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APRUEBA POLÍTICA DE GESTIÓN DE RIESGOS DEL SERVICIO NACIONAL DEL CONSUMIDOR.

RESOLUCION EX. N°- 00810

Servicio Nacional del Consumidor

Ministerio de Economia, Fomento y Turismo

SANTIAGO, 1 4 MeV 2018

VISTOS: Lo dispuesto en el D.F.L. N° 1/19.653, de 2000, del Ministerio Secretaría General de la Presidencia, que fija el texto refundido, coordinado y sistematizado de la Ley N° 18.575, Orgánica Constitucional de Bases Generales de la Administración del Estado; el Título VI de la Ley N° 19.496 sobre Protección de los Derechos de los Consumidores, que regula el Servicio Nacional del Consumidor; el Decreto Supremo N° 90, de 2018, del Ministerio de Economía, Fomento y Turismo, que nombró a don Lucas Del Villar Montt como Director Nacional del Servicio Nacional del Consumidor; en la Resolución N° 1.600, de 2008, de la Contraloría General de la República; y,

CONSIDERANDO:

1. Que, corresponde al Director Nacional establecer la organización interna del Servicio y determinar las denominaciones y funciones que corresponderá a cada unidad del Servicio.

2. Que, en uso de esta facultad, mediante Resolución Exenta N° 450 de 29 de junio del 2018, se estableció la nueva organización interna del Servicio y se asignaron funciones a los distintos centros de responsabilidad, dejando sin efecto, a partir de ese acto, cualquier otra organización anterior.

3. Que, es necesario ajustar la Política de Gestión de Riesgos Institucional, aprobada por Resolución Exenta N° 540 de 28 de abril de 2017 de este Servicio, a los lineamientos gubernamentales dispuestos en el Oficio Gabinete Presidencial N° 004/2018, complementado mediante Ordinario 049/2018 del Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno y, a las especificaciones y orientaciones técnicas emanadas del mismo Consejo, consignadas en el documento técnico N°70, en orden a implementar el Proceso de Gestión de Riesgos.

4. Que, conforme lo señala la normativa referida se hace necesaria la aprobación de la ya mencionada política, mediante el correspondiente acto administrativo

5. Las facultades que confiere la ley a este Director Nacional.

RESUELVO:

1° APRUÉBESE, a contar de esta fecha, la política de Gestión de Riesgos, que se transcribe a continuación:

Gobierno de Chile



I. DECLARACIÓN INSTITUCIONAL

El Servicio Nacional del Consumidor (SERNAC) es la Institución del Estado responsable de informar, educar y proteger a los consumidores ciudadanos. Aspiramos como institución a ser líderes en servicio a la ciudadanía y referentes a nivel nacional e internacional.

Establecemos nuestra propuesta de valor hacia el ciudadano y partes interesadas, orientando y focalizando nuestros esfuerzos hacia el cumplimiento de los objetivos estratégicos de la organización en pos de la satisfacción de nuestros usuarios

En concordancia con su misión y objetivos estratégicos, SERNAC manifiesta su compromiso con el Proceso de Gestión de Riesgos, para identificar analizar y enfrentar de forma permanente, todas aquellas amenazas y oportunidades que puedan afectar la conformidad con los productos y servicios, que signifiquen un riesgo para el logro de los objetivos institucionales o que vayan en desmedro de los niveles de satisfacción de nuestros usuarios/consumidores, en coherencia e integración al modelo de gestión implementado y a través de la mejora continua y eficacia de los procesos.

II. OBJETIVO GENERAL

Establecer las directrices y responsabilidades en la gestión de riesgos de SERNAC, especialmente en lo relativo a la identificación y análisis de los riesgos que puedan afectar a la institución, así como establecer controles para monitoreo con el objeto de prevenir su ocurrencia o minimizar su impacto.

III. ALCANCE O ÁMBITO DE APLICACIÓN INTERNO

La presente Política será de aplicación obligatoria a toda la Institución, sus procesos (incluso aquellos en que la organización ha optado por contratar o delegar externamente y que afecte a la conformidad del producto con los requisitos) y sus funcionarios, independientemente de su calidad jurídica.

IV. ROLES Y RESPONSABILIDADES

La estructura de roles para la gestión del Proceso de Riesgos, estará constituida de la siguiente manera:

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- Proporcionar el liderazgo y la orientación necesaria, a través de lineamientos y criterios generales.

- Aprobación de políticas institucionales y estrategia a utilizar en la gestión de riesgos.

- Evaluación de la efectividad de administración de los riesgos institucionales.

- Asegurar que la Política de Riesgos sea publicada y comunicada a través de todos los niveles del Servicio.

Liderar la toma decisiones y dirigir Proceso de Gestión Riesgos.

de el

de Director Nacional

Gobierno de Chile

Comité de Riesgos

Aprobar marcos de trabajo establecidos para el Proceso de Gestión de Riesgos. Definir prioridades de riesgo. Asegurar la correcta identificación de los riesgos y el tratamiento más adecuado. Validación de los productos generados del Proceso de Gestión de Riesgos: Plan de Tratamiento de Riesgos, Matriz de Riesgos Estratégica, Ranking de Riesgos, Plan de Comunicación y Consultas, entre otros. Arbitrar y resolver conflictos.

Asesorar a la Dirección en la implementación y mantención del Proceso de Gestión de Riesgos.

NOTA: Corresponderá a la Unidad de Control de Gestión y Calidad la coordinación del Comité de Riesgos.

- Planificar el Proceso de Gestión de Riesgos.

- Sensibilizar, comunicar y orientar a la Institución respecto del Proceso de Gestión de Riesgos.

- Definir la metodología para la identificación de riesgos y formulación de planes de tratamiento.

- Coordinar el funcionamiento del Comité de Riesgos en acciones tales como:

a) Proponer metodología de priorización de procesos b) Dar a conocer los principales resultados que se vayan generando del Proceso de Gestión de Riesgos.

- Coordinar y asesorar a los centros de responsabilidad en la implementación del Proceso de Gestión de Riesgos en sus respectivas áreas de competencia.

- Monitorear el avance general de la implementación de las estrategias de tratamiento.

Gestionar el Proceso de Gestión de Riesgos institucional y actuar de secretario ejecutivo en el Comité de Riesgos institucional.

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Encargado(a) de Gestión de Riesgos Institucional



Gobierno de Chile

- Revisa y validar las actividades del proceso de gestión de Riesgo antes de ser presentadas al Comité de Riesgo.

- Valida las planificaciones anuales redactadas por el encargado (a) de gestión de riesgo institucional.

- Participa en el Comité de Riesgos Institucional.

- Monitorea la adecuada y oportuna ejecución de los hitos referidos a la gestión de riegos institucionales.

- Otorgar aseguramiento constante sobre el Sistema de Gestión de Riesgos.

- Promover el desarrollo de competencias en materias de gestión de riesgos.

Unidad de Control de Gestión y Calidad (UCGC)

Liderar y monitorear el Proceso de Gestión de Riesgos institucional

Auditoría Interna

Proveer el aseguramiento a la Dirección sobre la efectividad de las actividades del Proceso de Gestión de Riesgos

Informar a UCGC y cuando sea requerido, sobre el análisis de riesgos ejecutado en el Sistema de Seguridad de la Información, para lograr niveles adecuados de integridad, confidencialidad y disponibilidad de los activos de información de la Institución.

Encargado de Seguridad de la Información

Informar sobre el análisis de riesgos ejecutado en el Sistema de Seguridad de la Información.

Informar sobre las acciones ejecutadas en torno a la adopción y observancia de las políticas para la prevención de las operaciones sospechosas de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y/o delitos funcionarios.

Informar a UCGC y cuando sea requerido, sobre las acciones ejecutadas en torno a la adopción y observancia de las políticas para la prevención de las operaciones sospechosas de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y/o delitos funcionarios.

Encargado Oficial de Cumplimiento

Servicio Nacional

del Consumidor

Ministeno de Economia, Fomento y Turismo

Gobierno de Chile

Jefaturas

Funcionarios del SERNAC

Encargados d Gestión

Terceros relacionados



Implementar el Proceso de Gestión de Riesgos, a través de la identificación, administración y mitigación los riesgos de sus respectivos procesos.

Advertir riesgos e involucrarse activamente en el Proceso de Gestión de Riesgos. Advertir riesgos e involucrarse activamente en el Proceso de Gestión de Ries. os.

Colaborar en la implementación del Proceso de Gestión de Riesgos, a través de la identificación, administración y mitigación los riesgos de sus respectivos procesos.

- Alinear a su Centro de Responsabilidad, las prioridades y estrategias de identificación de Riesgos.

- Levantar la Matriz de Riesgos de sus respectivos procesos, considerando los resultados de las actividades y/o de los instrumentos que se hayan aplicado para revisar y/o retroalimentar dichos procesos, como, por ejemplo, las Auditorías Internas y Externas de la Calidad, las Encuestas de Satisfacción, los resultados de los indicadores, etc.

- Identificar los riesgos críticos de sus respectivos procesos y proponer estrategias para su mitigación.

