establecimiento de la
infraestructura; y, se considera que para este mes ya esté lista y comience su
operación.
A partir del segundo año de operación se programó que la infraestructura,
construida en cada año, inicie su operación a partir de la tercera semana del
mes de julio de tal año; mientras que las variaciones en los costos de operación
corresponden al número de grupos de visitantes que se atiendan en el Parque.
A partir del año 6 los costos se estabilizan debido a que ya no hay variaciones
por el efecto de la implementación de infraestructura nueva; por lo que a partir
del año seis en adelante los costos serán iguales, hasta terminar el periodo de
evaluación del proyecto.
l). Estimaciones de venta
Para la estimación de ventas, se contempló un porcentaje de ocupación
promedio anual un poco mayor del 50% que coincide con los porcentajes que
63
se manejan en la mayoría de los hoteles de la Región. En este sentido, también
se consideró la capacidad en infraestructura y servicios, para determinar los
precios de producto ofertado; generando una tabla, que corresponde a cada
uno de los 5 años de inversión y a los tiempos en que se inicia la operación de
la nueva infraestructura construida.
En la estimación de ventas del año uno, se consideró que las operaciones
inicien en el mes de octubre; esto debido a que el proceso de construcción y
acondicionamiento de la infraestructura programada para este año será uno de
los más laboriosos (ver Anexo 9).
En el año dos, se considera que la segunda etapa de inversión esté lista para la
tercera semana de julio que es cuando inicia el periodo vacacional, es en este
periodo cuando es posible recibir un mayor número de visitantes y es la
oportunidad precisa para inaugurar la infraestructura y actividades recreativas
nuevas (ver Anexo 10).
Al igual que en el año anterior, en el año tres, se consideró oportuno realizar la
inauguración de la infraestructura establecida en este año de inversión; con lo
que se incrementará la capacidad de alojamiento, la cantidad y la calidad de los
servicios ofrecidos (ver Anexo 11), lo mismo pasa para el año 4 y el año 5
(Anexo 12).
Debido a que el año cinco fue el último año de inversión considerado en el
proyecto, en el año seis ya no se realiza inversión, por lo que a partir de este
año, se tendrá un venta fija anual; en el siguiente año se presenta el plan de
ventas anual a partir del año seis, que se repetirá en cada año hasta el año diez
(ver Anexo 13 y 14).
64
5.2. Estudio técnico y/o tecnológico
5.2.1. Características de las materias primas e insumos
Dentro de los principales materiales e insumos considerados dentro del proyecto
se encuentran los materiales de construcción más utilizados en la Región como
son: el huano, las maderas duras, y maderas preciosas. Por otro lado, se
consideraron también materiales para construcción y otros materiales o insumos
específicos, que permitirán aprovechar mejor los recursos naturales, así como
mejorar la estructura y durabilidad de las edificaciones.
a). Clasificación de las materias primas e insumos
Para el desarrollo del proyecto se clasificaron las materias primas e insumos en 4
tipos principales que se describen a continuación.
1. Insumos. Productos agropecuarios, para proporcionar la alimentación a los
visitantes; productos de limpieza, para uso personal y de los espacios ocupados
por los turistas; y equipo desechable empleado, en las actividades de turismo
de naturaleza desarrolladas dentro del Parque por los visitantes y personal del
Parque.
2. Materiales para construcción. Son todos los materiales empleados en la
construcción de los espacios dedicados a los diferentes servicios que ofrece el
Parque de turismo de naturaleza. Estos materiales pueden ser de la Región y/o
materiales convencionales para construcción, según las especificaciones de
cada estructura establecida.
65
3. Equipo especializado. Son equipos de acampar, equipamiento para
tirolesas, equipamiento para ciclismo de montaña, equipamiento para
senderismo y observación de naturaleza, equipamiento para mantenimiento del
parque y diversos equipos requeridos en las diferentes áreas del Parque; y que
requieren reemplazo o cambio, a través del tiempo.
4. Equipo tecnológico. Celdas solares, equipo de cómputo, cámaras
fotográficas, radios de largo alcance, cuatrimotos, etc. En general, son todos los
equipos de adquisición única, que permitirán suministrar el servicio a los
visitantes, mejorando el aprovechamiento de los recursos naturales y dándole
valor agregado al servicio ofertado.
b). Localización y abastecimiento de las materias primas o insumos
La localización y abastecimiento de las materias primas o insumos estarán
sujetas al programa de inversión en que se adquirirán en diferente cantidad;
aprovechando así, los recursos destinados al establecimiento y operación del
proyecto; éstos se podrán revisar a detalle en la corrida financiera del presente
proyecto.
5.2.2. Tamaño
Uno de los aspectos más importantes considerados en el presente proyecto es la
capacidad productiva, que está en función de la capacidad de alojamiento y
ocupación del parque; misma que presentará variaciones a través del año y los
periodos de inversión del proyecto. En el Cuadro 7 se presenta a detalle la
proyección a 5 años de la capacidad productiva del proyecto.
66
Cuadro 7. Capacidad de alojamiento y promedio de ocupación anual.
Año de evaluación Capacidad de
alojamiento
Promedio de
ocupación
1 24 58%
2 39 66%
3 60 67%
4 108 53%
5 120 62%
6 120 65%
7 120 65%
8 120 65%
9 120 65%
10 120 65%
A partir del sexto año, la capacidad de alojamiento y el promedio de ocupación
anual se mantienen constantes; esto, debido a que en el quinto año se proyecta
terminar de establecer la infraestructura necesaria para completar el Parque de
turismo de aventura.
5.2.3. Descripción del producto
El producto principal a ofertar es el servicio de turismo de naturaleza dentro de
2,569.92 ha de Selva Mediana Subperennifolia y 4,009.6 ha de Selva Baja
Espinosa Subperennifolia, de las cuales los ejidatarios, mediante asambleas de
ejidales (ver Figura 12) han destinado para la venta de servicios ambientales
1,994.97 ha; 1,862.88 ha de superficie de recreación y 132.09 ha destinadas a la
protección a las orillas del Río Xkan-Ha. Los servicios de turismo de naturaleza
tiene una gama muy amplia de actividades y sobre todo al potencial para
desarrollar muchas otras, con un mínimo de inversión.
67
Figura 12. Taller participativo para definir los atractivos turísticos.
El N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha ha recibido varias visitas de estudiantes e
investigadores que llegan por recomendación de alguna persona, que previamente
ha visitado el Poblado y su entorno vegetativo; uno de los principales atractivos ha
sido un rodal de Pinus caribeae Var. Hondurensi (Figura 13), que se localiza en
este territorio ejidal, así como el sitio de la zona limítrofe entre México- Guatemala
y Belice, conocido como Tres banderas; por lo que además de estos atractivos, los
visitantes gustan del trato amable de la gente local, y se han interesado por otros
atractivos como senderismo, cacería, pesca deportiva, entre otros.
Figura 13. Recorridos para identificar los atractivos turísticos.
Con la participación de los ejidatarios en el año 2015 se elaboró un Plan de
Manejo de una Unidad de Conservación y Manejo de Vida Silvestre –UMA-, con
fines de conservación y de turismo de naturaleza, por lo que ya existe un área
definida de la UMA, decidida por la asamblea ejidal y con registro ante la
SEMARNAT; sin embargo, se realizaron recorridos para poder ver cada uno de los
68
atractivos, para tomar distancias y tiempos de recorridos. Se ha considerado
dentro del estudio técnico la realización de una torre de vigilancia y observación de
paisaje, cabañas, áreas de camping, tirolesas y paseos en canoa. Para la
construcción de cabañas se considera el uso de energía solar y la captación de
agua de lluvia con un sistema de reciclado para la mayor eficiencia en el uso de la
energía y el agua.
No se considera hacer cambio de uso del suelo en ningún área debido a que el
concepto es Turismo de Naturaleza sin huella, por lo que los impactos ambientales
serán mínimos; serán impulsadas actividades de vigilancia, protección y
restauración de las áreas aledañas a las áreas de conservación.
a). Área de recepción.
Esta área se identificó como la más adecuada para establecer la infraestructura
primaria de atención y servicio a los visitantes; fue seleccionada principalmente
por su fácil acceso y cercanía a las principales vías de comunicación. En esta
área se pretenden establecer los edificios de recepción, edificio administrativo,
restaurant en recepción, cabañas y sanitarios.
b). Campamento Base
Esta área se encontrará contigua al salón de campamento base y forma parte
de la infraestructura permanente para atender a los visitantes; con las cabañas
se pretende generar espacios adecuados para que los visitantes puedan
alojarse, asearse y descansar después de haber realizado el recorrido de
senderismo, y después de haber acampado a cielo abierto.
Esta área, al igual que la anterior, forma parte del complejo de infraestructura
permanente, que permitirá generar las condiciones necesarias para que los
69
visitantes puedan disfrutar y conocer más a fondo sobre la cultura maya en sus
diversos aspectos, como son: Cultura, artesanías, platillos típicos, danzas,
vestigios, vestuarios y todo lo que caracteriza a la Región Maya.
c). Zona de Camping
Esta zona se identificó como el punto intermedio entre diferentes rutas
alternativas, que van desde cuevas, aguadas, miradores, etc. En esta zona, los
visitantes podrán pernoctar a cielo abierto, en las entrañas de la Selva Mediana
Subperennifolia, con la oportunidad de experimentar de la vida salvaje nocturna,
de la manera más segura y bajo estrictos protocolos, que les permitirán disfrutar
de esta actividad sin poner en riesgo su integridad.
Acampar, como actividad de turismo de naturaleza, es una actividad única en la
Región, ya que actualmente no se tiene este servicio en ninguna zona turística
en la Región. Para lograr que esta actividad sea segura, es necesario
establecer infraestructura permanente como plataformas, para que los visitantes
puedan establecer sus casas de campaña en ellas y eviten cualquier riesgo por
la picadura de algún animal rastrero. De igual manera, esta zona se mantendrá
completamente limpia de vegetación rastrera dentro de un perímetro de
protección, que evite la aproximación de animales de gran tamaño, que puedan
poner en riesgo la integridad de los visitantes.
En esta zona es posible establecer fogatas, contar historias, convivir con los
demás integrantes del grupo de visitantes, tener contacto con la naturaleza y
conocer más de la cultura maya que habitó en la Región, a través de las
representaciones o puestas en escena de las noches en medio de la selva de
los pobladores antiguos.
70
d). Aguadas y observación de fauna.
Existen varias zonas denominadas aguadas, que se encuentran dispersas en la
superficie del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha y se caracterizan por ser
partes bajas que concentran gran cantidad de agua; mantienen este vital
recurso casi durante todo el año, disminuyendo la cantidad de agua
almacenada principalmente en temporada de sequía (Figura 14). Estas zonas
son muy importantes para diversas especies animales, ya que son las únicas
fuentes de agua en las que la fauna silvestre puede ir a beber; y es por esta
razón también, que se vuelve en una importante atracción en el turismo de
naturaleza.
La manera más apropiada para aprovechar las condiciones naturales que
ofrecen estas aguadas es mediante la construcción de espiaderos. En los
espiaderos es posible que los visitantes puedan observar, en su ambiente
natural, diversas especies de fauna silvestre de gran tamaño, sin necesidad de
alterar su habitat o mantenerlos en cautiverio
Existen diversas especies de mamíferos, reptiles y aves que sólo se pueden
observar en estas aguadas, además de especies representativas de la Selva
Mediana Subperennifolia, que no se podrán observar de manera natural en
ninguna otra región del país, como son el Jaguar (Panthera onca) y el Tapir
(Tapirus bairdii)., entre otros mamíferos mayores.
Figura 14. Aguadas y márgenes del río, zonas estratégicas para espiaderos.
71
e). Torres de observación de fauna
Estos sitios se identificaron en puntos estratégicos, dentro de la zona de
conservación, y en ellos es posible avistar diversas especies de fauna silvestre.
Las torres de observación permiten proporcionar mayor visibilidad tanto de las
aves como de los grandes depredadores, como lo es el Jaguar (Panthera onca),
esto es posible debido a que la torre le permite al visitante ubicarse en un punto
más alto, en donde es más difícil que los animales de mayor tamaño perciban
su aroma. Por otra parte, estas torres permiten estar más cerca de las aves, al
ubicarse entre las copas de los árboles.
En el N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, ya se cuenta con puntos de
observación; que además cumple otra función muy importante, ya que por estar
ubicado en una zona estratégica elevada permite vigilar y tener una alerta
temprana sobre algún incendio o la incursión de taladores furtivos, que
frecuentan la zona en busca de sus maderas preciosas (Figura 15)
Las torres también pueden emplearse en zonas elevadas, con la finalidad de
usarlas como miradores, en donde los turistas puedan apreciar lo amplio y
extenso de la Selva Mediana Subperennifolia en todo su esplendor;
proporcionando una vista única que permita al visitante generar una idea de la
importancia de la Selva como amortiguador de todo el impacto negativo que el
hombre ha generado en diferentes partes del mundo, con el desarrollo de las
grandes ciudades y extensos campos agrícolas que proveen de los alimentos
necesarios para las poblaciones que constantemente crecen sin detenerse.
Figura 15. Algunas vistas desde las zonas altas del poblado.
