----:g-

-,--J

--r--*------r

_+_rEJ I

---*.L-r

=Hs

=-.

-,_-

___-1-_+.-__-.--_+=------_+.

-:_+

-+_+-+.

-+.L,b-I

-iL

--Cr

..

BAO CAO TAI CHINHCHO NAM TAI cHiNH KET THUc NGAY 31 THANG 12 NAM 2016

CONG TY CO PHANBAT DONG SAN VA xAv DUNG

II r'

TRI,/ONG THANH

,-..

+--

---,

--aI

--

-1

---=-i

---

--L

'-'af.I---+il_ _

-lj-I I

l!.-,+

i

+l--+

---:i-_

-t

-i

l-__

-

c6xc ry cd pHAN eAr o6ile ser vA xAv oulrc rnUoruc rHANH

MVCLUC

1. Mgc lgc

2. 86o c6o cfra Ban T6ng Gi6m d6c

B6o c6o ki6m todn tIQc I$p

Bing cAn tl6i k6 torin Qi ngiry 31 thdng 12 nilm20l6

5. 86o cdo k6t qui hogt tlQng kinh doanh cho nim tii chinh k6t thfc ngiry3l thfng l2nilm20l6 t2

6, 86o c6o luu chuy6n tidn tQ cho niim tii chfnh t<6t tnrric ngiy 31 thing 12nim 2016 13-14

7. Bin thuy6t minh 86o c6o tii chinh cho nim tii chfnh t<6t tnfc ngiy 3lthing 12 nilm20l6 15-38

* ** * **** ***** * * * * * * * ** ** * *

3.

4.

Trang

I

2-5

6-7

8-11'-€:

+-g-+

:+++44-++,--t'

+--r

-=---__r.

-=

-1*

l__r-il_J+L-1,i-*rl--.

-rl-_-ll_.+il-_-+Jl__

EErFrr-.4Hl--rErrrrrrrr

c6r,rc w cd pHAN sAr DONG s.irr vA xAy ouNc TRUoNG THANH

BAo cAo ctiA BAI\ TONG cuvr o6c

Ban T6ng Gi6m d6c C6ng ty CO phan eAt a6ng sin vi Xdy dpg Trudrng Thdnh (saq tldy gqi tit ld"C6ng ty") trinh bdy b6o c6o cria minh cirng voi B6o c6o tai chinh cho nlm tii chinh k€t thirc ngdy 31

thilng12 ndm2016.

Kh6i qu6t vd C6ng tyC6ng ty ld cQng ty c6 phAn"hoat dQng theo GiAy chimg nhfn cl6ng k! doanh nghiQp sO 0t0S167260,Aanifci tAn aiu ngay zt l*reng02 nd;2011 do Sd Ki5 hoach vd DAu tu thdnh pnO ua NQi cAp.

i

Trong qu6 trinh hoat tlQng C6ng ty <ld dugc Sd K6 ho4ch vd DAu tu thanh pnO Ua NQi ch6p nh{n thayAOi Ci6y chimg nhfn eting kf doanh nghiQp I I lan. Gi6y chung nhfn d[ng ky doanh nghiQp tli6u chinhnn *rt muoi mQt ngdy 19 thring l0 nlm 2Ol5 vA viQc thay d6i nginh nghA tinh doanh.

Tru sd chinh- Dia chi : S5 tgtZSZ, ptrS tran Didn, phuhng Dinh C6ng, qu$n Hoing Mai, thinh ph5

HeNOi, ViQtNam.

' DiQn tho4i : Q4 63295856

Ho4t tlQng kinh doanh cria C6ng ty theo Gi6y chung nhfn ttdng lcf kinh doanh ld:

- Sin xu6t d6 96 xdy dgng- Sin xu6t sin phAm kh6c tir g5; sAn xuAt sen phAm tu tre, nira, rom, r? vd vft li€u tiit b€n- Sin xuAt phu tung vi bQ phfn phg trq cho xe c6 rlQng co vd dQng co xe

- XAy dpng nhd c6c logi- B6n bu6n 6 t6 vi xe c6 ilQng co kh6c-DaiU6tOvexec6ctQngcokh6c.Chiti6t:Dailj6t6con(loai 12chSngditrdxu5ng)- Brin phg tung vi c6c bQ phfln phu trg cria 6 td vd xe c6 clQng co kh6c. Chi ti6t: B5n 16 phg tung vd c5c

b0 phfln phU trq cria 6 t6 con (lo4i 12 ch6 ng6i trd xu6ng)- XAy dyng c6ng trinh iluong sit va duong b6- Xdy dgng c6ng trinh c6ng fch- XAy dpg c6ng trinh k! thuflt d6n dung kh6c- Phe dd- ChuAn bi mat bing-LEp dlthe th6ng diQn

-Lhp ddthQ th5ne cAp, thoSt nu6c, ld sudi vi di€u hoi kh6ng khi-LLp dEfihQ thdng xdy dpg kh6c- Hodn thipn c6ng trinh xAy dgng- Ho4t dQng xdy dlmg chuy6n dpng kh6c- Bio dudng, sfta chfra 6 t6 vi xe c6 tlQng co kh6c- D4i l;f, m6i gi6i, dAu gi6. Chi ti6t: Dai li, m6i gi6i (Kh6ng bao g6m m6i gi6i chimg kho6n, bio hii5m,

Uat OOng sin vi m6i gi6i hdn nhdn c6 y6u tti nu6c ngoii)- B6n bu6n vii, hing may sin, giny d6p

- B6n bu6n d6 dirng kh6c cho gia ctinh. Chi tiifu Bin bu6n AO Oien gia dpng, ddn vd b0 ddn ttiQn; Banbu6n giulng, tt, bin gh6 vn eO Oring nQi th6t tuong t.u

- Bin bu6n m6y vi tinh, thiiit bingoai vi vi ph6n mAm

- B6n bu6n thiiit bi vi linh ki€n <tiQn tu, viEn thdng- B6n bu6n m6y m6c, thitit bi vi php tung m5y kh6c. Chi tii5t: B5n bu6n m6y m6c, thii5t bi vd phg tung

m6y khai khoing, x6.y dgng; Br{n bu6n m6y m6c, thiet bi tliQn, vit liQu di€n (m6y ph6t diQn, <lQng coclipn, ddy dien vi thiet bi kh6c dirng trong mach diQn)

- B6n bu6n kim lo3i vi qu{ng kim lo4i

--=J

-i

c6nc w cd pnAn eAr oONe sen vA xAv o{ne rnUone rnA1nsAo cAo cuA BAN ToNG cnu ooc ttifu teo)

- B6n bu6n vft lipu, ttriSt Ui lip <i[t kh6c trong x6y dtmg

- B6n bu6n chuy6n doanh khic chua rtuqc phen vio ti6u. Chi ti6t: Ban bu6n phu liQu may m[c vi giny d6p

- Ban le m6y vitinh, thi6t bingopi vi, phanmAm vi thi6t bi vi6n th6ng trong c6c cria hang chuy6n doanh

- na" fe tffi ngt kim, son, ki$ vd tniSt Ui lip tlpt kh6c fiongx6y dUng trong c6c cta hdng chuydn doanh

- ge,, ie aa Aie" gia d*ng, giudrng, tu, ben, ghii've d6 nOi tnft to*g F, d."o vd.b6ddn diQn, dd dirng gia

dinh khac chua <lugc ph6n vio dnu tron! c6c ctra hang chuyOridoanh. Chi ti6t B6n 16 i16 diQn gia

dune. ddn vi b0 cldn dign trong c6c cria f,ang chuydn dianh;-B6n 16 giuhng, tq ben, ghii vn dO dring

nOi tt 6t tuong tU trong c6c cta hang chuy6n doanh

- Vin tdi hing h6a b6ng duong b0

- Dich vp luu trir ngdn ngdY

- Nhd hdng vd c6c dich fo-en uiing phpc vs luu dQng (Kh6ng bao gdm kinh doanh qu6n bar, phdng h6t

karaoke, vfl trudng)- Hopt dQng c6p ti1!u"s kh6c. Chi tii5t: Dich vp cim eld

- *o* aOnE rroqq ai"rr-tu tii chinh chua duo. c phdn vio il6u. Chi ti6t: Hoat ilQng tu vAn ddu tu (Kh6ng

bao g6m tu v6n phSp luft, tdi chinh, thu€, chimg kho6n)

- Kintidoanh bAt <tQng sin, quyAn sri dsng dAt thuQc cht sd hiru, chri dri dpng hoic tli thu6. Chi ti6t:

Kinh doanh bAt d$ng sin- i"

"a", m6i gi6i,'d-5u gi6 bAt d_Qng sin, dAu gi6 quydn st dlng OAt..Ctri ti6t:f(inh-doanh dich vp b6t

dQng s6rn: Dich vu m6i gi6i uat aong sirn (chi hoat dQng,tq te'Tt giao dlch bit dQng .*..i"^9:sdrtigpi; ni"ii uu iintt g{a.VfitdQng sIn; Dich vu sin giaodich bAt dQng sin; Dich vu tu vin bAt dQng

sin; Dich vg quing c6o b6t ttQng san; Dich vu quin lf bdt dqng sdn'

- Hoat dQne ki6n truc vn tu vAn k! thuft c6 li6n quan' Chi tiiit:+ Thi6t tti ti6n trfc cdng trinh; Thitit kii quy ho4ch xdy dpg+ Thi6t ke nQi - ngopi th6t c6ng trinh; thi6t k6 canh quan;

+ Thiiit tcii t6t c6u c6ng trinh;+ thiiit tii eien - co tliQn c6ng trinh;+ Thi6t kii c6p - tho6t nudc;+ Thi6t tti ttrOng gi6 - c6p tho6t nhi-6t;

+ fhi6t k6 mpng thdng tin - li6n l4c trong c6ng trinh xdy dyng;

+ thiiit kii phdng ch6y - chfia ch6y;

+ Gi6m s6t c6ng tac xAy d1mg vi hoin thiQn;

+ Gi6m s6t c6ng t6clhp dAt thi6t bi c6ng trinh;+ GiSm s6t cdng tfucltp d{t thii5t bi c6ng ngh6;

+ Lflp, thAm tra dU 6n dAu tu xAy dlmg c6ng trinh;+ Khio s6t tlia hinh;+ Khio s6t dia chAt, ttia chAt thriy vln c6ng trinh;+ Quin lf dg 6n ddu tu xdy dpg c6ng trinh;+ Gi6m s6t xdy dung vd hodn thign c6ng trinh ddn dpng vi c6ng nghiQp, h4 tdng k! thupt;

+ X6c clinh, thAm tra dU toan xdy dPg;+ thiiit kti c6ng trinh xAy dpg ddn dpng vi c6ng nghi€p;

+ Kiiim clinh, gi6m dinh ch6t luqng c6ng trinh x6y dpg.+ rhii5t kti ha tang ky thuat do thi+ rhii5t k6 ph6ng ch6y - chta ch6y+ Dinh gi6 xdy dpng+ Lap, infr ttu hd so thanh to6n, quytit to6n v6n diu tu xdy dUng (Nghi dinh 59/20154{D-CP cria

Chinh phri v6 Qudn lj du 6n dAu tu xdy dpg ngiy 181612015)

- Quing c6o

- Hopt tlQng thitit k6 chuy6n dpng. Chi tiiit Hoat cfQng trang tri nQi thAt

- Cho thu€ xe c6 tlQng co- Cho thu6 m6y m6c, thiiit bi vd aO dung htu hinh kh6c. Chi tiiit: Cho thu6 miy m6c, thitit b! x6y dgg- Dai l9 du lich

-i

--r-

l-ll-t-l-Jt--l--I

Il-J

t_l-rtrl_-r-Il_r--{fr-ll__t--I

l_-Frtr1_g

1_Ul_Vl_)-1t-r-{t_-a-1l__.--,ljr--{L-r--aL-r--{l--.

:

d!/ "l1 .'-1

':'q{E\'.. {:i.:H\g

-lilI

I

I

c6ne w cd pnhru sAr o6ile set vA xAv ouNe rnUone rnAnusAo cAo cUABAN rdNc clauDoc(ticp6eo)

- Oieu hanh tua du lich- Dich w h5 trq li6n quan tltin quang bi vd t6 chrtc tua du lich- Dich vg chlm s6c vd duy tri cinh quan

- T6 chrlc gioithipu vd xric ti6n thuong m4i

- Ho4t <tQng dich vu h5 trg kinh doanh kh6c cdn l4i chua tfu-o. c phdn vio tliu. Chi titit Xu6t ntr4p thiuc6c m{t hing c6ng ty kinh doanh

- Ho4t rt6ng wi choi gi6i tri kh6c chua du-o. c phdn vio it6u. Chi ti6t: Hoat dQng cria c6c khu gini tri

HQi tldng quin tri vi Ban f,ibu hirnh, quin $C6c thinh vi6n HQi tliing quin tr! vi Ban T6ng Girim d5c cria COng ty trong nlm vd cho tt6n thoi di6m

lip b6o c6o ndy bao g6m:

HQi it6ng qurtn fi!H9 vi t6n Chrlc vg Ngiy b6 nhi€m

Ong Hodng Dinh LqiOng D[ng Trung Ki€n6ng Hodng Mgnh HuyOng Phan Nggc Anh Cuong6ngNguy6n Tich PhuongOng Yasuo Kano

Ban ki6m sorit

13108/201s13/0812015

t3/081201513t08/201513/08/2015

tt/07/2016

Ngny bO nhiem

Chri tichPh6 Chi tichThanh vi6nThanh vi6nThanh vi6nThanh vi6n

F

FE

EE

ErEl_E.Il_r-Il_-r-.t1:r-{l-r-Il_r-.ll_rtrrtr

mi6n nhigm

n Hodng GiangBdNguy6n Thanh LoanBdNguy6n ThiDiQu Quy6nBd Ninh Thi Thanh

Ban Ting Gidmililc

6ng Hoing M4nh Huy6ng Nguy6n Di6n6ng Nguy6n Dinh Chi6n6ng Ddo XuAn Drlc

D4i diQn phip lu$tNgudi dai diQn theo ph6pHoing Einh Lqi.

Truong banThanh vi6nThanh vi6nThanh vi6n

T6ng Gi6mPh6 T6ng Gi6m il6cPh6 T6ng Gi6m <t5c

Ph6 TOng Girlm ttdc

t3/08120151,3/08/20r5rzt04/20t6

bO nhi6m

r0/06t20t4tUtu20t3tUtt/20130u02/2016

02/02/2016

luft cria C6ng ty trong nim vi cho d6n thdi di6m lAp b6o c6o ndy ld Ong

Ong Hoang Dinh Lqi tld riy quyAn cho Ong Hoang Manh Huy ky 86o c6o tai chinh cho nlm tdi chfnhk6t tnric ngdy 31 thbng12 nim 2016 theo Gi6y riy quyAn s6, 1OOICUq-TEC ngiy l0 th6ng 9 n[m 2015.

Ki6m to6n vi€nC6ng ty TNHI{ Ki6m toin vd Tu vAn A&C tl6 tlugc chi tlinh kiiSm torin 86o c6o tdi chinh cho ndm tiichinh ktit thirc ngdy 31 th6ng 12 ndm20l6 ctnC6ng ty.

Trdch nhiQm cfra Ban T6ng Gi6m d5cBan Ti5ng Gi6m d6c chiu tr6ch nhi€m lflp 86o c6o tai chinh phan 6nh trung thgc vi hqp l tinh hinh taichinh, kiit qui ho4t dQng.kinh do-4 vi luu chuy6n tidn t€ cria C6ng ty trong nlm. Trong viQc lfp 86oc6o tai chinh niy, Ban T6ng Girim tl6c phai:

icql.i{ Fl

c6tl

i

ATAI

JL'

cOne w cd pnhr.t sAr oOl{c sAn vAxAv DU}IG rnUone rnhnHsAo cAo cuA BAN rdNc cnu o6c (ti6p aeo)

. Chen lga c6c chinh s6ch k6 torln thich hgrp vi 6p dung c6c chinh s6ch niy mQt c6ch nhAt qu6n;

o ThUc hipn c6c xdt doin vd cbc u6c tinh mQt c6ch hs" ry vd thdn trgng;. N6u 16 c6c chuAn muc k6 toSn 5p dgng cho C6ng ty c6 du-o. c tudn tht hay kh6ng vdtdt ca c6c sai

lpch trgrng ytiu da duqc trinh bdy vd giai thiah hong B6o c6o tai chinh;. L?p 86o c6o tdi chinh tr6n co sd ho4t ctQng li6n tuc tnr trulng hqp kh6ng th6 cho ring C6ng ty s€

ti€p tpc hoat dQng li6n t.uc;

. Thi6t lfp vi thUc hi€n hQ th6ng kitim so6t nOi b0 m6t cSch hfiu hiQu nhim han chi5 riri ro c6 sai s6t

trgng ytiu do gian l$n hoflc nhAm l5n trong vi$c l{p vi hinh bdy B6o c6o tdi chfnh.

Ban T6ng Gi6m t16c dirn bio c6c si5 tii toan thfch hqp tlugc luu git dAy dri de phan 6nh tinh hinh teichinh cia C6ng ty v6i mirc,dQ chinh x6c hqp ry tai bAt ky thdi eti6m nAo vd c6c s6 s6ch tii toren tudn thricne AO k6 to6n 6p dpng. Ban T6ng Gi6m tl6c cfing chiu tr6ch nhipm quin ly c6c tii sdn cta C6ng ty vd

do cl6 tl6 thUc hign c6c biQn ph6p thfch hqp dO ngdn ch[n vi phdt hiQn c5c hinh vi gian lfn vi c6c vipham kh6c.

Ban Tiing GiSm d5c cam k6t dA tuan thri c6c yOu cAu ndu tr6n trong vipc lfp 86o c6o tdi chfnh.

