viškovi utvrñeni popisom 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 smanjenje: 0 0 0 903 11,263 0 0 26,880 0 76,768...
TRANSCRIPT
NAPOMENE UZNAPOMENE UZNAPOMENE UZNAPOMENE UZ
FINANSIJSKI IZVEŠTAJ FINANSIJSKI IZVEŠTAJ FINANSIJSKI IZVEŠTAJ FINANSIJSKI IZVEŠTAJ
ZA 20ZA 20ZA 20ZA 2011111111,GODINU,GODINU,GODINU,GODINU
AIK”BAČKA TOPOLA”ADAIK”BAČKA TOPOLA”ADAIK”BAČKA TOPOLA”ADAIK”BAČKA TOPOLA”AD
KONSOLIDOVANI BILANS
B.Topola,26.04,2012
,r
RAČUNOVODSTVENA NAČELA
NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVEŠTAJE
RAČUNOVODSTVENE POLITIKE
1. OSNIVANJE I DELATNOST
Akcionarsko drustvo Agroindustrijski kombinat '' Backa Topola'' iz Backe Topole ul.M.Tita 61 registrovano je kod Privrednog suda u Subotici.Datum upisa je 20.10.2000.godine,oznaka i broj resenja je Fi.2938/98.Broj registarskog uloska je 1-342. Skraceni naziv preduzeca je AIK''Backa Topola'' a.d.B.Topola.Maticni broj drustva je 08056005.Sifra delatnosti po novoj klasifikaciji delatnosti je 0111.Poreski identifikacioni broj (PIB) je 101443939. Preduzece je registrovano za obavljanje sledecih delatnosti:
- Gajenje zita , drugih useva i drugih biljaka - Posredovanje u prodaji raznovrsnih proizvoda - Uzgoj svinja,goveda i sl., - Proizvodnja hleba i peciva, - Trgovina na malo i veliko raznih proizvoda idr...
Preduzece je zajedno sa DP''Njegosevom'' osnivac Drustva sa ogranicenom odgovornoscu
''AIK NJEGOSEVA'' Kupovinom dela udela od DP''Njegoševa u stečaju«u 2008,godini je
većinski vlasnik sa 100 % udela,a u ovom slucaju izrade bilansa tretira se kao maticno
preduzece.
DOO''AIK NJEGOSEVO'',iz Njegoseva je zavisno preduzece .Drustvo sa ogranicenom
odgovornoscu ''AIK NJEGOSEVO'',ul.Nikole Tesle br.11 u Njegosevu registrovano je kod
Trgovinskog suda u Subotici.Datum upisa je
26.02.2002.godine,oznaka i broj resenja je Fi 494/2002.Broj registarskog uloska je –1-7823.
Skraceni naziv preduzeca je d.o.o.''AIK NJEGOSEVO'',p.o.Njegosevo.Maticni broj preduzeca
je 08749159.Sifra delatnosti preduzeca po novoj klasifikaciji je:
0111.Preduzece je registrovano za obavljanje sledecih delatnosti:
- Gajenje zita , drugih useva i drugih biljaka - Posredovanje u prodaji raznovrsnih proizvoda - Uzgoj svinja,goveda i sl., - Ostale poljoprivredne usluge,
Trgovina na veliko i malo raznim proizvodima i sl...
1. UPISANI NEUPLAĆENI KAPITAL00 00
31. decembra 2011
31. decembra 2010.
1. Upisani neuplaćeni kapital po bilansu otvaranja: 0 02. Povećanjea) po osnovu novog upisa 0 0b) po osnovu pozitivne kursne razlike 0 03. Smanjenjea) po osnovu uplate 0 0b) po osnovu negativne kursne razlike 0 0
Upisani neuplaćeni kapital 31.12.2008. - ukupno (1+2-3) 0 0
2011
010 011 012 014 015 016 000 din.
Ulaganja u razvoj
Koncesije, patenti, licence i
slična prava
GoodwillOstala
nematerijalna ulaganja
Nematerijalna
ulaganja u pripremi
Dati avansi Ukupno
Nabavna bruto vrednost na početku godine
0 155 0 0 0 0 155
Povećanje: 0 0 0 0 0 0 0
Nabavke u toku godine 0 0 0 0 0 0 0Revalorizacija u toku godine
0 0 0 0 0 0 0
Smanjenje: 0 0 0 0 0 0 0
Prodato 0 0 0 0 0 0 0
Rashodovano 0 0 0 0 0 0 0
Nabavna bruto vrednost na kraju godine
0 155 0 0 0 0 155
Kumulirana ispravka na početku godine
130 0 0 0 0 130
Povećanje: 0 10 0 0 0 0 10
Amortizacija u toku godine 0 10 0 0 0 0 10
Obezvreñenje u toku godine 0 0 0 0 0 0
Smanjenje: 0 0 0 0 0 0 0
Kumulirana ispravka u prodaji
0 0 0 0 0 0 0
Kumulirana ispravka u rashodovanju
0 0 0 0 0 0 0
Stanje ispravke na kraju godine
0 140 0 0 0 0 140
Neto sadašnja vrednost:
31. decembra 2011. godine 0 15 0 0 0 0 15
Neto sadašnja vrednost:
31. decembra 2010. godine 0 25 0 0 0 0 25
2. NEMATERIJALNA ULAGANJA
2011020 021 (deo)021 (deo) 022 023 024 029 025 026 027 028 000 din.
Zemljište ŠumeVišegod
išnji zasadi
Grañevinski objekti
Postrojenja i oprema
Investicione nekretnine
Ulaganje na tuñim
osnovnim sredstvima
Osnovno stado
Ostale nekret. postrojenja i
oprema
Nekr, postr, oprema i biol.
sred. u pripremi
Dati avansi Ukupno
Nabavna vrednost na početku godine 54,306 0 0 392,821 311,751 14,510 2,009 27,646 0 20,609 3,086 826,738Povećanje: 2,437 0 0 34,931 83,363 0 0 25,474 0 80,578 17,204 243,987Nabavka, aktiviranje i prenos 2,437 0 0 34,931 83,363 0 0 25,474 0 80,578 17,204 243,987Revalorizacija odnosno procena u toku godine 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Viškovi utvrñeni popisom 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Smanjenje: 0 0 0 903 11,263 0 0 26,880 0 76,768 18,092 133,906Prodaja u toku godine 0 0 0 0 0 0 26,880 0 0 26,880Rashod u toku godine 0 0 0 0 11,263 0 0 0 0 0 0 11,263Prenos na sredstva namenjena prodaji ili aktiviranje 0 0 0 903 0 0 0 0 0 76,768 18,092 95,763Manjkovi utvrñeni popisom 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Nabavna vrednost na kraju godine 56,743 0 0 426,849 383,851 14,510 2,009 26,240 0 24,419 2,198 936,819Kumulirana ispravka na početku godine 0 0 0 305,943 217,799 9,232 0 15,964 0 0 0 548,938Povećanje: 0 0 0 6,647 23,090 189 0 0 0 0 0 29,926Amortizacija 0 0 6,647 23,090 189 0 0 0 0 0 29,926Obezvreñenje 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Ostalo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Smanjenje: 0 0 0 599 11,056 0 0 0 0 0 0 11,655Po osnovu prodaje 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Po osnovu rashodovanja 0 0 0 0 11,056 0 0 0 0 0 0 11,056Po osnovu prenosa na sredstva namenjena prodai ili aktiviranju 0 0 0 599 0 0 0 0 0 0 0 599Po osnovu manjkova utvrñenih popisom 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Stanje na kraju godine 0 0 0 311,991 229,833 9,421 0 15,964 0 0 0 567,209
Neto sadašnja vrednost:31. decembra 2011. godine 56,743 0 0 114,858 154,018 5,089 2,009 10,276 0 24,419 2,198 369,610Neto sadašnja vrednost:31. decembra 2010. godine 54,306 0 0 86,878 93,952 5,278 2,009 11,682 0 20,609 3,086 277,800
3. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA
2011
4. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI030 031 032 033 034 035 036 038 000 din.
Učešće u kapitalu
matičnog i zavisnih
pravnih lica
Učešće u kapitalu ostalih
povezanih pravnih lica
Učešće u kapitalu drugih
pravnih lica i dugoročne hartije od
vred. raspoložive za prodaju
Dugoročni krediti
matičnom i zavisnim pravnim licima
Dugoročni krediti u zemlji
Dugoročni krediti u
inostranstvu
Dugoročne hartije od vrednosti
koje se drže do dospeća
Ostali dugoročni finansijski plasmani
Ukupno
1. Bruto vrednost na početku godine 0 0 646 0 38,795 0 0 8,140 47,581
2. Povećanje bruto vrednosti u toku godine: 0 0 0 0 0 0 0 2,124 2,124
a) Po osnovu novih plasmana
0 0 0 0 0 0 0 2,093 2,093
b) Po osnovu pozitivnih kursnih razlika
0 0 0 0 0 0 0 31 31
c) Po osnovu usklañivanja vrednosti
0 0 0 0 0 0 0 0 0
d) Po osnovu nerealizovanih dobitaka hartija od vrednosti 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3. Smanjenja bruto vrednosti u toku godine: 0 0 0 0 10,238 0 0 519 10,757
a) Po osnovu naplate 0 0 0 9,511 0 0 398 9,909b) Po osnovu prodaje 0 0 0 0 0 0 0 0c) Po osnovu negativnih kursnih razlika
0 0 0 0 727 0 0 121 848
d) Po osnovu otpisa 0 0 0 0 0 0 0 0 0e) Po osnovu nerealizovanih gubitaka hartija od vrednosti
0 0 0 0 0 0 0 0 0
f) Po osnovu prenosa na kratkoročne finansijske plasmane
0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Bruto vrednosti na kraju godine (1+2-3) 0 0 646 0 28,557 0 0 9,745 38,948
5. Ispravka vrednosti na početku godine 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6. Ispravka vrednosti na kraju godine 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Neto vrednost31.12.2011. godine (4-6)
0 0 646 0 28,557 0 0 9,745 38,948
Neto vrednost31.12.2010. godine (1-5) 0 0 646 0 38,795 0 0 8,140 47,581
2011
5. ZALIHEhiljada dinara
31. decembra 2011.
