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UNIVERSIDAD TECNICA FEDERICO SANTA MARIA

PROCEDIMIENTOS ASOCIADOS A CAJA CHICA

Versión 1.110 de septiembre de 2019

Dirección de Finanzas

IMPORTANTE: Todo registro en el sistema financiero contable debe ser realizado con mayúscula sostenida y sin tilde. La última versión disponible de este documento se encuentra en http://www.vrea.usm.cl/documentos.

Índice

1. Introducción...............................................................................................................................................3

2. Consideraciones generales.........................................................................................................................4

3. Objetivo......................................................................................................................................................4

4. Procedimiento para asignación de una caja chica......................................................................................5

4.1 Creación de compromiso presupuestario (FGAENCB).....................................................................5

4.3 Emisión de pago a funcionario (FVAINVE)......................................................................................7

4.1 Creación de cargo en cuenta corriente funcionario (TVAAREV)...................................................10

5. Procedimiento para rendición caja chica y renovación............................................................................11

5.1 Ajustar compromiso presupuestario (FGAENCB)..........................................................................11

5.2 Registro de documentos...................................................................................................................13

5.2.1 Registro de documentos vinculados al libro de compras (FVAINVE)........................................13

5.2.1.1 Regularización banco control caja chica (FVAJVCQ)........................................................16

5.2.2 Registro de documentos no vinculados al libro de compras (FVAJVCQ)..................................18

5.3 Ajustar compromiso presupuestario de caja chica (FGAENCB).....................................................21

5.4 Emisión de pago a funcionario (FVAINVE)....................................................................................23

6. Procedimiento para cierre definitivo de caja chica..................................................................................26

6.1 Revisión en cuenta corriente funcionario (TVAAREV)..................................................................26

6.1.1 Sin información en cuenta corriente de funcionario....................................................................26

6.2 Devolución de fondo asignado.........................................................................................................27

6.2.1 Devolución de fondo asignado, con documentación de respaldo................................................27

6.2.2 Devolución de fondo asignado, sin documentación de respaldo.................................................29

6.3 Cierre del compromiso (FGAENCB)...............................................................................................30

http://www.vrea.usm.cl/documentos


1. Introducción

El presente documento indica el procedimiento para el correcto registro contable y financiero en el otorgamiento, rendición, restitución y cierre de cajas chicas, detallando de qué forma deben ser utilizadas las formas del sistema administrativo contable y los datos que deben ser completados para su registro. Para esto, el procedimiento cuenta con las siguientes etapas y sub-etapas:

1. Procedimiento para asignación caja chica

a) Creación de compromiso presupuestario (FGAENCB)

b) Emisión de pago al Funcionario (FVAINVE)

c) Creación de cargo en cuenta corriente del funcionario (TVAAREV)

2. Procedimiento para rendición de caja chica

a) Ajustar compromiso presupuestario (FGAENCB)

b) Registro de documento vinculados al libro de compras con banco de control

c) Regularización banco de control (FVAJVCQ)

d) Registro de documentos no vinculados al libro de compras (FVAJVCQ). Si va a efectuar el cierre de caja chica no debe continuar con los pasos 2.e) y 2.f), debe dirigirse al procedimiento 3).

e) Ajustar compromiso presupuestario

f) Emisión de pago al funcionario (FVAINVE)

3. Procedimiento para cierre definitivo de caja chica

a) Revisión del cargo en cuenta corriente de funcionario (TVAAREV)

b) Pago de monto adeudado

c) Cierre de compromiso presupuestario (FGAENCB)


2. Consideraciones generales

El uso de caja chica debe considerar las siguientes directrices:

Solventar gastos pequeños pero necesarios para continuar con todo aquello que requiera la actividad del Departamento u Organización y no se vea interrumpida.

El funcionario responsable de la caja chica debe justificar todos los gastos realizados a diario, por menor que haya sido, debe justificarse fehacientemente, de acuerdo a los criterios que observe el Servicio de Impuestos Internos, esto es a través de una boleta, factura o contrato. Dichos documentos deben contar con la aprobación del Superior correspondiente quien se encargará de hacer un balance general de los gastos del mes.

Los documentos y comprobantes nominativos deben ser extendidos a nombre de la Universidad Técnica Federico Santa María, RUT: 81.668.700-4.

