v uo s omu s - affecto · • ecm • erp • crm • scm • muut järjestelmät prosessit •...

vuoSikertomuS

16 12 Affecton ja Kombitin tiiviin yhteis-työn tuloksena syntyy Tanskan yksi kaikkien aikojen laajimmis-ta tietovarastoratkaisuista, joka sisältää tietoa kaikkiaan neljältä paikallishallinnon osa-alueelta.

Fiskars Homen ja Affecton yhteis työ laajeni brändi-sivustojen teknisestä toteutuksesta tietovarasto-ratkaisuun.

vuosikertomus 2009 SisältöVuosi 2009 lyhyesti 1Toimitusjohtajan katsaus 2Strategia ja visio 4Toiminta ja palvelut 5Toimintaympäristö 8Henkilöstö 10Liiketoiminta Suomessa 12Liiketoiminta Norjassa 14Liiketoiminta Tanskassa 15Liiketoiminta Ruotsissa 17Liiketoiminta Baltiassa 18Tietoja osakkeenomistajille 20Yhteystiedot 21

Affecton tilinpäätös on erillisenä liitteenä.

AffectoAffecto toimittaa tietojärjestelmäratkaisuja, joilla organisaatiot linkittävät strategiset tavoitteensa toiminnan ohjaamiseen. Toteuttamamme BI- eli liiketoimintatiedon hallintaratkaisut jalostavat ja jakavat toiminnanohjaus- ja muiden IT-järjestelmien keräämää tietoa. Affecto toteuttaa myös organisaatioiden prosesseja tehostavia ja yksinkertaistavia operatiivisia ratkaisuja sekä tarjoaa paikkatietopalveluja.

Business Intelligence -palveluja yhtiö tarjoaa koko toiminta-alueellaan Pohjoismaissa ja Baltiassa. Operatiivisia ratkaisuja yhtiö rakentaa Suomessa ja Baltian maissa.

Affecton pääkonttori sijaitsee Helsingissä. Yhtiöllä on tytäryhtiöt Suomessa, Ruotsissa, Norjassa, Tanskassa, Virossa, Liettuassa, Latviassa ja Puolassa.

18

14

Affecto toteutti Liettuas-sa toimivalle vakuutus-yhtiölle PZU Lietuvalle ratkaisun korvaushake-muksiin. Ratkaisun ansi-

osta kaikki hakemuksiin liittyvät asia-kirjat ovat sähköisinä dokumentteina, jotka jokainen asiakaspalvelija voi nähdä omalta työasemaltaan.

Norjalaisen Elopakin tuot-teita ovat maito- ja mehu-purkkeina tutuiksi tulleet Pure-Pak-pakkaukset, joita se toimittaa yli 100

asiakkaalle 40 eri maahan. Affecton Elo-pakille toteuttama ratkaisu antaa myynnis-tä ja tuotannon volyymista tarkan kokonais-kuvan, jonka avulla on muun muassa voitu tehostaa raaka-ainehankintoja.

Vuosi 2009Talouden taantuminen laski IT-palveluiden kysyntää, mikä heijastui Affecton liikevaihtoon ja tulokseen. Erityisesti Baltian markkinatilanteen vaatimat uudelleen järjestelyt ja liikearvojen alentumiset laskivat kannattavuutta. • Suomessa,NorjassajaTanskassamarkkinatsäilyivätkohtuullisina.• Baltiassalamanäkyivoimakkaanajaedellyttisaneeraustoimenpiteitä.• Ruotsissamaayhtiönjohtouudistettiin.

Liikevaihto, M€ Liikevoitto, M€ tiLauskanta, M€

131,6

103,0

11,8

-3,6

44,541,1

2008 2008 2009 2009 2008 2009

avainluvut 2008 2009

Liikevaihto, M€ 131,6 103,0Liikevoitto, M€ 11,8 -3,6Tilauskanta, M€ 44,5 41,1Henkilöstövuodenlopussa 1 079 911Taseen loppusumma, M€ 146,6 136,3Tulos/osake, € 0,40 -0,33Osinko/osake, € *) 0,14 0,06Omavaraisuusaste, % 43,0 42,9

*) hallituksen esitys

Liikevaihtomme laski 103 miljoonaan euroon. Laskuun vai-kuttivat pääasiassa kolme tekijää: Baltian alueen liike-vaihdon puolittuminen, pudotus Ruotsissa sekä Affecton strategiaan kuulumattoman, vuonna 2008 tapahtuneen, Contempus-liiketoiminnan myynnistä johtunut Norjan liike-vaihdon supistuminen kolmanneksella. Tanskan maayhtiö oli ilonaiheemme, sillä siellä päästiin edelleen kasvulukui-hin. Liikevaihtolukuihin vaikuttivat omalta osaltaan heiken-tävästi pohjoismaisten valuuttojen epäedullinen kurssike-hitys.

Baltian liiketoiminnan uudelleenjärjestelyjen johdosta Affecto-konsernin liiketoiminta päätyi 3,6 miljoonaa eu-roa tappiolle. Maayhtiöiden kannattavuus säilyi kuitenkin positiivisena Baltiaa lukuun ottamatta.

Eteenpäin kaikilla rintamillaOlemme edenneet taloustilanteen muutoksista huoli-matta strategiamme mukaisesti. BI-liiketoiminnas-sa asemamme on vahvistunut, Suomessa kasvatim-me operatiivisten ratkaisujen liikevaihtoa, Baltian resursseja hyödynnettiin muissa maissa aiempaa enemmän ja henkilöstön kehittämisessä saavutim-me uusia virstanpylväitä.

Affecto Vuosikertomus 2009 2

Toim

iTu

sjo

hTA

jAn

kAT

sAu

s Laakson kautta kasvun tielle

Affecto lähti kuluneeseen toimintavuoteen vahva kasvukausi ja vakaa markkina-asema eväinään. Näimme toimintavuo-den alussa yleisen taloussuhdanteen merkittävän muutok-sen kaikissa toimintamaissamme. Finanssikriisistä alkunsa saanut talouslama iski erityisen kovalla voimalla Balti-aan, missä jouduimme turvautumaan Affecton historias-sa poikkeuksellisiin toimenpiteisiin. Sen sijaan Pohjois-maissa olemme onnistuneet vallitsevissa olosuhteissa kokonaisuutena hyvin.

3

BI-liiketoiminnassa suurimmat haasteet olivat Ruot-sissa, jossa kohtasimme pohjoismaisittain vakavimmin sekä IT-markkinoiden vaikeudet että sisäiset ongelmat. Henkilöstömme väheni merkittävästi ja maayhtiön johto vaihdettiin lokakuussa. Samalla myös koko organisaation toimintaa tehostettiin. Uudeksi maajohtajaksi nimitettiin maaliskuun alussa 2010 aloittanut Fredrik Prien.

Norjan liiketoimintamme oli vaikeassa markkinatilan-teessa edelleen hyvällä kannattavuustasolla ja säilytim-me hyvin asemamme. Erityinen ilonaihe oli Tanska, jossa vahvistimme asemaamme kasvattamalla liikevaihtoa yh-deksällä prosenttia. Suomen liiketoiminta osoitti kokonai-suutena erinomaisen iskukykynsä reagoida vaikeisiinkin markkinatilanteisiin.

Operatiivisissa ratkaisuissa Suomen maayhtiö ylsi merkittäviin uusiin asiakkuuksiin. Aloitimme yhteistyön muun muassa Suomen Akatemian ja Metlan sekä Valtio-varainministeriön kanssa, jolle toimitamme valtion budjet-tijärjestelmän. Viimeksi mainittu sopimus on yksi Affecton historian suurimpia. Vahvistimme organisaatiotamme ni-mittämällä Ray Bymanin maajohtajaksi.

Karttakeskus on siirtänyt liiketoimintansa painopis-teen selkeästi kuluttajamarkkinoilta paikkatiedon ulkois-tushankkeisiin ja konsultointiin sekä digitaalisen kart-tamateriaalin lisensointiin sillä seurauksella, että kaksi kolmannesta Karttakeskuksen liikevaihdosta tulee jo näistä yrityksille suunnatuista IT-palveluista.

Baltian liiketoimintamme kohtasi maailmanlaajuisen taantuman voimakkaasti ensimmäisellä vuosineljännek-sellä. Reagoimme tilanteeseen välittömästi vähentämäl-lä resurssejamme kolmanneksen, yhteensä 130 henkeä, eniten Latviassa ja Liettuassa. Osana toimenpiteitä myim-me Latvian paikallisille markkinoille keskittyvän liiketoi-mintamme. Toimenpiteiden vaikutukset sekä alaskirjauk-set veivät tuloksemme miinukselle.

Baltiassa strategiamme keskittyy paikallismarkkinoi-den lisäksi nearshore-toiminnan vahvistamiseen ja va-kuutusalan TIA-liiketoiminnan kehittämiseen. Nearsho-ringissa olemme edenneet hyvällä sykkeellä, josta oiva esimerkki on Viron tytäryhtiömme palvelutoimitukset seitsemään maahan. Vakuutusalan hiljaisesta kysynnäs-tä huolimatta onnistuimme vuoden lopulla solmimaan ruotsalaisen Dina Försäkringar -vakuutusyhtiön kans-sa TIA-järjestelmätoimitusta koskevan sopimuksen, joka työllistää merkittävän määrän Latvian, Liettuan ja Puolan maayhtiöiden TIA-konsulttejamme.

Henkilöstön asiantuntemuksen ja työolojen kehittä-misessä etenimme strategiamme mukaisesti. Olemme kehittäneet henkilöstömme osaamista Affecto Universi-tyssä edelleen. Toimintavuoden aikana erilaisiin asian-tuntijaohjelmiin osallistui kaikkiaan yli 150 affectolaista.

Henkilöstön tyytyväisyyttä Affectoon työpaikkana olemme mitanneet jo kolmatta vuotta Great Place to Work -tut-kimuksella. Edistyminen on ollut useimmilla mittareilla mitattuna ripeää, ja tutkimuksista saatua palautetta on käytetty aktiivisesti työtapojen ja työympäristön kehittä-miseen.

Toimialallamme keskittyminen viiden suuren teknolo-giakumppanimme, IBM, Informatica, Microsoft, Oracle ja SAP, ympärille jatkui. Affecto vahvisti yhteistyötään sekä niiden että toimialan muiden keskeisten ohjelmistotoimit-tajien kanssa. Tiivistimme sekä myynnillistä että mark-kinoinnillista näkyvyyttä kumppaneidemme kanssa ja saimme heiltä lukuisia huomionosoituksia yhteistyömme tuloksellisuudesta.

Paluu kannattavuuteenAktiivisilla, olosuhteisiin reagoivilla toimenpiteillä olem-me säilyttäneet ja vahvistaneet asemaamme Pohjoismai-den vahvimpana liiketoimintatiedon hallintaratkaisujen toimittajana. Olemme solmineet huomattavan määrän merkittäviä uusia asiakassopimuksia kaikilla liiketoimin-ta-alueillamme. Baltian toimintomme etenevät suun-nitellusti nearshoring- ja TIA-liiketoiminnassa. Suurin vahvuutemme on edelleen asiantuntijamme, joiden osaa-misen kehittäminen ja työhyvinvoinnin jatkuva parantami-nen on menestyksemme ydin.

Affecto on entistä kiinnostavampi yritys sekä palvelu-toimittajana että työnantajana. Markkina-asemamme on vahva, kun kysynnässä on jälleen selvästi havaittavaa po-sitiivista virettä. Tavoitteemme on kannattavan kasvun tie.

Esitän lämpimät kiitokseni Affecton henkilöstölle hy-västä työstä sekä asiakkaillemme, yhteistyökumppaneil-lemme ja osakkeenomistajillemme luottamuksesta työ-tämme kohtaan.

Pekka Eloholma

Olemme kehittäneet henkilöstömme osaamista Affecto Universityssä edelleen. Toiminta vuoden aikana erilaisiin asiantuntijaohjelmiin osallistui kaikkiaan yli 150 affectolaista.

Visio

Strategia


Visi

o

Stra

tegi

a

• Vuonna 2011 Affecto on johtava Business In-

telligence -ratkaisujen eli liiketoimintatiedon hallinta-

ratkaisujen toimittaja Pohjois-maissa ja Baltiassa. BI-liiketoi-

minta on mahdollisesti laajentunut myös muualle Pohjois-Eurooppaan.

Affecto on osaavin ja laadukkain operatii-visten ratkaisujen toimittaja valituilla toimi-

aloilla sekä maantieteellisillä alueilla.• Liikevaihtomme kasvaa markkinoita nopeammin

ja olemme markkina-alueemme kannattavimpia yrityksiä.

• Affecto on paras investointi sidosryhmilleen. Henkilös-töllemme olemme paras työpaikka oman osaamisen ja

ammattitaidon kasvattamisen kannalta. Asiakkaat saavat meiltä laadukkaita ratkaisuja ja palveluja, jotka perustuvat asi-

akastarpeiden syvään ymmärtämiseen. Sijoittajille tarjoamme kestävän omistaja-arvon kehityksen.

• Strategiamme ydin on kestävä ja kannattava kasvu.• Liiketoimintamme perustuu kahteen vahvaan osaamisalueeseen: Business In-

telligence -ratkaisujen eli liiketoiminta tiedon hallintaratkaisujen tuottamiseen sekä operatiivisiin IT-ratkaisuihin, joihin kuuluvat muun muassa sisällön- ja doku-

menttienhallintaratkaisut (ECM). • Hyödynnämme kasvavassa määrin Baltian alueen resursseja pohjoismaisessa palvelu-

tarjonnassamme.• Keskitymme henkilöstömme osaamisen kehittämiseen. Uskomme innostavaan johtamiseen

ja palkitsemme onnistumisista.

5

Toim

inTA

jA

pALv

eLu

T Laadukasta palvelua lähellä asiakastaAffecton strategia tähtää kestävään ja kannattavaan kasvuun. Tavoitteemme on kasvaa markkinoita nopeammin ja olla yksi Pohjoismaiden kannattavimmista julkisesti noteeratuista IT-palveluyrityksistä. Kasvutavoitteeseen pyritään lähinnä orgaanisella kasvulla, mutta myös yritysostot ja markkina-alueen laajentaminen ovat mahdollisia.

Affecton IT-palveluliiketoiminta keskittyy Busi-ness Intelligence -ratkaisujen (BI) eli liiketoimin-tatiedon hallintaratkaisujen ja operatiivisten rat-kaisujen toteuttamiseen. Lisäksi Affecto tuottaa paikkatietopalveluja Suomessa. Affecton mark-kina-alueen muodostavat Suomi, Ruotsi, Norja, Tanska, Viro, Liettua, Latvia ja Puola, ja yhtiö on organisoitunut maayhtiöittäin.

Affecton tavoitteena on edelleen parantaa joh-tavaa asemaansa BI-ratkaisuissa Pohjoismais-

sa. Operatiivisissa IT-ratkaisuissa tavoitteena on vahvistaa nykyistä hyvää markkina-asemaa Suo-messa ja Baltian alueella. Paikkatietopalveluis-sa Affecto jatkaa Suomen markkinajohtajana. Ta-voitteiden saavuttaminen edellyttää monipuolisen osaamisen jatkuvaa vahvistamista, asiakkaiden tarpeisiin parhaiten sopivien laadukkaiden ratkai-sujen ja palvelujen tuottamista sekä kustannuste-hokasta toimintatapaa.


Tavoitteet, visio ja strategia

Organisaationpäätöksentekijät

operATiiviseT

rATkAisuT

Business inTeLLigence

-rATkAisuT

Tietovarastointi

Tiedon integrointi

Järjestelmät• ECM• ERP• CRM• SCM• Muut järjestelmät

Prosessit•Taloushallinto•Henkilöstö- hallinto•Tuotanto•Muutprosessit

•Raportointija analysointi•Ennustaminenja budjetointi

Kattava palvelutarjonta Affecto palvelee asiakkaitaan mahdollisimman ko-konaisvaltaisesti valituilla ratkaisualueilla. Affecton ratkaisutarjonta sisältää johtamista, päätöksente-koa ja operatiivisia prosesseja tukevia sovelluksia. BI-ratkaisut tuottavat tietoa johtamisen ja strate-gisen suunnittelun tueksi, kun taas operatiiviset ratkaisut tehostavat asiakkaiden toimintaa ja liike-toimintaprosesseja. Yhä useammin asiakaspro-jekteissa hyödynnetään sekä BI-ratkaisujen että operatiivisten ratkaisujen, kuten ECM:n tai GIS:n, osaamista. Myös BI- ja ECM-teknologiat ovat lä-henemässä toisiaan. Siten Affecton palvelutarjonta mahdollistaa entistä suurempien kokonaisuuksien suunnittelun ja toimittamisen asiakkaille.

Paikkatietopalvelut KarttakeskuksestaAffecto tarjoaa asiakkailleen Karttakeskuksen ni-mellä paikkatietopalveluja, jotka kattavat tietotekni-set paikkatietoratkaisut (GIS), digitaaliset paikkatie-toaineistot sekä karttakustanteet. Affecto hyödyntää paikkatieto-osaamistaan ratkaisuissa, joiden avulla

tehostetaan yritysten liiketoimintaa ja tuodaan kus-tannussäästöjä operatiivisiin prosesseihin. Paik-katietopalveluja hyödynnetään muun muassa kul-jetus- ja logistiikka-alalla, metsäteollisuudessa, infrastruktuurin rakentamisessa, kaupassa ja va-kuutusalalla sekä julkisella sektorilla.

Laatujärjestelmillä toimintavarmuuttaAffecton tavoitteena on olla omien osaamisaluei-densa laadukkain IT-ratkaisutoimittaja. Suomessa käytetään ISO 9001 -laatujärjestelmää ja muissa maissa erilaisia projektityömalleja ja seurantajär-jestelmiä. Laatua kehitetään ottamalla parhaat toi-mintamallit käyttöön kaikissa maissa. Tavoitteena on luoda yhtenäinen ja tehokas laatujärjestelmä koko konserniin. Sekä BI-ratkaisuihin että projekti-johtamiseen onkin jo luotu omat toteutusmallit.

Tasapainoinen asiakaskuntaAffecto toimii entistä lähempänä asiakkaitaan ja ke-hittää toimintatapojansa ja organisaatiotaan asia-kaslähtöisemmiksi. Affecto on saavuttanut hyvän maineen asiakkaidensa keskuudessa. Vuonna 2009

7

Organisaatioiden toimintaa tehosta-via asiakaskohtaisia sovelluksia ovat esimerkiksi sisällön- ja dokument-tienhallinnan ratkaisut (ECM), toimin-nanohjausjärjestelmät sekä erilaiset operatiiviset sovellukset ja ohjelmisto-palvelut. Affecton tarjoamat sisällön- ja dokumentinhallintapalvelut kattavat kaikki dokumentin elinkaaren vaiheet tiedon talteen ottamisesta, asiankäsit-telystä sekä dokumenttien hallinnasta

ja jakamisesta tietojen arkistointiin asti. Kaikki operatiiviset ratkaisut suunni-tellaan asiakkaan tarpeiden ja olemas-sa olevien tietojärjestelmien mukaan. Affecto tarjoaa operatiivisiin ratkaisuihin myös kattavat ylläpito-, koulutus- ja tu-kipalvelut.

Merkittävin yksittäinen toimiala, jota Affecton operatiiviset ratkaisut palve-lee, on julkishallinto. Sille toteutetusta järjestelmäsuunnittelusta, käyttöönot-

toprojekteista sekä jatkokehityksestä Affectolla on pitkäaikaista ja syvällis-tä osaamista lähes kaikissa toiminta-maissaan. Tällä alueella solmittiin myös kuluneena vuonna useita merkittäviä uusia sopimuksia. Affecto tekee lisäk-si tanskalaisen TIA-järjestelmän (The Insur ance Application) implementointeja maailmanlaajuisesti.

BI-ratkaisut eli liiketoimintatiedon hal-lintaratkaisut tuottavat yrityksille ja jul-kisille organisaatioille tietoa johtamisen ja päätöksenteon tueksi. Ne mahdol-listavat asiakkaiden toiminnanohjaus-järjestelmistä sekä erillisistä myynti-, asiakashallinta- ja talousjärjestelmistä kertyvän tiedon yhdistämisen ja tehok-kaan hyödyntämisen.

BI-ratkaisun ansiosta organisaatiol-la on koko ajan käytössään ajantasainen kokonaisnäkemys liiketoiminnastaan. Näin yrityksen ja organisaation toimin-nan seuranta ja suunnittelu helpottu-vat, koska päätöksenteon tukena on parempaa tietoa. Samalla BI-ratkaisut

linkittävät erilaiset operatiiviset pro-sessit entistä tiiviimmin organisaatioi-den strategisiin tavoitteisiin. BI-ratkaisut mahdollistavat myös tiedon jakamisen organisaation sisällä ja yhteistyökump-paneiden kesken. Kaiken kaikkiaan orga-nisaation toiminnan läpinäkyvyys kasvaa.

Hyvä esimerkki toiminnan suunnit-telua tukevista BI-ratkaisuista ovat suo-rituskyvyn kokonaisvaltaista hallintaa edistävät CPM-ratkaisut (Corporate Per-formance Management). Niiden avulla organisaatio pystyy hallitsemaan yhdellä näkymällä toimintansa laajoja kokonai-suuksia, kuten toiminnan suunnittelua, budjetointia ja analysointia.

Affectossa BI-ratkaisut rakennetaan aina asiakkaan tarpeen ja olemassa ole-vien järjestelmien mukaan. BI-konsultit toteuttavat ratkaisun tiiviissä yhteistyös-sä asiakkaan kanssa työskentelemällä usein asiakkaan tiloissa. Ratkaisun val-mistuttua sen tehokas toiminta varmis-tetaan käyttökoulutuksella sekä usein myös jatkuvalla palvelusopimuksella, joka voi käsittää lisenssi- ja sovellusyl-läpitoa. Ratkaisujen pohjana käytetään maailman johtavia BI-teknologioita, joi-den valinta tehdään yhdessä asiakkaan kanssa.

BI-ratkaisutkokoavatolennaisentiedon

Operatiiviset ratkaisut tehostavat toimintaa

tehdyn asiakastytyväisyys-kyselyn mukaan asiakas-tyytyväisyys on edelleen parantunut.

Affecton laaja ja mo-nipuolinen asiakaskun-ta koostuu eri toimialojen yrityksistä ja julkisen sek-

torin organisaatioista, joiden osuus on viime vuosien aikana lisääntynyt. Myös asiakkaiden ja projektien koko on selvästi kasvanut viime vuosina. Siitä huo-limatta suurimmankin asiakkaan tuoma liikevaihto jää alle viiden prosentin osuuteen kokonaisuudesta. Suuri osa yhtiön asiakassuhteista on pitkäaikaisia. Usein asiakassuhteet jatkuvat aluksi toimitetun rat-kaisun jatkokehitystyöllä ja ylläpitopalveluilla. Pro-jektisopimusten lisäksi asiakkuus voi perustua myös siihen, että ratkaisut tarjotaan asiakkaille palveluna.

Johtavien teknologiatoimittajien kumppaniIT-markkinat koostuvat laitteisto- ja ohjelmistotuot-tajista sekä Affecton tyyppisistä järjestelmäintegraa-tiota tarjoavista IT-palveluyrityksistä. Affecto toimit-

taa teknologiariippumattomia konsultointipalveluja. Ratkaisut perustuvat asiakkaiden kanssa valittuihin, teknologioihin, jotka soveltuvat parhaiten asiakkaan tietotekniikka-arkkitehtuuriin ja tarpeisiin. Koska asiakkailla on käytössään monia eri teknologioita, myös Affectolla on oltava monipuolista teknologia-osaamista. Affecto onkin määrätietoisesti kehittänyt ja laajentanut teknologiaosaamistaan ja nykyään yh-tiöllä on vahvaa osaamista kaikista johtavista tekno-logioista.

Affecton teknologiakumppaneita ovat muun mu-assa IBM/Cognos, Informatica, Microsoft, Oracle/Hy-perion, SAP/Business Objects, ESRI, Lawson, Map-Info, OpenText ja TIA. Toimialalla on viime vuosien aikana tapahtunut useita yritysjärjestelyjä, mikä ker-too markkinoiden kasvaneesta kiinnostuksesta BI-ratkaisuihin. Affecton tiivis yhteistyö kaikkien mer-kittävien teknologiatarjoajien kanssa vahvistaa yhtiön asemaa BI-ratkaisujen johtavana tarjoajana.

Viimeisten asiakas-kyselyiden mukaan Affecton asiakastyy-tyväisyys on edelleen parantunut.


Toim

inTA

ympä

ris

Tö pohjoismaiset markkinat kestivät

Vuoden 2008 loppupuolella alkanut maailmanlaajuinen talouden heikkeneminen hiljensi myös tietotekniikkapalvelujen markkinoita. Pohjoismaissa niiden kasvu hiipuikin, mutta kokonaisuudessaan alan kysyntä säilyi kohtuullisella tasolla.

Lama toteutui ennakoi-tua syvempänä ja mark-kinat kääntyivät selvään laskuun.

suomi

ruoTsi

norjA

TAnskA

BALTiA

Asema vahvistui kaikillaliiketoiminta-alueilla.

Haastavatmarkki-nat.Maayhtiönjohtouudistettiin.

Merkittäviäuusiaasiakkuuksia.Hyväkannattavuus.

Asema vahvistui ja liikevaihto kasvoi.

9

Baltian maissa, joissa kasvu on viime vuosina ollut voi-makkainta, myös lama toteutui ennakoitua syvempänä ja markkinat kääntyivät selvään laskuun. Sekä Pohjoismais-sa että Baltiassa osa yrityksistä joutui siirtämään eteen-päin jo suunniteltuja kehityshankkeita ja kohdistamaan resurssit vain kaikkein välttämättömimpiin projekteihin. Pohjoismaissa julkinen sektori jatkoi edelleen toimintan-sa tehostamista uusilla tietotekniikkahankkeilla, mutta Baltiassa julkiset investoinnit vähenivät.

Affecto säilytti hyvän markkina-asemansa jokaisessa toimintamaassaan. Yhtiön asema julkisen sektorin tie-totekniikkakumppanina vahvistui ja asiakaskunta kasvoi Suomessa, Norjassa ja Tanskassa.

Kilpailutilanne ja hintataso pysyivät vuoden aikana pääosin vakaina, mutta Baltiassa hintakilpailu koveni sel-västi. Affecton kilpailijoita ovat IT-markkinoiden moni-ala-yhtiöt kuten Accenture, Fujitsu, Tieto ja Logica, jotka tarjoavat osittain samoja palveluja kuin Affecto. Lisäksi markkinoilla on pieniä paikallisia kilpailijoita, joilla on osittain samoja palveluja kuin Affectolla. Hintakilpailukin on kireää, mutta yleensä asiakkaat painottavat merkittä-vimpinä valintakriteereinään ratkaisujen sopivuutta, laa-tua ja toteuttajan kokemusta.

MarkkinoillakasvuvaraaSekä yrityksissä että julkisella sektorilla on tarve jatku-vasti tehostaa omaa toimintaansa. Tietotekniikkaratkai-sut ovat yksi keino tämän tavoitteen saavuttamiseksi. Affecton BI-ratkaisut helpottavat ja parantavat liiketoi-

minnan johtamista ja suunnittelua. Operatiiviset ratkaisut puolestaan tehostavat ja automatisoivat asiakkaiden liike-toimintaprosesseja. Entistä useammin asiakkaan tarvit-semassa ratkaisussa hyödynnetään näitä molempia osaa-misalueita, joten Affecton tarjonta vastaa hyvin asiakkaan tarpeisiin. BI-ratkaisuissa on selvää kasvupotentiaalia erityisesti julkisella sektorilla.

BI-ratkaisuissa ollaan nyt siirtymässä yksittäisten ja tiettyyn tarpeeseen tehtävistä ratkaisuista kokonaisiin BI-strategioihin. Siten BI-ratkaisut otetaan yrityksissä osaksi kokonaisuuden suunnittelua ja niiden käyttäjäkunta laaje-nee. Aiemmin BI-ratkaisuja käyttivät asiantuntijat, mutta nyt niitä hyödynnetään organisaatioissa entistä laajem-min. Kiinnostusta BI-ratkaisuihin on edistänyt myös käy-tettävien teknologioiden kehittyminen. Ratkaisun toteutus vaatii entistä vähemmän räätälöintiä, koska ratkaisurun-got ovat joustavampia ja tuotepaletissa on jo valmiina eri-laisia työkaluja.

Käänne parempaan näköpiirissäAffecton liiketoiminnasta noin 88 prosenttia tulee Pohjois-maista ja 12 prosenttia Baltiasta ja Puolasta. Vuoden 2009 loppupuolella markkinoilla on näkynyt jo merkkejä tieto-tekniikkapalvelujen kysynnän elpymisestä Pohjoismais-sa. Markkinoiden myönteinen vire antaa olettaa, että poh-joismaiset markkinat lähtevät uudelleen kasvuun vuoden 2010 aikana.

Baltiassa toimialan kehityksen odotetaan edelleen ole-van heikkoa. Valtiontalouksien epätasapaino heikentää julkisen sektorin investointimahdollisuuksia ja vaisu ku-lutuskysyntä lisää yritysten epävarmuutta. Siten Baltian maiden talouksien elpyminen etenee hitaasti ja kasvua voidaan odottaa vasta vuoden 2010 jälkeen.

Affecton tavoitteena on säilyttää asemansa johtavana BI-ratkaisujen toimittajana ja vahvistaa asemaansa sisäl-lön- ja dokumenttienhallinnan ratkaisuissa. Osaamisen kehittämisen rinnalla lisätään eri maissa olevien resurs-sien käyttöä yli rajojen.

Affectosäilyttihyvänmarkkina- asemansakaikissatoiminta-maissaan. Yhtiön asema julkisen sektorin tietotekniikkakumppanina vahvistui ja asiakaskunta kasvoi Suomessa, Norjassa ja Tanskassa.


ihmiset ovat Affecton sielu Ammattitaitoinen, motivoitunut ja hyvin-voiva henkilöstö on Affecton menestyk-sen kulmakivi. Affecton tavoitteena on tarjota asiakkailleen tehokkaita ja laa-dukkaita tietotekniikkaratkaisuja. Me-nestyminen tällä nopeasti muuttuvalla tietotekniikan alalla edellyttää jatkuvaa panostusta henkilöstön osaamiseen, in-nostavaa johtamista ja kannustavaa pal-kitsemista.

Epätasaista kehitystä maayhtiöissäAffecton palveluksessa oli 911 henkilöä vuoden 2009 lopussa. Pohjoismaissa henkilöstömäärä säilyi ennallaan, mutta

Suomen maayhtiössä jokainen tiimi sai tehdä ehdotuksensa arvoista. Parhaista ehdotuksista valittiin neljä arvoa henkilöstöpäivänä järjestetyssä äänestyksessä. Myyntitiimiin kuuluvien henrikki järvisen (vasemmalla), katja vuokilan ja harri kivisen mielestä arvojen valintaprosessi toteutettiin oikealla tavalla.

henkiLösTö

Affecton vahvistunut työnantajamielikuva näkyi muun muassa saapuneiden avoimien hakemusten lisääntymisenä.

Yhtenäisyys vahvistuiViime vuosina Affecto on toteuttanut lu-kuisia toimenpiteitä monien yritysos-tojen kautta muodostuneen konsernin yhtenäisyyden vahvistamiseksi. Yhtei-siä työkaluja, kuten konsernin laajuinen intranet-järjestelmä ja sähköinen henki-löstöjärjestelmä otettiin käyttöön vuoden 2009 aikana. Lisäksi yhteenkuuluvuutta ja yhteisiä toimintatapoja ovat lisänneet yhteiset tilaisuudet, koulutustapahtumat sekä monikansallisessa yhteistyössä teh-dyt asiakasprojektit.

liiketoiminnan voimakkaasta laskusta kärsineissä Baltian maissa jouduttiin henkilöstön määrää supistamaan 130 työntekijällä.

Affecton vahvistuneen työnantajamie-likuvan ja muuttuneen markkinatilan-teen vuoksi avoimien hakemusten määrä lisääntyi.

11

Vahvistimme Affecton arvopohjaa laajalla arvotyöllä, johon osallistui kuluneen vuoden aikana suurin osa affectolaisista. Maayhtiöiden hieman toisistaan poikkeavista lähtökohdista syntyi hyvin yhtenäinen arvopohja. Kaikissa maissa pinnalle nousivat koko Affecton menestykselle keskeiset tekijät kuten osaaminen, ammattitaito, luotettavuus, sitoutuminen ja yhteistyö.

Tulevaisuus rakennetaan yhteiselle arvopohjalle

sukupuoLijAkAumA ikäjAkAumA

TyösuhTeen kesTo

Naisia 27%

Miehiä 73%

Affecto University vakiinnutti asemansaVuoden 2008 aikana käynnistetyn ja Affecto Universityksi nimetyn sisäisen kehittämisohjelman tavoitteena on osaa-misen syventäminen ja laajentaminen sekä kokemuksen jakaminen konsernin sisällä. Ensimmäisten koulutusohjelmi-en sisältö koski BI-liiketoimintaa, mutta yhteistä koulutuskehikkoa laajennetaan koskemaan koko henkilöstöä.

Affecto Universityssä on jo opiskel-lut lähes 150 affectolaista ja kursseja suorittaneet ovat antaneet niistä erittäin myönteistä palautetta. Konsernilaajuisen

<25

<1

30–34

3–5

35–39

5–10

40–44

10–15

45–49

15–25

50–54

>25

55–59 >6025–29

1–3

koulutusohjelman lisäksi maayhtiöt ovat järjestäneet paikallisia koulutuksia tar-peidensa mukaan.

Työtyytyväisyys nousussaAffecto osallistui jo kolmannen kerran Great Place to Work Institute:n tekemään tutkimukseen, joka mittaa henkilöstön tyytyväisyyttä ja motivaatiota sekä yri-tyksen johtamiskäytäntöjä. Tuloksia ver-rataan myös muiden samassa maassa toimivien yritysten saamiin arvioihin. Tu-losten mukaan sekä eri maiden että koko konsernin saamat arviot ovat pääasiassa parantuneet selkeästi.

Henkilöstön mielestä yksi Affecton erityisvahvuuksista on mahdollisuus teh-dä omaa työtään itsenäisesti tasa-arvoi-sessa ja tasapuolisessa kulttuurissa. Af-fectolaiset kokevat, että he saavat paljon ammatillista vastuuta, jonka vastapai-noksi heillä on mahdollisuus järjestellä omaa työaikaansa joustavasti. Työn laa-tuun ja tavoitteiden saavuttamiseen ol-laan valmiita panostamaan.

Affecto tarjoaa henkilöstölleen kilpai-lukykyisen ja kannustavan palkan. Suo-ritukseen perustuva kannustava pal-kitsemisjärjestelmä on käytössä yli 70 prosentilla affectolaisista.


suomessa edettiin tasaisestiSuomen liiketoiminta kehittyi ver-rattain hyvin talouden taantumas-ta huolimatta. Liikevaihto säilyi lähes edellisvuoden tasolla pääty-en 45,0 miljoonaan euroon. Tulos sen sijaan laski hieman jääden 5,1 miljoonaan euroon. Suomen maayhtiön palveluksessa oli vuo-den lopussa 370 henkilöä.

Operatiivisten ratkaisujen ky-syntä kasvoi selvästi, mutta BI-ratkaisujen kasvu taantui. Paik-katietopalveluissa digitaalisen paikkatietoaineiston ja siihen perustuvien ratkaisujen kysyntä

kasvoi samalla kun painettujen karttatuotteiden myynti väheni. Julkisen sektorin investoinnit li-sääntyivät, mutta yritykset käyn-nistivät uusia hankkeita hyvin va-rovaisesti. Vuoden loppupuolella myös yrityssektori vilkastui.

Affecto säilytti markkinajohta-jan asemansa sekä BI- että paik-katietopalveluissa ja vahvisti sitä monilla operatiivisten ratkaisujen osa-alueilla. Myös Affecton tun-nettuus korkeatasoisten asiakas-ratkaisujen toteuttajana kasvoi. Affecto onnistuikin saamaan mo-

nia uusia asiakkuuksia erityisesti operatiivisissa ratkaisuissa ja pro-jektien keskimääräinen koko kas-voi edelleen.

Uusia sopimuksia solmittiin muun muassa Suomen Akatemi-an, Valtiovarainministeriön, Met-säntutkimuslaitoksen, Bolidenin, VR:n, Rautaruukin ja Ekokemin kanssa.