- Ejecutar los Planes de Tratamiento e informar su estado de avance a UCGC cada vez que esto sea requerido.

- Efectuar las coordinaciones necesarias para la actualización de la Matriz de

- Riesgos y elaboración de estrategias de tratamiento.

- Cumplir las disposiciones del Proceso de Gestión de Riesgos de la Institución.


- Colaborar en la actualización de las matrices de riesgo en el ámbito de competencia del área.

- Colaborar en el levantamiento del Plan de Tratamiento de Riesgos, según sea solicitado. Reportar el estado de avance del Plan de Tratamiento de Riesgo asociado a su área.

- Mantener informa a la jefatura de los resultados del levantamiento de riesgo de su área para que se adopten las medidas necesarias para su tratamiento oportuno.

Gobierno de Chile


Ministerio de Economia Fomento y Turismo

V. COMITÉ DE RIESGOS

El Comité de Riesgos será presidido por el Director Nacional (o quien lo reemplace o subrogue) y estará compuesto por los siguientes integrantes, de acuerdo a la estructura organizacional del Servicio:

* Director(a) Nacional. * Subdirector(a) Jurídico. * Subdirector(a) de Consumidores y Mercados. * Jefe(a) de Dpto. de Planificación y Desarrollo Estratégico * Jefe(a) de Gabinete. * Jefe(a) de Auditoría Interna. * Jefe(a) de Unidad de Control de Gestión y Calidad * Encargado(a) de Gestión de Riesgos Institucional

Este Comité sesionará según la programación realizada por UCGC (equipo que está a cargo de su coordinación) durante el primer trimestre del año en curso. Eventualmente, ésta podría ser modificada según las necesidades del proceso, pudiendo también, invitar a otros asistentes que no sean miembros activos del Comité, en función de la naturaleza de las temáticas que vayan a tratarse. Las actas de dicho Comité serán elaboradas por el Secretario Ejecutivo, rol que le corresponderá al Encargado(a) de Gestión de Riesgos Institucional, quien, además, llevará el control de dicho registro.

VI. DEFINICIÓN Y NORMATIVAS VIGENTES

La normativa que se considerará para trabajar el Proceso de Gestión de Riesgos en la Institución, será la siguiente: ✓ La utilización de la Norma Chilena ISO NCh-ISO 31000:2018, como marco principal

para la gestión de riesgos integral de la organización. ✓ Norma Chilena ISO 9001:2015. ✓ Norma Chilena ISO 27001:2013. ✓ La utilización de los Documentos Técnicos del Consejo de Auditoría Interna General

de Gobierno que sean pertinentes.

En el marco del Proceso de Gestión de Riesgos, SERNAC utilizará la metodología del Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno, esto es, se levantarán procesos, desagregándose por subprocesos y riesgos, priorizándose los procesos y subprocesos en función de la importancia relativa de cada uno de ellos, basados en el cumplimiento de la misión institucional y objetivos estratégicos, para luego ser administrados utilizando alguna de las siguientes estrategias genéricas, que no se excluyen necesariamente unas con otras, ni son apropiadas en todas las circunstancias:

• Evitar el riesgo decidiendo no iniciar o continuar con la actividad que causa el riesgo. • Aceptar el riesgo a fin de perseguir una oportunidad. • Compartir el riesgo con otras partes (incluyendo los contratos y la financiación del riesgo) • Reducir la probabilidad o las consecuencias del riesgo o ambos a la vez.

Cualquier estrategia que se elija, debe ser justificada y estar aprobada por el Director Nacional.

Gobierno de Chile


Ministerio de Economía. Fomento y Turismo

VII. RELACION CON OTRAS POLÍTICAS INSTITUCIONALES

La presente Política se aplicará de manera complementaria con las demás políticas gubernamentales aplicables al Servicio y en especial concordancia con la Política de Calidad y con la Política de Seguridad de la Información de la Institución.

Toda la documentación que forme parte del Proceso de Gestión de Riesgos, se desarrollará bajo los criterios, formatos y metodologías existentes en el marco del Sistema de Gestión de la Calidad Institucional, siendo, por lo tanto, consistente con la Política de Calidad Institucional.

VIII. REVISIONES

Con el fin de asegurar su vigencia, actualización y mejora continua, la presente Política será revisada por la Dirección Nacional al menos una vez al año, proponiendo las mejoras a implementar en el Comité de Riesgos, las que, sin perjuicio de la finalidad de esta revisión, pueden ser originadas a causa de eventualidades o cambios circunstanciales que enfrente el Servicio. Esta revisión quedará en acta del comité de riesgos de la institución.

El monitoreo del Proceso de Gestión de Riesgos será responsabilidad del Encargado(a) de Gestión de Riesgos Institucional, quien dará cuenta de éste cada vez que sesione el Comité de riesgo.

IX. MECANISMOS DE DIFUSION DE LA POLÍTICA

Las definiciones y documentación relacionada con el Proceso de Gestión de Riesgos, se mantendrán disponibles en el gestor documental de la plataforma ISOTools y en la Intranet Institucional.

X. NIVELES TOLERABLES DE RIESGOS Y OTRAS DIRECTRICES RELEVANTES PARA LA DIRECCIÓN

Los niveles de tolerancia para el proceso de gestión de riesgos del periodo, serán revisados por la Dirección a lo menos una vez al año. Sin perjuicio de lo anterior, serán catalogados como 'no tolerables', los riesgos que pudieran incurrir en responsabilidades administrativas, civiles y/o penales como, por ejemplo, los referidos a incumplimiento de deberes funcionarios, infracciones de Leyes y del marco legal que rige la actividad del Servicio y aquellos que afecten la integridad de las personas. Estas desviaciones, serán consideradas temáticas prioritarias para confeccionar el Plan de Tratamiento de Riesgos del periodo que corresponda.

establezcan a la referida administrativo.

resoluciones exentas N°540 813 del 29 de mayo de 2015, de Riesgos de este Servicio.

2°. DISPONESE que las modificaciones que se política se formalizarán a través del correspondiente acto

3° DÉJESE SIN EFECTO lo establecido en las del 28 de abril del 2017, N° 811 del 30 de junio del 2016 y la N° y todas las anteriores que se hayan dictado en materia de Políticas

Gobierno de Chile

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del Consumidor



4°. PUBLÍQUESE en el gestor documental de la Aplicación Web de gestión de la institución para su control y uso.

5° ANÓTENSE al margen de la Resolución Exenta N° 540 de 28 de abril de 2017, de este Servicio, el número y fecha del presente acto administrativo.

ANOTESE, COMUNÍQUESE, PUBLÍQUESE y ARCHIVESE

Gobierno de Chile



APRUEBA POLÍTICA DE GESTIÓN DE RIESGOS DEL SERVICIO NACIONAL DEL CONSUMIDOR.

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VISTOS: Lo dispuesto en el D.F.L. N° 1/19.653, de 2000, del Ministerio Secretaría General de la Presidencia, que fija el texto refundido, coordinado y sistematizado de la Ley N° 18.575, Orgánica Constitucional de Bases Generales de la Administración del Estado; el Título VI de la Ley N° 19.496 sobre Protección de los Derechos de los Consumidores, que regula el Servicio Nacional del Consumidor; el Decreto Supremo N° 90, de 2018, del Ministerio de Economía, Fomento y Turismo, que nombró a don Lucas Del Villar Montt como Director Nacional del Servicio Nacional del Consumidor; en la Resolución N° 1.600, de 2008, de la Contraloría General de la República; y,

CONSIDERANDO:

1. Que, corresponde al Director Nacional establecer la organización interna del Servicio y determinar las denominaciones y funciones que corresponderá a cada unidad del Servicio.

2. Que, en uso de esta facultad, mediante Resolución Exenta N° 450 de 29 de junio del 2018, se estableció la nueva organización interna del Servicio y se asignaron funciones a los distintos centros de responsabilidad, dejando sin efecto, a partir de ese acto, cualquier otra organización anterior.

3. Que, es necesario ajustar la Política de Gestión de Riesgos Institucional, aprobada por Resolución Exenta N° 540 de 28 de abril de 2017 de este Servicio, a los lineamientos gubernamentales dispuestos en el Oficio Gabinete Presidencial N° 004/2018, complementado mediante Ordinario 049/2018 del Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno y, a las especificaciones y orientaciones técnicas emanadas del mismo Consejo, consignadas en el documento técnico N°70, en orden a implementar el Proceso de Gestión de Riesgos.

4. Que, conforme lo señala la normativa referida, se hace necesaria la aprobación de la ya mencionada política, mediante el correspondiente acto administrativo

5. Las facultades que confiere la ley a este Director Nacional.

RESUELVO:

1° APRUÉBESE, a contar de esta fecha, la política de Gestión de Riesgos, que se transcribe a continuación:

Gobierno de Chile

- Proporcionar el liderazgo y la orientación necesaria, a través de lineamientos y criterios generales.

- Aprobación de políticas institucionales y estrategia a utilizar en la gestión de riesgos. Evaluación de la efectividad de administración de los riesgos institucionales.