72
f). Tirolesas
Se identificaron diversos sitios con bastante potencial para establecer circuitos
de tirolesas. Hay probabilidades de contar con circuitos que no requieren
inversiones altas en la construcción de tirolesas. En estos sitios, se contempla
la opción de establecer tirolesas profesionales de uso intensivo, de entre 100 y
120 metros de longitud, con cable de 1/2" con doble galvanizado, reducción de
ruido y fricción, certificado API; con sistema de freno de resorte, con anclajes en
árboles.
El relieve del terreno presenta cambios abruptos de pendiente en tramos muy
cortos, lo que permite establecer un circuito continuo de tirolesas, generando un
atractivo inducido que permita garantizar la diversión extrema de los visitantes
con una alteración mínima del medio natural. Los circuitos de tirolesas o
Canopy son aquellos en donde los usuarios se trasladan de un árbol a otro
observando la naturaleza.
El equipo a utilizarse debe de ser diseñado específicamente para esta actividad,
como los arneses, poleas, cintas de seguridad, que permiten hacer de esta
actividad una de las más atractivas en parques de aventura.
g). Ruinas arqueológicas
Existen diversas ruinas arqueológicas, esparcidas en toda el área de
conservación, con diferentes características, dimensiones y atractivos; desde
diminutas estructuras con cuevas (Figura 16), hasta explanadas que presentan
una serie de estructuras con acomodos y orientaciones diversas; pero que
presentan un deterioro significativo por el crecimiento de la vegetación, como
son diversas especies de árboles (Figura 17). Las ruinas arqueológicas se
incluyen en los principales recorridos de senderismo, por su misticismo ligado a
73
la cultura maya y a sus orígenes como pobladores de la Selva Mediana
Subperennifolia.
Figura 16. Ruinas arqueológicas con orificios en una especie de sótanos.
Figura 17. Ruinas con accesos reducidos en área basal de pequeñas formaciones de piedra caliza.
74
h). Senderismo
Éste es uno de los principales atractivos con que cuenta el área de
conservación, ya que permite a los visitantes estar en contacto directo con la
naturaleza, observando un sin fín de especies de flora y fauna silvestre (Figura
18). Entre las especies más representativas de la Selva mediana
Subperennifolia se encuentran los árboles de maderas preciosas y maderas
duras, así como especies de diámetros mayores considerados arboles relicto de
la selva mediana subperennifolia.
Figura 18. Senderos en las riberas del río, con una variedad importante de vegetación.
i). Senderismo extremo
Como una atracción independiente del senderismo esta actividad ofrece un
nivel adicional de esfuerzo debido a que la ruta está llena de cambios abruptos
de relieve y una vegetación menos acogedora, contando con senderos de
acceso más difícil, por la presencia de rocas, ramas de árboles, zonas
inundadas en algunos periodos del año y muchos otros obstáculos que hace
difícil caminar por estos senderos. Como acción complementaria se contaran
con caballos entrenados para hacer el recorrido en menor tiempo.
En esta ruta de senderismo extremo, el visitante pondrá a prueba su resistencia
en todo momento; además, esta ruta cuenta a su paso con otras atracciones,
como son el circuito de tirolesas, y como condimento adicional se pretende
establecer un circuito de puentes colgantes o circuito acrobático, dotado de 5
75
retos acrobáticos entre arboles (lianas, barriles, puente de cruces, puente de
tablitas, islas colgantes), con sistema de seguridad continuo.
j). Ruta de fronteras (Tres Banderas)
Esta ruta, como parte de los atractivos, permitirá hacer recorridos abarcando
una superficie más amplia en menor tiempo, teniendo como atractivo principal el
punto denominado “Tres Banderas” (Figura 19); es en este punto en donde
convergen los límites de las fronteras de México, Belice y Guatemala, en donde
el visitante podrá estar en tres países de manera simultánea.
Figura 19. Tres Banderas, atractivo turístico del recorrido de senderismo.
k). Río Xkan-Ha
El Río Xkan-Ha (Figura 20) presenta condiciones favorables para el empleo de
canoas en algunos segmentos del Río por periodos muy amplios de tiempo. En el
Río existen diversas variedades de peces y vegetación única en las riberas del
Río. Por lo que una de las alternativas más viable, como turismo de naturaleza, es
el empleo de canoas para realizar recorridos de observación de naturaleza en el
Río o simplemente para practicar pesca.
76
Figura 20. Vistas del Río Xkan-Ha.
l). Pino del caribe (Pinus caribaea Var. Hondurensis)
Existe una pequeña población de pinos del caribe (Pinus caribaea Var.
Hondurensis) endémica, en estos sitios es posible encontrar algunas especies de
pinos del caribe (Figura 21), identificados y clasificados por la SEMARNAT como
especies en protección. Este atractivo permite que los visitantes observen estas
especies de singular belleza y rareza, mezclados entre la Selva Baja Espinosa
Subperennifolia.
Figura 21. Pino del Caribe (Pinus caribaea Var. Hondurensis).
77
5.2.4. Proceso productivo
Para definir el proceso productivo se realizaron diferentes análisis de los recursos
humanos y de la organización dentro del Poblado, con lo que se logró identificar
diferentes áreas funcionales en las que se ocuparía el personal, con la finalidad de
poder desarrollar el proceso productivo de los servicios de turismo de naturaleza
ofertados.
La organización y funcionamiento del Parque dentro de la oferta de servicios de
turismo de naturaleza estará dividida en 4 áreas funcionales principales, en las
que se incluirá obligatoriamente a los ejidatarios, que serán las siguientes:
a). Área Directiva
El área directiva estará integrada por la mesa directiva y por un representante.
La mesa directiva, a su vez, estará integrada por un Presidente, un Tesorero y
un Secretario, nombrados dentro del acta constitutiva de la Sociedad de
Producción Rural de Responsabilidad Limitada (SPR de RL) y se encargarán de
la gestión, administración y coordinación de las actividades gerenciales del
Parque. Esta área directiva estará apoyada por un representante que cumpla el
perfil profesional para cumplir las funciones gerenciales con las limitantes que la
directiva considere necesarias. Esta área directiva también se encargará de
hacer convenios de colaboración con agencias de viajes y otros centros
recreativos.
b). Área Administrativa
Esta área administrativa estará integrada por personal capacitado que cumpla
con el perfil profesional para encargarse de la administración de la página web,
administración de los recursos financieros, contabilidad, recursos humanos,
ventas y demás actividades relacionadas a la parte financiera del Parque.
78
c). Área Operativa
El área operativa estará encargada de la operación general del Parque y estará
comandada por un Coordinador general y su asistente; estará subdividida a su
vez en: Restaurante, Recepción, área de guías y un departamento de
entretenimiento. Cada sub-área estará integrada por personal especializado,
que se capacitará en cada etapa de inversión del proyecto, desarrollando sus
capacidades y habilidades para mejorar el servicio a los visitantes.
d). Área de mantenimiento
Esta área de mantenimiento estará encargada de realizar el mantenimiento de
la infraestructura establecida; realizará también actividades relacionadas a la
seguridad y vigilancia dentro del Parque; y proporcionará el aseo de áreas
comunales, cabañas, sanitarios y zonas recreativas. También se encargará de
realizar el mantenimiento a las brechas que se emplearán en las rutas de
senderismo, zonas de acampada, cuevas, torres, etc.
5.2.5. Infraestructura requerida proyectada
Para poder proporcionar el servicio ofertado es necesarios establecer diferentes
tipos de infraestructura, que permitirán proporcionar el servicio y mejorar la calidad
del mismo; desarrollando atractivos adicionales y servicios exclusivos, para cada
tipo de turista y sus necesidades particulares.
79
Las inversiones permitirán obtener el mayor provecho de la infraestructura, a corto
plazo. En el cuadro 8 se presentan los conceptos de inversión con activos fijos
totales incluidos en el proyecto; y que representan el total de la infraestructura
requerida para el correcto funcionamiento del proyecto.
Cuadro 8. Conceptos de inversión para el parque.
Clave Concepto Unidad Cantidad
1 ACTIVOS FIJOS
1.1 Salón de campamento base Edificio 1
1.2 Edificio Administrativo y Recepción Edificio 1
1.3 Área de Acampada Edificio 1
1.4 Brechas de mantenimiento y Ciclismo de montaña Km 18
1.5 Senderos Km 35
1.6 Adquisición de canoas y equipo requerido Lote 1
1.7 Acondicionamiento de ruinas Lote 1
1.8 Cocina en recepción Edificio 1
1.9 Torres de observación de especies silvestres
(espiadero)
Pieza 5
1.10 Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 1 Lote 1
1.11 Equipamiento para mantenimiento y servicio Etapa 1 Lote 1
1.12 Área de juegos de desarrollo de trabajo en equipo Lote 1
1.13 Glamping Tipo 1 Pieza 6
1.14 Cocina en Campamento base Edificio 1
1.15 Cabañas Comunales Hombres/Mujeres Edificio 2
1.16 Cabañas Familiares Edificio 2
1.17 Edificio de Sanitarios Edificio 2
1.18 Equipamiento para mantenimiento y servicio Etapa 2 Lote 1
1.19 Circuito de Puentes Colgantes Lote 1
1.20 Glamping Tipo 3 (Comunal) Pieza 5
1.21 Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 2 Lote 1
1.22 Glamping Tipo 2 (Deluxe) Pieza 2
1.23 Equipo de ciclismo de montaña y cuatrimotos Lote 1
La inversión correspondiente a activos fijos corresponde a las inversiones
realizadas en infraestructura y equipo, necesario para la ejecución del proyecto;
80
mientras que los activos diferidos corresponden a las inversiones realizadas en
cursos, capacitaciones, talleres, trámites, permisos y/o certificados, que permitan
desarrollar las actividades proyectadas.
5.2.6. Requerimientos de mano de obra
Dentro del requerimiento de mano de obra para suministrar los servicios de
turismo de naturaleza dentro del Parque se plantea emplear a la población local;
como prioridad se encuentran los ejidatarios e hijos de los ejidatarios, para mejorar
la economía local y promover el arraigo de los jóvenes en la Región. La plantilla de
personal es muy amplia y variada y depende de los servicios o atracciones
disponibles, en relación al año de inversión del proyecto.
En el Cuadro 9 se presenta la plantilla general del personal requerido, la actividad
y el perfil de cada puesto, que corresponde al momento en que el proyecto esté
funcionando al 100% de la capacidad proyectada, tanto en infraestructura y
atractivos naturales en función.
Cuadro 9. Plantilla de personal requerido para la operación del proyecto.
Puesto Actividades Perfil
Guía Guiar al visitante en todo momento Actitud de servicio y buena
condición física
Capitán de guías Guiar al visitante en todo momento y
garantizar su seguridad
Liderazgo, actitud de servicio y
buena condición física
Cocinero Preparar los alimentos Habilidades culinarias
Jefe de Cocineros Preparar los alimentos y organizar el
servicio
Habilidades culinarias y
experiencia
Mesero Proporcionar el servicio de atención
en restaurante
Actitud de servicio
Capitán de meseros Coordinar el servicio de atención en
restaurante
Actitud de servicio y liderazgo
81
Recepcionista Recibir y registrar a los visitantes Actitud de servicio y saber
computación
Animadores Encargado del entretenimiento Habilidad verbal y de expresión
corporal
Edecanes Proporcionar información a los
visitantes
Habilidad verbal y buena
presentación
Intendente Asear las diferentes zonas del parque Actitud de servicio y
responsabilidad
Chofer Transportar a los visitantes Responsable, saber conducir y
actitud de servicio
Coordinador general Coordinar la logística operativa del
parque
Lic. en Administración de
empresas turísticas
Coreógrafo/coordinador
de eventos
Coordinar los eventos de
entretenimiento
Liderazgo, habilidad verbal y
expresión corporal
Telefonista Atender los canales de comunicación
del parque
Actitud de servicio y
responsabilidad
Asistente general Apoyar al coordinador o a cualquier
jefe de área
Responsable, activo y
organizado
Administrador Administrar los estados financieros
de la empresa
Lic. en Administración de
Empresas
Contador Organizar y presentar las
declaraciones fiscales
Lic. en Contabilidad
Instructor Coordinar la operación de las
instalaciones de aventura
Liderazgo, buena condición
física y responsable
Paramédico Suministrar los servicios médicos de
emergencia
Enfermero o Paramédico
Operador de área Operar las instalaciones de aventura Activo y buena condición física
Encargado de recursos
humanos
Organizar la nómina e historial del
personal
Lic. en Administración de
empresas turísticas
Recamarera Limpiar y reorganizar las cabañas Actitud de servicio
Vigilante Vigilar áreas específicas dentro del
parque
Responsable, buena condición
física y activo
Empleado de seguridad Vigilar y preservar el orden dentro del
parque
Responsable, buena condición
física y activo
Jefe de mantenimiento Coordinar las actividades de
mantenimiento
Liderazgo, emprendedor,
organizado y activo
82
Representante Representar los interese de la
empresa en el exterior e interior del
parque
Lic. en Administración de
Empresas Turísticas
5.2.7. Materiales e insumos
El empleo de tecnologías para aprovechar de manera más eficiente los recursos
naturales disminuye considerablemente la necesidad de emplear recurso, en
insumos como la energía eléctrica, y disminuir la demanda de otros, como es el
caso del agua. El resto de los insumos empleados son mínimos y están
considerados dentro de los costos de operación en los recorridos.
