uputstvo za korisnike - mfpfinansije.mfp.co.rs/mfp/dokumenta/uputstvo_za_korisnike.pdf ·...

Napomena itaocuOvo uputstvo obuhvata informacije o korienju programa i primere za unos podataka.

Molimo Vas da ovo uputstvo NE tampate, jer se isto stalno dorauje, a vama je uvek dostupno.

Uputstvo ne sadri delove vezane za raunovodstveno poslovanje i finansijska znanja koje korisnik moraimati iz oblasti raunovodstva i finansija kako bi sagledao sve mogunosti programa.

Program ima ugraene mnoge alate koji olakavaju poslovanje kako korisniku programa, tako i vlasnikufirme, odnosno knjigovoi koji korisi program.

Namena ovog programa je da osnai vezu izmeu knjigovoe i poslodavca, pruajui poslodavcu boljiuvid u poslovanje svog preduzea, pregled finansijskih i drugih izvetaja, a sa druge strane knjigovoiomoguava laki i jednostavniji rad i bolji uvid u finansijske aktivnosti.

Program je u stalnom razvoju zbog sve vee zainteresovanosti korisnika, ali i zbog zahteva korisnika kojisvoje zahteve dostavljaju preko elektronske pote na adresu administratoru [email protected]

Poeljno je da se instaliraju programi za pristup internetu na srpskom, i da se na raunaru podesi srpskookruenje.

Primer, program firefox na srpskom moete preuzeti i instalirati sa adrese https://www.mozilla.org/sr/firefox/new/

Program google chrom srpski moete preuzeti i instalirati sa adrese https://www.google.com/intl/sr/chrome/browser/desktop/index.html

Naravno pre instalacije istih potrebno je engleske i druge verzije ukloniti sa raunara.

Razlog, zato to treba uraditi je u decimalnom zarezu koji mi koristimo i decimalnoj taki koju koriste programi na engleskom, to u nekim delovima programa moe da vam napravi problem u unosu, jer broj 10.50 e biti preveden kao 1050,00

ta je najtee? Najtee je proitati uputstvo, pre korienja programa i upoznati se sa svim mogunostima.Naravno. To nekad i nije potrebno, ali je dobro jer se tako upoznajete sa mnogim mogunostima programa. esto imamo prilike da sami osmislimo nove mogunosti korienja programa koje nisu predviene samim programom, a program nam to svojim sposobnostima omoguuje.

1

https://www.google.com/intl/sr/chrome/browser/desktop/index.htmlhttps://www.mozilla.org/sr/firefox/new/mailto:[email protected]

Uputstvo za korisnike

Nakon dobijanja korisnike ifre i lozinke moe se izvriti prijava na adresi http://mfp.mfp.co.rs/Ukoliko elite da testirate program i njegove mogunosti prijavite se sa korisnikim imenom a (malo slovo a) i lozinkom a (malo slovo a).

Korisnik koji je administrator moe videti administratorske menije, korisnike menije, globalne ifre, ifrarnik agencije

Kao administrator korisnik mora da izvri poetne korake kako bi omoguio pravilan unos podataka u svakoj firmi, unosom tj. popunjavanjem ifrarnika koji su jedinstveni za firmu.

Program se koristi za voenje jedne firme u okviru vie godina, ali isto se moe koristiti za voenje vie firmi kroz vie godina.

Program se moe koristiti i za dvojno i za prosto knjigovodstvo. Sve evidentirane promene se automatski knjienjem dokumenta prenose i u dvojno i u prosto knjigovodstvo.Promene u prostom knjigovodstvu mogu se videti u finansijskim izvetajima PK-1 knjizi, a za dvojno knjigovodstvo u drugim finansijskim izvetajima.

Program podrzava vie vrsta kontnih planova, a to se bira za svaku firmu.

Kontni plan je proiren i se sastoji od sledeih celina:1. Konta (raun), 2. Mesta troka objekta na koji se odnosi finansijska promena, 3. Vrste poreza i4. partije - analitika, ukoliko je konto sintetiki prikazuje zbir prometa vie partija (npr kupci, dobavljai, krediti, ...)

Kontni plan je fleksibilan i svako ga moe prilagoditi svojim potrebama, dodavanjem partija koje su vidljive samo za svoju agenciju, ili za firmu za koju se vodi knjigovodstvo.Najtee je razumeti partiju u finansijskom knjienju.Postoje partije koje se automatski otvaraju. To su partije na kontima gde se knjie kupci, dobavljai,... prilikom unosa podataka u tabelu komitenata.Takoe, dodavanjem mesta troka, tj. objekta za koji se vezuje dokument otvaraju se partije za te objekte. Tako na primer za objekat Maloprodaja1 otvara se partija na kontima 1340, 1349, 1344, 4700, 2700,....Mejutim za neka konta korisnik sam otvara partije.Na primer na kontu 2410, korisnik sam otvara partije tekuih rauna. Na kontu kredita korisnik sam otvara partije. Ovim partijama korisnik sam dodeljuje vrednosti, jer e ih po nazivu povezivati sa uplatama i isplatama.

2

http://mfp.mfp.co.rs/

SadrajNapomena itaocu..........................................................................................................................................1Uputstvo za korisnike.....................................................................................................................................2Sadraj............................................................................................................................................................3Finansijska knjienja......................................................................................................................................5Rad sa formama..............................................................................................................................................6

Rad sa tabelom........................................................................................................................................8PODEAVANJE BROWSER-A PROGRAMA ZA RAD.........................................................................9Poetni koraci...............................................................................................................................................10

SESIJA......................................................................................................................................................10Prvi koraci nakon prijave..........................................................................................................................10

PODEAVANJE IZABRANE FIRME........................................................................................................13Evidencija dokumenata.................................................................................................................................16Dokumenti koji se evidentiraju.....................................................................................................................18

Evidencija ulaznih dokumenata obuhvata ...........................................................................................18Evidencija izlaznih dokumenata obuhvata...........................................................................................18Evidencija ulaznih dokumenata ...........................................................................................................19

Evidencija dokumenata u maloprodaji.....................................................................................................19Ulazne kalkulacije........................................................................................................................................21

Ulazne kalkulacije....................................................................................................................................21Maloprodajne ulazne kalkulacije..........................................................................................................22

Kalkulacije bez zavisnih trokova............................................................................................................23Kalkulacije sa zavisnim trokovima.........................................................................................................24

Kalkulacija br: - NIVELACIJA............................................................................................................27Evidencija trokova..................................................................................................................................28

Evidencija trokova kroz zbirni nalog..................................................................................................29Evidentiranje troka za usluge i usluga koje su naplaene u objektu maloprodaje..................................32

Evidencija faktura iz maloprodajnog objekta, odnosno za iznos koji je kucan na fiskalnoj kasi.........36Izlazni rauni - Fakturisanje.........................................................................................................................38Finansije........................................................................................................................................................40

Finansije unos stavke naloga....................................................................................................................41Finansijski izvetaji..................................................................................................................................42Uitavanje izvoda.....................................................................................................................................42

Uitavanje Halcom izvoda....................................................................................................................43Uitavanje Asseco i FX klijent izvoda.................................................................................................43Uitavanje izvoda iz potanske tedionice...........................................................................................43

FINANSIJSKE AKTIVNOSTI....................................................................................................................46Preknjiavanje konta.................................................................................................................................46FINANSIJSKI NALOG............................................................................................................................46Blagajna....................................................................................................................................................48Evidencija pazara......................................................................................................................................50

Predaja pazara.......................................................................................................................................52Izrada i tampa naloga za prienos.............................................................................................................58

Izlazni rauni - Fakturisanje.........................................................................................................................59KEPU kod izlaznog dokumenta................................................................................................................60IZVETAJ PO RAUNIMA KOMITENTA..........................................................................................64Finansijsko stanje komitenata ili Zbirna kartica komitenata....................................................................64

3

Avansi primljeni i izdati...........................................................................................................................66IZDAVANJE AVANSNOG RAUNA ZA PRIMLJENU UPLATU KUPCA......................................66

PONUDE......................................................................................................................................................67Narudbenice i prijem robe po otpremnici...................................................................................................67Prenos robe iz magacina u magacin..............................................................................................................69Otkup............................................................................................................................................................69

Konta za otkup..........................................................................................................................................70Unos stavki otkupa...................................................................................................................................72Pregled otkupa bez knjienja....................................................................................................................73

tampa finansijskog naloga..........................................................................................................................73IZABRANA FIRMA: Agencija Petra/ 2016 ...........................................................................................73

Kalkulacija br:1 ...........................................................................................................................................73Finansijska kartica........................................................................................................................................74

IZABRANA FIRMA: Agencija Petra/ 2016 ...........................................................................................74Administracija...............................................................................................................................................76

Dodavanje ovlaenja radnicima korisnicima.......................................................................................76Uklanjanje korisnika koji se nije odjavio.................................................................................................78

PLATE..........................................................................................................................................................79Plate po drugom osnovu...........................................................................................................................85PLATE OBRAUN SA NETO NA BRUTO.......................................................................................86

Maloprodajna kasa........................................................................................................................................88Osnovna sredstva i sitan inventar.................................................................................................................90

Preduslovi za korienje...........................................................................................................................90Obraun amortizacije................................................................................................................................94

Obraun amortizacije prilikom prodaje osnovnog sredstva.................................................................94Obraun amortizacije na kraju godine preostalih osnovnih sredstava..................................................95

Nabavka osnovnog sredstva.....................................................................................................................96IZABRANA FIRMA: Agencija Petra/ 2015 .........................................................................................100

Obraun osnovnih sredstava br:1 ...............................................................................................................100IZABRANA FIRMA: Agencija Petra/ 2015 .........................................................................................100

Kalkulacija br: - ZAVISNI TROSKOVI....................................................................................................100tampa finansijskog naloga........................................................................................................................101

IZABRANA FIRMA: Agencija Petra/ 2015 .........................................................................................101Uveanje vrednosti osnovnog sredstva...................................................................................................104Prenos osnovnih sredstava u novu godinu..............................................................................................106

Popunjavanje POPDV obrazaca.................................................................................................................107

4

Finansijska knjienjaKnjienja se vre na etvorocifrenom kontu. Nije mogue knjiiti na kontu sa 3 i manje cifri, ali je mogue napraviti konto sa vie od 4 cifre ukoliko je tako neto potrebno. Sva konta se vide u Globalnim iframa u kontnom planu.

Ako je konto u kontnom planu oznaen kao sintetiki tada se knii na partiji.ta predstavlja partija u kontnom planu.

Partija u kontnom planu moe biti 1. ifra komitenta (kupca, dobavljaa, poljoprivrednika, fizikog lica2. ifra kratkoronog kredita kod banke3. ifra tekueg rauna4. ifra radnika5. ifra poslodavca, vlasnika firme, poslovnog partnera6. ifra objekta, mesta prodaje ili proizvodnje, magacina, ...7. i druge ifre

Neke partije se prave automatski, kao to su parite kupaca, dobavljaa, a neke partije je potrebno da korisnik sam napravi, kao to su ifre partija kredita.

Sva dokumenta koja se unesu postaju validna tek kad se proknjie. Proknjien dokument se moe stornirati, pa ponovo uneti ukoliko je dolo do greke u dokumentu.

Finansijski dokumenti se razvrstavaju po registrima, a unutar registara po nalozima tj. omotnicama. Jedan registar moe da sadri vie finansijskih naloga. U jednom finansijskom nalogu se unose finansijske promene bilo runo ili automatskim knjienjem.

Finansijski registri koji se dobijaju nakon pripreme podataka za firmu su

POCETNO STANJE obojen zelenom bojom u kome se mogu nai nalozi poetnog stanja, i oni se prikazuju u koloni poetno stanje u zakljunom listu.

ZAVRSNA KNJIZENJA ovo je registar u kome se generie nalog zatvaranja godine, u njemu korisnik ne sme da knjii.

