uv ban khoannha nuoc va sgdck tphcm b6 …static2.vietstock.vn/data/hose/2019/bctc/vn/quy...
TRANSCRIPT
TONG CONG TY CO PIiANTmET BlI)I~N VI¥T NAM
CONGHOA xA HOI cnu NGHiA VIET NAM. . .BQc l,p - Tt}'do - Hanh phuc
Ha N<5i,Ngay 30 thang 07 ndm 2019
CONG BO THONG TIN TREN CONG THONG TIN Dllj:N TlJ CVA uv BANCHUNG KHoANNHANUOC vA SGDCK TPHCM
(co thi sit dung dJ cong b6 thong tin a6ng thai din UBCKNNva SGDCK)
Kinh giii: - Dy ban Chimg khoan Nha nmrc- Sir Giao djch Chung khoan TP HCM
Cong ty: T6ng cong ty c6 ph§n Thi~t bi dien Vi~t NamMff clnrng khoan: GEXDia chi tru sa chinh: S6 52 Le Dai Hanh, phirong Le Dai Hanh, quan Hai Ba Trung, thanh ph6HaNQiDi~n thoai: 02439726245/6Fax: 024 39726282Ngiroi thirc hien cong b6 thong tin: Pham Tu~nAnhDia chi: S6 52 r.e D~i Hanh, phtrong r.e f)~i Hanh, quan Hai Ba Trung, thanh ph6 Ha N(liDien thoai (di dong, co quan, nha rieng): 024.39726245Fax: 024 39726282 , , , /Loai thong tin cong b6 024 gi<'YD72gio 0 bat thuongj.Itheo yeu cau~' dinh ky:
NQi dung thong tin cong b6 (*):T6ng cong ty c6 phan Thi~t bi di~n Vi~t Nam cong b6 thong tin v~ Bao cao tili chinh rieng QuyII nam 2019Thong tin nay dff duQ'ccong b6 tren trang thong tin di~n tU cua c6ng ty vao ngay 30/07/2019 t~dU<mgdftn. http://gelex.vnlfinancial_report
Chung tei xin cam k~t cac thong tin cong b6 tren day la dung SlJ th~t va hoan toan chiu trachnhi~m tru6c phap lu~t vS nQi dung cac thong tin dffcong b6.
*Tiii /ifu ilinh kem:Bao cao tai chinh rieng Quy II nam 2019
NgU'Oid,i di~n theo pbap lu,t/
TONG CONG TY CO pRANTHIET BI BIEN VIET NAMGttEX .
S6:43.Q/GELEX- TGBV/v: Giai trinh bien d(mg loi nhudn sauthud tren baa cao rieng Quy 2 ndm 2019
so voi Quy 2 ndm 2018
CONGHoA xA He)! coo NGHlA visr NAMBQc l~p - T1}'do - H~nh plnic
Ha N(Ji, ngay 30 thang 7 nam 2019
Kinh gm: Dy ban Chung khoan Nha nmrcS6' giao djch Chung khoan TP HB Chi Minh
T6ng cong ty c6 phan Thi~t bi dien Viet Nam (GELEX) Ia cong ty niem y~t,
hien dang thuc bien giao dich c6 phieu tren thi tnrong HSX - rna chirng khoan GEX.
T6ng Cong ty chung toi xin giai trinh bien dong loi nhuan sau thu~ thu nhap
doanh nghiep tren bao cao rieng Quy 2 nam 2019 so voi Quy 2 nam 2018 nhu sau:
fJVT T'iJ,).y ong
Quy QuyBi~n dQng
Chi tieu Quy 2.20192/2019 2/2018 /Quy 2.2018Doanh thu thuan ban hang va cungd.p dich vu 674,8 685 -1,5%
T6ng loi nhuan k~toan tnroc thu~ 9,0 34,1 -73,53%Lei nhuan sau thu~ thu nhap doanhnghiep 9,0 34,1 -73,53%
Loi nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p Quy 2 nam 2019 la 9,0 tY d6ng;giam 25,1 tY d6ng, tuang duang rnuc giam 73,53% so vai Quy 2 nam 2018. Nguyenohan chu y~u la do:
- Quy 2/2018 phat sinh holmnh~p d\I phong bao hanh cua cac ley truac himgiam chi phi ban hang la 11 tY.
- Chi phi tai chinh va chi phi quan ly Quy 2/2019 tang so vai cung kY do cacho~t dQngrna rQngd~utu.
Tran tr9ng bao cao.
Noinh~n:- Nhu tren;- LUll: VT, TCKT.
\.~-
TONG CONG TY CO pHAN THIET BI BIEN VIET NAM- ...
Dja chi: S3 52 Ph3 LeD:.tiHanb, Phuong LeD:.tiHanb, Qu~n Hai Bit Trung, Thitnb ph3 Hit NQi
Di~n thoai: 0243.972.6245 Fax: 0243.972.6282
r r " , '"BAO CAO TAl CHINH RIENGQuY2/2019
HA N THANG 07 NA.M 2019
TONG CONG TY CO pHA.N rarer BJD~N Vl$1' NAMS6 52 PIl6 Le £)~ H;lnh, Phuong Le £)~i Hanh, Qt$lHai Ba Trung, Thanh ph6 HaN9i
NQIDUNGTrang
Bao cao !Ai chinh rieng
Bang can d6i k8 tean rieng
Bao cao k8t qua boat d9ng kinh doanh rieng
Bao cao hru chuyen ti@nt~ rieng
02-33
02-03
04
05-06
Thuy8t minh BAo cao tai chinh rieng 08-33
TONG CONG TY CO pHANTH.IET BI f)~N VI¥T NAM
56 52 Ph6 Le B:;tiHanh, Phu611gr.e B:;rjHimh, Quan Hai Ba Trung,Thanh ph6 Ha N¢i
Bao cao tai ehinh riengQuy 2/2019
nANG CANDOlKE ToAN RIENGTf!.ingay 30 thang 6 niim 2019
Mlis8
Tbuy~tminh
100 A. TAISANNGAN~
110 I. Ti~o va cac khoan nroug UO'01lgti~o111 1. Ti€n
120 n. Biu til' tai ehinh ogin h,n121 L Chung khoan kinh doanh
130 m.Cac khoan phai thu ogin han131 1. Phai thu ng~ han cua khach hang132 2. Tra tnroc cho nguoi ban ng~n han135 3. Phai thu v€ cho yay ng~ han136 4. Phai thu ng~ han khac137 5. Du phong phai thu ngan han kho doi
140 IV. Hang tAo kho141 1. Hang tBn kho
150 V. Tai san ngin han khac151 1. Chi phi tra wac ngftn han152 2. Thu~ gia tri gia tang dugc kh~u tnr153 3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nuec
200 B. TAl sAN DAI H4N
210 I. Cac khoan phai thu dai han215 L Phai thu v€ cho yay dai hl/.ll216 2. Phiiithudaih~khac
220 n. Tai san e5 uinh221 1. Tai san c6 d!nh hiiu hinh222 Nguyen gia223 Gia tri hao man luJ td227 2. Tai san c6 d!nh vo hinh228 - Nguyen gia229 Gia tri hao man lu;jitd
230 m:. Bit oQog san dh to'
23 1 Nguyen gia232 - Gia 1Ii hao mon luy k~
240 IV. Tai san dO-dang dai h,n242 1. Chi phi xay d\fllg co ban dO-dang
250 V. Diu tlr tai ehinh dai h,n251 1. Biu tu vao cong ty can252 2. Biu tu vao cong ty lien doanh, lien k@t253 3. Biu tu gop v6n vao dan vi kMc254 4. D\f phong giiim gia diu tu tai chinh d:li h~n
260 VI. Tai san dai h,n khae261 1. Chi phi tra truac d:li hl/.ll
270 TONG CONG TAl sAN
2
30/6/2019VND
1.004.582.433.976
3 85.065.462.72385.065.462.723
0110112019VND
1.836.819.132.320
96.894.594.63596.894.594.635
250.092.726.936250.092.726.936
1.383.527.045~945255.961.042.861
3.591.396.1551.068.175.000.000
68.907.910.517( 13.108.303.588)
97.162.848.29697.162.848.296
9.141.916.5087.502.447.1841.629.836.374
9.632.950
6.545.676.230.569
348.000.000.000348.000.000.000
69.096.526,06769.096.526.067
174. 026.394. 645(104.929.868.578)
60.000.000(60.000.000)
247.105.973.960294.967.913.005(47.861.939.045)
13.219.988.61413.219.988.614
5.847.217.231.1175.781.396.050.689
69.285.387.9772.239.945.938
(5.704.153.487)
21.036.510.81121.036.510.811
8.382.495.362.889
4 250.089.052.551250.089.052.551
5678
590.670.250.46053.732.127.9971.808.907.399
446.100.000.000102.137.518.652(13.108.303.588)
73.582.141.13073.582.141.130
9
14
5.175.527.112229.936.365
3.935.957.7971.009.632.950
7.769.083.601.454
78
121.287.957.500121.025.000.000
262.957.500
1167.054.426.55067.054.426.550
174.866.770.836(107.812.344.286)
60.000.000(60.000.000)
12 240.020.214.787294.967.913.005(54.947.698.218)
10.194.456.92710.194.456.92710
13 7.300.109.962.8445.782.985.796.591317.156.637.977
1.210.630.034.000(10.662.505.724)
30.416.582.84630.416582.84614
8.773.666.035.430
TONG CONG TY CO pRAN TBIET BJ BI¥N VI¥T NAM
86 52 Ph6 t.e D~i Harm, Phuong LS D\li Himh, Quan Hai Bil.Tnrng, Bao clio tai chinh rtengThanh Eh6 HANoi Quy 2/2019
BANGCANDOl KE ToAN ruENGTfJingdy 30 thting 6niim 2019
(tiip theo)
Mli NGUONVONThuy~t 30/612019 01101/2019
sa minb VND VND
300 c. NQPHAITRA 3.715.193.944.814 3.595.377.615.815
310 I. NQ'ngin han 3.645.166.259.966 2.843.715.330.436
311 l. Phai tra nguoi ban ngan han 15 138.173.968.742 1.051.778.144.677
312 2. Nguoi mua tr:i ti~n tnroc ngfu han 16 86.305.853.344 256.940.522
313 3. Thu~ va cac khoan phai llOPNha nucc 17 261.858.429 26.727.726.209
314 4. Phai tra nguoi lao d9ng 3.429.747.568 5.168.139.761
315 5. Chi phi phai tr:i ngan han 18 28.146.174.099 21.574.746.452
318 6. Doanh thu chua thuc bien ngfuI han 19 6.101.649.172 5.234.636.123
319 7. Phai tra. ng:1nhan khac 20 960.017.731.631 39.553.990.831 .-320 8. Vay va no thue tiLichinh ng:1nhan 21 2.413.164.639.268 l.679.861.225.714
)1
321 9. Du phong phai tra ngan han 1.602.000.000 4.352.998.000 'l
322 10. Quy khen thirong, phuc lei 7.962.637.713 9.206.782.147 ;j
330 II. NQ'dai han 70.027.684.848 751.662.285.379 "'
336 l. Doanh thu chua thuc hien dai han 19 44.187.127.558 44.731.618.150~-
337 2. Phai tra. dai han khac 20 17.538.109.532 16.378.111.022 -r..338 3. Yay va no thue tai chinh dai han 21 682.250.108.449
342 4. DV phong phai tra dai h~ 8.302.447.758 8.302.447.758
400 D. VON em] soHihJ 5.058.472.090.616 4.787.117.747.074
410 I. Van chu sa hii'u 22 5.056.478.237.845 4.785.046.410.969
411 L V6D gop eua chu sa hfru 4.245.600.000.000 4.065.600.000.000
411a C6phi€u ph6 thOng co quy€n biiu quyit 4.245.600.000.000 4.065.600.000.000
412 2. Th~g du v6n c6 phfuI 613.569.000.000 547.112.000.000
421 3. Lqi nhu~n Sau thu~ chua pharr ph6i 197.309.237.845 172.334.410.969
421a LNST chtla phdn ph6i lily kin din cu6i nam truac 170.634.410.969
421b LNST chtla phan ph6i kY nlly 26.674.826.876 172.334.410.969
430 II. Ngulin kinh phi va quy khac 1.993.852.771 2.071.336.105
432 1. Ngu6n kinh phi dii hinh thAnhTSCD 1.993.852.771 2.071.336.105
440 TONG CQNG NGUON VON 8.773.666.035.430 8.382.495.362.889
NguySn Thj NgaNguCril~p
Ph~m Tuan AnhK~toaD truang T6Dg Gicimd6c
Hiz N9i, ngay 30 thang 07 nam 2019
3
TONG CONG TY CO pHAN TmET BJ DI1);N VQtT NAM
S6 52 Pha Le Dqj Hanh, Phuong t.e Dqj HanIt, Quan Hai Ba Trung, Thanh ph6 Ha NQiBao clio tai chinh rieng
Quy 272019
BAo cAo KETQuA BOAT BONG KINH DOANH RIENG. .Quy 2/2019
Cho Icy k~ toan Cbo Icy k~toan tir
MaCHiTlEU
Thuy~t Quy 2/2019 Quy 2/2018tir ngay ngay 0110112018
sa minh0110112019 d~n a~n ngayngay 30/6/2019 30/6/2018
VND VND VND VND
01 1.Doanh thu ban hang va cung d.p djch
23 ,674.945.783.171 685.039.852.450 1.315.458.403.419 1.404.679.435.912V\l
02 2. Cac khoan giam tri'I doanh thu 23 167.187.000 167.187.000
10 3.Doanh thu thuin ban hilng va cung
24 674.778.596.171 685.039.852.450 1.315.291.216.419 1.404.679.435.912clp djch V\I
11 4. Gia van bing ban 25 655.945.629.028 669.253.649.481 1.275.695.217.091 1.373.043.622.835
20 5.LQi nhu~n gQP v~ ban hang va cung
18.832.967.143 15.786.202.969 39.595.999.328 31.635.813.077c§p djch V\I
21 6. Doanh thu hoar dQng tai chinh 26 97.976.104.019 84.371.803.445 180.620.781.533 219.333.371.972
22 7. Chi phi tai chinh 27 88.994.059.708 66.349.164.384 159.588.633.135 l33.522.180.769
23 Trang aD: Chi phi [iii vay 61.435.494.932 65.555.908.251 114. 603.56J, 687 Il9.785.564.373
25 9. Chi phi ban hang 28 1.106.696.654 ( 11.077.364.516) 726.431.780 (10.915.230.771)
26 10 Chi phi quan ly doanh nghiep 29 17.675.833.670 9.595.638.134 33.204.588.964 23.500.294.218
30 11. LQi nhu~n thuin tir hOlJt dQng kinh doanh 9.032.481.130 35.290.568.412 26.697.126.982 104.861.940.833
31 12. Thu nhap khac 2.100.300 105.960.138 2.700.300 106.060.138
32 13. Chi phi khac 1.270.953.613 25.000.406 1.270.953.973
40 14. Lqi nhu~n khac 2.100.300 (1.164.993.475) (22.300.106) (1.164.893.835)
50 15. TBng lQi nhu~n k~ toan truoc thu~ 9.034.581.430 34.125.574.937 26.674.826.876 103.697.046.998
516 Chi phi thue thu nh~ doanh nghiep 221 . hien hanh
52Chi phi thue thu nh~ doanh nghiep
17. h - I'oan \ll.