Ph0 duyQt 86o c6o tii chfnhBan T6ng Gi6m d6c ph6 duyQt B6o c6o tii chinh dinh kdm. 86o c6o tdi chinh tld phAn 6nh trung thgc vdhsp ly tinh hinh tdi chinh cria Cdng ty tai thdi cli6m ngiy 31 th6ng 72 ndm 2016, cfing nhu krit qud ho4t

ttQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuydn ti6n t0 cho ndm tii chinh k€t thfc ngiy 31 th6ng L2 ndm 2016,phir hqp vdi c6c ChuAn muc K6 toan Vigt Nam, Chti dO Kii to6n doanh nghi$p ViQt Narn vAL cic quydinh ph6p l1f c6 li6n quan cli5n viQc lflp vd trinh biy 86o c6o tii chinh.

T0ng Gi6m tl6c

Ngiy 15 th6ng 3 ndm20I7

:;{=:Ah

Tl,l1.li

:q.:i)4

II

I

Ban T6ng Gi6m d5c,

BAo cAo KrEM roAN DQc LAP

AKERTILLYA&Cc0Nc rv rNrilr rdnn roAn vl ni vir eccA&C AT]DITING AND CONSTILTNG CO.. LTD.

56: 17 612017/BCTC-KTTV

t/

,L rl,'

Headquarters

Branch in Ha Noi

Branch in Nha Trang

Branch in Can Tho

: 02 Truong Son St., Tan BinI Dist., Ho Chi Mini CitlTel: (84.8) 3 54729'72 - Fax: (84.8) 3 5472970

:40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi City

:18 Tran Khanh Du St., Nha Trang Cit-r': 15-13 Vo Nguyen Giap St., Can Tho Ciq'

Kinh erii: cAc c6 oONc, Hgr DONG QUAN TRI vA BAN TONG GrAMcONc ry cO rHAN BAr D9NG sAN vA xAr nt/xc rRtiof{c rrrANrr

Chung t6i de kiiSm tor{n 86o c6o tdi chinh kdm theo cria C6ng ty C6 phAn nat d6ng stur vd XgV dtnre

Trucmg Thanh (sau rtdy go.itit li "C6ng ty"), dugc lflp ngny 15 ,!Tq 0! .nam.2O.t7,

tir trang 8 d6n trang

38, bao g6m Bing cAn diii kri tp6n tai ngdy 3l th6ng 1.2 ndm 2016, B6o c6o k6t qu6.ho4t dQng kinh

doanh, B-ao c6o lJu chuy6n ti6n tQ cho narn tni chinh k6t thirc ctrng ngiy vi Ban thuy6t minh 86o c6o

tii chinh.

Trdch nhiQm cta Ban Tdng Gi6m t[6cBan TiSng Gi6m di5c COng ty chi,u trSch nhl€* vd vi€c lQp vi trinh biy. trung thuc vi hct-p l 86o c6o tdi

chfnh crii C6ng ty theo c6c ChuAn mqc fii toan ViQt Nam, Ch6 dO K6 to6n doanh nghiQp ViQt Nam vd

c6c quy dinh phSp lj c6 li€n quan cti5n.vi€c l{p vd trinh bdy B6p c5o tdi chfnh vi chiu tr6ch nhi6m v€

kitim so6t nQi b0 mi Ban T6ng Gi6m ct6c x6c dinh h cdn thi6t d€ clim b6o cho vi€c lflp vi trinh bdy 86o

c6o tai chinh kh6ng c6 sai s6t trgng y6u do gian lfn hoic nhAm l6n.

Trdch nhiQm cria Ki6m to6n vi6nTrach nhipm cria chring t6i li ctua ra f kilSn vA Beo c6o tdi chinh dga tr6n ktit quiL cria cuQc ki6m toan'

Chring tdi dA ti6n henh-ki6m to6n theo c6c Chudn mgc Kitim to6n Vigt Nam. C6c.chuin mpc ndy ydu

"Au "tirng t6i tudn thri chuAn mgc vd cic quy dinh v€ d4o clirc ngh€ nghiQp, lfp k6 hopch vd thUc hign

cu6c ki6m to6n ctiS dat clugc sU dim bio ho.p l1f vA viQc liQu B6o c6o tdi chinh cria C6ng ty c6 cdn sai s6t

trgng ytiu hay kh6ng.

Cdng viQc ki6m toan bao g6m thUc hiQn c6c tht tpc nhimthu thdp c6c bing chtrng ki6m toan v6 cic s6

ligu vd thuytit rninh tr€n 86o c6o tdi chinh. C6c thi tpc ki6m to6n duo. c lpa chgn dpa tr6n x6t tfo6n cria

ki6m to6n uien, buo gdm d6nh gi6 rti ro c6 sai s6t trgng ytiu trong 86o c6o tai chinh do gian l{n hoac

ntrAm t[n. Khi thUc hi€n drlnh gi6 chc rui ro ndLy, ki6m to6n vi6n tl6 xem x6t ki6m so5t n$i b0 cta Cdng

ry-li€n quan drin viQc iflp vi tinh bdy 86o cao tai chinh trung thgc, hgp lj nhim ttriiit ti5 c6c tht tqc

tie- toan pht hqp v6i tinh hinh thgc t(5, tuy nhi6n kh6ng nhim mgc clich dua ra;.i kitin vA nieu qui cria

ki6m so6t nQi b0 cfia C6ng ty. C6ng vigc ki6m to6n cflng bao g6m drinh gi5 tinh.thich hqp cria c5c chinh

s6ch ki5 to6n dugc ap au."g ua ti"ft hqrp lli crla c6c u6c iintr t6 torin cria Ban T6ng Gi6m tl6c ctng nhu

drinh gi6 viQc trinh bdy t6ng th6 86o c6o tai chinh.

Chring t6i tin tuong.4g "6c

beng chrmg ki6m to6n mi chring t6i da thu thfp cluqc ld dAy dri vi thich

hqp lim co sd cho f ki6n ki6m tor{n cua chung t6i.

I

.11

r{n.

-i-l

='€{l$t

'i.i I:'J/'lnl:.,,,

n

eAo cAo ruEv roAN (t

f t<i6n cfra KiSm to6n vi0nTheo f kiain cria chring t6i, 86o c6o tAi clrinh,ttr pFan 6nh trung.thtrc vi hqp li, trOn c6c khia cpnh trqng

ye"iiirft fti"t tni chfrih cia C6ng ty C6 phan g6t dQng san "e.{ay,dylg

Trucrn,g lhanh

t4i ngdv 31

thang n.n6m2016,"Urg rrt"-taiqua t'g+ golg t<i.n doanl-Yi tTh -h3l 1y ctil1161 ti6n t€ cho ndm tdi

chinh k6t thric cirng ngiy, phri hqp voi c6c in"a" mgc Kli toan Vigt Nam, Chii de| Ki5 toan doanh

nghipp ViQt Nam vi cd"c qov ainfr pftap fi c6 li6n quan tttin vi€c lOp vd trinh bdy 86o c6o tii chinh.

C6ng ty TNHH Ki6m toin vi Tuvdn A&CChi nh6nh Hn NQi

Nguy6n - Gi6m d5c

SA Ct,ay CNEKIIN ki€m todn: 0368-2013-008-1

HaNQi, ngiy 15 th6ng 3 nilm20l7

irAn Kim Anh - Ki6m toin vi6n

SA Ciiiv CNEKHN ki6m todn:1907-2013-008-1

cOnc w cd pnAn eAr oQNc sen vi xAv DUI1G rnUdne rnAnuDia chi: SO tg/ZZZ,pnO fran DiAn" phucng hh C6ng; guan Hoang Mai, thanh pnO Ua N6i

eAo cAo raI cuixnCho ndm tai chinh k6t thtic ngdy 31 thing12ntun2016

MEsorLr sAx

l - rAr sAlt NcAx n4x

L Tidn vl c6c khoin tuong tluomg tidn

l. TiAn

2. Cric khoan tuong tluong ti€n

IL Diu tu tii chfnh ngin h4n

l. Chr.mg khorin kinh doanh

2. DU phdng giam gi6 chimg khoan kinh doanh

3. D6u tu nim git iliSn ngiy tl6o han

III. Cfc khoin phii thu ngin hgn

l. Phiithu ngin hpn ciakh6ch hang

2. Tri tru6c cho nguoi b6n ngin h4n

3. Phii thunQi bQ nganhqn

4. Phai thu theo ti6n dO k6 hoach hqp d0ng xdy dpg5. Phii thu vO cho vay ngin hgn

6. Phii thu ngiin h4n khac

7. Dg phdng phii thu ngdrn h4n kh6 ddi

8. Tdi san thii5u chd xrl lf

IV. Hing tdn kho

l. Hang ttin kho

2. Dg phdng giAm gi6 hing t6n kho

V. Tiri sin ngin h3n khicl. Chi phi tri trudc ngan tran

2. Thui5 gi6 tr! gia tdng ttuo. c kh6u trir

3. Thuti vd c6c khoan kh6c phii thu Nhd nudc

4. Giao dlch mua b6n lai tr6i phiiiu Chinh phri

5 Tai san ngin hqn kh6c

v.1

s9.960.264.078

1.059.558.293

1.059.ss8.293

s8.839.8s8.772

9.105.905.1',12_

15.541.500.000

34.192.453.600

60.847.013

60.847.013

48.588.029.108

3.118.273.395

118.273.395

3.000.000.000

45.390.977.725

6.091.934.00;

39.298.993.725

78.777.988

78.777.988

l

l

j

l

l

;l

t

I)

//il<tllql\\>l\', ri

)

I

I

l

BANG cAN o6r rf roANT4i ngiry 31 th:ing 12 ndm20l6

Thuy6tminh

100

110

lll112

120

121

122

t23

130

l3l132

133

134

135

136

137

139

140

t4lr49

150

l5l152

153

154

155

v.3

v.4V.5a

V.6a

sd cu6i nlm

Don vitinh: VND

55 ttAu nxm

cOne w cd pnAn efir oQNe sAn vA IGY DUIIG rnUone rnAnnDia chi: S(: tBlZZz,pnO fran DiAn, phulng Drnh Cdng quan Hoang Mai, thanh pnO HaN6i

eAo cAo rel cnhrrCho n6m tdi chinh ktit thric ngiy 31 thang 12 nEm 2016

Bing cAn o5i t<6 to6n (titip theo)

EtrFrErtrl_

EErErEE

TAI SAN

n - rAr sAN oAr n+N

L Cic khoin phii thu diri h4n

1. Phii thu dni han cria khichhang

2. Tratru6c cho nguoi banddi han

3. VtSn kinh doanh d tton vi t4rc thuQc

1. Phii thu nOi b0 ddi han

5. Phai thu vd cho vay ddi h4n

6. Phii thu dii han kh6c

7. Dr,r phdng phii thu dii han kh6 ddi

IL Tii sin c6 ainnl. Tii san c6, Ainr hiru hinh

Nguydn gidGid tri hao mdn tily ki!

2. Tdi san cO einn thu6 tii chinh

Nguy1n gidGid tri hao mdn liry kii

3. Tii s6n cii einfr v6 hinh

NguyAn gid

Gid tri hao mdn lity kd

III. B6t dQng sin tliu tuNguy6n gi6

Gi6 tri hao mdn lfiy kti

IV. Tni sin dOdang dii h4n

l. Chi phi sin xu6t, kinh doanh dd dang ddi han

2. Chi phi x6y dpg co bin dd dang

V. DAu tu tii chinh dii h4n

1. DAu tu vio c6ng ty con

2. DAu tu vio cOng ty li6n doanh, 1i6n ki5t

3. DAu tu g6p vi5n vdo don vi kh6c

4. Dgphdng dAu tutdi chfnh dni han

5. DAu tu n6m giil di5n ngdy d6o h4n

VI. Tni sfrn dii h4n kh6c

L Chi phf tri trudc ddi han

2. Tii san thu6 thu nhip hoen lai

3. thi6t bi, vflt tu, phg tung thay thii dai ha'

4. Tii san dii han kh6c

TONG CQNG TAI SAN

MEso

200

Thuy6tminh

210

211

212

213

214

215

216 V.5b

2tg

220

221 V.7

222

223

224

225

226

227

228

229

230

231

232

240

241

242

250

251

252 V.2

253 V.2

254 V.2255

260

26r V.6b

262263

268

270

Sd cu6i nim S5 tliu nim

138.38r.229.132

40.240.000.000

40.240.000.00;

1.123.006.511

1.123.006.511

1.418.534.545

(29s.s28.034)

95.418.596.287

78.300.000.000

17.500.000.000

(381.403.7 r 3)

r.s99.626.334r.s99.626.334

110.805.663.714

40.025.000.000

40.025.000.00;

1.359.428.939

1.359.428.939

1.418.534.545

(5e.10s.606) _

69.217.462.836

69.230.000.000

(r2.s37 164;-

203,771.939

203.771.939

198.341.493.210 159.393.692.822

c6Nsrr c6 pttin sfr DQrssAnviriv otJ-ilerRUsNGTHi\NHDia chi: 36 tg/ZZz,pnO rran OiFa, pUtry Di5 C'q" qr& Hoang Mai, thinh pnO Ua NOi

eAo cAo rel cuhurCho ndm tdi chinh kiit thric ngdy 3l tfil*n,glztuml6Bing c6n o6i t<6 todn (ti6p theo)

xcuOx v6lv

c- NgpnArrnA

I. Nq ngin h4n . :. .

l. Phei tra ngudi brin ngdn h4n

2. Nguoi mua tri ti6n tru6c pgeo ttan

3. Thuti vi c6c khodn phni nQp Nhd nu6c

4. Phei tra ngudi lao ilQng

5. Chi phi phii trn ngiin tran

6. Phai tre nQi b0 ngan tr4n

7. Phii tri theo tii5n dQ ki5 hoach hqp d6ng xdy dlmg

8. Doanh thu chua thUc hign ngan tran

g. Phii tr6 ng6n hpn ktr6c

10. Vay vd ngthu6 Oi chinh ngan tran

1 1. Dg phdng phii tringan fran

12. Qu! khen thuong, phtic lqi13. Quf binh 0n gi6

14. Giao dich mua b6n lai tnli phiiiu Chinh phri

II. Ngdiri h4n

l. Phai trenguoi b6n ddi hAn

2. Ngudi muatriti6n tru6c dii h4n

3. Chi phf phni trd dii han

4. Phei tre nQi b0 vA vtSn kinh doanh

5. Phii trinOi b0 dni han

6. Doanh thu chuathgc hiQn ddi han

7. Phai fte dii han kh6c

8. Vay vd no thu6 tdi chinh ddi han

g. Tr6i phii5u chuy€n tl6i

10. Cd phiiiu uu ttdi

11. Thuti thu nhflp hodn lai phAi fin

12. Dg phdng phdi tri dni han

13. Qu! ph6t tri€n khoa hqc vd c6ng nghQ

56 cu6i nIm 56 ttAu nxmMi

tso

Thuy5tminh

300

310

311 V.8

312

313 V.9

314

315

316

3r7

318 V.10

319 V.11

320 Y.l2a

321

322

323

324

330

33r

332

JJJ

334

335

336

337

338 V.12b

339

340

341

342

343

9.877.706.700

9.639.966.700

355.s84.500

8.575.043.732

199.5r3.140

180.000.000

13.265.328

316.560.000

237.740.000

237.740.000

2.60r.7s6.203

2.047.456.203

1.72g.736.s0;

I . 159.695

5s4.300.000

554.300.000

l/i/g/2lrt'-\

cOnc rv cd pnAn eAr oQlrc sAN vA xAv DUIIG rnrjone rnAnnDia chi: s(: tglzzz,ptro tran Dian, phubne Dinh c6ng, qu{n Hoang Mai, thanh pno uaNEi

eAo cAo reI cniunCho nbm Gi chinh kiSt thric ngdy 3 1 thang 12 ndm 2016

Bing c6n o5i tr6 to6n (tii5p theo)

MEso

Thuy6tminh s5 cu6i nlm Sd ttAu nimNGUON VON

D- NGUONV6NCHUSOHOU

L V5n chfr s0 hi?u

l. Vdn g6p cria chri sd hiru

- C6 phi*uphd th6ng c6 quydn bidu qtty€t

- C6 phiiiuru ddi

2- Thang du vt5n cd phan

3- arryAn chgn chuy6n eOi trai PUiCu

1- V6n khric cria chri sd hiru

5. CO phiiiu qu!

6- ChCnh lQch tlffi gi6lPi tii sin.