Asiakaskeskeinen toimintatapaRay Byman aloitti Suomen maa-johtajana marraskuun alussa ja

Anne ristiluoma (oikealta) Iittalasta, Arif samaletdin Affectosta, janne sävyä Iittalasta ja petteri saari Affectosta ihailevat Oiva Toikan suun-nittelemaa Karjalan laulujoutsenta.

osuus LiikevAihdosTA

osuus henkiLösTösTä

41 %

43 %

AffecTo suomi

13

Arabia, Hackman, Iittala, Fiskars, Rörstrand, Raadvad ja Høyang-Polaris – nämä kaikki poh-joismaalaisille rakkaat tuotemerkit ovat tuttu-ja jo vuosikymmenien ajalta. Niiden yhdistävä tekijä on brändit omistava Fiskars Home, joka on johtava toimija modernissa pohjoismaisessa muotoilussa. Fiskars Home tarjoaa kuluttajille laajan skaalan tuotteita aina astioista ja taide-lasista saksiin ja veitsiin. Fiskars Home taas on osa kansainvälistä Fiskars-konsernia, joka on Suomen vanhin yritys.

Perinteet velvoittavat, mutta menestyminen kuluttajatuotebisneksessä edellyttää hyvin ny-kyaikaisia toimintatapoja. Vuoden 2007 alussa silloinen Fiskars Home -liiketoiminta-alueen edeltäjä Iittala Group etsi kumppania web-jul-kaisujen tekniseen toteutukseen. Affecto valittiin tehtävään ja projekti käynnistettiin saman tien. Ensimmäisen kahden vuoden aikana uudistettiin useimmat Iittala Groupin brändisivustot.

Kesällä 2007 aloitettiin toinenkin yhteinen projekti, jonka tavoitteena oli luoda Fiskars Homelle tietovarastoratkaisu tukemaan asi-akkuudenhallintaa. Tietovarastoon kerätään kuluttaja-asiakkaiden asiakastietoja sekä os-tokäyttäytymistietoa omista myymälöistä ja verkkokaupasta. Saatuja tietoja analysoimal-

la Fiskars Homen asiakastuntemus paranee, ja samalla saadaan uusia työkaluja asiakaskoke-muksen jatkuvaan kehittämiseen. Asiakkaiden mieltymysten ja toiveiden ymmärtäminen onkin Fiskars Homen liiketoiminnassa ensisijaisen tärkeää.

Tietovaraston rakentamisen haasteena oli lähdejärjestelmien suuri määrä. Nyt käyttöön-otettu ratkaisu kerää kattavasti tiedon erilaisis-ta sovelluksista. Tietovarasto on Fiskars Homen jatkuvasti kehittyvän asiakkuudenhallinnan kul-makivi.

”Tavoitteena oli rakentaa aktiviinen tietova-rasto, joka ei ole vain tiedon säilytys- ja analy-sointipaikka, vaan myös oleellinen osa päivit-täistä operatiivista toimintaa. Tietovarastolla on tärkeä rooli Fiskars Homen asiakasyhteisön, MyIittalan toiminnassa, jossa tietovaraston tar-joamia ja jalostamia tietoja käytetään tukemaan muun muassa kampanjanhallintaa. Olemme ol-leet tyytyväisiä Affecton toiminnan joustavuuteen haastavan projektin toteutuksessa. Toteutettu ratkaisu on myös skaalautunut hyvin muuttu-vaan ympäristöön ja toiminnan jatkuvan kehi-tyksen tarpeisiin”, Arabian ja Iittalan brändeistä vastaava liiketoimintajohtaja Minna Leno toteaa.

fiskars home tuntee asiakkaidensa toiveet

Pitkät asiakas-suhteet osoit-tavat Affecton vahvan osaa-misen projek-tien toteutuk-sissa.

tehtävää aiemmin hoitanut toimi-tusjohtaja Pekka Eloholma kes-kittyi koko konsernin johtamiseen. Samalla BI-ratkaisujen ja opera-tiivisten ratkaisujen myyntiorgani-saatiot yhdistettiin ja myyntitiimit muodostettiin asiakastoimialojen mukaan. Muutos parantaa asiak-kaan tarpeiden havaitsemista ja tehostaa myyntiä. Uusi toiminta-tapa myötäilee myös toimialan ke-hitystä, jossa BI- ja operatiivisissa ratkaisuissa käytettävät teknolo-giat lähentyvät ja asiakkaat tar-vitsevat molempien osa-alueiden osaamista hyödyntäviä ratkaisuja.

Pitkät asiakassuhteet osoit-tavat Affecton vahvan osaamisen projektien toteutuksissa. Vuoden aikana kehitettiin projektien to-teutustapaa ja perinteisen toteu-tusmallin rinnalle tuotiin niin sa-nottu ketterä menetelmä (Scrum).

Merkittävä osa projektinvetä-jistä on jo koulutettu ketterään projektityöskentelyyn. Myös asi-akkaat ovat ottaneet vaihtoehtoi-sen toteutustavan vastaan hyvin myönteisesti. Tehokkain toteutus-tapa valitaan edelleen aina asiak-kaan tarpeen ja tilanteen mukaan.

Vire palautumassa markkinoilleAffecton tarjoamien IT-ratkai-sujen kysynnän ennakoidaan edelleen kasvavan, jos yleinen taloustilanne kehittyy myöntei-sesti. Affecton tavoitteena on sekä vahvistaa asemaansa johtavana BI-ratkaisujen toimittajana että parantaa edelleen asemaansa si-sällön- ja dokumenttienhallinnan ratkaisuissa Suomessa. Uusien osaajien palkkaamista jatketaan ja maayhtiöllä on myös mahdol-lista hyödyntää Baltian yksikössä olevaa osaamista ja resursseja.


entistä vahvempi asema norjassaNorjan vakaan taloudellisen ase-man ansiosta finanssikriisin vai-kutukset maan taloudessa olivat vähäisemmät kuin Euroopas-sa keskimäärin. Siitä huolimatta yleinen epävarmuus hiljensi yri-tyssektorin investointeja tietotek-niikkaan ja lisäsi varovaisuutta uusien projektien suunnittelus-sa ja käynnistämisessä. Affecton liiketoiminta Norjassa kehittyi kokonaisuudessaan melko myön-teisesti. Alkuvuodesta kysyntä painottui palveluihin, kun taas loppuvuodesta kiinnostus lisään-tyi ohjelmistoihin.

Norjan maayhtiön liikevaihto oli 20,2 miljoonaa euroa ja tulos-ta kertyi 2,3 miljoonaa euroa. Lii-kevaihdon lasku johtui pääosin Contempuksen myynnistä vuo-den 2008 loppupuolella ja Norjan kruunun heikkenemisestä suh-teessa euroon. Kruunuissa las-kettuna Norjan BI-liiketoiminnan liikevaihto säilyi vuoden 2008 ta-

solla, mutta kannattavuus laski hieman. Uusien osaajien palkkaa-mista jatkettiin edelleen ja työnte-kijöiden määrä nousi 112:een vuo-den lopussa.

Asiakkaiden ja teknologia-kumppaneiden kanssa tehty tiivis yhteistyö vahvisti Affecton asemaa Norjan johtavana BI-ratkaisujen toimittajana. Uusia asiakassopi-muksia kirjoitettiin muun muassa Norli Gruppenin ja Storebrandin kanssa. Lisäksi Affecto valittiin toimittamaan Norjan sosiaalitur-vavirastolle raportointiratkaisu uuteen eläkejärjestelmään.

Affecton Bjørn-erik mikkelsen (vasemmalla) ja Elopakin Bjørn henrik moshuus pitävät käyttöön- otettua CPM-ratkaisua onnistuneena.

Uusia työntekijöitä palkattiin edelleen, ja henkilöstön määrä kasvoi 112:een.



11 %

19 %

AffecTo norjA

15

Moni meistä tarttuu heti aamulla johonkin Elopa-kin tuotteeseen, kuten esimerkiksi maito- tai me-hupurkkiin. Elopakin Pure-Pak-pakkaukset ovat varmistaneet yritykselle vahvan jalansijan maa-ilmanlaajuisilla maitopakkausmarkkinoilla sekä tuoremehun ja aseptisen mehun pakkauksissa Euroopassa.

Elopakin omistaa Ferd-yhtymä, joka on yksi Norjan suurimmis-ta yksityisomistuksessa olevista teollisuusyri-tyksistä. Ferd on johta-va kansainvälinen pak-kausalan yritys, jonka

tuotteita käytetään hiilihapottomien nestemäisten ruoka-aineiden pakkaamiseen. Yrityksellä on 16 tuotantolaitosta, 40 myyntitoimistoa sekä tytär-yhtiöitä ja toimiluvan haltijoita. Tämän globaalin verkoston avulla Ferd myy tuotteitaan yli sadassa maassa ympäri maailmaa.

“Elopakin Pure-Pak-pakkausten toimitusketju on verrattain monisäikeinen ja se kattaa 40 maa-

ta. Haasteena on saavuttaa optimaalinen tasapai-no kysynnän ja tarjonnan välillä”, Elopakin tieto-tekniikkajohtaja Bjørn H. Moshuus kertoo.

Affecton tuella Elopak toteutti kokonaisvaltai-sen yrityksen suorituskyvyn hallintajärjestelmän (CPM), johon kuuluu jatkuva myynnin ennustami-nen, keskeiset tuotantoindikaattorit ja kapasitee-tin suunnittelu.

“Ratkaisu mahdollistaa kokonaiskuvan saa-misen myynnin ja tuotannon volyymeista, joka on erittäin tärkeää tietoa Elopakille sekä sen asiak-kaille ja tavarantoimittajille. Tarkan toimitusketju-kuvauksen ansiosta pystymme optimoimaan sekä raaka-ainehankintamme että varastomme. Affec-ton ansiosta ennusteemme ovat aiempaa tarkem-pia ja tämän vuoksi kassavirtamme on kohentu-nut”, Moshuus sanoo.

Elopakin ratkaisu perustuu Hyperionin Analy-zer- ja Essbase-tuotteisiin. “Affecto on vastannut tehtävän haasteisiin. Affecton asiantuntemus Hy-perionin tuotteissa on meille strategisesti hyvin tärkeää”, Mos huus sanoo.

Tasapainoa elopakin toimitusketjuun

Kasvuodotuksin alkavaan vuoteenVuoden loppupuolella tietotek-niikkapalvelujen markkinanäky-mät kirkastuivat, odotukset kään-tyivät aiempaa myönteisemmiksi ja yleinen kiinnostus BI-ratkai-suihin lisääntyi. Affecton tavoit-teena onkin hyödyntää asemansa suurimpana BI-ratkaisuihin kes-kittyneenä palveluntarjoajana ky-synnän vahvistuessa ja päästä ta-kaisin kasvu-uralle.

onnistunut vuosi TanskassaTanskan taloustilanne heikkeni hieman ja sen seurauksena myös tietotekniikkapalveluiden kysyntä tasaantui. Voimakkaammin tilan-ne näkyi asiakkaiden päätöksen-tekoprosessien pidentymisenä. Samanaikaisesti myös kilpailu lisääntyi markkinoilla, kun yhä useammat IT-palvelutalot laa-jensivat tarjoamaansa BI-ratkai-suihin.

Affecton liiketoiminta kehittyi olosuhteisiin nähden hyvin. Lii-kevaihto kasvoi 9 prosenttia 11,5 miljoonaan euroon. Kannattavuus

pysyi hyvällä tasolla ja tulosta kertyi 0,9 miljoonaa euroa. Henki-löstöä palkattiin edelleen lisää ja vuoden lopussa Tanskassa työs-kenteli 57 henkilöä.

MerkittäviäasiakkuuksiaAffecton markkina-asema joh-tavana BI-ratkaisujen tekijänä Tanskassa vahvistui. Yksi mer-kittävimmistä uusista projekteis-ta oli sopimus Tanskan kuntien tietotekniikka-asioista vastaavan Kombitin kanssa. Myös syksyl-lä 2008 aloitettu mittava projekti



6 %

12 %

AffecTo TAnskA


Affecton ja Kombitin menestyksellisen suunnitte-lu- ja pilottiyhteistyön tuloksena syntyy Tanskaan yksi kaikkien aikojen laajimpia tietovarastoratkai-suja.

Kun Tanskan kuntien etujärjestö, KL, päätti to-teuttaa kaikille 98 kunnalle yhteisen tietovaras-toratkaisun (FLIS), KL:n tietohallinnosta vastaava Kombit aloitti yhteistyöneuvottelut Affecton kanssa.

”FLIS on yksi kaikkien aikojen laajimpia ja vaa-tivimpia Tanskan julkisen sektorin ti-laamista tietovaras-toratkaisuista. Siksi oli erityisen tärkeää, että valitsemallam-me toimittajalla oli tehtävään vaadittava

asiantuntemus ja kokemus. Valintaprosessin ku-luessa vakuutuimme siitä, että Affectolla oli par-haat edellytykset työhön”, Thomas Christiansen, Kombitin Chief Market Officer, sanoo.

FLIS-ratkaisun käyttöönoton tavoitteena on saattaa koko paikallishallinnon ulottuville kaikki keskeinen tieto. Näin edistetään parhaiden käy-täntöjen soveltamista ja vahvistetaan päätöksen-tekoprosesseja.

Affecto ja Kombit tekivät tiivistä yhteistyötä, jonka tuloksena Affecto tuotti projektin tarjous-vaiheeseen menestyksellisen suunnitelmansa. Affecton suosituksen mukaisesti työryhmä valit-

si edistyksellisen lähestymistavan ja päätti ensin kehittää ja testata yksityiskohtaisen konseptin. Näin toimittaessa tarjousvaiheessa säästyy aikaa ja lopullinen, tehokkaampi ratkaisu toteutuu no-peammin.

Affecto ja Kombit toteuttivat 26 kuntaa käsittä-vän konseptiympäristön. Ratkaisu perustuu Infor-matican ja SAP BusinessObjectsin tiedon integ-rointiohjelmistoon. Järjestelmään sisältyy tietoa kaikkiaan neljältä paikallishallinnon osa-alueelta.

Affecton konsultit paneutuivat työhönsä paikan päällä kiinteänä osana Kombitin projektityöryhmää sen sijaan, että olisivat työskennelleet erillisenä yk-sikkönä. Näin ollen Affecton asiantuntijat pystyivät tuomaan välittömän panoksensa projektiin.

”Heti alusta alkaen Affecton rooli oli uskotun neuvonantajan rooli. Missään vaiheessa ei synty-nyt välimatkaa konsultin ja projektitoimijan välille. Emme törmänneet tyypilliseen he ja me -vastak-kainasetteluun,” Thomas Christiansen kiittelee.

”Oikean yhteistyökumppanin löytäminen on kriittisen tärkeää tällaisessa projektissa, jossa on kyse niinkin haasteellisesta tehtävästä kuin kaik-kien Tanskan kuntien yhteisestä tietovarastojär-jestelmästä. Hyvin loppuun suoritettu projekti ei riitä – myös tuloksen on oltava huippuluokkaa. Kumppanuus Affecton kanssa on tähän men-nessä osoittautunut oikeaksi ratkaisuksi”, Peter Egelund, Kombitin Chief Information Officer, lisää.

saumatonta yhteistyötä

Tanskan verohallinnon kanssa jat-kui laajana.

Tanskassa jatkettiin panostuk-sia osaamisen ja toimintatapo-jen kehittämiseen sekä tarjonnan laajentamiseen. Affecto University on todettu erittäin hyväksi keinok-si erottua kilpailtaessa potentiaa-lisista työntekijöistä. Moni Tans-kan maayhtiössä työskennellyt on hakenut lisäoppia Affecton koulu-tusohjelmista.

Tavoitteena kasvun jatkuminenTanskan tietotekniikka-alan markkinoiden ennakoidaan hie-

man piristyvän vuoden 2010 ai-kana. Maayhtiön tavoitteena on edelleen kasvattaa liiketoimin-taansa ja jatkaa panostuksiaan osaamisen vahvistamiseen mark-kina-asemansa säilyttämiseksi. Myös yhteistyön kehittäminen tek-nologiatoimittajien kanssa tukee asiakastyön tuloksellisuutta.

Maa yhtiö pyrkii edelleen pa-rantamaan arvojensa mukaista toimintaa ja työnantajamieliku-vaansa, jota mitataan osallis-tumalla Great Place to Work Institute:n järjestämään tutki-mukseen. Tanskassa työskente-levät affectolaiset ovat määritel-

leet arvoikseen ammattiylpeyden, kunnioituksen, rehellisyyden ja ammattilaisuuden. Näiden arvo-jen toteutumista käytännön työssä edistetään edelleen.

17

Kombitin ja Affecton yhteistyössä olivat mukana projektipäällikkö gert mann Affectosta, Kombitin vastaavat konsultit per steen Larsen ja maria mose hansen sekä Affecton vanhempi konsutti per hjorth ja liiketoimintakonsultti ole møller madsen.



12 %

15 %

uusin voimin kasvu-uralleTalouden hidastuminen näkyi sel-västi Ruotsin IT-palvelumarkki-noilla vuoden 2009 aikana. Kilpai-lu kiristyi, kun asiakkaat joutuivat hidastamaan investointejaan tie-totekniikkaan. Aktiivisuus mark-kinoilla säilyi kuitenkin kohtuulli-sella tasolla.

Ruotsin maayhtiön liikevaih-to päätyi 15,8 miljoonaan euroon. Myös liikevoitto laski jääden 0,9 miljoonaan euroon. Ruotsin kruu-nun voimakas devalvoituminen on

vaikuttanut merkittävästi euro-määräisiin tuloslukuihin. Ruotsin maayhtiön palveluksessa oli 105 henkilöä vuoden lopussa.

Haastavien markkinoiden li-säksi Ruotsin maayhtiön kehitystä hidasti kahden erilaisen yritys-kulttuurin yhteensovittamisesta aiheutuneet sisäiset vaikeudet. Ti-lanteen ratkaisemiseksi Ruotsin maajohto vaihdettiin ja vt-toimi-tusjohtajaksi nimitettiin lokakuus-sa Åge Lønning. Häntä seurasi

maaliskuun alussa 2010 maajoh-tajana aloittanut Fredrik Prien.

Uuden johtoryhmän tekemien toimenpiteiden ansiosta tilanne saatiin tasapainottumaan. Kasvu-tavoitteiden saavuttaminen vaatii kuitenkin edelleen panostuksia toiminnan ja osaamisen vahvista-miseen.

AffecTo ruoTsi


Lama leikkasi liikevaihtoaBaltian maiden taloustilanne synkkeni voimakkaasti vuonna 2009. Maailmanlaajuinen finans-sikriisi heikensi ulkomaisen ra-hoituksen saatavuutta ja valtion-talouksien alijäämäisyyden takia myös julkinen sektori joutui teke-mään huomattavia menoleikka-uksia tasapainon saavuttamiseksi. Viron, Latvian ja Liettuan brutto-kansantuotteet supistuivat 15-20 prosenttia vuoden 2009 aikana, mutta Puolassa saavutettiin lievä kasvu.

Baltian alueen liikevaihto las-ki 50 prosenttia jääden 12,2 mil-joonaan euroon. Myös kannatta-vuus laski selvästi ja tulos jäi 2,7 miljoonaa euroa tappiolliseksi sisältäen alueella tehdyt uudel-leenjärjestelykustannukset, 1,2

miljoonaa euroa. Tämän lisäksi alueella tehtiin 6,2 miljoonan lii-kearvon alaskirjaus.

Syvä taantuma näkyi Affecton toiminnassa voimakkaammin jo alkuvuodesta Latviassa ja Liettu-assa, joissa tietotekniikkapalvelui-den kysynnän lasku vaati nopeita supistamistoimia. Henkilömäärää laskettin alueella tässä yhteydes-sä 400:sta työntekijästä 270:een työntekijään. Virossa työntekijä-määrä säilyi kuitenkin ennallaan.

Latvian markkinoille palveluja

AffecTo BALTiA

Kun PZU Lietuva valitsi kumppa-nia asiakirjahallintansa tehosta-miseen, Affecto oli jo tuttu tekijä aiemmin toteutetusta implemen-tointiprojektista. Affecto voittikin tarjouskilpailun, muun muassa siksi, että sen referenssilistalta löytyi vastaavanlainen ja menes-tyksekkäästi hoidettu korvaus-hakemusten hallintaprojekti toi-selle liettualaiselle vakuutusyhtiölle. Liettuassa toimiva PZU Lietuva on vakuutusyhtiö ja osa PZU Group:ia, joka on yksi Keski- ja Itä-Euroopan joh-tavia finanssikonserneja.

Seitsemän kuukautta kestäneen projektin ai-kana Affecto räätälöi Saperion ECM:n teknologian pohjalle ratkaisun PZU Lietuvan korvaushake-musten hallintaan. PZU:n vakuutustietojärjestel-mään integroitu ratkaisu käsittää muun muassa asiakirjojen automaattisen kulun ja keskitetyn sähköisen arkistoinnin.

Uuden ohjelmiston ansiosta kaikki korvaus-hakemuksiin liittyvät asiakirjat, kuten kirjeet, ha-kemukset, vahinkoarviot, poliisiraportit ja kuvat vahingoittuneesta omaisuudesta, ovat sähköisinä dokumentteina ja jokainen asiakaspalvelija näkee ne omalta työasemaltaan. Tieto on siten nope-ammin saatavilla ja myös varmemmassa tallessa kuin fyysiset asiakirjat, jotka saattavat kadota tai

joutua vääriin kansioihin. Lisäksi paperikopioiden väheneminen pie-nentää varastointikustannuksia. Automatisoitu asiakirjankäsittely varmistaa, että hakemukset ete-nevät oikeaa käsittelyreittiä ja so-vittujen aikataulujen mukaan.

Projektin alkaessa PZU Lietu-van tavoitteena oli tehostaa asia-kaspalveluaan ja vähentää ar-

kistoinnin kustannuksia. Uusi asiakirjahallinta mahdollistaa sekä palvelulaadun parantamisen että suuremman korvaushakemusten määrän kä-sittelyn samoilla henkilöstöresursseilla.

“Yhtiömme perusarvona on luotettavuus. Seu-raamme korkeimpia laatustandardeja ja varmis-tamme, että jokaista asiakasta palvellaan luotet-tavasti. Tarjoamme ammattitaitoista palvelua ja yksilöllisiä neuvoja jokaiselle asiakkaallemme. Korvaushakemusjärjestelmä, joka implementoi-tiin Affecto Lietuvan kanssa, auttaa meitä toimi-maan yrityksemme arvojen mukaisesti”, PZU Lie-tuvan hallituksen jäsen Pavel Jaževič kertoo.

Yhteistyötä Affecton kanssa tullaan jatka-maan, kun järjestel-mään lisätään uusia ominaisuuksia asiak-kaan toiveiden mukaan.

sähköinen asiakirjahallinta tehostaa pZu Lietuvan asiakaspalvelua

PZU Lietuvan hallituksen jäsen pavel jaževič (vas.) ja Affecton projektipäällikkö ričardas Šiaulys suunnittelevat jo toteutettuun järjestelmään lisäominaisuuksia.

Latviassa jatkaa vakuutus yhtiöiden sovellusratkaisuja tarjoava yksikkö.



29 %

12 %

19

Lama leikkasi liikevaihtoatarjoavista toiminnoista luovuttiin kokonaan. Maahan jäi vakuutus-yhtiöiden sovellusratkaisuja eli TIA-ohjelmistoja tarjoava yksik-kö. Myös Liettuassa ja Puolassa toiminta sopeutettiin vallitsevaa kysyntää vastaavaksi. Virossa ko-timarkkinoiden kysynnän laskua pystyttiin tasaamaan vientitoimin-nalla.

Sopeutustoimien ansiosta toi-minta kääntyi kannattavaksi vuo-den viimeisellä neljänneksellä.

Epävarmat markkinatAlueen talouskehitys on edelleen epävarmaa. Affecton TIA-liiketoi-mintaan vaikuttaa kansainvälisten vakuutusyhtiöiden investointiha-lukkuus, jonka uskotaan säilyvän kohtuullisena.

Kilpailutilanteen ja erityises-ti hintakilpailun arvioidaan jat-kuvan erittäin haastavana myös alkaneena vuonna. Affecto on jo vahvistanut myyntiänsä kilpai-luun vastatakseen, mutta kasvua

tärkeämpänä tavoitteena on toi-minnan kannattavuuden säilyt-täminen. Yhtenä merkittävänä kehittämiskohteena onkin hen-kilöstöresurssien tehokas jaka-minen Baltian ja Pohjoismaiden kesken.


YhtiökokousAffecto Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään torstaina 25.3.2010 alkaen klo 9.00 Finlandia-talossa osoitteessa Mannerheimintie 13, 00100 Helsinki.

Oikeus osallistua yhtiökokoukseen ja käyttää siellä äänioikeutta on osakkeenomistajalla, joka on rekiste-röity Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakas-luetteloon maanantaina 15.3.2010, ja ilmoittau tunut yhtiö kokoukseen viimeistään maanantaina 22.3.2010 klo 10.00 Suomen aikaa.

Osakkeenomistajan tulee ilmoittaa osallistumi - ses taan yhtiökokoukseen joko- sähköpostitse: [email protected],- puhelimitse: 0205 777 757, tai- kirjeitse osoitteella Affecto Oyj, Arja Hyrske,

Atomitie 2, 00370 Helsinki.Mahdolliset valtakirjat on toimitettava yhtiölle

ilmoittautumisen yhteydessä.

OsingonmaksuHallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa jaetaan 0,06 euroa osakkeelta. Maksupäivä on 13.4.2010 ja vas-taava täsmäytyspäivä 30.3.2010. Oikeus osinkoon on osakkeenomistajalla, joka täsmäytyspäivänä on merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluette-loon.

Taloudellinen informaatioOsavuosikatsaus 1–3/2010 julkaistaan 5.5.2010Osavuosikatsaus 1–6/2010 julkaistaan 4.8.2010Osavuosikatsaus 1–9/2010 julkaistaan 3.11.2010

Osavuosikatsaukset ilmestyvät suomeksi ja englanniksi.

Vuosikertomukset, osavuosikatsaukset ja pörssi-tiedotteet on saatavilla osoitteesta www.affecto.com.

Sijoittajasuhteista vastaavatPekka Eloholmatoimitusjohtajapuh. 0205 777 737

Hannu Nymanjohtaja, M&A, IRpuh. 0205 777 761

Tietoja osakkeenomistajille

Affecto oyjAtomitie 200370 Helsinkipuh. 0205 777 [email protected]

Affecto finlAnd oyAtomitie 200370 Helsinkipuh. 0205 777 [email protected] myös Turussa, Raumalla, Tampereella, Jyväskylässä ja Joensuussa

Affecto Sweden ABWallingatan 2SE-111 60 Stockholm, Swedenpuh. +46 8 444 98 [email protected] myös Göteborgissa, Karlstadissa ja Malmössä

Affecto norwAy ASGrev Wedels Plass 5P.O. Box 324, SentrumN-0103 Oslo, Norway puh. +47 22 40 20 [email protected] myös Bergenissä

Affecto denmArk A/SLyngbyvej 28DK-2100 Copenhagen Ø, Denmarkpuh. +45 39 25 00 [email protected] myös Århusissa

Affecto lietuvA uAB Perkūnkiemio g. 4 ALT-12128 Vilnius, Lithuaniapuh. +370 5 212 37 [email protected]

Affecto lAtviA SiAZigfrīda Annas Meierovica bulvāris 16 LV-1050 Riga, Latvia puh. +371 6 720 1780

Affecto eStoniA oÜTulika 19 EE-10613 Tallinn, Estonia puh. +372 650 [email protected] myös Tartossa Affecto PolAnd SP. z o.o.Ul. Bednarska 7PL-00-310 Warsaw, Polandpuh. +48 22 505 69 [email protected]

Affecto OyjAtomitie 200370 Helsinkipuh. 0205 777 11faksi 0205 777 199www.affecto.com

TilinpääTös

Tilinpäätös 2009

Hallituksen toimintakertomus 1Konsernin tuloslaskelma 6Konsernin tase 7Konsernin rahavirtalaskelma 8Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista 9Konsernin tilinpäätöksen liitetiedot 10Tunnusluvut 29Laskentakaavat 30Emoyhtiön tuloslaskelma 31Emoyhtiön tase 32Emoyhtiön rahavirtalaskelma 33Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot 34Osakkeet ja osakkeenomistajat 37Voitonjakoehdotus 40Tilintarkastuskertomus 41Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä 42Hallitus 46Johtoryhmä 47Maajohtajat 48Tietoja osakkeenomistajille 49

1

Affecto toimittaa tietojärjestelmäratkaisuja, joilla orga-nisaatiot linkittävät strategiset tavoitteensa toiminnan ohjaamiseen. Toteuttamamme BI- eli liiketoimintatie-don hallintaratkaisut jalostavat ja jakavat toiminnan-ohjaus- ja muiden IT-järjestelmien keräämää tietoa. Affecto toteuttaa myös organisaatioiden prosesseja tehostavia ja yksinkertaistavia operatiivisia ratkaisuja sekä tarjoaa paikkatietopalveluja.

Affecton pääkonttori sijaitsee Helsingissä. Yhtiöllä on tytäryhtiöt Suomessa, Ruotsissa, Norjassa, Tans-kassa, Virossa, Liettuassa, Latviassa ja Puolassa.

LIIKEVAIHTO

Affecton liikevaihto 1-12/2009 oli 103,0 MEUR (1-12/2008: 131,6 MEUR). Liikevaihdosta 45,0 MEUR (46,4 MEUR) tuli Suomesta, 20,2 MEUR (29,6 MEUR) Norjasta, 15,8 MEUR (22,6 MEUR) Ruotsista, 11,5 MEUR (10,6 MEUR) Tanskasta ja 12,2 MEUR (24,3 MEUR) Baltiasta. Liikevaihto laski 22 % etenkin Balti-an ja Ruotsin heikon kehityksen, valuuttakurssien että myös syyskuussa 2008 toteutuneen Contempuksen myymisen takia. Liikevaihdon orgaaninen muutos oli noin -17 %, mutta kiintein valuuttakurssein (NOK, SEK) tarkasteltuna noin -15 %.

Konsernin tunnusluvut on esitetty erillisenä osiona tilinpäätöksessä.

Kulunut vuosi oli epävarmuuden aikaa myös monille pohjoismaisille asiakkaillemme, joiden omaan liiketoi-mintaan lama vaikutti. Yleinen markkinatilanne näkyi hitaana päätöksentekona ja kasvaneina hintapaineina. Kesälomien jälkeen liiketoiminta palautui normaalita-solle hitaammin kuin tavallisesti. Konsulttityön myynti sujui vuoden aikana kohtalaisesti, mutta kolmansien osapuolten lisenssien kauppa oli selvästi normaalia pienempää. Yleisesti ottaen Affecton liiketoiminta sujui kohtuullisen hyvin Suomessa, Norjassa ja Tanskassa, mutta Ruotsi jäi selvästi tavoitteistaan.

Baltian maiden taloudellinen tilanne on heikentynyt merkittävästi, mikä on vaikuttanut Affecton liiketoimin-taan negatiivisesti. Ennakkotiedot BKT:n pienentymi-sestä Baltian maissa vuonna 2009 ovat noin 15-20 % luokkaa. Baltian kansantalouksien merkittävä hei-kentyminen yhdistettynä julkisen sektorin mittaviin säästötoimiin on vähentänyt paikallista IT-palveluiden kysyntää selvästi. Affecto reagoi markkinan muutoksiin huhtikuussa, jolloin toteutettiin mittava uudelleenorga-nisointi Baltian liiketoiminnassa.

BI-liiketoiminnan liikevaihto 1-12/2009 oli 66,8 MEUR (77,6 MEUR), Operatiivisten ratkaisujen 27,2 MEUR (44,6 MEUR) ja Paikkatietopalvelujen 10,2 MEUR (11,8 MEUR). Paikallisissa valuutoissa laskettuna BI-liiketoiminta on kasvanut orgaanisesti Tanskassa, pie-

nentynyt hieman Suomessa ja Norjassa sekä pienen-tynyt huomattavasti Ruotsissa. Operatiiviset ratkaisut -liiketoiminta jatkoi kasvuaan Suomessa etenkin ECM-ratkaisujen osalta, mutta toiminta Baltiassa supistui merkittävästi. Syyskuussa 2008 tehty Contempus-di-vestointi on osaltaan laskenut liikevaihtoa. Paikkatie-topalvelujen liikevaihto supistui, osittain tehtyjen foku-sointipäätösten takia.

TULOS

Affecton liikevoitto 1-12/2009 oli -3,6 MEUR (11,8 MEUR). Segmentin operatiivinen tulos oli Suomessa 5,1 MEUR (6,9 MEUR), Norjassa 2,3 MEUR (2,9 MEUR), Ruotsissa 0,9 MEUR (2,9 MEUR), Tanskassa 0,9 MEUR (1,2 MEUR) ja Baltiassa -2,7 MEUR (3,2 MEUR). Kan-nattavuus heikkeni lähes kaikilla toiminta-alueilla, voimakkaimmin Baltiassa ja Ruotsissa. Baltian tulok-seen sisältyy 1,2 MEUR liiketoiminnan uudelleenjärjes-telykuluja. Liikearvon arvonalentuminen 6,2 MEUR on raportoitu erikseen.

IFRS3:n mukaisesti 1-12/2009 liiketulokseen sisäl-tyy 2,1 MEUR (2,7 MEUR) yrityskauppoihin liittyviä pois-toja kauppahinnan kohdistuksista aineettomiin hyö-dykkeisiin. Merkittävä osa näistä poistoista kohdistuu Ruotsi-, Norja- ja Tanska segmentteihin. Vuonna 2010 IFRS3-poistojen arvioidaan olevan yhteensä 1,9 MEUR ja vuonna 2011 noin 1,9 MEUR perustuen kauden lopun valuuttakursseihin.

Tuotekehitysmenot olivat yhteensä 0,4 MEUR (1,5 MEUR) eli 0,4 % liikevaihdosta (1,1 %). Tuotekehitys-menot on kirjattu kuluksi tuloslaskelmaan.

Rahoituskulujen heilahtelua selittää suurelta osin korkosuojauksen käyvän arvon muutos, jolla ei ole kas-savirtavaikutusta. Korkojen muutosten seurauksena käyvän arvon muutos aiheutti 0,2 MEUR laskennallisen tulon kaudella 1-12/2009. Lisäksi ensimmäisen vuo-sineljänneksen tulokseen sisältyy konsernin sisäisiin lainoihin liittyen laskennallinen 0,9 MEUR suuruinen valuuttakurssitappio, kun Norjan kruunu (NOK) vahvis-tui vuodenvaihteen pohjistaan.

Veroina on huomioitu katsauskauden tulosta vas-taava vero. Katsauskauden tulos oli -7,1 MEUR, kun se edellisenä vuonna oli 8,5 MEUR.

Konsernin tilauskanta oli kauden lopussa noin 41 MEUR, joka on 6 MEUR suurempi kuin edellisen neljänneksen tilauskanta 35 MEUR. Tilauskanta on käytännössä samalla tasolla kuin vuoden 2007 lopus-sa, vaikka jääkin hieman vuoden 2008 lopun tasosta. Affectolla on laaja asiakaskunta. Vuonna 2009 kymme-nen suurinta asiakasta kerrytti noin 20 % konsernin liikevaihdosta ja suurin asiakas noin 4 %.

HALLITUKSEn TOImInTAKErTOmUS

Affecto Tililnpäätös 2009 2

rAHOITUS JA InVESTOInnIT

Affecto-konsernin taseen loppusumma oli katsaus-kauden lopussa 136,3 MEUR (146,6 MEUR). Omavarai-suusaste oli 42,9 % (43,0 %) ja nettovelkaantumisaste 39,1 % (34,7 %). Muuntoerot ovat kasvattaneet konser-nin omaa pääomaa 5,0 MEUR kaudella 1-12/2009 pää-osin Norjan kruunun vahvistumisen takia.

Yhtiöllä oli 31.12.2009 pankkilainaa yhteensä 40,4 MEUR (43,9 MEUR). Yhtiön likvidit varat olivat yhteen-sä 19,5 MEUR (23,6 MEUR). Korollinen nettovelka oli 20,9 MEUR (20,4 MEUR). Affecton pankkilainassa on nettovelkaan, tulokseen ja kassavirtaan perustuvat kovenantit ja Affecto on saanut pankilta hyväksynnän (waiver), vaikka Affecto ei täytäkään kaikkia kovenantti-ehtoja vuoden 2009 tilinpäätöksessään.

Liiketoiminnan rahavirta oli katsauskaudella 2,5 MEUR (14,7 MEUR) ja investointien rahavirta -0,9 MEUR (3,3 MEUR). Bruttoinvestoinnit taseen pysyviin vastaaviin olivat 1,0 MEUR (2,7 MEUR) ilman yritys-kauppoja.

Affecto jakoi 3.4.2009 pidetyn yhtiökokouksen pää-töksellä vuoden 2008 tuloksesta osinkoa yhteensä 3,0 MEUR (3,4 MEUR). Osinko maksettiin 21.4.2009.

HEnKILÖSTÖ

Henkilöstön määrä oli katsauskauden lopussa 911 henkilöä (1 079 henkilöä). Henkilöstöstä noin 370 oli Suomessa, 105 Ruotsissa, 110 Norjassa, 60 Tanskassa, sekä 270 Baltiassa. Keskimäärin henkilöstöä oli katsa-uskaudella 974 (1 136).

