UNIVERSIDAD TÉCNICA PARTICULAR DE LOJA

La Universidad Católica de Loja

TITULACIÓN DE INGENIERA EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

Plan de negocios para la Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP

Petroecuador, sucursal Santa Elena

Trabajo de fin de titulación

Autora: Varela Cruz, Carla Mercedes

Directora: Villafuerte Escudero, Dayanara Isabel, Econ.

CENTRO UNIVERSITARIO QUITO

2013

I

CERTIFICACIÓN

Economista

Dayanara Villafuerte

DIRECTORA DEL TRABAJO DE FIN DE TITULACIÓN

CERTIFICA:

Que el presente trabajo, denominado: “Plan de negocios para la Empresa Pública

de Hidrocarburos del Ecuador EP Petroecuador, sucursal Santa Elena”, realizado

por la profesional en formación: Varela Cruz Carla Mercedes; cumple con los

requisitos establecidos en las normas generales para la Graduación en la

Universidad Técnica Particular de Loja, tanto en el aspecto de forma como de

contenido, por lo cual me permito autorizar su presentación para los fines

pertinentes.

Loja, Abril de 2013

f…………………………………….

II

CESIÓN DE DERECHOS

Yo, Varela Cruz Carla Mercedes declaro ser autora del presente trabajo y eximo

expresamente a la Universidad Técnica Particular de Loja, y a sus representantes

legales de posibles reclamos o acciones legales.

Adicionalmente declaro conocer y aceptar la disposición del Art. 67 del Estatuto

Orgánico de la Universidad Técnica Particular de Loja que en su parte pertinente

textualmente dice: “Forman parte del patrimonio de la Universidad la propiedad

intelectual de investigaciones, trabajos científicos o técnicos de tesis de grado que

se realicen a través, o con el apoyo financiero, académico o institucional (operativo)

de la Universidad”.

f: ….…………………

Autora: Varela Cruz Carla Mercedes

C.I.: 171681723-2

III

DEDICATORIA

Este trabajo está dedicado a mi familia, en especial a

mis Padres Luis y Enma, y a mis hermanos Andrés y

Anita, por su amor, paciencia y apoyo incondicional,

quienes estuvieron en todo momento, brindándome

una palabra de aliento, para seguir adelante y poder

cumplir mis objetivos personales y profesionales.

Carla

IV

AGRADECIMIENTO

En primer lugar quiero agradecer a Dios y a mis padres,

por ser los pilares fundamentales, gracias a su esfuerzo,

apoyo y amor incondicional que lograron que pueda

culminar esta etapa importante de mi vida.

Un agradecimiento especial a la Universidad Técnica

Particular de Loja, por haberme acogido y brindado un

espacio, especialmente a la Econ. Dayanara Villafuerte,

porque a pesar de la distancia con sus conocimientos y

paciencia supo dirigirme y orientarme durante todo el

proceso que conllevo el presente trabajo.

Carla

V

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN

1. Tema 1

2. Planteamiento del problema 1

3. Justificación 2

4. Objetivos 3

4.1 Objetivo General 3

4.2 Objetivos Específicos 3

5. Hipótesis 4

6. Marco Teórico 4

CAPÍTULO I

1. ANTECEDENTES

1.1 Gas Natural Vehicular 6

1.1.1 Gas natural 6

1.1.2 Características 6

1.1.3 Origen 7

1.1.4 Usos y/o aplicaciones 7

1.1.5 Gas natural vehicular 7

1.2 Reservas de gas natural en la provincia de Santa Elena 9

1.3 Parque vehicular en la provincia de Santa Elena 11

1.3.1 Parque automotor del Ecuador por provincias 12

1.4 Conversión de un vehículo 13

1.5 Principales componentes de un kit de conversión 15

1.5.1 Reductor o regulador de presión 16

1.5.2 Pico de carga interno 18

1.5.3 Válvula de carga del cilindro 18

1.5.4 Manómetro 19

1.5.5 Electroválvula de gasolina 19

1.5.6 Mezclador 20

1.5.7 Pico dosificador 21

1.5.8 Regulador de alta 21

1.5.9 Cilindro contenedor de gas natural 22

1.5.10 Soporte o cuna para cilindro 22

1.5.11 Electrónica 23

1.5.12 Emuladores 23

1.6 Contexto Institucional 24

1.6.1 Nombre de la empresa 24

1.6.2 Descripción de la empresa 24

1.6.3 Misión y visión de la empresa 26

1.6.4 Objetivos de la empresa 27

1.6.5 Modelo empresarial 28

VI

1.6.6 Organigrama 31

1.6.7 Organismos de control 31

CAPÍTULO II

2. ANÁLISIS DE MERCADO

2.1 Diagnóstico del entorno económico 36

2.2 Mercado de demanda (clientes) 37

2.3 Tamaño de la muestra 37

2.4 Procesamiento de la información de la encuesta 37

2.4.1 ¿Usted vive en este sector (Vía principal Libertad – Salinas)? 37

2.4.2 ¿El taxi que conduce es de su propiedad? 38

2.4.3 ¿Qué tipo de combustible utiliza su taxi? 38

2.4.4 ¿Cuánto suele gastar mensualmente en consumo de combustible

de su taxi? 39

2.4.5 ¿Sabía usted que el gas natural vehicular es un combustible más

económico, ecológico y seguro que el resto de combustibles

tradicionales (gasolina súper, extra, diésel o glp)? 39

2.4.6 ¿Tiene afinidad por alguna marca de comercializadora en lo que

respecta a estaciones de servicio? ¿Cuál? 40

2.4.7 ¿Qué le parece la construcción de una estación de servicio de

EP PETROECUADOR que abastezca de gas natural vehicular? 41

2.4.8 ¿Estaría usted dispuesto a realizar una inversión para cambiar el

sistema de combustible de su taxi, por uno que le permita utilizar

gas natural vehicular como combustible? ¿Por qué? 41

2.4.9 Al momento de adquirir combustible ¿qué es lo que usted toma en

cuenta? 43

2.4.10 ¿Qué servicios adicionales le gustaría ver en una estación de

servicio? 43

2.5 Análisis de la demanda 44

2.6 Mercado de oferta (competencia) 46

2.6.1 Estaciones de servicio ubicadas en Santa Elena 46

2.6.2 Productos competidores 46

2.7 Marketing Mix 47

2.7.1 Producto 47

2.7.2 Precio 50

2.7.3 Plaza 51

2.7.4 Promoción 52

CAPÍTULO III

3. PLAN DE PRODUCCIÓN

3.1 Localización del negocio 54

3.2 Equipos y maquinaria 55

3.2.1 Transformador y tablero de medidores 55

VII

3.2.2 Equipos de compresión 55

3.2.3 Generador 55

3.2.4 Surtidores de gas natural 55

3.2.5 Surtidores para combustibles líquidos 56

3.2.6 Bombas sumergibles 56

3.2.7 Detector de fuga 56

3.2.8 Filtro Trapper 56

3.2.9 Equipos de automatización y computación 56

3.2.10 Monitoreo electrónico de tanques y dispensadores 56

3.2.11 Equipos de computación 57

3.3 Distribución de área o planta 58

3.3.1 Localización y ubicación del terreno 58

3.3.2 Ingeniería del proyecto 61

3.4 Desarrollo del producto 71

3.5 Proceso del servicio 73

3.5.1 Despacho del producto en la estación de servicio 73

3.5.2 Recaudación de valores de venta 74

3.5.3 Recaudación de valores por cobranza 75

3.5.4 Depósito bancario de valores recaudados 77

CAPÍTULO IV

4. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO, LEGAL, AMBIENTAL, SOCIAL Y DE RIESGOS

4.1 Análisis administrativo 79

4.1.1 Manual de funciones 80

4.2 Análisis legal 88

4.3 Análisis ambiental 90

4.4 Análisis social 92

4.5 Análisis de riesgos 95

CAPÍTULO V

5. ANÁLISIS ECONÓMICO – FINANCIERO

5.1 Inversiones 97

5.1.1 Inversiones del proyecto 97

5.2 Financiamiento 97

5.3 Presupuesto de ingresos y gastos 98

5.3.1 Presupuesto de ingresos 98

5.3.2 Presupuesto de gastos 100

5.3.3 Gastos de venta 100

5.3.4 Gastos administrativos 101

5.3.5 Gastos generales 101

5.3.6 Depreciación de activos 102

5.3.7 Amortización 103

5.4 Balance inicial 103

VIII

5.5 Estado de pérdidas y ganancias 104

5.6 Punto de equilibrio 106

5.7 Flujo de caja 108

5.8 Evaluación financiera 110

5.8.1 Valor actual neto (VAN) 110

5.8.2 Tasa interna de retorno (TIR) 110

5.8.3 Relación costo/beneficio 111

5.8.4 Recuperación del capital 112

5.8.5 Análisis de sensibilidad 112

Conclusiones 115

Recomendaciones 116

Bibliografía 117

Anexos 119

IX

GRÁFICOS

Gráfico No. 1 Vehículos Motorizados Matriculados por Provincia 12

Gráfico No. 2 Composición del transporte terrestre en el Ecuador 13

Gráfico No. 3 Cadena de generación y despacho de gas natural vehicular 14

Gráfico No. 4 Kit de Conversión 16

Gráfico No. 5 Regulador de presión 17

Gráfico No. 6 Pico de carga interno 18

Gráfico No. 7 Válvula de carga del cilindro 19

Gráfico No. 8 Manómetro 19

Gráfico No. 9 Electroválvula de gasolina 20

Gráfico No. 10 Mezclador 20

Gráfico No. 11 Pico dosificador 21

Gráfico No. 12 Regulador de alta 22

Gráfico No. 13 Cilindro contenedor de gas natural 22

Gráfico No. 14 Soporte o cuna para cilindro 22

Gráfico No. 15 Modelo Empresarial EP PETROECUADOR 28

Gráfico No. 16 Organigrama 31

Gráfico No. 17 Contraloría General del Estado 31

Gráfico No. 18 Procuraduría General del Estado 32

Gráfico No. 19 Superintendencia de Bancos y Seguros 32

Gráfico No. 20 Superintendencia de Telecomunicaciones 33

Gráfico No. 21 Superintendencia de Compañías 33

Gráfico No. 22 Ministerio de Recursos Naturales No Renovables 33

Gráfico No. 23 Encuestados que viven en el sector donde se ubicará el

proyecto 37

Gráfico No. 24 Porcentaje de propietarios que conducen sus taxis 38

Gráfico No. 25 Tipo de combustible que utilizan los taxis 38

Gráfico No. 26 Gasto mensual en consumo de combustible 39

Gráfico No. 27 Conocimiento sobre los beneficios del gas natural vehicular 40

Gráfico No. 28 Afinidad por alguna comercializadora en estaciones de servicio 40

Gráfico No. 29 Opinión sobre la construcción de una E/S de Petroecuador 41

Gráfico No. 30 Encuestados que cambiarían el tipo de combustible de su taxi 42

Gráfico No. 31 Aspectos tomados en cuenta al momento de adquirir

combustible 43

Gráfico No. 32 Incremento de la Demanda 45

Gráfico No. 33 Partes y piezas de un kit de GNV 48

Gráfico No. 34 Funcionamiento de un vehículo a gas natural 49

Gráfico No. 35 Precios 51

Gráfico No. 36 Mapa Santa Elena 54

Gráfico No. 37 Marquesina 62

Gráfico No. 38 Tótem 62

Gráfico No. 39 Señales de Seguridad 63

Gráfico No. 40 Señales para el ordenamiento de la circulación vehicular 64

Gráfico No. 41 Señales para el ordenamiento de la circulación vehicular 64

X

Gráfico No. 42 Surtidor 67

Gráfico No. 43 Vallas de seguridad o protección de islas 68

Gráfico No. 44 Servicios Higiénicos 69

Gráfico No. 45 Agua y Aire 69

Gráfico No. 46 Oficinas Administrativas 70

Gráfico No. 47 Rotulación oficinas 70

Gráfico No. 48 Proceso Comercialización Gas Natural para taxis en Santa

Elena 72

Gráfico No. 49 Proceso Despacho de Producto en la Estación de Servicio 74

Gráfico No. 50 Proceso de Recaudación de Valores de Venta 75

Gráfico No. 51 Proceso Recaudación de Valores por Cobranza 76

Gráfico No. 52 Proceso Depósito Bancario de Valores Recaudados 78

Gráfico No. 53 Organigrama 88

XI

TABLAS

Tabla No. 1 Producción Anual Bloque 1 (cifras en barriles) 10

Tabla No. 2 Producción Anual Bloque 2 (cifras en barriles) 10

Tabla No. 3 Oferta Vs. Demanda Gas Natural 11

Tabla No. 4 Remplazo del sistema de combustible 42

Tabla No. 5 Servicios Complementarios en una Estación de Servicio 44

Tabla No. 6 Demanda de Combustibles en Santa Elena 44

Tabla No. 7 Demanda de Gas Natural en Santa Elena 45

Tabla No. 8 Estaciones de Servicio en Santa Elena 46

Tabla No. 9 Fortalezas Gas Natural Vehicular 50

Tabla No. 10 Precios de los combustibles 50

Tabla No. 11 Personal Estación de Servicio 79

Tabla No. 12 Actividades para el desempeño del puesto de Administrador 80

Tabla No. 13 Competencias para el desempeño del puesto de Administrador 81

Tabla No. 14 Actividades para el desempeño del puesto de Supervisor 82

Tabla No. 15 Competencias para el desempeño del puesto de Supervisor 83

Tabla No. 16 Actividades para el desempeño del puesto de Analista 83

Tabla No. 17 Competencias para el desempeño del puesto de Analista 84

Tabla No. 18 Actividades para el desempeño del puesto de Asistente 85

Tabla No. 19 Competencias para el desempeño del puesto de Asistente 85

Tabla No. 20 Actividades para el desempeño del puesto de Despachador 86

Tabla No. 21 Competencias para el desempeño del puesto de Despachador 86

Tabla No. 22 Actividades para el desempeño del puesto de Volante 87

Tabla No. 23 Competencias para el desempeño del puesto de Volante 87

Tabla No. 24 Inversiones del Proyecto 97

Tabla No. 25 Presupuesto de Ingresos 98

Tabla No. 26 Histórico de ventas combustibles en Santa Elena 99

Tabla No. 27 Proyección de ventas gas natural 99

Tabla No. 28 Otros ingresos 100

Tabla No. 29 Gastos de Ventas 101

Tabla No. 30 Gastos Administrativos 101

Tabla No. 31 Gastos Generales 102

Tabla No. 32 Depreciaciones 103

Tabla No. 33 Amortizaciones 103

Tabla No. 34 Balance de Situación Inicial 104

Tabla No. 35 Estado de Pérdidas y Ganancias 105

Tabla No. 36 Costos Variables 106

Tabla No. 37 Costos Fijos 107

Tabla No. 38 Flujo de Caja 109

Tabla No. 39 Ingresos y Egresos actualizados 112

Tabla No. 40 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 1 113

Tabla No. 41 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 2 113

Tabla No. 42 Precios de Venta 113

Tabla No. 43 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 3 113

Tabla No. 44 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 4 114

XII

RESUMEN EJECUTIVO

El objetivo de la investigación consiste en elaborar un plan de negocios que permita

determinar la factibilidad de comercializar combustibles para taxis en la provincia de

Santa Elena a través de una estación de servicio, enfatizando el consumo de gas

natural vehicular.

La Empresa Pública PETROECUADOR, encargada de gestionar el sector

hidrocarburífero mediante el transporte, almacenamiento y comercialización de

hidrocarburos a nivel nacional e internacional, será la ejecutora del proyecto.

Analizando el mercado de la provincia de Santa Elena se desprende que la

demanda de combustibles crece un 5.02% en Diésel, 10.15% en Gasolina Extra y

10.49% en Súper. Actualmente existen 30 gasolineras, pero ninguna de ellas

comercializa gas natural.

La ingeniería del proyecto se alinea de acuerdo al Manual de Especificaciones

Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de PETROECUADOR, normas de

Seguridad Industrial y reglamentación vigente para implementación de nuevas

estaciones.

Del análisis financiero se obtuvieron los siguientes resultados: VAN USD.

496.751,45, TIR 8.10%, relación costo/beneficio USD. 1,02, el período de

recuperación del capital es de 9 años, concluyendo que el proyecto no sería muy

beneficioso para el país.

1

INTRODUCCIÓN

1. TEMA

Plan de negocios para la Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP

Petroecuador, sucursal Santa Elena.

2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

La producción de combustibles en el Ecuador para consumo interno es de 6.510

millones de barriles, producción que no satisface la demanda del mercado nacional,

por lo que el país tiene que importar principalmente diesel 2, gas licuado de petróleo

(GLP) y gasolinas, para así atender los requerimientos de los diferentes segmentos

de consumo.

En el país, específicamente en la provincia de Santa Elena el consumo de gasolina,

diesel y GLP como combustibles para la operación del parque automotor significa

grandes egresos para el país, en el año 2010 ascendió a 378.8 millones de dólares

según datos de Petroecuador. Este consumo de combustibles que en el mercado

mundial tienen precios elevados, en relación directa al precio internacional del barril

de petróleo que se encuentran al alza en forma sostenida, han producido pérdidas

económicas significativas al sector antes mencionado, además de afectar

considerablemente al medio ambiente con las emisiones de gases producto de su

combustión.

El sector de transporte en la provincia de Santa Elena considera prioritario el ingreso

de un combustible alternativo, que sea más económico, disminuya los costos de

mantenimiento de los automotores y las emisiones de gases contaminantes,

garantizando el abastecimiento puntual de combustibles en la provincia.

La utilización de combustibles fósiles actualmente produce emisiones con altos

niveles de contaminantes atmosféricos como son: dióxido de carbono (CO2), dióxido

de azufre (SO2), óxidos de nitrógeno (NOx) y material particulado, que afectan a la

calidad del ambiente y a la salud de los habitantes de las zonas de influencia.

2

El gas natural del campo petrolero Ancón, que fue operado inicialmente por

compañías inglesas quienes utilizaban el gas como método de extracción de crudo

(gas lift), utilizaban los excedentes para abastecer a las casas de Ancón. Desde

entonces nunca se llegó más allá debido a la imposibilidad de comercializar el gas

natural en el Ecuador. Esto conllevó a que la exploración - explotación del mismo

haya sido prácticamente nula a lo largo y ancho del país.

En la actualidad, el gas natural asociado del campo Gustavo Galindo Velasco que se

encuentra localizado en el bloque 2 a cargo de Pacific Petrol, es utilizado en parte

para la generación eléctrica, para autoabastecimiento de la empresa Pacific Petrol,

también en la planta de deshidratación y gasolina natural reinaugurada

recientemente, y por último en el parque automotor del campo. El resto

lamentablemente se ventea al igual que gas natural proveniente del oriente

ecuatoriano.

3. JUSTIFICACIÓN

Con estos antecedentes las justificaciones para realizar este proyecto son varias, ya

que con la implementación del gas natural vehicular se genera una serie de

beneficios entre los que se destaca la creación de incentivos para la instalación de

nuevas industrias, y la generación de condiciones a los exportadores para operar de

acuerdo a estándares ambientales internacionales, facilitando el acceso de éstos a

nuevos mercados.

Los consumidores de gas natural vehicular serán los beneficiarios directos ya que al

ser un combustible que no depende del petróleo, un alza en el precio de éste no

generaría pérdidas en sus procesos productivos y de competitividad.

Por otro lado, con la implementación del gas natural vehicular como combustible

alternativo, el estado ecuatoriano estaría ahorrando el subsidio que genera el

consumo de gasolina, diesel y gas licuado de petróleo como combustibles

subsidiados.

La creciente conciencia ecológica mundial está aumentando la demanda por

combustibles más limpios y con menor impacto ambiental, como es en el caso del

3

gas natural vehicular, ya que el uso de combustibles fósiles produce altos niveles de

contaminación atmosférica que deterioran la calidad del medio ambiente y la salud

de los habitantes de las zonas de mayor influencia.

El proyecto de comercialización de combustibles, incluyendo el gas natural vehicular,

está focalizado hacia la provincia de Santa Elena, en función de que aquí se obtiene

gas natural proveniente de los campos de Ancón. El gas natural que se extrae en el

campo Gustavo Galindo no se está utilizando plenamente, por lo que se está

“ventiando” o quemando.

Con estos antecedentes podemos justificar la importancia de elaborar un Plan de

Negocios para la Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP

PETROECUADOR, sucursal Santa Elena; el mismo que estará compuesto por una

serie de pasos metodológicos y conocimientos que fueron adquiridos a lo largo de la

Carrera de Administración de Empresas, para la concepción y desarrollo del

proyecto, dando como resultado información confiable que facilitará la toma de

decisiones y servirá como una guía específica para que la Empresa de

Hidrocarburos del Ecuador EP PETROECUADOR pueda hacer uso de ésta como

mejor le convenga.

4. OBJETIVOS

4.1 OBJETIVO GENERAL

Elaborar un plan de negocios que permita determinar la factibilidad de comercializar

combustibles para taxis en la provincia de Santa Elena, a través de una estación de

servicio, enfatizando el consumo de gas natural vehicular.

4.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Establecer los pasos que se van a seguir para la elaboración del plan de

negocios.

Determinar el mercado en el que se llevará a cabo el plan de negocios.

Establecer los posibles beneficios económicos del proyecto.

4

5. HIPÓTESIS

Al introducir gas natural vehicular en el mercado de taxis, disminuirá el

consumo de gasolina y gas licuado de petróleo vehicular.

El gas natural vehicular es un combustible más económico que los comunes

por lo que los consumidores tendrán un ahorro al usarlo.

El sector de transporte en la provincia de Santa Elena requiere el ingreso de

un combustible alternativo, que sea más económico y disminuya los costos de

mantenimiento de los vehículos.

6. MARCO TEÓRICO

En los distintos escenarios de la vida de una institución es indispensable la

presentación de un documento único en el que consten todos los aspectos

relacionados a un proyecto, con el fin de poner en conocimiento de superiores,

autoridades, inversionistas, entre otros; para poder determinar la factibilidad del

mismo y los beneficios que traería tanto a la institución como al país

Para Rodrigo Varela el plan de negocio es el procedimiento para enunciar en forma

clara y precisa los objetivos, las ideas, los conceptos, los resultados; en resumen la

visión del empresario a cerca del proyecto.

En el campo empresarial el plan de negocios es el componente por el cual se

proyecta la empresa en el futuro, prevé dificultades e identifica las posibles

soluciones a las coyunturas que pudiesen presentarse.

En el campo de la economía y finanzas es el documento que contiene los estudios

técnicos, económicos, financieros, administrativos y legales necesarios para

determinar parámetros que permitan establecer la viabilidad de implementar una

idea”

5

Es importante mencionar que para tener claridad sobre esto es necesario entender

cada una de las etapas que conforman un Plan de Negocios relacionándolo con los

conceptos de comercialización de combustibles tradicionales y gas natural.

