РОБОЧА ПРОГРАМА НАВЧАЛЬНОЇ...
TRANSCRIPT
Затверджено Вченою Радою ОНУ імені І.І. Мечникова від “20”грудня 20 16 р. № 4
ОДЕСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ІМЕНІ І.І. МЕЧНИКОВА
(повна назва вищого навчального закладу) Кафедра фінансів, банківської справи та страхування
“ЗАТВЕРДЖУЮ”
Проректор з науково-педагогічної роботи
_____________________ (П.І.Б.) “______” _________________ 2019 р.
РОБОЧА ПРОГРАМА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ
ВБ 8.1 МІЖНАРОДНІ РОЗРАХУНКИ І ВАЛЮТНІ ОПЕРАЦІЇ У БАНКУ (назва навчальної дисципліни)
Рівень вищої освіти _______________________магістр______________________________
Спеціальність ______________072 «Фінанси, банківська справа та страхування»_________ (код і назва спеціальності (тей)
Факультет ___________________________економіко-правовий________________________
(назва інституту, факультету)
2019 – 2020
Робоча програма складена на основі навчальної програми з дисципліни “Міжнародні розрахунки і валютні операції у банку» (назва навчальної дисципліни)
Розробник: д.е.н., професор Н.В. Захарченко Робоча програма затверджена на засіданні кафедри фінансів, банківської справи та страхування Протокол № 1 від 28 серпня 2019 р.
Завідувач кафедри _______________________ (Журавльова Т.О.)
(підпис) (прізвище та ініціали) Схвалено навчально-методичною комісією (НМК) економіко-правового факультету
Протокол № 1 від 28 серпня 2019 р.
Голова НМК _______________________ (Масін В.М.)
(підпис) (прізвище та ініціали) Переглянуто та затверджено на засіданні кафедри ________________________________
Протокол № ___ від. “____”________________20__ р. Завідувач кафедри _______________________ (____Журавльова Т.О._____)
(підпис) (прізвище та ініціали)
Переглянуто та затверджено на засіданні кафедри _________________________________
Протокол № ___ від. “____”________________20__ р. Завідувач кафедри _______________________ (__________________) (підпис) (прізвище та ініціали)
1. Опис навчальної дисципліни
Найменування показників
Галузь знань, спеціальність,
спеціалізація, рівень вищої освіти
Характеристика навчальної дисципліни денна форма навчання
заочна форма навчання
Загальна кількість: кредитів – 5 годин – 150 залікових модулів –2 змістових модулів –2
ІНДЗ* – ___________ (вид завдання)
Галузь знань 07
Управління та адміністрування
Спеціальність 072 “Фінанси, банківська справа та страхування”
Рівень вищої освіти: магістр
Нормативна / за вибором (ВНЗ/студента)
Рік підготовки:
2-й -й Семестр
1-й -й Лекції
18 год. год. Практичні, семінарські
14 год. год. Лабораторні
год. год. Самостійна робота
118 год. год. у т.ч. ІНДЗ*: - год. Форма підсумкового
контролю: Іспит
* – за наявності
2. Мета та завдання навчальної дисципліни
Метою викладання навчальної дисципліни є формування у студентів свідомої причетності до поглиблення інтеграції України у світове співтовариство через уміння здійснювати кредитно-розрахункові та валютні операції.
Основними завданнями вивчення дисципліни є: - засвоєння студентами теоретичних знань і здобуття практичних
навичок виконання кредитно-розрахункових та валютних операцій, що здійснюються при обслуговуванні зовнішньоекономічної діяльності експортерів та імпортерів;
- формування системи знань, щодо устрою валютної біржі, ринків та аукціонів, факторів, що впливають на значення валютного курсу, основних подій, що формують торгівельний і платіжний баланс країни, основних функцій установ, що регулюють валютний ринок, сфер використання касових та строкових валютних операцій, доцільності застосування гарантій та інших форм забезпечення виконання сторонами своїх зобов’язань за зовнішньоекономічними контрактами;
- розрахунок премій та дисконту до спот-курсу; - вибір оптимальних платіжних і валютно-фінансових умов зовнішньо-
економічного контракту; - ухвалення рішень, щодо мінімізації та управління валютним ризиком; - розуміння вимоги банків у сфері валютного регулювання і контролю
при здійсненні валютних операцій; - вибір ефективних форм фінансування діяльності. Процес вивчення дисципліни спрямований на формування елементів
наступних компетентностей: ЗК 1. Здатність до абстрактного мислення, аналізу та синтезу. ЗК 2. Здатність спілкуватися іноземною мовою. ЗК 3. Здатність проведення досліджень на відповідному рівні. ЗК 4. Вміння виявляти, ставити та вирішувати проблеми. ЗК 5. Здатність приймати обґрунтовані рішення. ЗК 7. Здатність мотивувати людей та рухатися до спільної мети. ЗК 8. Здатність працювати в міжнародному контексті. ЗК10. Здатність генерувати нові ідеї (креативність) СК1. Здатність використовувати фундаментальні закономірності
розвитку фінансів, банківської справи та страхування у поєднанні з дослідницькими і управлінськими інструментами для здійснення професійної та наукової діяльності.
СК2. Здатність використовувати теоретичний та методичний інструментарій для діагностики і моделювання фінансової діяльності суб’єктів господарювання.
СК3. Здатність застосовувати управлінські навички у сфері фінансів, банківської справи та страхування.
СК4. Здатність оцінювати дієвість наукового, аналітичного і методичного інструментарію для обґрунтування управлінських рішень у сфері фінансів, банківської справи та страхування.
СК5. Здатність оцінювати межі власної фахової компетентності та підвищувати професійну кваліфікацію.
СК6. Здатність застосовувати міждисциплінарні підходи при розв’язанні складних задач і проблем проблем у сфері фінансів, банківської справи та страхування.
Очікувані результати навчання. У результаті вивчення навчальної
дисципліни студент повинен знати: - теоретичні основи розробки зовнішньоекономічних контрактів,
основні поняття та спеціальну термінологію, що використовується у міжнародних розрахунках, форми банківських розрахунків.
вміти: - застосовувати кредитні механізми підтримки зовнішньоекономічної
діяльності підприємницьких структур; - здійснювати розрахунки по експортно-імпортним операціях; - застосовувати техніку проведення валютних операцій та операцій з
банківськими металами; - приймати рішення щодо вибору умов строкових валютних контрактів; - опанувати систему страхування та забезпечення виконання
зовнішньоекономічних контрактів; - прогнозувати напрям руху валютного курсу на підставі аналізу
основних курсоутворюючих факторів; - ухвалювати рішення, щодо мінімізації та управління валютним
ризиком; - розуміти вимоги банків у сфері валютного регулювання і контролю
при здійсненні валютних операцій; - обирати ефективних форм фінансування зовнішньоекономічної
діяльності; - демонструвати широкий кругозір при аналізі особливостей
зовнішньоекономічної діяльності в Україні; - переконувати, аргументувати, вести результативні ділові бесіди щодо
узгодження основних пунктів зовнішньоекономічного контракту, ресурсів та планування потреби в ресурсах.