Jukka Nortio nimitettiin kesäkuussa Affecton mark-kinointi- ja viestintäjohtajaksi. Åge Lönning nimitettiin syyskuussa Ruotsin tytäryhtiön vt-toimitusjohtajaksi. Ray Byman nimitettiin lokakuussa Suomen maajohta-jaksi.

Normaalia matalammaksi jäänyttä henkilöstön käyttöastetta hyödynnettiin mm. henkilöstön osaa-misen kehittämiseen sekä omatoimisesti että Affecto University -koulutusohjelman kautta.

LIIKETOImInTA ALUEITTAIn

Konsernin liiketoimintaa johdetaan viiden maayksi-kön kautta. Suomi, Norja, Ruotsi, Tanska ja Baltia ovat myös raportoitavat segmentit. Liiketoiminta Pohjois-maissa on pääosin kehittynyt kohtalaisesti, vaikka ylei-nen toimintaympäristö ja talousnäkymät ovatkin pysy-neet melko heikkoina.

Suomi

1-12/2009 Suomen liikevaihto oli 45,0 MEUR (46,4 MEUR). Segmentin operatiivinen tulos oli 5,1 MEUR (6,9 MEUR). Operatiivisten ratkaisujen liikevaihto kas-voi, mutta BI:n ja Paikkatietopalveluiden liikevaihto laski.

Alkuvuodesta asiakkaat olivat selvästi odottavalla kannalla ja kesälomien jälkeen liiketoiminta palau-tui normaalitasolle tavallista hitaammin. Asiakkaiden aktiviteetin arvioidaan kasvaneen loppusyksyn aikana. Päätöksenteko on kuitenkin edelleen melko hidasta. Julkissektori tuntuu olevan aktiivinen etenkin ECM-

ratkaisujen osalta. Vuoden 2009 merkittävimpiä jul-kistettuja asiakassopimuksia olivat: Affecto rakentaa Suomen Akatemialle uuden tietojärjestelmän (projek-tin arvo noin 1,7 MEUR), ja Affecto rakentaa Suomen valtion uuden budjettijärjestelmän (projektin arvo 1,5 MEUR + ylläpito).

IT-palveluiden markkinakasvun Suomessa ennus-tetaan olevan 2 % vuonna 2010 (Marketvision ennuste, syyskuu 2009). Affecton erikoistumisalueiden ohjel-mistomarkkinoiden kasvun odotetaan kuitenkin olevan suurempaa (BI 5 %, ECM noin 6 %).

norja

1-12/2009 liikevaihto oli 20,2 MEUR (29,6 MEUR) ja segmentin operatiivinen tulos 2,3 MEUR (2,9 MEUR). Liikevaihdon laskuun euroina mitattuna on vaikutta-nut merkittävästi Contempuksen myynti loppuvuodesta 2008 sekä Norjan kruunun (NOK) heikkeneminen lop-puvuodesta 2008. Paikallisessa valuutassa mitattuna BI-liiketoiminta Norjassa pieneni vain 5 %. Kannatta-vuus säilyi kuitenkin hyvänä.

Liiketoiminta on kehittynyt pääosin melko tasaisesti, mutta edellisvuotta heikommin. Konsulttityön myynti kasvoi vuoden aikana huolimatta haastavasta markki-naympäristöstä, jossa epävarmuus hiljensi asiakkaiden investointeja tietotekniikkaan. Heikko yleinen talouske-hitys vaikutti kolmansien osapuolten lisenssien myyn-tiin, joka jäi tavoitteita pienemmäksi.

Vuoden merkittävin asiakassopimus tehtiin Norjan sosiaaliturvavirasto (NAV) kanssa. Affecto toimittaa Norjan eläkejärjestelmän tiedonhallintaan ja tilastoin-tiin käytettävän tietovaraston ja BI-ratkaisun. Sopi-muksen arvioitu kokonaissumma on 1,3-1,9 MEUR.

ruotsi

1-12/2009 Ruotsin liikevaihto oli 15,8 MEUR (22,6 MEUR) ja segmentin operatiivinen tulos oli 0,9 MEUR (2,9 MEUR). Ruotsin kruunun (SEK) voimakas devalvoi-tuminen on vaikuttanut merkittävästi euromääräisiin tuloslukuihin. Liiketoimintaympäristössä ei ole tapah-tunut merkittäviä muutoksia kauden aikana ja ympä-ristö on pysynyt haastavana koko vuoden. Investointi-päätökset ovat hidastuneet ja IT-budjetit pienentyneet. Hintapaineiden kasvu on lisännyt epävarmuutta asia-kassuhteiden pysyvyydestä. Lisäksi kilpailu fragmen-toituneella markkinalla on kasvanut.

Ruotsin paikallisjohto vaihdettiin syyskuussa ja Åge Lönning nimitettiin väliaikaiseksi maajohtajaksi. Fred-rik Prien on nimitetty maajohtajaksi 1.3.2010 alkaen.

Tanska

1-12/2009 liikevaihto oli 11,5 MEUR (10,6 MEUR) ja segmentin operatiivinen tulos 0,9 MEUR (1,2 MEUR). Tanskan liikevaihto kasvoi edellisvuodesta, mutta tulos heikentyi. Liiketoiminta on kehittynyt heikenty-neen yleisen taloussuhdanteen mukaisesti: asiakkai-den ostopäätökset ovat hidastuneet ja hintatietoisuus kasvanut. Edellisenä vuonna alkanut suuri BI-projekti Tanskan verohallinnolle jatkui. Tanskan markkinan ar-vioidaan piristyneen loppuvuoden 2009 aikana.

TILInpääTÖS

3

Baltia (Liettua, Latvia, Viro, puola)

Baltian liiketoiminta koostuu pääosin asiakkaille toi-mitettavista suurehkoista tietojärjestelmäprojekteista. Yksittäiset projektit voivat olla suurempia ja tarjous-prosessit pidempiä kuin Suomessa tai muissa Pohjois-maissa. Liiketoiminta on pääosin Operatiivisia ratkai-suja, mutta sisältää myös BI-ratkaisuja. Merkittäviä asiakasryhmiä ovat mm. julkinen sektori Baltiassa sekä vakuutusyhtiöt myös Baltian ulkopuolella.

1-12/2009 Baltian liikevaihto oli 12,2 MEUR (24,3 MEUR). Segmentin operatiivinen tulos oli -2,7 MEUR (3,2 MEUR). Baltian maiden kansantaloudet ovat kärsi-neet talouskriisistä paljon. Julkisen sektorin IT-inves-toinnit ovat pienentyneet valtioiden säästötoimenpitei-den seurauksena. Hintakilpailu on kiristynyt Baltian paikallismarkkinoilla.

Affecto kertoi huhtikuussa, että tavoitteena on vä-hentää työvoimaa Liettuassa, Latviassa ja Puolassa noin 130 henkilöllä. Liiketoimintaa Latviassa ja Puolas-sa supistettaisiin merkittävästi ja jonkin verran myös Liettuassa. Toimenpiteistä aiheutuvia kustannuksia varten kirjattiin 1,7 MEUR varaus ensimmäisen vuo-sineljänneksen tulokseen. Suunnitellut toimenpiteet saatiin pääosin toteutettua toisen vuosineljänneksen aikana. Osana toimenpiteitä osa Latviassa lopetetta-vaksi suunnitellusta liiketoiminnasta myytiin Tiedolle kesäkuussa. Toimenpiteiden kokonaiskustannukset jäivät noin 1,2 MEUR:iin ja käyttämätön osa varaukses-ta on peruutettu.

Arvioimme toteutettujen säästötoimien mahdollis-tavan voitollisen liiketoiminnan Baltiassa, mikäli kan-santalouksien tila pysyy nykyisellä tasolla tai paranee. Ennusteet Baltian maiden BKT-kehityksestä olettavat talouksien edelleen supistuvan lievästi vuonna 2010, vaikka ensimmäiset plusmerkkiset ennusteet on jo julkaistu. Paikallisen toimintaympäristön kehitys on hyvin epävarmaa, ja EU:lla on suuri merkitys niin jul-kisten kuin yksityistenkin investointien rahoittajana. Viron mahdollinen liittyminen Euro-alueeseen vuoden 2010 lopussa saattaa piristää Viron markkinoita. Myös TIA-vakuutusratkaisujen markkina näyttää olevan el-pymässä.

KATSAUS LIIKETOImInTA-ALUEITTAIn

BI-liiketoiminnan liikevaihto 1-12/2009 laski 14 % ja oli 66,8 MEUR (77,6 MEUR). Talouden laskusuhdanteen suorat vaikutukset BI-liiketoimintaan ovat toistaiseksi olleet rajalliset ja ovat tuntuneet eniten Ruotsissa. Vai-kutuksia on kuitenkin näkynyt muissakin Pohjoismais-sa, mutta vähemmässä määrin. Investointipäätösten hidastuminen ja IT-budjettien pienentyminen ovat joh-taneet hintapaineiden kasvuun. Kolmansien osapuol-ten ohjelmistolisenssien myynti on jäänyt aikaisempaa pienemmäksi.

Asiakkaat näkevät BI-ratkaisut keinona kasvattaa oman liiketoimintansa tehokkuutta ja ohjattavuutta, mikä voi ylläpitää kiinnostusta investoida BI-ratkai-suihin myös talouden matalasuhdanteessa. Yleisen talouskasvun heikkous vaikuttanee kuitenkin myös BI-investointien määrään. Gartner arvioi BI-ratkaisujen

olevan edelleenkin yksi IT-investointien painopistealu-eista ja globaalin vuotuisen BI- ja analyysiohjelmisto-jen lisenssimarkkinakasvun olevan keskimäärin yli 8 % vuoteen 2013 saakka. Gartner on myös ennustanut, että pohjoismainen BI/DW-palvelumarkkina kasvaisi vuosittain noin 6-8 % vuosina 2010-2013.

Operatiiviset ratkaisut -liiketoiminnan liikevaihto 1-12/2009 pieneni 39 % 27,2 MEUR:oon (44,6 MEUR). Baltian liikevaihto supistui merkittävästi, kun sekä pai-kallisten projektien että vakuutussektorin projektivien-nin liikevaihto vähenivät. Norjan Contempus-tytäryhtiö myytiin syyskuussa 2008, mikä on osaltaan alentanut segmentin liikevaihtoa. Suomessa liiketoiminta kasvoi ja etenkin ECM-ratkaisujen kysyntä oli hyvää.

Paikkatietopalvelut-liiketoiminnan liikevaihto 1-12/2009 oli 10,2 MEUR (11,8 MEUR). Paikkatietoliike-toiminta kehittyi myönteisesti. Liiketoimintaa on myös laajennettu paikkatietoon liittyviin konsultointipalvelui-hin. Liikevaihtoa supisti osaltaan kustannusliiketoimin-nan keskittäminen autoilu-, matkailu- ja ulkoilu-asia-kassegmentteihin. Fokusoitumisen sekä vuonna 2008 tehtyjen tehostamistoimien vaikutus näkyi parantunee-na kannattavuutena.

VArSInAInEn YHTIÖKOKOUS JA HALLInTO

Affecto Oyj:n varsinainen yhtiökokous 3.4.2009 vahvisti tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1.–31.12.2008 ja myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapau-den. Kokouksessa oli edustettuna noin 27 prosenttia Affecton osakkeista ja äänistä. Yhtiökokous päätti, että tilikaudelta 2008 jaetaan osinkoa 0,14 euroa osaketta kohti.

Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Aaro Can-tell, Pyry Lautsuo, Heikki Lehmusto, Esko Rytkönen ja Haakon Skaarer. Välittömästi yhtiökokouksen päätty-misen jälkeen pidetyssä hallituksen järjestäytymisko-kouksessa hallituksen puheenjohtajaksi valittiin uu-delleen Aaro Cantell. Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin KHT-yhteisö KPMG Oy Ab päävastuullisena tilintarkas-tajana KHT Reino Tikkanen.

Yhtiöjärjestyksen mukaan yhtiökokous valitsee vuo-sittain enemmistöpäätöksellä hallituksen. Hallituksen jäsenten toimikausi päättyy seuraavan varsinaisen yh-tiökokouksen päättyessä. Hallitus nimittää toimitusjoh-tajan. Yhtiöjärjestys ei sisällä erityisiä yhtiöjärjestyk-sen muuttamista tai osakkeiden liikkeeseenlaskemista koskevia säännöksiä.

Yhtiö antaa vuodelta 2009 selvityksen hallinto- ja ohjausjärjestelmästä (Corporate Governance State-ment), joka on laadittu uuden hallinnointikoodin suo-situs 51:n ja arvopaperimarkkinalain 2 luvun 6 §:n mukaisesti. Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä annetaan yhtiön toimintakertomuksesta erillisenä ja julkaistaan yhtiön internet-sivuilla.

HALLITUKSEn VALTUUTUKSET

Hallitus ei käyttänyt edellisen yhtiökokouksen myön-tämiä valtuutuksia. Näiden valtuutusten voimassaolo päättyi 3.4.2009.


Yhtiökokouksen 3.4.2009 myöntämien uusien val-tuutusten sisältö kokonaisuudessaan on kerrottu pörs-sitiedotteessa yhtiökokouksen päätöksistä. Hallitus ei käyttänyt valtuutuksia.

Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päät-tämään osakkeiden antamisesta ja yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamisesta yhdessä tai useammassa erässä. Osakeanti voidaan toteuttaa maksullisena tai maksuttomana antina hallituksen määräämin ehdoin ja maksullisen osakeannin osal-ta hallituksen määräämään hintaan. Uusia osakkeita voidaan antaa enintään 4 200 000 kappaletta. Yhtiön hallussa olevia omia osakkeita voidaan luovuttaa enin-tään 2 100 000 kappaletta. Lisäksi valtuutus sisältää oikeuden päättää maksuttomasta osakeannista yhtiölle itselleen siten, että yhtiön hallussa olevien osakkeiden lukumäärä annin jälkeen on enintään yksi kymme-nesosa (1/10) yhtiön kaikista osakkeista. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka.

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta yhtiön jakokelpoisilla varoilla. Osakkeita tarjoudutaan hankkimaan enintään 2 100 000 kappaletta. Valtuutus on voimassa seuraa-vaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka.

OSAKE JA KAUpAnKäYnTI OSAKKEELLA

Yhtiöllä on vain yksi osakesarja ja kaikilla osakkeilla on yhtäläiset oikeudet. 31.12.2009 Affecto Oyj:n osakepää-oma koostui 21 516 468 osakkeesta. Yhtiön hallussa on 36 738 omaa osaketta, mikä vastaa 0,2 % kaikista osakkeista.

Kauden 1-12/2009 aikana ylin kurssi oli 2,67 eu-roa, alin kurssi 1,82 euroa, keskikurssi 2,15 euroa ja päätöskurssi 2,22 euroa. Osakevaihto oli 10,1 miljoona osaketta, eli 47 % kauden lopun osakekannasta. Osa-kekannan markkina-arvo katsauskauden päätöskurs-silla oli 47,7 MEUR.

OpTIOT

Katsauskaudella on jaettu 306 132 kpl 2006C-optioita, 291 428 kpl 2008A-optioita sekä 340 000 kpl 2008B-optioita avainhenkilöille.

OSAKKEEnOmISTAJAT

Yhtiöllä oli 31.12.2009 yhteensä 2283 omistajaa ja ulko-maalaisomistus oli 27 %. Luettelo suurimmista omis-tajista on nähtävissä yhtiön kotisivulla. Tiedot omistus-rakenteesta sekä optio-ohjelmista sisältyvät erillisenä osiona tilinpäätökseen. Hallituksen jäsenten, toimitus-johtajan sekä heidän määräysvaltayhteisöjensä omis-tus yhtiössä oli yhteensä noin 9,9 % (9,3 % osakkeita ja 0,6 % optioita).

ArVIO TOImInnAn rISKEISTä JA EpäVArmUUSTEKIJÖISTä

Yleisellä taloussuhdanteella ja asiakkaiden toimin-taympäristön muutoksilla on välitön vaikutus Affec-ton markkinoihin. Myös kilpailutilanne markkinoilla kiristyy. Tällä voi olla negatiivisia vaikutuksia liiketoi-mintaan, taloudelliseen asemaan ja liiketoiminnan tulokseen.

Talouden yleinen laskusuhdanne voi vähentää palve-lujen kysyntää, lisätä asiakkaiden taholta tulevia hinta-paineita sekä pidentää asiakkaiden tarjousprosesseja. Myös kilpailijoiden halukkuus riitauttaa julkisen sek-torin hankintapäätöksiä voi kasvaa, mikä voi aiheuttaa projektien viivästymisiä tai toimitusten keskeytyksiä. Laskusuhdanteen pitkittyminen voi johtaa konsulttien käyttöasteen alentumiseen.

Laskusuhdanne voi heikentää asiakkaiden maksu-valmiutta, myös julkissektorilla. Luottotappioriskin ar-vioidaan kasvaneen etenkin Baltian maissa.

Affecton taseen varoihin sisältyy olennainen määrä liikearvoa. Liikearvo on kohdistettu rahavirtaa tuotta-ville yksiköille. Rahavirtaa tuottavat yksiköt, joille on kohdistettu liikearvoa, testataan arvonalentumisen va-ralta sekä vuosittain että aina kun esiintyy viitteitä siitä, että yksikön arvo saattaa olla alentunut. Mahdollisten arvonalentumiskirjausten vaikutus yhtiön tulokseen ja varojen arvoon voi olla merkittävä.

Affecton pankkilainassa on nettovelkaan, tulokseen ja kassavirtaan perustuvat kovenanttiehdot, joiden rik-kominen voi johtaa kasvaviin rahoituskuluihin tai jopa lainan irtisanomiseen. Affecton pitää uudelleenrahoit-taa lainansa viimeistään vuonna 2012, jolloin nykyinen laina erääntyy. Ei ole varmaa, että uutta lainaa voidaan saada samoilla tai paremmilla ehdoilla kuin nykyinen laina.

Affecton menestys riippuu osaltaan hyvistä asia-kassuhteista. Affectolla on laaja asiakaskunta. Vaikka yksikään asiakkaista ei ole kriittisen suuri koko kon-sernin kannalta, on eri maissa suurehkoja asiakkaita, jotka ovat merkittäviä paikallisen liiketoiminnan kan-nalta.

Affecton tilauskanta on perinteisesti ollut vain muu-tamien kuukausien mittainen, mikä pienentää pidem-män aikavälin ennusteiden luotettavuutta. Asiakkaiden IT-investointien päätöksenteon hidastuminen, inves-tointien lykkääminen tai peruminen voi vaikuttaa kon-sernin kannattavuuteen.

Noin puolet Affecton liiketoiminnasta on Ruotsissa, Norjassa ja Tanskassa, joten näiden maiden valuutto-jen (SEK, NOK ja DKK) kehityksellä voi olla merkitystä konsernin tuloskehitykselle.

Affecton menestyksen jatkuminen riippuu merkit-tävässä määrin sen johdosta ja muusta henkilöstöstä.

TILInpääTÖS

5

Ylimpään johtoon kuuluvan henkilön tai muun avain-henkilön työpanoksen menettäminen voisi vaikuttaa haitallisesti liiketoimintaan ja mahdollisuuksiin toteut-taa strategiaa. Affecton menestys riippuu yhtiön kyvys-tä palkata, kehittää, kouluttaa ja motivoida ammattitai-toisia henkilöitä sekä pitää heidät yhtiön palveluksessa.

Osana toimittamiaan ratkaisuja Affecto myy kol-mansien osapuolten ohjelmistolisenssejä. Lisens-simyynti painottuu tyypillisesti kunkin neljänneksen viimeiseen kuukauteen ja erityisesti neljänteen vuosi-neljännekseen. Tämä lisää liikevaihdon vaihtelua vuo-sineljänneksittäin ja hankaloittaa vuosineljännesten tarkkaa ennustamista. Affecton lisenssiliikevaihto oli noin 8 MEUR vuonna 2009.

Affecton vahinkoriskit liittyvät pääsääntöisesti hen-kilöihin, omaisuuteen, prosesseihin sekä tietotek-niikkaan. Niiden toteutuminen voi johtaa henkilö- ja omaisuusvahinkoihin tai liiketoiminnan keskeytymi-seen. Affecto pyrkii estämään vahinkojen sattumisen laadukkaalla toiminnalla ja ennakoivilla riskienhallin-tatoimenpiteillä. Affecto on pyrkinyt varautumaan va-hinkoriskeihin työterveyden ja työsuojelun ohjeistolla, tietoturvaohjeistuksella sekä pelastussuunnittelulla. Vahinkoriskit, joita ei voida hallita omin toimenpitein, on katettu asianmukaisin vakuutuksin.

Latvian ja Liettuan yhteisöverokanta on tällä hetkel-lä alhaisempi kuin useissa muissa Euroopan unionin jäsenvaltioissa, ja näin ollen Latvia ja Liettua tarjoavat suotuisan toimintaympäristön liiketoiminnalle. Lisäksi Latvian ja Liettuan tuloverosäännökset antavat pai-kallisille yrityksille mahdollisuuden käyttää kustan-nustehokasta liiketoimintarakennetta. Yritykset voivat saada kustannushyötyä esimerkiksi siitä, että tietyt ohjelmistonkehitystoiminnot katsotaan niin sanotuksi luovaksi toiminnaksi. Kun Latvia ja Liettua liittyivät Eu-roopan unioniin 1.5.2004, ne sitoutuivat jäsenvaltioiden lainsäädännön meneillään olevaan yhdenmukaistami-seen. Euroopan unioni antaa tällä hetkellä jäsenvalti-oiden päättää itse omasta verolainsäädännöstään. Ei kuitenkaan ole varmuutta siitä, ettei Euroopan unioni vaadi jäsenvaltioilta verotusjärjestelmien yhdenmu-kaistamista, mikä Latvian ja Liettuan tapauksessa voisi johtaa yhteisöverokannan nostamiseen ja rajoittaa paikallisten yritysten nykyisiä mahdollisuuksia käyt-tää kustannustehokasta liiketoimintarakennetta. Ei myöskään ole varmuutta siitä, etteivät Latvia ja Liettua päättäisi omaehtoisesti toteuttaa verouudistuksia tai etteivät veroviranomaiset tai tuomioistuimet muu-ta voimassa olevan verolainsäädännön tulkintaansa takautuvasti, millä olisi vastaava vaikutus. Lainsää-

dännön yhdenmukaistaminen Euroopan unionin vaa-timuksesta tai Latvian ja Liettuan kansalliset verouu-distukset tai veroviranomaisten tai tuomioistuinten verolainsäädännön tulkintamuutokset voivat vaikuttaa olennaisen haitallisesti Affecton liiketoimintaan, talou-delliseen asemaan ja liiketoiminnan tulokseen.

Affecton kasvustrategia perustuu osittain laajentu-miseen muita IT-palvelumarkkinoilla toimivia yrityksiä ostamalla. Mikäli Affecto ei löydä sopivia ostokohteita tai tehtyjen yritysostojen tuottama voitto on odotettua pienempi, tämä voi vaikuttaa olennaisen haitallises-ti Affecton liiketoimintaan, taloudelliseen asemaan ja liike toiminnan tulokseen.

Affecton sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat yhtiön hallituksen ja sen nimeämän tarkastusvaliokun-nan valvonnassa. Yhtiön johto vastaa sisäisen valvon-nan ja riskienhallinnan toteutuksesta.

KATSAUSKAUDEn JäLKEISET TApAHTUmAT

UB Rahastoyhtiö Oy liputti 12.1.2010 omistuksensa Affectossa alittaneen 5 % rajan. CapMan Public Market -rahasto liputti 12.1.2010 omistuksensa Affectossa ylit-täneen 10 % rajan.

Fredrik Prien nimitettiin Ruotsin maajohtajaksi 1.3.2010 alkaen.

Johtoryhmän kokoonpanoa muutettiin helmikuussa 2010.

OSInKOESITYS

31.12.2009 konsernin emoyhtiön jakokelpoiset varat ovat 40 293 931,53 euroa. Hallitus esittää yhtiökoko-ukselle, että vuodelta 2009 maksettaisiin osinkoa 0,06 euroa osakkeelta eli yhteensä 1 288 783,80 euroa tilin-päätöshetken ulkonaolevalla osakemäärällä ja loppu-osa jätetään kertyneisiin voittovaroihin. Yhtiön talou-dellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuval-mius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna halli-tuksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä.

TULEVAISUUDEn näKYmäT

Liikevaihdon arvioidaan kasvavan vuoden 2010 aikana. Vuoden 2010 odotetaan olevan selvästi voitollinen ja kannattavuuden (liikevoitto- %) arvioidaan paranevan vuoden aikana. Ensimmäisen neljänneksen arvioidaan kuitenkin olevan heikko.

Yhtiö ei anna tarkkaa ennustetta liikevaihdon tai tuloksen kehityksestä, koska yksittäisten projektien ja lisenssimyynnin ajoittumisen vaikutus vuosineljännes-ten toteumaan on suuri.


TULOSLASKELmA

KOnSErnIn TILInpääTÖS

1 000 EUR Liite 1.1.–31.12.2009 1.1.–31.12.2008

Liikevaihto 22 103 006 131 565Liiketoiminnan muut tuotot 23 27 902

Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos -351 -287Materiaalit ja palvelut 24 -19 775 -25 317Henkilöstökulut 25 -59 660 -69 818Poistot 26 -3 548 -4 266Arvonalentumiset 26 -6 304 -8Liiketoiminnan muut kulut 27 -16 983 -20 962Liikevoitto / -tappio -3 587 11 808

Rahoitustuotot 455 2 398Rahoituskulut -3 139 -3 739Rahoituskulut (netto) 28 -2 684 -1 341

Voitto / tappio ennen veroja -6 271 10 467

Tuloverot 29 -868 -1 963

Tilikauden voitto / tappio -7 139 8 503

Jakautuminen:Emoyhtiön omistajille -7 139 8 503

Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta / tappiosta laskettu osakekohtainen tulos (euroa per osake)

Laimentamaton * 30 -0,33 0,40

* Emoyhtiön ulkona olevilla osakeoptioilla ei ole ollut laimennusvaikutusta osakekohtaiseen tulokseen tilikausilla 2008 eikä 2009.

Liitetiedot muodostavat olennaisen osan tilinpäätöstä.

1 000 EUR Liite 1.1.–31.12.2009 1.1.–31.12.2008

Tilikauden voitto / tappio -7 139 8 503

muut laajan tuloksen erätMyytävissä olevat rahoitusvarat 10 - -16Muuntoerot 5 001 -9 472Tilikauden laaja tulos yhteensä -2 138 -985

Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen:Emoyhtiön omistajille -2 138 -985

LAAJA TULOSLASKELmA

7

TASE

1 000 EUR Liite 31.12.2009 31.12.2008

VArAT

pitkäaikaiset varatAineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 7 2 102 2 715Liikearvo 8 69 415 72 614Muut aineettomat hyödykkeet 8 9 585 11 093Laskennalliset verosaamiset 19 1 648 2 031Myytävissä olevat rahoitusvarat 10 54 54Johdannaisinstrumentit 13 11 20Myynti- ja muut saamiset 12 175 220

82 992 88 747Lyhytaikaiset varatVaihto-omaisuus 11 685 1 148Myynti- ja muut saamiset 12 32 049 32 166Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 1 047 206Myytävissä olevat rahoitusvarat 10 - 295Sidotut rahavarat 14 - 518Rahavarat 15 19 525 23 554

53 306 57 886Varat yhteensä 136 298 146 633

OmA pääOmA JA VELAT

Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääomaOsakepääoma 16 5 105 5 105Ylikurssirahasto 16 25 404 25 404Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 16 21 188 21 188Muut rahastot 264 176Omat osakkeet 16 -106 -106Muuntoerot -5 242 -10 243Kertyneet voittovarat 6 955 17 101Oma pääoma yhteensä 53 568 58 625

pitkäaikaiset velatLainat 18 36 444 40 424Johdannaisinstrumentit 13 252 715Laskennalliset verovelat 19 3 011 3 388Osto- ja muut velat 20 733 803

40 440 45 330Lyhytaikaiset velatLainat 18 4 000 3 500Osto- ja muut velat 20 37 058 37 556Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat 487 1 442Varaukset 21 337 -Johdannaisinstrumentit 13 408 179

42 290 42 677Velat yhteensä 82 730 88 007Oma pääoma ja velat yhteensä 136 298 146 633



rAHAVIrTALASKELmA

KOnSErnIn TILInpääTÖS

1 000 EUR 1.1.–31.12.2009 1.1.–31.12.2008

Liiketoiminnan rahavirratTilikauden voitto -7 139 8 503OikaisutVerot 29 868 1 963Poistot ja arvonalentumiset 26 9 851 4 274Muut maksutapahtumaa sisältämättömät tuotot ja kulut 18 401Korko- ja rahoitustuotot 28 -455 -2 398Korko- ja rahoituskulut 28 3 039 3 739Käyttöomaisuushyödykkeiden ja liiketoimintojen myyntivoitto / -tappio 23 69 -902

6 251 15 581Käyttöpääoman muutoksetMyynti- ja muiden saamisten vähennys (+)/lisäys (-) 2 423 1 529Vaihto-omaisuuden vähennys (+)/lisäys (-) 463 644Osto- ja muiden velkojen vähennys (-)/lisäys (+) -1 949 2 025Käyttöpääoman muutos 937 4 198

Maksetut korot ja muut rahoituskulut -2 160 -2 812Saadut korot ja muut rahoitustuotot 251 651Maksetut verot -2 770 -2 968Liiketoiminnan nettorahavirta 2 509 14 651

Investointien rahavirratTytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla 6 - -3 925Investoinnit aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin 7 -763 -2 044Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin 8 -208 -697Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden luovutustulot 6 87 1 665Liiketoiminnan / tytäryritysten myynti vähennettynä myyntihetken rahavaroilla 6 - 8 346Investointien nettorahavirta -884 3 345

rahoituksen rahavirratLainojen takaisinmaksut 18 -3 500 -3 000Emoyhtiön omistajille maksetut osingot 31 -3 007 -3 437rahoituksen nettorahavirta -6 507 -6 437

rahavarojen vähennys (-)/lisäys (+) -4 883 11 559

Rahavarat tilikauden alussa 15 23 554 12 974Valuuttakurssien muutosten vaikutus 854 -979rahavarat tilikauden lopussa 15 19 525 23 554

-4 883 11 559


9

LASKELmA OmAn pääOmAn mUUTOKSISTA


Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma

1 000 EUR LiiteOsake-

pääomaYlikurssi-

rahastoMuut

rahastot

Sijoitetun vapaan

oman pääoman

rahastoOmat

osakkeetMuunto-

erotKertyneet

voitto varat

Oma pääoma

yhteensä

Oma pääoma 1.1.2009 5 105 25 404 176 21 188 -106 -10 243 17 101 58 625Tilikauden laaja tulos yhteensä 5 001 -7 139 - 2 138Osakkeina toteutet-tavat ja maksettavat optiot 17 88 88Osingonjako 31 -3 007 -3 007Oma pääoma 31.12.2009 5 105 25 404 264 21 188 -106 -5 242 6 955 53 568

Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma

1 000 EUR LiiteOsake-

pääomaYlikurssi-

rahastoMuut

rahastot

Sijoitetun vapaan

oman pääoman

rahastoOmat

osakkeetMuunto-

erotKertyneet

voitto varat

Oma pääoma

yhteensä

Oma pääoma 1.1.2008 5 105 25 404 108 21 188 -106 -771 12 035 62 964Tilikauden laaja tulos yhteensä - - -16 - - -9 472 8 503 -985Osakkeina toteutet-tavat ja maksettavat optiot 17 - - 84 - - - - 84Osingonjako 31 - - - - - - -3 437 -3 437Oma pääoma 31.12.2008 5 105 25 404 176 21 188 -106 -10 243 17 101 58 625


1. Yrityksen perustiedot

Affecto Oyj on suomalainen osakeyhtiö, joka toimii Suomen val-tion lainsäädännön alaisena. Yhtiön osake on listattu NasdaqOMX Helsingissä. Yhtiön kotipaikka on Helsinki ja sen pääkonttorin osoite on Atomitie 2, FI-00370 Helsinki, Suomi.

Affecto toimittaa tietojärjestelmäratkaisuja, joilla organisaa-tiot linkittävät strategiset tavoitteensa toiminnan ohjaamiseen. BI- eli liiketoimintatiedon hallintaratkaisut jalostavat ja jakavat toiminnanohjaus- ja muiden IT-järjestelmien keräämää tietoa. Affecto toteuttaa myös organisaatioiden prosesseja tehostavia ja yksinkertaistavia operatiivisia ratkaisuja sekä tarjoaa paikkatie-topalveluja.

Affecton pääkonttori sijaitsee Helsingissä. Yhtiöllä on tytäryhtiöt Suomessa, Ruotsissa, Norjassa, Tanskassa, Virossa, Liettuassa, Latviassa ja Puolassa.

Hallitus on 17.2.2010 hyväksynyt tilinpäätöksen julkistetta-vaksi.

2. Yhteenveto merkittävistä tilinpäätöksen laatimisperiaatteista

Seuraavassa esitetään tässä konsernitilinpäätöksessä sovelletut keskeisen laatimisperiaatteet. Näitä on noudatettu johdonmukai-sesti kaikilla esitettävillä tilikausilla, ellei muuta mainita.

Laatimisperusta

Tilinpäätös on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti ja sitä laadittaessa on noudatettu 31.12.2009 voimassaolevia IAS- ja IFRS-standardeja sekä SIC- ja IFRIC-tulkintoja. Kansainvälisillä tilinpäätösstandardeilla tarkoitetaan Suomen kirjanpitolaissa ja sen nojalla annetuissa säännöksissä EU:n asetuksessa (EY) N:o 1606/2002 säädettyjen menettelyjen mukaisesti EU:ssa sovellettaviksi hyväksyttyjä standardeja ja niistä annettuja tulkin-toja. Konsernitilinpäätöksen liitetiedot ovat myös suomalaisen kirjanpito- ja yhteisölainsäädännön mukaiset.

Konsernitilinpäätös on laadittu alkuperäisiin hankintamenoi-hin perustuen lukuun ottamatta myytävissä olevia sijoituksia, johdannaissopimuksia ja käteisvaroina suoritettavia osakeperus-teisia liiketoimia, jotka on arvostettu käypään arvoon. Tilinpää-töstiedot esitetään tuhansina euroina, ellei laskelmissa ole toisin mainittu.

Tilinpäätös on laadittu noudattaen going concern periaatetta. Konsernin lainasopimukseen sisältyy nettovelkaan, tulokseen ja kassavirtaan perustuvia ehtoja (kovenantteja) joiden saavut-tamatta jättäminen voi johtaa lainan kulujen kasvamiseen tai lainasopimuksen irtisanomiseen. 31.12.2009 konserni ei täyttänyt lainasopimuksen kaikkia kovenantteja. Konserni on saanut pankilta hyväksynnän (waiver) jo tilikauden 2009 aikana, vaikka konserni ei täytäisikään kaikkia kovenanttiehtoja 31.12.2009.

Tilinpäätöksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää konsernin johdolta tiettyjen arvioiden tekemistä ja har-kintaa laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Tietoa harkinnasta, jota johto on käyttänyt konsernin noudattamien tilinpäätöksen laatimisperiaatteita soveltaessaan ja jolla on eniten vaikutusta tilinpäätöksessä esitettäviin lukuihin, on esitetty kohdassa ”Joh-don harkintaa edellyttävät laatimisperiaatteet ja arvioihin liittyvät keskeiset epävarmuustekijät”. (kts. Liitetieto 4.)

Konserni on soveltanut 1.1.2009 alkaen seuraavia uusia ja uudistettuja standardeja sekä tulkintoja:

• IFRS8Toimintasegmentit.Standardinmukaansegmentti-raportointi perustuu johdon sisäiseen raportointiin ja siinä noudatettuihinlaskentaperiaatteisiin.IFRS8edellyttäämyöstietojen esittämistä konsernin tuotteista, palveluista, maan-tieteellisistä alueista sekä tärkeimmistä asiakkaista. Vuoden 2009 alusta konserni raportoitavat segmentit ovat olleet Suomi, Norja, Ruotsi, Tanska ja Baltia. Standardin muutoksen seurauksena segmenteistä esitettävää informaatiota muutet-tiin vastaamaan konsernin sisäistä raportointirakennetta ja sisältöä.

• UudistettuIAS1Tilinpäätöksenesittäminen.Muutoksetvaikuttivat lähinnä tilinpäätöslaskelmien (tuloslaskelman ja oman pääoman muutoksia osoittavan laskelman) esitysta-paan. Osakekohtainen tulos – tunnusluvun laskentaperiaate on säilynyt ennallaan.

