1

XVI ASAMBLEA GENERAL ¨SRA. DOLORES ASALIA FUENTEZ H.¨

FFUUNNDDAADDAA EELL 2233 DDEE MMAAYYOO DDEELL 22000022

Informe Anual 2017

2

Misión ¨Somos una cooperativa con solidez y- prestigio que promueve el

avance y el desarrollo, brindando servicios de ahorro y crédito innovadores de calidad, a nivel social, cultural y económico a nuestros afiliados¨

Visión ¨Ser para el 2020 una Cooperativa altamente reconocida por su

excelencia en prestación de productos y servicios, con capacidad suficiente para atender las necesidades de nuestros afiliados, fomentando el crecimiento y desarrollo de los mismos para el logro de un mejor nivel de vida.

Invocación al Movimiento Cooperativista

Elevemos nuestro espíritus a Dios que es fuente de bondad y ejemplo de justicia, que el encienda nuestros corazones la sed de servir a nuestro prójimo, inspirados en los nobles principios del cooperativismo; ilumine nuestro entendimiento y guíe nuestras decisiones, exentas de egoísmo y espíritu de lucro, a fin de alcanzar la resolución de nuestro problemas económico-sociales y los de nuestros hermanos, para fomentar, conseguir y preservar la paz de mundo.

Así sea.

3

INDICE

Contenido 1. AUDITORÍAS REALIZADAS ........................................................................................................................... 4

1.1Cofasem .............................................................................................................................................. 4

2. MENSAJE DEL PRESIDENTE DE LA JUNTA DE VIGILANCIA ........................................................................ 10

2.1 Introduccion ..................................................................................................................................... 11

2.2 Informe De La Junta De Vigilancia ................................................................................................... 12

2.3 Dictamen De Los Estados Financieros 2017 .................................................................................... 13

2.4 Recomendaciones ............................................................................................................................ 18

3. MENSAJE DE LA PRESIDENTA DE JUNTA DIRECTIVA ................................................................................ 19

3.1 Balance Social E Informe De La Junta Directiva ¨XVI Asamblea General ¨Sra. Dolores Asalia Fuentes H.¨ ............................................................................................................................................. 21

3.1.1 Membresía Abierta Y Voluntaria .................................................................................................. 22

3.1.2 Control Democrático De Sus Miembros ....................................................................................... 24

3.1.3 Participación Económica De Los Miembros .................................................................................. 29

3.1.4 Autonomía E Independencia ......................................................................................................... 31

3.1.5 Educación, Formación E Información ........................................................................................... 32

3.1.6 Cooperación Entre Cooperativas .................................................................................................. 37

3.1.7 Compromiso Con La Comunidad .................................................................................................. 38

4. PLAN ESTRATEGICO ................................................................................................................................... 42

5. BALANCE GENERAL COMPARATIVO ANUAL ............................................................................................ 44

6. ESTADOS DE RESULTADO ANUAL ............................................................................................................. 45

7. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ..................................................................................................... 46

8. EJECUCION PRESUPUESTARIA 2017 .......................................................................................................... 54

9. RANKING PERLAS 2017 .............................................................................................................................. 57

10. GRAFICOS 2017 ........................................................................................................................................ 58

11. PLAN OPERATIVO 2018 ........................................................................................................................... 61

12. PRESUPUESTO PROYECTADO 2018 ....................................................................................................... 62

4

1. AUDITORÍAS REALIZADAS

1.1 COFASEM

5

6

7

XXVVii

AASSAAMMBBLLEEAA GGEENNEERRAALL

OORRDDIINNAARRIIAA

DDOOLLOORREESS AASSAALLIIAA FFUUEENNTTEESS HH..

8

Dolores Asalia Fuentes Hernandez Nació el 04 de Julio de 1956 en la ciudad de Puerto Cortes,

Departamento de Cortes, sus padres son los Sres. Dolores Fuentes con 97 años de edad y quien en vida fuera el Sr. Cruz Fuentes (Q.D.D.G), sus hijos, Zaira Karina Zavala Fuentes, Yaldiz Azalea Zavala Fuentes y Alfredo Zavala Fuentes, obtuvo sus títulos de Plan básico en el Instituto Franklin Delano Roosevelt, su Secretariado en el San Juan Bosco y su Bachillerato en el Instituto Fuerza Naval, actualmente es estudiante de una Licenciatura en Teología y sirve como voluntaria en: Ministro extraordinario de la comunión Guía en talleres de oración y vida Miembro de la escuela internacional de Evangelización San

Andrés Coordinadora del comedor infantil de la parroquia La Santa Cruz,

atendiendo a 100 niños.

9

Actualmente se desempeña como empresaria propietaria de la empresa ¨PANADERIA CENTRAL¨ con más 26 años de ofrecer sus productos de alta calidad a la población porteña. En la Cooperativa CACIHL ha logrado una trayectoria intachable siendo afiliada desde el 23 de Mayo del 2002, dentro de la Cooperativa ha recibido cursos de Cooperativismo Básico, Talleres de Gobernabilidad, incidencia política gremial, Introducción a la legislación cooperativa, Normas parlamentarias, Funciones de cuerpos directivos, cursos de postres fríos, preparación de bocadillos, comidas navideña, ha sido una afiliada ejemplar para con las obligaciones contraídas con la CACIHL y una socia activa desde la fundación de esta Cooperativa, fue electa por la Magna Asamblea de la CACIHL como Vocal III de la Junta Directiva durante los años 2015 al 2018, desempeñando dicho cargo con altura y suma responsabilidad. Y en este año 2018 por sus innumerables méritos la Sra. DOLORES ASALIA FUENTES HERNANDEZ ha obtenido el mayor honor que un afiliado (a) puede obtener que es Bautizar la XVI Asamblea General Ordinaria con su nombre. La cooperativa CACIHL se enorgullece de poseer afiliadas ejemplares como Doña Asalia, como cariñosamente le decimos. ¡Enhorabuena Doña Asalia!, que la Paz del Señor la acompañe y su sabiduría continúe alumbrando sus pasos y gracias por ser una afiliada que ha demostrado su incondicional apoyo a su Cooperativa CACIHL.

10

Honorables Compañeras y Compañeros Cooperativistas.

Agradeciendo a Dios el soberano del universo en primer instancia por dotarme de salud, sabiduría, paciencia y humildad para equilibrar nuestras acciones hacia el fortalecimiento de nuestra Cooperativa, y a ustedes honorables asambleístas. Para nosotros los miembros de la Junta de Vigilancia en general y el mío en particular como presidente, me es grato expresar el inmenso orgullo de haber desempeñado con responsabilidad, honradez y diligencia la función de Supervisión y Vigilancia de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Inversiones de Honduras Limitada, desde el inicio de nuestra gestión como miembros de Junta de Vigilancia, nuestro compromiso fue siempre salvaguardar el patrimonio de nuestra cooperativa y así mismo cumplir el mandato de nuestra Asamblea, que nos eligió para dirigir una Cooperativa con activos que superan a los L. 45,890,000.00 y Aportaciones de L.11,652,000.00 No obstante que los Estatutos Reformados, definen explícitamente las recomendaciones que debe ejecutar el Órgano de Vigilancia, se basó nuestro trabajo en la documentación puesta a nuestra disposición para cumplir con esa responsabilidad, contando con el apoyo de la Junta Directiva, la administración y analizando la necesidad de mantener un buen control de las Operaciones de nuestra Cooperativa, contando siempre con el servicio de Auditoría tercerizada, ofrecida por la Federación de Cooperativas de Honduras (FACACH). Deseamos patentizar nuestro mayor agradecimiento a Dios que en su poder soberano nos fortalece, a todos los miembros de Junta de Vigilancia, que hicimos lo mejor por trabajar en forma unida y con un alto grado de responsabilidad y solidaridad a cada una de nuestras actividades realizadas. Con la satisfacción del deber cumplido, les hacemos llegar un fraternal saludo cooperativo. Atte. Norma Yaneth Orellana

Presidente de la Junta de Vigilancia

2. MENSAJE DEL PRESIDENTE DE LA JUNTA DE VIGILANCIA 2017

11

El informe que a continuación presentamos es el resumen de las actividades realizadas durante el periodo del año 2017, enmarcados en lo establecido en el artículo No. 33 de la Ley de Cooperativas de Honduras. Resaltamos que las actividades realizadas y las recomendaciones emitidas por esta Junta hacia los órganos de dirección y administración son para promover, mejorar y tomar acciones preventivas y correctivas buscando el buen funcionamiento como también la protección de los intereses de nuestros afiliados.

I. MIEMBROS INTEGRANTES DE LA JUNTA DE VIGILANCIA.

CARGO NOMBRE

Presidente Norma Yaneth Orellana

Secretaria Alba Luz Suazo Lozano

Vocal I Angel Antonio Cruz (Interpuso renuncia)

Vocal II Eulalia Fiallos (Interpuso renuncia)

Vocal III Jose Francisco Gámez Rendón

Suplente Lourdes Elena Vasquez

Renuncias Interpuestas por: Labores y cambios domicilio.

2.1 INTRODUCCION 2017

12

La Junta de Vigilancia de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Inversiones de Honduras Limitada (CACIHL) se permite presentar este informe en culminación de la gestión ejecutada durante el periodo 2017. La Labor realizada estuvo enmarcada en el plan de trabajo diseñado conjuntamente con nuestro servicio contratado de Auditoría Interna ofrecido por la Federación de Cooperativas de Honduras.

II. ORGANOS DE SUPERVISION QUE CONFIRMARON LA SITUACION ACTUAL DE

NUESTRA COOPERATIVA

Las reformas de la Ley de Cooperativas como lo contempla el Articulo No 119-H, también requirió que nuestros Estados Financieros fueran Auditados por un Firma Auditora Externa, en cumplimiento se procedió a la contratación de la firma Auditora Cofasem S. De. R.L de C.V, Auditores y consultores, el informe emitido será presentado a esta Asamblea.

III. RECOMENDACIONES DADAS A LA JUNTA DIRECTIVA EN INFORME PRESENTADO A LA

ASAMBLEA DEL AÑO 2016, CUMPLIDAS EN EL AÑO 2017

Que la Junta Directiva, cumpla con las recomendaciones dadas por la Junta de Vigilancia a través de los informes propios o de nuestro Auditor Interno tal como lo establece el Articulo 33 Inciso K, que detalla: Investigar, por sí o en forma delegada, cualquier irregularidad de orden legal, financiero o económico-administrativo que se le denuncie o detectare. Las recomendaciones que hiciere la Junta de Vigilancia por incumplimiento de esta Ley, su Reglamento, Normativas especiales emitidas por el Organismo Supervisor del Sector Cooperativo, el Estatuto, políticas internas y los acuerdos de la Asamblea General, serán de obligatorio cumplimiento por la Junta Directiva, salvo lo dispuesto en el Artículo 35 de la presente Ley, relacionado al acto o gestión administrativa. Dicho inciso fue cumplido en un 100% de acuerdo a las adaptaciones de la CACIHL a las normativas emitidas por el CONSUCOOP (Organismo supervisor), estatutos y demás políticas internas.

Se dio mayor atención a la recuperación de la cartera afectada con Mora, los indicadores en el 2017 muestran un decrecimiento cerrando la mora en diciembre a un 4.01%, indicador por debajo de lo establecido en PERLAS y la Normativa de Indicadores financieros.

Se logró cerrar el año fiscal en una categoría de PERLAS DE (AA) que significa ¨Excelente¨

Se logró crecer la cartera de créditos en un 15.00% en relación al año 2016

2.2 INFORME DE LA JUNTA DE VIGILANCIA 2017

13

Como uno de los Objetivos de la Junta de Vigilancia, es velar por la razonabilidad de la información de los estados financieros de la Cooperativa; Siendo una labor obligatoria de acuerdo a Ley esta Junta de Vigilancia, en coordinación con la Auditoría Interna también procedió a monitorear los principales rubros que reflejan las cifras de los estados financieros, emitiendo esta Junta una “Opinión Favorable”, de que los Estados Financieros, presentan razonablemente la situación actual de la Cooperativa, considerando las siguientes observaciones las que se enuncian a continuación:

Cartera de Préstamos Por Cobrar. Es el rubro principal de los activos de la Cooperativa que está constituido en la cartera de préstamos por un monto de L.29.6 Millones de lempiras al 31 de diciembre de 2017, el cual en Comparación a las cifras del año 2016 muestra un crecimiento de L.4.4 Millones, equivalente a un porcentaje de un 15%

Cartera de Mora El indicador de Mora al 31 de diciembre de 2017 presenta una cartera afectada por L.1.1 Millones que equivale a un 4.01% del total de la cartera de préstamos. La Gerencia y Junta Directiva han logrado mediante esfuerzos conjuntos reducir la mora, como también se ha logrado cumplir con la estimación (Reserva) para Créditos de Dudoso Recaudo de acuerdo a lo requerido por indicadores establecidos por los órganos de supervisión (CONSUCOOP).