3. Зміст навчальної дисципліни
ЗМІСТОВНИЙ МОДУЛЬ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ ВАЛЮТНИХ ВІДНОСИН І МІЖНАРОДНИХ РОЗРАХУНКІВ
Тема 1. Валютні відносини та операції як сфера здійснення міжнародних розрахунків
Лекції: – 2 год. Сутність і співвідношення понять "міжнародні розрахунки" та "валютні
операції". Основи організації валютних відносин в Україні. Сутність та види валютних операцій.
І. РОЗГЛЯД ТЕОРЕТИЧНИХ ПИТАНЬ: Практичне заняття – 1 год.: 1. Етапи розвитку світової валютної системи. 2. Етапи становлення та розвитку валютного ринку України. 3. Світові валютні і фінансові кризи. 4. Сучасний стан валютного ринку України. 5. Статистика Самостійна робота – 14 год.: 1. Еволюція та особливості міжнародного валютного ринку. 2. Що таке ринок матеріальних активів, ринок фінансових активів? 3. Які особливості ринку євровалют? 4. Фінансові посередники на міжнародному валютному ринку. 5. Проблеми державного регулювання міжнародного фінансового
ринку. 6. Інструментарій міжнародного валютного ринку. 7. Інструментарій ринку капіталів. 8. Операції з золотом на міжнародних фінансових ринках. ІІ. ПЕРЕВІРКА ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ У ФОРМІ ТЕСТУВАННЯ. ІІІ. ЗАВДАННЯ: Теми рефератів 1. Інтервенції на валютних ринках як інструмент курсової та грошово-
кредитної політики 2. Стратегічні напрями курсової політики України у рамках моделі
сталого економічного розвитку. Література: [5; 14; 15; 2 – 9; 8 – 10; 13 – 18]. Тема 2. Основи організації міжнародних розрахунків Лекції – 2 год. Особливості та структура міжнародних розрахунків. Валютні та
платіжні умови міжнародних розрахунків. Ризики здійснення міжнародних розрахунків.
І. РОЗГЛЯД ТЕОРЕТИЧНИХ ПИТАНЬ: Практичне заняття – 2 год.: 1. Порядок і терміни декларування валютних цінностей і майна
резидентів, яке перебуває за межами України. 2. Порядок, види, форми і терміни подання звітності резидентами і
нерезидентами про їх валютні операції. 3. Розв’язання практичних завдань Самостійна робота – 14 год.: 1. Необхідні передумови і форми взаємодії країн-учасниць ЄЕС у сфері
грошово-кредитної та валютної політики. 2. Еволюція світової валютної системи.
3. Елементи валютної системи. 4. Міжнародний банківський бізнес. 5. Функції валютних резервів країни. ІІ. ПЕРЕВІРКА ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ У ФОРМІ ТЕСТУВАННЯ. ІІІ. ЗАВДАННЯ: Теми рефератів 1. Проблеми формування валютного резерву України. 2. Охарактеризуйте вплив державного регулювання на стан валютного
ринку в Україні. 3. Функції уповноважених банків як агентів валютного контролю. Література: [5; 14; 15; 2 – 9; 8 – 10; 13 – 19; 21 – 32] Тема 3. Валютні рахунки в міжнародних розрахунках Лекції: – 3 год Банківські кореспондентські рахунки. Порядок відкриття та
використання рахунків в іноземній валюті в Україні. Порядок відкриття та використання рахунків за межами України.
І. РОЗГЛЯД ТЕОРЕТИЧНИХ ПИТАНЬ: Практичне заняття – 2 год.: 1. Сутність міжнародних кореспондентських відносин. 2. Механізм здійснення операцій через міжбанківські кореспондентські
рахунки. 3. Ліцензування валютних операцій. 4. Розв’язання практичних завдань Самостійна робота – 14 год.: 1. Назвіть основні складові національної платіжної системи. Визначте
сутність глобальної платіжної системи. 2. Особливості відкриття, використання та закриття рахунків в
іноземній валюті в різних країнах. 3. Сутність дистанційного банківського обслуговування. 4. Розвиток і перспективи систем електронного обміну даними.
ІІ. ПЕРЕВІРКА ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ У ФОРМІ ТЕСТУВАННЯ. ІІІ. ЗАВДАННЯ: Теми рефератів 1. Офшорний фінансовий сектор: тенденції розвитку та вплив
міжнародного співтовариства. 2. Співвідношення обсягів міжбанківських неторговельних переказів та
переказів іншими способами. Література: [21; 25; 30] Тема 4. Документи, що використовуються для здійснення
міжнародних розрахунків Лекції: –2 год Характеристика зовнішньоекономічного контракту. Види документів,
які використовують при міжнародних постачаннях. Угоди на міжбанківському валютному ринку.
Практичне заняття – 2 год.:
1. Обов’язкові та додаткові умови контракту. 2. Використання транспортних, комерційних, фінансових, страхових,
офіційних документів при міжнародних постачаннях. 3. Розв’язання практичних завдань Самостійна робота – 17 год.: 1. Зовнішньо-торгівельна угода як база розрахункових та кредитних
операцій. 2. Вибір валютно-фінансових умов контракту при експортно-імпортних
операціях. 3. Шляхи раціоналізації розрахункових та кредитних операцій в
зовнішньоекономічній діяльності українських підприємств. 4. Вибір валюти ціни та валюти платежу в умовах інфляції. 5. Вплив узгодженості умов поставки товарів на ефективність
розрахунків. Література: [2 – 9; 8 – 10; 13 – 18]. ІІ. ПЕРЕВІРКА ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ У ФОРМІ ТЕСТУВАННЯ. ІІІ. ЗАВДАННЯ: Теми рефератів: Особливості оформлення різних типів документів у міжнародних
розрахунках. Специфічні умови та пункти зовнішньоекономічних контрактів.
КОНТРОЛЬНІ ПИТАННЯ ДО ЗМІСТОВНОГО МОДУЛЮ І 1. Дайте визначення поняттю "міжнародні розрахунки". 2. Дайте визначення поняттю "валютні операції". 3. Дайте визначення поняттю "валютні цінності". 4. Назвіть основні документи, що регулюють валютні відносини в
Україні. 5. Охарактеризуйте сутність валютного ринку. 6. Опишіть функції валютного ринку. 7. Поясніть причини виникнення валютних відносин. 8. Які особливості притаманні сучасним міжнародним валютним
ринкам? 9. Сутність та функції валютних курсів. 10. Дайте характеристику функцій основних учасників валютного
ринку. 11. Які валютні операції є поточними торговельними. 12. Що вважається валютними неторговельними поточними
операціями. 13. Охарактеризуйте валютні операції, пов’язані з рухом капіталу. 14. Дайте характеристику операціям "тод", "том" і "спот". 15. Опишіть форвардні валютні операції. 16. Що таке опціон, їх види? 17. Поясність сутність та види валютного арбітражу 18. Охарактеризуйте особливості міжнародних розрахунків.
19. Опишіть валютно-фінансові умови міжнародних розрахунків. 20. Що таке валюта ціни? Що таке валюта платежу? Назвіть основні
форми розрахунків. 21. Назвіть способи платежів за міжнародними розрахунками. Опишіть
ризики, які притаманні міжнародним розрахункам. Охарактеризуйте методи зниження валютного ризику.
22. Поясніть сутність кореспондентських відносин. Назвіть етапи створення кореспондентських відносин між банками.