El nivel monetario de la caja chica, estará dado por la envergadura de las operaciones y necesidades del Departamento u Organización que se trate, pero sin menoscabar el concepto de lo se entiende por Caja Chica definido en el párrafo anterior.

Las boletas de honorarios se excluyen para efectos de rendición, deben ser ingresadas directamente en SIIF.

Control Interno: El control interno de caja chica está destinado a evitar errores o irregularidades, entendiéndose que la diferencia entre estos conceptos es la intencionalidad del hecho. Las buenas prácticas señalan:

Establecer un límite adecuado para pagos a realizarse por caja chica. Debe existir una sola persona responsable de la caja chica asignada. No debe tener acceso o autorización responsable de una organización. La reposición debe ser autorizada por el Director del Departamento u Organización. Deben existir comprobantes correlativos y los gastos deben estar con documentos

fidedignos y aprobados por el superior jerárquico correspondiente y corresponder al periodo que se solicitó y rinde.

Los trabajadores no deben tener a cargo más de una caja chica (segregación de funciones).

3. Objetivo

El presente documento tiene el objetivo de establecer el procedimiento para el registro en el sistema contable/financiero de las operaciones asociadas a dinero entregados a trabajadores con contrato vigente en la Universidad Técnica Federico Santa María para el desarrollo de actividades y operaciones de la Universidad, y en beneficio de esta última.


4. Procedimiento para asignación de una caja chica

Instancia en la cual se decide asignar un determinado fondo de dinero a un funcionario con contrato vigente, con el fin de solventar gastos menores en beneficio y operaciones propias de la Universidad, para lo se realizarán los siguientes pasos:

Creación de compromiso presupuestario Emisión de pago a funcionario Creación de cargo en la cuenta corriente del funcionario

4.1 Creación de compromiso presupuestario (FGAENCB)

Con el fin de reservar presupuestariamente los recursos asociados a la solicitud de caja chica, se deberá crear un Compromiso Presupuestario, a través de la forma FGAENCB, indicando el FOCPAU respectivo.Campo obligatorio Campo Observación

(*) Núm Compromiso Digitar la palabra SIGUIENT, para generar el consecutivo interno de sistema financiero contable de la Universidad

(*) Descripción compromiso Digitar pequeña descripción relacionada a la asignación de caja chica

(*) Id proveedorAsignar el RUT del funcionario responsable de la caja chica, el cual, como condición inicial debe poseer contrato vigente con la Universidad



Campoobligatorio Campo Dato Observación

(*) Tipo póliza E100Para la creación del compromiso el usuario deberá digitar la regla E100

(*) Índice Digitar la organización a la cual efectuará el cargo presupuestario

(*) Cuenta 6BF008 Seleccionar la cuenta asociada a caja chica

(*) Actividad 350 Digitar el código 350, relacionado a cajas chicas

(*) Monto Digitar el monto por el cual se pretende realizar la reserva presupuestaria, por concepto de caja chica



4.3 Emisión de pago a funcionario (FVAINVE)

Para asignar el dinero por concepto de Caja chica, en primer lugar, se debe generar el documento asociado a través de la forma FVAINVE, lo que permitirá generar el pago al funcionario. Al ingresar el FOCPAU se debe asignar la cuenta 11A003, asociada a “Cajas Chicas USM consolidados”.


(*) Proveedor Digitar el Rut, de la persona a la cual se otorgará el dinero por de caja chica

(*) Banco DCSeleccionar el Banco Institucional (DC) o banco de proyecto cuando corresponda

(*) Tipo de documento CCH Seleccionar el tipo de documento CCH (Caja chica)

(*) Factura proveedor E00000XXInsertar el número del documento asociado a la caja chica, el cual corresponde al número de compromiso que otorga el sistema financiero contable (E00000XX)




(*) BienNo seleccionar código del bien, si no que en la glosa el creador del documento deberá describir a que corresponde la caja chica, incorporando la Sede o Campus

(*) Aprobado En este campo insertar el mismo monto que se reservó anteriormente en el compromiso presupuestario

(*) Retención bien √ El usuario deberá retener el pago del bien, para todos los casos




(*) Índice Digitar el código de la organización para deudas empleados (ORGDEM)

(*) Fondo Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará (FONDEM)

(*) Organización Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará (ORGDEM)

(*) Cuenta 11A003Para efectuar el pago al funcionario, se debe seleccionar la cuenta contable “Cajas chicas USM consolidado” (11A003)

(*) Programa Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará (PRODEM)


El proceso de pago es realizado por Tesorería.