Inversiones El saldo de inversiones al 31 de diciembre del 2017 totaliza un valor de L.10 Millones, cifra que es menor a las existentes en diciembre de 2016 que totalizaban un valor de L. 10.2 Millones, significando una disminución de L.200,000.00, estas inversiones se han colocado en financiamientos para créditos de nuestros afiliados. Para verificar su razonabilidad, se constato la existencia física de los certificados de depósito y acciones, también se verifico los rendimientos obtenidos por este concepto, Es importante mantener inversiones que sirvan de respaldo en caso de iliquidez, sin embargo la Junta Directiva y la Gerencia, deben establecer mecanismos como ser:

1. Plan de Negocios, que establezca los crecimientos deseados para el año 2018. 2. Metas de Colocación y Captación que la gerencia y su equipo de trabajo deben cumplir.

2.3 DICTAMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 2017

2017

14

Cuentas y Documentos por Cobrar. En el rubro de cuentas y documentos por cobrar se registran los intereses por cobrar por préstamos por L.467,000.00 superiores a los L.329,000.00 del 2016.

Activos Eventuales. Al cierre del año 2017 se vendieron todos los activos eventuales contabilizados por un valor de L.723,000.00 manteniendo al 0% dicho indicador.

Captación de Ahorro y Depósitos a Plazo. La cartera de Ahorros y Certificados de Depósito unos de los principales rubros de captación de recursos y a su vez el principal pasivo de la Cooperativa, la que al mes de diciembre de 2017, presento un saldo total de L.27.2 Millones., superior en L.6.1 Millones en comparación al año 2016 que ascendían a L.21.1 Millones.

15

Como proceso de verificación del rubro de ahorros y depósitos a plazo, se realizó revisión de saldos de las cuentas de los afiliados, revisión y cálculo de intereses con el objetivo de determinar la razonabilidad de las cifras.

Patrimonio El patrimonio está constituido por las aportaciones de los Afiliados que al mes de diciembre 2017, presentaron un saldo de L 11.6 Millones; las reservas de L 4.4 Millones lo que totaliza L.16 Millones. En este rubro se realizó verificación de los procesos de apertura de cuentas de aportaciones, tasa de intereses y cálculo de los mismos, asimismo se monitoreo el comportamiento de las reservas constituidas.

Afiliaciones La Junta Directiva y Gerencia, han realizado esfuerzos por incrementar las afiliaciones, estos han dado como resultado lo siguiente:

16

En el año 2016, el número de afiliaciones era de 1818 y en el 2017 presentaron su ingreso 298 afiliados nuevos para un total al cierre del 2017 de 2116 La Junta Directiva y Gerencia, han realizado alianzas que han dado como resultado mejorar la posición de la Cooperativa en Puerto Cortes.

Ingresos y Gastos. En el año 2017, El total de Ingresos registrados ascendió a L.6.1 Millones; superior en L.1,000,000.00 en comparación al año 2016 por L.5.1 Millones. En el año 2017, El total de gastos registrados ascendió a L.6.0 Millones; superiores en L.1,000,000.00 en comparación al año 2016 por L.5.0 Millones.

17

IV. PARTICIPACION EN CAPACITACIONES DE EVENTOS NACIONALES Y LOCALES

Los miembros de La Junta de Vigilancia participaron en los siguientes seminarios, reuniones y capacitaciones a nivel nacional y local tales como ser:

Encuentro nacional de Juntas de Vigilancias

Seminario de Prevención y detección de Lavado de Activos y Financiamiento al terrorismo.

Taller de formulación de papeles de trabajo según las NIAS

Taller de redacción de informes técnicos de auditoria

Encuentro Nacional Tripartito

Talleres de formación de directivos

Para el año 2018, esta Junta de Vigilancia solicita en su presupuesto, una partida para participar en diferentes capacitaciones, con el objetivo de incrementar nuestros conocimientos.

18

1- Se recomienda a la Junta Directiva continuar colaborando de manera efectiva las reuniones conjuntas

para discusiones y análisis de aspectos particulares de la CACIHL así también como brindar las copias oportunas de todos los acuerdos tomados en Junta Directiva.

2- Se recomienda a la Junta Directiva implementar capacitaciones efectivas para suplir los cargos directivos de la Cooperativa en conjunto apoyo con el comité de educación.

3- Mantener los indicadores de mora actuales, mismos que son aceptables de acuerdo a las normativas vigentes y metodologías PERLAS.

Establecer políticas efectivas para la captación de nuevos afiliados.

2017

2.4 RECOMENDACIONES

19

Estimados Compañeros y Compañeras Cooperativistas: Primeramente tenemos que dar el reconocimiento y el honor a nuestro Padre celestial que nos permite respirar en este día tan especial en la cual estamos en la presencia de todos ustedes. En esta XVI Asamblea General Ordinaria ´´ Sra. Dolores Asalia Fuentes Hernandez´´ de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Inversiones Limitada CACIHL. Quiero a su vez darles las gracias a ustedes honorables asambleístas por darnos la oportunidad de representarlos conjuntamente con este gran cuerpo directivo de CACIHL. Nosotros como cuerpos directivos buscamos siempre la excelencia en los servicios que presta esta su cooperativa, nos dedicamos a encontrar la honradez, humildad y el servicio personalizado que caracteriza a CACIHL por sobre todas las demás cooperativas. Este año 2017 fue en su contexto un reto y lo fue porque tuvimos que superar leyes e imposiciones que afectan y ayudan al mismo tiempo a nuestra institución, tuvimos que constituir reservas exigibles como el Fondo de Estabilización Cooperativo (FEC), mantener nuestros indicadores financieros, pagar nuevos impuestos, crecer en cartera crediticia, invertir mejor los recursos, capacitar a nuestros directivos, captar mayores afiliaciones, incorporar a nuestros manuales a las exigencias de las Normativas dadas por el CONSUCOOP, beneficiar más a nuestros afiliados, impulsar la mejora continua de nuestros aspectos auditables, contratar más personal, adaptar nuestras oficinas a las necesidades y demandas de nuestros afilados, conseguir mejores servicios, incrementar nuestros activos, buscar mejores alianzas y todo esto lo hemos logrado gracias al apoyo incondicional de todos ustedes. Esperamos que en este 2018 CACIHL logre ver sus (16) primaveras y esperamos que ustedes nos acompañen siempre de la mano, obteniendo sus créditos y utilizando los servicios que ustedes requieran, como cuerpos directivos jamás olvidamos que el afiliado es el dueño de esta institución y nos debemos enteramente a prestarle el mejor servicio, aunque sabemos que a veces no podemos atender solicitudes que sobrepasen nuestros reglamentos, trabajamos incansablemente para dar la excelencia en servicio. Sintámonos orgullosos de CACIHL, ya que somos una cooperativa que ha dado el extra que otras instituciones financieros no dan, sintámonos orgullosos de pertenecer a CACIHL quien brinda oportunidades de crédito a las amas de casa, a los marinos, a los comerciantes informales, a personas que en los bancos nunca los incluirían en sus estados financieros, sintámonos orgullosos de CACIHL que a pesar de ser una cooperativa que cuenta únicamente con (7) empleados, es una Cooperativa categoría doble (A) y es una de las (23) cooperativas únicas a nivel que puede captar recursos de otras Cooperativas, CACIHL es y será siempre la oportunidad de todo porteño en alcanzar sus sueños y esperanzas de crecer, sean estás por un sobre-endeudamiento o por el siempre hecho de tener su hogar.

3. MENSAJE DE LA PRESIDENTA DE JUNTA DIRECTIVA 2017

20

A partir de este año 2018 CACIHL emprenderá nuevas metas que deseamos alcanzar, queremos mejorar nuestros servicios, incrementar nuestra membresía, conseguir mayores alianzas con empresas, mejorar la atención a nuestros afiliados, brindar mayores oportunidades de crédito, satisfacer las necesidades de nuestros afiliados, pero es necesario contar con el apoyo de ustedes en el pago oportuno de sus obligaciones contraídas con la CACIHL, es por ello que les hacemos un llamado a continuar con el apoyo en priorizar a CACIHL como su más importante obligación y no las tarjetas de crédito ni los bancos. Aunque no le tememos a ningún reto, queremos sentir el apoyo de ustedes en CACIHL, necesitamos de comités y afiliados dispuestos a apoyar por honor a esta cooperativa que nos sirve a todos, no podemos prescindir de ustedes para completar los logros. Es nuestro más imperante deseo que CACIHL crezca aún más, brille y resalte por su hermoso trato al afiliado porque nuestro eslogan es siempre un trato familiar ¨Tratamos a nuestros afiliados como nos gustaría ser tratados¨. Y sobre todo no podemos despedirnos sin dar el agradecimiento profundo al personal de la Cooperativa que sin guardar restricciones son el bastión que mantiene en funcionamiento a esta institución. Dios les bendiga en este hermoso día y siéntanse en casa y bienvenidos sean todos a su XVI Asamblea Ordinaria, les desea sinceramente esta su servidora y este cuerpo directivo que con honor presido. Buenos Días. ATTE. Dora Alicia Anaya Belloso Presidenta de Junta Directiva

21

Honorables miembros: Respetuosamente nos dirigimos a ustedes para presentarles el informe anual de la gestión realizada por la Junta Directiva de la Cooperativa CACIHL, correspondiente al periodo 2017. Es oportuno manifestarles que ha sido un trabajo realizado en equipo contando con 18 sesiones de trabajo y 23 reuniones de trabajo, contando siempre con la colaboración de la Junta de Vigilancia, Gerente General, comités de apoyo, empleados y afiliados (as), a los cuales agradecemos por el aporte brindado. Las actividades las clasificamos de conformidad a los siete (7) principios universales del cooperativismo, establecidos según la Asociación Internacional de Cooperativas (ACI) y el Balance Social requerido en el Reglamento de Cooperativas que acredita el cumplimiento de los principios y objetivos sociales, los cuales detallamos a continuación:

3.1 BALANCE SOCIAL E INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA ¨XVI ASAMBLEA GENERAL ¨SRA. DOLORES ASALIA FUENTES H.¨

2017

22

1ER PRINCIPIO

3.1.1 MEMBRESÍA ABIERTA Y VOLUNTARIA Las cooperativas son organizaciones voluntarias, abiertas a todas las personas capaces de utilizar sus servicios y dispuestas a aceptar las responsabilidades de la afiliación, sin discriminación de género, condición social, raza, posición política o religiosa. Considerando lo antes expuesto la Junta Directiva informa a su población de afiliados (as), los ingresos y retiros del año 2017, recordándoles a todos nuestros afiliados (as) que a partir de la edad de 16 años toda voluntariamente puede formar parte de la familia CACIHL, así mismo cuando desee podrá retirarse posteriormente a haber llenado la solicitud de retiro y presentando su renuncia por escrito a la Junta Directiva, cumpliendo previamente con todas las obligaciones económicas contraídas con CACIHL.

AFILIADOS

CRECIMIENTO ANUAL DE AFILIADOS Y AFILIADAS

2014 Variación 2013-2014

2015 Variación 2015-2016

2016 Variación 2016-2017

2017

Afiliados (as) 1284 146 1586 232 1818 298 2116

Menores Ahorrantes

240 142 259 18 277 5 282

Total 1524 288 1845 250 2095 303 2398

Crecimiento 288 250 303

Código Indicador Resultado

P1N101 % afiliados activos 57.80% VERDE

P1N102 % afiliadas activas mujeres 49.41% VERDE

P1N103 % afiliados activos con crédito 31.49% VERDE

P1N104 % afiliados activos con cuentas de ahorro 43.79% VERDE

P1N105 % ahorrantes menores 19.38% VERDE

P1N106 % ahorro voluntario (captaciones) 67.31% AZUL

23

P1N107 % cartera de crédito mujeres 35.71% VERDE

P1N108 % afiliadas mujeres con crédito vigente 47.49% VERDE

P1N109 % de créditos < = 30% PIB per cápita 31.50% AZUL

P1N110 % de créditos con cuotas mensuales < = 1%

PIB per cápita 7.35% AZUL

P1N111 monto promedio de préstamo por producto

a nivel consolidado 58.71% VERDE

P1N112

monto promedio de préstamos concedidos

por primera vez a los afiliados, por segmento

de crédito (nivel consolidado)

41.49% VERDE

P1N113 monto promedio de préstamos a mujeres por

segmento de crédito 55.93% VERDE

P1N114

Distribución (valores concedidos) y

concentración (# de operaciones) por

segmento de crédito en el período de

análisis

215.62% AZUL

P1N115 % de la colocación por segmento de crédito,

por filial 69.87% VERDE

P1N116 Distribución de cartera por producto 70.97% VERDE

P1N117 % deserción de afiliados 4.73% AZUL

P1N118 Relación de cuota de ingreso con respecto a

salario Mínimo mensual 2.88% VERDE

P1N119 % afiliados activos con ingresos menores al

valor de la canasta básica 1.09% AMARILLO

P1N120 % afiliados nuevos con ingresos menores al

valor de la canasta básica 0.08% AMARILLO

24

2DO PRINCIPIO

3.1.2 CONTROL DEMOCRÁTICO DE SUS MIEMBROS

Las cooperativas son organizaciones democráticas gestionadas por sus miembros, que participan

activamente en la determinación de sus políticas y la toma de decisiones. Los hombres y mujeres que

ejercen como representantes elegidos son responsables ante el conjunto de los miembros.

