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¡Tus impuestos, tu País!
LCV - IVA
LCV-IVA
FACILITORND 10-0025-14
LIBRO DE COMPRAS Y VENTAS - IVA
VIDEO TUTORIAL
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LIBRO DE COMPRAS Y VENTAS IVA
Es el registro de las facturas y/o documentos equivalentes de compras y ventas relacionadas a la actividad, efectuadas en un determinado periodo mediante el aplicativo FACILITO, esta información debe ser enviada a través del mismo aplicativo o por la Oficin@ Virtual.
OBLIGADOS A ENVIAR LIBROS DE COMPRAS Y VENTAS IVA
• Personas Naturales, Empresas Unipersonales,PrivadasyPúblicasalcanzadosporelIVA.
• ConcesionariosdeZONASFRANCAS.• EntidadesPúblicasyONG’s.•OtrosestablecidosporNormativa.
NO OBLIGADOS A LLEVAR LIBROS DE COMPRAS Y VENTAS IVA
• PersonasNaturaleso Sucesiones IndivisasquerealicenúnicamentelaactividaddeAlquilerdeInmuebles.
• Personas Naturales sujetas unicamente al RC-IVA(Consultoresenlínea,anticréticosyotros).
• Quienes realicen Espectáculos PúblicosEventuales,quenocuentenconNIT.
• Quienes pertenezcan a Regímenes Especiales(RTS,STIyRAU).
FACILITO
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PLAZOS
DE ENVÍODelainformacióndelLibrodeComprasyVentasIVAalSIN,para:
CONTRIBUYENTES NEWTON Envían la información de forma MENSUAL, considerando lasfechasdevencimientode laDD.JJ.del IVAdeacuerdoalúltimodigitodelNIT.
0 HASTA EL
13 DE CADA MES 2 HASTA EL
15 DE CADA MES 4 HASTA EL
17 DE CADA MES
6 HASTA EL
19 DE CADA MES 8 HASTA EL
21 DE CADA MES
1 HASTA EL
14 DE CADA MES 3 HASTA EL
16 DE CADA MES
5 HASTA EL
18 DE CADA MES 7 HASTA EL
20 DE CADA MES 9 HASTA EL
22 DE CADA MES
CONTRIBUYENTES NEWTON ESPECÍFICODeben enviar la información demaneraANUAL, consolidandola información de los períodos de enero a diciembre del añoanterior, independientementede la fechade cierrede gestiónfiscal;deacuerdoalúltimodigitodelNIT.
Nota:Sielvencimientodelaobligacióncaeundíasábado,domingooferiadosetrasladaalprimerdíahábilsiguiente.
0 HASTA EL
25 DE ENERO 2 HASTA EL
27 DE CADA ENERO 4 HASTA EL
29 DE CADA ENERO
6 HASTA EL
31 DE CADA ENERO 8 HASTA EL
2 DE CADA FEBRERO
1 HASTA EL
26 DE CADA ENERO 3 HASTA EL
28 DE CADA ENERO
5 HASTA EL
30 DE CADA ENERO 7 HASTA EL
1 DE CADA FEBRERO 9 HASTA EL
3 DE CADA FEBRERO
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• SidespuésdeenviarseelLCV-IVAsedetectan errores o inconsistencias,se tiene 30 días corridos despuésdel vencimiento para rectificar lainformación; pasado este plazo seaplicalamultaporincumplimientoadeberesformales.
• Cuando se rectifique una DD.JJ.delIVAyseanecesariomodificarel
archivoLCV-IVA,sedebeefectuarunnuevoenvío,enlos3díasposterioresa:
- Enviada laDD.JJ. rectificada,cuandoseaaFavordelFisco.
- Notificado con la R.A. deAprobación, cuando sea aFavordelContribuyente.
RECTIFICACIÓNDEL
LCV IVA - FACILITO
ASPECTOS IMPORTANTES
• ElLCV-IVAentraenvigenciaapartirdelmesdeENERO2016.
• Conservar copia Digital del LCV ysus respaldos Físicos y/oDigitales (FacturasdeComprasyVentas).
• NO ENVÍAN EL LIBRO DE VENTASlasmodalidades de Oficina Virtual,ElectrónicaWebyporCiclos.
• Existe la obligación de ENVIAR elLCV, aunque el contribuyente NOTENGAMOVIMIENTO.
• SieltamañodelainformacióndelLCVes superior 10MB, la presentaciónse debe realizar en plataforma deAtenciónalContribuyente.
