Vistete y anda

Plan de Negocio

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Fecha: 2010-10-21

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Índice 1. La empresa 4

1. Descripción del negocio 4 2. Socios 4

2. Productos y servicios 5

3. Mercado 6

3. Perfil del cliente 6 4. Tamaño del mercado 6

5. Evolución del mercado 6

4. Competencia 7

6. Principales competidores 7 7. Nuevos entrantes 7

8. Ventajas competitivas 7

5. Colaboradores 9

6. Comercial 10 9. Análisis de Precios 10

10. Publicidad 10

11. Promociones 10

7. Operaciones 11 8. Equipo 12

9. Finanzas 13

12. Resumen 13

13. Estado de Resultados Proyectado 14 14. Balance Proyectado 15

15. Flujo de Fondos Proyectado 16

10. Aspectos legales 17

11. Implementación 18

4

La empresa

Descripción del negocio Vistete y anda es un negocio de diseño y comercialización de ropa informal para hombres. Vendemos a través de un local comercial ubicado en el centro de San Isidro, provincia de Buenos Aires. La empresa se encuentra constituida como una SRL.

Socios Los dueños del negocio son Ignacio V y Nicolás B, dos modistos con experiencia en diseño de indumentaria masculina.

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Productos y servicios Se comercializarán los siguientes productos: • Remeras: con estampados de motivos variados. • Camisas: informales con diseños innovadores de puños y cuellos. • Pantalones: de estilos informales. • Buzos: con estampados.

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Mercado

Perfil del cliente Nuestros clientes son hombres entre los 15 y los 40 años, de nivel socioeconómico ABC1 que viven en la zona norte del Gran Buenos Aires.

Tamaño del mercado Según información que hemos encontrado en Wikipedia, en 2007 el partido de San Isidro contaba con 300.000 habitantes. Afectando este número por el segmento socioeconómico (40%), el porcentaje de hombres (48%) y por el segmento de edad al que atacamos (40%), dimensionamos un mercado de 23.000 clientes potenciales. Estimamos que estos clientes potenciales gastan $1.000 anuales en ropa, por lo que el tamaño del mercado sería de $23 millones anuales. Vistete y anda estima vender $ 485.000 al año 5, lo que representaría el 2% del mercado.

Evolución del mercado Entendemos que el mercado se mantendrá estable en los próximos 3 años. No vemos el ingreso de grandes competidores que puedan modificar significativamente la situación actual.

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Competencia

Principales competidores Los habitantes del partido de San Isidro tienen una amplia gama de oferta de locales de ropa masculina informal. Listamos los más importantes. Competidor 1 Es una marca muy conocida en el mercado, con una muy buena oferta de ropa elegante sport. Tiene locales comerciales en San Isidro centro y en el Shopping Uxx. Competidor 2 Es una marca muy conocida, que apunta a un público joven con ropa vinculada al rugby. Tiene locales comerciales en el centro de San Isidro, el centro de Martínez y en Uxx Shopping. Competidor 3 Es una marca conocida que apunta a un público joven, con ropa informal. Tiene locales comerciales en el centro de San Isidro, el centro de Martínez y Uxx Shopping. Comptidor 4 Es una marca conocida que ofrece ropa informal para hombres principalmente. Cuenta con diseños muy innovadores, con precios altos en relación al resto de los competidores. Tiene un local comercial en Uxx Shopping. Competidor 5 En el centro de San Isidro hay un local que trabaja la marca Qxx, una marca muy conocida en el mundo del surf. Tiene ropa informal, de muy buena calidad y con diseños muy atractivos.

Nuevos entrantes Las marcas más importantes tienen esquemas de franquicias, lo que les permite abrir nuevos locales con mayor facilidad. Sin embargo vemos que hay muy pocas marcas nuevas que ingresan al mercado.

Ventajas competitivas Nuestra intención es contar con colecciones de diseños innovadores, que sean un opción distinta a las marcas ya establecidas.

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Colaboradores Hemos identificado talleres en los cuales podemos tercerizar la producción. Nosotros debemos entregarles los diseños y ellos se ocupan de fabricarlos en un plazo máximo de 45 días.

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Comercial

Análisis de Precios Los precios promedio de los productos serán: • Remeras $60 • Camisas $100 • Pantalones $100 • Buzos $150 Iremos variando los precios de los productos en función de la temporada. En el inicio de temporadas los precios serán más elevados, y en la liquidación de productos al finalizar temporadas habrán descuentos en precios.