Según Jorge Jiménez el objetivo central del análisis del mercado es determinar la

existencia real de clientes para el producto y los servicios que van a producirse, la

disposición de los clientes para pagar el precio establecido, la determinación de la

cantidad demandada, la aceptación de las formas de pago, la validez de los

mecanismos de mercadeo y venta previstos, la identificación de los canales de

distribución que se van a usar, la identificación de las ventajas y desventajas

competitivas, el entorno económico y social del sector económico en el cual se va a

actuar, los comportamientos del consumidor, los planes estratégicos y las tácticas

de mercadeo, con el propósito de poder elaborar una proyección de ventas válidas.”

Mientras que para Rodrigo Varela el análisis técnico se encarga de determinar si es

posible lograr elaborar y vender el producto/servicio con la calidad, cantidad y costo

requerido. Para ello es necesario identificar tecnologías, maquinarias, equipos,

insumos, materias primas, suministros, consumos unitarios, procesos, ordenamiento

de procesos, recursos humanos en cantidad y calidad, proveedores, etc.

Un estudio financiero en un Plan de Negocios, es sin duda, una clave central para

llevar a cabo el proyecto, ya que en este se determina las necesidades de recursos

financieros, las fuentes y las condiciones de ellas, las posibilidades de tener acceso

real a dichas fuentes. Igualmente debe determinar, en el caso de que use

financiación, los gastos financieros y los pagos de capital propios al préstamo. El

otro propósito es el análisis de la liquidez de la organización y la elaboración de

proyecciones financieras.”

El análisis administrativo define las características necesarias para el grupo

empresarial y para el personal del negocio, las estructuras y estilos de dirección, los

mecanismos de control, las políticas de administración de personal y de participación

del grupo empresarial en la gestión y en los resultados y, claro está, la posibilidad de

contar con todos estos elementos.”

6

CAPITULO I

ANTECEDENTES

1.1 GAS NATURAL VEHICULAR

1.1.1 GAS NATURAL

El gas natural es un combustible gaseoso constituido por una mezcla de

hidrocarburos livianos cuyo componente principal es el metano (CH4). Se denomina

con el término "Natural" porque en su constitución química no interviene ningún

proceso1.

1.1.2 CARACTERÍSTICAS

Es incoloro, inodoro, insípido y sin forma particular.

Por razones de seguridad, se le añade mercaptan, un agente químico que le

da un olor a azufre, con el propósito de detectar una posible fuga 0de gas.

Es más ligero que el aire, por lo que de producirse un escape de gas, éste

tenderá a elevarse y a disiparse en la atmósfera disminuyendo el riesgo en su

uso.

Se presenta en su forma gaseosa por debajo de los -161ºC.

Es considerado una energía limpia, que es la menos contaminante de las

energías de procedencia fósil, no deteriora la naturaleza y tampoco estropea

los paisajes y lugares por los que atraviesan sus conducciones, puesto que se

transporta por canalizaciones subterráneas.

Al combustionar no quedan residuos a diferencia de la gasolina que emite

monóxido de carbono, hidrocarburos sin quemar y bióxido de carbono.

No requiere proceso de refinamiento, garantizando así bajos precios frente a

todos los otros combustibles2.

1 Ministerio de Energía y Minas, Usos y Ventajas del Gas Natural en el sector Residencial – Comercial, 2010, 3.

2 DEUMAN S.A.C., Análisis de la demanda del Gas Natural y el impacto en la contaminación del aire de Lima y

Callao, http://www.monografias.com/trabajos45/gas-vehicular-peru/gas-vehicular-peru2.shtml

7

1.1.3 ORIGEN

Proviene de restos de plantas y de animales que se juntaron en el fondo de los lagos

y de los océanos durante millones de años. Después de haber sido cubierto por

grandes capas de otros sedimentos, el material orgánico se transformó en petróleo

bruto y en gas natural bajo el efecto de la presión ejercida por las capas de

sedimentos y el calor emitido por el núcleo terrestre3.

1.1.4 USOS Y/O APLICACIONES

El gas natural tiene diversas aplicaciones en la industria, el comercio, la generación

eléctrica, el sector residencial y el transporte de pasajeros. Ofrece grandes ventajas

en procesos industriales donde se requiere de ambientes limpios, procesos

controlados y combustibles de alta confiabilidad y eficiencia.

Adicionalmente, el gas natural es utilizado como materia prima en diversos procesos

químicos e industriales. De manera relativamente fácil y económica puede ser

convertido a hidrógeno, etileno, o metanol; los materiales básicos para diversos tipos

de plásticos y fertilizantes. (MEMP, 2010, 3).

1.1.5 GAS NATURAL VEHICULAR

Se denomina gas natural vehicular (GNV por sus siglas en español o NGV por sus

siglas en inglés), al gas natural usado como combustible vehicular. Muchas veces se

usa el término gas natural vehicular como sinónimo de gas natural comprimido. Sin

embargo, el GNV puede ser también gas natural licuado, que también es usado

como combustible vehicular, aunque en muchísima menor medida.

El Gas Natural Vehicular se puede instalar a todos los vehículos de combustión

interna de dos o cuatro tiempos que funcionen con gasolina ya sean carburador o

inyección, mono punto o multipunto previa revisión técnica.

3 Diego Armani y otros, Economía del Gas Natural en Argentina: Economía de la Energía I, 2006 (Argentina:

Maestría en Energía – U.N.C. – 2006), 3

8

Las ventajas de convertir el vehículo a gas natural vehicular son las siguientes:

Economía para el usuario; por su menor costo de producción, el gas natural

siempre será más económico que los combustibles tradicionales. Esta

economía no es solo por su precio si no por los ahorros en los costos de

mantenimiento del vehículo ya que incrementa la vida de ciertos elementos

como bujías, sistema de escape, carburador, así como del lubricante.

Protección del medio ambiente; por ser el gas natural un combustible limpio,

los productos resultantes de su combustión producen menor contaminación

del ambiente, en comparación con otros combustibles automotores como la

gasolina y el diesel.

Transporte y distribución; aprovechamiento de la infraestructura existente de

gasoductos, líneas industriales y redes domésticas de gas natural, así como

de las estaciones de servicio existente de gasolina, las cuales pueden

transformarse en expendios mixtos gasolina/gas natural vehicular.

Confiabilidad del producto; el suministro de gas natural vehicular es mucho

más seguro y confiable que el de los otros combustibles automotores, ya que

la recepción del producto se realiza directamente a través de las redes de gas

y no por camiones cisternas. Por otra parte, las características del producto lo

hacen difícilmente adulterable.

Pero el gas natural vehicular también tiene sus desventajas:

Peso/Volumen de los cilindros; el cilindro de almacenamiento del gas,

significa un peso y espacio adicional que se traduce a una reducción de carga

del vehículo, siendo esto particularmente crítico para los carros pequeños,

esta desventaja no existe para los vehículos comerciales (minibuses,

autobuses, pick-up, camiones, etc.) ya que estos pueden soportar el peso de

esos tanques y además poseen un mayor espacio disponible para colocar

cilindros de almacenamiento.

9

Pérdida de aceleración; por sus características, el gas natural produce una

pérdida de potencia en el vehículo de aproximadamente 15%, la cual se hace

más manifiesta en la etapa de arranque del mismo, en los vehículos con

motores de baja cilindrada4.

1.2 RESERVAS DE GAS NATURAL EN LA PROVINCIA DE SANTA ELENA

Santa Elena es una provincia de la costa ecuatoriana creada el 7 de noviembre de

2007, la más joven de las 24 actuales, con territorios que anterior a esa fecha

formaban parte de la provincia del Guayas, al oeste de ésta. Su capital es la ciudad

de Santa Elena. En esta provincia se encuentra una gran infraestructura hotelera,

una refinería de petróleo, aeropuerto y puerto marítimo. Tiene una superficie de

3.762 km², y una población de 301.168 habitantes, según el último censo de

población y vivienda, realizado en el año 2010 por el INEC.

En la provincia de Santa Elena, se encuentran localizados los bloques petroleros 1 y

2. El bloque 1 mantenía un contrato de Servicios Específicos con la empresa china

Canadá Grande, suscrito el 26 de diciembre de 1996 y su vigencia fue hasta el 25 de

noviembre de 2010; a partir de esa fecha pasa a manos de la empresa estatal EP

PETROECUADOR.

La producción en barriles del primer semestre para el año 2012 fue de 9.340

4 DEUMAN S.A.C., Análisis de la demanda del Gas Natural y el impacto en la contaminación del aire de Lima y

Callao, http://www.monografias.com/trabajos45/gas-vehicular-peru/gas-vehicular-peru2.shtml

10

Tabla No. 1 Producción Anual Bloque 1 (cifra en barriles)

AÑO PRODUCCIÓN

2006 48.740

2007 39.309

2008 35.337

2009 27.697

2010 23.122

2011 20.530

2012 9.340

FUENTE: Secretaría de Hidrocarburos

Ministerio de Recursos Naturales No Renovables

El bloque 2 (ex – Espol) se encuentra a cargo de la empresa Pacifpetrol, a través de

un contrato de Servicios Específicos, suscrito el 27 de enero de 2002 y su duración

es de 20 años prorrogables.

La producción en barriles del primer semestre para el año 2012 fue de 226.539

Tabla No. 2 Producción Anual Bloque 2 (cifra en barriles)

AÑO PRODUCCIÓN

2006 790.250

2007 592.280

2008 534.255

2009 504.952

2010 487.840

2011 470.459

2012 226.539

FUENTE: Secretaría de Hidrocarburos

Ministerio de Recursos Naturales No Renovables

En el bloque 2, específicamente en la parroquia de Ancón se encuentra ubicado el

Campo Gustavo Galindo Velasco. Según la empresa Pacifpetrol, las reservas

probadas de gas natural en el campo Gustavo Galindo Velasco son de 21.608

11

billones de pies cúbicos – BCF, los mismos que serían utilizados para la provisión

vehicular.

Tabla No. 3 Oferta Vs. Demanda Gas Natural

Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Oferta Gas Natural 6.692.933 6.249.182 5.999.215 5.759.246 5.528.876 5.307.721 5.095.412 4.891.596 4.695.932 4.508.095 4.327.771

% Demanda 17% 50% 72% 75% 78% 81% 85% 88% 92% 96% 100%

Demanda M3 / Año 1.137.799 3.124.591 4.319.435 4.319.435 4.320.817 4.320.485 4.320.910 4.319.279 4.320.258 4.318.755 4.327.771

Vehículos Día 316 868 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1202

FUENTE: Certificación realizada por la empresa TECNIE

El gas natural del campo Ancón ha sido utilizado desde la época de los ingleses

como método de extracción de crudo y para abastecer a las casas de Ancón, pero

nunca se llegó más allá debido a la imposibilidad de comercializar gas natural en el

Ecuador, por lo que la exploración – explotación del mismo ha sido prácticamente

nula en el país.

La Corporación Estatal Petrolera Ecuatoriana CEPE entra a operar el campo en

1976 y lo entrega a la ESPOL en el año 1996 con la condición de que sea operado

por un operador calificado y con capacidad financiera. El operador que gana el

concurso es CGC, quien luego vende sus derechos y obligaciones al Grupo Synergy

en el 2001, y entra a operar el campo en Enero de 2002 a través de Pacif Petrol.

En la actualidad, el gas natural asociado del campo Gustavo Galindo Velasco es

utilizado en parte para generación eléctrica para autoabastecimiento de Pacif Petrol,

también en la planta de deshidratación y gasolina natural reinaugurada

recientemente, y por último en el parque automotor del campo. El resto

lamentablemente se ventea al igual que gas natural proveniente del oriente

ecuatoriano.

1.3 PARQUE VEHICULAR EN LA PROVINCIA DE SANTA ELENA

El transporte es un sector estratégico para la economía nacional, es el motor que

impulsa las actividades particulares y productivas del país. Las personas necesitan

movilizarse ya sea por razones de trabajo, estudio, turismo u otras.

12

1.3.1 PARQUE AUTOMOTOR DEL ECUADOR POR PROVINCIAS

Según la Asociación de Empresas Automotrices del Ecuador – AEADE, el parque

automotor del Ecuador al año 2010 es de 1’500.000 vehículos entre livianos y

pesados, la participación por provincias se visualiza en el gráfico siguiente:

Gráfico No. 1 Vehículos Motorizados Matriculados por Provincia

FUENTE: Departamento de Análisis de la Información Estadística

Instituto Nacional de Estadísticas y Censos INEC

El transporte terrestre en el Ecuador está compuesto por el 67,1% de vehículos para

el transporte de pasajeros y el 32,9% de vehículos para el transporte de carga.

PICHINCHA

GUAYAS

AZUAY

MANABÍ

TUNGURAHUA

LOS RÍOS

EL ORO

SANTO DOMINGO

IMBABURA

COTOPAXI

CHIMBORAZO

LOJA

CAÑAR

CARCHI

ESMERALDAS

SANTA ELENA

BOLIVAR

SUCUMBÍOS

ORELLANA

PASTAZA

ZAMORA CHINCHIPE

NAPO

MORONA SANTIAGO

GALÁPAGOS

28,65%

24,70%

9,20%

6,20%

5,10%

4,60%

3,90%

2,80%

2,70%

2,60%

2,40%

2,20%

1,90%

1,20%

1,10%

0,50%

0,07%

0,04%

0,04%

0,03%

0,02%

0,02%

0,02%

0,01%

-% DE PARTICIPACIÓN A NIVEL NACIONAL AÑO 2010

13

Gráfico No. 2 Composición del transporte terrestre en el Ecuador

FUENTE: Departamento de Análisis de la Información Estadística

Instituto Nacional de Estadísticas y Censos INEC

En cuanto a la provincia de Santa Elena, tiene el 0.50% de participación a nivel

nacional, lo que quiere decir que en ésta provincia aproximadamente existen 7.500

vehículos entre livianos y pesados.

1.4 CONVERSIÓN DE UN VEHÍCULO

Un vehículo a gas natural vehicular tiene que incorporar una serie de elementos para

funcionar con gas como combustible. Un sistema bi-fuel es el conjunto de elementos

(que constituyen un equipo completo de conversión) que hacen posible que pueda

operarse el vehículo con gasolina según su diseño original o alternativamente con

gas natural vehicular, como consecuencia del montaje del equipo mencionado. El

cambio de uso de combustible se puede realizar aun con el vehículo en marcha.

El sistema de propulsión a gas natural vehicular trabaja fluyendo en el vehículo

desde un cilindro de almacenamiento (que en el caso del automóvil va instalado en

la maletera) a través de la tubería que llega al recinto del motor. En el mismo hay un

regulador de presión que la reduce a un valor cercano a la presión atmosférica.

Luego se mezcla con aire en un mezclador de gas/aire y fluye a través del

carburador al motor. Un selector de combustibles se encuentra ubicado en el tablero

de instrumentos. Además se dispone de un instrumento electrónico de variación de

67,1%

32,9%

AÑO 2010

Vehículos para el transporte de pasajeros

Vehículos para el transporte de carga

14

avance de encendido y mecanismos auxiliares en algunos modelos para prever el

funcionamiento adecuado tanto en gasolina como en GNV5.

El costo estimado promedio dependiendo del tipo de vehículo y de la capacidad del

cilindro de almacenamiento de Gas Natural es:

Para vehículos carburados US $ 1.250,00

Para vehículos inyectados US $ 1.500,00

Gráfico No. 3 Cadena de generación y despacho de gas natural vehicular

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

El proceso de carga del gas natural vehicular tiene 4 etapas:

1. El gas natural se toma de las redes de la empresa distribuidora disponibles en

el sector en que se desea instalar la estación de carga. La empresa

distribuidora de gas natural instalará una estación medidora de consumos a

objeto de realizar la facturación periódica.

2. La empresa interesada en comercializar el GNV instalará una estación de

compresión cuya presión de entrada será la disponible en las redes de la

compañía distribuidora y elevará la presión hasta los 250 bar para ser

almacenada en una batería de estanques. Este compresor está energizado

generalmente por un motor eléctrico (alternativamente puede ser de

combustión interna), elevando la presión del gas en etapas sucesivas de

5 DEUMAN S.A.C., Análisis de la demanda del Gas Natural y el impacto en la contaminación del aire de Lima y

Callao, http://www.monografias.com/trabajos45/gas-vehicular-peru/gas-vehicular-peru2.shtml

15

compresión, etapas que disminuirán en número, y por ende el costo

energético, a medida que la presión disponible de gas natural en la red de la

compañía distribuidora sea mayor.

3. La unidad de almacenamiento está formada por múltiples cilindros conectados

entre sí y tiene por objeto acumular gas natural vehicular proveniente del

compresor y realizar la entrega hacia el surtidor, además de hacer más

eficiente el uso del compresor. Esta unidad funciona a través de un panel de

prioridades que entrega el gas desde los cilindros con mayor presión objeto

de acelerar el proceso de carga.

4. El surtidor es un dispositivo que permite cargar el GNV dentro del estanque

de los vehículos diseñados o adaptados para su uso. En general, el surtidor

debe cargar GNV hasta 200 bar en el vehículo. Además, existen surtidores sin

medición y con medición. Estos últimos realizan una conversión entre masa y

volumen a la presión de carga, entregando los m3 normales a facturar.

El uso del GNV en vehículos livianos y en el transporte público de pasajeros y de

carga puede ser una realidad en nuestro país, tal como lo es en otros países del

mundo donde ya existen más de 1’500.000 de vehículos circulando con gas natural6.

1.5 PRINCIPALES COMPONENTES DE UN KIT DE CONVERSIÓN

A continuación podemos encontrar los componentes de un kit de conversión:

6 Empresa Gas Natural, Principales Componentes de un kit de conversión vehicular para Gas Natura, 2007,

México

16

Gráfico No. 4 Kit de Conversión

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

1.5.1 REDUCTOR O REGULADOR DE PRESIÓN

La función del regulador de presión es lograr la despresurización del fluido de las

200 atmósferas con que está acumulado en el cilindro a una presión de salida entre

0,3 a 0,5 atmósferas con este valor ingresa al múltiple de admisión.

Debe asegurar también el cierre y la liberación del gas, según se actúe sobre la

electroválvula correspondiente. En caso de fallas en la despresurización del gas

debe trabajar la válvula de seguridad que posee para tal fin, la que se activará entre

10 a 12 atmósferas. Permite que el sistema de regulación de marcha lenta actúe en

forma progresiva, permitiendo así la dosificación requerida en cada caso. Asegura

que los circuitos gas/agua se mantengan estancos entre ellos y con el exterior.

El regulador dispone de un circuito calefactor que se empalma con el circuito de

refrigeración del motor. (EGN, 2007).

17

Gráfico No. 5 Regulador de presión

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

- PRIMERA ETAPA: es la encargada de efectuar la expansión y calefacción

del gas de 200 bar a 3,5 bar, consta de una válvula de bronce con asiento de

policarbonato comandada por un diafragma y un resorte calibrado, una

válvula de alivio protege el sistema en caso de sobrepresión venteando el gas

al exterior. El aporte de calor necesario para efectuar la transformación se

consigue mediante una cámara de agua que circunda el cuerpo de la válvula,

que se conecta al sistema de enfriamiento del motor convertido.

- SEGUNDA ETAPA: esta se ocupa de regular la presión del gas a 1,5 bar de

manera que el flujo no varíe con las distintas presiones de los cilindros

contenedores, a fin de posibilitar un suministro estable de combustible en

cualquier condición de carga y temperatura. Consta de un cierre de goma

sintética, comandado por un diafragma y un resorte calibrado.

- TERCERA ETAPA: es la encargada de modular la cantidad de gas adecuada

a los distintos regímenes del motor, de acuerdo a la succión que ejerce el

mezclador sobre la salida del reductor. Consta de un cierre de goma sintético

comandado por un diafragma y un resorte calibrado, y por medio de un tornillo

exterior permite la calibración del régimen de mínima del motor.

18

1.5.2 PICO DE CARGA INTERNO

El pico de carga interno es, como su nombre lo indica, la pieza por donde se

introduce el gas al sistema. Posee un soporte específico y debe quedar montada en

forma segura, pues es la parte del sistema sometida a mayor maltrato.

Dispone de una válvula de retención para evitar el retorno de gas al exterior una vez

realizada la carga del mismo (EGN, 2007).

Gráfico No. 6 Pico de carga interno

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

1.5.3 VÁLVULA DE CARGA DEL CILINDRO

La válvula de cilindro tiene por objeto el corte en forma manual, del suministro de

gas a los circuitos de alta presión. Posee dos salidas donde se conectan dichos

circuitos que terminan en los picos de carga interno y externo. Esta válvula consta de

un sistema de seguridad el cual se activa cuando hay un aumento de presión en el

cilindro, o cuando se produce un aumento considerable de la temperatura.

El sistema consiste en un disco de estallido que opera a 340 atmósferas, con una

tolerancia de +0 a -34 atmósferas, y un fusible de temperatura que opera a 100º C

con una tolerancia de ± 4º C.

También cuenta con un dispositivo que ante el caso de pérdida o rotura de la

cañería de alta presión limita la salida de gas del cilindro a un 10 por ciento (EGN,

2007).

19

Gráfico No. 7 Válvula de carga del cilindro

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

1.5.4 MANÓMETRO

Es el encargado de medir la presión existente en el cilindro contenedor y por lo tanto

también el nivel de carga del mismo.

Cuenta con un dispositivo electrónico que envía la señal a la llave conmutadora en el

interior del habitáculo del vehículo, para indicar por medio de leds (diodos

luminosos), el estado de carga del cilindro (EGN, 2007).

Gráfico No. 8 Manómetro

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

1.5.5 ELECTROVÁLVULA DE GASOLINA

Esta válvula, utilizada únicamente en los vehículos carburados, es activada por un

solenoide y tiene por función el cierre absoluto del paso de nafta cuando así se le

indique por medio de la llave conmutadora. Si por fallas de la bobina del solenoide

no opera, tiene un mando manual para poder hacerlo hasta realizar la reparación

(EGN, 2007).

20

Gráfico No. 9 Electroválvula de gasolina

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

1.5.6 MEZCLADOR

El Mezclador es el componente del equipo de GNV que reúne el oxígeno que

proviene del filtro de aire con el gas que pasa por el reductor de presión,

produciendo la mezcla carburante que ingresa en la cámara de combustión del

motor.

La mezcla aire-gas es succionada por el vacío que produce el cilindro en la 1ª etapa

de admisión del carburante. En los motores de ciclo OTTO la mezcla de combustible

líquido se hace en el carburador y el mezclador se monta sobre la abertura del

mismo, o en el conducto de aire. En los motores a inyección el mezclador se

intercala en el conducto de aspiración de aire (EGN, 2007).

Gráfico No. 10 Mezclador

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

- FUNCIONAMIENTO: el motor de cuatro tiempos produce vacío, en forma

similar a una bomba de aire: aspira aire y combustible los que entran por la

admisión comenzando el llenado del cilindro. Cuando se anexa el gas natural

comprimido, el mezclador (también llamado difusor, dosificador, mixer,

21

carburador) es la pieza fundamental para mezclar en el momento el oxígeno

con el metano.