31. decembra 2010.
1. Materijal i sitan inventar i alat na zalihi (1.1- 11,865 10,263
1.1. Nabavna vrednost 11,865 10,263 1.2. Ispravka vrednosti (otpis) 0 02. Sitan inventar i alat u upotrebi – neto (2.1- 10 8
2.1. Nabavna vrednost 13,174 10,561 2.2. Ispravka vrednosti (otpis) 13,164 10,5533. Zalihe učinaka neto (3.1+3.2+3.3) 72,663 59,182
3.1. Nedovršena proizvodnja (neto) 30,025 23,471 3.2. Poluproizvodi (neto) 0 0 3.3. Gotovi proizvodi (neto) 42,638 35,7114. Roba (4.1-4.2-4.3-4.4) 7,562 15,870
4.1. Bruto vrednost robe 7,562 15,870 4.2. Ukalkulisani PDV 0 0 4.3. Ukalkulisana razlika u ceni 0 0 4.4. Ispravna vrednosti robe 0 0
I Zalihe - neto (1 do 4) 92,100 85,323
1. Bruto dati avansi 6,611 30,3182. Ispravka vrednosti datih avansa 80 80
II Dati avansi - neto (1-2) 6,531 30,238
UKUPNO ZALIHE I DATI AVANSI (I+II) 98,631 115,561
hiljada dinara2011.
1. Materijal i sitan inventar i alat na zalihi 11,8752. Nedovršena proizvodnja (neto) 30,0253. Poluproizvodi 04. Gotovi proizvodi (neto) 42,6385. Roba (neto) 7,562
Zalihe bez izlaza u poslednjih 365 dana –ukupno (1 do 5) 92,100
14
Stalna sredstva
namenjena prodaji
Sredstva obustavljenog
poslovanjaUkupno
Neto stanje 31.12. tekuće godine 0 0 0Neto stanje 31.12. prethodne godine 0 0 0
6. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI
hiljada dinara
7. KRATKORO ČNA POTRAŽIVANJA200 201 202 203 21 22 000 din.
Kupci - matična i zavisna
pravna lica
Kupci - ostala
povezana pravna lica
Kupci u zemlji
Kupci u inostranstv
u
Potraž. iz specifičnih
poslova
Druga potraživanj
a
Potraživanja -
ukupno
Bruto potraživanje na početku godine 0 0 61,911 2,855 101 690 65,557Bruto potraživanje na kraju godine 0 0 55,805 6,427 196 644 63,072
Ispravka vrednosti na početku godine 0 0 2,007 0 0 0 2,007Smanjenje ispravke vrednosti u toku godine po osnovu direktnog otpisa 0 0 0 0 0 0 0Smanjenje ispravke vrednosti u toku godine po osnovu naplate 0 0 1,643 0 0 0 1,643Povećanje ispravke vrednosti u toku godine 0 0 1,766 0 0 0 1,766Ispravka vrednosti na kraju godine 0 0 2,130 0 0 0 2,130
NETO STANJE31. decembra 2011. godine 0 0 53,675 6,427 196 644 60,94231. decembra 2010. godine 0 0 59,904 2,855 101 690 63,550
8. POTRAŽIVANJA ZA VIŠE PLA ĆENI POREZ NA DOBITAK
31. decembra 2011.
31. decembra 2010.
223 Potraživanja za više plaćeni porez na dobitak 0 0
hiljada dinara
2011
9. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI230 231 232 233 234 235 236 238 hiljada dinara
Kratkoročni krediti
matičnom i zavisnim pravnim licima
Kratkoročni krediti ostalim
povezanim pravnim licima
Kratkoročni krediti u zemlji
Kratkoročni krediti u
inostranstvu
Deo dugoročnih plasmana
koji dospevaju za
naplatu u narednoj
Hartije od vrednosti
koje se drže do dospeća
Hartije od vrednosti kojim se trguje
Ostali kratkoročni plasmani
Ukupno
Bruto stanje na početku godine 0 0 0 0 0 0 0 29,907 29,907Bruto stanje na kraju godine 0 0 0 0 0 0 0 30,785 30,785
Ispravka vrednosti na početku godine 0 0 0 0 0 0 0 10,811 10,811Ispravka vrednosti na kraju godine 0 0 0 0 0 0 0 10,811 10,811
NETO STANJE
31. decembra 2011. godine 0 0 0 0 0 0 0 19,974 19,974
31. decembra 2010. godine 0 0 0 0 0 0 0 19,096 19,096
10. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA
31. decembra 2011.
31. decembra 2010.
240 1. Gotovinski ekvivalenti u dinarima 0 0240 2. Gotovinski ekvivalenti u stranoj valuti 0 0241 3. Dinarski poslovni račun 298 942244 4. Devizni poslovni račun 78 1,117243 5. Dinarska blagajna 0 5246 6. Devizna blagajna 0 0242 7. Izdvojena novčana sredstva u dinarima 0 0242 8. Izdvojena novčana sredstva u devizama 0 0242 9. Dinarski akreditivi 0 0242 10. Devizni akreditivi 0 0
248, 24911. Ostala novčana sredstva 0 0UKUPNO (1 do 11) 376 2,064
hiljada dinara
11. POREZ NA DODATU VREDNOST I AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA
hiljada dinara31. decembra
2011.31. decembra
2010.
27 1. Porez na dodatu vrednost 5,321 4,153280 2. Unapred plaćeni troškovi 0 1,133281 3. Potraživanja za nefakturisani prihod 0 0
2824. Razgraničeni troškovi po osnovu obaveza (unapredobračunate kamate) 0 0
287 5. Razgraničeni PDV 7,050 6,789289 6. Ostala aktivna vremenska razgraničenja 832 1,296
UKUPNO (1 do 6) 13,203 13,371
12. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA
31. decembra 2011.
31. decembra 2010.
288 Odložene poreska sredstva po osnovu (a do c) 2,815 4,506a) gubitka ranijih godina u poreskom bilansu 0 0b) neiskorišćenog poreskog kredita 0 0c) razlike izmeñu amortizacije u poslovnom i poreskombilansu
2,815 4,506
hiljada dinara
13. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA
hiljada dinara31. decembra
2011.31. decembra
2010.
290 1. Ukupan gubitak 0 02. Ukupan kapital bez umanjenja sa gubitkom do visine kapitala 0 0GUBITAK IZNAD KAPITALA (1-2) 0 0
1. Prema Napomenama 02. Prema Bilansu 0Razlika (1-2) 0
Tekuća godina:
1. Prema Napomenama 02. Prema Bilansu 0Razlika (1-2) 0
Gubitak iznad kapitala - Tekst za izveštaj
Prethodna godina:
Gubitak iznad kapitala
14. STRUKTURA KAPITALA
31. decembra 2011.
31. decembra 2010.
300 1. Akcijski kapital 166,314 166,314301 2. Udeli DOO 0 0302 3. Ulozi ortačkih društava 0 0304 4. Društveni kapital 0 0303 5. Državni kapital 0 0305 6. Zadružni udeli 0 0309 7. Ostali osnovni kapital 18,842 18,842
I. Svega osnovni kapital (1 do 7) 185,156 185,156
31 II. Neuplaćeni upisani kapital 0 00
320 8. Emisiona premija 5,651 5,651321-99. Rezerve 362 362
III. Svega rezerve (8+9) 6,013 6,013
330-1IV. Revalorizacione rezerve 0 00
332 V. Neralizovani dobici po osnovu hartija od 0 0333 VI. Neralizovani gubici po osnovu hartija od 0 0
0340 10. Nerasporeñeni dobitak ranijih godina 91,607 149,442341 11. Nerasporeñeni dobitak tekuće godine 86,176 0
VII. Svega nerasporeñeni dobitak (10+11) 177,783 149,442
037, VIII. Otkupljene sopstvene akcije 0 0237 0350 12. Gubitak do visine kapitala ranijih godina 30,835 30,835351 13. Gubitak do visine kapitala tekuće godine 0 0
IX. Svega gubitak do visine kapitala (12+13) 30,835 30,835
KAPITAL (I+II+III+IV+V-VI+VII-VIII-IX) 338,117 309,776
hiljada dinara
15. DUGOROČNA REZERVISANJAhiljada dinara
31. decembra 2011.
31. decembra 2010.
1. Rezervisanja za troškove u garantnom roku u početnom bilansu 0 02. Rezervisanja u toku godine 0 03. Iskorišćena rezervisanja u toku godine 0 04. Ukinuta rezervisanja u korist prihoda 0 0
400
I. Rezervisanja za troškove u garantnom roku na kraju godine (1+2-3-4) 0 0
1. Rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogastava u početnom bilansu 0 02. Rezervisanja u toku godine 0 03. Iskorišćena rezervisanja u toku godine 0 04. Ukinuta rezervisanja u korist prihoda 0 0
401
II. Rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogastava na kraju godine (1+2-3-4) 0 0
1. Rezervisanja za kaucije i depozite po početnom 0 02. Rezervisanja u toku godine 0 03. Iskorišćena rezervisanja u toku godine 0 04. Ukinuta rezervisanja u korist prihoda 0 0
402
III. Rezervisanja za kaucije i depozite na kraju godine (1+2-3-4) 0 0
1. Rezervisanja za troškove restukturiranja u početnom bilansu 0 02. Rezervisanja u toku godine 0 03. Iskorišćena rezervisanja u toku godine 0 04. Ukinuta rezervisanja u korist prihoda 0 0
403
IV. Rezervisanja za troškove restrukturiranja na kraju godine (1+2-3-4) 0 0
1. Rezervisanja za naknade i druge benficije u početnom bilansu 0 02. Rezervisanja u toku godine 0 03. Iskorišćena rezervisanja u toku godine 0 04. Ukinuta rezervisanja u korist prihoda 0 0
404
V. Rezervisanja za naknade i druge benficije na kraju godine (1+2-3-4) 0 0
1. Ostala dugoročna rezervisanja u početnom bilansu 0 02. Rezervisanja u toku godine 0 03. Iskorišćena rezervisanja u toku godine 0 04. Ukinuta rezervisanja u korist prihoda 0 0
409
VI. Ostala dugoročna rezervisanja na kraju godine (1+2-3-4) 0 0
DUGOROČNA REZERVISANJA (I do VI) 0 0
16. DUGOROČNE OBAVEZEhiljada dinara
31. decembra 2011.