Publicidad Realizaremos tres acciones de publicidad: • Folletería. A entregar en las calles de San Isidro y en los diarios del domingo. • Listas de mailing. Envío de mails a quienes se suscriban a nuestras listas. • Redes sociales. Principalmente Facebook.

Promociones Realizaremos liquidaciones de productos en los cierres de temporadas. Estimamos que en el orden del 15% de nuestra producción será comercializada en liquidaciones, a precios con un 30% de descuento.

10

Operaciones Nuestro primer local comercial se encontrará ubicado en el centro de San Isidro, un lugar muy frecuentado por gente del perfil de nuestros clientes. Estamos buscando un local en alguna de las dos calles principales.

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Equipo Los dueños del negocio son Ignacio V y Nicolás B, dos modistos con experiencia en diseño de indumentaria masculina.

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Finanzas Todos los valores monetarios se encuentran expresados en Dólares

Resumen

$ 256.354

$ 450.900$ 518.535

$ 596.315

$ 685.763

$ 0

$ 100.000

$ 200.000

$ 300.000

$ 400.000

$ 500.000

$ 600.000

$ 700.000

$ 800.000

2010 2011 2012 2013 2014

Ventas (Dólares)

-$ 43.366

$ 68.335

$ 92.688 $ 97.378

$ 124.988

-$ 60.000

-$ 40.000

-$ 20.000

$ 0

$ 20.000

$ 40.000

$ 60.000

$ 80.000

$ 100.000

$ 120.000

$ 140.000

2010 2011 2012 2013 2014

Ganancias (Dólares)

Inversión necesaria $25.796

Meses para recuperar la inversión 1

Rentabilidad de la inversión (TIR) 947,01%

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Flujo de caja proyectado

FLUJO DE CAJA (Dólares) 2010 2011 2012 2013 2014

CAJA INICIAL $ 0 $ 33.283 $ 119.635 $ 204.026 $ 296.565

Ventas $ 256.354 $ 450.900 $ 518.535 $ 596.315 $ 685.763

Costos variables -$ 132.503 -$ 198.045 -$ 227.752 -$ 261.915 -$ 301.202

Sueldos y cargas sociales -$ 18.000 -$ 24.000 -$ 24.000 -$ 24.000 -$ 24.000

Gastos f ijos -$ 131.260 -$ 130.560 -$ 130.560 -$ 130.560 -$ 130.560

Impuestos -$ 7.691 -$ 13.527 -$ 22.102 -$ 56.862 -$ 74.413

Ingresos y egresos extraordinarios $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0Caja generada por operaciones -$ 33.100 $ 84.768 $ 114.121 $ 122.978 $ 155.588

Variación cuentas a cobrar -$ 15.656 -$ 3.131 -$ 2.818 -$ 3.241 -$ 3.727

Variación cuentas a pagar $ 0 $ 16.504 $ 2.476 $ 2.847 $ 3.274

Variación creditos fiscales -$ 13.211 $ 13.211 $ 0 $ 0 $ 0

Variación de inventarios -$ 29.250 $ 0 -$ 4.388 -$ 5.046 -$ 5.802Inversion en capital de trabajo -$ 58.117 $ 26.583 -$ 4.730 -$ 5.440 -$ 6.256

Inversión en activos fijos -$ 55.500 -$ 25.000 -$ 25.000 -$ 25.000 -$ 25.000

Flujo de caja libre -$ 146.717 $ 86.351 $ 84.391 $ 92.539 $ 124.333

Aportes de los dueños $ 180.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Retiros de los dueños $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0Flujo de caja de los dueños $ 180.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Deuda corto plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Deuda largo plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0Flujo de caja de la deuda $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Subsidios y donaciones $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Flujo de caja del financiamiento $ 180.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

CAJA FINAL $ 33.283 $ 119.635 $ 204.026 $ 296.565 $ 420.897

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Estado de resultados proyectado ESTADO DE RESULTADOS (Dólares) 2010 2011 2012 2013 2014