ZAVRNA KNJIENJA 5 i 6 u ovom registru se nalaze 2 naloga koja se koriste za zatvaranje klase 5 i 6 na kraju

OBRACUN PDV u njemu korisnik vri zatvaranje konta 2700, 4700 periodinoOBRACUNSKA KNJIENJA u ovom registru korisnik vri knjienja svojih naloga, obrauna razlike u ceni, poreza, dobiti, i sva ostala knjienja

Ukoliko korisnik eli, moe napraviti sebi registar u kome eli da knjii svoje naloge.

Automatski registri, su registri u kojim korisnik dobija naloge iz knjienja kalkulacija, faktura, plata, blagajne, evidencije pazara.

U ovim registrima korisnik ne moe knjiiti naloge niti ih stornirati. Storniranjem dokumenata ovi nalozi se storniraju.

5

Takoe postoje i registri koji se popunjavaju automatskim knjienjem. To su registri u kojima se automatski izrauju nalozi za kalkulacije, raune, blagajne i drugi.

Program sam preuzima kursnu listu sa sajta Narodne banke Srbije.

Unoenje novog komitenta / klijenta

Unos novog klijenta matienje, podaci o klijentu se preuzimaju sa sajta Narodne Banke Srbije, ime je omogueno lake praenje kupaca/dobavljaa.U trenutku unosa podataka se moe proveriti da li je kupac u blokadi ili ne.

6

Rad sa formamaVeina formi je sastavljena od dva dela. U gornjem delu su prikazana polja koja treba popunjavativrednostima, a u donjem delu je tabela sa podacima. Ispod forme se nalaze dva dugmeta Nazad i Upii. Ispod navigacionih dugmadi se nalazi lista (tabela) u kojoj su prikazani podaci koji su upisani u tabelu.

Dugme Upii vri upis podataka iz forme u tabelu.Dugme Nazad vas vraa na prethodnu formu, poziciju.

Ako se u listi (tabeli) klikne na eljeni red, podaci iz tog reda se postavljaju u formu za izmenu. Podaci semogu menjati ukoliko nisu blokirani, knjieni ili stornirani.

Kod veine formi postoje dve celine. A kod nekih i vie.Na primer:

Evidencija ulaznih i izlaznih rauna se sastoji od liste ulaznih rauna i stavki. Evidencija artikala se sastoji samo od lise artikala.

Lista dokumenata prikazuje osnovne elemente unetih rauna, i omoguava dodavanje, izmenu, storniranje,kopiranje izabranog dokumenta.

Izborom dokumenta iz liste, odnosno unosom novog dokumenta, otvara se forma u kojoj se unose, prikazuju stavke dokumenta.

Na primer u formi zaglavlja imamo listu svih unetih kalkulacija. Jedan klik na red kalkulacije, podaci iz kalkulacije se prikazuju u formi. Dvostruki klik na red se otvara forma za prikaz, tj. izmenu unetih stavki kalkulacije, ukoliko nije proknjiena. Umesto dvostrukog klika moe se kliknuti na dugme UNOS I IZMENA STAVKI.

7

Rad sa tabelomSortiranje podataka:

Podaci u tabeli se mogu sortirati sloiti klikom na naziv kolone. U primeru na slici, ako kliknemo napolje Matini broj, podaci svih firmi e se sloiti sortirati po matinom broju u rastuem redosledu.Ponovni klik e sloiti podatke u opadajuem redosledu.

Pretraga podataka: Tabela ima svoj filter koji je zaokruen crvenim na donjoj slici.

Klikom na lupu, otvara se polje oznaeno plavim, u koje moemo da upiemo podatak koji traimo, ilideo podatka.

U desnom delu se bira polje po kojem se moe vriti pretraga u izabranoj tabeli. Ukoliko korisnik imapotrebu da vri pretragu po polju koje nije navedeno u desnom polju potrebno je da napie e-mail [email protected] ili administratoru da poalje poruku, u kome e da navede naziv tabele ipolje po kojem eli da se vri pretraga.

Unosom podatka u polje Find, i pritiskom na Enter pokree se filter i prikazuju se filtrirani podaci.Broj 15 oznaava koliko se u tabeli podataka prikazuje redova.Sa strelicama moemo prei na sledei list/stranu.

Program u toku sesije, dok korisnik radi, pamti filter koji je korisnik uneo, pa se povratkom naformu prikazuju podaci koji su filtrirani. Ukoliko ne elimo da filtriramo podatke potrebno je u polju Find obrisati podatak i pritisnutiEnter.

8

mailto:[email protected]

PODEAVANJE BROWSER-A PROGRAMA ZA RAD

U programu (google chrome, mozila fire fox, ....) ukoliko su slova mala na ekranu moete sa tasterom Ctrl, koji pritisnete i drite i okretanjem toka na miu da podesite veliinu slova na ekranu.

Ukoliko nemate takav mi onda taster Ctrl i taster + ili (u brojnom delu tastature) umanjuje i uveava slova. Ctrl + 0 (nula) vraa veliinu slova na normalu.

Podeavanje programa za radAko se koristi Mozilla Firefox treba u meniju File (ako se ne vidi pritisnuti kratko taster Alt) uu u Page Setup i na drugoj kartici Margins & Header/Footer u polju gde pie URL izabrati --blank -- i na donjem polju Umesto Date/Time izabrati --blank--. Ako ovo ne podesimo, u tampi e se pojavljivati datum i vreme tampe kao i url adresa http://.....

9

Poetni koraci

SESIJAPod sesijom se moe posmatrati skup podataka koji se pamti za svakog korisnika koji pristupi programu iodreenoj formi. Program dozvoljava da korisnik otvori vie prozora, ali to moe dovesti do promenepodataka u sesiji. Na primer korisnik otvori kalkulaciju za maloprodajni objekat 1, a zatim otvorikalkulaciju za maloprodajni objekat 2 u drugom prozoru. Ovo e promeniti objekat, a samim tim podaci uprvom prozoru nisu vie validni, to moe stvoriti probleme u unosu podataka.

Ako zatvorite browser - program, a niste se odjavili moraete saekati 10 minuta, kako bi sistem zatvoriovau sesiju i omoguio vam ponovnu prijavu.Ukoliko ne radite nita u programu 10 minuta, sistemzatvara sesiju, pa se morate ponovo prijaviti.

Ako ste vi administrator svoje firme i svih firmi za koje vodite knjigovodstvo imate sve mogunostipodeavanja rada programa, ali i dodavanja ovlaenja vaim poslovnim partnerima, odnosno korisnicima.

U radu sa programom ne sme se koristiti strelica BACK ve dugme Nazad, jer strelica BACK nee vratitikorisnika na prethodnu formu, poto va browser program ne zna gde treba da vas vrati.

Podaci se upisuju tek kad kliknete ne Upii. Upisani podaci se pojavljuju na ekranu na vrhu liste podataka.

Prvi koraci nakon prijaveVae firme nemaju unete podatke, pa je potrebno da ih unesete kako bi ste mogli raditi.

Na glavnom meniju izaberite ADMINISTRACIJA

KORAK 1. Izrada firme za knjigovodstvo

Napomena. U Vaem ifrarniku firmi ima samo vaa firma. Sve ostale firme za koje imate licence, vi e teih dodavati kroz globalni ifrarnik kupci dobavljai, a kasnije povezivati kroz ovaj korak.

1. U polju Izbor firme izaberite firmu. To je firma za koju e te voditi poslovne knjige.2. U polji Izbor kontnog plana izabrati odgovarajui kontni plan. Trenutno je uraena

podrka za kontni plan Srbija privreda i kontni plan Srbija DRUGA PRAVNA LICA.Kliknite na Upii.

Veoma je bitno da zapamtite da se klikom na dugme upii podaci alju na server i ako supravilno upisani pojavie se u tabeli sa podacima.

Uvek obratite panju na polje koje vas upozorava da li je usklaen program sa vaomtastaturom, zbog decimalnog zareza i decimalne take.

Dugme nazad vas vraa na prethodni meni, a sa leve strane imate Promena firme i godinekoje vas vraa na poetak

Kad se ue u neku firmu, sa leve strane imate meni, Poetna glavna strana koja vas vraana poetni ekran za rad u toj firmi. U gornjem meniju START

10

Na slici vidimo izabranu firmu i izbor kontnog plana za firmu.

Kad ste uneli vau firmu u evidenciju, kliknite na Nazad, Ukoliko kao knjigovodstvena agencija, treba da vodite knjigovodstvo za vie firmi, potrebno je da njihunesete u listu komitenata, a zatim da ih u ovoj tabeli dodate.Dodavanjem firme u ovu tabelu se za vaeg klijeta, tj za vas otvaraju razne ifre koje morate pogledatiu izabranoj firmi, i prilagoditi vaim potrebama.

1. Izabrati svoju firmu.2. Izabrati godinu3. Kliknuti na Potvrdi izbor.

Otvorie se stranica sa glavnim menijem za rad u izabranoj firmi.Uvek se otvara kartica koja je na slici bele pozadine, EVIDENCIJA DOKUMENATA, u kojoj moeteizabrati da radite na unosu i auriranju ulaznih rauna, izlaznih rauna, internih dokumenata.Kartica FINANSIJE sadri menije za unos

finansijskih promena sa izvoda i druge finansijske promenepromene u blagajnama i evidencije pazaraplatefinansijske izvetaje

11

kao i pregled finansijskih izvetaja. Kartica IZVETAJI sadri menije za razne izvetaje poslovanja Kartica PROIZVODNJA sadri menije za rad u proizvodnji i izvetaje. Kartica ifrarnici firme sadri menije u kojima korisnici unose poetne ifre za rad u programu. Kartica Globalne ifre se koristi za unos i pregled ifri koje su zajednike za svoju firmu, odnostno

za sve firme koje korisnik prati, ukoliko radi vie firmi. Kartica OBRAUNSKI PERIOD PDV-a se koristi za auriranje obraunskih perioda koji

omoguavaju pravilan unos podataka po periodima i smanjuje greke u unosu. Kartica Osnovna sredstva i sitan inventar se koristi za evidenciju nabavke prodaje osnovnih

srestava, obraun amortizacije i druge aktivnosti i izvetaji Kartica Otkup voa se koristi za evidenciju otkupa od poljoprivrednika Dokumentacija za korisnika sadri ovo uputstvo i druga korisna dokumenta. Robni izvetaji su izvetaji u kojima se mogu pratiti izvetaji o prometu artikala

Na slici se vide kartice, aktivna bela kartica i njen sadraj.

Sa leve strane je meni pomou kojeg se uvek moemo vratiti na ovaj meni ili na poetni meni.

Na gornjem delu je prikazan izabran jezik. Ovo je bitno kod unosa brojnih podataka, jer ako unesemodecimalni podatak sa takom, a va program je podeen za decimalni zarez, unos nee biti pravilan.Ovo se reava instalacijom programa za odgovarajue govorno podruje.

12

PODEAVANJE IZABRANE FIRME

Podeavanja koja su neophodna da se urade su sledea1. U Globalne ifre Kupci Dobavljai, se nalaze podaci o vaoj firmi. Oni su verovatno nepotpuni.

Vi treba da izaberete vau firmu (kliknete na red u tabeli) i da podesite u formi iznad tabele (ukojoj e se prikazati podaci vae firme): Da li ste u sistemu PDV, Da li se dvojno knjii.

Ukoliko za tu firmu radite i obraun plate potrebno je popuniti i sva polja u zelenom redu.Kad popunite sve potrebne podatke treba kliknuti na UPII

Dodavanje tekuih rauna za izabranu firmu Kliknuti na firmu za koju aurirate tekue raune.

Podaci izabrane firme e se prikazati u formi za unos.Ispod dugmeta UPII kliknuti na Dodaj tekui raun.

Otvorie se forma u kojoj se prikazuju uneti tekui rauni.Upiite nov tekui raun, i kliknite na UPII. Nov tekui raun se prikazuje u listi. Ako menjate postojei raun, kliknite na postojei raun, promenite podatak u formi i zapiite podatak

klikom na UPII.

Auriranje memoranduma firmeUkoliko imate memorandum koji se tampa na vrhu fakture, potrebno je da njega dodate.Memorandum bi trebalo da bude otprilike dimenzija 18cm x 3,8cm rezolucija ne vea od 150dpi.