• El NO envío del LCV implica elregistroaRIESGOTRIBUTARIO.
• El LCV-IVA no requiere de foliacióny encuadernación formalizada porNotariodeFePublica.
• Las Entidades Públicas yOrganizacionesNoGubernamentales(ONG),esténonoalcanzadosporelIVA, tienen la obligación de enviarlosLibrosdeComprasyVentas IVAporelAplicativo“FACILITO”oporlaOficin@Virtualdeformamensual.
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LCV IVA
ESTRUCTURA DE
LOS LCV - IVA FACILITO Libro de Compras IVA
Deberá ser utilizado para registrar de forma cronológica ycorrectamente todas las facturas,notas fiscalesodocumentosequivalentes que respalden las compras, importacionesdefinitivas ysimilaresvinculadasconlaactividaddesarrollada.Estelibrocontieneseccionesparalassiguientesespecificaciones:
• Estándar,y• NotasdeCrédito–Débito.
Libro de Ventas IVA Deberá serutilizadopara registrar todas lasventasdemaneracronológicaycorrecta,respaldadasconlaemisióndefacturas.Estelibrocontieneseccionesparalassiguientesespecificaciones:
• Estándar,• EstacionesdeServicio,• VentasPrevaloradasAgrupadas,• Reintegros,y• NotasdeCrédito–Débito.
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MÓDULOLCV-IVA
(2) Elimine la carpeta FACILITO de la Unidad C:, Archivos de Programa y Servicio de Impuestos Nacionales.(3) Elimine las carpetas BackupsFacilito y Facilito, de Mis Documentos.
IMPORTANTEAntes de instalar la nueva versión, debe desinstalar el APLICATIVO FACILITO V 1.1.0.4.(1) Ingresar a “Panel de Control”, a la opción “Programas y características” o “Programas”, y “Desinstalar programas”, seleccionar el ícono del “FACILITO”, pulsar el botón derecho del mouse y elegir “Desinstalar”.
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ParautilizarelMóduloLCV-IVAFACILITOelcontribuyentedebe:
I. INSTALAR EL APLICATIVO FACILITO
II. PERSONALIZAR Y EJECUTAR
III. INSTALAR EL MÓDULO LCV-IVA
IV. LLENAR EL FORMULARIO LCV-IVA Y ENVÍO
APLICATIVO FACILITO
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Accederal sitiowebdel SINwww.impuestos.gob.bo, y seleccionelaopciónServicio al contribuyente, Descarga Software Tributario yFacilito.
Paso 1:
I. INSTALAR EL APLICATIVO FACILITO
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Paso 2:
• AlaccederalaventanadedescargadelFACILITO,busquelaopciónNúcleo FacilitoNet3.5 (ParaWindows7oanteriores)ó Núcleo FacilitoNet4.5 (Para Windows 8 o superiores) ypulseen“Descargar”.
• Seleccione“Guardar”,enunlugarespecíficodesuPC.• Unavezterminadaladescarga,éstearchivotendráelnombre
de“FacilitoNet35.zip”ó“FacilitoNet45.zip”• DelamismaformadebedescargarelFORM 2950 - LCV IVA,
parasuposteriorinstalaciónenelnúcleoFACILITO.
IMPORTANTE:
DebetenerinstaladoMicrosoft .Net Framework 3.5 (ParaWindows7óanteriores)óMicrosoft .Net Framework 4.5 (ParaWindows8ósuperiores),sinocuentaconelmismodeberealizarladescargaeinstalación,éstepuedeencontrarloenlaventanadedescargadelFACILITO.
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• “DESCOMPRIMA”elarchivo “FacilitoNet35.zip”ó“FacilitoNet45.zip”opulsesobreelmismo.
• “EJECUTE”elarchivoFacilito.msi.
Paso 3:
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Paso 4: • Marquelacasilla “Aceptolostérminosdelcontratodelicencia”.• Luegopulsesobreelbotón"Instalar"y "Finalizar".
VERIFICACIÓN DE LA INSTALACIÓN• Si la instalaciónha sido exitosausted tendrá el ícono FACILITO en la
barradeINICIOyunacceso directoenelescritoriodesuPC.• Pulsesobrecualquieradelosdosíconosparaaccederalaplicativo.