- Asegurar que la Política de Riesgos sea publicada y comunicada a través de todos los niveles del Servicio.

Director Nacional

Liderar la toma decisiones y dirigir Proceso de Gestión Riesgos.

de el

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?Amisten° de Economía. Fomento y Turismo

I. DECLARACIÓN INSTITUCIONAL

El Servicio Nacional del Consumidor (SERNAC) es la Institución del Estado responsable de informar, educar y proteger a los consumidores ciudadanos. Aspiramos como institución a ser líderes en servicio a la ciudadanía y referentes a nivel nacional e internacional.

Establecemos nuestra propuesta de valor hacia el ciudadano y partes interesadas, orientando y focalizando nuestros esfuerzos hacia el cumplimiento de los objetivos estratégicos de la organización en pos de la satisfacción de nuestros usuarios

En concordancia con su misión y objetivos estratégicos, SERNAC manifiesta su compromiso con el Proceso de Gestión de Riesgos, para identificar, analizar y enfrentar de forma permanente, todas aquellas amenazas y oportunidades que puedan afectar la conformidad con los productos y servicios, que signifiquen un riesgo para el logro de los objetivos institucionales o que vayan en desmedro de los niveles de satisfacción de nuestros usuarios/consumidores, en coherencia e integración al modelo de gestión implementado y a través de la mejora continua y eficacia de los procesos.

II. OBJETIVO GENERAL

Establecer las directrices y responsabilidades en la gestión de riesgos de SERNAC, especialmente en lo relativo a la identificación y análisis de los riesgos que puedan afectar a la institución, así como establecer controles para monitoreo con el objeto de prevenir su ocurrencia o minimizar su impacto.

III. ALCANCE O ÁMBITO DE APLICACIÓN INTERNO

La presente Política será de aplicación obligatoria a toda la Institución, sus procesos (incluso aquellos en que la organización ha optado por contratar o delegar externamente y que afecte a la conformidad del producto con los requisitos) y sus funcionarios, independientemente de su calidad jurídica.

IV. ROLES Y RESPONSABILIDADES

La estructura de roles para la gestión del Proceso de Riesgos, estará constituida de la siguiente manera:

Gobierno de Chile


Munsteno de Economia, Fomento y Turismo

Asesorar a la Dirección en la implementación y mantención del Proceso de Gestión de Riesgos.

Aprobar marcos de trabajo establecidos para el Proceso de Gestión de Riesgos.

- Definir prioridades de riesgo. - Asegurar la correcta identificación

de los riesgos y el tratamiento más adecuado.

- Validación de los productos generados del Proceso de Gestión de Riesgos: Plan de Tratamiento de Riesgos, Matriz de Riesgos Estratégica, Ranking de Riesgos, Plan de Comunicación y Consultas, entre otros. Arbitrar y resolver conflictos.

NOTA: Corresponderá a la Unidad de Control de Gestión y Calidad la coordinación del Comité de Riesgos.

Comité de Riesgos

Encargado(a) de Gestión de Riesgos Institucional

Gestionar el Proceso de Gestión de Riesgos institucional y actuar de secretario ejecutivo en el Comité de Riesgos institucional.

- Planificar el Proceso de Gestión de Riesgos.

- Sensibilizar, comunicar y orientar a la Institución respecto del Proceso de Gestión de Riesgos.

- Definir la metodología para la identificación de riesgos y formulación de planes de tratamiento.

- Coordinar el funcionamiento del Comité de Riesgos en acciones tales como:

a) Proponer metodología de priorización de procesos b) Dar a conocer los principales resultados que se vayan generando del Proceso de Gestión de Riesgos.

- Coordinar y asesorar a los centros de responsabilidad en la implementación del Proceso de Gestión de Riesgos en sus respectivas áreas de competencia.

- Monitorear el avance general de la implementación de las estrategias de tratamiento.

Gobierno de Chile


Ministerio de Economía, Fomento y Turismo

Unidad de Control Gestión y

Calidad (UCGC)

Liderar y monitorear el proceso _roceso de Gestión de Riesgos institucional

- Revisa y validar las actividades del proceso de gestión de Riesgo antes de ser presentadas al Comité de Riesgo.

- Valida las planificaciones anuales redactadas por el encargado (a) de gestión de riesgo institucional.

- Participa en el Comité de Riesgos Institucional.

- Monitorea la adecuada y oportuna ejecución de los hitos referidos a la gestión de riegos institucionales.

Auditoría Interna

Proveer el aseguramiento a la Dirección sobre la efectividad de las actividades del Proceso de Gestión de Riesgos

- Otorgar aseguramiento constante sobre el Sistema de Gestión de Riesgos.

- Promover el desarrollo de competencias en materias de gestión de riesgos.

Encargado de Seguridad de la Información

Informar sobre el análisis de riesgos ejecutado en el Sistema de Seguridad de la Información.

- Informar a UCGC y cuando sea requerido, sobre el análisis de riesgos ejecutado en el Sistema de Seguridad de la Información, para lograr niveles adecuados de integridad, confidencialidad y disponibilidad de los activos de información de la Institución.

Encargado Oficial de Cumplimiento

Informar sobre las acciones ejecutadas en torno a la adopción y observancia de las políticas para la prevención de las operaciones sospechosas de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y/o delitos funcionarios.

- Informar a UCGC y cuando sea requerido, sobre las acciones ejecutadas en torno a la adopción y observancia de las políticas para la prevención de las operaciones sospechosas de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y/o delitos funcionarios.

Gobierno de Chile

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Implementar el Proceso de Gestión de Riesgos, a través de la identificación, administración y mitigación los riesgos de sus respectivos procesos.

- Alinear a su Centro de Responsabilidad, las prioridades y estrategias de identificación de Riesgos.

- Levantar la Matriz de Riesgos de sus respectivos procesos, considerando los resultados de las actividades y/o de los instrumentos que se hayan aplicado para revisar y/o retroalimentar dichos procesos, como, por ejemplo, las Auditorías Internas y Externas de la Calidad, las Encuestas de Satisfacción, los resultados de los indicadores, etc.

- Identificar los riesgos críticos de sus respectivos procesos y proponer estrategias para su mitigación.

- Ejecutar tos Planes de Tratamiento e informar su estado de avance a UCGC cada vez que esto sea requerido.

- Efectuar las coordinaciones necesarias para la actualización de la Matriz de

- Riesgos y elaboración de estrategias de tratamiento.

Funcionarios del SER NAC

Terceros relacionados

Advertir riesgos e involucrarse activamente en el Proceso de Gestión de Riesgos. Advertir riesgos e involucrarse activamente en el Proceso de Gestión de Riesgos.



Encargados de Gestión

Colaborar en la implementación del Proceso de Gestión de Riesgos, a través de la identificación, administración y mitigación los riesgos de sus respectivos procesos.

Colaborar en la actualización de las matrices de riesgo en el ámbito de competencia del área. Colaborar en el levantamiento del Plan de Tratamiento de Riesgos, según sea solicitado. Reportar el estado de avance del Plan de Tratamiento de Riesgo asociado a su área. Mantener informa a la jefatura de los resultados del levantamiento de riesgo de su área para que se adopten las medidas necesarias para su tratamiento oportuno.

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V. COMITÉ DE RIESGOS

El Comité de Riesgos será presidido por el Director Nacional (o quien lo reemplace o subrogue) y estará compuesto por los siguientes integrantes, de acuerdo a la estructura organizacional del Servicio:

* Director(a) Nacional. * Subdirector(a) Jurídico. * Subdirector(a) de Consumidores y Mercados.

Jefe(a) de Dpto. de Planificación y Desarrollo Estratégico * Jefe(a) de Gabinete. * Jefe(a) de Auditoría Interna. * Jefe(a) de Unidad de Control de Gestión y Calidad * Encargado(a) de Gestión de Riesgos Institucional

Este Comité sesionará según la programación realizada por UCGC (equipo que está a cargo de su coordinación) durante el primer trimestre del año en curso. Eventualmente, ésta podría ser modificada según las necesidades del proceso, pudiendo también, invitar a otros asistentes que no sean miembros activos del Comité, en función de la naturaleza de las temáticas que vayan a tratarse. Las actas de dicho Comité serán elaboradas por el Secretario Ejecutivo, rol que le corresponderá al Encargado(a) de Gestión de Riesgos Institucional, quien, además, llevará el control de dicho registro.

VI. DEFINICIÓN Y NORMATIVAS VIGENTES

La normativa que se considerará para trabajar el Proceso de Gestión de Riesgos en la Institución, será la siguiente: ✓ La utilización de la Norma Chilena ISO NCh-ISO 31000:2018, como marco principal

para la gestión de riesgos integral de la organización. ✓ Norma Chilena ISO 9001:2015. ✓ Norma Chilena ISO 27001:2013. ✓ La utilización de los Documentos Técnicos del Consejo de Auditoría Interna General

de Gobierno que sean pertinentes.