7. Chcnh iech fi gi6 h6i do6i

8. Qui dAu tu ph6t tri€ng. Qu! hd trg s6p xtip doanh nghiQP

10. Qui kh6c thuQc vtSn chri sd hiru

11. Lqi nhu|n sau thu6 chua ph6n phi5i

- LNST chra phdn phai tay # a6" cuiSi b9 tn dc

- LNST chtra phdn phOi tc9 naY

12. Ngu6n viSn itAu tu xdy dlmg co ban

il. Ngudn kinh phi vi qui khfc

1. Ngudn kinh phi

2. Ngu6n kinh phi dd hinh thanh tai san cii Ointr

rdNG cQNG NGUON voN

Nguiri lQp bi6u

r98.341.493.210 L59.393.692.822

400

410 v.l34tl

41 Ia41Lb

412

413

414

415

416

417

418

419

420

421

421a

421b

422

430

431

+52

440

188.463.786.510

188.463.786.510

150.000.000.000

150.000.000.000_

38.463.786.510

6.791.936.619

31.671.849.891

156.791.936.619

156.791.936.619

150.000.000.000

I50.000.000.000

6.791.936.619

6.791.936.619

rAtT

,JI.ri

i(A

thrins 3 ndm2017

CONG TYc0'ptar,r

BAr 96P6 t^.tVe X AY DO{II

t<6 toin tru6mg

Dio Xuin DtfrcBiri Vin Quang

cOne w cd pnAn eAr oQne srx vA IGY or;}rc rRUoNe rnAnnDia chi: S6 tglZ3Z,pnO fran OiCn, phu,cmg Dlnh C@. quin Hoang Mai, thinh ptr6 Ha Nqi

eAo cAo ret csixttCho ndm tdi chinh k6t thric ngiy 3l rting12 ni'n 2016

sAo cAo dr QUA HoAT DQNG KINIH DoANHNim 2016

=I

=

=

=

=!3

F=Irb55bb!r555

EtFHbbF

Ntrm nay

Donv!tinh:VND

Nim trudccni rrfi1. Doanh thu bin hhng vir cung cip dlch vg

2. C{c khoin gi6m trir doanh thu

3. Doanh thu thuAn vb b6n hdng vi cung cdp dich vg

4. Gif v5n hdng b6n

5. Lgi nhu$n gQp ve bin hing vi cung c6p dlch vU

6. Doanh thu ho4t ttQng tii chfnh

1. Chi phi tii chfnh

Trong d6: chi phi ldi vaY

& Chi phib6n hing

9. Chi phi quin lY doanh nghiQP

f0. [,'qi nhuin thuin tir hoqt {tQng kinh doanh

11. Thu nh$p kh6c

t2. Chi phikhic

13. Lginhu$n kh6c

14. T6ng lgi nhu$n t6 todn trufc thu6

15. Chi phf thu6 thu nh$p doanh nghiQp hiQn hinh

r5. Chi phi thu6 thu nh{p doanh nghiQp ho6n [i17. I.4i'nhu$n sau thu6 thu nh$p doanh nghiQp

lt. Ltrica bin tr6n c6 Phi6u

19. Liii suy gifrm tr6n c6 Phi6u

K6 toin truimg

MEso

01

02

10

11

20

2l))23

25

26

30

31

32

40

50

51

52

60

70

7l

Thuy6tminh

\rI.1

vt.7

vr.7

2.tlr

w.2

133.414.796.605

133.414.796.60s

101.129.130.253

32.28s.666.3s2

13.003.496.326

448.445.843

62.999.242

5.216.680.771

39.624.036.064

37.360

66.134.677

(66.097.3r7)

39.557.938.747

7.886.088.856

28.4s2.067.126

28.452.061.126

23.027.066.050

s.42s.001.076

3.945.6s3.600

12t"248.910

108.711.746

r.779.1L9.259

7.470.286.507

7.470.286.507

1.650.942.231

VI.3

vr.4

31.671.849.891 5.8r9.344.276

2.llr 842

N)

Itd\

,al

./.

.).

Ngudi l$p bi6u

,/6 ,/'il//f

Lflp, ngdy 15 thang 3 nim20l7-o,

'cic(

iivA )4TNUI

//+ra/o)l

T{8-\

vd

CONG TY

eai sondsil

Biri VEn Quang Dio Xuin Dric

c6ne w cd pnAn aAr DOrc sg vi riv oU}re rnUonc rnAnnDia chi: Sa WZlz,phO fan Oidn, phtg Dirt C@; qrifo HoAng Mai, thanh ptro Ha N6i

sAo cAo ret cHimrCho n[m tdi chfnh ktit thric ngay 3l t@,l2r*n Z)16

BAo cAo LuU cHtrYEN TrEN TECfheo phurng phdp gidn ti6p)

Nitm 2016

Thuy6tminh

Don vitinh: VND

Ntrm trufcCHI -TIEU

I. Luu chuy6n tidn tir ho4t tlQng kinh doanh

1. Lgi nhu\n ffithc thud

2. Drtu chtnh cho cdc khodn:

- Kh6u hao tai san cti ctinh vd b6t dQng s6n ctAu tu

- C6c khoin dgphdng- Ldi,l6 ch€nh l$ch rj gi6 h6i tlo6i do il6nh gi6l4i

c6c khoan mgc tiAn tQ c6 giic ngo4i tQ

- Lai,l5'tir hoat elQng <tAu tu- Chi phi ldi vay

- Cfuckhoan tli6u chinh kh6c

J. Lgi nhuQn tit hogt ilQng kinh doanh

trrdc thay ddivdn tru itQng

- TEng, gi6m c6c khoin phii thu

- Tf,ng, ginmhingt6nkho- Ting, gidm cic khodn phii trA- Tdng, giim chi phi tra tru6c

- Tf,ng, giim chimg kho6n kinh doanh

- Ti€n l6i vay t16 trd

- Thuii thu nhflp doanh nghiQp ill nQp

- Ti0n thu kh6c tir ho4t tlQng kinh doanh

- Ti€n chi kh6c cho ho4t ctQng kinh doanh

Lru chuydn trtn thudn tt hogt ilQng kinh doanh

II. Luu chuy6n tidn tt ho4t ttQng dAu tu

l Ti6n chi cliS mua sim, xdy dpg tdi san ci5 dinh vn

c6c tdi sin dii h4n kh6c

2. Tidn thu tir thanh lf, nhugng ben tai san c6 dinh vn

c6c tdi sin dii hpn kh6c

3. Ti€n chi cho vay, mua c6c cdng cp ng ctaiton vi kh6c

4. Ti6n thu hdi cho vay, biln lgi cric c6og cu ng cua

5.

6.

7.

clon vi kh6c

TiAn chi tldu tu g6p vi5n vdo dcm vi lfr5cTi€n thu trOi aau tu g6p v6n vzo dctn Yi ffoicTi6n thu l6i cho vay, c6 tuc vi lqi nh& df chia

Lru chuydn tien thuin & r4 arqg & =

20.238.268.263 (53.770.161.044)

(1.4r8.534.s4s)

MAsd NIm nay

01

02

03

39.557.938.747

236.422.428

368.866,549

(r2.799.280.3s4)

62.999.242_

27.426.946.612(s.4s4.r77.328)

2.076.758.464

(r.377 .923.420',)-

(64.rs8.e37)(2.36e.r77.r28)

7.470.286.507

59.105.606

12.537.164

(3.938.396.319)

108.711.746

3.712.244.704(s6.924.632.2r8)

I 1.025.000

76.975.141(282.s49.927)

(107.ss2.0s 1)

(2ss.67r.693)_

04

05

06

07

08

09

l0llt2t3t415

l6l7

20

2l

23

24

25

26

27

30

(63.480.433.000)

45.265.000.000

(63.47s.000.000)

59.300.000.000

410.009.635

(6.09r.984.000)

(69.230.000.000)

1.800.000.000

89.319.444

(21.e80.423.s6s) (74.8s !.r99.101)

cOne w cd pnAn sAr DONc ser vA xAv DUNG rnUorue rnAnuDia chi: S6 tStZZZ,ph5 fran Dien, phuimg D.inh C6ng, qufu Hoang Mai, thdnh ptrO Ha NEi

eAo cAo rat cHiNHCho ndm tii chinh k6t thrtc ngdy 3l ttuing 12 nnm 2015

86o c6o luu chuy6n ti6n tQ (tiiip theo)

MEso

Thuy6tminh Nim naY

(3l6.s60.ooo)

130.000.000.000

20.150.000.000

(r9.279.r40.000)

NIm truti'ccni rrEu

III. Luu chuy6n ti6n tir ho4t ilQng tdi chfnh

l. Ti€n thu tt ph6t hdnh cO phiiSu, nh$n vtin g6p cira

chi sd hiru

2. Ti6n trd l4i v5n g6p cho c6c chri sd htu, mua l4i

cd phiiiu cira doanh nghiQp & ph6t hnnh

3. Ti0n thu tir tti vaY

4. Ti€n trd ng g6c vay

5. Ti€n trn ng gi5e thu€ tdi chfnh

6. C6 tuc, lgi nhu|n dd tri cho chri sd hti'u

Lnt chuy€n tiin thuftn tt hoqt itQng tdi ch{nh

Luu chuyOn ti6n thuin trong ntrm

Tiiin vh tuong tluong ti6n tlAu n5m

Anh hudng ctra thay eOi ry gia n6i eoai quy ttOi ngo4i tQ

Tidn vir tucrng duong ti6n cuSi nim

Ngudi lSp bi6u

t//

Biri VIn Quang

3l

32

33

34

35

36

40

50

60

6l

70

(316.s60.000)

(2.0s8.71s.102)

3.118.273.39s

130.870.860.000

2.249.499.835

868.773.s40v.1

v.l 1.059.s58.293 3.118.273.395

K6 toen truong

t .-'Y-ryta.F.f

Dio Xuin Dt['c

ffiCONG TY

^CO PHAN,

BA.T DOI{GrtANVA XAY

3 ndm20l7

ng M4nh Huy

cOne w cd pnAn sAr oONc san vA xAv oUr,rc rnrjonc rnAnnOi" .fti S6 tttZZZ,pnO fran Oi6rr, pt u*g Dinh Cdng, qufu Hoang Mai, thdnh pn5 Ua N6i

eAo cAo ret cHiNnCho n6m tdi chinh k6t thric 12ndm20l6

h

E

1.

nAN TrrtlyEr MrfrH BAo cAo rAt cnixnCho nim tiri chfnh tr6t tnrnc ngiry 31 thing 12 nilm2016

Dac DrEM HO4,T DQNG

Hinh thrrfu sO hfru vdn-Ong

ty.CO phin B1it dpng sin vd Xdy dpg Truong Thinh (sau tl6y ggi tet li "C6ng ty") li c6ng

ty c6 phAn.

Linh v.uc kinh doanhLinh v.uc kinh doanh cta C6ng ty ld diu tu, thuong mpi vi dich vu,

Ngirnh ngtd kinh doanhff""irAOttg kinh doanh chffi cria C6ng ty li: Kinh doanh thuong mpi vflt liQu xAy dpg, xdy l6p,

dich v.u, chuy6n nhugng bdt dQng san.

Chu ki sin xuit, kinh doanh th6ng thudngChu k! san xu6t kinh doanh th6ng thudng cria Cdng ty kh6ng qu612 th6ng.

Eic iti6m hogt rlQng cfra C6ng ty trong nim c6 inh.hu0ng d6n B6o c6o tii chfnh

Trong nlm 2016, COng ty md rQng hoat ttQng san xuAt kinh doanh, ph6t sinh doanh thu hoat ttQng

x6y ltp vd chuy6n nhuqng U6t eQng san dln d6n doanh thu ban hang vd cuirg cAp dich vu ndm nay

ting m4nh so vdi nim tru6c.

Cdu tr6c COng tyCrfc c6ng ty fiAn kdt

L

3.

4.

chi tru sO chinh129 Truong Qu*g Tro.ng,

phulng L6 H6ng Phong, TP.

QuangNgdi, tinh Quing Ngdi

SO t+ - 16, phd Hdm Long,phuong Phan Chu Trinh, qu$n

Hodn Ki€m, He NOi

Hogt tlQng kinhdoanh chinhTGn

C6ng ty tu X6ydlmg 108 Trudng Thanh

Cg"g ty C6 phan Chq TruyAnth6ng ViQtNam

COng ty CO phan TTP Phri Y€n

Cdng ty C6 phan Trudng ThenhPhf Y€n

C6ng ty C6 phan Agritec

ri lev6nsqp

49o/o

rircphAns& hiiu

IiJt" o',"I

-l

I

1

i

ll

:

,,1'//9i/?i!e'tlj01 l:

l\:tr\\r\a\\\

i

34%

Xdy dyng 49% 49%

Xdy dpg 20% 20% 20%

20%

7.

SO 14- 16,ph6HirmLong, Xrllf vdti6uhuf 20% 20%phuong Phan Chu Trinh, qudn r6c thii kh6ngHoan Kiiim, Ha NOi ttQc hai

Th6n l, Xd Xudn Hii, HuyQn X6y dUng 20o/o 20%S6ng Cdr.r" Tinh Phri Y€n

Th6n An My, Xa Mi.Huong, Ch6 bi6n n6ng 34% 34%HuyQn Luong Tdi, BacNinh sdn

Tuy6n t5 vd ma ning so sinh th6ng tin tr6n B6o c:io tii chinhCAc s6 liQu tuong ting cua n5m tnr6c so srinh ciuqc voi st5 Ueu cria n[m nay.

Nhin vi6nTgi ngiy ktit ttuic ndm tii chin\ Ctng tv co l8 nhan vi€n dang lim viQc 1sO dAu nim li 12 nh6n

vi6n).

c6nc w cd pnhn eAr oQNe sAN vA xAy ot=fte rnUonc rnAnnDia chi: 18/232,ptr6, fran Di€n, phudrng Einh Cdng, qufln Hoang Mai, thenh pnO ga NOi

sAo cAo rer cniNnCho ndm tii chinh ki5t thric ngiy 3 I thang 12 nim 2016

Bin thuy6t minh B6o c6o tii chinh (tii5p theo)

hrE

E

E

Errr.

F

=

rrr-

E

II.

1.

2.

Ni\M TAr Crdl[II, Dorr VI TrEN TD ST'DUNG TRONG Xf TOAN

Nim tii chfnhNem tai chinh cria C6ng ty Uet aAu ft ngdy 0l th6ng 0l ve k6t thfc vio ngdy 3l thring 12 hang n[m.

ftrn vi tidn tQ sfr dgng trong k6 toinDon vi tiAn tQ sir dpng trong kiS toin li D6ng ViQt Nam (Mr{D) do phin l6n c6c nghiQp vg duo. cthuc hiOn bing don vi'tiAn te U{D.

.a

CEUAN Mrtc vA crre DQ r(E roAN Ar uqxc

ch5.IO t<5 todn 6p dgngC6ng ty 6p dpng c6c ChuAn mgc Kii to6n ViQt Nam, Ch6 dO K6 to6n doanh nghiQp ViQt Nam tlu-o. cban hanh theo Th6ng fi s6 20A/2014fff-BTC ngiry 22 thing 12 ndm 2014 vd c6c th6ng tu huongddn thuc hi€n chuAn muc kti to6n cria BO Tei chinh trong viQc lfp vi trinh bdy B6o c6o tdi chinh.

Tuy6n b6 vd viQc tudn thri chuAn mgc k6 toin vi cn6 Aq k5 to6nBan TOng Gi6m d5c dim bio de tuan thri y€u cAu cria c6c ChuAn muc K6 to6n ViQt Nam, Chii d0f6 torin doanh nghiQp ViQt Nam duq c ban hanh theo Th6ng tu s5 20012014/TT-BTC ngiry 22thing 12 nilm 2014 cflng nhu c6c th6ng tu huong ddn thUc hiQn chuAn mgc k6 torin cria BO Teichinh trong viQc lfp vd trinh biy B6o c6o tdi chinh.

cAc crrirvs sAcn xf roAx Ap ouxc

Co sO lip 86o c6o tiri chinhBrio c6o tai chfnh duq'c lfp tr€n cs sd kil torin ddn tich (trir cdc th6ng tin li6n quan d6n c6c h6ng tiAn).

Tidn vi cic khoin tuong tluong tilnTidn bao gdm ti6n m{t vd tiAn gui ngdn hang kh6ng ky han. C6c khoan tuong duong tiAn li c6ckho{ ttAu tu ngan h4n c6 thdi han t}ru h6i kh6ng qu6 3 thang k6 tir ngiy dAu tu, c6 khd nlngchuy6n a6i a6.aang thdnh mQt lugng ti6n x6c ttinh vd khdng c6 rui ro trongviQc chuyiin AOi tnantrti6n tpi thoi cli6m b6o c6o.

Cic khoin tlAu tu tAi chinhCtic kho,rtn cho vayC6c khoan cho vay ttugc xic dinh theo gi6 g6c tnr eti cac khoan d1r phdng-phii.thu kh6 ttdi. Dy phdngphii thu kh6 ddi cta c6c kfioan cho vay tluqc lap cin crt vio dg kitin mric t6n th6t c6 thti xay ra.

Cric kho,rtn rtu nrvdo cbng ty liiln HhC6ng ty li6n ktit ld doanh nghigp mi C6ng ty-T tu+ !"9nq tt6ng kO

"ltung kh6ng c6 guydn ki€m

so6t d6i voi c6c chinh srich tai chinh vi hoat tlQne. Anh hucmg <trlng ke thihien dquydn-tham giavdo vigc dua ra cic quy6t tlinh v0 chinh 5696 tii chinh vi hoptdQng cria doanh nghibp nhan dAu tunhrmg kh6ng ki6m so6t cric chinh sich nay.

Ghi nhdn ban dtiuC6c khoin cliu tu vio c6ng ry liih kA a,w ght ghiq ban t16u theo gi6 g5c, bao g6m gi6 mua hofckhodn g6p vtin c6.ng cric chi phi liar gm r1r ti€p iilin vi€c ttiu tu. iro6ng hg,p dAu tu Uing tni sin

T]I.

l.

2.

l.

cOnrc ry cd pnAn sAr DQilG sln vA xAv or,lnc rnUonc rnAnnDia chi: l8/232,pn0 rran Di6n, phucmg pinh c6n& qufn Hoang Mai, thanh ptro Ha Ngi

eAo cAo rar cnimrCho n6m tdi chinh k6t thrlc ngdy 3l thing 12 nrm 2016

Bfrn thuy6t minh B6o c6o tAi chinh (tiiip rteo)

Lr-tEr-{fEr--turtr

ErrftEFEr=-.l

E

phi tiAn tQ, gi1phi khoin ttAu tu tluo. c ghi nhin theo gi6 tri hqp l cria tii san phi ti6n tg tai thoi

cti6m ph6t sinh.

CO tric vi lgi nhufln cria c6c nlm tru6c khi khoan ttdu tu dugc mua tlugc h4ch toan gi6m gi6 tri cria

chinh khoin tliu iu d6. Cd tfrc vd lgi nhu0n cta c6c kj' sau khi khoin- dAu tu dyqc mua tluo. c ghi

nnan ao*ft thu, C6 tuc.clugc. nhan iang c6 phiiSu chi <tugc theo d6i s5 luqng c6 phii5u ting th6m,

khdng ghi nhpn eiatrlc6 phi6u nhQn cluo. c.