60 18. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 26.674.826.876 103.697.046.998
Nguyin Thi Nga
Nguiri l~p
PhlJm Tu§n AnhK~toan tru<mg
Nguyin Van Tu§n
T6ng Giam decHil N9i, ngay 30 thang 07 nam 20]9
4
TONG CONG TY CO pRAN TlnET HT B~N ~T NAMS6 52 Ph6 t.s D;;tiHanh, Phuong re D~i Hanh, Quan Hai Ba Trung,Thanh ph6 Ha NQi
Bao cao tai chinh riengQuy 2/2019
BAo cAo LUU CIIUYEN TIEN T¥ ruENGCho kY ki todn tir ngay 0110112019 din ngay 3016/2019
(Theo phutmg phap gitin tiip)
Masa cnt rreu Thuyetminh
Cho kY k~ toan til'ngay 0110112019
d~nngay30/6/2019
Cho kY k~ toan til'ngay 0110112018
d~nngay 30/6/2018
VND VND
I. LUiJ CHUYEN TrEN TU ao~ T B(>NG KINB DOANH01 1. Loi nhu~n trutic thui 26.674.826.876 103.697.046.998
2. Biiu chinh cho cac khOlin02 Khftu hao tai san c6 dinh va bftt dQng san dfrunr 9.890.751.547 10.235.278.205
03 Cac khoan du phong 2.207.354.237 (3.224.888.890)
04 Lai, 16chenh lech tY gia h6i doai do danh gia lai 2.892.29l.786cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~
05 Lai, 16 til hoat dQng dfru ill (180.367.090.433) (218.751.350.688)
06 Chi phi Hiiyay 114.603.563.687 119.785.564.373
08 3. Lai nhuen tir hOf!id{jng kinb doanh trutic thay (24.098.302.300) 11.741.649.998d6i win lim d{jng
09 Tang, giam cac khoan phai thu 204.959.032.876 (39.743.556.696)
10 Tang, giam hang t6n kho 23.580.707.166 (9.900.290.394)
11 Tang, giam cac khoan pMi tra (khong k@Hiiyay 131.620.941.996 216.831.076.347pMi tra, thUt~thu nh~p doanh nghi~p phiii nQp)
12 Tang, giam chi phi tra truac (2.107.561.216) 1.571.726.727
13 Tang, giam ch(mg khoan kinh doanh 3.674.385 (223.032.449.534 )
14 Ti€n lai yay da tra. (114.602.926.651) ( 109.813.642.452)
15 Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da nQP (27.424.900.258) (826.829.447)
16 Ti€n thu khac tir ho;;ttdQng kinh doanh 2.600.000
17 Ti€n chi khac cho ho~t dQng kinh doanh (2.944.144.434) (1.992.055.556)
20 Lim chuyin ti;n thuan fir hotJtd{jngkinh doanh 188.986.521.564 (155.161.771. 007)
n. uJ'U CHUYENTrEN TirHO~T B(>NG BAu Ttr21 1. Ti€n chi de mua sfun, xay dlJDg tm san c6 dinb ya (8.136.654.262) (3.637.172.994)
cac tai san dai h~ khac23 2. Ti€n chi cho yay, mua cac cong c\l n9' Clla dan yi (1.343.300.000.000) (748.000.000.000)
khac24 3. Ti€n thu h6i cho yay, ban l;;ticac cong Cl,l09' cua 2.192.350.000.000 77.000.000.000
dan vi khac25 4. Ti€n chi dfruillgop Y6n yaOdan vi khac (1.460.091.029.902) (468.000.000.000)
26 5. Ti€n thu h6i dAuillgop Y6nVaGdan vi khac 3.519.379.240 93.000.000.000
27 6. Ti€n thu lai cho yay, c6 rue ya lQ'inhu~ dugc ehia 142.341.340.817 158.643.584.026
30 Lim chuyin tiin thuan tir hO(Jtil{inglIau tu (473.316.964.107) (890.993.588.968)
5
TONG CONG TY CO PHAN THIET BJ DI¥N ~T NAM
se 52 Ph6 te £):;li HaOO,Phuong t.e £):;li Hanh, QI$I Hai Bfl Trung,Thanh ph6 HflN9i
Bao cao titi chinh rieogQUY 2/2019
BAo cAo LUU CIIUYEN TrEN T:¢ RIENGCho IcY ki toan tir ngay 0110112019 din ngay 3016120J9
(Theo phU'01Igphdp gitin tiip)
MisA
Thuy@tminhcntrrau
ill LUU CHUYEN TIEN TirHO~T DONG TAr cHiNH31 1. Ti~n thu til phat hanh e6 phieu, nh~ v6n gop cua
chu s6 hfru33 2. Ti~n thu ill di yay34 3. Ti~n tra nc g6e yay36 4. C6 rue, loi nhu~ da tra cho chu s6 hiru40 Luu chuyin tiin thuim tir hO'!t d9ng tai chinh
50 LIJ'Uchuy@o ti€n thuin trong ky
60 Ti€o va nrong dmmg ti€o diu kY
61 AM huang cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~
70 Ti€o va tuong duong fi€n cuAi ky
Nguy~o Tbi Nga
Nguml~p
Pham Tuio AnhKS toan tru6ng
6
Cbo kY k~ toan tirngay 0110112019
d~o ogay 30/6/2019
VND
228.457.000.000
1.487.574.234.422(1.443.442.571.839)
(102.500.000)
272.486.162.583
(11.844.279.960)
96.894.594.635
15.148.048
3 85.065.462.723
T6ng Gilim d6e
Cbo kY k~ toan tirngay 0110112018
d~o ngay 30/6/2018
VND
1.195.112.000.000
1.791.692.168.882(1.017.629.1 08.378)
(45.480.000)
1.969.129.580.504
922.974.220.529
131.524.793.836
1.054.499.014.365
HiJN9i, ngay 30 thang 07 niim 2019
TONG CONG TY CO PHAN THIET BI Dn::N ~T NAMS6 52 Fh6 Le £>~iHanh, Phuong r.s £>~iHanh, Quan Hai Ba Tnmg, Thanhph6 Ha N9i
Bao do tai chinh riengQuy 2/2019
THUYETl\flNHBAo cAo TAl cHiNH RIENGQuy 212019
1 . D~C DIEM HO~T DONG eOA DOANH NGHn::P
Hinh thue sO'hihl van
T6ng Cong ty C6 phan Thic3tbi Di~n Vi~t Nam ("T6ng Cong ty"), tien than la T6ng Cong ty Thi~t bi Ky thu~tDien duoc thanh l~p thee Quyet dinh cua B9 wang B9 Cong nghiep nang (nay la BQ Cong Thuong). Sau do,T6ng Cong ty duoc c6 phan hoa thee Quy~t dinh s6 1422/Q£>-TTg ngay 10 thang 8 nam 2010 cua Thu tu6ngChinh Phil, va thee Gi~y Chung nhan Dang kY Kinh doanh lk diu s6 0100100512 do S6 K~ hoach va DAu tuThanh ph6 Ha NQi dp ngay 1 thang 12 nam 2010. T6ng Cong ty ciing diroc dp eac Gi~y Chung nh?il Dang kYDoanh nghiep sua d6i sau nay, v61sua d6i gk nh~t hilk th(r 9 ngay 18 thang 9 nam 2018.
Tf\l s6 ehinh ella T6ng Cong ty dugc aliit~i: S6 52 Ph6 Le £>~iHinh, PhuOng Le £>~ Hanh, Qu?il Hai Ba Trung,Thanh ph6 Hi NQi.
I:mh Vl}'C kinh doanh <I
Ho~t dQng ehinh trong leY hi~n t~iclla T6ng Cong ty bao gam quan Iy v6n; kinh doanh thi~t bi di~n dUng trongeong ngh:i~p, nong nghi~p va dan dl,ll1g;eac thi~t bi do d6m di~n mQt pha, ba pha (co dong di~n m9t chi~u vaxoay ehi~u) cac dp di~n ap ~ th6, trung th~ va eao th~ d~n 220KV; kinh doanh b~t d9ng san, dich V1,l khaeh s~du 4ch va eho thue van phOng, nha 6, nha mang, kho bai; kinh doanh va xu~t nh~p kh~u v~t tu, thi~t bi, ph\! tUngmaymoc.
Chu kY san xuit, kinh doanh thOng thlfOng
Chu kY san xu~t, kinh dOanh thong thuOng ella Tang Cong ty Ia 12 thang.
2 . CRE DO VA CHiNH sAcH KE ToAN AP DlJNG T~ TONG CONG TY
2.1 . Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sfr dl,lDgtrong k~ toan
Ky k6 toan nam eua T6ng Cong ty theo nam duang 4ch b~t diu tir ngay 01101 va k6t thuc van ngay 31/12 hang
£>anvi ti~n t~ su dl,ll1gtrong ghi chep k~ toan 1a d6ng Vi~t Nam (VND).
