uriopss nouvelle aquitaine
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AUDITCONSEILEXPERTISE
EXPERTS-COMPTABLESCOMMISSAIRES AUX COMPTES
3 rue Pierre et Marie CurieParc de Chavailles33520 BRUGES+33 (0)5 57 19 12 [email protected]
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
21 avenue de Pythagore
33700 MERIGNAC
COMPTES ANNUELS AU 31 DÉCEMBRE 2020
Dossier suivi par Sébastien CRUEGE, Expert-Comptable D.P.L.E
ParisRouenRennesLe Havre
Saint-BrieucBordeaux
SA SAGEC au capital de 531 000 € - RCS BORDEAUX 300 853 793 - APE 6920Z - N°TVA FR 59 300 853 793SOCIÉTÉ INSCRITE AU TABLEAU DE L'ORDRE DES EXPERTS-COMPTABLES DE LA RÉGION AQUITAINECOMMISSAIRES AUX COMPTES, INSCRITS SUR LA LISTE NATIONALE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES, RATTACHÉS À LA CRCC DE BORDEAUX
COMPTE RENDU
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels qui nous a été confiée pour l’entité :
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Pour l'exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020
Et conformément aux termes de notre lettre de mission, nous avons effectué les diligences prévues par la norme professionnelle du Conseil Supérieur de l’Ordre des Experts-Comptables applicable à la mission de présentation des comptes.
Ces comptes annuels sont joints au présent compte rendu, ils sont paginés conformément au sommaire figurant en tête du présent document, ils se caractérisent par les données suivantes :
Total ressources 425 434 €
Résultat net comptable -5 312 €
Total du bilan 66 424 €
Fait à Bruges,
Le 08/02/2021.
Sébastien CRUEGE,
Expert-comptable.
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SOMMAIRE
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
COMPTES ANNUELS 4
5Bilan Actif
6Bilan Passif
8Compte de Résultat
ANNEXE COMPTABLE 10
11Annexe des comptes annuels
DETAILS DES COMPTES 25
26Bilan Actif détaillé
28Bilan Passif détaillé
30Compte de Résultat détaillé
COMPTES ANNUELS
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BILAN ACTIF
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020 01/02/2019 au
ACTIF 31/12/2019Brut Amort. & Dépréc. Net
ACTIF IMMOBILISE 2Immobilisations Incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et développement
Donations temporaires d'usufruit
Concessions, brevets et droits similaires
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes
Immobilisations Corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériels
Autres immobilisations corporelles 43 615 41 308 2 307 2 452
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
Biens reçus par legs ou d. dest. à être cédés
Immobilisations Financières (2)
Particip. et créances rattach. à des part. 76 76 107
Prêts
Autres immobilisations financières 6 473 6 473 6 473
TOTAL (I) 50 164 41 308 8 856 9 032
Comptes de liaison
TOTAL (II)
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances (3)
Créances redevabl. et cptes rattach. 34 177 34 177 11 659
Créances reçues par legs ou donations
Autres 74 825 68 816 6 009 5 641
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités 15 411 15 411 16 848
(3)Charges constatées d'avance 1 972 1 972 14 452
TOTAL (III) 126 384 68 816 57 568 48 600
Frais d’émission d’emprunt (IV)
Primes de remboursement des emprunts (V)
Ecarts de conversion actif (VI)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 176 549 110 125 66 424 57 632
(1) Dont droit au bail
(2) Dont à moins d'un an (brut)
(3) Dont à plus d'un an
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BILAN PASSIF
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Du 01/01/2020 Du 01/02/2019
PASSIF au 31/12/2020 au 31/12/2019
FONDS PROPRES
Fonds propres sans droit de reprise
Première situation nette établie 45 979 45 979
Fonds propres statutaires
Fonds propres complémentaires 43 707
Autres fonds propres 37 838 13 772
Fonds propres avec droit de reprise
Fonds statutaires
Fonds propres complémentaires
Autres fonds propres
Ecarts de réévaluation
Réserves
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves pour projet de l'entité 94 410 94 410
Autres réserves
Report à nouveau -497 893 -373 586
Excédent ou déficit de l'exercice -5 312 -143 949
Situation nette -324 978 -319 666
Fonds propres consomptibles
Subventions d'investissements sur biens non renouvelables
Provisions réglementées
TOTAL (I) -324 978 -319 666
Comptes de liaison
TOTAL (II)
Fonds reportés et dédiés
Fonds reportés liés aux legs ou donations
Fonds dédiés
TOTAL (III)
Provisions pour risques et charges
Provisions pour risques
Provisions pour charges 43 290 46 550
TOTAL (IV) 43 290 46 550
(1)DETTES
Emprunts obligataires et assimilés (titres associatifs)
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 90 000 18
Emprunts et dettes financières diverses (3)
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 152 583 127 919
Dettes des legs ou donations
Dettes fiscales et sociales 85 241 197 866
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Redevables créditeurs 2 808
Autres dettes
Produits constatés d'avance 17 480 4 945
TOTAL (V) 348 112 330 747
(VI)Ecarts de conversion passif
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 66 424 57 632
(1) Dont à plus d'un an 90 000 47 870
(1) Dont à moins d'un an 258 112 282 877
(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 18
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BILAN PASSIF
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Du 01/01/2020 Du 01/02/2019
PASSIF au 31/12/2020 au 31/12/2019
(3) Dont emprunts participatifs
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COMPTE DE RÉSULTAT
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/02/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
PRODUITS D'EXPLOITATION (1)
Cotisations 211 587 186 183 25 404 13,64
Ventes de biens
Ventes de dons en nature
Ventes de prestations de service 191 683 177 006 14 677 8,29
Parrainages
Produits de tiers financeurs
Concours publics et subventions d'exploitation
Versements des fondateurs ou cons. dotation consomptible
Ressources liées à la générosité du public
Dons manuels
Mécénats
Legs, donations et assurances-vie
Contributions financières 11 580 80 11 500
Reprises sur amortissements, dépr., prov., transf. charges 6 158 414 599 -408 441 -98,51