Vea rezolucija e usporiti prikaz rauna prilikom tampe.Postupak auriranja je sledei

Kliknuti na firmu za koju dodajete menjate memorandumKliknuti na Dodaj Memorandum firme.U formi koja se otvori kliknuti na dugme Pregled...

Na svom raunaru pronai datoteku sa slikom, tip JPG, PNG, koju ste prethodnopripremili, kliknuti na nju 2 puta (ili jedan klik na nju da se oznai, a zatim na dugme Otvori *open*)

Kliknuti na dugme UPII.Kliknuti na dugme Nazad.

Izabrati firmu za koju ste uneli memorandum. Ako je memorandum unet pravilno, slika memoranduma ese pojaviti u formi za unos-auriranje podataka.

DODAVANJE DRUGIH FIRMI

U ovoj formi se radi i dodavanje novih komitenata. Komitent moe biti pravno lice,poljoprivrednik, fiziko lice.

Podatke o novoj firmi program preuzima sa sajta Narodne banke Srbije, a za fizika lica ipoljoprivrednike, kojih nema na sajtu morate uneti sami.

Upiite tanan matini broj firme, ili PIB-a u odgovarajue polje, i pritisnite Enter.Pojavie se forma sa uputstvom koja prikazuje podatke iz Narodne banke Srbije.Nakon potvrde unosa potrebno je za unetu firmu aurirati podatke.Auriranje radite kako je gore navedeno za vau firmu, samo sad izabrati firmu koju ste preuzeli sa sajtaNBS, klikom na tu firmu.

13

Aurajte sve podatke o firmi. NEMOJTE ZABORAVITI DA UKLJUITE DA JEIZABRANA FIRMA U SISTEMU PDV-A. Ako je uneta firma dobavlja, a niste pravilno evidentirali da je firma u sistemuPDV-a, tada ete u pregledu unete kalkulacije imati greke, koje ete moi ispravititek kad pravilno aurirate komitenta.

Primetiete da se u listi prikazuje samo uneta firma. To je uraeno klikom na Lupu u listi, i filtriranjemsvih firmi, unosom naziva firme koju ste preuzeli sa sajta NBS.Ako elite da prikaete sve firme, potrebno je

kliknuti na lupu u donjem levom uglu listepritisnuti Enter, ime se gasi filter.

Ukoliko radite knjigovodstvo za fie firmi, a iste ste uneli u vau bazu, sad moete te firme dodati uknigovodstvenu evidenciju.

2. U administrativnim poslovima na glavanom meniju, kliknuti Izrada firme za knjigovodstvo trebaizabrati firmu i kontni plan koji e se primenjivati za tu firmu i sauvati u tabeli. Broj firmi koje mogu da se dodaju otvore je odreen licencom koju ste zakupili.

Nakon Izrade firme vae ili druge firme potrebno je aurirati ifrarnike firmeDosta ifara je otvoreno za firmu kad ste je napravili ubacili u tabelu FIRME ZA KNJIGOVODSTVO, ali postoje ifre koje morate sami da dodate.

3. Otvorite eljenu firmuU meniju ifrarnici firme unesete sledee:

KONTA ZA KNJIENJE: Konto firma. U ovoj tabeli e za svaku firmu biti uneta konta koja e se koristiti za

automatsko knjienje dokumenata. To su konta 2040, 2050, 1500, 4300, 4350, 4360, ... idruga koja e se koristiti i vezati za komitente. Ovo su konta koja se koriste u automatskomknjienju.

ANALITIKE PARTIJE KONTA Analitike konta U ovoj tabeli ete videti da postoje otvorena neka konta. Ovde treba uneti ona konta koja su vidljiva samo za vau firmu Na primer:

Za konto 2410 potrebno je uneti partije Tekui raun vae firme Ili Banka Inteza, Banka Inteza bolovanje, Vojvodjanska Banka

elite da pratite trokove platnog prometa po bankama Izaberete konto 5539 (konto troka platnog prometa)

i unesete partiju banka 1, zatim za isti konto partiju banka 2 i tako dalje OVDE JE BITNO DA PRE UNOSA NOVE PARTIJE KORISTITE FILTER KAKO JE

OBJANJENO U Rad sa formama da bi ste lake pratili unete podatke. Mesta troka magacini.

Ova tabela e biti popunjena sa osnovnim vrstama magacina. U ovoj tabeli treba da se nadju svi magacini veleprodaje, maloprodaje, trokova, avansa i

druga na kojima e se vriti evidencije.

14

Sivo popunjena polja treba da vas asociraju na konto koji bi trebalo izabrati.Ukoliko elite da se na primer razdvaja izlazni PDV iz maloprodaje i Veleprodaje unesiteza jedno mesto troka 4700, za drugo 4701 i tako dalje.

U tabeli se nalazi mesto troka OPTE. Ovo mesto troka se koristi pri knjienju svihkonta kod kojih nije bitno mesto troka. Na primer kupci, dobavljai, tekui raun, blagajnai drugo.

Objekat AVANS, Opte mesto troka moe biti samo jedan, i ne sme se otvarati vieod jednog, jer mogu nastati problemi u knjienju.

Napomene u ispisu rauna. Treba uneti eljene napomene koje se ispisuju u raunu.

Artikal grupe, treba napraviti grupe artikala (roba, trokovi, usluge, avansi, sirovina, gotovi proizvodi...)

Artikal artikli, treba uneti artikle koji e se koristiti, npr. Trokovi 10%, Trokovi 20%, Roba 20%, Roba

10%, usluge, avansi a roba e se unositi kroz ulazna dokumenta.

4. PDV Obraunski period. U ovu tabelu treba uneti obraunski period radi praenja dokumenata.

Ako firma nije u sistemu PDV-a potrebno je uneti jedan obraunski period od 01.januarado 31.decembra tekue godine.

Ukoliko je firma u sistemu PDV-a potrebno je uneti podatke za obraunski period u komese unose podaci.

Ovo omoguava da unesete dokument samo u obraunski period koji je aktivan. Dokument se ne moe uneti sa datumom prometa ako ne postoji aktivan obraunski period Obraunski period se moe blokirati, kako bi se spreio neeljen unos dokumenta, ali se moe i

deblokirati ako je potrebno uneti dokument u eljeni period. Kad se obraunski period proknjii, tada smo predali PDV obraun u poresku slubu, i ovaj

obraunski period se vie ne moe menjati. Kad se obraunski period blokira, vie se NE MOGU unositi dokumenti bilo ulazni, izlazni,

blagajna. Samo se moe raditi u finansijama. Ako je neophodno uneti neki dokument u tomperiodu tada se moe deblokirati obraunski period, a nakon unosa ponovo blokirati. Kad seobrade svi dokumenti i proveri PPPDV prijava, obraunski period se knjii i vie se ne moevratiti na stanje unosa. Na ovaj nain se obezbeuje da PPPDV prijava bude pravilnosainjena.

Knjienje obraunskih perioda raditi samo na kraju godine kad se zavre sva knjienja, pre prenosapodataka u novu godinu.

Ovo je veoma bitno da znamo na kraju godine kad treba da otvorimo novu godinu i da omoguimorad u staroj godini.

Januarski obraunski period ne blokirati dok se ne uradi kraj prethodne godine, jer se u taj periodmoraju uneti poetna stanja.

15

Evidencija dokumenata

Evidencija dokumenata je grupisana prema Ulaznim (Primljenim dokumentima), Izlaznim dokumentima iinternim dokumentima.

Evidencija dokumenata je povezana sa PDV obraunskim periodom. Isti mora biti auriran i otvoren zaunos dokumenata.

Evidencija dokumenata je povezana sa mestima troka, tj. objektima u kojima se deava promena.Dozvoljeno je u jednom dokumentu raditi evidenciju promene na vie mesta trokova, npr ulaznidokument ima promene u robi i u trokovima, ili izlazni dokument u veleprodaji ima promene u robi,gotovim proizvodima i uslugama.

Ulazni dokumenti od dobavljaa imaju klju broj ulaznog dokumenta, ime se spreava unoenje dvaputa istog dokumenta jednoj godini.

Izlazni dokumenti imaju broj koji je povezan sa modulom 97, radi lake evidencije i automatskograsknjiavanja izvoda iz banke.

Unet dokument ima tri stanja. Stanje pripreme, blokade i proknjieno stanje.

Blokiran dokument se moe vratiti u stanje pripreme.

Dokument koji je proknjien se moe samo stornirati. Kako bi se omoguilo ponovno unoenje istogdokumenta omogueno je kopiranje postojeeg dokumenta.

Storniran dokument se moe kopirati, kako bi se izvrila izmena tj ispravka greke.

Ulazni dokument za robu, nakon knjienja vri proveru stanja i u trenutku knjienja vri i nivelisanjepostojee koliine na novu cenu.

AKO JE ULAZNI DOKUMENT URADIO NIVELACIJU CENE ARTIKLA, I NAKON TOGA SEISTI DOKUMENT STORNIRA, ON E VRATITI CENU NA STARU.PROBLEM KOJI SE DEAVA JE DA SE URADE NOVI ULAZI A ZATIM URADI STORNOPRETHODNOG ULAZA KOJI JE URADIO NIVELACIJU. ON E URADITI VRAANJECENE NA PRETHODNU. NOVO UNOENJE E URADITI NIVELACIJU ZATEENEKOLIINE KOJA NIJE ISTA KAO U TRENUTKU UNOSA NAVEDENOG DOKUMENTA.ZBOG OVOG JE POTREBNO DOBRO PROVERITI ULAZNI DOKUMENT I AKO SE MORASTORNIRATI, DA SE STORNIRA PRE UNOSA NOVE KOLIINE ILI PRE PRODAJE. USUPROTNOM E NA KRAJU GODINE DOI DO NE SLAGANJA KEPU, LAGERA IFINANSIJA.

Cena robe u magacinima, mestima troka, u koja se prima roba po ulaznom dokumentu se evidentira ponabavnoj ceni (ako je mara 0) ili se evidentira po prodajnoj ceni ako je mara vea od 0.

16

Ukoliko postoji vie magacina / objekata koji se zaduuju, ne vri se nivelacija u svim objektima zaprimljeni artikal ako dodje do promene cene u jednom objektu.

Prilikom prebacivanja robe iz objekta u drugi objekat vri se nivelacija cene ali samo za tu koliinu kojase prebacuje na cenu koja je u prijemnom objektu.

Knjienjem dokumenta se upisuju promene u objektu u kojem su napravljena zaduenja odnosnorazduenja. Dokument koji stvara negativna stanja ne moe se proknjiiti. Napomena:

Ako je uraen ulazni dokument za robu, nakon njega vie izlaznih dokumenata za tu robu, a zatimje ulazni dokument storniran, stanje robe je negativno sve dok se ne unese ispravno storniran dokument

Knjienjem dokumenata dokumenti se blokiraju za izmene. Samo osobe sa pravom knjienja mogu da knjie, a isto tako i storniranje dokumenata imaju pravo samo osobe sa dodeljenim pravom.

Svaki dokument postaje validan tek kad se proknjii. Tada on generie promene u mestima troka, tj magacinima. To znai da knjienjem dokumenta nastaju promene u koliinama robe, gotovih proizvoda i sl. MAGACINI ROBE I GOTOVIH PROIZVODA ne mogu da idu u negativan saldo.

Svaki dokument pre knjienja se moe pogledati i robno i finansijski kako bi se uoile greke i otklonile pre knjienja.

Storniranje svakog dokumenta vraa sve na prethodno tako to se izrauje isti dokument u minusu. Storniranjem dokumenta moe se dovesti magacin u negativno stanje.

Kroz definisanje mesta troka magacina vri se definisanje konta troka na kojima se vode promene za ta mesta troka. Tu se evidentiraju i konta za poreze, razlike u ceni i dr. Naravno, ova konta nisu fiksna i za odreene promene u dokumentima se mogu uneti konta prema potrebama, kako bi se pravilno evidentirala promena.

Vana napomena: U nazivima firmi i drugim poljima gde se unosi tekst ne sme se stavljati znak apostrof ('), a treba izbegavati i znakove navoda.