Ds phdng t6n thiit cho cdc khodn eliu tuvdo c6ng ty hLn lait.

Orr pftOn! t6n th6t cho c6c khoan dAu tu vdo.cdng ty li6n ki5t duqc trich lfp khi c6ng ty li6n k6t bi

t5'v-Oi mric trich lfp bing ch6nh lpch giiia viin g6p thUc t.5 cria c6c b6n tai cdng ty li6n k6t vd vdn

chri sd hfru thUc c6 nhan-vdi rj l€ g6p vdn cria C6ng ty so v6i tOng s6 vtSn g6p thUc. t6 cta c6c bdn

,ai "Ong

ry lidn tiit. N6u 96ng ty iiEn't6t h a5i tuqrlg iap eao caolai chintr-hqp nh6t thi cdn cf el6

xic dinh dg phdng t6n th6t ld 86o c6o tii chinh hqp nhAt.

Tdng, giim sri dg phong t6n thAt diu tu vio cdng ty li6n tiSt cAn phii trich lfp tpi ngiy ki5t thric

nlm tai chinh dugc ghi nhan vdo chi phi tai chinh.

Ctic khodn iliu ttr vdo c6ng cqt v6n crta ilon vi khric

DAu tu vio c6ng cu v5n cria clon vi kh6c bao gtim c5c khoin elAu tu.c6ng cq vtin nhmg.C6ng tykh6ng c6 quyAn-ki6m so6t, d6ng ki6m so6t hoac c6 6nh hudng d6ng k6 aOi vOi b6n tlugc dAu tu.

C6c khodn diu tu vio c6ng cg v5n cria don vikh6c tlugc ghi nhfln ban dAu theo gi6 gt5c, bao gdm

gi6 mua holc khoin g6p v-On cgng c6c chi phi tr.uc titip li6n quan ct6n hoat tlQng diu tu. CO tt?c vilqi nhuan cria c6c NEm tru6c khi kho6n ddu tu duo. c mua <luo. c hpch to6n gi6m gi6 tr! cta chfnh

khoan dAu tu d6. C6 tuc vd lqi nhufln cta c6c kj, sau khi khoin dAu tu du-o. c mua iluo. c ghi nh$n

doanh thu. CO tftc duo. c nhfn bing c6 phi6u chi tlugc theo d6i si5 lugng c6 phitiu t[ng th€m, kh6ng

ghi nhfln ei6 tri c6 phi6u nhQn ttuo. c.

Dg phdng t6n thAt cho c6c khodn dAu tu vdo c6ng cu vtin cria tlon vi kh6c <lugc trfch lflp nhu sau:

. o5i v6i khoin rliu tu vdo c,5 phi6u ni6m y6t hoflc gi6 tri hqp ti khoin diu tu duo. c x6c <t!nh tincfy, viQc lflp dU phdng dya tr€n gi6 trithi truong cria cO phi€u.

. O6i v6i khoan dAu tu kh6ng xdc tlinh tluqc gi6 tri hqp l)t tai thdi di6m b6o c6o, viQc lap duphdng tlugc thgc hiQn c6n cir vdo kho6n 15 cua b€n <tuqc fAu tu v6i mirc trich lfp bing chdnh

ie.n gitu v6n g6p thUc tii cria c6c b6n t+i don vi kh6c vd vtin chri sd hiru thgc c6 nhdn v6i f! lQ

g6p vtn cira C6ng ty so v6i t6ng s5 v6n g6p thuc ti5 cta c6c b€n tgi ttm vi kh6c.

TEng, gi6m s6 dU phdng t6n thAt dAu tu vdo c6ng cp v5n cria tton vi kh6c cAn phdi trich lpp tai ngdy

ktit thirc nlm tdi chfnh tluo. c ghi nhan vio chi phi tdi chinh.

Cic khoin phii thuC6c khoan ng phii thu cluo. c tinh bny theo gi6 tri ghi s6 trir tli cic khoan dg phdng phii thu kh6 ddi.

ViQc phAn loai c6c khoan phii thu li phni thu kh6ch hang vd phii thu kh6c dugc thuc hiQn theo

nguydn tic sau:

r Phii thu cria kh6ch hang phan anh c{ic khoan ph6.i thu mang tinh ch6t thuong mni ph6t sinh tugiao dich c6 tinh ch6t mua - hin grta C6ng ty vi nguoi mua ld tton vi dQc l{p v6i C6ng ty.

o Phii thu kh6c phan anh c{ic tfioa phii thu kh6ng co tinh thuong m4i, kh6ng li6n quan cltin

giao dich mua - b6n.

I

,l,

fiI

il

4-.*9i:)4.

rH li,.,1 TC

h-iJ{,\ql

I

l

l

l

li

lDg phdng phii thu kh6 doi erc hp cho.ttng khoin.ng phii thu kh6 d6i cin cir vio tu6i ng quihantria *" t tto- ng h@ fu kfL Efrc tfu tfo co th€ xny r4 cp thri nhu sau:

hrtEF

E

ErrtEErtrl_FrE

cONG w cd pHAN eAr DOrc sel vA xAv or$rc rnUorue rnAnnDfa chi: l8/232,pn5 fran Oidn, pnutmg D.nth C:mg quan Hoang Ma1 thanh pn6 Ua NOi

eAo cAo rar csimrCho n6m tei chlnh k6t thric ngdy 3l rting 12 rsm 2016

Bin thuy6t minh B6o c6o tiri chinh (tifotu)

. Oiii v6i ng phii thu qu.i han thanh toan:

- 30% gi6triA6i voi khoan nq phe'i ftu qu6 han tu tr6n 6 th6ng tliin dutvi I ndm.

- 50% giltriAOi voi khoan nqphai thu qu6hgn tu I nim dtin du6i 2 ndm.

- 70% gi6 tri Odi vOi khoin nq phii thu quri han tu 2 ndm <16n du6i 3 nim'- 100% gi6 tr! AOi vOi khoan ng phii thu qu6 h4n tu 3 ndm trd l6n.

. Orii v6i nq.phii.thu chua qu6 hpn thanh toan nhtmg kh6 c6 khi ndng thu h6i: c[n cri vdo dgki€n mric tdn th6t de lap dU phdng.

TIng, gi6m sii du dg phdng ng phAi thu kh6 <tdi cdn phii trich lip tpi ngdy ki5t thric ndm tii chinh

dugc ghi nh{n vdo chi pihi quin $ doanh nghicp.

Chi phi tri trufcChi phi tri trudc bao giim c6c chi phi thgc t6 Aa pnat sinh nhtmg c6 li6n quan {ti1k€t qui ho4t

dQng san xu6t kinh doanh cria nhiAu nlm tai chinh. Chi phi hA trudc cria C6ng ty chri y6u lir chi phi

thu€ lai d6t, chi phi c6ng cp dpng cr,r vi chi phi bio hi6m xe 016. CAc chi phi tri tru6c ndy tlugcphan bO trong khting thdi gian tri trudc ho[cthcri gian c6c lgi ich kinh t6 tuong img cluo. c tpo ra tirc6c chi phi niy.

COng cg, dyng cyCac cOng

"p, Jptrg cp ttd tlua vio sri dpng tlugc ph6n b6 vdo chi phf theo phuong ph6p duong theng

v6i thd'i gian phin b6 kh6ng qu624 thang.

Chi phi thu0 lgi itiitChi phi thu6 lai thria d6t tai Khu D6ng K! vi D6ng Trong, qufn Hodng Mai, thdnh pnO Ua NOi de

rlua vio st dpng vd tlugc ph6n b6 vdo chiphi theo phuong ph6p tluong theng vdi thdi gian phdn b6

ld24thing.

Chiphi bdo hi6mxe 6tO

Chi phi bio.hi6m xe 6t6 <lu-o. c phAn b6 vdo chi phi theo phucrng ph6p tlucrng thing v6i thdi gian bAo

hi6m thuc t€.

Iling tdn khoHdng tdn kho ducy. c ghi nhfn theo gi6 thSp hcrn gita gi6 gtic vd gi|trithuin c6 th6 thUc hi-6n ttugc.

Gi6 g6.c hdng tdn kho ld lguydn vat lieu,.hang h6a bao g6m chi phi mua vd c6c chi phi li€n quan

tr.uc tia5p khic ph6t sinh d€ c6 clugc hang tdn kho d ttia di6m vd tr4ng th6i hi€n tai.

Gi6 xuAt kho dugc tinh theo phuong phSp binh qudn gia quydn vd ducv. c hach to6n theo phuongph6p k€ khai thudng xuy6n.

Gi6 tri thuAn c6 th6 thUc hiQn tluo. c ld gi3 b6n u6c tfnh cria hang t6n kho.trong,ki sin xuAt, kinhdoanh binh thudng trtr chi phi uoc tinh de hoi.,n thdnh vd chi phi udc tinh c6n thi€t cho vigc ti6u thU

chring.

Du.phdng ginm gi6 hang t6n kho tlu.oc la? "ho

trmg m{t hang tdn kho c6 gi6 gdc lon hcn gi6 trithudn c6 th6 thgc hiQn duqc. fm& situ s6 du 4u phdng giam gi6 hang tdn kho cdn phni ftich lfptgi ngdy kiit thirc n5m tAi chinh ttu'w ghi nhan vao gi6 viin hang b6n.

6.

I

c6ne w cd pnAn eAr oOre sir vi xAv Dt/ilG rnUone rnAnnDia chi: l8/232,ph6 frAn Biin, pmUgflCaq, q*r Hoilg Mat, thanh ptr6, }{a NOi

eAo cAo rAl cniNsCho n6m tdi ch{nh k€t thric ngdy 3l

minh B6o c6o tli chinht2fim5rb)

1 Tdri sin c6 dinh hilu hinhTii s6n c5 ainn htu hinh tluqc the hign fteo nguy€n gre tnr hao mdn lfiy k6. Nguy6n gi6 tdi s&n c6dinh htu hinh bao gdm toan bO c6c chi phi mi C6ng ty phei bo ra d6 c6 ctugc tai sin cO einn tinhd6n thdi di6m ctua tdi san d6 vio tr4ng th6i rE" r-g sri dgng. C5c chi phf ph6t sinh sau ghi nhfin

ban diu chi tlugc ghi tnng nguy6n gi6tai sen c6 ttinh niiu c6c chi phi ndy chic chan liml[ng lqi ich

kinh t6 trong tuong lai do srl dpng tdi san tl6. Cac chi phi ph6t sinh khdng th6a mfln ctiAu kiQn tr€nclugc ghi nhdn li chi phi sin xuAt, kinh doanh trong nim.

Khi tei sin c6 dinh hiru hinh ctuo. c ban hay thanh ly, nguy6n gi6 vi gie tri hao mdn lfiy k6 dugc x6as6 vd ldi, 15 ph6t sinh do thanh $ duo. c ghi nhfn vdo thu nhfp hay chi phi trong nim.

Tdi s6n c5 Ainn hfiu hinh dugc khAu hao theo phucrng phip duong thing dga tr6n thdi gian htudgng u6'c tfnh. 56 n6m kh6u hao ctia c6c lo4i tdi san c6 Ai*r hftu hinh nhu sau:

Loai tdi sin cti dinh 56 ndm

Phuong tiQn v{n tdi, truy6n din 6-10nlm

Hqp tl6ng hqp tdc kinh doanhHogt itQng kinh doanh aiig *i6m sodtC6ng ty ghi nh{n tr6n B6o c6o tii chinh c6c hgp ddng hqp t6c kinh doanh du6i hinh thirc ho4t ilQng

kinh doanh tl6ng ki6m so6t c6c nQi dung sau:

. Gi6 hitdi san mi COng ty hiQn s0 htu.

. Chc kho6n ng phii trd mi C6ng ty phdi g6nh chiu.o Doanh thu ctuo. c chia trl vigc b5n hang h6a ho[c cung cAp dich vg cta li6n doanh.o Chc kho6n chi phi phdi g6nh chiu.

C6c khoin nq phii tri vi chi phf phii triC5c khoin nq phii tri vi chi phi phni trn duo. c ghi nhdn cho s5 tiAn phii trn trong tucrng lai li€nquan d€n hdng. h6a vd dlch W dd nh{n dugc. Chi phi phni tri du-o. c ghi nhpn dga tr€n c6c u6c tinhhqp ly vO sd ti6n phii trA.

ViQc phdn lopi c6c.khoin phAi trn h phni tr6 nguli brin, chi phi phdi tri vi phii tri kh6c tlugc thgchiQn theo nguyOn t[c sau:

o Phii trA ngudi b6n phin 6nh c6c khoin phii tri mang tfnh chAt thucrng m4i ph6t sinh tu giaodich mua hing h6a, dich vp, tdi sin.vi nguoi bin li <lon vi ttQc lfp v6i C6ng ty.

. Chi phi phni tr6.phan 6nh c6c khoi,n phii tri cho hing h6a, dich vu t16 nhdn du<r. c tu nguoi banhoic <ld cung c6p cho ngudi mua nhrmg chua chi tri do chua c6 h6a tlcrn ho[c chua dri hd sqtai ligu k6 to6n vd c6c khoan phii tri cho nguoi lao clQng v6 tiAn luong nghi ph6p, cdc khoanchi phi sin xu6t, kinh doanh phii trich trufc.

r Phii tri khdc phan an! cric khoi.n phni ffi kh6ng c6 tinh thuong mai, kh6ng li6n quan ttiin giaodich mua, bdn, cung cdp hang h6a dich vu.

Cfc khoin nq phii tri vd chi phf phai tra duqc phan lo4i ngin hgn vi ddi hAn tr€n Bang can AOi ru5

to6n c[n cri theo k] han cdn l4i tai ngay ktit trric nim tdi chinh.

V5n chri sO hiiuVdn gdp cfia chrt s& htuV5n g6p cta chri sd hihr ituqc ghi nh'fo tb s6

"iin thgr tl tfr g6p cria cic c6 d6ng.

8.

9.

rAf':Tuttrvi'a(rit

-10.

cOnc rv cd pnAn sAr oONe saru vA xAY DUNG rnUdne rnAnnDla chi: 18/232,pn5 fran Di6n, phudng Dlnh COng, qufln Hoang Mai, thdnh pn5 Ua N9;

eAo cAo ret cHfxnCho n6m Ai chinh ki5t thric ngdy 3l thing 12 nErn 2016

Bin thuy6t minh B5o c6o thi chinh (titip theo)

brrrr-.{hrrE

E-

-

-fE

=

-

rEtr

11. Ghi nhfn doanh thu vir thu nh$pDoanh tltu bdn hdng hotiDoanh thu b6n hdng h6a clugc ghi nhdn khi tl6ng thdi th6a mdn c6c tli€u kipn sau:

. C6ng ty ttd chuy6n giao phAn lcrn nii ro vi lqi ich gin liAn v6i quy€n sd hiru hing h6a cho

ngudi mua.

. C6-ng ty khdng cdn nim git quydn qudn lf hing h6a nhu ngudi sd htu hing h6a ho[c quy6n

ki6m so6t hdng h6a.. Doanh thu rlugc x66 dinh tucrng atii ctric ctran. rcri hqp d6ng ely dinh ngudi mua dugc quyAn

tri lai sdn phAm, hdng h6a dd mua theo nhfing didu kign cp thO, doanh thu chi dugc ghi nhfln

khi nhtng di6u kigri cu the d6 khdng cdn tiin t4i vd ngudi mua khdng ctugc quyiin tri lai hdng

h6a (trir truhng hqp kh6ch hing c6 quy6n tri lai hdng h6a du6i hinh thirc ddi lai d0 l6y hang

h6a, dich vp khic).. C6ng ty tld hoflc sE thu duo. c lgi fch kinh t6 tu giao dich b6n hdng.

o X6c tlinh etuqc chi phi li6n quan dtSn giao dich b6n hang.

Doanh thu cung cdp dlch vqt

Doanh thu cung cAp dich vp ducr. c ghi nhfn khi d6ng thdi th6a mdn c6c didu kipn sau:

e Doanh thu duo. c x6c etinh tudlg aOi ctric ctran. rcri hq,p ddng quy dinh ngucri mua tluo.'c quyAn tr6

. lpi digh qr dd mua theo nhirng cli6u kiQn cg th6, doanh thq chi clugc ghi nh|n khi nhtng tli€u kiQn

cu the AO kh6ng cdn tdn tai vd ngudi mua kh6ng clu-o. c quyAn tri lai dich v.u da cung c6p.

. C6ng ty i15 ho[c sE thu dugc lgi fch kinh t5 tir giao dich cung c6p dich vg tt6.

o X6c dinh clugc phAn c6ng viQc ctd hoan thinh vio thdi ditim b6o c6o.

r X6c clinh ttuqc chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi Ae noanUrann giao dich cung cAp dich vu d6.

Trucrng hqp dich vp dugc thgc hipn trong nhi6u lcj, thi doanh thu dugc ghi nhfn trong ndm du-o. ccin cuvio ktit qui phAn c6ng vi€c ttd hoin thanh vdo ngiy ki5t thric ndm tii chinh.

Doanh thu bdn biit ctQng sdn

Doanh thu b6n t6t a6ng sin mi C6ng ty ld chri e16u tu tlu-o. c ghi nhan khi th6a mdn tt6ng thoi tAt cic6c di6u kiPn sau:

. BdtdQng s6n dd hodn thdnh toan b0 vd bdn giao cho ngudi mua, C6ng ty ctd chuy6n giao rui rovd lgi ich gen tiAn v6i quyAn sd htu U6t d6ng sdn cho ngudi mua.