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Paso 1: • PulseenelÍCONO FACILITOysobreelbotón"Siguiente".• IntroduzcaelNITylosquelesolicitaelaplicativo.• Cree una Contraseña de acceso para el FACILITO, que contenga:
mayúsculas,minúsculas,uncarácterespecial,númerosycomomínimo8caracteres(Ej.:Empresa.16).Siusteddesmarcalaopcióncon contraseña,noserárequeridaparaelingresoalaplicativo,debetomarencuentaquelacontraseñaleproporcionaseguridadasuinformación.
• Pulseelbotón"Siguiente".
II. PERSONALIZAR Y EJECUTAR
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Paso 2: INGRESO AL FACILITO• ElijasuNIT.• Introduzca la Contraseña creada en la personalización del
FACILITO.• Pulseelbotón“INGRESAR”.
IMPORTANTE: Si necesita trabajar con otros números de NIT debe pulsar el botón "NUEVO USUARIO" y seguir los pasos de personalización.
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• SeleccionelaopciónInstalar Productos.• Pulse“SIGUIENTE”.
III. INSTALAR EL MÓDULO LCV-IVA
Instalación de Productos
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• En la ventana de Asistente de Instalación de Productos, marqueFORMULARIO 2950 - LCV IVAypulseenlaopción“Descargar/Instalar”.
• Presionesobreelbotón"Aceptar".
ON LINE
(Con Conexión a Internet)
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• SeleccionelaopciónInstalar Producto.• Pulse“Siguiente”.• Presionesobreelbotón“Abrir”,cargueelarchivo FORM 2950 - LCV IVA.zipypulse
en"Aceptar".
• Presione"Aceptar" y "Finalizar".
OFF LINE
(Sin Conexión a Internet)
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ParaaccederalLCVdebeseleccionarlaopciónFORM 2950 LCV IVA ó Nueva Declaración.
REGISTRO DEL LIBRO DE COMPRAS YVENTAS
IV. LLENAR EL FORMULARIO LCV IVA Y ENVÍO
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PASO 1:
ESPECIFICACIÓN N° FECHA DE LA FACTURA O DUI
NIT PROVEEDOR NOMBRE Y APELLIDOS/RAZON SOCIAL N° DE LA FACTURA N° DE DUI N° DE AUTORIZACIÓN IMPORTE TOTAL DE LA COMPRA
IMPORTE NO SUJETO A CRÉDITO FISCAL
SUBTOTAL DESCUENTOS, BONIFICACIONES Y
REBAJAS OBTENIDAS
IMPORTE BASE PARA CRÉDITO FISCAL
CRÉDITO FISCAL CODIGO DE CONTROL
TIPO DE COMPRA
A B C=A-B D E=C-D F=E*13%1 1 13/11/2015 4366316010 TRANSPORTE INTERNACIONAL DE
CARGA GERSON S.R.L.15 0 2101002425669 1,200.00 1,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 1
1 2 16/11/2015 10539994014 IGNACIO DIAZ TORREZ 154 0 2101002431032 1,500.00 0.00 1,500.00 200.00 1,300.00 169.00 0 1
1 3 17/11/2015 6727167018 ESTACION DE SERVICIO DARIO S.R.L 1566 0 2004004730426 100.00 30.00 70.00 0.00 70.00 9.10 2A-E5-E4-43 1
1 4 18/11/2015 6838256016 AGENCIA DESPACHANTE MIRALES LTDA. 0 2015701C11909 3 105,265.00 0.00 105,265.00 0.00 105,265.00 13,684.45 0 1
1 5 30/11/2015 154422029 BOLIVIANA DE AVIACION 9304023540015 0 1 752.00 0.00 0.00 0.00 0.00 97.76 0 1
1 6 30/11/2015 1020613020 DISTRIBUIDORA DE ELECTRICIDAD LA PAZ S.A. DELAPAZ
277765 0 2904001301149 130.00 30.00 100.00 0.00 100.00 13.00 63-87-6C-B1 1
COMPRAS ESTÁNDARDeberegistrar:
1 Valor predeterminado "1", solo se registra en caso de realizar la Importación de datos en Archivo txt o Excel.
2 Dato correlativo y secuencial que permite identificar el número de registro o fila, se registra en caso de realizar la Importación de datos en Archivo txt o Excel.
3 Fecha de emisión de la Factura o fecha del despacho aduanero (DUI).
4 NIT del proveedor o vendedor. En el caso de DUI`s consignar el NIT de la Agencia Despachante de Aduana.
8 Número de Autorización de la Factura, en otros casos consignar los siguientes valores:
1 = en Boleto Aéreo. 3 = en una DUI.