En el marco del Proceso de Gestión de Riesgos, SERNAC utilizará la metodología del Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno, esto es, se levantarán procesos, desagregándose por subprocesos y riesgos, priorizándose los procesos y subprocesos en función de la importancia relativa de cada uno de ellos, basados en el cumplimiento de la misión institucional y objetivos estratégicos, para luego ser administrados utilizando alguna de las siguientes estrategias genéricas, que no se excluyen necesariamente unas con otras, ni son apropiadas en todas las circunstancias:

• Evitar el riesgo decidiendo no iniciar o continuar con la actividad que causa el riesgo. • Aceptar el riesgo a fin de perseguir una oportunidad. • Compartir el riesgo con otras partes (incluyendo los contratos y la financiación del riesgo) • Reducir la probabilidad o las consecuencias del riesgo o ambos a la vez.

Cualquier estrategia que se elija, debe ser justificada y estar aprobada por el Director Nacional.

Gobierno de Chile


Ministeno de Economia. Fomento y Turismo

VII. RELACION CON OTRAS POLÍTICAS INSTITUCIONALES

La presente Política se aplicará de manera complementaria con las demás políticas gubernamentales aplicables al Servicio y en especial concordancia con la Política de Calidad y con la Política de Seguridad de la Información de la Institución.

Toda la documentación que forme parte del Proceso de Gestión de Riesgos, se desarrollará bajo los criterios, formatos y metodologías existentes en el marco del Sistema de Gestión de la Calidad Institucional, siendo, por lo tanto, consistente con la Política de Calidad Institucional.

VIII. REVISIONES

Con el fin de asegurar su vigencia, actualización y mejora continua, la presente Política será revisada por la Dirección Nacional al menos una vez al año, proponiendo las mejoras a implementar en el Comité de Riesgos, las que, sin perjuicio de la finalidad de esta revisión, pueden ser originadas a causa de eventualidades o cambios circunstanciales que enfrente el Servicio. Esta revisión quedará en acta del comité de riesgos de la institución.

El monitoreo del Proceso de Gestión de Riesgos será responsabilidad del Encargado(a) de Gestión de Riesgos Institucional, quien dará cuenta de éste cada vez que sesione el Comité de riesgo.

IX, MECANISMOS DE DIFUSION DE LA POLÍTICA

Las definiciones y documentación relacionada con el Proceso de Gestión de Riesgos, se mantendrán disponibles en el gestor documental de la plataforma ISOTools y en la Intranet Institucional.

X. NIVELES TOLERABLES DE RIESGOS Y OTRAS DIRECTRICES RELEVANTES PARA LA DIRECCIÓN

Los niveles de tolerancia para el proceso de gestión de riesgos del periodo, serán revisados por la Dirección a lo menos una vez al año. Sin perjuicio de lo anterior, serán catalogados como 'no tolerables°, los riesgos que pudieran incurrir en responsabilidades administrativas, civiles y/o penales como, por ejemplo, los referidos a incumplimiento de deberes funcionarios, infracciones de Leyes y del marco legal que rige la actividad del Servicio y aquellos que afecten la integridad de las personas. Estas desviaciones, serán consideradas temáticas prioritarias para confeccionar el Plan de Tratamiento de Riesgos del periodo que corresponda.

2°. DISPONESE que las modificaciones que se establezcan a la referida política se formalizarán a través del correspondiente acto administrativo.

3° DÉJESE SIN EFECTO lo establecido en las resoluciones exentas N°540 del 28 de abril del 2017, N° 811 del 30 de junio del 2016 y la N° 813 del 29 de mayo de 2015, y todas las anteriores que se hayan dictado en materia de Políticas de Riesgos de este Servicio.

Gobierno de Chile

•

•

•


Ministerio de Economía, Fomento y Turismo

4°. PUBLÍQUESE en el gestor documental de la Aplicación Web de gestión de la institución para su control y uso.

5° ANÓTENSE al margen de la Resolución Exenta N° 540 de 28 de abril de 2017, de este Servicio, el número y fecha del presente acto administrativo.

ANOTESE, COMUNÍQUESE, PUBLÍQUESE y ARCHIVESE

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DIRECT.OR NACTiT.1!°111-1. bervicio NaCion 7,

C13/ r : 4645

Dirección Naciona Gabinete Auditoria Interne Subdirección de Consumidores y Mercados Subdirección Jurídica Departamento de Planificación y Desannllo Estratégico Unidad e Control y Gestión Fiscalía Administrativa Oficina de Partes

AR MONTT cional el Consumidor

Gobierno de Chile

GAB. PRES. N° 004 ANT.: DS N° 12 de 1997, del Ministerio

Secretaría General de la Presidencia, que creó el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno.

MAT.: Establece Objetivos Gubernamentales de Auditoría para el periodo 2018-2022.

SANTIAGO, 23 MAY 2318

DE : SEBASTIÁN PIÑERA ECHENIQUE PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA

A SEGÚN DISTRIBUCIÓN

1. El artículo 24 de la Constitución Política de la República dispone que "El gobierno y la administración del Estado corresponden al Presidente de la República, quien es el Jefe del Estado". Asimismo, el artículo 1 del DFL N° 1/19.653, que fija el texto refundido, coordinado y sistematizado de la Ley N° 18.575, Orgánica Constitucional de Bases Generales de la Administración del Estado, establece que "El Presidente de la República ejerce el gobierno y la administración del Estado con la colaboración de los órganos que establezcan la Constitución y las leyes".

2. Es una prioridad de nuestro Gobierno velar por la actualización de los controles y acciones que permitan asegurar la probidad de la función pública y el uso adecuado de los recursos empleados por la Administración del Estado.

3. En este contexto, el Sistema de Auditoría Interna Gubernamental constituye una de las principales herramientas para el ejercicio de la potestad de control al interior de la Administración del Estado. Por ello, hemos propiciado e implementado una politica de auditoría interna que, liderada por el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno, tiene por objeto el fortalecimiento de la probidad y la transparencia de la actividad administrativa del Gobierno; la promoción de las políticas, programas y planes relativos al debido resguardo, administración y control de los recursos públicos; y la eficiencia y eficacia de sus procesos. Para llevar a cabo esta política, resulta fundamental contar con Unidades de Auditoría Interna en cada Ministerio, Servicio, Intendencia y Empresa del Estado, permanentemente coordinadas y apoyadas por el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno.

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4. Para materializar [o anterior, he estimado necesario fijar políticas gubernamentales transversales a mi gestión, que promuevan y fortalezcan una auditoria interna moderna de apoyo a la gestión y preventiva al interior de los Ministerios, Servicios, Intendencias y Empresas del Estado.

5. En conformidad con [o anterior, y en atención a las necesidades públicas actuales, preventivas como de gestión gubernamental, he resuelto fijar los siguientes Objetivos Gubernamentales de Auditoría Interna para el periodo 2018-2022:

Objetivo 1: Actividades asociadas a la probidad administrativa.

Realizar auditorías internas y acciones de aseguramiento sobre materias asociadas a la probidad administrativa.

El Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno distribuirá las guías técnicas que precisarán el contenido específico de las acciones de aseguramiento señaladas, las que deberán ser observadas cabalmente por las respectivas Unidades de Auditoria Interna en cada Ministerio, Servicio, Intendencia y Empresa del Estado, siendo de responsabilidad de los Subsecretarios, Jefes de Servicio, Intendentes y Ejecutivos Superiores de las Empresas del Estado, su seguimiento.

Objetivo 2: Evaluación de los sistemas de control interno, ponderando las observaciones y recomendaciones de la Contraloría General de la República y las de Auditoría Interna.

Realizar acciones de aseguramiento sobre los sistemas de control interno diseñados e implementados en las distintas entidades del Estado, con el propósito de verificar si estos sistemas de control interno permiten asegurar razonablemente el cumplimiento de las normas que los regulan y la correcta administración de los bienes y recursos públicos, 'así como la implementación de medidas para superar las observaciones y recomendaciones formuladas por la Contraloría General de la República y las Unidades de Auditoría Interna, en su caso.

El Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno impartirá las instrucciones y guías necesarias para el cumplimiento de este Objetivo, incluyendo el marco de control interno que corresponda, siendo de responsabilidad de los Subsecretarios, Jefes de Servicio, Intendentes y Ejecutivos Superiores de las empresas del Estado, su seguimiento.

Objetivo 3: Acciones de mantención y mejoramiento de las actividades asociadas al Proceso de Gestión de Riesgos.

Mantener y mejorar el Proceso de Gestión de Riesgos en las entidades de la Administración del Estado. Para ello, los Subsecretarios, los Jefes de Servido,

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los Intendentes y los Ejecutivos Superiores de las Empresas del Estado deberán:

• Dar cumplimiento oportuno a las directrices que sobre la materia formule el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno.

• Asumir la responsabilidad de la adopción de medidas tendientes a la gestión efectiva de los riesgos, especialmente los de mayor criticidad para la entidad, informando de ello al Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno.

• Disponer de los recursos necesarios para la correcta implementación y funcionamiento del Proceso de Gestión de Riesgos en la entidad.