4.1 Creación de cargo en cuenta corriente funcionario (TVAAREV)

Reconocimiento de deuda en cuenta corriente del funcionario por el concepto de caja chica, por parte del Director de Administración y Finanza. Para esto, se debe efectuar el registro de dicho cargo en la forma TVAAREV, como muestra la siguiente ilustración.

Campo obligatorio Campo Observación

(*) ID Digitar el Rut del funcionario con contrato vigente al que se otorgará el dinero por concepto de caja chica

(*) Divisa Automáticamente el sistema asignará el código CLP, la que para estos casos no debe ser modificado

(*) Código detalle Ingresar el código CCCH “Caja chica”, el que debe ser indicado en el Cargo

(*) Descripción Adicionar al campo descripción la organización y número de compromiso

(*) Período Digitar el período en el que se otorga la caja chica(*) Cargo Ingresar el monto asignado por concepto de caja chica(*) Documento Ingresar número asociado al pago en FVAINVE “i”, sólo campos

numéricos, ejemplo: “0123456”



5. Procedimiento para rendición caja chica y renovación

Una vez que se efectúa la rendición de caja chica, con sus respectivos documentos de respaldos, se deberá proceder a realizar los siguientes pasos.

Ajustar compromiso presupuestario Registro de documentos, para el cual existen dos formas de ingreso dependiendo si

estos deben ser o no ingresados al libro de compras, estos pasos son: Procedimiento para documentos vinculados al libro de compras Procedimiento para documentos no vinculados al libro de compras

Los siguientes pasos se considerarán solamente cuando la caja chica permanecerá en poder del funcionario y se debe efectuar la restitución del monto documentado.

Ajustar compromiso presupuestario Emisión de pago a funcionario

5.1 Ajustar compromiso presupuestario (FGAENCB)

El primer paso consiste en el ajuste del compromiso presupuestario, el cual se realizará cuando se tengan los documentos que respalden el gasto.

La información viene definida inicialmente por el compromiso creado inicialmente.



(*) Numero de compromiso E00000XX Digitar el número de aquel documento que se pretende ajustar

(*) Id Proveedor Seleccionar el Rut del funcionario que se otorgó la caja chica

(*) Cambio compromiso E-XX0001 Digitar el número del cambio que se está realizando. Como lo muestra el ejemplo

(*) Titulo Digitar una pequeña descripción asociada a la caja chica

(*) Total documento (-)Insertar el monto de los gastos que fueron imputados con signo negativo, como muestra el ejemplo


(*) Tipo de póliza E020Digitar el tipo de póliza E020, con lo que se restituirá la disponibilidad presupuestaria y se realizará el reconocimiento de los gastos con el documento físico que acredite el gasto.

(*) Monto (-) El monto debe ser aquel rendido y por lo tanto se debe incorpora con signo negativo


5.2 Registro de documentos

Efectuado el ajuste presupuestario, se procederá al registro de los documentos que acreditan el gasto incurrido. Para esto es importante efectuar una distinción entre los documentos que se registrarán en el sistema de información financiera, considerando para el ingreso de comprobantes relacionados al libro de compras (punto 5.2.1) y aquellos documentos no vinculados a los libros (paso 5.2.2)

5.2.1 Registro de documentos vinculados al libro de compras (FVAINVE)

Cuando la rendición de Caja Chica considera documentos tributarios que deben ser incorporados al Libro de Compras (facturas afectas, exentas, notas de crédito y notas de débitos), se debe considerar lo siguiente:

El banco asociado al documento debe corresponder única y exclusivamente al Banco código 4A “CAJAS CHICAS USM CONSOLIDADO”.

El banco indicado no generará un flujo efectivo de dinero, por lo que sólo servirá para realizar el registro del documento. El FOCPAU debe corresponder a aquel en el que se debe ver reflejado el gasto respectivo.



