záverečný účet obce reca za rok 2015 · 3 záverečný účet obce reca za rok 2015 1....

1

Záverečný účet obce RECA

za rok 2015 V Reci, dňa 02.04.2015

2

Záverečný účet obce za rok 2015 obsahuje: 1. Rozpočet obce na rok 2015 2. Rozbor plnenie príjmov za rok 2015 3. Rozbor plnenie výdavkov za rok 2015 4. Finančné usporiadanie výsledku hospodárenia za rok 2015 5. Tvorba a použitie prostriedkov finančného fondu obce 6. Finančné usporiadanie vzťahov 7. Bilancia aktív a pasív k 31. 12. 2015 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31. 12. 2015 9. Návrh uznesení

3

Záverečný účet obce RECA za rok 2015

1. Rozpočet obce na rok 2015

Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2014. Obec v roku 2014 zostavila rozpočet podľa ustanovenia §10 ods. 7/ zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet obce bol zostavený ako vyrovnaný, finančné operácie prebytkové a kapitálový rozpočet schodkový.

Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 13.11.2014 uznesením č. 148/OZ-2014. Rozpočet bol zmenený jedenkrát: zmena č. 1 bola schválená obecným zastupiteľstvom dňa 26.11.2015 uznesením č. 42/OZ-2015 . Po zmene rozpočet bol nasledovný:

Upravený rozpočet obce k 31. 12. 2015 Rozpočet obce v €

Príjmy celkom 555 339

Výdavky celkom 554 179

z toho:

Bežné príjmy 540 199

Bežné výdavky 448 179

Kapitálové príjmy 12 140

Kapitálové výdavky 106 000

Schodok kapitálového rozpočtu

Príjmové finančné operácie 3 000

Výdavkové finančné operácie 0

Prebytok finančných operácií 0

4

2. Rozbor plnenie príjmov za rok 2015 v €

Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31. 12. 2015 % plnenia

555 339 567 705 102,23

z toho: Bežné príjmy:


543 199 555 565 102,10

v tom: Bežné príjmy – daňové príjmy:


445 800 444 998 99,82

a/ Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve

Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške 340 000,00 € z výnosu dane z príjmov boli k 31. 12. 2015 poukázané prostriedky zo ŠR vo výške 346 173,90 €, čo predstavuje plnenie na 101,82 %. b/ Daň z nehnuteľností

Z rozpočtovaných 73 000,00 € bol skutočný príjem k 31. 12. 2015 vo výške 67 218,92 €, čo je 92,08 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 54235,42 €, dane zo stavieb boli vo výške 12 857,40 € a dane z bytov vo výške 126,10 € .

K 31. 12. 2015 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 7 047 €. c/ Daň za psa – z rozpočtovaných 1300 € bol skutočný príjem vo výške1316 €, čo je 101,23 % plnenie. d/ Daň za zábavné hracie automaty – v roku 2015 bol príjem 3 000,00 €.- e/ Daň za užívanie verejného priestranstva - z rozpočtovaných 500 € bol skutočný príjem ku koncu roku vo výške 347 €, čo predstavuje plnenie na 69,40 % . f/ Daň za odstránenie komunálneho odpadu bola rozpočtovaná vo výške 28000 €, z ktorej k 31. 12. 2015 bol skutočný príjem vo výške 26942, €, čo predstavuje 96,22 % plnenie. K 31.12.2015 evidujeme pohľadávky na dani za odstránenie komunálneho odpadu vo výške 565 €.