17

Dokumenti koji se evidentirajuEvidencija dokumenata obuhvata tri vrste dokumenata.

1. Ulazna dokumenta koje komitent prima od drugih komitenata2. Izlazna dokumenta koje komitent daje drugim komitentima3. Interna dokumenta koje komitent vodi radi sopstvene evidencije

Evidencija ulaznih dokumenata obuhvata 1. Dokumenta za veleprodajni objekat 2. Dokumenta za maloprodajni objekat 3. Dokumenta za evidenciju trokova.

(1) Evidencija trokova po primljenim raunima pojedinano(2) Zbirni nalog za trokove za unos vie rauna (3) Zbirni nalog za trokove za unos rauna po principu prostog knjigovodstva

4. Finansijsko knjino odobrenje 5. Povraaj robe dobavljau 6. Evidencija avansa plaanje dobavljau za robu koja nije isporuena 7. Auriranje poetnog stanja u objektima 8. Evidencija narudbenica koja obuhvata

(1) Evidenciju narudbe robe od dobavljaa(2) prijem robe u magacin prema narudbenici(3) Izrada ulazne kalkulacije po prijemu robe u magacin

9. Izvetaji i pregledi (1) Pregled neplaenih ulaznih rauna dobavljaa(2) Pregled svih neplaenih ulaznih rauna(3) Pregled prometa robe(4) Pregled ne relalizovanih narudbi

10. Reklamacija na robu dobavljau 11. Auriranje PDV obraunskog perioda

Evidenija kalkulacija nabavke poreskog dunika sa obraunom PDV-a za drugog i popunjavanje tabela 8b, 8v, 8g

Evidencija izlaznih dokumenata obuhvataFakturisanje robe, usluga, gotovih proizvodaPorudbenice kupcaIzdavanje robe po porudbenici kupca OtpremniceFakturisanje robe po otpremniciFinansijsko knjino odobrenje kupcu Naknadno odobren rabatRobno knjino odobrenje kupcu povraaj robe kupcaIzdavanje avansnog rauna kupcu za unapred plaenu a ne isporuenu robuNapomene u fakturama Ponude kupcuPredraun kupcuIzvetaji i preglediPregled ne naplaenih izdatih rauna kupaca

18

Pregled svih ne naplaenih izdatih raunaPregled prometa robeZbirni nalog za fakturisanje, i drugi pomoni dokumenti.

Evidencija ulaznih dokumenata Ulazni dokumenti kreiraju kalkulacije tipa:

veleprodajna kalkulacijamaloprodajna kalkulacijaEvidencija rauna za trokove po primljenim raunimaFinansijsko knjino odobrenjePovraaj robe Evidencija datih avansa

Takoe u ovom meniju se evidentira poetno stanje po objektima, narudbenice, a mogu se pogledati i odreeni izvetaji i pregledi.

Svaki dokument - kalkulacija se vezuje za objekat - mesto troska ili magacin u koji se unosi roba, materijal, avansi, troskovi i sl.

U jednoj kalkulaciji se mogu napraviti ulazi za vie objekata, ali bi trebalo izbegavati unositi robu u recimo veleprodajni i maloprodajni objekat, jer takve kalkulacije je teko pronai i otpratiti.

Ulazna kalkulacija za robu moe imati i svoje zavisne trokove. Takve kalkulacije su recimo dokumenta koja imaju carinsku deklaraciju ili vezne dokumente za trokove.Ovi trokovi se pri unosu kalkulacije rasporeuju proporcionalno na vrednost robe u magacinu.

Knjienjem dokumentada popunjavaju se knjige KPR, KEP, PDV i druge potrebne tabele, kao i finansijske naloge.

Evidencija dokumenata u maloprodajiUkoliko elimo da vodimo stanje robe u maloprodaji moramo da u ifrarniku magacina tj objekata maloprodaje postavimo ukljueno Da li PRATI STANJE, NIVELACIJE.

19

Ipak ova evidencija ne obezbeuje automatsku nivelaciju cene robe, tako da robu koja je na stanju mora runo da se iznivelie pri novom prijemu robe, a isto tako ne smemo menjati cenu pri prodaji niti davati rabat kupcu pri prodaji iz maloprodaje.

Evidencija dokumenata u maloprodaji obuhvata Ulazni dokument unos poetnog stanja Koristi se za unos poetnog stanja, i dokument se pojavljuje u KEPU knjizi kao dokument poetnog stanja.Ulazni dokument Maloprodaja ulazna kalkulacija evidentira primljenu koliinu i upisuje promene u KPR, KEPU knizi, a takoe menja stanje u lageru Ulazni dokument Povraaj robe dobavljau Izlazni dokument Faktura iz maloprodaje umanjuje stanje robe u maloprodaji

Interni dokument PRENOS SE NE SME KORISTITI JER E ISTI DA PONITI SANJE ROBE U MALOPRODAJI.

Vrednost primljenog pazara se koristi za razduenje KEPU knjige maloprodajnog objekta, te se ova promena unosi kroz Finansije Evidencija pazara.

20

Ulazne kalkulacije

Svaka kalkulacija se vezuje za objekat - mesto troska ili magacin u koji se unosi roba, materijal, troskovi i sl.U jednoj kalkulaciji se mogu napraviti ulazi za vie objekata, ali bi trebalo izbegavati unositi robu u recimo veleprodajni i maloprodajni objekat, jer takve kalkulacije je teko pronai i otpratiti.

Kalkulacija moe imati i svoje zavisne trokove. Takve kalkulacije su recimo dokumenta koja imaju carinsku deklaraciju ili vezne dokumente za trokove.Ovi trokovi se pri unosu kalkulacije rasporeuju proporcionalno na vrednost robe u magacinu.

Ulazne kalkulacije

Roba u veleprodajnom magacinu se vodi po prodajnim ili maloprodajnim cenama sa porezom. Ukoliko korisnik eli da vodi robu po nabavnim cenama, u polju mara e upisivati nulu, ali e takvi dokumenti stalno praviti nivelacije.

Prilikom opisa veleprodajnog magacina za firmu potrebno je uneti 1. Ukljuiti Da li PRATI STANJE, NIVELACIJE*2. Vrsta mesta troka ROBA3. Uneti sva potrebna konta

Ulazna kalkulacija se unosi kroz Evidencija ulaznih dokumenata.

Ulazna dokumenta su podeljena na Veleprodajne, Osnovna sredstva i Maloprodajne kalkulacije.

21

Maloprodajne ulazne kalkulacijeMaloprodajne kalkulacije ima dve forme. U Maloprodajne ulazne kalkulacije se unose maloprodajne kalkulacije kada se prati svaki artikal po njegovoj ceni, odnosno koliini ukoliko smo rekli da se maloprodajni magacin prati i po koliini. U takvojkalkulaciji se ne mogu unositi dva ista artikla u jednoj kalkulaciji.Maloprodaja Prosto ulazna kalkulacija se koristi kada napravimo par artikala razliitih po porezu, a zatim unosimo samo njih vie puta. Ovakva kalkulacija ne evidentira artikle po koliini i ceni. Obe kalkulacije uistom objektu prave kalkulacije po narednom rednom broju. Ovu kalkulaciju koriste knjigovodstvene agencije koje ne evidentiraju vrste artikala u kalkulaciji.

Izborom vrste kalkulacije otvara se forma u kojoj treba izabrati mesta troka, tj. objekat u koji e se vriti zaduenje robe. U samoj kalkulaciji se mogu i menjati mesta zaduenja, ali se ne preporuuje.

Unos podataka za kalkulaciju se sastoji od dva dela:Podaci o kalkulaciji (komitent, datum dokumenta i drugi podaci) koji su bitni za obraun PDV-a i

DPO.Stavke kalkulacije koje nam govore o pojedinanim zaduenjima.

Ako je kalkulacija za uvoz, u polje vrednost kursa - valute treba uneti vrednost kursa prema JCI.

Ukoliko kalkulacija ima zavisne trokove iste je poeljno uneti pre same kalkulacije, i ako nije obavezno. Za svaku stavku unosimo podatke koji su bitni za kalkulaciju. Ako je kalkulacija za robu (maloprodajnu, veleprodajnu, ...) tada je mesto troka sam magacin koji zaduuje tu robu. Takoe konto je konto iz tabele MESTO TROKA tog magacina, a partija knjienja treba da bude naziv magacina - mesto troka.Na slici vidimo da je izabran magacin veleprodaja i konto i partija VELEPRODAJA.

Napomene koje su bitne za unos podataka su sledee:

Ako je dobavlja van sistema PDV-a (u ifrarniku agencijskom - Firme, je za dobavljaa iskljueno polje u sistemu pdv-a) tada e bez obzira na izbor vrste poreza biti obraunat donet PDV = 0Naravno takve stavke nemaju pravo na oporeziv promet, te je potrebno iskljuiti DA li je oporeziv promet?

22

Ako je kalkulacija za troak tipa osiguranje koje su po lanu zakona osloboene PDV-a i nemaju prava na odbitni PDV, tada moramo ukljuiti Osloboene nabavke. Takve stavke moemo staviti da su sa donetimPDV-om 0 - bez porezaPolja: Da li je naknada za uvoz, Da li je PDV za uvoz i Kojoj taksi pripada artikal e biti objanjena udelu Zavisne kalkulacije.

Kalkulacije bez zavisnih trokovaIzborom polja mesta troka artikal e biti stavljen na stanje u izabrano mesto troka.Izborom polja vrsta poreza bira se vrsta donetog poreza i ukalkulisanog poreza u mestu troka.U polje izbor artikla treba otkucati ifru artikla. Da bi se pojavili artikli u listi potrebno je otkucati najmanje 2 znaka ifre artikla.

Ukoliko ne znamo ifru, ve samo naziv moe se otkucati prvo dvotaka pa deo naziva artikla. Na primer :zubn i bie prikazani artili koji u svom nazivu imaju slova zubn.

Ako nema artikla, isti dodajemo na dugme Dodaj artikalPolje koliina je obavezno polje.Ukoliko radimo uvoznu kalkulaciju tada moemo uneti cenu u valuti koja je u ulaznom raunu, a ona e biti pomnoena sa kursom koji je unet u zaglavlju kalkulacije i iznos dinarske cene e biti prikazan u poljuNabavna cena bez PDV-a.Uvoznu kalkulaciju unosimo sa vrstom poreza (10%, 20% i sl) kojom e biti roba zaduena u samom magacinu robe, a prema tarifi kojom je carina oporezovala robu.

Za stavke tipa trokovi, koje se zaduuju na mesto troka TROKOVI (opte mesto troka) bez obzira na maloprodajnu cenu koja je prikazana u kalkulaciji, na KTO troka e biti zaduenje samo nabavna vrednost rauna.

Kalkulacije sa zavisnim trokovimaPrilikom unosa kalkulacije sa zavisnim trokovima, moramo voditi rauna da vrednost robe + vrednost trokova optih i pojedinanih budu manji od nae prodajne cene (maloprodajne vrednosti), kako nam kalkulacija ne bi otila u negativno stanje. Ovakva greka e se videti u prikazu dokumenta pre knjienja (tampa bez knijenja kalkulacije)

Da bi smo uneli kalkulacije koje unose zavisne trokove kliknemo na UNOS ZAVISNIH DOKUMENATA

U dijalogu koji se pojavi upiemo dinarsku vrednost kalkulacije bez poreza. Ova vrednost kod uvozne kalkulacije treba da bude jednaka proizvodu fakture u devizama i kursa po kome je JCI dokument uraen.Nakon potvrde otvara se forma za unos zavisnih kalkulacija. Prilikom unosa zavisnih stavki potrebno je oznaiti

Da li je naknada za uvoz zajedno sa Da li je oporeziv promet, ako je to vrednost iz JCI koji se odnosi na carinsku naknadu. Ukoliko ima vie naimenovanja artikala onda u polje Kojoj taksi pripada artikal moemo uneti redni broj naimenovanja ili procenat takse koja se naplauje za to naimenovanje.