23. Поясніть відмінність рахунків ЛОРО і НОСТРО. 24. Чим відрізняються поточні та вкладні рахунки? 25. Поясніть сутність ідентифікації клієнта банку. 26. Назвіть документи, які потрібні для відкриття рахунку фізичній
особі. 27. Назвіть документи, які потрібні для відкриття рахунку суб’єкту
господарювання. 28. Порядок відкриття, обслуговування та закриття рахунків в
іноземній валюті. 29. Охарактеризуйте порядок отримання індивідуальної ліцензії для
розміщення валютних цінностей за межами України. 30. Які документи необхідно подати до Територіального управління
Національного банку України для отримання індивідуальної ліцензії для розміщення валютних цінностей за межами України.
31. Дайте характеристику зовнішньоекономічного контракту. 32. Опишіть ключові розділи зовнішньоекономічного контракту. 33. Що таке ІНКОТЕРМС ? Які основні групи умов ІНКОТЕРМС ? 34. Види документів в зовнішньоторговельних операціях. 35. Дайте характеристику комерційним документам. 36. Дайте характеристику фінансовим документам. 37. Дайте характеристику страховим документам. 38. Дайте визначення Системи підтвердження угод на міжбанківському
ринку України. 39. Опишіть основні правила підтвердження угод на міжбанківському
ринку України.
ЗМІСТОВНИЙ МОДУЛЬ 2. СПОСОБИ ПЛАТЕЖІВ І ФОРМИ
РОЗРАХУНКІВ Тема 5. Способи платежів у міжнародних розрахунках Лекції: – 2 год Авансові платежі і розрахунки між сторонами за відкритим рахунком.
Платежі з використанням чеків, платіжних карток та векселів у міжнародних розрахунках. Способи здійснення міжнародних платежів.
Практичне заняття – 1 год.: 1. Одноманітний закон про чеки. 2. Уніфікований закон про переказні векселі та прості векселі.
3. Міжнародні платіжні системи. Засоби безпеки в мережі. 4. Архітектура та основні стандарти мережі СВІФТ. 5. Особливості здійснення переказів через систему Western Union. 6. Особливості здійснення переказів через систему Money Gram. 7. Розв’язання практичних завдань Самостійна робота – 14 год.: 1. Засоби та способи здійснення міжнародних платежів. 2. Архітектура та основні стандарти мережі СВІФТ. 3. Гарантування безпеки в мережі СВІФТ. 4. Міжнародні платіжні системи. 5. Відкритий рахунок як форма міжнародних розрахунків: проблеми та
перспективи використання. 6. Напрямки удосконалення банківських телекомунікаційних систем. 7. Операції банків з векселями: аваль, акцепт, облік векселів,
доміціляція, негоціація. ІІ. ПЕРЕВІРКА ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ У ФОРМІ ТЕСТУВАННЯ. ІІІ. ЗАВДАННЯ: Теми рефератів: 1. Організація розрахунків за допомогою платіжних карток. Нове у
використанні платіжних карток. 2. Позитивні та негативні сторони розрахунків за допомогою
банківських переказів. 3. Картковий бізнес у площині валютних розрахунків. 4. Інтернет-платежі в системі безготівкових розрахунків. Література: [2 – 9; 8 – 10; 13 – 18]. Тема 6. Документарні форми розрахунків Лекції: –2 год Міжнародні розрахунки за допомогою інкасо. Міжнародні розрахунки
за допомогою акредитиву. Практичне заняття – 2 год.: 1. Уніфіковані звичаї та правила по акредитиву. 2. Уніфіковані правила по інкасо. 3. Переваги і недоліки використання інкасо та документарного
акредитива для експортера й імпортера. 4. Розв’язання практичних завдань Самостійна робота – 14 год.: 1. Класифікація акредитивів. 2. Охарактеризуйте зміст інкасового доручення. 3. Які документи використовують при угоді з акредитивом? 4. Як використовують акредитиви в розрахунках імпортери та
експортери України. 5. Як використовують документарне інкасо в розрахунках імпортери та
експортери України. ІІ. ПЕРЕВІРКА ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ У ФОРМІ ТЕСТУВАННЯ. ІІІ. ЗАВДАННЯ:
Теми рефератів: 1. Порядок контролю за документами прийнятими на інкасо та
коштами при використання документарних форм розрахунків. 2. Напрямки удосконалення використання в міжнародних розрахунках
документарних форм розрахунків. Література: [2 – 9; 8 – 10; 13 – 18; 33; 34]. Тема 7. Банківська гарантія в міжнародних розрахунках Лекції: – 3 год Принципи та сутність банківського гарантування. Учасники
гарантійних операцій і взаємовідносини між ними. Практичне заняття – 2 год.: 1. Принципи та сутність банківського гарантування. 2. Учасники гарантійних операцій і взаємовідносини між ними.
Порядок видачі банківської гарантії. 3. Види гарантій, які часто застосовують в операціях із зарубіжними
країнами. 4. Роль банківських гарантій для забезпечення платіжних зобов’язань
контрагентів за угодами. 5. Розв’язання практичних завдань Самостійна робота – 14 год: 1. Механізм надання поруки та банківських гарантій. 2. Цілі і сфера застосування банківських гарантій. 3. Чим обумовлено використання контргарантії? 4. Охарактеризуйте контракту гарантію конкретного виду. ІІ. ПЕРЕВІРКА ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ У ФОРМІ ТЕСТУВАННЯ. ІІІ. ЗАВДАННЯ: Теми рефератів: 1. Використовуючи конкретний зовнішньоекономічний контракт,
запропонуйте необхідні види гарантії, складіть схему їх комплексного використання
2. Альтернативи банківських гарантійних операцій. 3. Ризики банківського міжнародного гарантування
зовнішньоекономічних операцій. Література: [2 – 9; 8 – 10; 13 – 18]. Тема 8. Банківське фінансування зовнішньоекономічних угод Лекції: – 2 год. Види і форми міжнародного кредиту. Факторингові та форфейтингові
операції банків. Лізингові операції банків. Практичне заняття – 2 год.: 1. Види та форми міжнародного кредиту. 2. Факторингові, форфейтингові, лізингові операції банків. 3. Механізм здійснення міжнародних кредитних операцій за
кредитними лініями. 4. Визначення ціни кредиту. Прогнозна оцінка прибутку від угоди.
5. Проблема зниження ризику при кредитуванні експортно-імпортних операцій.