Bežné príjmy – nedaňové príjmy:


22 960 21 927 96,99

a/ Príjmy z vlastníctva – z rozpočtovaných 1900 € bol skutočný príjem k 31. 12. 2015 vo výške 2515 €, čo je 132,36% plnenie. Príjem zahŕňa nájomné z prenajatých budov, priestorov a objektov a pozemkov. b/ Administratívne poplatky, iné poplatky a platby

Z rozpočtovaných 19 412 € bol skutočný príjem k 31. 12. 2015 vo výške 19 412 €, čo je 101.26 % plnenie. Sú to príjmov : dividendy od BSK 3 458.59 € , úroky z bežných účtov a tuzemských vkladov vo výške 5,01€, správne poplatky za overovanie a za vydané rozhodnutia 1693 €, poplatok za MŠ 4234 €, cintorínsky poplatok 740,00 €, za rozhlas 458 € ,predaj

5

smetných nádob 760 € , stravné zamestnanci a dôchodcovia 6841 €, soc.fond 755,34 € , od Synot Tip 466,51 €

Bežné príjmy – ostatné príjmy , nerozpočtované :


0,00 16 624,50

Neplánované príjmy: stravné školská jedáleň. Bežné granty a transfery Rozpočet : 71 044,49 Plnenie: 71 398,79 v tom :

P.č Poskytovateľ Suma v € Účel

1. Krajský školský úrad Bratislava 62 818 Základné školy

2. Krajský školský úrad Bratislava 918 Vzdelávacie poukazy

3. Krajský školský úrad Bratislava 3364

Predškolská výchova

4. Obvodný úrad v Senci 471,90

hlásenie pobytu

5. Krajský úrad život. prostredia Bratislava

133,07

Ochrana život. prostredia

6. Krajský stavebný úrad Bratislava 1329,90

Spoločný stavebný úrad

7. Krajský úrad pre cestnú dopravu a pozemné komunikácie Bratislava

62,59

Pozemné komunikácie

8. OÚ Senec 436,64 referendum

9. Okresný úrad v Senci 1 864,69

Matrika

12, xxxxxx

13. CELKOM 71 398,79 € dotácia

Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.

6

Kapitálové príjmy:


4 140,00 4140,00

8 000,00 8 000,00

Sumu 4 140,00 € obec dosiahla z predaja pozemkov a sumu 8 000,00 € od BSK .Finančné prostriedky od BSK boli použité na výmenu okien MŠ vo výške 4 000,00 € a ďalších 4 000,00 € na vnútornú rekonštrukciu KD. Bilančný prevod - finančné operácie:


3 395, 00 € 616

3. Rozbor plnenie výdavkov za rok 2015 v €


554 179,00 547 872 98,66

Bežné výdavky:


448 179 445 084 99,30

v tom: v EUR

Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia

Správa OcÚ

143 800 140 468 97,68 %

Ostatné finančné výdavky

1 000 1 084 108,4 %

Matrika 1865 1865 100 %

Údržba a oprava miestnych komunikácií 2 000 0 %

Odstránenie komunálneho odpadu 29 200 27 722 94,93%

7


Verejná zeleň 0 354

Miestny rozhlas 500 138

Verejné osvetlenie 14 000 12 454 88,95 %

Telovýchova a šport 2 900 2 649 91,34 %

Kultúrny dom 8 250 7 286 88,31%

Knižnica 500 485 97,00 %

Národnostná kultúra 700

700 100,00 %

Výpomoc organizáciám 800 800 100,00 %

Pohrebníctvo 4 700 4 673 99,42%

Členské, príspevky nadáciám 1 800 1 735

96,38 %

Materská škola 76 450 77 216

101,00 %

Základné školy 87 464 79 637 91,05 %

Školská jedáleň -potraviny 0 15 277 %

Školská jedáleň 22 200 21 940 98,82 %

Školské kluby detí 17 250 16 140 93,60 %

Opatrovateľská služba 30 000 29 591 98,63 %

Starostlivosť o starých občanov 2 800 2 870

102,50 %

448 179 445 084 -

a/ Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 207 514 € bolo skutočné čerpanie k 31. 12. 2015 vo výške 212 356 €, čo je 102,33 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, pracovníkov školstva, školského klubu a jedálne . b/ Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 65 850 € bolo skutočné čerpané k 31. 12. 2015 vo výške 71 172 čo je 108,08 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa.