Ovo je bitno jer za artikle u uvoznoj kalkulaciji se mora u ovo polje upisati isti podatak kako bi se mogao izraunati pravilan iznoz zavisnog troka.

23

Ako je to troak koji se odnosi na sve artikle, kao to je trokovi prevoza, trokovi pedicije u ovo polje se upisuje 0.

Kad unosimo PDV uvoz tada 1. u stavku unesemo koliinu 12. kliknemo miem na polje vrednost donetog poreza i upiemo vrednost 3. kliknemo miem na polje konto.

Ukoliko preemo sa Enter tasterom iz polja vrednost donetog pdv-a u polje rabat, tada e forma obraunati vrednost donetog PDV-a nulu jer forma ne razlikuje donet pdv od uvoza i sl.

Za PDV uvoz tikliramo Da li je oporeziv promet i Da li je PDV za uvoz.

Nakon unosa zavisnih kalkulacija i njihovih stavki, klikom na Nazad vraamo se u stavke nae kalkulacije, gde moemo unositi stavke.Kad zavrimo unos stavki, kliknemo na tampa bez knjienja kalkulacije i pogledamo da li je u kalkulaciji svaka stavka pozitivna.

Ukoliko ima stavki sa negativnim iznosima, tada moramo da poveamo maloprodajnu cenu (prodajnu cenu) kako bi mara bila pozitivna.

Kad se sve proveri, moemo proknjiiti kalkulaciju.Knjienje kalkulacije e biti mogue ako su pravino povezani zavisni dokumenti i sama kalkulacija.

Knjienjem se obraunava i nivelacija artikala kojih ima na stanju i ija se prodajna cena razlikuje od ceneu kalkulaciji.Na ekranu e se pojaviti vie dokumenata:

Finansijski nalog Kalkulacija Nivelacija Kalkulacije zavisnih trokova

IZABRANA FIRMA: Agencija Petra kratak naziv/ 2014

Registar: KALKULACIJE Nalog: 10/03/2014 KALKULACIJE/ Kalk.: 3 PROKNJIZEN

Redni broj:Datum

knjienja:Konto /partija Opis promene /partija Duguje: Potrauje:

1 10/03/2014 2700 0 *Zav.Tr*Kalk: 2 Dok. br.:eee432423 Datum dok:2014-03-13 00:00:00.0 / mag veleprodaja 5.000,00 0,00

2 10/03/2014 2700 0 *Zav.Tr*Kalk: 2 Dok. br.:eee432423 Datum dok:2014-03-13 00:00:00.0 / mag veleprodaja 200,00 0,00

3 10/03/2014 2700 0 *Zav.Tr*Kalk: 2 Dok. br.:eee432423 Datum dok:2014-03-13 00:00:00.0 / OPTE MESTO TROKA 60,00 0,00

4 10/03/2014 4330 3 *Zav.Tr*Kalk: 2 Dok. br.:eee432423 Datum dok:2014-03-13 00:00:00.0 / zavisna firma:16510 0,00 6.560,00

5 10/03/2014 1320 2 Kalk: 3 Dok. br.:14-3004-0002631 Datum dok:2014-03-10 00:00:00.0/ mag veleprodaja 22.056,46 0,00

6 10/03/2014 2700 2 Kalk: 3 Dok. br.:14-3004-0002631 Datum dok:2014-03-10 00:00:00.0/ mag veleprodaja 2.877,76 0,00

7 10/03/2014 1324 2 Kalk: 3 Dok. br.:14-3004-0002631 Datum dok:2014-03-10 00:00:00.0/ mag veleprodaja 0,00 3.676,07

8 10/03/2014 1329 2 Kalk: 3 Dok. br.:14-3004-0002631 Datum dok:2014-03-10 00:00:00.0 0,00 2.691,59

24

Redni broj:Datum

knjienja:Konto /partija Opis promene /partija Duguje: Potrauje:

/ mag veleprodaja

9 10/03/2014 4330 2 Kalk: 3 Dok. br.:14-3004-0002631 Datum dok:2014-03-10 00:00:00.0/ druga firma agencije 1 0,00 17.266,56

10 10/03/2014 1320 2 *Niv*Kalk: 3 Dok. br.:14-3004-0002631 Datum dok:2014-03-10 00:00:00.0 / mag veleprodaja -16.680,00 0,00

11 10/03/2014 1329 2 *Niv*Kalk: 3 Dok. br.:14-3004-0002631 Datum dok:2014-03-10 00:00:00.0 / mag veleprodaja 0,00 -13.900,00

12 10/03/2014 1324 2 *Niv*Kalk: 3 Dok. br.:14-3004-0002631 Datum dok:2014-03-10 00:00:00.0 / mag veleprodaja 0,00 -2.780,00

Ukupno: 13.514,22 13.514,22Razlika: 0,00

Kalkulacija br:

Datum dokumenta: Dobavljac: Datum prometa: Datum dokumenta: Broj dokumenta:

Mesto - objekat:

PROKNJIZEN

Rednibroj:

Sifra - Naziv artikla - kasa

kod:JM

PorezKoliina

CenaRabat:

PDVOsnovica

Vrednost:Zavisni tr.

Marza %:Vrednostmarze:

Prodajna cena:Ukalkulisan

PDV:

Maloprodajnavrednost:

Maloprodajna cena:

1 333 art 2 - KOM 20.00%

5,00 1.027,50

8,00% 945,30

4.726,50 100,00

38.04% 1.835,92

1.332,48 1.332,48

7.994,90 1.598,98

2 123 ART 1 - 132KOM 20.00%

5,00 1.267,50

8,00% 1.166,10

5.830,50 1.100,00

3.53% 244,50

1.435,00 1.435,00

8.610,00 1.722,00

3 444 art 3 - 444KOM 20.00%

2,00 2.082,50

8,00% 766,36

3.831,80 100,00

15.54% 611,17

2.271,48 908,59

5.451,56 2.725,78

Ukupno:

Kalkulacija br: - ZAVISNI TROSKOVIDatum dokumenta:Mesto - objekat: PROKNJIZEN

Dobavljac: zavisna firma:16510 1320 Datum prometa: 13/03/2014Datum dokumenta: 13/03/2014 Broj dokumenta: eee432423

Redni broj: Sifra - Naziv artikla - kasa kod:JM

TaksaKoliina

Cena Vrednost: PDV Osnovica

1 123 ART 1 - 132KOM 20.00%

1,00 100,00 100,00 20,00

2 123 ART 1 - 132KOM 20.00%

1,00 100,00 100,00 20,00

3 123 ART 1 - 132KOM 20.00%

1,00 100,00 100,00 20,00

4 123 ART 1 - 132KOM 20.00%

1,00 1.000,00 1.000,00 200,00

5 123 - 132KOM 20.00%

1,00 0,00 0,00 5.000,00

Ukupno:

25

Kalkulacija br: - NIVELACIJA

Datum dokumenta: Dobavljac: Datum prometa: Datum dokumenta: Broj dokumenta:Mesto - objekat: PROKNJIZEN

Dobavljac: Agencija Petra 1320 Datum prometa: 10/03/2014Datum dokumenta: 10/03/2014 Broj dokumenta: 14-3004-0002631

Rednibroj:

Sifra - Naziv artikla - kasa

kod:JM Koliina

Staracena

Staravrednost:

Novacena

Novavrednost: Razlika: Stari porez

Noviporez: Koeficijent:

1 123 ART 1 - 132 KOM 60,00 2.000,00 120.000,00 1.722,00 103.320,00 -16.680,00 20.000,00 17.220,00 0,86%

Takodje e u knjigu KPR biti unete sve kalkulacije

Kpr za period: 01/01/2014 do 29/03/2014

R.b.r.

Datum Raun ili drugi dokument

Ukupan iznos obraunatog

PDV

Iznos prethodnog PDV koji se moe odbiti

Iznos prethodnog PDV koji se

ne moeodbiti

Uvoz Naknada poljoprivredniku

Knjienja

PrijemaJCI

iplaanjapoljop.

Brojrauna Datum

dokumenta

Dobavlja

Ukupna naknadasa PDV

Osloboene nabavke

Nabavke od licakoja nisu

obveznici PDV

Naknadaza

uvezenadobra

na koja se

ne plaaPDV

Naknada bez PDV

(na koju je obraunat PDV koji se moeodbiti)

Vrednostbez

PDV Iznos PDV

Vrednost primljenih

dobarai usluga

Naziv (imei sedite)

PIB/JMBG

1 2 3 4 5 6 7 8 9 9 10 11 12 13 14 15 16 17

1 10/03/2014 3 10/03/2014druga firma agencije 1 VALJEVO

321 17.266,56 0,00 0,00 0,00 14.388,80 2.877,76 2.877,76 0,00 0,00 0,00 0,00


321 24.480,00 0,00 0,00 0,00 20.400,00 4.080,00 4.080,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3 13/03/2014 1 13/03/2014zavisna firma VALJEVO

16510 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 13/03/2014 2 13/03/2014zavisna firma VALJEVO

16510 6.560,00 0,00 0,00 300,00 1.000,00 5.260,00 5.260,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00


321 175,00 0,00 0,00 0,00 150,00 25,00 25,00 0,00 0,00 0,00 0,00


321 1.660,00 0,00 0,00 0,00 1.400,00 260,00 260,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ZBIRNA KNJIGA KPR

Kpr za period: 01/01/2014 do 29/03/2014

Rednibroj Opis

Prethodni porez plaenprilikom uvoza

PDV nadoknada plaenapoljoprivredniku

Prethodni porez, osim prethodnohporeza iz kol 3. do 6

Iznos naknadebez PDV PDV

Iznos naknade bezPDV PDV

Iznos naknade bezPDV PDV

1 2 3 4 5 6 7 81 0,00 0,00 0,00 0,00 36.338,80 7.242,762 0,00 5.000,00 0,00 0,00 1.000,00 260,00

26

U magacinima - mestima troka je izvreno zaduivanje robe sa Maloprodajnim cenama.

Kepu za period: 01/01/2014 do 29/03/2014

Rednibroj

Datumknjienja Opis knjienja (naziv, broj i datum dokumenta)

Iznos dinara Promet na raunu

Zaduenje Razduenje Rabat Usluge Plaanje prekoraunaUplate preko

rauna1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 11/03/2014 2 2 Niv Kalk br: 2Dobavljac Agencija Petra:1320 11/03/2014 -23.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 11/03/2014 2 2 Kalkulacija br: 2Dobavljac druga firma agencije 1:321:1320 11/03/2014 27.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3 10/03/2014 3 3 Niv Kalk br: 3Dobavljac Agencija Petra:1320 10/03/2014 -16.680,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 10/03/2014 3 3 Kalkulacija br: 3Dobavljac druga firma agencije 1:321:1320 10/03/2014 22.056,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ukupno: 9.176,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Razlika: 9.176,46

NapomenaVeoma je bitno da se zna da se nivelacija radi u trenutku knjienja. to znai da e se zateena koliina u tom trenutku nivelisati. To znai da u tom trenutku bi trebalo da su zavrene sve druge kalkulacije.Storniranje kalkulacije ne obuhvata promene u nivelisanju, te je potrebno dobro pogledati dokumente pre samog knjienja.Ukoliko se dokument stornira, moe se desiti da se nivelacija ne uradi kako treba, jer se moe desiti da je dolo do promene stanja robe u meuvremenu.