Utilisations des fonds dédiés
Autres produits 4 426 12 369 -7 944 -64,22
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 425 434 790 237 -364 804 -46,16
CHARGES D'EXPLOITATION (2)
Achats de marchandises
Variation de stocks de marchandises
Achats de matières premières et fournitures
Variation de stocks de matières premières et fournitures
Achats d'autres d'approvisionnements
Variation de stocks d'approvisionnements
Autres achats et charges externes * 243 331 273 367 -30 036 -10,99
Aides financières
Impôts, taxes et versements assimilés 4 435 15 083 -10 648 -70,60
Salaires et traitements 171 550 385 029 -213 480 -55,45
Charges sociales 16 225 268 668 -252 442 -93,96
Dotations aux amortissements et dépréciations
sur immobilisations : dotations aux amortissements 1 902 1 407 495 35,15
sur immobilisations : dotations aux dépréciations
Dotations aux provisions 1 892 -1 892 -100,00
Reports en fonds dédiés
Autres charges 537 452 85 18,71
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 437 979 945 898 -507 919 -53,70
RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I) - (II) -12 545 -155 661 143 115 91,94
PRODUITS FINANCIERS
De participation
D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés 8 308 -300 -97,38
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de VMP 34 626 -34 626 -100,00
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (V) 8 34 934 -34 926 -99,98
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COMPTE DE RÉSULTAT
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/02/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
CHARGES FINANCIÈRES
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
Intérêts et charges assimilées 7 -7 -100,00
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de VMP
TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI) 7 -7 -100,00
RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) 8 34 927 -34 919 -99,98
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion 928 928
Sur opérations en capital 7 000 7 000
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
7 928TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 7 928
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion 30 23 215 -23 185 -99,87
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 673 673
-22 512 -96,97TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 703 23 215
7 225 -23 215 30 440 131,12RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII)
Impôts sur les bénéfices
-5 312 -143 949 138 636 96,31SOLDE INTERMÉDIAIRE
TOTAL DES PRODUITS 433 370 825 171 -391 802 -47,48
TOTAL DES CHARGES 438 682 969 120 -530 438 -54,73
EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) -5 312 -143 949 138 636 96,31
Redevances de crédit-bail mobilier 711 3 911* Y compris :
Redevances de crédit-bail immobilier
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs 19 452
(3) Compte tenu d’un résultat exceptionnel avant impôt de 7 225 -23 215
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ANNEXE COMPTABLE
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ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
FAITS CARACTÉRISTIQUES DE L'EXERCICE
Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2020 dont le total est de 66 424,07 Euros, et le compte de résultat de l'exercice dégage un déficit de -5 312,41 Euros.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.
Ces comptes annuels ont été établis le 08/02/2021.
Par ailleurs, nous apportons des précisions concernant les faits suivants :
Informations au titre de l’impact de l’épidémie de COVID 19 sur l’activité de l’association
L’association clôturant ses comptes le 31 décembre 2020, a subi la crise sanitaire et la présentation de ses comptes de l'exercice 2020 en a été impactée. L'association a cessé ses formations le 17 mars et a repris le travail de manière partielle vers le 15 avril 2020. Celle-ci, compte tenu du caractère évolutif de l'épidemie et des mesures annoncées par le gouvernement pour aider les entités, n'est toutefois pas en capacité d'en apprécier l'impact chiffré eventuel.
Malgré la baisse des produits constatée sur l'exercice, l’association a mis en place un plan de continuité de l’activité en utilisant les mesures suivantes :
- Recours à l’activité partielle pour un certain nombre de salariés ;- Aide au paiement des cotisations sociales ;- Exonération de cotisations sociales ;- Recours à un PGE.
Eu égard à ces mesures et à la situation de l’association à la date de l’arrêté des comptes 31 décembre 2020, elle estime que la poursuite de son exploitation n’est pas remise en cause.
RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
- comparabilité et continuité de l'exploitation
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre
- indépendance des exercices
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Incertitude sur la continuité d’exploitation
En raison des fonds associatifs négatifs, du déficit réalisé sur l’exercice et des difficultés de trésorerie, la continuité d’exploitation est incertaine. Les prévisionnels d’activité et de trésorerie 2021 établis par la direction permettent de maintenir le principe de continuité d’exploitation et une comptabilité en coûts historiques.
Les comptes annuels au 31/12/2020 ont été établis conformément aux règles comptables françaises suivant les prescriptions du règlement N° 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général, modifié par le règlement n° 2018-06 du 5 décembre 2018 réforme le règlement CRC 99-01.
L'association URIOPSS Nouvelle-Aquitaine a fait application pour la première fois au titre de cet exercice du règlement ANC n°2018-06 modifié par le règlement ANC n°2020-08. Sa mise en oeuvre a conduit notamment à adopter de nouveaux tracés s'agissant de la mise en forme des états financiers.
Conformément aux nouvelles dispositions règlementaires de l’ANC N° 2018-06 du 5 décembre 2018, il convient de
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ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
décrire :
L'objet social de l'entité :
L'association a pour but de développer les solidarités, de soutenir l'expression directe et la participation de ces personnes et de contribuer à une réflexion permanente sur les politiques.