8

c/ Tovary a služby Z rozpočtovaných 158 480 € bolo skutočné čerpané k 31. 12. 2015 vo výške 153 035 €,

čo predstavuje 96,56 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako je elektrická energia, plyn, voda, stočné, telefónne poplatky, poplatky za internet, materiál, výdavky na údržbu, odmeny pracovníkov na základe dohôd o vykonaní práce, nájomné a ostatné tovary a služby. Nerozpočtované výdavky – potraviny jedáleň 15 277 €. d/ Bežné transfery

Z rozpočtovaných 5400 € bolo skutočné čerpanie k 31. 12. 2015 vo výške 5 466 €, čo predstavuje plnenie na 101.22 %. V tejto položke sú zahrnuté finančné príspevky pre obecný futbalový klub, pre miestnu organizáciu Csemadoku, , príspevky na činnosť športových klubov pre dôchodcov ,mládež reformovanej cirkvi, červený kríž, poľovníci . Kapitálové výdavky:


106 000 102 788 96,97

v tom: v €


Výmena okien MŠ z toho: Dotácia BSK vlastné

7 000 4 000 3 000

6736 4 000 2 736

93,46 %

Detské ihrisko 23 000 24 777 105,12

Dvor KD-terénne práce,osvetlenie 32 000 32 577 101,80

Vnút.rekonštrukcia KD Z toho dotácia BSK vlastné

27 000 4 000

23 000

21 876 4 000

18 076

81,02

r. 2014 –úprava ,terénne práce 17 000 16 822 98,99

Spolu 106 000 102 788 96,97

Kapitálové výdavky boli rozpočtované vo výške106 000 € k 31.12.2015 bolo skutočné čerpanie vo výške 102 788 €, čo predstavuje 96,97 % plnenie. 4. Finančné usporiadanie výsledku hospodárenia za rok 2015, vyčíslenie výsledku hospodárenia ako zdroja rezervného fondu Podľa novely zákona o rozpočtových pravidlách v územnej samospráve sa do výsledku príslušného kalendárneho roka zahŕňajú len bežné a kapitálové rozpočty, ktoré vyjadrujú príjmy a výdavky vytvorené v danom roku. .

Bežné príjmy 554 950,00

Kapitálové príjmy 12 140 ,00

9

Bilančné operácie 616,00

Bežné výdavky 445 084,00

Kapitálové výdavky 102 788,00

Bežné kapitálové FO spolu

Príjmy 554 950,00 12 140,00 0.00 567 090,00

Výdavky 445 084,00 102 788,00 0,00 547 872,00

Výsledok hospodárenia

19 218,00

Na účtoch + pokladňa k 31.12.2015 zostatok : 27 608,67 €. Výsledok hospodárenia za rok 2015 : 19 218,00 € Tvorba rezervného fondu za rok 2015 – 10% z výsledku hospodárenia : 1 921,80 € 27 608,67 - 555,70 / sociálny fond / - 5167,45 / ŠJ / - rezervný fond 1921,80 /rok 2015/ -rezervný fond 3 946,00 / r.2014/ = 16 017,72 € na kapitálové výdavky. 5. Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho fondu obce Sociálny fond

Povinný prídel do sociálneho fondu obec tvorí podľa § 3 ods. 1 písm. a/ zákona č.

152/1994 Z.z. o sociálnom fonde vo výške 1 % hrubých miezd bez náhrad. Finančné prostriedky sú vedené na samostatnom bankovom účte.

Sociálny fond Suma v €

Počiatočný stav k 01.01.2015 730

Prírastky

- tvorba povinného prídelu vo výške 1 % 755

- ostatné prírastky 0

Úbytky

- príspevok na stravovanie 0

- príspevok na regeneráciu pracovnej sily 930

- ostatné úbytky – bank. poplatky

Zostatok sociálneho fondu k 31.12.2015 555

6. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu a organizáciám a/ Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu v €