6. Розв’язання практичних завдань Самостійна робота – 17 год.: 1. Організація спільного фінансування експортних операцій
Державним експортно-імпортним банком України та МБРР. 2. Міжнародний банк реконструкції та розвитку: держави-члени,
акціонерний капітал і розподіл голосів. 3. Ринок єврокредитів: тенденції, структура, функції. 4. Міжнародні методики рейтингів при проведені кредитного аналізу. ІІ. ПЕРЕВІРКА ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ У ФОРМІ ТЕСТУВАННЯ. ІІІ. ЗАВДАННЯ: Теми рефератів: 1. Порівняйте процедуру надання кредитів за різними кредитними
лініями. 2. Загальний зовнішній довгостроковий борг України за кредитами в
іноземній валюті. 3. Значення для України отримання міжнародних кредитів від МВФ. Література: [1 – 9; 8 – 10; 12 – 18]. КОНТРОЛЬНІ ПИТАННЯ ДО ЗМІСТОВНОГО МОДУЛЮ ІІ
1. Засоби здійснення міжнародних платежів. 2. Поясніть особливості авансових розрахунків. 3. Охарактеризуйте платежі на відкритий рахунок. Назвіть переваги та
недоліки для імпортера і експортера. 4. Опишіть роль банківського переказу в міжнародних розрахунках. 5. Організація розрахунків з використанням чеків. 6. Опишіть особливості розрахунків з використанням векселів. 7. Дайте характеристику розрахункових операцій з використанням
платіжних карток. 8. Міжнародна міжбанківська система комунікацій СВІФТ. 9. Електронні системи переказу коштів фізичних осіб. 10. Структура повідомлень у СВІФТ. 11. Що таке міжнародне інкасо? 12. Назвіть типи інкасо. Чим вони відрізняються? 13. Обґрунтуйте зручність використання інкасової форми розрахунків з
позиції експортера та імпортера. 14. Сторони-учасники, фази документарного інкасо. 15. Дайте характеристику основним розділам Уніфікованих правил по
інкасо. 16. Що таке акредитив? 17. Назвіть типи акредитивів. 18. Сторони-учасники, фази документарного акредитиву. 19. Опишіть ключові етапи акредитивної форми розрахунків.
20. Дайте характеристику основним розділам Уніфікованих звичаїв та правил по акредитиву.
21. Принципи та сутність банківського гарантування. 22. Яким документом регламентується порядок використання
міжнародних гарантій? 23. Солідарна та проста порука. Що означає акцесорний характер
поруки? 24. Дайте характеристику відзивної та безвідзивної, умовної та
безумовної гарантії. 25. Поясніть, чим відрізняються платіжні гарантії від контрактних. 26. Назвіть види контрактних гарантій. 27. Загальна характеристика міжнародного кредиту. Міжнародний
фірмовий кредит. 28. Особливості міжнародного лізингу та факторингу. 29. Охарактеризуйте форфейтування при міжнародних розрахунках. 30. Банківське кредитування міжнародної діяльності. Способи та
методи нарахування відсотків при міжнародному кредитуванні.
4. Структура навчальної дисципліни Денна форма навчання
№ НАЗВА ТЕМИ
Види занять, години
п/п
Лекції
Семін. СРС
Всьо-го
Змістовий модуль І Теоретичні основи валютних відносин і міжнародних розрахунків
1. Валютні відносини та операції як сфера здійснення міжнародних розрахунків
2 1 14 17
2. Основи організації міжнародних розрахунків 2 2 14 18 3. Валютні рахунки в міжнародних розрахунках 3 2 14 19 4. Документи, що використовуються для
здійснення міжнародних розрахунків 2 2 17 21
Всього за змістовим модулем І 9 7 59 75 Змістовий модуль ІІ
Способи платежів і форми розрахунків 5. Способи платежів у міжнародних розрахунках 2 1 14 17
6. Документарні форми розрахунків 2 2 14 18 7. Банківська гарантія в міжнародних
розрахунках 3 2 14 19
8. Банківське фінансування зовнішньоторговельних угод
2 2 17 21
Всього за змістовим модулем ІІ 9 7 59 75
5. Теми семінарських
6. Теми практичних занять
№ з/п
Назва теми Кількість годин
1. Валютні відносини та операції як сфера здійснення міжнародних розрахунків
1
2. Основи організації міжнародних розрахунків 2 3. Валютні рахунки в міжнародних розрахунках 2 4. Документи, що використовуються для здійснення міжнародних
розрахунків 2
5. Способи платежів у міжнародних розрахунках 1 6. Документарні форми розрахунків 2 7. Банківська гарантія в міжнародних розрахунках 2 8. Банківське фінансування зовнішньоторговельних угод 2 Разом: 14
7. Теми лабораторних занять
№ з/п
Назва теми Кількість годин
1 2 ...
8. Самостійна робота До самостійної роботи відноситься: [1] – підготовка до лекцій, практичних, семінарських, лабораторних
занять; [2] – написання рефератів, ессе:
РАЗОМ: 18 14 118 150
№ з/п
Назва теми Кількість годин
1. 2. …
№ з/
Назва теми Кількість
9. Індивідуальне навчально-дослідне завдання Наукова робота є основою організації самостійної роботи студента і
відображає перелік форм наукової роботи, які має виконати студент відповідно до робочої навчальної програми. Всі завдання наукової роботи поділяються на обов’язкові та вибіркові. До обов’язкових належать завдання, які всі студенти повинні виконувати обов’язково під час вивчення даної дисципліни. Вибіркові включають альтернативні завдання, серед яких студент на власний розсуд обирає конкретні завдання для набору необхідної кількості балів. Студентам надається інформація про всі обов’язкові та вибіркові завдання з даної дисципліни та максимальну кількість балів, які можливо набрати за їх виконання. Оцінки (бали), одержані студентами за виконання різних видів наукової роботи, фіксуються викладачем в журналі обліку поточної успішності студентів
п годин 1. Еволюція та особливості міжнародного валютного ринку 14 2. Необхідні передумови і форми взаємодії країн-учасниць ЄЕС у
сфері грошово-кредитної та валютної політики 14
3. Особливості відкриття, використання та закриття рахунків в іноземній валюті в різних країнах
14
4. Зовнішньоторгівельна угода як база розрахункових та кредитних операцій
17
5. Засоби та способи здійснення міжнародних платежів 14 6. Класифікація акредитивів 14 7. Механізм надання поруки та банківських гарантій 14 8. Організація спільного фінансування експортних операцій
Державним експортно-імпортним банком України та МБРР 17
РАЗОМ: 118
Види наукової роботи
Планові терміни виконання
Форми контролю та звітності
Максимальна кількість балів
1. Обов’язкові 1.Підготовка до практичних занять з додаткових рекомендованих джерел літератури
Термін – за робочою навчальною програмою
Активна участь в семінарських і
практичних заняттях, доповнення до питань
5
2. Підготовка до експрес-опитування
протягом семестру
Активна участь в проведенні експрес- 3
10. Методи навчання
З найбільш важливих тем курсу проводяться семінарські заняття. На них можуть використовуватись різні форми та методи навчання і контролю знань студентів: доповіді, експрес-опитування, доповнення відповіді, вільна дискусія, співбесіда, обговорення рефератних повідомлень, розв’язання казусів, виконання самостійних і контрольних робіт, індивідуальні завдання та інші.
З метою активізації навчального процесу передбачено застосування сучасних навчальних технологій, таких, як: проблемні лекції, міні-лекції, робота в малих групах, мозкові атаки, кейс-метод, ділові ігри, презентації.
опитуванні 3.Виконання домашніх (розрахункових) завдань
протягом семестру
Перевірка правильності
виконання завдань
5 (за 1 завдання)
4.Написання реферату (есе) за заданою тематикою
протягом семестру
Обговорення (захист) матеріалів реферату
(есе) 5
2. Вибіркові 5.Пошук, підбір та огляд літературних джерел за заданою тематикою
протягом семестру
Розгляд підготовлених матеріалів під час аудиторних занять
5
6.Аналітичний (критичний) огляд наукових публікацій
протягом семестру
Обговорення результатів проведеної роботи під
час аудиторних занять
5
7. Написання статей протягом семестру
Публікація у фахових наукових виданнях 10
8. Участь в наукових студентських конференціях і семінарах
протягом семестру
Доповіді на наукових студентських конференціях і семінарах
7
9. Приймання участі у предметних олімпіадах, конкурсах.