En las cooperativas primarias los miembros tienen derechos igualitarios de votación (un miembro, un voto),

y las cooperativas de otros niveles también se organizan de manera democrática.

En la XV Asamblea General Ordinaria del 19 de Marzo del 2017 la honorable Asamblea eligió para su

representación los siguientes miembros la cual quedo integrada así:

JUNTA DIRECTIVA

PRESIDENTA: Dora Alicia Anaya Belloso

VICE-PRESIDENTA: Mirna Estrella Mata Chinchilla

SECRETARIA: Maria del Rosario Rodriguez

VOCAL I: Ruben Francisco Cerna (Interpuso renuncia)

VOCAL II: Mirta Orquídea Coto Peña

VOCAL III: Dolores Asalia Fuentes Hernandez

VOCAL IV: Clemencia Chávez

Suplente: Daisy Melgar Martínez

JUNTA DE VIGILANCIA

PRESIDENTA: Norma Yaneth Orellana Aguilar

SECRETARIA: Alba Luz Suazo Lozano

VOCAL I: Angel Antonio Cruz (Interpuso renuncia)

VOCAL II: Eulalia Fiallos Rivera (Interpuso renuncia)

VOCAL III: Jose Francisco Gámez Rendón

Suplente: Lourdes Elena Vasquez

*Se interpusieron renuncia, por aspectos laborales y de cambios de domicilio.

25

A) Actividades Administrativas

1) Se realizaron 24 sesiones de Junta Directiva y 20 reuniones de trabajo ordinarias, en los cuales se

asistió a varias reuniones de trabajo en conjunto con Junta de Vigilancia, con varias

organizaciones a lo externo (Auditorías externas, empresas relacionadas entre otras), con el

propósito de planificar, organizar, dirigir y controlar las diferentes actividades y compromisos de

la Cooperativa, esto debido al crecimiento, la demanda de servicios, las exigencias de los entes

reguladores y las obligaciones con los organismos de integración;

Así mismo la Junta Directiva tuvo el incondicional apoyo de lo siguientes cuerpos:

COMITÉ DE CREDITO

PRESIDENTA: Dora Alicia Anaya Belloso

VOCAL I Clemencia Chávez

VOCAL II: Martha Sara Lopez

COMITÉ DE EDUCACION

PRESIDENTE: Mirna Estrella Mata Chinchilla

COORDINADOR: Ruben Francisco Cerna (Interpuso renuncia)

SECRETARIA: Mirta Orquídea Coto

VOCAL I: Maria del Rosario Rodriguez

EMPLEADOS

GERENTE GENERAL Gustavo Alejandro Matute Martell

CONTADOR GENERAL Berna Johana Lopez Cerrato

SERVICIO AL AFILIADO Leyla Lizeth Santos Zepeda

OFICIAL DE CREDITOS Wuendell Benigno Avelar

OFICIAL DE COBRANZA Edison Rafael Hernandez Lara

CAJERO GENERAL Dulce Cielo Orellana

SERVICIOS GENERALES Maria Dolores Oro Barahona

OTROS CUERPOS

ASESORIA LEGAL 1. Bufete Legal Figueroa Kilgore

ASESORIA LEGAL 2. Bufete Legal Geincor

ASESORIA DE AUDITORIA INTERNA TERCERIZADA (FACACH)

Lic. Víctor Flores

ASESORIA TECNICA (FACACH) Lic. Elisandro Flores

26

2) Se contrató la firma de Auditores Externos “CONTADORES PUBLICOS COFASEM S.DE.R.L DE C.V”,

para que realizara la auditoria externa exigida ahora por la nueva ley de Cooperativas y su

Reglamento en el artículo 119 H del Reglamento.

3) Se realizó la distribución total de los excedentes efectuados en el periodo 2015-2016

4) Se participó en diversos eventos como ser:

Encuentro Nacional Tripartito 2017

Talleres de formación a Directivos en las instalaciones de la Escuela Benigno Augusto Estrada

Encuentro Nacional de Juntas Directivas

Encuentro nacional Cooperativo realizado en la ciudad de Siguatepeque

Asamblea de FACACH 2017

Asamblea de Banco de los Trabajadores 2017

Asamblea de CONFIANZA S.A FGR

Entre otros

5) Se nombró Presidente del comité técnico nacional de Gerentes al Gerente General de CACIHL.

6) Se realizó la rifa con ¨CACIHL ganas por ahorrar¨ por aportaciones extraordinarias donde se rifaron

L.100,000.00 en efectivo.

27

Inversiones Realizadas

1) Se percibieron utilidades por dividendos obtenidos por acciones comunes en Banco de los

Trabajadores correspondientes al año 2016 por valor de L. 240,685.41 de los cuales el 30% se pagó que asciende a un valor de L. 64,985.06 y el 70% remanente se poseen en cuentas pendientes de capitalizar según lo autorizo la Asamblea General del Banco de los Trabajadores dichas inversiones se hicieron a través de 16 acciones que ascienden a un total de L.1,600,000.00 que pose CACIHL.

2) Se cerró el año 2017 con L.10,007,387.49 en inversiones que posee la CACIHL de la siguiente manera:

Acciones en Banco de los trabajadores: L.1,600,000.00 Aportaciones en FACACH: L. 189,211.69 Acciones en CONFIANZA S.A FGR: L. 200,000.00 Acciones en Aguas de Puerto Cortes L. 20,000.00 Depósitos a Plazo en FACACH L.4,680,000.00 Depósitos a Plazo en Bantrab L.2,001,000.00 Inversiones en Fondos Especiales (FEC) L.1,270,000.00

Moneda Extranjera Inversiones en fondos especiales (FEC) L. 47,175.80

B) Metas Alcanzadas en el 2017

1) El porcentaje de mora se logró reducir al 4.01%, superando al previsto en el POA de un 8%

2) Las Captaciones percibidas de CACIHL fueron por L.6,015,085.25 (entre exigibilidades inmediatas

y a término superando el POA de L.2 MM.)

3) Las Afiliaciones percibidas fueron de 298 en afiliados mayores superando el POA de 150 previstas

4) Se crearon los servicios para financiar créditos MYPYME y PYME, en donde se colocaron

L.1,060,500.00 al cierre del 2017.

5) En la Calificación Global de Perlas CACIHL ascendió a la categoría de AA que quiere decir

(Excelente).

6) Se logró el reacondicionamiento de las oficinas de CACIHL para brindar un mejor servicio a

nuestros afiliados.

7) Se logró incrementar la alianza local con la Municipalidad de Puerto Cortes, en donde se pagan 146

planillas de maestros y 300 becas a estudiantes

8) Se logró crecer en un 15.93% el total activos haciendo un total de más de L.46,800 MM de lempiras

superando al POA del año 2016 con un 7%.

9) Se logró adquirir un terreno ubicado en Puerto Cortes, Bo. El centro 3 ave 6 calle, a la par de la

panadería COIDENT antigua propiedad de Banco de los Trabajadores S.A con una extensión territorial

de 596.72 Mt2 equivalentes a 780.24 V2 por un valor total de L.3,5 MM, cancelados en su totalidad.

28

10) Se incrementó la cartera de créditos en más de un 14.96% superando los proyectado por el POA

equivalentes a L.4,4 MM.

11) Se crearon medidas para otorgar créditos sin avales para comerciantes individuales con buen

record crediticio a través de CONFIANZA S.A FGR, por créditos con deducción de planilla y

Microcréditos.

12) Se logró completar el 100% de las reservas para créditos de dudoso recaudo solicitada por la

CONSUCOOP.

13) Se logró ser una de las 20 cooperativas calificadas por el CONSCUCOOP en ser receptoras de los

fondos FEC, lo cual categoriza a la CACIHL como una de las 20 mejores cooperativas a nivel nacional de

las 84 federadas a FACACH, captando recursos de cooperativas hermanas como CACEENP,

COMIXPROL y COMDELVA.

14) Se lograron vender la totalidad de todos los activos eventuales valorados en L.723,000.00

15) Se atendieron y resolvieron todos los aspectos auditables efectuados por la Auditoria Externa

(COFASEM), Junta de Vigilancia, Auditoria Interna Tercerizada y la efectuada por el CONSUCOOP

16) Se contrató un nuevo personal en el área de créditos.

Código Indicador Resultado

P2N101 % asistencia de afiliados en asamblea general o

asambleas sectoriales 4.14% VERDE

P2N102 % asistencia de delegados en asamblea

general 86.12% VERDE

P2N103 % de afiliados / delegados que participan en

elecciones como electores 71.14% VERDE

P2N104 % mujeres delegadas 56.27% VERDE

P2N105 % mujeres en las Juntas Directiva y Vigilancia 50.45% VERDE

P2N106

% de altos directivos procedentes de la

comunidad local en lugares donde se

desarrollan operaciones significativas.

32.27% VERDE

P2N107

Composición de los órganos de gobierno y

colaboradores, desglosado por género, edad,

pertenencia a minorías y otros indicadores de

diversidad

13.64% AMARILLO

*Verde (Completado) *Azul (Subsanado) *Amarillo (En proceso) *Rojo (Por mejorar)

29

3ER PRINCIPIO

3.1.3 PARTICIPACIÓN ECONÓMICA DE LOS MIEMBROS

Los miembros contribuyen de manera equitativa al capital de la cooperativa y lo gestionan. Al menos

una parte de dicho capital suele ser propiedad común de la cooperativa. En general los miembros

reciben una compensación limitada, si la hubiera, sobre el capital aportado como requisito para

pertenecer a la cooperativa.

Los miembros destinan los excedentes de capital a cualesquiera o a todos los siguientes fines: al

desarrollo de la cooperativa, posiblemente mediante la creación de reservas, al menos una parte

de las cuales sería de carácter indivisible; a la retribución de los miembros de manera proporcional a

sus transacciones con la cooperativa; y a sufragar otras actividades aprobadas por los miembros.

PARTICIPACION ECONOMICA DE LOS AFILIADOS Y AFILIADAS

Cartera de Préstamos (En lempiras) 2017 Cartera Total L.29,684,447.44

Vigentes L.27,750,018.93

Fiduciarios L. 5,569,483.42

Hipotecarios L.11,883,984.67

Automáticos L. 3,141,180.03

Prendarios L. 1,098,203.22

Garantía Mixta L. 583,363.32

Refinanciados L. 4,809,955.33

Readecuados L. 663,848.94

Atrasados L.1,663,500.99

Fiduciarios L. 525,824.33

Hipotecarios L. 677,212.34

Automáticos L. 130,095.02

Prendarios L. 6,264.03

Refinanciados L. 12,122.94

Readecuados L. 311,982.33

Vencidos L.16,925.40

Refinanciados L. 16,925.40

En Ejecución Judicial L.254,002.12

Morosidad 2017 Total de Cartera L.1,190,389.14

31-91 Días L.686,310.95

91-270 Meses L.432,066.72

271-360 Meses L.67,090.62

> 360 días L. 4,920.84

30

Provisión de Cuentas Incobrables

De 1 -12 Meses (35%) L.414,913.90

De 12 meses en adelante L. 4,920.84

Reserva pendiente de cubrir L. 0.00

Cartera de Ahorro 2017 Depósitos de ahorro L.5,211,221.13

Ahorro Retirable L.5,081,842.90

Ahorro de Menores L. 122,940.99

Ahorro Navideños L. 6,437.24

Depósitos a Plazo Fijo L.21,710,500.00

De 91 a 180 Días L. 100,000.00

A más de 180 Días L.21,610,500.00

Moneda Extranjera L. 283,015.88

Depósito de Ahorro Retirables en Dólares L. 89,595.10

Depósitos a Plazo de 91-180 días L. 2,358.79

A más de 180 días L. 191,061.99

Patrimonio 2017 Total L. 16,795,217.74

Aportaciones Ordinarias L.11,652,659.31

Reservas (Legal / Institucional/Excedente) L. 5,142,558.43

Código Indicador Resultado

P3N101 % Aportación (capital social)con

respecto al patrimonio total 83.54% AZUL

P3N102 % reservas voluntarias (aprobadas por

Asamblea General) al patrimonio total 20.46% VERDE

P3N103 Reservas legales con relación al total de

afiliados 1.89% AZUL

P3N104 Tasa de interés pasiva ponderada -1.22% VERDE

P3N105 Cobertura de gastos administrativos con

relación al margen financiero 2.49% VERDE

P3N106 Promedio de transacciones de los

afiliados en el periodo de análisis 45 VERDE

*Verde (Completado) *Azul (Subsanado) *Amarillo (En proceso) *Rojo (Por mejorar)

31

4TO PRINCIPIO

3.1.4 AUTONOMÍA E INDEPENDENCIA

Las cooperativas son organizaciones autónomas de autoayuda, gestionadas por sus miembros. Si

establecen convenios con otras organizaciones, incluidos los gobiernos, o si reciben capital de fuentes

externas, lo hacen en condiciones que garanticen la gestión democrática por parte de los miembros y

respeten su autonomía cooperativa.