Poskytovateľ

dotácie

Účelové určenie

Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2014

Suma použitých prostriedkov v roku 2014

Rozdiel /stĺ.3 – stĺ.4/

- 1 - - 2 - - 3 - - 4 - - 5 -

Bežné výdavky

10

Krajský školský úrad Bratislava

Základné školy 62818 62818 0

0


Vzdelávacie poukazy 918 918 0


Predškolská výchova 3364 3364 0

Obvodný úrad v Senci

hlásenie pobytu 472 472 0

Krajský úrad život. prostredia Bratislava

Ochrana život. prostredia

133 133 0

Krajský stavebný úrad Bratislava

Spoločný stavebný úrad

1330 1330 0


referendum

436 436 0


Matrika 1865 1865 0


Stravné

Krajský stavebný úrad v Bratislave

Pozemné komunikácie 62 62 0

Kapitálové výdavky BSK – výmena okien MŠ BSK – prestavba KD

4000 4000

4000 4000

0

Na základe uznesenia obecného zastupiteľstva Obec RECA v roku 2015 poskytla

finančné prostriedky vo výške 4 149 € na podporu kultúrnych a športových aktivít na území obce a na verejnoprospešný účel.

Prijímateľ dotácie

Účelové určenie

Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2015

Futbalový klub,St a Hokejbal na činnosť organizácie -elektrika

2649

MO Csemadok na činnosť organizácie 700

Červený kríž na činnosť organizácie 200

mládež reform.cirkvi Na činnosť organizácie 150

Poľovnícke združenie činnosť 450

7. Bilancia aktív a pasív k 31. 12. 2015 v € A k t í v a

Názov Počiatočný stav k 01.01.2015

Konečný stav k 31.12.2015

Neobežný majetok spolu 1 166 139 1 239 084

11

z toho:

Dlhodobý nehmotný majetok 20 260 19 480

Dlhodobý hmotný majetok 683 110 756 836

Dlhodobý finančný majetok 462768 462768

Obežný majetok spolu 11 505 35 270

z toho:

Zásoby 58 48

Pohľadávky 2771 7613

Finančný majetok 8676 27609

Poskytnuté návr.fin.výpomoci dlhodobé

- -

Poskytnuté návr.fin.výpomoci krátkodobé

- -

Prechodné účty aktív 0 0

S p o l u 2269254 2355286

P a s í v a

Názov Počiatočný stav k 01.01.2015

Konečný stav k 31.12.2015

Vlastné zdroje krytia majetku 953255 1045264

z toho:

Fond dlhodobého majetku - -

Fond obežného majetku - -

Finančné a peňažné fondy 0 0

Výsledok hospodárenia 953255 1045264

Záväzky 2293 6563

z toho:

Dlhodobé záväzky 730 555

Krátkodobé záväzky 562 5007

Krátkodobé rezervy 1000 1000

Bankové úvery a ostatné 0 0

Prechodné účty pasív 0 0

955548 1051827

8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31. 12. 2015 Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky: v €

Záväzky zo SF 555

Nevyfakturované dodávky 3721

Dodávatelia 638

Krátkodobé rezervy 1000

Iné záväzky 649

12

9. Návrh uznesení: 1. Obecné zastupiteľstvo v RECI schvaľuje - Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie obce za rok 2015 bez výhrad 2: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje výsledok hospodárenia vo výške 19 218,00 € a tvorbu rezervného fondu obce vo výške 10 % t.j,. 1921,80 € . Rezervný fond celkom 3946,00 + 1921,80 = 5 867,80 €. Ďalej OZ schvaľuje nerozdelený výsledok hospodárenia minulých rokov vo výške 16 6017,72 € na kapitálové výdavky. 3. Obecné zastupiteľstvo v RECI berie na vedomie - správu hlavného kontrolóra za rok 2015 4. Obecné zastupiteľstvo v RECI berie na vedomie - správu audítora za rok 2015 PaedDr.Zoltán Metzner starosta obce Vypracovala : Kválová V Reci, dňa 28.04.2016

záverečný účet obce reca za rok 2015 · 3 záverečný účet obce reca za rok 2015 1....

Documents