• MuutoksetIFRS7:äänRahoitusinstrumentit:tilinpäätöksessäesitettävät tiedot - Rahoitusinstrumentteja koskevien liitetie-tojen parantaminen. Muutokset laajensivat rahoitusvarojen ja -velkojen käypien arvojen määrittämisestä sekä maksuval-miusriskistä esitettäviä liitetietoja. Muutosten myötä otettiin kolmitasoinen hierarkia rahoitusinstrumenttien käypien arvojen esittämisessä. Lisäksi standardimuutoksen selkeyt-tivät ja laajensivat aiempia vaatimuksia maksuvalmiusriskiä koskevien tietojen esittämisestä. Muutokset ovat lisänneet konsernin vuositilinpäätöksessä esitettävien liitetietojen määrää edellä mainittujen asioiden osalta.

• UudistettuIAS23Vieraanpääomanmenot.Uudistettustan-dardi edellyttää, että ehdot täyttävän omaisuuserän hankin-tamenoon sisällytetään välittömästi kyseisen omaisuuserän hankkimisesta, rakentamisesta tai valmistamisesta johtuvat vieraan pääoman menot. Tällä ei ole merkitystä konsernin tilinpäätökseen, koska konsernilla ei ole ehdot täyttäviä omaisuuseriä taseessaan.

• IFRS-standardeihintehdytparannukset-standardimuutosko-koelma(ImprovementstoIFRSs,toukokuu2008).Muutoksetkoskevat yhteensä 34 standardia. Tämän menettelytavan puitteissa IFRS-standardeihin tehtävät pienet ja vähemmän kiireiset muutokset kerätään yhdeksi kokonaisuudeksi ja to-teutetaan kerran vuodessa. Muutosten vaikutukset vaihtelevat standardeittain, mutta niillä ei ole ollut merkittävää vaikutusta konsernitilinpäätökseen.

• MuutosIFRS2:eenOsakeperusteisetmaksut–Oikeudensyn-tymisehdot ja peruutukset. Standardimuutoksen perusteella myönnettyjen oman pääoman ehtoisten instrumenttien käypää arvoa määritettäessä on otettava huomioon kaikki lopullista oikeutta synnyttämättömät ehdot. Muutoksilla on myös tarkennettu järjestelyjen peruutusten kirjanpitokäsittelyä. Muutoksilla ei ole ollut vaikutusta konsernin tilinpäätökseen.

Seuraavilla uusilla standardeilla ja tulkinnoilla ei ole ollut vaiku-tusta konsernin raportointiin.• MuutoksetIAS1:eenTilinpäätöksenesittäminenjaIAS32:een

Rahoitusinstrumentit: esittämistapa – Lunastusvelvoitteiset rahoitusinstrumentit ja yhteisön purkautuessa syntyvät velvoitteet

• IFRIC13Kanta-asiakasohjelmat• IFRIC15Kiinteistöjenrakentamissopimukset• IFRIC16Ulkomaiseenyksikkööntehdynnettosijoituksen

suojaukset• MuutoksetIFRIC9:äänKytkettyjenjohdannaistenuudelleen-

arviointi ja IAS 39:ään Rahoitusinstrumentit: kirjaaminen ja arvostaminen – Kytketyt johdannaiset

KonsernitiLinpäätöKsen Liitetiedot

Konsernin tiLinpäätös

11

KonsernitiLinpäätöKsen LaatimisperiaatteettYtärYritYKset

Konsernitilinpäätökseen sisällytetään emoyrityksen lisäksi yritykset, joista konserni omistaa yli puolet äänivallasta tai sillä on muutoin määräysvalta yrityksen toimintaan. Tytäryritykset yhdistellään konsernitilinpäätökseen siitä päivästä alkaen, jolloin määräysvalta siirtyy konsernille ja luovutetut tytäryritykset siihen saakka, jolloin määräysvalta lakkaa.

Keskinäinen osakeomistus on eliminoitu hankintamenome-netelmällä. Hankintameno määritetään perustuen luovutettujen varojen hankintahetken käypään arvoon, liikkeeseen laskettuihin oman pääoman ehtoisiin instrumentteihin ja velkoihin, jotka ovat syntyneet tai otettu vastattavaksi kaupan toteutumisajan-kohtana, lisättynä hankintaan liittyvillä välittömillä kuluilla. Hankinnan kohteen yksilöitävissä olevat varat, velat ja ehdolliset velat arvostetaan hankinta-ajankohdan käypään arvoon, josta ei ole vähennetty vähemmistöosuutta. Liikearvona käsitellään hankintamenon osa, joka ylittää konsernin osuuden hankitun yhtiön yksilöitävissä olevan nettovarallisuuden käyvästä arvosta hankinta-ajankohtana.

Kaikki konsernin sisäiset liiketapahtumat, saamiset, velat ja realisoitumattomat voitot, sekä sisäinen voitonjako eliminoidaan konsernitilinpäätöstä laadittaessa. Realisoimattomia tappioita ei eliminoida siinä tapauksessa, että tappio johtuu arvonalen-tumisesta. Tytäryhtiöiden tilinpäätöksen laadintaperiaatteita on muutettu tarvittaessa yhtenäiseksi konsernin noudattamien laatimisperiaatteiden kanssa.

uLKomaan rahan määräisten erien muuntaminen

Konsernin yksiköiden tilinpäätökseen sisältyvät luvut mitataan siinä valuutassa, joka on kunkin yksikön pääasiallisen toimin-taympäristön valuutta (”toimintavaluutta”). Konsernitilinpäätös esitetään euroina, joka on konsernin emoyhtiön toiminta- ja esittämisvaluutta.

Ulkomaan rahan määräiset tapahtumat kirjataan toimintava-luutan määräisinä käyttäen tapahtumapäivän kurssia. Ulkomaan rahan määräiset monetaariset erät on muunnettu toimintavaluu-tan määräisiksi käyttäen tilinpäätöspäivän kursseja. Ulkomaan rahan määräiset ei-monetaariset erät, jotka on arvostettu käypiin arvoihin, on muunnettu toimintavaluutan määräisiksi käyttäen arvostuspäivän valuuttakursseja. Muutoin ei-monetaariset erät on arvostettu tapahtumapäivän kurssiin. Ulkomaan rahan mää-räisistä liiketapahtumista ja monetaaristen erien muuntamisesta syntyneet voitot ja tappiot on merkitty tuloslaskelmaan sisältyen liikevaihtoon, materiaaleihin ja palveluihin tai rahoituseriin luonteensa mukaisesti.

Ulkomaisten konserniyritysten tuloslaskelmat, laajat tuloslas-kelmat ja rahavirtalaskelmat on muunnettu raportointivaluuttaan tilikauden painotettua keskikurssia käyttäen ja taseet tilinpäätös-päivän kursseja käyttäen. Tilikauden tuloksen muuntaminen eri kursseilla tuloslaskelmassa ja taseessa aiheuttaa muuntoeron, joka kirjataan laajaan tuloslaskelmaan.

Ulkomaiseen yksikköön tehdystä sijoituksesta aiheutuneet muuntoerot kirjataan laajaan tuloslaskelmaan. Kun ulkomainen yksikkö myydään, kertyneet muuntoerot siirretään tulosvaikuttei-siksi osana myyntivoittoa tai –tappiota.

Ulkomaisten yhtiöiden hankinnasta syntyvä liikearvo ja ky-seisten yhtiöiden varojen ja velkojen kirjanpitoarvoihin hankinnan yhteydessä tehtävät käyvän arvon oikaisut on käsitelty kyseisten yhtiöiden varoina ja velkoina ja muunnettu euroiksi tilinpäätös-päivän kursseja käyttäen.

aineeLLiset KäYttöomaisuushYödYKKeet

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet on arvostettu poistoilla ja arvonalentumisilla vähennettyyn alkuperäiseen hankintamenoon. Hankintameno sisältää hankinnasta välittömästi aiheutuvat kustannukset. Myöhemmin syntyneet menot sisällytetään hyödykkeen kirjanpitoarvoon tai kirjataan erillisenä hyödykkeenä vain, mikäli on todennäköistä, että hyödykkeeseen liittyvä vastai-nen taloudellinen hyöty koituu konsernin hyväksi ja hyödykkeen hankintameno on luotettavasti määritettävissä. Muut korjaus- ja ylläpitomenot kirjataan tulosvaikutteisesti sille kaudelle, kun ne

ovat toteutuneet. Muu käyttöomaisuus on taideteoksia ja niistä ei tehdä poistoja.

Hyödykkeistä tehdään tasapoistot seuraavien arvioitujen taloudellisten vaikutusaikojen kuluessa:

Rakennukset 40 vuottaKoneetjakalusto 3–5vuotta

Hyödykkeiden jäännösarvo ja taloudellinen vaikutusaika tar-kistetaan jokaisessa tilinpäätöksessä ja tarvittaessa oikaistaan kuvastamaan taloudellisen hyödyn odotuksessa tapahtuneita muutoksia.

Hyödykkeiden arvoa alennetaan vastaamaan niiden kerry-tettävissä olevaa rahamäärää, mikäli hyödykkeen kirjanpitoarvo ylittää niiden kerrytettävissä olevan rahamäärän. Hyödykkeiden luovutuksesta aiheutunut voitto tai tappio määräytyy niistä saatavan rahamäärän ja kirjanpitoarvon erotuksen mukaan ja se sisällytetään joko liiketoiminnan muihin tuottoihin tai kuluihin.

aineettomat hYödYKKeetLiiKearvo

Liikearvo, joka on aiheutunut 1. tammikuuta 2004 jälkeen tehdyistä hankinnoista, vastaa sitä osaa hankintamenosta, joka ylittää konsernin osuuden hankitun yrityksen nettovarallisuuden käyvästä arvosta hankinta-ajankohtana. Ennen 1. tammikuuta 2004 syntynyt liikearvo vastaa aiemman kirjanpitokäytännön mukaista kirjanpitoarvoa siirtymäpäivänä. Tätä arvoa on käytetty IFRS –siirtymäpäivän liikearvon oletushankintamenona.

Liikearvo testataan vähintään vuosittain arvonalentumisen varalta ja aina kun on viitteitä arvonalentumisesta. Liikearvo arvostetaan alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä arvonalentumisilla. Arvonalentumistestausta varten liikearvo on kohdistettu rahavirtaa tuottaville yksiköille. (Tarkemmat tiedot testauksestaliitetiedossa8.Liikearvojamuutaineettomathyö-dykkeet) Toteutuneet liikearvon arvonalentumiset ovat lopullisia. Liiketoiminnan myynnistä kirjattava voitto tai tappio sisältää siihen liittyvän liikearvon kirjanpitoarvon.

tutKimus- ja Kehittämismenot

Tutkimusmenot kirjataan kuluksi tuloslaskelmaan kaudelle, jolla nesyntyvät.Kehittämismenotaktivoidaan,kunIAS38edelly-tykset aktivoinnille täyttyvät. Muut kehittämismenot kirjataan kuluksi, kun ne ovat toteutuneet. Aiemmin kuluksi kirjattuja kehittämismenoja ei aktivoida enää myöhemmin. Aktivoidut kehittämismenot arvostetaan alkuperäisen kirjaamisen jälkeen hankintamenoon kertyneillä poistoilla ja arvonalentumisilla vähennettynä. Hyödykkeet jotka eivät ole valmiita käytettäviksi, testataan vuosittain arvonalentumisten varalta IAS 36 mukaisesti.

muut aineettomat hYödYKKeet

Aineettomat hyödykkeet sisältävät teknologian, tavaramer-kit, asiakassuhteet, kartta-aineiston ja sopimusperusteiset hyödykkeet. Aineettomat hyödykkeet ovat pääasiassa muodos-tuneet yrityskauppoihin liittyvistä käypään arvoon arvostuksista. Teknologia, asiakassuhteet ja kartta-aineisto poistetaan niiden arvioiduntaloudellisenvaikutusajankuluessa(3-15vuodenaikana). Tavaramerkkien taloudellinen vaikutusaika on arvioitu 10 vuodeksi vuoden 2009 alusta. Aiemmin niillä katsottiin olevan rajoittamaton taloudellinen vaikutusaika. Sopimusperusteisille hyödykkeille kohdistettu osuus poistetaan sopimuksen voimassa-oloaikana. Sopimusten poistoajat vaihtelevat kahdesta kuukau-desta neljään vuoteen.

Muut kuin edellä esitetyt aineettomat hyödykkeet (sisältäen lähinnä ohjelmistoja) arvostetaan hankintamenoon vähennettynä kertyneillä poistoilla ja arvonalentumisilla. Ne poistetaan arvioi-duntaloudellisenvaikutusajankuluessa(3-5vuodenaikana).

aineettomien ja aineeLListen KäYttöomaisuus-hYödYKKeiden arvonaLentumiset

Liikearvo, muut hyödykkeet ja aineettomat hyödykkeet, joilla on rajoittamaton taloudellinen vaikutusaika, testataan vähintään vuosittain arvonalentumisen varalta ja aina kun on viitteitä


arvonalentumisesta. Myös hyödykkeet jotka eivät ole valmiita käytettäviksi, testataan vuosittain arvonalentumisten varalta IAS 36 mukaisesti.

Kaikkien aineettomien ja aineellisten käyttöomaisuushyödyk-keiden osalta arvioidaan jokaisena raportointikauden päättymis-päivänä, onko viitteitä siitä, että omaisuuserän arvo on alentunut. Mikäli kirjanpitoarvo ylittää kerrytettävissä olevan rahamäärän, erotus kirjataan tuloslaskelmaan arvonalentumistappioksi. Ker-rytettävissä oleva rahamäärä on omaisuuserän/hyödykkeen tai rahavirtaa tuottavan yksikön käypä arvo vähennettynä myynnistä aiheutuvilla menoilla tai sitä korkeampi käyttöarvo. Käyttöarvolla tarkoitetaan kyseisestä omaisuuserästä/hyödykkeestä tai raha-virtaa tuottavasta yksiköstä saatavissa olevia arvioituja vastaisia nettorahavirtoja, jotka diskontataan nykyarvoonsa. Diskonttaus-korkona käytetään ennen veroa määritettyä korkoa, joka kuvastaa markkinoiden näkemystä rahan aika-arvosta ja omaisuuserään liittyvistä erityisriskeistä

Arvonalentumistarvetta tarkastellaan rahavirtaa tuottavien yksiköiden tasolla eli sillä alimmalla yksikkötasolla, jonka rahavirrat ovat muista yksiköistä riippumattomia. Aikaisemmin kirjattu arvonalentumistappio perutaan, mikäli kerrytettävissä olevan rahamäärän arvioinnissa käytetyt oletukset muuttuvat. Ar-vonalentumistappiota ei peruta enempää, kuin mikä hyödykkeen kirjanpitoarvo olisi ollut ilman arvonalentumistappion kirjaamis-ta. Liikearvosta kirjattua arvonalentumistappiota ei kuitenkaan peruta.

rahoitusvarat

Konserni luokittelee rahoitusvarat seuraaviin luokkiin: käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat, lainat ja muut saamiset ja myytävissä olevat rahoitusvarat. Luokittelu tapahtuu rahoitusvarojen hankinnan tarkoituksen perusteella. Yhtiön johto luokittelee rahoitusvarat alkuperäisen hankinnan yhteydessä.

Transaktiomenot sisällytetään rahoitusvarojen alkuperäiseen kirjanpitoarvoon, kun kyseessä on erä jota ei arvosteta käypään arvoon tulosvaikutteisesti. Kaikki rahoitusvarojen ostot ja myynnit kirjataan kaupantekopäivänä.

Rahoitusvarojen taseesta pois kirjaaminen tapahtuu silloin, kun konserni on menettänyt sopimusperusteisen oikeuden raha-virtoihin tai kun se on siirtänyt merkittäviltä osin riskit ja tuotot konsernin ulkopuolelle.

KäYpään arvoon tuLosvaiKutteisesti Kirjattavat rahoitusvarat

Rahoitusvaroihin kuuluva erä luokitellaan käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat –ryhmään, kun se on hankittu kaupankäyntitarkoituksessa pidettäväksi. Kaupankäynti-tarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat on hankittu pääasiallises-ti voiton saamiseksi lyhyellä aikavälillä. Johdannaiset, jotka eivät täytä IAS 39 suojauslaskennan ehtoja, on luokiteltu kaupankäyn-titarkoituksessa pidettäviksi. Ryhmän erät on arvostettu käypään arvoon. Käyvän arvon muutoksista johtuvat sekä realisoitumatto-mat että realisoituneet voitot ja tappiot kirjataan tuloslaskelmaan sillä tilikaudella, jonka aikana ne syntyvät.

mYYtävissä oLevat rahoitusvarat

Myytävissä olevat rahoitusvarat ovat johdannaisvaroihin kuu-lumattomia varoja, jotka ovat nimenomaisesti määrätty tähän ryhmään tai joita ei ole luokiteltu muuhun ryhmään. Myytävissä olevat rahoitusvarat sisältyvät pitkäaikaisiin varoihin. Mikäli johdolla on aikomus pitää sijoituksia alle 12 kuukautta tilinpää-töspäivästä, ne sisällytetään lyhytaikaisiin varoihin. Myytävissä olevat rahoitusvarat arvostetaan käypään arvoon, tai milloin käypä arvo ei ole määritettävissä luotettavasti, hankintamenoon. Käyvän arvon muutokset merkitään laajaan tuloslaskelmaan ja omaan pääomaan käyvän arvon rahastoon verovaikutus huomi-oon ottaen. Käyvän arvon muutokset siirretään tuloslaskelman rahoituskuluihin ja -tuottoihin silloin, kun sijoitus myydään tai kun sen arvo on alentunut siten, että sijoituksesta tulee kirjata arvonalentumistappio.

Lainat ja muut saamiset

Lainat ja muut saamiset ovat johdannaisvaroihin kuulumattomia rahoitusvaroja, joihin liittyvät maksut ovat kiinteitä tai määritet-

tävissä ja joita ei noteerata toimivilla markkinoilla, eikä konserni pidä niitä kaupankäyntitarkoituksessa. Niiden arvostusperuste on jaksotettu hankintameno. Ne sisältyvät taseessa lyhyt- ja pitkäaikaisiin rahoitusvaroihin; viimeksi mainittuihin, mikäli ne erääntyvät yli 12 kuukauden kuluttua.

rahoitusvarojen arvonaLentuminen

Konserni arvioi jokaisena tilinpäätöspäivänä, onko olemassa ob-jektiivista näyttöä yksittäisen rahoitusvaroihin kuuluvan erän tai rahoitusvarojen ryhmän arvonalentumisesta. Mikäli myytävissä olevien rahoitusvarojen käypä arvo on alittanut hankintamenon merkittävissä määrin ja konsernin määrittelemän ajanjakson, tämä on osoitus niiden arvonalentumisesta. Jos arvonalentu-misesta on näyttöä, käyvän arvon rahastoon kertynyt tappio siirretään tuloslaskelmaan.

Luottotappio kirjataan silloin, kun on olemassa luotettavaa näyttöä siitä, että yritys ei pysty keräämään saamisiaan alkupe-räisten ehtojen mukaisesti. Asiakkaan merkittäviä taloudellisia vaikeuksia, ajautumista yrityssaneeraukseen tai todennäköistä konkurssia pidetään luotettavana näyttönä, kun harkitaan luottotappion todennäköisyyttä. Myöhemmin saatavat, jo luotto-tappioksi kirjatut erät, kirjataan liiketoiminnan muiden kulujen oikaisuksi tuloslaskelmaan.

rahavarat

Rahavarat koostuvat käteisvaroista, lyhytaikaisista pankkital-letuksista ja muista lyhytaikaisista erittäin likvideistä sijoituk-sista joiden alkuperäinen maturiteetti on korkeintaan kolme kuukautta.

Lainat

Lainat merkitään alun perin kirjanpitoon käypään arvoon transaktiomenoilla vähennettynä. Myöhemmin lainat arvostetaan efektiivisen koron menetelmällä jaksotettuun hankintamenoon. Transaktiomenoilla vähennetyn vastikkeen ja takaisin makset-tavan lainamäärän erotus kirjataan tuloslaskelmaan laina-ajan kuluessa. Lainat määritellään pitkäaikaisiksi, elleivät ne eräänny suoritettavaksi seuraavan 12 kuukauden aikana.

johdannaiset

Johdannaiset arvostetaan sopimuksen tekopäivänä käypään arvoon kuten myös sitä seuraavilla raportointikausilla. Konserni ei sovella IAS 39 mukaista suojauslaskentaa, jonka johdosta johdannaisten käyvän arvon muutokset kirjataan tuloslaskelman rahoituseriin.

vuoKrasopimuKset, joissa Konserni on vuoKraLLe ottaja

Vuokrasopimukset, joissa olennainen osa omistamiselle ominai-sista riskeistä ja eduista jää vuokranantajan kannettavaksi, luoki-tellaan muiksi vuokrasopimuksiksi. Ne vuokrasopimukset, joissa vuokralle ottajalla on olennainen osa omistamiselle ominaisista riskeistä ja eduista, luokitellaan rahoitus – leasingsopimuksiksi.

Konsernilla on useita muiksi vuokrasopimuksiksi luokiteltuja sopimuksia, joiden perusteella maksettavat vuokrat kirjataan kuluksi tuloslaskelmaan tasaerinä sopimusajan kuluessa.

vaihto-omaisuus

Vaihto-omaisuus arvostetaan hankintamenoon tai sitä alhaisem-paan todennäköiseen nettorealisointiarvoon. Nettorealisointiarvo on tavanomaisessa liiketoiminnassa saatava arvioitu myyntihinta, josta on vähennetty myynnistä aiheutuneet kustannukset. Itse valmistetun vaihto-omaisuuden hankintamenoon sisällytetään raaka-aineiden, välittömien työsuoritusten menot, muut välit-tömät menot sekä niille kuuluva osuus hankinnan ja valmis-tuksen kiinteistä kustannuksista normaalilla toiminta-asteella. Hankintameno määritetään käyttämällä painotetun keskihinnan menetelmää.


13

osaKepääoma

Osakepääoma muodostuu yksinomaan kantaosakkeista. Uusien osakkeiden liikkeeseenlaskusta välittömästi aiheutuvat verolla vähennetyt kustannukset kirjataan omaan pääomaan pienentä-mään liikkeeseen laskusta saatua vastiketta.

Yrityksen hankkiessa omia osakkeita, niistä maksettu määrä sekä hankinnasta välittömästi aiheutuneet kustannukset (veroilla vähennettynä) vähennetään omasta pääomasta, kunnes yhtiön hallussa olevat osakkeet mitätöidään tai myydään. Omien osak-keiden myynnin yhteydessä saatu vastike, myynnistä välittömästi aiheutuvilla kustannuksilla ja verovaikutuksella vähennettynä, sisällytetään omaan pääomaan.

tuLoverot

Tuloslaskelman verokulu muodostuu tilikauden verotettavaan tuloon perustuvasta verosta ja laskennallisesta verosta. Laajaan tuloslaskelmaan kirjattuihin eriin liittyvä verovaikutus kirjataan vastaavasti osaksi laajaa tuloslaskelmaa.

Laskennalliset verot lasketaan kaikista väliaikaisista eroista kirjanpitoarvon ja verotuksellisen arvon välillä. Laskennalliset verot on laskettu käyttämällä verokantaa, josta on tilinpäätös-päivään mennessä säädetty tai jonka hyväksytystä määrästä on ilmoitettu ja joiden odotetaan olevan voimassa sillä tilikaudella, jolla omaisuuserä realisoidaan tai velka suoritetaan.

Laskennalliset verosaamiset kirjataan siihen määrään asti, kuin on todennäköistä, että tulevaisuudessa syntyy verotettavaa tuloa, jota vastaan väliaikainen ero voidaan hyödyntää.

Laskennalliset verot kirjataan kaikista väliaikaisista eroista jotka liittyvät tytäryhtiöihin tehtyihin sijoituksiin lukuun ottamatta eroja, joiden osalta konserni pystyy itse määräämään väliaikaisen eron purkautumisajankohdan, ja väliaikainen ero ei todennäköi-sesti purkaudu ennakoitavissa olevassa tulevaisuudessa.

Merkittävimmät väliaikaiset erot syntyvät käyttöomaisuushyö-dykkeistä, tilinpäätössiirroista, käyttämättömistä verotuksellisis-ta tappioista ja rahoitusinstrumenteista.

tYösuhde-etuudeteLäKevastuut

Konsernilla on erilaisia paikallisten käytäntöjen mukaisia eläkejärjestelyjä maissa, joissa yritys toimii. Nämä järjestelyt on yleensä rahoitettu maksuilla vakuutusyhtiöihin. Konsernin eläkejärjestelyt on luokiteltu maksupohjaisiksi järjestelyiksi.

Maksupohjaisessa eläkejärjestelyssä yritys maksaa kiinteitä maksuja järjestelyyn. Yrityksellä ei ole laillista eikä tosiasiallista velvoitetta lisämaksuihin, mikäli järjestelyllä ei ole riittävästi varoja maksaa työntekijöiden nykyisiltä tai aikaisemmilta kausilta ansaitsemia etuuksia. Maksupohjaisessa järjestelyssä maksetut suoritukset kirjataan tuloslaskelmaan sillä kaudella, jota veloitus koskee. Ennakkoon maksetut suoritukset kirjataan varoiksi siihen määrään asti kun konserni on oikeutettu suorituksen palautukseen tai se voidaan vähentää tulevista suorituksista.

osaKeperusteiset maKsut

Konsernilla on optiojärjestelyjä, jotka maksetaan oman pääoman ehtoisina instrumentteina. Lisäksi konsernissa on käteisvaroi-na maksettavia osakeperusteisiksi liiketoimiksi luokiteltavia järjestelyjä.

Oman pääoman ehtoisina instrumentteina maksettavat järjestelyt arvostetaan käypään arvoon niiden myöntämishetkellä ja kirjataan kuluksi tuloslaskelman henkilöstökuluihin tasaerinä oikeuden syntymisajanjakson aikana. Optioiden myöntämis-hetkellä määritelty kulu perustuu konsernin arvioon niiden optioiden määrästä, joihin oletetaan syntyvän oikeus oikeuden syntymisajanjakson lopussa. Käypä arvo määritellään Black-Scholes – optiohinnoittelumallin perusteella. Konserni päivittää oletuksen lopullisesta optioiden määrästä jokaisena tilinpäätös-päivänä. Arvioiden muutokset kirjataan tuloslaskelmaan. Kun optio-oikeuksia käytetään, osakemerkintöjen perusteella saadut rahasuoritukset, mahdollisilla transaktiomenoilla vähennettynä, kirjataan osakepääomaan ja sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.

Käteisvaroina maksettavat järjestelyt arvostetaan käypään arvoon ja kirjataan tulokseen sekä taseseen velaksi oikeuden syntymisajanjakson aikana. Konserni päivittää arvion käyvästä arvosta jokaisena raportointikauden päättymispäivänä. Käyvän arvon muutokset kirjataan tuloslaskelmaan.

juLKiset avustuKset

Julkiset avustukset kirjataan niiden käyvän arvon mukaisesti, kun on kohtuullisen varmaa, että avustukset tullaan saamaan ja yritys täyttää niihin liittyvät ehdot. Tutkimus- ja kehittämismenoja koskevat avustukset kirjataan tuloslaskelmaan tutkimus- ja tuotekehitysmenoja vastaan. Käyttöomaisuushyödykkeiden hankintaan myönnetyt avustukset kirjataan käyttöomaisuushyö-dykkeiden kirjanpitoarvojen vähennykseksi, jolloin ne tuloutuvat pienempien poistojen muodossa hyödykkeen taloudellisen vaikutusajan kuluessa. Muut avustukset jaksotetaan tuloksi niille kausille, joilla avustuksia vastaavat kulut syntyvät, jolloin ne vähennetään niitä vastaavista kuluista.

varauKset

Varaukset kirjataan kun yrityksellä on aikaisempien tapahtumien seurauksena laillinen tai tosiasiallinen velvoite, maksuvelvoitteen toteutuminen on todennäköistä ja velvoitteen suuruus on arvioita-vissa luotettavasti. Varauksena kirjattava määrä vastaa parasta arviota menoista, joita olemassa olevan velvoitteen täyttäminen edellyttää tilinpäätöspäivänä. Jos rahan aika-arvon vaikutus on olennainen, varauksen määränä kirjataan odotettujen menojen nykyarvo.

tuLoutus

Kirjattavan tuoton määrä muodostuu myydystä tavarasta tai pal-velusta saadun tai saatavan vastikkeen käyvän arvon perusteella vähennettynä arvonlisäveroilla sekä paljous- ja muilla alennuk-silla.

tavaran/Lisenssien mYYnti

Tuotot tavaroiden/lisenssien myynnistä kirjataan, kun yritys on toimittanut tavaran/lisenssin asiakkaalle, saatavien perintä on luotettavasti varmistettu ja myyjälle ei jää merkittäviä tavaroiden/lisenssien omistukseen liittyviä riskejä ja etuja, eikä liikkeen-johdollista roolia tai tosiasiallista määräysvaltaa myytyihin tavaroihin/lisensseihin.

pitKäaiKaishanKKeet

Pitkäaikaisten projektien osalta yritys noudattaa pitkäaikaishank-keiden kirjaussääntöjä. Pitkäaikaiset projektit saattavat sisältää sekä lisenssien että konsultointipalveluiden myyntiä. Ohjelmis-tojen muokkaus ja räätälöinti ovat projekteissa merkittävässä roolissa.

Pitkäaikaishankkeen tuotot ja kulut kirjataan hankkeen val-mistusasteen mukaisesti. Valmistusaste määritetään perustuen tilinpäätöspäivän toteutuneiden menojen osuuteen hankkeen arvioiduista kokonaismenoista.

Hankkeen menot kirjataan kuluiksi sillä kaudella, jonka aikana ne syntyvät. Silloin kun pitkäaikaishankkeen lopputulos voidaan luotettavasti arvioida ja on todennäköistä, että hankkees-ta syntyy voitollinen, hankkeen tuotot kirjataan sopimuksen aika-na. Kun on todennäköistä, että hankkeen kokonaiskustannukset ylittävät kokonaistuotot, odotettavissa oleva tappio kirjataan kuluksi välittömästi. Silloin kun pitkäaikaishankkeen lopputulosta ei voida luotettavasti arvioida, hankkeen tuotot kirjataan vain siihen määrään asti, kuin hankkeen toteutuneita menoja vastaava määrä on todennäköisesti saatavissa.

Yritys esittää varana saamisen asiakkailta niistä keskeneräi-sistä pitkäaikaishankkeista, joissa toteutuneet kustannukset ja kirjatut voitot ylittävät työn edistymiseen perustuvan laskutuksen. Laskutus, jota asiakas ei ole vielä maksanut, sisältyy myyntisaa-misiin. Jos syntyneet menot ja kirjatut voitot ovat pienemmät kuin hankkeen laskutus, sisältyy erotus taseen velkoihin.


muut paLveLut:

Palveluiden (tukipalvelut, ylläpitopalvelut, konsultointi ja koulutus) myynti kirjataan tuotoksi sille tilikaudelle, jolla palvelu suoritetaan.

Korot ja osingot

Korkotuotot on kirjattu efektiivisen koron menetelmällä ja osin-kotuotot silloin, kun oikeus osinkoon on syntynyt

segmenttiraportointi

Toimintasegmentit raportoidaan tavalla, joka on yhdenmukainen ylimmälle operatiiviselle päätöksentekijälle toimitettavan sisäi-sen raportoinnin kanssa. Ylimmäksi operatiiviseksi päätöksente-kijäksi, joka vastaa resurssien kohdistamisesta toimintasegmen-teille ja tuloksen arvioinnista, on nimetty konsernin emoyhtiön hallitus.

uusien ja muutettujen iFrs -standardien ja iFriC -tuLKintojen soveLtaminen

IASB on julkistanut seuraavat uudet ja muutetut standardit ja tulkinnat, joiden soveltaminen on pakollista vuonna 2010 tai myöhemmin. Konserni on päättänyt olla soveltamatta näitä standardeja aikaisemmin. Konserni on päättänyt soveltaa niitä voimaantulopäivästä lähtien, tai jos voimaantulopäivä on muu kuin tilikauden ensimmäinen päivä, seuraavan tilikauden alusta. • UudistettuIFRS3Liiketoimintojenyhdistäminen(voimassa

1.7.2009 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Standardiin on tehty merkittäviä muutoksia. Muutokset laajentavat IFRS 3:n soveltamisalaa sekä vaikuttavat mm. hankinnoista kirjattavan liikearvon määrään sekä liiketoimintojen myyntituloksiin. Ehdollinen kauppahinta arvostetaan käypään arvoon ja sen myöhempi muutos kirjataan tulosvaikutteisesti. Hankintaan liittyvät menot, kuten asiantuntijapalkkiot, kirjataan jatkossa aktivoinnin sijaan kuluksi. Määräysvallattomien omistajien osuus voidaan arvostaa transaktiokohtaisesti joko käypään arvoon tai suhteellisena osuutena kohteen nettovaroista. Standardin siirtymäsäännösten mukaisesti liiketoimintojen yhdistämisiä, joissa hankinta-ajankohta on ennen standardin pakollista käyttöönottoa, ei oikaista. Johto arvioi muutosten vaikutusta konsernin tulevaan tilinpäätökseen.

• MuutettuIAS27Konsernitilinpäätösjaerillistilinpäätös(voimassa 1.7.2009 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Stan-dardimuutokset vaikuttavat vaiheittaisten yrityshankintojen sekä vaiheittaisten yritysmyyntien kirjanpitokäsittelyyn. Mikäli emoyrityksen määräysvalta säilyy, tytäryrityksen omistus-osuuden muutoksista syntyvät vaikutukset kirjataan suoraan konsernin omaan pääomaan. Tällaisista vähemmistön kanssa toteutettavista järjestelyistä ei synny liikearvoa tai tulosvai-kutteisesti kirjattavia tuottoja tai kuluja. Mikäli määräysvalta tytäryrityksessä menetetään, mahdollinen jäljellä oleva sijoi-tus arvostetaan käypään arvoon tulosvaikutteisesti. Vastaavaa kirjanpidollista käsittelytapaa sovelletaan myös osakkuusyri-tyssijoituksiin ja yhteisyritysosuuksiin. Jatkossa tytäryrityksen tappioita voidaan kohdistaa vähemmistölle silloinkin, kun ne ylittävät vähemmistön sijoituksen määrän.

• IFRS9FinancialInstruments(voimassa1.1.2013taisenjälkeen alkavilla tilikausilla). IFRS 9 on osa IASB:n IAS 39 Rahoitusinstrumentit: kirjaaminen ja arvostaminen -stan-dardin korvaamiseen tähtäävästä projektista. Uusi standardi käsittelee rahoitusvarojen arvostamista luokittelun kannalta. Muu IAS 39:n ohjeistus rahoitusvarojen arvonalentumisista sekä suojauslaskennasta on edelleen voimassa. Konserni ei ole vielä arvioinut uuden standardin vaikutuksia. IFRS 9:ää ei vielä hyväksytty sovellettavaksi EU:ssa.

Konserni ei odota seuraavien uusien standardien, tulkintojen tai standardien muutosten vaikuttavan olennaisesti konserni tuleviin tilinpäätöksiin.• MuutosIAS39:äänRahoitusinstrumentit:kirjaaminenja

arvostaminen - Suojauskohteiksi hyväksyttävät erät (voimassa 1.7.2009 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muutokset liittyvät suojauslaskentaan. Ne koskevat suojauskohteen yksipuolisen riskin sekä inflaatioriskin suojaamista.

• IFRIC17Muidenkuinkäteisvarojenjakaminenomistajille(voimassa 1.7.2009 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Tulkinnassa annetaan ohjeistusta siihen, miten yhteisön tulisi käsitellä kirjanpidossaan sellainen omistajille jaettava osinko, joka jaetaan muina kuin käteisvaroina.

• IFRIC18Omaisuuseriensiirrotasiakkailta(voimassa1.7.2009tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Tulkinnan aiheena on se, miten yhteisöt käsittelevät kirjanpidossaan asiakkailtaan saadut käyttöomaisuushyödykkeet tai käteisvarat, kun näitä täytyy käyttää siihen, että kyseiset asiakkaat liitetään jakelu-verkkoon (esim. sähköverkkoon), tai siihen, että asiakkaalle annetaan jatkuva oikeus tavaroiden tai palvelujen saamiseen taikka näihin molempiin.

• IFRS-standardeihintehdytparannukset)-standardimuutos-kokoelma (Improvements to IFRSs, huhtikuu 2009) (voimassa pääsääntöisesti 1.1.2010 tai sen jälkeen alkavilla tilikausil-la).Muutoksetkoskevatyhteensä15standardiajaniidenvaikutukset vaihtelevat standardeittain. Muutokset eivät ole merkittäviä tulevan konsernitilinpäätöksen kannalta. Standar-dimuutoksia ei ole vielä hyväksytty sovellettaviksi EU:ssa.