En consideración a los aspectos arriba enunciados la Cooperativa ha desarrollado las actividades

siguientes:

1) Convenios con la Municipalidad de Puerto Cortes para el pago de (300) Becas estudiantiles y pagos

de planillas municipales a 147 maestros

Código Indicador Resultado

P4N101 Política de niveles de aprobación de créditos

y captaciones 100.00% VERDE

P4N102 % endeudamiento externo en relación al

activo total 0.0% VERDE

P4N103 % concentración por fuentes de fondeo 90.96% VERDE

*Verde (Completado) *Azul (Subsanado) *Amarillo (En proceso) *Rojo (Por mejorar)

32

5TO PRINCIPIO

3.1.5 EDUCACIÓN, FORMACIÓN E INFORMACIÓN

INFORME DE COMITÉ DE EDUCACION

Honorables Cooperativistas: Es un honor para nosotros, el Comité de Educación, dirigirnos a esta Honorable Asamblea, Agradeciendo primeramente a Dios, por habernos permitido culminar nuestro periodo, por el cual fuimos electos, hicimos nuestro mayor esfuerzo, para efectuar lo mejor posible, nuestra función. También queremos agradecer a todos los que nos apoyaron, cuerpos Directivos, Empleados y a los afiliados que asistieron a las capacitaciones.

Integrantes del Comité de Educación

Presidenta Mirna Estrella Mata Chinchilla Secretaria Mirta Orquídea Coto

Vocal Maria del Rosario Rodriguez Presentamos a continuación el trabajo desarrollado en el año 2017:

Efectuamos capacitaciones a nuestros afiliados, Juntas Directivas y al comité de educación en los siguientes temas:

1- Diplomado y certificación para formación de líderes directivos que contemplaron 6 módulos

impartidos por la FACACH 2- Capacitación para formación y desarrollo del comité de educación. 3- Curso de elaboración de chocolate artesanal 4- Curso de elaboración de piñatas 5- Curso de Computación.

Se obtuvo una participación externa de nuestro comité en:

La Junta Directiva del comité de educación de la Zona II, tuvo representación por parte del comité de educación de la CACIHL en la cual se desarrollaron estrategias, para apoyar a las Cooperativas de la Zona, que requieran de capacitaciones y apoyo logístico.

La CACIHL a través de su comité de educación brinda las siguientes becas estudiantiles:

1. Srita. Mildred Miranda, estudiante del Instituto Franklin Delano Roosevelt

33

Conclusiones

Es necesario que todos los que pertenecemos a la Cooperativa, nos acerquemos más a ella, que participemos en las capacitaciones, solo así vamos a poder obtener los conocimientos necesarios, y que estemos dispuestos a brindar nuestro apoyo, que en un futuro podamos formar parte de los Cuerpos Directivos, que seamos participes del crecimiento y progreso de nuestra Cooperativa.

INFORME DE COMITÉ DE GÉNERO

Introducción Como la Ley en el artículo 71 establece la obligatoriedad de la creación del Comité de Género como parte del Gobierno Cooperativo nuestra cooperativa CACIHL cumple con este mandato.

Objetivos: 1.- promover una participación activa de hombres y mujeres cooperativistas para poder tenerla capacidad de poder generar un cambio (Empoderamiento). 2.- promover programas de educación y formación de líderes en los cargos de dirección de nuestra cooperativa. 3.- Impulsar y promover la incidencia política, social y económica así como la participación en la toma de decisiones.

Comité de Genero Formación de Junta Conforme mandato del artículo 71 de La Ley de Cooperativas de Ahorro y Crédito, la Junta directiva de CACIHL nombra dicho comité el cual quedó integrado de la manera siguiente:

CARGO NOMBRE

PRESIDENTA. Mirta Orquídea Coto SECRETARIA Leyla Zepeda VOCAL I. Juana Girón

34

Presupuesto Comité Género Como lo exige la Ley de Cooperativas en el artículo 125 este comité debe contar con una partida presupuestaria para poder desarrollar sus obligaciones enmarcadas en el Plan de trabajo que tiene como finalidad la inclusión y participación activa de la mujer en el tema del cooperativismo Actualmente la Junta Directiva de CACIHL en pleno aprobó un presupuesto de L.15,000.00 para dicho comité. Una vez aprobado el comité se procedió a desarrollar las siguientes actividades: 1.- Participación en conjunto con el comité de juventud en la reforestación del proyecto Adoptemos La Cuenca del Río Tulian en compañía de todos los participantes de Aguas de Puerto Cortés y Las Cooperativas Hermanas de la Localidad. 2.- se participó en el proyecto yo de prevención de Cáncer de MAMA y Próstata en la ciudad de La Lima en el Hospital Medical Center en conjunto con las cooperativas hermanas de la Zona II 3.- Se dió a conocer a la Junta de Vigilancia y Junta Directiva los temas sobre Violencia de Género, Violencia Doméstica. 4.- Se realizó el diagnóstico de género de la CACIHL y se dió a conocer a ambas juntas el cual arrojo la siguiente. Información: GOBIERNO: Hombres: 21.42% Mujeres: 78.57% NIVEL DE EMPLEADOS: Hombres: (3) 42.86% Mujeres: (4) 57.14% NIVEL DE COMITÉ OBLIGATORIO: Hombres: (0) 0% Mujeres: (3) 100% Cabe mencionar que no es por excluir a los hombres sino que a los que se les pidió la colaboración para formar parte de nuestro comité de género estos aducen no tener tiempo para participar.

35

A NIVEL DE JUNTA DE VIGILANCIA Hombres. 1. 33.33% Mujeres. 3. 66.67% A NIVEL DE JUNTA. DIRECTIVA Hombres. 0. 0% Mujeres. 7. 100% En esta Junta Directiva al principio de este año se contaba con la participación de un hombre pero en el transcurso del periodo este renunció al cargo de forma irrevocable por asuntos personales. 5._ El 22 y 23 de julio del 2017 nuestro comité fue invitado a la participación del Primer Encuentro Nacional de Comité de Género impartido por el Consejo Nacional De La Mujer Cooperativista de Honduras. (CONAMUCOOPH). 6.-Como presidenta de nuestro Comité fui invitada en la participación de la elección del Comité de Género de la Zona II y fui nombrada como secretaria del comité de género zona II de FACACH dicha elección fue realizada por todos los representantes de la zona antes mencionada. PROYECTOS: Nuestro comité tiene como plan de trabajo lo siguiente: 1.- fomentar en nuestros cooperativistas el deseo de formar parte de nuestro comité. 2.- impulsar procesos formativos que contribuyan a lograr la equidad de género, para el empoderamiento de las mujeres. 3.- Derechos humanos y los Marcos Legales e instancias que defienden o están relacionadas con los derechos de las mujeres. CONCLUSIONES: Nuestro comité está orientado a trabajar y fortalecer a nuestros cooperativistas con igualdad de género y tratar que las mujeres tengan la capacidad de liderazgo y renovar nuevas masculinidades desde el enfoque de género.

36

Código Indicador Resultado

P5N101

% de empleados, miembros de las Juntas Directiva y

de Vigilancia, Delegados y/o Comités y afiliados;

capacitados.

69.73% AZUL

P5N102

% de cumplimiento de presupuesto de capacitación

empleados, miembros de las Juntas: Directiva y

Vigilancia , Delegados y/o Comités y afiliados

100.00% AZUL

P5N103 % cumplimiento de horas de capacitación requeridas

por estatuto 49.38% AZUL

P5N104

% de empleados, miembros de las Juntas: Directiva y

Vigilancia y Comités formados en las políticas y

procedimientos anti-corrupción de la cooperativa.

64.68% VERDE

P5N105 Porcentaje de afiliados que recibieron cualquier tipo

de iniciativa de formación cooperativa. 51.02% VERDE

P5N106 % de afiliados que recibieron cualquier tipo de

iniciativa para mejorar la educación financiera. 44.25% VERDE

*Verde (Completado) *Azul (Subsanado) *Amarillo (En proceso) *Rojo (Por mejorar)

37

6TO PRINCIPIO

3.1.6 COOPERACIÓN ENTRE COOPERATIVAS Las cooperativas benefician con máxima efectividad a sus miembros, y fortalecen el movimiento cooperativo, al trabajar en conjunto mediante estructuras locales, nacionales, regionales e internacionales. En consideración a los aspectos arriba enunciados la Cooperativa ha desarrollado las actividades

siguientes:

1) Se poseen aperturados Certificados de Depósito a Plazo fijo de las Cooperativas hermanas

CACEENP, COMIXPROL Y COMDELVA utilizados como inversiones de Fondo de Estabilización Cooperativo FEC

2) Se participó en capacitaciones de liderazgo de cuerpos directivos en la Escuela Benigno Augusto Estrada donde también participaron (3) cooperativas otras cooperativas hermanas.

3) Se tuvo nombramientos y participaciones en la Zona II.

Código Indicador Resultado

P6N101 % de cumplimiento del # de alianzas planificadas con otras

cooperativas de ahorro y crédito y/o FACACH 95.86% VERDE

P6N102 # de eventos en alianza con otras cooperativas de ahorro y

crédito y/o FACACH 96.94% VERDE

P6N103 % Fondeo procedente de cooperativas de ahorro y crédito 5.28% VERDE

P6N104

Relación de tasa de interés ponderada del fondeo con otras

cooperativas de ahorro y crédito, con respecto a la tasa de

interés ponderada de otras fuentes de endeudamiento

externo

100.00% AZUL

P6N105 % de ahorro por economía de escala por acciones de

integración con otras cooperativas de ahorro y crédito

(Adquisiciones, proveedores, eventos de capacitación) 63.04% VERDE

P6N106 % de participación en organismos de integración 84.10% VERDE

38

7MO PRINCIPIO

3.1.7 COMPROMISO CON LA COMUNIDAD Las Cooperativas trabajan a favor del desarrollo sostenible de sus comunidades mediante políticas aprobadas por sus miembros.