10 Monto que no está sujeto al IVA o que está exento (ICE, IEHD, Tasas y Contribuciones, e Importes Exentos). También se consignará el importe de las compras gravadas a Tasa Cero. Ejemplos: Compras de Gasolina Especial, Gasolina Premium o Diésel a Estaciones de Servicio, se deberá registrar el 30% del importe total; y en Actividades gravadas a Tasa Cero se deberá registrar el 100% del Importe Total de la compra.
9 El importe total de la factura.
12 El importe correspondiente a descuentos, bonificaciones y rebajas obtenidas de la factura.
1 2 3 4 5 6 7
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ESPECIFICACIÓN N° FECHA DE LA FACTURA O DUI
NIT PROVEEDOR NOMBRE Y APELLIDOS/RAZON SOCIAL N° DE LA FACTURA N° DE DUI N° DE AUTORIZACIÓN IMPORTE TOTAL DE LA COMPRA
IMPORTE NO SUJETO A CRÉDITO FISCAL
SUBTOTAL DESCUENTOS, BONIFICACIONES Y
REBAJAS OBTENIDAS
IMPORTE BASE PARA CRÉDITO FISCAL
CRÉDITO FISCAL CODIGO DE CONTROL
TIPO DE COMPRA
A B C=A-B D E=C-D F=E*13%1 1 13/11/2015 4366316010 TRANSPORTE INTERNACIONAL DE
CARGA GERSON S.R.L.15 0 2101002425669 1,200.00 1,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 1
1 2 16/11/2015 10539994014 IGNACIO DIAZ TORREZ 154 0 2101002431032 1,500.00 0.00 1,500.00 200.00 1,300.00 169.00 0 1
1 3 17/11/2015 6727167018 ESTACION DE SERVICIO DARIO S.R.L 1566 0 2004004730426 100.00 30.00 70.00 0.00 70.00 9.10 2A-E5-E4-43 1
1 4 18/11/2015 6838256016 AGENCIA DESPACHANTE MIRALES LTDA. 0 2015701C11909 3 105,265.00 0.00 105,265.00 0.00 105,265.00 13,684.45 0 1
1 5 30/11/2015 154422029 BOLIVIANA DE AVIACION 9304023540015 0 1 752.00 0.00 0.00 0.00 0.00 97.76 0 1
1 6 30/11/2015 1020613020 DISTRIBUIDORA DE ELECTRICIDAD LA PAZ S.A. DELAPAZ
277765 0 2904001301149 130.00 30.00 100.00 0.00 100.00 13.00 63-87-6C-B1 1
5 Nombre o Razón Social del proveedor o vendedor. En el caso de DUI`s consignar el nombre o Razón Social de la Agencia Despachante de Aduana.
6 Número de la Factura o Documento Equivalente. Para Boletos Aéreos el número de ticket electrónico (e-ticket) y cuando se registre una DUI, consignar el valor cero (0).
7 AAAADDDCNNNNNNNN Donde: AAAA = Año, DDD = Código de la Aduana, C = Tipo de Trámite y NNNNNNNN = Número Correlativo.
11, 13 y 14 Cálculo aritmético automático.
15 Código de Control, expresado en formato hexadecimal (A, B, C, D, E y F), no debe contener la letra “O” solamente el número cero (0). Caso contrario deberá consignar el valor cero (0).
16 Valor que representa el destino de la compra realizada: 1 = Compras para mercado interno con destino a actividades gravadas,2 = Compras para mercado interno con destino a actividades no gravadas,3 = Compras sujetas a proporcionalidad,4 = Compras para exportaciones,5 = Compras tanto para el mercado interno como para exportaciones.
8 9 10 11 12 13 14 15 16
20
NOTAS DE CRÉDITO Y DÉBITOEstapestañaseráutilizadacuandoseregistredevolucionesorescisionesquesehayanrecibido,paralaapropiacióndelCréditoFiscal.
Paso 2:
21
Una vez concluido el llenado del Libro de Compras deberá “VALIDAR”,“GUARDAR”y“Aceptar”.