• MuutoksetIFRS2:äänOsakeperusteisetmaksut-Käteisva-roina maksettavat osakeperusteiset liiketoimet konsernissa (voimassa 1.1.2010 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Standardimuutoksilla on annettu lisäohjeistusta konserniyh-teisöjen kesken toteutuvien osakeperusteisesti maksettavien liiketoimien kirjanpitokäsittelyyn. Muutettua standardia ei ole vielä hyväksytty sovellettaviksi EU:ssa.

• MuutosIAS32:eenRahoitusinstrumentit:esittämistapa-Classification of Rights Issues (voimassa 1.2.2010 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muutos koskee muussa kuin liikkeenlaskijan toimintavaluutassa olevien osakkeiden, opti-oiden tai merkintäoikeuksien liikkeeseenlaskun kirjanpitokä-sittelyä (luokittelua). IAS 32:n muutosta ei ole vielä hyväksytty sovellettavaksi EU:ssa.

• UudistettuIAS24Lähipiiriäkoskevattiedottilinpäätöksessä(voimassa 1.1.2011 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muu-tokset yksinkertaistavat julkiseen valtaan liittyvien yritysten tilinpäätöksissä esitettäviä tietoja koskevia vaatimuksia sekä selventävät lähipiirin määritelmää. Uudistettua standardia ei ole vielä hyväksytty sovellettaviksi EU:ssa.

• MuutoksetIFRIC14:äänIAS19–Etuuspohjaisestajärjeste-lystä johtuvan omaisuuserän yläraja, vähimmäisrahastoin-tivaatimukset ja näiden välinen yhteys – Prepayments of a Minimum Funding Requirement (voimassa 1.1.2011 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muutosten myötä etuuspoh-jaiseen järjestelyyn suoritettavat ennakkomaksut voidaan tietyissä tapauksissa merkitä taseeseen omaisuuseräksi kulukirjauksen sijaan, kun järjestelyyn sisältyy vähimmäisra-hastointivaatimus. Tulkinnan muutoksia ei ole vielä hyväksytty sovellettaviksi EU:ssa.

• IFRIC19ExtinguishingFinancialLiabilitieswithEquityInstru-ments (voimassa 1.7.2010 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Tulkinta antaa ohjeistusta siihen, miten yhteisöjen tulisi käsitellä kirjanpidossa oman pääoman ehtoiset instrumentit, jotka on laskettu liikkeeseen velkojalle kuoletettaessa rahoi-tusvelka kokonaan tai osittain. IFRIC 19:ää on sovellettava takautuvasti. Tulkintaa ei ole vielä hyväksytty sovellettavaksi EU:ssa.

3. rahoitusriskien hallinta

rahoitusrisKit

Konserni altistuu toiminnassaan useille rahoitusriskeille, mu-kaan lukien valuuttakurssien ja korkojen muutosten vaikutukset. Konsernin riskienhallinnan keskeinen periaate on rahoitusmark-kinoiden ennakoimattomuus ja pyrkimys minimoida mahdolliset haitalliset vaikutukset konsernin tulokseen.

Riskienhallinnan toteuttaa talousosasto hallituksen tarkastus-valiokunnan hyväksymien yleisten periaatteiden mukaisesti.

vaLuuttaKurssirisKi

Affecto toimii kansainvälisesti ja sen liiketoimintaan sisältyy valuuttakurssivaihteluista aiheutuvia riskejä eli transaktio- ja translaatioriskejä.


15

Transaktioriski

Transaktioriski syntyy kassavirroista, joiden valuutta on eri kuin liiketoimintayksikön toimintavaluutta. Liiketoiminnan luonteen vuoksi pääosa konserniyhtiöiden tuotoista ja kuluista syntyvät niiden toimintavaluutassa, minkä vuoksi yhtiö ei altistu liiketoi-minnoissaan merkittäville transaktioriskeille.

Translaatioriski

Translaatioriski muodostuu sijoituksista ulkomaisiin tytäryh-tiöihin. Translaatioriskit syntyvät ulkomaisten tytäryhtiöiden tuloksen ja tase-erien muuntamisesta euroiksi. Konserni ei ole suojautunut näiden yhtiöiden omaan pääomaan liittyvältä valuut-takurssiriskiltä tilipäätöshetkellä.

Taulukossa on esitetty muissa kuin euroissa raportoivien tytäryhtiöiden tuloksen ja taseen euroiksi muuntamiseen liittyvän translaatioriskin herkkyysanalyysi. Valuuttojen kohtuulliseksi mahdolliseksi muutokseksi on arvioitu +/- 20 % verrattuna ra-portointikaudella käytettyihin kursseihin. Vaikutukset tulokseen sekä laajaan tulokseen ja omaan pääomaan on esitetty verojen jälkeen. Merkittävimmät riskit on esitetty oheisessa taulukossa.

1 000 EUR 2009Valuuttakurssin muutos +20 %

Valuuttakurssin muutos -20 %

Translaa-tioriskille

altis netto-

sijoitus *Vaikutus

tulokseen

Vaikutus laajaan

tulokseen ja omaan

pääomaanVaikutus

tulokseen

Vaikutus laajaan

tulokseen ja omaan

pääomaanNOK/EUR 19 476 356 4869 -238 -3 246SEK/EUR 22354 3 5589 -2 -3 726DKK/EUR 12596 129 3 149 -86 -2 099LTL/EUR 2862 -382 715 254 -477

1 000 EUR 2008Valuuttakurssin muutos +20 %

Valuuttakurssin muutos -20 %

Trans-laatioris-kille altis

nettosijoi-tus *

Vaikutus tulokseen

Vaikutus laajaan

tulokseen ja omaan

pääomaanVaikutus

tulokseen

Vaikutus laajaan

tulokseen ja omaan

pääomaanNOK/EUR 26530 449 6 633 -299 -4 422SEK/EUR 22 174 431 5543 -287 -3 696DKK/EUR 12855 233 3 214 -155 -2 143LTL/EUR 16 702 529 4175 -352 -2784

* esitetty euroina tilinpäätöspäivän kurssiin

KorKorisKi

Koska konsernilla ei ole merkittäviä korollisia saamisia, sen tulot ja liikevoitto ovat riippumattomia markkinakorkojen muutoksille.

Konserni on pääsääntöisesti altistunut rahavirran korkoris-keille liittyen yhtiön lainasalkkuun, joka koostuu pitkäaikaisista ja lyhytaikaisista vaihtuvakorkoisista lainoista. Konsernin korolliset lainasopimukset, nimellisarvontaan 40,4 miljoonaa euroa, ovat muuttuvakorkoisia. Vähentääkseen mahdolliseen korkojen nousuun liittyvää riskiä, konserni on muuttanut osan lainoista koronvaihtosopimuksilla kiinteäkorkoisiksi. Vuoden 2009 aikana koronvaihtosopimukset kattoivat keskimäärin 33,2 miljoonaa euroa lainapääomasta. Lisäksi konserni on hankkinut korko-kattosopimuksen8miljoonaneuronlainapääomalle.Konserniei noudata IAS 39:n mukaista suojauslaskentaa, minkä johdosta koronvaihtosopimuksen käyvän arvon muutokset kirjataan tu-loslaskelman rahoituseriin. Tämä aiheuttaa muutoksia konsernin rahoituskuluissa markkinakorkojen vaihdellessa. Koronvaihto- ja korkokattosopimuksen käyvän arvon muutoksena tilikaudella 2009 kirjattiin konsernin tulokseen tuottoa 226 tuhatta euroa, millä ei ole vaikutusta konsernin kassavirtaan. Lainan viitekorko-na käytetyn markkinakoron nousu yhdellä prosenttiyksiköllä olisi kasvattanut tilikaudella 2009 lainasta maksettua korkokulua 100 tuhatta euroa ennen veroja. Vastaavasti viitekoron lasku yhdellä prosenttiyksiköllävuonna2008olisipienentänytmaksettuakorkokulua 100 tuhatta euroa ennen veroja.

LuottorisKi

Konsernilla on toimintaperiaatteet sen varmistamiseksi, että tuotteita ja palveluita myydään vain asiakkaille, joilla on asianmukainen luottohistoria. Valikoiduille asiakkaille teh-dään luottotietojen tarkistuksia. Konsernilla ei ole yksittäisiä merkittäviä asiakaskohtaisia myyntisaatavia. Lisäksi luottoriskiä pyritään pienentämään projekteihin liittyvillä ennakkomaksuilla. Tilikaudenaikanaonkirjattuluottotappioita184tuhattaeuroa(3tuhatta euroa). Konsernin luottoriskin enimmäismäärä vastaa rahoitusvarojen kirjanpitoarvoa tilikauden lopussa. Myyntisaa-misten ikäjakauma on esitetty liitetiedossa 12.

maKsuvaLmiusrisKi

Konsernissa pyritään jatkuvasti arvioimaan ja seuraamaan liiketoiminnan vaatiman rahoituksen määrää, jotta konsernilla olisi tarpeeksi likvidejä varoja toiminnan rahoittamiseksi ja erääntyvien lainojen takaisinmaksuun. Rahoituksen saatavuus ja joustavuus pyritään takaamaan luottolimiittien avulla. Konser-nillaon31.12.2009rahavarojataseessa19,5miljoonaaeuroajakäyttämättömiä limiittejä 3,0 miljoonaa euroa. Yhtiö noudattaa huolellista maksuvalmiusriskin hallintaa, koska kassavirrat vaihtelevat liiketoiminnan luonteesta johtuen. Pitkäaikaisten pro-jektien osalta maksuvalmiusriskin hallintaan liittyy olennaisesti projektiennakoiden määrät ja ajankohdat.

rahoitusveLKojen maturiteetit 31.12.2009

1 000 EUR1.1.–31.3.

20101.4.–31.12.

2010 2011 2012

Vuoden 2012

jälkeenLainat (sis. korot) 343 5018 5219 33585 -Osto- ja muut velat 25578 - 733 - -Koronvaihto-sopimukset, käypä arvo 129 361 85 84 -

26050 5378 6 037 33 669 -

rahoitusveLKojen maturiteetit 31.12.2008

1 000 EUR1.1.–31.3.

20091.4.–31.12.

2009 2010 2011

Vuoden 2011

jälkeenLainat (sis. korot) 546 5138 5989 5787 34 090Osto- ja muut velat 27168 - - 803 -Koronvaihto-sopimukset, käypä arvo 140 408 268 39 39

27855 5546 6257 6 629 34 129

pääoman haLLinta

Konsernin pääoman hallinnan tavoitteina on varmistaa toiminnan jatkuvuus tuottaakseen voittoa emoyhtiön osakkeenomistajille sekä hyötyä muille sidosryhmille ja säilyttää optimaalinen pää-omarakenne pääomakustannusten pienentämiseksi.

Pääomarakenteeseen vaikutetaan mm. osingonjaon ja osakeantien kautta. Konserni voi myös päättää omaisuuserien myymisestä velkojen pienentämiseksi.

Konsernin pääoma Koostuu omasta pääomasta seKä nettoveLoista1 000 EUR Liite 2009 2008Lainat 18 40 444 43 924Rahavarat 15 19525 23554Nettovelat 20 919 20 370Oma pääoma yhteensä 53568 58625Pääoma yhteensä 74487 78995

Konsernin pääomarakenteen hallinta ei perustu minkään yksit-täisen mittarin tavoitetason seurantaan. Affecton kasvustrategia perustuu osittain laajentumiseen muita IT –palvelumarkkinoilla


toimivia yrityksiä ostamalla, minkä takia pääoman hallintaa joudutaan arvioimaan useat eri muuttujat huomioiden. Konsernin johto ja hallitus seuraavat yhtiön pääomarakennetta sekä likvidi-teetin kehitystä. Tavoitteena on varmistaa yhtiön maksuvalmius sekä pääomarakenteen joustavuus kasvustrategian ja julkaistun osinkopolitiikan toteuttamiseksi.

Konsernin lainasopimukseen sisältyy nettovelkaan, tulokseen ja kassavirtaan perustuvia ehtoja (kovenantteja) joiden saavut-tamatta jättäminen voi johtaa lainan kulujen kasvamiseen tai lainasopimuksen irtisanomiseen. 31.12.2009 konserni ei täyttänyt lainasopimuksen kaikkia kovenantteja. Konserni on saanut pankilta hyväksynnän (waiver) jo tilikauden 2009 aikana, vaikka konserni ei täytäisikään kaikkia kovenanttiehtoja 31.12.2009.

KäYpien arvojen määrittäminenKäYpään arvoon arvostetut rahavarat ja - veLat

Konserni on 1.1.2009 alkaen soveltanut IFRS 7:n muutosta, joka koskee käypään arvoon arvostettavia rahoitusinstrumentteja. Uusien vaatimusten mukaan käyvät arvot esitetään seuraavien käyvän arvon määrittämiseen perustuvien hierarkiatasojen mukaisesti:• Taso1–Täysinsamankaltaistenverojentaivelkojennoteera-

tut hinnat toimivilla markkinoilla• Taso2–Muutsyöttötiedotkuintasoon1sisältyvätnoteeratut

hinnat, jotka kyseiselle omaisuuserälle tai velalle on todetta-vissa joko suoraan tai epäsuorasti

• Taso3–Omaisuuseräätaivelkaakoskevatsyöttötiedot,jotkaeivät perustu todettavissa olevaan markkinatietoon

Aktiivisilla markkinoilla vaihdettavien rahoitusinstrumenttien käyvät arvot perustuvat raportointipäivän kursseihin. Rahoitus-varojen arvostuksessa käytetään raportointipäivän ostokurssia. Nämä instrumentit kuuluvat tasolle 1.

Rahoitusinstrumenteille, joilla ei käydä kauppaa toimivilla markkinoilla, määritetään käypä arvo arvostusmenetelmien avulla. Näissä arvostusmenetelmissä käytetään mahdollisim-man paljon todettavissa olevaa markkinatietoa ja turvaudutaan mahdollisimman vähän yrityskohtaisiin arvioihin. Jos kaikki instrumentin käyvän arvon määrittämiseen tarvittavat merkittä-vät syöttötiedot ovat todettavissa, instrumentti on tasolla 2.

Jos yksi tai useampi merkittävä syöttötieto ei perustu todetta-vissa olevaan markkinatietoon, instrumentti luokitellaan tasolle 3.

31.12.2009 konsernin varoissa oli korkokattosopimus, arvoltaan 11 tuhatta euroa, ja myytävissä olevat rahoitusvarat, 54tuhattaeuroa,jotkaarvostettiinkäypäänarvoon.Korkokatto-sopimus kuuluu tasolle 2. Myytävissä olevat rahoitusvarat, jotka koostuvat noteeraamattomista osakkeista, kuuluu tasolle 3. Konserninveloissaolikoronvaihtosopimuksetjoidenarvooli659tuhatta euroa ja ne kuuluvat tasolle 2.

muut rahoitusvarat ja veLat

Kirjanpitoarvot lyhytaikaisille rahoitusinstrumenteille, sisältäen rahavarat, myyntisaamiset, ostovelat ja siirtovelat, eivät merkittä-västi eroa käyvistä arvoista johtuen lyhyistä maturiteeteista. Kon-sernin rahalaitoslainojen viitekorot ovat muuttuvia, joten niiden kirjanpitoarvot eivät merkittävästi eroa niiden käyvistä arvoista

4. johdon harkintaa edellyttävät laatimisperiaatteet ja arvioihin liittyvät epävarmuustekijät

Tehdyt arviot ja käytetty harkinta perustuvat aikaisempaan kokemukseen ja muihin tekijöihin, kuten oletuksiin tulevaisuuden tapahtumista. Tehtyjä arvioita ja käytettyä harkintaa tarkastellaan säännöllisesti. Alla on kuvattu tärkeimpiä alueita, joissa arvioita ja harkintaa on käytetty.

hanKittujen varojen KäYvän arvon määrittäminen

IFRS 3 edellyttää hankkijaa kirjaamaan aineettoman hyödykkeen erikseen liikearvosta, mikäli kirjauskriteerit täyttyvät. Aineet-toman oikeuden kirjaaminen käypään arvoon edellyttää johdon

arvioita tulevista kassavirroista. Johto on mahdollisuuksien mukaan käyttänyt hankintamenon kohdistamisen perusteena saatavilla olevia markkina-arvoja käypien arvojen määrittämi-sessä. Kun tämä ei ole mahdollista, mikä on tyypillistä erityisesti aineettomien hyödykkeiden kohdalla, arvostaminen perustuu omaisuuserän historialliseen tuottoon ja sen aiottuun käyttöön tulevassa liiketoiminnassa. Arvostukset perustuvat diskontattui-hin kassavirtoihin sekä arvioituihin luovutus- tai jälleenhankin-tahintoihin ja edellyttävät johdon arvioita ja oletuksia omaisuus-erien tulevasta käytöstä ja vaikutuksesta yhtiön taloudelliseen asemaan. Muutokset yhtiön liiketoimintojen painotuksissa ja suuntaamisessa voivat tulevaisuudessa aiheuttaa muutoksia alkuperäiseen arvostukseen.

arvonaLentumistestaus

Konserni testaa vuosittain liikearvon sekä niiden aineettomi-en hyödykkeiden arvon, joilla on rajoittamaton taloudellinen vaikutusaika, mahdollista arvonalentumista. Rahavirtaa tuottavien yksiköiden kerrytettävissä oleva rahamäärä perustuu käyttöarvolaskelmiin. Näiden laskelmien laatiminen edellyttää arvioiden käyttämistä. Testauksen perusteella kannattavuus sekä diskonttaustekijä ovat herkimmät muuttujat rahavirtaa tuottavien yksiköiden käyttöarvon laskentamallissa. Vaikka yhtiön johdon näkemyksen mukaan käytetyt oletukset ovat asianmukaisia, saattavat arvioidut kerrytettävissä olevat rahamäärät erota olennaisesti tulevaisuudessa toteutuvista.

Baltian kassavirtaa tuottavalle yksikölle allokoiduista varoista on päättyneen tilikauden aikana kirjattu arvonalentumistappiota yhteensä 6 207 tuhatta euroa joka kohdistui kokonaan liikear-voon. Lisätietoja kerrytettävissä olevan rahamäärän herkkyydestä käytettyjenoletustenmuutoksilleonannettuliitetiedossa8.Liikearvo ja muut aineettomat hyödykkeet.

tuLoutus

Konserni käyttää valmistusasteen mukaista tuloutusta pitkäai-kaishankkeille. Valmistusasteen mukainen tuloutus nojautuu arvioihin hankkeen odotetuista tuloista ja menoista samoin kuin valmistusasteen etenemisen määrittämiseen. Kirjattuihin tuottoihin ja voittoon voi tulla muutoksia mikäli arviota projektin kokonaismenoista ja kokonaistuloista tarkistetaan. Tarkistettujen arvioiden kumulatiivinen vaikutus kirjataan kaudella, jolla muu-tos tulee todennäköiseksi ja se voidaan luotettavasti arvioida.

vaihto-omaisuuden arvostus

Johdon periaatteena on kirjata arvonalentumisvähennys hitaasti liikkuvasta ja vanhentuneesta vaihto-omaisuudesta perustuen johdon parhaaseen arvioon tilinpäätöshetkellä hallussa olevasta mahdollisesti käyttökelvottomasta vaihto-omaisuudesta. Johto perustaa arvionsa systemaattiselle ja jatkuvalle seurannalle ja arvioinnille.

LasKennaLLiset verosaamiset

Laskennalliset verosaamiset on kirjattu siihen määrään asti, kuin johdon arvion mukaan on todennäköistä, että tulevaisuudessa syntyy verotettavaa tuloa, jota vastaan väliaikainen ero voidaan hyödyntää. Johdon arvio tulevaisuuden verotettavasta tulosta perustuu konsernin strategiaan ja tuleville vuosille tehtyihin budjetteihin.

varauKset

Varaukset kirjataan kun yrityksellä on aikaisempien tapahtumien seurauksena laillinen tai tosiasiallinen velvoite, maksuvelvoitteen toteutuminen on todennäköistä ja velvoitteen suuruus on arvioita-vissa luotettavasti. Varauksena kirjattava määrä vastaa parasta arviota menoista, joita olemassa olevan velvoitteen täyttäminen edellyttää tilinpäätöspäivänä. Takuuvaraukset perustuvat aiem-paan kokemukseen vastaavanlaisista projekteista. Projekteihin liittyvät odotettavissa olevat tappiot kirjataan välittömästi kun on todennäköistä, että hankkeen kokonaiskustannukset ylittävät kokonaistuotot.


17

5. segmentti-informaatio

Toimintasegmentit on määritelty perustuen raportteihin, joita Affecto Oyj:n hallitus käyttää päätöksenteossa.

Hallitus seuraa liiketoimintaa maantieteellisten alueiden mu-kaisesti. Muut toimintasegmentit muodostuvat maittain lukuun ottamatta Baltia segmenttiä joka käsittää Latvian, Liettuan ja Viron lisäksi Puolan.

segmentti-inFormaatio vuodeLta 2009

1 000 EUR Suomi Norja Ruotsi Tanska Baltia Muut YhteensäSegmentin liikevaihto yhteensä 45003 20152 15823 11 494 12 163 1528 106 163Segmenttien välinen myynti 4 742 339 125 438 1508 3 156Liikevaihto ulkopuolisilta asiakkailta 44 999 19 410 15484 11368 11725 20 103 006

Poistot -729 -84 -46 -37 -494 -77 -1 466

segmentin operatiivinen tulos 5 096 2 286 887 886 -2 699 -1 754 4 702IFRS3 –poistot -2 081Liikearvon arvonalentuminen -6 207Liikevoitto -3 587

Varat yhteensä 40751 23 176 25126 16 210 8561 243 114 066

Kokonaisvaroihin sisältyy :Pitkäaikaisten varojen (muiden kuin rahoitusinstrument-tien ja laskennallisten verosaamisten) lisäykset 549 192 14 29 50 137 971

segmentti-inFormaatio vuodeLta 2008

1 000 EUR Suomi Norja Ruotsi Tanska Baltia Muut YhteensäSegmentin liikevaihto yhteensä 46 432 29597 22573 10564 24289 1056 134 511Segmenttien välinen myynti 198 476 311 230 675 1056 2 946Liikevaihto ulkopuolisilta asiakkailta 46 234 29 121 22 262 10 334 23 614 - 131 565

Poistot -725 -334 -52 -35 -441 -33 -1 620

segmentin operatiivinen tulos 6 886 2 877 2 890 1 157 3 151 -2 500 14 461IFRS3 -poistot -2 653Liikearvon arvonalentuminen -Liikevoitto 11 808

Varat yhteensä 39806 24 027 23 634 14785 18091 185 120 528

Kokonaisvaroihin sisältyy :Pitkäaikaisten varojen (muiden kuin rahoitusinstrument-tien ja laskennallisten verosaamisten) lisäykset 770 504 18 59 1289 100 2 741

VaikkaTanska–segmenttieiylitäIFRS8:nmukaisiamää-rällisiä kynnysarvoja, johto on päättänyt raportoida myös sen, koska hallitus seuraa sitä potentiaalisena kasvualueena ja sen odotetaan tuovan jatkossa entistä suuremman osan konsernin liikevaihdosta.

Raportoitavien segmenttien liikevaihto syntyy pääasiallisesti tietojärjestelmäratkaisujen myynnistä.

Liitetiedossa8ontarkempiatietojaBaltiansegmentinliikearvonarvonalentumisesta 6 207 tuhatta euroa. Baltian segmentin operatiivinentulosvuodelta2009sisältäämyös1185tuhattauudelleenjärjestelykuluja.Vuonna2008eikirjattuarvonalentu-mistappioita eikä uudelleenjärjestelymenoja.

Segmenttien väliset myynnit tapahtuvat markkinahintaan. Hallitukselle raportoitava liikevaihto ulkopuolisilta asiakkailta määritetään samalla periaatteella kuin tuloslaskelmassa.

Hallitus arvioi toimintasegmenttien tulosta Segmentin opera-tiivinen tulos -luvun perusteella. Segmentin operatiivinen tulos lasketaan lisäämällä liikevoittoon kirjattu liikearvon arvonalentu-minen sekä IFRS3 -poistot. IFRS3 -poistoilla tarkoitetaan liiketoi-mintojen yhdistämisen yhteydessä käypään arvoon arvostamisen vuoksi tehtyjen uudelleen arvostusten poistoja. Korkotuottoja ja -kuluja ei kohdisteta segmenteille, koska konsernin rahavarojen hallinnointi on keskitetty konsernin taloushallintoon.


segmentin operatiivinen tuLos –Luvun täsmäYtYs tuLoKseen ennen veroja1 000 EUR 2009 2008Segmentin operatiivinen tulos 4 702 14 461IFRS3 -poistot -2081 -2653Liikearvon arvonalentuminen -6 207 -Rahoituskulut – netto -2684 -1 341Tulos ennen veroja -6 271 10 467

Raportoitaville segmenteille kohdistettuja kokonaisvaroja koskevat luvut määritetään samalla tavalla kuin tilinpäätöksessä. Varat kohdistetaan segmenttien toimintojen ja varojen fyysisen sijainnin perusteella.

raportoitavien segmenttien varojen täsmäYtYs KoKonaisvaroihin1 000 EUR 2009 2008Raportoitavien segmenttien varat 113824 120 343Muiden segmenttien varat 243 185Kohdistamattomat erät:Laskennalliset verot 1648 2 031Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 1 047 206Myytävissä olevat rahoitusvarat - 295Johdannaiset 11 20Rahavarat 19525 23554Varat yhteensä taseessa 136298 146 633

Liikevaihto ulkopuolisilta asiakkailta kertyy pääasiassa tietojär-jestelmäratkaisuista. Liikevaihto on jaettu kolmeen osaan ratkai-sujen luonteen mukaisesti; business intelligence, operatiiviset ratkaisut ja paikkatietopalvelut (Karttakeskus). Paikkatietopal-veluiden liikevaihtoon sisältyy tietojärjestelmäratkaisujen lisäksi paikkatietokonsultoinnista, paikkatietoaineiston tuottamisesta ja karttatuotteiden kustantamisesta syntyvää tuottoa.

LiiKevaihdon jaKautuminen LiiKetoiminnoittain1 000 EUR 2009 2008Business Intelligence 66802 77584Operatiiviset ratkaisut 27 244 44 613Paikkatietopalvelut 10168 11 774Muut -1 207 -2 406Yhteensä 103 006 131565

6. rahoituslaskelman liitetiedot

YritYsostot ja mYYnti

Vuosina2009ja2008eioletehtyyritysostoja.Vuonna 2006 konserni hankki 100 prosenttia Intellibis Ab:n

osakepääomasta ja äänivallasta. Hankintasopimuksessa sovittu tuloskehitykseen sidottu lisäkauppahinta, 3,9 miljoonaa euroa, maksettiintilikauden2008aikana.

Syyskuussa2008konsernimyiContempusAS:ntytäryhtiöi-neen. Kaupasta kirjattiin 609 tuhannen euron myyntivoitto verojen jälkeentilikauden2008tulokseen.Luovutustaeioleryhmiteltylopetettavaksi toiminnaksi.

mYYdYn YKsiKön nettovarat1 000 EUR 2009 2008Rahavarat - 1 221Aineelliset käyttöomaisuus-hyödykkeet - 64Liikearvo - 5813Muut aineettomat hyödykkeet - 2819Saamiset - 2651Laskennalliset verovelat - -615Velat - -2873Muuntoero - -202

Luovutusvoitto verojen jälkeen - 609Vastike yhteensä - 9487

Maksetut rahavarat - 9487

Luovutettujen yhtiöiden rahavarat - 1 221Luovutuksen nettorahavirta - 8266

Vuonna2008konsernisaiaikaisemmallatilikaudellatehtyynliiketoiminnan myyntiin liittyvää tulokseen sidottua lisäkauppa-hintaa 79 tuhatta euroa.

KäYttöomaisuushYödYKKeiden LuovutustuLot

Konserni myi Vilnassa, Liettuassa, sijainneen toimitilansa huhtikuunlopussavuonna2008.Toimitilanmyyntihintaoli1,3miljoonaa euroa, mistä yhtiö kirjasi 0,6 miljoonan euron myynti-voitontilikaudella2008.

7. aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet

1 000 EURKoneet ja

kalustot

Muu käyttö-

omaisuus YhteensäHankintameno 1.1.2009 8567 5 8572Kurssierot 378 - 378Lisäykset 763 - 763Vähennykset -2 406 - -2 406Hankintameno 31.12.2009 7 302 5 7 307Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2009 5857 - 5857Kurssierot 349 - 349Vähennykset -2250 - -2250Tilikauden poistot 1152 - 1152Arvonalentumiset 97 - 97Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2009 5205 - 5205Kirjanpitoarvo 1.1.2009 2 710 5 2715Kirjanpitoarvo 31.12.2009 2 097 5 2 102

1 000 EURKoneet ja

kalustot

Muu käyttö-

omaisuus YhteensäHankintameno1.1.2008 7502 5 7507Kurssierot -505 - -505Lisäykset 2 043 - 2 043Tytäryritysten myynti -175 - -175Vähennykset -299 - -299Hankintameno31.12.2008 8567 5 8572Kertyneet poistot ja arvonalentumiset1.1.2008 5569 - 5569Kurssierot -449 - -449Tytäryritysten myynti -111 - -111Vähennykset -265 - -265Tilikauden poistot 1105 - 1105Arvonalentumiset 7 - 7Kertyneet poistot ja arvonalentumiset31.12.2008 5857 - 5857Kirjanpitoarvo1.1.2008 1 933 5 1 939Kirjanpitoarvo31.12.2008 2 710 5 2715


19

8. Liikearvo ja muut aineettomat hyödykkeet

Muut aineettomat hyödykkeet

1 000 EUR Liikearvo TeknologiaAsiakas-

suhteetTavara- merkki *

Kartta- aineisto

Sopimus-perusteiset

aineettomat hyödykkeet Muut

Muut aineettomat hyödykkeet

yhteensäHankintameno 1.1.2009 72 614 95 11 429 676 1532 1665 1551 16948Kurssierot 3 009 - 921 - - 143 0 1 064Lisäykset - - - - - - 208 208Vähennykset - - - - - - -251 -251Hankintameno 31.12.2009 75623 95 12350 676 1532 1807 1508 17 969Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2009 - 95 2698 83 434 1425 1 120 5855Kurssierot - - 247 - - 139 0 386Vähennykset - - - - - - -251 -251Tilikauden poistot - - 1688 86 102 236 282 2395Arvonalentuminen 6 207 - - - - - - -Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2009 6 207 95 4 633 169 537 1 799 1151 8384Kirjanpitoarvo 1.1.2009 72 614 0 8731 593 1098 240 431 11 093Kirjanpitoarvo 31.12.2009 69415 0 7 717 507 996 9 357 9585Liikearvo 69415Muut aineettomat hyödykkeet 9585Aineettomat hyödykkeet yhteensä 31.12.2009 79 001

Hankintameno1.1.2008 84196 768 15593 676 1532 1 990 1 713 22 272Kurssierot -5682 -22 -2 174 - - -246 -21 -2 463Tytäryritysten myynti -5813 -651 -1956 - - -78 -837 -3522Lisäykset - - - - - - 697 697Vähennykset -87 - -34 - - - - -34Hankintameno31.12.2008 72 614 95 11 429 676 1532 1665 1551 16948Kertyneet poistot ja arvonalentumiset1.1.2008 - 111 1 323 52 332 1 340 866 4025Kurssierot - -1 -394 - - -215 -10 -620Tytäryritysten myynti - -130 -280 - - -78 -216 -704Vähennykset - - -7 - - - - -7Tilikauden poistot - 116 2056 31 102 379 479 3 163Kertyneet poistot ja arvonalentumiset31.12.2008 - 95 2698 83 434 1425 1 120 5855Kirjanpitoarvo1.1.2008 84196 657 14 270 624 1 200 650 847 18249Kirjanpitoarvo31.12.2008 72 614 0 8731 593 1098 240 431 11 093Liikearvo 72 614Muut aineettomat hyödykkeet 11 093Aineettomat hyödykkeet yhteensä31.12.2008 83707

* Genimap International Oy:n (nykyinen Affecto Finland Oy) kauppahinnan allokoinnin yhteydessä identifioidulla tavaramerkeillä (551tuhattaeuroa)katsottiinaiemminolevanrajoittamatontaloudellinenvaikutusaika.Tavaramerkkientaloudellinenvaikutusaikaonarvioitu 10 vuodeksi vuoden 2009 alusta.



LiiKearvon Kohdistaminen

Liikearvo on allokoitu rahavirtaa tuottaville yksiköille konsernin toimintasegmenttien mukaisesti. Suomea lukuun ottamatta, konsernin raportoitavat segmentit muodostavat yhden rahavirtaa tuottavan yksikön. Suomen raportoitavaan segmenttiin allokoitu liikearvo on allokoitu edelleen Business Intelligence, Operatiivi-set ratkaisut ja Paikkatietopalvelut rahavirtaa tuottaville yksiköil-le, joiden katsotaan kerryttävän pitkälti toisistaan riippumattomia rahavirtoja.

Vuoden 2009 alusta Norjan ja Tanskan yhdistetty kassavirtaa tuottava yksikkö on jaettu kahteen erilliseen yksikköön, koska konsernin johtamisjärjestelmää muutettiin vastaavasti.

aFFeCto Konsernin rahavirtaa tuottavat YKsiKöt ja niihin Kohdistetut LiiKearvot1 000 EUR Liikearvo

2009 2008SuomiBusiness Intelligence 7589 7589Operatiiviset ratkaisut 10698 10698Paikkatietopalvelut 5807 5807BaltiaBusiness Intelligence ja Operatiiviset ratkaisut 3 420 9 627RuotsiBusiness Intelligence 18283 17 243NorjaBusiness Intelligence 13159 11 202*TanskaBusiness Intelligence 10 461 10448*

69 415 72 614

*) Vuoden 2009 alusta entinen Norjan ja Tanskan yhdistetty kassavirtaa tuottava yksikkö on jaettu erillisiin yksiköihin.

Suomen Paikkatietopalveluiden rahavirtaa tuottavalle yksikölle kohdistettujen tavaramerkkien taloudellinen vaikutusaika on arvioitu uudelleen vuoden 2009 alusta. Tavaramerkkien taloudel-linen vaikutusaika on arvioitu 10 vuodeksi vuoden 2009 alusta. Aiemmin niillä katsottiin olevan rajoittamaton taloudellinen vaikutusaika. Taloudellisen vaikutusajan uudelleen arvioimisen yhteydessä tavaramerkkien kirjanpitoarvo testattiin arvonalentu-misen varalta ja testin perusteella niiden kerrytettävissä olevan rahamäärän katsottiin ylittävän kirjanpitoarvon.

Kirjatut arvonaLentumistappiot

Baltian kassavirtaa tuottavalle yksikölle allokoiduista varoista on päättyneen tilikauden aikana kirjattu arvonalentumistappiota yh-teensä 6 207 tuhatta euroa joka kohdistui kokonaan liikearvoon. Arvonalentumisen jälkeen Baltian yksikölle kohdistuu liikearvoa 3 420 tuhatta euroa. Arvonalentumistappion keskeisenä aiheut-tajan oli IT -palvelumarkkinan erittäin heikko kehitys Baltiassa alkuvuoden 2009 aikana, eikä markkinan uskottu toipuvan kovin nopeasti. Kehityksen seurauksena Affecto tehosti toimintaansa Baltiassa ja sopeutti palvelukapasiteettia vastaamaan yhtiön johdon näkemystä liiketoimintaolosuhteista.

LiiKearvon arvonaLentumistestaus

Konserni arvioi jokaisena raportointipäivänä, onko viitteitä siitä, että liikearvon arvo on alentunut. Jos viitteitä ilmenee, verrataan liikearvon kirjanpitoarvoa kerrytettävissä olevaan rahamäärään. Arvonalentumistarvetta tarkastellaan rahavirtaa tuottavien yksikköjen tasolla, eli sillä alimmalla yksikkötasolla, joka on pääosin muista yksiköistä riippumaton ja jonka rahavirrat ovat erotettavissa muista rahavirroista.

Rahavirtaa tuottavien yksiköiden kerrytettävissä oleva raha-määrä on määritetty käyttöarvoon perustuen. Laskelmien pohja-na ovat rahavirtaennusteet, jotka perustuvat johdon hyväksymiin viiden vuoden ajanjakson kattaviin talousarvioihin ja ennusteisiin. Johdon hyväksymän viiden vuoden ennustejakson jälkeisissä rahavirroissa on käytetty kasvutekijänä 2 prosenttiyksikköä, paitsi

Baltian kassavirtaa tuottavan yksikön osalta 3 prosenttiyksikköä. Käytetyt kasvutekijät vastaavat pitkän aikavälin odotettua inflaa-tiota. Käytetyt kasvutekijät eivät ylitä kyseisen toimialan pitkän aikavälin toteutunutta kasvua.

Johto on perustanut viimeisimpien ennusteiden kattaman kauden rahavirtaennusteensa oletukselle toimialan markkinake-hityksestä. Käytetyt oletukset heijastavat toteutunutta kehitystä ja tulevaisuuden oletuksia ja ovat johdonmukaisia suhteessa ulkoiseen informaatioon.