(*) Proveedor Digitar el Rut del proveedor quien emitió el documento tributario, para registrarlo en el libro de compras

(*) Banco 4ASeleccionar el banco control caja chica, ya que no debe generar transacción, dado que el pago fue realizado por funcionario

(*) Tipo de documento Seleccionar el tipo de factura que emitió el proveedor, para ser registrado en el libro de compras

(*) Factura proveedor XX Digitar el número del documento tributario


(*) Bien “C00000XX”Seleccionar aquellos bienes que estén contenidos en la factura del proveedor

(*) Aprobado Digitar el monto asociado al bien que se está registrando

(*) Retención bien √ El usuario deberá retener el pago del bien, para todos los casos




(*) ÍndiceDigitar el código de la organización al que se le efectuará la imputación presupuestaria

(*) Fondo Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará

(*) Organización Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará

(*) Cuenta Seleccionado el bien, automáticamente se asignará la cuenta de gasto respectiva

(*) Programa Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará

(*) Actividad 350 El usuario deberá digitar el código 350, relacionado a cajas chicas



5.2.1.1 Regularización banco control caja chica (FVAJVCQ)

El movimiento contable realizado en el paso 5.2.1, lleva consigo la realización de una póliza contable que regulariza el banco de control. Cabe precisar que dicho paso tiene por finalidad registrar los documentos en libro de compras.

Campoobligatorio Campo Observación

(*) Núm documento Digitar la palabra SIGUIENT, para generar el consecutivo interno del sistema financiero contable de la Universidad

(*) Total documento Puede ser dejado en blanco o colocar el monto por el cual se pretende regularizar el banco control caja chica

(*) Todos libros En todos los casos, se deberá seleccionar el campo en todos los libros




(*) Tipo de póliza CR05Para regularizar el banco control caja chica, se debe utilizar la póliza CR05

(*) Índice ORGDEM Digitar el código de la organización para deudas empleados (ORGDEM)

(*) Fondo FONDEM Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará (FONDEM)

(*) Organización ORGDEM Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará (ORGDEM)

(*) Cuenta 11A003Con el objetivo de regularizar el banco control caja chica, se debe seleccionar la cuenta “Cajas chicas USM consolidado”

(*) Programa PRODEM Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará (PRODEM)(*) Actividad 350 Digitar el código 350, relacionado a cajas chicas

(*) Monto Digitar, el monto total de todos aquellos documentos que ingresaron por la forma FVAINVE

(*) Débito/Crédito MásSeleccionar el indicador MÁS, ya que el sistema al utilizar este tipo de póliza automáticamente genera el asiento contable

(*) Descripción Deberá señalar en esta glosa la regularización del banco

(*) Periodo Presup. Inserta el número del mes en el cual está ejecutando la transacción

(*) Banco 4A Seleccionar el banco control cajas chicas para que el sistema lo asocie a su respectiva cuenta contable

(*) Proveedor Digitar el número del Rut del funcionario que debe rendir la caja chica (Con contrato vigente)



5.2.2 Registro de documentos no vinculados al libro de compras (FVAJVCQ)

Para el registro de documentos vinculados a boletas o documentos de gastos que no se asocian al Libro de Compras se utilizarán POLIZAS. Para ello, se utilizarán las formas vinculadas al registro de pólizas contables y presupuestarias, reflejando el gasto correspondiente en el FOCPAU del departamento que se realizará la imputación presupuestaria, mientras que el movimiento en caja chica será aplicado a un FOCPAU genérico.

Campoobligatorio Campo Observación

(*) Núm documento Digitar la palabra SIGUIENT, para generar el consecutivo interno de sistema financiero contable de la Universidad

(*) Total documento Insertar el monto de la transacción (considerar que este monto contempla la suma de los débitos más los créditos)

(*) Todos libros En todos los casos, seleccionar el campo todos los libros




(*) Tipo de póliza FT01 Para el registro de documentos que no deben ser ingresados al libro de compras, se deberá seleccionar el tipo de póliza FT01

(*) Índice El usuario deberá seleccionar la organización a la que efectuará la imputación de dicho gasto

(*) Cuenta 6AXXX Seleccionar la cuenta contable a la que se efectuará el cargo presupuestario

(*) Actividad 350 Digitar el código 350, relacionado a cajas chicas(*) Monto Digitar el monto que se imputa al gasto(*) Débito/Crédito DEBITO Seleccionar el indicador débito, para este caso(*) Descripción Deberá señalar en esta glosa el N° CCH, asociado

(*) Periodo Presup. Insertar el número del mes en el cual está ejecutando la transacción

(*) Proveedor Digitar el número del Rut del funcionario que debe rendir la caja chica




(*) Tipo de póliza FT01 Para el registro de documentos que no deben ser ingresados al libro de compras, se deberá seleccionar el tipo de póliza FT01




(*) Cuenta 11A003 Seleccionar la cuenta contable “Cajas chicas USM consolidado” (11A003)

(*) Programa PRODEM Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará (PRODEM)

(*) Actividad 350 Digitar el código 350, relacionado a cajas chicas(*) Monto Digitar el monto que se imputa al gasto(*) Débito/Crédito CREDITO Seleccionar el indicador crédito, para este caso.(*) Descripción Señalar en esta glosa el N° CCH, asociado.