Finansijsko knjino odobrenje / zaduenje

Ovu formu koristimo da unesemo finansijsko knjino odobrenje i zaduenje. Ovde moramo voditi rauna o popdv ifri, jer ona unosi negativno stanje, kod knjinog odobrenja, a pozitivno stanje kod knjinog zaduenja.To znai:Ako smo dobili knjino odobrenje, smanjenje obaveze, vrednost u kalkulaciju unosimo kao pozitivnu vrednost. Ako smo dobili knjino zaduenje, poveanje obaveze, vrednost u kalkulaciju unosimo kao negativnu vrednost. Primer:Knjino odobrenje je u iznosu 1000 dinara i 200 dinara PDV. Unosimo u kalkulaciju kao pozitivnu vrednost.ifra POPDV mora biti 8a.5 Izmena osnovice umanjenje.Program e ovo knjiiti na sledei nain

Rednibroj:

Datumknjienja: Konto / partija Opis promene Duguje: Potrauje:

1 29/10/2017 2700/ veleprodaja(3)FIN.Odobrenje NAKNADNO ODOBREN RABAT: 2 Dok. br.:q324rf Datum dok:29/10/2017

-200,00 0,00


0,00 1.000,00

27

Rednibroj:


3 29/10/2017 4350/ AGROUNIJA DOO VALJEVO(176)

FIN.Odobrenje NAKNADNO ODOBREN RABAT: 2 Dok. br.:q324rf Datum dok:29/10/2017

0,00 -1.200,00

Primer 2:Knjino zaduenje je u iznosu 1000 dinara i 200 dinara PDV. Unosimo u kalkulaciju kao negativnu vrednost, a program e ovo knjiiti na sledei nainifra POPDV mora biti 8a.4 Izmena osnovice uveanje.Program e ovo knjiiti na sledei nain:

Rednibroj:



200,00 0,00


0,00 -1.000,00

3 29/10/2017 4350/ AGROUNIJA DOO VALJEVO(176)

FIN.Odobrenje NAKNADNO ODOBREN RABAT: 2 Dok. br.:q324rf Datum dok:29/10/2017

0,00 1.200,00

Povraaj robe dobavljau

Ovu formu koristimo da unesemo povraaj robe. Ovde moramo voditi rauna o popdv ifri, moramo uneti umanjenje poreske obaveze.To znai da treba izabrati ifru 8a.5 ili drugu odgovarajuu za smanjenje poreske obavezePrimer:Vraena je roba u vrednosti od 50 dinara i 10 dinara PDV. Unosimo u kalkulaciju kao pozitivnu vrednost.ifra POPDV mora biti 8a.5 Izmena osnovice umanjenje.Program e ovo knjiiti na sledei nainR.broj: Datum knjienja: Konto / partija Opis promene Duguje: Potrauje:

1 29/10/2017 1320/ veleprodaja(3) POV.DOB.Kalk: 1 Dok. br.:q234wrfv Datum dok:29/10/2017 -120,00 0,00

2 29/10/2017 2700/ veleprodaja(3) POV.DOB.Kalk: 1 Dok. br.:q234wrfv Datum dok:29/10/2017 -10,00 0,00

3 29/10/2017 1324/ veleprodaja(3) POV.DOB.Kalk: 1 Dok. br.:q234wrfv Datum dok:29/10/2017 0,00 -20,00

4 29/10/2017 1329/ veleprodaja(3) POV.DOB.Kalk: 1 Dok. br.:q234wrfv Datum dok:29/10/2017 0,00 -50,00

5 29/10/2017 4350/ AGROUNIJA DOO VALJEVO(176)POV.DOB.Kalk: 1 Dok. br.:q234wrfv Datum dok:29/10/2017 0,00 -60,00

Evidencija trokovaEvidencija trokova se moe uraditi kroz pojedinani unos dokumenta ili kroz zbirni unos rauna za trokoce, ili kroz nalog za trokove za prosto knjigovodstvo.

28

Zbirni nalog rauna za trokove nakon knjienja sve raune prikazuje u pojedinanim raunima, gde se isti mogu stornirati i ponovo ispravno uneti ukoliko smo otkrili greku nakon knjienja.

U daljem prikazu emo prikazati unos trokova i vezu sa uslugama.

Evidencija trokova kroz zbirni nalog

Izborom zbirnog naloga za trokove biramo prethodno definisano mesto troka objekat trokova.

Zatim u polju opis naloga napiemo opis kojim elimo da nazovemo dokumenta koja knjiimo u tom nalogu. U primeru je Trokovi 1.

29

Nakon upisa otvara se forma za unos trokova.

Pre unosa je potrebno napraviti 3 artikla za trokove. Ako ih nismo dodali u ifrarniku artikala, kliknemo na dugme Dodaj artikal, i u formi Auriranje artikala dodamo artikle troak bez poreza, troak 10% poreza, troak 20% poreza, i druge trokove prema tarifama poreza.

Pri unosu podataka moramo voditi rauna o nainu plaanja. Trenutno se razlikuju dva naina plaanja:1. Virmanski dinari2. Gotovinski dinari

30

Na slici vidimo uneta dva ulazna dokumenta od jedne firme gde je drugi dokument plaen gotovinski. On je u listi dokumenata obojen drugom bojom.

U finansijskom nalogu koji emo dobiti na osnovu ovih unetih rauna izgleda ovako

Rednibroj:


1 15/01/2016 5539/ OSTALI TROKOVI PLATNOG PROMETA(425)Nalog-Trosak: 1-1 Dok. br.:rn 1 Datumdok:15/01/2016 1.000,00 0,00

2 15/01/2016 2700/ troskovi(425) Nalog-Trosak: 1-1 Dok. br.:rn 1 Datumdok:15/01/2016 200,00 0,00



5 15/01/2016 4350/ AGROINZZENJERING ZZIS DOO VALJEVO(703)Nalog troak: 1 Dok. br.:rn 1 Datum dok:15/01/2016 0,00 2.520,00



8 15/01/2016 4350/ AGROINZZENJERING ZZIS DOO VALJEVO(703)Nalog troak: 1 Dok. br.:rn 2 Datum dok:15/01/2016 0,00 2.400,00

9 15/01/2016 4350/ AGROINZZENJERING ZZIS DOO VALJEVO(703)Nalog troak: 1 Dok. br.:rn 2 Datum dok:15/01/2016 2.400,00 0,00

10 15/01/2016 4639/ (-1) Nalog troak: 1 Dok. br.:rn 2 Datum dok:15/01/2016 0,00 2.400,00

Ukupno: 7.320,00 7.320,00

Vidimo da je raun koji je plaen gotovinski prenet sa konta 4350 na konto 4639. Obzirom da moramo da podignemo pare za isplatu ovog rauna podizanje para emo evidentirati na izvodu tekueg rauna i u blagajni, a zatim isplatu iz blagajne evidentirati na kto 4639 i time zatvoriti obavezu prema vlasniku ili radniku koji je dao pare za izmirenje gotovinskog rauna.

31

Evidentiranje troka za usluge i usluga koje su naplaene u objektumaloprodaje

U sledeem primeru videemo kako da evidentiramo ulazni raun za uslugu mobilnom operateru koja je naplaena u trafici.U maloprodajnom objektu TRAFIKA smo ostvarili promet od 240000,00 za robu od 20%, 110000,00 za robu od 10% i promet po osnovu prodaje kredita / vauera mobilnih operatera za koji smo dobili raun.Iz fiskalne kase smo dobili izvetaj o prometu za period od **.**.** do **.**.**, a ulazni raun smo dobili 7 dana kasnije.

U finansijama, evidenciji pazara smo napravili raunopolagaa na kontu 2218 koji se zove Pera (Ime vlasnika ili radnika koji je zaduen za pazar)

Na slici se vide elementi koji su na ulaznom raunu mobilnog operatera. U koloni OPIS se nalazi iznos ukupnog pazara koji smo ostvarili prodajom usluge vauera 130518,00 + 24770,00 = 155.288,00 dinara.

Zatim smo uneli evidenciju sa fiskalnog izvetajaNa slici se vidi da smo uneli i treu stavku, pod istim datumom iako je raun doao tek nakon 7 dana, ali se odnosi za isti obraunski period.

32

Podaci uneti u evidenciju pazara su prikazani u tabeliDatum Opis Konto Partija Porez Mesto

trokaVrsta uplate

Da li je pazar

Da li je usluga

Uplata Isplata

31.01.16 FI 1321 1340 TRAFIKA 20,00% TRAFIKA Gotovina DA NE 24000031.01.16 FI 1321 1340 TRAFIKA 10,00% TRAFIKA Gotovina DA NE 12000031.01.16 FI 1321 1340 TRAFIKA 20,00% TRAFIKA Gotovina DA DA 155288

Gotovina za uslugu e biti proknjiena

Redni broj: Datum knjienja: Konto / partija Opis promene Duguje: Potrauje:

1 31/01/2016 2218/ pera ( 23 ) Evid: pera/3 fi 555 155.288,00 0,002 31/01/2016 6142/ trafika ( 424 ) Evid: pera/3 fi 555 0,00 129.406,673 31/01/2016 4700/ trafika ( 424 ) Evid: pera/3 fi 555 0,00 25.881,33

Gotovina za robu e biti proknjiena


1 31/01/2016 2218/ pera ( 23 ) Evid: pera/2 fi 555 110.000,00 0,002 31/01/2016 1340/ trafika ( 424 ) Evid: pera/2 fi 555 0,00 110.000,003 31/01/2016 1344/ trafika ( 424 ) Evid: pera/2 fi 555 10.000,00 0,004 31/01/2016 4710/ trafika ( 424 ) Evid: pera/2 fi 555 0,00 10.000,005 31/01/2016 5011/ trafika ( 424 ) Evid: pera/2 fi 555 100.000,00 0,006 31/01/2016 6041/ trafika ( 424 ) Blg pera/2 fi 555 0,00 100.000,007 31/01/2016 2218/ pera ( 23 ) Evid: pera/1 fi 555 240.000,00 0,008 31/01/2016 1340/ trafika ( 424 ) Evid: pera/1 fi 555 0,00 240.000,00

33


9 31/01/2016 1344/ trafika ( 424 ) Evid: pera/1 fi 555 40.000,00 0,0010 31/01/2016 4700/ trafika ( 424 ) Evid: pera/1 fi 555 0,00 40.000,0011 31/01/2016 5011/ trafika ( 424 ) Evid: pera/1 fi 555 200.000,00 0,0012 31/01/2016 6041/ trafika ( 424 ) Blg pera/1 fi 555 0,00 200.000,00

Ovim smo zavrili evidenciju pazara koji smo dobili od TRAFIKE.

Predajom pazara na tekui raun i knjienjem izvoda dobijamo pare na tekui raun i evidenciju uradimo tako to uplatu pazara vezujemo za blagajnu, u ovom sluaju PERA

Ovako uradjen nalog bie knjien sa prenosom uplate u blagajnu, kao isplata iz blagajne.


1 02/02/2016 2419/ PRELAZNI RACUN ( 1 ) izv 123 0,00 515.288,002 02/02/2016 2410/ inteza ( 1 ) izv 123 515.288,00 0,003 02/02/2016 2419/ PRELAZNI RACUN ( 1 ) izv 123 515.288,00 0,004 02/02/2016 2218/ pera ( 23 ) izv 123 0,00 515.288,00

U datom primeru je NAMERNO UPLATA PAZARA VEA OD VREDNOSTI pazara primljene iz maloprodaje, kako bi se pokazalo da evidencija pazara moe da ide u negativan saldo, to vam daje do znanja da uplatilac nije dobro sabrao pazar i predao je vie para, ili je bio iz prethodnog pazara duan da preda ili.....