La depresión que produce el pistón genera la apertura de la membrana (diafragma)

de la 3ª etapa permitiendo el paso del gas hacia el mezclador y su encuentro con el

aire.

En este instante se hacen homogéneas las moléculas de gas con las de aire,

haciendo que el efecto Venturi, -que incorpora el diseño del mezclador-, produzca la

turbulencia necesaria en la mezcla, para hacer el ingreso y llenado en forma óptima

en la cámara de combustión y obtener la máxima potencia.

1.5.7 PICO DOSIFICADOR

En los vehículos carburados y en el caso que el carburador admita perforarse, en

lugar del mezclador, puede utilizarse un pico dosificador (EGN, 2007).

Gráfico No. 11 Pico dosificador

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

1.5.8 REGULADOR DE ALTA

Este elemento tiene por objeto regular el caudal de gas que recibe el mezclador o el

pico dosificador desde el regulador de presión.

Dicha regulación se realiza por medio de un tornillo que se encuentra en la parte

superior del cuerpo, el cual actúa atenuando el caudal de gas del reductor de

manera de mantener una proporción correcta entre la aspiración del motor y el gas

entregado. Posee una contratuerca para fijar su posición.

22

La regulación de este elemento es para el régimen de altas revoluciones del motor

(EGN, 2007).

.

Gráfico No. 12 Regulador de alta

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

1.5.9 CILINDRO CONTENEDOR DE GAS NATURAL

La función del cilindro es la de almacenar el gas a una presión de 200 Bar. para

lograr una autonomía aceptable. Consta de un orificio de salida roscado, donde se

coloca la válvula de cilindro o de servicio (EGN, 2007).

Gráfico No. 13 Cilindro contenedor de gas natural

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

1.5.10 SOPORTE O CUNA PARA CILINDRO

Soporte para sujeción de cilindros, construidos en hierro ángulo, planchuelas, flejes

y elastómeros de calidad certificada.

Gráfico No. 14 Soporte o cuna para cilindro

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

23

1.5.11 ELECTRÓNICA

1.5.11.1LLAVE CONMUTADORA CARBURADA E INYECCIÓN, MANÓMETRO

CON SENSOR ELECTRÓNICO

Posee un switch de alta durabilidad ON-OFF-ON para selección de utilización de

gasolina o de gas natural como combustible.

Luces indicadoras de carga, sumadas a las correspondientes de gas y nafta, que

permitan tener una medición exacta del consumo y estado de la carga.

Manómetro de clase 2.5, Rango 0-400 Bar, con cuadrante de 50mm y sensor

electrónico de estado de carga.

1.5.11.2VARIADORES DE AVANCE

El Variador de Avance, es un componente electrónico que corrige el punto de

encendido, modificando la curva de avance de nafta para lograr un funcionamiento

óptimo del vehículo en el momento que circula a GNC. Dicha corrección es calculada

en base a parámetros almacenados en la memoria y a modificadores externos como

las revoluciones por minuto y posición del acelerador. Asimismo, al conmutar

nuevamente hacia nafta, todos los valores originales son restablecidos

automáticamente. La utilización del Variador mejora el rendimiento en aceleración,

baja el consumo y reduce el riesgo de funcionamiento defectuoso.

1.5.12 EMULADORES

1.5.12.1EMULADOR SONDA LAMBDA

Todos los vehículos a inyección poseen un sensor cerámico ubicado en la tubería de

salida de gases de escapes cuya única función es la de medir la cantidad de

oxígeno que pasa por dicha tubería. Este sensor cerámico llamado zonda lambda

emite una señal eléctrica que en la mayoría de los casos varía entre 0 y 1 Voltios. En

el caso que los gases de escape tuvieran mucho oxígeno, lo que estaría indicando

una mezcla pobre en combustible, su valor estará por debajo de 0.7 Voltios

(aproximadamente). De la misma manera, por encima de este valor estaría

indicando mezcla rica, o sea, exceso de combustible.

24

La Unidad de Control Electrónica (UCE) del vehículo se encarga, en base a esta

señal, de inyectar más o menos combustible (NAFTA) para lograr una mezcla

estequiométrica y de esa manera mejorar el rendimiento del motor con una

importante disminución de la contaminación producida por los gases de escape.

Cuando el motor funciona a gas natural, la UCE del vehículo no puede solucionar el

problema de lograr la mezcla estequiométrica dado que no tiene control sobre el

equipo de GNC. En ese caso, es necesario incorporar, aprovechando el sensor que

posee el vehículo, una unidad de control independiente que maneje, a través de un

motor paso a paso, la cantidad de gas suministrada en la admisión.

1.5.12.2EMULADOR DE INYECTORES

Cumple la función de corte de inyectores en vehículos multipunto, ya sean de 4; 5; 6

u 8 cilindros. Posee un selector de tiempo de supresión de nafta, el cual varía el

tiempo en que los dos combustibles se superponen, a fin de que el gas llegue al

mezclador al mismo tiempo que el emulador corte los inyectores y evitar que el

motor se detenga o disminuya su rendimiento (EGN, 2007).

1.6 CONTEXTO INSTITUCIONAL

1.6.1 NOMBRE DE LA EMPRESA

Empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP PETROECUADOR

1.6.2 DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

PETROECUADOR es una empresa estatal ecuatoriana, creada el 26 de septiembre

de 1989, encargada de la explotación de hidrocarburos. El Estado directamente por

medio de PETROECUADOR o por contratos de asociación con terceros asume la

exploración y explotación de los yacimientos de hidrocarburos en el territorio

nacional y mar territorial.

PETROECUADOR es la continuación de la CEPE (Corporación Estatal Petrolera

Ecuatoriana), creada el 23 de junio de 1972, cuando el Estado asume todas las

25

actividades relacionadas con la exploración, explotación y comercialización de

hidrocarburos, absorbiendo, al mismo tiempo, a la empresa ANGLO ECUADORIAN

OILFIELDS, que operaba una refinería en la Libertad (Provincia de Santa Elena) la

misma que empezó a explotar crudo en la cercanía de la ciudad de Ancón.

PETROECUADOR estaba conformada por tres empresas filiales:

PETROPRODUCCIÓN encargada de la exploración y explotación de los

hidrocarburos.

PETROINDUSTRIAL dedicada a la industrialización de petróleo

PETROCOMERCIAL que operaba el transporte y comercialización de

productos refinados en el mercado interno.

El 06 de abril de 2010, mediante Decreto Ejecutivo 315 publicado en el Registro

Oficial Suplemento No. 171 de 14 de abril de 2010, la EMPRESA ESTATAL

PETRÓLEOS DEL ECUADOR (PETROECUADOR) se transformó en la EMPRESA

PÚBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR (EP PETROECUADOR).

Se conforma como una sola empresa con seis Unidades de Negocio:

1.6.2.1 GERENCIA DE EXPLORACIÓN Y PRODUCCIÓN

Esta encargada de explorar, explotar las cuencas sedimentarias, operar los campos

hidrocarburíferos asignados a EP PETROECUADOR, y transportar el petróleo y

gas por medio de oleoductos internos (RODA) hasta los principales centros de

almacenamiento.

1.6.2.2 GERENCIA DE REFINACION

La Gerencia tiene a su cargo la industrialización de hidrocarburos en el territorio

ecuatoriano, con el propósito de satisfacer la demanda interna de combustibles en el

país, preservando el equilibrio ecológico mediante la prevención y control de la

contaminación ambiental.

26

1.6.2.3 GERENCIA DE COMERCIALIZACIÓN

Tiene a su cargo comercializar los derivados de hidrocarburos con procesos

altamente tecnificados, a fin de satisfacer la demanda a nivel nacional, con

estándares de cantidad, calidad, seguridad, oportunidad y responsabilidad,

respetando al individuo y al ambiente.

1.6.2.4 GERENCIA DE DESARROLLO ORGANIZACIONAL

Gestionará la provisión de recursos y servicios con alcance nacional y preservando

el ambiente, facilitando las operaciones hidrocarburíferas para el cumplimiento de

metas fijadas en la política empresarial, con estándares de calidad, cantidad,

seguridad, oportunidad y rentabilidad, conformada por talento humano profesional,

competente y comprometido con las políticas y normativas que rigen a la Empresa.

1.6.2.5 GERENCIA DE GAS NATURAL

Tiene a su cargo desarrollar la exploración del gas natural, garantizando el

abastecimiento del mercado interno y la apertura de nuevos mercados, generando

mayor valor para beneficio de los ecuatorianos.

1.6.3 MISIÓN Y VISIÓN DE LA EMPRESA

1.6.3.1 MISIÓN

La empresa Pública de Hidrocarburos del Ecuador EP PETROECUADOR con las

subsidiarias que creare, gestionará el sector hidrocarburífero mediante la

exploración, explotación, transporte, almacenamiento, industrialización y

comercialización de hidrocarburos, con alcance nacional, internacional y

preservando el medio ambiente; que contribuyan a la utilización racional y

sustentable de los recursos naturales para el desarrollo integral, sustentable,

descentralizado y desconcentrado del Estado, con sujeción a los principios y

normativas previstas en la Constitución de la República, la Ley Orgánica de

Empresas Públicas, la Ley de Hidrocarburos y Marco Legal ecuatoriano que se

relacione a sus específicas actividades.

1.6.3.2 VISIÓN

Ser la empresa pública que garantice el cumplimiento de metas fijadas por la política

nacional y reconocida internacionalmente por su eficiencia empresarial de primera

27

calidad en la gestión del sector hidrocarburífero, con responsabilidad en el área

ambiental y conformada por talento humano profesional, competente y

comprometido con el país.

1.6.4 OBJETIVOS DE LA EMPRESA

EP PETROECUADOR ha establecido objetivos empresariales por cada una de las

gerencias; los cuales se detallan a continuación8:

1.6.4.1 DESARROLLO ORGANIZACIONAL

Establecer lineamientos de direccionamiento para todos los procesos de la empresa

en el ámbito de la planificación, ejecución, control, evaluación y mejora continua

para garantizar la efectividad y productividad en el desempeño empresarial.

1.6.4.2 EXPLORACIÓN Y PRODUCCIÓN

Investigar, evaluar y explorar cuencas sedimentarias asignadas a la Empresa, dentro

o fuera del país, para determinar zonas prospectivas con acumulaciones de

hidrocarburos y desarrollar los descubrimientos mediante la elaboración o

actualización de los planes de desarrollo para la explotación de los campos

hidrocarburíferos de manera sustentable.

1.6.4.3 REFINACIÓN

Planificar, ejecutar, evaluar, controlar y coordinar la extracción de hidrocarburos

directa y autónomamente como persona jurídica de derecho público y; realizar

nuevos emprendimientos para explorar y explotar petróleo dentro y fuera del país, en

asociación con otras empresas públicas y privadas nacionales y extranjeras,

cumpliendo el ordenamiento jurídico vigente.

1.6.4.4 COMERCIALIZACIÓN

Abastecer, comercializar, regular el mercado de los derivados de hidrocarburos a

nivel nacional y participar en el mercado internacional con la comercialización de

crudo y derivados cumpliendo con calidad, cantidad, oportunidad, rentabilidad,

responsabilidad social y ambiental.

8 EP PETROECUADOR, Objetivos de la Empresa http://www.eppetroecuador.ec/Gerencia/index.htm

28

1.6.4.5 GAS NATURAL

Ejecutar e impulsar proyectos de industrialización del Gas Natural, para modificar la

matriz productiva de materias primas. Incrementar la producción de gas natural con

una explotación racional y sostenible mediante el estricto cumplimento control de la

operación, planes de desarrollo y programas de trabajo. Descubrir y aumentar las

reservas de gas natural en nuevos proyectos exploratorios a través de diferentes

modalidades tecnológicas.

1.6.5 MODELO EMPRESARIAL

EP PETROECUADOR con el fin de mantener una planificación adecuada de la

gestión en cuanto al negocio, recursos, procesos y talento humano, ha diseñado un

modelo empresarial que permite establecer un direccionamiento estratégico a través

de normativas y una cultura organizacional, que sirva como una guía tanto a los

directivos, como a los funcionarios en todos sus niveles para el cumplimiento de los

objetivos establecidos9.

Gráfico No. 15 Modelo Empresarial EP PETROECUADOR

FUENTE: Normativa de Gestión Empresarial EP Petroecuador

9 EP PETROECUADOR, Modelo Empresarial http://www.eppetroecuador.ec/index.htm

29

1.6.5.1 GESTIÓN DEL NEGOCIO

EP PETROECUADOR deberá mantener una planificación monitoreada y desarrollar

programas y proyectos, que se acoplen a los requerimientos propios de la política y

objetivos de desarrollo nacional, donde las acciones y decisiones optimicen los

conceptos de oportunidad y eficacia

La gestión aplicará la administración de los programas contenidos en el portafolio de

negocios, donde la priorización de proyectos deberá considerar:

Impacto en la rentabilidad

Riesgo de su aplicación o su no aplicación

Financiamiento disponible o probable

Horizonte de tiempo de los objetivos estratégicos de la empresa

1.6.5.2 GESTIÓN DE LOS RECURSOS

El Presupuesto EP PETROECUADOR, requiere una permanente y dinámica

coordinación con el Ministerio de Finanzas y Sistema Financiero Estatal, que

fortalezca el principio otorgado en la norma dado el indiscutible impacto que tienen

los ingresos hidrocarburíferos en el Presupuestos General del Estado.

Las Partidas Presupuestarias de ingresos y gastos deberán necesariamente estar

armonizadas con un plan de cuentas acorde a todas las actividades que significan el

entorno de la empresa; los centros gestores del presupuesto deberán estar

armonizados con los diferentes centros de costos establecidos para la correcta

acumulación de información; la proforma presupuestaria para la elaboración del

presupuesto de la empresa y la administración del presupuesto definitivo, deberá

consultar y estar armonizado con el flujo de caja calendarizado.

El flujo de recursos para el cumplimiento de obligaciones considerara los

procedimientos para la regulación de periodicidades de pagos, endosos, cuentas

internacionales, política de firmas, medios de pago y de pólizas de fidelidad, que

integrada a la cartera por cobrar considere los procedimientos por días de pago,

30

períodos de gracia, esquemas de compensación, de intereses y mora así como de

formas de recaudo.

1.6.5.3 GESTIÓN DE LOS PROCESOS

La empresa pública adoptará como forma de administración el enfoque bajo

procesos, garantizando el desarrollo empresarial a través de sus rendimientos y su

permanencia en el tiempo con una eficiente utilización de sus recursos y

manteniendo un esquema de mejora continua en todos los ámbitos de sus

actividades.

La gestión de los Macro y Procesos de la empresa deberá contribuir en las

diferentes unidades de negocios que las actividades de exploración, producción,

transporte, almacenamiento, refinación, comercialización, seguridad, salud y

ambiente, cumplan con la finalidad de la utilización racional y sustentable de los

recursos naturales hidrocarburíferos del país.

1.6.5.4 GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO

El talento humano se constituye en el factor clave para la consecución de los

objetivos estratégicos, por lo que la prioridad empresarial será el mejoramiento y

desarrollo del personal que actualmente trabaja en los procesos generadores de

valor que acelere la conjunción de comportamientos, conocimientos y valores.

La Normativa Interna para el crecimiento y administración del Talento Humano debe

ser globalizadora y evitar en el marco de la ley la diferenciación o discriminación por

concepto de régimen laboral, puesto o dependencia, donde los sistemas retributivos

fijos y variables, monetarios y no monetarios, beneficien equitativa y

meritocráticamente a quienes conforman orgánicamente a la Empresa Pública de

Hidrocarburos del Ecuador conforme lo dispone la Ley Orgánica de Empresas

Públicas.

31

1.6.6 ORGANIGRAMA

Gráfico No. 16 Organigrama

FUENTE: Normativa de Gestión Empresarial EP Petroecuador

1.6.7 ORGANISMOS DE CONTROL

Por ser EP PETROECUADOR, una empresa pública que maneja recursos del

estado, está sujeta a varios organismos de control que se encargan de garantizar el

adecuado uso de los recursos. Estos organismos son los siguientes:

1.6.7.1 Contraloría General del Estado

Organismo de Control encargado de velar por el cumplimiento de leyes y normas

establecidas en el manejo de recursos públicos en el país; tiene su sede en Quito y

su ámbito de control comprende el territorio de la República del Ecuador.

Gráfico No. 17 Contraloría General del Estado

FUENTE: Sitio Web Contraloría General del Estado

32

1.6.7.2 Procuraduría General del Estado

Organismo autónomo para el asesoramiento jurídico del sector público así como

para la defensa y promoción de los intereses públicos. Ejerce el control de la

legalidad constitucional de los actos y contratos del sector público e instituciones que

manejan recursos públicos y la defensa de los intereses legítimos del Estado para el

cumplimiento de sus objetivos primordiales.

Gráfico No. 18 Procuraduría General del Estado

FUENTE: Sitio Web Procuraduría General del Estado

1.6.7.3 Superintendencia de Bancos y Seguros

Organismo de Control del sistema financiero del país. Su objetivo es avanzar en el

cumplimiento de los principios básicos para una supervisión bancaria efectiva

emitidos por el Comité de Basilea, a través de la expedición de nuevas normas o el

ajuste de las existentes en línea con las recomendaciones internacionales.

Gráfico No. 19 Superintendencia Bancos y Seguros

FUENTE: Sitio Web Superintendencia Bancos y Seguros

1.6.7.4 Superintendencia de Telecomunicaciones

Organismo regulador y dictador de normas para el uso de las telecomunicaciones en

el país. Es el único ente autónomo encargado del control de las telecomunicaciones,

en defensa de los intereses del Estado y del pueblo. Tiene personería jurídica,

régimen de contrataciones, administración financiera y contable y administración de

recursos humanos autónomos, para tales efectos se rige por los reglamentos que

expida el Presidente de la República.

33

Gráfico No. 20 Superintendencia de Telecomunicaciones

FUENTE: Sitio Web Suptel

1.6.7.5 Superintendencia de Compañías

Organismo estatal que maneja el control de las empresas acreditadas en el país, su

formación y cumplimiento de marco regulatorio.

La Superintendencia de Compañías a través de su Centro de Mediación, colabora

con el fin de lograr un mejor futuro para las compañías, socios o accionistas,

empresarios e inversionistas que acudan al Centro. Procura el fortalecimiento

empresarial y el desarrollo del mercado de valores.

Gráfico No. 21 Superintendencia de Compañías

FUENTE: Sitio Web Superintendencia de Compañías

1.6.7.6 Ministerio de Recursos Naturales No Renovables

La planificación será la herramienta básica e indispensable del desarrollo del

Ministerio de Recursos Naturales No Renovables. El objetivo principal es logar la

transparencia en despacho de combustibles. El ministerio apoya la matriculación de

pescadores artesanales.

Gráfico No. 22 Ministerio de Recursos Naturales no Renovables

FUENTE: Sitio Web Ministerio de Recursos Naturales no Renovables

34

1.6.7.7 Agencia De Regulación y Control Hidrocarburífero

El ejercicio de las actividades de comercialización de los combustibles derivados de

los hidrocarburos es controlado a través de la Agencia de Regulación y Control

Hidrocarburífero10, directamente o a través de compañías calificadas.

El control que ejerce la Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero es un

servicio que el Estado presta a la colectividad para asegurar el cumplimiento de las

disposiciones legales y reglamentarias y verificar que sus derechos no sean

vulnerados.

La Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero, en cualquier momento,

realizará el control de la adulteración en la calidad de los productos, la falsedad de

las cantidades de expendio, y la ruptura sin autorización previa de los sellos oficiales

de seguridad y aplicará las sanciones que correspondan según lo previsto en el

artículo 78 de la Ley de Hidrocarburos y su Reglamento de Sanción.

1.6.7.8 Ministerio Del Ambiente

El control ambiental de las operaciones hidrocarburíferas en el Ecuador, está a cargo

del Ministerio del Ambiente, quien es el encargado de hacer cumplir lo establecido

en el Reglamento Sustitutivo del Reglamento Ambiental 11 para las operaciones

hidrocarburíferas en el Ecuador, que entró en vigencia a partir del 2 de febrero de

2001.

En lo que respecta a la comercialización de combustibles el Reglamento hace

énfasis en los siguientes puntos:

Deberán presentarse los Estudios Ambientales del área de influencia,

incluyendo el Diagnóstico Ambiental – Línea Base, tanto para la construcción

como para la remodelación de Centros de Distribución, sea estación de

servicio, depósito naviero nacional, deposito naviero internacional, depósito

10

Decreto Ejecutivo 2024, Reglamento para la Autorización de actividades de Comercialización de Combustibles

Líquidos Derivados de los Hidrocarburos, Quito, Ecuador, 2001, Registro Oficial No. 455

11 Decreto Ejecutivo 1215, Reglamento Ambiental para las Operaciones Hidrocarburíferas en el Ecuador, Quito,

Ecuador, 2001, Registro Oficial No. 265

35

pesquero, o depósito aéreo, plantas envasadoras de GLP, terminales de

almacenamiento de productos limpios. Previo al otorgamiento de permisos

para la construcción y el funcionamiento de Centros de Distribución, la

Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero deberá contar con el

informe técnico ambiental favorable y la aprobación del respectivo Estudio

Ambiental de la Subsecretaría de Protección Ambiental.

Los aspectos relativos a instalaciones sanitarias, de seguridad industrial y

protección ambiental estarán de acuerdo a las Ordenanzas Municipales

vigentes y demás regulaciones afines del Ministerio de Recursos Naturales

No Renovables.

En la comercialización de derivados de petróleo y afines se observarán, las

siguientes disposiciones de seguridad:

o Está prohibido el suministro de combustibles a los vehículos de servicio

público que estén ocupados por pasajeros y a vehículos con el motor

encendido.

o La carga y descarga de tanqueros se realizará de tal manera que no

obstaculice el tráfico vehicular y peatonal, debido al peligro que

representa esta operación.

o En las estaciones de servicio no será permitido fumar ni hacer fuego, ni

arrojar desperdicios; y deberá contarse con la señalización

correspondiente.

o Todas las tuberías de despacho y ventilación estarán instaladas de

manera que queden protegidas contra desperdicios y accidentes.

Donde estén enterradas, las tuberías irán a una profundidad mínima de

40 centímetros bajo el pavimento a superficie del terreno y deberán ser

debidamente protegidas exteriormente contra la corrosión a fin de

evitar fugas o derrames que pudieran causar daños al ambiente.

o Junto a las bocas de descarga se instalará una toma a tierra, a la cual

será conectado el autotanque previo al trasvase del combustible, para

eliminar la transmisión de la energía estática.

o Alrededor de la periferia de las instalaciones, se deberá implementar

un programa de ornamentación, a través de forestación o arborización,

a fin de dotar al lugar de buena calidad de aire y paisajística.

36

CAPÍTULO II

ANÁLISIS DE MERCADO

2.1 DIAGNÓSTICO DEL ENTORNO ECONÓMICO

La provincia de Santa Elena se encuentra ubicada a 120 Km. al este de la ciudad de

Guayaquil y a 540 Km. sur-oeste de la ciudad de Quito, tiene una extensión de

3.762,8 Km2, con una población de acuerdo al último censo de: 238.889 habitantes y

está compuesta por 3 cantones, que son: La Libertad, Salinas y Santa Elena.