. C6ng ty khdng cdn n6m git quy6n qu6n l;i bAt d6ng sin nhu ngudi s0 hfru b6t d6ng sin ho{cquydn kii5m soit b6t ttQng sin.

r Doanh thu duge x6c ttinh tuong a6i chic chin.. COng ty cl6 thu clugc ho[c sE thu ttuo. c lgi ich kinh t6 ttr giao dich bin bAt elQng s6n.

o X6c elinh tlugc chi phi li€n quan di5n giao dich b6n b6t dQng sAn.

Tiin ldiTi6n lei dugc ghi nhfn tr6n co so thoi gian vi lai su6t thuc t6 tung kl.

Chi phi tli vayChi phi di vay bao giim ldi ti6n vay vi cric chi phi ktr6c ph6t sinh li6n quan tr.uc tiiip cllin c6c khoinvay. Chi phf di vay cluo. c gbi nhan vio chi phi khi ph6t sinh.

Cic kho6n chi phiChi phi ld nhirng khoan lam qian lql i.F ldnh tS duo. c ghi nhin tai thoi di6m giao dich ph6t sinhhoac khi c6 khi ndng tucmg a5i ctic ct*,fo sC phrit sinh trong tuong lai kh6ng phdn bipt dd chi tiAnhay chua.

t2.

//+/9/ql>[f\

\q'

13.

btrE

EE

Frrrrr

=

Errrrrt-alt-{

[.'-1 -

--z

cOnc rv cd pnAru sAr s6Nc sln vA xAv oUnc rnUone rnAnnDia chi: 18/232, pn5 frAn Ei6n, phulng Dinh C6ng, qudn Hoang Mai, thdnh pn5 Ua N6isAo cAo rer csiNriCho ndm tai chfnh kiSt thnc ngdy 3 I th6ng 12 ndm 2016Bin thuy6t minh B6o c6o tii chinh (titip theo)

14.

Cdc khoin chi phf vd khoin doanh thu do n6 t4o ra phdi duqc ghi nhfln tl6ng thdi theo nguy€n ticpht hqp. Trong trudng hqp nguy6n t6c phir hgp xung d-Ot vdi nguyOn ric thfn trgng, chi phi duq"ghi nhSn cdn cri vdo ban chAt vi quy cllnh cta c6c chuAn muc k6 to6n elti tl6m bdo phin 6nh giaodich mdt c6ch trung thr,rc, hqp lli.

Thu6 thu nhAp doanh nghiQpChi.phi thuti thu nhfp doanh nghiQp li thuiS thu nhflp hiQn hdnh, dugc tinh dr,ra tr6n thu nhdp tfnhthuii. Thu nh{p tinh thui5 ch6nh lpch so vcri lgi nhufn ki5 toan li do eti€u chinh c6c khoan ch6nh l€cht4m thoi gifia thu6 vd k6 todn, c6c chi phi kh6ng"clu-o. c trir cfing nhu di6u chinh c6c kho6n thu nhflpkhdng phAi chiu thuiS vi c6c khoin 15 dugc chuyi5n.

BGn liOn quanC6c bdn clugc coi ld li€n quan n6u mdt b6n c6 khi ning ki6m sodt ho[c c6 anh hu&ng Aang tC dOivoi bOn kia trong vipc ra quyiit Alnn c6c chinh s5ch tdi chinh vi ho4t dQng. C6c b€n cfing cluoc xemld b6n 1i6n quan ntiu ctng chiu sg ki6m so5t chung hay chiu 6nh hu&ng dang kc chung.

Tto.ng vi6c xem xdt m6i quan hQ cria c6c b6n li6n quan, biln ch6t cria mrSi quan hQ ctugc chri trgngnhi6u hcrn hinh thric phfupl!.

B6o c6o theo bQ ph$nBO.ph0n theo linh.vgc kinh goanh ld mQt phAn c6 th6 x5c <linh ri6ng biQt tham gia vdo qu5 hinh sanxuAt ho[c cung c6p sin phAm, dich vu vd c6 rui ro vd lgi fch kinh tii kh6c u6i .6" bQ phfln kinhdoanh kh6c.

BQ phfn theo khu vgc.dla lf ld mQt phin c6 th6 x6c tlfnh ri€ng bi€t tham-gia vdLo qud trinh sd'n xuAthofc cung cdp sin phA-, dich vu trong pham vi mQt m6i tru<rng kinh tti cg th6 vi c6 rrii ro vi lcriich kinh t6 khSc vdi c6c b0 ph0n kinh doanh trong c6c m6i trudng kinh tti kh6c.Th6ng tin b0 phfn tlugc l{p vn trinh bdy phi hqp v6i chinh s6ch kii to6n 6p dr.rng cho vi€c lpp vitrinh bdy 86o c6o tai chinh cria C6ng ty.

C6ng cg tiri chfnhTdi srtn fii chinhViQc phdn.lo4i c6c tii sin tii chinh ndy php thuQc vdo ban chAt vd mgc clich cria tii sin tdi chfnh vddugc quytit ctinh tai thoi <ti6m ghi nhfn ban dAu. C6c tii sin tii chinh cria Cdng ry g6m tidn vi c6ckhoin tucrng ituong ti6n, c6c khoin phii thu kh6ch hing, ph6i thu kh6c vd c6c khoan cho vay.

Tgi thd'i di6m ghi nhfn ban cliu, c5c tdi sdn tdi chinh tlugc ghi nhfn theo gi6 g6c cQng c6c chi phigiao dich c6 li€n quan trgc tit5p diin tdi san tdi chfnh it6.

Nq phdi trd tdi chinltViQc phAn lo4i c6c khoin nq ph_ai tre tai chfnh phr thu6c vdo ban ch6t vd mgc dich cria khoan ngphdi tri tdi chinh vi clugc quy6t a6n tai thoi di€m ghi nhfn ban dAu. Nq ph6i trn tdi chfnh ctac6ng ty g6m c6c khoan phni tri ngudi ban, vay vd noloe

"6" khoin ph6i tra kh6c.

T4i thoi di6m ghi nhfln ban ttAr.r, c6c khoan rls phni fii tai chinh tlugc ghi nhfn ban ttAu theo gi6 g6ctr:ir c6c chi phf giao dich c6 fien quan ttrc tiiip <1i5n no phii tra tei chfnh d6.

Bi trb cdc cdng cqt tdi chtnhC6c tAi sin tdi chinh vi no phiLi tri tei chinh qhi duo. c bir trir v6i nhau vi trinh bdy gi6 tri thuAn tr€nBAng cAn AOi t6 toan khi vi chi tfii C6ngt_ur C6 quy6n hW phap ae Uu utr ga tri .A &ryc ghi nhgn; vio C6 du ttinh thanh todn u€n co sd trutu hoec ghi nhfn tdi sin vd thanh to6n ng phAi tri ctng

mOt thoi eli6m.

15.

16.

17.

cONG w cd pHnN aAr oOne sAn vA xAv oUne nUdrue rnAmtDla chi: l8l232,ptri5 trdn EiAn, phubng Dinh C6ng, qufn Hoang Mai, thdnh pn6 ga NOi

eeo cAo rer cgfNnCho ntrm tai chinh k6t thtrc ngiry 31 thang 12 nim 2016Bin thuy5t minh B6o c6o tii chinh (tii5p theo)

E

F

rrroNc TIN 86 SUNG CHO CAC KHOANffi roAx

Ti6n vi cic khoin tuong tluong tiAn

-'lI len mat

Ti€n gui ng6n hing kh6ng.kj' hpn

C6c khodn tuong tluong ti€n

Ti€n gti ngrn hhtg c6 W h.* 56" khbng qud 3 thang

c0ng

Cic khoin dAu tu tii chinhC6c khoan diu tu tAi chinh cria C6ng ty chi c6 dAu tu g6pkhofur elAu tu tdi chinh cria C6ng ty nhu sau:

56 cu6i nemGi{ g5c Drr phdng Gid tri hgp tf

C6ng ty CO pnan Oau ttr vaXdydpgDdngDuongThdnglongCOng ty CO phan Chqi*r?rimo"!'nfiNu* "il 20'000'000'000

99ng",P c6 phan TTP Phn 6.000.000.000 (u.140.303)

Y€n ("')

lonsvlorfri?I.to"-, 12.000.000.000 (4.s50.0e4)Truone Thanh Phri Y6n ('"'

cone;, co ph&r Agritec (")

1.100.000.000 (1s2.164.164)

Ddu tn gdp vdn vdo tton v! t 7.s00.000.000 (22.715.42s)khtic

C6ng ty C6 pMn Ddu t'til;dhnG*;,;- 17'500'000'000 (22'7rs'42s) 17'477'284's7s

cOng

MUC TRiNH BAY TRONG BANG CAN O6I

Sd cu5i nlm Sd d0u nim

v.

1.

66.298.780

993.259.5r3

68.423.700

49.849.69s

3.000.000.000

3.000.000.000

1.059.s58.293 3.118.273.395

v6n vdo don vi kh5c. Th6ng tin vd c6c

sii tlAu nemGi6 s5c Du phdne Gi6 tri hqp lf

30.030.000.000 (2.050.350) 30.027.949.6s0

ouarvaoc6nggEank& 78.300.000.000 (358.688.285) 77.941.311.712 69.230.000.000 (12.537.164) 69.217.462.836

c6ng ry c6 phan D6u tuXay dlpC 1O8 Truong 39.200.000.000 (190.533.727) 39.009.466.273 39.200.000.000 (i0.486.814) 39.189.513.186Thanh("

20.000.000.000

5.988.859.697

1r.995.r49.906

947.835.836

17.477.284.575

o)(

ril

4\

I//s

//<,rlo:lluj Iil>ri\\* l

\\o\\',\i

9s.800.000.000 c8 69230.000.000 @.s37.164) 69.2fiA

(D Theo Hqp tt6ng chuy'3n nhugng c6 phan sO IOSIZOIS-}D ngiy 15 th6ng 8 nim 2015, Ong DingTrung Ki€n c15 chuy6n nhuqng cho C6ng ty 2.450.000 c6 ph6n C6ng ty CO phen DAu tu XAy dgng108 Truong Thenh, gi6 chuy6n nhuo-xg 39.200.000.000 V|ID, mQnh gi5 24.500.000.000 VND.

,l

(ii) Theo Hgp ddng chuy,in nhugng c6 phen s6 t tlZO t O-HD. ngiy 12 thitng 10 ndm 201 6, 6ng Nguy6dAnh Tu6n ctd chuyiin nhucrng cho C6ng ty 2.000.000 c6 phin C6ng ty CO phan Chq TruyCn thSngViet Nam, tuong <luong 916 tri theo m€nh gi6 20.000.000 \n{D, chi6m 20o/o v6n di€u IQ. Gi6chuytin nhugng 20.000.000.000 VliD.

(iii) Theo Ngh! quy6t s5 2020I6A.IQIDQT ngay 19 thang 9 nlm 2016 cria HQi rl6ng Quin tr!, C6ngty quy6t dinh dAu tu 6.000.000.000 VlrD-urmg tluong 600.000 c6 phin C6ng ty CO phAn Diu tuvd C6ng nghQ Cao Trucmg Thinh. (& ddi t€n thinh C.ong U C6 phAn TTP Pht Y€n theo gi5ychq38 nhfn d.ane kV kinh d@'!' so 0107574455 thay d6i Hn thft 2, ngiry 25 thang 1l nim 2016),chi6m 20o/o v6n tti6u l€. Tinh iF

' fti di€m nezy 3l thing 12 ndm2016, Cdng ty <16 thgc g6p ctuo. c

6.000.000.000 vnD.

Cho n6m tai chinh ktit thric ngiy 31 thang 12 nim 2016

brtrl-Fr-.rllHr

rE

EF

c6nE TY Cd PHANDia chi: 181232,ptr6 trAnBAo CAO TAI CH1NH

aAr oQNe sAN vA xAv oUnc rRtJoNG rHANHDi6n. phuong Dfnh Cdng, qufn Hoang Mai, thdnh ph5 Ha NQi

rninh B6o c6o tii chinh (ti6p theo)

(iu)

(v)

(n)

Theo Ngh! quy6t sO 20I2016NQ-IDQT ngiy 19 thang 9 nlm 2016 ctra. HOi <tdng Quan tri, C6ng tyquy6t Ai.* dair to 12.000.000.000 VND tuong duong-.1.200.000 cO phan C0ng ty C6 phan DAu tu

i**g ffr-ft Phri Y6n, chiiim 20%v6ndiAu lQ. Tinh d6n thoi di6m ngiy 31 thing12 n[m 2016, C6ng

ty dA thgc g6p cluo. c 12.000.000.000 \,rND.

Theo Ngh! quy6t sti 21/2016/NQ-HDQT ngity 7 th6ng 11 ndm 20.16 cua HQi d6ng guin tri, C6ng

tu oun6iaintt iAo t" 2.000.000.000 VfiD **g iluong 200.000 c6 phan C6ng ty C6 phAn Agritec,

"fti6- 34i/o v6n di6u.l0. Tinh tl6n thcyi di6rn ngiy 31 th6ng 12 ndm 2016, C6ng ty eld thgc g6p

1.100.000.000 VNID.

Theo Ngh! quytlt si5 08/20164fQ-I{EQT ngiy 01 thing04 ndm 2016 cria HOi d6ng Quin tri, C6ng

ty quy6t dinh dAu tu 20.000.000.000 MrtrD tuorng <1uong.2.000.000 cd phAn C6ng ty C6 phdn Ddu

to ir"O"g fhdnh Quy Nhon (sau d6y gqi h TTQN, chi6m 20%v}ndidu 19. Trong nim 20i6 dcrn

vi dd thuc g6p bing ti6n grli ngdn hang 21.250.000.000 VltD.

Theo Hqp d6ng dAu tu s5 OIAIOHTDT/TEG-TTQN ngity 28 thang.6 ndm 2016, C6ng ty chuy6n

aOi ruroan phai thu vA cho vay d5i v6i TTQN thanh gi6 tri scr hiru c6 phAn tuong clucrng 62.500 c6

phAn, chi6m 0,625Yov6n di6u lq.

Theo Hgp d6ng chuytin nhugng cd phan sO OAtZOTnnCN ngdy 27 thhng 07 n[m 2016, 6ngNguyfin ff,6 fai tla chuyOn nluong cho Cdng ry 156.250 c6 phdn fTQN, tuong <luong gi6 tri theo

mgnir gi6 1.562.500.000 \ {D, chitim 3,125o/ov6ndidu lQ. Gi6 chuy6n nhugng 1.562.500.000 V\lD.

Theo Hgp d6ng chuy6n nhugng c6 ph6n sA OllZOrcnnCN ngiy 27 thilng 07 nim 2016,OngNguy6n ffa Nu- da chuyen nhuqgg Jto COng ty 156.250 c6 phan.TTQN, tuong tlucrng gi6 tri theo

m-Cnl ei6 1.562.500.000 \ {D, chii5m 3,Lzsyiovtin cli0u le. Gi6 chuyi5n nhugng 1.562.500.000 \-rND.

Theo Hqp rl6ng chuy6n nhugng c6 phin sO OglZOtO^DCN.ngdy 30 thang 9 n[m 2016, C6ng ty ct5

chuy6n n\"n"g cho 6ng.Hodng Vdn D[ng 750.000 c6 phAn TTQN, tucrng ctuong 7.500.000.000

\rND, chi6m 7,5%ov6n di6u lQ. Gi5 chuyOn nhugng 13.200.000'000 \,rND.

Tinh hinh hoqt dQng cila c1ng ty hAn k\tC6e c6ng ty li€n k6t ctang hoat clQng kinh doanh binh thuong, k*r6ng c6 thay d6i ldtn so v6i nim tru6c.

Dtgphdng cho cdc khodn diu tr g6p vdnvdo donvi khdc

tintr trinh biiin dgng dg phdng cho c5c khoin dAu tu g6p v5n vdo dcrn vi kh6c nhu sau:

Sr5 dAu nam

Trich lap dy phong b6 sung

Hodn nhfp dg phdng^t a.so cuot nam

COng E CO phfrn TTP Phrt YaJ,( , J ..Xtrop von Dang uen

Chuy6n ti€n hqp tAc kinh d@h

Nim nay12.537.164

370.916.899(2.0s0.350)

381.403.713

Nim nay

6.000.000.000100.000.000

Nim trufc

12.537.164

ap9

/TRA

.4"xltsl'''-

\r)ni

\r2.s37.t64

Giao dichvdi cdng ty li€n hitC6c giao dich trqng y6u giira C6og tr'voi c6c c6ng ty li6n kiSt nhu sau:

Nim trufc

c6ne w cd ptthtt eAr oQne sAn vAxAy D\jNG rnUonc rnAnnEia chi: 18/232,pir6 fran Di6n, phudmg Dinh C6ng, qufn Hoang Mai, thdnh pnO Ua NOi

BAO CAO TAI CHINHCho ndm tii chinh k6t thtic ngiy 3lBin thuy6t minh B6o c6o tii chlnh (

3.