34

U evidenciji trokova je potrebno uneti ulazni dokument od mobilnog operateraU nainu plaanja evidentiramo VIRMANSKI NAIN PLAANJA, jer se raun plaa preko banke, a vrednost prema dobavljau evidentiramo KOLIINA 1, NABAVNA CENA BEZ PDV-a 125624,47, VREDNOST DONETOG PDV-a 25124,89. Ukupna obaveza dakle prema dobavljau e biti 125624,47 + 25124,89 = 150.749,36Finansijski ulazni dokument e biti proknjien

Rednibroj:


1 15/01/20165120/ UTROENI MATERIJAL ZA TEKUE I INVESTICIONO ODRAVANJE OSNOVNIH SREDSTAVA(425)

Kalk-Trosak: 1 Dok. br.:sg Datum dok:15/01/2016 125.624,47 0,00

2 15/01/2016 2700/ troskovi(425) Kalk-Trosak: 1 Dok. br.:sg Datum dok:15/01/2016 25.124,89 0,00

3 15/01/2016 4350/ AGROINZZENJERING ZZIS DOO VALJEVO(703)Kalk: 1 Dok. br.:sg Datum dok:15/01/2016 0,00 150.749,36

Rabat iskazan u ulaznom dokumentu ne knjiimo jer se isti vidi u glavnoj knjizi kao razlika prihoda i rashoda.Ukupni rashodi = 125.624,47Ukupni prihodi = 129.406,67Ukupna dobit = 3.782,2 Rabat koji je dobiven od dobavljaa je 3882,2.Ova dobit je kao to vidimo manja od rabata za 100 dinara koji smo platili za iznajmljivanje aparata, to znai da smo pravilno sve uneli. Nakon sprovedenih knjienja, plaanja dobavljau, knjienjem tog izvoda, dobijamo promet u glavnoj knjizi

Rednibroj Konto Opis

Promet RazlikaDuguje Potrazuje Duguje Potrazuje

1 2 3 4 5 6 7

1 1340ROBA U PROMETU NA MALO (ANALITIKA PO PRODAVNICAMA, ODNOSNO POOBJEKTIMA) PRODAJNA VREDNOST

0,00 350.000,00 0,00 350.000,00

2 1344 UKALKULISAN POREZ NA PROMET U PROMETU NA MALO 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00

3 2218 POTRAIVANJA OD ZAPOSLENIH PO OSNOVU PAZARA 505.288,00 515.288,00 0,00 10.000,00

4 2410 TEKUI (POSLOVNI) RAUNI (ANALITIKA PO BANKAMA) 515.288,00 150.749,36 364.538,64 0,00

5 2419 PRELAZNI RAUNI 515.288,00 515.288,00 0,00 0,00

6 2700 PDV U PRIMLJENIM RAUNIMA OD DOBAVLJAA IZ REPUBLIKE SRBIJE PO OPTOJ STOPI 25.124,89 0,00 25.124,89 0,00

7 4350 DOBAVLJAI U ZEMLJI 150.749,36 150.749,36 0,00 0,00

8 4700 OBAVEZE PDV PO IZDATIM RAUNIMA ZA PROMET DOBARA I USLUGA PO OPTOJ STOPI (OSIM AVANSA) 0,00 65.881,33 0,00 65.881,33

9 4710 OBAVEZE PDV PO IZDATIM RAUNIMA ZA PROMET DOBARA I USLUGA PO POSEBNOJ STOPI 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00

10 5011 NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE NA VELIKO (ANALITIKA PO PRODAJNIM OBJEKTIMA) 300.000,00 0,00 300.000,00 0,00

11 5120 TROAK USLUGA 125.624,47 0,00 125.624,47 0,0012 6041 PRIHODI OD PRODAJE ROBE NA VELIKO NA DOMAEM 0,00 300.000,00 0,00 300.000,00

35

Rednibroj Konto Opis

Promet RazlikaDuguje Potrazuje Duguje Potrazuje

1 2 3 4 5 6 7TRITU

13 6142 PRIHOD OD VRENJA USLUGA NA DOMAEM TRITU 0,00 129.406,67 0,00 129.406,67

Evidencija faktura iz maloprodajnog objekta, odnosno za iznos koji je kucan na fiskalnoj kasi

Na fiskalnoj kasi je uraen raun, koji se plaa virmanski. Izdat je kupcu raun iz maloprodaje za robu ili za uslugu.Ovo se evidentira u evidenciji pazara tako to deo od pazara se knjii kao obaveza da kupac uplati isti preko tekueg rauna.Dakle u evidenciji pazara za raunopolagaa evidentiramo sledeeDatum Opis

promeneKonto Partija Vrsta

porezaMesto troka

Vrsta uplate

Uplata Isplata

28.01.16 Raun iz maloprodajnog objekta broj 44

2040 Naziv kupca kojitreba da plati raun

Bez poreza

Opte mesto troka

Nije pazar 0 5000 ceoiznos obaveze kupca

Finansijski nalog dobiven ovakvim knjienjem je

Rednibroj:

Datum knjienja: Konto / partija Opis promene Duguje: Potrauje:

1 28/01/2016 2040/ KUPAC Evid: Raunopolaga /1176 pazar usl 5.000,00 0,00

2 28/01/2016 2218/ Raunopolaga ( 13 ) Blg Raunopolaga /1176 pazar usl 0,00 5.000,00

36

Izlazni rauni - Fakturisanje

Pripremne radnje

Roba u veleprodajnom magacinu se vodi po prodajnim cenama sa porezom. Prilikom opisa veleprodajnog magacina za firmu potrebno je uneti

1. Ukljuiti Da li PRATI STANJE, NIVELACIJE*2. Vrsta mesta troka ROBA3. Uneti sva potrebna konta

Ukoliko se firma bavi proizvodnjom potrebno je otvoriti i druge magacine, koji su opisani u delu proizvodnja, kao to su magacini gotovih proizvoda.

4. Unos memoranduma firme5. Unos napomena za raun

Kroz fakturisanje se mogu uraditi dokumenti Fakturisanje usluga

zahteva mesta troka za usluge Fakturisanje robe

zahteva mesto troka veleprodajna roba Nivelisanje robe u prodaji se radi automatski zahteva mesto troka maloprodaje

Fakturisanje gotovih proizvoda zahteva mesto troka gotovi proizvodi, Proizvodnja, ...

NAPOMENA:U jednoj fakturi ne mogu da se prodaju dve sifre istog artikla. Znai, promeniti koliinu, a ne dodavati artikal.

Knjienje fakture se obavlja automatski. U samoj fakturi se mogu uneti stavke za prodaju: robe usluge gotove proizvode

i prilikom knjienja vri se pravilno razvrstavanje i po vrstama stavki, mestima trokova, poreskim tarifama.

Veza fakture sa PDV PrijavomPrilikom fakturisanja robe, usluge domaem kupcu je uvek ukljueno polje Oporeziv promet.Ovo obezbeuje da se u poresku prijavu upisuje promet i pdv u rubrike 003/004 i 103/104.Meutim kod pruanja usluge ili prodaje domaem kupcu, radi izvoza potrebno je taj iznos prikazati u rubrike 001 i 002. Tada prema donjoj tabeli podesimo Oporeziv promet i Osloboene nabavke.

37

Oporeziv promet Osloboene nabavke AOP u koji se upisuje vrednostiskljuen iskljuen 001iskljuen ukljuen 002ukljuen iskljuen 003/004

Ako je inostrani kupac tada je prodajna cena i maloprodajna cena ista. Polje oporeziv promet se ne posmatra. Polje 001 i 002 se popunjava prema tabeli.

Oporeziv promet Osloboene nabavke AOP u koji se upisuje vrednostnije bitno iskljuen 001nije bitno ukljuen 002

Ako se fakturie roba ili usluga, a izabrali smo da nije oporeziv promet, tada POREZ MORA BITI 0%.Ako ukljuimo Promet u inostranstvu,

38

FinansijeFinansije su podeljene u

Finansijske promene za runi unos svih promena Blagajne Evidencije pazara Plate Finansijski izvetaji

Finansijske promene obuhvataju unos poetnog stanja (ili otvaranje glavne gnjige), izvodi, sva runaknjienja i preknjiavanja. Iako je napravljen program za blagajnu, vi je moete runo knjiiti krozfinansijski nalog.

Finansijski nalozi se razvrstavaju po registrima. Vi pravite registre prema vaim potrebama.Registri mogu biti:

Za otvaranje glavne knjige tiklirano polje POETNO STANJE Za izvode Za ulazne raune za robu Za ulazne raune za trokove Za ulazne raune za materijal, osnovna sredstva i td Za izlazne raune Za interna knjienja Za plate Za preknjiavanja i drugi prema potrebi korisnika.

Kad napravite registar, klikom na dugme UPII REGISTAR, kao i kod veine formi otvorie se forma zaotvaranje finansijskog naloga. Ova forma se negde zove OMOTNICA jer obuhvata sva finansijska dokumentakoja e u njemu da se knjie. Vi ete dati nazi ovom nalogu, prema sadraju koji e on imati. Na primer.Obraun plate za januar 2015. Godine. Ili Knjienje rauna br. 124.. Datum naloga je datum za evidenciju, i on e se pojavljivati kao datum vaih finansijskih stavki. On se ne vidi ufinansijskim izvetajima.

Ukoliko ste napravili registar ili omotnicu moete ih uvek otvoriti dvostrukim klikom na red tog registra,naloga i bie vam prikazan sadraj tog registra, naloga.

Jednim klikom na eljeni red, bie prikazani podaci iz tog reda u formi iznad tabele radi promene eljenogpodatka, ukoliko isti nije blokiran ili proknjien.

Prilikom unosa finansijskih stavki vano je znati da ako je konto u gobalnoj tabeli oznaen kao sintetikikonto tada u vaoj tabeli analitike partije konta mora postojati bar jedna partija koja je vezana za tajkonto, kako je to objanjeno u koraku 3. Pod b.

Na primer KTO 2410 mora imati bar jedan tekui raunKTO 6010 mora biti povezan sa bar jednim mestom troka (korak 3. Pod d.)KTO 1340 mora biti povezan sa bar jednim mestom troka (korak 3. Pod d.)

Unete finansijske stavke e se pojaviti u knjigama nakon knjienja finansijskog naloga.Pre knjienja dokumenta moete izborom PREGLED, izvriti pregled da li je sve uneto kako treba.

39

Ukoliko ima greaka potrebno je izabrati taj red i popraviti greke.

Za otvaranje glavne knjige potrebno je koristiti PROIRENI FINANSIJSKI NALOG.On se razlikuje od obinog finansijskog naloga jer nam omoguava da pri unosu promena na kontima kojasu definisana u iframa Mesta troka, da pravilno uradimo unos promena.Ovaj nalog moemo koristiti i u sluajevima kad moramo da damo stavke za ispravku vrednosti na datimkontima.U nalogu na slici vidimo da je konto 1320 uneta vrednost na partiji VELEPRODAJA, vrsta poreza 20% imesto troka je VELEPRODAJA.Ova dva polja moraju biti ista.Ako imamo u veleprodaji i robu od 10% i drugih poreskih tarifa, mora se posebno uneti svakavrednost. Na primer Ukupna vrednost robe u veleprodaji iznosi 500.000 dinara.Od toga je vrednost 400.000 dinara vrednost robe od 20% i 100.000 dinara vrednost robe od 10%tada stavove poetnog stanja unosimoRednibroj

Konto Duguje Potrauje Partija Mesto troka Vrsta poreza

1 1320 400000 0 VELEPRODAJA Veleprodaja 20,00%

1324 66666,67 VELEPRODAJA Veleprodaja 20,00%


1320 100000 VELEPRODAJA Veleprodaja 10,00%



U datoj tabeli je prikazan unos podataka i za unos razlike u ceni.

Finansije unos stavke naloga

Stavka naloga moe biti dinarska ili devizna. Prilikom unosa stavke naloga unosi se konto.

Ako je konto sintetiki, tj. ima partiju na koju se knjii u polju za izbor analitike moemo izabrati partiju. Npr knjiimo izvod na 2410, u polju za analitiku e se pojaviti naziv partije Banka 1, Banka 2 i td.Ako nema partije potrebno je uneti kako je objanjeno u PODEAVANJE IZABRANE FIRME u delu ANALITIKE PARTIJE KONTA

Vrsta poreza: ovde biramo da li je stavka naloga vezana za odreenu vrstu poreza ili ne. Ovo je bitno kod unosa podataka na kontu 1320, 1340, ... gde na kontu imamo ukalkulisan porez.

Mesto troka: Za odreena konta je potrebno elimo da evidentiramo odreene promene. Npr. elimo da za svaki prodajni objekat evidentiramo koliki su trokovi za struju.U meniju Analitika konta po partijama za konto 5xxx emo proveriti da li je taj konto sintetiki.

Zatim unesemo partije za konto 5xxx.U stavkama naloga kad izaberemo konto 5xxx emo imati ove partije.

Napomena: Za konta navedena u tabeli KONTA ZA KNJIENJE e se napraviti sve partije komitenata.

U polju opis promene unosimo informaciju po kojoj emo prepoznati promenu.