En consideración a los aspectos arriba enunciados la Cooperativa ha desarrollado las actividades siguientes:

1. Se aprobaron L.5,000.00 de apoyo para la emisión de la revista de gestión de gobierno de la Municipalidad

de Puerto Cortes (19/01/2017)

2. Se aprobaron L.500.00 de apoyo a movilización cristiano por celebración del día Pro-Vida

3. Se aprobaron L.1,412.70 de apoyo en compra de (400) boquitas para clausura de año escolar de los

privados de libertad (29/04/2017)

4. Se aprobaron L.240.00 de apoyo al patronato de nuevos horizontes por celebración del dia de la madre

(09/05/2017)

5. Se aprobaron L.2,800.00 en donaciones varias a maestros jubilados, C.B Allan Ramos para la celebración

del día de la madre (12/05/2017)

6. Se aprobaron L.500.00 de apoyo para Bingo solidario a favor de Concepción Fiallos

7. Se aprobaron L.800.00 en apoyo a celebración de aniversario de la Escuela Benigno Augusto Estrada

(31/05/2017)

8. Se aprobaron L.1,664.99 de apoyo para donaciones varias como ser: camisetas para Reciclaton

(13/06/2017)

9. Se aprobaron L.200.00 en donaciones para efectuar diálisis al Sr. Luis Fuentes por medio de Hospital del

Caribe. (23/06/2017)

10. Se aprobaron L.862.50 de donación para compra de pelotas de futbol para los privados de libertad

(30/06/2017)

11. Se aprobaron L.1,150.00 de apoyo para compras de 10 camisetas con el Logo de CACIHL por maratón

Juvenil (07/07/2017)

12. Se aprobaron L.1,515.09 de donación para compra de boquitas y refrescos por Olimpiadas de Español en

Instituto Franklin Delano Roosevelt (28/07/2017)

13. Se aprobaron L.2,000.00 de apoyo a FERICOM (03/08/2017)

14. Se aprobaron L.8,500.00 de donativo a la Escuela Jose Clavasquin Torres por compra de aires

acondicionados (14/08/2017)

15. Se aprobaron L.500.00 donacion a Rifa parroquial de Sagrado Corazon de Jesus (31/08/2017)

16. Se aprobaron L.3,310.00 de apoyo de 28 bolsas de confites, piñatas y pasteles para donación a 15 escuelas

en la celebración del día de niño (07/09/2017)

39

17. Se aprobaron L.500.00 de apoyo para desfile del 15 de septiembre al Instituto Franklin Delano Roosevelt

(22/09/2017)

18. Se aprobaron L.10,000.00 de Donación al Sr. Joao Paolo Melgar para atenciones y gastos médicos.

Al cierre del 2017 se posee un donado acumulado de L.41,455.28

Código Indicador Resultado

P7COMN101

Prácticas con respecto a la satisfacción del afiliado,

incluyendo los resultados de los estudios de

satisfacción, determinados en el POA

1.30% VERDE

P7COMN102 % de satisfacción de servicios financieros,

parámetros determinados en el POA 4.80% VERDE

P7COMN103

# Convenios con otras instituciones que prestan

otros servicios para afiliados, determinados en el

POA

100.00% VERDE

P7COMN104 Cobertura en comunidades donde no existen otras

instituciones de servicios financieros 50.00% AMARILLO

P7COMN105 Puntos de atención a afiliados en comunidades

rurales 0.00% AMARILLO

P7COMN106 # de beneficios dirigidos a afiliados en ámbitos

distintos a servicios financieros 6 VERDE

40

P7COMN107

% de crédito para necesidades sociales (vivienda,

salud, educación) definidas en el reglamento de

crédito, sección concentración de cartera.

48.12% AZUL

P7COMN108

% de crédito para necesidades productivas

definidas en el reglamento de crédito, sección

concentración de cartera.

85.23% AZUL

P7COMN109 Relación tasa de interés efectiva vs tasa máxima

(por segmento de crédito) ponderada. -51.44% VERDE

P7COMN110 Iniciativas para mejorar el acceso a los servicios

financieros a personas con capacidades especiales. 100.00% AZUL

P7COMN111

Iniciativas para apoyar el mejoramiento de la salud

de la comunidad en general en relación con

enfermedades graves. Identificados en el POA

56.00% AMARILLO

P7GOBN101

Valor monetario de sanciones y multas y número

total de sanciones no monetarias derivadas del

incumplimiento de las leyes y regulaciones.

L.0.00 VERDE

P7GOBN102

Mecanismos de información sobre los productos y

servicios que son requeridos por la normativa de

transparencia de información

620.00% VERDE

P7GOBN103 Ayudas económicas otorgadas por entes del

gobierno. 19.00% AMARILLO

P7GOBN104

Posición en las políticas públicas y participación en

el desarrollo de las mismas y de actividades de

“lobbying”.

300.00% VERDE

41

P7AMBN101 Iniciativas de reciclaje 4.00% VERDE

P7AMBN102 Materiales utilizados, por peso o volumen. 69.69% VERDE

P7PROVN101

Política, prácticas y proporción de gasto

correspondiente a proveedores locales en lugares

de filiales

0.00% VERDE

*Verde (Completado) *Azul (Subsanado) *Amarillo (En proceso) *Rojo (Por mejorar)

INDICADORES

ESTRATEGIAS DE INDICADORES CANTIDAD %

MANTENER 45 INDICADORES 45 68.18%

MONITOREAR SIN DESCUIDAR 14 INDICADORES 14 21.21%

MEJORAR SIN PROFUNDIDAD 7 INDICADORES 7 10.60%

TOTAL 66 100.00%

42

4. PLAN ESTRATEGICO

La planificación estratégica es el proceso racional e integral a través del cual una cooperativa determina su Misión, su Visión y efectúa un diagnóstico de su situación, tanto a nivel interno como externo, esto permite prever, organizar y utilizar sus escasos recursos, para alcanzar los objetivos que le ayudarán a acercarse a un futuro visionado de acuerdo al tipo de Institución Financiera que se desea ser en un tiempo y espacio determinados. Es el arte de entremezclar el análisis interno y la sabiduría de los directivos, gerentes y colaboradores en su conjunto para crear valor para los colaboradores y afiliados y gestionar la Cadena de Valor de la cooperativa.

MISION

“Somos una Cooperativa con solidez y prestigio que promueve el avance y desarrollo, brindando servicios de ahorro y crédito, innovadores y de calidad a nivel social, cultural

y económico a nuestros afiliados”

VISION

"Ser para el año 2020 una cooperativa altamente reconocida, por su excelencia en prestación de productos y servicios, con capacidad suficiente para atender las

necesidades de nuestros afiliados, fomentando el crecimiento y desarrollo de los mismos para el logro de un mejor nivel de vida”

VALORES

43

En relación del PLAN ESTRATEGICO 2016-2020 que la CACIHL posee, A continuación se presentan los avances alcanzados en los siguientes indicadores:

Código Indicador Resultado

1

OBJETIVO: Aprobación y puesta en marcha del

manual de incentivos de directivos y empleados de

la cooperativa

100.00% VERDE

2 OBJETIVO: Minimizar la cantidad de afiliados que se

retiran 100.00% VERDE

3 OBJETIVO: Satisfacer la mayor cantidad de solicitud

de créditos categorizando el riesgo 100.00% VERDE

4 OBJETIVO: Análisis de la reducción de las tasa de

intereses pasivas por la vía de diferentes mecanismos 100.00% VERDE

5 OBJETIVO: Capacitación en los temas que la ley

solicita elaborando un pensum para directivo 100.00% VERDE

6

OBJETIVO: Diseñar una herramienta que garantice el

fortalecimiento del clima y cultura organizacional

considerando el aumento de los valores propios de la

cooperativa y un programa de valores morales

(amabilidad, pulcritud, etc)

100.00% VERDE

7.

OBJETIVO: Análisis de la compra o alquiler de

instalaciones apropiadas para las funciones

presentes o futuras

100.00% VERDE

44

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO INVERSIONES DE HONDURAS, LIMITADA “CACIHL”

Bo. El Centro 3 y 4 Ave. 4 Calle Contiguo a Farmacia Géminis, Tel 665-11-62; 665-0844 Puerto Cortes, Honduras C.A.

5. BALANCE GENERAL COMPARATIVO ANUAL

Expresado en Lempiras

Notas 31/12/2017 31/12/2016 Variación Porc.%

ACTIVOS

Disponibilidades 2 L. 1,330,971.89 L.1,307,852.55

L. 23,119.34

1.7%

Inversiones 3 L.10,007,387.49 L.10,209,211.69

-L. 201,824.20

-2.0%

Prestamos Por Cobra Neto 4 L.29,684,447.43 L.25,242,918.43

L.4,441,529.00

15%

C. y doctor por cobrar 5 L. 467,311.05 L. 376,224.46

L. 91,086.59

19%

Activos eventuales 6 - L. 723,000.00

-L. 100,000.00

-100%

Activos fijos 7 L. 4,302,413.46 L. 610,978.75

L.3,691,434.71 85%

Activos diferidos 8 L. 98,273.78 L. 61,587.98

L. 36,685.80 37%

Total activo L. 45,890,805.10 L. 38,531,773.86 L. 7,359,031.21 16%

PASIVO

Exigibilidades inmediatas 9 L. 191,128.00 L. 152,640.99

L. 38,487.01

20%

Exigibilidades de Deposito 10 L.27,204,737.01 L.21,189,651.76

L.6,015,085.25

22%

Créditos Diferidos 11 - L. 112,000.00 -L. 112,000.00

100%

Provisiones de Valuación 12 L. 75,195.89 L. 1,372,456.72

-L.1,297,260.83

-1725%

Provisiones eventuales 13 L. 1,252,238.68 L. 287,567.99 L. 964,670.69

77%

Total Pasivo L. 29,095,587.35 L. 23,114,317.46 L. 5,981,269.89 20%

PATRIMONIO

Aportaciones 14 L.11,652,659.31

L.10,483,557.85

L. 1,169,101.46 -8%

Reservas 15 L. 5,065,758.43 L. 4,833,898.55 L. 231,859.88 4%

Excedente Social por Distribuir L. 76,800.00

L. 100,000.00

-L. 23,200.00 -30%

Total Pasivo y patrimonio L.45,890,805.10

L.38,531,773.86

L. 7,359,031.24 16%

Cuentas de Orden L.112,047.77 L.954,946.82 - L. 842,899.05 -752%

45

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO

“INVERSIONES DE HONDURAS LTDA” CACIHL

Bo. El Centro 3 y 4 Ave. 4 Calle Contiguo a Farmacia Géminis, Tel 2665-11-62 Puerto Cortes, Honduras C.A.

6. ESTADOS DE RESULTADO ANUAL

AL 31/12/2017

Expresado en Lempiras

variación

variación

31/12/2017 31/12/2016 Absoluta Porcentual Ingresos de Operación

Ingresos Financieros L. 5,760,430.34 L. 5,101,697.71 L.658,732.63

11% Gastos Financieros L. 2,564,852.35 L. 2,068,702.58

L.496,149.77

19% Excedente Financiero Bruto L. 3,195,577.99 L. 3,032,995.13

L.162,582.86

5%

Gastos de Operación Gastos Directivos- Empleados L. 1,926,871.60 L.1,595,866.68 L.331,004.92

17%

Gastos de Administración L. 1,416,154.19 L.1,245,096.48 L 171,057.71

12%

Depreciaciones y Amortizaciones L. 101,617.19 L. 67,313.75 L 34,303.44 33%

Suman Gastos de Operación L.3,444,642.98 L.2,908,276.91 L 536,366.07 15%

Excedente de Operación Bruto -L. 249,064.99

L. 124,718.22 -L 373,783.21

-150%

Otros Ingresos y Gastos Otros Ingresos L. 353,907.92

L.110,174.23

L. 243,733.69

68%

Excedente antes de Impuestos L. 104,842.93

L.234,892.45

L. 130,049.52

-124%

Sub-Total de excedentes antes de reserva L. 104,842.93

L.209,560.96

L. 104,718.03

-99%

(-)Reserva Legal L. 10,494.03

L. 20,956.10 -L. 10,462.07

-99% (-)Reserva Institucional L. 0.00 L. 65,754.74 -L. 65,754.74

-100%

Sub-Total excedentes después de reserva L. 94,348.90

L.122,850.12

-L. 28,501.22

-30%

(-)15% Contribución social L. 14,152.33

L. 18,427.52

-L. 4,275.19

-30%

(-) 3.6% Tasa de seguridad L. 3,396.56

L. 4,422.60

-L. 1,026.04

-30%

EXCEDENTE SOCIAL A DISTRIBUIR L. 76,800.00

L.100,000.00

-L. 23,200.00

-30%

Ex

46

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO

“INVERSIONES DE HONDURAS LTDA” CACIHL Bo. El Centro 3 y 4 Ave. 4 Calle Contiguo a Farmacia Géminis, Tel 2665-11-62

Puerto Cortes, Honduras C.A.

7. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Valores expresados en Lempiras.