En esta provincia se encuentra una gran infraestructura hotelera, una refinería de

petróleo, aeropuerto y el puerto marítimo de La Libertad es la entrada natural de las

importaciones de derivados de petróleo que requiere la zona industrial más grande

del país localizada en la provincia del Guayas a la cual se abastece a través de un

poliducto que llega a Pascuales.

Las aguas del océano son ricas en productos marinos como peces, camarones,

langostas, pulpos, conchas, cangrejos, ostiones, etc. Los recursos económicos de la

población provienen del trabajo en la Refinería Estatal Petrolera de la Libertad.

Además se dedican a la explotación de pozos de sal. La pesca es una actividad

económica importante. La península tiene algunos puertos pesqueros: Santa Rosa,

San Pedro y Chanduy los más importantes centros de la zona, potenciales

económicos que antes eran administrados desde la Provincia del Guayas. Hay

actividad todo el año y abarca a un buen número de pobladores. Otros pueblos

pesqueros: Ancón, Anconcito y Palmar.

En cuanto al turismo, la Península de Santa Elena recibe en sus balnearios

aproximadamente 80 mil turistas por temporada, lo cual indica un ingreso estimado

de 12'000.000 dólares. La cantidad de vehículos que transitan en el sector es

bastante alta, en especial cuando es temporada de vacaciones incrementando así el

flujo vehicular del sector. Existe un total de 800 taxis registrados en la Federación de

Taxistas en Santa Elena, por lo que se espera entrar a comercializar el gas natural

vehicular a este número de unidades.

37

El proyecto de comercialización de gas natural vehicular en Santa Elena está

focalizado hacia esta provincia, en función de que aquí se obtiene gas natural,

proveniente de los campos de Ancón.

2.2 MERCADO DE DEMANDA (CLIENTES)

Para determinar las características del mercado se realizó una investigación de

campo, a través de una encuesta realizada a varios taxistas de Santa Elena. En esta

provincia existe un total de 800 taxis registrados en la Federación Nacional de Taxis

FEDETAXIS, sede Santa Elena hasta el año 2012.

2.3 TAMAÑO DE LA MUESTRA

En razón que el tamaño de la población es de 800 taxis, se procedió realizar un

muestreo aleatorio simple, seleccionando directamente una muestra representativa

de cada una de las 14 Cooperativas establecidas en la provincia, con lo cual se

obtuvo un total de 83 encuestados, esto significa el 10% de la población total.

2.4 PROCESAMIENTO DE LA INFORMACIÓN DE LA ENCUESTA

2.4.1 ¿Usted vive en este sector (Vía principal Libertad – Salinas)?

Gráfico No. 23 Encuestados que viven en el sector donde se ubicará el proyecto

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

En vista que la Estación de Servicio estaría localizada en la vía principal Libertad –

Salinas, se determinó que el 84% de los encuestados viven es este sector, donde se

84%

16%

SI

NO

38

encuentran las parroquias de Salinas y José Luis Tamayo, mientras que el 16%

restante son pobladores de los sectores de Ancón, Anconcito, Santa Elena,

Chanduy, Atahualpa, entre otros.

2.4.2 ¿El taxi que conduce es de su propiedad?

Gráfico No. 24 Porcentaje de propietarios que conducen sus taxis

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

Podemos constatar que de los 83 encuestados, 62 son propietarios de los taxis que

conducen, esto equivale al 75%, mientras que el 25% restante (21 encuestados),

trabajan como choferes contratados.

2.4.3 ¿Qué tipo de combustible utiliza su taxi?

Gráfico No. 25 Tipo de combustible que utilizan los taxis

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

39

El combustible que utilizan la mayoría de taxis es la gasolina extra, según lo

manifestaron el 71% de los encuestados, un 18% consumen gasolina súper,

seguidos de un 9% que utiliza otros combustibles y tan solo un 2% se abastecen con

diésel.

2.4.4 ¿Cuánto suele gastar mensualmente en consumo de combustible de su taxi?

Gráfico No. 26 Gasto mensual en consumo de combustible

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

El precio de los combustibles es un aspecto económico muy importante que afecta a

los choferes de taxis, por lo que se determinó que el 43% de los encuestados gastan

mensualmente por consumo de combustible de USD. 150,00 a USD. 300,00, un 16%

gasta más de USD. 300,00, un 27% oscila entre USD. 100,00 y USD. 150,00, un 8%

entre USD. 50,00 y USD. 100,00, y tan solo un 6% gastan menos de USD. 50,00 al

mes.

2.4.5 ¿Sabía usted que el gas natural vehicular es un combustible más

económico, ecológico y seguro que el resto de combustibles tradicionales

(gasolina súper, extra, diésel o glp)?

40

Gráfico No. 27 Conocimiento sobre los beneficios del gas natural vehicular

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

En vista que el gas natural en el Ecuador, no ha sido incursionado como el resto de

combustibles tradicionales, se realizó una pregunta a los encuestados para verificar

si tienen un leve conocimiento de las ventajas que ofrece el gas natural, para lo cual

se pudo constatar que el 71% de los encuestados conocen que es más económico,

ecológico y seguro, mientras que el 29% restante desconocen estás ventajas.

2.4.6 ¿Tiene afinidad por alguna marca de comercializadora en lo que respecta a

Estaciones de Servicio? ¿Cuál?

Gráfico No. 28 Afinidad por alguna comercializadora en Estaciones de Servicio

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

Con el propósito de verificar el grado de aceptación que tiene la marca EP

PETROECUADOR, se indaga sobre la afinidad que tienen los encuestados por

41

alguna comercializadora en especial, de lo cual se desprende que el 36% no tiene

afinidad por alguna comercializadora específica, el 22% prefieren PRIMAX,

seguidos de un 18% que optan por EP PETROECUADOR (Petrocomercial), un 17%

por P&S Petróleos y Servicios, un 5% por TERPEL y tan solo un 2% por PDV.

2.4.7 ¿Qué le parece la construcción de una estación de servicio de EP

PETROECUADOR que abastezca de gas natural vehicular? ¿Por qué?

Gráfico No. 29 Opinión sobre la construcción de una E/S de Petroecuador

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

Acerca de la construcción de una estación de servicio abanderada por EP

PETROECUADOR Comercializadora, que abastezca de gas natural vehicular al 65%

de los encuestados les parece bueno, un 23% piensan que es malo y solo un 12%

les es indiferente.

Los motivos por los que les parece bueno la construcción de la estación de servicio

son: generación de fuentes de trabajo en un 29%, seguidos de calidad, cantidad y

precio en un 23%, mejoría en el servicio un 11%, mejoría en la ciudad un 8% y una

ubicación central el 3%; mientras que los motivos por lo que no les parece la

construcción de la estación son: peligro al medio ambiente un 10%, perjudicaría al

turismo un 8%, sería una bomba de tiempo el 4%, por ser una zona poblada el 3% y

por no ser necesario el 1%.

2.4.8 ¿Estaría usted dispuesto a realizar una inversión para cambiar el sistema de

combustible de su taxi, por uno que le permita utilizar gas natural vehicular

como combustible? ¿Por qué?

42

Gráfico No. 30 Encuestados que cambiarían el tipo de combustible de su taxi

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

Para realizar el cambio de combustible a gas natural es indispensable realizar una

inversión económica para reemplazar el sistema de combustible tradicional por uno a

gas natural, por lo que al respecto el 66% de los encuestados manifestaron que

estarían dispuestos a realizar esta inversión y tan solo un 34% no estarían en

capacidad de efectuarla.

Los motivos que permitirían realizar o no la inversión para reemplazar el sistema de

combustible, se encuentran detallados en la siguiente tabla:

Tabla No. 4 Remplazo del sistema de combustible

MOTIVO TOTAL PORCENTAJE

SI

AHORRO EN COMBUSTIBLE 24 28%

MENOR CONTAMINACIÓN 18 22%

SEGURIDAD 10 12%

MANTENIMIENTO VEHÍCULO 3 4%

SUBTOTAL 55 66%

NO

NO TIENE DINERO 20 24%

NO LE INTERESA 8 10%

SUBTOTAL 28 34%

TOTAL 83 100%

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

43

2.4.9 Al momento de adquirir combustible ¿qué es lo que usted toma en cuenta?

El 31% de los taxistas encuestados lo que toman en cuenta al momento de adquirir

combustible es el precio, un 23% prefieren la calidad, el 17% cantidad, un 14%

seguridad, 10% piensan en la contaminación ambiental y un 5% tienen otros

motivos.

Gráfico No. 31 Aspectos tomados en cuenta al momento de adquirir combustible

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

2.4.10 ¿Qué servicios adicionales le gustaría ver en una estación de servicio?

A continuación se encuentra la tabla en la que los encuestados dan a conocer los

servicios adicionales que les gustaría tener en una estación de servicio:

44

Tabla No. 5 Servicios Complementarios en una Estación de Servicio

SERVICIOS TOTAL PORCENTAJE

FARMACIA, LAVADORA, LUBRICADORA Y MINIMARKET 15 18%

CAJEROS, LAVADORA, MINIMARKET Y VULCANIZADORA 20 24%

FARMACIA, LAVADORA Y LUBRICADORA 8 10%

CABINAS TELEFÓNICAS, COMIDA RÁPIDA Y MINIMARKET 5 6%

ASISTENCIA MÉDICA Y LUBRICADORA 4 5%

CAJEROS, LAVADORA Y LUBRICADORA 5 6%

CABINAS TELEFÓNICAS, LAVADORA Y MINIMARKET 7 8%

ASISTENCIA MÉDICA, COMIDA RÁPIDA Y VULCANIZADORA 3 4%

CAJEROS, LAVADORA Y VULCANIZADORA 3 4%

LAVADORA, MINIMARKET Y VULCANIZADORA 6 7%

LAVADORA, LUBRICADORA Y MINIMARKET 7 8%

TOTAL 83 100%

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

Ver Anexo No. 1

2.5 ANÁLISIS DE LA DEMANDA

Dentro del plan de negocios, se pudo observar que la demanda de los combustibles

incrementa cada año no solo por el aumento del parque automotor sino también por

la gran cantidad de industrias en la provincia.

Tabla No. 6 Demanda de Combustibles en Santa Elena

AÑOS DIESEL 2 EXTRA SUPER

2007 9.193.841 8.326.238 2.136.825

2008 9.299.138 9.133.897 2.321.720

2009 9.331.225 9.963.756 2.560.693

2010 9.862.471 11.741.051 2.873.104

2011 11.080.364 13.056.001 3.371.016

2012 11.697.558 13.436.537 3.504.510

TOTAL 60.464.597 65.657.480 16.767.868

CRECIMIENTO 5,02% 10,15% 10,49%

FUENTE: Sistema Teleprocesos PETROECUADOR

45

Los datos transcritos permiten establecer que en el período 2007-2012, la demanda

de gasolina extra ha incrementado en un 10.15%, la gasolina súper un 10.49%,

mientras que el diésel 2 han tenido un leve crecimiento del 5.02%.

Gráfico No. 32 Incremento de la Demanda

FUENTE: Sistema Teleprocesos PETROECUADOR

En base a la encuesta aplicada, en una muestra de 83 taxistas de una población

total de 800 taxis que al momento se encuentran operando en la provincia de Santa

Elena, se puedo determinar que el 66% estaría dispuesto a utilizar gas natural

vehicular, esto equivale a una demanda de 396 vehículos.

Tabla No.7 Demanda de Gas Natural en Santa Elena

CONSUMO GAS NATURAL SI NO TOTAL

DEMANDA 396 204 600

TOTAL 66% 34% 100%

FUENTE: Investigación de campo realizada en el mes de enero 2012

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

14.000.000

DIESEL 2 EXTRA SUPER

2007

2008

2009

2010

2011

2012

46

2.6 MERCADO DE OFERTA (COMPETENCIA)

2.6.1 ESTACIONES DE SERVICIO UBICADAS EN SANTA ELENA

Tabla No. 8 Estaciones de Servicio en Santa Elena

No. COMERCIALIZADORA NUMERO DE ESTACIONES

PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO

1 EP PETROECUADOR 10 11%

2 LUTEXSA/TERPEL 2 6%

3 PDV 2 1%

4 PETROLEOS Y SERVICIOS 9 45%

5 PRIMAX 7 37%

TOTAL 30 100%

FUENTE: Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero

Las cifras constantes en el cuadro, establecen que existe una relativa competencia

entre las comercializadoras presentes en el mercado local de venta de combustibles

(5 comercializadoras); sin embargo la estación de servicio a implementarse, sería la

primera en comercializar gas natural vehicular a los taxis de la zona, al contar con

talleres privados certificados para la conversión de vehículos a gas natural.

2.6.2 PRODUCTOS COMPETIDORES

Los productos competidores12 que pueden ser sustitutos del gas natural vehicular

son los siguientes:

Gasolina es la mezcla de hidrocarburos relativamente volátiles, libre de agua,

sedimento y material sólido en suspensión, destinada a ser utilizada como

combustible para motores de combustión interna de encendido por chispa.

12

Instituto Ecuatoriano de Normalización, NTE INEN935:2012 Gasolina. Requisitos. (Primera Edición) 2012,

Quito: Subsecretaria de la Calidad del Ministerio de Industrias y Productividad

47

o Número de octano es una medida de las características

antidetonantes de las gasolinas.

La gasolina para motores de combustión interna se clasifica en tres

tipos:

80 octanos (RON), sin tetratileo de plomo (TEL)

85 octanos (RON), sin tetratileo de plomo (TEL)

89 octanos (RON), sin tetratileo de plomo (TEL)

Diésel es el combustible utilizado por fracciones intermedias del petróleo.

o Diésel 1 es el combustible utilizado en máquinas que requieren

cambios frecuentes de velocidad y carga, así como también para uso

doméstico.

o Diésel 2 industrial es el combustible utilizado para uso industrial y

para motores de combustión interna de auto ignición.

o Diésel 2 automotriz de bajo contenido de azufre, es el combustible

utilizado en automotores de diésel, que requieren de bajo contenido de

azufre y alta volatilidad.

Gas Licuado de Petróleo GLP es una mezcla de propano, propileno y

butano (normal, izo y butene) en un proporción de 40 y 60% respectivamente.

Se obtiene durante el procesamiento del gas asociado de los campos de

producción de petróleo y en proceso de refinación. El GLP es incoloro e

inodoro, razón por la cual para su comercialización es necesario agregar

odorizantes como los mercaptanos, que por su mal olor permite identificar las

fugas de gas. Su alto poder calorífico y combustión limpia, hacen de este

producto un combustible multifuncional tanto para la industria, comercio y uso

doméstico.

2.7 MARKETING MIX

2.7.1 PRODUCTO

El gas natural vehicular es una mezcla de gases (hidrocarburos gaseosos y gases

no hidrocarbonados) que se han formado naturalmente, y que se encuentran en

formaciones rocosas formando los llamados “yacimientos”.

48

A nivel de yacimiento tiene las siguientes particularidades:

Incoloro

Insípido

Inodoro

Tóxico (dependiendo de su composición)

Asfixiante simple

Depresor del sistema nervioso central.

2.7.1.1 APLICACIÓN DEL PRODUCTO

Existen diversos sectores en los cuales podría utilizarse el gas natural comprimido

(GNC), siendo uno de ellos el sector del transporte vehicular.

El uso del gas natural en vehículos livianos y en el transporte público de pasajeros y

de carga ya puede ser una realidad en nuestro país, tal como lo es en otros países

del mundo donde ya existen más de 1’500.000 de vehículos circulando con gas

natural.

El vehículo a gas natural vehicular tiene que incorporar una serie de elementos para

funcionar con gas como combustible. En la figura se observan estos elementos.

Gráfico No. 33 Partes y piezas de un kit de GNV

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

49

El funcionamiento con GNV se explica en el siguiente esquema:

Gráfico No. 34 Funcionamiento de un vehículo a gas natural

FUENTE: Conversores de Gas Natural Vehicular

Empresa Gas Natural

1. El gas natural vehicular es alimentado al vehículo a través de la válvula de

llenado.

2. El gas natural vehicular es almacenado en los cilindros de alta presión del

vehículo.

3. Si el vehículo es bi-fuel se coloca un selector en el tablero que permite al

conductor seleccionar entre gas natural vehicular y gasolina.

4. Cuando el conductor selecciona gas natural vehicular, el combustible sale del

cilindro y pasa a través de la tubería de alta presión.

5. El gas entra a un regulador, el cual reduce la presión de 200 bar a una

presión más baja, dependiendo del vehículo y la tecnología utilizada.

6. Una válvula solenoide permite el paso del GNV del regulador al mezclador de

gases. Esta misma válvula detiene el flujo del GNV al motor cuando el

conductor selecciona gasolina.

7. El gas natural vehicular mezclado con aire fluye a través del carburador o del

sistema “fuel injection” y entra a la cámara de combustión.

50

2.7.1.2 FORTALEZAS FRENTE A SUS PRODUCTOS COMPETIDORES

Tabla No. 9 Fortalezas Gas Natural Vehicular

Combustible Contaminación

del aire

Contaminación

de suelos y agua Toxicidad

Potencial de

detonación

Gas Natural

Ningún riesgo Ningún riesgo Ningún riesgo Bajo riesgo

Gas Licuado

de Petróleo

Bajo riesgo Bajo riesgo Bajo riesgo Alto riesgo

Gasolina

Riesgo moderado Riesgo moderado Riesgo

moderado Alto riesgo

Diesel

Alto riesgo Riesgo moderado Riesgo

moderado Bajo riesgo

FUENTE: Folleto “Guía del gas” SDG, S.A.

El gas natural vehicular es económico, ecológico y seguro.

Económico aproximadamente un 30% de ahorro vs la gasolina.

Ecológico hasta 90% de reducción de emisiones.

Seguro más ligero que el aire, menor inflamabilidad

2.7.2 PRECIO

Los precios que actualmente se encuentran vigentes son los expedidos en el

Decreto Ejecutivo 338 publicado en el Registro Oficial 73 de 2 de agosto de 2005.

Tabla No. 10 Precios de los combustibles

CONCEPTO GASOLINA

EXTRA GASOLINA

SUPER DIESEL 2

DIESEL PREMIUN

D.E. 338

PRECIO BASE 1,168900 1,500000 0,804200 0,804200 ART. 7

12% IVA 0,140268 0,180000 0,096504 0,096504 ART. 7

PRECIO DE VENTA

1,309168 1,680000 0,900704 0,900704 ART. 7

FUENTE: Decreto Ejecutivo 338

51

Gráfico No. 35 Precios

FUENTE: Decreto Ejecutivo 338

Mediante Decreto Ejecutivo No. 1132 de 11 de junio de 2008 se establece que: “el

precio de venta al público del gas natural importado para uso en vehículos

automotores, para uso residencial y comercial y para el mercado industrial, sea

comprimido o licuado, se establecerá de acuerdo a la libre oferta y demanda”.

El Ministro de Recursos Naturales No Renovables, mediante Acuerdo Ministerial No.

281 de 8 de agosto de 2011, fija el precio del gas natural proveniente de los campos

operados por la EP PETROECUADOR a entrada de las plantas licuefactoras, en un

valor de USD. 2,75 por millón de BTU’s.

2.7.3 PLAZA

El sistema de venta y comercialización de gas natural vehicular, se pretende que sea

de la siguiente manera:

El gas será extraído por la Gerencia de Exploración y Producción de la EP

PETROECUADOR, la misma que entregará sin costo a la Gerencia de

Comercialización a fin de poder comercializarlo de la mejor manera.

En vista que este gas debe ser tratado eliminando la humedad y la cantidad de

condensados a fin de poderlo usar en el parque automotor, se pretende realizar un

contrato de prestación de servicios entre la Gerencia de Comercialización de EP

PETROECUADOR y la Asociación PACIFPETROL para que se realice dicho

tratamiento.

52

El proceso de entrega y tratamiento de gas natural por parte de PACIFPETROL a la

Gerencia de Comercialización, se lo realizará mediante el control de la cantidad de

millones de BTU’s entregados, para lo cual la empresa PACIFPETROL deberá

disponer de todos los sistemas de control como un cromatógrafo y una unidad de

medición y fiscalización, previo a la entrega la Gerencia de Exploración y Producción

y posteriormente a la Gerencia de Comercialización.

BTU (British Thermal Unit) Unidad térmica de medida, representa el poder calorífico

de los hidrocarburos, por ejemplo distintos tipos de gas tienen distinto poder

calorífico por ende más o menos btu. Los precios del Gas Natural usualmente se

expresan en US$/MMBTU. Es la unidad de medida de cantidad de calor que se

requiere para aumentar la temperatura en un grado Fahrenheit (1° F) de una (1) libra

de agua, equivalente a 1055.056 joules.

La Gerencia de Comercialización venderá el gas natural controlando la cantidad de

metros cúbicos (m3), se encargará de comercializar y distribuir gas natural en una

estación de servicio ubicada en la ciudad de La Libertad ofreciendo el 100% de las

inversiones necesarias para la primera estación de gas natural vehicular en la

Península de Santa Elena.

La Gerencia de Comercialización se encargará de la provisión de kits de conversión

de gas natural a los taxistas.

2.7.4 PROMOCIÓN

El crecimiento de la red de estaciones de servicio y el posicionamiento de EP

PETROECUADOR como la mejor y mayor comercializadora de combustibles en el

Ecuador hace imprescindible que sus instalaciones cumplan con las siguientes

condiciones: Seguridad, cuidado con el medio ambiente y un conjunto de elementos

visuales que brindan al cliente una idea de los productos y servicios que va a

encontrar en las estaciones de servicio.

Esta imagen en conjunto con productos de excelente calidad, un precio justo y

cantidad correctos genera en los clientes confianza y fidelidad, por lo que para el

53

lanzamiento del gas natural en la provincia de Santa Elena se pretende llevar a cabo

las siguientes estrategias de promocionales:

Campañas de publicidad en radio y televisión en toda la provincia.

Anuncios publicitarios en periódicos y revistas.

Producción de folletos informativos que serán distribuidos entre los taxistas.

Vallas publicitarias.

Artículos publicitarios para ser entregados el día de la inauguración de la

estación.

Btls.

54

CAPÍTULO III

PLAN DE PRODUCCIÓN

3.1. LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO

El proyecto de comercialización de gas natural vehicular se desarrollará en la

provincia Santa Elena, con la provisión de gas natural que actualmente produce el

campo Gustavo Galindo en la Parroquia Ancón. Parte del campo es operado por la

Asociación Pacifpetrol.

La estación de servicio del proyecto piloto estará ubicada en la vía principal Libertad

– Salinas.

Gráfico No. 36 Mapa Santa Elena

FUENTE: http://maps.google.es/

En esta provincia se atenderá al sector vehicular, enfocado mayormente a los taxis,

para lo cual la participación de la Gerencia de Comercialización de EP

PETROECUADOR será en la provisión de los cilindros y kits de conversión, ya que

al momento los tiene en bodega.