31. decembra 2010.
410-415 1. Dugoročni krediti 141,381 129,065419 2. Ostale dugoročne obaveze 343 343
DUGOROČNE OBAVEZE (1+2) 141,724 129,408
Kreditor Rok otplate Početak otplateObezbeñen
jeKamatna
stopaStrana valuta
Iznos u stranoj valuti
Iznos na dan bilansa
hiljada dinara
1 2 3 4 5 6 7 8
414003VIJVODJANSKA BANKA 31/12/12 HIPOT. DIN 170 414004AGROBANKA 31/12/12 HIPOT. DIN 73 414300FOND ZA RAZVOJ APV 15.01.13 15.01.11 GAR.VB 2.80% EUR 63,276 6,641 414403FOND ZA RAZVOJ RS-ZA INVESTICIJE 31.12.15 31.03.11 GAR.KB. 2.50% EUR 102,708 10,694 414404FOND ZA RAZVOJ 31/03/14 30/06/08 MENICE 3.00% EUR 120,708 12,631 414405AIK BANKA 20/01/16 01/01/06 HIPOT. 8.50% EUR 43,434 4,545 414406BANKA INTESA 08.04.13 10.05.10 EUR 57,333 6,000
414408
KOMERCIJALNA BANKA 60 MESECI 28/06/07 HIPOT.trom.euri bor+4%pp
god EUR 12,025 1,258 414413KOMERCIJALNA BANKA 24.09.15 15.10.11 HIPOT. 4.88% EUR 187,500 19,620
414414SOCIETE GENERALE BANKA 26.11.15 26.06.12 HIPOT.
3-m es eurb+5.7% EUR 290,891 30,439
414415KOMERCIJALNA BANKA 25.02.18 25.02.13 HIPOT. 6.72%god EUR 100,000 10,464 414416FOND ZA RAZVOJ RS 31.12.17 31.03.13 HIPOT. EUR 164,227 17,185 414003VOJVODJANSKA BANKA 31.12.12 DIN 13414502KOMERCIJALNA BANKA 26.09.13 26.10.09 HIPOT. 10.00% EUR 41,375 € 4,329414600PROCREDIT BANKA 22.06.16 22.07.11 HIPOT. 12.48% EUR 35,852 € 3,752414601BANKA INTESA 14.01.16 14.07.12 HIPOT. EUR 129,650 € 13,567
Dugoročni krediti u zemlji - ukupno 141,381
3) Ostale dugoročne obaveze
Kreditor Rok otplate Početak otplateObezbeñen
jeKamatna
stopa
Valuta u kojoj je
kredit uzet
Iznos u stranoj valuti
Iznos hiljada dinara
1 2 3 4 5 6 7 8
REP.ZAVOD ZA TRZISTE RADA 343
343
hiljada dinara31. decembra
2011.31. decembra
2010.
42 bez 427
1. Kratkoročne finansijske obaveze
13,895 23,247
427
2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji isredstva poslovanja koje se obustavlja 0 0UKUPNO (1+2) 13,895 23,247
17.aKratkoročne finansijske obaveze
Kreditor Rok otplate ObezbeñenjeKamatna
stopa
Valuta u kojoj je
kredit uzet
Iznos u stranoj valuti
Iznos hiljada dinara
1 2 3 4 5 6 7
0KOMERCIJALNA BANKA-BUSINES KARTICE 33a) Kratkoročni krediti od matičnog i zavisnih pravnih lica
c) Kratkoročni krediti u zemlji
KOMERCIJALNA BANKA 30.05.2012 Hipoteka EUR 42,206 4,417BANKA INTESA 21.12.2012 Hipoteka EUR 21,293 2,228AIK BANKA NIS 27.07.2012 Hipoteka EUR 21,187 2,217BANKA INTESA 09.12.2012 Hipoteka DIN 5,000
13,862d) Kratkoročni krediti u inostranstvu 013,895
17. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE
18. OBAVEZE IZ POSLOVANJAhiljada dinara
31. decembra 2011.
31. decembra 2010.
430 1. Primljeni avansi, depoziti i kaucije 20 21431 2. Dobavljači – matična i zavisna pravna lica 0 0432 3. Dobavljači – ostala povezana pravna lica 0 0433 4. Dobavljači u zemlji 75,127 48,989434 5. Dobavljači u inostranstvu 4,164 0439 6. Obaveze iz specifičnih poslova 429 32544 7. Ostale obaveze iz poslovanja 3,611 3,128
OBAVEZE IZ POSLOVANJA (1 do 7) 83,351 52,463
19. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZEhiljada dinara
31. decembra 2011.
31. decembra 2010.
450 1. Neto obaveze po osnovu zarada i naknada zarada 2,806 2,979451, 452
2. Obaveze za poreze i doprinose na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog
988 1,112
453, 454
3. Obaveze za porez i doprinose na zarade i naknade zarada na teret poslodavca
642 728
460 4. Obaveze po osnovu kamata i troškova finansiranja 1,987 635462 5. Obaveze za dividendu i učešće u dobitku 13,276 10,919
6. Obaveze prema zaposlenom po osnovu službenog putovanja, smeštaja, otpremnine i drugo
17 17
469 7. Obaveze prema članovima upravnog odbora 231 2298. Obaveze prema fizičkim licima po ugovoru o delu 0 09. Ostale obaveze (obustavljene neto zarade, obaveze za članarine i sl.) 0 0
OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE (1 do 9) 19,947 16,619
20. OBAVEZE PO OSNOVU PDV, OSTALIH JAVNIH PRIHODA I PDVhiljada dinara
31. decembra 2011. 31. decembra 2010.
47 1. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost 0 02. Obaveze za ostale javne prihode (2.1. do 2.4.) 1,116 1,416
480 2.1. Obaveze za akcize 9 9
482
2.2. Obaveze za poreze, carine i druge dažbine iz nabavke ili na teret troškova
470 693
483 2.3. Obaveze za doprinose koji terete troškove 41 46489 2.4. Ostale obaveze za poreze, doprinose i druge dažbine 596 668
3. Pasivna vremenska razgraničenja (3.1. do 3.7) 6,364 9,027490 3.1. Unapred plaćeni troškovi 0 0491 3.2. Obračunati prihodi budućeg perioda 0 0494 3.3. Razgraničeni zavisni troškovi nabavke 0 0495 3.4. Odloženi prihodi i primljene donacije 0 0496 3.5. Razgraničeni prihodi po osnovu potraživanja 3 3497 3.6. Razgraničeni porez na dodatu vrednost 6,319 8,993499 3.7. Ostala pasivna vremenska razgraničenja 42 31
OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DODATU VREDNOST I OSTALIH JAVNIH PRIHODA (1 do 3)
7,480 10,443
21. OBAVEZE ZA POREZ NA DOBITAKhiljada dinara
31. decembra 2011. 31. decembra 2010.
481 Obaveze po osnovu poreza na dobitak 0 0
22. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE
31. decembra 2011.
31. decembra 2010.
498 Odložene poreske obaveze po osnovu (a do c) 0 1,598a) gubitka ranijih godina u poreskom bilansu 0 0b) neiskorišćenog poreskog kredita 0 0c) razlike izmeñu amortizacije u poslovnom i poreskombilansu
0 1,598
hiljada dinara
24. POSLOVNI PRIHODhiljada dinara
01.01.-31.12.2011 01.01-31.12.2010.
a) Prihodi od prodaje
600
1. Prihodi od prodaje robe matičnom i zavisnim pravnim licima
0 0
601 licima 0 0602 3. Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 117,024 55,866
602 4. Prihodi od prodaje stalnih sredstva namenjenih prodaji 0 0603 5. Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištu 0 0
I. Prihodi od prodaje robe (1 do 5) 117,024 55,866610 licima 0 386611 licima 0 0612 tržištu 220,078 309,788613 tržištu 137,323 19,544
II Prih. od prodaje proizvoda i usluga - ukupno (6 do 9) 357,401 329,718
A. PRIHODI OD PRODAJE (I+II) 474,425 385,584
b) Prihodi od aktiviranja i potrošnje
621
10. Prihodi od aktiviranja ili potrošnje učinaka za sopstvene potrebe
22,026 22,285
62011. Prihodi od aktiviranja ili potrošnje robe za sopstvene potrebe
0 0
B. PRIHODI OD AKTIVIRANJA ILI POTROŠNJE UČINAKA I ROBE (10+11)
22,026 22,285
c) Promena vrednosti zaliha učinaka
630 12. Povećanja vrednosti zaliha učinaka 13,481 670
631 13. Smanjenje vrednosti zaliha učinaka 0 0
d) Ostali prihodi
64 14. Prihodi od premija, subvencija, dotacija i donacija 9,036 1,293
650 15. Prihodi od zakupnine 2,531 2,543
651 16. Prihodi od članarina 0 0
652 17. Prihodi od tantijema ili licitiranih naknada 0 0
659 18. Ostali poslovni prihodi 1,101 2,950C. OSTALI PRIHODI (14 do 18) 12,668 6,786POSLOVNI PRIHODI (A+B+C+12-13) 522,600 415,325
25. POSLOVNI RASHODIhiljada dinara
01.01.-31.12.2011 01.01-31.12.2010.