31/12/2017 31/12/2016 variación

Nota 2 Disponibilidades 1,330,949.97 1,307,852.55 23,097.42

Moneda Nacional 1,079,689.78 1,194,809.00 -115,119.22 Fondo de Cambio 40,000.00 40,000.00 0.00

Fondo de Caja de Reserva 100,000.00 100,000.00 0.00

Fondo de Caja Chica 5,000.00 5,000.00 0.00

Banco de Occidente Cta. cheques 11-205-001759-4 1,035.33 45,326.79 -44,291.46

Cuenta de Ahorros

Banco de Occidente 21-205-023769-8 322,359.58 564,013.06 -241,653.48

Banco de Occidente 21-205-041977-0 2,293.43 1,252.73 1,040.70

Banco Atlántida 4200259986 23,930.56 1,247.91 22,682.65

Banco de los Trabajadores 57,615.21 34,341.54 23,273.67

Banpais 21-070-015871-5

56,729.18 0.00 56,729.18

Facach Ahorros Retirables 41,494.21 51,894.66 -10,400.45

Facach Ahorros Retirables para Remesas Unired 354,125.03 351,732.31 2,392.72

Facach Ahorros Retirables Unired Op. Financieras

75,107.25 0.00 75,107.25

Moneda Extranjera Dólares 251,260.19 113,043.55 138,216.64

Banco de Occidente Cuenta de Ahorro 251,208.30 113,043.55 138,164.75

Facach Cuenta de Ahorro

51.89 0.00 51.89

Las Cuentas de Ahorro devengan una tasa de interés promedio 3-5% mensual

La cuenta de Cheques no devenga intereses.

variación

Nota 3 Inversiones 10,007,387.49 10,209,211.69 -201,824.20

Inversiones a Corto Plazo(DPF Facach) 4,680,000.00 6,200,000.00 -1,520,000.00

Inversiones a Largo Plazo(DPF BANTRAB) 2,001,000.00 2,001,000.00 0.00 Aportaciones Ordinarias Facach 189,211.69 189,211.69 0.00

Acciones Banco de los Trabajadores 1,600,000.00 1,600,000.00 0.00

Acciones Y Participaciones en Confianza

200,000.00 200,000.00 0.00

Acciones en Aguas de Puerto Cortes 20,000.00 20,000.00 0.00

Inversiones en fondos Especiales (FEC)

1,270,000.00 0.00 1,270,000.00

Moneda Extranjera Dólares

47,175.80 0.00 47,175.80

Inversiones en fondos Especiales (FEC)

47,175.80 0.00 47,175.80 DPF devenga una tasa de interés promedio de 7% con vencimiento semestral

47

Nota 4 Prestamos Descuentos y Negociaciones 29,684,447.44 25,242,918.43 4,441,529.01

Prestamos Vigentes 27,750,018.93 23,121,695.09 4,628,323.84

Fiduciarios 5,569,483.42 2,995,366.69 2,574,116.73

Hipotecarios 11,883,984.67 9,848,950.19 2,035,034.48

Automáticos 3,141,180.03 1,935,757.02 1,205,423.01

Prendarios 1,098,203.22 1,225,292.10 -127,088.88

Garantía Mixta 583,363.32 0.00 583,363.32

Refinanciados 4,809,955.33 6,792,900.42 -1,982,945.09

Readecuados 663,848.94 323,428.67 340,420.27

Prestamos Atrasados 1,663,500.99 1,822,849.94 -159,348.95

Fiduciarios 525,824.33 259,511.59 266,312.74

Hipotecarios 677,212.34 1,221,386.36 -544,174.02

Automáticos 130,095.02 134,263.20 -4,168.18

Prendarios 6,264.03 0.00 6,264.03

Refinanciados 12,122.94 203,862.43 -191,739.49

Prestamos Vencidos 311,982.33 298,373.40 13,608.93

Fiduciarios 16,925.40 263,906.27 -246,980.87

Refinanciados - 0.00 0.00

Automáticos 16,925.40 34,467.13 -17,541.73

En Ejecución Judicial 254,002.12 - 254,002.12

Nota 5 Cuentas y Documentos por Cobrar 467,311.05 376,224.45 91,086.60

Deudores Varios 113,004.03 127,701.43 -14,697.40

Valores Pendientes de Reembolso de Remesas P. 16,862.41 56,678.85 -39,816.44

A Cooperativistas 96,141.62 71,022.58 25,119.04

Intereses S/Prestamos Desc. Y Neg. por Cobrar 354,307.02 248,523.02 105,784.00

Prestamos Fiduciarios 78,845.66 27,946.73 50,898.93

Prestamos Automáticos 22,072.77 24,227.10 -2,154.33

Préstamos Prendarios 3,033.49 16,271.40 -13,237.91

Préstamos Hipotecarios 141,454.76 109,925.92 31,528.84

Prestamos con Garantia Mixta 15,076.75 0.00 15,076.75

Refinanciados 59,421.00 65,209.45 -5,788.45

Readecuados 34,402.59 4,942.42 29,460.17

Nota 6 Activos Eventuales 0.00 723,000.00 0.00

Terrenos 0.00 210,000.00 0.00

Edificios (Casa de Habitación) 0.00 513,000.00 0.00

Nota 7 Activos Fijos 4,302,413.46 610,978.75 3,691,434.71

Bienes Raíces 3,602,860.00 0.0 3,602,860.00

Terrenos 3,602,860.00 0.00 3,602,860.00

Mobiliario y Equipo 609,241.96 561,866.25 47,375.71

Mobiliario y Equipo de Oficina 315,500.30 269,669.33 45,830.97

Equipo de Informática 293,741.66 292,196.92 1,544.74

48

Cámara de Seguridad 31,613.50 31,613.50 0.00

Vehículos (Motocicletas) 58,698.00 17,499.00 41,199.00

Nota 8 Cargos Diferidos 98,273.78 61,587.98 36,685.80

Primas de Seguros 38,481.60 28,400.04 10,081.56

Vehiculo (Motocicletas) 1,307.50 1,307.50

Equipo Electrónico 10,116.54 4,758.70 5,357.84

Seguro de Vida 20,372.60 12,506.38 7,866.22

Dinero y Valores 6,684.96 11,134.96 -4,450.00

Timbres Consucoop 2,520.00 1,710.00 810.00

Otros Gastos Anticipados - 0.00

Papelería y Útiles de Oficina 57,272.18 31,477.94 25,794.24

Nota 9 Exigibilidades Inmediatas 191,128.00 152,640.99 38,487.01

Documentos y Ordenes de pago - 0.00 0.00

Remesas por pagar - 0.00 0.00

Obligaciones por Administración 46,437.87 31,667.07 14,770.80

Convenio Aguas de Puerto cortes 43,050.77 30,261.63 12,789.14

Convenios Bantrab cobros de servicios públicos 3,387.10 1,405.44 1,981.66

Acreedores Varios 53,623.09 49,405.37 4,217.72

Sueldos por pagar 3,200.00 0.00 3,200.00

Retenciones por pagar por impuestos y contribuciones 20,380.82 15,212.37 5,168.45