Liikearvon testaustuloksia arvioidaan vertaamalla kerrytettä-vissä olevaa rahamäärää rahavirtaa tuottavan yksikön kirjanpito-arvoon seuraavasti:

Kerrytettävissä oleva rahamäärä / Kirjanpitoarvo Testaustulosalle 1,00 Alaskirjaus1,00 – 1,20 Ylittää hieman1,20–1,50 Ylittää selvästiyli1,50 Ylittää merkittävästi

aFFeCto Konsernin rahavirtaa tuottavat YKsiKöt seKä testauKsen tuLos tiLanteesta 30.9.2009

1 000 EUR

Kerrytettävissä oleva rahamäärä

/ Kirjanpitoarvo TestaustulosSuomiBusiness Intelligence 4,02 Ylittää merkittävästiOperatiiviset ratkaisut 2,11 Ylittää merkittävästiPaikkatietopalvelut 1,40 Ylittää selvästiBaltiaBusiness Intelligence ja Operatiiviset ratkaisut 1,24 Ylittää selvästiRuotsiBusiness Intelligence 1,17 Ylittää hiemanNorjaBusiness Intelligence 1,94 Ylittää merkittävästi TanskaBusiness Intelligence 1,72 Ylittää merkittävästi

Testauksen perusteella kannattavuus sekä diskonttaustekijä ovat herkimmät muuttujat kassavirtaa tuottavien yksiköiden käyt-töarvon laskentamallissa. Alla olevassa taulukossa on esitetty käyttöarvolaskelmissa käytetyt diskonttaustekijät.

Rahavirtaa tuottavaDiskonttaustekijä

(ennen veroja)yksikkö 2009 2008SuomiBusiness Intelligence 10,22 % 11,38%Operatiiviset ratkaisut 10,31 % 11,65%Paikkatietopalvelut 11,87% 9,72 %BaltiaBusiness Intelligence ja Operatiiviset ratkaisut 17,26 % 12,17 %RuotsiBusiness Intelligence 9,79 % 11,37 %NorjaBusiness Intelligence 11,25% 11,63 %*TanskaBusiness Intelligence 9,93 % 11,63 %*

*) Vuoden 2009 alusta entinen Norjan ja Tanskan yhdistetty kassavirtaa tuottava yksikkö on jaettu erillisiin yksiköihin.

Diskonttaustekijän määritysperusteissa ei ole tapahtunut olen-naisiamuutoksiavuosien2008ja2009välillä.

Seuraavissa rahavirtaa tuottavissa yksiköissä jokseenkin mahdollinen muutos keskeiseen oletukseen saa aikaan sen, että kerrytettävissä oleva rahamäärä jää alle kirjanpitoarvon. Taulukossa on mainittu oletukset joille rahavirtaa tuottavan yksikön kerrytettävissä oleva rahamäärä on herkin. Arvioitaessa keskeisessä oletuksessa tarvittavan muutoksen suuruutta ei ole huomioitu mahdollisia kerrannaisvaikutuksia muihin kerrytet-tävissä olevaan rahamäärään vaikuttaviin oletuksiin tai muissa muuttujissa samanaikaisesti tapahtuvia muutoksia.

21

9. rahoitusvarojen ja -velkojen arvot luokittain

1 000 EUR LiiteLainat ja muut

saamiset

Käypään arvoon tulosvaikuttei-

sesti kirjattavat varat

Myytävissä olevat

Muut rahoitusvelat

Tasearvo yhteensä

31.12.2009Tase-eräRahoitusvaratMyytävissä olevat rahoitusvarat 10 - - 54 - 54Johdannaisinstrumentit 13 - 11 - - 11Myyntisaamiset ja muut saamiset lukuun ottamatta ennakkomaksuja ja keskeneräi-siin projekteihin liittyviä saamisia 12 22590 - - - 22590Rahavarat 15 19525 - - - 19525Rahoitusvarat yhteensä 42115 11 54 - 42180RahoitusvelatLainat 18 - - - 40 444 40 444Johdannaisinstrumentit 13 - 659 - - 659Ostovelat ja muut velat lukuun ottamatta saatuja ennakoita ja keskeneräisiin projek-teihin liittyviä velkoja 20 - - - 26 311 26 311Rahoitusvelat yhteensä - 659 - 66755 67 414

31.12.2008Tase-eräRahoitusvaratMyytävissä olevat rahoitusvarat 10 - - 349 - 349Johdannaisinstrumentit 13 - 20 - - 20Myyntisaamiset ja muut saamiset lukuun ottamatta ennakkomaksuja ja keskeneräi-siin projekteihin liittyviä saamisia 12 25281 - - - 25281Sidotut rahavarat 14 518 - - - 518Rahavarat 15 23554 - - - 23554Rahoitusvarat yhteensä 49353 20 349 - 49 722RahoitusvelatLainat 18 - - - 43 924 43 924Johdannaisinstrumentit 13 - 894 - - 894Ostovelat ja muut velat lukuun ottamatta saatuja ennakoita ja keskeneräisiin projek-teihin liittyviä velkoja 20 - - - 27 971 27 971Rahoitusvelat yhteensä - 894 - 71895 72789

Rahavirtaa tuottava yksikkö

Kerrytettävissä oleva rahamäärä /

Kirjanpitoarvo Keskeinen oletusTarvittava muutos, jotta kirjanpitoarvo ylittää kerrytettävissä olevan rahamäärän

Business Intelligence, Ruotsi

1,17 - Diskonttaustekijä (9,79 %) perustuu testaushetken parametreihin

- Pitkän aikavälin kannattavuus ei jää merkittävästi ennustettua tasoa heikommaksi

- Diskonttauskorko 1,37 %-yksikköä korkeampi

- Pitkän aikavälin kannattavuus suhteessa liikevaihtoon keskimäärin 1,22 %-yksikköä ennustetta heikompi

Business Intelligence ja Operatiiviset ratkaisut, Baltia

1,24 - Diskonttaustekijä (17,26 %) perustuu testaushetken parametreihin

- Pitkän aikavälin kannattavuus ei jää merkittävästi ennustettua tasoa heikommaksi

- Diskonttauskorko2,83%-yksikköäkorkeampi

- Pitkän aikavälin kannattavuus suhteessa liikevaihtoon keskimäärin 1,25%-yksikköäennustettaheikompi

Paikkatietopalvelut, Suomi

1,40 - Diskonttaustekijä(11,87%)perustuutestaushetken parametreihin

- Pitkän aikavälin kannattavuus ei jää merkittävästi nykyistä tasoa heikom-maksi

- Diskonttauskorko 4,99 %-yksikköä korkeampi

- Pitkän aikavälin kannattavuus suhteessa liikevaihtoon keskimäärin 2,67 %-yksikköä ennustetta heikompi


10. Myytävissä olevat rahoitusvarat

Myytävissä olevat rahoitusvarat1 000 EUR 2009 20081.1. 349 170Kurssierot - -8Lisäykset - 203Vähennykset -295 -Omaan pääoman siirretyt voitot/tappiot - -1631.12. 54 349Pitkäaikainen osuus 54 54Lyhytaikainen osuus - 295Yhteensä 54 349

Myytävissä olevat rahoitusvarat sisältävät seuraavia eriä

1 000 EUR 2009 2008Ei noteeratut osakkeet 54 54Joukkovelkakirjalainat - 203Pääomaturvatut määräaikaiset sijoitukset - 92Yhteensä 54 349

11. vaihto-omaisuus

1 000 EUR 2009 2008Aineet ja tarvikkeet 80 191Keskeneräiset tuotteet 77 141Valmiit tuotteet 528 815Yhteensä 685 1 148

Tilikaudella 2009 konserni kirjasi aiempien tilikausien arvonalen-tumisten peruutuksia yhteensä 67 tuhatta euroa. Vuonna 2008 konserni kirjasi kuluksi yhteensä 151 tuhatta euroa arvonalen-nuksena.

12. Myynti- ja muut saamiset

1 000 EUR 2009 2008PitkäaikaisetEnnakkomaksut - 20Muut saamiset 175 200Pitkäaikaiset yhteensä 175 220

LyhytaikaisetMyyntisaamiset 21 177 23 427Saamiset pitkäaikaishankkeista asiakkailta 3 435 1 962Ennakkomaksut 6 199 5 143Siirtosaamiset 556 1 504Muut saamiset 683 129Lyhytaikaiset yhteensä 32 049 32 166

Yhteensä 32 224 32 386

Myyntisaamisten ja muiden saamisten kirjanpitoarvo vastaa niiden käypää arvoa.

MyyntisaaMisten ikäjakauMa

1 000 EUR 2009 2008Erääntymättömät 16 777 17 987Erääntynyt 1–30 päivää 3 346 4 061Erääntynyt 31–120 päivää 579 933Erääntynyt yli 120 päivää 475 448Yhteensä 21 177 23 427

13. johdannaisinstrumentit

Johdannaiset, jotka eivät täytä suojauslaskennan ehtoja, luokitel-laan käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat -ryhmään.

2009 2008

1 000 EURNimellis-

arvoKäypä

arvoNimellis -

arvoKäypä

arvoKoronvaihto-sopimukset 17 000 -659 34 000 -894Korkokattosopimus 8 000 11 8 000 20

Johdannaisten käyvän arvon muutokset, 226 tuhatta euroa voittoa vuonna 2009 (-909 tuhatta euroa), on kirjattu tuloslaskelman rahoituseriin.

14. sidotut rahavarat

1 000 EUR 2009 2008Sidotut rahavarat - 518

Sidotut rahavarat sisälsivät asiakasprojektien vakuudeksi tehtyjä talletuksia sekä vuokravakuuksia. Nämä on vuoden 2009 aikana korvattu pankkitakauksilla.

15. rahavarat

1 000 EUR 2009 2008Käteinen raha ja pankkitilit 19 525 23 301Lyhytaikaiset talletukset - 252Yhteensä 19 525 23 554

Rahavarojen efektiivinen korkotuotto on 1,1 prosenttia (3,5 prosenttia).

konsernin tilinpäätös

16. osakepääoma, ylikurssirahasto ja sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto

Osakkeiden lkm

Osakepääoma 1 000 EUR

Omat osakkeet kpl

Omat osakkeet 1 000 EUR

Ylikurssi rahasto 1 000 EUR

Sijoitetun vapaan oman pääoman

rahasto 1 000 EUR

1.1.2008 21 516 468 5 105 36 738 -106 25 404 21 18831.12.2008 21 516 468 5 105 36 738 -106 25 404 21 188

1.1.2009 21 516 468 5 105 36 738 -106 25 404 21 18831.12.2009 21 516 468 5 105 36 738 -106 25 404 21 188

Yhtiöjärjestyksessä ei ole määrätty osakkeiden lukumäärälle ala- eikä ylärajaa. Kaikki liikkeeseen lasketut osakkeet on maksettu täysi-määräisesti. Yhtiön osakkeilla ei ole nimellisarvoa.Tilikausien 2009 ja 2008 aikana osakepääomassa ei ole tapahtunut muutoksia.

Vuoden 2009 lopussa yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden, 36 738 osaketta, yhteenlaskettu osuus sekä osakepääomasta että äänimäärästä oli 0,2 prosenttia. Vuosien 2009 ja 2008 aikana yhtiö ei ostanut eikä luovuttanut omia osakkeitaan.

Ylikurssirahastoon on merkitty vuoteen 2006 saakka yhtiön osakeanneista maksettu ylikurssi. Sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon sisältyy vuonna 2006 toteutetun osakeannin maksettu ylikurssi, vuonna 2007 toteutetun annin koko merkintähinta sekä omien osakkeiden myynnistä saatu myyntihinta vähennettynä veroilla.

23

17. Osakeperusteiset maksut

Affecto Oyj:llä on kaksi erillistä optio-ohjelmaa. 4.4.2006 pidetty varsinainen yhtiökokous päätti optio-oikeuksien antamisesta konsernin avainhenkilöille ja yhtiön kokonaan omistamalle tytär-yhtiölle. Optio-oikeuksien määrä on yhteensä enintään 824 700 kappaletta. Optio-oikeuksista 234 900 on merkitty tunnuksella 2006A, 274 900 tunnuksella 2006B ja 314 900 tunnuksella 2006C. 31.3.2008 pidetty varsinainen yhtiökokous päätti optio-oikeuksien antamisesta konsernin avainhenkilöille ja yhtiön kokonaan omistamalle tytäryhtiölle. Optio-oikeuksien määrä on yhteensä enintään 1 050 000 kappaletta. Optio-oikeuksista 300 000 on mer-kitty tunnuksella 2008A, 350 000 tunnuksella 2008B ja 400 000 tunnuksella 2008C.

Osakkeiden alkuperäinen merkintähinta optio-oikeudelle määräytyy optio-oikeuksien ehdoissa määrätyn ajanjakson osakkeen vaihdolla painotetun keskikurssin mukaisesti paitsi tunnuksella 2006A merkittyjen optioiden merkintähinta, joka on yhtiön osakkeen myyntihinta listautumisannissa eli 4,80 euroa. Alla olevassa taulukossa on lueteltu optio-oikeuksien merkintä-hinnan määräytymisajat, niiden osakkeiden alkuperäiset merkin-tähinnat jotka ovat tiedossa, optio-oikeuden syntymisajankohta sekä osakkeiden merkintäaika.

Ohjelma

Osakkeen merkin-

tähinnan määräyty-

misajan-jakso

Alkupe-räinen

osakkeen merkintä-

hintaToteutus-

aikaOikeuden

syntyminen

2006AListautumis-

anti 2005 4,801.4.2009 –

31.12.2010 1.4.2009

2006B1.1 -

31.3.2007 3,341.4.2010 –

31.12.2011 1.4.2010

2006C1.1. -

31.3.2008 3,791.4.2011 –

31.12.2012 1.4.2011

2008A1.7. -

30.9.2008 3,531.10.2011 – 30.11.2012 1.10.2011

2008B1.1.-

31.3.2009 2,221.4.2012 – 31.5.2013 1.4.2012

2008C1.1. -

31.3.2010 -1.4.2013 – 31.5.2014 1.4.2013

Optio-oikeudella merkittävän osakkeen merkintähintaa alenne-taan merkintähinnan määräytymisajanjakson alkamisen jälkeen ja ennen osakemerkintää päätettävien osinkojen määrällä kunkin osingonjaon täsmäytyspäivänä. Osakkeen merkintähinta on kui-tenkin aina vähintään 0,01 euroa. Konsernilla ei ole velvollisuutta lunastaa optiota eikä suorittaa sitä käteisellä.

Mikäli optio-oikeuden omistajan työ- tai toimisuhde konserniin päättyy muusta syystä kuin optio-oikeuden omistajan kuoleman tai lakisääteiselle eläkkeelle siirtymisen johdosta, palautetaan optio-oikeudet yhtiölle jos niiden mukainen osakkeiden mer-kintäaika ei ole työ- tai toimisuhteen päättymispäivänä alkanut. Hallitus voi kuitenkin edellä mainituissa tapauksissa päättää, että optio-oikeuden omistaja saa pitää tarjoamisvelvollisuuden kohteena olevat optio-oikeutensa tai osan niistä. Osakkeiden oikeus osinkoon ja muut osakkeenomistajan oikeudet alkavat osakkeiden tultua merkityksi kaupparekisteriin..

Optio-oikeuksilla tehtävien merkintöjen seurauksena yhtiön osakepääoma ei muutu ja osakkeiden lukumäärä voi nousta yhteensä enintään 1 874 700 uudella osakkeella.

Affecto Oyj:n Viron tytäryhtiön Affecto Estonia OÜ:n johdon ja työntekijöiden omistamaa vähemmistö-osuutta kyseisestä yh-tiöstä käsitellään käteisvaroina maksettavana osakeperusteisena liiketoimena. Vähemmistöosakkailla on oikeus vaatia konsernia ostamaan kyseiset osakkeet porrastetusti vuosien 2010 ja 2011 aikana. Osakkeiden hinta määräytyy osapuolten neuvotteleman ostohetken käyvän arvon perusteella. Taseen muista pitkäaikai-sista veloista 733 tuhatta euroa (803 tuhatta euroa) liittyy tähän käteisvaroina maksettavaan osakeperusteiseen liiketoimeen. Konsernilla ei ole velvollisuutta ostaa kyseisiä osakkeita vaan se voi myös myydä omistamansa osakkeet vähemmistölle edellä kuvattuun käypään arvoon.

Osakeperusteisten maksujen kuluvaikutus on raportoitu tuloslaskelman rivillä henkilöstökulut.

Osakeperusteisten maksujen vaikutus kOnsernin tulOkseen1 000 EUR 2009 2008Optio-ohjelmat 88 84Käteisvaroina maksettavat osakeperusteiset liiketoimet -70 320Kuluvaikutus yhteensä 18 404

myönnettyjen OsakeOptiOiden määrien muutOkset2006A 2006B 2006C 2008A 2008B Yhteensä

1.1.2009 ulkona olleet optiot 136 900 219 400 - - - 356 300Tilikaudella myönnetyt optiot - - 306 132 291 428 340 000 937 560Tilikaudella menetetyt optiot 18 000 75 500 31 000 - - 124 50031.12.2009 ulkona olevat optiot 118 900 143 900 275 132 291 428 340 000 1 169 360Yhtiön hallussa olevat optiot 116 000 131 000 39 768 8 572 10 000 305 340Optioiden kokonaismäärä 234 900 274 900 314 900 300 000 350 000 1 474 700Toteutettavissa olevat optiot 31.12.2008 118 900 - - - - 118 900

1.1.2008 ulkona olleet optiot 190 000 268 900 - - - 458 900Tilikaudella myönnetyt optiot - - - - - -Tilikaudella menetetyt optiot 53 100 49 500 - - - 102 60031.12.2008 ulkona olevat optiot 136 900 219 400 - - - 356 300Yhtiön hallussa olevat optiot 98 000 55 500 314 900 - - 468 400Optioiden kokonaismäärä 234 900 274 900 314 900 - - 824 700Toteutettavissa olevat optiot 31.12.2008 - - - - - -


Myönnettyjen optioiden käypä arvo on määritelty Black-Scholes -mallin avulla. Alla olevassa taulukossa on esitetty käyvän arvon määri-tyksessä käytetyt oletukset.

2006A:1 2006A:2 2006B 2006C 2008A 2008BMyöntämispäivänä määritelty option käypä arvo 0,17 0,18 1,29 0,27 0,26 0,70Myöntämispäivä 22.5.2006 20.6.2006 1.5.2007 28.2.2009 31.8.2009 31.8.2009Ulkona olevien optioiden lukumäärä 31.12.2009 105000 13 900 143 900 275132 291428 340 000Toteutushinta 4,30 4,30 2,94 3,49 3,39 2,08Osakkeen hinta myöntämispäivänä 2,25 2,31 3,66 2,40 2,26 2,26Odotettu volatiliteetti (%) (1) 35,1% 35,0% 33,0 % 37,6 % 37,4 % 37,4 %Odotettu optioiden palautuma (%) 5,0% 5,0% 5,0% 5,0% 10,0 % 10,0 %Odotettu option voimassa-oloaika myöntämispäivänä (vuosia) 3,5 3,4 3,5 2,7 2,5 3,0Riskitön korko (%) 3,4 % 3,6 % 4,1 % 2,0 % 1,68% 1,98%

(1) Optioiden arvonmäärityksessä käytetty odotettu volatiliteetti on määritetty emoyrityksen osakkeen toteutuneen kurssikehityksen perusteella.


18. Lainat

1 000 EUR 2009 2008Pitkäaikaiset lainatLainat rahoituslaitoksilta, pitkäaikainen osuus 36 444 40 424Lainat rahoituslaitoksilta, lyhytaikainen osuus 4 000 3500Yhteensä 40 444 43 924

Konsernin lainasopimukseen sisältyy nettovelkaan, tulokseen ja kassavirtaan perustuvia ehtoja (kovenantteja) joiden saavut-tamatta jättäminen voi johtaa lainan kulujen kasvamiseen tai lainasopimuksen irtisanomiseen. 31.12.2009 konserni ei täyttänyt lainasopimuksen kaikkia kovenantteja. Konserni on saanut pankilta hyväksynnän (waiver) jo tilikauden 2009 aikana, vaikka konserni ei täytäisikään kaikkia kovenanttiehtoja 31.12.2009. Pankin antaman waiverin perusteella lainan lyhennysaikataulu on esitetty lainasopimuksen mukaisesti.

pitKäaiKaisten Lainojen erääntYminen

1 000 EUR 2009 20082009 - 34812010 3981 39812011 3981 39812012 32482 32482Vuoden 2012 jälkeen - -Yhteensä 40 444 43 924

Lainojen eFeKtiivisten KorKoKantojen painotetut KesKiarvot (sisäLtäen LYhYtaiKaiset Lainat)

% 2009 2008Lainat rahoituslaitoksilta 4,87 5,86

Konsernin lainat ovat vaihtuvakorkoisia ja euromääräisiä. Tilikau-den 2009 aikana lainan saldosta oli keskimäärin 33,2 miljoona euroa(25,2miljoonaaeuroa)muutettukoronvaihtosopimuksillakiinteäkorkoisiksi. Lainojen kirjanpitoarvon katsotaan vastaavan niiden käypää arvoa.

25

19. Laskennalliset verosaamiset ja -velat

LasKennaLListen verojen muutoKset vuoden aiKana, ottamatta huomioon LasKennaLListen verosaamisten ja -veLKojen netotuKsia

1 000 EUR 1.1.2009Ostetut/myydyt

tytäryrityksetKirjattu

tuloslaskelmaan Kurssiero 31.12.2009Laskennalliset verosaamiset:Verotuksen ja kirjanpidon poistojen ero 1 227 - -348 9 888Siirtovelat 260 - -85 2 177Käypään arvoon tulosvaikutteisesti esitet-tävät rahoitusvelat 227 - -59 - 168Kertyneet tappiot 350 - 40 41 431Laskennalliset verosaamiset yhteensä 2065 - -452 52 1 664Laskennalliset verovelat: Poistoero 16 - -16 - -Verottamattomat voittovarat 466 - 57 30 554Jaettavasta osingosta maksettava vero 51 - -51 - -Käypään arvoon arvostus (yritysten yhteenliittymät) 2868 - -571 163 2459Muut kulujaksotukset 20 - -5 - 15Laskennalliset verovelat yhteensä 3 421 - -586 193 3028

1 000 EUR 1.1.2008Ostetut/myydyt

tytäryrityksetKirjattu

tuloslaskelmaan Kurssiero 31.12.2008Laskennalliset verosaamiset:Verotuksen ja kirjanpidon poistojen ero 959 -7 288 -13 1 227Siirtovelat 147 -12 129 -4 260Käypään arvoon tulosvaikutteisesti esitet-tävät rahoitusvelat - - 227 - 227Kertyneet tappiot 1 264 -22 -786 -106 350Laskennalliset verosaamiset yhteensä 2 370 -42 -141 -122 2065Laskennalliset verovelat: Poistoero 8 - 8 - 16Verottamattomat voittovarat 357 - 176 -67 466Käypään arvoon tulosvaikutteisesti esitet-tävät rahoitusvarat 9 - -9 - -Jaettavasta osingosta maksettava vero 51 - - - 51Käypään arvoon arvostus (yritysten yhteenliittymät) 4781 -615 -729 -569 2868Muut kulujaksotukset 24 - -5 - 20Laskennalliset verovelat yhteensä 5231 -615 -558 -637 3 421

Laskennalliset verosaamiset ja -velat on netotettu silloin, kun yhteisöllä on laillisesti toimeenpantavissa oleva oikeus kuitata kirjatut erät toisiaan vastaan ja laskennalliset verot liittyvät samaan veronsaajaan.

1 000 EUR 2009 2008Laskennalliset verosaamiset yhteensä 1 664 2065Netotettu laskennallista vero-velkaa vastaan -16 -33Laskennalliset verosaamiset taseessa 1648 2 031

Laskennalliset verovelat 3028 3 421Netotettu laskennallista verosaamista vastaan -16 -33Laskennalliset verovelat taseessa 3 011 3388

LasKennaLLiset verosaamiset1 000 EUR 2009 2008Laskennalliset verosaamiset jot-ka erääntyvät yli 12 kk kuluttua 901 398Laskennalliset verosaamiset jotka erääntyvät 12 kk kuluessa 747 1 633Yhteensä 1648 2 031

LasKennaLLiset veroveLat1 000 EUR 2009 2008Laskennalliset verovelat jotka erääntyvät yli 12 kk kuluttua 2487 2 610Laskennalliset verovelat jotka erääntyvät 12 kk kuluessa 524 778Yhteensä 3 011 3388

Laskennalliset verosaamiset vahvistetuista tappioista on kirjattu siihen määrään asti kuin on todennäköistä, että tulevaisuudes-sa syntyy verotettavaa tuloa, jota vastaan saaminen voidaan hyödyntää.

KumuLatiiviset tappiot joista ei oLe Kirjattu LasKennaLLista verosaamista1 000 EUR 2009 2008Kumulatiivinen tappio 996 -

Tappiot ovat syntyneet vuoden 2009 aikana ja ne ovat käytettävis-sä vähintään seuraavan viiden vuoden ajan.



20. osto- ja muut velat 1 000 EUR 2009 2008Pitkäaikaiset Muut velat 733 803

Lyhytaikaiset Ostovelat 6389 6501 Velat pitkäaikaishankkeista asiakkaille 1 126 1 267 Saadut ennakot 10355 9 121 Siirtovelat 13849 15300 Muut velat 5339 5366Lyhytaikaiset yhteensä 37058 37556

Yhteensä 37 792 38359

Ostovelkojen ja muiden velkojen kirjanpitoarvo vastaa niiden käypää arvoa.

21. varaukset

1 000 EURUudelleenjär-jestelyvaraus

Muut varaukset Yhteensä

31.12.2008 - - -Lisäykset 1 700 337 2 037Käytetyt varaukset -1185 - -1185Käyttämättömien varausten peruutukset -515 - -51531.12.2009 - 337 337

uudeLLeenjärjesteLYvaraus

Baltian IT-palvelumarkkinan erittäin heikon kehityksen seu-rauksena Affecto tehosti toimintaansa Baltiassa vuoden 2009 aikana ja sopeutti palvelukapasiteettia vastaamaan yhtiön johdon näkemystä uusista liiketoimintaolosuhteista. Kaikki uudelleenjär-jestelyyn liittyvät toimenpiteet on saatu päätökseen vuoden 2009 aikana ja kokonaiskustannus on kirjattu toteutuman mukaan kuluksi vuodelle 2009.

muut varauKset

Muut varaukset sisältävät asiakasprojekteihin liittyvät vara-ukset mukaan lukien takuuvaraukset ja projekteihin liittyvät odotettavissa olevat tappiot. Takuuvaraus perustuu aiempaan kokemukseen vastaavanlaisista projekteista. Projekteihin liittyvät odotettavissa olevat tappiot kirjataan välittömästi kun on todennäköistä, että hankkeen kokonaiskustannukset ylittävät kokonaistuotot. Rahan aika-arvolla ei katsota olevan olennaista merkitystä kirjattujen varausten osalta.

22. Liikevaihto1 000 EUR 2009 2008Tuotot pitkäaikaishankkeista 16265 17 939Palveluiden myynti * 83859 109680Tavaroiden myynti 2882 3 946

103 006 131565

* sisältää ohjelmistojen myynnin

Vuoden lopussa keskeneräisistä pitkäaikaishankkeista kertyneet toteutuneet menot ja kirjatut voitot (kirjatuilla tappioilla vähen-nettynä) olivat 10,0 miljoonaa euroa (12,7 miljoonaa euroa).

Jos toteutuneet menot ja kirjatut voitot ovat suuremmat kuin asiakkaalta laskutettu määrä, esitetään syntynyt bruttosaaminen liitetiedon 12. erässä saamiset pitkäaikaishankkeista asiakkailta. Pitkäaikaishankkeesta laskutettu osuus, joka ylittää siitä kerty-neiden menojen ja voiton määrän, esitetään liitetiedon 20. erässä Saadut ennakot pitkäaikaishankkeista.

23. Liiketoiminnan muut tuotot1 000 EUR 2009 2008Käyttöomaisuushyödykkeiden myyntivoitot 13 26Muut 14 875Yhteensä 27 902

Vuonna 2009 liiketoiminnan muissa tuotoissa ei ollut yksittäisiä olennaisia eriä.

Vuonna2008liiketoiminnanmuihintuottoihinsisältyimm.seuraavia eriä:• Vilnantoimistonmyyntivoitto632tuhattaeuroa,kts.liite6• Voimassaolleidenohjelmistojenylläpitosopimustenmyynnis-

täsyntynyttävoittoa156tuhattaeuroa• Aikaisemmallatilikaudellatehtyynyrityskauppaanliittyvää

maksua 79 tuhatta euroa• Käyttöomaisuudenmyyntivoittoja26tuhattaeuroa

24. materiaalit ja palvelut1 000 EUR 2009 2008Tavarat ja palvelutOstot 6998 10184Varaston muutos 112 356Ulkopuoliset palvelut 12665 14 777Yhteensä 19775 25317

Ulkopuoliset palvelut ovat alihankintaostoja.

25. henkilöstökulut1 000 EUR 2009 2008Palkat 48571 55921Sosiaalikulut 6165 8157Eläkekulut – maksupohjaiset järjestelyt 4 906 5337Osakeperusteiset maksut 18 404Yhteensä 59660 69818

Johdon palkat ja palkkiot on eritelty liitetiedossa 32. ja osakepe-rusteiset maksut liitetiedossa 17.

26. poistot ja arvonalentumiset1 000 EUR 2009 2008Poistot aineellisesta käyttöomaisuudestaKoneet ja kalusto 1153 1105

Poistot aineettomista oikeuksistaTeknologia - 116Asiakassuhteet 1688 2056Tavaramerkit 86 31Kartta-aineisto 102 102Sopimusperusteiset hyödykkeet 236 379Muut 282 479

2395 3 163

Poistot yhteensä 3548 4 266

ArvonalentumisetLiikearvo 6 207 -Koneet ja kalusto 97 8Arvonalentumiset yhteensä 6 304 8

Liitetiedossa8.ontarkempiatietojaBaltiansegmentinliikearvonarvonalentumisesta 6 207 tuhatta euroa.

27

27. Liiketoiminnan muut kulut

1 000 EUR 2009 2008Muut henkilöstöön liittyvät kulut 6528 8390Toimitilat 4987 5332Tietotekniikka 1 107 1 336Asiantuntijapalvelut 1 967 2365Markkinointi 1592 2 221Muut 802 1 320Yhteensä 16983 20 962

Tuloslaskelmaan sisältyy kuluksi kirjattuja tutkimus- ja kehittä-mismenoja 433 tuhatta euroa (1 199 tuhatta euroa).

Tilikaudella 2009 konserni on saanut julkista avustusta EU:lta 270 tuhatta euroa. Avustus on saatu uusien sovellusratkaisujen kehittämistä varten. Avustus on netotettu syntyneitä kustannuk-sia vastaan.

28. rahoitustuotot ja -kulut

1 000 EUR 2009 2008RahoituskulutLainojen korkokulut 2 104 2 712Johdannaisten käyvän arvonmuutos - 909Muut rahoituskulut 85 119Kurssierot 950 -

3 139 3 739RahoitustuototKorkotuotot 216 646Johdannaisten käyvän arvonmuutos 226 -Muut rahoitustuotot 12 21Kurssierot - 1 732

455 2398Rahoituskulut – netto 2684 1 341

tuLosLasKeLmaan sisäLtYvät vaLuuttaKurssivoitot ja -tappiot1 000 EUR 2009 2008Liikevaihto - 18Materiaalit ja palvelut 20 -177Rahoituskulut -950 1 732Yhteensä -930 1573

29. tuloverot

veroKuLun osateKijät1 000 EUR 2009 2008Tilikauden verotettavaan tuloon perustuva vero 998 2 969Edellisten tilikausien verot 4 26Laskennallisten verojen muutos -134 -1 032Yhteensä 868 1 963

veroKuLun täsmäYtYsLasKeLma1 000 EUR 2009 2008Voitto ennen veroja -6 271 10 467Vero laskettuna 26 % -verokannalla -1 631 2 721Ulkomaisten tytäryritysten poikkeavat verokannat 260 -265Vähennyskelvottomat kulut 194 130Liikearvon arvonalentuminen 1 614Verovapaat tuotot -40 -615Kirjaamattomat laskennalliset verosaamiset tappioista 221 -Verokantojen muutosten vaikutus 281 -34Jaettavasta osingosta maksettava vero -34 0Edellisten tilikausien verot 4 26Verokulut tuloslaskelmassa 868 1 963

30. osakekohtainen tulos

Laimentamaton

Laimentamaton osakekohtainen tulos lasketaan jakamalla emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva tilikauden voitto ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotetulla keskiarvolla tilikau-den aikana vähennettynä yrityksen hankkimilla omilla osakkeilla.

1 000 EUR 2009 2008Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva tilikauden voitto -7 139 8503Ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo tilikauden aikana (1 000) 21480 21480Laimentamaton osakekohtainen tulos (euroa per osake) -0,33 0,40

LaimennusvaiKutuKseLLa oiKaistu

Laimennusvaikutuksella oikaistua osakekohtaista tulosta lasket-taessa otetaan huomioon kaikkien laimentavien potentiaalisten kantaosakkeiden osakkeiksi muuttamisesta johtuva laimentava vaikutus. Vuoden 2009 lopussa konsernin ainoa laimentava, eli kantaosakkeiden määrää lisäävä, instrumentti oli osakeoptiot. Näillä on laimentava vaikutus, jos osakeoptioiden merkintähinta on alempi kuin osakkeen käypä arvo. Laimennusvaikutukseksi tulee se määrä osakkeita, jotka joudutaan laskemaan liikkeeseen vastikkeettomana, koska optioiden käytöstä saatavilla varoilla konserni ei voisi laskea liikkeeseen samaa määrää osakkeita käypään arvoon.

Yhtiön ulkona olevilla optioilla ei ollut laimennusvaikutusta vuoden2009ja2008lopussa.

31. osingot

Vuonna 2009 maksetut osingot olivat 3 007 000 euroa (0,14 euroa osakettakohti).Vuonna2008maksetutosingotolivat3437000euroa (0,16 euroa ulkona olevaa osaketta kohti).

32. Lähipiiritapahtumat

Konsernin lähipiiriin katsotaan kuuluvaksi emoyhtiön hallituksen jäsenet sekä konsernin laajennettu johtoryhmä.

Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:

johdon tYösuhde-etuudet1 000 EUR 2009 2008Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 2 407 3519Työsuhteen päättymisen jälkeiset etuudet 364 421Työsuhteen päättymiseen liittyvät korvaukset 47 -Osakeperusteiset maksut 34 36

2852 3 976

Vuonna 2009 hallituksen jäsen Haakon Skaarerin hallituspalkkiot matkakuluineenyhteensä25tuhattaeuroaonmaksettuHaakonSkaarerille.Vuonna2008hallituksenjäsenHaakonSkaarerinhallituspalkkiotmatkakuluineenyhteensä28tuhattaeuroaonmaksettu Norskt Vekst AS:lle, Arendals Fossekompaniet ASA:lle ja Haakon Skaarerille.

johdon haLLussa oLevat optiot tiLiKauden päättYessäOptioiden lukumäärä 2009 20082006A 59000 510002006B 63 900 759002006C 52033 -2008A 98702 -2008B 103 000 -

Optioiden ehdot on kuvattu liitteessä 17.Hallituksen ja toimitusjohtajan palkkiot on eritelty emoyhtiön

liitetiedossa 11.


33. tilintarkastuspalkkiot

1 000 EUR 2009 2008Tilintarkastuspalkkiot 140 122Muut palkkiot 34 97Yhteensä 174 219

34. tytäryhtiöt 31.12.2009

Tytäryhtiön nimi Omistusosuus (%) MaaAffecto Finland Oy 100 SuomiAffecto Securities Oy 100 SuomiAffecto Lietuva UAB 100 LiettuaAffecto Poland Sp.z.o.o 100 PuolaAffecto Estonia Oü 100 Viro*Affecto Latvia SIA 100 LatviaMebius IT Vilnius UAB 100 LiettuaAffecto Sweden AB 100 RuotsiAffecto Norway AS 100 NorjaAffecto Denmark A/S 100 Tanska

* Affecto Oyj:n Viron tytäryhtiön Affecto Estonia Oü:n johdon ja työntekijöiden omistamaa vähemmistö-osuutta (43,02%) kyseisestä yhtiöstä käsitellään käteisvaroina maksettavana osakeperusteisena liiketoimena, minkä johdosta konsernin IFRS:n mukainen omistusosuus on 100%.

35. ehdolliset varat ja velat sekä annetut sitoumukset

muita vuoKrasopimuKsia KosKevat sitoumuKset, missä Konserni on vuoKraLLe ottajana.