COng ty Cd phin Diu tnXfry dgng 108 TrrdngThdnhCho vayChuyiSn tidndoanhChuy6n tiAndoanh

vay thanh v5n g6p hqp tac kinh

^,vay thdnh v6n g6p hqp tac kinl

C6ng ty C6 phin Chq Truyin th6ng ViQt NamCho vayNh4n chuy6n nhugng cria Ong Nguy6n Anh Tu6n2.000.000-cO phAn chitim 20% t6ng v6n diAu le;Gi6 chuy6n. nhugng 10.000 VND/CP, de thanhto6n bdng ti6nCOng ty CO phin Ddu tu Trudng Thdnh PhrtY0n

Gop vtin bing tiAn

COng ty CO phdn AgritecG6p viin bing ti€n

Phii thu ngin h4n cria khich hing

Phdi tltu cdc bdn fidn qaan

C6ng ty C6 phAn Ph6t tri6n Nguy6n HoingPhdi thu cdc khtich hdng khdcCdng ty C6 phin D6u tu Trulng Thanh Quy Nhon

C6ng ty TNHH H6a Keo Thufln Ph6t

c0ng

Phii thu vd cho vay ngin h4n

Phdi thu cdc bdn lidn quan

C6ng ty C6 phin Ddu tu XdyThanh

C6ng ty TNHH MTV Ddu tuThdnh VidtNam

dpg i08 Trudmg

Ph6t tri6n Trulng

C6ng ty C6 phin Chq TruyAn th6ng ViQtNamPhdi thu cdc tO chrbc vd cd nhdn khdcC6ng ty C6 phAn EAu tu vi Xdy dlmg DOngDuong Thing LongC6ng ty C6 phin EAu tu Trulng Thanh QrryNhonBd Ddo Thi Hdng Hanh

c0ng

Nim nay

7.623.633.000

8.04r.447.000

t27.664.t84

200.000.000

20.000.000.000

12.000.000.000

1.100.000.000

56 cu5i nlm3.876.787.428

3.876.787.428

5.229.117.744

427.165.2444.801.9s2.500

9.105.905.172

Sd cudi nlm11.700.000.000

1 1.500.000.000

200.000.000

3.841.500.000

2.100.000.000

841.500.000

900.000.000

Nim trufc

517.284.000

Sii iIAu n[m

4.

S5 tIAu nnm5.947.284.000

517.284.000

s.430.000.000

144.700.000

144.700.000

4*;.1

n,IH

,r1

T

\

15.541.s00.000 6.091.984.000

cdne w cd pnAn sAr o0Ne sAn vn xAv oUnc rnUone rnAnnDia chi: 181232,pn6 fran Di€n, phulng Dinh Cdng, qu4n Hoang Mai, thanh pir6 ga NOi

eAo cAo rer cshurCho n6m tdi chinh k6t thric ngdy 3l thing12 n[m 2016Bin thuy6t minh 86o c6o tii chinh (tii5p theo)

E

t.5a.

Phii thu khicPhdi tha ngin hgn khdc

Phdi thu cdc bdn lidn quan

Cdng ty C6 phan Diu tu Xdy dpg 108Trudrng Thanh - Phei thu.vli ldi cho vay

C6ng ty Cd phin DAu ru Xdy dyng 108Tru&ne Thdnh

(')

cong f, TNHH MTV EAu tu Ph6t tri6nTrudng Thanh Vi€t Nam - Phei thu vdldi cho vayTam ung cria Ong D[ng Trung Ki6nPhdi thu ctic td chftc vd cd nhdn khdcTam ung

Kf cugc,lqy qulOng L€ Xudn Minh - Ti6n ghuyQnn\ogng c6 phdn cria C6ng ty Cd phdnDdu tu Xdy dgng vi Ph6t tri€n E6ngDuong

6ng Nguy6n Tirng LAm - TiAn chuy6nnh.ugng cd phan cria C6ng ty C6 phAnDAu tu Xdy dpng vi Phdt tri6n E6ngDuong

C6ng ty C6 phAn DAu tu vd Xfly dpgD6ng Duong Th[ng Long - Phii thu v6l5i cho vay

Bi Phing Thi Kh6nh Hing - Ti6nchuydn Thuqng c6 phAn cria C6ng ty C6phAn Ddu tu Xdy dpg vd Ph6t tri€nDdng Duong

C6ng ty TNHH Vinh Tri - TiAn thanh $hqp d6ng hqp t6c kinh doanh

C6ng ty TNI{H Vinh Trd - Phei thu vdlai hqp ddng hqp t6c <tAu tuBi Ddo Thi Hdng Hanh - Phii thu ti6nldi cho vav

sd cu5i nlmGi6 tri Du phdns

S5 ttAu nlmGi6 tri Du phdne

12.776.964.137

I 1.886.308.691

803.285.555

87.369.891

21.415.489.463

3.246.790.697

150.000

30.734.766

10.000.000.000

7.275.000.000

300.000.000

s6l.600.0001.214.000

17.374.243.642

8.726.087

J /.))).)))t7.327.962.000

21.924.750.083921.804.850

150.000

1 1.280.000.000

9.720.000.000

2.795.233

C6c khoin phii thu ngan h4n khec

c0ng 34.192.453.600 39.298.993.72s

Khoan dAu tu theo Hqp d6ng hgrp t4c kinh doanh c1,3 c6 duo. c 50% lqr nhufn c6 duo. c tu t6ng diQntich Dg 6n Khu nhi d n6ng th6n t6t hqp thuong mai dich 1r Nghia An (t6ng dipn tich: g.iOg,+O

m2) nhrmg khdng th6p hon 1.300.000 Vt{D/m2. Cdng ty C6 phan DAu tu Xdy dpg 108 TruongThanh vd C6ng ry de ky Hqrp d6ng ho-" tac kinh doanh sO tStZOrc/tmHT- 108TT-1EC ngay Oith6ng l0 ndm2016, theo tt6 C6ng ty g6p 37.000.000.000 VND de b6n d6i tric ti5 chrlc dy 6n. Tinhd6n thcri di6m ngiy 3l thdng 12 ndm 2016, C6ng ty ttd chuy6n cho C6ng ty C6 phan DAu tu Xdydgng 108 Trudmg Thenh I1.E8630t.691 VIID.

c6tuc w cd pnAru eAr oONc sAn vA xAy oUruc rnUorue rxAnnDia chi: l8l232,ptr6 trAn Oien, ptruong DinI Cdng, qufn Hoang Mai, thdnh pnO FIa NOisAo cAo rRr csiNnCho n6m tdi chinh k6t thric ngdy 3l th6ng 12ndm2016B6n thuy6t minh B6o c6o tiri chinh (ti6p theo)

L,l-rrL-Ilr_r-rll,--.Jl

l_-Lfll--r-lll_-r-Ill_.-ll-.-al_---,l_-r-(L-t-rl1_rrr-I(L_.--tll_rtr-t.-lt:rr-{l_-t-I

l_-rrrr1L_a-J'

;

5b. Phdithu ddi hgn khdc

Phdi thu cdc bdn lidn quan

C6ng ty C6 phAn TTP Pht Y€n (ii)

Phdi thu cdc t6 chrhc vd cdnhdn khdcKy cugc, lcy qu!cOng '

Chi phi bio hi6mChi phi thu6 nhiChi phi c6ng cp dpng cg

C6c chi phi tri tru6c ngin han kh6c

cOng

6b. Chi phi trd trnlc ddi hgn

Chi phi cdng cp dung cp

Chi phf thud lai d6t

C5c chi phi trA tru6c dii han kh6c

c0og

56 cudi nflmGi6 tri DU phdng

40.100.0a0.000

100.000.000

140.000.000

140.000.000

S0 tl6u nimGi6 tri Du phdne

Cdng ty Cd phen Ph6t tri6n Nguy6n Hoang (D

+O.OOO.OOO.OOO

40.000.000.000

40.000.000.000

25.000.000

25.000.000

40.240.000.000 40.025.000.000

(iD

Khoan ddu tu theo Hqp il6ng hqp t6c kinh doanh ctiS c6 clucy. c quyAn sd hilu vi khai thfuc 50% gi6 triDg 6n M6 dA tai Nrii Hdn Ngga, xd Nhon Hda, huy$n An Nhqr, tinh Binh Dinh theo Gi6y phdp sd45IGP_-UBND ngdy 0l/6120ll cria UBND tinh Binh Dinh cAp cho C6ng ty CO phAn Ph6t tri6nNguy6n Hodng. Cdng ty C6 phAn Ph6t tri6n Nguy6n Hoing vi C6ng ty TNF*MV OAu tu Ph6ttri€n Trulng Thdnh Vipt Nam de kj Hqp cl6ng hqp t6c kinh doanh s6 28/20l3llf^HTDT ngdy 03thilng 12 nlm 2O13. Ngny l8 th6ng 08 nim 2015 ba bdn cldlcy bi6n bin thoa thu4n et€ Cdng tyTNHH MTV DAU tu Ph6t tri6n Truhng ThdnhViQt Nam chuy6n nhugng 50% gi6 tri Du 6n M6 cl6

tai Nrii Hdn Ngga cho C6ng ty v6i gi6 trj chuy€n nhugng 40.000.000.000 \,rND.

Khoan dAu tu theo Hgrp ddng hqp tic kinh doanh elii c6 tlu-o. c 50% lqi nhufn c6 dugc tu dg 6n dAutu xAy.dgng hQ th6ng di6n, ning luong t6i t4o. C6ng ty C6 phAn TTP Phf YOn vd C6ng ty da kjHqp tl6ng hqp t5c kinh doanh s6 2110/2016/IIDHTKD ngity 2l thing l0 nim 2016, ngay sau"khiky lsp tl6ng C6ng ty c16 chuy6n cho Cdng ty C6 phAn TTP Phf Y€n 100.000.000 VND d€ c6ngudn kinh phi hopt tlQng.

Chi phi trfr trufcChi phl trd trmi,c ngin hgn

6.

6a,

56 cudi nrm Sd tIAu nnm9.99s.622

38.093.361

12.7s8.030

14.384.794

54.048.000

559.860

9.785.33460.847.013 78.777.988

s5 cuSi nlm 55 ttAu nlm=eAt*T'i

i Hr'

,i'

,1

320.768.8921.263.888.888

14.968.554

r96,059.814

7.712.125

7. Tdri sfln cO tlinh hiru hinh, A-.,

I'di sdn cO dinh hiru hinh lA

^ I r;.JO OaU nzrm

T6ng trong nimGiim trong ndm^x t.DO CUOI nAm

r.599.626.334 203.771.939

Phuong ti€n vAn tii. tru,vdn dAn. Chi tiiSt s5 ph6t sinh nhu sau:\gul'6n gi6 Hao mdn liiy k6 Gi6 t4 cdn lgi

I .-r 18.534.545 (s9.10s.606)(236.422.428)

t.359.428.939(236.422.428)

1.418.534.545 (29s.s28.034) 1.123.006.511

H

H

rFH

EL;

c6ruc rv cd pnAru eAr oONc sAn vA xAv o-r/ne rnUonc rnArunDia chi: 18/232, pnO fran Didn, phudng Dinh C6ng, qufln Hoang Mai, thdnh ptrO Ua N6ieAo cAo rer cniNHCho ntrm tdi chinh tlit ttuic ngdy 3l thing 12 n6m 2016

BAn thuy6t minh B6o c6o tii chinh (ti6p theo)

Tii san cr5 Ainn hfu hinh li xe Toyota Camry 2.5Q c6 gi6 tri c6n l4i theo s6 s6ch I . 123.006.5 I 1

VNID de dugc th6 ch6p de ddm bAo cho khoin vay t4i NgAn hing TMCP Bnn Vipt - Phdng giaodich Hodn Ki€m.

Phii tri nguoi b6n ngin h4nLi khoin phni tri C6ng ty TNHH Tu v6n TT\-rN uA dictr vp tu v6_n ttriiit tti Dg 6n: khu du lich sinh

th6i bi€n Casa Marina Island, khu du lich nghi du0ng biiin quiic t6 Bai Xdp vi TA Resort.

,iJ HI:

iJ V:,

.,|)2,,

'4iI

j

9. Thu6 vi cdc khoin phii nQp Nhi nudc

56 tlAu nim56 phni nQp S6 Aa thu. c nQp

trong nim trong hIm s5 cudi nimThu€ GTGT hing b5n nOi clia

Thu6 thu nhfp doanh nghiQp

Thu6 thu nh{p c6 nhdnt...lnue tal nguyen

C6c loai thuti khac

c0ng

3.220.542.476

7.886.088.856

153.542.9524.000.000

61.100.091

1.729.736.508 11.325.27 4.37 5

(r.9s7 "303.zrs)(2.369.177.r28)

(88.3 86.717)(4.000.000)

(61.100.091)

_(4.479,967JsrL

s0.738.r971.650.942.211

28.0s6.100

t.313.977.4587.t67.853.939

93.2r2.335

8.575.043.732

Thad gid tr! gia tdng.,L

C6ng ty nQp thu6 gi6 tri gia ting theo phuong ph6p khdu tru v6i thu6 suit 10%.

Thud thu nhfip doanh nghiQpC6ng ty phii nQp thui5 thu nhfp doanh nghigp cho c5c khoin thu nhflp tinh thu6 v6i thu6 sudtz}yo(nim trudc thuiS su6t liL22%).

Thu6 thu nhfp doanh nghi-ep phii nQp trong nlm tluo. c dg tinh nhu sau:

NIm nav Nim trudcT6ng lqinhufn k6 to6n trudc thuti

C6c khoan di6u chinh ting,.giim lqi nhuan rc toan A6

xac dinh lqi nhuan chiu thu€ thu nhfp doanh nghipp:

- CLc khoin eli6u chinh tEng

- CLc khoin diAu chinh siimThu nhip chiu thu6

Thu nh4p du-o. c mi6n thu6

Ld c6c nim trudc tluo. c chuy,5n

Thu nhfp tinh thuiiThu6 suAt thu6 thu nhpp doanh nghi€p

Thud thu nhQp doanh ngh@ phdi nQp theo thudsufu pnO thdngDiiu chinh thud thu nhQp doanh nghifp phdi nQpcrta cdc ndm trvbcT6ng thu6 thu nh$p doanh nghi€p cdn phii nQp

39.ss7.938.747

54.058.223

54.058.223

7.470.286.s07

33.996.361

33.996.36r

39.6rr.996.970272.727.273

7.504.282.868

39.339.269.697

20%7.504.282.868

22%

7.867.853.939

18.234.917

1.650.942.231

7.886.088.856 1.650.942.231

Vipc x6c ttini thu€ thu nhap doanh nghiih phei nqp cria C6ng ty duo. c c[n cf Vio c6c quy ttlnh hiQnhinh vA thui5. Tuy nhi€n, nhtug q"t'din! nay thay dOi theo tung tboi lcj,vd c6c quy <tinh vA tfruti OOi

voi nhi6u loai giao dich kh.ic nhau c6 ff dtr.w gini thich theo nhidu cSch kh6c nhau. Do v6y sti thuiictuo. c trinh biy tr€n B.io qio tii chinh c6 S€ s€ tray d6i khi co quan thu6 ki6m tra.

brr-Ill-.E.IIrL,l_r-IlE.r-Ill_r-Ill_]-lll_r-llL,l_r-IL.r-Ill_.rrr--{(l_r--((l_rtr^-t.-1

Err-{l_r-{t_rf-(

l_l-(

t_-l-{

l_-|-I

L,

c6rrrc rv cd pnAr,r aAr o6Ne sAN vA xAv or,/ruc rnrjoruc rnArunDia chi: 18/232, pnO fran Di6n, phubng Dfnh Cdng, qufn Hoang Mai, thdnh ptr6 Ha N6ieAo cAo rer cniNHCho ndm tdi chinh kiSt thric ngdy 31 thang 12 ndm20l6Bdn thuy6t minh Brlo c6o tiri chinh (tirip theo)

Cdc logi thud khdeC6ng ty kd khai vd nQp theo quy dinh.

Doanh thu chua thgc hiQn ngin h4nLd doanh thu cho thu6 mdt bing nh{n tru6c ct6n ngdy 30 thhng 4 ndm 2017 cria C6ng ty CO phAnXuAt nhfp KhAu DAu tu Kinh doanh Hoang Hd.

Phii tri ngin h4n khdcLd kho6n kinh phi cdng clodn phAi n$p.

12. Vay vir nq thu6 tii chinhl2a Vay ngiin hgn

Litvay ddi han d6n h4n tr6 NgAn hdng TMCP Bin ViQt - Phdng giao dich Hodn Kiiim.

Cdng ty c6 khi n5.ng tr6 dugc c6c kho6n vay ngin h4n.

Chi tiOt sti phdt sinh v€ c6c khoin ,ray ngin han trong nim nhu sau:

NIm nav

10.

11.

I2b. Vay ddihsn

\hoan vay Ngdn hdng TMCP Bin Vipt - Phdng giao dich Hoan Ki6m d6 mua xe 6t6 phuc vp nhucAu di lpi cria ban lSnh clgo C6ng ty v6i ldi suAt 7,99o/olndm, thd'i han vay 36 thSng kii tu ngdy gi6ingdn dAu ti6n. 56 tidn vay clugc hodn hi vdo ngity 26 hing th6ng theo iich fi !q, thanh io6n-lAnddu vdo ngity 26 th5ng i0 ndm 2015. Khoan vay niy cluo. c dim b6o bing viQc cAm c(i xe 6td hinhthdnh tu kho6n vay nhdn hi€u Toyota theo gi6y chimg nh{n cling k! xe 6td s6 139815; bi6n s6ddng ki 30,A-827.17 do Phdng cinh s6t giao th6ng Cdng an thdnh ph6 He Nqi c6p ngdy 231912015(xem thuy6t minh s6 V.7).

C6ng ty c6 khi ndng tri dugc c6c kho6n vay ddi han.

Kj'han thanh to6n c6c kho6n vay ddi h4n nhu sau:

Sd ddu nlm^ l, -..r.50 tren vay pnat slnn

K6t chuyi5n tt vay vi ng ddi hpn^1,.1)o uen vav oa tra

Sd cu6i nim

Tir I ndm tro xu5ngTr6n 1 ndm drin 5 ndm

TrOn 5 ndm

C0ttg

Sd dAu nam^l ..rJO uen vay pnat slnn^x ,'x)o Tlen vay oa raf,a. r IKet chuy6n sang vay vd no ngd.n han^A x,JO CUOI nam

316.560.000

316.560.000

(316.s60.000)

316.560.000

Sd cu6i nim316.560.000

237.740.000

554.300.000

554.300.000

(316.s60.000)

237.740.000

Sii tIAu nIm3 16.s60.000

554.300.000

870.860.000

950.000.000

(79.140,000)

(316.s60.000)

554.300.000

ti

t

i

;\(..r

\L,

i\.,li

.'r j .