5.2.8. Servicios
Uno de los servicios más importantes considerados en el proyecto es la creación
de una página web para la difusión de los servicios que ofrecerá el parque de
turismo de naturaleza, en cada una de las etapas de inversión del proyecto.
Durante los primeros años de inversión del proyecto, los trabajos se realizarán por
medio de fajinas – trabajo comunitario voluntario para el acondicionamiento de
senderos, caminos, infraestructura muy básica (como torres de observación y
vigilancia), cabañas de recepción, mientras se gestionan recursos financieros para
iniciar las inversiones en infraestructura especializada y se capacitarán guías,
cocineros, coordinadores de logística de los recorridos que funcionarán de la
siguiente manera:
En el primer año se tendrán recorridos de senderismo; visitando las principales
atracciones naturales con que se cuenta en el área de conservación, se
acampará a cielo abierto y se proporcionarán alimentos, equipo y servicios de
guías; al día siguiente, se continuará con el recorrido, finalizando en el edificio
administrativo, proporcionado nuevamente servicios de alimentación y aseo
personal. El pago se realizará a todo el personal que participó en el evento, como
83
cocineros, meseros, guías, personal de limpieza, personal administrativo y de
vigilancia. Semanalmente se recibirá de uno a dos grupos de visitantes, y esta
actividad se remunerará por evento, repartiendo actividades entre los ejidatarios
en su área funcional respectiva, de acuerdo a sus aptitudes.
Las remuneraciones deben de interpretarse en un sentido amplio, ya que no sólo
se trata de remuneraciones económicas sino también pueden ser pagos en
especie, por ejemplo, Alimentación, vivienda, entre otras. El salario se percibe en
función del trabajo realizado, a mayor número de horas de trabajo, debe
corresponder mayor salario. En este sentido, se considera que el pago realizado a
los guías y demás personal será correspondiente al número de grupos que se
atienda dentro de la semana en curso.
Para el caso de la plantilla de personal profesionista se contratará de manera
eventual por días trabajados, es decir, sin importar el número de grupos que se
atienda el personal de esta plantilla recibirá un pago único por jornada y va a
depender de las actividades y puestos en los que se desempeñe cada empleado.
Por ser personal eventual se contratarán de manera anual mediante contrato que
especifique los tiempos y actividades que el prestador del servicio estará
comprometido a desempeñar, con lo que no generarán antigüedad.
5.3 Estudio económico-financiero
5.3.1. Presupuesto de inversión y fuentes de financiamiento
Las necesidades financieras que requiere el proyecto se proyectaron a largo
plazo, esto debido a la necesidad que se tiene para mejorar la rentabilidad del
proyecto; con cada año de inversión es posible incrementar la ocupación dentro
del parque y la calidad de los servicios ofertados; en el Cuadro 10 se presentan
los conceptos de inversión, los montos, las cantidades y el año de inversión en
que es necesario realizarse.
84
Cuadro 10. Presupuesto de inversión por concepto y año de inversión.
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO
UNITARIO
($)
MONTOS
($)
AÑO DE
INVERSIÓN
ACTIVOS FIJOS
Salón de campamento base Edificio 1 245,000.00 245,000.00 1
Edificio Administrativo y Recepción Edificio 1 90,000.00 90,000.00 1
Área de acampada Edificio 1 70,000.00 70,000.00 1
Brechas de mantenimiento y Ciclismo de
montaña
Km 18 4,000.00 72,000.00 1
Senderos Km 35 1,000.00 35,000.00 1
Adquisición de canoas y equipo requerido Lote 1 83,000.00 83,000.00 1
Acondicionamiento de ruinas Lote 1 80,000.00 80,000.00 2
Cocina en recepción Edificio 1 150,000.00 150,000.00 2
Torres de observación de especies
silvestres (espiadero)
Pieza 5 30,000.00 150,000.00 2
Circuito de Tirolesas (Canopy): Etapa 1 Lote 1 393,546.76 393,546.76 2
Equipamiento para mantenimiento y
servicio: Etapa 1
Lote 1 40,000.00 40,000.00 2
Área de juegos de desarrollo de trabajo en
equipo
Lote 1 195,000.00 195,000.00 2
Glamping Tipo 1 Pieza 6 80,000.00 480,000.00 2
Cocina en Campamento base Edificio 1 175,000.00 175,000.00 3
Cabañas Comunales Hombres/Mujeres Edificio 2 240,000.00 480,000.00 3
Cabañas Familiares Edificio 2 150,000.00 300,000.00 3
Edificio de Sanitarios Edificio 2 70,000.00 140,000.00 3
Equipamiento para mantenimiento y
servicio: Etapa 2
Lote 1 120,000.00 120,000.00 4
Circuito de Puentes Colgantes Lote 1 596,949.34 596,949.34 4
Glamping Tipo 3 (Comunal) Pieza 5 200,000.00 1,000,000.00 4
Circuito de Tirolesas (Canopy): Etapa 2 Lote 1 420,543.21 420,543.21 5
85
Glamping Tipo 2 (Deluxe) Pieza 2 636,840.00 1,273,680.00 5
Equipo de ciclismo de montaña y
cuatrimotos
Lote 1 500,000.00 500,000.00 5
SUBTOTAL ($)= 6,939,719.31
ACTIVO DIFERIDO
Elaboración del estudio Doc. 1 70,000.00 70,000.00 0
Elaboración de la página web Servicio 1 30,000.00 30,000.00 1
Protocolización de Actas Constitutivas de
las figuras jurídicas (A.C. y SPR de RL)
Doc. 2 17,000.00 34,000.00 1
Cursos de Capacitación (ETAPA 1) Taller 1 7,000.00 7,000.00 1
Seminario de Empresarialidad Social
(CERI)
Servicio 1 70,000.00 70,000.00 2
Cursos de Capacitación (etapa 2) Taller 1 7,000.00 7,000.00 2
Gira Técnica (Turismo de Aventura) Evento 1 45,000.00 45,000.00 3
Cursos de Capacitación (etapa 3) Taller 1 15,000.00 15,000.00 4
Cursos de Capacitación (etapa 4) Taller 2 20,000.00 40,000.00 5
SUBTOTAL ($)= 318,000
TOTAL ($)= 7,257,719.31
Es en el año de inversión cinco cuando termina la inversión, tanto de activos fijos
como de activos diferidos (Cuadro 10); considerando que el personal ya se
encuentra completamente capacitado para el diario acontecer del Parque y que la
infraestructura es suficiente, para atender la demanda de servicio de turismo de
naturaleza, mediante diferentes cuotas de acceso al Parque, ofreciendo diferentes
paquetes de servicios, incluyendo servicios de lujo para visitantes con gustos más
exigentes.
5.3.2. Fuentes de financiamiento
Dentro del plan de financiamiento, se busca implementar dos fuentes de
financiamiento; la fuente principal de este proyecto habrá de apoyar respecto a las
inversiones en activos fijos; mientras que las inversiones en activos diferidos se
86
busca solventarlas destinando los ingresos obtenidos por la venta de servicios
ambientales, también mediante donaciones logradas con la figura jurídica
Asociación Civil, y se complementará mediante la venta de servicios de
integración grupal ofertada para empresas privadas y dependencias de gobierno
(Ver Anexo 16).
5.3.3. Presupuesto de ingresos
Para el presupuesto de ingresos y egresos se consideró un periodo de evaluación
de 10 años, esto debido a que los costos de inversión son altos y el proyecto no
alcanza a repuntar financieramente, esto se debe principalmente a los periodos de
adaptación entre cada año de inversión.
Para determinar los ingresos totales anuales, se consideró la proyección de ventas
anuales, en donde se tienen incrementos en cada uno de los primeros cinco años
de inversión; mientras que en el sexto año de inversión, las ventas anuales se
estabilizan; y en consecuencia se puede considerar ingresos iguales del año seis
en adelante (ver cuadro 11).
Cuadro 11. Ingresos proyectados.
Concepto Año
1 2 3 4 5 6 en
adelante
Número total de Visitantes 180.00 1,272.00 1,716.00 2,388.00 3,720.00 4,152.00
Promedio de ocupación
anual (%)
58% 66% 67% 53% 62% 65%
Ventas anuales ($) 135,000.0 1,288,800.0 2,093,400.0 3,384,600.0 5,566,800.0 6,435,600.0
5.3.4. Presupuesto de egresos
En los egresos se consideraron costos fijos y costos variables; en los costos fijos
se incluyeron los costos administrativos (ver Anexo 17); mientras que en los
costos variables se incluyeron los costos de operación (ver Anexo 18) y de
87
mantenimiento (ver Anexo 19); ambos, en función del flujo de visitantes y grupos
que se atiendan por semana.
Debido a que se tienen 5 años de inversión, los costos se incrementan conforme
se aumenta la infraestructura disponible, la capacidad de servicio y la capacidad
de ocupación en el Parque; mientras que para el año seis, estos costos se
estabilizan, y presentan el mismo comportamiento a partir del año seis hasta el
año 10 (ver cuadro 12).
Cuadro 12. Conceptos de inversión.
Costos fijos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 en
adelante
Costos
Administrativos ($)
34,060.00 251,000.00 483,650.00 1,029,280.00 1,545,380.00 1,730,980.00
Total ($)= 34,060.00 251,000.00 483,650.00 1,029,280.00 1,545,380.00 1,730,980.00
Costos variables Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 en
adelante
Costos Operativos ($) 48,900.00 385,550.00 576,067.50 855,557.50 1,485,750.00 2,838,150.00
Costos de
mantenimiento ($)
3,900.00 74,700.00 136,300.00 219,125.00 285,350.00 325,950.00
Total ($)= 52,800.00 460,250.00 712,367.50 1,074,682.50 1,771,100.00 3,164,100.00
Costos fijos 34,060.00 251,000.00 483,650.00 1,029,280.00 1,545,380.00 1,730,980.00
Costos variables 52,800.00 460,250.00 712,367.50 1,074,682.50 1,771,100.00 3,164,100.00
Costos totales 86,860.00 711,250.00 1,196,017.50 2,103,962.50 3,316,480.00 4,895,080.00
5.3.5. Programa y/o cronograma de inversiones
En este punto se pretende realizar un diagnóstico que permita ordenar las
inversiones, con la finalidad de obtener el mayor provecho a corto plazo; por lo
que se evalúan las propuestas establecidas en la Formulación del Proyecto de
Inversión, con los tiempos más adecuados y dependiendo de los servicios
ofertados. En el Cuadro 13 se presentan los conceptos de inversión con activos
fijos y con activos diferidos totales incluidos en el proyecto.
88
Cuadro 13. Calendario de inversión de los 5 años.
Clave Concepto Unidad Cantidad Año de
Inversión
1 ACTIVOS FIJOS
1.1 Salón de campamento base Edificio 1 1
1.2 Edificio Administrativo y Recepción Edificio 1 1
1.3 Área de acampada Edificio 1 1
1.4 Brechas de mantenimiento y Ciclismo de montaña Km 18 1
1.5 Senderos Km 35 1
1.6 Adquisición de canoas y equipo requerido Lote 1 1
1.7 Acondicionamiento de ruinas Lote 1 2
1.8 Cocina en recepción Edificio 1 2
1.9 Torres de observación de especies silvestres (espiadero) Pieza 5 2
1.10 Circuito de Tirolesas (Canopy): Etapa 1 Lote 1 2
1.11 Equipamiento para mantenimiento y servicio: Etapa 1 Lote 1 2
1.12 Área de juegos de desarrollo de trabajo en equipo Lote 1 2
1.13 Glamping Tipo 1 Pieza 6 2
1.14 Cocina en Campamento base Edificio 1 3
1.15 Cabañas Comunales Hombres/Mujeres Edificio 2 3
1.16 Cabañas Familiares Edificio 2 3
1.17 Edificio de Sanitarios Edificio 2 3
1.18 Equipamiento para mantenimiento y servicio: Etapa 2 Lote 1 4
1.19 Circuito de Puentes Colgantes Lote 1 4
1.20 Glamping Tipo 3 (Comunal) Pieza 5 4
1.21 Circuito de Tirolesas (Canopy): Etapa 2 Lote 1 5
1.22 Glamping Tipo 2 (Deluxe) Pieza 2 5
1.23 Equipo de ciclismo de montaña y cuatrimotos Lote 1 5
2 ACTIVOS DIFERIDOS
2.1 Elaboración del estudio Doc. 1 0
2.2 Protocolización de Actas Constitutivas de las figuras
jurídicas (A.C. y SPR de RL)
Doc. 2 1
2.3 Cursos de Capacitación (etapa 1) Taller 1 1
2.4 Seminario de Empresarialidad Social en el CERI Servicio 1 2
2.5 Cursos de Capacitación (etapa 2) Taller 1 2
2.6 Gira Técnica Turismo de Aventura) Evento 1 3
2.7 Cursos de Capacitación (etapa 3) Taller 1 4
2.8 Cursos de Capacitación (etapa 4) Taller 2 5
89
Con la finalidad de aprovechar (de manera óptima) los tiempos, recursos
existentes e inversiones, estos conceptos se dividieron en 5 años de inversión,
adicionales al año de inversión cero que es el año en el cual se cubrió la ejecución
del proyecto.
a). Año de inversión uno y cero
El primer año de inversión comienza a contar a partir de que se realizó la inversión
inicial; el año cero es el que corresponde a la elaboración del proyecto de
inversión; posterior al año cero, se realizará la inversión dedicada al
establecimiento de la infraestructura, correspondiente a los activos fijos; y los
conceptos de inversión en activos diferidos.
b). Año de inversión dos
Con la construcción del circuito de tirolesas y del área de juegos de integración
y trabajo en equipo, será necesario actualizar y mejorar los conocimientos de
los guías, con incremento en número de ellos y en sus capacidades personales.
c). Año de inversión tres
Los activos diferidos corresponderán a una gira técnica que permitirá a los guías y
administrativos aprender nuevas experiencias; visitando parques de turismo de
aventura en otras regiones del país; con lo que será posible adaptar y aprovechar
las experiencias vividas en esta gira. Con esta inversión, se busca mejorar
sustancialmente la calidad del servicio otorgado e incrementar el costo del pase de
ingreso; así como ofertar diversos servicios adicionales que estén dentro de las
posibilidades de los ejidatarios.