La nature et le périmètre des activités ou missions sociales réalisées :
Elle intervient au niveau régional pour ses adhérents et non adhérents.
Les moyens mis en oeuvre :
A cet effet, elle peut mettre à disposition de ses adhérents des supports de formations, de réunions d'information, des plateformes d'achat, d'accompagnement juridique, ...
Pour l’application du règlement relatif à la comptabilisation, l'évaluation, l'amortissement et la dépréciation des actifs, l'entité a choisi la méthode prospective.
Concernant la comptabilisation des cotisations, le fait générateur correspond à l'engagement des cotisations.
Détail de l’impact de l’application du Nouveau Règlement Comptable (ANC 2018-06) :
L'application du réglement ANC n° 2018-06 du 5 décembre 2018 a eu pour effet de modifier la présentation des comptes.
Plusieurs subventions d’investissement obtenues antérieurement par divers financeurs (Conseil Départemental, Conseil Régional, ...) et portant sur des biens totalement amortis étaient inscrites en « fonds propres sans droit de reprise » pour leur montant initial (19 642 €). Conformément au plan comptable en vigueur jusqu’au 31/12/2019, ces subventions n’avaient pas été rapportées en produits au compte de résultat.Dès lors que les biens financés étaient totalement amortis au 01/01/2020, et conformément au règlement ANC 2018-06, ces subventions a été comptabilisées en « report à nouveau », comme si elles avaient été reprises au résultat depuis l’origine, s’agissant d’un changement de méthode rétrospectif.
Des subventions de l'AG2R et des adhérents ont été réaffectées en contributions financières. Elles apparaissent toujours dans la rubrique des fonds propres sans droit de reprise.
Le compte de dons et legs a simplement été réaffecté comptablement. Ils apparaissent toujours dans la rubrique des fonds propres sans droit de reprise.
Ces écritures sont toutefois sans impact sur le résultat de l’exercice et le montant des fonds propres de l’association.
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition, constitué de :
- des coûts directement attribuables et engagés pour mettre ces actifs en état de fonctionner selon leurs utilisations envisagées,
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ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée d'utilité ou de la durée d'usage prévue :
- Matériel de bureau 2 à 10 ansan
- Matériel informatique 3 à 4 ansan
- Mobilier 3 à 10 ansan
CRÉANCES
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.
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ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS
V. brute des immob. début
d' exercice
AugmentationsCADRE A IMMOBILISATIONS
suite à réévaluation acquisitions
INC
ORPO
R.
Frais d'établissement et de développement TOTAL
Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL
Terrains
Sur sol propre
Constructions Sur sol d'autrui
CO
RPO
RELLES
Inst. générales, agencts & aménagts construct.
Installations techniques, matériel & outillage industriels
Inst. générales, agencts & aménagts divers
Autres immos Matériel de transport 189
corporelles Matériel de bureau & mobilier informatique 43 027 2 240
Emballages récupérables & divers
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
TOTAL 43 027 2 429
FIN
AN
CIE
RES Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations 107
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières 6 473
TOTAL 6 580
49 607 2 429TOTAL GENERAL
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ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Réévaluation légale/Valeur
d'origine
Diminutions Valeur brute des CADRE B IMMOBILISATIONS
immob. fin ex.par virt poste par cessions
INC
ORPO
R.
Frais d'établissement & dévelop. TOTAL
Autres postes d'immob. incorporelles TOTAL
Terrains
Sur sol propre
CO
RPO
RELLES Sur sol d'autruiConstructions
Inst. gal. agen. amé. cons
Inst. techniques, matériel & outillage indust.
Inst. gal. agen. amé. divers
Autres immos Matériel de transport 189
corporelles Mat. bureau, inform., mobilier 1 652 43 615
Emb. récupérables & divers
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
1 841 43 615TOTAL
Particip. évaluées par mise en équivalence
FIN
AN
CIE
RES
Autres participations 31 76
Autres titres immobilisés
Prêts & autres immob. financières 6 473
31 6 549TOTAL
1 871 50 164TOTAL GENERAL
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ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
CADRE A SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES
Augmentations : dotations de
l'exercice
Diminutions : amorts sortis de l'actif et reprises
Montant des
amortissements
à la fin de l'exercice
Amortissements début d'exercice
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES
Frais d'établissement, dévelop. TOTAL
Autres immobilisations incorporelles TOTAL
Terrains
Sur sol propre
Sur sol d'autruiConstructions
Inst. générales agen. aménag.
Inst. techniques matériel et outil. industriels
Inst. générales agencem. amén.Autres Matériel de transport 189 189
immobs Mat. bureau et informatiq., mob. 40 574 2 386 1 652 41 308corporellesEmballages récupérables divers
40 574 2 575 1 841 41 308TOTAL
TOTAL GENERAL 40 574 2 575 1 841 41 308
VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES
CADRE B
DOTATIONS REPRISESIMMOBILISATIONS Mouv. net des
amorts fin de
l'exerciceAmort. fiscal
exceptionnelDifférentiel
de durée
Mode dégressif Différentiel de
durée
Mode dégressif Amort. fiscal
exceptionnelAMORTISSABLES
Frais d'établissementsTOTAL
A. Immob. incorpor. TOTAL
Terrains
Constr
. Sur sol propre
Sur sol autrui
Inst. agenc. et amén.
Inst. techn. mat. et outillage
A.
Imm
o.
corp
.