Ventas $ 256.354 $ 450.900 $ 518.535 $ 596.315 $ 685.763

Costos Variables -$ 132.503 -$ 198.045 -$ 227.752 -$ 261.915 -$ 301.202

Margen bruto $ 123.851 $ 252.855 $ 290.783 $ 334.401 $ 384.561

Sueldos y cargas sociales -$ 18.000 -$ 24.000 -$ 24.000 -$ 24.000 -$ 24.000

Otros gastos fijos -$ 131.260 -$ 130.560 -$ 130.560 -$ 130.560 -$ 130.560

Gastos fijos -$ 149.260 -$ 154.560 -$ 154.560 -$ 154.560 -$ 154.560

Resultado operativo -$ 25.409 $ 98.295 $ 136.223 $ 179.841 $ 230.001

Amortizaciones -$ 10.267 -$ 16.433 -$ 21.433 -$ 25.600 -$ 30.600

Pago de intereses $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Ingresos y egresos extraordinarios $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Subsidios y donaciones $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Otros impuestos -$ 7.691 -$ 13.527 -$ 15.556 -$ 17.889 -$ 20.573

Impuesto a las ganancias $ 0 $ 0 -$ 6.546 -$ 38.973 -$ 53.840

Impuestos -$ 7.691 -$ 13.527 -$ 22.102 -$ 56.862 -$ 74.413

Resultado neto -$ 43.366 $ 68.335 $ 92.688 $ 97.378 $ 124.988

15

Balance proyectado BALANCE (Dólares) 2010 2011 2012 2013 2014

Caja $ 33.283 $ 119.635 $ 204.026 $ 296.565 $ 420.897

Cuentas a cobrar $ 15.656 $ 18.788 $ 21.606 $ 24.846 $ 28.573

Creditos f iscales $ 13.211 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Inventarios $ 29.250 $ 29.250 $ 33.638 $ 38.683 $ 44.486

Activo corriente $ 91.400 $ 167.672 $ 259.269 $ 360.094 $ 493.956

Activos fijos $ 55.500 $ 80.500 $ 105.500 $ 130.500 $ 155.500

Amortizaciones acumuladas -$ 10.267 -$ 26.700 -$ 48.133 -$ 73.733 -$ 104.333

Activo no corriente $ 45.233 $ 53.800 $ 57.367 $ 56.767 $ 51.167

ACTIVO $ 136.634 $ 221.472 $ 316.636 $ 416.861 $ 545.123

Cuentas a pagar $ 0 $ 16.504 $ 18.979 $ 21.826 $ 25.100

Deudas de corto plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Pasivo corriente $ 0 $ 16.504 $ 18.979 $ 21.826 $ 25.100

Deudas de largo plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Pasivo no corriente $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Aportes de los dueños $ 180.000 $ 180.000 $ 180.000 $ 180.000 $ 180.000

Resultados acumulados -$ 43.366 $ 24.968 $ 117.657 $ 215.035 $ 340.023

Retiros de los dueños $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

Patrimonio neto $ 136.634 $ 204.968 $ 297.657 $ 395.035 $ 520.023

PASIVO + PATRIMONIO $ 136.634 $ 221.472 $ 316.636 $ 416.861 $ 545.123

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Indicadores del negocio

INDICES (Dólares) 2010 2011 2012 2013 2014

INDICES DE RENTABILIDADRentabilidad sobre patrimonio neto (ROE) -32% 31% 29% 23% 23%

Rentabilidad sobre activos (ROA) -32% 31% 29% 23% 23%

Resultado neto / Ventas -17% 15% 18% 16% 18%

Resultado operativo / Ventas -10% 22% 26% 30% 34%

INDICES OPERATIVOSDías promedio de cobranza 22,0 15,0 15,0 15,0 15,0

Días promedio de pago 0,0 -16,8 -17,9 -18,9 -19,8

Días promedio de inventario -79,5 -53,2 -53,2 -53,2 -53,2

Caja / Activo 24% 54% 64% 71% 77%

INDICES DE ENDEUDAMIENTODeuda financiera / Activos 0% 0% 0% 0% 0%

Deuda financiera de corto plazo / deuda f inanciera total - - - - -

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Gráficos financieros

$ 256.354

$ 450.900$ 518.535

$ 596.315

$ 685.763

$ 0

$ 100.000

$ 200.000

$ 300.000

$ 400.000

$ 500.000

$ 600.000

$ 700.000

$ 800.000

2010 2011 2012 2013 2014

Ventas (Dólares)