90
d). Año de inversión cuatro
El establecimiento de una nueva atracción demanda una nueva capacitación en el
manejo del circuito acrobático en el aspecto de seguridad, que brinda la línea
continua de seguridad en este tipo de circuitos; por esta razón, se consideró como
parte de la inversión en activos diferidos la capacitación para el manejo y
operación de dicho circuito, y también la capacitación a los nuevos aspirantes que
reforzarán la plantilla de guías de turismo de aventura en el área de conservación
del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.
e). Año de inversión cinco
Por otra parte, la inversión en activos fijos estará dirigida a mejorar
(sustancialmente) la calidad del servicio ofertado, con el establecimiento de casas
de campaña tipo Glamping de lujo, la implementación o adquisición de equipo
especializado para ciclismo de montaña y la complementación del circuito de
tirolesas.
91
5.4. Evaluación del proyecto
5.4.1. Económico-financiera
Para realizar la evaluación económico-financiera del proyecto se consideraron los
estados de resultados en el periodo de evaluación del proyecto a 10 años; en
donde, a partir del año 6, los estados de resultados se mantienen estables y se
repiten hasta el último año de evaluación del proyecto como se presenta en el
Cuadro 14.
Cuadro 14. Estados de resultados para 10 años de evaluación.
Conceptos Año 1 ($) Año 2 ($) Año 3 ($) Año 4 ($) Año 5 ($) Año 6 ($) en
adelante
( + ) VENTAS 135,180.58 1,290,072.66 2,095,116.67 3,386,988.53 5,570,520.62 6,439,752.65
COSTOS FIJOS 34,060.00 251,000.00 483,650.00 1,029,280.00 1,545,380.00 1,730,980.00
COSTOS
VARIABLES
52,800.00 460,250.00 712,367.50 1,074,682.50 1,771,100.00 3,164,100.00
( - ) COSTOS
TOTALES
86,860.00 711,250.00 1,196,017.50 2,103,962.50 3,316,480.00 4,895,080.00
( = ) UTILIDAD
BRUTA
48,320.58 578,822.66 899,099.17 1,283,026.03 2,254,040.62 1,544,672.65
( - )
AMORTIZACIÓN
684,471.93 684,471.93 684,471.93 684,471.93 684,471.93 684,471.93
( = ) UTILIDAD
NETA ANTES DE
IMPUESTOS
-636,151.35 -105,649.27 214,627.23 598,554.10 1,569,568.69 860,200.72
( - ) IMPUESTOS -101,784.22 -16,903.88 34,340.36 95,768.66 251,130.99 137,632.12
( = ) UTILIDAD
NETA DEL
EJERCICIO
-534,367.14 -88,745.39 180,286.88 502,785.44 1,318,437.70 722,568.61
Las amortizaciones para los activos fijos (incluidos en el proyecto) se calcularon
empleando una tasa de actualización del 10% y en función de los años que
presenta la infraestructura, después de su establecimiento; esto para el periodo de
evaluación del proyecto, que fue de 10 años. En el Cuadro 13 se presenta la
92
inversión en activo de fijo, la depreciación anual y el valor de rescate, por
concepto.
Cuadro 15. Valor de rescate de la inversión fija.
ACTIVOS FIJOS MONTO DE
INVERSIÓN
($)
TASA AÑOS DEPRESIAC
IÓN ANUAL
VALOR DE
RESCATE
($)
Salón de campamento base 245,000.00 10% 9 24,500.00 24,500.00
Edificio Administrativo y Recepción 90,000.00 10% 9 9,000.00 9,000.00
Área de acampada 70,000.00 10% 9 7,000.00 7,000.00
Brechas de mantenimiento y
Ciclismo de montaña
72,000.00 10% 9 7,200.00 7,200.00
Senderos 35,000.00 10% 9 3,500.00 3,500.00
Adquisición de canoas y equipo
requerido
83,000.00 10% 9 8,300.00 8,300.00
Acondicionamiento de ruinas 80,000.00 10% 8 8,000.00 16,000.00
Cocina en recepción 150,000.00 10% 8 15,000.00 30,000.00
Torres de observación de especies
silvestres (espiadero)
150,000.00 10% 8 15,000.00 30,000.00
Circuito de Tirolesas (Canopy):
Etapa 1
393,546.76 10% 8 39,354.68 78,709.35
Equipamiento para mantenimiento
y servicio: Etapa 1
40,000.00 10% 8 4,000.00 8,000.00
Área de juegos de desarrollo de
trabajo en equipo
195,000.00 10% 8 19,500.00 39,000.00
Glamping Tipo 1 480,000.00 10% 8 48,000.00 96,000.00
Cocina en Campamento base 175,000.00 10% 7 17,500.00 52,500.00
Cabañas Comunales
Hombres/Mujeres
480,000.00 10% 7 48,000.00 144,000.00
Cabañas Familiares 300,000.00 10% 6 30,000.00 120,000.00
Edificio de Sanitarios 140,000.00 10% 6 14,000.00 56,000.00
Equipamiento para mantenimiento
y servicio Etapa 2
120,000.00 10% 5 12,000.00 60,000.00
Circuito de Puentes Colgantes 596,949.34 10% 5 59,694.93 298,474.67
93
Glamping Tipo 3 (Comunal) 1,000,000.00 10% 5 100,000.00 500,000.00
Circuito de Tirolesas (Canopy)
Etapa 2
420,543.21 10% 4 42,054.32 252,325.93
Glamping Tipo 2 (Deluxe) 1,273,680.00 10% 4 127,368.00 764,208.00
Equipo de ciclismo de montaña y
cuatrimotos
500,000.00 10% 4 50,000.00 300,000.0
0
TOTAL ($)= 7,089,719.31 684,471.93 2,880,217
.95
El flujo de efectivo permite identificar el crecimiento que se alcanzará anualmente,
con la implementación del proyecto. En este cálculo se contemplaron los 10 años
de inversión y el año cero, que es en el que se realizó la inversión inicial de la
elaboración del proyecto, considerándolo como compra de activo diferido. En el
Cuadro 16 se presenta el flujo de efectivo para los 10 años de evaluación del
proyecto; y en el Cuadro 17 se presenta el análisis de rentabilidad, con una tasa
de actualización del 10% y a 10 años de evaluación.
94
Cuadro 16. Flujo de efectivo para los años de evaluación del proyecto.
Conceptos / año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
( + ) Ventas
0.00 135,180.58 1,290,072.66 2,095,116.67 3,386,988.53 5,570,520.62 6,439,752.65 6,439,752.65 6,439,752.65 6,439,752.65 6,439,752.65
( + ) Valor de
rescate
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,880,217.95
( = ) Ingresos
totales
0.00 135,180.58 1,290,072.66 2,095,116.67 3,386,988.53 5,570,520.62 6,439,752.65 6,439,752.65 6,439,752.65 6,439,752.65 9,319,970.60
Costos fijos
0.00 34,060.00 251,000.00 483,650.00 1,029,280.00 1,545,380.00 1,730,980.00 1,730,980.00 1,730,980.00 1,730,980.00 1,730,980.00
Costos
variables
0.00 52,800.00 460,250.00 712,367.50 1,074,682.50 1,771,100.00 3,164,100.00 3,164,100.00 3,164,100.00 3,164,100.00 3,164,100.00
( = ) Costos
totales
0.00 86,860.00 711,250.00 1,196,017.50 2,103,962.50 3,316,480.00 4,895,080.00 4,895,080.00 4,895,080.00 4,895,080.00 4,895,080.00
Compra activo
fijo
0.00 595,000.00 1,488,546.76 1,215,000.00 1,596,949.34 2,194,223.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Compra activo
diferido
70,000.00 71,000.00 77,000.00 45,000.00 15,000.00 40,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Compra capital
de
Trabajo
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
( = ) Saldo final -70,000.00 -687,679.42 -1,674,403.52 -2,035,304.35 -2,364,227.67 -2,344,410.26 -799,737.61 744,935.05 2,289,607.70 3,834,280.35 8,259,170.95
95
Cuadro 17. Análisis de rentabilidad, con tasa de actualización del 10%.
Año Inversiones Ingresos Costos Flujo de
Efectivo
Tasa (1+t)-n Ingresos
Actualizados
Egresos
Actualizados
0 70,000.00 0.00 0.00 -70,000.00 1.00 0.00 0.00
1 666,000.00 135,180.58 86,860.00 -617,679.42 0.91 122,891.43 78,963.64
2 1,565,546.76 1,290,072.66 711,250.00 -986,724.10 0.83 1,066,175.75 587,809.92
3 1,260,000.00 2,095,116.67 1,196,017.50 -360,900.83 0.75 1,574,092.16 898,585.65
4 1,611,949.34 3,386,988.53 2,103,962.50 -328,923.31 0.68 2,313,358.74 1,437,034.70
5 2,234,223.21 5,570,520.62 3,316,480.00 19,817.41 0.62 3,458,855.03 2,059,273.15
6 0.00 6,439,752.65 4,895,080.00 1,544,672.65 0.56 3,635,072.49 2,763,145.05
7 0.00 6,439,752.65 4,895,080.00 1,544,672.65 0.51 3,304,611.35 2,511,950.04
8 0.00 6,439,752.65 4,895,080.00 1,544,672.65 0.47 3,004,192.14 2,283,590.95
9 0.00 6,439,752.65 4,895,080.00 1,544,672.65 0.42 2,731,083.76 2,075,991.77
10 0.00 9,319,970.60 4,895,080.00 4,424,890.60 0.39 3,593,252.12 1,887,265.25
TOTAL
($)
7,407,719.31 47,556,860.26 31,889,970.00 8,259,170.95 8,535,373.12 5,061,667.05
96
El análisis de rentabilidad nos arrojó los siguientes resultados, para los indicadores
de rentabilidad como son: Valor Presente Neto (VAN), Tasa Interna de
Rentabilidad (TIR) y Relación Beneficio-Costo (B/C); a un periodo de 10 años de
evaluación, con una tasa de actualización del 10% (Cuadro 18).
Cuadro 18. Indicadores de rentabilidad del proyecto a 10 años de evaluación.
Indicador Valor Evaluación
VAN 3,473,706.07 Se acepta
TIR 27.09% Se acepta
B/C 1.69 Se acepta
El proyecto es viable, de acuerdo a la evaluación realizada, con los indicadores
presentados; se tiene que el VAN es mayor que cero, lo que significa que el
proyecto además de la recuperación, generan utilidades; al final de los 10 años se
generará una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene una TIR mayor
que la tasa de actualización, lo que indica viabilidad del proyecto. Y por último, la
Relación Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa que cada peso invertido
se va a recuperar y se tendrá una ganancia de 69 centavos por cada peso
invertido.
5.4.2. Social
La evaluación social del proyecto nos permite identificar que los recursos humanos
serán principalmente ejidatarios e hijos de ejidatarios, y si se requiere mayor
personal se contratará a pobladores o hijos e hijas de pobladores, previa
capacitación o dependiendo del perfil solicitado; esto, debido a que un objetivo del
proyecto es la generación de empleo local. El personal considerado en la
operación y organización de la empresa va a variar, de acuerdo al año de
inversión; en la corrida financiera algunos puestos están considerados dentro de
los gastos de mantenimiento y gastos administrativos (Cuadro 9).
97
Los salarios de cada puesto varían, dependiendo el año de inversión; esto se debe
a la capacidad de atención que se desarrolle en cada año de inversión. En los
Anexos 20 al 21 se muestran el desarrollo de los sueldos y la frecuencia con que
se requiere el servicio de cada uno de los empleados, para los 5 años de
inversión.
Para ampliar los alcances del proyecto se prevé generar dos figuras jurídicas de
sociedad que desarrollen actividades diferentes, pero que permitan complementar
el objetivo del proyecto, que es aprovechar los recursos naturales pero
minimizando los efectos secundarios.
Para ofertar servicios de turismo de naturaleza se creará una Sociedad de
Producción Rural de Responsabilidad Limitada (SPR de RL) en la que estará
basada toda la fuerza productiva y operativa del proyecto. La sede se establecerá
en el N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha y participaran en la constitución del acta
todos los ejidatarios.
La segunda figura jurídica asociativa será una Asociación Civil (A.C) sin fines de
lucro; que buscará, en todo momento, proporcionar ingresos e inversiones
alternas, para coadyuvar en la repoblación y conservación de las diferentes
especies silvestres que existen en la zona de conservación. La Asociación Civil
estará integrada por los ejidatarios y su sede se establecerá en el N.C.P.E.