501 1. Nabavna vrednost prodate robe 59,707 26,148
502
2. Nabavna vrednost prodatih nekretnina pribavljenih radi prodaje
0 0
I. Nabavna vrednost prodate robe (1+2) 59,707 26,148511 3. Troškovi materijala za izradu 91,576 54,733512 4. Troškovi ostalog (režijskog) materijala 14,083 11,644513 5. Troškovi goriva i energije 106,787 98,677
II. Troškovi materijala (3 do 5) 212,446 165,054520 6. Troškovi zarada i naknada (bruto) 69,106 65,367521 7. Troškovi poreza i doprinosa na zarade i naknade na teret
poslodavca 12,126 11,447
522 8. Troškovi naknada po ugovoru o delu 223 394523 9. Troškovi naknada po autorskim ugovorima 30 0524 10. Troškovi naknada po ugovoru o privremenim i
povremenim poslovima 3,152 2,560
525 11. Troškovi naknada fizičkim licima po osnovu ostalih ugovora 0 0
526 12. Troškovi naknada članovima upravnog i nadzornog odbora 2,886 2,625
529 13. Ostali lični rashodi i naknade 7,819 4,478III. Troškovi zarada, naknada zarada i ostalih ličnih primanja (6 do 13)
95,342 86,871
540 14. Troškovi amortizacije 29,936 26,860541-549 15. Troškovi rezervisanja 0 0
IV. Troškovi amortizacije i rezervisanja - ukupno(14+15) 29,936 26,860
530 16. Troškovi usluga na izradi učinaka 0 0531 17. Troškovi transportnih usluga 3,810 5,652532 18. Troškovi usluga na održavanju 10,170 6,158533 19. Troškovi zakupnina 7,093 7,616534 20. Troškovi sajmova 0 0535 21. Troškovi reklame i propagande 955 840536 22. Troškovi istraživanja 0 0537 23. Troškovi razvoja koji se nekapitalizuju 0 0539 24. Troškovi ostalih usluga 16,852 12,038
a) Troškovi proizvodnih usluga (16 do 24) 38,880 32,304550 25. Troškovi neproizvodnih usluga 2,093 159551 26. Troškovi reprezentacije 3,196 3,049552 27. Troškovi premije osiguranja 977 913553 28. Troškovi platnog prometa 2,517 2,249554 29. Troškovi članarina 687 48555 30. Troškovi poreza 4,926 2,910556 31. Troškovi doprinosa 0 621559 32. Ostali nematerijalni troškovi 2,328 2,632
b) Nematerijalni troškovi (25 do 32) 16,724 12,581V Ostali poslovni rashodi (a+b) 55,604 44,885POSLOVNI RASHODI (I do V) 453,035 349,818POSLOVNI DOBITAK 69,565 65,507POSLOVNI GUBITAK 0 0
26. FINANSIJSKI PRIHODIhiljada dinara
01.01.-31.12.2011 01.01-31.12.2010.
660 1. Finansijski prihodi od matičnog i zavisnih pravnih lica 0 0661 2. Finansijski prihodi od ostalih povezanih pravnih lica 0 0662 3. Prihodi od kamata 1,849 127663 4. Pozitivne kursne razlike 1,043 9664 5. Prihodi od efekata valutne klauzule 4,103 5,638665 6. Prihodi od učešća u dobitku zavisnih pravnih lica i
zajedničkih ulaganja 0 0669 7. Ostali finansijski prihodi 0 196
FINANSIJSKI PRIHODI (1 do 7) 6,995 5,970
27. FINANSIJSKI RASHODIhiljada dinara
01.01.-31.12.2011 01.01-31.12.2010.
560
1. Finansijski rashodi iz odnosa matičnog i zavisnih pravnih lica 4,554 0
561 2. Finansijski rashodi iz odnosa sa ostalim povezanim pravnim licima 0 0
562 3. Rashodi kamata 7,379 10,978563 4. Negativne kursne razlike 845 523564 5. Rashodi po osnovu efekata valutne klauzule 7,105 11,783
565
zajedničkih ulaganja koji se obračunavaju Metodom udela 0 0
569 7. Ostali finansijski rashodi 0 0FINANSIJSKI RASHODI (1 do 7) 19,883 23,284
28. OSTALI PRIHODIhiljada dinara
01.01.-31.12.2011 01.01-31.12.2010.
670
1. Dobici od prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 1,452 0
671 2. Dobici od prodaje bioloških sredstava 0 0
672
3. Dobici od prodaje učešća u kapitalu i dugoročnih hartija od vrednosti 0 0
673 4. Dobici od prodaje materijala 80 716674 5. Viškovi 242 183675 6. Naplaćena otpisana potraživanja 17,879 13,043676 7. Prihodi od efekata ugovorene zaštite od rizika 0 0677 8. Prihodi od smanjenja obaveza 118 1,351678 9. Prihodi od ukidanja dugoročnih rezervisanja 0 0679 10. Ostali nepomenuti prihodi 13,837 13,786680 11. Prihodi od usklañivanja vred. bioloških sredstava 0 0681 12. Prihodi od usklañivanja vred. nematerijalnih ulaganja 0 0
682
13. Prihodi od usklañivanja vred. nekretnina, postrojenja i opreme 0 0
683
14. Prihodi od usklañivanja vrednosti dugoročnih finansijskih plasmana i hartija od vrednosti namenjenih prodaji 0 0
684 15. Prihodi od usklañivanja vrednosti zaliha 0 0
68516. Prihodi od usklañivanja vrednosti potraživanja i kratkoročnih finansijskih plasmana 0 0
689 17. Prihodi od usklañivanja vrednosti ostale imovine 0 0
690
18. Dobitak od prodaje sredstva poslovanja koje se obustavlja 0 0
691
19. Prihod od efekata promene računovodstvene Politike i ispravke grešaka iz ranijih godina 0 0OSTALI PRIHODI (1 do 19) 33,608 29,079
hiljada dinara
01.01.-31.12.2011 01.01-31.12.2010.
570
1. Gubici po osnovu rashodavanja i prodaje nemater. ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 116 61
571
2. Gubici po osnovu rashodavanja i prodaje bioloških sredstava 754 2,271
572
3. Gubici po osnovu rashodavanja i prodaje učešća u kapitalu i hartija od vrednosti 0 0
573 4. Gubici od prodaje materijala 0 0574 5. Manjkovi 212 39
575
6. Rashodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika koji neispunjavaju uslove da se iskažu u okviru revalorizacionih rezervi
0 0
576 7. Rashodi po osnovu direktnog otpisa potaživanja 1,068 174577 8. Rashodi po osnovu rashodavanja zaliha materijala
i robe 9 0
579 9. Ostali nepomenuti rashodi 90 7580 10. Obezvreñenje bioloških sredstava 0 0581 11. Obezvreñenje nematerijalnih ulaganja 0 0582 12. Obezvreñenje nekretnina, postrojenja i opreme 0 0
583
13. Obezvreñenje dugoročnih finansijskih plasmana i dugoročnih hartija od vrednosti namenjenih prodaji 0 0
584 14. Obezvreñenje zaliha materijala i robe 0 0
58515. Obezvreñenje potraživanja i kratkoroč nih finansijskih plasmana 1,767 2,028
589 16. Obezvreñenje ostale imovine 0 0
590
17. Gubitak prodaje sredstva poslovanja koje se obustavlja 0 0
591
18. Rashodi po osnovu efekata primene računovodstvene politike i ispravka grešaka iz ranijih godina
0 0
OSTALI RASHODI (1 do 18) 4,016 4,580
29. OSTALI RASHODI
IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA
O KONSOLIDOVANIM FINANSIJSKIMIZVEŠTAJIMA ZA 2011. GODINU
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
Beograd, 05.07.2012. godine
SADRŽAJ
Strana
IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA.............................................................................. 1
KONSOLIDOVANI BILANS STANJA................................................................................. 3
KONSOLIDOVANI BILANS USPEHA................................................................................ 5
KONSOLIDOVANI BILANS USPEHA................................................................................ 5
KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE ......................................... 7
KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU ............................... 9
1. PODACI O RUKOVODSTVU GRUPE I REVIZORU ............................................. 10
2. PODACI O GRUPI ........................................................................................................ 10
3. PODACI O DELATNOSTI DRUŠTAVA U OKVIRU GRUPE I MIŠLJENJU
NEZAVISNOG REVIZORA O NJIHOVIM ODVOJENIM FINANSIJSKIM
IZVEŠTAJIMA ...................................................................................................................... 11
NAPOMENE UZ KONSOLIDOVANI FINANSIJSKI IZVEŠTAJ ................................. 13
SKUPŠTINI I UPRAVNOM ODBORUAD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA
UvodObavili smo reviziju priloženih konsolidovanih finansijskih izveštaja matičnog društva ADAIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola i njegovih zavisnih društava (u daljem tekstu“Grupa”) koji obuhvataju izveštaj o konsolidovanom finansijskom položaju (bilans stanja) nadan 31. decembra 2011. godine i odgovarajući konsolidovani izveštaj o ukupnom poslovnomrezultatu (bilans uspeha), konsolidovani izveštaj o promenama na kapitalu i konsolidovaniizveštaj o tokovima gotovine za godinu koja se završava na taj dan, kao i pregled značajnihračunovodstvenih politika i napomene uz konsolidovane finansijske izveštaje.
Odgovornost rukovodstva za konsolidovane finansijske izveštajeRukovodstvo matičnog društva je odgovorno za sastavljanje i istinito prikazivanje ovihkonsolidovanih finansijskih izveštaja u skladu sa Međunarodnim računovodstvenimstandardima, Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja i računovodstvenimpropisima Republike Srbije, kao i za one interne kontrole koje rukovodstvo odredi kaoneophodne u pripremi finansijskih izveštaja koji ne sadrže materijalno značajne pogrešneiskaze, nastale usled kriminalne radnje ili greške.