Por su parte, los auditores internos deberán entregar a las autoridades superiores un aseguramiento razonable al Proceso de Gestión de Riesgos y una adecuada retroalimentación para su mejora continua, manteniendo informado al Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno con la periodicidad que éste estime.

El Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno distribuirá las guías técnicas que precisarán el contenido específico del Objetivo 3, siendo de responsabilidad de los Subsecretarios, Jefes de Servicio, Intendentes y Ejecutivos Superiores de las Empresas del Estado, su seguimiento.

Objetivo 4: Ejecución permanente de acciones de aseguramiento sobre operaciones financiero-contables.

Las Unidades de Auditoría Interna deberán ejecutar actividades de aseguramiento preventivas y permanentes, orientadas a verificar que las operaciones que se desarrollan al interior de las distintas entidades del Estado, se lleven a cabo resguardando irrestricta y adecuadamente los recursos públicos y con pleno respeto a las normas legales y administrativas que protegen la probidad, integridad y transparencia de la función pública, así como su registro adecuado en los Estados Financieros de cada Servicio o Entidad, conforme a la normativa que fija la Controlaría General de la República.

El Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno distribuirá las instrucciones específicas que precisarán las acciones de aseguramiento señaladas, y requerirán la información y reportes para la adecuada evaluación del cumplimiento de este objetivo, siendo de responsabilidad de los Subsecretarios, Jefes de Servicio, Intendentes y Ejecutivos Superiores de las Empresas del Estado, su seguimiento.

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Objetivo 5: Realización de actividades asociadas a requerimientos del Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno.

Realizar auditorías internas, acciones y actividades que instruya el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno, sobre materias que éste determine, entregando la información y documentación completa, veraz y oportuna que el citado Consejo solicite, en ejercicio de sus atribuciones.

Cuando corresponda, el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno distribuirá las guías técnicas que precisarán el contenido específico de las acciones señaladas, siendo de responsabilidad de los Subsecretarios, Jefes de Servicio, Intendentes y Ejecutivos Superiores de las Empresas del Estado, su seguimiento.

6. Los Objetivos Gubernamentales de Auditoría definidos mediante el presente instructivo, deberán ser incorporados en los Planes Anuales de Auditoria Interna a ejecutarse durante el periodo 2018-2022, debiendo remitirse dicha información al Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno en los plazos, formas y oportunidades que este defina.

7. Con la finalidad de obtener un correcto y oportuno cumplimiento de los Objetivos Gubernamentales definidos anteriormente y de las demás materias que solicite el Consejo de Auditoría General de Gobierno, las autoridades superiores de los Ministerios, Servicios, Intendencias y Empresas del Estado, deberán coordinarse permanentemente con el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno y entregar toda la información requerida de acuerdo con los plazos, periodicidad, calidad y contenidos definidos para una adecuada gestión gubernamental.

Saluda atentamente a Ud.,

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Distribución: 1. Ministerio del Interior y Seguridad Pública 2. Ministerio de Relaciones Exteriores 3. Ministerio de Defensa Nacional 4. Ministerio de Hacienda 5. Ministerio Secretaria General de la Presidencia 6. Ministerio Secretaria General de Gobierno 7. Ministerio de Economia, Fomento y Turismo 8. Ministerio de Desarrollo Social 9. Ministerio de Educación 10. Ministerio de Justicia y Derechos Humanos 11. Ministerio del Trabajo y Previsión Social 12. Ministerio de Obras Públicas 13. Ministerio de Salud 14. Ministerio de Vivienda y Urbanismo 15. Ministerio de Agricultura 16. Ministerio de Mineria 17. Ministerio de Transportes y Telecomunicaciones 18. Ministerio de Bienes Nacionales 19.' Ministerio de Energía 20. Ministerio Medio Ambiente 21. Ministerio de la Mujer y la Equidad de Género 22. Ministerio del Deporte 23. Ministerio de las Culturas, las Artes y el Patrimonio 24. Subsecretaria del interior 25. Subsecretaría de Desarrollo Regional y Administrativo 26. Subsecretaría de Prevención del Delito 27. Subsecretaria de Relaciones Exteriores 28. Subsecretaria de Defensa Nacional 29. Subsecretaria para las Fuerzas Armadas 30. Subsecretaria de Hacienda 31. Subsecretaria General de la Presidencia 32. Subsecretaria General de Gobierno 33. Subsecretaria de Economía y Empresas de Menor Tamaño 34. Subsecretaria de Turismo 35. Subsecretaria de Pesca y Acuicultura 36. Subsecretaria de Evaluación Social 37. Subsecretaría de Servicios Sociales 38. Subsecretaría de la Niñez 39. Subsecretaría de Educación 40. Subsecretaria de Educación Parvularia 41. Subsecretaría de Justicia 42. Subsecretaria de Derechos Humanos 43. Subsecretaria del Trabajo 44. Subsecretaria de Previsión Social 45. Subsecretaria de Obras Públicas 46. Subsecretaria de Salud Pública 47. Subsecretaria de Redes Asistenciales 48. Subsecretaria de Vivienda y Urbanismo 49. Subsecretaría de Agricultura 50. Subsecretaría de Minería 51. Subsecretaría de Energía 52. Subsecretaría de Transportes 53. Subsecretaría de Telecomunicaciones

5

54. Subsecretaría de Bienes Nacionales' 55. Subsecretaría de Medio Ambiente 56. Subsecretaria de Deportes 57. Subsecretaria de la Mujer y la Equidad de Género 58. Subsecretaría de las Culturas y las Artes 59. Subsecretaría del Patrimonio Cultural 60. Director Administrativo de la Presidencia de la República 61. Gobierno Regional de Arta y Parinacota 62. Gobierno Regional de Tarapacá 63. Gobierno Regional de Antofagasta 64. Gobierno Regional de Atacama 65. Gobierno Regional de Coquimbo 66. Gobierno Regional de Valparaíso 67. Gobierno Regional del Libertador Gral. Bernardo O'HiggIns 68. Gobierno Regional del Maule 69. Gobierno Regional del BioBío 70. Gobierno Regional de la Araucania 71. Gobierno Regional de Aysén del General Carlos Ibáñez del Campo 72. Gobierno Regional de Los Rios 73. Gobierno Regional de Los Lagos 74. Gobierno Regional de Magallanes y de la Antártica Chilena 75. Gobierno Regional Metropolitano 76. servicio Nacional de la Mujer y la Equidad de Género 77. Corporación Nacional Forestal 78. Servicio Agrícola y Ganadero 79. Instituto de Desarrollo Agropecuario 80. Instituto Investigaciones Agropecuarias 81. Fundación de Comunicación, Capacitación y Cultura del Agro 82. Instituto Forestal 83. Comisión Nacional de Riego 84. Oficina de Estudios y Políticas Agrarias 85. Fundación para la Innovación Agraria 86. Centro de Información de Recursos Naturales 87. Instituto Nacional de Deportes de Chile 88. Dirección General de Aeronáutica Civil 89. Caja de Previsión de la Defensa Nacional 90. Defensa Civil de Chile 91. Estado Mayor Conjunto 92. Dirección General de Movilización Nacional 93. Academia Nacional de Estudios Pollticos y Estratégicos 94. Ejército de Chile 95. Armada de Chile 96. Fuerza Área de Chile 97. Corporación de Fomento de la Producción 98. Fiscalía Nacional Económica 99. Superintendencia de Insolvencia y Reemprendirniento 100. Servido Nacional de Pesca 101. Servicio Nacional del Consumidor 102. Instituto Nacional de Estadísticas. 103. Servicio de Cooperación Técnica 104. Servicio Nacional de Turismo 105. Instituto Nacional de Propiedad Industrial 106. Agencia de Promoción de la Inversión Extranjera 107. Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas 108. Agencia de Calidad de la Educación

6

109. Superintendencia de Educación Escolar 110. Junta Nacional de Jardines Infantiles 111. Dirección de Educación Pública 112. Comisión Nacional de Investigación Científica y Tecnológica 113. Consejo Nacional de Educación 114. Servicio Nacional del Patrimonio Cultural 115. Comisión Nacional de Energía 116. Comisión Chilena de Energía Nuclear 117. Superintendencia de Electricidad y Combustibles 118. Dirección de Presupuestos 119. Comisión para el Mercado Financiero (SVS) 120. Consejo de Defensa del Estado 121. Superintendencia de Casinos de Juego 122. Tesorería General de La República 123. Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras 124. Servicio de Impuestos Internos 125. Dirección Nacional del Servicio Civil 126. Servicio Nacional de Aduanas 127. Dirección de Compras y Contratación Publica 128. Unidad de Análisis Financiero 129. Administradora de los Tribunales Tributarios y Aduaneros 130. Oficina Nacional de Emergencia 131. Servicio Nacional para la Prevención y Rehabilitación del Consumo de Drogas y Alcohol -