Pioneros del Río Xhon-Ha.
Existirán más de un beneficio en la localidad, con el desarrollo del proyecto, y se
beneficiará en diferentes formas a la población local. Uno de los principales
98
beneficios generados es la creación de empleos y la derrama económica que
tendrá lugar, con el desarrollo del proyecto; de manera secundaria, se beneficiará
a la población local; generando las condiciones necesarias para incrementar el
arraigo de los jóvenes en las localidades rurales vecinas y la local.
En particular para los ejidatarios se tendrá un beneficio mayor ya que los ingresos
que se generen en la operación del parque permitirán generar una utilidad
considerable, la cual podrá repartirse entre los ejidatarios, con la opción de
emplear parte de las mismas en la adquisición de equipos, que permitan mejorar
la calidad del servicio ofertado por el parque de Naturaleza.
Dentro de la rendición de cuentas se cubrirán las responsabilidades legales a las
que estará sujeta cada una de las figuras jurídica asociativas, las correspondientes
al Servicio de Administración Tributaria (SAT), así como a las obligaciones que
correspondan a la Ley Federal del Trabajo, incluyendo las obligaciones derivadas
correspondientes al Seguro Social; así como a las correspondientes a los
permisos y reglamentos necesarios para adquirir un seguro para la infraestructura
y/o para los visitantes del Parque.
5.4.3. Obras de beneficio social
Existen áreas o espacios proyectados específicos dentro del Parque que permiten
considerarse como obras de beneficio social, tal es el caso del Área de
Equipamiento y la Recepción, ya que en estos lugares se expondrán artesanías de
la Región con opción de venta. Además, se realizarán puestas en escena, que
permitan promover la cultura y tradiciones mayas.
Otra parte importante de las obras de beneficio social es la creación de la
Asociación Civil, por medio de la cual se buscará acceder a programas federales
99
de financiamiento, independiente al proyecto, por medio de la autorización que
expide el Servicio de Administración Tributaria (SAT) para recibir donaciones
nacionales y extranjeras. Dichas donaciones estarán etiquetadas y dirigidas a la
ejecución de proyectos que beneficien y mejoren el aprovechamiento de los
recursos naturales, con opción de promover muchas otras obras de beneficio
social en el Poblado de Pioneros del Río Xhon Ha.
5.4.4. Ambiental
Uno de los principales atractivo del turismo de naturaleza y el turismo de huella
cero es el de permitir que los visitantes puedan disfrutar de la naturaleza, con el
menor impacto posible; por esta razón, los guías estarán capacitados para
trasmitirle al visitante los principios más importantes de esta actividad, como es el
respeto al medio natural. En todas y cada una de las actividades realizadas dentro
del Parque se tendrá una mínima afectación e impacto sobre la naturaleza.
A continuación se enlistan algunas de las medidas que se tomarán en cuenta para
disminuir el impacto negativo con la implementación del proyecto.
Empleo de celdas solares para el suministro de energía eléctrica en los puntos
que se requiera fuera del Complejo.
Abastecimiento de agua por medio de captaciones de agua de lluvia; dicha
agua se colectará del techo de cada uno de los edificios y mediante el traslado
con pipas, y se distribuirá en el Parque, con poliductos que no requieran una
remoción importante de materiales.
Las cabañas y sanitarios contarán con el programa de manejo de desechos
orgánicos; separando los desechos sólidos de los líquidos, tratándolos por
separado y disminuyendo la contaminación por aguas residuales.
100
Para calentar el agua empleada en el aseo personal y en las actividades
propias de la cocina, se emplearán calentadores solares.
Se emplearán detergentes y demás productos de limpieza y aseo personal
que sean biodegradables; reduciendo así, la contaminación residual por este
tipo de productos.
Los circuitos de tirolesas y puentes colgantes se establecerán sobre los
árboles contiguos a las brechas cortafuegos existentes; con lo que la
afectación se reduce al corte de ramas de algunos árboles, que impidan el
funcionamiento de dichos circuitos.
Para los senderos se utilizarán las brechas cortafuegos; y en algunos casos,
se trazarán algunas, de ser necesario; afectando solamente la vegetación
baja, en una sección no mayor a los dos metros de ancho; y evitando o
rodeando los árboles que se encuentren en el camino.
Las aguadas se visitarán de manera esporádica por los grupos grandes y con
el más estricto respeto a estos lugares, con la finalidad de evitar que los
animales que allí toman agua no se ahuyenten. En algunos casos, y bajo
condiciones especiales, se realizarán jornadas largas de observación con un
mínimo de participantes y en los días en que el flujo de visitantes sea menor.
El acceso con vehículos a la zona de conservación estará completamente
restringido; el mantenimiento forestal de estas zonas se realizará empleando
cuatrimotos, en temporada baja de visitantes y con equipo capacitado.
Con todas estas medidas es posible asegurar que los impactos negativos
derivados del desarrollo del proyecto son mínimos, y no representan un problema
significativo en el corto, mediano y largo plazo.
101
5.5. Análisis de organización
5.5.1. Personalidad jurídica de la Empresa
Actualmente, no se cuenta con alguna personalidad jurídica empresarial, pero tras
haber realizado diferentes reuniones se llegó al consenso de generar dos figuras
jurídicas morales, que permitirán cumplir objetivos diferentes pero que se
complementan en el Parque de turismo de Naturaleza.
Como primera acción se solicitó un espacio en la Asamblea para identificar
(conjuntamente y de manera participativa) la forma de trabajo para la ejecución
del proyecto. Los ejidatarios acordaron fungir como supervisores en cada una de
las figuras legales propuestas para la ejecución del proyecto; teniendo
participación remunerativa y de vigilancia de los intereses del N.C.P.E. Pionero del
Río Xhon- Ha en las siguientes áreas presentadas en la Figura 22.
Figura 22. Organigrama de participación de ejidatarios en el Parque de turismo de Naturaleza.
Asamblea general de ejidatarios y
Consejo de vigilancia
SPR de RL dirección general
Coordinación del proyecto y de turismo
de naturaleza
Servicios Guias, cocina
Administración Contabilidad, Hacienda
Promoción Proyectos y promoción
Mantenimiento Limpieza, Seguridad
AC
coordinación general
gestión
Asistencia
técnica
administración
ejecución de proyectos
capacitación
monitoreo
educación
ambiental
seguridad
102
Taller participativo para el Análisis de la Organización:
Como parte del proceso del estudio de factibilidad en el N.C.P.E. Pioneros de Río
Xhon-Ha se llevaron a cabo talleres participativos para el análisis de la
organización, para la implementación del proyecto de turismo de Naturaleza
(Figura 23). El N.C.P.E. Pioneros de Río Xhon-ha basa su estructura organizativa
en la Ley Agraria, bajo los órganos de representación del Comisariado Ejidal y
Consejo de Vigilancia; la máxima autoridad es la Asamblea General de Ejidatarios;
las Asambleas se realizan cada dos meses; y es ahí donde se toman las
decisiones que tienen que ver con los recursos naturales o de uso común.
El N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon Ha, mediante la Asamblea General de
Ejidatarios, decidió iniciar este proceso de organización y planeación para
implementar un proyecto de turismo de Naturaleza; a partir de los recursos
derivados del concepto de apoyo B2.2. Servicios Ambientales de Biodiversidad del
proyecto CONAFOR 2013-2017; basando este concepto en la conservación,
protección y vigilancia de las selvas y la diversidad de la fauna existente en la
misma, y una alternativa de fuente de ingresos al N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon
Ha.
La organización (propuesta) dará informes a la Asamblea Ejidal cada dos meses,
sobre los avances del proyecto y la rendición de cuentas claras; para ver los
beneficios sociales, ambientales y económicos derivados del proyecto.
Figura 23. Taller participativo para determinar la organización.
103
5.5.2. Organización técnico-productiva
Dentro de la organización técnico-productiva se consideraron las acciones a
desarrollar en las diferentes áreas contempladas para la operación del proyecto;
en las que participarán, de manera activa, los ejidatarios en las Áreas Gerencial,
Operativa y de Mantenimiento, a cargo de la SPR de RL.
Complementariamente, se establecerá una directiva, para conformar la figura
jurídica moral de Asociación Civil; que se apoyará de las demás áreas; y estará
integrada por un Presidente, un Secretario y un Tesorero, quienes que se
encargarán de desarrollar las actividades encaminadas a la venta de servicios de
integración grupal; ofertando los servicios a empresas privadas, dependencias de
gobierno y al público en general. También, tendrán la tarea de gestionar y procurar
la solicitud de donativos nacionales e internacionales; mediante la elaboración de
proyectos que permitan conservar la flora y fauna silvestre de la Región, y demás
acciones que se encuentren dentro de su objeto social.
5.5.3. Organización administrativa y de gestión de recursos
Los encargados del Área Gerencial en las dos figuras jurídicas morales, serán los
ejidatarios, quienes en todo momento podrán contar con la asesoría técnica de
personal especializado en la materia.
El área Administrativa estará ocupada por personal profesionista con un perfil
específico que cumpla las características de las actividades asignadas a esta Área
como son: La contabilidad, la administración de recursos financieros y la
administración del personal; este personal estará vigilado, en todo momento, por
ambas directivas para que verifiquen el correcto funcionamiento de las finanzas
del Parque.
104
5.5.4. Organización para la ejecución del proyecto de Inversión
La estructura organizacional para la ejecución del proyecto de inversión incluye
cada uno de los cargos, que permitirán ejecutar de manera correcta la
implementación del proyecto, por lo que, en la Figura 24 se presenta el
organigrama de la plantilla de personal con que contará en el proyecto.
Figura 24. Organigrama del Parque de Aventura de Rio Xhon-ha.
5.6. Programa de ejecución y puesta en marcha del proyecto
5.6.1. Personalidad jurídica de la Empresa
Actualmente no se encuentran legalmente constituidas las figuras jurídicas
morales que se encargaran de la operación del Parque de turismo de Naturaleza.
Para la operación se consideró crear una Sociedad de Producción Rural de
Directiva (Presidente, secretario, y
Tesorero)
Área Administrativa
Contador
Administrador
Encargado de recursos humanos
Área Operativa
Restaurante
Jefe de cocineros
Cocineros
Capitán de meseros
Meseros
Recepción
Recepcionista
Chofer
Departamento de guías
Jefe de Guías
Operadores de área
Guías principales
Guías secundario
Instructores Paramedicos
Entretenimiento
Coreografo
Animadores
Edecanes
Coordinador General
Asistente General
Área de mantenimiento
Jefe de área
Intendentes
Recamareras
Seguridad
Representante
105
Responsabilidad Limitada (SPR de RL). Como complemento en la operación,
restauración y mantenimiento del Parque se consideró la creación de una
Asociación Civil (A.C.) sin fines de lucro, con la finalidad de atraer fondos
gubernamentales y privados (donaciones) que permitan invertir en la conservación
y rescate de la fauna y flora silvestre presentes en la Región. Es importante
señalar que ambas figuras jurídicas estarán integradas por los mismos ejidatarios,
pero con misiones y visiones específicas para cada figura jurídica.
5.6.2. Organización técnico-productiva
Dentro del programa de ejecución, la organización técnico productiva toma un
papel fundamental, para desarrollar capacidades técnicas en el personal, según el
año de inversión y las necesidades que se generen con la infraestructura
establecida en el mismo. Por esta razón, en el programa de ejecución se
consideraron diversas etapas de capacitación, como se muestra en el Cuadro 19,
donde se observan los conceptos de inversión de los activos diferidos enfocados
al desarrollo de la organización Técnico-Productiva, para los 5 años de inversión
del proyecto:
Cuadro 19. Calendario de inversión de activos diferidos para el desarrollo de la organización técnico-productiva, para
los 5 años de inversión del proyecto.
Clave Concepto Unidad Cantidad Año de
Inversión
2.3 Cursos de Capacitación (etapa 1) Taller 1 1
2.5 Cursos de Capacitación (etapa 2) Taller 1 2
2.7 Cursos de Capacitación (etapa 3) Taller 1 4
2.8 Cursos de Capacitación (etapa 4) Taller 2 5
Con este calendario de inversión se garantiza el desarrollo de las capacidades
técnico-productivas; que permitirán obtener el mayor provecho de las inversiones
106
en infraestructura, programadas en cada etapa del proyecto; los conceptos se
identifican como cursos de capacitación.
5.6.3. Organización administrativa y de gestión de recursos
Respecto a la organización administrativa y de gestión de recursos, se incluyen en
el calendario de inversión conceptos de activos diferidos la protocolización de las
Actas Constitutivas de las Figuras Jurídicas, en el primer año. Esta protocolización
estará asesorada por el Centro de Recursos Internacionales para Organizaciones
Civiles A.C. (CERI), con la finalidad de orientar a ambas figuras, jurídicas y
obtener el mayor provecho de las mismas; generando una sinergia, que mejore los
ingresos para los ejidatarios.
Se consideró también un Seminario de Empresarialidad Social en el Centro de
Recursos Internacionales para Organizaciones Civiles A.C. (CERI), en el segundo
año de inversión; con lo que se pretende generar las bases para un desarrollo
ordenado de las capacidades administrativas y de gestión de las directivas de las
diferente figuras jurídicas que intervienen en el proyecto.