(*) Periodo Presup. Inserta el número del mes en el cual está ejecutando la transacción.

(*) Proveedor Digitar el número del Rut del funcionario que debe rendir la caja chica



IMPORTANTE

Para aquellos casos en los que el departamento considere conservar la caja chica en poder del funcionario, deberán efectuarse los puntos 5.3 (Ajustar compromiso presupuestario de caja chica) y 5.4 (Emisión de pago a funcionario), mientras que si se decide efectuar el cierre definitivo de la caja chica tomar en consideración desde el punto 6 (Procedimiento para cierre definitivo de caja chica) en adelante.

5.3 Ajustar compromiso presupuestario de caja chica (FGAENCB).

Con el objetivo de afectar presupuestariamente la organización con el monto que se debe reasignar por concepto de caja chica, es necesario realizar un ajuste en el compromiso inicial, reflejando dicha afectación.


(*) Núm Compromiso Digitar el número del compromiso que se desea ajustar

(*) Total documento Digitar el monto que se desea reasignar a la caja chica

(*) Cambio compromiso E11000X Digitar el número del cambio que se está realizando

(*) Titulo Describir la acción que se está ejecutando




(*) Tipo de póliza E020Digitar el tipo de póliza E020, con el objetivo de cuadrarse efectivamente al gasto

(*) MontoDigitar el monto que se desea reasignar a la caja chica, relacionado al correspondiente FOCPAU


5.4 Emisión de pago a funcionario (FVAINVE)

Con el objetivo de restituir el dinero inicial a la caja chica se deberá emitir un pago con cargo a la cuenta 11A003 “Cajas chicas USM Consolidado”


(*) Proveedor Digitar el Rut del responsable de caja chica

(*) Banco DC Seleccionar el Banco Institucional (DC) o banco de proyecto cuando corresponda.

(*) Tipo de documento CCH Seleccionar el tipo de documento CCH (Caja chica)

(*) Factura proveedor Insertar el número de compromiso




(*) BienNo deberá seleccionar código del bien, si no que en la glosa el creador del documento deberá describir a que corresponde la caja chica, incorporando la Sede o Campus

(*) Aprobado Insertar el mismo monto que se debe restituir a la caja chica(*) Retención bien √ El usuario deberá retener el pago del bien, para todos los casos







(*) Cuenta 11A003 Seleccionar la cuenta contable “Cajas chicas USM consolidado” (11A003)

(*) Programa PRODEM Seleccionado el índice, el dato automáticamente se registrará (PRODEM)


El proceso de pago es realizado por Tesorería.



6. Procedimiento para cierre definitivo de caja chica

Para aquellas situaciones en la que se requiera realizar un cierre definitivo de caja chica, el funcionario a cargo de este fondo, deberá efectuar la rendición de caja chica si corresponde, basándose en los puntos 5.1 y 5.2 con sus respectivas sub-etapas, para posteriormente reintegrar el dinero adeudado a la Universidad.En el caso que el funcionario no tenga documentos que acrediten algún gasto asociado a la caja chica, deberá efectuar la devolución por total del fondo otorgado por la Universidad.

6.1 Revisión en cuenta corriente funcionario (TVAAREV)

6.1.1 Sin información en cuenta corriente de funcionario

En caso de no existir un cargo por concepto de caja chica en la cuenta corriente del funcionario, se deberá ingresar el código de detalle caja chica (CCCH), considerando los parámetros que se detallan a continuación


(*) ID Digitar el Rut del funcionario al cual se realizará el cargo por concepto de Caja



Chica(*) Divisa Por defecto el sistema inserta la sigla CLP, la cual no debe ser modificada

(*) Código Detalle Insertar para este caso el código CCCH (Caja Chica), tal como muestra la ilustración