Inst. gales, ag. am div
Matériel transport
Mat. bureau mobilier inf.
Emballages réc. divers
TOTAL
Frais d'acquisition de titres de
participations
TOTAL GÉNÉRAL
Total général non ventilé
Dotations de
l'exercice aux
amortissements
Mouvements de l'exercice
affectant les charges réparties
sur plusieurs exercices
Montant net au
début de l'exerciceMontant net a la
fin de l'exerciceAugmentationsCADRE C
Frais d'émission d'emprunt à étaler
Primes de remboursement des obligations
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ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Détermination de la valeur actuelle
La valeur d'usage est retenue pour déterminer la valeur actuelle
MOUVEMENTS DES DÉPRÉCIATIONS
SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
Dépréciationsdébut del'exercice
Augmentationsdotations
de l'exercice
Diminutionsreprises de l'exercice
Dépréciationsfin de
l'exerciceRUBRIQUES
Frais d'établissement, de recherche et de développement
Autres immobilisations incorporelles
Terrains
Sur sol propre
Constructions Sur sol d'autrui
Inst. gales agen. aménag constr.
Inst. techniques matériel et outillage industriels
Inst. gales agen. aménag. diversAutres
Matériel de transportimmobs
Mat. bureau et mob. informatiquecorporelles
Emballages récupérables divers
Titres mis en équivalence
Immobs financières Titres de participations
Autres
TOTAL
Stocks
Créances 69 466 650 68 816
Valeurs mobilières de placement
TOTAL GÉNÉRAL 69 466 650 68 816
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ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
ÉTAT DES CRÉANCES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE
ÉTAT DES CRÉANCES Montant brut A 1 an au plus A plus d'un an
IMM
OBIL
ISÉ
ACTIF
Créances rattachées à des participations
Prêts (1) (2)
Autres immobilisations financières 6 473 6 473
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients 34 177 34 177
Créances rep. titres prêtés : prov. / dep. antér.
ACTIF
CIR
CU
LAN
T Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 5 660 5 660
Impôts sur les bénéfices
Etat & autres Taxe sur la valeur ajoutée
coll. publiques Autres impôts, taxes & versements assimilés
Divers
Groupe et associés (2)
Débiteurs divers (dont créances rel. op. de pens. de titres) 69 165 69 165
Charges constatées d'avance 1 972 1 972
TOTAUX 117 447 110 973 6 473
Renvois
- Créances représentatives de titres prêtésMontant(1) - Prêts accordés en cours d'exercice
des - Remboursements obtenus en cours d'exercice(2)
Prêts & avances consentis aux associés (pers.physiques)
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ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE
CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE MONTANT
Exploitation 1 972
Financières
Exceptionnelles
TOTAL 1 972
919/33
ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
TABLEAU DE VARIATION DES FONDS ASSOCIATIFS
Solde au début
de l'exercice
Solde à la fin de
l'exerciceLibellé Augmentations Diminutions
Fonds associatifs sans droit de reprise
Première situation nette établie 45 979,04 45 979,04 45 979,04
Fonds propres complémentaires 43 707,13 43 707,13
Autres fonds propres 13 772,48 13 772,48 37 837,84
Fonds associatifs avec droit de reprise
Réserves
Réserves pour projet de l'entité 94 410,33 94 410,33
Report à nouveau -373 585,86 -40 490,02 -497 892,76
Excédent ou déficit de l'exercice -143 948,67 -5 312,00 -143 948,67 -5 312,00
-319 665,55 -45 802,02 -40 490,02 -324 977,55TOTAUX
1020/33
ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
ÉTAT DES DETTES À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE
A plus d'1 an & 5 ans au plus
ÉTAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles (1)
Autres emprunts obligataires (1)
Emprunts & dettes à 1 an max. à l'origine
etbs de crédit (1) à plus d' 1 an à l'origine 90 000 90 000
Emprunts & dettes financières divers (1)(2)
Fournisseurs & comptes rattachés 152 583 152 583
Personnel & comptes rattachés 37 822 37 822
Sécurité sociale & autr organismes sociaux 45 564 45 564
Etat & Impôts sur les bénéfices
autres Taxe sur la valeur ajoutée
collectiv. Obligations cautionnées
publiques Autres impôts, tax & assimilés 1 855 1 855
Dettes sur immobilisations & cpts rattachés
Groupe & associés (2)
Autres dettes (dt det. rel. opér. de titr.) 2 808 2 808
Dette représentative des titres empruntés
Produits constatés d'avance 17 480 17 480
TOTAUX 348 112 258 112 90 000
Renvois
Emprunts souscrits en cours d'exercice 90 000(1)
Emprunts remboursés en cours d'exer.
(2) Montant divers emprunts, dett/associés
1121/33
ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE
PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE MONTANT
Exploitation 17 480
Financiers
Exceptionnels
TOTAL DES PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE 17 480
CHARGES À PAYER
CHARGES À PAYER INCLUSES DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN MONTANT
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 12 716
Dettes fiscales et sociales 57 062
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
TOTAL DES CHARGES À PAYER 69 778
1222/33
ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
INDEMNITÉ DE DÉPART À LA RETRAITE
L'indemnité de départ à la retraite s'élève à la clôture de l'exercice à 26 790,00 Euros.
Cet engagement a été comptabilisé.