Paso 3:
22
VENTAS ESTANDARDeberegistrar:
ESPECIFICACIÓN N° FECHA DE LA FACTURA
N° DE LA FACTURA N° DE AUTORIZACIÓN ESTADO NIT/CI CLIENTE NOMBRE O RAZON SOCIAL IMPORTE TOTAL DE LA VENTA IMPORTE ICE/IEHD/TASAS
EXPORTACIONES Y OPERACIONES
EXENTAS
VENTAS GRAVADAS A TASA CERO
SUBTOTAL DESCUENTOS, BONI-FICACIONES Y REBA-
JAS OTORGADAS
IMPORTE BASE PARA DÉBITO FISCAL
DÉBITO FISCAL
CODIGO DE CONTROL
A B C D E=A-B-C-D F G=E-F H=G*13%
3 1 14/11/2015 156 2101002425669 V 4931760012 SANCHEZ 1,500.00 0.00 0.00 0.00 1,500.00 0.00 1,500.00 195.00 0
3 2 15/11/2015 157 2101002425669 A 0 ANULADA 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
3 3 16/11/2015 158 2101002425669 E 0 SIN NOMBRE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
3 4 17/11/2015 159 2101002425669 N 0 SIN NOMBRE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
3 5 19/11/2015 1002 2904001472747 V 8278538 SANCHEZ 2,640.00 0.00 0.00 0.00 2,640.00 0.00 2,640.00 343.20 84-39-3B-EF
3 6 25/11/2015 1003 2904001472747 A 0 ANULADA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25-B1-F3-89
1 Valorpredeterminado"3",soloseregistraencasoderealizarlaImportacióndedatosenArchivoTXToExcel.
2 Datocorrelativoysecuencialquepermiteidentificarelnúmeroderegistroofila,seregistraencasoderealizarlaImportacióndedatosenArchivoTXToExcel.
3 FechadeemisióndelaFacturaoDocumentoEquivalenteenformacronológica.
7 NIToNúmerodeDocumentodeIdentidaddelcomprador,ynúmerocero(0)encasodeventasmenoresocuandohayasidointervenidaporControlFiscal.
8 NombreoRazónSocialdelcomprador,cuandonosetengalainformaciónregistrar“SinNombre”obienlasletras“SN”.
9, 10, 11, 12 y 14Losimportescorrespondientes.
Paso 1:
1 2 3 4 5 6 7 8
2323
ESPECIFICACIÓN N° FECHA DE LA FACTURA
N° DE LA FACTURA N° DE AUTORIZACIÓN ESTADO NIT/CI CLIENTE NOMBRE O RAZON SOCIAL IMPORTE TOTAL DE LA VENTA IMPORTE ICE/IEHD/TASAS
EXPORTACIONES Y OPERACIONES
EXENTAS
VENTAS GRAVADAS A TASA CERO
SUBTOTAL DESCUENTOS, BONI-FICACIONES Y REBA-
JAS OTORGADAS
IMPORTE BASE PARA DÉBITO FISCAL
DÉBITO FISCAL
CODIGO DE CONTROL
A B C D E=A-B-C-D F G=E-F H=G*13%
3 1 14/11/2015 156 2101002425669 V 4931760012 SANCHEZ 1,500.00 0.00 0.00 0.00 1,500.00 0.00 1,500.00 195.00 0
3 2 15/11/2015 157 2101002425669 A 0 ANULADA 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
3 3 16/11/2015 158 2101002425669 E 0 SIN NOMBRE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
3 4 17/11/2015 159 2101002425669 N 0 SIN NOMBRE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
3 5 19/11/2015 1002 2904001472747 V 8278538 SANCHEZ 2,640.00 0.00 0.00 0.00 2,640.00 0.00 2,640.00 343.20 84-39-3B-EF
3 6 25/11/2015 1003 2904001472747 A 0 ANULADA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25-B1-F3-89
4 NúmerodelaFactura.
5 NúmerodeAutorizacióndelaFactura.
6 Estadodelafactura: A=ANULADA, V=VALIDA, E =EXTRAVIADA, N=NOUTILIZADAy C=EMITIDAENCONTINGENCIA.
13, 15 y 16 Cálculoaritméticoautomático.
17CódigodeControl,expresadoenformatohexadecimal(A,B,C,D,EyF),nodebecontenerlaletra“O”solamenteelnúmerocero(0).Casocontrariodeberáconsignarelvalorcero(0).
9 10 11 12 13 14 15 16 17
24
ESTACIONES DE SERVICIO
Estapestañaseráutilizadapor lasEstacionesdeServicioquerealizanlaventadeGasolinaEspecial,GasolinaPremium,DiéselyGasNaturalVehicular,deacuerdoalaRND10-0007-11.