40

Na primer Izvod br. 168.Ukoliko knjienje plaanja ili uplate od strane neke firme u polju Poziv na broj moemo uneti broj

rauna npr 134/2014 gde je broj 134 broj izlazne fakture a 2014 godina tog dokumenta. Uneti broj ulazne fakture dobavljaa a ne broj kalkulacije.

Ako je se radi devizni nalog moemo izabrati valuta drugaija od dinar, tada promenom valute se otvaraju polja za devize. Devizni nalog se unosi samo u devizama. Vrednost dinarska e biti preraunata prema srednjoj vrednosti kursa na datum knjienja stavke.

Pre knjienja kliknuti na dugme tampa pre knjienja. Ako postoji kurs za datum knjienja za valutu koju ste izabrali dobiemo dinarske vrednosti. U suprotnom prikazae se greka.

Finansijski izvetaji

U svim finansijskim izvetajima moete gledati podatke za izabrani period. Ukoliko elite da gledate podatke iz prethodne godine, potrebno je podesiti period za prethodnugodinu, i ne morate menjati godinu izabrane firme. Naravno ako obuhvatite period od dve ili viegodina, vi znate kakav rezultat elite da dobijete.

Uitavanje izvodaProgram podrava uitavanje izvoda iz

Halcom proiren izvod u txt formatu Asseco izvoz izvoda u XML formatu FX Client u xml formatu Potanska tedionica Alpha banka Unicredit banka Societe generale Raiffeisen Erste

Program e dodati u ifrarnik komitenata dodati svakog komitenta iz izvoda ukoliko istog nema, i aurirati tekui raun komitenta ukoliko je promet obavljen sa tekueg rauna koji nije u bazi klijenta.

NAKON UITAVANJA IZVODA AKO DOBAVLJA NIJE POSTOJAO U BAZI POTREBNO JE ISTOG NAI U KOMITENTIMA I AURIRATI DA LI JE U SISTEMU PDV-A ILI NIJE. OVAJ PODATAK SE NE MOE DOBITI NI SA SAJTA NARODNE BANKE SRBIJE, NITI SA SAJTA APR-A TE JE POTREBNO ISTI RUNO AURIRATI. AKO SE NE AURIRA PRILIKOM UNOSA ULAZNE KALKULACIJE PRIMETIETE NE SLAGANJE U DONETOM PRENETOM POREZU.

Za uitavanje izvoda potrebno je da se napravi registar npr IZVODI.

Ovaj registar e se videti u svim firmama za koju se vri finansijsko voenje knjigovodstva.

Uitavanje izvoda vri se izborom datoteke u kojoj se nalazi izvod koji se uitava, i registra finansijskog naloga u koji e biti upisan izvod.

41

Uitavanje Halcom izvodaIzaberemo prethodno napravljen registar u koji uitavamo izvod, i kliknemo na dugme Pregled i izaberemo datoteku prethodno izvezenu iz Halcom-a.

Kliknemo na dugme Uitaj i nakon obrade otvorimo izvodeU programu Halcom potrebno je kliknuti na izvod desnim tasterom i izabrati opciju Proireni izvoz izvoda. Datoteku sauvati u eljenu fasciklu i uitati je izborom Halcom proireni izvod.

Uitavanje Asseco i FX klijent izvoda

U Asseco i FX klijent programu treba u izvodima kliknuti na izvod i izabrati Izvoz u XML format.

Datoteku sauvamo a zatim je uitamo izborom Asseco odnosno FX klijent.

Uitavanje izvoda iz potanske tedionice

U Programu potanske tedionice banke treba kliknuti na sliicu plavu prikazanu na slici

42

Za svaku stavku promene sa izvoda se moe aurirati konto i analitika tog konta ukoliko je konto vezan zaodgovarajuu analitiku, mesto troka i sl.

Nakon obrade podataka izvod se prenosi u finansijski nalog.Preneti izvod se obrauje kao bilo koji bilo koji drugi finansijski nalog. Sva plaanja sa izvoda e se povezati sa kontom 4350, a sve uplate sa kontom 2040.Vi treba da iskontroliete i ispravite sva konta koja nisu kupci i dobavljai.Posebno obratiti panju na uplate koje se povezuju sa pazarima, ekovima, naplatom elektronskih kartica, kao i trokovima banke kto 5539.

Nakon kontrole unosi se promet tekueg rauna tako to se ukupan dugovni promet upisuje na potranu stranu, a ukupan potrani promet se upisuje na dugovnu stranu konta tekueg rauna 2410, izabrane partije tekueg rauna za koju radimo evidenciju izvoda.Ako je sve pravilno uraeno, izvod mora imati Promet po tekuem raunu za koju je uraen izvod zaduenje i razduenje kako bi se nalog mogao izravnati i proknjiiti.Na slici se vidi dodata stavka prometa tekueg rauna.

43

FINANSIJSKE AKTIVNOSTI

Preknjiavanje kontaAko se vri preknjiavanje sa konta koja su definisana u tabeli KONTO FIRMA potrebno je prvo izvriti preknjiavanje sa starog konta (npr kto 2020) na nov konto (2040) a zatim izvriti auriranje kontau tabeli KONTO-FIRMA.

FINANSIJSKI NALOGUnos finansijskog naloga zahteva da razmiljamo o mestu troka za koji se konto vezuje, kao i o poreskoj stopi.Ukoliko ne knjiimo pravilno promenu na kontu koji smo izabrali doveemo konto u nepravilno stanje.

Primer.Knjiili smo izlazni raun koji je automatski proknjien na KTO 4700 za mesto troka veleprodaja, po optoj poreskoj stopi

Kad radimo zatvaranje KTO 4700 moramo zatvoriti iznos koji je na KTO 4700 po poreskim stopama ali i po mestima troka

Na kartici koja je prikazana ispod vidimo da je zatvaranje uraeno nepravilno za OPTE MESTO TROKA u iznosu od 1500 dinara iako je stanje 200 dinara

Konto: 4700 OBAVEZE PDV PO IZDATIM RAUNIMA ZA PROMET DOBARA I USLUGA PO OPTOJ STOPI (OSIM AVANSA) Naziv partije OPTE MESTO TROKA Valuta:

Redni broj Opis partije Duguje Potrauje SALDO (3 - 4) STANJE Mesto troka vrstaporeza Valuta

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 OPTE MESTO TROKA 0,00 200,00 -200,00 -200,00 OPTE MESTO

TROKA 20% 941

2 OPTE MESTO TROKA 1.500,00 0,00 1.500,00 1.300,00 OPTE MESTO

TROKA 20% 941

Ukupno: 1.500,00 200,00Razlika: 1.300,00

Zbog ovog problema, potrebno je pre davanje stavova za knjienje da pogledamo karticu konta po partijama

Konto: 4700 OBAVEZE PDV PO IZDATIM RAUNIMA ZA PROMET DOBARA I USLUGA PO OPTOJ STOPI (OSIM AVANSA) Naziv partije SVE PARTIJE Valuta:

45

Rednibroj Opis partije Duguje Potrauje SALDO (3 - 4) STANJE Mesto troka

vrstaporeza Valuta

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 maloprodaja 0,00 0,005.750,00

0,00 -5.750,00 -5.750,00 maloprodaja 20% 941

2 maloprodaja 0,00 0,001.818,19

0,00 -1.818,19 -7.568,19 maloprodaja 10% 941

3 OPTE MESTO TROKA1.500,00

0,00200,00

0,00 1.300,00 -6.268,19 OPTE MESTO

TROKA 20% 941

4 SERVIS 0,00 0,0017.516,67

0,00 -17.516,67 -23.784,86 SERVIS 20% 941

5 veleprodaja 0,00 0,004.313,17

0,00 -4.313,17 -28.098,03 veleprodaja 20% 941

Ukupno: 1.500,00 29.598,03Razlika: -28.098,03

U ovom pregledu vidimo da je zaduenje na tom kontu bilo po vie poreskih osnova ali i na vie mesta troka objekata, a da je razduenje uraeno samo na jednom mestu i to za vei iznos od potranog stanja

46

Blagajna

U meniju Blagajne otvara se lista napravljenih blagajni. Ukoliko elimo da napravimo blagajnu unesemo njen naziv i unesemo konto blagajne. Na primer

Blagajna trokova gotovinskih rauna konto 2430Blagajna dnevnica konto 2430

Znai konto je isti za obe blagajne, konto je sintetiki i bie otvorene partije za svaku blagajnuposebno.Pre unosa stavki u blagajnu klikne se UNOS POETNOG STANJA BLAGAJNE, i unese se stavkablagajne koja e dovesti stanje blagajne jednako finansijskom stanju konta 2430.Na ovaj nain moemo proveriti da li je ispravno stanje u finansijama konta 2430 i stanje pojedineblagajne.

Kad se napravi blagajna program e nas prebaciti u formu za unos podataka u blagajnu.

Kako je u formi za evidentiranju promena po izvodu napravljeno da se podaci sa izvoda prenose direktnou blagajnu, to emo u blagajni raditi samo evidentiranje podataka isplate iz blagajne na konta troka idruga konta promena.

Takoe je bitno da znamo da se gotovinski rauni evidentirani kroz evidenciju ulaznih dokumenata takoeautomatski zatvaraju i vrednost tih gotovinskih rauna prenosi na konto 4639, tako da podizanje para radiisplate ovih trokova moemo direktno zatvoriti pri knjienju izvoda, ili da te pare prebacimo u blagajnu,a da ih zatim nalogom blagajne isplatimo na teret konta 4639. Ovo naravno zavisi od poslovanja samefirme.

47

Na slici vidimo deo rada blagajne u kome vidimo isplate iz blagajne i prenos sa izvoda koji je uradjendirekno knjienjem izvoda.

Na gornjoj slici vidimo proknjiene naloge iz blagajne i prenos vrednosti u finansije.

48

Evidencija pazara

Za evidenciju pazara potrebno je otvoriti za konto 2218 upisati naziv osobe koja je odgovorna za pazar izmaloprodajnog objekta.

Na slici vidimo raunopolagae koji se due za po jedan maloprodajni objekat.

Kroz evidenciju pazara se evidentira prijem pazara od maloprodajnih objekata. Evidencija pazara zahteva da se unos pazara razbije na

Pazar od prodate robe po optoj poreskoj stopiPazar od prodate robe po posebnoj poreskoj stopiPazar od izvrenih uslugaPazar od bezgotovinskog pazara naplata putem karticaPazar od bezgotovinskog pazara naplata putem ekova

Knjienjem promena iz pazara dobijaju se potpuni obrauni koji su prikazani u tabeliDugme promet po kontima nam prikazuje na koja konta se zbirno knjiio promet pazara. Ovo nam daje mogunost da sravnimo periodini fiskalni izvetaj sa pazarima koje smo uneli u evidenciju pazara.

Evidencija pazara OBVEZNIK: Agencija Petra/ 2015 Zaduena osoba:marijaPromet pazara za period: 01/01/2015 do 01/01/2016

Redni broj Konto Uplata Isplata Saldo Mesto Vrsta poreza1 2 3 4 5 6 71 1340 1.210,00 0,00 1.210,00 maloprodaja 10%2 1340 20.400,00 0,00 21.610,00 maloprodaja 20%3 2040 0,00 800,00 20.810,00 OPTE MESTO TROKA 0 Bez poreza4 2419 0,00 10.400,00 10.410,00 OPTE MESTO TROKA 0 Bez poreza

Ukupno: 21.610,00 11.200,00 10.410,00

49

Stavke blagajneU opisu stavke blagajne je veoma bitno da lepo opiemo stavku. Na primer unoenje pazara:

Stavke: Pazar gotovina: 5000 dinara, za robu prodatu sa porezom 20%

Upiemo iznos uplate prema sledeem:Polje Vrednost

1 Opis stavke FI 4455 (broj fiskalnog iseka)Konto: 1340Analitika: Izaberemo maloprodajni objekat koji smo prethodno napravili

uputstvo za korisnike - mfpfinansije.mfp.co.rs/mfp/dokumenta/uputstvo_za_korisnike.pdf ·...

Documents