Les différents paramètres pour calculer cette indemnité sont les suivants :
Taux d'actualisation 0,34 %
Départ volontaire à 65 ans
Projection salariale : 1 %
ENGAGEMENTS DONNÉS
Autresentreprises
liées
MontantAutres Dirigeants Filiales Participations
Effets escomptés non échus
Cautionnements, avals et garanties donnés par la société
Engagements assortis de sûretés réelles
Intérêts à échoir
Assurances à échoir
Autres engagements donnés :
Contrats de crédits-bails
Contrats de locations financement
Location Longue durée Toyota 16 263 16 263
Location photocopieur BNPParibas (Mérignac)
7 439 7 439
Location photocopieur Grenke(Poitiers)
1 890 1 890
TOTAL (1) 25 592 25 592
MontantAutres Dirigeants Provisions
Engagements en matière de pensions
TOTAL 25 592 25 592
1323/33
ANNEXE DES COMPTES ANNUELS
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Compte débiteurs divers
La créance représentative des sommes détournées au préjudice de l’Association (1991-1992) est maintenue à l’actif pour un montant restant dû soit au 31 décembre 2020 : 68 816 €. Les remboursements affectés au profit de l’Association pour l’exercice représentent 650 €.Cette créance fait l’objet d’une provision pour dépréciation du même montant.
Information sur les contributions volontaires en nature et le bénévolat
L'association n'a pas mis en évidence sur cet exercice des contributions volontaires, ni des heures de bénévolat significatives. De ce fait, aucune information n'est comptabilisée.
1424/33
DETAILS DES COMPTES
25/33
BILAN ACTIF DÉTAILLÉ
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020 01/02/2019 au
ACTIF 31/12/2019Brut Amort. & Dépréc. Net
ACTIF IMMOBILISE 22Immobilisations Incorporelles
Immobilisations Corporelles
Autres immobilisations corporelles 43 615 41 308 2 307 2 452
2183100000 MATERIEL DE BUREAU POITIERS 7 259 7 259 7 259
2183200000 MATERIEL DE BUREAU MERIGNAC 2 530 2 530 2 530
2183400000 MATERIEL INFORMATIQUE MERIG 13 001 13 001 11 923
2183500000 MATERIEL INFORMATIQUE POITIE 273
2184100000 MOBILIER POITIERS 5 985 5 985 6 201
2184200000 MOBILIER MERIGNAC 14 840 14 840 14 840
2818310000 AMORTS MAT BUREAU POITIERS 7 259 -7 259 -7 169
2818320000 AMORTS MAT BUREAU MERIGNAC 2 530 -2 530 -2 530
2818340000 AMORTS MAT INFOR. MERIGNAC 11 110 -11 110 -10 320
2818350000 AMORTS MAT INFOR. POITIERS -273
2818410000 AMORTS MOBILIER POITIERS 5 980 -5 980 -6 136
2818420000 AMORTS MOBILIER MERIGNAC 14 430 -14 430 -14 148
Immobilisations Financières (2)
Particip. et créances rattach. à des part. 76 76 107
2610000000 TITRES DE PARTICIPATION 76 76 107
Autres immobilisations financières 6 473 6 473 6 473
2751000000 DEPOTS DE GARANTIE MERIGNAC 6 473 6 473 6 473
TOTAL (I) 50 164 41 308 8 856 9 032
Comptes de liaison
TOTAL (II)
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours
Créances (3)
Créances redevabl. et cptes rattach. 34 177 34 177 11 659
Créances reçues par legs ou donations
Autres 74 825 68 816 6 009 5 641
401CHD CHÈQUES DÉJEUNERS 210 210
401NEX NEXITY (LOYERS) 139 139
4310000000 URSSAF 5 660 5 660
4372000000 MUTUELLE 860
4471100000 TAXE SUR LES SALAIRES 1 830
4673000000 DEBITEURS DIVERS 68 816 68 816 69 466
4687000000 DIVERS - PRODUITS A RECEVOI 2 950
4967000000 DEPREC. AUTRES CPTES DEBITE 68 816 -68 816 -69 466
Disponibilités 15 411 15 411 16 848
5120020000 C. COOPERATIF CHEQUE POITIERS 504
5120030000 CAISSE EPARGNE MERIGNAC 1 396
5120040000 CAISSE EPARGNE N-AQUITAINE 14 464 14 464 13 055
5120050000 C. COOPERATIF N-AQUITAINE 657 657 1 701
5178300000 C. COOPERATIF LIVRET MERIGNAC 130
5178320000 C. COOPERATIF LIVRET N-AQUITAI 130 130
5310000000 CAISSE MERIGNAC 160 160 23
5312000000 CAISSE POITIERS 40
(3)Charges constatées d'avance 1 972 1 972 14 452
4860000000 CHARGES CONSTATEES AVANCE 1 972 1 972 14 452
TOTAL (III) 126 384 68 816 57 568 48 600
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 176 549 110 125 66 424 57 632
(1) Dont droit au bail
126/33
BILAN ACTIF DÉTAILLÉ
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020 01/02/2019 au
ACTIF 31/12/2019Brut Amort. & Dépréc. Net
(2) Dont à moins d'un an (brut)
(3) Dont à plus d'un an
227/33
BILAN PASSIF DÉTAILLÉ
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Du 01/01/2020 Du 01/02/2019
PASSIF au 31/12/2020 au 31/12/2019
FONDS PROPRES
Fonds propres sans droit de reprise
Première situation nette établie 45 979 45 979
1021000000 PREMIERE SITUATION NETTE ETABL 45 979 45 979