Konserni vuokraa toimistotiloja, koneita ja autoja ei-purettavissa olevilla muilla vuokrasopimuksilla.

ei-purettavissa oLevien muiden vuoKrasopimusten perusteeLLa maKsettavat vähimmäisvuoKrat:1 000 EUR 2009 2008Yhden vuoden kuluessa 3 013 2832Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluessa 2 310 3552Yhteensä 5323 6384

annetut vaKuudet1 000 EUR 2009 2008Lainat joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiäLainat rahoituslaitoksilta 40500 44 000

Edellä mainitun lainan vakuutena on haltijavelkakirjoja arvoltaan yhteensä52,5miljoonaaeuroa.HaltijavelkakirjatovatNordeaPankki Suomi Oyj:n hallussa ja niiden vakuutena on yrityskiinni-tyksiä konserniyhtiöiden yrityskiinnityskelpoiseen omaisuuteen. Lisäksi lainojen vakuudeksi on pantattu Affecto Finland Oy:n ja Affecto Norway AS:n osakkeet.

muut omasta puoLesta annetut vaKuudet1 000 EUR 2009 2008Pantit 241 432Muut vakuudet 67 56

Annetutpantitovatlyhytaikaisiasaamisia98tuhattaeuroajapitkäaikaisia saamisia 143 tuhatta euroa.

36. tilikauden päättymisen jälkeiset tapahtumat

31.12.2009 konsernin emoyhtiön jakokelpoiset varat ovat 40293931,53euroa.Hallitusesittääyhtiökokoukselle,ettävuodelta 2009 maksettaisiin osinkoa 0,06 euroa osakkeelta eli yhteensä1288783,80euroatilinpäätöshetkenulkonaolevallaosakemäärällä ja loppuosa jätetään kertyneisiin voittovaroihin. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuval-mius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä.

29

1 000 euroa, paitsi prosentit 2005 2006 2007 2008 2009

Liikevaihto 46 699 50194 97 474 131565 103 006EBITDA 6 247 5014 14525 16081 6 265EBITDA, % liikevaihdosta 13,4 10,0 14,9 12,2 6,1Liikevoitto 5153 3 642 10758 11808 -3 587Liikevoitto, % liikevaihdosta 11,0 7,3 11,0 9,0 -3,5Konsernin tulos ennen veroja 4789 3458 9458 10 467 -6 271Konsernin tulos ennen veroja,% liikevaihdosta 10,3 6,9 9,7 8,0 -6,1Tilikauden tulos emoyhtiön osakkaille 3695 2 633 6981 8503 -7 139Tilikauden tulos emoyht. osakkaille, % liikevaihdosta 7,9 5,2 7,2 6,5 -6,9Oman pääoman tuotto, % 13,3 7,2 13,7 14,0 -12,7Sijoitetun pääoman tuotto, % 9,4 5,8 10,3 11,5 -4,1Omavaraisuusaste, % 56,9 52,0 41,9 43,0 42,9Bruttoinvestoinnit taseen pysyviin vastaaviin 819 1118 1 410 2 741 971Bruttoinvestoinnit prosentteina liikevaihdosta 1,8 2,2 1,4 2,1 0,9Tutkimus- ja tuotekehitysmenot 761 476 910 1468 433Tutkimus- ja tuotekehtitysmeno, % liikevaihdosta 1,6 0,9 0,9 1,1 0,4Tilauskanta 13 027 24 167 41560 44 467 41 108Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tk:n aikana 526 605 897 1 136 974Nettovelkaantumisaste, % 9,9 35,2 53,9 34,7 39,1Korolliset nettovelat 3 340 13 743 33 933 20 371 20 919

OSAKEKOHTAISET TUNNUSLUVUTOsakekohtainen tulos 0,25 0,16 0,38 0,40 -0,33Osakekohtainen tulos, laimennettu 0,24 0,16 0,38 0,40 -0,33Osakekohtainen oma pääoma 2,18 2,30 2,93 2,73 2,49Osakekohtainen osinko 0,10 0,10 0,16 0,14 0,06*Osinko tuloksesta, % 39,4 61,0 42,5 35,4 neg.Efektiivinen osinkotuotto, % 2,9 2,9 3,8 6,6 2,7Hinta/voitto-suhde, P/E 13,8 21,2 11,2 5,4 neg.Osakekannan markkina-arvo 53887 58920 90859 45752 47 685Osakkeen arvo, EURAlin kurssi 3,00 2,20 2,90 2,00 1,82Ylin kurssi 5,08 4,02 5,18 4,33 2,67Keskikurssi 4,26 3,06 4,09 3,32 2,15Kurssi, viimeinen päivä 3,50 3,47 4,23 2,13 2,22Pörssivaihto1000 kpl 24 093 14 632 23 464 8174 10 058% 156 86 109 38 47Painotettu osakkeiden lukumäärä, kpl 14556367 16057557 18533189 21 479 730 21 479 730Osakemäärä kauden lopussa, kpl 15396373 16979783 21 479 730 21 479 730 21 479 730

*hallituksen esitys 17.2.2010

tunnusLuvut


tunnuslukujen laskentakaavat

EBITDA = tulos ennen poistoja

EBITDA, % liikevaihdosta =tulos ennen poistoja

x100liikevaihto

Segmentin operatiivinen tulos =liikevoitto ennen poistoja liiketoimintojen yhdistämisen yhteydessä tehdyistä käypään arvoon arvostamisista (IFRS3) ja liikearvon arvonalentumisia

Liikevoitto, % liikevaihdosta = liikevoitto x100liikevaihto

Konsernin tulos ennen veroja, % liikevaihdosta = tulos ennen verojaliikevaihto

Tilikauden tulos emoyht. osakkaille, % liikevaihdosta= tilikauden tulos emoyht. osakkaille x100liikevaihto

Oman pääoman tuotto, % = voitto x100oma pääoma

Sijoitetun pääoman tuotto, % * = voitto + korkokulut ja muut rah.kulut x100taseen loppusumma – korottomat velat

Omavaraisuusaste, % = oma pääoma x100taseen loppusumma – saadut ennakot

Bruttoinvestoinnit taseen pysyviin vastaaviin =pysyviin vastaaviin kuuluvien aineellisten ja aineettomien hyö-dykkeiden ja sijoitusten hankintameno ml. pysyviin vastaaviin luettavat saamiset myönnetyistä lainoista.

Bruttoinvestoinnit , % liikevaihdosta =bruttoinvestoinnit

x100liikevaihto

Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta =tutkimus ja tuotekehitysmenot

x100liikevaihto

Nettovelkaantumisaste, % =korolliset velat – rahat, pankkisaamiset, rah.arvopap.

x100oma pääoma

Korolliset nettovelat = korolliset velat – rahat ja pankkisaamiset

Osakekohtainen tulos = tulos ennen satunnaisia eriä – verotosakkeiden keskimääräinen lukumäärä

Osakekohtainen oma pääoma =oma pääomaosakkeiden antioikaistu lukumäärä tilinpäätöspäivänä

Osakekohtainen osinko =tilikauden osinko osakkeiden antioikaistu lukumäärä tilinpäätöspäivänä

Osinko tuloksesta, % =osakekohtainen osinko

x100osakekohtainen tulos

Efektiivinen osinkotuotto, % =osakekohtainen osinko

x100osakkeen kurssi tilinpäätöspäivänä

Hinta/voitto suhde, P/E =osakkeen kurssi tilinpäätöspäivänätulos/osake

Osakekannan markkina-arvo = tilikauden lopun osakemäärä ilman omia osakkeita xviimeisenpäivänkurssi

*Laskentakaavamuuttunutvuonna2008,aikaisempientilikausienluvutmuutettuvastaamaanuuttalaskentakaavaa.

31

1 000 EUR 1.1. – 31.12.2009 1.1. – 31.12.2008

Liikevaihto 3 273 3 054

Materiaalit ja palvelutUlkopuoliset palvelut 225 588HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 1 825 2 138HenkilösivukulutEläkekulut 231 287Muut henkilösivukulut 45 64

2 101 2 490Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 76 33Liiketoiminnan muut kulut 2 315 1 659

Liiketappio -1 444 -1 717

Rahoitustuotot ja -kulutOsinkotuotot 18 614 33 129Korko- ja muut rahoitustuotot 151 1 936Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista -7 802 -22 950Korko- ja muut rahoituskulut -3 329 -3 453

7 634 8 662

Tulos ennen satunnaisia eriä 6 190 6 945

Satunnaiset erätKonserniavustukset 4 000 4 400

Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 10 190 11 345

Tuloverot 150 -304

Tilikauden voitto 10 340 11 042

EmoyhTiön TiLinpääTös

TuLosLaskELma


1 000 EUR 31.12.2009 31.12.2008

VasTaaVaa

pysyvät vastaavatAineettomat hyödykkeetAineettomat oikeudet 123 87Aineelliset hyödykkeetKoneet ja kalusto 35 12SijoituksetTytäryhtiöosakkeet 103 090 110 892Pysyvät vastaavat yhteensä 103 249 110 990

Vaihtuvat vastaavatSaamisetPitkäaikaisetLaskennalliset verosaamiset 162 2LyhytaikaisetMyyntisaamiset 71 122Saamiset saman konsernin yrityksiltä 5 370 502Muut saamiset 39 29Siirtosaamiset 350 5 243

5830 5 897Rahat ja pankkisaamiset 931 10 411Vaihtuvat vastaavat yhteensä 6 923 16 310Vastavaa yhteensä 110 172 127 300

VasTaTTaVaa

oma pääomaOsakepääoma 5 105 5 105Ylikurssirahasto 21 912 21 912SVOP-rahasto 18 598 18 598Edellisten tilikausien voitto 11 356 3 321Tilikauden voitto 10 340 11 042Oma pääoma yhteensä 67 311 59 978

Vieras pääomaPitkäaikainenLainat rahoituslaitoksilta 36 500 40 500LyhytaikainenLainat rahoituslaitoksilta, lyhennysosuus 4 000 3 500Ennakkomaksut 0 5 126Ostovelat 107 99Velat saman konsernin yrityksille 1 573 16 629Muut velat 65 35Siirtovelat 616 1 434

6 361 26 822Vieras pääoma yhteensä 42 861 67 322Vastattavaa yhteensä 110 172 127 300


TasE

33

1 000 EUR 1.1. – 31.12.2009 1.1. – 31.12.2008

Liiketoiminnan rahavirtaVoitto ennen satunnaisia eriä 6 190 6 945Oikaisut:Suunnitelman mukaiset poistot 76 33Arvonalentumiset 7 802 22 950Rahoitustuotot ja –kulut -15 436 -31 534Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta -1 368 -1 605

Käyttöpääoman muutos:Lyhytaik.korottomien liikesaam. lisäys (-) / vähennys (+) 4 913 -1 300Lyhytaik.korottomien velkojen lisäys (+) / vähennys (-) -5 662 1 991Liiketoiminnan rahavirta ennen rah.eriä ja veroja -2 117 -914

Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -3 539 -3 191Saadut osingot liiketoiminnasta 14 114 10 179Saadut korot liiketoiminnasta 110 178Maksetut välittömät verot -591 -7Liiketoiminnan rahavirta 7 977 6 245

Investointien rahavirta:Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin -136 -100Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin - -3 925Investointien rahavirta -136 -4 025

Rahoituksen rahavirta:Maksetut osingot -3 007 -3 437Konserniavustus 3 500 5 400Lyhytaikaisten lainasaamisten muutos 500 -500Lyhytaikaisten lainojen muutos -14 814 9 676Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -3 500 -3 000Rahoituksen rahavirta -17 321 8 139

Rahavarojen muutos -9 480 10 359

Rahavarat tilikauden alussa 10 411 52Rahavarat tilikauden lopussa 931 10 411

RahaViRTaLaskELma


Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet

Konsernin emoyhtiön, Affecto Oyj:n, tilinpäätös on laadittu Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laadintaa koskevien lakien ja säännösten mukaisesti.

1. pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuushyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella.

Aineettomat oikeudet 3 vuottaKoneet ja kalusto 3 vuotta

2. Rahoitusomaisuuden arvostus

Rahoitusvarat on arvostettu hankintamenoon.

3. Eläkemenojen jaksotus

Yhtiön henkilökunnan eläketurva on hoidettu ulkopuolisissa eläkevakuutusyhtiöissä. Eläkemenot kirjataan kuluksi kertymis-vuonna.

4. Valuuttamääräiset erät

Ulkomaan rahan määräiset saamiset ja velat on muutettu euro-määräiseksi tilinpäätöspäivän kurssiin.

5. Johdannaissopimukset

Koronvaihtosopimuksilla vaihdetaan yhtiön rahalaitoslainojen vaihtuva korko kiinteäksi. Koronvaihtosopimuksen nimellis- ja markkina-arvot on esitetty liitetiedossa 26.

Emoyhtiön tuloslaskelman ja taseen liitetiedot

6. Liikevaihdon jakautuminen toimialoittain

1 000 EUR 2009 2008

Operatiiviset ratkaisut 1 056 1 998Konserniveloitukset 2 217 1 056Yhteensä 3 273 3 054

7. pitkäaikaiset projektit ja niiden tuloutus

Pitkäaikaiset projektit tuloutetaan valmistusasteen perusteella. Valmistusaste on laskettu projekteittain vertaamalla tehtyjen tuntien suhdetta projektin arvioituun kokonaistuntimäärään. Projektipäälliköt arvioivat projektin jäljellä olevat tunnit kuukau-sittain.

Varovaisuuden periaatteen mukaisesti projektista tuloutetaan projektin kuluessa aiheutuneita kustannuksia vastaava osuus ja projektin erilliskate tuloutetaan, kun se voidaan arvioida riittävän luotettavalla tavalla.

Kaikkiin keskeneräisiin hankkeisiin sovelletaan valmistusas-teen mukaista tuloutusta, vaikka yksittäisen projektin valmistus-

aika ei sitä edellyttäisi. Tilauskantaan mahdollisesti sisältyvien tappiollisten projektien ennakoitu tappio on kirjattu kokonaan kuluksi.

8. pitkäaikaiset toimitukset

1 000 EUR 2009 2008Tuotoksi kirjattu määrä (siirtosaamiset) - 5 199Tuotoksi kirjaamatta oleva määrä (tilauskanta) - -Saadut ennakot - 5 126

9. henkilöstön lukumäärä keskimäärin

2009 2008Kokoaik. työsuhteessa olevat henkilöt 17 20Yhteensä 17 20

10. henkilöstön lukumäärä tilikauden päättyessä

2009 2008Kokoaik. työsuhteessa olevat henkilöt 17 14Yhteensä 17 14

11. Johdon palkat ja palkkiot

Toimitusjohtajalle ja hallituksen jäsenille on kirjattu kuluksi palkkoja ja palkkioita tilikauden aikana seuraavasti:

1 000 EUR 2009 2008Toimitusjohtaja ja hallituksen jäsenet:Pekka Eloholma, toimitusjohtaja 278 739Aaro Cantell, hallituksen pj 35 34Lautsuo Pyry, hallituksen jäsen 19 18Lehmusto Heikki, hallituksen jäsen 19 18Mäenpää Pasi, hallituksen jäsen 31.3.2008 asti - 4Norokorpi Jukka, hallituksen jäsen 31.3.2008 asti - 4Rytkönen Esko, hallituksen jäsen 19 18Toimitusjohtaja ja hallituksen jäsenet 370 836

Vuonna 2009 hallituksen jäsen Haakon Skaarerin hallituspalkkiot matkakuluineen yhteensä 25 tuhatta euroa on maksettu Haakon Skaarerille. Vuonna 2008 hallituksen jäsen Haakon Skaarerin hallituspalkkiot matkakuluineen yhteensä 28 tuhatta euroa on maksettu Norskt Vekst AS:lle, Arendals Fossekompaniet ASA:lle ja Haakon Skaarerille.

12. satunnaiset erät

Emoyhtiön satunnaisiin tuottoihin sisältyi Affecto Finland Oy:ltä tilikaudella saatu konserniavustus 4 000 000 (4 400 000) euroa.


EmoyhTiön TiLinpääTöksEn LiiTETiEdoT

35

13. suunnitelman mukaiset poistot

1 000 EUR 2009 2008Aineettomat oikeudet 60 23Koneet ja kalusto 16 10Yhteensä 76 33

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu alkuperäisestä hankintahinnasta käyttöomaisuushyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella.

14. Tilintarkastuspalkkiot

1 000 EUR 2009 2008Tilintarkastuspalkkiot 13 15Veroneuvonta 4 5Muut palkkiot 4 44Yhteensä 21 64

Tilintarkastuspalkkiot on raportoitu suoriteperusteisesti. Vuoden 2009 tilintarkastuksen suoritti KPMG Oy Ab ja vuoden 2008 PricewaterhouseCoopers Oy.

15. Tuloverot

1 000 EUR 2009 2008Satunnaisista eristä 1 040 1 144Tilikauden toiminnasta -1 200 -840Aikaisemmilta tilikausilta 10 0Yhteensä -150 304

16. aineettomat ja aineelliset hyödykkeet

1 000 EUR 2009 2008OhjelmistotHankintameno 1.1. 122 29Lisäykset 97 94Vähennykset - -Hankintameno 31.12. 219 122Kertyneet poistot 1.1. 36 12Tilikauden poisto 60 23Kertyneet poistot 31.12. 96 36Kirjanpitoarvo 31.12. 123 87

1 000 EUR 2009 2008Koneet ja kalustoHankintameno 1.1. 46 39Lisäykset 40 6Vähennykset -19 -Hankintameno 31.12. 66 46Kertyneet poistot 1.1. 34 24Vähennysten kertyneet poistot -19 -Tilikauden poisto 16 10Kertyneet poistot 31.12. 31 34Kirjanpitoarvo 31.12. 35 12

17. Tytäryhtiöosakkeet

1 000 EUR OsuusKirjanpitoarvo

1.1.Kirjanpitoarvo

31.12.Affecto Finland Oy 100 % 31 177 31 177Affecto Lietuva UAB 100 % 13 141 5 340Affecto Securities Oy 100 % 3 3Affecto Sweden AB 100 % 27 512 27 512Affecto Norway AS 100 % 26 972 26 972Affecto Denmark A/S 100 % 12 087 12 087Tytäryhtiöosakkeet yhteensä 110 892 103 090

Tilikaudella 2009 on Affecto Lietuva UAB:n osakkeiden kirjanpito-arvoa alennettu 7 801 535 euroa vastaamaan niiden käypää arvoa.

Affecto Norway AS on tilikaudella 2008 jakanut osinkona Affecto Sweden Ab:n ja Affecto Denmark A/S:n osakkeet Affecto Oyj:lle. Affecto Norway AS:n osakkeiden kirjanpitoarvoa on alennettu vastaamaan niiden käypää arvoa.

18. saamiset saman konsernin yrityksiltä

1 000 EUR 2009 2008Myyntisaamiset 303 -Muut saamiset 5 067 502Yhteensä 5 370 502

19. siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

1 000 EUR 2009 2008Laskuttamattomat saamiset - 5 199Menoennakot ostolaskuista 45 20Tuloverosaaminen 305 -Muut saamiset 0 24Yhteensä 350 5 243

20. oman pääoman erien muutokset

1 000 EUR 2009 2008Sidottu oma pääomaOsakepääoma 1.1. 5 105 5 105Osakepääoma 31.12. 5 105 5 105

Ylikurssirahasto 1.1. 21 912 21 912Ylikurssirahasto 31.12. 21 912 21 912

Sidottu oma pääoma 31.12. 27 017 27 017

Vapaa oma pääoma

SVOP-rahasto 1.1. 18 598 18 598SVOP-rahasto 31.12. 18 598 18 598

Edellisten tilikausien voitto 1.1. 14 363 6 758Osingonjako -3 007 - 3 437Edellisten tilikausien voitto 31.12. 11 356 3 321

Tilikauden voitto 10 340 11 042

Vapaa oma pääoma 31.12. 40 294 32 961

Oma pääoma yhteensä 31.12. 67 311 59 978

Tilikauden aikana ei ole tapahtunut muutoksia osakkeiden lukumäärissä:

Osakkeiden lkm1.1.2009 21 516 46831.12.2009 21 516 468

Vuoden 2009 lopussa yhtiön hallussa olevien osakkeiden, 36 738 osaketta, yhteenlaskettu osuus sekä osakkeiden lukumäärästä että äänimäärästä oli 0,17 prosenttia.

21. hallituksen uusmerkintää koskevat valtuutukset

Yhtiökokous 3.4.2009 valtuutti hallituksen päättämään osakkei-den antamisesta ja yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamisesta yhdessä tai useammassa erässä. Osakeanti voidaan toteuttaa maksullisena tai maksuttomana antina hallituksen määräämin ehdoin ja maksullisen osakeannin osalta hallituksen määräämään hintaan. Uusia osakkeita voidaan antaa enintään 4 200 000 kappaletta. Yhtiön hallussa olevia omia osak-keita voidaan luovuttaa enintään 2 100 000 kappaletta. Lisäksi valtuutus sisältää oikeuden päättää maksuttomasta osakeannista yhtiölle itselleen siten, että yhtiön hallussa olevien osakkeiden lukumäärä annin jälkeen on enintään yksi kymmenesosa (1/10) yhtiön kaikista osakkeista. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka. Valtuutuksen perusteella ei ole laskettu liikkeeseen uusia osakkeita 31.12.2009 mennessä.


Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta yhtiön jakokelpoisilla varoilla. Osak-keita tarjoudutaan hankkimaan enintään 2 100 000 kappaletta. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka. Valtuutuksen perusteella ei ole ostettu omia osakkeita 31.12.2009 mennessä.

22. Laskelma jakokelpoisista varoista

Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat:

1 000 EUR 2009 2008Voitto edellisiltä tilikausilta 11 356 3 321Tilikauden voitto 10 340 11 042Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 18 598 18 598Jakokelpoiset varat yhteensä 40 294 32 961

23. Lainat rahoituslaitoksilta

1 000 EUR 2009 2008Lainat rahoituslaitoksilta 1.1. 44 000 47 000Tilikauden muutokset:Lainan lisäykset - -Lainan lyhennykset -3 500 -3 000Lainat rah.laitoksilta 31.12. 40 500 44 000

Lainan lyhennykset:Vuonna 2009 - 3 500Vuonna 2010 4 000 4 000Vuonna 2011 4 000 4 000Vuonna 2012 32 500 32 500Yhteensä 40 500 44 000

Yhtiön lainasopimukseen sisältyy koko konsernin nettovelkaan, tulokseen ja kassavirtaan perustuvia ehtoja (kovenantteja) joiden saavuttamatta jättäminen voi johtaa lainan kulujen kasvamiseen tai lainasopimuksen irtisanomiseen. 31.12.2009 konserni ei täyttänyt lainasopimuksen kaikkia kovenantteja. Yhtiö on saanut pankilta hyväksynnän (waiver) jo tilikauden 2009 aikana, vaikka konserni ei täytäisikään kaikkia kovenanttiehtoja 31.12.2009. Pankin antaman waiverin perusteella lainan lyhennysaikataulu on esitetty lainasopimuksen mukaisesti.

24. Velat saman konsernin yrityksille

1 000 EUR 2009 2008Ostovelat 36 99Muut velat 1 537 16 530Yhteensä 1 573 16 629

25. siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

1 000 EUR 2009 2008Henkilöstöjaksotukset 563 1 108Tuloverovelka 0 276Muut 53 51Yhteensä 616 1 434

26. annetut vakuudet, vastuusitoumukset ja muut vastuut

JohdannaissopimuksET1 000 EUR 2009 2008

Nimellis-arvo

Käypä arvo

Nimellis-arvo

Käypä arvo

Koronvaihto-sopimus 17 000 -659 34 000 -894Korkokatto-sopimus 8 000 11 8 000 20

muiTa VuokRasopimuksia koskEVaT siToumuksET, missä yhTiö on VuokRaLLEoTTaJana.

Yhtiö vuokraa koneita ja autoja ei-purettavissa olevilla muilla vuokrasopimuksilla.

Ei-puRETTaVissa oLEViEn muidEn VuokRasopimusTEn pERusTEELLa maksETTaVaT VähimmäisVuokRaT:1 000 EUR 2009 2008Yhden vuoden kuluessa 71 52Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluessa 53 51Yhteensä 125 103

annETuT VakuudET1 000 EUR 2009 2008Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä:Lainat rahoituslaitoksilta 40 500 44 000Luottolimiitti (3 000 000 euroa), ei käytetty - -

Annettujen vakuuksien arvo:Yrityskiinnitykset haltijavelka-kirjojen vakuudeksi 52 500 52 500Vakuudeksi pantatut osakkeet (kirjanpitoarvo) 58 149 58 149

Edellä mainitun lainan vakuutena on haltijavelkakirjoja arvoltaan yhteensä 52,5 miljoonaa euroa. Haltijavelkakirjat on Nordea Pankki Suomi Oyj:n hallussa ja haltijavelkakirjojen vakuudeksi on haettu yrityskiinnitys yrityksen irtaimeen omaisuuteen. Lisäksi lainojen vakuudeksi on pantattu Affecto Finland Oy:n osakkeet ja Affecto Norway As:n osakkeet.

annETuT TakauksET samaan konsERniin kuuLuViEn yRiTysTEn puoLEsTa

Emoyhtiö on antanut seuraavat vuokratakaukset tytäryhtiönsä Affecto Finland Oy:n puolesta koskien toimitilojen vuokrasopi-muksia:

1 000 EURVuokranantaja Takausvastuu, enint.Internationales Immobilien-Institut GmbH omavelk.takausGlobal Fastighet II Holding Oy 39Kiinteistö Oy Tourulan Kivääritehdas 17


37

Osakkeet ja OsakkeenOmistajat

YHtiÖmUOtO ja YHtiÖn nimi

Yhtiö on julkinen osakeyhtiö ja sen nimi on Affecto Oyj.

OsakePÄÄOma ja Osakkeet

1.1.2009 ja 31.12.2009 yhtiön osakepääoma oli 5 104 956,30 euroa ja osakepääoma koostui 21 516 468 osak-keesta. Osakkeella ei ole nimellisarvoa.

Yhtiön hallussa on 36 738 omaa osaketta, mikä on 0,2 % kai kista osakkeista.

OPtiO-OHjeLma 2006

Yhtiökokous päätti vuonna 2006 optio-oikeuksien an-tamisesta. Yhtiökokous 31.3.2008 teki teknisiä muu-toksia optioiden ehtoihin. Optio-oikeuksien ehdot kokonaisuudessaan on kerrottu 31.3.2008 päivätyssä tiedotteessa yhtiökokouksen päätöksistä. Optio-oike-uksien määrä on yhteensä enintään 824 700 kappalet-ta. Optio-oikeuksista 234 900 mer kitään tunnuksella 2006A, 274 900 tunnuksella 2006B ja 314 900 tunnuk-sella 2006C.

Osakkeen merkintähinta on optio-oikeudella 2006A yhtiön osakkeen myyntihinta listautumisannissa eli 4,80 euroa, optio-oikeudella 2006B yhtiön osakkeen vaihdolla painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.1.–31.3.2007 ja optio-oikeudella 2006C yhtiön osak-keen vaihdolla painotettu keskikurssi Helsingin Pörs-sissä 1.1.–31.3.2008. Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintähintoja alennetaan merkintähin-nan määräytymisjakson alkamisen jälkeen ja ennen osakemerkintää päätettävien osinkojen määrällä kun-kin osingonjaon täsmäytyspäivänä. Merkintähinnat olivat 31.12.2009: 2006A: 4,30 eur, 2006B: 2,94 eur ja 2006C: 3,49 eur.

Optio-oikeuksilla tapahtuva osakkeiden merkintä-aika on optio-oikeuksilla 2006A 1.4.2009–31.12.2010, optio-oikeuksilla 2006B 1.4.2010–31.12.2011 ja optio-oikeuksilla 2006C 1.4.2011–31.12.2012.

Konsernin avainhenkilöiden hallussa oli 118 900 kpl 2006A-, 143 900 kpl 2006B- ja 275 132 kpl 2006C-optio-oikeutta 31.12.2009.

OPtiO-OHjeLma 2008

Yhtiökokous päätti vuonna 2008 optio-oikeuksien an-tamisesta. Optio-oikeuksien ehdot kokonaisuudessaan on kerrottu 31.3.2008 päivätyssä tiedotteessa yhtiö-kokouksen päätöksistä. Optio-oikeuksien määrä on yhteensä enintään 1 050 000 kappaletta. Optio-oikeuk-sista 300 000 merkitään tunnuksella 2008A, 350 000 tunnuksella 2008B ja 400 000 tunnuksella 2008C.

Osakkeen merkintähinta on optio-oikeudella 2008A yhtiön osakkeen yhtiön osakkeen vaihdolla painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.7–30.9.2008, optio-oikeudella 2008B yhtiön osakkeen vaihdolla painotet-tu keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.1.–31.3.2009 ja optio-oikeudella 2008C yhtiön osakkeen vaihdolla pai-notettu keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.1.–31.3.2010. Optio-oikeudella merkittävän osakkeen merkintähin-taa alennetaan merkintähinnan määräytymisjakson alkamisen jälkeen ja ennen osakemerkintää päätet-tävien osinkojen tai vapaan oman pääoman rahastos-ta jaettavalla määrällä kunkin osingonjaon tai muun varojen jaon täsmäytyspäivänä. Merkintähinnat olivat 31.12.2009: 2008A: 3,39 eur ja 2008B: 2,08 eur.

Optio-oikeuksilla tapahtuva osakkeiden merkintä-aika on optio-oikeuksilla 2008A 1.10.2011–30.11.2012, optio-oikeuksilla 2008B 1.4.2012–31.5.2013 ja optio-oikeuksilla 2008C 1.4.2013–31.5.2014.

Konsernin avainhenkilöille on jaettu 291 428 kpl 2008A- ja 340 000 kpl 2008B-optio-oikeutta 31.12.2009 mennessä.

HaLLitUksen VaLtUUtUkset

Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään osakkeiden antamisesta ja yhtiön hallussa olevien omi-en osakkeiden luovuttamisesta yhdessä tai useam-massa erässä. Osakeanti voidaan toteuttaa maksulli-sena tai maksuttomana antina hallituksen määräämin ehdoin ja maksullisen osakeannin osalta hallituksen määräämään hintaan. Valtuutus sisältää myös oikeu-den antaa osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettuja optio-oikeuksia ja erityisiä oikeuksia, jotka oikeuttavat saamaan maksua vastaan yhtiön uusia osakkeita tai yhtiön hallussa olevia omia osakkeita. Uusia osak-keita voidaan antaa enintään 4 200 000 kappaletta. Yhtiön hallussa olevia omia osakkeita voidaan luovut-taa enintään 2 100 000 kappaletta. Valtuutus sisältää oikeuden poiketa osakkeenomistajien merkintäetuoi-keudesta edellyttäen, että siihen on maksullisen osa-keannin osalta yhtiön kannalta painava taloudellinen syy ja että siihen on maksuttoman osakeannin osalta yhtiön kannalta ja sen kaikkien osakkeenomistajien etu huomioon ottaen erityisen painava taloudellinen syy. Valtuutusta voidaan yllä esitetyin rajoituksin käyt-tää muun muassa pääomarakenteen kehittämiseksi, omistuspohjan laajentamiseksi, vastikkeena yrityskau-poissa tai yhtiön hankkiessa liiketoimintaansa liittyvää omaisuutta ja kannustusjärjestelmien toteuttamisek-si. Uusmerkintä tai omien osakkeiden luovuttaminen

Affecto Tilinpäätös 2009 38

tiLinPÄÄtÖs

Osakkeen kurssikehitys 1.1.–31.12.2009, euroa

voidaan suorittaa myös apporttiomaisuutta vastaan tai käyttämällä kuittausoikeutta. Lisäksi valtuutus sisältää oikeuden päättää maksuttomasta osakeannista yhtiölle itselleen siten, että yhtiön hallussa olevien osakkeiden lukumäärä annin jälkeen on enintään yksi kymmenes-osa (1/10) yhtiön kaikista osakkeista. Tähän määrään lasketaan yhtiöllä itsellään tai sen tytäryhteisöillä olevat omat osakkeet osakeyhtiölain 15 luvun 11 §:n 1 momentissa tarkoitetulla tavalla. Valtuutus on voimas-sa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka.

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta yhtiön jakokelpoisilla varoilla yhdessä tai useammassa erässä alla mää-ritellyin ehdoin. Osakkeiden hankinta alentaa yhtiön jakokelpoista vapaata omaa pääomaa. Yhtiön omia osakkeita voidaan hankkia yhtiön pääomarakenteen kehittämiseksi, käytettäväksi vastikkeena yrityskau-poissa tai yhtiön hankkiessa liiketoimintaansa liittyvää omaisuutta, sekä osana yhtiön kannustusjärjestel-mää hallituksen päättämällä tavalla ja päättämässä laajuudessa, sekä muutoin edelleen luovutettaviksi tai mitätöitäviksi. Osakkeita tarjoudutaan hankkimaan enintään 2 100 000 kappaletta. Osakkeita hankitaan hallituksen päätöksen mukaisesti joko julkisessa kau-pankäynnissä tai julkisella ostotarjouksella niille muo-dostuneeseen hankintahetken käypään arvoon. Halli-tus päättää kaikista muista osakkeiden hankkimiseen liittyvistä seikoista. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka.

OsinkOPOLitiikka

Yhtiön hallitus on hyväksynyt osinkopolitiikan, jonka mukaisesti yhtiökokoukselle esitetään osinkona jaetta-vaksi enintään puolet pitkän aikavälin keskimääräises-tä osakekohtaisesta tuloksesta.

Osakkeen kaupankäyntitunnus AFE1VOsakkeen ISIN-tunnus FI0009013312Osakkeen ylin noteeraus tilikauden aikana 2,67 euroaOsakkeen alin noteeraus tilikauden aikana 1,82 euroaOsakkeen päätöskurssi tilikauden lopussa 2,22 euroaMarkkina-arvo 31.12.2009 47 685 001 euroaOsakevaihto 1.1.–31.12.2009 10 057 613 kplKeskikurssi 1.1.–31.12.2009 2,15 euroaOsakevaihto % osakemäärästä 47 %Osakeantioikaistu osakemäärä 31.12.2009 21 516 468 osakettaOsakeantioikaistu osakemäärä ilman omia osakkeita 31.12.2009 21 479 730 osaketta

1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12.

1,5

2,0

2,5

3,0

tietOa kaUPankÄYnnistÄ OsakkeeLLa

Yhtiön osakkeet on noteerattu NasdaqOMX Helsingissä 27.5.2005 alkaen. Pohjoismaisella listalla yhtiö kuuluu IT-palvelut-toimialaan ja Small Cap -segmenttiin.

39

Omistajat

Yhtiöllä oli 31.12.2009 yhteensä 2 283 omistajaa ja ulkomaalaisomistus oli 27 %. Luettelo suurimmista omistajista on nähtävissä yhtiön kotisivulla. Omistaja-luettelo on nähtävillä Euroclear Finland Oy:ssä, Urho Kekkosen katu 5 C, Helsinki.

Suurimmat rekisteröidyt osakkeenomistajat 31.12.2009

Osakkeita %1 Cantell Oy 1 983 176 9,22 Laine Mika 1 450 000 6,73 Arendals Fossekompani Asa 1 189 269 5,54 Sijoitusrahasto Nordea Nordic

Small Cap 1 007 795 4,75 Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö

Ilmarinen 849 000 3,96 Erikoissijoitusrahasto Ubview 670 000 3,17 Fondita Nordic Micro Cap

Placeringsfond 600 000 2,88 Valtion Eläkerahasto 600 000 2,89 Sr Danske Invest Suomi Kasvuosake 573 762 2,710 Sijoitusrahasto Alfred Berg Finland 472 027 2,211 Sijoitusrahasto Alfred Berg Small

Cap Finland 428 274 2,012 Etera 412 852 1,913 Erikoissijoitusrahasto Ubwave 360 000 1,714 Sr Arvo Finland Value 330 000 1,515 Varma Keskinäinen Eläke-

vakuutusyhtiö 310 000 1,416 Erikoissijoitusrahasto

Eq Pikkujättiläiset 250 000 1,217 Finnfoam Oy 210 000 1,018 Landskapet Ålands Pensionsfond 171 932 0,819 Oy Chemec Ab 150 000 0,720 Esr Ubglobe 143 262 0,7

20 suurinta yhteensä 12 161 349 56,5Hallintarekisteröidyt yhteensä 3 837 933 17,8Affecto Oyj (omat osakkeet) 36 738 0,2Muut omistajat 5 480 448 25,5Osakkeita yhteensä 21 516 468 100,0

13.10.2009 saadun liputusilmoituksen mukaan UB Rahas-toyhtiö Oy:n hallinnoimat rahastot omistavat yli 5% Affecton osakkeista

Osakeomistuksen jakauma 31.12.2009

Omistajia OsakkeitaKpl % Kpl %

1-100 277 12 22 138 0101-500 919 40 309 329 1501-1 000 454 20 391 251 21 001-5 000 453 20 1 012 347 55 001-10 000 77 3 601 680 310 001-50 000 57 2 1 355 781 650 001-100 000 17 1 1 212 890 6100 001-500 000 17 1 4 100 975 19500 001-1 000 000 6 0 4 082 294 191 000 001- 6 0 8 427 783 39Yhteensä 2 283 100 21 516 468 100

Omistajat sektoreittain 31.12.2009

Omistajia OsakkeitaKpl % Kpl %

Yritykset 129 6 4 374 990 20Rahoitus- ja vakuutus-laitokset 18 1 3 644 679 17Julkisyhteisöt 13 1 2 885 902 13Kotitaloudet 2 089 92 4 662 960 22Voittoa tavoittelematto-mat yhteisöt 8 0 130 251 1Ulkomaiset 20 1 1 979 753 9Hallintarekisteröidyt 6 0 3 837 933 18Kaikki yhteensä 2 283 100 21 516 468 100

LiPUtUsiLmOitUkset

Vuoden 2009 aikana on julkaistu seuraavat liputus-ilmoitukset:

- 13.10.2009: Case Asset Management AB:n hallinnoi-mien rahastojen omistusosuus alitti 5 %

- 13.10.2009: UB Rahastoyhtiö Oy:n hallinnoimien rahastojen omistusosuus ylitti 5 %


HaLLitUksen esitYs VOittOVarOjen kÄYttÄmisestÄ

tiLinPÄÄtÖs

Tilikauden 2009 lopussa konsernin emoyhtiön jakokelpoiset varat ovat 40 293 931,53 euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että vuodelta 2009 maksettaisiin osinkoa 0,06 euroa osakkeelta eli yhteensä 1 288 783,80 euroa tilinpäätöshetken ulkonaolevalla osakemäärällä ja loppuosa jätetään kertyneisiin voittovaroi-hin. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä.