протягом семестру
Розгляд та обговорення результатів участі 5
10 Написання індивідуального навчально-дослідного завдання
протягом семестру
Розгляд та обговорення підготовлених матеріалів під час аудиторних
занять
5
Основні відмінності активних та інтерактивних методів навчання від традиційних визначаються не тільки методикою і технікою викладання, але й високою ефективністю навчального процесу, який виявляється у: високій мотивації студентів, закріпленні теоретичних знань на практиці, підвищенні самосвідомості студентів, формуванні здатності приймати самостійні рішення, формуванні здібностей до колективних рішень, виробленні здібностей до соціальної інтеграції, придбанні навичок розв’язанні конфліктів.
Рівень знань, підготовленості, ерудиції, активності студентів на семінарах оцінюється викладачем самостійно.
Завершується вивчення дисципліни проведенням заліку.
11. Методи контролю
Навчальна нормативна дисципліна «Міжнародні розрахунки і валютні операції» викладається за кредитно-модульною системою організації навчального процесу (КМСОНП).
Дана система запроваджується з метою удосконалення системи контролю якості знань студентів, сприяння формуванню системних та систематичних знань, стабільної самостійної роботи впродовж семестру, підвищення об’єктивності оцінювання знань та адаптації до вимог, визначених Європейською системою залікових кредитів (ECTS).
Система оцінювання знань, вмінь та навичок студентів передбачає виставлення оцінок за усіма формами проведення занять. Перевірка та оцінювання знань студентів може проводитись в наступних формах:
1. Оцінювання роботи студентів в процесі практичних занять. 2. Оцінювання виконання індивідуального завдання. 3. Проведення проміжного тестового контролю який включає поточний
модульний контроль (модульні контрольні роботи за ЗМ-1, ЗМ-2). 4. Усне опитування на лекції. 5. Проведення підсумкового контролю. Загальна оцінка з дисципліни складається з поточних оцінок, які
студент отримує під час практичних (семінарських) і лекційних занять, оцінки за виконання індивідуального завдання, написання есе та оцінок за виконання поточних контрольних робіт і колоквіуму.
Поточне оцінювання здійснюється під час проведення практичних занять і має на меті перевірку рівня підготовленості студента до виконання конкретної роботи.
Об’єктами поточного контролю є: 1) активність та результативність роботи студента упродовж семестру
над вивченням програмного матеріалу дисципліни; відвідування занять; 2) виконання завдань для самостійного опрацювання; 3) виконання тестових завдань; 4) підготовка доповідей та презентацій. Оцінювання проводиться за
такими критеріями:
1) розуміння, ступінь засвоєння теорії та методології проблем, що розглядаються;
2) ступінь засвоєння матеріалу дисципліни; 3) ознайомлення з рекомендованою літературою, а також із сучасною
літературою з питань, що розглядаються; 4) уміння поєднувати теорію з практикою при розгляді виробничих
ситуацій, розв’язанні задач, проведенні розрахунків при виконанні завдань для самостійного розв’язання та завдань, винесених на розгляд в аудиторії;
5) логіка, структура, стиль викладення матеріалу в письмових роботах і при виступах в аудиторії, вміння обґрунтовувати свою позицію, здійснювати узагальнення інформації та робити висновки.
Оцінка "відмінно" ставиться за умови відповідності виконаного завдання студента усім п’ятьом зазначеним критеріям. Відсутність тієї або іншої складової знижує оцінку на відповідну кількість балів.
При оцінюванні практичних завдань увага приділяється якості та самостійності, своєчасності здачі виконаних завдань викладачу (згідно з графіком навчального процесу). Якщо якась із вимог не буде виконана, то оцінка буде знижена.
Проміжний контроль рівня знань передбачає виявлення опанування студентом матеріалу лекційного модуля та вміння застосовувати його для вирішення практичної ситуації і проводиться у вигляді тестування. При цьому тестове завдання може містити як запитання, що стосуються суто теоретичного матеріалу, так і запитання, спрямовані на вирішення практичного завдання.
Проміжний тестовий контроль проводиться 2 рази за семестр. Тест містить 20 запитань одиничного і множинного вибору щодо перевірки знань основних категорій навчальної дисципліни. Для оцінювання рівня відповідей студентів на тестові завдання використовуються такі критерії:
оцінка "5 балів" – 20 правильних відповідей; оцінка "4 балів" – 19 – 18 правильних відповідей; оцінка "3 бали" – 17 – 15 правильних відповідей; оцінка "2 бали" – 14 – 11 правильних відповідей; оцінка "1 бал" – 10 правильних відповідей. Приклад завдання до заліку Теоретична частина (3 бали) 1. Організація міжнародних розрахунків за допомогою документарного
інкасо. 2. Сутність та основні форми валютного арбітражу. 3. Тестове завдання. 1. Міжнародні розрахунки – це: а) розрахунки по грошових вимогах і зобов'язанням, що виникають у
зв'язку з економічними відношеннями між юридичними особами і громадянами різних країн;
б) міжбанківські розрахунки;
в) розрахунки, виконані відповідно до міжнародних угод урядів різних країн.
2. Індивідуальна ліцензія на відкриття рахунку за межами України надає право на:
а) відкриття будь-якої кількості рахунків у визначеному іноземному банку в певної країні;
б) відкриття в іноземних банках одного рахунку; в) відкриття одного рахунку у визначеному іноземному банку у певній
країні. 3. Кореспондентський рахунок – це: а) поточний рахунок підприємства в банку; б) депозитний рахунок фізичної особи в банку; в) рахунок одного банку, відкритий в іншому банку. 4. Для здійснення розрахунків банки укладають між собою договір, у
якому відбито: а) види послуг, форми, порядок, умова їхнього надання; б) кількість кореспондентських рахунків, відкритих в односторонньому
порядку; в) кількість кореспондентських рахунків, відкритих у двосторонньому
порядку. 5. Ліцензія фізичної особи на відкриття рахунку в іноземному банку
може бути відкликана у випадку: а) якщо фізична особа надала недостовірну інформацію, порушила
умови надання ліцензії; б) якщо фізична особа надала у встановлений термін інформацію в
податкову інспекцію; в) якщо фізична особа не надала зведення про джерела одержання
іноземної валюти. 6. На поточний валютний рахунок, відкритий фізичною особою в банку
України може бути зарахована: а) валюта по платіжних документах; б) авансовий платіж в іноземній валюті за надані послуги, відвантажені
товари; в) виторг в іноземній валюті, отриманий по експортно-імпортній
операції. 7. Основні принципи організації розрахунків в іноземній валюті в
Україні: а) обов'язковий 50 % продаж валютного виторгу експортерів; в) обов'язкове надання в НБУ інформації про клієнтів, що відкривають
рахунки в іноземній валюті; г) обов'язкове декларування в НБУ валютних цінностей нерезидентів,
що перебувають за межами України. 8. Уповноважені банки зобов'язані: а) зараховувати валютний виторг від експортної операції клієнта банку
на технічний рахунок у НБУ;
б) використовувати в якості засобу платежу в розрахунках між резидентами і нерезидентами в рамках торгового обороту інкасо;
в) при проведенні розрахунків по експорту та імпорту жадати від клієнтів надання документів підтверджуючих операцію.