SENDA 132. Dirección de Previsión de Carabineros 133. Carabineros de Chile 134. Policía de Investigaciones de Chile 135. Gendarmería de Chile 136. Servicio Médico Legal 137. Defensoría Penal Pública 138. Servicio de Registro Civil e Identificación 139. Corporación Asistencia Judicial de la Región de Valparaíso 140. Corporación de Asistencia Judicial de la Región del Biobto 141. Corporación de Asistencia Judicial de las Regiones de Tarapacá y Antofagasta 142. Corporación de Asistencia Judicial de la Región Metropolitana 143. Servicio Nacional de Menores 144. Superintendencia del Medio Ambiente 145. Servicio de Evaluación Ambiental 146. Comisión Chilena del Cobre 147. Servicio Nacional de Geología y Minería 148. Instituto Nacional de Hidráulica - MOP 149. Dirección General de Obras Públicas -MOP 150. Dirección General de Concesiones de Obras Públicas - MOP 151. Dirección de Planeamiento - MOP 152. Dirección de Obras Hidráulicas - MOP 153. Dirección de Obras Portuarias - MOP 154. Superintendencia de Servicios Sanitarios - MOP 155. Dirección Contabilidad Y Finanzas - MOP 156. Dirección General de Aguas -MOR 157. Dirección de Arquitectura - MOP 158. Dirección de Vialidad - MOP 159. Dirección de Aeropuertos - MOP 160. Fiscalía del Ministerio de Obras Públicas 161. Servicio Nacional de la Discapacidad 162. Servicio Nacional del Adulto Mayor

7

163. Fondo de Solidaridad e Inversión Social 164. Corporación Nacional Desarrollo Indígena 165. Instituto Nacional de la Juventud 166. Agencia de Cooperación Internacional 167. Dir. Gral. Relaciones Económicas Internacionales 168. Instituto Antártico Chileno 169. Dirección Nacional de Fronteras y Limites del Estado 170. Fondo Nacional de Salud 171. Instituto de Salud Pública 172. Superintendencia de Salud 173. Central de Abastecimiento del &M.S.S. 174. Servicio de Salud Alca 175. Servicio de Salud Iquique 176. Servicio de Salud Antofagasta 177. Servicio de Salud Atacama 178. Servicio de Salud Coquirnbo 179. Servicio de Salud Valparaiso - San Antonio 180. Servicio de Salud Viña Del Mar - Quiilota 181. Servicio de Salud Aconcagua 182. Servicio de Salud O'Higgins 183. Servicio de Salud Maule 184. Servicio de Salud Ñuble 185. Servicio de Salud Concepción 186. Servicio de Salud Arauco 187. Servicio de Salud Talcahuano 188. Servicio de Salud BioBlo 189. Servicio de Salud Araucanía Norte 190. Servicio de Salud Araucanía Sur 191. Servicio de Salud Valdivia 192. Servicio de Salud Osomo 193. servicio de Salud Reloncavi 194. Servicio de Salud Chiloé 195. Servicio de Salud Aysén 196. Servicio de Salud Magallanes 197. Servicio de Salud Metropolitano Norte 198. Servicio de Salud Metropolitano Sur 199. Servicio de Salud Metropolitano Occidente 200. Servicio de Salud Meuopoltano Oriente 201. Servicio de Salud Metropolitano Sur Oriente 202. Servicio de Salud Metropolitano Central 203. Hospital Padre Alberto Hurtado 204. Centro Referencia Salud de Peñalolén Cordillera Oriente 205. Centro Referencia Salud Maipú 206. Servicio Nacional de Capactación y Empleo 207. Superintendencia de Seguridad Social 208. Dirección del Trabajo 209. Instituto de Previsión Social 210. Dirección General de Crédito Prendario 211. Superintendencia de Pensiones 212. Instituto de Seguridad Laboral 213. Junta Aeronáutica Civil 214. Parque Metropolitano 215. SERVIU Región de Alca y Parinacota 216. SERVIU Región de Tarapacá 217. SERVIU Región de Atacama

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218. SERVIU Región de Coquimbo 219. SERVIU Región de Valparaíso 220. SERVIU Región Metropolitana de Santiago 221. SERVIU Región del Libertador General Bernardo O'Higgins 222. SERVIU Región del Maula 223. SERVIL) Región del Biobio 224. SERVIU Región de !a Araucania 225. SERVIL' Región de los Ríos 226. SERVIL/ Región de La Araucania 227. SERVIU Región de Los Rios 228. SERVIL) Región de Aysén del General Carlos Ibáñez del Campo 229. SERVIU Región de Magallanes 'y de la Antártica Chilena 230. ASMAR 231. Casa de Moneda de Chile S.A. 232. Centro de Investigación Minera y Metalúrgica 233. Comercializadora de Trigo S.A. 234. Corporación Nacional de: Cobre 235. Empresa Concesionaria de Servicios Sanitarios S.A 236. Empresa de Abastecimiento de Zonas Aisladas 237. Empresa de Correos de Chile 238. Empresa de los Ferrocarriles del Estado 239. Empresa de Servicios Sanitarios Lago Peñuelas S.A. 240. Empresa de Transporte de Pasajeros Metro S.A. 241. Empresa Nacional de Aeronáutica 242. Empresa Nacional de Minería 243. Empresa Nacional del Petróleo 244. Empresa Periodística La Nación S.A 245. Empresa Portuaria Antofagasta 246. Empresa Portuaria Arica 247. Empresa Portuaria Austral 248. Empresa Portuaria Chacabuco 249. Empresa Portuaria Coquimbo 250. Empresa Portuaria Iquique 251. Empresa Portuaria Puerto Montt 252. Empresa Portuaria San Anton:o 253. Empresa Portuana Talcahuano San Vicente 254. Empresa Portuaria Valparaíso 255. Fábrica y Maestranzas del Ejército 256. Polla Chilena de Beneficencia S.A. 257. Puerto Madero Impresores S.A. 258. Sociedad Agrícola Sacor Ltda. 259. Sociedad Agrícola y Servicios Isla de Pascua Ltda. 260. Televisión Nacional de Chile 261. Zona Franca de Iquique 262. Gabinete Presidencial (Archivo) 263. Archivo Consejo de Auditoría Interna Genera: de Gobierno. 264. MINSEGPRES (División Jurídica) 265. MINSEGPRES (Oficina de Partes)

9

CONSEJO DI AUDITORIA INTERNA GENERAL DE GOBIERNO

O R D. : N°021-18/

ANT. : Oficio Gabinete Presidencial N° 004, del 23/05/2018, que establece Objetivos Gubernamentales de Auditoria para el periodo 2018-2022.

Oficio Gabinete Presidencial N° 002 del 04/04/2018, sobre austeridad y eficiencia en el uso de los recursos públicos.

Oficio Gabinete Presidencial N° 522 del 18/04/2016, reitera y amplía instructivo de austeridad, probidad y eficiencia en el uso de los recursos públicos.

Ordinario N° 20 del 01/06/2018, del Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno, sobre acciones de aseguramiento.

Oficio Circular N° 16 del 14/C4/2015, del Ministerio de Hacienda, sobre austeridad, probidad y eficiencia en el uso de los recursos públicos.

Oficio Circular N° 20 del 15/05/2015, del Ministerio de Hacienda, sobre Sistema de Prevención del LA/OF/FT.

MAT. : Reportes e Informes a enviar al Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno durante el año 2018.

Santiago, 15 de junio de 2018

A : SEGÚN DISTRIBUCIÓN

DE : CONSEJO DE AUDITORÍA INTERNA GENERAL DE GOBIERNO

Mediante los Oficios Gabinete Presidencial del antecedente, se han establecido los lineamientos, instrucciones y Objetivos Gubernamentales de Auditoría para su aplicación y ejecución en las entidades de la Administración del Estado, y su reporte al Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno (CAIGG), señalando en el Oficio Gabinete Presidencial N°004/2018 que 'Los Objetivos Gubernamentales de Auditoría definidos

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CONSEJO DI.: AUDITORIA INTERNA GENERAL DE 00IIII:12 NO

mediante el presente instructivo, deberán ser incorporados en los Planes Anuales de Auditoría Interna a ejecutarse durante el periodo 2018-2022, debiendo remitirse dicha información al Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno en los plazos, formas y oportunidades que éste defina".

Por su parte, mediante el Oficio Gabinete Presidencial N° 002 del 04 de abril de 2018, se han complementado y ampliado las instrucciones en materia de austeridad, probidad y eficiencia en el uso de los recursos públicos, dispuestas en el Oficio Gabinete Presidencial N° 522 del 18 de abril de 2016, en el Oficio Circular N° 16 del 14 de abril de 2015, y en el Oficio Circular N° 25 del 11 de mayo de 2010, ambos del Ministerio de Hacienda.

Dichas indicaciones, también reiteran la obligación de verificación del cumplimiento de las instrucciones por parte de las unidades de auditoría interna y de reporte al CAIGG, en plazos determinados, debiendo este último, informar en forma consolidada al Presídente de la República y al Ministro de Hacienda y remitir una síntesis de los actos/procedimientos a corregir, a los Ministros de Estado.