Y como tercera etapa, se proyectó una Gira Técnica; que permitirá conocer
diferentes proyectos exitosos en el ramo del turismo de Aventura, con lo que se
busca ampliar los horizontes y la visión de los ejidatarios; promoviendo
paralelamente un mejor aprovechamiento de los recursos naturales con que se
cuenta actualmente en el Parque de Aventura. En el Cuadro 20 se observan los
conceptos de inversión de los activos diferidos enfocados al desarrollo de la
organización administrativa y de gestión de recursos, para los 5 años de inversión
del proyecto.
107
Cuadro 20. Calendario de inversión de activos diferidos para el desarrollo de la organización administrativa y de
gestión de recursos, para los 5 años de inversión del proyecto.
Clave Concepto Unidad Cantidad Año de
Inversión
2.2 Protocolización de Actas Constitutivas de las
figuras jurídicas: A.C. y SPR de RL
Doc. 2 1
2.4 Seminario de Empresarialidad Social en el
CERI.
Servicio 1 2
2.6 Gira Técnica en el ramo del turismo de
Aventura.
Evento 1 3
5.6.4. Permisos que se requieran para la ejecución del proyecto
Debido a las características del proyecto no se consideró necesario realizar el
estudio de manifestación de impacto ambiental o de algún tipo de
aprovechamiento, ya que el proyecto está basado en el turismo de naturaleza y en
el turismo de huella cero, éste permite que los visitantes puedan disfrutar de la
naturaleza con el menor impacto negativo posible. Por esta razón, los guías
estarán capacitados para trasmitirle al visitante, los principios más importantes de
esta actividad, como es el respeto al medio natural, en todas y cada una de las
actividades realizadas dentro del Parque; con lo que se tendrá una mínima
afectación e impacto sobre la naturaleza. Adicionalmente, se enlistan algunas de
las medidas que se tomarán en cuenta para disminuir el posible impacto negativo
en la implementación del proyecto; y que permitirán aprovechar mejor los recursos
naturales, reduciendo los costos de operación del proyecto.
Por otra parte, no se considera necesario en el periodo de evaluación del
proyecto, incluir el costo por algún permiso municipal, de aprovechamiento, o de
manejo de recursos, ya que se considera mínima la intervención en el área del
proyecto. Sin embargo, si es necesario considerar que, posteriormente se solicite
algún tipo de infraestructura que permita mejorar el servicio a los turistas; como
son la ampliación y/o reparación de las vías de comunicación, como son Caminos
y carreteras.
108
También es posible que sea necesario obtener algún permiso específico para el
desarrollo de actividades de turismo de naturaleza y/o turismo de aventura, mismo
que está considerado en los costos de operación, en el concepto de seguro contra
accidentes para visitantes; asignando un costo fijo, por cada grupo de turistas
atendido dentro del Parque.
109
6. Conclusiones
El proyecto de inversión planteado tiene gran potencial en cuanto a
recursos naturales; logrando una gran oportunidad gracias a la baja
competencia en cuanto a la venta de servicios de este tipo en la Península
de Yucatán, cabe mencionar que existe una buena aceptación y
cooperación de los ejidatarios al planteamiento y participación en la
elaboración y puesta en marcha de dicho proyecto.
La conformación de dos figuras jurídicas morales como estructura
organizativa da lugar a una mayor inversión, mediante la recepción de
donaciones y venta de servicios adicionales.
La penetración al mercado mediante el esquema de páginas web y el
convenio con agencias de viaje, da paso a una publicidad de fácil acceso a
los turistas, cubriendo los requerimientos que han demandado.
El proyecto es viable, de acuerdo a la evaluación financiera realizada;
obteniendo el VAN mayor a cero. Se tiene una TIR de 27.09%, mayor que
la tasa de actualización, lo que indica la viabilidad del proyecto y una
relación Beneficio-Costo de 1.69.
110
7. Recomendaciones
Para la puesta en marcha de dicho proyecto de inversión, es necesario que exista
una comunicación asertiva constante entre ejidatarios, comisariado ejidal,
pobladores del ejido y el asesor técnico; con la finalidad de que de manera
conjunta se pueda llevar a cabo una serie de acuerdos para su realización.
Será necesaria la creación de un comité interno promotor, que pueda llevar a cabo
la gestión de dicho proyecto, tanto a nivel interno como a nivel externo, así mismo
para la creación de las figuras asociativas que se pretenden realizar.
El uso del internet como un medio de difusión al proyecto será de gran importancia
para el crecimiento del mismo; ya que siendo este su principal medio de
promoción juega un papel importante, es por esto que la buena administración de
este medio es de vital importancia para darse a conocer tanto a nivel nacional
como internacional.
Es imprescindible fortalecer las capacidades locales a través de talleres de
capacitación, intercambios de experiencias y especialización en áreas técnicas
más específicas de turismo de naturaleza sustentable.
111
8. Bibliografía citada.
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117
9. Anexos
Anexo 1. Políticas de uso de suelo N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.
Fuente: Ordenamiento Territorial Comunitario N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.
118
Anexo 2. Mapa topográfico del N.C.P.E. Pionero del Río Xhon-Ha.
Fuente: INEGI, 2001.
119
Anexo 3. Mapa de Hidrografía del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.
Fuente: INEGI, 2001.
120
Anexo 4. Mapa climatológico del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.
Fuente: INEGI, 2010.
121
Anexo 5. Mapa de vegetación del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.
Fuente: INEGI, 2013.
122
Anexo 6. Fauna que se encuentra en algún estatus según la NOM-059-SEMARNAT-2010.
Nombre común Nombre Científico Estatus
Armadillo Dasypus novemcinctus P
Jaguar Panthera onca P
Mono araña Ateles geoffroyi P
Mono aullador o saraguato yucateco Alouatta pigra P
Ocelote Leopardus pardales P
Tapir Tapirus bairdii P
Tigrillo o Margay Leopardus wiedii P
Tlacuache Didelphis marsupialis A
Tuza Geomys tropicalis A
Yaguarundí o Leoncillo Herpailurus yagouaroundi A
Zorra gris Urocyon cinereoargenteus A
Cuatro nariz o nauyaca Porthidium yucatanicum Pr
Culebra ratonera Pseudoelaphe phaescens Pr
Tortuga sabanera Rhinoclemmys pulcherrima A
Víbora cascabel Crotalus ravus A
Lagarto Cocodrylus Acutus Pr
Aves
Cardenal rojo Cardinalis cardinalis Pr
Codorniz Colinus virginianus P
Cojolita Penelope purpurascens
Cotorro maicero Aratinga canicularis Linnaeus Pr
correa Aramus guarauna A
Gavilán Accipiter bicolor A
Hocofaisán Crax rubra A
Buho Glaucidium griseiceps A
Loro corona amarilla Amazona oratrix P
Loro corona blanca Pionus senilis A
Paloma pecho gris Leptofila cassini Pr
Pava Cojolita Penelope purpurascens A
Perico azteca Aratinga nana Pr
Perico verde Aratinga holochlora A
Primavera Turdus migratorius Pr
Tucán pico canoa Ramphastus sulfuratus A
Tucancillo collarejo Pteroglossus torquatus Pr
123
Zacua Psarocolius montezuma Pr
A. amenazada; P. En peligro de extinción; Pr. Sujeta a protección especial; E.
Probablemente extinta en el medio silvestre.
Fuente: Ordenamiento Territorial Comunitario del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, 2013.
124
Anexo 7. Inversión anual en Marketing.
Concepto Descripción Costo
anual($)
Elaboración de la página
web
El costo será único y se cubrirá en el primer año
de operación
30,000.00
Mantenimiento o
actualización
Esta actividad se realizara cada mes con la
finalidad de depurar errores de la página y
actualizarla
12,000.00
Pago de licencias Son pagos realizados por el espacio que se
ocupa en la red
3,000.00
Pago por operación de
redes sociales
Pago mensual a personal especializado para que
administre las redes sociales y busque atraer más
publico
18,000.00
Total ($) = 63,000.00
125
Anexo 8. Tabulador anual de sueldos al personal.
PERSONAL Costo Unitario ($)
U. DE
MEDIDA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Guía Día
laborable
200.00 200.00 200.00 300.00 350.00
Capitán de guías Día
laborable
300.00 300.00 300.00 500.00 500.00
Cocinero Día
laborable
200.00 200.00 200.00 250.00 250.00
Jefe de Cocineros Día
laborable
300.00 300.00 400.00 500.00 500.00
Mesero Día
laborable
100.00 100.00 100.00 150.00 150.00
Capitán de meseros Día
laborable
150.00 150.00 150.00 200.00 200.00
Recepcionista Día
laborable
150.00 150.00 150.00 200.00 200.00
Animadores Día
laborable
150.00 150.00 150.00 200.00 200.00
Edecanes Día
laborable
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Chofer Día
laborable
200.00 200.00 200.00 350.00 350.00
Coordinador Día
laborable
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Coreógrafo/coordinador
de eventos
Día
laborable
300.00 300.00 300.00 400.00 400.00
Telefonista Día
laborable
100.00 100.00 100.00 150.00 150.00
Asistente general Día
laborable
150.00 150.00 150.00 200.00 200.00
Representante Día
laborable
300.00 300.00 400.00 500.00 500.00
126
Anexo 9. Estimación de ventas año uno.
Meses del año Semanas
del Año
Ventas Año 1
Capacidad
de
alojamiento
Núm. de
visitantes
por
semana
% de
ocupación
Precio
por
persona
ingresada
($)
Ventas
Semanales
($)
Octubre 41 24 12 50% 750.00 9,000.00
42 24 12 50% 750.00 9,000.00
43 24 12 50% 750.00 9,000.00
44 24 12 50% 750.00 9,000.00
Noviembre 45 24 12 50% 750.00 9,000.00
46 24 12 50% 750.00 9,000.00
47 24 12 50% 750.00 9,000.00
48 24 12 50% 750.00 9,000.00
49 24 12 50% 750.00 9,000.00
Diciembre 50 24 12 50% 750.00 9,000.00
51 24 12 50% 750.00 9,000.00
52 24 24 100% 750.00 18,000.00
53 24 24 100% 750.00 18,000.00
TOTAL/PROMEDIO 53 180 58% 135,000.00
127
Anexo 10. Estimación de ventas año dos.
Mes Semanas
del Año
Ventas Año 2
Capacidad
de
alojamiento
Núm. de
visitantes
por
semana
% de
ocupaci
ón
Precio/person
a ingresada
($)
Ventas
Semanales
($)
Enero 1 24 24 100% 750.00 18,000.00
2 24 24 100% 750.00 18,000.00
3 24 12 50% 750.00 9,000.00
4 24 12 50% 750.00 9,000.00
5 24 12 50% 750.00 9,000.00
Febrero 6 24 12 50% 750.00 9,000.00
7 24 12 50% 750.00 9,000.00
8 24 12 50% 750.00 9,000.00
9 24 12 50% 750.00 9,000.00
Marzo 10 24 12 50% 750.00 9,000.00
11 24 12 50% 750.00 9,000.00
12 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
13 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
14 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Abril 15 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
16 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
17 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
18 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Mayo 19 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
20 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
21 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
22 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
23 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Junio 24 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
25 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
26 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
27 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Julio 28 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
29 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
30 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
31 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
Agosto 32 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
33 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
34 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
128
35 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
36 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Septiembre 37 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
38 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
39 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
40 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Octubre 41 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
42 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
43 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
44 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Noviembre 45 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
46 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
47 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
48 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
49 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Diciembre 50 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
51 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
52 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
53 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
TOTAL/PROMEDIO 53 1,272 66% 1,288,800.00
129
Anexo 11. Estimación de ventas año tres.
Meses del año Semanas
del Año
Ventas Año 3
Capacidad
de
alojamiento
Núm. de
visitantes
por
semana
% de
ocupación
Precio/persona
ingresada ($)
Ventas
Semanales
($)
Enero 1 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
2 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
3 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
4 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
5 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Febrero 6 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
7 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
8 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
9 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Marzo 10 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
11 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
12 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
13 39 36 92% 1,050.00 37,800.00
14 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Abril 15 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
16 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
17 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
18 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Mayo 19 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
20 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
21 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
22 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
23 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Junio 24 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
25 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
26 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
27 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
Julio 28 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
29 39 24 62% 1,050.00 25,200.00
30 60 48 80% 1,350.00 64,800.00
31 60 48 80% 1,350.00 64,800.00
Agosto 32 60 48 80% 1,350.00 64,800.00
33 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
34 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
130
35 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
36 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
Septiembre 37 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
38 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
39 60 48 80% 1,350.00 64,800.00
40 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
Octubre 41 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
42 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
43 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
44 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
Noviembre 45 60 48 80% 1,350.00 64,800.00
46 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
47 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
48 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
49 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
Diciembre 50 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
51 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
52 60 60 100% 1,350.00 81,000.00
53 60 60 100% 1,350.00 81,000.00
TOTAL/PROMEDIO 53 1,716 67% 2,093,400.0
0
131
Anexo 12. Estimación de ventas año cuatro.