9. У міжнародному торговому контракті додатково відбито: а) найменування і номер контракту, дата і місце його укладання; б) кількість і якість товару; в) можливість і порядок внесення доповнень і змін у контракт; г) санкції і рекламації. 10. Умова перерахунку валюти ціни або валюти платежу при зміні
курсів валют – це: а) умова платежу; б) валютна обмовка; в) валюта контракту. 11. Основні транспортні документи: а) товарно-транспортна накладна, коносамент; б) інкотермс; в) індивідуальна ліцензія. 12. Офіційні документи – це: а) документи, що визначають право власності на товар; б) документи, що підтверджують перехід права власності на товар; в) документи, що підтверджують легальність і правомірність
здійснення діяльності; г) документи, що дають право на перетинання митного кордону
України. 13. Валюта платежу: а) валюта, у якій визначена ціна на товар; б) валюта, у якій відбувається фактична оплата товару або погашення
міжнародного кредиту; в) валюта країни експортера. 14. Товарно-транспортна накладна – це: а) контракт між транспортною компанією та експортером; б) документ, що містить перелік перевезених товарів і докладні
зведення про партію товарів; в) документ, що визначає право власності на товар. 15. Документ, що визначає право власності на товар і підтверджує
наявність і зміст договору морського перевезення вантажу – це: а) митна декларація; б) індосамент; в) коносамент; г) вагове свідоцтво. 16. Пряма гарантія – це: а) гарантія, що видається обслуговуючим банком; б) гарантія, що видається імпортеру банком експортера; в) гарантія, що видається експортеру банком імпортера;
г) гарантія виконання зобов'язання. 17. Розрахунок за відкритим рахунком: а) припускає представлення експортером імпортеру товаророзпорядчих
документів, минаючи банк, і зарахування належної суми платежу на відкритий рахунок у терміни, установлені за згодою сторін;
б) здійснюють погано знаючі один одного контрагенти або при постачаннях масових товарів збутовим посередникам;
в) передбачає, що покупець не оплачує суму, обговорену в контракті, через певний час після постачання.
18. Факторингові операції – це: а) надання певних прав в обмін на наявний платіж; б) покупка спеціалізованою фінансовою компанією грошових вимог
експортера до імпортера та їхня інкасація; в) одержання через банк належної суми проти передачі відповідних
документів; г) обіцянка банка виплатити бенефіціару за рахунок свого замовника
певну суму в узгодженій валюті. 19. Позичка, надана фірмою експортером однієї країни, імпортеру
іншої країни у виді відстрочки платежу це: а) кредит за відкритим рахунком; б) експортний кредит; в) забезпечений кредит; г) фірмовий або комерційний кредит; д) вексельний кредит. 20. Страхування, зниження ризику від втрат, зумовлених
несприятливими для експортерів та імпортерів змінами ринкових цін на товари порівняно з контрактними цінами:
а) цесія; б) аваль; в) хеджування; г) коносамент. Практична частина (7 балів) Завдання 1 (стереотипне) – 2 бали. Клієнти вашого банку, яким відкрито вкладні рахунки в іноземній
валюті, звернулися з проханням здійснити такі операції з валютними цінностями. Назвіть необхідні документи, які клієнти повинні надати в банк. Які операції буде здійснено, поясніть свою відповідь.
Клієнт 1. Зарахувати на вкладний рахунок суб’єкта господарювання 5000 доларів США з його поточного валютного рахунку, а після закінчення строку дії договору вклад та нараховані відсотки виплатити готівкою.
Клієнт 2. Перерахувати 200 доларів з депозитного валютного рахунку фізичної особи на його поточний валютний рахунок, але ощадна книжка була втрачена.
Клієнт 3. Зарахувати на вкладний депозитний рахунок фізичної особи 100 євро отримані готівкою від юридичної особи за виконані роботи.
Клієнт 4. Малолітня фізична особа, якій виповнилося 13 років бажає розірвати достроково договір банківського вкладу і отримати готівкою вклад та нараховані відсотки.
Завдання 2 (діагностичне) – 2 бали За умовами контракту українське підприємство-експортер надало
іноземному покупцю комерційний кредит на два роки в розмірі 70% вартості експортної продукції. Розрахунки здійсніть в таблиці, зробить висновок щодо доцільності використання імпортеру та експортеру кожного з варіантів погашення кредиту.
Погашення кредиту необхідно проводити рівними внесками кожні півроку. У відповідності до умов контракту підприємство-експортер повинно виписати комплект з 4 тратт на загальну суму боргу та процентів. Сума контракту складає 460 тис. доларів США, річний процент за кредитом 8 %. Розрахуйте суму основного боргу, суму процентів та загальну суму платежу по тратті за трьома варіантами: а) проценти нараховуються з суми основного боргу, яка залишається після часткового погашення до дати наступного платежу; б) на суму основного боргу по тратті за період від дати її виписки до дати сплати; в) проценти нараховуються з суми основного боргу за весь строк використання кредиту з поділом суми нарахованих процентів на рівні частини від кількості тратт.
Завдання 3 (евристичне) – 3 бали. Вітчизняні учасники зовнішньоекономічної діяльності все частіше
звертаються в обслуговуючі банки для консультації щодо особливостей застосування документарного акредитиву в міжнародних розрахунках.
1. Дайте визначення видам акредитивів за підставами виконання. 2. Розкрийте сферу застосування та особливості використання
акредитивів в залежності від наявності покриття. У який момент здійснюються перерахування коштів банком емітентом виконуючому банку при використанні покритого та непокритого акредитиву?
3. Розкрийте особливості використання акредитивів залежно від наявності підтвердження. При використанні підтвердженого або непідтвердженого акредитиву яку відповідальність несуть банки, що беруть зобов’язання за акредитивом (банк-емітент та виконуючий банк)?
4. Розкрийте сферу застосування та особливості використання акредитивів в залежності від можливості переказу. В яких ситуаціях можуть бути використані переказні акредитиви для спрощення документообігу та платежів?
5. Надайте рекомендації щодо використання акредитивів залежно від можливостей поновлення. В яких випадках доцільно використовувати поновлювальні та не поновлювальні акредитиви?
Теоретичні завдання оцінюються за критеріями повноти і точності відповіді на поставлені запитання. Тестові завдання віднесено до теоретичного блоку і оцінено в 1 бал, критерії оцінювання тестових завдань аналогічні тим, що використовуються під час поточного контролю. Максимальний бал за теоретичну частину заліку становить 3 бали. Критерії
оцінювання практичних завдань: 1) правильність розрахунків; 2) коректність висновків; 3) точність відповідей на запитання.
Стереотипне і діагностичне практичне завдання оцінено в 2 бали. Максимальна оцінка за евристичне практичне завдання становить 3
бали. В цілому за практичну частину заліку можна отримати 7 балів.
12. Питання до підсумкового контролю
1. Дайте визначення поняттям "міжнародні розрахунки", "валютні операції", "валютні цінності". Назвіть основні документи, що регулюють валютні відносини в Україні.
2. Охарактеризуйте сутність валютного ринку. Опишіть функції валютного ринку.
3. Поясніть причини виникнення валютних відносин. Які особливості притаманні сучасним міжнародним валютним ринкам?