2.2 . Chu§n mllc va Ch~ di) k~ toan ap dl}.ng
Bao cao tai chinh rieng clla T6ng Cong ty dugc trinh bay b&ngdang Vi~t Nam ("VND") phil hc;rpv6i Ch~ d9 k~toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cae Chufin ID\ICk~ toan Vi~t Nam do BQTai ehinh ban hanh theo:
Quy~t dinh 56 149/2001/Q£>-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 v~ vi~c ban hanh b6n Chufin m\IC k~ toan Vi~t..Nam (£>q1: 1);Quy~t dinh s6 165/2002/Q£>-BTC ngay 31 thang 12 nam 2002 v~ vi~c ban hanh sau Chufin m\Ie k@toan Vi~t..Nam (£>912);Quy~t dinh 56 234/2003/QD-BTC ngay 30 thang 12 nam 2003 v~ vi~c ban hanh sau Chu~n m\Ic k@toan Vi~t..Nam (£>913);Quy~t djnh s6 12/200S/Q£>-BTC ngay 15 thang 2 nam 200~ v@vi~c ban hanh sail Chllfin ID\ICk~ toan Vi~t
• Nam (£>914); vaQuy~t dinh s6 100/2005/QEl-BTC ngay 28 thang 12 nam 2005 v~ vi~c ban hanh b6n Chufin m\IC k~ toan Vi~t..Nam (Dgt 5).
Theo do, Bao cao tai chinh rieng dugc trinh bay kern thee va vi~c su dl,ll1gbao cao nay khong danh cho cac d6itu9TIgkhong dugc cung dp cac thong tin v~ cac thti tI,lcva nguyen t~c va th6ng l~ k~ toan t~iVi~t Nam va hannua khong dugc chll dinh trinh bay tinh hinh tai chinh, k6t qua ho~t dQng kinh doanh va luu chuy~n ti~n t~ theecac nguyen tic va thong I~k~ toan dugc ch~p nh?il f9ng rai 6 cae nuae va lanh th6 khae ngoai Vi~t Nam.
7
TONG CONG TY CO pHA.NT:m:ET BJ DQ:N vrsr NAMS6 52 Ph6 Le D<;1iHanh, Phuong r.e D<;1iHanh, Quan Hai Ba Trung, Thanhph6 HaNQi
Bao cao tai chinh riengQuy 2/2019
2.3 . Ti~Dva cac khoan nrong duong ti~D
Cac khoan nrong duong ti€n la cac khoan dAu tu ngan han co thoi gian thu h6i khong qua 03 thang k@ill ngaydAu tu, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuyen d6i d8 dang thanh cac hrong tien xac dinh va khong conhieu rui TOtrong chuyen d6i thanh tien.
2.4 . Hang tan kho
Hang t6n kho duoc ghi nh~ thee gia th~p hon gitra gia thanh d8 Qua rn6i san pham d8n vi tri va ill€u kien hientai va gia tri thuin co th~ tmrc hien ducc.
Gia tri thuful Co th~ thuc hien ducc la gia ban uoc tinh cua hang t6n kho trong ill€u ki~n kinh doanh binh thu<mgtrir chi phi ucre tinh d@hoan thanh va chi phi ban hang ucrc tinh.
T6ng Cong ty ap dl,IDgphuong phap ke khai thulimg xuyen da h<;lchtoan hang t6n kho vOi gia tri dugc xac djnhnhu sau:
Nguyen li~u, nhien li~u, v~t li~u, cong Cl,l,
dl,IDgCl,l, hang hoaThanh phfun va chi phi san xu~t kinhdoanh da dang
- chi phi rnua theo phuong phap binh quan gia quySn.
- gia v6n nguyen v~t 1i~uva lao dQng trl,lc ti~p cQng chi phi sanxu~t chung co lien quan dugc phan b6 dva tren rnue dQhO<;1tdQngbinh thuOng thea phuong phap binh quan gia quy€n.
D¥ phong giam gia himg t6n kho
DVphong giarn gia hang t6n kho Qugc trieh l~p eho phful gia tri dV ki8n bi t6n th~t do cac khoan suy giam tronggia tri (do giam gia, hu hong, kern phfun ch~t, v.v.) co tha xay ra d6i vai nguyen li~u, y~t li~u va hang bOa t6nkho thuQc quy€n sa hfiu cua T6ng C6ng ty dVa tren bAng eh(mg hqp ly vS sv suy giam gia tri t<;1ingay k8t thuc kYk8 toano
S6 tang ho~c giam khoan dV phong giam gia hang tbn kho duge h<;1chtoan VaGgia v6n bang ban tren bao cao k8tqua hO<;1tuQngkinh doanh rieng.
2.5 . Cae kboaD ng pbai thu
Cac khoan phai thu dugc trinh bay tren bao cao tai chinh rieng thea gia tri ghi s6 cac khoan phai thu ti:r khachhang va phai thu khae sau khi dn trir cac khoan dv phong dugc l~p cho cac khoan phai thu kho doi.
Dl,r phOng ng phai thu kho doi tha hi~n phAn gia tri cua cac khoan phai thu rna T6ng Cong ty dv ki8n khong cokha nang thu h6i t<;1ingay k8t thuc kY k@toan. Tang ho?c giam s6 du tfli khoan dVphOng dugc h<;1chtoan VaGchiphi quemly doanh nghi~p tren bao cao k@tqua hO<;1tdQngkinh doanh rieng .
.2.6 . Tai saD c6 dinb hihl hinh
Hi san c6 djnh hfiu hinh dugc tha hi~n theo nguyen gia trir ill gia tri kh~u hao Jiiyk@.
Nguyen gill.tai san c6 djnh hfiu hinh bao g6rn gia rnua va nhiing chi phi c6 lien quan trl,lc ti8p d8n vi~e dua taisan VaGhO<;1tdQngnhu dv ki~n.
Cac chi phi rnua sfun, nang dp va d6i rn61 tm san c6 djnh dugc ghi tang nguyen gill.cua tfli san va chi phi bao tri,sua chUa dugc h<;1chtoan VaGbao cao k@tqua hO<;1tdQngkinh doanh rieng kill pMt sinh.
Khi tfli san c6 djnh hfru hinh dugc ban hay thanh Iy, cac khoan Hli ho?c 16phat sinh do thanh ly tai san (Ia phfulchenh l~eh gifra tiSn thu thuful ill vi~c ban titi san vOi gia tri con l<;lieua tm san) dugc h<;1chtoan VaGbao cao k@tqua hO<;1tdQngkinh doanh rieng.
8
TONG CONG TY CO pRAN TmET Bl Br:¢N vrer NAM86 52 PhB t.e £):;tiHanh, Phuong Le Dai Hanh, Quan Hai Ba Tnrng, Thanhph6 HaNQi
Bao cao Uti chinh riengQuy 2/2019
2.7 . Thue tai san
Vi~c xac dinh mQt thoa thuan co phai 130thea thuan thue tai san hay khong dira tren ban ch~t cua thoa thuen do taithoi diem khoi dAu: li~u viec thirc hi~n thoa thuan nay co phu thuQc vao viec sir dung mQt tai san nheit dinh vathea thuan co bao g6m di~u khoan v§ quyen sir dung tai san hay khong.
Thea thuan thue tai san duoc phan loai 130thue tai chinh n8u thea hop d6ng thue tai san ben cho thue chuyen giaophan 100 rui ro va loi ich gl1n li@nvoi quyen sa hfru tai san cho ben di thue. Teit ca cae thea thu~ thue tai sankhac duqc phan 10:;tila thue ho:;ttdQng.
Trang truimg h(!p T8ng Cong ty fa ben di thue
Cac khoan ti€n thue thea hqp d6ng thue ho:;ttdQng duqc h:;tchtoan vao bao cao k8t qua ho:;tt dQng kirih doanhrieng thea phuong phap duang thfulg trong thai h:;tncila hqp d6ng thue.
Trang truimg h9P T6ng Cong ty fa ben cha thue
Tai san thea hqp d6ng cho thue ho:;ttdQng duqc ghi nh~ 130tai san cB dinh tren bang can dBi k8 toan rieng. Chiphi trgc ti8p ban dAude thuong thao thoa thu~ cho thue ho:;ttdQng duqe ghi nh~ vao k8t qua ho:;tt dQng kinhdoanh rieng khi pMt sinh.
rlI\Thu nh~p ill ti€n cho thue ho:;tt dQng duqc h:;tch toan vao bao cao k8t qua ho:;tt dt5ng kinh doanh rieng thea
phuong phap duang th~ng trong thai gian eho thue.
2.8 . Hi san c6 djnh YO hlob
Tai san cB djnh vo hlnh duqc ghi nh~ thea nguyen gia tn'r di gia hihao mon liiy k@.
Nguyen gia tai san cB dinh vo hlnh bao g6m gia mua va nhUng chi phi co lien quan trgc ti@pd@nvi~c dua tai sanvao sir dl,lDgnhu dg ki@n.
Cac chi phi nang cc1pva d6i mOi till san cB djnh vo hlnh duqc ghi tang nguyen gia clla tai san va cac chi phi khacduqe h:;tchtoan vao bao cao k@tqua ho:;ttdQng kinh doanh rieng khi pMt sinh.
Khi tai san cB djnh vo hlnh duqc ban hay thanh ly, cac khoan lai ho~c 16pMt sinh do thanh ly tai san (hI phArrchenh l~ch giiia ti€n thu thuArrill vi~c ban tai san vOi gia trt con l:;tiella tai san) duqc h:;tchtom vao bao cao k@tqua ho:;ttdQug kinh doanh rieng.
Quy€n su dl,mg ddt
Ti&n thue dftt tra truac cho cac hqp d6ng thue deit co hi~u Igc truac nam 2003 va duqc ceip Gieiy chUng nh~quy€n sir dl,lDgdeltduqc ghi nh~ la tai san c6 djnh vo hlnh theo quy dtnh clla Thong tu s6 45/2013/TT-BTC doBQ Tai chinh ban hanh vao ngay 25 thang 4 nam 2013 huang dftn ch@dQquan ly, sir dl,lDgva trich khelu hao Utisan c6 dtnh ("ThOng tu 45").
9
TONG CONG TY CO PRAN THIET BI Bq;N ~T NAM
S6 52 Ph6 t.e E>~iHanh, Phuong Le D~i Hanh, Quan Hai Ba Trung, Thanhh6 Ha Noi
Bao cao tai chinh riengQuy 2/2019
2.9 . Khftu hao va hao moo
Khelu hao tai san e6 dinh htru hinh va hao mon tai san e6 dinh vo hinh ducc trieh thee phuong phap khau haoduong thfuIg trong suot thoi gian hfru dung tree tinh cua elk tai san nhir sau:
NM cua, v~t kien trueMay moe, thiSt biPhuong tien v~ tai, truyen d~Trangthiet bi van phongPh.1nmem may tinh
20 - 50 nam3 - 20 nam5-10nam3-10nam3 nam
2.10 . Bit dQogsan diu nr
Bdt d(>ngsan dfru tir duoc th~ hien thee nguyen gia bao g6m ca cac chi phi giao dich lien quan trir di gia tri khauhao lily k~. £>6i voi belt d(>ngsan dfru nr nfun gift cho tang gia, T6ng C6ng ty kh6ng trieh khdu hao rna xae djnht6n thAt do giam gia trt.
Cae khoan ehi phi lien quan d~n bdt d(>ngsan dftu tu pMt sinh sau ghi nh~ ban dftu duge h;;1ehtoan vao gia trieon 1;;1ieua bdt d(>ngsan dftu ill khi T6ng C6ng ty eo kha nang thu duge eae 19i ieh kinh t~ trong tuong lai nhi8uhon mue. ho~t Q(>ngduge danh gia ban dftu eila bftt d(>ngsan dftu tu do.