Meses del año Semanas
del Año
Ventas Año 4
Capacidad de
alojamiento
Núm. de
visitantes
por
semana
% de
ocupación
Precio por
persona
ingresada ($)
Ventas
Semanales
($)
Enero 1 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
2 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
3 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
4 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
5 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
Febrero 6 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
7 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
8 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
9 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
Marzo 10 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
11 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
12 60 48 80% 1,350.00 64,800.00
13 60 48 80% 1,350.00 64,800.00
14 60 36 60% 1,350.00 48,600.00
Abril 15 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
16 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
17 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
18 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
Mayo 19 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
20 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
21 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
22 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
23 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
Junio 24 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
25 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
26 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
27 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
Julio 28 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
29 60 24 40% 1,350.00 32,400.00
30 108 84 78% 1,450.00 121,800.00
31 108 84 78% 1,450.00 121,800.00
Agosto 32 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
33 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
34 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
132
35 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
36 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
Septiembre 37 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
38 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
39 108 84 78% 1,450.00 121,800.00
40 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
Octubre 41 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
42 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
43 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
44 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
Noviembre 45 108 84 78% 1,450.00 121,800.00
46 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
47 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
48 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
49 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
Diciembre 50 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
51 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
52 108 96 89% 1,450.00 139,200.00
53 108 96 89% 1,450.00 139,200.00
TOTAL/PROMEDIO 53 2,388 53% 3,384,600.00
133
Anexo 13. Estimación de ventas año cinco.
Meses del año Semanas
del Año
Ventas Año 5
Capacidad
de
alojamiento
Núm. de
visitantes
por
semana
% de
ocupación
Precio por
persona
ingresada ($)
Ventas
Semanales
($)
Enero 1 108 96 89% 1,450.00 139,200.00
2 108 96 89% 1,450.00 139,200.00
3 108 72 67% 1,450.00 104,400.00
4 108 72 67% 1,450.00 104,400.00
5 108 72 67% 1,450.00 104,400.00
Febrero 6 108 72 67% 1,450.00 104,400.00
7 108 72 67% 1,450.00 104,400.00
8 108 72 67% 1,450.00 104,400.00
9 108 72 67% 1,450.00 104,400.00
Marzo 10 108 72 67% 1,450.00 104,400.00
11 108 72 67% 1,450.00 104,400.00
12 108 96 89% 1,450.00 139,200.00
13 108 96 89% 1,450.00 139,200.00
14 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
Abril 15 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
16 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
17 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
18 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
Mayo 19 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
20 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
21 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
22 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
23 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
Junio 24 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
25 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
26 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
27 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
Julio 28 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
29 108 60 56% 1,450.00 87,000.00
30 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
31 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
Agosto 32 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
33 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
34 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
134
35 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
36 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
Septiembre 37 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
38 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
39 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
40 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
Octubre 41 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
42 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
43 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
44 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
Noviembre 45 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
46 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
47 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
48 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
49 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
Diciembre 50 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
51 120 60 50% 1,550.00 93,000.00
52 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
53 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
TOTAL/PROMEDIO 53 3,720 62% 5,566,800.00
135
Anexo 14. Estimación de ventas del año seis al año diez.
Meses del año Semanas
del Año
Ventas Año 6 en adelante
Capacidad de
alojamiento
Núm. de
visitantes por
semana
% de
ocupación
Precio/persona
ingresada ($)
Ventas
Semanales
($)
Enero 1 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
2 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
3 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
4 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
5 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
Febrero 6 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
7 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
8 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
9 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
Marzo 10 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
11 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
12 120 96 80% 1,550.00 148,800.00
13 120 96 80% 1,550.00 148,800.00
14 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
Abril 15 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
16 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
17 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
18 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
Mayo 19 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
20 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
21 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
22 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
23 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
Junio 24 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
25 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
26 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
27 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
Julio 28 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
29 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
30 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
31 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
Agosto 32 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
33 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
34 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
35 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
136
36 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
Septiembre 37 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
38 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
39 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
40 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
Octubre 41 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
42 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
43 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
44 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
Noviembre 45 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
46 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
47 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
48 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
49 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
Diciembre 50 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
51 120 72 60% 1,550.00 111,600.00
52 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
53 120 108 90% 1,550.00 167,400.00
TOTAL/PROMEDIO 53 4,152 65% 6,435,600.00
137
Anexo 15. Fuentes de financiamiento.
Tipo de
inversión
Conceptos Unidad Cantidad C.U. ($) Montos Año de
inversión
Procedencia
ACTIVOS
FIJOS
Salón de campamento base Edificio 1 245,000.00 245,000.00 1 DECOFOS
Edificio Administrativo y Recepción Edificio 1 90,000.00 90,000.00 1 DECOFOS
Área de acampada Edificio 1 70,000.00 70,000.00 1 DECOFOS
Brechas de mantenimiento y Ciclismo de
montaña
Km 18 4,000.00 72,000.00 1 DECOFOS
Senderos Km 35 1,000.00 35,000.00 1 DECOFOS
Adquisición de canoas y equipo requerido Lote 1 83,000.00 83,000.00 1 DECOFOS
Acondicionamiento de ruinas Lote 1 80,000.00 80,000.00 2 DECOFOS
Cocina en recepción Edificio 1 150,000.00 150,000.00 2 DECOFOS
Torres de observación de especies
silvestres (espiadero)
Pieza 5 30,000.00 150,000.00 2 DECOFOS
Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 1 Lote 1 393,546.76 393,546.76 2 DECOFOS
Equipamiento para mantenimiento y
servicio Etapa 1
Lote 1 40,000.00 40,000.00 2 DECOFOS
Área de juegos de desarrollo de trabajo en
equipo
Lote 1 195,000.00 195,000.00 2 DECOFOS
Glamping Tipo 1 Pieza 6 80,000.00 480,000.00 2 DECOFOS
Cocina en Campamento base Edificio 1 175,000.00 175,000.00 3 DECOFOS
Cabañas Comunales Hombres/Mujeres Edificio 2 240,000.00 480,000.00 3 DECOFOS
Cabañas Familiares Edificio 2 150,000.00 300,000.00 3 DECOFOS
Edificio de Sanitarios Edificio 2 70,000.00 140,000.00 3 DECOFOS
Equipamiento para mantenimiento y Lote 1 120,000.00 120,000.00 4 DECOFOS
138
servicio Etapa 2
Circuito de Puentes Colgantes Lote 1 596,949.34 596,949.34 4 DECOFOS
Glamping Tipo 3 (Comunal) Pieza 5 200,000.00 1,000,000.00 4 DECOFOS
Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 2 Lote 1 420,543.21 420,543.21 5 DECOFOS
Glamping Tipo 2 (Deluxe) Pieza 2 636,840.00 1,273,680.00 5 DECOFOS
Equipo de ciclismo de montaña y
cuatrimotos
Lote 1 500,000.00 500,000.00 5 DECOFOS
ACTIVOS
DIFERIDOS
Elaboración del estudio Doc. 1 70,000.00 70,000.00 0 EJIDATAROS
Elaboración de la página web Servicio 1 30,000.00 30,000.00 1 EJIDATAROS
Protocolización de Actas Constitutivas
(A.C. y SPR de RL)
Doc. 2 17,000.00 34,000.00 1 EJIDATAROS
Cursos de Capacitación (ETAPA 1) Taller 1 7,000.00 7,000.00 1 EJIDATAROS
Seminario de Empresarialidad Social
(CERI)
Servicio 1 70,000.00 70,000.00 2 EJIDATAROS
Cursos de Capacitación (ETAPA 2) Taller 1 7,000.00 7,000.00 2 EJIDATAROS
Gira Técnica (TURISMO DE AVENTURA) Evento 1 45,000.00 45,000.00 3 EJIDATAROS
Cursos de Capacitación (ETAPA 3) Taller 1 15,000.00 15,000.00 4 EJIDATAROS
Cursos de Capacitación (ETAPA 4) Taller 2 20,000.00 40,000.00 5 EJIDATAROS
139
Anexo 16. Costos administrativos.
COSTOS FIJOS
COSTOS
ADMINISTRATIVOS
COSTOS ADMINISTRATIVOS SEMANALES TRAS PUESTA EN MARCHA POR ETAPA DE INVERSIÓN ANUAL DEL PROYECTO
CONCEPTO U. DE
MEDIDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 EN ADELANTE
CANTIDAD COSTO
UNITARIO
($)
COSTO
SEMANAL
($)
CANTIDAD COSTO
UNITARIO
($)
COSTO
SEMANAL
($)
CANTIDAD COSTO
UNITARIO
($)
COSTO
SEMANAL
($)
CANTIDAD COSTO
UNITARIO
($)
COSTO
SEMANAL ($) CANTIDAD COSTO
UNITARIO
($)
COSTO
SEMANAL
($)
Administrador Día laborable 1 400 400 1 400 400 2 400 800 3 400 1,200.00 3 400 1,200.00
Pipa de Agua Viaje 2 150 300 2 150 300 2 450 900 2 800 1,600.00 2 800 1,600.00
Telefonía Lote 1 100 100 1 400 400 1 1,200.00 1,200.00 1 1,400.00 1,400.00 1 1,600.00 1,600.00
Energía
eléctrica Lote 1 100 100 1 250 250 1 300 300 1 400 400 1 600 600
Mantenimiento
sanitario Día laborable 2 150 300 2 600 1,200.00 2 3,200.00 6,400.00 2 6,400.00 12,800.00 2 7,200.00 14,400.00
Vigilante Día laborable 7 80 560 7 100 700 7 120 840 7 280 1,960.00 7 300 2,100.00
Contador Día laborable 0.25 400 100 1 400 400 2 400 800 3 400 1,200.00 3 500 1,500.00
Velador Día laborable 7 80 560 7 100 700 7 120 840 7 280 1,960.00 7 540 3,780.00
Kit de
medicamentos
básicos
Lote 1 50 50 1 140 140 1 180 180 1 240 240 1 280 280
Publicidad Lote 1 50 50 1 200 200 1 300 300 1 500 500 1 600 600
Imprevistos Lote 1 100 100 1 600 600 1 1,200.00 1,200.00 1 3,000.00 3,000.00 1 5,000.00 5,000.00
TOTAL 2,620.00 5,290.00 13,760.00 26,260.00 32,660.00
140
Anexo 17. Costos operativos.
COSTOS OPERATIVOS TRAS PUESTA EN MARCHA POR ETAPA DE INVERSIÓN ANUAL DEL PROYECTO POR GRUPO DE 12 VISITANTES
CONCEPTO U. DE MEDIDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 EN ADELANTE
CANTIDAD COSTO UNITARIO
($)
COSTO SEMANAL
($)
CANTIDAD COSTO UNITARIO
($)
COSTO SEMANAL
($)
CANTIDAD COSTO UNITARIO
($)
COSTO SEMANAL ($)
CANTIDAD COSTO UNITARI
O ($)
COSTO SEMANAL
($)
CANTIDAD COSTO UNITARIO ($)
COSTO
SEMANAL ($)
Guía Día laborable 2 200 400 2 200 400 2 200 400 1 300 350 2 350 700
Capitán de guías Día laborable 2 300 600 2 300 600 2 300 600 1 500 500 2 500 1,000.00
Cocinero Día laborable 0 200 0 1 200 200 1 200 200 1 250 250 1 250 250
Jefe de Cocineros Día laborable 300 0.33 300 100 0.2 400 80 0.25 500 125 0.25 500 125
Mesero Día laborable 0 100 0 1 100 100 1 100 100 1 150 150 1 150 150
Capitán de meseros Día laborable 0 150 0 0.33 150 50 0.5 150 75 0.25 200 50 0.25 200 50
Recepcionista Día laborable 0 150 0 0.33 150 50 0.5 150 75 0.25 200 50 0.25 200 50
Animadores Día laborable 0 150 0 0.33 150 50 0.5 150 75 0.25 200 50 0.25 200 50
Edecanes Día laborable 0 100 0 0.67 100 66.67 0.5 100 50 1 100 100 1 100 100
Transporte Servicio 2 700 1,400.00 2 700 1,400.00 2 700 1,400.00
2 700 1,400.00 2 800 1,600.00
Chofer Día laborable 1 200 200 0.5 200 100 1 200 200 1 350 350 1 350 350
Coordinador Día laborable 0 100 0 0.33 100 33.33 0.5 100 50 0.2 100 20 0.2 100 20
Coreógrafo/coordinador de eventos
Día laborable 0 300 0 0 300 0 1 300 300 0.2 400 80 0.2 400 80
Telefonista Día laborable 0 100 0 0 100 0 0.25 100 25 0.2 150 30 0.2 150 30
Asistente general Día laborable 0 150 0 0 150 0 0.25 150 37.5 0.2 200 40 0.2 200 40
Seguro contra accidentes p/visitantes
Servicio 12 55 660 12 45 540 12 45 540 12 55 660 12 55 660
Representante Día laborable 0 300 0 0 300 0 0.2 400 80 0.2 500 100 0.2 500 100
TOTAL 3,260.00 3,690.00 4,287.50
4,305.00 5,355.00
141
Anexo 18. Mantenimiento de infraestructura y equipo.
COSTOS POR MANTENIMIENTO DE INFRESTRUCTURA INSTALADA SEMANALMENTE POR ETAPA DE INVERSIÓN ANUAL DEL PROYECTO
ÁREA A MANTENER AÑO DE ESTABLECIMIENTO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 EN ADELANTE
COSTO DE MANT.
SEMANAL ($)
COSTO DE MANT.