Retención en la Fuente 1,859.58 1,005.72 853.86

Honorarios profesionales - 0.00 0.00

Retención de 10% Sobre Depósitos 18,521.24 14,206.65 4,314.59

Impuestos y Contribuciones Patronales 8,028.47 6,474.58 1,553.89

Seguro Social 6,138.92 5,013.84 1,125.08

Infop 1,889.55 1,460.74 428.81

Servicios Públicos 4,464.91 4,868.30 -403.39

Energía Eléctrica 3,882.82 4,868.30 -985.48

Servicio Telefónico 582.09 - 582.09

Aporte Solidario Sector Cooperativo 14,152.33 18,427.52 -4,275.19

Contribución Especial de Seguridad Poblacional 3,6% 3,396.56 4,422.60 -1,026.04

Excedentes por distribuir 5,007.38 0.00 5,007.38

Intereses Por Pagar 2,390.32 2,298.82 91.50

Intereses por pagar S/Aportaciones 2,390.32 2,298.82 91.50

Cuentas por pagar 83,669.34 69,269.73 14,399.61

Cuentas por pagar Proveedores - 1,840.00 -1,840.00

Becas 36,000.00 57,750.00 -21,750.00

Convenio de Maestros con Municipalidad 35,000.00 0.00 35,000.00

Cuentas por Pagar Diversas 12,669.34 67,429.73 -54,760.39

Seguros por Pagar de Prestamos 12,669.34 9,679.73 2,989.61

49

Nota 10 Exigibilidades por Depósitos 27,204,737.01 21,189,651.76 6,015,085.25

Depósitos de Ahorros 5,211,221.13 3,754,070.90 1,457,150.23

Ahorro Retirable 5,081,842.90 3,591,115.99 1,490,726.91

Ahorro de Menores 122,940.99 144,651.29 -21,710.30

Ahorro Navideños 6,437.24 18,303.62 -11,866.38

Depósitos a Plazo 21,710,500.00 17,336,800.00 4,373,700.00

Hasta 90 a 180 Días 100,000.00 0.00 100,000.00

Más de 180 Días 21,610,500.00 17,336,800.00 4,273,700.00

Moneda Extranjera 283,015.88 98,780.86 184,235.02

Depósitos de ahorro 89,595.10 0.00 89,595.10

Depósito de Ahorro Retirables en Dólares 89,595.10 98,780.86 -9,185.76

Depósitos a Plazo 193,420.78 0.00 193,420.78

Hasta 91 a 180 días Días 2,358.79 0.00 2,358.79

Más de 180 Días 191,061.99 0.00 191,061.99

Nota 11 Provisiones de Valuación 1,252,238.68 1,372,456.72 -120,218.04

Provisión para Créditos de Dudoso Recaudo 700,626.15 873,590.84 -172,964.69

Depreciación Acumulada de Mobiliario y Equipo 551,612.53 498,865.88 52,746.65

Mobiliario y Equipo 244,012.10 208,473.73 35,538.37

Equipo de Informática 254,108.47 257,839.98 -3,731.51

Instalaciones (Cámara de Seguridad) 28,417.26 16,922.14 11,495.12

Vehículos (Motocicletas) 25,074.70 15,630.03 9,444.67

Nota 12 Provisiones Eventuales 372,287.77 287,567.99 84,719.78

Provisión para Prestaciones Sociales 266,345.08 225,132.39 41,212.69

Preaviso 93,599.79 91,933.79 1,666.00

Cesantía 172,745.29 90,815.93 81,929.36

Provisión para Aguinaldos 0.00 0.00 0.00

Décimo cuarto Mes 47,501.69 42,382.67 5,119.02

Provisiones Especiales 58,441.00 62,435.60 -3,994.60

Provisión para Auditoria 40,164.00 28,663.75 11,500.25

Provisión del CONSUCOOP 18,277.00 0.00 18,277.00

Provisión Fondo Desarrollo Cooperativo 0.00 33,771.85 -33,771.85

Nota 13 Patrimonio Primario 12,392,070.31 11,212,474.81 1,179,595.50

Aportaciones Ordinarias 11,652,659.31 10,483,557.85 1,169,101.46

Reserva Legal 739,411.00 728,916.96 10,494.04

Nota 14 Patrimonio Complementario 4,403,147.43 4,204,981.59 198,165.84

Reserva Institucional 4,326,347.43 4,104,981.59 221,365.84

Excedente Social por Distribuir 76,800.00 100,000.00 -23,200.00

50

Nota 15 Ingresos Financieros 5,760,430.34 4,395,035.58 1,365,394.76

Intereses sobre Cartera de prestamos 5,069,007.12 4,337,188.26 731,818.86

Fiduciarios 1,149,117.36 889,311.04 259,806.32

Hipotecarios 2,155,963.42 2,267,688.18 -111,724.76

Automáticos 373,964.06 313,646.45 60,317.61

Prendarios 117,873.22 135,652.59 -17,779.37

Garantía Mixta 79,217.06 0.00 79,217.06

Refinanciados 982,655.84 680,257.10 302,398.74

Readecuados 127,222.07 50,632.90 76,589.17

Intereses por Mora 82,994.09 57,847.32 25,146.77

Intereses sobre Ahorros e Inversiones 691,423.22 0.00 691,423.22

Intereses S/cta.Ahorros en Bancos 40,949.90 0.00 40,949.90

Intereses S/cta.Ahorros Facach 9,818.18 0.00 9,818.18

intereses Sobre Depositos a Plazo en facach Y bantrab 640,655.14 0.00 640,655.14

Nota 16 Gastos Financieros 2,564,852.35 2,068,702.58 496,149.77

Intereses pagados sobre Depósitos de Ahorro 98,448.13 73,595.08 24,853.05

Sobre Ahorros Retirables 95,787.87 70,627.24 25,160.63

Sobre Ahorros De Menores 1,500.29 1,618.17 -117.88

Sobre Ahorros Navideños 107.81 1,349.67 -1,241.86

Int. Sobre Ahorros Retirables en Dólares 1,052.16 6,430.81 -5,378.65

Intereses pagados sobre Depósitos a Plazo 2,101,162.47 1,689,998.77 411,163.70

Sobre Dep. A Plazo a 90 Días 0.00 534.72 -534.72

Sobre Dep. A Plazo de 91 a 180 Días 3,124.98 8,959.01 -5,834.03

Sobre Dep. A Plazo a más de 180 Días 2,098,037.49 1,680,505.04 417,532.45

Intereses pagados sobre Depositos a Plazo En Dolares 2,287.54 0.00 2,287.54

Sobre Dep. A Plazo de 91 a 180 Dias 21.99 0.00 21.99

Sobre Dep. A Plazo a mas de 180 Dias 2,265.55 0.00 2,265.55

Intereses sobre Prestamos Facach 47,189.22 0.00 47,189.22

Intereses pagados sobre Aportaciones 315,764.99 298,677.92 17,087.07

Nota 17 Gastos Directivos-Empleados 1,926,871.60 1,595,866.68 331,004.92

Gastos de Dirección 428,508.24 215,082.19 213,426.05

Gastos de Asamblea General 132,732.81 109,007.50 23,725.31

Alimentación 44,352.47 36,480.06 7,872.41

Premios y Obsequios 74,154.36 60,082.39 14,071.97

Alquiler y Arreglo de Local 3,762.85 5,125.05 -1,362.20

Transporte 1,000.00 500.00 500.00

Viáticos 1,500.00 0.00 1,500.00

Otros 7,963.13 6,820.00 1,143.13

51

Atenciones a Junta Directiva 6,684.93 0.00 6,684.93

Transporte 10,399.25 3,590.00 6,809.25

Viáticos 61,700.00 32,900.00 28,800.00

Gastos de Hotel 5,328.19 0.00 5,328.19

Capacitación 20,282.38 0.00 20,282.38

Otros de Junta Directiva 17,446.00 43,766.45 -26,320.45

Atenciones Junta de Vigilancia 8,699.09 0.00 8,699.09

Gastos de Representación 1,608.00 - 1,608.00

Transporte 7,727.24 3,025.00 4,702.24

Viáticos 47,100.00 30,950.00 16,150.00

Capacitación 27,340.38 0.00 27,340.38

Otros de Junta Vigilancia 11,742.00 37,306.27 -25,564.27

Transporte de Comité de Crédito 1,600.00 1,706.00 -106.00

Viáticos de Comité de Crédito 5,200.00 10,650.00 -5,450.00

Atenciones de Comité de Crédito 1,504.50 0.00 1,504.50

Otros de Comité de Créditos 0.00 7,277.00 -7,277.00

Gastos de Comité de Educación para afiliados 2,181.00 0.00 2,181.00

Gastos de Capacitación de Educación para afiliados 17,578.79 0.00 17,578.79

Gastos del Comité de Educación 2,500.00 0.00 2,500.00

Transporte 0.00 7,300.00 -7,300.00

Viáticos 0.00 4,200.00 -4,200.00

Otros de Comité de Educación 0.00 15,628.52 -15,628.52

Comité de Genero 17,390.00 4,754.00 12,636.00

Comité de Juventud 440.00 12,028.95 -11,588.95

Gastos de Personal 1,498,363.36 1,271,776.99 226,586.37

Sueldos Ordinarios 1,081,966.67 849,052.51 232,914.16

Vacaciones 0.00 3,045.00 -3,045.00

Treceavo mes (Aguinaldo) 87,555.56 71,023.35 16,532.21

Décimo Cuarto mes 82,924.58 75,333.34 7,591.24

Incentivos del Personal 0.00 12,000.00 -12,000.00

Prestaciones Laborales 83,595.36 142,279.12 -58,683.76

Gastos de Viaje Transporte 14,136.25 17,060.10 -2,923.85

Gastos de Viaje Viáticos 22,200.00 28,400.00 -6,200.00

Otros Gastos de Viaje 24,549.74 5,735.20 18,814.54

Alimentación y Atenciones 7,275.41 0.00 7,275.41

Capacitación 0.00 11,786.31 -11,786.31

Personal temporal por contrato 5,011.02 0.00 5,011.02

Confección de Uniformes Empleados 24,895.39 24,895.39

Aportes Patronales 60,228.38 48,773.47 11,454.91

Otros Gastos de Personal 1,465.00 7,288.59 -5,823.59

52

Nota 18 Gastos de Administración 1,416,154.19 1,245,096.48 171,057.71

Impuestos y Contribuciones 23,041.80 26,189.60 -3,147.80

Impuestos Municipales 23,041.80 26,189.60 -3,147.80

Honorarios Profesionales 143,862.75 138,641.38 5,221.37

Auditoria Externa 103,762.75 113,071.38 -9,308.63

Asesoría Jurídica 40,100.00 25,570.00 14,530.00

Arrendamientos 221,967.83 196,074.21 25,893.62

Inmuebles (Alquiler de Oficina) 200,100.00 172,500.00 27,600.00

Mob. Y Equipo de Of. (alquiler Fotocopiadora) 21,867.83 23,574.21 -1,706.38

Reparaciones 145,541.91 109,650.16 35,891.75

Inmuebles 24,313.81 1,382.28 22,931.53

Mob. y Equipo de Oficina 16,760.85 9,647.93 7,112.92

Equipo de Informática 87,534.67 87,141.75 392.92

Vehículo 16,932.58 11,478.20 5,454.38

Seguridad y Vigilancia 180,394.00 171,618.42 8,775.58

Mercadeo 226,697.93 203,255.12 23,442.81

Estudios de Mercado 0.00 4,200.00 -4,200.00

Promoción y Publicidad 108,311.60 100,855.00 7,456.60

Otros (Promociones) 118,386.33 98,200.12 20,186.21

Amortización de Primas de Seguros 67,361.47 97,795.84 -30,434.37

Seguro de Incendio 2,440.55 2,440.55 0.00

Seguro de Vehículos 2,705.84 1,307.50 1,398.34

Seguro de Vida 12,506.38 20,433.34 -7,926.96

Seguro Saldo Deuda 0.00 23,618.45 -23,618.45

Seguro Robo Dinero y Valores 44,950.00 40,000.00 4,950.00

Seguro de Equipo Electrónico 4,758.70 9,996.00 -5,237.30

Papelería Útiles y Suministros 61,480.01 49,236.67 12,243.34

Papelería y Útiles de Oficina 44,943.11 34,298.59 10,644.52

Artículos de Aseo y Limpieza 16,536.90 14,595.08 1,941.82

Consumibles Equipo de Computo E Impresoras 0.00 343.00 -343.00

Servicios Públicos 83,824.33 73,380.37 10,443.96

Servicio de Energía Eléctrica 67,289.22 57,636.84 9,652.38

Servicio Telefónico 7,922.71 7,922.53 0.18

Servicio de Agua 8,612.40 7,821.00 791.40

Cuotas y Asociaciones Varias 82,555.32 29,358.35 53,196.97

Donaciones y contribuciones Voluntarias 41,455.28 55,599.44 -14,144.16

Otros Varios 137,971.56 158,163.91 -20,192.35

Correo y Flete 1,165.45 1,095.95 69.50

Cable E Internet 16,855.00 15,600.00 1,255.00

Atenciones Afiliados 22,132.67 23,658.29 -1,525.62

Reuniones y Festejos 0.00 8,748.77 -8,748.77

Arreglo y Decoración 233.00 1,528.41 -1,295.41

53

Cargos por Servicios Bancarios 10,688.66 2,695.88 7,992.78

Consultas a Buro de Créditos 35,699.00 23,761.69 11,937.31

Telefonía celular administración 5,620.00 6,050.00 -430.00

Otros Gastos Varios 45,577.78 75,024.92 -29,447.14

Otros Gastos 0.00 22,063.85 -22,063.85

Gastos de Ejercicios Anteriores 0.0 780.00 -780.00

Otros 0.00 780.00 -780.00

Nota19 Depreciaciones y Amortizaciones 101,617.19 67,313.75 34,303.44

Depreciaciones 96,617.19 67,313.75 29,303.44

Mobiliario y Equipo de Oficina 51,557.65 31,596.56 19,961.09

Equipo de Informática 24,119.75 22,508.51 1,611.24

Vehículos 9,444.67 3,473.34 5,971.33

Instalaciones cámara de Seguridad 11,495.12 9,735.34 1,759.78

Estimaciones y Provisiones 5,000.00 0.00 5,000.00

Para Créditos de Dudoso Recaudo - 0.00 0.00

Amortización de Activos Eventuales 5,000.00 0.00 5,000.00

Nota 20 Otros Ingresos 353,907.92 110,174.23 243,733.69

Comisiones por Remesas Unired Y Recargas 12,000.83 3,375.02 8,625.81

Cuota de Ingreso 11,880.00 9,060.00 2,820.00

Cargos por Gestión de cobro 400.00 250.00 150.00

Reposiciona de Libreta 440.00 200.00 240.00

Otros Ingresos 123,656.99 85,289.21 38,367.78

Ingresos Extraordinarios/Recuperaciones 0.00 12,000.00 -12,000.00

Interese cobrados sobre Prestamo Readecuado 8,302.00 0.00 8,302.00

Otros 93,000.00 0.00 93,000.00

Nota 21 Obligaciones Bancarias 0.00 0.00 0.00

Préstamo a Otras Instituciones 0.00 0.00 0.00

Nota 22 Créditos Diferidos 75,195.89 112,000.00 -

Int. Pend.Cobro por Ptmo. Readecuado 75,195.89 112,000.00 -

54

SALDO POR

EJECUTADO APROBADO EJECUTAR INGRESOS L. 6,114,338.26 L.7,172,250.00 L. -1150,911.74 85%

SALDO POR

EJECUTADO APROBADO EJECUTAR EGRESOS L. 6,009,495.33 L. 6,913,500.00 -L.904,004.67 87.00%

8. EJECUCION PRESUPUESTARIA 2017 CIFRAS EN LEMPIRAS

Intereses sobre cuentas de ahorro Bancos 40,949.90 30,000.00 10,949.90

Intereses sobre cuentas de ahorro Facach 9,818.18 12,000.00 -2,181.82

Intereses sobre DPF 640,655.14 305,000.00 335,655.14

Intereses sobre préstamos fiduciarios 913,415.92 990,000.00 -76,584.08

Intereses sobre préstamos Hipotecarios 2,211,925.40 2,450,000.00 -238,074.60

Intereses sobre préstamos Automáticos 373,964.06 600,000.00 -226,035.94

Intereses sobre préstamos Pignorativos (prendarios) 117,873.22 135,000.00 -17,126.78

Intereses sobre préstamos Refinanciados 982,655.84 800,000.00 182,655.84

Intereses sobre préstamos Readecuados 127,222.07 50,000.00 77,222.07

Intereses sobre préstamos fiduciarios Microcréditos 235,701.44 1,010,000.00 -774,298.56

Intereses sobre préstamos Hipotecarios Microcréditos 23,255.08 630,000.00 -606,744.92

Intereses por mora 82,994.09 55,000.00 27,994.09

Comisión por remesas Unired 9,758.29 2,000.00 7,758.29

Comision por Recargas Tigo-Claro

2,242.54 2,000.00 242.54

Cargos por Gestión de Cobro 400.00 6,000.00 -5,600.00

Ingresos por cuota de ingreso 11,880.00 15,000.00 -3,120.00

Otros Ingresos 123,656.99 80,000.00 43,656.99

Reposición de libretas 440.00 250.00 190.00

Ingresos extraordinarios-recuperaciones 8,302.00 - 8,302.00

Ingresos por Venta de Activo Eventual 104,228.10 - 104,228.10

Otros Productos 93,000.00 - 93,000.00

Egresos Financieros L. 2,564,852.35 L. 2,476,000.00 L. 88,852.35 Intereses sobre ahorro retirables 95,787.87 75,000.00 20,787.87 Intereses sobre ahorro de menores 1,500.29 3,000.00 -1,499.71

Intereses sobre ahorro navideños 107.81 3,000.00 -2,892.19

Intereses sobre Depósitos a Plazo 2,101,162.47 2,052,000.00 49,162.47

Intereses sobre prestamos

47,189.22 - 47,189.22

Intereses sobre aportaciones 315,764.99 335,000.00 -19,235.01

Intereses sobre ahorro retirables en Dólares 1,052.16 8,000.00 -6,947.84

Intereses sobre Depositos a Plazo en Dolares

2,287.54 - 2,287.54

Porcentaje

Porcentaje

55

Egresos Operativos L. 3,444,642.98 L. 4,437,500.00 -L. 992,857.02 Gastos de Directivos y Comités L. 295,775.43 L. 417,000.00 -L. 121,224.27

Junta Directiva 121,840.75 145,500.00 -23,659.25 Junta de Vigilancia 104,216.71 117,500.00 -13,283.29

Comité de Créditos 8,304.50 23,000.00 -14,695.50

Comité de Cumplimiento 21,323.68 51,000.00 -29,676.32

Comité de Educación 22,259.79 50,000.00 -27,740.21

Comité de Genero 17,390.00 15,000.00 2,390.00

Comité de Juventud 440.00 15,000.00 -14,560.00

Gastos de Personal L. 1,486,569.95 L. 1,619,500.00 -L. 132,930.05 Sueldos Ordinarios 1,081,966.67 1,121,500.00 -39,533.33