(*) Periodo Seleccionar el año en el cual se realiza el cargo (ver ilustración)(*) Cargo Digitar el monto asignado al funcionario por concepto de caja chica

(*) En caso de existir dicho cargo en la cuenta corriente, no efectuar ningún movimiento en la cuenta corriente

6.2 Devolución de fondo asignado

Realizada la revisión de la existencia del cargo en la cuenta corriente, deben considerar:1. El funcionario posee documentos que acrediten gastos asociados a caja chica, los

cuales deberán ser rebajados del monto adeudado para con la Universidad.2. El funcionario no posee documentos que acrediten gastos asociados a caja chica, por

lo tanto, el monto a devolver es por la totalidad del recurso asignado.

6.2.1 Devolución de fondo asignado, con documentación de respaldo.

En los casos que exista documentación de respaldo, se hace necesario replicar los pasos contenidos en los puntos 5.1 y 5.2 con sus respectivas sub-etapas, para posteriormente realizar el reintegro por caja del monto adeudado. Para lo anterior se debe realizar los siguientes movimientos en la cuenta corriente del funcionario por el monto adeudado:

1. Reversa del código de detalle (CCCH) en la cuenta corriente del funcionario, por el monto rendido, por parte de la Dirección de Administración y Finanzas, y;

2. Al momento que el funcionario efectúe el pago por caja el cajero deberá reconocer el pago de esta deuda, mediante los códigos de detalle correspondientes (“Pago otros…”)

Para este ejemplo el monto rendido por el funcionario es de $300.000, el cual será registrado con el código de detalle (CCCH) por parte de la Dirección de Administración y Finanzas en la cuenta corriente, como muestra la siguiente ilustración;



(*) ID Digitar el Rut del funcionario al cual se realizará el cargo por concepto de Caja Chica

(*) Divisa Por defecto el sistema inserta la sigla CLP, la cual no debe ser modificada

(*) Código Detalle Insertar para este caso el código CCCH (Caja Chica), tal como muestra la ilustración

(*) Periodo Seleccionar el año en el cual se realiza el cargo (ver ilustración)

(*) Cargo Digitar el monto con signo negativo asignado al funcionario por concepto de caja chica

Realizada la rebaja de la deuda por el monto acreditado en la rendición, el funcionario deberá restituir el saldo pendiente POR CAJA, para esto la cuenta corriente figurará con un pago por el monto adeudado ($700.000), y por consiguiente sin deuda para con la Universidad, como muestra la ilustración;

Como se visualiza en la ilustración el monto a reversar es correspondiente a $1.340.000, la cual corresponde al monto respaldo por facturas y/boletas. Importante es la vinculación que debe existir entre estos códigos en cuanto a su aplicación de pago. Para lo anterior, debe indicar en transacción pagada el número de transacción que está siendo afectada por la rendición.


6.2.2 Devolución de fondo asignado, sin documentación de respaldo.

Debido a que no existe documentación de respaldo, la devolución que debe efectuar el funcionario es por la totalidad del monto asignado, la cual deberá ser efectuado por caja, como muestra la ilustración;


6.3 Cierre del compromiso (FGAENCB)

El proceso de cierre definitivo de caja chica, finaliza con el cierre del compromiso presupuestario, para lo cual se debe considerar el compromiso en el que se realizó la reserva presupuestaria.


(*) Núm Compromiso Digitar el número del compromiso que se desea cerrar. Para el caso el compromiso es el E0000011

(*)Total documento

No es necesario modificar el monto que el documento contempla, el sistema liquida el compromiso por su totalidad

(*) Cambio compromiso E11000XX Digitar el número del cambio que se está realizando. Como lo muestra el ejemplo

(*) Titulo Describir la acción que se está ejecutando



(*) Tipo de póliza E032Para cerrar el compromiso digitar el tipo de póliza E032, con propósito de liquidar el compromiso y realizar la restitución del saldo presupuestario

(*) Monto Digitar el monto considerado en el campo total del documento


Revisión de Compromiso con Saldo Caja.

Al finalizar el proceso de completado y previo al envío de la instrucción de pago a Tesorería, se debe revisar que el saldo de la caja chica coincida con el compromiso asignado al trabajador de la Universidad. Esto debe ser realizado en la forma FGIENCD, tal como se muestra en la siguiente imagen:

· web viewdichos documentos deben contar con la aprobación del superior correspondiente quien se...

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