Khftu hao bftt d(>ngsan dftu tu Qugc trich thee phuong phap duang thkg trong su6t thm gian hfru d1,lI1guoe tinheila eae bfttd(>ng san nhu sau:
NM eua, v~t kit1ntrueTaisan khae
50nam5 - 15 nam
Bdt Q(>ngsan dftu tu kh6ng eon duge trinh bay trong bang ean d6i k~ toan rieng sau khi da ban ho~e sau khi bdtd(>ngsan dAutu da kh6ng con duge su d1,lI1gva xet thfty kh6ng thu duge lQ'i feh kinh t€ trong tuong lai tir vi~ethanh 1ybfrt d9ng san dftu tu do. Chenh 1~ehgifta ti8n thu thu§.n tir vi~e ban tai san vcri gia tri con 1;;1ieua bftt d(>ngsan dftu tu duge gill nh~ vao bao eao k§t qua ho~t d(>ngkinh doanh rieng trong leY thanh 1Y·
Vi~e ehuy~n tir bfrt d(>ngsim eM so hfru sir d1,lI1gho~e hang t6n kho thanh bftt d9ng san dftu tu ehi khi eo S\I thayd6i v~ ID\le dieh sil: d\IDgnhu truang hgp eM so hfru ehfrm dUt sil: d1,lI1gtM san do va b~t dftu eho ben kMe thueho~t d(>ngho~e khi kSt thue giai do~ xfty d\IDg. Vi~e ehuy~n tir bllt d(>ngsan dAu tu sang bfft d9ng san eM sohfru sir d1,lI1ghay Mng t6n kho ehi khi eo S\I thay d6i v~ m\le dieh sir d1,lI1gnhu cae truang hgp eM so hfru b~t dftusil:d1,lI1gtai san mlY ho~c b~t dftu tri€n khai eho m\le dieh ban. Vi~e ehuy€n tir bftt d9ng san dftu tu sang bfrt d9ngsan eM sa hfru sil:d1,lI1ghoi;ichang t6n kho kh6ng lam thay d6i nguyen gia hay gia tri con 1;;1ieila bdt d90g san t;;1ingay ehuy@nd6i.
2.11 . Chipbi di yay
Chi phi di yay bao g6m Hh ti8n yay va eae ehi phi khae pMt sinh lien quan tri,re ti€p d€n cae khoan yay eua T6ngC6ng ty. Chi phi di yay duge h;;1Chtom nhu chi phi pMt sinh trong leY ngo;;1itrir eae khoan duge v6n hoa nhuthee n9i dung eila do~ ti~p theo.
Chi phi di yay lien quan tri,re ti~p d~n vi~e mua sfun, xfty d\IDg ho~e hinh thanh m9t tai san el;lth@dn eo m9t thmgian dil dai d€ eo th@dua vao sir d1,lI1gthee m\le dieh djnh truoc hoi;ic d@ben ban dugc v6n hoa vao .nguyen giaeua tai san do.
10
TONG CONG TY CO pHANTHIET BI DllN YIlT NAMS6 52 Ph6 Le f)?i Hanh, Phuong Le f)~i Hanh, Quan Hai Ba Tnrng, Thanhh6 HaNQi
Bao cao tai cbinb riengQuy2/2019
2.12 . Chi phi tra trmrc
Chi phi tra tnroc bao g6rn C<l,Cchi phi tra truce ngfu han hoac chi phi tra truce dai han tren bang can d6i ka toanrieng va duoc phan b6 trong khoang thoi gian tra tnroc hoac thoi gian cac lqi ich kinh tS nrong tmg ducc tao ratir cac chi phi nay.
Cac 10?i chi phi sau day duoc hach toan van chi phi tra truce dai han de phan b6 dk van bao cao kat qua' hoatdQngkinh doanh rieng:
..Chi phi tra tnroc v~thue co so ha t:1ng;Cong cu dung C1,1XUdt dung trong nhieu nam voi gia tri Ion;Chi phi sua chua tai san c5 dinh phat sinh qua 160; vaCac chi phi khac .
..
..
..2.13 . Cac khoan diu hr
Ddu tu vew cong ty con
Cac khoan d§.utu van cong ty con rna trong do T6ng Cong ty nfun quy€n kiern soat duqc trinh bay theo phmmgphap gia g6c.
Cac khoan phan ph6i rna cong ty rn~ nh~ duqc tir s5 lqi nhu~ lllY ka Clla cae cong ty con sau ngay T6ng Congty nAm quy~n ki@rnsoat duqc ghi van k6t qua ho?t di)ng kinh doanh rieng. Cae khoan phan ph6i kbac duqc xemnhu ph:1nthu h6i ella cac khoan d§.utu va dU(jc trir van gia tri d§.utu.
Ddu tu VaGcae cong ty Win kit
Cac khoan d§.utu vao e<l,ccong ty lien kSt rna trong d6 T6ng Cong ty c6 anh hUOngdang k@duqc trinh bay theaphuang phap gia g6c.
Cac khoan phan ph6i thu:1n lllY kS cua cae cong ty lien kSt sau ngay T6ng Cong ty c6 anh hUOng dang k6 duqeghi nh~ van bao cao k6t qua ho?t di)ng kinh doanh rieng. Cac khoan pMn ph6i khac dU(jcxem nhu ph:1nthu h6icac khoil,nd§.utu va dU(jc trir van gia tri d§.ufir.
ChUng khoan kinh doanh va ddu .tug6p vin VaGacm vi khac
Ch(mg khoan kinh doanh va dfrutu g6p v6n vao dan vi kh,k dU(jcghi nh~ thea gia g6c.
D1!phong giam gia tri cae khoan chUng khoan kinh doanh va cae khoan ddu tu g6p vin
D1,l phOng dU(jc l~p cho vi~c giam gia tri clla cac khoan chUng khoan kinh doanh va cac khoan d~u tu gop v6nvan ngay k6t thue leY k6 toan thea hu6ng cllin cua Thong tu s6 228/2009/TT -BTC do Bi) Hi ehinh ban hanh ngay7 thang 12 nam 2009 va Thong tu s6 89/20l3/TT-BTC do Bi) Hi chinh ban hanh ngay 28 thang 6 nam 2013.rang ho?c giam s6 du d1,l phOng dU(jc h?ch toan van chi phi tai chinh trong bao cao kSt qua ho?t di)ng kinhdoanh rieng.
Ddu tu nam giii din ngay dao h(,-m
Cac khoan dfrutu n~rn giu d€n ngay dao h~ dU(jcghi nh~ thea gia g6c. Sau khi nh~ ban d§.u,cac khoan d§.utunay dU(jc ghi nh~ thea gia tri co the thu h6i. Cae khoan suy giam gia tri Clla khoan d§.utu nau pMt sinh dU(jch?ch toan vao chi phi tai chinh trong narn trong bao cao k6t qua ho?t di)ng kinh doanh va giam trir trl,lc tiSp giatri d§.ufir.
11
TONG CONG TY CO pHAN TIUET Bl Dr¢N ~T NAMS6 52 Ph6 t.e f)~i Himh, Phuong Lie f)~i Hanh, Quan Hai Ba Trung, Thanh.h6 Ha Ni,)i
Bao cao tal ehinh rieogQuy 2/2019
2.14 . Cac khoan phai tra va chi phi trieb truce
Cac khoan phai tra va chi phi trich tnnrc dtroc ghi nh~ cho s6 ti€n phai tra trong nrong lai lien quan dSn bangboa va dich vu all nhan diroc khong phu thuoc vao vi~c T6ng Cong ty dll nhan ducc b6a dan cua nha cung cAphay chua.
2.15 • Trl]' dp thOi vi~e phai tni
Tro eftp thai viec ebo nhan vien duoc tnch truce vao eu6i m6i ky bao cao cho toan bi,)nguoi lao di,)ng da lamvi~e tai Cong ty ducc ban 12 thang cho dSn ngay l?p bang carr d6i kS toan thea cy l~ mi,)tnua mue luang blnhquarr thang eho m6i nam. lam vi~c tinh dSn ngay 31 thang 12 nam 2008 thea Lu?t Lao di,)ng va eac van ban huangdh e6 lien quan. Mue luang blnh quarr thang dUng o@tinh trg eftp thoi vi~e se ouge oi€u ehlnh VaGeu6i m6i kYbao eao thea mue luong blnh quarr eua sau thang gfuI nh~t tinh dSn thai di@ml?p bao eao. Tang hoi;iegiam trongkhoan trieh truae nay ngo~i trir phck thanh toan thl,Ie ts ebo ngum lao di,)ngse duge ghi nh~ VaGbao cao kSt quakinh doanh.
Khoan trg e~p thoi vi~e trfeh truac nay dugc su dl,lDgd@tra trg cAp thoi viQe cho ngum lao di,)ng khi chAm dirthc;rpd6ng lao di,)ngtheo E>i€u48 cUa Bi,)lu?t Lao oi,)ng.
2.16 . Cae khoao dl! phong
T6ng Cong ty ghi nh~ dl,IphOng khi e6 nghia V\lng hi~n t~i (nghia V\lphap ly hoi;ienghia V\l]ien dai) illkSt quaeua mi,)t sl,Iki~n da xay ra trong qua khu. Vi~e thanh toan nghia V\l ng nay e6 tb8 se ·ciftn dSn Sl,Igiam sut v~nhUng lqi ieh kinh t6 va T6ng Cong ty e6 [email protected] ra duge mi,)tuac tinh dang tin e?y v€ gia tri eua nghia V\lng d6.
2.17 . Cae nghi~p V\l bing ogol].it~
Cac nghi~p Y\l pMt sinh bfuIg cae oon vi ti€n t~ khac yai don vi ti@nt~ k6 toan eua T6ng Cong ty (VND) dugeh~ch toan thea tY gia giao dieh tbl;Ic tS VaGngay pMt sinh nghi~p V\lthea nguyen tAesau:... Nghi~p V\llam pMt sinh cae khoan pMi thu duge ~ch toan theb tY gia mna eua ngan Mng thuong m~i nm
T5ng Cong ty chi dinh kliaeh hang thanh loan;... Nghi~p V\l lam pMt sinh ca.e khoan pMi tra duge h~eh toan thea tY gia ban eua ngarr bang thuong m~i nm
T6ng Cong ty dl,Iki@ngiao dieh;... Giao dieh g6p v6n boi;icnh~ v6n g6p ouge h~eh toan thea tY gia mua ngo~i t~ eua ngarr hang nm T6ng Cong
ty rna tai khoan d§ nh~ v6n eUanha ctfrutu; va... Giao dieh mua slim tai san hoi,ie cae khoan chi pbi ouge thanh toan ngay bfuIg ngo~i t~ (khong qua cao tai
khoan phfli tra) dugo b~ch toan thea tY gia mua eua ngiin hang thuong m~i nm T6ng Cong ty thl,Iehi~n thanh
T~i ngay kSt thuc kY kS toan, eac khoan fiVC ti€n t~ e6 g6e ngo~i t~ duge oaub gia l~ thea tY gia giao dieh thvetS t~i ngay eua bang carr d6i .k@toan rieng thea nguyen t~c sau: .... Oio khoan mve ti€n t~ duge pharr lo~ la t,li san duge h~ch toan thea tY gill mua eua ngarr hang thuong m~i
nm T6ng Cong ty thuang xuyen e6 giao dich; va... Cae khoan mve ti€n t~ouge pharr lo~i la ng phi'li tra duge h~eb toan thea tY gia ban eua ngarr hang thuong
m~i nm T6ng Cong ty thuang xuyen e6 giao dieh.
T~t ea cae khoan ehenh l~eh tY gia thl,ICtS pMt sinh trong kY va ehenh l~eh do daub gia l~i s6 du ti€n t~ co g6engo~i t~ eu6i kY duge h~eh t.oan VaGbao cao k~t qua ho~t di,)ngkinh doanh rieng.
12
TONG CONG TY CO pRAN Tm::ET BJ f)~N VItT NAMS6 52 Ph6 ts Di;liHanh, Phuong r.eD\1iHinh, Quan Hai Bi Tnmg, Thanhph6 HiNQi
Bao cao tal cbinb riengQuy 2/2019
2.18. Phan chia IQinbu{in
Loi 00$. thuan sau thue thu OO~pdoanh nghiep co thBduoc chia cho cac c6 dong sau khi duoc cac dp co thfunquy~n/dai hQidbng c6 dong phe duyet va sau khi eta trich l~p cac quy dir phong theo Di~u l~ cua TfmgCong tyvi cac cong ty con vi cac quy dinh cua phap l~t Vi~tNam.
Cong ty trich l~p cac quy du phong sau tir loi OOu~ thu§n sau thUl~thu OO~pdoanh nghiep cua Cong ty thee d~nghi cua H9i dbng Quan tri va diroc cac c6 dong pbe duyet tai dai hQidbng c6 dong thuong nien:
.... QuP adu tu va pha! triinQuyniy dugc mch l~pnhfunphl,lcVl,l vi~c rna r9ng ho?t d9ng ho~c dfrutu chi~usau cUaT6ng Cong ty.