55

3.2. EQUIPOS Y MAQUINARIA

Como parte del programa de comercialización de gas natural vehicular para taxis en

la provincia de Santa Elena, se considera que para la infraestructura de la estación

de servicio deberá contar con los siguientes equipos y maquinarias13:

3.2.1 TRANSFORMADOR Y TABLERO DE MEDIDORES

Se puede considerar dos posibilidades; el transformador ubicado en la vía en postes

o instalado en una cámara de transformación. Cuando se implemente el tablero de

medidores se deberá planificar si van a existir varios locales comerciales por lo que

en determinadas circunstancias es necesario adquirir un tablero para varios

medidores.

3.2.2 EQUIPOS DE COMPRESIÓN

En vista que el gas proveniente de un gasoducto construido por Pacifpetrol llegará a

la estación a una presión de entre 1.4 y 3 bares, será necesario un compresor Aspro

de 152 kw, el cual secará y entregará el gas a 250 bares de presión en los

surtidores.

3.2.3 GENERADOR

Es obligatorio que las estaciones de servicio dispongan de una planta de

emergencia para el suministro de luz en el caso de cortes de energía. Se deberá

elegir entre un generador a gas o uno que funcione con suministro eléctrico.

3.2.4 SURTIDORES DE GAS NATURAL

Será necesario la implementación de 3 surtidores de gas natural con 2 mangueras

de abastecimiento cada uno, los cuales proveerán de gas natural a los vehículos a

una presión de 200 bares.

13

EP Petroecuador Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP

PETROECUADOR, 2010, Quito, Ecuador. Resolución No. 2010184

56

3.2.5 SURTIDORES PARA COMBUSTIBLES LÍQUIDOS

De igual manera la estación contará con 3 surtidores para combustibles líquidos

(gasolinas y diésel) de 4 mangueras cada uno, para lo cual se tiene estimado

construir 3 cisternas de almacenamiento.

3.2.6 BOMBAS SUMERGIBLES

Deberán ser instaladas a una altura mínima de 10 cm y en la salida de la bomba se

instalará un flexo hidráulico de 2 pulgadas con el propósito de realizar pruebas y

mantenimiento. Se utilizará teflón líquido a prueba de combustibles en las roscas.

3.2.7 DETECTOR DE FUGA

En la parte superior de la bomba sumergible se instalará un detector de fugas para

diésel, gasolina o gas.

3.2.8 FILTRO TRAPPER

Se instalará un filtro trapper ubicado en la parte inferior del motor, ya que el uso de

este accesorio incrementa la vida útil de las bombas.

3.2.9 EQUIPOS DE AUTOMATIZACIÓN Y COMPUTACIÓN

La automatización y control de las actividades que se realizarán en la estación, son

las siguientes:

o Automatización del inventario de combustibles

o Control de los derrames (gasolinas y diésel)

o Automatización en el cobro a los clientes

o Entrega automática de recibos o facturas

o Instalación de un sistema de video cámaras

o Central telefónica

3.2.10 MONITOREO ELECTRÓNICO DE TANQUES Y DISPENSADORES

El sistema de monitoreo electrónico de tanques permitirá controlar lo que sucede en

los tanques a través de las siguientes funciones:

o Cantidad de combustible

o Nivel de agua en el fondo del tanque

o Alarma de sobrellenado del tanque

o Alarma de requisición de combustible, permite hacer los pedidos

57

o Alarma de bajo nivel, protege la bomba sumergible

o Prueba de fugas del tanque.

3.2.11 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN

3.2.11.1 SERVIDOR Y SOFTWARE

La estación contará con tres computadoras y un servidor. En el computador

se procesaran los datos recibidos desde los dispensadores y la consola de los

tanques, el software mantendrá comunicación con la información de los

tanques y la contabilidad.

3.2.11.2 IMPRESORAS DE PUNTO DE VENTA

Las impresoras serán utilizadas en los puntos de venta, su función será

imprimir recibos o facturas; se instalará una tubería para datos y una para

energía.

3.2.11.3 UPS

Con el objeto de mantener operativo el sistema es necesario instalar un UPS

3.2.11.4 SISTEMA DE FACTURACIÓN

El Servicio de Rentas Internas exige que las estaciones de servicio entreguen

una nota de venta o factura debidamente autorizada. Se instalará un sistema

de facturación automático.

El software a ser instalado tendrá un alcance con la interface, con el sistema

de monitoreo electrónico, contabilidad, idealización de clientes, costo de

licencias adicionales y vigencia.

Adicionalmente el software a instalarse incluirá un servicio post venta, para la

atención de cualquiera de las siguientes variables que podrían influir en el

funcionamiento del mismo:

Cortes de luz

Desprogramación y bloqueo de dispensadores

Virus en los computadores

Errores del software

58

Límite de errores en los dispensadores

3.2.11.5 CIRCUITO CERRADO DE TELEVISIÓN

El sistema de videocámaras servirá para el control del personal administrativo

y de los despachadores que trabajan en las pistas.

Se instalaran cámaras en las siguientes posiciones:

Entrada principal a las oficinas administrativas

Sitio de entrega del dinero por parte de los despachadores

Visión general de las islas

Entrada a la tienda de conveniencia

3.3. DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA O PLANTA

3.3.1 LOCALIZACIÓN Y UBICACIÓN DEL TERRENO

El terreno donde se pretende llevar a cabo el proyecto es de propiedad de EP

PETROECUADOR, tiene un área aproximada de 5.000 metros cuadrados y se

encuentra ubicado en la vía principal Libertad – Salinas.

El predio cuenta con los servicios básicos de agua potable, luz eléctrica y teléfono.

Para evaluar la calificación del terreno se ha establecido dos criterios14, los mismos

que se plantean a continuación:

3.3.1.1 ACCESIBILIDAD

a. LONGITUD DEL FRENTE DEL TERRENO

Las estaciones de servicio ubicadas en una zona rural orientadas al

transporte liviano, es indispensable que tengan al menos 50 metros de frente

y aquellas orientadas al transporte pesado deben tener mínimo 70 metros, ya

que las estaciones con poco frente obligan a que los conductores realicen

maniobras forzadas al realizar giros con radios de curvaturas cerrados.

14

EP Petroecuador, Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP

PETROECUADOR, 2010, Quito, Ecuador. Resolución No. 2010184

59

Para el proyecto de la estación de servicio se ha previsto que el acceso sea

aproximadamente de 95 metros y la salida 80 metros, considerando que en ésta

zona existe gran afluencia de trasporte pesado.

b. DESNIVELES ENTRE LA CALLE Y LA PISTA

Es importante que la pista y la avenida se encuentren al mismo nivel, ya que

los desniveles dificultan enormemente el ingreso de los vehículos,

especialmente de los pesados. Desniveles muy pronunciados producen

abolladuras, rozamientos, etc.

Actualmente existe un desnivel entre el terreno y la carretera por donde transitan los

vehículos, una vez que empiece a funcionar la estación, el terreno deberá ser

nivelado a la altura de la carretera para evitar posibles incidentes.

c. INTERSECCIONES

Uno de los factores de gran importancia es la proximidad de las

intersecciones y la presencia de semáforos, si la estación de servicio está

antes de la intersección se creará congestionamiento de tráfico ya que

dificultará la entrada y salida de los vehículos que esperan el semáforo.

El terreno donde se tiene previsto construir el proyecto está ubicado en la vía

principal, no tiene intersecciones ni semáforos cerca.

d. PUENTES A DESNIVELES Y REDONDELES

La construcción de estaciones de servicio cercanas a puentes a desnivel y

redondeles está prohibida por la ordenanza de cada municipio.

El terreno tampoco tiene puentes a desnivel, ni redondeles cerca.

e. SEÑALIZACIÓN DE ENTRADA Y SALIDA

La entrada y salida de la estación de servicio deben ser fácil y claramente

identificadas, para que los usuarios no se pasen y decidan ingresar a otra

estación de servicio que se encuentra en la misma ruta.

60

Se colocará señalización para indicar que se encuentra próxima la estación de

servicio. Ésta señalización será ubicada a en los dos sentidos de la vía en dos

lugares diferentes; las primeras será a los 5 kilómetros antes de llegar a la estación,

y las segundas faltando un kilómetro.

3.3.1.2 VISIBILIDAD

a) INTERSECCIONES

Las intersecciones, redondeles y semáforos pueden ayudar a mejorar la

visibilidad, al reducir la velocidad del tránsito y el conductor pueda fijar su

mirada en un punto más lejano y divisar la estación de servicio, lo que puede

impulsarlo a provisionarse de combustible.

El proyecto de la estación de servicio no tiene cerca intersecciones, redondeles ni

semáforos.

b) CURVAS HORIZONTALES Y VERTICALES

Los sitios con mejor visibilidad son aquellos que se encuentran en el mismo

lado del conductor y localizados en la salida de una curva izquierda con radio

de 30 grados. Las subidas o bajadas pueden mejorar o empeorar la visibilidad

de las estaciones de servicio.

Cerca del proyecto no existe curvas horizontales, verticales, subidas ni bajadas.

b) FLUJO VEHICULAR

Una estación de servicio localizada en una vía muy transitada puede acceder

a mayor número de usuarios, ya que las probabilidades del ingreso vehicular

son mayores que aquellos lugares de tránsito menos concurrido.

El proyecto se encuentra localizado en una vía de gran afluencia vehicular (vía

principal Libertad – Salinas).

c) ZONAS DE COMERCIO

Este es el factor de mayor riesgo y es fundamental en la toma de decisiones

entre ellos se consideran:

61

Existencia de centros comerciales, educativos, deportivos,

recreacionales, oficinas, urbanizaciones, etc.

Capacidad de acceder al potencial de la zona comercial.

Poder adquisitivo de los habitantes de la zona de influencia.

Posibilidad de incremento de vehículos.

Rutas existentes y futuras.

Zona urbana; residencial, comercial, industrial, salida de ciudad.

Zona rural; agrícola, habitada

Carretera o autopistas.

La ubicación del proyecto, no tiene zonas de mayor comercio; es una carretera en la

zona rural y se encuentra deshabitada.

Una vez evaluados los criterios de accesibilidad y visibilidad, se puede determinar

que el terreno califica para la construcción de la estación de servicio.

3.3.2 INGENIERÍA DEL PROYECTO

A continuación se presenta los aspectos más relevantes de la ingeniería del

proyecto15:

3.3.2.1 MARQUESINA

La estructura de la marquesina será metálica con las columnas empernadas en los

anclajes, se mantendrá el estándar de diseño y colores de logotipo y las letras de

EP PETROECUADOR. El ancho de la marquesina y la altura desde el piso hasta su

borde inferior, será aproximadamente de 6.00 metros, ya que en la estación

ingresaran camiones, tracto camiones, buses, etc.

15

EP Petroecuador, Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP

PETROECUADOR, 2010, Quito, Ecuador. Resolución No. 2010184

62

Gráfico No. 37 Marquesina

FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR

3.3.2.2 TOTEM

El tótem o monolito para la presentación de los precios oficiales de expendio de los

combustibles al consumidor final estará colocado en el lugar de mayor visibilidad,

será luminoso y construido en vinito traslucido sobre panaflez, manteniendo el

estándar del diseño, tamaño y colores del logotipo y las letras de EP

PETROECUADOR. La dimensión del tótem será 6 metros de alto por 2.50 metros

de ancho.

Gráfico No. 38 Tótem

FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR

63

3.3.2.3 SEÑALIZACIÓN

La estación de servicio dispondrá del suficiente número de adhesivos con anuncios y

señales de seguridad contra incendios en las áreas de almacenamiento y de

surtidores, así como adhesivos y señales para el ordenamiento de la circulación

vehicular.

SEÑALES DE SEGURIDAD

Las señales de seguridad16 están de acuerdo a la norma que establece los colores,

señales y símbolos de seguridad, con el propósito de prevenir accidentes y peligros

para la integridad física y la salud, así como para hacer frente a ciertas emergencias.

Gráfico No. 39 Señales de Seguridad

FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR

16

EP Petroecuador, Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP

PETROECUADOR, 2010, Quito, Ecuador. Resolución No. 2010184

64

SEÑALES PARA EL ORDENAMIENTO DE LA CIRCULACIÓN VEHICULAR

Gráfico No. 40 Señales para el ordenamiento de la circulación vehicular

FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR

Gráfico No. 41 Señales para el ordenamiento de la circulación vehicular

FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR

3.3.2.4 CONSTRUCCIÓN DE LA ZONA DE ALMACENAMIENTO

Esta zona corresponderá a la localización de los tanques de almacenamiento de

combustibles y gasoductos, que estarán diseñados para cubrir la demanda como

mínimo para 4 días, con el objeto de garantizar el abastecimiento de la zona de

afluencia.

En cumplimiento al reglamento Ambiental vigente, la estación de servicio deberá

contar con tanques de almacenamiento horizontales, cilíndricos, atmosféricos, para

65

instalación subterránea, con doble pared, provistos de un sistema de monitoreo

intersticial de fugas, fabricados bajo estándares de las normas UL 58 y UL 1746,

podrán ser de fibra de vidrio o planchas metálicas y debidamente protegidos contra

la corrosión.

Todos los tanques deberán ser probados hidrostáticamente in situ, con agua limpia

para verificar su humedad previa su utilización.

Para el diseño de los tanques se deberá tomar en cuenta los esfuerzos a que

estarán sometidos, tanto por la presión del suelo como de las sobrecargas de peso

que soportan. Las planchas de acero de carbono de los tanques deberán tener un

espesor mínimo de 4 milímetros para tanques de hasta cinco mil galones y mínimo

de 6 milímetros para tanques de entre cinco y diez mil galones.

La profundidad de instalación de los tanques puede variar entre 90 y 125

centímetros.

La excavación donde se colocarán los tanques debe llenarse totalmente con arena

inerte, una vez instalados y probados éstos, a fin de no dejar ningún espacio libre

donde pueden almacenarse vapores de hidrocarburo.

Los tanques deberán tener en el interior un sistema de medición manual de nivel de

inventario de combustible y detección del nivel de agua y sedimentos, por medio de

regletas de aforo, las mismas que estarán recubiertas en su base por pastas de

identificación de agua y sedimentos; en caso de registrarse más de 3’’ de

sedimentos, se deberá proceder a evacuarlos de los tanques mediante una bomba

neumática a prueba de expulsión.

Las bombas sumergibles estarán instaladas mediante sistemas de aislamiento y

detección de fugas de combustible.

Cada uno de los tanques deberá contar con el respectivo tubo de venteo, para el

desfogue de vapores.

66

También se instalarán pozos de monitoreo para verificar vestigio de fuga de

combustibles.

3.3.2.5 BOCAS DE DESCARGA O TRASIEGO DEL COMBUSTIBLE

Las bocas de descarga o trasiego del combustible serán tuberías de acero

galvanizado de 10 centímetros de diámetros y estarán dotadas de tapas

impermeables y herméticas, las etapas estarán diferenciadas para cada producto

con los siguientes colores:

Azul gasolina extra

Blanco gasolina súper

Amarillo diésel 2

Verde gas natural

Se debe adecuar conexiones para descarga de energía electrostática a tierra, a las

que debe conectarse el camión cisterna en todo el tiempo que dure la descarga del

combustible, esta operación de trasiego del combustible se realizará por gravedad.

El sistema de trasiego del combustible contendrá la válvula de control de

sobrellenado del tanque y la válvula de control de retorno de gases al camión

cisterna enlazado al tubo de venteo del tanque de almacenamiento.

El trasiego de los líquidos inflamables desde los camiones cisternas a los depósitos

subterráneos se efectuarán por medio de mangueras con conexiones de ajuste

hermético que no se afecten por tales líquidos y que no produzcan chispas por roce

o golpe.

3.3.2.6 CONSTRUCCION DE ISLAS E INSTALACIÓN DE SURTIDORES Y

DISPENSADORES

El trasiego de los líquidos inflamables desde los camiones cisterna a los depósitos

subterráneos se efectuarán por medio de mangueras con conexiones de ajuste

hermético que no sean afectadas por tales líquidos y no produzcan chispas por roce

o golpe. En los sistemas de succión, una manguera flexible continua, conectará el

tanque con la succión de la bomba instalada en el surtidor.

67

Los surtidores y dispensadores deberán instalarse sobre islas de protección.

El área de circulación vehicular será construida en material de pavimento (cemento

armado) con un terminado liso, que facilitará las labores de limpieza, cuando se

produzca un eventual derrame de combustible. Los surtidores deberán poseer algún

dispositivo exterior que permita desconectarlos del sistema eléctrico en caso de

fuego u otro accidente.

Gráfico No. 42 Surtidor

FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR

3.3.2.7 CANALETA DE DERRAME

Se deberá instalar una canaleta de derrame en perfil estructural en “U” con medidas

aproximadas de 15 por 5 centímetros, con la gradiente (mínimo 1%) que permita

recolectar las emulsiones de agua y combustible hacia la trampa de grasas y

aceites. Esta canaleta deberá estar instalada alrededor de las islas, surtidores,

dispensadores y del área de despacho y circulación vehicular.

3.3.2.8 TRAMPA DE ACEITE Y GRASAS

Es obligatoria la instalación de trampas de aceites y grasas en los puntos

estratégicos de la estación de servicio; se deberá llevar un registro mensual de los

volúmenes de combustibles, grasas y aceites recuperados y de su disposición final.

68

Se tomarán muestras del afluente líquidos para determinar en laboratorios

especializados el nivel de contaminación con hidrocarburo, los límites permisibles de

estos contaminantes están establecidos por el Reglamento Sustitutivo del

Reglamento Ambiental para las Operaciones Hidrocarburíferas en el Ecuador, según

Decreto Ejecutivo No. 1215.

3.3.2.9 VALLAS DE SEGURIDAD O PROTECCIÓN DE ISLAS

Se instalarán vallas de seguridad o protección contra choques de los vehículos, al

inicio y fin de las islas. Éstas deberán ser construidas en tubo metálico redondo de 4

pulgadas de diámetro y pintadas de color azul de seguridad.

Gráfico No. 43 Vallas de seguridad o protección de islas

FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR

3.3.2.10INSTALACIONES ELÉCTRICAS

La acometida eléctrica será de forma subterránea y arrancará desde un poste de la

empresa eléctrica. El tablero de medidores será aterrizado por medio de una varilla

de cobre.

Toda la tubería será rígido – metálica en acero galvanizado pesado, con cajas a

prueba de tiempo, gases, vapor y polvo y subterránea en el área de despacho de

combustible. Antes de entrar a la caja de conexiones eléctricas, tanto en los

dispensadores como en los surtidores, como de las bombas, se usarán sellos a

69

prueba de explosión para evitar el paso de gases o de llamas al interior de la caja

mencionada.

El interruptor principal de emergencia se instalará en la parte exterior del edificio

protegido por un panel de hierro. Las lámparas utilizadas para la iluminación de las

islas de surtidores y los anuncios publicitarios iluminados estarán a un mínimo de 3

metros de distancia de los tubos de ventilación y bocas de llenado.

3.3.2.11CUARTO DE MÁQUINAS

El cuarto de máquinas estará destinado a las instalaciones de un generador eléctrico

auxiliar y de un compresor de aire. El cuarto de máquinas tendrá una adecuada

condición de limpieza y mantenimiento.

3.3.2.12SERVICIOS INDISPENSABLES

Los servicios indispensables con los que contará la estación de servicio son:

baterías sanitarias para el público, baterías sanitarias para los empleados, conexión

de agua para exterior para uso público y estación de aire comprimido para los

neumáticos de los automotores con medidor de presión.

Gráfico No. 44 Servicios Higiénicos Gráfico No. 45 Agua y Aire

FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR

3.3.2.13ÁREA ADMINISTRATIVA

El área administrativa comprenderá la oficina de contabilidad, la oficina de

supervisores de control, la oficina del administrador de la estación de servicio y la

oficina de Servicio al Cliente.

70

Gráfico No. 46 Oficinas Administrativas

FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR

Gráfico No. 47 Rotulación oficinas

FUENTE: Manual Especificaciones Técnicas e Imagen Corporativa para Estaciones de Servicio EP PETROECUADOR

3.3.2.14JARDINERÍA

Alrededor de la periferia de las instalaciones, se deberá implementar un programa de

ornamentación, a través de forestación o arborización, a fin de dotar al lugar de

buena calidad de aire y mejorar el paisaje.

3.3.2.15SERVICIOS ADICIONALES

Se planea construir un taller de conversión certificado para vehículos a gas natural

en el mismo terreno, el cual podrá atender a 2 vehículos a la vez y un mini mercado

de aproximadamente 50 m2.

71

3.4. DESARROLLO DEL PRODUCTO

El desarrollo del gas natural inicia desde que es extraído del pozo de Ancón (Campo

Gustavo Galindo), pasa por gasoducto hasta las estaciones de compresión y luego

es enviado a la planta de procesamiento de Pacifpetrol.

Una vez procesado el gas natural, Pacifpetrol, lo envía por gasoducto hasta la

Estación de Servicio.

El desarrollo del gas natural se puede observar en el siguiente gráfico:

72

Gráfico No. 48 Proceso de Comercialización de Gas Natural Vehicular para taxis en Santa Elena

Pozo Ancon

PLANTA DE PROCESAMIENTO PACIFPETROL

ESTACIÓN DE COMPRESOR

TALLER DE CONVERSIÓN DE

TAXIS

EDIFICIO ADMINISTRATIVO

ESTACIÓN DE SERVICIO

Elaborado por: Carla Varela

73

Para el resto de producto gasolinas y diésel, se los transportará desde el Terminal de

despacho Libertad, hasta la Estación de Servicio a través de Autotanques.

3.5. PROCESO DEL SERVICIO

Con el propósito de dar a conocer la comercialización del gas natural vehicular en la

provincia de Santa Elena, se procedió a elaborar un manual de procesos que servirán

de guía para la ejecución de las actividades en las que se incurren para el desarrollo del

mismo, desde el despacho de combustible en las islas hasta la recaudación de valores

y depósitos por valores recaudados. A continuación se detallan los procesos:

3.5.1 DESPACHO DE PRODUCTO EN LA ESTACIÓN DE SERVICIO

3.5.1.1 Alcance

Desde: Solicitud del cliente

Hasta: Cuadre de caja por despachador

3.5.1.2 Políticas del proceso

Observar toda la normativa vigente, aplicándola según su especialidad. Cumplir las

normas de seguridad industrial y protección ambiental.

3.5.1.3 Responsable

Auxiliar de despacho en Estación de Servicio.- las funciones serán atender al

cliente, despachar el producto siguiendo los procesos establecidos, realizar la

recaudación y cuadrar caja.

Supervisor Estación de Servicio.- deberá realizar el cuadre de lecturas de los

volúmenes recibidos y despachados, supervisar el cuadre de caja.