Odgovornost revizoraNaša je odgovornost da izrazimo mišljenje o konsolidovanim finansijskim izveštajima naosnovu izvršene revizije. Reviziju smo izvršili u skladu sa Međunarodnim standardimarevizije. Ovi standardi nalažu da se pridržavamo etičkih zahteva i da reviziju planiramo iizvršimo na način koji omogućava da se, u razumnoj meri, uverimo da finansijski izveštaji nesadrže materijalno značajne pogrešne iskaze.
Revizija uključuje sprovođenje postupaka radi pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima iobelodanjivanjima u konsolidovanim finansijskim izveštajima. Odabrani postupci suzasnovani na revizorskom prosuđivanju,uključujući procenu rizika postojanja materijalno
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
2
značajnih pogrešnih iskaza u finansijskim izveštajima, nastalih usled kriminalne radnje iligreške. Prilikom procene rizika, revizor sagledava interne kontrole relevantne za sastavljanje iistinito prikazivanje finansijskih izveštaja radi osmišljavanja revizijskih postupaka koji su
odgovarajući u datim okolnostima, ali ne u cilju izražavanja mišljenja o delotvornosti internihkontrola pravnog lica. Revizija takođe uključuje ocenu adekvatnosti primenjenihračunovodstvenih politika i opravdanosti računovodstvenih procena izvršenih od stranerukovodstva, kao i ocenu opšte prezentacije konsolidovanih finansijskih izveštaja.
Smatramo da su pribavljeni revizijski dokazi dovoljni i odgovarajući i da obezbeđuju osnovuza izražavanje našeg revizijskog mišljenja.
Mišljenje bez rezervePo našem mišljenju, konsolidovani finansijski izveštaji prikazuju istinito i objektivno, posvim materijalno značajnim pitanjima, finansijski položaj Grupe na dan 31. decembra 2011.godine, kao i rezultate njegovog poslovanja i tokove gotovine za godinu koja se završava nataj dan, u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima, Međunarodnimstandardima finansijskog izveštavanja i računovodstvenim propisima Republike Srbije.
Beograd, 05. jul 2012. godine
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
3
KONSOLIDOVANI BILANS STANJAna dan 31.12.2011. godine
u hiljadama dinara
IznosP O Z I C I J A Broj
napomene Tekućagodina
Prethodnagodina
A K T I V AA. STALNA IMOVINA (I do V) 408,573 325,406I. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITALII. GOODWILLIII. NEMATERIJALNA ULAGANJA 15 25IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA IBIOLOŠKA SREDSTVA (1+2+3) 369,610 277,800
1. Nekretnine, postrojenja i oprema 354,245 260,8402. Investicione nekretnine 5,089 5,2783. Biološka sredstva 10,276 11,682V. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (1+2) 38,948 47,5811. Učešće u kapitalu 646 6462. Ostali dugoročni plasmani 38,302 46,935B. OBRTNA IMOVINA (I do III) 193,126 213,642I. ZALIHE 98,631 115,561II. STALNA SREDSTVA NAMENJENAPRODAJI I SREDSTVA POSLOVANJAKOJE SE OBUSTAVLJAIII. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA,PLASMANI I GOTOVINA (1 do 5) 94,495 98,081
1. Potraživanja 60,942 63,5502. Potraživanja za više plaćeni porez na dobitak3. Kratkoročni finansijski plasmani 19,974 19,0964. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 376 2,0645. Porez na dodatu vrednost iaktivna vremenska razgraničenja 13,203 13,371
V. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA 2,815 4,506G. POSLOVNA IMOVINA (A+B+V) 604,514 543,554D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALAĐ. UKUPNA AKTIVA (G+D) 604,514 543,554E. VANBILANSNA AKTIVA
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
4
KONSOLIDOVANI BILANS STANJA (nastavak)
u hiljadama dinara
IznosP O Z I C I J A Broj
napomene Tekućagodina
Prethodnagodina
P A S I V AA. KAPITAL (I+II+III+IV+V-VI+VII-VIII-IX) 338,117 309,776I. OSNOVNI I OSTALI KAPITAL 185,156 185,156II. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITALIII. REZERVE 6,013 6,013IV. REVALORIZACIONE REZERVEV. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTIVI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTIVII. NERASPOREĐENA DOBIT 177,783 149,442VIII. GUBITAK 30,835 30,835IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJEB. DUGOROČNA REZERVISANJAI OBAVEZE (I do III) 266,397 232,180
I. DUGOROČNA REZERVISANJAII. DUGOROČNE OBAVEZE (1+2) 141,724 129,4081. Dugoročni krediti 141,381 129,0652. Ostale dugoročne obaveze 343 343III. KRATKOROČNE OBAVEZE (1 do 6) 124,673 102,7721. Kratkoročne finansijske obaveze 13,895 23,2472. Obaveze po osnovu sredstavanamenjenih prodaji i sredstavaposlovanja koje se obustavlja3. Obaveze iz poslovanja 83,351 52,4634. Ostale kratkoročne obaveze 19,947 16,6195. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost,ostalih javnih prihoda i pasivnavremenska razgraničenja
7,480 10,443
6. Obaveze po osnovu poreza na dobitakV. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE 1,598G. UKUPNA PASIVA (A+B+V) 604,514 543,554D. VANBILANSNA PASIVA
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
5
KONSOLIDOVANI BILANS USPEHAu periodu od 01.01. do 31.12.2011. godine
u hiljadama dinara
IznosP O Z I C I J A Broj
napomene Tekućagodina
Prethodnagodina
A. PRIHODI I RASHODI IZREDOVNOG POSLOVANJAI. POSLOVNI PRIHODI (1+2+3-4+5) 522,600 415,3251. Prihodi od prodaje 474,425 385,5842. Prihodi od aktiviranja učinaka i robe 22,026 22,2853. Povećanje vrednosti zaliha učinaka 13,481 6704. Smanjenje vrednosti zaliha učinaka5. Ostali poslovni prihodi 12,668 6,786II. POSLOVNI RASHODI (1 do 5) 453,035 349,8181. Nabavna vrednost prodate robe 59,707 26,1482. Troškovi materijala 212,446 165,0543. Troškovi zarada, naknada zaradai ostali lični rashodi 95,342 86,871
4. Troškovi amortizacije i rezervisanja 29,936 26,8605. Ostali poslovni rashodi 55,604 44,885III. POSLOVNI DOBITAK (I - II) 69,565 65,507IV. POSLOVNI GUBITAK (II - I)V. FINANSIJSKI PRIHODI 6,995 5,970VI. FINANSIJSKI RASHODI 19,883 23,284VII. OSTALI PRIHODI 33,608 29,079VIII. OSTALI RASHODI 4,016 4,580IX. DOBITAK IZ REDOVNOGPOSLOVANJA(III-IV+V-VI+VII-VIII)
86,269 72,692
X. GUBITAK IZ REDOVNOGPOSLOVANJA(IV-III-VI+V-VIII+VII)XI. NETO DOBITAK POSLOVANJAKOJE SE OBUSTAVLJAXII. NETO GUBITAK POSLOVANJAKOJE SE OBUSTAVLJAB. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA(IX+XI-X-XII) 86,269 72,692
V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA(X+XII-IX-XI)
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
6
KONSOLIDOVANI BILANS USPEHA (nastavak)
u hiljadama dinara
IznosP O Z I C I J A Broj
napomene Tekućagodina
Prethodnagodina
G. POREZ NA DOBITAK1. Poreski rashod perioda2. Odloženi poreski rashodi perioda 933. Odloženi poreski prihodi perioda 254D. Isplaćena lična primanja poslodavcuĐ. NETO DOBITAK (B-V-1-2+3-D) 86,176 72,946E. NETO GUBITAK (V-B+1+2-3+D)Ž. NETO DOBITAK KOJI PRIPADAMANJINSKIM ULAGAČIMAZ. NETO DOBITAK KOJI PRIPADAVLASNICIMA MATIČNOG PRAVNOGLICA
86,176 72,946
I. ZARADA PO AKCIJI1. Osnovna zarada po akciji 5 42. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
7
KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINEu periodu od 01.01. do 31.12.2011. godine
u hiljadama dinara
IznosP O Z I C I J A Tekuća
godinaPrethodna
godinaA. NOVČANI TOKOVI IZ POSLOVNIHAKTIVNOSTI I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti(1 do 3) 608,076 474,946
1. Prodaja i primljeni avansi 590,700 454,845 2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 6,371 4,008 3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 11,005 16,093 II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti(1 do 5) 503,636 434,086
1. Isplate dobavljačima i dati avansi 396,707 318,239 2. Zarade, naknade zarada i ostali lični rashodi 87,007 86,432 3. Plaćene kamate 11,305 14,541 4. Porez na dobit 5. Plaćanja po osnovu ostalih javnih prihoda 8,617 14,874 III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti(I - II) 104,440 40,860
IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti(II - I)B. NOVČANI TOKOVI IZ AKTIVNOSTIINVESTIRANJA I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja(1 do 5) 26,611 13,183
1. Prodaja akcija i udela (neto prilivi) 2. Prodaja nemat. ulaganja, nekret., postrojenja,opreme i bio. sredstava 3. Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) 20,211 10,048 4. Primljene kamate 6,400 3,135 5. Primljene dividende II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja(1 do 3) 119,640 65,723
1. Kupovina akcija i udela (neto odlivi) 2. Kupovina nemat. ulag. nekret., postr., opreme ibio. sred. 117,571 50,786
3. Ostali finansijski plasmani (neto odlivi) 2,069 14,937 III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja(I - II)
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
8