Helsingissä 17. päivänä helmikuuta 2010

Aaro Cantell Pyry Lautsuo hallituksen puheenjohtaja

Heikki Lehmusto Esko Rytkönen

Haakon Skaarer

Pekka Eloholma toimitusjohtaja

41

affecto Oyj:n yhtiökokoukselle Olemme tarkastaneet Affecto Oyj:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.2009 – 31.12.2009. Tilinpäätös sisältää konsernin taseen, tuloslaskelman, laajan tuloslaskelman, laskelman oman pääoman muutoksista, rahavirtalaskelman ja liitetiedot sekä emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoitus-laskelman ja liitetiedot.

Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että konsernitilin-päätös antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti ja että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien ti-linpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lain mukainen ja että varainhoito on luotettavalla tavalla järjestetty.

tilintarkastajan velvollisuudetTilintarkastajan tulee suorittaa tilintarkastus Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti ja sen perusteella antaa lausunto tilinpäätöksestä, konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Hyvä tilintarkas-tustapa edellyttää ammattieettisten periaatteiden noudattamista ja tilintarkastuksen suunnittelua ja suorittamista siten, että saadaan kohtuullinen varmuus siitä, että tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa ei ole olennaisia vir-heellisyyksiä ja että emoyhtiön hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja ovat toimineet osakeyhtiölain mukaisesti.

Tilintarkastustoimenpiteillä tulisi varmistua tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen lukujen ja muiden tietojen oi-keellisuudesta. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan ja arvioihin riskeistä, että tilinpäätök-sessä tai toimintakertomuksessa on väärinkäytöksestä tai virheestä johtuva olennainen virheellisyys. Tarvittavia tarkastustoimenpiteitä suunniteltaessa arvioidaan myös tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laadintaan ja esittä-miseen liittyvää sisäistä valvontaa. Lisäksi arvioidaan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleistä esittämistapaa, tilinpäätöksen laatimisperiaatteita sekä johdon tilinpäätöksen laadinnassa soveltamia arvioita.

Tilintarkastus on toteutettu Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Käsityksemme mukaan olemme suorittaneet tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvia tarkastustoimenpiteitä lausuntoamme varten.

Lausunto konsernitilinpäätöksestäLausuntonamme esitämme, että konsernitilinpäätös antaa EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilin-päätösstandardien (IFRS) mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin taloudellisesta asemasta sekä sen toimin-nan tuloksesta ja rahavirroista.

Lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksestaLausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konser-nin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia.

Helsingissä 26. päivänä helmikuuta 2010

KPMG Oy Ab

Reino TikkanenKHT

tiLintarkastUskertOmUs


seLVitYs HaLLintO- ja OHjaUsjÄrjesteLmÄstÄ

Affecto Oyj on laatinut selvityksen hallinnointi- ja oh-jausjärjestelmistä Suomen listayhtiöiden hallinnointi-koodin suosituksen 51 mukaisesti. Selvitys on laadittu toimintakertomuksesta erillisenä kertomuksena ja se on myös julkaistu yhtiön internet-sivuilla www.affecto.com. Affecton hallitus on käsitellyt tämän selvityksen. Tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab on tarkastanut, että selvitys on annettu ja että sen taloudelliseen raportoin-tiprosessiin liittyvien sisäisen valvonnan ja riskienhal-linnan järjestelmien pääpiirteittäinen kuvaus on yhden-mukainen tilinpäätöksen kanssa.

tietO HaLLinnOintikOOdin nOUdattamisesta

Affecto Oyj noudattaa Arvopaperimarkkinayhdistys ry:n lokakuussa 2008 julkaisemaa hallinnointikoodia (siirty-mäsäännökset huomioiden). Uudistettu Suomen lista-yhtiöiden hallinnointikoodi on julkaistu vuonna 2008 ja löytyy sivulta: www.cgfinland.fi

Vuonna 2009 Affecto noudatti kaikkia suosituksia. Palkitsemis- ja nimitysvaliokunta on ehdottanut ke-vään 2010 yhtiökokoukselle, että hallitukseen valittai-siin vain miesjäseniä, koska valiokunta ei löytänyt teh-tävään sopivaa naisjäsentä.

YLeistÄ

Yhtiön eri toimielinten tehtävät määräytyvät Suomen osakeyhtiölain ja Suomen arvopaperimarkkinalain sekä muiden Suomen lakien mukaisesti.

Affecto noudattaa NasdaqOMX Helsingin sääntöjä ja suosituksia. Yhtiön hallitus vastaa hallintoperiaattei-den noudattamisesta.

kOnsernirakenne

Konsernin emoyhtiö on Affecto Oyj. Operatiivinen liike-toiminta on pääosin konsernin tytäryhtiöissä. Suomes-sa tytäryhtiö on Affecto Finland Oy. Baltian liiketoi-mintaa harjoittaa Affecto Lietuva UAB tytäryhtiöineen. Ruotsissa liiketoimintaa harjoittaa Affecto Sweden AB, Norjassa Affecto Norway AS ja Tanskassa Affecto Den-mark A/S.

Yhtiön operatiivista liiketoimintaa johdetaan pääosin maayhtiöiden kautta. Suomi, Ruotsi, Norja, Tanska ja Baltia olivat konsernin viisi maakokonaisuutta vuonna 2009.

YHtiÖkOkOUs

Yhtiökokous on yhtiön korkein päätöksentekoelin. Yhtiökokous mm. vahvistaa tuloslaskelman ja taseen sekä päättää voitonjaosta, valitsee hallituksen ja tilin-tarkastajat sekä päättää näiden palkkioista.

Hallitus kutsuu yhtiökokouksen koolle kuuden kuu-kauden kuluessa tilikauden päättymisestä.

Asia, jonka osakas haluaa käsiteltäväksi yhtiökoko-uksessa, on kirjallisesti ilmoitettava hallitukselle niin hyvissä ajoin, että asia voidaan sisällyttää yhtiökokous-kutsuun.

HaLLitUs

Hallituksella on yleinen vastuu Affecto Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden hallinnosta sekä toiminnan asianmu-kaisesta järjestämisestä. Hallitus vahvistaa yhtiön strategiaa, organisaatiota, kirjanpitoa ja varainhoitoa koskevat periaatteet sekä nimittää konsernin toimitus-johtajan.

Affecto Oyj:n osakkaat valitsevat yhtiön hallituk-sen vuosittain yhtiökokouksessa. Hallitukseen kuuluu kolmesta seitsemään jäsentä. Hallituksen jäsenten toimikausi päättyy vaalia ensiksi seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.

Hallitus kokoontuu säännöllisesti vähintään 11 ker-taa vuodessa sekä tarvittaessa. Hallitus sopii vuoden alussa teemat vuoden eri kokouksiin normaalin talous-seurannan lisäksi. Vuonna 2009 hallitus kokoontui 18 kertaa ja osallistumisprosentti hallituksen kokouksissa oli 89 %.

Hallituksen puheenjohtajalle maksetaan palkkiota 2 900 euroa/kk ja jäsenelle 1 600 euroa/kk.

kUVaUs HaLLitUksen ja HaLLitUksen VaLiO-kUntien kOkOOnPanOsta ja tOiminnasta

Hallituksen jäsenetVuoden 2009 lopussa hallitukseen kuuluivat Aaro Can-tell (pj), Pyry Lautsuo, Heikki Lehmusto, Esko Rytkö-nen sekä Haakon Skaarer.

Kaikki hallituksen jäsenet ovat riippumattomia yh-tiöstä. Lautsuo, Lehmusto ja Rytkönen ovat yhtiöstä ja omistajista riippumattomia hallituksen jäseniä.

Aaro Cantell (s. 1964) on Affecton hallituksen pu-heenjohtaja ja ollut hallituksen jäsenenä vuodesta 2000 alkaen. Cantell toimii Normet Group Oy:ssä hallituk-sen puheenjohtajana ja yrittäjänä. Cantell on toiminut aiemmin mm. toimitusjohtajana Fenno Management Oy:ssä sekä sijoitusjohtajana Suomen itsenäisyyden juhlarahastossa Sitrassa. Cantell on Valtion Tekninen Tutkimuskeskus VTT:n hallituksen jäsen. Cantell on koulutukseltaan diplomi-insinööri.

Pyry Lautsuo (s. 1946) on Affecton hallituksen jäsen vuodesta 2007 alkaen. Lautsuo on toiminut useissa johtotehtävissä International Business Machinesilla vuosina 1970-2006, viimeksi IBM Suomen toimitusjoh-tajana. Lautsuo on Tectia Oyj:n hallituksen jäsen. Laut-suo on koulutukseltaan diplomi-insinööri.

Heikki Lehmusto (s. 1947) on Affecton hallituksen

43

jäsen vuodesta 2006 alkaen. Lehmusto toimii viestin-täalan konsultointiin erikoistuneen Lehmusto & Co:n senior advisorina. Hän on aikaisemmin toiminut mm. Silja Oyj:n varatoimitusjohtajana ja Yleisradion televi-siotoimialan johtajana. Lehmusto on Hallitusammatti-laiset ry:n jäsen ja Boardman Oy:n partneri. Koulutuk-seltaan Lehmusto on oikeustieteen kandidaatti.

Esko Rytkönen (s. 1957) on Affecton hallituksen jäsen vuodesta 2006 alkaen. Rytkönen toimii johtaja-na TeliaSonera AB:ssa. Työnsä puolesta Rytkönen on toiminut useiden TeliaSoneran konserniyhtiöiden ja osakkuusyhtiöiden hallintoelimissä. Hän on koulutuk-seltaan kauppatieteiden maisteri.

Haakon Skaarer (s. 1952) on Affecton hallituksen jäsen vuodesta 2007 alkaen. Skaarer on Enonic AS:n toimitusjohtaja. Hän on aikaisemmin toiminut sijoi-tusjohtajana Norsk Vekst AS / Arendals Fossekompani ASA:ssa. Aikaisemmin hän on työskennellyt johtoteh-tävissä mm. IBM:ssä, Oraclessa ja Storebrandissa. Hän on koulutukseltaan MBA ja kauppatieteiden maisteri (Sivilökonom).

Hallituksen tehtävätHallitus on laatinut itselleen työjärjestyksen, jossa sen pääasiallisiksi tehtäviksi on määritelty:• Vastataosakeyhtiölaissa,yhtiöjärjestyksessätai

muualla velvoittavasti hallitukselle säädetyistä tehtävistä

• Vahvistaastrategia• Vahvistaayhtiönjohtamisjärjestelmätoimitusjohta-

jan esityksestä• Vahvistaavuosittaintoimintasuunnitelmajavalvoa

sen toteutumista• Vahvistaayhtiönsisäisenvalvonnanjariskienhallin-

nan käytännöt ja valvoa niiden noudattamista • Osavuosikatsaukset,tilinpäätösjatoimintakerto-

mus: käsittely ja hyväksyminen ja tiedottaminen • Vahvistaakonserninrahoituspolitiikka• Ehdottaayhtiökokoukselleosinkopolitiikan• Päättääyritys-jaliiketoimintaostotja-myynnit• Päättäämerkittävätyksittäisetinvestoinnitja

vastuusitoumukset• Vahvistaakonserninkannustejärjestelmäja-politiikka• Nimittääjavapauttaatehtävistäänyhtiönylimmän

johdon sekä päättää heidän työehdoistaan ja palkki-oistaan nimitys- ja palkitsemistyöryhmän ehdotuk-sen pohjalta

• Tytäryhtiöidenperustaminen• Yhtiöncorporategovernance-menettelyidenvalvo-

minen ja kehittäminen • Hallituksenomantoiminnanarviointijakehittäminen• Toimitusjohtajantoiminnanarviointijapalautteen

antaminen

Hallituksen valiokunnat

tarkastusvaliokuntaHallituksen perustaman tarkastusvaliokunnan teh-tävänä on valvoa ja kehittää yrityksen kirjanpito- ja taloudellisen raportointijärjestelmän toimivuutta sekä yhtiön tilintarkastusta. Valiokunnan tehtävä on myös

seurata hyvään hallintotapaan (corporate governan-ce) liittyviä asioita ja käytäntöjä sekä tarpeen mukaan tehdä hallintomallin kehittämiseen liittyviä aloitteita yhtiön hallitukselle.

Tarkastusvaliokunta muodostuu vähintään kolmes-ta ja enintään viidestä hallituksen jäsenestä. Jäsenet nimetään vuodeksi kerrallaan. Valitut jäsenet ovat yh-tiöstä riippumattomia ja vähintään yhden jäsenen on oltava riippumaton merkittävistä osakkeenomistajista. Jäsenillä on oltava valiokunnan tehtäväalueen edellyt-tämä pätevyys, ja vähintään yhdellä jäsenellä tulee olla asiantuntemusta erityisesti laskentatoimen tai kirjan-pidon taikka tarkastuksen alalla.

Valiokunta kokoontui 6 kertaa vuonna 2009 ja osal-listumisprosentti oli 94 %.

Valiokunnan jäsenet ovat Esko Rytkönen, Aaro Cantell ja Heikki Lehmusto.

Valiokunnan tehtävät • seuratayhtiöntaloudellistatilannetta• valvoataloudellistaraportointiprosessia• seuratatilinpäätösraportoinninprosessia(tilinpää-

tökset, osavuosikatsaukset)• arvioidasisäisenvalvonnanjariskienhallinnan

riittävyyttä, tehokkuutta ja asianmukaisuutta• käsitelläsisäisentarkastuksensuunnitelmiaja

raportteja• arvioidalakienjamääräystennoudattamista• valmistellatilintarkastajanvalintaakoskevapää-

tösehdotus ja arvioida tilintarkastajan riippumatto-muutta

• pitääyhteyttätilintarkastajaanjakäydäläpitilintar-kastajan tarkastusvaliokunnalle laatimat raportit

• arvioidatilintarkastajanneuvontapalveluja• seuratatilinpäätöksenjakonsernitilinpäätöksen

lakisääteistä tilintarkastusta• käsitelläyhtiönhallinto-jaohjausjärjestelmästään

antamaan selvitykseen sisältyvää kuvausta talou-delliseen raportointiprosessiin liittyvien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestelmien pääpiir-teistä

Palkitsemis- ja nimitysvaliokuntaYhtiössä on yhdistetty palkitsemis- ja nimitysvaliokun-ta, joka huolehtii yhtiön palkkiojärjestelmien suunnit-telusta ja hallituksen jäsenehdokkaiden valinnasta.

Valiokunta kokoontui 4 kertaa vuonna 2009 ja osal-listumisprosentti oli 100 %.

Valiokunnan jäsenet ovat Aaro Cantell ja Heikki Lehmusto.

Palkitsemis- ja nimitysvaliokunnan tehtävät määri-tellään valiokunnan työjärjestyksessä seuraavasti:• hallituksenjäsentenvalinnanvalmisteluyhtiökoko-

ukselle tehtävää ehdotusta varten• hallituksenjäsentenpalkitsemisasioidenvalmistelu• hallituksenjäsentenseuraajaehdokkaiden

etsiminen• yhtiöntoimitusjohtajanjatoimitusjohtajansijaisen

palkkauksen ja muiden etuuksien valmistelu• yhtiönmuuhunjohtoonkuuluvienhenkilöiden


palkitsemisasioiden valmistelu• toimitusjohtajan,toimitusjohtajansijaisenja

yhtiön muuhun johtoon kuuluvien henkilöiden nimitysasioiden valmistelu ja heidän seuraajiensa kartoittaminen

• yhtiönpalkitsemisjärjestelmiäkoskevienasioidenvalmistelu

m&a-valiokuntaYhtiössä on M&A-valiokunta, joka vastaa yritysjärjeste-lyjen suunnittelusta ja valmistelusta.

Valiokunta kokoontui 2 kertaa vuonna 2009 ja osal-listumisprosentti oli 100 %. Valiokunnan jäsenet ovat Pyry Lautsuo, Aaro Cantell ja Haakon Skaarer.

kUVaUs tOimieLimestÄ, jOka Vastaa tarkastUs-VaLiOkUnnan tOiminnasta (tiedOt iLmOitettU edeLLisessÄ kOHdassa)

Yhtiössä on tarkastusvaliokunta.

tietO tOimitUsjOHtajasta ja HÄnen teHtÄVistÄÄn

Pekka eloholma (s. 1960), diEloholma on toiminut Affecton toimitusjohtajana 1.9.2006 alkaen. Pekka Eloholma toimi aikaisemmin Setec Oy:n toimitusjohtajana ja vastasi lisäksi myös Se-tec Oy:n emoyhtiön Gemplus SA:n identity- ja security-liiketoiminnoista EMEA-alueella. Ennen siirtymistään Setec Oy:n palvelukseen Pekka Eloholma on toiminut useissa johtotehtävissä, muun muassa johtajana Sie-mens Osakeyhtiössä, toimitusjohtajana Siemens Bu-siness Services Oy:ssä, toimitusjohtajana FinnetCom Oy:ssä sekä liiketoiminnan kehitysjohtajana HPY:ssä. Hän on ollut Global Intelligence Alliance Group Oy:n hallituksen jäsen vuodesta 2007 ja oli SYSOPENDIGIA Oyj:n hallituksen jäsen vuosina 2004-2006.

Yhtiön hallitus nimittää toimitusjohtajan. Toimitus-johtajan tehtävänä on johtaa konsernin liiketoimintaa ja hallintoa yhtiöjärjestyksen, Suomen osakeyhtiölain ja hallituksen ohjeiden mukaisesti. Konsernin johtoryh-mä avustaa toimitusjohtajaa konsernin johtamisessa.

Vuonna 2009 toimitusjohtaja Eloholman palkka ja muut etuudet olivat noin 278 tuhatta euroa, eikä hän ansainnut vuosipalkkiota vuodelta 2009. Toimitusjohta-jan vuosipalkkio on sidottu konsernin tulokseen.

Toimitusjohtajaa koskevat lakisääteiset eläkejärjes-telyt. Toimitusjohtajan sopimuksessa on irtisanomis-aika 6 kuukautta molemmin puolin. Toimitusjohtajan sopimuksessa ei ole erityisiä irtisanomisajan palkkaa koskevia ehtoja.

kOnsernin jOHtOrYHmÄ

Vuoden 2009 lopussa konsernin johtoryhmään kuului-vat seuraavat jäsenet: Pekka Eloholma (toimitusjohta-ja), Satu Kankare (talous- ja hallintojohtaja), Hannu Ny-man (johtaja, yritysjärjestelyt ja sijoittajaviestintä) sekä Åge Lönning (BI-liiketoiminnasta vastaava johtaja).

Johdon osakeomistukset ovat nähtävillä yhtiön In-ternet kotisivuilla.

tiLintarkastUs

Yhtiössä on yksi varsinainen tilintarkastaja, jonka on oltava Keskuskauppakamarin hyväksymä tilintarkas-tusyhteisö. Tilintarkastajan toimikausi päättyy vaaleja ensiksi seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päätty-essä.

Varsinainen yhtiökokous on 3.4.2009 valinnut tilin-tarkastajaksi KHT-yhteisö KPMG Oy Ab:n. Päävastuulli-sena tilintarkastajana toimii KHT Reino Tikkanen.

Vuoden 2009 konsernitilinpäätökseen sisältyy KPMG:lle maksettuja tilintarkastuspalkkioita 140 tu-hatta euroa sekä neuvonantopalkkioita 34 tuhatta eu-roa.

kUVaUs taLOUdeLLiseen raPOrtOintiPrOsessiin LiittYVien sisÄisen VaLVOnnan ja riskien-HaLLinnan jÄrjesteLmien PÄÄPiirteistÄ

Affecto laatii konsernitilinpäätöksen ja osavuosikatsa-ukset kansainvälisten EU:n hyväksymien IFRS-rapor-tointistandardien ja arvopaperimarkkinalain mukai-sesti sekä noudattaa Finanssivalvonnan standardeja ja markkinapaikka NASDAQ OMX Helsinki Oy:n sääntöjä. Toimintakertomus ja konsernin emoyhtiön tilinpäätös laaditaan Suomen kirjanpitolain sekä kirjanpitolauta-kunnan ohjeiden ja lausuntojen mukaisesti.

Affecton talousraportointiprosessiin kuuluvat sekä ulkoinen että sisäinen laskenta. Jäljempänä tarkem-min selostettavat talousraportointiprosesseihin liittyvät sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestelmät ja menettelytavat on suunniteltu sen varmistamiseksi, että yhtiön julkistamat taloudelliset raportit antavat olennaisesti oikeat tiedot yhtiön taloudesta.

affecton sisäinen valvonta Affecton sisäiseen valvontaan kuuluvat sekä operatii-vinen riskienhallinta että talousraportointiin liittyvät sisäisen valvonnan järjestelmät. Sisäisen valvonnan tavoitteena on varmistaa, että Affecton toiminta on te-hokasta ja tuloksellista, talousraportointi on luotetta-vaa ja että soveltuvia lakeja, määräyksiä ja yhtiön omia toimintaohjeita noudatetaan.

Affecton hallitus on hyväksynyt sisäisen valvonnan toimintaperiaatteet, jotka on laadittu hallinnointikoodin suosituksen 45 mukaisesti. Toimintaperiaatteet sisäl-tävät riskienhallintaprosessin pääpiirteet, talousrapor-tointiprosessin riskien, kontrollitavoitteiden ja kontrol-lipisteiden yhteenvedon sekä roolit ja vastuut Affecton sisäisen valvonnan toteutuksessa ja seurannassa.

Sisäinen valvonta ja riskienhallinta on yhtiön hal-lituksen ja sen nimeämän tarkastusvaliokunnan val-vonnassa. Yhtiön johto vastaa sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta.

riskienhallintaprosessi affectossa Affecton riskienhallintaprosessissa tytärhtiöt eri mais-sa tunnistavat ja arvioivat vuosittain ennalta määritellyn mallin mukaisesti liiketoiminnan riskejä. Arviointiin si-sältyy myös riskien toteutumisen todennäköisyys ja vai-kuttavuus. Tunnistetuille riskeille laaditaan toimenpi-

45

desuunnitelmat ja niille vastuuhenkilöt. Maakohtaisten riskiarvioiden tulokset koostetaan konsernitasoiseksi yhteenvedoksi, jonka konsernin johtoryhmä ja hallitus käsittelevät ja arvioivat toimenpiteiden riittävyyttä.

talousraportointiprosessiin liittyvä sisäinen valvonta ja riskienhallinta Affectossa on käytössä konsernin raportointimanuaali, joka sisältää talousraportointiprosessin pääpiirteittäi-sen kuvauksen, sen keskeiset tuotokset ja roolit talo-usraportoinnin prosessissa. Myös keskeiset konsernin politiikat, kuten esimerkiksi tuloutuspolitiikka, konser-niyhtiöiden välisten liiketapahtumien politiikka ja siir-tohinnoittelupolitiikka, ovat osa raportointimanuaalia. Affecton tytäryhtiöillä eri maissa on oma taloushallinto ja myös liiketoiminta on paikallista. Sisäisen valvonnan järjestäminen ja seuranta on tytäryhtiöiden johdon vas-tuulla konsernin antamien viitekehysten puitteissa.

Konsernissa on käytössä yhtenäinen tilikartta ja siihen liittyvä konsolidointiohjelmisto ja raportointiym-päristö. Tytäryhtiöt raportoivat ulkoisen raportoinnin luvut kuukausittain konsernin talousosastolle. Rapor-toitavat tiedot siirretään tietovaraston kautta konso-lidointiohjelmistoon, mikä mahdollistaa konsernin talousosastolle läpinäkyvyyden tytäryhtiöiden kirjanpi-toon ja raportointiin.

Affecton talousraportointiprosessin sisäisen val-vonnan menettelyitä on systematisoitu ja yhdenmu-kaistettu vuoden 2009 aikana. Konsernin talousosasto on määritellyt talousraportoinnin sisäisen valvonnan kannalta merkittävät toimintaprosessit, esimerkiksi myynti- ja ostotoiminta, henkilöstökulut, projektien-hallinta, rahoitus, sekä näihin prosesseihin liittyvät IT-järjestelmät. Määritellyille prosesseille on tunnistettu riskitekijät, kontrollitavoitteet sekä määritelty konser-nin yhteiset kontrollipisteet riskitekijöiden toteutumi-sen estämiseksi tai havaitsemiseksi. Yhteiset kontrol-lipisteet sisältävät esimerkiksi hyväksymisvaltuuksia, keskeisiä kirjanpidon täsmäytyksiä, projektinhallinnan käytäntöjä, kirjanpitoon liittyvien toimintaketjujen teh-tävien eriyttämistä sekä talousinformaation analysoin-tia virheellisyyksien havaitsemiseksi.

Kontrollipisteet on kommunikoitu ja käyttöönotet-tu tytäryhtiöissä. Käyttöönoton yhteydessä vastuu-henkilöt eri maissa laativat myös itsearvion yhteisten kontrollipisteiden nykytilasta sekä laativat toimenpide-suunnitelman niissä tapauksissa, joissa nykytila alitti määritellyn tavoitetason. Konsernin talousosasto tukee tytäryhtiöitä käyttöönotossa säännöllisellä seurannalla ja lisäohjeistuksin.

Tytäryhtiöiden raportoimia lukuja analysoidaan kon-sernin johdossa mahdollisten virheellisyyksien havait-semiseksi. Tilinpäätösraporttien lisäksi tytäryhtiöiden johto laatii vakiomuotoiset kirjalliset yhteenvetoraportit raportointikauden keskeisistä tapahtumista. Konsernin johto toteuttaa puolivuosittain maakohtaisen läpikäyn-tikokouksen, jossa käsitellään tytäryhtiön liiketoimin-taa ja talousasioita. Talousinformaatio toimitetaan hal-

litukselle kuukausittain. Työjärjestyksensä mukaisesti hallitus käsittelee ja hyväksyy osavuosikatsaukset, tilinpäätöstiedotteen ja tilinpäätökset.

Affectolla ei ole omaa sisäisen tarkastuksen toimin-toa, vaan toiminta tapahtuu pääsääntöisesti talous-hallinnon toimesta. Talousjohtaja raportoi hallituksen tarkastusvaliokunnalle ja toimitusjohtajalle tarkastus-havainnoista, mutta tarvittaessa myös suoraan koko hallitukselle. Tarkastusvaliokunta voi käyttää ulkopuo-lisia asiantuntijoita suorittamaan kontrolliympäristöön tai toimintaan liittyviä erillisiä arviointeja.

sisÄPiiri

Affecto noudattaa Helsingin Pörssin Sisäpiiriohjetta, jota on täydennetty yhtiön omalla ohjeella. Pysyvät si-säpiiriläiset eivät saa käydä kauppaa yhtiön osakkeella neljän viikon aikana ennen tulosjulkistusta.

Pysyvään julkiseen sisäpiiriin kuuluvat lakisää-teisesti hallitus, toimitusjohtaja sekä tilintarkastaja. Julkiseen sisäpiiriin on lisäksi nimetty muita yhtiön johtoon kuuluvia henkilöitä. Pysyvään yrityskohtaiseen sisäpiiriin (ei-julkinen) on lisäksi nimetty muita yhtiön johtoon ja taloushallintoon kuuluvia henkilöitä.

Yrityskauppahankkeista ja muista olennaisesti osakkeen arvoon mahdollisesti vaikuttavista hankkeis-ta pidetään hankekohtaisia sisäpiirirekistereitä.

Julkiseen sisäpiiriin kuuluvien henkilöiden osake-omistukset ovat nähtävillä Internetissä yhtiön ko-tisivuilla. Julkinen sisäpiirirekisteri on nähtävissä Euroclear Finland Oy:ssä, Urho Kekkosen katu 5 C, Helsinki.

PaLkitseminen

Yhtiön avainhenkilöillä on kannustejärjestelmä, joka perustuu vuotuisten tavoitteiden saavuttamiseen. Eri henkilöille asetetut tavoitteet vaihtelevat tehtävän ja aseman mukaan. Tavoitteet perustuvat pääosin yhtiön, tulosyksikön ja/tai henkilökohtaisten liikevaihto- ja tu-lostavoitteiden saavuttamiseen. Henkilöillä on lisäksi henkilökohtaisia kvalitatiivisia tavoitteita, joiden saa-vuttaminen arvioidaan erillään taloudellisista tavoit-teista.

Hallitus on asettanut toimitusjohtajan tavoitteet. Hallituksen palkitsemis- ja nimitysvaliokunta on aset-tanut toimitusjohtajan suorien alaisten tavoitteet toi-mitusjohtajan esityksestä. Muiden avainhenkilöiden tavoitteet on asetettu linjaorganisaatiossa toimitusjoh-tajan johdolla.

Vuonna 2009 konsernille aiheutui kuluja yhteensä noin 6,3 miljoonaa euroa suoritukseen perustuvista palkanosista ja bonuksista, joita maksettiin 674 henki-lölle.

Maaliskuussa 2008 pidetty yhtiökokous päätti kol-mivuotisesta optio-ohjelmasta pitkäaikaista sitoutta-mista ja palkitsemista varten. Optio-ohjelmien 2006 ja 2008 tarkemmat tiedot löytyvät Internetistä yhtiön kotisivuilta.


HaLLitUs

* Ilmoitetut osake- ja optio-omistukset kuvaavat tilannetta 31.12.2009. Luvut sisältävät myös alaikäisten lasten ja mää-räysvaltayhtiöiden omistukset.

aaro Cantell

s. 1964, DI

Hallituksen puheenjohtaja,Normet Group OyHallituksen jäsen, Valtion Tekni-nen Tutkimuskeskus VTT

Hallituksen puheenjohtaja, hallituksen jäsen vuodesta 2000Osakkeita: 1 993 576

esko rytkönen

s. 1957, KTM

Johtaja, TeliaSonera AB

Hallituksen jäsen vuodesta 2006Osakkeita: -

Pyry Lautsuo

s. 1946, DI

Hallituksen jäsen, Tectia Oyj

Hallituksen jäsen vuodesta 2007Osakkeita: 10 000

Haakon skaarer

s. 1952, M.Sc.(Econ.)

Toimitusjohtaja, Enonic AS

Hallituksen jäsen vuodesta 2007Osakkeita: -

Heikki Lehmusto

s. 1947, OTK

Senior Advisor, Lehmusto & CoPartner, Boardman Oy

Hallituksen jäsen vuodesta 2006Osakkeita: 2 600

47

jOHtOrYHmÄ

stig-Göran sandberg

Johtaja, Tuotantoproses-sien kehittäminenAluejohtaja, Baltias. 1957, FM

Osakkeita: 72917Optioita 2006A: 8 000, 2006B: 8 000, 2006C: 8 0332008A: 8 572, 2008B: 10 000

jukka nortio

Markkinointi- ja viestintäjohtajas. 1961, FM

Osakkeita: 500Optioita: -

Pekka eloholma

Toimitusjohtajas. 1960, DI

Osakkeita: - Optioita 2006A: 34 000, 2006B: 27 900, 2008A: 34 286, 2008B: 30 000

satu kankare

Talous- ja hallintojohtajas. 1966, KTM

Osakkeita: -Optioita: -

Hannu nyman

Johtaja, yritysjärjestelyt ja sijoittajaviestintäs. 1969, DI, KTM

Osakkeita: 7 500Optioita 2006A: 9 000, 2006B: 10 000, 2006C: 8 0002008A: 6 857, 2008B: 9 000

Hilkka remes-Hyvärinen

Henkilöstöjohtajas. 1949, KTM

Osakkeita: -Optioita 2006B: 10 000, 2006C: 8 0002008A: 6 857, 2008B: 9 000

Åge Lønning

COO, Myyntiprosessien kehittäminens. 1964, M.Sc.(Econ.)

Osakkeita: -Optioita: 2008A: 17 143, 2008B: 15 000


maajOHtajat

andrus altrov

Maajohtaja, Viros. 1973, M.Sc.(Nat.Sci.)


Giedrius Urbonavicius

Maajohtaja, Puolas. 1976, B.Sc.(Comp.)

Osakkeita: 431Optioita: 2006B: 3 500, 2006C: 3 500, 2008A: 1 714, 2008B: 1 500

agris Pļaviņš

Maajohtaja, Latvias. 1978, M.Sc.(Math.)

Osakkeita: -Optioita: 2008A: 1 200, 2008B: 1 300

Fredrik Prien

Maajohtaja, Ruotsis. 1960, B.Sc.(Econ.)


Håvard ellefsen

Maajohtaja, Norjas. 1971, B.Sc. Honours (Comp.Sci.)

Osakkeita: 11 500Optioita: 2008A: 8 572, 2008B: 10 000

Claus kruse

Maajohtaja, Tanskas. 1962, M.Sc.(Econ.)

Osakkeita: -Optioita: 2006C: 10 000, 2008A: 8 572, 2008B: 10 000

ray Byman

Maajohtaja, Suomis. 1959, KTM

Osakkeita: 7000Optioita: 2006A: 8 000, 2006B: 8 000, 2006C: 8 000, 2008A: 7 843, 2008B: 10 000

ramunas janonis

Maajohtaja, Liettuas. 1969, M.Sc.(Appl.Math.)

Osakkeita: 55 235Optioita 2006B: 5 000, 2006C: 6 0002008A: 5 829, 2008B: 8 500

49

YHtiÖkOkOUs

Affecto Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään torstai-na 25.3.2010 alkaen klo 9.00 Finlandia-talossa osoit-teessa Mannerheimintie 13, 00100 Helsinki.

Oikeus osallistua yhtiökokoukseen ja käyttää siellä äänioikeutta on osakkeenomistajalla, joka on rekiste-röity Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakas-luetteloon maanantaina 15.3.2010, ja ilmoittau tunut yhtiökokoukseen viimeistään maanantaina 22.3.2010 klo 10.00 Suomen aikaa.

Osakkeenomistajan tulee ilmoittaa osallistumi - ses taan yhtiökokoukseen joko- sähköpostitse: [email protected],- puhelimitse: 0205 777 757, tai- kirjeitse osoitteella Affecto Oyj, Arja Hyrske,

Atomitie 2, 00370 Helsinki.Mahdolliset valtakirjat on toimitettava yhtiölle

ilmoittautumisen yhteydessä.

OsinGOnmaksU

Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa jaetaan 0,06 euroa osakkeelta. Maksupäivä on 13.4.2010 ja vas-taava täsmäytyspäivä 30.3.2010. Oikeus osinkoon on osakkeenomistajalla, joka täsmäytyspäivänä on mer-kitty Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakas-luetteloon.

taLOUdeLLinen inFOrmaatiO

Osavuosikatsaus 1–3/2010 julkaistaan 5.5.2010Osavuosikatsaus 1–6/2010 julkaistaan 4.8.2010Osavuosikatsaus 1–9/2010 julkaistaan 3.11.2010

Osavuosikatsaukset ilmestyvät suomeksi ja englanniksi.

Vuosikertomukset, osavuosikatsaukset ja pörssi-tiedotteet on saatavilla osoitteesta www.affecto.com.

sijOittajasUHteista VastaaVat

Pekka Eloholmatoimitusjohtajapuh. 0205 777 737

Hannu Nymanjohtaja, M&A, IRpuh. 0205 777 761

tietOja OsakkeenOmistajiLLe

v uo s omu s - affecto · • ecm • erp • crm • scm • muut järjestelmät prosessit •...

Documents