74

3.5.1.4 Diagrama de flujo

Gráfico No. 49 Proceso Despacho de Producto en la Estación de Servicio

INICIO

AUXILIAR DE DESPACHO

Ingresar a la pista para

inicio o cambio de turno,

debidamente uniformado con

el block de comprobantes de

venta

AUXILIAR DE DESPACHO

Solicitar y confirmar al

cliente, el tipo de producto,

la forma de pago, cantidad a

cargar y verificar que el

motor del vehículo este

apagado

FORMA DE

PAGO

Crédito o contado?

CONTADO

CRÉDITO

DIRECTO

AUXILIAR DE DESPACHO

Descolgar pistola, colocar en

el depósito del vehículo,

digitar cantidad, verificar y

comunicar a cliente que la

pantalla esta en 0 y subir

palanca

1

AUXILIAR DE DESPACHO

Si es crédito directo recibir y

verificar la orden de

despacho que contenga

sello y firma del cliente, tipo

de producto, cantidad en

galones y datos del cliente

1

AUXILIAR DE DESPACHO

Inicio de control y despacho

AUXILIAR DE DESPACHO

Finalizar despacho, sacar la

pistola del depósito

AUXILIAR DE DESPACHO

Cobrar la venta (contado),

desprender y entregar a

cliente el comprobante

original de venta

AUXILIAR DE DESPACHO

Hacer firmar comprobante

de venta y entregar copia a

cliente

AUXILIAR DE DESPACHO

Finalizar venta de cliente

2

AUXILIAR DE DESPACHO

Recaudar valores por

ventas

2

AUXILIAR DE DESPACHO

Finalizar el turno y anotar las

lecturas finales y cuadrar

con el supervisor lecturas

iniciales y finales

AUXILIAR DE DESPACHO

Realizar el cuadre de caja e

imprimir reporte y entregar a

recaudación

AUXILIAR DE DESPACHO

Recibir cuadre firmado por

recaudación con recibí

conforme

AUXILIAR DE DESPACHO

Archivo de documentación

FIN

2

1

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

FUENTE: Manual de Procesos EP PETROECUADOR

3.5.2 RECAUDACIÓN DE VALORES DE VENTA

3.5.2.1 Alcance

Desde: Recepción de sobres del efectivo

Hasta: Cierre de caja por despachador

3.5.2.2 Políticas del proceso

Observar toda la normativa vigente, aplicándola según su orden jerárquico y

especialidad. Los sobres que se receptarán son de USD. 500.00 y deben tener todos

los datos de identificación de los responsables.

75

3.5.2.3 Responsable

Asistente Administrativo de Estación de Servicio.- recibir, verificar e ingresar al

sistema la información de lo recaudado en el turno a cargo.

Analista Administrativo Financiero Estación de Servicio.- supervisar y controlar

los reportes generados en el procedimiento de recaudación.

Supervisor Estación de Servicio.- controlar los reportes generados en el

procedimiento de recaudación.

3.5.2.4 Diagrama de flujo

Gráfico No. 50 Proceso de Recaudación de Valores de Venta

INICIO

ASISTENTE ADMINISTRATIVO E/S

Receptar sobres de efectivo durante el

turno a cargo en ventanilla de

recaudación y revisar datos

En los sobres debe constar: nombre,

firma, turno del despachador,

denominación y valor total del efectivo

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Registra un hoja de control de

entrega - recepción del sobre

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Contar el efectivo verificar el

detalle y valor total, colocar firma

y sello de recibí conforme, cerrar

sobre y entregar desprendible a

despachador

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Ingresar al sistema y en excel,

por despachador la

denominación de los valores

recibidos

1

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Monitorear las ventas por

despachador del turno a través

del sistema

¿Sobrepasa a

USD. 500.00?

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Comunicar a Auxiliar de

despacho, realice el depósito

correspondiente

1

SI

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Receptar comprobantes de

ventas de crédito o prepago e

ingresar en reporte de ventas

NO ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Receptar reporte, sobre con

picos y monedas al finalizar el

turno por despachador

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Contar picos, verificar que estén

ingresados en el sistema, y se

encuentre cuadrado por

despachador

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Cerrar caja por despachador en

el sistema

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Entregar reporte con recibí

conforme a despachador

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Generar y remitir reporte a

Analista Administrativo

Financiero y Supervisor de

Estación de Servicio y legalizarlo

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

E/S

Archivar documentación en

Carpeta de Cuadre de Caja

FIN

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

FUENTE: Manual de Procesos EP PETROECUADOR

3.5.3 RECAUDACIÓN DE VALORES POR COBRANZA

3.5.3.1 Alcance

Desde: Cobro de valores pendientes

Hasta: Nota de ingreso

76

3.5.3.2 Políticas del proceso

Observar toda la normativa vigente, aplicándola según su orden jerárquico y

especialidad. Elaborar la nota de ingreso confirmando que el valor de la cobranza este

acreditado en la cuenta bancaria de la estación de servicio.

Elaborar la nota de ingreso y depósito de manera inmediata luego de recibir el pago.

3.5.3.3 Responsable

Asistente Administrativo de Estación de Servicio.- recibir, verificar e ingresar al

sistema la información de lo recaudado en el turno a cargo.

Analista Administrativo Financiero Estación de Servicio.- supervisar y controlar

los reportes generados en el procedimiento de recaudación.

Supervisor Estación de Servicio.- controlar los reportes generados en el

procedimiento de recaudación.

3.5.3.4 Diagrama de flujo

Gráfico No. 51 Proceso Recaudación de Valores por Cobranza

INICIO

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

ES/

Receptar en ventanilla el pago de

valores; abono inicial, cancelación

de factura de venta a crédito,

faltantes

Factura, cheque, transferencia o

papeleta de depósito

Transferencia o

papeleta de depósito

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Solicitar a Analista Financiero

la confirmación de que la

transferencia o papeleta de

depósito este acreditado en la

cuenta de la estación

1

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Verificar valor acreditado

¿Valor

acreditado?

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Devolver a cliente

documentación y hacer

seguimiento

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Elaborar y firmar la nota de

ingreso

1

2

2

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Entregar a cliente nota de

ingreso y hacer firmar el recibo

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Entregar copia a facturación,

archivo secuencial y cuadre de

caja de cobranzas

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Elaborar el cuadre de Caja

General por Recaudación de

cobros

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Remitir reporte a Analista

Financiero y Supervisor de

Estación de ServicioASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Archivar documentación en

carpeta de cuadre de caja

FIN

1

2

SI

NO

3

4

5

NO

SI

6

7

8

9

10

FUENTE: Manual de Procesos EP PETROECUADOR

77

3.5.4 DEPÓSITO BANCARIO DE VALORES RECAUDADOS

3.5.4.1 Alcance

Desde: Papeletas de depósito

Hasta: Guía de blindado

3.5.4.2 Políticas del proceso

Observar toda la normativa vigente, aplicándola según su orden jerárquico y

especialidad. El total recaudado por la venta de turno a cargo deberá ser depositado de

acuerdo al proceso.

No se podrán quedar retenidos en la caja fuerte valores, después de la llegada del

blindado.

3.5.4.3 Responsable

Asistente Administrativo de Estación de Servicio.- elaborar papeletas, guía de

blindado, verificación en listado de autorizados para retiro de valores y entrega

de valores.

Guardias de Seguridad.- controlar la entrada y salida del personal autorizado a

retiro de valores.

3.5.4.4 Diagrama de flujo

78

Gráfico No. 52 Proceso Depósito Bancario de Valores Recaudados

INICIO

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Elaborar papeletas de

depósito de los valores

recaudados y llenar los

datos solicitados en la

funda del blindado

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Sacar copias de papeletas

de depósito y archivarlas

junto con el cuadre general

recaudados por venta

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Colocar en las fundas del

blindado el efectivo y

monedas junto con la

papeleta correspondiente

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Elaborar y firmar la guía del

blindado y verificar con la

identificación en listado de

personas autorizadas a

retirar las fundas del

blindado

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Entregar las fundas y hacer

firmar la guía de blindado

con la hora de llegada y de

salida

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Recibir fundas de depósito

y firma de guía de blindado

ASISTENTE

ADMINISTRATIVO E/S

Archivar guía de remisión

FIN

1

2

3

4

5

6

7

FUENTE: Manual de Procesos EP PETROECUADOR

79

CAPÍTULO IV

ANÁLISIS ADMINISTRATIVO, LEGAL, AMBIENTAL, SOCIAL Y DE RIESGOS

4.1. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO

Una vez analizada la estructura orgánica administrativa y las necesidades esenciales

de éste proyecto, se consideró que la Estación de Servicio estará integrada por el

siguiente grupo de trabajo:

Tabla No. 11 Personal Estación de Servicio

PERSONAL ESTACIÓN DE SERVICIO NÚMERO

PERSONAS

Administrador 1

Supervisor 2

Analista Administrativo Financiero 1

Asistente Administrativo 1

Despachadores 9

Despachadores volantes 2

TOTAL 16

Elaborado por Autora

La responsabilidad inmediata de los aspectos administrativos y operativos de la

Estación de Servicio, estará a cargo del Administrador; éste a su vez se deberá reportar

al Coordinador de Estaciones de Servicio a nivel nacional.

El Administrador deberá tener el siguiente perfil: Título de tercer nivel en carreras de

Administración de Empresas, Ingeniería Comercial o Economía, con Maestría o

Diplomando en carreras afines y experiencia en los aspectos administrativos,

financieros y operativos de una estación de servicio.

80

Los supervisores trabajaran en dos turnos; cualquier tipo de inconveniente que se

suscitará en la estación, el resto de personal operativo – administrativo deberá reportar

de manera inmediata al supervisor de turno.

El Analista Administrativo Financiero, será el encargado de supervisar y controlar los

reportes generados en el proceso de recaudación.

Tanto los Supervisores, como el Analista Administrativo Financiero deberán tener el

siguiente perfil profesional: Título de tercer nivel en carreras como Administración de

Empresas, Ingeniería Comercial, Economía o afines, con experiencia en los aspectos

administrativos, financieros y operativos de una estación de servicio.

El Asistente Administrativo o Recaudador, será el encargado de recibir, verificar e

ingresar a los sistemas la información de lo recaudado; elaborará papeletas, guías de

blindado y verificará en el listado de autorizados para el retiro y entrega de valores. El

perfil para este puesto será el siguiente: Cuarto Semestre en carreras como

Administración de Empresas, Ingeniería Comercial, Economía o afines.

Los despachadores y volantes, serán los encargados de atender a los clientes,

despachar producto, realizar avances de efectivo a recaudación y cuadrar la caja. Los

despachadores deberán tener el siguiente perfil: bachiller en Humanidades Modernas,

Físico Matemático o Contabilidad.

4.1.1 MANUAL DE FUNCIONES

ADMINISTRADOR

Tabla No. 12 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Administrador

No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO

1 Supervisar el cumplimiento de las normas de protección ambiental,

seguridad industrial y salud ocupacional 5 5 5 30 Estratégica

2 Analizar y aprobar transferencias (pago de combustible, devolución,

garantía, utilidades) 5 5 4 25 Estratégica

81

3 Controlar el movimiento de producto en la Estación de Servicio 5 5 4 25 Estratégica

4 Coordinar y supervisar las actividades del equipo de trabajo

administrativo y operativo 5 5 4 25 Estratégica

5

Supervisar diariamente con el área financiera las conciliaciones de

ventas en volumen y dinero por medio de reportes técnicos y

financieros

5 5 4 25 Estratégica

6 Elaborar y aprobar informes y documentos en atención a

requerimientos de clientes internos y externos 4 5 4 24 Estratégica

7 Gestionar las compras de materiales y equipos para la estación 8 4 4 24 Estratégica

8 Participar en comisiones de acuerdo a requerimientos de la empresa 8 4 4 24 Estratégica

9 Efectuar reportes estadísticos de volumen de ventas 2 5 4 22 Estratégica

10 Supervisar los movimientos financieros generando informes de

gestión de la estación de servicios 2 5 4 22 Estratégica

11 Revisar y participar en la elaboración del presupuesto para la

aprobación en la matriz 1 5 4 21 Estratégica

12 Supervisar el control de abastecimiento de combustibles para la

estación 5 4 4 21 Estratégica

13 Supervisar el proceso de convenios PETROCARD 5 5 3 20 Estratégica

14 Supervisar que se cumpla con lo establecido en los convenios de

tarjetas de consumo PETROCARD y emisión de las mismas 2 4 4 18 Estratégica

15 Controlar la asistencia del personal administrativo y operativo de la

estación de servicio 5 4 3 17 Estratégica

16 Revisar emisión de órdenes de pagos de la estación 2 5 3 17 Estratégica

17

Supervisar que se cumpla con lo establecido en los contratos de la

estación de servicios (transporte de combustible, mantenimiento de

surtidores, personal de limpieza, seguridad física, etc)

2 5 3 17 Estratégica

18 Supervisar que se emita la información de compras y ventas de

combustible a la ARCH 2 5 3 17 Estratégica

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

Abreviaturas

F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad

Tabla No. 13 Competencias para el desempeño del puesto de Administrador

No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUA CLAVE

1 Atención al cliente Alto SI NO

2 Facturación y Ventas Alto SI NO

3 Orientación a resultados Alto SI SI

4 Pensamiento conceptual Alto SI NO

82

5 Planificación y organización Alto SI NO

6 Recepción y almacenamiento de

combustible en Estación de Servicios Alto SI SI

7 Asertividad y firmeza Medio SI SI

8 Liderazgo Medio SI NO

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

SUPERVISOR

Tabla No. 14 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Supervisor

No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO

1 Atender a clientes en la estación de servicios 5 5 4 25 Estratégica

2 Controlar el cambio de turno (cierre y apertura), tanto en pista como

en el sistema integrado 5 5 3 20 Estratégica

3

Controlar la aplicación de políticas y procedimientos de seguridad

industrial para estacionamiento de auto tanques y de forma general

de la estación de servicios

5 5 3 20 Estratégica

4

Controlar que los trasportistas para transporte de combustible,

limpieza, guardianía y otras actividades cumplan sus obligaciones

contractuales

5 5 3 20 Estratégica

5 Determinar el stock inicial y final de productos limpios 5 5 3 20 Estratégica

6 Supervisar el proceso de descarga de combustible 5 5 3 20 Estratégica

7

Controlar la calibración de los dispensadores para verificar el

volumen que se expende en cada dispensador garantizando la

entrega de volúmenes correctos

4 5 3 19 Estratégica

8 Coordinar con proveedores de servicios externos los problemas de

equipos 3 5 3 18 Estratégica

9 Preparar y enviar reportes de movimiento de productos a la ARCH a

través del sistema SICOHI 2 4 4 18 Estratégica

10

Controlar las actividades de los despachadores en el puesto de

trabajo, así como el uso de trabajo y elementos de protección

personal

5 4 3 17 Estratégica

11 Ingresar y registrar en el sistema PCO8 las guías de despacho para

validar los volúmenes entregados de combustibles 5 4 3 17 Estratégica

12 Realizar una inspección general de las instalaciones (equipos, pistas,

mantenimiento en general) 5 4 3 17 Estratégica

13 Gestionar y controlar los suministros de stock de bodega para la

operación de la estación 4 4 3 16 Estratégica

14 Elaborar órdenes de pedidos diarios de productos limpios y/o GLP a

ser despachado desde los terminales 5 5 2 15 Estratégica

15 Cumplir con las demás actividades y tareas que sean de competencia 5 3 3 14 Estratégica

83

de la unidad a la que pertenece

16 Emitir y verificar las guías de transferencia de combustible en el

PCO8 2 4 3 14 Estratégica

17 Programas y asignar turnos de trabajo en islas a los auxiliares de

despacho 2 4 3 14 Estratégica

18 Ingresar en el reporte de movimiento de producto las lecturas de los

contómetros mecánicos de los surtidores 5 4 2 13 Estratégica

19 Controlar y revisar los reportes de asistencias y horas extras del

personal de despacho 2 3 3 11

Estratégica

20 Coordinar con la ARCH, la recalibración de medidas y reposición de

sellos de seguridad 2 4 2 10

Estratégica

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

Abreviaturas

F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad

Tabla No. 15 Competencias para el desempeño del puesto de Supervisor

No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUAC CLAVE

1 Asertividad y firmeza Alto SI SI

2 Monitoreo y control Alto SI SI

3 Recepción y almacenamiento de

combustible en la Estación de Servicios Alto SI SI

4 Atención al cliente Medio SI NO

5 Facturación y ventas Medio SI NO

6 Pensamiento lógico y analítico Medio SI NO

7 Proactividad Medio SI NO

8 Toma de decisiones Medio SI NO

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

ANALISTA ADMINISTRATIVO FINANCIERO DE ESTACIÓN DE SERVICIO

Tabla No. 16 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Analista

No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO

1 Controlar y dar seguimiento al proceso de pagos de clientes

PETROCARD 5 5 4 25 Estratégica

2 Registrar contablemente las transferencias de valores del Banco del

Pacífico al Banco Central 5 5 4 25 Estratégica

3 Registrar en el sistema asientos contables de acuerdo al movimiento

financiero diario de la Estación de Servicio 5 5 4 25 Estratégica

84

4 Registrar reportes diarios de ventas (movimientos de producto y

financiero) 5 5 4 25 Estratégica

5 Revisar ingresos diarios por concepto de cancelación de tarjetas de

crédito 5 5 4 25 Estratégica

6 Cumplir con las demás actividades y tareas que sean de competencia

a la Unidad a la que pertenece 8 4 4 24 Estratégica

7 Elaborar informes y documentos en atención a requerimientos de

clientes internos y externos 4 5 4 24 Estratégica

8 Revisar emisión de órdenes de pago de la Estación de Servicio (a

entidades públicas y privadas) 3 5 4 23 Estratégica

9 Conciliar cuentas bancarias de la Estación de Servicio (Banco Central

del Ecuador, Banco del Pacífico) 2 5 4 22 Estratégica

10 Elaborar cierre mensual contable 2 5 4 22 Estratégica

11 Generar estados financieros de las estaciones de servicio 2 5 4 22 Estratégica

12 Procesar interface mensual de ventas a crédito y notas de crédito 2 5 4 22 Estratégica

13 Registrar contablemente las transferencias realizadas mediante el

sistema SPI 2 5 4 22 Estratégica

14 Registrar en el sistema asientos de ajuste previo al cierre contable

mensual de la estación de servicios 2 5 4 22 Estratégica

15 Registrar en el sistema SPI del Banco Central del Ecuador (ingresos

por ventas de combustibles y transferencias de valores) 2 5 4 22 Estratégica

16 Registrar vía extracontable gatos de la estación de servicios, previo a

la generación del balance de resultados de la estación de servicios 2 5 4 22 Estratégica

17 Revisar y controlar reportes de cuentas por cobrar, cartera vencida 2 5 4 22 Estratégica

18 Canjear notas de ventas a clientes de la tercera edad, de acuerdo a

la normativa vigente 5 4 3 17 Estratégica

19 Controlar la emisión y pagos de facturas por ventas a crédito de

acuerdo a los convenios suscritos 2 5 3 17

Estratégica

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

Abreviaturas

F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad

Tabla No. 17 Competencias para el desempeño del puesto de Analista

No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUAC CLAVE

1 Facturación y Ventas Alto SI SI

2 Recaudación económica Alto SI NO

3 Asertividad y firmeza Medio SI SI

4 Atención al cliente Medio SI NO

5 Monitoreo y control Medio SI NO

85

6 Pensamiento lógico y analítico Medio SI SI

7 Planificación y organización Medio SI NO

8 Pro actividad Medio SI NO

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

ASISTENTE ADMINISTRATIVO DE ESTACIÓN DE SERVICIOS

Tabla No. 18 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Asistente

No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO

1 Analizar y conciliar la venta versus pagos por tarjetas de crédito 5 5 5 30 Estratégica

2 Gestionar el cobro de cartera vencida 5 5 5 30 Estratégica

3 Realizar transferencias bancarias 2 5 4 22 Estratégica

4 Verificar datos de clientes y realizar la conciliación en el sistema 2 5 4 22 Estratégica

5 Ingresar valores por pagos por los consumos realizados por tarjetas

de crédito 5 5 4 21 Estratégica

6

Atender a clientes en la estación de servicios (entrega de facturas,

reimpresión de comprobantes de despacho, certificaciones, entre

otros)

5 5 3 20 Estratégica

7 Ingresar manualmente las transacciones efectuadas y no registradas

en el sistema automático de facturación de empresa PETROCARD 5 5 3 20 Estratégica