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja(II - I) 93,029 52,540
V. NOVČANI TOKOVI IZ AKTIVNOSTIFINANSIRANJA I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja
(1 do 3) 136043 163434
1. Uvećanje osnovnog kapitala 2. Dugoročni i kratkoročni krediti (neto prilivi) 127,006 162,141 3. Ostale dugoročne i kratkoročne obaveze 9,037 1,293 II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja(1 do 4) 149,142 150,507
1. Otkup sopstvenih akcija i udela 2. Dugoročni i kratkoročni krediti i ostale obaveze(neto odlivi) 124,612 132,522
3. Finansijski lizing 4. Isplaćene dividende 24,530 17,985 III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja(I - II) 12,927
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja(II - I) 13,099
G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE(AI + BI + VI) 770,730 651,563
D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE(AII + BII + VII) 772,418 650,316
Đ. NETO PRILIV GOTOVINE (G -D) 1,247E. NETO ODLIV GOTOVINE (D - G) 1,688Ž. GOTOVINA NA POČETKU OBRAČUNSKOGPERIODA 2,064 817
Z. POZITIVNE KURSNE RAZ. PO OSNOVUPRERAČUNA GOTOVINE
I. NEGATIVNE KURSNE RAZ. PO OSNOVUPRERAČUNA GOTOVINE
J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČ. PERIODA(Đ-E+Ž+Z-I) 376 2,064
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
9
KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O PROMENAMA NA KAPITALUu periodu od 01.01. do 31.12.2011. godine
u hiljadama dinara
OPIS Osnovnikapital Ostali kapital Emisiona
premija Rezerve Neraspoređeni dobitak Ukupno
Stanje na dan: 01.01.2010. godine 166,314 18,842 5,651 362 126,695 317,864Ispravka materijalno značajnih grešaka ipromena računovodstvenih politika u prethodnojgodini - povećanjeIspravka materijalno značajnih grešaka ipromena računovodstvenih politika u prethodnojgodini - smanjenjeKorigovano početno stanje na dan 01.01.2010.godine 166,314 18,842 5,651 362 126,695 317,864
Ukupna povećanja u prethodnoj godini 46,191 46,191Ukupna smanjenja u prethodnoj godini 23,444 23,444Stanje na dan: 31.12.2010. godine 166,314 18,842 5,651 362 149,442 340,611Ispravka materijalno značajnih grešaka ipromena računovodstvenih politika u tekućojgodini - povećanjeIspravka materijalno značajnih grešaka ipromena računovodstvenih politika u tekućojgodini - smanjenjeKorigovano početno stanje 166,314 18,842 5,651 362 149,442 340,611Ukupna povećanja u tekućoj godini 57,424 57,424Ukupna smanjenja u tekućoj godini 29,083 29,083Stanje na dan: 31.12.2011. godine 166,314 18,842 5,651 362 177,783 368,952
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
10
NAPOMENE UZ IZVEŠTAJ
1. PODACI O RUKOVODSTVU GRUPE I REVIZORU
Odgovorna lica za Grupu su:1. Željko Stanić, direktor2. Gordana Ogrizović, šef računovodstva
Revizija je izvršena na osnovu finansijskih izveštaja, zaključnih bruto bilansa grupepreduzeća, dokumenata relevantnih za sačinjavanje konsolidovanih finansijskih izveštaja,Međunarodnog računovodstvenog standarda 27 - Konsolidovani i odvojeni finansijskiizveštaji i Zakona o računovodstvu i reviziji (''Službeni glasnik RS'', 46/06)
Reviziju su izvršili:1. dr Jovan Rodić, ovlašćeni revizor2. dr Mirko Andrić, ovlašćeni revizor3. dr Dejan Jakšić, revizor4. Tanja Andrić, revizor
Reviziju smo izvršili u periodu od marta do jula 2012. godine.
2. PODACI O GRUPI
Grupu za konsolidovanje čine:
1. Matično društvo – AD AIK »Bačka Topola« Bačka Topola2. Zavisno društvo – DOO "AIK NJEGOŠEVO" Njegoševo
Matično društvo ima 100% vlasništva nad zavisnim društvom.
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
11
3. PODACI O DELATNOSTI DRUŠTAVA U OKVIRU GRUPE I MIŠLJENJUNEZAVISNOG REVIZORA O NJIHOVIM ODVOJENIM FINANSIJSKIMIZVEŠTAJIMA
3.1. Podaci o društvu iz grupe
1. Matično društvo – AD AIK »Bačka Topola« Bačka TopolaAkcionarsko društvo Agroindustrijski kombinat »Bačka Topola« iz Bačke Topole, ul. M.Tita 57 registrovano je kod Privrednog suda u Subotici. Datum upisa je 20.10.2000.godine, oznaka i broj rešenja je Fi. 2938/98. Broj registarskog uloška je 1-342.Registrovano kod Agencije za privredne registre pod brojem BD 76485.Skraćeni naziv Društva je AIK »Bačka Topola« a.d. Bačka Topola.Matični broj Društva je 08056005.Šifra delatnosti 0111 Gajenje žita (osim pririnča), leguminoza i uljarica.Poreski identifikacioni broj (PIB) je 101443939.Društvo je registrovano za obavljanje sledećih delatnosti:
- Posredovanje u prodaji raznovrsnih proizvoda- Gajenje žita, drugih useva i drugih biljaka- Uzgoj svinja, ovaca, živine i ostalih životinja- Proizvodnja hleba i peciva- Proizvodnja, obrada, hlađenje i zamrzavanje životinjskog mesa- Trgovina na veliko raznim proizvodima- Trgovina na malo raznim proizvodima i dr.
Društvo u pravnom prometu istupa u svoje ime i za svoj račun, u svoje ime a za računosnivača i za račun osnivača i u ime osnivača. Društvo kada istupa u svoje ime i za svojračun odgovara svom svojom imovinom. Za obaveze nastale u slučaju kada Društvoistupa u svoje ime i za račun osnivača i u ime i za račun osnivača odgovara osnivač za čijiračun Društvo istupa. Za obaveze Društva osnivači odgovaraju neograničeno solidarnodo visine osnivačkog uloga.Broj zaposlenih na dan bilansa je 68.
2. Zavisno društvo – DOO »AIK Njegoševo« NjegoševoDruštvo sa ograničenom odgovornošću „AIK Njegoševo“ ima sedište u Njegoševu, ulicaNikole Tesle br 11. Društvo je osnovano 20.10.2000. godine.Matični broj: 08749159.Datum osnivanja: 20.10.2000. godine.PIB: 101444205.Šifra i naziv delatnosti: 0111 - Gajenje žita (osim pirinča), leguminoza i uljarica.
3.2. Podaci o usaglašenosti računovodstvenih politika članova grupe
Računovodstvene politike članova grupe su usaglašene.
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
12
3.3. Podaci o mišljenju nezavisnog revizora o finansijskim izveštajima članova
1. Matično društvo – AD AIK »Bačka Topola« Bačka TopolaReviziju finansijskih izveštaja matičnog društva – AD AIK »Bačka Topola« BačkaTopola za 2011. godonu izvršila je revizijsa firma »Euroaudit« d.o.o. Beograd i izrazilamišljenje bez rezervi.
Mišljenje bez rezerviPo našem mišljenju, finansijski izveštaji prikazuju istinito i objektivno, po svimmaterijalno značajnim pitanjima, finansijski položaj Društva na dan 31. decembra 2011.godine, kao i rezultate njegovog poslovanja i tokove gotovine za godinu koja se završavana taj dan, u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima, Međunarodnimstandardima finansijskog izveštavanja i računovodstvenim propisima Republike Srbije.
Skretanje pažnjeNaše mišljenje ne sadrži rezervu po sledećem:a) Kao što je navedeno u Napomeni D3 uz finansijske izveštaje, Društvo se svojimračunovodstvenim politikama opredelilo da nekretnine, postrojenja i opremu, nakonpočetnog priznavanja vrednuje po modelu nabavne vrednosti. Prema našem mišljenju,nekretnine, postrojenja i oprema, uključujući i investicione nekretnine, trebali bi bitiiskazani po fer vrednosti. Pri prvoj primeni MRS (MSFI-1), a i kasnije da dana bilansanekretnine, postrojenja i oprema nisu procenjeni po fer i istinitoj vrednosti. Nismo moglida se uverimo koliki bi bio uticaj efekata procene na finansijske izveštaje za 2011. godinuda su nekretnine, postrojenja i oprema vrednovani po poštenoj (fer) vrednosti.b) Kao što je navedeno u Napomeni D25 uz finansijski izveštaj, Društvo ima upisanehipoteke na objektima kao garanciju za kridite banaka.
2. Zavisno društvo – DOO »AIK Njegoševo« NjegoševoRevizija finansijskih izveštaja zavisnog društva DOO »AIK Njegoševo« Njegoševo nijevršena jer je dato društvo razvrstano u mala pravna lica i nije obveznik revizije.
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
13
NAPOMENE UZ KONSOLIDOVANI FINANSIJSKIIZVEŠTAJ
1. KONSOLIDOVANJE KAPITALA
1.1 Konsolidovanje osnovnog kapitala
U hiljadama dinara
R/b Pravno lice sa učešćem
Iznosučešća ukapitalu
Pravno lice sa udelom
Iznosudela uosnovno
mkapitalu
Ostaliprihodi(5-3)
1 2 3 4 5 61 AIK "BAČKA TOPOLA" AD 103,418 DOO "AIK NJEGOŠEVO" 117,125 13,707
Ukupno (1) 103,418 117,125 13,707
U postupku konsolidacije izvršena je eliminacija učešća u kapitalu matičnog društva uiznosu od 103,418 hiljada dinara, osnovnog kapitala zavisnog društva u iznosu od117,125 hiljada dinara i po tom osnovu iskazani su ostali prihodi u iznosu od 13,707hiljada dinara.
1.2 Konsolidovanje neraspoređenog dobitka ranijih godina i gubitka ranijih godina
U postupku konsolidacije neraspoređenog dobitka ranijih godina i gubitka ranijih godinanije izvršeno prebijanje po principu manjeg salda. Kao rezultat, neraspoređeni dobitakranijih godina je precenjen u iznosu od 30,835 hiljada dinara, a gubitak ranijih godina jeprecenjen u istom iznosu.
