БЮДЖЕТ КРАСНОБРОДСКОГО

ГОРОДСКОГО ОКРУГА НА 2014 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2015 – 2016 ГОДОВ

Бюджет для граждан

Приветственное слово Уважаемые жители Краснобродского городского округа!

Сегодня обеспечение открытости и прозрачности бюджетного процесса является одним из ключевых направлений деятельности администрации Краснобродского городского округа.

Каждый житель нашего городского округа должен иметь возможность в полном объеме получить информацию о том, сколько наш округ зарабатывает и сколько тратит, какие направления являются для нас приоритетными, каких результатов мы хотим добиться.

Граждане – как налогоплательщики и как потребители муниципальных услуг - должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты, как для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека.

Администрация Краснобродского городского округа заинтересована в участии как можно большего числа граждан в бюджетном процессе.

Для нас важно и ценно мнение каждого гражданина как по совершенствованию бюджетного процесса, так и по формированию доходной и расходной частей бюджета.

С уважением, В.В. Заречнев глава Краснобродского городского округа

2

3

Разработчиком презентации «Бюджет для граждан» является Финансовое управление поселка Краснобродский

Контактная информация

Начальник Финансового управления

Солонко Елена Павловна

Адрес 652640, Кемеровская область, пгт. Краснобродский, ул. Новая, 39

Телефон, факс (38452) 7-92-44, 7-89-13

Адрес электронной почты krbrgf@mail.ru

Режим работы Понедельник – четверг с 8-00 до 17-00,Пятница с 8-00 до 16-00,Перерыв на обед с 12-00 до 13-00,Выходные дни: суббота, воскресенье

Бюджет – это план доходов и расходов на определенный период

Государственные бюджеты появились в средние века. Слово «Бюджет» происходит от латинского «bulga» –

«кожаный мешок, ранец». К нам же понятие «бюджет» пришло из Англии. Представляя

в английском парламенте содержание доходов и расходов, канцлер казначейства (министр финансов) открывал мешок с деньгами и документами (budget). Эта процедура и называлась «открытие бюджета»

4

Основные понятия

5

Доходы бюджета -поступающие в бюджет

денежные средства

Расходы бюджета -выплачиваемые из бюджета

денежные средства

Важно: Обязательное требование, предъявляемое к составлению иутверждению бюджета – это его сбалансированность

6

Основные понятияОсновные понятия

Бюджет Краснобродского городского округа составляется на три года – очередной финансовый год и плановый периодОчередной финансовый год – год, на который составляется бюджет (2014 год)Плановый период – два финансовых года, следующих за очередным финансовым годом (2015 и 2016 годы)

Составление бюджета основывается на:• Бюджетном послании Президента Российской Федерации, Решение Совета народных депутатов Краснобродского городского округа• Прогнозе социально-экономического развития Краснобродского городского округа• Основных направлениях бюджетной и налоговой политики• Муниципальных программах

Доходы бюджета Доходы бюджета – безвозмездные – безвозмездные и безвозвратные поступления денежных и безвозвратные поступления денежных

средств в бюджет средств в бюджет

Налоговые доходы

Налог на доходы физических лицАкцизы по подакцизным товарамЕдиный налог на вмененный доход Налог наимущество физических лиц Земельный налог Транспортный налог Государственная пошлина

Неналоговые доходы

Доходы от аренды земли и имущества, находящегося в муниципальной собственности Доходы от продажи земли и имущества, находящегося в муниципальной собственности Штрафы, санкции, возмещение ущерба Иные неналоговые доходы

Безвозмездные поступления

Дотации из других бюджетов Субсидии из других бюджетов Субвенции из других бюджетов Иные межбюджетные трансферты

7

Расходы бюджета Расходы бюджета – выплачиваемые – выплачиваемые из бюджета денежные средства из бюджета денежные средства

Принципы формирования расходов: • Ведомственная структура расходов• По целевым статьям (муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности),группам и подгруппам видов классификации расходов•По разделам, подразделам классификации расходов:

Общегосударственные вопросы

Национальная оборона

Национальная безопасность и правоохранительная деятельностьНациональная экономика

Жилищно – коммунальное хозяйство

Охрана окружающей среды

Культура, кинематография

Здравоохранение

Социальная политика

Физическая культура и спорт

Средства массовой информации

Обслуживание государственного и муниципального долга

8Образование

Доходы бюджета – расходы бюджета = дефицит / профицит

Если расходы превышают доходы, складывается дефицит, если доходы превышают расходы - профицит

Накопленные резервы

Муниципальный долг

Профицит

Накопленные резервы

Муниципальный долг

Дефицит

9

Дефицит(расходы больше доходов)

При превышении расходов над доходами принимается решение об источниках покрытия дефицита (например использовать имеющиеся накопления, остатки, взять в долг)