Fonds propres complémentaires 43 707
1023000000 SUBV INVESTISSEMENT NON RENOUV 1 906
1023010000 SUBVENTIONS 2 287
1023020000 SUBV EQUIPEMENT CONSEIL DEPART 6 098
1023030000 SUBVENTION CONSEIL REGIONAL 9 147
1023040000 SUBVENTION AG2R 15 245
1023050000 SUBVENTION ADHERENTS 9 025
Autres fonds propres 37 838 13 772
1024000000 CONTRIBUTION AG2R 15 245
1024010000 CONTRIBUTION ADHERENTS 9 025
1024020000 DONS ET LEGS 13 568
1025000000 DONS ET LEGS 13 568
1026000000 SUBV INVESTISSEMENT BIEN RENOU 205
Réserves
Réserves pour projet de l'entité 94 410 94 410
1068200000 RESERVE POUR INVESTISSEMENTS 14 280 14 280
1068800000 AUTRES RESERVES 80 130 80 130
Report à nouveau -497 893 -373 586
1100000000 REPORT A NOUVEAU CRED. 19 642
1110000000 EXCEDENT AFFEC. A INVESTISSEME 14 063 14 063
1190000000 REPORT A NOUVEAU DEBITEUR -492 829 -348 881
1191000000 IDR NON FINANCEES / RAN DEBITE -38 768 -38 768
Excédent ou déficit de l'exercice -5 312 -143 949
Situation nette -324 978 -319 666
TOTAL (I) -324 978 -319 666
TOTAL (II)
Fonds reportés et dédiés
TOTAL (III)
Provisions pour risques et charges
Provisions pour charges 43 290 46 550
1530000000 PROVISION ENGAGEMENT RETRAITE 26 790 30 050
1580000000 AUTRES PROVISIONS POUR CHARGES 16 500 16 500
TOTAL (IV) 43 290 46 550
(1)DETTES
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 90 000 18
1640000000 EMPRUNT PGE CEAPC 90 000
5120010000 C. COOPERATIF CHEQUE MERIGNAC 18
Dettes fournisseurs 139 867 114 856
Dettes fournisseurs factures non parvenues 12 716 13 063
Dettes fiscales et sociales 85 241 197 866
4210000000 PERSONNEL REMUNERATIONS DUES 1 012
4282000000 DETTES POUR CONGES PAYES 12 822 13 479
4286020000 DETTE INDEMNITE CONCILIATION 25 000 65 000
4310000000 URSSAF 17 937
4372000000 MUTUELLE 848
4373000000 MEDERIC RETRAITE + PREVOYANCE 22 140 31 649
4378000000 MEDECINE DU TRAVAIL 299 34
4378200000 OPCO SANTE 3 037 1 969
128/33
BILAN PASSIF DÉTAILLÉ
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Du 01/01/2020 Du 01/02/2019
PASSIF au 31/12/2020 au 31/12/2019
4382000000 CHARGES SOCIALES / CONGES PAYE 6 529 6 687
4386020000 CHARGES SOCIALES / CONCILIATIO 12 711 59 463
4420000000 PRELEVEMENT A LA SOURCE 640 636
4471100000 TAXE SUR LES SALAIRES 1 215
Redevables créditeurs 2 808
4110100000 NON ADHÉRENTS DIVERS 1 758
4110330000 ADHÉRENTS 33 10
4112090000 EDEA 1 040
Produits constatés d'avance 17 480 4 945
4870000000 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 17 480 4 945
TOTAL (V) 348 112 330 747
(VI)Ecarts de conversion passif
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 66 424 57 632
(1) Dont à plus d'un an 90 000 47 870
(1) Dont à moins d'un an 258 112 282 877
(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 18
(3) Dont emprunts participatifs
229/33
COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/02/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
PRODUITS D'EXPLOITATION (1)
Cotisations 211 587 186 183 25 404 13,64
7560000000 COTISATIONS ADHERENTS 209 587 183 683 25 904 14,10
7561500000 COTISATIONS PARTENAIRES 2 000 2 500 -500 -20,00
Ventes de biens
Ventes de dons en nature
Ventes de prestations de service 191 683 177 006 14 677 8,29
7060000000 PRESTATIONS SERVICES 125 125
7061010000 ABONNEMENT UNION SOCIALE 2 286 1 166 1 120 96,05
7061090000 PRODUITS JOURNÉE DE RENTRÉE 7 737 5 613 2 124 37,84
7061100000 PRODUITS JOURNÉES THEMATIQUES 18 425 -18 425 -100,00
7061110000 PRODUITS MATINALES 225 -225 -100,00
7062100000 PARTENARIAT CREDIT COOPERATIF 3 000 4 000 -1 000 -25,00
7062200000 PARTENARIAT CAISSE D'EPARGNE 3 000 3 000
7062300000 PARTENARIAT SOCIÉTÉ GÉNÉRALE 3 000 3 000
7062400000 PARTENARIAT APOGEES 40 000 20 000 20 000 100,00
7062500000 PARTENARIAT CAISSE DES DEPOTS 1 500 1 500
7062600000 PARTENARIAT SYNERGHIP 5 000 5 000
7062700000 PARTENARIAT PWC 3 000 3 000
7062800000 PARTENARIAT CHORUM 1 000 1 000
7064100000 PRODUITS FORMATIONS INTER 41 314 60 230 -18 916 -31,41
7064200000 REPAS STAGE DE FORMATION 879 2 772 -1 893 -68,28
7064300000 PRODUITS FORMATION INTRA 66 660 41 681 24 979 59,93
7064400000 FRAIS DEPLACEMENT FORMATEUR 8 688 4 717 3 970 84,17
7065000000 PARTICIPATION JOURNEE DIVERS 1 744 -1 744 -100,00
7081000000 PRODUITS CENTRALE D'ACHATS 3 221 10 229 -7 008 -68,51
7082800000 AUTRES REMBOURSEMENTS 1 026 204 822 403,83
7085100000 PORT FACTURE 189 189
7088000000 AUT PROD D'ACT ANNEX CESS APPR 60 60