$ 0

$ 5.000

$ 10.000

$ 15.000

$ 20.000

$ 25.000

$ 30.000

$ 35.000

$ 40.000

ene-

10

feb-

10

mar

-10

abr-

10

may

-10

jun-

10

jul-1

0

ago-

10

sep-

10

oct-

10

nov-

10

dic-

10

ene-

11

feb-

11

mar

-11

abr-

11

may

-11

jun-

11

jul-1

1

ago-

11

sep-

11

oct-

11

nov-

11

dic-

11

Ventas (Dólares)

18

-$ 43.366

$ 68.335

$ 92.688 $ 97.378

$ 124.988

-$ 60.000

-$ 40.000

-$ 20.000

$ 0

$ 20.000

$ 40.000

$ 60.000

$ 80.000

$ 100.000

$ 120.000

$ 140.000

2010 2011 2012 2013 2014

Ganancias (Dólares)

-$ 15.000

-$ 10.000

-$ 5.000

$ 0

$ 5.000

$ 10.000

ene-

10

feb-

10

mar

-10

abr-

10

may

-10

jun-

10

jul-1

0

ago-

10

sep-

10

oct-

10

nov-

10

dic-

10

ene-

11

feb-

11

mar

-11

abr-

11

may

-11

jun-

11

jul-1

1

ago-

11

sep-

11

oct-

11

nov-

11

dic-

11

Ganancias (Dólares)

19

$ 33.283

$ 86.351 $ 84.391$ 92.539

$ 124.333

$ 0

$ 20.000

$ 40.000

$ 60.000

$ 80.000

$ 100.000

$ 120.000

$ 140.000

2010 2011 2012 2013 2014

Flujo de caja (Dólares)

-$ 100.000

-$ 50.000

$ 0

$ 50.000

$ 100.000

$ 150.000

$ 200.000

ene-

10

feb-

10

mar

-10

abr-

10

may

-10

jun-

10

jul-1

0

ago-

10

sep-

10

oct-

10

nov-

10

dic-

10

ene-

11

feb-

11

mar

-11

abr-

11

may

-11

jun-

11

jul-1

1

ago-

11

sep-

11

oct-

11

nov-

11

dic-

11

Flujo de caja (Dólares)

20

-$ 146.717

-$ 60.365

$ 24.026

$ 116.565

$ 240.897

-$ 200.000

-$ 150.000

-$ 100.000

-$ 50.000

$ 0

$ 50.000

$ 100.000

$ 150.000

$ 200.000

$ 250.000

$ 300.000

2010 2011 2012 2013 2014

Necesidad acumulada de caja (Dólares)

-$ 180.000

-$ 160.000

-$ 140.000

-$ 120.000

-$ 100.000

-$ 80.000

-$ 60.000

-$ 40.000

-$ 20.000

$ 0

ene-

10

feb-

10

mar

-10

abr-

10

may

-10

jun-

10

jul-1

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ago-

10

sep-

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oct-

10

nov-

10

dic-

10

ene-

11

feb-

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mar

-11

abr-

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may

-11

jun-

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jul-1

1

ago-

11

sep-

11

oct-

11

nov-

11

dic-

11

Necesidad acumulada de caja (Dólares)

21

$ 33.283

$ 119.635

$ 204.026

$ 296.565

$ 420.897

$ 0

$ 50.000

$ 100.000

$ 150.000

$ 200.000

$ 250.000

$ 300.000

$ 350.000

$ 400.000

$ 450.000

2010 2011 2012 2013 2014

Caja final (Dólares)

$ 0

$ 20.000

$ 40.000

$ 60.000

$ 80.000

$ 100.000

$ 120.000

$ 140.000

$ 160.000

ene-

10

feb-

10

mar

-10

abr-

10

may

-10

jun-

10

jul-1

0

ago-

10

sep-

10

oct-

10

nov-

10

dic-

10

ene-

11

feb-

11

mar

-11

abr-

11

may

-11

jun-

11

jul-1

1

ago-

11

sep-

11

oct-

11

nov-

11

dic-

11

Caja final (Dólares)

22

Aspectos legales Para el negocio hemos creado la empresa Vistete y anda SRL.

23

Implementación Enero - Julio 2010: puesta en marcha del local comercial y fabricación de la primera partida de prendas. Julio 2010: apertura comercial.