4. Сутність та функції валютних курсів. Дайте характеристику функцій основних учасників валютного ринку.
5. Які валютні операції є поточними торговельними. Що вважається валютними неторговельними поточними операціями.
6. Охарактеризуйте валютні операції, пов’язані з рухом капіталу. Дайте характеристику операціям "тод", "том" і "спот".
7. Опишіть форвардні валютні операції. Що таке опціон, їх види? 8. Поясність сутність та види валютного арбітражу 9. Охарактеризуйте особливості міжнародних розрахунків. 10. Опишіть валютно-фінансові умови міжнародних розрахунків. 11. Що таке валюта ціни? Що таке валюта платежу? Назвіть основні форми розрахунків.
12. Назвіть способи платежів за міжнародними розрахунками. Опишіть ризики, які притаманні міжнародним розрахункам.
13. Охарактеризуйте методи зниження валютного ризику. 14. Поясніть сутність кореспондентських відносин. 15. Назвіть етапи створення кореспондентських відносин між банками. 16. Поясніть відмінність рахунків ЛОРО і НОСТРО. 17. Чим відрізняються поточні та вкладні рахунки? Поясніть сутність ідентифікації клієнта банку.
18. Назвіть документи, які потрібні для відкриття рахунку фізичній особі. 19. Назвіть документи, які потрібні для відкриття рахунку суб’єкту господарювання.
20. Порядок відкриття, обслуговування та закриття рахунків в іноземній валюті.
21. Охарактеризуйте порядок отримання індивідуальної ліцензії для розміщення валютних цінностей за межами України.
22. Які документи необхідно подати до Територіального управління Національного банку України для отримання індивідуальної ліцензії для розміщення валютних цінностей за межами України.
23. Дайте характеристику зовнішньоекономічного контракту. Опишіть ключові розділи зовнішньоекономічного контракту.
24. Що таке ІНКОТЕРМС ? Які основні групи умов ІНКОТЕРМС ? 25. Види документів в зовнішньоторговельних операціях. 26. Дайте характеристику комерційним документам. 27. Дайте характеристику фінансовим документам. 28. Дайте характеристику страховим документам. 29. Дайте характеристику офіційним документам. 30. Дайте визначення Системи підтвердження угод на міжбанківському ринку України.
31. Опишіть основні правила підтвердження угод на міжбанківському ринку України.
32. Засоби здійснення міжнародних платежів. Поясніть особливості авансових розрахунків.
33. Охарактеризуйте платежі на відкритий рахунок. Назвіть переваги та недоліки для імпортера і експортера.
34. Опишіть роль банківського переказу в міжнародних розрахунках. 35. Організація розрахунків з використанням чеків. 36. Опишіть особливості розрахунків з використанням векселів. 37. Дайте характеристику розрахункових операцій з використанням платіжних карток.
38. Міжнародна міжбанківська система комунікацій СВІФТ. Електронні системи переказу коштів фізичних осіб. Структура повідомлень у СВІФТ.
39. Що таке міжнародне інкасо? Назвіть типи інкасо. Чим вони відрізняються?
40. Обґрунтуйте зручність використання інкасової форми розрахунків з позиції експортера та імпортера. Сторони-учасники, фази документарного інкасо. Дайте характеристику основним розділам Уніфікованих правил по інкасо.
41. Що таке акредитив? Назвіть типи акредитивів. Сторони-учасники, фази документарного акредитиву.
42. Опишіть ключові етапи акредитивної форми розрахунків. Дайте характеристику основним розділам Уніфікованих звичаїв та правил по акредитиву.
43. Принципи та сутність банківського гарантування. Яким документом регламентується порядок використання міжнародних гарантій?
44. Солідарна та проста порука. Що означає акцесорний характер поруки? Дайте характеристику відзивної та безвідзивної, умовної та безумовної гарантії.
45. Поясніть, чим відрізняються платіжні гарантії від контрактних. Назвіть види контрактних гарантій.
46. Загальна характеристика міжнародного кредиту. Міжнародний фірмовий кредит.
47. Особливості міжнародного лізингу. Особливості міжнародного факторингу.
48. Охарактеризуйте форфейтування при міжнародних розрахунках. 49. Банківське кредитування міжнародної діяльності. 50. Способи та методи нарахування відсотків при міжнародному кредитуванні.
13. Розподіл балів, які отримують студенти длязаліку
Поточний контроль Модульний контроль Сума
балів Змістовий модуль №1
Змістовий модуль № 2
Т1 Т2 Т3 Т4 Т6 Т7 Т8 Т9 50 100 5 5 5 10 5 5 5 10 Т1, Т2 ... Т9 – теми змістових модулів
Шкала оцінювання: національна та ECTS
Сума балів за всі види навчальної діяльності
Оцінка ECTS
Оцінка за національною шкалою для екзамену, курсового проекту (роботи), практики
для заліку
90 – 100 А відмінно
зараховано 85-89 В добре 75-84 С 70-74 D задовільно 60-69 Е
35-59 FX незадовільно з
можливістю повторного складання
не зараховано з можливістю повторного складання
0-34 F
незадовільно з обов’язковим
повторним вивченням дисципліни
не зараховано з обов’язковим повторним вивченням дисципліни
14. Методичне забезпечення Методичною основою вивчення дисципліни є конспект лекцій «Міжнародні розрахунки і валютні операції» (освітньо-кваліфікаційний рівень «Магістр»).
15. Рекомендована література Основна
1. Івасів Б.С., Прийдун Л.М., Рудан В.Я. Міжнародні розрахунки та валютні операції: навч. посіб. Тернопіль: Вектор, 2013. 572 с. URL: http://dspace.tneu.edu.ua/bitstream/316497/506/1/міжнародні%20розрахунки%20і%20валютні%20операції%3Dверстка.pdf
2. Мілай А.О. Міжнародні кредитно-розрахункові та валютні операції : Навч. посіб. Київ: МАУП, 2007. 384 с. URL: http://maup.com.ua/assets/files/lib/book/p08_22.pdf
3. Береславська О.І. Міжнародні розрахунки та валютні операції : навч.посіб. Ірпінь: Університет ДФС України, 2019. 368 с. URL: http://ir.nusta.edu.ua/jspui/bitstream/doc/3641/3/3848_IR.pdf
4. Звонова Є.А. Міжнародні валютно-кредитні відносини. URL: https://stud.com.ua/24719/ekonomika/mizhnarodni_valyutno-kreditni_vidnosini
5. Патика Н.І. Міжнародні валютно-кредитні відносини. URL: https://pidruchniki.com/1211102247629/finansi/mizhnarodni_valyutno-kreditni_vidnosini
6. Міжнародні валютно-кредитні і фінансові організації у сфері управління зовнішнім боргом. URL: https://pidruchniki.com/1835010844198/finansi/mizhnarodni_valyutno-kreditni_finansovi_organizatsiyi_sferi_upravlinnya_zovnishnim_borgom
7. Вагіна Н. Валютне регулювання: ключові новації. URL: http://www.visnuk.com.ua/uk/publication/100011016-valyutne-regulyuvannya-klyuchovi-novatsiyi
8. Лавров Р.В., Садчикова І.В., Середюк І.О. Сучасні тенденції валютного регулювання в Україні. URL:http://www.economy.in.ua/pdf/8_2019/3.pdf
9. Захарченко Н.В., Перонкова Д.С. Аналіз використання золотовалютних резервів в Україні. Фінансові аспекти розвитку держави, регіонів та суб’єктів господарювання: сучасний стан та перспективи : збірн. матеріалів VI Міжнар. наук.-практич. конф. (м. Одеса, 22-23 листоп. 2018 р.). – Одесса, 2018. С. 77-79. URL: http://dspace.onu.edu.ua:8080/handle/123456789/20638
10. Захарченко Н.В., Краснов М.В. Рефінансування як інструмент активізації кредитної діяльності банків. Фінансування, інвестування та кредитування в Україні: проблеми та перспективи розвитку в кризовій економіці: Збірник наукових праць за матеріалами Міжн. наук.-практ. інтернет-конф., 20 травня 2018 р. Ч. 1. ДДАЕУ, 2018. 395с. С.381-383. URL: http://dspace.onu.edu.ua:8080/handle/123456789/16510
11. Захарченко Н.В., Мегель К.Р. Валютне регулювання як засіб валютної політики. Фінансові аспекти розвитку держави, регіонів та суб’єктів господарювання: сучасний стан та перспективи : Збірник матеріалів V Міжн. наук.-практ. конф. 20-21 листопада 2017 року. Одесса: Бондаренко М.О., 2017. С. 251-253.