Treceavomes 87,555.56 90,000.00 -2,444.44

Décimo cuarto Mes 82,924.58 84,000.00 -1,075.42

Prestaciones Laborales 83,595.36 145,000.00 -61,404.64

Transporte 14,136.25 20,000.00 -5,863.75

Viáticos Empleados 22,200.00 30,000.00 -7,800.00

Hotel 8,067.96 10,000.00 -1,932.04

Personal Temporal por Contrato-Vacaciones 5,011.02 18,000.00 -12,988.98

Capacitación 2,560.00 15,000.00 -12,440.00

Alimentación y Atenciones 7,275.41 6,000.00 1,275.41

Otros Gastos de Personal 42,842.17 30,000.00 12,842.17

I.H.S.S. 48,434.97 50,000.00 -1,565.03

Gastos Institucionales L.815,084.24 L.1068,000.00 -L.252,915.76

Gastos de Asamblea 132,732.81 120,000.00 12,732.81 Infop 11,793.41 15,000.00 -3,206.59

Impuestos Municipales 23,041.80 30,000.00 -6,958.20

Auditoria Externa Facach-Firma Auditora 103,762.75 111,000.00 -7,237.25

Aportación al Conhsucoop 54,987.71 77,000.00 -22,012.29

Tramites y Asesorías Legales-Demandas 40,100.00 40,000.00 100.00 Publicidad y Propaganda 108,311.60 120,000.00 -11,688.40 Otros (Promociones) 118,386.33 150,000.00 -31,613.67

Alquiler de la Cooperativa 200,100.00 380,000.00 -179,900.00

Alquiler de Fotocopiadora 21,867.83 25,000.00 -3,132.17

Mantenimiento y Reparaciones L. 145,541.91 L. 175,000.00 -L.29,458.09 Reparaciones y Mantenimiento Inmuebles 24,313.81 15,000.00 9,313.81 Reparaciones y Mantenimiento Mobiliario y Equipo 16,760.85 15,000.00 1,760.85

Reparaciones y Mantenimiento Equipo de Informático. 87,534.67 90,000.00 -2,465.33

Reparaciones y Mantenimiento Moto 16,932.58 45,000.00 -28,067.42

Reparaciones y Mantenimiento Activo Eventual - 10,000.00 -10,000.00

56

Servicios L. 355,220.25 L. 395,000.00 -L. 39,779.75 Seguridad y Vigilancia 180,394.00 175,000.00 5,394.00 Primas de seguro de Incendio 2,440.55 3,000.00 -559.45

Energía Eléctrica 67,289.22 70,000.00 -2,710.78

Servicio Telefónico 7,922.71 10,000.00 -2,077.29

Servicio de Agua 8,612.40 10,000.00 -1,387.60

Correo y Flete 1,165.45 3,000.00 -1,834.55

Cable E Internet 16,855.00 18,000.00 -1,145.00

Telefonía Celular 5,620.00 14,000.00 -8,380.00

Primas de seguro de Vida 12,506.38 25,000.00 -12,493.62

Contra Robo Dinero y Valores 44,950.00 45,000.00 -50.00

Equipo Electrónico 4,758.70 15,000.00 -10,241.30

Primas de seguro de Automóvil-Moto 2,705.84 7,000.00 -4,294.16

Depreciaciones L. 96,617.19 L. 90,000.00 L. 6,617.19

Materiales consumibles y cargos por servicios L. 72,168.67 L. 65,000.00 L. 7,168.67 Cargos Por Servicios Bancarios 10,688.66 5,000.00 5,688.66 Papelería, Útiles de Oficina 44,943.11 40,000.00 4,943.11

Artículos de Aseo y Limpieza 16,536.90 20,000.00 -3,463.10

Gastos varios L. 177,665.34 L. 250,000.00 -L.72,334.66 Atenciones Afiliados 22,132.67 30,000.00 -7,867.33 Reuniones y Festejos - 15,000.00 -15,000.00

Arreglos y Decoración 233.00 10,000.00 -9,767.00

Donaciones 41,455.28 60,000.00 -18,544.72

Cuotas de sostenimiento Facach y zona 2 15,567.61 13,000.00 2,567.61

Cuota de Camara Comercio

12,000.00 12,000.00 -

Consultas a la Central de Riesgos

35,699.00 26,000.00 9,699.00

Otros Gastos varios 45,577.78 84,000.00 -38,422.22

Amortizacion de Activo Eventual

5,000.00

Reservas -L. 10,494.03 -L. 25,884.74 -L. 15,903.90

Prov. Reserva Legal 10,494.03

25,884.74 -15,903.90 Impuestos -L.17,548.89 -L.34,279.80 -L.11,429.68

Contribución Social año 2016 14,152.33 27,645.00 -20,777.45

Tasa del 3.6% 3,396.56 6,634.80 -4,986.59

EXCEDENTE DE OPERACIÓN L.76,800.00 L.189,552.32 -L.112,752.32

57

9. RANKING PERLAS 2017

58

10. GRAFICOS 2017

ACTIVOS TOTALES: Los activos se han incrementado en el transcurso de los años en concordancia con el crecimiento de la cooperativa este incremento muestra la expansión dentro del mercado.

En el 2016 los activos ascendían a L.38.5 MM, cerrando a Diciembre 2017 en L.45.8 MM para un crecimiento de L.7,300,000.00

59

PRESTAMOS: La cooperativa crea políticas de crédito para fomentar el desarrollo económico y social de los afiliados y afiliadas.

En el 2016 la cartera de préstamos ascendían a L.25.2 MM, cerrando a Diciembre 2017 en L.29.6 MM, teniendo un crecimiento neto de 4.4 MM.

60

PATRIMINIO: Está constituido por las reservas legales e institucionales así como los resultados de los ejercicios, para brindar un fortalecimiento institucional

En el 2016 la cartera el patrimonio ascendían a L.15.4 MM, cerrando a Diciembre 2017 en L.16.7 MM para un crecimiento de L.1,300,000.00.

61

11. PLAN OPERATIVO 2018

No Objetivos Actividades Metas Responsables 1 Incrementar membrecías Publicidad, Radio, Televisión,

Nombrar empleado de Mercadeo y Alianzas estratégicas.

150 Afiliados al termino

del año 2017 20 Cuentas de Menores

Junta directiva, Gerencia, Mercadeo y Afiliados

2 Capacitar Afiliados

Información y cursos sobre cooperativismo Básico,

manualidades, (Bisutería y piñatas), boquitas,

repostería

10 afiliados (as), por curso

Comité de educación, Junta Directiva

3 Capacitar a los Cuerpos directivos y empleados a través de seminarios y talleres

FACACH, INFOP, Zona II

85% directivos y empleados

Junta Directiva Comité de Educación, Gerencia

4 Incrementar cartera de Prestamos

Con fondos propios, Externos

10%

Junta Directiva, Comité de Créditos y Gerencia

5 Captación de fondos para la demanda de préstamos de los afiliados

Promover el ahorro, plazo Fijo, Aportaciones, Menores, y préstamos para Vivienda.

9% (Ahorros Retirables)

8%

(Aportaciones)

Junta directiva, Mercadeo y Gerencia

6 Reducir la morosidad Seguimiento en los afiliados en la responsabilidad de sus

obligaciones

a un 8% la Mora

Junta Directiva, Gerencia y empleado de cobranza

7 Mantener las tasas de interés competitivas en todas Nuestras operaciones

Motivar a las afiliadas en Hacer uso de los diferentes prestamos

de la cooperativa con tasas atractivas

Monitorear con las demás

cooperativas las tasas de interés

Junta Directiva y Gerencia

8 Realizar Sorteos Para Fortalecer el aumento de las aportaciones

Realizar Rifas de Electrodomésticos y Efectivo

3 veces al año

Junta Directiva y Gerencia

9 Incrementar el ahorro de menores y adolecentes

Visitar escuelas

Alianzas con instituciones educativas

Junta Directiva, Mercadeo y Gerencia

62

12. PRESUPUESTO PROYECTADO 2018

INGRESOS L.6,732,200.00

Intereses sobre cuentas de ahorro Bancos 35,000.00

Intereses sobre cuentas de ahorro Facach 9,000.00

Intereses sobre DPF 330,000.00

Intereses sobre prestamos fiduciarios 1,337,800.00

Intereses sobre prestamos Hipotecarios 2,790,800.00

Intereses sobre prestamos Automaticos 373,000.00

Intereses sobre prestamos Prendarios (Pignorativos) y vehiculos 164,200.00

Intereses sobre prestamos Garantia Mixta 79,000.00

Intereses sobre prestamos Refinanciados 982,000.00

Intereses sobre prestamos Readecuados 100,000.00

Intereses sobre Microcreditos/PYME Fiduciario 277,200.00

Intereses sobre Microcreditos/PYME Hipotecario 23,000.00

Intereses por mora 75,000.00

Comision por Remesas Unired 10,000.00

Comision por Recargas Tigo-Claro 2,000.00

Cargos por Gestion de Cobro 2,000.00

Ingresos por cuota de ingreso 11,800.00

Otros Ingresos 120,000.00

Reposicion de libretas 400.00

Intereses Cobrados Sobre Operaciones Refinanciadas 10,000.00

EGRESOS L.6,600,867.00

Egresos financieros L.2,674,500.00

Intereses sobre ahorro retirables 96,000.00 Intereses sobre ahorro de menores 2,000.00

Intereses sobre ahorro navideños 1,000.00

Intereses sobre Depositos a Plazo 2,250,000.00

Intereses sobre aportaciones 320,000.00

Intereses sobre ahorro retirables en Dolares 1,500.00

Intereses sobre Depositos a Plazo en Dolares 4,000.00

Egresos Operativos L.3,926,367.00

Gastos de Directivos y Comités L. 365,200.00

Junta Directiva L. 153,000.00 Junta de Vigilancia L. 121,200.00 Comité de Créditos L. 18,000.00 Comité de Cumplimiento L. 23,000.00 Comité de Educación L. 30,000.00 Comité de Genero L. 10,000.00 Comité de Juventud L. 10,000.00

63

Gastos de Personal L. 1720,900.00

Sueldos Ordinarios 1,286,000.00 Aguinaldos 99,200.00

Decimo cuarto Mes 97,200.00

Prestaciones Laborales 110,000.00

Transporte 10,000.00

Viaticos Empleados 15,000.00

Hotel 10,000.00

Personal Temporal por Contrato-Vacaciones 16,500.00

Capacitacion 12,000.00

Alimentacion y Atenciones 5,000.00

Otros Gastos de Personal 5,000.00

I.H.S.S. 55,000.00

Gastos Institucionales L. 852,100.00

Gastos de Asamblea L.130,000.00 Infop L.15,000.00 Impuestos Municipales L.30,000.00 Auditoria Externa Facach/ y otra firma Auditora L.143,000.00

Aportación al Conhsucoop L.87,000.00

Tramites y Asesorías Legales-Demandas L.20,000.00

Alquiler de la Cooperativa L.200,100.00

Alquiler de Fotocopiadora L.25,000.00

Publicidad y Propaganda L.112,000.00

Otros (Promociones) L.90,000.00

Mantenimiento y Reparaciones L.148,250.00

Reparaciones y Mantenimiento Inmuebles 15,000.00 Reparaciones y Mantenimiento Mobiliario y Equipo 15,000.00

Reparaciones y Mantenimiento Equipo de Informático 90,000.00

Reparaciones y Mantenimiento Moto 20,000.00

Reparaciones y Mantenimiento de solares 8,250.00

Servicios L. 424,417.00

Seguridad y Vigilancia L.181,000.00 Primas de seguro de Incendio L.3,000.00

Primas de seguro de Vida L.21,000.00 Contra Robo Dinero y Valores L.45,000.00

Equipo Electrónico L.10,117.00

Primas de seguro de Automóvil-Moto L.4,100.00 Energía Eléctrica L. 70,000.00

Servicio Telefónico L.8,000.00 Servicio de Agua L.8,700.00

Correo y Flete L.1,500.00 Cable E Internet L.17,000.00

Pago Equifax L.40,000.00

Telefonía Celular L.15,000.00

64

Depreciaciones L. 100,000.00

Reservas L.127,000.00 Provisión para Préstamo de Dudoso Recaudo L.127,000.00

Gastos Varios L. 183,000.00 Cargos Por Servicios Bancarios L.5,000.00 Papelería, Útiles de Oficina L.45,000.00

Artículos de Aseo y Limpieza L.18,000.00

Atenciones Afiliados L.20,000.00 Arreglos y Decoración L. 5,000.00 Fondo Social (Donaciones) L.40,000.00 Cuotas de sostenimiento Facach/Zona 2/ Cámara de Comercio/ CDE L.30,000.00

Otros Gastos varios L.20,000.00

Reserva Legal L.13,133.30

Reserva Institucional L. 52,533.20

Excedente después de reservas L.65,666.50

Contribución Social año 2017 (15%) L.9,849.98

Tasa de Seguridad 3.6% L.2,363.99

Excedente de Operación Real L. 53,452.53

65