Asimismo, el Ministerio de Hacienda ha proporcionado periódicamente, orientaciones y lineamientos, para continuar avanzando en la implementación del Sistema de Prevención de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo, instruido mediante el Oficio Circular N° 20 del 15 de mayo de 2015.

En el marco de las instrucciones sobre austeridad, probidad y eficiencia del gasto público, de los requerimientos sobre planificación de auditoría interna y de los objetivos gubernamentales de auditoría para el periodo 2018-2022, los informes y reportes a enviar al Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno y sus respectivos plazos, serán los siguientes:

I. Objetivo Gubernamental de Auditoría 1: Actividades asociadas a la probidad administrativa

1. Aseguramiento al Proceso de Compras Públicas

a) Programa de Auditoría del Servicio 2018 (en caso de modificar o complementar el Programa Marco) o informar que utilizó el Programa Marco sin modificaciones. Plazo: 30.11.2018.

b) Informe de Auditoría de Aseguramiento al Proceso de Compras Públicas 2018 y formato Excel. Plazo: 30.11.2018.

c) Informe de Seguimiento Auditoria 2018 y formato Excel. Plazo: 29.03.2019.

2. Verificación del cumplimiento de las instrucciones sobre austeridad, probidad y eficiencia en el uso de los recursos públicos

a) Planillas de Reporte asociadas a las instrucciones: Informe de Verificación y Certificado trimestral del Auditor Interno. Corte Información Trimestral, en los plazos, según las instrucciones vigentes: 30.07.2018, 30.10.2018 y 30.01.2019.

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CONSEJO DE AUDITORIA INTERNA GENERAL. DE GOBIERNO

b) Seguimiento del Informe de Verificación 2018 y Certificado Anual del Auditor Interno 2018. Plazo: 29.03.2019

3. Cumplimiento del Oficio Circular N° 20 de 15 de mayo de 2015, del Ministerio de Hacienda, sobre orientaciones generales para el Sector Público en relación al inciso sexto del artículo 3° de la ley N° 19.913

a) Reporte al CAIGG, de acuerdo a los hitos definidos por el Ministerio de Hacienda. El CAIGG informará la fecha específica de los reportes de evaluación del cumplimiento de las instrucciones.

II. Objetivo Gubernamental de Auditoria 2: Evaluación de los sistemas de control interno, ponderando las observaciones y recomendaciones de la Contraloría General de la República y auditoría interna

1. Aseguramiento del Sistema de Control Interno de Organizaciones Gubernamentales

a) Programa de Auditoría 2018, adecuado a la realidad del Servicio. Plazo: 31.10.2018. b) Informe de Auditoria 2018, formato Excel y archivo específico de la Aplicación

CAIGG. Plazo: 31.10.2018. o) Informe de Seguimiento a la auditoría realizada el año 2018 y formato Excel. Plazo:

29.03.2019.

III. Objetivo Gubernamental de Auditoría 3: Acciones de mantención y mejoramiento de las actividades asociadas al Proceso de Gestión de Riesgos

1. Implantación, mantención y actualización del Proceso de Gestión de Riesgos (PGR) en el Sector Público

a) Informe de Matriz de Riesgos Abreviada 2018. Plazo: 31.12.2018. b) Informe de Ranking de Riesgos incluidos en Matriz Abreviada 2018. Plazo:

31.12.2018. e) Informe de Universo de Riesgos identificados por el Servicio 2018: Plazo:

31.12.2018. d) Informe de Plan de Tratamiento de Riesgos 2018. Plazo: 31.12.2018. e) Informe de Monitoreo del Plan de Tratamiento 2018. Plazo: 29.03.2019.

2. Aseguramiento al Proceso de Gestión de Riesgos en el Sector Público

a) Informes de Auditoría 2018 y formatos Excel. Plazo: 15.04.2019. b) Programas de Auditoría del Servicio (en caso de complementar Programa Marco) o

informar que utilizó el Programa Marco sin modificaciones. Plazo: 15.04.2019. c) Planillas N° 1, N° 2 y N° 3, formato Excel. Plazo: 15.04.2019. d) Programa de Auditoria para Seguimiento, si corresponde, e Informe de Seguimiento

y formato Excel. Plazo: 31.05.2019.

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CONSEJO DE AUDITORIA INTERNA GENERAL DE GOBIERNO

IV. Objetivo Gubernamental de Auditoría 4: Ejecución permanente de acciones de aseguramiento sobre operaciones financiero-contables

a) Planillas de Reporte asociadas a acciones de aseguramiento: Conciliaciones Bancarias, Transferencias, Sumarios y/o Ilícitos, Conflictos de Interés, Proceso de Compra/Trato Directo y Estados Financieros. Primer reporte del año 2018, hasta el 15.06.2018, el resto de los reportes en los plazos: 31.07.2018, 31.10.2018 y 31.01.2019.

b) Programa de Auditoría del Servicio 2018 (en caso de modificar o complementar el Programa Marco) o informar que utilizó el Programa Marco sin modificaciones. Plazo: 30.11.2018.

c) Informe de Auditoría de Aseguramiento 2018 y formato Excel. Plazo: 30.11.2018. d) Informe de Seguimiento Auditola 2018 y formato Excel. Plazo: 29.03.2019.

V. Objetivo Gubernamental de Auditoría 5: "Realización de actividades asociadas a requerimientos del Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno"

Actividades a definirse según necesidades especiales.

VI. Planificación de Auditoria Interna

1. Formulación del Plan Anual de Auditoría Basado en Riesgos

El Plan Anual de Auditoría para el año 2019, se deberá enviar a más tardar al Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno el día 31.12.2018. Asimismo debe enviarse el seguimiento trimestral del Plan Anual de Auditoría 2018, dentro de los 10 días posteriores al cumplimiento del trimestre respectivo.

Respecto a las modificaciones del Plan de Auditoría año 2018, estas deben ser informadas con su justificación o fundamento al Consejo de Auditoria a más tardar el 31.08.2018. Las desviaciones del Plan Anual de Auditoría deberán ser informadas y/o justificadas en un Informe de Resultado de Plan Anual presentado al 15.01.2019, en formato publicado oportunamente en la página web del CAIGG (www.auditoriainternadeqobierno.c1)

2. Formulación del Plan Estratégico de Auditoría Interna

El Plan Estratégico de Auditoria Interna para el periodo 2018-2022, debe ser formulado y/o actualizado, según corresponda, y enviado al CAIGG, a más tardar al 31.08.2018.

VII. Base de Datos de la Unidad de Auditoría Interna

La actualización de la base de datos de la Unidad de Auditoría Interna deberá ser enviada al CAIGG hasta el día 14.12.2018, en el formato que será publicado en la página web del CAIGG (www.auditoriaintemadeqobiemo.c1).

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CONSEJO DE AUDITOR IA INTERNA GENERAL, DE GOBIERNO

VIII. Certificado en Origen Anual

El Certificado en Origen Anual deberá tener fecha de cierre al 31.07.2018 y deber ser remitido a más tardar, el 31.08.2018, con el correspondiente plan de mitigación, si correspondiere. Además, en caso que dicho certificado contenga quiebres en las materias a reportar, se deberá efectuar un seguimiento al plan de mitigación, reportando al CAIGG su resultado al 30.11.2018. El formato y contenido del Certificado en Origen será definido oportunamente, según instrucciones del Presidente de la República.

IX. Consideraciones Generales

En consideración a todo lo anterior, es importante que los Jefes de las Unidades de Auditoría Interna de las entidades y Servicios Públicos del Estado, velen por la ejecución oportuna y completa de las instrucciones y actividades solicitadas durante el año 2018, utilizando la última versión de los documentos técnicos, de los formatos para reporte y de los aplicativos, que estarán publicados en la página web del CAIGG (www.auditoriainternadeqobierno.ch.

Cabe advertir que, con todo, el cumplimiento de los requerimientos anteriores es sin perjuicio de nuevas solicitudes de las autoridades, nuevas actividades consideradas en el Objetivo Gubernamental de Auditoría 5: "Realización de actividades asociadas a requerimientos del Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno" o de modificaciones legales que requieran la participación de los auditores internos y del CAIGG.

Finalmente, le recordamos que nuestros asesores del CAIGG se encuentran disponibles para brindar apoyo y asesoría en las todas las materias antes señaladas.

Sin otro particular, saluda atentamente a UD.,

ERS F/R Distri ción.