Parrainages
Produits de tiers financeurs
Concours publics et subventions d'exploitation
Versements des fondateurs ou cons. dotation consomptible
Ressources liées à la générosité du public
Dons manuels
Mécénats
Legs, donations et assurances-vie
Contributions financières 11 580 80 11 500
7550000000 DONS ADMINISTRATEURS 7 500 7 500
7551000000 CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES 4 080 80 4 000
Reprises sur amortissements, dépr., prov., transf. charges 6 158 414 599 -408 441 -98,51
7815000000 REPRISES SUR PROVISIONS D'EXPL 3 260 409 483 -406 223 -99,20
7817400000 REPRISE / PROVSION CREANCES 650 450 200 44,44
7910000000 TRANSFERT DE CHARGES D'EXPLOIT 2 248 4 666 -2 418 -51,82
Utilisations des fonds dédiés
Autres produits 4 426 12 369 -7 944 -64,22
7580000000 PROD DIV DE GESTION COURANTE 568 -568 -99,92
7588000000 INDEMNITE PRESENCE CESER 4 425 11 801 -7 376 -62,50
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 425 434 790 237 -364 804 -46,16
CHARGES D'EXPLOITATION (2)
Achats de marchandises
Variation de stocks de marchandises
Achats de matières premières et fournitures
Variation de stocks de matières premières et fournitures
Achats d'autres d'approvisionnements
130/33
COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/02/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
Variation de stocks d'approvisionnements
Autres achats et charges externes * 243 331 273 367 -30 036 -10,99
6040000000 ACHATS PREST FORMATIONS 61 241 43 886 17 355 39,55
6062100000 CARBURANT 667 1 304 -638 -48,89
6063000000 PETIT MATERIEL ET OUTILLAGE 428 416 12 2,82
6064000000 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 311 786 -475 -60,38
6068000000 AUTRES MATIERES ET FOURNITURES 33 364 -332 -91,04
6068100000 UNION SOCIALE 699 439 260 59,31
6122000000 CREDIT BAIL MOBILIER VOITURE 711 3 911 -3 200 -81,82
6132000000 LOCATIONS IMMOBILIERES 20 513 19 783 730 3,69
6133000000 LOCATION STANDARD 816 680 136 20,00
6135000000 LOCATIONS MOBILIERES COPIEURS 3 120 2 716 404 14,89
6135100000 LOCATION GARDE MEUBLE 2 258 -2 258 -100,00
6135200000 LOCATION TOYOTA COROLLA 3 490 3 490
6135800000 LOCATION MATERIEL DIVERS 950 1 100 -150 -13,60
6140000000 CHARGES LOCAT & DE COPROPRIETE 8 974 8 662 312 3,60
6150000000 ENTRETIEN ET REPARATIONS 85 108 -23 -21,30
6155200000 ENTRETIEN MAT. DE TRANSPORT 406 97 309 318,45
6155800000 ENTRETIEN MATERIEL 79 110 -31 -28,12
6156100000 MAINTENANCE INFORMATIQUE 4 548 18 046 -13 498 -74,80
6156200000 MAINTENANCE PHOTOCOPIEUR 499 1 924 -1 426 -74,09
6156300000 MAINTENANCE SAGE LOGICIEL 1 289 1 225 65 5,28
6161000000 ASSURANCES MULTIRISQUES 1 528 1 585 -56 -3,56
6164000000 ASSURANCES VEHICULE 1 361 1 281 80 6,28
6183000000 DOCUMENTATION TECHNIQUE 5 023 4 505 518 11,49
6184000000 COTISATIONS 325 370 -45 -12,16
6185000000 FRAIS DE COLLOQUES / SEMINAIRE 750 1 568 -818 -52,17
6218000000 AUTRE PERSONNEL EXTERIEUR 526 2 714 -2 188 -80,63
6226100000 HONORAIRES AVOCATS 1 680 23 898 -22 218 -92,97
6226200000 HONORAIRES EXPERT-COMPTABLE 17 623 18 617 -994 -5,34
6226300000 HONORAIRES CAC 7 080 6 960 120 1,72
6228000000 HONORAIRES FUSION 10 276 -10 276 -100,00
6236000000 CATALOGUES ET IMPRIMES 3 133 600 2 533 422,20
6238010000 RETRIBUTION STAGE 3 385 2 494 891 35,75
6251000000 DEPLACEMENTS PERSONNELS 249 7 501 -7 252 -96,68
6251200000 DEPLACEMENTS FORMATEURS 12 241 8 389 3 852 45,91
6252000000 DEPLACEMENTS ADMINISTRATEURS 222 3 844 -3 622 -94,22
6256000000 MISSIONS ET RECEPTIONS 671 1 929 -1 258 -65,22
6256100000 MISSIONS FORMATIONS 511 -511 -100,00
6257150000 FRAIS JOURNEE INFORMATION 7 157 -7 157 -100,00
6257210000 FRAIS REPAS FORMATIONS 953 2 481 -1 527 -61,57
6257220000 AUTRES FRAIS FORMATIONS 282 -282 -100,00
6257300000 JOURNEE DE RENTREE 1 769 3 304 -1 535 -46,47
6261000000 AFFRANCHISSEMENTS 2 515 5 435 -2 920 -53,72
6262000000 TELEPHONE FIXE 3 780 4 518 -738 -16,33
6278000000 FRAIS BANCAIRES 1 099 1 823 -724 -39,73
6281100000 COTISATIONS UNIOPSS 64 701 41 573 23 128 55,63
6288000000 AUTRES PRESTATIONS DIVERSES 3 856 1 937 1 919 99,04
Aides financières
Impôts, taxes et versements assimilés 4 435 15 083 -10 648 -70,60
6311000000 TAXES SUR LES SALAIRES 1 215 13 338 -12 123 -90,89
6333000000 FORMATION CONTINUE 3 008 1 745 1 263 72,39
6354000000 DROIT D'ENREGISTR & DE TIMBRE 212 212
Salaires et traitements 171 550 385 029 -213 480 -55,45