Профицит (доходы больше расходов)

При превышении доходов над расходами принимается решение, как их использовать (например накапливать резервы, остатки, погашать долг)

Межбюджетные трансферты – денежные средства, Межбюджетные трансферты – денежные средства, направляемые из одного уровня бюджетной системы в направляемые из одного уровня бюджетной системы в

другойдругой

Дотации (лат. «Dotatio» – дар, пожертвование)

Безвозмездная финансовая помощь государства

Субвенции (лат. «Subvenire» – приходить на помощь)

Предоставляются на финансирование «переданных» другим публично-правовым образованиям полномочий

Субсидии (лат. «Subsidium» – поддержка)

Предоставляются на условиях долевого софинансирования расходов других бюджетов

Межбюджетные трансферты направлены на: - стимулирование экономического роста; - выравнивание бюджетной обеспеченности территорий и обеспечение равномерного доступа к гарантированному набору государственных услуг на всей территории; - компенсацию нижестоящим бюджетам затрат на финансирование мероприятий общенационального значения, стоимость которых превышает доходные возможности данных бюджетов; - поощрение реализации экономических и социальных реформ нижестоящими органами власти на своей территории.

10

Распоряжение администрации Краснобродского городского округа № 487-р от 03.06.2013 «Об разработке прогноза социально-экономического развития Краснобродского городского округа на 2013 год и на период до 2016 года»

11

№ п/п Наименование показателя 2013 год

(оценка)

Прогноз

2014 год 2015 год 2016 год

1 Оборот организаций (по полному кругу), млн.руб.

9253,6 9002,6 9270 10160

2 Оборот организаций (по полному кругу) в расчете на душу населения, тыс.руб./чел.

627,3 611,5 630,4 691,7

3 Объем инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования, млн.руб.

4489 5302 5794 6356

4 Оборот розничной торговли в ценах соответствующего периода, млн.руб.

618,3 686,9 763,7 851,6

5 Прибыль (убыток) – сальдо по полному кругу организаций, млн.руб.

2,8 3,8 4,1 4,5

6 Доходы населения муниципального образования, всего, млн.руб.

3035,3 3423,9 3867,5 4368,5

7 Среднедушевые денежные доходы (в месяц), руб./чел.

17091 19410 21925 24765

8 Численность постоянного населения муниципального образования (на начало года), человек

14752 14723 14704 14689

Общие характеристики бюджета, тыс. рублей

2013 год 2014 год 2015 год 2016 год

Доходы, в том числе 460803,7 545557 562774,3 583106,8

Налоговые и неналоговые 312759,2 331706 350201 370190

Расходы, в том числе: 459558,5 565896 564824,3 585156,8

Национальная экономика 25466,7 36822 18269 18934

Жилищно-коммунальное хозяйство

90137,7 107943,5 106877,5 109249,5

Социальная сфера, в том числе: 295582 371206,7 377941,8 376747,8

образование 175616,3 200192,6 209147,6 209133,6

культура, кинематография 26757,6 28184 28587 28586

здравоохранение 12004 47223 46212 44334

социальная политика 78889,5 92679,1 91620,2 92199,2

физическая культура и спорт 2314,6 2928 2375 2495

прочие расходы 48372,1 49923,8 61736 80225,5

Дефицит (-), профицит (+) 1245,2 -20339 -2050

-205012

Приоритетными направлениями бюджетной политики на 2014 год и плановый период 2015-2016 годов остаются исполнение социальных обязательств и эффективное

управление муниципальными финансами

13

•обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы как базового принципа ответственной бюджетной политики при безусловном исполнении всех обязательств и выполнении задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года;

•оптимизация структуры расходов местного бюджета;•развитие программно-целевых методов управления;•финансирование только тех муниципальных и ведомственных программ, которые направлены на достижение

конкретных результатов;•оптимизация сети муниципальных учреждений, оказывающих преимущественно платные услуги, перевод

таких учреждений в автономные, а также учреждений, деятельность которых не соответствует полномочиям органов местного самоуправления;

•межевание и формирование земельных участков, выделяемых под жилищное строительство и иные виды разрешенного использования;

14

Доходы местного бюджета

Наименование доходов 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год

Налоговые доходы 107508,2 90058 97337 105088

Неналоговые доходы 205251 241648 252864 265102

Безвозмездные поступления 148044,5 213851 212573,3 212916,8

Итого доходов 460803,7 545557 562774,3 583106,8

Объем доходов на 1 жителя (тыс.руб.)