SEMANAL ($)
COSTO DE MANT.
SEMANAL ($)
COSTO DE MANT.
SEMANAL ($)
COSTO DE MANT. SEMANAL ($)
Salon de campamento base 1 0.00 50.00 200.00 200.00 250.00
Edificio Administrativo y Recepción 1 0.00 50.00 100.00 150.00 150.00
Área de acampada 1 100.00 150.00 200.00 250.00 250.00
Brechas de mantenimiento y Ciclismo de montaña 1 100.00 250.00 350.00 400.00 400.00
Senderos 1 100.00 200.00 200.00 200.00 250.00
Adquisición de canoas y equipo requerido 1 0.00 100.00 150.00 200.00 250.00
Acondicionamiento de ruinas 2 0.00 300.00 300.00 450.00 450.00
Cocina en recepción 2 0.00 100.00 150.00 200.00 250.00
Torres de observación de especies silvestres (espiadero) 2 0.00 50.00 75.00 100.00 150.00
Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 1 2 0.00 50.00 150.00 150.00 0.00
Equipamiento para mantenimiento y servicio Etapa 1 2 0.00 200.00 300.00 0.00 0.00
Área de juegos de desarrollo de trabajo en equipo 2 0.00 200.00 200.00 200.00 200.00
Glamping Tipo 1 3 0.00 0.00 300.00 450.00 450.00
Cocina en Campamento base 3 0.00 0.00 200.00 250.00 250.00
Cabañas Comunales Hombres/Mujeres 3 0.00 0.00 300.00 450.00 450.00
Cabañas Familiares 3 0.00 0.00 450.00 450.00 450.00
Edificio de Sanitarios 4 0.00 0.00 0.00 200.00 200.00
Equipamiento para mantenimiento y servicio Etapa 2 4 0.00 0.00 0.00 450.00 450.00
Circuito de Puentes Colgantes 5 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00
Glamping Tipo 3 (Comunal) 5 0.00 0.00 0.00 0.00 600.00
Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 2 5 0.00 0.00 0.00 0.00 200.00
TOTAL= 300.00 1,700.00 3,625.00 4,750.00 6,150.00
142
Anexo 19. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 1.
Puesto U. de
medida
Año 1
Frecuencia
semanal
de servicio
Sueldo
($)
Sueldo
mensual
($)
Sueldo
anual ($)
Guía Servicio 2.00 200.00 1,600.00 4,800.00
Capitán de guías Servicio 2.00 300.00 2,400.00 7,200.00
Cocinero Servicio 1.00 200.00 800.00 2,400.00
Jefe de Cocineros Servicio 1.00 300.00 1,200.00 3,600.00
Mesero Servicio 1.00 100.00 400.00 1,200.00
Capitán de meseros Servicio 1.00 150.00 600.00 1,800.00
Recepcionista Día
laborable
1.00 150.00 600.00 1,800.00
Animadores Día
laborable
0.00 150.00 0.00 0.00
Edecanes Día
laborable
0.00 100.00 0.00 0.00
Intendente Servicio 1.00 100.00 400.00 1,200.00
Chofer Servicio 1.00 300.00 1,200.00 3,600.00
Coordinador general Día
laborable
0.00 450.00 0.00 0.00
Coreógrafo/coordinador de
eventos
Día
laborable
0.00 300.00 0.00 0.00
Telefonista Día
laborable
0.00 100.00 0.00 0.00
Asistente general Día
laborable
0.00 150.00 0.00 0.00
Administrador Día
laborable
1.00 450.00 1,800.00 5,400.00
Contador Día
laborable
0.25 450.00 450.00 1,350.00
Instructor Servicio 1.00 300.00 1,200.00 3,600.00
Paramédico Día
laborable
0.50 450.00 900.00 2,700.00
Operador de área Servicio 1.00 200.00 800.00 2,400.00
Encargado de recursos Día 1.00 300.00 1,200.00 3,600.00
143
humanos laborable
Recamarera Servicio 1.00 100.00 400.00 1,200.00
Vigilante Día
laborable
1.00 150.00 600.00 1,800.00
Empleado de seguridad Servicio 1.00 200.00 800.00 2,400.00
Jefe de mantenimiento Servicio 0.50 300.00 600.00 1,800.00
Representante Día
laborable
0.25 450.00 450.00 1,350.00
TOTAL ($)= 55,200.00
144
Anexo 20. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 2.
Puesto U. de medida Año 2
Frecuencia
semanal
de servicio
Sueldo
($)
Sueldo
mensual
($)
Sueldo
anual ($)
Guía Servicio 4.00 200.00 3,200.00 38,400.00
Capitán de guías Servicio 4.00 300.00 4,800.00 57,600.00
Cocinero Servicio 2.00 200.00 1,600.00 19,200.00
Jefe de Cocineros Servicio 2.00 300.00 2,400.00 28,800.00
Mesero Servicio 2.00 100.00 800.00 9,600.00
Capitán de meseros Servicio 2.00 150.00 1,200.00 14,400.00
Recepcionista Día
laborable
2.00 150.00 1,200.00 14,400.00
Animadores Día
laborable
0.00 150.00 0.00 0.00
Edecanes Día
laborable
0.00 100.00 0.00 0.00
Intendente Servicio 2.00 100.00 800.00 9,600.00
Chofer Servicio 2.00 300.00 2,400.00 28,800.00
Coordinador general Día
laborable
0.00 450.00 0.00 0.00
Coreógrafo/coordinador de
eventos
Día
laborable
0.00 300.00 0.00 0.00
Telefonista Día
laborable
0.00 100.00 0.00 0.00
Asistente general Día
laborable
0.00 150.00 0.00 0.00
Administrador Día
laborable
2.00 450.00 3,600.00 43,200.00
Contador Día
laborable
0.50 450.00 900.00 10,800.00
Instructor Servicio 2.00 300.00 2,400.00 28,800.00
Paramédico Día
laborable
1.00 450.00 1,800.00 21,600.00
Operador de área Servicio 2.00 200.00 1,600.00 19,200.00
Encargado de recursos Día 2.00 300.00 2,400.00 28,800.00
145
humanos laborable
Recamarera Servicio 2.00 100.00 800.00 9,600.00
Vigilante Día
laborable
2.00 150.00 1,200.00 14,400.00
Empleado de seguridad Servicio 2.00 200.00 1,600.00 19,200.00
Jefe de mantenimiento Servicio 1.00 300.00 1,200.00 14,400.00
Representante Día
laborable
0.50 450.00 900.00 10,800.00
TOTAL ($)= 441,600.00
146
Anexo 21. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 3.
Puesto U. de medida Año 3
Frecuencia
semanal
de servicio
Sueldo
($)
Sueldo
mensual
($)
Sueldo
anual ($)
Guía Servicio 6.00 200.00 4,800.00 57,600.00
Capitán de guías Servicio 6.00 300.00 7,200.00 86,400.00
Cocinero Servicio 3.00 200.00 2,400.00 28,800.00
Jefe de Cocineros Servicio 3.00 300.00 3,600.00 43,200.00
Mesero Servicio 3.00 100.00 1,200.00 14,400.00
Capitán de meseros Servicio 3.00 150.00 1,800.00 21,600.00
Recepcionista Día laborable 2.00 150.00 1,200.00 14,400.00
Animadores Día laborable 2.00 150.00 1,200.00 14,400.00
Edecanes Día laborable 2.00 100.00 800.00 9,600.00
Intendente Servicio 3.00 100.00 1,200.00 14,400.00
Chofer Servicio 3.00 300.00 3,600.00 43,200.00
Coordinador general Día laborable 2.00 450.00 3,600.00 43,200.00
Coreógrafo/coordinador
de eventos
Día laborable 2.00 300.00 2,400.00 28,800.00
Telefonista Día laborable 2.00 100.00 800.00 9,600.00
Asistente general Día laborable 2.00 150.00 1,200.00 14,400.00
Administrador Día laborable 2.00 450.00 3,600.00 43,200.00
Contador Día laborable 0.50 450.00 900.00 10,800.00
Instructor Servicio 3.00 300.00 3,600.00 43,200.00
Paramédico Día laborable 2.00 450.00 3,600.00 43,200.00
Operador de área Servicio 3.00 200.00 2,400.00 28,800.00
Encargado de recursos
humanos
Día laborable 3.00 300.00 3,600.00 43,200.00
Recamarera Servicio 3.00 100.00 1,200.00 14,400.00
Vigilante Día laborable 3.00 150.00 1,800.00 21,600.00
Empleado de seguridad Servicio 3.00 200.00 2,400.00 28,800.00
Jefe de mantenimiento Servicio 2.00 300.00 2,400.00 28,800.00
Representante Día laborable 2.00 450.00 3,600.00 43,200.00
TOTAL ($)= 793,200.00
147
Anexo 22. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 4.
Puesto U. de
medida
Año 4
Frecuencia
semanal
de servicio
Sueldo
($)
Sueldo
mensual ($)
Sueldo anual
($)
Guía Servicio 8.00 300.00 9,600.00 115,200.00
Capitán de guías Servicio 8.00 500.00 16,000.00 192,000.00
Cocinero Servicio 4.00 250.00 4,000.00 48,000.00
Jefe de Cocineros Servicio 4.00 500.00 8,000.00 96,000.00
Mesero Servicio 4.00 150.00 2,400.00 28,800.00
Capitán de meseros Servicio 4.00 200.00 3,200.00 38,400.00
Recepcionista Día
laborable
2.00 200.00 1,600.00 19,200.00
Animadores Día
laborable
2.00 200.00 1,600.00 19,200.00
Edecanes Día
laborable
2.00 100.00 800.00 9,600.00
Intendente Servicio 4.00 100.00 1,600.00 19,200.00
Chofer Servicio 4.00 350.00 5,600.00 67,200.00
Coordinador general Día
laborable
2.00 450.00 3,600.00 43,200.00
Coreógrafo/coordinador de
eventos
Día
laborable
2.00 400.00 3,200.00 38,400.00
Telefonista Día
laborable
2.00 150.00 1,200.00 14,400.00
Asistente general Día
laborable
2.00 200.00 1,600.00 19,200.00
Administrador Día
laborable
2.00 450.00 3,600.00 43,200.00
Contador Día
laborable
1.00 450.00 1,800.00 21,600.00
Instructor Servicio 4.00 500.00 8,000.00 96,000.00
148
Paramédico Día
laborable
2.00 450.00 3,600.00 43,200.00
Operador de área Servicio 4.00 200.00 3,200.00 38,400.00
Encargado de recursos
humanos
Día
laborable
4.00 350.00 5,600.00 67,200.00
Recamarera Servicio 4.00 100.00 1,600.00 19,200.00
Vigilante Día
laborable
4.00 150.00 2,400.00 28,800.00
Empleado de seguridad Servicio 4.00 200.00 3,200.00 38,400.00
Jefe de mantenimiento Servicio 2.00 300.00 2,400.00 28,800.00
Representante Día
laborable
2.00 500.00 4,000.00 48,000.00
TOTAL ($)= 1,240,800.00
149
Anexo 23. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 5.
Puesto U. de
medida
Año 5
Frecuencia
semanal
de servicio
Sueldo
($)
Sueldo
mensual
($)
Sueldo
anual ($)
Guía Servicio 12.00 300.00 14,400.00 172,800.00
Capitán de guías Servicio 12.00 500.00 24,000.00 288,000.00
Cocinero Servicio 6.00 250.00 6,000.00 72,000.00
Jefe de Cocineros Servicio 6.00 500.00 12,000.00 144,000.00
Mesero Servicio 6.00 150.00 3,600.00 43,200.00
Capitán de meseros Servicio 6.00 200.00 4,800.00 57,600.00
Recepcionista Día
laborable
3.00 200.00 2,400.00 28,800.00
Animadores Día
laborable
3.00 200.00 2,400.00 28,800.00
Edecanes Día
laborable
3.00 100.00 1,200.00 14,400.00
Intendente Servicio 6.00 100.00 2,400.00 28,800.00
Chofer Servicio 6.00 350.00 8,400.00 100,800.00
Coordinador general Día
laborable
3.00 450.00 5,400.00 64,800.00
Coreógrafo/coordinador
de eventos
Día
laborable
3.00 400.00 4,800.00 57,600.00
Telefonista Día
laborable
3.00 150.00 1,800.00 21,600.00
Asistente general Día
laborable
3.00 200.00 2,400.00 28,800.00
Administrador Día
laborable
3.00 450.00 5,400.00 64,800.00
Contador Día
laborable
1.00 450.00 1,800.00 21,600.00
Instructor Servicio 6.00 500.00 12,000.00 144,000.00
Paramédico Día
laborable
3.00 450.00 5,400.00 64,800.00
Operador de área Servicio 6.00 200.00 4,800.00 57,600.00
Encargado de recursos Día 6.00 350.00 8,400.00 100,800.00
150
humanos laborable
Recamarera Servicio 6.00 100.00 2,400.00 28,800.00
Vigilante Día
laborable
6.00 150.00 3,600.00 43,200.00
Empleado de seguridad Servicio 6.00 200.00 4,800.00 57,600.00
Jefe de mantenimiento Servicio 3.00 300.00 3,600.00 43,200.00
Representante Día
laborable
3.00 500.00 6,000.00 72,000.00
TOTAL ($)= 1,850,400.00