8 Ingresar y contabilizar en el sistema PCO2 todos los pagos de

facturas realizados por las empresas públicas y privadas 5 5 3 20 Estratégica

9 Archivar los documentos contables que se generan como reportes,

comunicaciones diarias con relación a tarjetas de crédito 5 4 3 17 Estratégica

10 Conciliar u realizar reportes diarios de ventas e ingresar al sistema 5 4 3 17 Estratégica

11 Emitir facturas de ventas de combustibles al contado y sin convenio 5 4 3 17 Estratégica

12 Realizar solicitud de tarjetas PETROCARD para los vehículos de

cada empresa (renovaciones, pérdidas, nuevas, etc) 4 4 3 16 Estratégica

13 Realizar el control y administración de las diferentes cuentas de

clientes PETROCARD 5 3 3 14 Estratégica

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

Abreviaturas

F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad

Tabla No. 19 Competencias para el desempeño del puesto de Asistente

No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUAC CLAVE

1 Aprendizaje Alto SI SI

2 Atención al cliente Alto SI NO

86

3 Facturación y ventas Alto SI SI

4 Orientación de servicio Alto SI SI

5 Iniciativa Medio SI NO

6 Proactividad Medio SI NO

7 Recaudación económica Medio SI NO

8 Trabajo en equipo Medio SI NO

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

DESPACHADOR

Tabla No. 20 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Despachador

No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO

1 Atender a clientes de la estación de servicios 5 5 4 25 Estratégica

2 Cobrar el consumo de despacho de combustible en efectivo y/o

tarjetas de crédito 5 5 4 25 Estratégica

3 Realizar el cuadre de caja de las ventas efectuadas 5 5 4 25 Estratégica

4 Realizar la emisión de facturas en islas de despacho de combustibles 5 5 4 25 Estratégica

5 Reportar los galones vendidos por tipo de gasolina/tarjeta

PETROCARD y por empresa 5 5 4 25 Estratégica

6 Despachar combustible a vehículos y/o embarcaciones según el caso 5 5 3 20 Estratégica

7 Ingresar las lecturas de los contómetros mecánicos de los surtidores 5 4 3 17 Estratégica

8 Mantener la buena presencia y limpieza en las islas de despacho 5 4 3 17 Estratégica

9 Cumplir con las demás actividad y tareas que sean de competencia

de la unidad a la que pertenece 5 3 3 14 Estratégica

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

Abreviaturas

F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad

Tabla No. 21 Competencias para el desempeño del puesto de Despachador

No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUAC CLAVE

1 Aprendizaje Alto SI NO

2 Atención al cliente Alto SI SI

3 Orientación de servicio Alto SI NO

4 Proactividad Alto SI SI

5 Trabajo en equipo Alto SI SI

6 Abastecimiento combustibles Medio SI NO

7 Búsqueda y organización de la Medio SI NO

87

información

8 Comercialización combustibles Medio SI NO

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

DESPACHADOR VOLANTE

Tabla No. 22 Actividades o funciones para el desempeño del puesto de Volante

No. ACTIVIDADES F I D PUNT TIPO

1 Distribuir el combustible hacia los tanques de almacenamiento según

la capacidad de cada uno 5 5 4 25 Estratégica

2 Medir los tanques de almacenamiento por tipo de producto para

establecer la capacidad al ser cubierta 5 5 3 20 Estratégica

3 Realizar el aforo del auto tanque con la medición de la temperatura

ambiental para su respectiva descarga 5 5 3 20 Estratégica

4 Realizar y comprobar las conexiones de descarga del combustible

para evitar fugas y derrames 5 5 3 20 Estratégica

5 Verificar los sistemas de seguridad del auto tanque, colocar línea a

tierra 5 5 3 20 Estratégica

6 Realizar y/o apoyar en la calibración de los dispensadores de

combustible (por cada surtidor de la estación) 4 5 3 19 Estratégica

7 Verificar y brindar el mantenimiento preventivo a los surtidores de la

estación de servicio 5 4 3 17 Estratégica

8 Realizar el lavado de pista de la estación de servicio 4 4 3 16 Estratégica

9 Realizar la limpieza de trampas de grasa y los pozos de monitoreo

(sumideros) 3 4 3 15 Estratégica

10 Verificar tanques de almacenamiento y brindar un mantenimiento

preventivo al mismo 3 4 3 15 Estratégica

11 Cumplir con las demás actividades y tareas que sean de competencia

de la unidad a la que pertenece 5 3 3 14 Estratégica

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

Abreviaturas

F: Frecuencia I: Incidencia D: Dificultad

Tabla No. 23 Competencias para el desempeño del puesto de Volante

No. NOMBRE COMPETENCIA NIVEL EVALUAC CLAVE

1 Orientación de servicio Alto SI SI

2 Recepción y almacenamiento de

combustible de la Estación de Servicio Alto SI SI

88

3 Atención al cliente Bajo SI NO

4 Facturación y ventas Bajo SI NO

5 Aprendizaje Medio SI NO

6 Calidad de trabajo y administración de

tiempo Medio SI NO

7 Proactividad Medio SI SI

8 Trabajo en equipo Medio SI NO

FUENTE: Manual de Funciones EP PETROECUADOR

Gráfico No. 53 Organigrama

GERENCIA DE

COMERCIALIZACIÓN

COORDINACIÓN

GENERAL DE

GESTIÓN

EMPRESARIAL

SUBGERENCIA DE

COMERCIO

INTERNACIONAL

SUBGERENCIA DE

COMERCIALIZACIÓN

NACIONAL

SUBGERENCIA DE

DESARROLLO

ORGANIZACIONAL

COORDINACIÓN

SENIOR DE

SUCURSALES

COORDINACIÓN

SENIOR

FACTURACIÓN Y

CONSOLIDACIÓN DE

CUENTAS

COORDINACIÓN

SENIOR DE

COORDINACIÓN

OPERATIVA

COORDINACIÓN

SENIOR DE

MERCADEO Y

SERVICIO AL

CLIENTE

COORDINACIÓN

SENIOR DE

ADMINISTRACIÓN

DE NEGOCIOS

COORDINACIÓN

COMERCIALIZACIÓN

DE LUBRICANTES

COORDINACIÓN

COMERCIALIZACIÓN

DE GAS NATURAL

OTRAS LÍNEAS DE

NEGOCIOS Y

ALIANZAS

ESTRATÉGICAS

COORDINACIÓN DE

COMERCIALIZACIÓN

DE GLP

COORDINACIÓN

ESTACIONES DE

SERVICIO

SUPERVISOR

ESTACIÓN DE

SERVICIO LA

LIBERTAD

SUPERVISOR

ESTACIÓN DE

SERVICIO

AMAZONAS

SUPERVISOR

ESTACION DE

SERVICIO

GUAYAQUIL

SUPERVISOR

ESTACIÓN DE

SERVICIO PUERTO

AYORA

SUPERVISOR

ESTACIÓN DE

SERVICIO SAN

CRISTOBAL

ASISTENTE DE

RECAUDACIÓN

ANALISTA

ADMINISTRATIVO

FINANCIERO

AUXILIAR DE

DESPACHO

FUENTE: Normativa de Gestión Empresarial EP PETROECUADOR

4.2. ANÁLISIS LEGAL

Para la ejecución de este proyecto es importante tener presente el marco legal vigente,

dentro del cual se incluyen la Constitución, leyes de carácter nacional como la Ley

Reformatoria a la Ley de Hidrocarburos, Ley de Gestión Ambiental, Ley de Tránsito y

Transporte Terrestre; así como la Reglamentación local de la provincia y cantones

donde se extenderá el proyecto; las normativas INEN para el uso del gas natural, entre

otros.

De conformidad con lo que establece la Carta Magna, los recursos naturales no

renovables son de carácter estratégico, sobre los cuales el Estado se reserva el

89

derecho de administrar, regular, controlar y gestionar de acuerdo a los principios de

sostenibilidad ambiental, precaución, prevención y eficiencia.

Con la Ley Reformatoria a la Ley de Hidrocarburos se crea la Secretaría de

Hidrocarburos y la Agencia de Regulación y Control Hidrocarburífero como organismos

técnico – administrativos, encargados de regular, controlar y fiscalizar las actividades

técnicas y operacionales en las diferentes fases de la industria Hidrocarburífera.

La Ley de Gestión Ambiental establece los principios y directrices de política ambiental;

determina las obligaciones, responsabilidades, niveles de participación de los sectores

público y privado en la gestión ambiental y señala los límites permisibles, controles y

sanciones en esta materia, por lo tanto se deberá contemplar todos los principios a fin

de obtener un proyecto responsable con el medio ambiente y alineado con la política

nacional en temas ambientales.

La Ley Orgánica de Transporte Terrestre, Tránsito y Seguridad Vial tiene por objeto la

organización, planificación, regulación y control del Transporte Terrestre, Tránsito y

Seguridad Vial, con el fin de proteger a las personas y bienes que se trasladan de un

lugar a otro por la red vial del territorio ecuatoriano, y a las personas y lugares

expuestos a las contingencias de dicho desplazamiento. Se fundamenta en principios

como la equidad y solidaridad social, derecho a la movilidad de personas y bienes,

respeto y obediencia a las normas y regulaciones de circulación, atención al colectivo

de personas vulnerables y recuperación del espacio público.

Las Normas INEN establecen los requisitos técnicos y las medidas de seguridad

mínimas que deben cumplirse al diseñar, construir, ampliar, reformar, revisar y operar

las instalaciones de gases combustibles para uso vehicular; así como las exigencias

mínimas de los sitios donde se ubiquen los equipos para la comercialización de gas

natural, las condiciones técnicas de su conexión, ensayos de comprobación y su puesta

en marcha.

90

Será por lo tanto la ejecución de todas estas premisas, así como las que se encuentran

en los demás cuerpos legales, de tal manera de cumplir con los objetivos del proyecto y

asegurar un equilibrio ambiental de los ecosistemas que se intervendrán a futuro.

4.3. ANÁLISIS AMBIENTAL

En concordancia con las normativas vigentes sobre el cumplimiento de la legislación

ambiental, el proyecto de Comercialización de Gas Natural Vehicular para taxis en la

provincia de Santa Elena debe enmarcarse en una descripción detallada de los

impactos ambientales y sociales adversos y beneficiosos.

A fin de dar cumplimiento a los requisitos establecidos en el Reglamento Sustitutivo al

Reglamento Ambiental para Operaciones Hidrocarburíferas, los estudios ambientales

deberán ser presentados a los sujetos de control, previo al inicio de cualquier proyecto,

para su análisis, evaluación, aprobación y seguimiento de acuerdo con las definiciones

y guías metodológicas establecidas en el Reglamento y de conformidad con el marco

jurídico ambiental regulatorio de cada contrato de exploración, explotación,

comercialización y/o distribución de hidrocarburos.

Uno de los objetivos de la presentación de los estudios ambientales es la determinación

de la incidencia de los impactos asociados a las operaciones del proyecto, determinar

las áreas de influencia directa e indirecta real en el ámbito local y regional, y su relación

espacial – funcional con poblaciones e infraestructura existente en las zonas.

Será importante establecer medidas de prevención, control y corrección tendientes a

mitigar los impactos ambientales de las operaciones asociadas al proyecto a través de

los respectivos planes de manejo ambiental y sus proyectos de prevención, control y

mitigación de impactos, contingencias, capacitación, salud ocupacional y seguridad

industrial, manejo de desechos, relaciones comunitarias, rehabilitación de áreas

afectadas, de abandono y monitoreo.

91

Para la ejecución de los trabajos se empleará tecnología y metodología aceptadas en la

industria petrolera y compatible con el ambiente.

El estudio de impacto ambiental deberá iniciarse mediante un levantamiento detallado

de línea base. Los componentes de la Línea Base deberán aplicarse para describir y

caracterizar el área, lo cual servirá de parámetro para la identificación de las áreas

sensibles y la definición del Plan de Monitoreo Ambiental. La Línea Base tiene carácter

general, sus componentes deberán aplicarse para la construcción y operación del

proyecto, en su etapa de almacenamiento y transporte, tomando en cuenta las

características del área en que se desarrollan las operaciones, de manera que permitan

avanzar en la comprensión de los ecosistemas y su funcionamiento, los que podrían ser

afectados por las actividades a ejecutarse.

El desarrollo del proyecto y las actividades que esto conlleva, como la construcción de

infraestructura, trabajos de conversión de equipos y tecnología, entre otros serán

impactos beneficiosos debido al personal que estará inmerso, lo cual incrementará los

niveles de empleo a nivel nacional.

Para el desarrollo del proyecto tanto en su fase conceptual, se deberá establecer

principios de seguridad tanto para las instalaciones así como para asegurar la

seguridad de los trabajadores en todas las fases del proyecto.

Todos los contratistas deberán contar con un proyecto de seguridad exhaustivo, que

incluya los siguientes aspectos:

Políticas, normas ambientales y de seguridad de la compañía.

Responsabilidad de los trabajadores con respecto a la ropa de trabajo.

Peligros de trabajo específicos.

Precauciones de seguridad.

Responsabilidades de trabajo.

Requerimientos regulatorios.

Políticas de cumplimiento de normas de la compañía.

92

Todas las medidas que serán diseñadas deberán asegurar la salud y seguridad de los

trabajadores y las instalaciones y deberán ser aplicadas a todos los niveles de la

compañía. Estas medidas deberán ser evaluadas y monitoreadas permanentemente

para prevenir su futura ocurrencia. El personal será entrenado en todos los aspectos

de seguridad industrial y estará provisto con el equipo de seguridad adecuado.

Por tratarse de un producto inflamable los sistemas de control a implementarse serán

los de más alta tecnología de acuerdo a las normas internacionales más exigentes a fin

de asegurar una operación segura a todo nivel.

4.4. ANÁLISIS SOCIAL

En este proyecto piloto se generan diversas fuentes de empleo, especialmente en la

fase de estudios, construcción y operación. Se debe prever que en dichas fases, el

recurso humano necesario sea en su mayoría propio de cada zona, logrando así que

las comunidades y poblaciones sean componentes activos de los proyectos que

contemplan la entrada del nuevo combustible al país.

Se ha considerado el punto de vista de la ciudadanía y de los sectores beneficiados,

recogiendo las necesidades y urgencias de determinados sectores, respetando sus

aportes y mejorando la concepción y alcances del proyecto.

Desde la perspectiva de los proyectos y equipo técnico, las formas y los medios de

información y comunicación que se manejen deberán basarse en cómo acordar,

concretar, acompañar y negociar sus propuestas con la ciudadanía; ya que muchas

veces los acuerdos establecidos se rompen cuando aparecen nuevos actores que

tienen intereses individuales, creando dudas e impidiendo la realización de objetivos y

metas trazadas.

El proceso de incorporación de la participación ciudadana requiere necesariamente

establecer vínculos efectivos; estos vínculos se lograran cuándo los roles de cada uno

93

de los actores para este proceso sean claros, se establezcan relaciones de

colaboración en los espacios de opinión que se definan a lo largo del proceso, cuando

no se descalifique las opiniones de ninguna de las partes, cuando se respeten los

canales y procedimientos de organización y cuando exista imparcialidad en las

resoluciones y decisiones a tomarse.

El componente socio ambiental y cultural identificará los principales indicadores socio-

económicos y culturales de la zona estableciendo una relación directa con los

pobladores cercanos a las áreas de ubicación de las instalaciones y facilidades del

proyecto.

Para ello se deberá analizar los siguientes temas:

Diagnóstico de los cantones y parroquias que se encuentran dentro del área de

influencia del proyecto: generalidades: descripción político administrativa,

composición de la población, ingresos per cápita, relaciones con gobiernos

locales e instituciones del estado, planes de desarrollo, administración de

competencias locales, antecedentes de actividad petrolera.

Aspectos demográficos: centros poblados y distribución de la población, ritmo de

crecimiento poblacional, composición por edad y sexo, tasa de crecimiento de la

población, densidad, migración, características de la PEA.

Vivienda: número, tipos, materiales predominantes, servicios básicos.

Servicios: saneamiento ambiental: sistema de alcantarillado sanitario y pluvial,

recolección de desechos sólidos, contaminación. Acceso a energía eléctrica,

agua potable, teléfono, obras de infraestructura, etc.

Educación: descripción de sistema educativo, capacidad instalada y demanda

educativa. Educación básica, media, bachillerato y post bachillerato; popular, no

94

formal. Características curriculares de la oferta educativa, análisis de la inversión

para cubrir el déficit de la capacidad instalada y para cuantificar el sistema.

Salud: sistema oficial de salud, medicina ancestral y prácticas de medicina

tradicional, descripción de la problemática de la salud de los cantones y

parroquias, situación de la mujer y la niñez. Tasas de natalidad, mortalidad

infantil, general y materna; morbilidad; servicios de salud existentes.

Tenencia de la Tierra: distribución de la tierra, personas naturales, Estado,

comunas, tamaño de la propiedad, existencia de latifundios, minifundios, historia

general de las adjudicaciones, posibles convenios para usufructos de tierras.

Asentamiento urbano, rural e industrial, evolución histórica, conformación de

barrios, cooperativas, franjas de seguridad (Terminales), derecho de vía (líneas

de tubería), condición legal de barrios y viviendas, asentamientos, etc.

Condiciones de vida: Alimentación y nutrición; abastecimiento de alimentos,

problemas nutricionales.

Organización, actores, etnocultura: Actores sociales, descripción, posiciones e

intereses frente a las actividades del proyecto. Descripción etnocultural sobre los

pueblos, prácticas culturales de la población respecto de su cotidianidad,

mundos míticos y rituales, relación con la naturaleza y los espacios de vida,

migración, etc.

Infraestructura: Equipamiento comunitario del cantón, parroquias y comunas,

vías de comunicación, servicios básicos (educación, salud, saneamiento

ambiental).

Economía y actividades productivas: Uso de la tierra, producción, tipos,

mecanismos de comercialización y relación con mercados locales y nacionales,

tamaño de unidades productivas. Otras actividades productivas (pesca, cría de

95

ganado, comercialización de productos, etc.) Ingresos de la población, posibles

propuestas productivas sustentables.

Turismo: lugares de interés por su valor paisajístico, por sus recursos naturales

así como por su valor histórico y cultural.

Arqueología: historia de los pueblos ancestrales que habitaron, sitios

arqueológicos importantes, medidas de mitigación de impactos, metodología de

levantamiento de información arqueológica sustentada en sistemas de

información geográfica, vestigios y conservación con la intervención del Instituto

Nacional de Patrimonio Cultural (INPC) en los casos que establece la Ley.

Aspectos jurídicos: Institucionales y legales, sistematización de la legislación

aplicable al proyecto, administración local, convenios nacionales e

internacionales, derechos individuales y colectivos, conflictos por superposición

de normas, entre otras.

4.5. ANÁLISIS DE RIESGOS

La evaluación de riesgo ambiental tiene como objetivo identificar los peligros que

pueden generar un accidente que cause contaminación, evaluar sus riesgos, medir la

efectividad de las medidas preventivas implantadas para prevenir su ocurrencia o

minimizar sus consecuencias y proponer mejoras para la reducción de los riesgos

evaluados.

Los riesgos que podrían producirse básicamente son:

Peligro de explosión e incendio en el trasiego de combustibles desde el auto

tanque a los tanques de almacenamiento, al presentarse derrames de

combustible.

Peligro de explosión e incendio en la entrega del combustible por surtidor al

cliente final.

96

Peligro de contaminación del aire con vapores tóxicos de hidrocarburo, con

gases tóxicos como CO, CO2, otros productos de la combustión incompleta en

los tubos de escape de los automotores y operación del generador auxiliar.

Peligro por exceso de ruido

Peligro de contaminación del subsuelo con hidrocarburo.

Peligro de incendio o explosión por choque de vehículos a los surtidores.

Peligro de descargas de efluentes de agua contaminados con aceites,

hidrocarburos, grasas o lodos, hacia los sistemas de alcantarillado o pozos

sépticos.

Ante estos posibles riesgos, es importante establecer medidas de prevención, control y

corrección tales como los que se detallan a continuación:

Aplicación de la Evaluación Ambiental Estratégica y su complemento a través de

Estudios de Impacto Ambiental

Diseño de guías e instructivos para la gestión ambiental dentro de la estación de

servicio.

Manejo eficiente de desechos (todos los riesgos, especialmente inundaciones) a

través de las trampas de grasas; se requiere especial atención el tratamiento de

aguas lluvias provenientes de la marquesina.

Ante el posible peligro de explosión o incendio en el trasiego de combustible, se

deberá instalar extintores portátiles contraincendios, un sistema de detección y

alarma automático con sensores de humo y dispositivos de notificación

audiovisual (sirenas y/o luces)

97

CAPÍTULO V

ANÁLISIS ECONÓMICO – FINANCIERO

5.1. INVERSIONES

5.1.1 INVERSIONES DEL PROYECTO

El monto total previsto para instalar la Estación de Servicio es de USD. 1’727.361,94

(un millón setecientos veinte y siete mil trescientos sesenta y uno 94/100 dólares

americanos) que se detallan a continuación:

Tabla No. 24 Inversiones del Proyecto

RUBROS VALOR USD.

Activos Fijos 688.500,00

Activos Diferidos 25.000,00

Capital de Trabajo (proyectado a 3 meses) 1’013.861.94

TOTAL 1’727.361,94

FUENTE: Ver Anexo No.2

5.2. FINANCIAMIENTO

El financiamiento del proyecto está compuesto 100% por recursos propios. El terreno

donde se construirá el proyecto es de propiedad de la EP PETROECUADOR, en cuanto

a la Construcción (obras civiles), los Equipos de Automatización y Computación,

Equipos Eléctricos (dispensadores), Instalaciones Electromecánicas, Equipos de

Oficina, Muebles y Enseres serán adquiridas directamente, ya que estas inversiones

constan en el presupuesto del año 2012.

98

5.3. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

5.3.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS

Las ventas estimadas para el proyecto de Estación de Servicio, así como los precios de

compra y venta de combustibles se detallan a continuación:

Tabla No. 25 Presupuesto de Ingresos

PRODUCTOS MEDIDA VENTAS DIARIAS

VENTAS ANUALES

PRECIO VENTA USD.

PRECIO COMPRA USD.

DIESEL PREMIUM GLNS 1.389 500.000 1.03 0.900704

GASOLINA EXTRA GLNS 1.222 440.000 1.46 1.309168

GASOLINA SUPER GLNS 334 120.000 2.00 1.680000

GAS NATURAL M3 288 103.680 0.27 0.110000

FUENTE: Ver Anexo No. 3

El presupuesto de ingresos está determinado por el volumen de ventas, a partir del

primer año se tomará en cuenta la inflación de abril de 2012, que es 5.42%, mientras

que para los años siguientes se proyectará de acuerdo a una tasa de crecimiento

promedio, que es de 0.37, de acuerdo a la inflación anual desde el año 2009 a abril de

2012, según datos del Banco Central del Ecuador.

La proyección de ventas de combustibles tradicionales (Diésel Premium, gasolinas

Súper y Extra) para el primer, se la realizó en base a un promedio histórico de los

últimos 6 años en la provincia (proyección pesimista), de acuerdo al siguiente cuadro:

99

Tabla No. 26 Histórico de Ventas Combustibles en Santa Elena

NOMBRE ESTACIÓN DE SERVICIO

COMERCIALIZADORA

PROMEDIO AÑOS 2005 AL 2011

TOTAL

DIESEL 2 GASOLINA

EXTRA GASOLINA

SÚPER

LA Y EP PETROECUADOR 76.510,88 124.099,00 30.000,00 230.609,88

BALLENITA LUTEXSA 161.423,13 155.635,75 54.882,00 371.940,88

QUATTRO LUTEXSA 304.920,13 302.144,38 143.846,88 750.911,38

CHALEN 3 P&S 519.077,38 365.692,63 167.753,13 1.052.523,13

CHALEN P&S 577.738,88 650.312,88 78.771,25 1.306.823,00

GÉNESIS P&S 642.571,50 547.127,63 211.237,13 1.400.936,25

HERNÁNDEZ P&S 227.734,00 436.420,75 74.138,38 738.293,13

HERNÁNDEZ JR. 2 P&S 437.867,57 441.833,29 75.509,86 955.210,71

HERNÁNDEZ JR. P&S 660.355,75 370.081,13 70.149,63 1.100.586,50

LA LIBERTAD P&S 1.102.316,88 1.162.088,75 202.219,63 2.466.625,25

COOP. LIBERTAD-PENÍNSULA

PRIMAX 1.750.181,13 603.721,63 212.267,63 2.566.170,38

VERÓNICA PRIMAX 93.022,75 177.525,25 3.882,83 274.430,83

SALINAS 1 PRIMAX 364.395,67 525.517,33 307.636,67 1.197.549,67

TOTAL 6.918.115,61 5.862.200,37 1.632.294,98 14.412.610,96

PROMEDIO ANUAL 532.162,74 450.938,49 125.561,15 1.108.662,38

PROYECCIÓN PESIMÍSTA DE VENTAS 500.000,00 440.000,00 120.000,00 1.060.000,00

FUENTE: EP PETROECUADOR

La proyección de ventas de gas natural vehicular se la realizó de acuerdo a la

capacidad de conversión de vehículos al año, de acuerdo al siguiente detalle:

Tabla No. 27 Proyección de Ventas Gas Natural

FUENTE: Anexo No. 4

Se estima una capacidad de conversión de dos vehículos por día. De acuerdo con las

estadísticas de la Asociación de Taxis de Santa Elena el crecimiento del parque

automotor específicamente de taxis es del 16% anual.