Chi tiet ph6t sinh cria khodn vay NgAn hang TMCP Ban Viet - Phdng giao dich Hoin Ki6m nhu sau:

Nim nav Nim trudc

c6r,rc w cd pnAn eAr o0Nc saru vA xAv oUruc rnUonc rnArunDia chi: 18l232,ptrii frAn Di6n, phudng Dinh C6ng, quin Hoang Mai, thinh ptrO Ha NqieAo cAo rru csimrCho ndm tai chinh t6t tnric ngdy 31 th6ng 12 n6m 2016

Bin thuy6t minh 86o c6o tii chinh (ti6p theo)

t!/ *j//"'/l

{t3[,,\!> \ rr

\b\\

brrHl_r-If

l_.r-rll_.r-Ill_r-Ill_.r-If

L,l_Frr.r-{lfr-I(FHU,

FtrrF

13. Vdn chri s& hilu13a. Bdng Afi cWdu bidn itQng cfia vdn chrt sd hibu

V6n itiu tu cfrachi'r s& hfru

SO du dAu nlm tru6cPh6t hdnh cd phi6u thu bing tiAn

Lgi nhuin trong n6m-tqu6c

s5 au cudi nrm trufci

SO au dAu n6m nay

Lqi nhu|n trong ndm nay

56 au cu5i nim nav

13b. Ca phi6u

Sd luqng c6 phitSu etnng ky ph6t hdnh

56 luqng c6 phi,5u dd ph6t hdnh c6ng chring

C6 phiiluphii th6ngn) t.X- LOpneutuaat

56luqng c6 phitiu du-o. c mua l4iS5 luqng c6 phi6u elang luu hdnh

- Cd phiifuphiS thdngn) t.'!- LO pnteu tu aat

MQnh gi6 c6 phi€u dang luu hinh: 10.000 \,rND.

vI.

t.1u

Doanh thu b6n hing h6a

Doanh thu cung c6p dlch 4rDoanh thu hopt clQng xAy dpngDoanh thu chuy6n nhugng b6t elQng s6n

c0ng

1s0.000.000.000 6.79r.936.619 ts6.79t.936.619

150.000.000.000

20.000.000.000

130.000.000.000

Lgi nhufln sau thu5chua phAn ph6i

972.s92.343

5.819.344.276

20.972.592.343

130.000.000.000

s.8r9.344.276

c0ng

6.791.936.6t931.67r.849.891

156.791.936.619

31.671.849.891

150.000.000.000 38.463.786.510 188.463.786.510

s6 cuSi nim Sd dAu nnm15.000.000

1s.000.000

1s.000.000

15.000.000

15.000.000

15.000.000

15.000.000

;/5.000.000

15.000.000

15.000.000

THONG TrN BO suNG crro cAc KroAN MUc rRiNH nAv rnoNc BAo cAo xfrQUA IIO4.T EQNG KII\H DOANH

Doanh thu bdn hing vir cung cfp dich vgTing doanh thu

Nim nay77.916.847.62s

4.907.749.3r325.449.r99.6672s.141.000.000

NIm tru6c

r33.4r4.796.605 28.452.067.126

28.450.490.475

1.s76.ds ltl'/

Ib. Doanh thu bdn hdng vd cung cdp dich v+t cho ctic b4n fiAn quanNgodi c6c giao dich b6n hang vi cung Tp dich vU voi c6ng ty li€n ktit duqc {m pay dthry."t minh stiV.2c, C6ng ty chi ph6t sinh giao dich vO hoat dOng xAy dWrg cho C6ng ty C6 phen Ph6t ri6n Nguy6nHoang vcri s6 ti€n ld 25.M9.199.67 \\D (nem truoc ktr6ng c6 giao dich ph5t sinh).

c$nre w cd pnAn aAr oQne sAn vA xAY orfre rnUonre rnAnuDia chi: tgl232,pn5 fran OiAn, ptruUng Dinh Cdng, qufn Hoang Mai, thanh ptr6 Ua N6i

eAo cAo raI cuhurCho n[m tei chinh k6t thfc ngdy 3l th6ng 12 n6m 2016

Bin thuy6t minh B6o c6o tii chfnh (ti6p theo

=

-

E

2. Gi6 vdn hing bdn

Gi6 v5n cria hing h6a dd ban

Gi6 vi5n cria dich vg dE cung cAP

Gi6 vtin cria hqp tl6ng xdy d1mg

Gi6 vtin chuy6n nhugng b6t tlQng san

c0ng :- -

Doanh thu ho4t ilQng tiri chfnh

Lei tidn grli ngdn hingLai tiAn cho vay

Lei ho-p ddng hqp t6c ttiu tuLdi thanh l! cilc khoan diu tu ngin hgn,

khicc0ng

Chi phi tiri chinh

Niim nay7r.915.157 .793

3.s74.747.728

19.088.224.732

6.551.000.000

101.r29.130.2s3

.]'

N[m nay

23.814.579

1.750.910.696272.727.273

ddi han10.9s6.043.778

rs.003.496.s26

NIm nay62.999.242

16.580.052

368.866.549

448.445.843

NIm trudc23.027.066.0s0

23.027.066.050

3.Nim trufc

7.257.28r138.396.319

3.800.000.000

3.94s.6s3.600

Nim trufcChi phi ldi vay

t,5 ttrantr ry c6c khoan Aau tu ngin hqn, dai h4n ktric

D1r phdng.giitm gi|chimg khoan kinh doanh vd

t6n th6t ddu tuc0ng

Chi phf quin lf doanh nghiQP

Chi phi cho nh6n vi6nChi phi vat fiQu quan lfChi phi t16 dnng vln phdng

Chi phi khAu hao tdi san c5 Ainn

Thu6, phi vi lQ phi

Chi phi dich vu mua ngoiiCic chi phi kh6c

c0ng

Chi phi khdc

Ldi chflm nQp tiAn bio hii5m

Phat do vi ph4m hqrp d6ng

fnu6 Ui phat, bi truy thu

c0ng

t08.7tt.746

12.537.164

121.248.9r0

Nim nay2.763.87s.578

67.000.342

r.254.829.8s6236.422.428

484.666.554

206.426.84s

203.459.168

Nim tnnfc1.006.815.680

762.000

54.r51.27759.105.606

1,6.733.1r7

s89.982.309

5t.569.270

6.

5.216.680.771

Nim nay722.766

12.076.454

s3.335.4s7

1.779.119.259

6i2l:lB,r\\

\)\\A\\i9\\l!ll*1,

il

66.134.677

Nim trufc

c6nc w cd pnAru sAr oONe sAN vA xAv oUrc rnUoruc rnAnnDia chi: l8/232,ptr6, frAn Ei6n, phu0mg Dinh C6ng, qufln Hoang Ma| thanh pn6 Ua NqieAo cAo rlr uriusCho n6m tdi chlnh k6t ttnic ngdy 3l thdng12 ndm 2016

Btn thuy6t minh 86o c6o tii chfnh (tii5p theo)H'---at-HL,

H

E

7. Lf,i tr6n c5 phi6u7* Ldi co bdn/suy gidm trhn c6 phidu

Lgi nhufn k6 to6n sau thu6 thu nhfp doanh nghigp

Trich qu! khen thudng, phirc lgiLgi nhufln tinh Hi co bdn tr6n c6 phitiu

Sti luqng binh quAn gia quyAn cria cd phiiSu ph6th6ng dang luu hdnh trong ndm

Lii ca bin/suy giim tr6n c6 phi6u

C6 phitiu ph6 thOng tlang luu hinh dAu n6m

Ann tuong cria c6 phitiu ph6 th6ng mua l4iAnh nuong cria ci5 phitiu ph6 th6ng ph6t hanhngiy 16 th6ng 8 nlm 2015

C6 phi6u ptrd tn6ng tlang luu hdrnh binh quintrong nlm

Chi phi nguydn liQu, vflt li€u

Chi phi nhAn c6ng

Chi phi kh6u hao tii sin c5 Ainn

Chi phi dich vu mua ngoiiChi phi kh6c

c0ng

C6 phiiiu phd th6ng <lang luu hdnh binh qu6n trong nim duo. c tinh nhu sau:

NIm nav

Nlm nay31.67r.849.891

3t.671.849.891

rs.000.000

2.ttl

15.000.000

15.000.000

Nim nav67.000.342

2.763.875.578

236.422.42822.869.399.305

r.942.9s5.s7827.879.653.231

Nim trudcs.819344.276

5.819.344.276

x.er5.068842

NIm tnrfc2.000.000

4.91s.068

6.915.068

NIm tnnfrc762.000

1.006.815.680

59.105.606

589.982.309

122.453.664

r.779.t19.259

7b. Thdng tin khdcKh6ng c6 cfuc giao dich c6 phiiiu ph6 thOng ho{c giao dich cO phi6u ph6 thdng tiAm n[ng ndo xiyra tir ngdy t<iit tnnc nim tii chinh d6n ngiy c6ng UO gao c6o tdi chinh niy.

Chi phi sin xu6t kinh doanh theo y6u t6

\rtl. NIII]NG THONG TIN KIIAC

1. Giao dich vi sd du vdi cic b6n li6n quanC6c b6n li6n quan vdi C6ng ty ba9 g6m: cic thanh vi6n quin lj cht chi5t, cbc c|nhdn c6 li6n quanv6i c6c thinh vi6n quin lli chri ch6t vi c6c b6n li6n quan kh6c.

Iu Giao dlch vd sd dr voi cdc thdnh viEn qwdn $ chrt chdt vd edc cd nhfrn cti li€n quan vri,i cricthdnh viAn qudn tlt chti chdtC6c thdnh vi6n quin lj chri chtit g6m: c6c thenh vi6n HQi ttdng quan tri vd c6c thanh vi€n BanGi6m d5c. CLc citnhan co li6n quan voi eic Fanh vi6n quan $ chri ttr5t li cic thanh vi6n mft thi6ttrong gia tlinh c6c thanh vi€n quan ty chn ch6t

Giao dich.voi cdc thbthvien qwt fi chn chit vd cdc cd nhdn c6 hAn quan voi ctic thdnh viAn qudnt! chti ch6t

kH),-*

LEHEr-E

E

H

HHH

E

c6ttc w cd pnhru eAr oQNe seru vA xAv or/trc rnrJorue nrAnnDia chi: l8/232,ptr6,fran Oidn, phudng Dinh C6ng, quQn Hoang Mai, thdnh pnO UaNqisAo cAo rel cnimlCho n6m tai chinh tciit ttrfc ngiy 3l thing12nilm20l6Bin thuy6t minh B6o c6o tii chinh (tiiip theo)

Cdng ty kh6ng ph6t sinh giao dich vA U,an hang vi cung c6p dich vU cho c5c thdnh vi6n quin lf chri

cn6iua circ cinhdn c6 lGn quan voi c6c thanh vi6n quan $ chri ch6t. C6c giao dich kh6c voi c6c

thinh vi€n quin lf chri cht5t vi c5c c6 nh6n c6 li6n quanvoi cic thanh vi€n quan lf chri chi5t nhu sau:

Ctic thdnh vihn HQi itilng qudn tr!Ong E[ng Trung Ki6nTqm *ng

t:.noan urrgMua 2.750.000 c6 phin cfia Cdng ty CO phinDiu tt Xdy dwg I 08 Trudng Thdnh

Ong Hoing M4nh HuyTqm *ngHodn *ng

Nim nav

17.240.592.109

86.929.52086.929.520

NIm nay

12.3tr.r52.0069.370.000.0009.117.332.206

32.33s.000.00026.265.000.000

Nim trudc

21.767.000.0005.789.038.000

39.200.000.000

1.378.664.5301.378.664.530

C6ng nq udi cdc thdnh viAn qudn lj, chfi chiit vd cdc cd nhdn c6 hAn quan vdi cac thanh vi€n qudn

ly chil ch6tC6ng ng vli cilc thinh vi6n quan lf chri chtit vi cbe c6 nhdn c6 li6n quan vdi c6c thanh vi6n quan

lf chti ch5t dugc trinh biy t4i cic thuytlt minh s5 V.5a.

C6c khoan c6ng ng phii thu c6c thdnh vi6n quin lf chfr chtit vi cfuc ch nhdn c6 li6n quan voi c6c

thinh vi6n quan ty "tt.i

ctrOt kh6ng c6 b6o ttim vd sE tlugc thanh torin beng tiCn.

Thu nhQp cia cdc thdnhvi6n qudn $' chti chiitThu nhfp cria c6c thinh vi6n qudn lli chri ch6t chi c6 luong vdi t5ng tiAn luong trong nlm ld1.409.161.175 VND (nim tru6c h 685.385.000 VI{D)'

Ib. Giao dlch vd sd du voi cric b€n tihn quan khdcC6c b6n li6n quan kh6c v6i C6ng ty g6m:

)1

,t\

J

BGn li6n quan khicCdng ty TNHH MTV EAu tu Ph6t titin Truong Thanh ViQt Nam D[ng Trung Ki€n li Chti tich

C6ng ty Cd phAn Ph6t tri6n Nguy6n Hoing 6ng Nguy6n Tich Phucrng Id Chri tich

Nim trufc

Giao dichvdi cdc bAn IiAn quan khdc

Ngoii c6c giao dich ph6t sinh vdi c6ng ty li6n kiit ttd clugc trinh biy d thuyi5t minh s6 V.2 cfing nhuc6i giao dich vA bdn hang vi cung cAp dich vr; cho c6c b6n li6n quan kh6c khdng phii ld c6ng tyli€n kilt ttd ctugc trinh bdy d thuy6t minh sd VI.lb, Cdng ty cdn ph6t sinh c6c giao dich kh6c v6i c6c

b€n li€n quan kh6c nhu sau:

u6i

C6ng ty C6 phdn Phdt fi6n Nguy4n HodngMua hdng h6a

Thanh to6n ti6n hnng beng tiAn

Bt tru cdng ng mua vio vd brln ra

COng ty TNHH MTy Diu tv Phft eihn TnttngThdnh ViQt NamCho vayThu hdi tiAn cho vayNhin chuy6n nhuqng toan bQ *ih gW ,tiu tu,chitim 50% gi|tri dau tu vio Dg tn Mo &iiei NriiHdn NgUa, xd Mcm Hda hqfa An )ibc1n tinhBinh Einh

25.t71.036.165

40.000.000.000

c6nc w cd pnhn eAr oONe sAr vA xAv oUrre rnrJonc rnAnnDfa chi: l8/232,pn6 fran Di6n, phudng Dinh Cdng, quin HoangMai, thanh ph6 HaNOieAo cAo rer csiNsCho nf,m tai chinh t6t ttuic ngdy 3l thing 12 n[m 2016Bin thuy6t minh B6o c6o tiri chfnh (tiiip theo)

C6ng nq vdi cac b4n IiAn quan khac

C6ng ng vdi c6c b6n li€n quan kh6c tlugc trinh bdy tai c6c thuy6t minh si5 V.3, V.4, V.5.C6c khoan c6ng ng phii thu c6c b6n li6n quan kh6c kh6ng c6 bio dim vi s€ du-o. c thanh to6n beng ti6n.

Th6ng tin vd bQ phSnB6o c6o b0 phdn chfnh yiiu li theo lTnh vgc kinh doanh dga tr6n co c6u ti5 chirc vd quin lf nQi b0vn hp thdng 86o c6o tai chinh nQi b0 cria C6ng ty do c6c hopt dQng kinh doanh cria C6ng ty duo. c t6chr?c vi quin lj theo tinh ch6t cria.sin phAm vn dich vp cung c6p vdi m5i mQt b0 phfn ld mQt donvi kinh doanh cung cipc6c sin phdm kh5c nhau vd phpc qr cho c6c thi trudng kh6c nhau.

Thhng tin vi linh vgc kinh doanhC6ng ty c6 chc linh vgc kinh doanh chinh sau:

o Linh vgc thuong mpir Linh vgc dich vuo Linh vgc x6y dlmgo Chc linh vgc kh6c

Th6ng tin vA krit qud kinh doanh, tdi sin ct5 Ainn vd c6c tdi sin dii han kh6c vi gi6 tri c6c khoin chiphi lon kh6ng bing tiAn cria bQ phfn theo lTnh v.uc kinh doanh cria Cdng ty nhu sau:

Linh vgc LInh vgc dich Linh vgc xAy Cdc linh vgcthuong m?i vu dgng c0ng

77.9t6.847.625 4.907.749.313 2s.449.199.667 25.141.000.000 r33.414.796.605

77.916.847.625 1.907.749.313 25.419.199.667 25.141.000.000 133.414.796.605

2.