Paso 2:
25
VENTAS PREVALORADAS AGRUPADAS
Se utiliza está pestaña para la Modalidad de Facturación Prevalorada,siemprequesetratedeFacturasconidénticoNúmerodeAutorización,monto,fechayestadodelafactura,debiendoconsignarelnúmeroinicialyfinaldelrangodelasFacturas,respetandosucorrelatividad.
Paso 3:
26
REINTEGROS
Estapestañaseráutilizadacuandoenunperiodofiscalexistierandonacionesoentregasatítulogratuito,segúnelArt.8delDecretoSupremoNº21530,lasmismasqueen sumomentogeneraronunCréditoFiscalquedeberáreintegrarse.
Paso 4:
27
NOTAS DE CRÉDITO Y DÉBITO
Estapestañaseráutilizadacuandosehayaefectuadodevolucionesorescisionesdeunbienoservicio,paralaapropiacióndelDébitoFiscal.
Paso 5:
28
IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN DE ARCHIVOSÉste aplicativo le permitirá importar y exportar archivos de Compras y Ventas, el mismo deberá tener las mismas especificaciones contenidas en el Sistema, para ello deberá seguir los siguientes pasos:
IMPORTANTE:
IMPORTACIÓN• Clic derecho sobre cualquier casilla y seleccionar la opción IMPORTAR.• Pulsar en Examinar y buscar el archivo plano txt a importar y "Aceptar".
IMPO
RTAC
IÓN
29
IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN DE ARCHIVOSÉste aplicativo le permitirá importar y exportar archivos de Compras y Ventas, el mismo deberá tener las mismas especificaciones contenidas en el Sistema, para ello deberá seguir los siguientes pasos:
IMPORTANTE:
EXPORTACIÓN• Clic derecho sobre cualquier casilla y seleccionar la opción EXPORTAR, elejir el Formato a
Exportar (Excel,PDF o txt).• Presione en el botón Exportar, y • Seleccione “Guardar”.
EXPO
RTAC
IÓN
30
VALIDACIÓN DE ERRORESMediante la validación se verificará la información registrada, en la parteinferiorselehabilitaráelrecuadrodelagrilladeerroresquereflejaraeltipodeerrorporfilasycasillas,loscualesdeberánsercorregidosparalanuevaValidación.
Paso 6:
31
Unavezconcluidoel llenadodelLibrodeVentas deberá"VALIDAR", "GUARDAR" y "Aceptar".Paso 7:
32
• UnavezValidadoyGuardadolosregistrosdelLibrodeComprasyVentas,sedebepulsarenlaopción“GENERAR”yelegirsielarchivoes“CON MOVIMIENTO”o“SIN MOVIMIENTO” enelcasodenotenerregistrodecomprasyventas.
• Enestaventanadebeescogersielenvíoes“Anual”o “Mensual”, luegopulseen“Generar”.
• Guardeelarchivoenunarutafácilderecuperary“Aceptar”.
GENERACIÓN DEL ARCHIVO ZIP - LIBRO DE COMPRAS Y VENTAS IVA
Paso 8:
33
• SeleccionarlaopciónENVIAR AL SIN.• DigiteUSUARIOy CONTRASEÑAdelaOficin@Virtual.• Pulseenelbotón“Ingresar”.
ENVÍO A TRAVÉS DEL FACILITO (Con Conexión a Internet).
34
En el caso de no haber enviado la información mediante el Aplicativo FACILITO, puede enviarse a través de la Oficin@ Virtual.
• IngresealaOficin@Virtual.• SeleccioneIngresarPortal Trámites Tributarios.• DigiteusuarioycontraseñadelatarjetaMASI.• Elijalaopción“ENVÍO LCV”.• AdjunteelarchivogeneradoporelaplicativoFACILITO.• Sielenvíofueexitososegeneraráelacuse de recibodelLibrodeComprasyVentasIVA.
ENVÍO A TRAVÉS DE LA OFICIN@ VIRTUAL
35
SelehabilitaraestaopciónunavezquesehayageneradoelArchivo.zip,porelcualsepodrávisualizarelresumenmensualoanual,queleserádeayudaparallenarelFormulario200V3.Paraellodeberáseguirlossiguientespasos:
• PulseenlaopciónRESUMEN.• Seleccionelaopción“Mensual”o“Anual”.• Pulseenopción“Ver”.
RESUMEN
36
¡Tus impuestos, tu País!
www.impuestos.gob.bo
LCV-
IVA
800-10-3444DE CONSULTAS TRIBUTARIASLÍNEA GRATUITA