6410000000 REMUNERATION DU PERSONNEL 196 234 215 081 -18 847 -8,76
6411100000 REMUNERATION FORMATEUR OCCASIO 5 440 -5 440 -100,00
6412000000 CONGES PAYES -657 -935 278 29,73
6414000000 INDEMNITES ET AVANTAGES DIVERS 2 129 3 278 -1 149 -35,05
6414010000 FRAIS DE TRANSPORT 34 34
6414100000 INDEMNITES ACTIVITE PARTIELLE 206 206
6414120000 INDEMNITE DE LICENCIEMENT 21 036 21 036
6415600000 INDEMNITE DE CONCILIATION -47 432 81 048 -128 480 -158,52
231/33
COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/02/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
6415700000 INDEMNITE CONCILIATION A VENIR 81 117 -81 117 -100,00
Charges sociales 16 225 268 668 -252 442 -93,96
6451000000 URSSAF 34 087 84 751 -50 664 -59,78
6452000000 MUTUELLE 1 444 781 663 84,94
6453000000 RETRAITE + PREVOYANCE 19 390 26 066 -6 676 -25,61
6455000000 CHARGES SOCIALES / CP -158 -712 554 77,80
6455700000 CHARGES SOCIALES / CONCILIATIO -39 320 43 346 -82 666 -190,71
6475000000 MEDECINE DU TRAVAIL 782 156 627 403,03
6484000000 INDEMNITE CET VERSEE 111 480 -111 480 -100,00
6487000000 FRAIS DE FORMATION PERSONNEL 2 800 -2 800 -100,00
Dotations aux amortissements et dépréciations
sur immobilisations : dotations aux amortissements 1 902 1 407 495 35,15
6811200000 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS 1 902 1 407 495 35,15
sur immobilisations : dotations aux dépréciations
Dotations aux provisions 1 892 -1 892 -100,00
6815000000 DOT PROVSION RISQUE ET CHARGES 1 892 -1 892 -100,00
Reports en fonds dédiés
Autres charges 537 452 85 18,71
6510000000 REDEVANCE NOM DE DOMAINE 506 400 106 26,60
6540000000 PERTES/CREANCES IRRECOUVRABLES 15 52 -37 -70,99
6580000000 CHARG DIV. DE GEST COURANTE 15 15
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 437 979 945 898 -507 919 -53,70
RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I) - (II) -12 545 -155 661 143 115 91,94
PRODUITS FINANCIERS
De participation
D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés 8 308 -300 -97,38
7640000000 INTERETS / PARTS SOCIALES 59 -59 -100,00
7680000000 AUTRES PRODUITS FINANCIERS 8 250 -242 -96,77
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de VMP 34 626 -34 626 -100,00
7670000000 PRODUITS FINANCIERS / CET 34 626 -34 626 -100,00
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (V) 8 34 934 -34 926 -99,98
CHARGES FINANCIÈRES
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
Intérêts et charges assimilées 7 -7 -100,00
6611000000 INTERETS DES EMPRUNTS 7 -7 -100,00
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de VMP
TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI) 7 -7 -100,00
RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) 8 34 927 -34 919 -99,98
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Sur opérations de gestion 928 928
7710000000 PROD EXCEPT SUR OPERAT DE GEST 928 928
Sur opérations en capital 7 000 7 000
7750000000 PROD CESSION ELEMENTS ACTIF 7 000 7 000
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges
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COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ
URIOPSS NOUVELLE AQUITAINE
Du 01/01/2020 au 31/12/2020
Variation N / N-1 Du 01/01/20 Du 01/02/19
au 31/12/20 au 31/12/19 en valeur en %
7 928TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 7 928
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Sur opérations de gestion 30 23 215 -23 185 -99,87
6710000000 CHARGES EXCEP SUR OPER DE GEST 2 918 -2 918 -100,00
6712000000 PENALITES AMENDES FISC & PEN 30 845 -815 -96,45
6720000000 CH EXCEPT SUR EXO ANTERIEURS 19 452 -19 452 -100,00
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 673 673
6871000000 DOT AMORT EXCEPTIONN DES IMMO 673 673
-22 512 -96,97TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 703 23 215
7 225 -23 215 30 440 131,12RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII)
Impôts sur les bénéfices
-5 312 -143 949 138 636 96,31SOLDE INTERMÉDIAIRE
TOTAL DES PRODUITS 433 370 825 171 -391 802 -47,48
TOTAL DES CHARGES 438 682 969 120 -530 438 -54,73
EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) -5 312 -143 949 138 636 96,31
Redevances de crédit-bail mobilier 711 3 911* Y compris :
Redevances de crédit-bail immobilier
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs 19 452
(3) Compte tenu d’un résultat exceptionnel avant impôt de 7 225 -23 215
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