2a

Nim nayDoanh thu thudn vd ban

.tnang va cung cap olcn vura b6n ngodiDoanh thu thudn vA ban

.tnang va cung cap olcn vBgita c6c b0 phan

Tdng doanh thu thuiinvA bdn hdng vd cungcsp alcn vu

K€t qud kinh doanh theob0 phQn

C6c chi phi kh6ng phdnbd theo b0 phQn

Lqi nhu$n tlr ho4t tlQngkinh doanh

Doanh thu hoat ttQng tdi chinhChi phf tdi chinhThu nhQp kh6c

Chi phf kh6cChi phl thuii thu nhfpdoanh nghiQp hiQn hanh

Lqi nhupn sau thud thunhQp doanh nghipp

Tdng chi pht ttd phdtsinh itd mua tdi sdn cdilinh vd cdc tdi sdn ddihgn khdc 1.d60.5!/^|ita

1.333.001.585 6.360.974.935 18.590.000.000 32.285.666.352

s.216.680.t71

27.068.985.581

13.003.496.326

448.M5.8433'7.360

66.r34.677

7.886.088.856

31.671.849.891

6.001.689.832

101.595.E55 512.383.205 535.814.731 2.843.387.844

cOne w cd pnAn aAr oQne sAn vA xAv oqrNe rnUonc rxAnnDia chi: 18/232, ph6 frAn Didn, phulng Dlnh Cdng, qufu Hoang Mai, thanh pn6 Ua NgieAo cAo rer cHhurCho nim tii chinh t6t ttntc ngdy 3l thfung 12 n[m 2016Bin thuy6t minh B6o cdo tii ch{nh (ti6p theo)

Linh vgc Linh vgc dich LInh vgc xiythuong mai v$ dgng

Cfc linh vyckhdc c0ng

1.683.955.877

Tdng chi pht hhdu haovd philn bO chi phf trdtrcfc ddi hgn

Nim trufcDoanh thu thuAn ve Uan

.Inang va cung cap olcn vura b€n ngodi

Doanh thu thuAn ve Urin.t

nang va cung cap olcn wgSAacdc b0 phan

T6ng doanh tha thuiinvA, bdn hdng vd cungc&p dlch vqt

983.463.130 61.945.403 321.218.714 317.328.631

28"450.490.475 t.576.651 28.452.067.126

L,Hut-HHHuHHHH

HH

FFL=l

F

EFB,tr"r

28.450.490.475

KOt qui kinh doanh theob0 ph0n 5.423.424.425C6c chi phi khdng phdnb6 theo b0 ph$n

Lqr nhuin tir ho4t tlQngkinh doanh

Doanh thu ho4t tlQng tdi chinhChi phi tdi chinh

___J;Z!!tL

t.576.651

3.876.787.428 427.16s.244

_2!.412.0!ZJ2!

5.425.001.076

1.779.1t9.259

3.645.881.817

3.945.6s3.600121.248.9r0

r.650.942.231

5.819.344.276

1.657.98s.385

9.r05.90s.t72

2.783.479.8s8

186.4s2.108.r80198.311.493.210

535.584.500

753.813.140

Chi phi thu6 thu nhfpdoanh nghiQp hi€n hdnh

Lqi nhupn sau thud thunhQp doanh ngh@

Tdng chi pht itd phtitsinh itd mao tdi sdn cditinh vd crlc tdi sdn ddihgn khdc

Tdng chi ph{ khdu haovd phdn b6 chi pht tr&trwfc ddi hgn

ti6p cria bQ

bO cho b0

1.6s7.983.38s

II

I

ll

=

94.782.s07

Tii sin vd nq phii tri cria b0 phfln theo lTnh vgc kinh doanh cria C6ng ty nhu sau:Linh vgc LInh vqc dlch Linh vgc xdy C6c linh vgc

thuerng mei vU dgng56 eu6i nemTdi san trgcph0n

Tdi san phdnph0n

C6c tdi sin kh6ng phdn b6theo bQ ph$n

Tdng tdi sdn

Nq phni tri tr.uc ti6p criab0 phinNq phii td phdn b6 cho b0phan

4.801.952.500

1.62s.606.615 t02.392.101 530.9ss.6r0 524.525.532

180.000.000 3s5.584.500

440.241.600 27.729.502 143.791.705 142.050.332

c6nc w cd pnAn aAr oQne sAn vA xAv ogtre rnUonc rxAnnEia chi: l8/232,ph0 fran Didn, phutmg Dlnh Cdng, qufn Hoang Mai, thanh ptr6 Ha N6ieAo cAo rer criNHCho ntrm tdi chinh tctit thic ngiy 3l thdng 12 ndm 2016Bin thuy6t minh B6o c6o tii chfnh (ti6p theo)

hHHt-F-.-alI;r=J!.trtrkIF=eF-t-4tr=

-4=4=4

=

=

=

=

a-a

Nq ph6i fri kh6ng phdn bdtheo bQ phfln

Tdng nq phdi trd

56 diu nemTai senftrc ti6p cuabQ phinTdi san ph6n b6 cho bgphan

Cric tai san kh6ng phan b6theo bQ phfuTdng fii sdn

Nq phdi ti tUc tilip crlab0 ph6n

Nq phni tri phdn b6 cho bQphAn

Nq phdi tri ktr6ng phan b6theo b0 phfln

rdng ngfundi ra

2b.

Linh vgc Linh vgc dlch Linh vgc xiythuung mai vU dFng

4r.666.978.866

872.0t9.695

C6c IInh vgckhic 9Qne

8.588.309.060

__z!ZZZ!!J!L

41.666.978.866

r17 .726.7 t3.956r59.393.692.822

872.019.695

1.729.736.s08

2.601.756.203

3.

3a

Th6ng tin vd hhu vgc itla tjToan b0 hopt itQng cria C6ng ty chi diSn ra tr6n l6nh th6 ViQt Nam.

Quf,n lf rfri ro tiri chinhHopt dQng cria C6ng ty ph4t sinh cdc rui ro tai chinh sau: rui ro tin dpng, rui ro thanh khoin vi ruiro thi hulng. qan Girim tl6c chiu tr6ch nhi€m trong viQc thiiit lflp c6c chinh s6ch vi c6c ki6m so6tnhim gidm thi€u cic rui ro tai chffi cflng nhu gi6m s6t viQc thuc hiQn c6c chinh s6ch vd c6c kirimso6t ttd ttritlt Ep.

Rrti ro tfn dqtng

Rrii ro tin dpng li rui ro.md-mQt b6n tham gia trong hqrp ddng kh6ng c6 kh6 ndng thgc hipn rluo. cnghia vg cta minh ain d6n t6n ttrit vd tii chinh cno bOng ty. -

C6ng ty c6 c6c rui ro tin dpng ph6t sinh chri y6u tu c6c khoin phii thu kh6ch hdng, tidn gui ng6nhang vd cho vay.

Phdi thu khach hangC6ngty gidm thi6u rui ro tfn dpng b[ng c6ch chi giao dlch voi c6c tlon vi c6 khi ndng tdi chinh tt5t,y6u cAu md.thu tin dpng hoic c6 tdi san ilim bio eOi vOi c6c don vi giao dich lAn ttlu hay chua c6th6ng tin v6 tcna nlng tii chinh. Ngodi r4 nhdn vi6n kt5 to6n c6ng nq thusng xuy6n theo d6i ngphii thu ae AOn ddc thu h6i.

Khoan phii thu lh6chhang cria C6ng ty chi li6n quan {iin mQt khrich hang, tuy nhi6n c6ng ng phii thucua kfi6ch hang ndy thAp n6n rui ro tfn dlmg tap trung A6i voi khoan phni thu kfi6ch hang h thAp.

Tien gui ngdn hdngCAc khggn !|An gur ng6n hang kh6ng co ky han cua C6ngty tlugc gui tpi c6c ng6n hang rtugc nhiAunguoi bi6t tt6n d viQt Nam do vfy rui ro tin dpg tt6i voi tien gui ng6n hang h thAp.

c6ne w cd pnAn rAr oQne sAn vA xAv ogtre rnUdnc rnAnnDia chi: l8/232,pn0 fran DiAn, phutmg Dlnh COng, qu{n Hoang Mai, thanh plO }IaNOi

316.560.000 237.740.000355.584.s00

672.144.500 237.740.000

316.s60.000r.r59.695

554.300.000

317.119.695 554.300.000

sAo cAo rer qriNsCho nim tdi chlnh t<6t ttrUc ngdy 3l 12nLm20l6

theo)minh B6o c6o tAi chinh (ti

Cdc khoon cho vayCdng ty cho c6c c6ng ty li6n ktit. C6c tto.n vi ndy ttdu co uy tin vd khi ning thanh toin ti5t n€n rui rotin dgng tt6i vdi c6c khoin cho vay h thap.

Mtc ttQ rui ro tin dpng t5i da d6i voi cic tdi san tai chinh h gi6 tri ghi s6 cta c6c tdi san tii chinh(xem thuyi5t minh s5 VII.3 vA gi6 tri ghi s6 cria c6c tdi san tni chinh).

filt cecic tii sin tai ehinh cria C6ng ty dAu trong han vd kh6ng bi giem gi6 tri.

3b. RrtirothanhkhodniRrii ro thanh khoan ld rui ro C6ng ty gap kh6 khen khi thUc hign nghia 4r tai chinh do thitiu tidn.

Rrii ro thanh khoin.cria Cdng ty chri yiiu ph6t sinh tu viQc cAc tdi san tai chinh vd ng phei tre taichinh c6 c5c thoi cti6m tl6o h4n lQch nhau.

Cdng ty quan lf rui ro thanh khoin th6ng qua c6c bign ph6p: thudmg xuy6n theo d6i cic y6u cAu vAthanh to6n hiQntai vi dg ki6n trong tuong lai d6 duy tri mQt luqmg tidn cflng nhu c6c khoin vay dmrtc phir ttqp, gi+r s6t c6c lu6ng tiAn ph6t sinh thuc t6 vdi du ki6n nhim giim thitiu inh hu&ngdobiiSn dQng cta lu6ng tiAn.

Thdi han thanh to6n cria cic khoan nq phdi tre tai chinh phi ph6i sinh (k:h6ng bao gdm Hi phni trn)dga tr€n thdi han thanh toan theo hqp tl6ng vi chua duo. c chi€t khAu nhu sau:

Tir I nim tr0 TrGn I nim^'xuOns tl6n 5 nIm

-

TrGn 5 nims5 cuSi nlmVay vi ngPhei tre nguoi b6n

c0ng

56 tlAu nimVay vi ngChi phi phii tric0ng

c0ng

554.300.000355.584.500 I

ll

jl

909.884.s00

870.860.000l.ls9.69s

872.019.695

Ban T6ng Gi6m d6c.cho reng mfc ilQ rui ro d5i voi vi€c tri ng ld th6p. C6ng ty c6 khi nlng thanhtoiin c6c khoin ng tt6n hpn tu dong ti'in tu ho4t tlQng kinh doanh vd ti6n thu tu c6c tdi sin tii chinhtl6o han. CQng ty c6 ctri khd neng ii6p cfn c6c ngu6n v5n vd c6c khoan vay cltin h4n trong vdng 12th6ng c6 thiS duo. c gia hpn v6i c6c b6n cho vay hign tpi.

3c. Rrti ro th! trudngRrii ro thi !ruong li rui ro md gi6 fi.- hsp lf hoflc c6c lu6ng tiAn trong tuong lai cria c6ng cg tAichinh sE bi6n ttQng theo nhting thay tt6i cua gi6 thi truong.

Rrii ro thi truong li6n quan dl5n hopt tl6.ng cria C6ng ty g6m: rui ro l6i su6t, rtii ro vd gi6 chimgkhorln vi rui ro gi6 hang h6a.

C6c phAn tich vA dQ nhpy, si{s dinh gi6 du6i itAy li€n quan <ltin tinh hinh tii chinh cfra C6ng ty tpingdy 3l th6ng 12 ndm2016vd ngay 31 thring 12 nEm 2015 tr€n co sd gi6 tr!ng thuAn. Mric thaytl6i cria tg gi6,ldi su6t, gi6 chrmg kho6q gri hang h6a liQu sri dpng d6 phan tich dO nh4y clugc dgatr6n viQc ttrinh gi6 khi n6ng c6 tr6 xiy ra trong vdng mQt n6m tdi v&i cac eiAu kign quan sai Auqceriathitrudnrg tai thoi ai€m tienCi.

c6ne w cd pnAn eAr o0Ne sAn vA xAv outre rnUonc rnAnuDia chl: l8l232,pnO fran DiAn, phudng Dlnh C6ng, qufn Hodng Mai, thanh ptrO Ha N6ieAo cAo rar cniNnCho nlm tai chinh tiit tnnc ngiy 3l th6ng 12 ndm 2016

Bin thuy6t minh B6o c6o tli chfnh (tii5p theo)

F=aL,-A

bF-gtFr"=Kt"E

H

H

H

FFRF

E

3d

Rfii ro ldi sudtRfri ro l6i su6t li rui ro mi gi6 tri hqp $ hoflc c6c lu6ng tiAn trong tuong lai cria c6ng cg tai chffis6 bi6n dQng theo nhttng thay d6i cria ldi su.it ttritruong.

Rrii ro l6i su6t cia C6ng ty chri yiiu li6n quan d6n c6c khoin ti6n gui c6 lcj,hgn, cic khoan cho vay

vd c5c khoin vay c6 l6i sudt thi n6i.

Cdng ty quin lf rui ro tdi suAt b[ng c6ch phdn tich tinh hinh thi truong di3 dua ru cfuc quytit einpfrqp iy

-tro"g vid" chgn thdi di6m vay ye ky h?n vay thich hqp nham c6 tluo. c chc ldi su6t c6 lqi nhAt

cfing nhu duy tri co c6u vay vdi l6i su6t thi nOi va ci5 Ai*r pht hqp.

C6c c6ng cu tdi chfnh c6 l6i suft thn n6i cria C6ng ty chi c6 khoan vay v6i lii su6t thi nOi tai ngdy

tiit ttrric nam tai chinh ld 554.300.000 VND GO AAu ndm li 870.860.000 \rND).

Ban Girim t16c d6nh gi6 mric dO anh huqng do biiSn dQng cta ldi su6t tt6n lqi nhuin sau thui5 vi vl5n

chri sd hiru cria C6ng ty li kh6ng tl6ng k€.

k)i ro vA gid hhng hdaC6ng ty c6 rui ro vd sg bii5n dQng c:ira gi|hang h6a. C6ng ty quin lf rui ro vA gi6 hing h6a bingc6ch theo ddi chat chd c6c th6ng tin vi tinh hinh c6 li6n quan cria thi truong nhim quan ly thoidi6m mua hing, kii ho4ch sin xu6t vi mrlc hing t6n kho mQt cich hqp lf.

Tdi sdn ildm bdoCOng ty kh6ng c6 tdi san tai chfnh thiS ch6p cho c6c tlon vi kh6c cfing nhu nhdn tdi san thii chAp tuc6c tlon vi kh6c tai ngdy 3 1 th6ng 12 ndm2015 vi t4i ngiy 3 1 th6ng 12 ndrn 2016.

Tii sin tiri chinh vi ng phii tri tdi chinhTdi sdn tdi chinh

^4.

Ti€n vi c6c khodn..;.

IUOng OUOng uen

Phii thu khtich hang

Cric khoan cho vayCickhoarphaiftuktt6cc0ng

Gi6 e5c

1.059.558.2939.105.905.t72

1s.541.500.000

71.098.293.01,2

"&t Gi6g6c "&t

Gi6 tri ghi s6

s6cu6inim 56dAunem Gi6 tri hqp tf

s6 cu5i nam s6 dAu nrm

1.059.558.293 3.118.273.3959.105.905.t72

1s.s41.s00.000 6.09r.984.0007 1.098.293.0t2 67 .166.210.87 s

3.t18.273.39s

6.091.984.000

67.166.210.875 flAJl96.805.256.477 76.376.468.270 96.805.256.47 7 7 6.37 6.468.27 0

Ng ph,rti td tdi ch{nh

Vay vd ngPhei tre ngudi b6n

Chi phi phii tric0ng

ci6 t4 ghi s6

s5 cu6i nim S5 tliu nimGi6 t4 hsp lf

s6 cu6i nam Sd tliu nnm5s4.300.000 870.860.0003s5.s84.500

1.159.695

ss4.300.000355.584.500

870.860.000

1.159.695

909.884.s00 872.019.695 909.884.500 872.019.695

Phrong phrip xtic itlnh giti tri hW $ crta cdc tdi sdn adi chinh vd ng phdi trd tdi ch{nhGi6 d hqp ti cria c6c tai san tdi chinh vd ng pbai tri tii.chinh duo. c phan rlnh theo $6 ni c6 th6 duqcchuy'ln d6i trong mQt grao dich hi€n tai grfia c,ic b€n co dny dri hi6u bi6t vn mong mu6n giao dich.

Llri,ll-l--'1

trt=tr;*

trEtrtrf;trtrHELre

EF"

F=0

Er3

EFLB

E

c6rue w cd pnAru eAr oQNc san vA xAv prJftc rnUd1re rnAnnDla chi: t8ll31,pn6 fiAn DiAn, phudng Dinh C6ng, qufln Hoang Mai, thanh pfr6 Ha N6i

sAo cAo rAr csiNsCho n6m tii chinh kCt thrlc ngdy 31 thang

Btn thuy6t minh 86o c6o tAi chinh (ti

L{p, ngdy 15 thang 3 ndm20l7

/

Dio XuAn Dii'cK6 toin truong

12ndm20l6theo)

C6ng ty sfr dgng phuong phip vd gie dinh sau tl6 u6c tinh gi|frhqp ry cila cfuc tdi san tdi chinh vd

nq phdi hi tdi chinh:o Gi6 tri hsp tf cria tiAn vi c6c khoin tuong tluong tidn, phii thu kh6ch hing, cho vay, cdc khoan

phdi thu kh6c, vay, phii trn ngudi b6n vi c6c khoin phni trdkh6" 1ea1 ln toTg ttucrng gi6 tr!i6 s6ch (de tni dU phdng cho phAn udc tinh c6 khi ndng khdng thu h6i tlugc) cta c6c khoinmpc niy do c6 kj'h4n ngdn.

Sg kiQn phit sinh sau-ngiy t<6t tnrnc nim tAi chinhKh6ng c6 sg kipn trgng ytu ndo ph6t sinh sau ngdy kiit thric nim tdLi chinh y€u ciu phii diAu chinh

s6 li6u hodc c6ne bi5 trdng6o c6o tai chinh.

Biri VIn QuangNgudi l$p bi6u

Hoing M4nh IIuyT6ng Gi6m iISc

,\':.::, li \:ix J

I-:,

##iR

."rg

CONG TYCO

'HANBAT D0ilqLsANVA XAY