.... Quji khen thuo-ng,pMc fIJi
Quy nay duge meh l~p dBkhen thuang, khuyen khich v~t chftt,dem l?i 19i ich chung vi nang cao phUclqi chocongOOanvien, va dugc trinh bay OOum9t khoan phili tni. tren bang can d6i ke toano
2.19 . Ghi nh{in doanb tbu
Doanh thu duge gill oo~ khiTang Cong ty c6 khil nang oo~ dugc cac lqi lch kinh te c6 thBxac dinh duge m9tcach ch~echlin.DoaOOthu dugc xac dinh thee gia tIi hgp Iy eua cae khoan da thu ho~c se thu dugc sau khi trir dicae khoan chiet kh§.uthucmgm?i, giam gia hang ban va hang ban hi tral?i. Cae di~uki~ngill oo~ C\l thBsau dayciingpMi dugc dap (mgkhi ghi oo~ do<mhthu:
Daanh thu ban himg
Doanh thu ban hang dugc ghi nh~ khi cac nii ro tr9ng yeu va cac quy€n So' hfruhang bOada dugc chuy6n sangngum mua, thuang Ii tning vai thm diem chuy@ngiao hang bOa.
Daanh thu cung cJp dich v¥
Khi c6 the xac dinh duge k,3t qua hgp d6ng m9t each ehie ehin, doanh thu se duge gill nh~ dva vao muc d9hoan thinh eong vi~c.Mue d(l hoan thinh c6ng vi~c duge xac dinh dVathee kh6i luqng dich Vl,l da duge thVehi~n.
Neu khong the xac dinh duge ket qui hgp d6ng m(lt each eh~e chin, doanh thu se chi duge ghi oo~ a muc c6thBthu h6i duge cua cae chi phi da dugc gillOO~.
n-Jn ltii
Doanh.thu duge ghi oo~ khi ti~n lai pMt sinh tren CCJ So' d6n tich (c6 tinh d~n lqi rue rna tid san dem I?i) trir khikM nang fuu h6i ti~n Iai khong chic chlin.
C6 tUc
Doanh thu duge ghi oo~ khi quy~ndugc oo~ khoan thanh toan c6 ruc cua T6ng Cong ty dugc xac I~p.
TiJn cha thue
Thu OO~ptir ti€n cho thue till san thee hgp d6ng thue ho?t d(lng duge h?eh toan vao k8t qua ho?t d9ng kinhdoanh.theo phucmgphap duang thing trong subt thoi gian cho thue
13
TONG CONG TY CO pHANTmETBJ D~N VI¥T NAM
S6 52 Ph6 LeD:;tiHl'mh,Phuong ts D<;liHanh, QuanHai Ba Trung, Thanhph6 HaN9i
Bao cao tal chinh riengQuy 2/2019
2.20. Thu~
Thud thu nhdp hien hanh
Tai san thu8 thu nh?p va thue thu nhap phai n9P cho IcY hien hanh va cac IcY truce diroc xac dinh bing s6 tien dl,Ikien duoc thu h6i tir hoac phai n9P cho co quan thue, dua tren cac rmrcthu8 suAtva cac lu~t thu8 c6 hieu hrc d8nngay ket thuc ky ke toano
Thu8 thu nh~p hien hanh duoc ghi nhan vao k8t qua hoat d9ng kinh doanh ngoai tnr tnrong hop thu8 thu nh~pphat sinh lien quan den m9t khoanmuc ducc ghi thing vao v6n chu so hfru, trong tnrong hop nay, thu8 thu nh~phien hanh clingduoc ghi nhan true tiep vao v6n cM s6 hfru.
T6ng Cong ty chi duqc bUtrir cac tai san thu8 thu nh~phi~n hanh va thu8 thu nh~phi~n hanh pMi n9P khi T6ngCong ty co quy€nhqp phap duqc bu trir gifra tai san.thu8 thu nh~p hi~n hanh vm thu8 thu nh~p hi~n hanh phain9P va T6ng Cong ty dl,Idinh thanh toan thu8 thu nh~p hi~nhanh pMi n9P va tai san thu8 thu nh~p hi~nhanh trenco s6 thufrn.
2.21 . Lai treo c6 phi~u
Lai co ban tren c6 phi8u duqc tinh bing cach chia lqi nh$ ho~c 16sau thu8 phan b6 cho c6 dong 56 hfru c6 ~phi€u ph6 thong cua Tang Cong ty (sau khi da di8u chlnh aha vi~c trich l~p quy khen thuang, phUclqi) cho 56luqng binh quan gia quy€ncua 56c6 phi8u ph6 thong dang luu hanh trong kYo
2.22 . Cac ben lien quan
Cacben duqc coi la ben lien quan cua T6ng C6ng ty n8um9t ben co kha nang, tn,rcti8p ho~c gian ti8p, ki~msoatben kia ho~c gay anh huang dang k8 tm ben kia trong vi~cra cac quy8t dinh tai chinh va ho:;ttd9ng, ho~ckhiTang Cong ty va ben kia clIngchiu Sl,Iki~msoat chung ho~c anh huang dangk6 chung. Cac ben lien quan co th~la cac cong ty ho?c cac ca .nhan,baa gam cac thanh vien gia dinh than c~ cua cac ca nhan duqc coi la lien quan.
3 . TIEN vA cAc KHoAN TUONG DUONG TIEN30/6/2019 01/01/2019
Ti€nm~tTi8n gUingan hang kh6ng IcY h~
VND3.449.314.320
81.616.148.403
VND335.211.171
96.559.383.464
85.065.462.723 96.894.594.635
14
TONG CONG TY CO PHAN TmET BI. DI:¢N VI¥T NAMse 52 Pb6 Le Di;li Hanh, Phuong r.e Bi;li I-Ianh, Quan Rai EA Tnmg, Thanh phb Ha Noi
Bao cao titi chinh rieng riengQuy 2/2019
4 . cAc KHoANDADTTfTAl CHiNn nAt IL;Na) Chung khoan kinh doanh
30/6/2019 0110112019
Giagbc Gia tri hep 1y Du phong Gia gbc Gia tr] hop 1y Dg phong
VND VND VND VND VND VND
- Trai phieu 250.000.000.000 250.000.000.000 250.000.000.000 250.000.000.000
- Uy thac dftu tu 89.052.551 89.052.551 92.726.936 92.726.936
250.089.052.551 250.089.052,551 250.092.726.936 250.092.726.936
(i) Chi ti~t cac khoan d§u nr trai phi~u phiin lo:;.ilit chung 1d103nkinh doanh nlur sau:T6 chtscpMI hanh M?nh gia Gia eMu ttl
VND VNDNgay ddo han Ky han Ira gl'ic va fiii Liii sudl (%/niim)
Cong ty c6 phAn BAu tu Congnghe va Giao due Hili An
100.000.000.000 100.000.000.000 31/05/2020 Ky han 3 nam, lilidm;Jcnh~ hang nam.
9,80%
Cong ty cs phAn Dftu tu Congngh~ va Giao dl,lcHai An
150.000.000.000 150.000.000.000 29108/2020 Ky han 3 nam, lilidm;rcnh~ hang Dam.
10,175%
250.000.000.000 250.000.000.000
15
TONG CONG TY CO pIIANTmET BJ BIeN vn:;1J NAMS5 52 Phd t.e B?i Hanh, Phuong Le B<:liHimh, Quan Hai Ba Trung, Thanhh5 HilNQi
Bao cao tai chinh riengQuy 2/2019.
5 . pIIAI THU CVA KRACH HANG
Nglin hanPhai thu tfr khach hang
Cong ty c6 phdn chi tao bi€n thi va Vt;ith¢u. ai¢nHa N9i- Cong ty c6 phdn Vtjt tu vaXdy dung Ha N9i
Cdc khoan phai thu khdch' hang khac
Phai thu illcac ben lien quan
(Thuy€t minh s6 31)
DV phong phai thu khach hang ngdn han kho aoi
6 . TRA. TRUOe CRO NGUOI BAN
Ng~n hanira truce cho nguoi ban
Cong ty Cd phdn An Anh Hung- Cong ty cs phdn Cong ngh? Viln thong Nettech
Cac khoan tra truirc khac
7 . pIIAI THU vt CHO YAY
Ng~n hanPhai thu v€ cho yay- Cong ty cs phdn Vtjt tu vaXdy dung Ha N9i
Phai thu v€ cho yay cae ben lien quan
(Thuy€t minh s6 31)
DV phong phai thu cho vay ngdn hgn
Dai h~nPhai fuu v€ cho yay cae ben lien quan(Thuy€t minh s6 31)
16
30/6/2019 01/01/2019VND VND
16.076.602.333 14.682.284.829
5.763.936.875 5.763.936.8753.103.978.500 3.287.884.200
7.208.686.958 5.630.463.754
37.655.525.664 241.278.758.032
53.732.127.997 255.961.042.861
(10:213.803.589) (Jo.2is. 803. 588)
30/6/2019 01101/2018VND VND ~
1.808.907.399 3.591.396.155
95.121.213 2.102.458.282315.472.300
1.713.786.186 1.173.465.573
1.808.907.399 3.591.396.155
30/6/2019 0110112019
VND VND
4.000.000.000 4.000.000.0004.000. 000. 000 4.000. 000. 000
442.100.000.000 1.064.175.000.000
446.100.000.000 1.068.175.000.000
(2.800.000.000) (2.800.000. 000)
121.025.000.000 348.000.000.000
121.025.000.000 348.000.000.000
TONG CONG TY CO pHAN TmET Bl D~N vier NAM
S6 52 Ph6 Lie £)~iRanh, Phuong Lie £)~i Hfmh, Quan Hai Ba Tnmg, Thanh Bao cao tlii chinh rieng
ph6 HaNQi Quy 2/2019
8 · pHAITHUKHAC30/6/2019 01/01/2019
Gia tri Dl,IEhOn~ Gia tri Dl,IEhOn~
VND VND VND VNDNgftn hanT:;u:n(rug 979.352.500 4.433.000.000
Ky circe, kY 22.470.000 22.470.000
Phai thu v€ llli 100.848.183.509 (94.500.000) 64.101.867.195 (94.500.000).). ,.. ).nen gin, tiencho yay
Phai thu khac 287.512.643 350.573.322
102.137.518.652 (94.500.000) 68.907.910.517 (94.500.000)
Dliih~DKy circe, kY 262.957.500quy
262.957.500
9 · HANG TON KHO30/6/2019 01101/2019
Gia~6c Dl,I .PhOng Gia g6c Dl,I'phOn~
VND VND VND VNDHang mua dang didUOng 71.172.405.199 90.062.940.847Nguyen lieu, v~tli~u 106.019.865 120.628.465
Hanghoa 2.303.716.066 6.979.278.984
73.582.141.130 97.162.848.296
10 · CHI rat xAY DTlNG CO BAN DO DANG30/6/2019 01101/2019
VND VND
6.099.875.303 4.919.124.001
4.·094.581.624 8.300.864.613
10.194.456.927 13.219.988.614
- Dl,Ian xfty dung van phong khach san tai s6 10 Trik NguyenHlln
- Cai tao van phong tea nha Gelex
17
TONG CONG TY CO PHAN TmET HI D~N vrer NAM
se 52 Ph6 t.s Di;liHfmh, Phuong r.s Di;liHanb, Qu~n Hai Ba Trung, Thanhph6 HaNi)i
11 . TAl sAN CO DlNH HiJlJHiNH
Bao cao tai chinh riengQuy 2/2019
Nguyen giase du dAu nam- Mua trong icy- DAu tIT xay dung co ban hom thanh
s6 duocu8i kyTrong do:- f)ii khdu hao hit
Ghi tr] hao men lily k~