1. Subsecretaria del Interior

2. Subsecretaría de Desarrollo Regional y Administrativo 3. Subsecretaría de Prevención del Delito

4. Subsecretaría de Relaciones Exteriores

Sde11


5. Subsecretaria de Defensa Nacional

6. Subsecretaria para las Fuerzas Armadas

7. Subsecretaría de Hacienda

8. Subsecretaria General de la Presidencia

9. Subsecretaria General de Gobierno

10. Subsecretaria de Economia y Empresas de Menor Tamaño 11. Subsecretaria de Turismo

12. Subsecretaria de Pesca y Acuicultura

13. Subsecretaria de Evaluación Social

14. Subsecretaria de Servicios Sociales

15. Subsecretaria de la Niñez

16. Subsecretaria de Educación

17. Subsecretaria do Educación Parvulario

18. Subsecretaria de Justicia 19. Subsecretaría de Derechos Humanos

20. Subsecretaria del Trabajo

21. Subsecretaria de Previsión Social

22. Subsecretaria de Obras Públicas

23. Subsecretaria de Salud Pública

24. Subsecretaria de Redes Asistenciales 25. Subsecretaria de Vivienda y Urbanismo

26. Subsecretaria de Agricultura

27. Subsecretaría de Minería

28. Subsecretaría de Energla

29. Subsecretaria de Transportes

30. Subsecretaria de Telecomunicaciones 31. Subsecretaria de Bienes Nacionales

32. Subsecretaría de Medio Ambiente

33. Subsecretaria de Deportes

34. Subsecretaria de la Mujer y la Equidad de Género

35. Subsecretaria de las Culturas y de las Mes 36. Subsecretaria dol Patrimonio Cultural

37. Director Administrativo de la Presidencia de la República 38. Gobierno Regional de Anca y Parinacota

39. Gobierno Regional de Timarme

40. Gobierno Regional de Antofagasta

41. Gobierno Regional de Atacama

42. Gobierno Regional de Coquimbo

43. Gobierno Regional de Valparalso

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CONSEJO DE AIJIWIT)RIA INTERNA GENERAL DE GOBIERNO

44. Gobierno Regional del Libertador Gral. Bernardo O'Higgins

45. Gobierno Regional del Maule

46. Gobierno Regional del atablo

47. Gobierno Regional de La Araucanía

48. Gobierno Regional de Aysén del General Carlos Ibáñez del Campo

49. Gobierno Regional de Los Ros

50. Gobierno Regional de Los Lagos

51. Gobierno Regional de Magallanes y de la Antártica Chilena

52. Gobierno Regional Metropolitano

53. Servicio Nacional de la Mujer y la Equidad de Género

54. Corporación Nacional Forestal

55. Servicio Agrícola y Ganadero

56. Instituto de Desarrollo Agropecuario

57. Instituto Investigaciones Agropecuarias

58. Fundación de Comunicación, Capacitación y Cultura del Agro

59. Instituto Forestal

60. Comisión Nacional de Riego

61. Oficina de Estudios y Políticas Agrarias

62. Fundación para la Innovación Agraria

63. Centro de Información de Recursos Naturales

64. Instituto Nacional de Deportes de Chile

65. Dirección General de Aeronáutica Civil

66. Caja de Previsión de la Defensa Nacional

67. Defensa Civil de Chile

68. Estado Mayor Conjunto

69. Dirección General de Movilización Nacional

70. Academia Nacional do Estudios Políticos y Estratégicos

71. Ejército de Chile

72. Armada de Chile

73. Fuerza Área de Chile

74. Corporación de Fomento de la Producción

75. Fiscalía Nacional Económica

76. Superintendencia de Insolvencia y Reemprendimiento

77. Servicio Nacional de Pesca

78. Servicio Nacional del Consumidor

79. Instituto Nacional de Estadísticas

80. Servicio de Cooperación Técnica

81. Servicio Nacional de Turismo

82. Instituto Nacional de Propiedad Industrial

?dell

C:ONS1 IR) DE A LIDITORIA INTERNA GENERAL DE GOBIERNO

83. Agencia de Promoción de la Inversión Extranjera 84. Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas

85. Agenda de Calidad de la Educación

86. Superintendencia de Educación Escolar

87. Junta Nacional de Jardines Infantiles

88. Dirección de Educación Pública

89. Comisión Nacional de Investigación Científica y Tecnológica 90. Consejo Nacional de Educación

91. Servicio Nacional del Patrimonio Cultural 92. Comisión Nacional de Energía

93. Comisión Chilena de Energía Nuclear

94. Superintendencia de Electricidad y Combustibles 95. Dirección de Presupuestos

96. Comisión para e! Mercado Financiero (SVS)

97. Consejo de Defensa del Estado

98. Superintendencia de Casinos de Juego

99. Tesoreria General de La República

100. Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras 101. Servicio de Impuestos Internos

102. Dirección Nacional del Servido Civil

103. Servicio Nacional de Aduanas

104. Dirección de Compras y Contratación Publica 105. Unidad de Análisis Financiero

106. Administradora de los Tribunales Tributarios y Aduaneros 107. Oficina Nacional de Emergencia

108. Serv. Nacional para la Prevención y Rehabilitación del Consumo de Drogas y Alcohol - SENDA 109. Dirección de Previsión do Carabineros

110. Carabineros de Chile

111. Policía de Investigaciones de Chile

112. Gendarmeria de Chile

113. Servicio Médico Legal

114. Defensoría Penal Pública

115. Servicio do Registro Civil e Identificación

116. Corporación Asistencia Judicial de la Región de Valpararso

117. Corporación de Asistencia Judicial de la Región del Bioblo 118. Corporación de Asistencia Judicial de las Regiones de Tarapacá y Antofagasta 119. Corporación de Asistencia Judicial de la Región Metropolitana 120. Servicio Nacional de Menores

121. Superintendencia del Medio Ambiente

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CONSEJO DE AUDITORIA INTERNA GENERAL, DE GOBIERNO

122. Servido de Evaluación Ambiental

123. Comisión Chilena del Cobre

124. Servicio Nacional de Geologia y Minería

125. Instituto Nacional de Hidráulica - MOP

126. Dirección General de Obras Públicas -MOR

127. Dirección General de Concesiones de Obras Públicas - MOP 128. Dirección de Planeamiento - MOP

129. Dirección de Obras Hidráulicas - MOP

130. Dirección de Obras Portuarias MOP 131. Superintendencia de Servidos Sanitarios - MOP

132. Dirección Contabilidad y Finanzas - MOP

133. Dirección General de Aguas -NOP

134. Dirección de Arquitectura - MOP

135. Dirección de Vialidad - MOP

136. Dirección de Aeropuertos - MOP

137. Fiscalía del Ministerio de Obras Públicas 138. Servicio Nacional de la Discapacidad

139. Servido Nacional del Adulto Mayor

140. Fondo de Solidaridad e Inversión Social 141. Corporación Nacional Desarrollo Indígena 142. Instituto Nacional de la Juventud

143. Agenda de Cooperación Internacional 144. Dir. Gral. Relaciones Económicas Internacionales

145. Instituto Antártico Chileno

146. Dirección Nacional de Fronteras y Límites del Estado 147. Fondo Nacional de Salud

148. Instituto de Salud Pública

149. Superintendencia de Salud

150. Central de Abastecimiento del S.N.S.S.

151. Servicio de Salud Arica

152. Servicio de Salud lquique

153. Servido de Salud Antofagasta 154. Servido de Salud Atacarme

155. Servicio de Salud Coquimbo

156. Servicio de Salud Valparaíso - San Antonio 157. Servicio de Salud Viña del Mar- Quillota

158. Servicio de Salud Aconcagua

159. Servido de Salud O'Higgins

160. Servicio de Salud Maule

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161. Servicio de Salud Nuble 162. Servicio de Salud Concepción 163. Servido de Salud Arauoo 164. Servido de Salud Talcahuano 165. Servido de Salud Bioblo

166. Servicio de Salud Araucanla Norte 167. Servido de Salud Araucanla Sur 168. Servicio de Salud Valdivia 169. Servicio de Salud Osomo

170. Servido de Salud Rebncavi 171. Servicio de Salud Chiloé

172. Servicio de Salud Aysón 173. Servicio de Salud Magallanes

174. Servido de Salud Metropolitano Norte 175. Servicio de Salud Metropolitano Sur

176. Servicio de Salud Metropolitano Occidente 177. Servicio de Salud Metropolitano Oriente 178. Servicio de Salud Metropolitano Sur Oriente 179. Servicio de Salud Metropolitano Central 180. Hospital Padre Alberto Hurtado 181. Centro Referencia Salud de Penalden Cordillera Oriente 182. Centro Referencia Salud Maipú 183. Centro Metropolitano de Mención Prehospitalaria 184. Servicio Nacional de Capacitación y Empleo 185. Superintendencia de Seguridad Social 186. Dirección del Trabajo 187. Instituto de Previsión Social

188. Dirección General de Crédito Prendario 189. Superintendencia de Pensiones 190. Instituto de Seguridad Laboral 191. Junta Aeronáutica Civil 192. Parque Metropolitano 193. SERVIU I 194. SERVIU II

195. SERVIU 111 196. SERVIU IV

197. SERVIU V 198. SERVIU VI 199. SERVIU VII

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CONSEJO DE AUDITOR IA INTERNA GENERAL DE GOBIERNO

200. SERVIU VIO

201. SERVIU IX

202. SERVIU X

203. SERVIU XI

204. SERVIU XII

205. SERVIU XIII

206. SERVIU XIV

207. SERVIU XV

208. Ministerio Secretaria General de la Presidencia (División Jurídica) 209. Archivo Consejo de Auditoria Interna General de Gobierno.

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