2. KONSOLIDOVANJE POTRAŽIVANJA I OBAVEZA
2.1 Konsolidovanje potraživanja i obaveza iz poslovnih odnosa
U hiljadama dinara
R/b
Povezano pravno licekoje potražuje
Iznospotraživanja poosnovu prodajeod povezanihpravnih lica
Povezano pravnolice koje duguje
Iznos obavezepo osnovunabavke odpovezanih
pravnih lica
Ostali rashodipo osnovueliminacije
obezvređenja(3-5)
1 2 3 4 5 6
1 AIK "BAČKATOPOLA" AD 21,429 DOO "AIK
NJEGOŠEVO" 28,968 (7,539)
2 DOO "AIKNJEGOŠEVO" 12,266 AIK "BAČKA
TOPOLA" AD 12,266
Ukupno (1+2) 33,695 41,234 (7,539)
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
14
U postupku konsolidacije izvršena je eliminacija potraživanja od povezanih pravnih licau iznosu od 33,695 hiljada dinara, obaveza iz poslovanja prema povezanim pravnimlicima u iznosu od 41,234 hiljade dinara i rashoda po osnovu obezvređenja potraživanja uiznosu od 7,539 hiljada dinara.
3.4 Konsolidovanje datih i primljenih avansa
U hiljadama dinara
R/b
Povezano pravno licesa datim avansom
Iznos datogavansa odpovezanog
pravnog lica
Povezano pravnolice sa primljenim
avansom
Iznos primljenogavansa odpovezanog
pravnog lica
Ostali rashodipo osnovueliminacije
obezvređenja(3-5)
1 2 3 4 5 6
1 AIK "BAČKATOPOLA" AD 61,648 DOO "AIK
NJEGOŠEVO" 78,508 (16,860)
Ukupno (1) 61,648 78,508 (16,860)
U postupku konsolidacije izvršena je eliminacija avansa datih povezanim pravnim licimau iznosu od 61,648 hiljada dinara, obaveza po osnovu primljenih avansa od povezanihpravnih lica u iznosu od 78,508 hiljada dinara i rashoda po osnovu obezvređenja u iznosuod 16,860 hiljada dinara.
3. KONSOLIDOVANJE POSLOVNIH PRIHODA I RASHODA
Hiljada dinara
P O Z I C I J A Eliminacije
I. POSLOVNI PRIHODI (1+2) (90,435)1. Prihodi od prodaje (a do c) (90,030)Od toga:a) Prihodi od prodaje robe (20,977)b) Prihodi od usluga (1,200)c) Prihodi od prodaje gotovih proizvoda (67,853)2. Ostali prihodi (a+b) (405)Od toga:a) Prihodi od zakupa 361
b) Ostali poslovni prihodi 44II. POSLOVNI RASHODI (1 do 4) (87,353)1. Nabavna vrednost prodate robe (74,510)2. Troškovi materijala (11,237)3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi (20)4. Ostali poslovni rashodi (1,586)III OSTALI RASHODI (1)1. Gubici po osnovu rashodovanja i prodaje bioloških sredstava (914)
AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
15
U postupku eliminacije transakcija prihoda i rashoda izvršena je i eliminacija nekretnina,postrojenja i opreme u iznosu od 1,658 hiljada dinara i zaliha materijala u iznosu od 510hiljada dinara umesto eliminacije nabavne vrednosti prodate robe. Kao rezultat,nekretnine, postrojenja i oprema su podcenjeni u iznosu od 1,658 hiljada dinara, zalihe supodcenjene u iznosu od 510 hiljada dinara, a nabavna vrednost prodate robe je precenjenau iznosu od 2,168 hiljada dinara.
4. KONSOLIDOVANJE FINANSIJSKIH PRIHODA ODPOVEZANIH PRAVNIH LICA I FINANSIJSKIH RASHODA IZODNOSA SA POVEZANIM PRAVNIM LICIMA
U hiljadama dinara
Bilansna pozicija
AD AIK"BAČKATOPOLA"
Bačka Topola
DOO "AIKNJEGOŠEVO" Njegoševo
Ukupno Eliminacija
Finansijski rashodi - povezanapravna lica 4,554 4,554 4,554
Finansijski prihodi - povezanapravna lica 4,554 4,554 4,554
U postupku konsolidacije izvršena je eliminacija finansijskih rashoda nastalih iz odnosasa povezanim pravnim licima u iznosu od 4,554 hiljade dinara i finansijskih prihoda izodnosa sa povezanim pravnim licima u istom iznosu.
NAPOMENE UZ KONSOLIDOVANE FINANSIJSKE IZVEŠTAJE AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
16
5. ZBIRNI I KONSOLIDOVANI BILANS GRUPE
5.1. ZBIRNI I KONSOLIDOVANI BILANSA STANJA
U hiljadama dinara
P O Z I C I J A
AD AIK"BAČKA
TOPOLA"BačkaTopola
DOO "AIKNJEGOŠEVO
" Njegoševo
Zbirnibilansstanja
Eliminacije
Konsolidovanibilansstanja
A K T I V AA. STALNA IMOVINA (I do V) 377,629 136,020 513,649 (105,076) 408,573I. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITALII. GOODWILLIII. NEMATERIJALNA ULAGANJA 3 12 15 15IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA,OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA(1+2+3)
235,349 135,919 371,268 (1,658) 369,610
1. Nekretnine, postrojenja i oprema 230,260 125,643 355,903 (1,658) 354,2452. Investicione nekretnine 5,089 5,089 5,0893. Biološka sredstva 10,276 10,276 10,276V. DUGOROČNI FINANSIJSKIPLASMANI (1+2) 142,277 89 142,366 (103,418) 38,948
1. Učešće u kapitalu 104,064 104,064 (103,418) 6462. Ostali dugoročni plasmani 38,213 89 38,302 38,302B. OBRTNA IMOVINA (I do III) 171,018 117,961 288,979 (95,853) 193,126I. ZALIHE 76,976 83,813 160,789 (62,158) 98,631II. STALNA SREDSTVANAMENJENA PRODAJI I SREDSTVAPOSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJAIII. KRATKOROČNAPOTRAŽIVANJA, PLASMANI IGOTOVINA (1 do 5)
94,042 34,148 128,190 (33,695) 94,495
1. Potraživanja 73,691 20,946 94,637 (33,695) 60,9422. Potraživanja za više plaćeni porez nadobitak3. Kratkoročni finansijski plasmani 15,000 4,974 19,974 19,9744. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 302 74 376 3765. Porez na dodatu vrednost i aktivnavremenska razgraničenja 5,049 8,154 13,203 13,203
V. ODLOŽENA PORESKASREDSTVA 2,815 2,815 2,815
G. POSLOVNA IMOVINA (A+B+V) 551,462 253,981 805,443 (200,929) 604,514D. GUBITAK IZNAD VISINEKAPITALAĐ. UKUPNA AKTIVA (G+D) 551,462 253,981 805,443 (200,929) 604,514E. VANBILANSNA AKTIVA
NAPOMENE UZ KONSOLIDOVANE FINANSIJSKE IZVEŠTAJE AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
17
P O Z I C I J A
AD AIK"BAČKA
TOPOLA"BačkaTopola
DOO "AIKNJEGOŠEVO"
Njegoševo
Zbirnibilansstanja
Eliminacije
Konsolidovanibilansstanja
P A S I V AA. KAPITAL (I+II+III+IV+V-VI+VII-VIII-IX) 328,060 91,244 419,304 (81,187) 338,117
I. OSNOVNI I OSTALI KAPITAL 185,156 117,125 302,281 (117,125) 185,156II. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITALIII. REZERVE 5,940 73 6,013 6,013IV. REVALORIZACIONE REZERVEV. NEREALIZOVANI DOBICI POOSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTIVI. NEREALIZOVANI GUBICI POOSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTIVII. NERASPOREĐENA DOBIT 136,964 4,881 141,845 35,938 177,783VIII. GUBITAK 30,835 30,835 30,835IX. OTKUPLJENE SOPSTVENEAKCIJEB. DUGOROČNA REZERVISANJA IOBAVEZE (I do III) 223,402 162,737 386,139 (119,742) 266,397
I. DUGOROČNA REZERVISANJAII. DUGOROČNE OBAVEZE (1+2) 120,063 21,661 141,724 141,7241. Dugoročni krediti 119,720 21,661 141,381 141,3812. Ostale dugoročne obaveze 343 343 343III. KRATKOROČNE OBAVEZE (1 do6) 103,339 141,076 244,415 (119,742) 124,673
1. Kratkoročne finansijske obaveze 8,895 5,000 13,895 13,8952. Obaveze po osnovu sredstavanamenjenih prodaji i sredstavaposlovanja koje se obustavlja3. Obaveze iz poslovanja 69,842 133,251 203,093 (119,742) 83,3514. Ostale kratkoročne obaveze 17,869 2,078 19,947 19,9475. Obaveze po osnovu poreza na dodatuvrednost, ostalih javnih prihoda ipasivna vremenska razgraničenja
6,733 747 7,480 7,480
6. Obaveze po osnovu poreza na dobitakV. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZEG. UKUPNA PASIVA (A+B+V) 551,462 253,981 805,443 (200,929) 604,514D. VANBILANSNA PASIVA
NAPOMENE UZ KONSOLIDOVANE FINANSIJSKE IZVEŠTAJE AD AIK "BAČKA TOPOLA" Bačka Topola
18
5.2. ZBIRNI I KONSOLIDOVANI BILANSA USPEHAU hiljadama dinara
P O Z I C I J A
AD AIK"BAČKA
TOPOLA"Bačka Topola
DOO "AIKNJEGOŠE
VO"Njegoševo
Zbirnibilansstanja
Eliminacije
Konsolidovani
bilansuspeha
A. PRIHODI I RASHODI IZREDOVNOG POSLOVANJAI. POSLOVNI PRIHODI (1+2+3-4+5) 430,488 182,547 613,035 (90,435) 522,6001. Prihodi od prodaje 411,045 153,410 564,455 (90,030) 474,4252. Prihodi od aktiviranja učinaka i robe 22,026 22,026 22,0263. Povećanje vrednosti zaliha učinaka 8,592 4,889 13,481 13,4814. Smanjenje vrednosti zaliha učinaka5. Ostali poslovni prihodi 10,851 2,222 13,073 (405) 12,668II. POSLOVNI RASHODI (1 do 5) 367,055 173,333 540,388 (87,353) 453,0351. Nabavna vrednost prodate robe 94,672 39,545 134,217 (74,510) 59,7072. Troškovi materijala 144,890 78,793 223,683 (11,237) 212,4463. Troškovi zarada, naknada zarada iostali lični rashodi 70,304 25,058 95,362 (20) 95,342
4. Troškovi amortizacije i rezervisanja 24,744 5,192 29,936 29,9365. Ostali poslovni rashodi 32,445 24,745 57,190 (1,586) 55,604III. POSLOVNI DOBITAK (I - II) 63,433 9,214 72,647 69,565IV. POSLOVNI GUBITAK (II - I) 3,082V. FINANSIJSKI PRIHODI 10,853 696 11,549 (4,554) 6,995VI. FINANSIJSKI RASHODI 16,516 7,921 24,437 (4,554) 19,883VII. OSTALI PRIHODI 18,077 1,824 19,901 13,707 33,608VIII. OSTALI RASHODI 27,361 1,968 29,329 (25,313) 4,016IX. DOBITAK IZ REDOVNOGPOSLOVANJA(III-IV+V-VI+VII-VIII)
48,486 1,845 50,331 35,938 86,269
X. GUBITAK IZ REDOVNOGPOSLOVANJA(IV-III-VI+V-VIII+VII)XI. NETO DOBITAK POSLOVANJAKOJE SE OBUSTAVLJAXII. NETO GUBITAK POSLOVANJAKOJE SE OBUSTAVLJAB. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA(IX+XI-X-XII) 48,486 1,845 50,331 35,938 86,269
V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA(X+XII-IX-XI)G. POREZ NA DOBITAK1. Poreski rashod perioda2. Odloženi poreski rashodi perioda 93 93 933. Odloženi poreski prihodi periodaD. Isplaćena lična primanja poslodavcuĐ. NETO DOBITAK (B-V-1-2+3-D) 48,393 1,845 50,238 35,938 86,176E. NETO GUBITAK (V-B+1+2-3+D)Z. NETO DOBITAK VLASNIKAMATIČNOG PRAVNOG LICA 48,393 1,845 50,238 35,938 86,176