s6 du dAunam- Khau hao trong icy
sa dtr cu6i kyGis tr] con I~iTai ngay dAu namTal ngay cu6i ky
Nha cira, v~t kien true
VND
126.204.606.588
126.204.606.588
38.259.479.779
72.200.886.4421.552.805.766
73.753.692.208
54.003.720.14652.450.914.380
May moe, thiStbi
VND
29.988.868.828
421.531.83130.410.400.659
21.397.719.647
24.608.504.650340.717.223
24.949.221.873
5.380.364.1785.461.178.786
18
Phuong ti~n v~n tal,truyen ddn
VND
7.154.700.909
7.154.700.909
3.734.250.000
4.650.423.948285.037.578
4.935.461.526
2.504.276.9612.219.239.383
Thi~t bi, dung CI) quanI>'
VND
10.678.218.320199.018.182219.826.178
11.097.062.680
484.210.441
3.470.053.538703.915.141
4.173.968.679
7.208.164.7826.923.094.001
C{ing
VND
174.026.394.645199.018.182641.358.009
174.866.770.836
63.875.659.867
104.929.868.5782.882.475.708
107.812.344.286
69.096.526.06767.054.426.550
TONG CONG TY CO pRAN TmET Bl B~N VfE;T NAM
S6 52 Ph6 i.e D~i Hanh, Phuong te D~i Hanh, Quan Hai Bit Trung, Thanhph6 HitNQi
Bao cao tai chinh riengQuy 2/2019
12 . BAT BONG sANBAu TV
Nguyeo giliS6 du dftu namS6 dir cuAi kYGili tr] hao moo lfiy k~S6 du dftu nam- Kh§.u hao trong Icy
86 dir cuAi kYGili tr] coo I~iTai ngay dftunamTai ngay cU6i kY
Nha cua v~t ki~ntrUe Tai san khac CQog
VND VND VND
187.610.671.430 107.357.241.575 294.967.913.005
187.610.671.430 107.357.241.575 294.967.913.005
14.356.881.060 33.505.057.985 47.861.939.045
1.876.396.752 5.209.362.421 7.085.759.173
16.233.277.812 38.714.420.406 54.947.698.218
173.253.790.370 73.852.183.590 247.105.973.960
171.377.393.618 68.642.821.169 240.020.214.787
19
TONG CONG TV CO PHAN TmET Bl BI¢N VI¥T NAMS6 52 Ph6 i.e £>i;li Hfmh, Phuong Le £>i;li Hanh, Qu~nlHai Ba Tnrng, Thanh ph6 Ha NOi
Bao cao Hti chinh rleng riengQuy212019
13 . CAC mOAN BAU rrr TAl CHiNH nAI ~a) HAu to' gop vao vao don vi khac
30/612019 01/0112019
Dir phong Gia g6c Gia tri hop ly Du phong
VND VND VND VND
(10.662.505.724) 5.781.396.050.689 5.775.691.897.202 (5.704.153.487)
2.300.000.000.000 2.300.000.000.000
2.222.264.638.660 2.222.264.638.660
1.208.600.262.029 1.208.600.262.029
(10.662.505.724) 50.000.000.000 44.295.846.513 (5.704.153.487)
531.150.000 531.150.000
69.285.387.977 69.285.387.977
69.285.387.977 69.285.387.977
2.239.945.938
2.239.945.938
(10.662.505.724) 5.852.921.384.604 5.844.977 .285.179 (5.704.153.487)
B§u tir vao cong ty con- Cong ty TNI-IHMTV Nang.hrong Gelex- Cong ty TNHH Thl~t hi di~n Gelex- Cong ty TNHH MTV Gelex Logistics- Cong ty TNHH Mot thanh vien Gelex Land- Cong ty TNllli Gelex Campuchia
B§u to' V30 Cong ty lien k~t- Cong ty day d6ng Vi~t Nam CFT- Cong ty e6 phan Cang £>6ng NaiB§u to' vao dOT}vi khac- Tt1ng cong ty Viglacera - CTCP- Cong ty Ct1phan K.I.P Viet Nam
Gia gAcVND
5.782.985.796.5912.300.000.000.0002.222.264.638.660l.210.190.007.931
50.000.000.000531.150.000
317.156.637.97769.285.387.977
247.871.250.000
1.210.630.034.0001.210.630.034.000
7.310.772.468.568
Gia tri hop lyVND
5.772.323.290.8672.300.000.000.0002.222.264.638.6601.210.190.007.931
39.337.494.276531.150.000
326.785.387.97769.285.387.977
257.500.000.000
1.115.741.660.0001.1IS.741.660.dOO
7.214.850.338.844
20
TONG CONG TV CO pHAN TmET BlBI1J:NVJ.tT NAMS5 52 Pb5 r.s D(1iHimb, Phuong r.e B(1iHanh, Qu~n Hai Ba Tnrng, Thimb pbb Ha NQi
Bao tao tili chinh rieng riengQu92/2019
DAu nr vito cling ty conTen Congty
- Cong ty TNHH MTV Nang IUQ1lgGelex
30/6/2019 01/01/2019 Dia chi
TY u loi ich TY l¢ bt¬ uquyet Ty I¢ lai ich Ty l¢ bt¬ uquyit100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 52 r.e D(1iHanh, Hai
Ba Tnmg, I-IaNQi
100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 52 t.e D(1iHanh, HaiBa Trung, Ha NQi
- Cong ty TNHH Thiet bi ui~n Gelex
- Cong ty TNHH MTV Gelex Logistics 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 70-72 NamKyKhiriNghIa, phuongNgny~n Thai Blnh,
100,00% 52 r.e D(1iHauh, HaiBa Tnmg, Ha NQi
- Cong ty TNllli MQt thanh vien Gelex Land 100,00% 100,00% 100,00%
- Cong ty TNHH Gelex Campuchia 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% s6 4B duong 564,Phnom Penh,Campuchia
Diu tu vilo Cong ty lien k@t- Cong ty diiy u6ng Vi~tNam CFT 45,00% 36,35% 45,00% 36,35% DuOng s6 9, khu
Cong nghi~p BienHoa 1, tinh D6ng Nai
- Cong ty cA ph lin Cang D6ng Nai 20,25% 0,00% lB-D3, Khu ph6Blnh Duang,phuOng Long BlnhTiin, Tp. Bien Boa,
20,25%
Dau tu vilo do·n vi IcMc- TAng cong ty Viglacera - CTCP 12,23% 12,23% 0,00% 0,00% s6 01 D(1i IQThang
Long, phuCmg MSTrl, qn~n Nam Tt'rLiern, I-IaNQi
21
;,
HO(1tuQng chlnh
QuAD19cac khoandliu tu trong linh VlJCnangluQ1lgSan xuiit kinh doangva quan 19 cac khoandliu nr trong llnh VlJCthi8t hi ui.~nQuAD19 cac khoandAu tu trong linhVlJCkinh doanh dich vuKinh doanh bilt uQngsan
Kinh doanh phanph6i san phAm thietbi di~n
San xuAtnguyen li~uchinh trong nganhsan xuftt diiy, capui~n, diiy di~n tt'r vacap vi8n th6ng
Kinh doanh dich Vl,l
cang biSn
San xu!t kinh doanhv~t li~u xay dtplg,kinh doanh bAt uQngsan va xiiy dl,£ng
TONG eONG IT COPRAN TmET BJ f)~N vrsr NAMS6 52 Ph6 Lie D(J.im.nh, Phuong ts D(J.iHanh, Quan Rai Ha Trung, Thanhh6 HaN9i
Bao cao tili chtnh riengQuy 2/2019
14 . em pHi TRA.TRUOC30/6/2019 01101/2019
VND VND
23.334.092 36.291.6677.101.186.278
206.602.273 364.969.239
229.936.365 7.502.447.184
Ngiin hanC6ng C1,l dung C1,l xuftt dungUii mua hang tra chamChi phi tra tnrcc ng5n han khac
Dal hanC6ng cu, dung C1,l xuftt dungSua chua va cai tao van phongXay dung ha tAngva san nenTi~n thue dAt tra truceChi phi tra truce dai han khac
1.378.238.042 398.945.989
8.831.133.269 961.037.281
11.408.976.430 11.675.788.012
6.899.873334 6.998.340.816
1.898.361.771 1.002.398.713
30.416.582.846 21.036.510.811
15 . PHAI TRA NGtJ01 BAN30/6/2019 01/0112019
1Gia ttl S6 c6 kha nang tra rro Gia tri S6 c6 kha nang tra nc "
VND VND VND VNDNgiin hanPhai tra nguoi ban 137.892.478.742 137.892.478.742 1.051.300.744.677 1.051.300.744.677
-LS Nikko 936.161.405.673 936.161.405.673Cooper Inc- Glencore 41.144.902.878 41.144.902.878International AG-SOFIA MED 27.769.297.930 27.769.297.930 30.755.083.475 30.755.083.475
- CTCPxUdt nhdp 27.118.494.216 27.118.494.216 20.281.764.474 20.281.764.474khdu va xdy dungThai San- Nynas Pte Ltd 18.192.206.408 18.192.206.408- Phai tra cae a6i 23.667.577.310 23.667.577.310 64.102.491.055 64.102.491.055tuong khacPhai tra cho cac ben lien quan
(Thuy€tminn3638) 28.1.490.000 281.490.000 477.400.000 477.400.000
138.173.968.742 138.173~968.742 1.051.778.144.677 1.051.778.144.677
16 . NGtJ01 MUA TIU TIEN TRUOe NGA.N~30/612019 01/0112019
Ngiroi mua tra tien tnroc- Phai tra a6i tur;mg khdcCae ben lien quan tra ttuue(Ihuyit minh s6 31)
VND248.840.522248.840.522
VND256.940.522256.940.522
86.057.012.822
86.305.853.344 256.940.522
22
TONG CONG TY CO PI-IAN THrET BI DI~N vier NAMse 52 Ph6 Le £)~immh, Phuong t.s £)~iHanh, Qu~ Hai Ba Trung, Thanh ph6 Ha Noi
Bao cao tili chfnh rlengQuy 2/2019
17 .THUEVAcAcKHOANPliAINOPNBANrrOc
s6 phai thu dAunam s6 phai nop dAunam s6 phai nop trong kyse da thuc nop trong
leYVND VND VND VND
Thu~Gia tFj gia tang 9.632.950 115.907.673.655 115.907.673.655
Thu~XuAtkhAu,Nhap khAu 4.373.741.286 4.373.741.286
Thu~Thu nhap doanh nghiep 26.424.900.258 27.424.900.258
TI1U~Thu nh~p ca nhan 302.825.951 2.642.293.592 2.683.261.114
Thu~Nha dAt,Ti~nthue dAt 4.211.282.801 4.211.282.801
Cac loai thu~ khac 3.312.159.915 3.312.159.9}5
9.632.950 26.727.726.209 130.447.151.249 157.913.019.029
23
s6 phai thu cu6i IcY s6 phai nop cu6i leY
VND VND9.632.950
1.000.000.000
1.009.632.950
261.858.429
261.858.429
TONG CONG TY CO pHANTmET BI f)I¥N vrtT NAMS6 52 Ph6 Le B?i Hanh, Phuong ts B?i Hanh, Quan Hai SaTnmg, Thanhh6 Ha N9i
Bao cao tai chinh neugQuy 2/2019
18 . cm rat PIlAI TRA.