31,2 37,1 38,3 39,7

тыс.рублей

15

Структура доходов бюджета

2014 год

Налоговые доходы 90058 16,5%

Неналоговые доходы 241648 44,3 %

Безвозмездные поступления 213851 39,2 %

Итого доходов 545557 100,0 %

Налоговые доходы 90058 100,0 %

Налог на доходы физических лиц 76200 84,6 %

Налоги на совокупный доход 5920 6,6 %

Акцизы по подакцизным товарам (продукции)

1240 1,4 %

Налог на имущество физических лиц 415 0,5 %

Транспортный налог 683 0,8%

Земельный налог 5600 6,1 %

Неналоговые доходы 241648 100,00%Доходы от использования имущества 225863 93,5 %Платежи при пользовании природными ресурсами

14130 5,8 %

Доходы от оказания платных услуг 290 0,1%Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

1250 0,5 %

Штрафы 115 0,1%

16

Налог на имущество физических лиц

Налог на имущество физических лиц введен в действие на территории Краснобродского городского округа Решением Советов народных депутатов Краснобродского городского округа «Об установлении налога на имущество физических лиц на территории Краснобродского городского округа» от 26.11.2010 № 2/39

тыс.рублей

17

Земельный налогЗемельный налог введен в действие на территории Краснобродского городского округа Решением Советов народных депутатов Краснобродского городского округа «Об установлении земельного налога на территории Краснобродского городского округа» от 26.11.2010 № 2/40

2013 2014 2015 2016

56355600

56105620

тыс.рублей

18

Образование35,4

Нац.безопасность 0,6

Общегосударственные вопросы

7,8

ЖКХ19,1

Топлтвно –

энергетический

комплекс

0,5

Социальная политика

16,4

Культура, кинематограф

ия5

Всего расходы на 2014 год-565

896

Дошкольное образование9

,9

Общее образование

18,4

Национальная экономика

6,5Физ.культура

и спорт0,5

Структура расходов бюджета (по функциям) тыс. рублей

Дорожное хозяйство(дорожные фонды)

3,5

Другие вопросы в области

национальной экономики

2,2

Жилищное хозяйство

3,4Коммунальное

хозяйство8,4

Благоустройство6,5

Другие вопросы в области

ЖКХ 0,8

Охрана окружающей среды

0,1

Молодежная политика и

оздоровление детей

0,7

Другие вопросы в области

образования6,4

Культура 4,3

Другие вопросы в области

культуры 0,7

Здравоохранение8,3

Средства массовой

информации0,3

Транспорт0,3

19

Образование

Направление расходов 2014 год 2015 год 2016 год

Образование – всего: 200192,6 209147,6 209133,6

Дошкольное образование 55936 56528 56668

Общее образование 104104 104821 105304

В 2014 году расходы на образование составят 200 192,6 тыс.рублей

2013 2014 2015 2016

175616,3 200192,6 209147,6 209133,6

тыс.рублей

20

Культура

В 2014 году расходы на культуру составят 28 184 тыс. рублей

2013 2014 2015 2016

Культура 26757,6 28184 28587 28586

тыс.рублей

21

Социальная политика

В 2014 году расходы на социальную политику составят 92679,1 тыс. руб.

тыс.рублей

2014 2015 2016

Социальное обслуживание населения 9037 9042 9047

Социальное обеспечение населения 61357,1 60697,2 60962,2

Охрана семьи и детства 10988 11257 11403

Другие вопросы в области социальной политики

11297 10624 10787

22

Физическая культура и спорт

В 2014 году расходы на физическую культуру составят 2928 тыс.рублей

2013 2014 2015 2016

Физическая культура и спорт 2314,6 2928 2375 2495

тыс.рублей

На территории городского округа осуществляет деятельность муниципальное образовательное учреждение дополнительного образования детей "Детско-юношеская спортивная школа Краснобродского городского округа»

23

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

В 2014 году расходы на национальную безопасность

и правоохранительную деятельность составят 3624

тыс. руб.

тыс.рублей

На территории городского округа реализуются мероприятия по муниципальной программе, направленным

на профилактику правонарушений, терроризма и экстремизма, защиту населения и территории от

чрезвычайных ситуаций различного характера, а также на обеспечение первичных мер пожарной безопасности

24

Национальная экономика

В 2014 году расходы на национальную экономику составят 36 822 тыс.рублей, в том числе:на дорожное хозяйство – 19 946 тыс.руб.

25

Жилищно-коммунальное хозяйство

тыс. рублей

В 2014 году расходы на жилищно-коммунальное хозяйство составят

107943,5 тыс.рублей

26

Средства массовой информации

В 2014 году расходы на средства массовой информации составят 1449

тыс.рублей

тыс.рублей

27

Муниципальные программы

В 2014 году на территории Краснобродского городского округа

планируется реализовать 17 муниципальных программ с общим

объемом средств 500 782,2 тыс.рублей.

Доля расходов в рамках программ с учетом областных средств составляет

88,5 % к общему объему расходов.

28

Спасибо за внимание!