I. ZARADA PO AKCIJI1. Osnovna zarada po akciji 5 5 52. Umanjenja (razvodnjena) zarada poakciji
OBJAVLJUJE
u 2011.godini
23
4567 br.akcija % ucesca
2282 24.341467 15.661329 14.191139 12.16
946 10.09734 7.84432 4.61310 3.31299 3.19177 1.89
89
10Njegosevo
11 'EuroAudit''DOO,Beograd,Bulevar Despota Stefana 12/V
12
1
2 Nadzorni odborRančić SlavkaZagorac MilanEgri Peter
3 Ukupan iznos plata i naknada članova Uprave .
4
5 Pisani kodeks ponašanja
u 2011.g3749 akcija ili 40.00 % Upravni odbor1041 akcija ili 11.11 % Nadzorni odbor
Broj i procenat akcija koji članovi uprave poseduju u Akcionarskom Društva na dan 31.12.2011.
Upravni odbor
uklju čene akcije
Šipovac NedeljkoStanić ŽeljkoMuhadinović Gojko
Omladinskih brigada 1
II PODACI O UPRAVI DRUŠTVA
je revidirala finan. Izveštaje za 2011 god.Poslovno ime organizovanog tržišta na koje su
udeo 100% u DOO''AIK NJEGOSEVO''Podaci o zavisnim društvima:
Poslovno ime, sedište i adresarevizorske ku će koja je
Beogradska berza AD,N.Beograd
9.368 običnih akcija na ime12.000,00 dinESVUFRRSAKBTE19065
2.Šipovac Nedeljko3.IM TOPOLA.B.Topola4.Kljakić Božana
185.156.000 dinaraBroj i vrsta izdatih akcijaNominalna vrednost akcije:CFI kod:ISIN broj:
[email protected]/20050111-Gajenje žita i drugih useva
10522
1.Stanic Željko
Vrednost osnovnog kapitala
8.Egri Peter9.Zagorac Milan10.PTK''PANONIJA''PANONIJA
5.AGRIA COOP DOO,Tornjoš6.DEKO7.Rančić Slavka
e-mail adresa:Broj i datum rešenja o upisu u registar privr. Sub.Delatnost (šifra i opis)Broj zaposlenih (na dan 31.12.2011.god)Broj akcionara (na dan 31.12.2011.god)Deset najve ćih akcionara (na dan 31.12.2011.god
8056005101443938
WEB site: aikbt.rs
Sedište i adresa:Matični broj:
AGROINDUSTRIJSKI KOMBINAT''BA ČKA TOPOLA''AD,BA ČKA TOPOLA
1
PIB:
KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU AKCIONARSKOG DRUŠTVA
I OPŠTI PODACI
Poslovno ime: Agroindustrijski kombinat''Backa Topola''a.d.Bačka Topola,Maršala Tita 61
III PODACI O POSLOVANJU DRUŠTVA U 2011 GOD1 Izveštaj o realizaciji usvojene poslovne politike Društvo poslovanje obavlja u skladu sa
za 2011 god. usvojenom poslovnom politikom2 Analiza prihoda, rashoda i rezultata poslovanja u 2011 godini
Društvo je u 2011.godini ostvarilo ukupan konsol. prihod u iznosu od 563.203 hilj.dinara,ukupan rashodu iznosu od 476.934 hilj.dinara,te konsolidovana dobit pre rezervisanja odloženih prihoda perioda iznosi86.269 hiljade dinara i veća je od proslogodisnje kad je iznosila 72.692 hiljadu dinara.U strukturi prihoda i rashoda najveće je učešće poslovnih prihoda i rashodaBruto dobit posle rezervisanja odloženih poreskih prihoda iznosi 86.176 hilj.din.Prihod od prodaje robe 117.024 hilj.din.Prihod od prodaje sop.proizv.i usluga 220.077 hilj.din.Prihod od prodaje sop.proizv.-izvoz 137.323 hilj.din.Ekonomičnost(posl.prihod/posl.rashod) 115.36%Rentabilnost(dobit/ukupan prihod) 15.30%Likvidnost(obrt.imovina/obaveze) 72.50%Prinos na ukupan kapital(posl.dobit/pros.vred.imovine) 12.12%Neto prinos na sopstveni kapital(neto dobit/pr.sop.kapt) 26.60%Poslovni neto dobitak(posl.dobit/neto prihod prodaje) 14.66%Stepen zaduženosti(dug.rezerv.i obaveze/uk.pasiva) 44.07%Prvi i drugi stepen likvidnosti(gotov.i got.ekviv./krat.obav.) I step.likv=0.003 II step.likv.=0.758ili krat.potr,plasm,I gotovina/krat.obaveze)Cena akcije za 2011 god. najniza-12.860 din; najvisa-12.860 dinTržišna kapitalizacija(br.akcija x trž.cena 1 akcije) 120.472 hiljada dinaraDobitak po akciji(neto dobit/pond.pros.br.akcija) 5166 dinaraIsplaćena dividenda po redovnim akcijama za 2009 1067 din bruto po akcijiposlednje tri godine. 2010 1067 din bruto po akciji
2011 2134 din bruto po akcijiNeto obrtni kapital(obrt.imovina-kratk.obaveze) 71.268
3 Informacije o ostvarenjima društva po segmentima4 Promene ve će od 10% u odnosu na preth. God u:
Imovini i obavezama - U toku 2011.godine uložena su značajna sredstva za nabavku osnovnih sredstava i za investicijekoje su u toku,u ukupnom iznosu od 124.371 hiljada dinara za nekretnine I opremu ,što je četiri putavise nego 2010.godineNajveća ulaganja su izvršena u fabriku za preradu animalnog otpada RJ Žibel,kao i za obnavljanjevoznog parka za potrebe iste fabrike(kamioni ,prikolice,kontejneri i slicno) - Kratkoročne obaveze su veće u odnosu na 2010.godinu za 21% ,a dugorocne su na vece za 9.52%od proslogodisnjih - Obaveze iz poslovanje su veće u odnosu na 2010.godinu za 58.88 %,a najveći uzrok povećanja ovihobaveza je povećanje obaveza za investiciona ulaganja. - Stanje obrtne imovine je manje za 10.18 % u udnosu na prošlu godinu.Neto dobitku - Značajan iznos neto dobitka u iznosu od 86.269 hiljade dinara pre rezervisanja odloženih poreskihprihoda je ostvaren zahvaljujuci znatno većem porastu prihoda i većoj uposlenosti postojećih kapaciteta.
5 Neizvesnost naplate prih.a ili mogu ćih bud. Trošk. koji mogu zna čajno uticati na fin.poz. Druš. -Postoji značajnija neizvesnost naplate potraživanja na domacem tržištu,a očekivani troškovi neće uticati na očekivani dobar rezultat poslovanja u narednom periodu.
6 Informacija o stanju (broj i %), sticanju, prodaji i poništenju sopstvenih akcija7 Ulaganja u istraživanje i razvoj osnovne delatnosti, inform. Tehnologije i ljudske resurse
- Nastavljena su ulaganja u proširenje postojećih kapaciteta fabrike za preradu animalnih sirovinakod fabrike''Žibel'',tj.ulaganja u prečišćavanje voda i vazduha i izgradnju novog pogona za preradu kategorije II animalnog otpada.-Kod doo''AIK Njegoseva '' se nastavlja sa izgradnjom mesaone stocne hrane I planira se ulaganje usistem navodnjavanja kao I ulaganje u novu poljoprivrednu mehanizaciju
8 Iznos, na čin formiranja i upotreba rezervi u poslednje dve godine9 Bitni poslovni doga ñaji koji su se desili od dana bilansiranja do dana podnošenja izveštaja.
Generalni direktorStanić Željko,-