Nglln han- Chi phi lai vay- Phi thanh toan tra cham + phi UPAS- Chi phi phai tra khac
Trong do- Chi phi phai tra cho cac ben lien quan- Chi phi phai tra cho cac ben khac
19 .DOANHTHUCHUATHqCHrtN
Nglln han- Doanh thu cho thue van phong
Dal han- Doanh thu cho thue van phong
20 . pBAITRA.KHAc
Ngiin han- BHXH, BHYT, BHTN va KPCB- Nh~ leY quy, kY CUQ'C ngfu han- C6 nrc, lei nhuan phai tra- Chung quyen d~Uroua- Nh~ d?t CQC. thuc hien dir an- S6 du thir tin dung (LC) phai tra ngan hang- Cac khoan phai tra, phai n9P khac- Phai tra khac cho cac ben lien quan (Thuyetminh s6 31)
Dai han- Nhan ky quy, leY CUQ'C dai han
24
30/6/2019 01/0112019VNDVND
17.330.416.1049.895.610.757920.147.238
17.329.779.0682.787.733.967l.457.233.417
28.146.174.099 21.574.746.452
1.513.296.69426.632.877.405 21.574.746.452
30/6/2019 01/01/2019
VND VND
6.101.649.172 5.234.636.123
5.234.636.U36.101.649.172
44.187.127.558 44.731.618.150
44.731.618.15044.187.127.558
30/6/2019 01/0112019
VND VND
95.496.359 115.566.076432.162.975 570.091.600
196.240.000 298.740.00018.000.000.000
20.000.000.000 20.000.000.000
937.433.941.9781.515.401.368 2.104.674
344.488.951 567.488.481
960.017.731.631 39.553.990.831
17.538.109.532 16.378.111.022
16.378.111.02217.538.109.532
TONG CONG TY CO PIIAN TJIIET Bl DI1j:NVI1j:T NAM
86 52 Ph6 r.e D\li mmh, Phuong Le D\li Himh, Qu~n Rai Ba Tnmg, Thanh ph6 Ha N9iBao cao tai chinh rieng
Quy2/2019
21 . YAY0110112019 Trong kY
Gia tr]86 co kha nang tra Tang Giam
ng
VND VND VND VNDa) Yay ng~n han 599.861.225.714 599.861.225.714 1.487.574.234.422 1.443.442.571.839
Yay ngan hang 599.86l.225.714 599.861.225.714 1.140.350.476.694 1.251.671.018.389
Yay t6 chtrc 347.223.757.728 191.771.553.450
Yay dai han d~n han trii 1.080.000.000.000 1.080.000.000.000 689.171.750.971
Trai phieu d8n han thanh toan 1.080.000.000.000 1.080.000.000.000 689.171.750.971
1.679.861.225.714 1.679.861.225.714 2.176.745.985.393 1.443.442.571.839
b) Yay da] hanTrai phi8u thirong 682:250.108.449 682.250.108.449 6.921.642.522 689.17l.750.971
682.250.108.449 682.250.108.449 6.921.642.522 689.171.750.971
25
30/6/2019
Gia trj86 co kha nang tra
ng
VND VND
643.992.888.297 643.992.888.297
488.540.684.019 488.540.684.019
155.452.204.278 155.452.204.2781.769.171.750.971 1.769.171.750.971l.769.171.750.971 1.769.171.750.971
2.413.164.639.268 2.413.164.639.268
TONG CONG TV CO pHANTmtT BJ D~N VIlj:T NAMse 52 Ph6 U\ D~i Hanh, Phuong Le D~i Hanh, Qu~n Hai Ba Tnrng, Thanh ph6 Ha NO]
Bao cao tai chinh rteng riengQuy 2/2019
22 . VON cHiJ SO nrrua) Bang dili chi@u bi@ndQng cua vAn Chll sO-hu'u
V6n diu nr cua eM sahUu
VND
Cho ky kl todn tir ngay 01/0112018ill" ngay 30/6/2018sA dtr dAu namTang v6n trong kY truceLiii trong ky truceTrfch quy Khen tlnrong phuc 191S6 du cuAi ky trunc
2.668.000.000.000720.000.000.000
3.388.000.000.000
Clroky kl todn tir "gay 01/0112019ill" ngay 30/6/2019, ).So du dau nam nay
Tang v6n trong ky nay (1)Lei nhuan thuin trong Icy nayTrich qllYkhen thuong phuc lei (2)
sA duocuAi ky nay
4.065.600.000.000180.000.000.000
4.245.600.000.000
Thang du v6n e6 ph§.n
VND
622.337.724.760547.112.000.000
1.169.449.724.760
547.112.000.00066.457.000.000
613.569.000.000
Lei nhuan chua phanph6i
VND
318.245.709.498
103.697.046.998(9.600.000.000)412.342.756.496
172.334.410.969
26.674.826.876(l.700.000.000)197.309.237.845
CQng
VND
3.608.583.434.2581.267.112.000.000103.697.046.998(9.600.000.000)
4.969.792.481.256
4.785.046.410.969246.457.000.00026.674.826.8760.700.000.000)
5.056.478.237.845
(1) Theo Nghi quyet s6 19/2019/GELEXlNQ-HDQT ngay 19 thang 6 nam 2019, HOi d6ng quan tri eua T6ng Cong ty da thong qua kSt qua thlJc hien quy~n mua e6 phAn ella ehUng
quy~n dQi 2. Theo d6, Tang C6ng ty da phat Mnh them I8.000.000 eb phin tu<mg (rog vai viee thlJe hi~n quy~n mua eb phAn eua 360 chung quy~n vaimue gia 12.700 VND/e6
phiSu. qua d6, tang v6n di~u Ie da g6p eua Tang C6ng ty len 4.245.600.000.000 VND. Ngoaira, tMng.du v6n e6 ph§.n eua Cong ty eilng tang len 613.569.000.000.
(2) Theo noi dung phe duyet t~iNghi qlJySt s6 ngay ella D~i hQi d6ng eb d6ng, T6ng C6ng ty da quySt djnh trfeh l~p bb sung qllYkhen thuang phue IQ'iva thuemg Hoi d5ng QUlin trlva Ban diBnMnh, vai t6ng s6 tiSn la I, 7 tY.
26
TONG CONG TY CO pHA.N TmET BI DU::N VJ:E;TNAM
S6 52 Ph6 Lie D~i Hanh, Phuong Le D~i Hanh, QuanRai Ba Trung, Thanhh6RaNQi
Bao cao tai ebinb riengQuy 2/2019
22.2 Cac giao djch v~ v6n vOicac chu sO'hfru va phan pb6i e6 rue, ebia 19inbu~nCho leY k8 toan nrngay 01/0112019
d8n ngay 30/6/2019VND
4.245.600.000.0004.065.600.000.000
V6n dAunr cua chu s6 huuV6n gop ddu kj;V6n gop tdng trong kj;V6n gop cu6i kj;
22.3 cil phi~u
S6 luong c6 phieu dang leY phat hanhS6 hrong c6 phi8u da ban ra c6ng chung
csphiiu phd thongS6 luong c6 phieu dang hru hanh- C6phieu ph6 thong.
Menh gia c6 phieu dang hru hanh (VND)
22 . cm pHi TH1JE THU ~ DOANH NG~P
180.000.000.0004.245.600.000.000
30/6/2019
424.560.000424.560.000424.560.000
424.560.000424.560.000
10.000
Cho leY kS toan tirngay 01/01/2019
d~n ngay 30/6/2019VND
Thui TNDN tir ho¢ d{Jngkinh doanh chinhT6ng lQi.nhu~ k€ toan truac thuSThu@TNDN thea thuS suftt 20% ap dl,lDgcho C6ng tyOic khoan di~u chirih tang- Cae kharlmphr;zt
Chi phi thiiu hoa dcm chUng tit hr;p ly h'7[Jl~- Chi phi [iii vay kh6ng dur;Yckhdu trit
Tai san thui thu nhtjp haiin lr;zichua ghi nh9n lien quan din khoal
Cac khoan di~u chirih gifun- Cd tUc, lr;Yinhu9n dur;Ycchia- HaeIn nh9P d¥phong baa hanh bim hang thea bien ban thanh tra -------Chi phi thu~ TNDN
26.674.826.8765.334.965.37518.665.034.625
5.000.000237.412.000
16.873.055.0491.549.567.576
(24.000.000.000)(24.000.000.000)
Cho leY kS toan tirngay 01101/2018
d€n ngay 30/6/2018VND
3.388.000.000.0002.668.000.000.000720.000.000.000
3.388.000.000.000
01101/2019
406.560.000406.560.000406.560.000
406.560.000406.560.000
10.000
Cho ky k€ toan tizngay 0110112018
d@nngay 30/6/20 18VND
103.697.046.99820.739.409.40016.405.439.385
356.895.87214.561.801.5381.486.741.975
(37.144.848.785)(36.678.664.800)
(466.183,985)
L6 chuyin sang tir ndm trlrO'e
T~i ngay 30 thang 6 nam 2019, T6ng C6ng ty co khoan 16 tinh thu€ Iuy k€ vOi tbng s6 ti~n la 7.747.837.879 VNDco thS bu trir vOi lQi.nhu~ pMt sinh trong tuOilg lai chi tiSt nhu sau:
CotMNiim chuyinpMt 16dinsinh niim2018 2023
Dii chuyin 16dinngay 0110112019L6 tinh thui
7.747.837.8797.747.837.879
K.h6ng dur;Ycchuyin [6
Dcm vi tinh: VND
Chua chuyin 16 tr;zingay 3016/20197.747.837.8797.747.837.879
C6ng ty chua ghi nh~ tai san thuS thu nh?P hoan l~i cho phArr16 lily k€ nay do kh6ng thS dl,Itinh dugc lQi.nhu~trong tuOilg lai t~i thai diSm nay.
27
TONG CONG TY CO pRAN THIET BJ DQ:N ~T NAM Bao clio tii chinh rieng
S6 52 Ph6 r.e El<i!,iHanh, Phuong Le El<iJ,iHanh, Quan Hai BaTrung, Thanh Eh6 Ha N9i Quy 2/2019
23 · TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG cAPDJCH VVCho ky k~ toan tir Cho leY k~ toan nrngay 01/0112019 ngay 01101/2018
Quy 212019 Quy 2/2018 d~n nB;ay30/6/2019 d~n nB;ay30/6/2018
VND VND VND VND
Doanh thu ban hang hoa 649.412.130.057 663.866.146.480 1.264.134.068.678 1.363.796.637.364
Doanh thu cho thue BElS dftu ill 22.229.605.896 6.24.5.775.656 44.165.686.328 22.527.228.461
va kinh doanh khach sanDoanh thu cung dp dich vu 3.304.047.218 14.927.930.314 7.158.648.413 18.355.570.087
674.945.783.171 685.039.852.450 1.315.458.403.419 1.404.679.435.912
23 · cAc KHoANGIAM TRUDOANH THUCho kY k~ toan tfr Cho kY ketoan illngay 01/01/2019 ngay 01/01/2018
Quy 2/2019 Quy 2/2018 d~ ngay 30/612019 d~n nB;ay30/6/2018
VND VND VND VND
Hang ban bi tra lai 167.187.000 167.187.000
167.187.000 167.187.000 .,s
24 · DOANH THU THUAN BAN HANG VA CUNG cAPDJCH VVCho kY k~ toan tir Cho kY k~ toan tir ~ngay 01/01/2019 ngay 01/01/2018 J
Quy 2/2019 Quy 2/2018 d€n n~ay ~0/6/20 19 d€h ngay 30/6/2018
VND VND VND VND',1.'