12. Захарченко Н.В., Мегель К.Р. Економічна сутність і необхідність валютного регулювання. Збірник тез доповідей студентів, аспірантів та з
добувачів-учасників 74-ї звітної конференції Одеського національного університет у імені І. І. Мечникова. Секція економічних і правових наук (Одеса, 25–27 квітня 2018 р.). – Одеса: Фенікс, 2018. С. 147-148. URL: http://dspace.onu.edu.ua:8080/handle/123456789/13960
13. Захарченко Н.В., Бянов Д.М. Капіталізація в банківському секторі: проблеми та перспективи розвитку. Фінансування, інвестування та кредитування в Україні: проблеми та перспективи розвитку в кризовій економіці: Збірник наукових праць за матеріалами Міжн. наук.-практ. інтернет-конф., 20 травня 2018 р. Ч. 1. ДДАЕУ, 2018. 395 с. С. 383-385. URL: http://dspace.onu.edu.ua:8080/handle/123456789/16512
14. Захарченко Н.В., Маслій Н.Д., Осипова М.С. Податок на виведений капітал як перспективний засіб стимулювання інвестиційної діяльності підприємств. Фінансування, інвестування та кредитування в Україні: проблеми та перспективи розвитку в кризовій економіці Зб. наук. пр. за матеріалами міжн. наук.-практ. інтернет-конф. 20 травня 2018 року, Ч.1 Дніпро, 2018. С. 81-83. URL: http://dspace.onu.edu.ua:8080/handle/123456789/16506
15. Захарченко Н.В., Мамуненко М.С. Вплив чинників на первинне публічне розміщення цінних паперів. Фінансові аспекти розвитку держави, регіонів та суб’єктів господарювання: сучасний стан та перспективи : збірн. матеріалів VI Міжнар. наук.-практич. конф. (м. Одеса, 22-23 листоп. 2018 р.). Одесса, 2018. С. 26-28. URL: http://dspace.onu.edu.ua:8080/handle/123456789/20571
16. Захарченко Н.В., Мамуненко М.С. Вплив біржового ринку цінних паперів на діяльність корпорацій. Фінансові аспекти розвитку держави, регіонів та суб'єктів господарювання: сучасний стан та перспективи : зб. матеріалів ІV Міжнар. наук.-практ. конф., 16-17 травня 2017 року / ОНУ ім. І.І. Мечникова, Навч.-наук. ін-т інформ. та соц. технол. [та ін.] . – Одеса : Бондаренко М.О., 2017. 293 с. С. 70-73. URL: http://dspace.onu.edu.ua:8080/handle/123456789/11421
17. Zakharchenko V., Merkulov M., Balahonova O., Laptieva V., Zakharchenko N. The development of methods of calculating the concession fees. Problems and Perspectives in Management. 2017. 15(3), 438-444. URL: http://dspace.onu.edu.ua:8080/handle/123456789/14796
18. Zakharchenko N., Maslii N., Kostolonova L. Peculiarities of the international outsourcings services: Ukrainian perspectives. Baltic Journal of Economic Studies. 2017. Vol. 2. № 2. Р. 86 – 92. URL: http://dspace.onu.edu.ua:8080/handle/123456789/14635
Додаткова
19. Господарський кодекс України. URL:
https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/436-15 20. Податковий кодекс України. URL:
https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17
21. Про зовнішньоекономічну діяльність : Закон України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/959-12
22. Про валюту і валютні операції : Закон України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2473-19
23. Про режим іноземного інвестування : Закон України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/93/96-вр
24. Про затвердження Класифікатора іноземних валют : Постанова Національного банку України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0521500-98
25. Про затвердження Положення про структуру валютного ринку України, умови та порядок торгівлі іноземною валютою та банківськими металами на валютному ринку України : Постанова Правління Національного банку Ураїни. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0001500-19
26. Про затвердження Положення про здійснення операцій із валютними цінностями : Постанова Правління Національного банку Ураїни. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0002500-19
27. Про затвердження Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті : Постанова Правління Національного банку Ураїни. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0005500-19
28. Про затвердження Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей : Постанова Правління Національного банку Ураїни. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0003500-19
29. Уніфіковані правила по інкасо : Правила Міжнародної Торговельної палати № 322 від 01.01.79. URL: http://consultant.parus.ua/?doc=04L9NE52EA
30. Уніфіковані звичаї та правила по документарному акредитиву (UCP-600). URL: http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf/link1/FIN32072.html
16. Електронні інформаційні ресурси 31. Офіційний веб-сайт Національної комісії з цінних паперів та
фондового ринку: https://www.nssmc.gov.ua/ 32. Офіційний веб-сайт Державної служби статистики України. URL:
www. ukrstat.gov.ua. 33. Офіційний веб-сайт Міністерства фінансів України. URL:
https://www.kmu.gov.ua/catalog/ministerstvo-finansiv-ukraini 34. Офіційний веб-сайт Міністерства розвитку економіки, торгівлі та
сільського господарства України. URL: https://www.kmu.gov.ua/catalog/ministerstvo-ekonomiky-ukraini
35. Офіційний веб-сайт Національного банку України. URL: http://bank.gov.ua
36. Офіційний веб-сайт Державної служби фінансового моніторингу України (Фінансова розвідка України - Financial Intelligence Unit, FIU). URL: http://www.sdfm.gov.ua/
37. Офіційний веб-сайт FATF (англійською та французькою мовою). URL: http://www.fatf-gafi.org
38. Офіційний веб-сайт Комітету Експертів Ради Європи з оцінки заходів протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (MONEYVAL) (англійською та французькою мовою). URL: https://www.coe.int/en/web/moneyval
39. Офіційний веб-сайт Егмонтської групи підрозділів фінансової розвідки світу (англійською мовою). URL: http://egmontgroup.org
40. Офіційний веб-портал органів виконавчої влади України. Урядовий портал [Електронний ресурс] – Режим доступу: https://www.kmu.gov.ua