Doanh thu ban hang hoa 649.244.943.057 663.866.146.480 1.263.966.881.678 1.363.796:637.364 1
Doanh thu cho thue BElS dftu ill.~
22.229.605.896 6.245.775.656 44.165.686.328 22.527.228.461
va kinh doanh khach sanDoanh thu cung dp dich vu 3.304.047.218 14.927.930.314 7.158.648.413 18.355.570.087
674.778.596.171 685.039.852.450 1.315.291.216.419 1.404.679.43~5.912
Trong do:- Doanh thu tl6i vcYi cac ben khdc 20.712.894.220 17.312.202.082 41.516.725.362 43.964.732.938
- Doann thu tl6i vcYi ben lien quan 654.065. 701.951 667.727.650.368 1.273.774.491. 057 1.360.714.702.974
25 . GIA. VON HANG BANCho kY k~ toan tir Cho kY k~ toan tirngay 01101/2019 ngay 01/0112018
Quy 212019 Quy 2/2018 d€n ngay 30/6/2019 d€n nB;a.y30/6/2018
VND VND VND VND
Gia v6n ban hang bOa 644.092.404.519 657.410.647.337 1.254.115.692.600 1.351.158.439.572
Gia v6n cho thue bit d9ng san 11.214.330.607 4.707.592.438 20.296.964.563 14.083.223.579
Gia v6n cung dp dich Y\l khac 638.893.902 7.135.409.706 1.282.559.928 7.801.959.684
655.945.629.028 669.253.649.481 1.275.695.217.091 1.373.043.622.835
26 . DOANH THUHO~T DQNG TAl cHiNHCho kY k~ toan tir Cho kY k€ toan ,tirngay 01/01/2019 ngay 01/0112018
Quy 2/2019 Quy2/2018 d€n nlilay 30/6/2019 den n~ay 30/6/2018
VND VND VND VND
Lai ti~n giri, lai cho vay 17.912.057.693 25.526.497.612 59.087.657.131 35.358.026.688
Ui kinh doanh ch(mg khoan 547.104.600
Llii ban cac khoan diu ill 1.279.433.302
C6 mc, Igi nhu\h1 dugc chia 80.000.000.000 58.827.852.000 120.000.000.000 183.393.324.000
Lai chenh l~ch tY gia pMt sinh 64.046.326 17.453.833 253.691.100 34.916.684
97.976.104.019 84.371.803.445 180.620.781.533 219.333.371.972
28
TONG CONG TY CO pHANrmer Bl DllJ;N VIl):T NAM Bao cao tai chinh rieng
S6 52 Ph6 Le Dl,iiHanh, Phuong Le Dl,iiHanh, Quan Hai BaTnmg, Thanh Eh6 Ha N(ii Quy 2/2019
27 . CHI pHi TAl cHiNHCho k)r k€ tOM ill Cho k)r k~ toan illngay 01/01/2019 ngay 01/0112018
QuX2/2019 Quy 2/2018 d8n n~ay 30/6/2019 d8n n~ay 30/6/2018
VND VND VND VND
Lai ti~n vay 61.435.494.932 65.555.908.251 114.603.563.681 119.785.564.373
Chi8t kh~u thanh toan, [iiimua 1.844.574.190 1.236.328.546 7.758.980.291 1.236.328.546
La chenh l~ch tY gia phat sinh 6.629.672.109 10.457.754.871 85.476.863
La chenh l~ch tY gia do danh gia 2.892.291. 786 2.892.291. 786
lai 56 du cu6i k)rDVphong giam gia chung 4.958.352.237 (2.987.234.814) 4.958.352.237 8.834.958.586
khoan kinh doanh va t6n th~tdftutuChi phi phat hanh trai phieu 3.460.821.261 2.442.536.012 6.921.642.522 3.470.036.012
Chi phi tID chinh khac 7.772.853.193 101.626.389 11.996.047.741 109:816.389
88.994.059.708 66.349.164.384 159.588.633.135 133.522.180.769
28 . CHI pHi BAN HANG '.Cho k)r k8 toan ill
,Cho k)r kS toan ill
,
ngay 01/0112019 ngay 0110112018
Quy 2/2019 Quy 2/2018 dSn nga~ 30/6/2019 d8n ngay 30/6/2018
VND VND VND VND
Chi phi dich vu mua ngoai 2.045.876.654 982.482.960 3.477.429.780 1.144.616.705
Hoan nh~p du phong baa hanh san p (939.180.000) (12.059.847.476) (2.750.998.000) (12.059.847.476)
1.106.696.654 (11.077 .364.516) 726.431. 780 (10.915.230.771)
29 . CHI pHi QUAN LY DOANH NGHIl):PCho k)r kStoan ill Cho k)r kS toan tilngay 01/01/2019 ngay 01/0112018
Quy 2/2019 QuX212018 dSn ngay 30/6/2019 dSn n~ay 30/6/2018
VND VND VND VND
Chi phi nhan cong 7.269.340.288 615.280.406 12.481.044.297 5.240.349.576
Chi phi kh~u hao tru san c5 dPili 687.130.257 877.638.542 1.325.580.836 2.019.263.330
ThuS, phi, l~ phi 1.298.982.795 1.096.318.450 2.504.880.712 2.552.899.802
Chi phi dlch Vl,l mua ngoai 4.513.868.403 5.803.484.439 9.037.291.322 6.476.962.358
Chi phi kMc b~g ti~n 3.906.511.927 1.202.916.297 7.855.791.797 7.210.819.152
17.675.833.670 9.595.638.134 33.204.588.964 23.500.294.218
30 . CHI pHi SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TOCho k)r kS tOM ill Cho k)r kS toan illngay 01/0112019 ngay 01/01/2018
Quy 2/2019 Quy 2/2018 dan n~ay 30/6/2019 dan n~ay 30/612018
VND VND VND VND
Chi phi nguyen li~u, v~t li~u 644.332.516.649 657.378.035.670 1.254.559.914.760 1.351.857.309.611
Chi phi nhan cong 8.987.233.609 2.168.101.699 15.844.455.047 8.373.120.569
Chi phi kh~u hao tai san c6 dinh 4.965.861.102 5.109.222.458 9.890.751.547 10.235.278.205
Chi phi dich Vl,l mua ngoai 10.399.862.710 10.445.112.562 18.506.829.840 13.754.131.924
Chi phi kMc b~g ti~n 6.042.685.282 (7.332.549.290) 10.824.286.641 1.404.845.973
674.728.159.352 667.767.923.099 1.309.626.237.835 1.385.624.686.282
29
TONG CONC TY CO pRAN TIIlET BI f)~N ~T NAM
86 52 Ph6 Le D'iliRanh, Phuong te D'iliHanh, Quan Rai Ba Tnrng, Thanh ph6 HaN9i
Bao cao tai chinh riengQuy 2/2019
31 . NGBll.:P VlJVA so DUV6I cAc BEN LIEN QUAN
Trong ky, T6ng Cong ty co cac giao dich phat sinh va s6 du tai ngay k@tthuc ky k~ toan voi cac ben lien quan nhu sau:
Giao dich phat sinh trong kY:
Ben lien quan Mdi quan h~ Giao dich
Cong ty TNHH MTVNang LU911gGelex
Cong ty con Doanh thu ban hanghoa
Doanh thu eung cApdich vu
Cho yay
Thu h6i g6c cho yayLai cho yay
G6p Y6nDoanh thu ban hangh6aDoanh thu eung dpdich vuMua hang hoa vadich vuC6 rue nh~ duocChovayThu h6j g6e eho yayLai eho yay
Doanh thu ban hanghoaDoanh thu eung cApdich vuC6 rue nhan duocDoanh thu eung cApdieh Y\lDoanh thu ban hangh6aDoanh thu eung eftpdieh Y\lC6 rue nh~ GugeLai kY. quy mua y~ttuDoanh thu ban hangh6aDoanh thu eung dpdieh Y\lC6 rue eong b6Doanh thu ban hanghoa
Cong ty TNHH Thi~t bi Cong ty condi~n Ge1ex
Cong ty C6 ph.1nDay Cap Cong ty con£)i~n Vi~t Nam
Cong ty TNNH MTVCadiyi mi~n B~eCong ty c6 ph.1n Thi€tbi Cong ty conDi~n
Cong ty c6 ph.1n Ch€ ~o Cong ty conDi~n Co Ra N9i
Cong ty C6 phc1nCh€ ~o Cong ty conMay Di~n Vi~t Nam -HungaryCong ty TNHH Thi€t bi Cong ty condo Gi~nEMIC
Doanh thll ban hangbOaDoanh thu eung c~pdich Y\l
30
Cho kY !cd todn titngay 0110112019
din ngay 3016/2019VND
199.085.000
Cho kY ki loan tirngay 01101/2018
din ngay 30/6/2018VND
722.368.526 69.115.820
620.500.000.000
963.900.000.00018.768.213.702
748.000.000.000
77.000.000.00022.074.401.445144.000.000.00022.142.365.992703.197.000
997.844.497
10.705.564.000
120.000.000.000722.800.000.000
1.228.450.000.00027.349.856.167
93 1.822.581.579
60.000.000.000
965.040.173.461
18.000.000
68.915.472.000
653.454.545 877.500.000
299.750.596.233 359.549.558.481
36.000.000
17.273.484.500
6.175.424.195
12.141.210.020 9.176.589.830
68.000.000
36.363.367.5003.114.257.331 3.361.726.704
16.100.789.515
5.849.131.180
TONG CONG TY CO pHAN TmET :81f)~N vrsr NAMS5 52 Ph5 Le DfiliHanh, Phuong te DfiI.iHanh, Quan Hai Ba Trung, Thanh pb5 HaN(li
Bao cao tiii cbinb riengQuy2/2019
Cong ty C6 phan Kho v~ C6ng ty conmien Nam
Cong ty TNHH MTVSotrans LogisticsCong ty TNHH MTV
C6ng ty con
C6ng ty conGe1ex LogisticsCong ty TNHH M(lt thanh C6ng ty convien Gelex Land
C6ng ty C6 phan MHC
Cong ty Day d6ng Vi~tNamCFT
C6ng ty Chung khoan IB
se dtr vo-i ben lien quan
C6ng ty lien kBt
C6ng ty lien kBt
Doanh thu ban banghoaMua bang hoa vadich vuMua hang hoa vadich vuGop v5n
Doanh thu ban hanghoaDoanh thu cung cfrpdich vuMua hang hoa vadich vuLli cho vayDoanh thu cung cfrpdich vuDoanh thu cung cfrpdich vuMua hang hoa vadich vuD§u tu trai phieu
103.267.000
1.514.700.000
l.589.745.902
199.085.000
491.765.358
247.945.205296.367.406
507.490.867
Tai ngay kBt thuc ky kS toan, cac khoan phai thu/phai tra voi cac ben lien quan nhu sau:
301612019VND
393.324.501
3.750.611.735
354.750.000
9.563.479.454
21.474.617.610
2.051.146.370
1.655.08665.940.908
37.655.525..664
515.900.000
600.000.000
497.672.686
639.978.078.816
207.044.260.300
01101/2019VND
1.715.563.697
3.690.638.354
16l.640.866.008
354.750.000
61.383.004.025
2.741.444.784
2.865.839.722
5.510.477.380
1.324.780.214
1.330.81348.735.929
1.327.106
241.278.758.032
TONG CONG TY CO pRAN THrET BJ Bn:N VI:¢TNAM
S6 52 Ph6 t.eB';1iHanh, Phuong ts B';1iHanh, Quan Hai Ba Trung, Thanh ph6 HaNQi
Bao cao tii chfnh riengQuy 2/2019
Phiii thu khdcCong ty TNHH MTVNang Luong GelexCong ty TNHH Thi€t bi Cong ty condien GelexCong ty TNHH MQt thanh Cong ty con
Cong ty con PMi thu U'ti yay 32.306.3 83.564
PMi thu U'ii yay 54.368.993.152
Phai thu Hii yay 290.410.959vien Gelex Land
86.965.787.675
26.000.958.901
27.019.136.985
42.465.754
53.062.561.640
Phiii thu vi cho vay ngdn h{lnCong ty TNHH MTV Cong ty con Cho yay 402.100.000.000 745.500.000.000Nang Luong GelexCong ty TNHH Thi~! bi Cong ty con Cho yay 35.000.000.000 313.675.000.000di~n GelexCong ty TNHH MQ!thanh Cong ty con Cho yay 5.000.000.000 5.000.000.000vien Gelex Land
442.100.000.000 1.064.175.000.000
Phiii Iril ngU'iii banCong ty C6 phfuI Kho v~ Cong ty con Phi v~ chuyen 477.400.000m.i~nNamCong ty TNHH MTV Cong ty con Phi v~ chuyen 281.490.000SOTRANS LOGISTICS
281.490.000 477.400.000
Phili thu vi cho vay dili h{lnCong ty TNHH Thi~t bi Cong ty condi~n Gelex
Cho yay 121.025.000.000
121.025.000.000
NgU'iii mua tril tiin trU'ucCong ty C6 phk Thi~t bi Cong ty conBi~n
Tra truce mua v~tnr 86.057.012.822
86.057.012.822
Phiii Iril tiin liii ,mg tneoc mua vq.ttu'Cong ty C6 phan Thich bi Cong ty conBi~n
1.513.296.694Uii tra truac muav~ttu
1.513.296.694
Phili Iril khacCong ty C6 phk Kho v?n Cong ty conmi~nNamCong ty TNHH MTV Cong ty conSOTRANS LOGISTICS
Phi v~ chuy€n trAM
Phi v?n chuy€n tra hQ 344.488.951
344.488.951
32
348.000.000.000
348.000.000.000
567.488.481
567.488.481
TONG CONG TY CO PRAN TIIlET Bl DI¢N ~T NAM
S6 52 Ph6 te £);;tiHanh, Phuong i.s £);;tiHann, Qu~ Hai BaTrung, Thanhph6 HaN(>i
Bao cao tai chinh riengQuy 2/2019
32 . NHUNG su K::Q;NpRAT SINH SAUNGAy KET TRUC KY ICETOAN'
Ngoai ra, Khong co S\I kien trong y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc ky k~ toan doi hoi duoc di~u chinh hay congb6 tren Bao cao tai chinh rieng nay.
33 . so LI¥U so sANH
S6li~u so sanh tren Bang Can d6i k~ tai ngay 31 thang 12 nam 2018 la s6li~u tren Bao cao tai chinh rieng dliduoc ki~m toano
Nguy~o Th] NgaNguoiIap
Pham Tufto AnhKS toan tnrong Tong Giam d6c
Hil N9i, ngay 30 thang 07 niim 2019
33