1 Días Operables en el año 360

2 Costo Gas Natural por m3 0,107$ Sin IVA

3 Precio Venta con IVA ($/m3) 0,300$

4 Inflación 5%

5 M3 por vehículo 10

6

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 TOTAL

Capacidad 6.601.249 6.249.182 5.999.215 5.759.246 5.528.876 5.307.721 5.095.412 4.891.596 4.695.932 4.508.095 54.636.525

% del Total 2% 6% 14% 21% 34% 51% 69% 72% 75% 78% 42%

M3 / Año 103.680 397.440 812.160 1.226.880 1.866.240 2.695.680 3.525.120 3.525.120 3.525.120 3.525.120 21.202.560

Vehículos 29 110 226 341 518 749 979 979 979 979

VENTAS GAS NATURAL

PROYECCIÓN DE VENTAS GAS NATURAL VEHICULAR EN LA PROVINCIA DE SANTA ELENA

100

La estación de servicio, adicionalmente contará con un Minimarket, el que será dado en

arrendamiento, por lo cual se generará el siguiente ingreso:

Tabla No. 28 Otros ingresos

OTROS INGRESOS

INGRESO MES

INGRESO AÑO

Ingresos Arriendo Minimarket $800 $9.600

FUENTE: Ver Anexo No. 5

El valor de ingresos será de USD. 800.00 mensuales; para el primer año se tomará en

cuenta la inflación del mes de abril de 2012 que es 5.42%; y para los años siguientes se

proyectará de acuerdo a una tasa de crecimiento promedio de 0.37.

5.3.2 PRESUESTO DE GASTOS

Para el presupuesto de gasto se consideraron todos los rubros necesarios para iniciar a

operar la Estación de Servicio. El incremento en los rubros a partir del primer año es de

5.42%, correspondiente a la inflación de abril de 2012, mientras que para los años

siguientes se proyectará de acuerdo a una tasa de crecimiento promedio, que es de

0.37, de acuerdo a la inflación anual desde el año 2009 a abril de 2012, según el Banco

Central del Ecuador.

5.3.3 GASTOS DE VENTAS

A continuación se detallan los gastos de ventas incurridos en el proceso de venta:

101

Tabla No. 29 Gastos de Ventas

FUENTE: Ver Anexo No. 6

5.3.4 GASTOS ADMINISTRATIVOS

Los gastos administrativos en los que incurrirá la estación de servicio son los siguientes:

Tabla No. 30 Gastos Administrativos

GASTOS VALOR AL

AÑO

Imprevistos 360,00

Guardianía 13.200,00

Mantenimiento de Equipos 3.000,00

Suministros de oficina 2.160,00

Sueldos y compensaciones personal administrativo 38.000,64

TOTAL 56.720,64

FUENTE: Ver Anexo No.7

5.3.5 GASTOS GENERALES

A continuación, se muestra los gastos generales que tendrá la Estación en la venta de

combustibles, es importante mencionar que a más de los gastos normales, existen

ciertos pagos anuales obligatorios por permisos de funcionamiento hacia la Agencia de

GASTOS VALOR AL

AÑO

Transporte de Combustibles 13.200,00

Publicidad y promoción 1.200,00

Sueldos y compensaciones personal operativo 114.048,72

TOTAL 128.448,72

102

Regulación y Control Hidrocarburífero, Ministerio del Ambiente, Cuerpo de Bomberos y

Dirección Provincial de Salud.

Tabla No. 31 Gastos Generales

GASTOS VALOR AL

AÑO

Teléfono, luz, agua e internet 5.400,00

Permisos Ministerio del Ambiente 840,00

Permisos ARCH 3.000,00

Estudios Ambientales 1.200,00

Servicios Generales 600,00

Pago Cuerpo de Bomberos 72,00

Dirección Provincial de Salud 72,00

Seguros contra todo riesgo 6.000,00

TOTAL 17.184,00

FUENTE: Ver Anexo No. 8

5.3.6 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS

Para calcular las depreciaciones de los activos fijos se utilizará el método de línea recta.

Los porcentajes de depreciación aplicados son de acuerdo a la Ley del Régimen

Tributario Interno vigente:

Edificaciones 5% 20 años

Equipos de computación 33% 3 años

Equipos de oficina 10% 10 años

Muebles y enseres 10% 10 años

Maquinaria y equipo 10% 10 años

A continuación se detallan los gastos por depreciación de activos fijos:

103

Tabla No. 32 Depreciaciones

ACTIVOS FIJOS VALOR EN

LIBROS

DEPRECIACIÓN

ANUAL

Construcciones 260.000,00 13.000,00

Equipos de automatización y computación 35.000,00 11.666,67

Equipos eléctricos (dispensadores) 100.000,00 10.000,00

Instalaciones electromecánicas 150.000,00 7.500,00

Equipos de oficina 1.000,00 100,00

Muebles y enseres 2.500,00 250,00

TOTAL 548.500,00 42.516,67

FUENTE: Ver Anexo No. 9

5.3.7 AMORTIZACIÓN

Los activos intangibles se amortizan en un plazo de 5 años, a continuación se detalla la

amortización de los Gastos de Constitución (Honorarios Profesionales para la

construcción de la estación de servicio)

Tabla No. 33 Amortizaciones

OTROS ACTIVOS VALOR EN LIBROS

AMORTIZACIÓN ANUAL

Inversión Publicidad 5.000,00 1.000,00

Gastos de Instalación

(Honorarios Profesionales) 20.000,00 4.000,00

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 25.000,00 5.000,00

FUENTE: Ver Anexo No. 10

5.4. BALANCE INICIAL

En base a la información detallada, a continuación se presenta el Balance de Situación

Inicial:

104

Tabla No. 34 Balance de Situación Inicial

ACTIVO USD.

ACTIVO CORRIENTE

Saldo de caja 1.013.861,94

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1.013.861,94

ACTIVO NO CORRIENTE

Terreno 140.000,00

Construcciones 260.000,00

Equipos de automatización y computación 35.000,00

Equipos eléctricos (dispensadores) 100.000,00

Instalaciones electromecánicas 150.000,00

Equipos de oficina 1.000,00

Muebles y enseres 2.500,00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 688.500,00

Depreciación Acumulada (-) 0,00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE NETO 688.500,00

ACTIVOS DIFERIDOS

Inversión Publicidad 5.000,00

Gastos de Instalación 20.000,00

Amortización Acumulada (-) 0,00

TOTAL OTROS ACTIVOS 25.000,00

TOTAL ACTIVOS 1.727.361,94

PASIVO

Documentos Corto plazo 0,00

TOTAL PASIVO 0,00

PATRIMONIO

Capital 1.727.361,94

TOTAL PATRIMONIO 1.727.361,94

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 1.727.361,94

Elaborado por: Autora

5.5 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

A continuación se muestra la proyección del Estado de Pérdidas y Ganancias para los

próximos 10 años:

105

Tabla No. 35 Estado de Pérdidas y Ganancias

Elaborado por: Autora

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

INGRESOS

Ingreso Ventas otros combustibles 1.473.139,08 1.558.433,83 1.654.433,36 1.762.467,86 1.884.078,14 2.021.050,62 2.175.458,88 2.349.713,14 2.546.619,10 2.769.448,27

Ingreso Ventas gas natural 27.771,43 106.457,14 217.542,86 328.628,57 499.885,71 722.057,14 944.228,57 944.228,57 944.228,57 944.228,57

Otros ingresos 4.000,00 10.155,84 10.781,44 11.485,47 12.277,97 13.170,57 14.176,80 15.312,37 16.595,54 18.047,65

(-Costos operativos) 1.305.636,52 1.412.022,86 1.540.758,90 1.680.070,86 1.855.349,21 2.064.465,89 2.288.904,51 2.442.033,02 2.615.067,05 2.810.881,48

UTILIDAD BRUTA 199.273,99 263.023,95 341.998,75 422.511,04 540.892,60 691.812,45 844.959,75 867.221,06 892.376,17 920.843,02

GASTOS

Gastos de Ventas 128.448,72 135.885,90 144.256,47 153.676,42 164.280,09 176.223,26 189.686,71 204.880,62 222.049,61 241.478,96

Gastos Administrativos 56.720,64 60.004,77 63.701,06 67.860,74 72.543,13 77.817,01 83.762,23 90.471,59 98.053,11 106.632,75

Gastos Generales 17.184,00 18.178,95 19.298,78 20.558,99 21.977,56 23.575,33 25.376,48 27.409,14 29.706,02 32.305,30

Depreciación de activos 42.516,67 42.516,67 42.516,67 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00

Amortizaciones 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL GASTOS 249.870,03 261.586,29 274.772,98 277.946,15 294.650,78 308.465,60 329.675,43 353.611,34 380.658,74 411.267,01

UTILIDAD/PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS -50.596,04 1.437,66 67.225,77 144.564,89 246.241,83 383.346,85 515.284,32 513.609,72 511.717,43 509.576,01

Impuesto a la Renta (25%) 0,00 359,42 16.806,44 36.141,22 61.560,46 95.836,71 128.821,08 128.402,43 127.929,36 127.394,00

UTILIDAD/PÉRDIDA DESPUÉS DE IMPUESTO -50.596,04 1.078,25 50.419,33 108.423,67 184.681,37 287.510,14 386.463,24 385.207,29 383.788,07 382.182,01

TOTAL GASTOS MÁS UTILIDAD 199.273,99 263.023,95 341.998,75 422.511,04 540.892,60 691.812,45 844.959,75 867.221,06 892.376,17 920.843,02

106

5.6 PUNTO DE EQUILIBRIO

Es el volumen de ventas que se requiere para que los ingresos totales y los costos

totales sean iguales. Su fórmula de cálculo es la siguiente:

En donde:

PE= Punto de equilibrio

CF= Costos fijos

CV=Costos variables

V=Ventas

Para el cálculo del punto de equilibrio se debe obtener los datos de los costos

variables, costos fijos, costo total y el valor de las ventas.

Los siguientes rubros son considerados como costos variables:

Tabla No. 36 Costos Variables

COSTOS VARIABLES VALOR

Transporte de Combustibles 13.200,00

Costos de combustible 1.305.636,52

Imprevistos 360,00

TOTAL 1.319.196,52

Elaborado por: Autora

Los costos fijos son valores que permanecen constantes sin importar el volumen

de ventas que tenga en el período, a continuación se detallan los costos fijos:

107

Tabla No. 37 Costos Fijos

COSTOS FIJOS VALOR

Publicidad y promoción 1.200,00

Guardianía 13.200,00

Mantenimiento de Equipos 3.000,00

Suministros de oficina 2.160,00

Sueldos y compensaciones personal operativo 114.048,72

Sueldos y compensaciones personal administrativo 38.000,64

Gastos generales 17.184,00

Depreciaciones 42.516,67

Amortizaciones 4.000,00

TOTAL 235.310,03

Elaborado por: Autora

Una vez detallados los costos fijos y los costos variables, se procede a calcular el

punto de equilibrio con la fórmula mencionada:

108

El volumen de ventas donde se unen los ingresos totales con los costos totales

incurridos es 1’943.600 galones de combustible.

5.7 FLUJO DE CAJA

El movimiento de efectivo necesario para que el proyecto cubra todas y cada una

de sus obligaciones al igual que obtenga los resultados esperados es el siguiente:

109

Tabla No. 38 Flujo de Caja

Elaborado por: Autora

FUENTES 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

-1.727.361,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ingreso Venta Comb. Tradicionales 1.473.139,08 1.558.433,83 1.654.433,36 1.762.467,86 1.884.078,14 2.021.050,62 2.175.458,88 2.349.713,14 2.546.619,10 2.769.448,27

Ingreso Ventas gas natural 27.771,43 106.457,14 217.542,86 328.628,57 499.885,71 722.057,14 944.228,57 944.228,57 944.228,57 944.228,57

Otros Ingresos 4.000,00 10.155,84 10.781,44 11.485,47 12.277,97 13.170,57 14.176,80 15.312,37 16.595,54 18.047,65

TOTAL FUENTES -1.727.361,94 1.504.910,51 1.675.046,82 1.882.757,65 2.102.581,89 2.396.241,82 2.756.278,33 3.133.864,26 3.309.254,08 3.507.443,22 3.731.724,50

USOS

Inversiones -1.727.361,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Costos Operativos 1.305.636,52 1.412.022,86 1.540.758,90 1.680.070,86 1.855.349,21 2.064.465,89 2.288.904,51 2.442.033,02 2.615.067,05 2.810.881,48

Gastos de Ventas 128.448,72 135.885,90 144.256,47 153.676,42 164.280,09 176.223,26 189.686,71 204.880,62 222.049,61 241.478,96

Gastos Administrativos 56.720,64 60.004,77 63.701,06 67.860,74 72.543,13 77.817,01 83.762,23 90.471,59 98.053,11 106.632,75

Gastos Generales 17.184,00 18.178,95 19.298,78 20.558,99 21.977,56 23.575,33 25.376,48 27.409,14 29.706,02 32.305,30

Depreciaciones 42.516,67 42.516,67 42.516,67 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00

Amortizaciones 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL USOS -1.727.361,94 1.555.506,54 1.673.609,15 1.815.531,88 1.958.017,00 2.149.999,99 2.372.931,48 2.618.579,94 2.795.644,36 2.995.725,79 3.222.148,49

SALDO FUENTES - USOS 0,00 -50.596,03 1.437,67 67.225,77 144.564,89 246.241,83 383.346,85 515.284,32 513.609,72 511.717,43 509.576,01

Depreciaciones 42.516,67 42.516,67 42.516,67 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00

Amortizaciones 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Utilidad/Pérdida antes de impuestos -50.596,04 1.437,66 67.225,77 144.564,89 246.241,83 383.346,85 515.284,32 513.609,72 511.717,43 509.576,01

Impuesto a la Renta (25%) 0,00 359,42 16.806,44 36.141,22 61.560,46 95.836,71 128.821,08 128.402,43 127.929,36 127.394,00

Utilidad/Pérdida después de Imp. R. -50.596,04 1.078,25 50.419,33 108.423,67 184.681,37 287.510,14 386.463,24 385.207,29 383.788,07 382.182,01

Inversión Inicial -1.727.361,94

Recuperación del capital 1.727.361,94

Valor Residual del proyecto 644.483,33

Flujo de Efectivo -1.727.361,94 -3.079,36 48.594,92 97.936,00 144.273,67 220.531,37 318.360,14 417.313,24 416.057,29 414.638,07 1.057.515,34

TASA INTERNA DE RETORNO 8,10%

TASA DE DESCUENTO 4,53%

VAN $ 496.751,45

110

5.8 EVALUACIÓN FINANCIERA

La evaluación financiera se realiza con el fin de saber mediante un análisis la

viabilidad o no del proyecto, para lo cual se determinaron los siguientes indicadores:

5.8.1 VALOR ACTUAL NETO (VAN)

El valor actual neto se calcula restando la inversión inicial del proyecto del valor

presente de sus entradas de efectivo descontadas a una equivalente al costo de

capital.

Para su cálculo se usa la siguiente fórmula:

∑

Criterios de Aceptación

VAN < 0 el proyecto debe ser rechazado

VAN = 0 el proyecto es indiferente

VAN > 0 el proyecto debe ser aceptado

En este caso el VAN es de $ 496.751,45; en base a los criterios de aceptación, se

puede concluir que al tener un VAN positivo el proyecto debe ser aceptado.

5.8.2 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

La tasa interna de retorno es la tasa de descuento que iguala el valor actual neto de

una oportunidad de inversión a 0 dólares (debido a que el valor presente de las

entradas de efectivo es igual a la inversión inicial).

Para su cálculo se usa la siguiente fórmula:

111

∑

∑

Criterios de Aceptación

TIR < COC el proyecto debe ser rechazado

TIR = COC el proyecto es indiferente

TIR > COC el proyecto debe ser aceptado

En este caso la TIR es de 8.10%, en base a los criterios de aceptación, se puede

concluir que el proyecto debe ser aceptado, en razón que la TIR es mayor a la tasa

de rendimiento.

5.8.3 RELACIÓN COSTO/BENEFICIO

El costo/beneficio refleja el valor que tiene el proyecto en relación a los ingresos y

gastos.

Con el análisis de la relación costo – beneficio se otorgan valores menores, iguales o

mayores; esto quiere decir lo siguiente:

Criterios de Aceptación

C/B > 1 los ingresos son mayores que los gastos; el proyecto es aconsejable

C/B = 1 los ingresos son iguales a los gastos; el proyecto es indiferente

C/B < 1 los ingresos son menores que los gastos; el proyecto no es aconsejable

Se toma en cuenta la tasa pasiva del 4.53% correspondiente al mes abril de 2012,

según el Banco Central del Ecuador.

A continuación se detalla la siguiente tabla con los ingresos y egresos actualizados:

112

Tabla No. 39 Ingresos y Egresos Actualizados

AÑOS INGRESOS EGRESOS INGRESOS

ACTUALIZADOS EGRESOS

ACTUALIZADOS

0 1.727.361,94 0,00 1.727.361,94

1 1.504.910,51 1.555.506,54 1.439.692,44 1.488.095,80

2 1.675.046,82 1.673.609,15 1.533.010,22 1.531.694,46

3 1.882.757,65 1.815.531,88 1.648.434,03 1.589.575,02

4 2.102.581,89 1.958.017,00 1.761.120,69 1.640.033,27

5 2.396.241,82 2.149.999,99 1.920.109,03 1.722.795,41

6 2.756.278,33 2.372.931,48 2.112.892,34 1.819.028,47

7 3.133.864,26 2.618.579,94 2.298.230,21 1.920.344,67

8 3.309.254,08 2.795.644,36 2.321.680,80 1.961.346,48

9 3.507.443,22 2.995.725,79 2.354.084,76 2.010.636,23

10 3.731.724,50 3.222.148,49 2.396.073,13 2.068.883,55

26.000.103,08 24.885.056,57 19.785.327,65 19.479.795,29

Elaborado por: Autora

Relación Costo – Beneficio = 1,02

El valor calculado de la relación costo – beneficio, significa que por cada dólar de

inversión se recupera 1.02 dólares.

5.8.4 RECUPERACIÓN DEL CAPITAL

La recuperación del capital se prevé que sea en 9 años, entre los años 2019 y 2020,

como se puede observar en el flujo de caja.

5.8.5 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

5.8.5.1 Escenario No.1

Se considera que el volumen de ventas anuales de los combustibles tradicionales se

incrementará en un 10% y los gastos de la estación de servicio permanecerán fijos,

los resultados son:

113

Tabla No. 40 Análisis de Sensibilidad Escenario No.1

TIR 9.53%

VAN 720.672,92

Punto de Equilibrio 1.646.332,23 Elaborado por: Autora

5.8.5.2 Escenario No. 2

Las ventas anuales consideradas para el proyecto se mantienen constantes, pero

los gastos de la estación se incrementan en un 8% de año a año, los resultados son

los siguientes:

Tabla No. 41 Análisis de Sensibilidad Escenario No.2

TIR 7.30%

VAN 380.650,69

Punto de Equilibrio 1.750.085,53 Elaborado por: Autora

5.8.5.3 Escenario No. 3

Los gastos y el valor en ventas anuales permanecen constantes, pero se incrementa

el precio de venta al público en un 2%:

Tabla No. 42 Precios de Venta

PRODUCTO PRECIO VENTA NUEVO

PRECIO VENTA

DIESEL PREMIUM 1,0300 1,0506

GASOLINA EXTRA 1,4600 1,4892

GASOLINA SÚPER 2,0000 2,0400

GAS NATURAL 0,2700 0,2754 Elaborado por: Autora

Tabla No. 43 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 3

TIR 10.95%

VAN 924.310,17

Punto de Equilibrio 1.418.024,83 Elaborado por: Autora

114

5.8.5.4 Escenario No. 4

Las ventas se mantienen constantes, a partir del tercer año se incrementan en un

8%, mientras que los gastos se incrementan en un 10%:

Tabla No. 44 Análisis de Sensibilidad Escenario No. 4

TIR 8.08%

VAN 489.526,78

Punto de Equilibrio 1.243.160,09 Elaborado por: Autora

Para el análisis de sensibilidad se han tomado 4 escenarios, en el primero se

incrementa el volumen de las ventas y los gastos permanecen fijos, lo que conllevo a

un leve incremento en la TIR (9.53%) y VAN (USD. 720.672,92); en el segundo

escenario al mantener las ventas e incrementar los gastos de la estación, se pudo

observar una disminución de los dos indicadores (TIR 7.30% y VAN USD.

380.650,69); en un tercer escenario las ventas y los gastos se mantienen

constantes, pero el precio de venta se incrementa en un 2%, ocasionando un

crecimiento en la TIR (10.95%) y el VAN (USD. 924.310,17), lo que indica que el

proyecto es sensible a la variación de precios; en un último escenario las ventas y

los gastos crecen a partir del tercer año, por lo que no se puede observar mayor

variación (TIR 8.08% y VAN USD. 489.526,78).

115

CONCLUSIONES

De acuerdo al análisis de los contextos concernientes al tema, se logró

establecer los pasos necesarios a seguir para la elaboración del plan de

negocios, sustentándose en las bases teóricas y cumpliendo con las

expectativas requeridas.

Mediante el desarrollo del proyecto, se pudo familiarizar y conocer a fondo a

la Gerencia de Comercialización de la EP PETROECUADOR, que estará a

cargo del plan de negocios; y a la vez se constató que dentro del presupuesto

del año 2012, se cuenta con los recursos suficientes para la ejecución del

mismo.

De acuerdo al análisis del mercado, se determinó que el proyecto

comercialización de combustibles, especialmente el Gas Natural va dirigido al

sector vehicular, específicamente a los taxis de la provincia de Santa Elena.

En el desarrollo del producto se estableció el proceso de comercialización de

gas natural, el mismo que inicia cuando es extraído del pozo de Ancón, pasa

por gasoducto hasta las estaciones de compresión, luego es enviado a la

planta de procesamiento, continua por gasoducto hasta la Estación de

Servicio, donde finalmente es comercializado a los taxistas.

Una vez analizado el diagnóstico situacional del proyecto, se determinó que

no es factible la comercialización de combustibles para taxis en la provincia

de Santa Elena, a través de una Estación de Servicio, enfatizando el consumo

de gas natural vehicular debido a los altos costos que conlleva el proyecto.

Al considerar el Flujo de Efectivo y una vida útil de 10 años, se puede concluir

que el proyecto tendrá una rentabilidad del 8.1% TIR (Tasa Interna de

Retorno), el Valor Actual Neto (VAN) a una tasa de descuento del 4.53%,

ascenderá a la suma de USD. 496.751,45 y la relación costo/beneficio es de $

USD.1,02; considerando el crecimiento anual de la inflación, se puede

concluir que el proyecto no será rentable.

116

RECOMENDACIONES

Dar a conocer a los conductores de vehículos, especialmente a los taxistas

que se encuentran localizados en la zona de posible implementación del

proyecto, las ventajas de consumir gas natural vehicular, en lugar de los

combustibles tradicionales.

No es recomendable la Implementación de una Estación de Servicio en la

provincia de Santa Elena, que comercialice combustibles, especialmente gas

natural vehicular para taxis, debido a los altos costos que conlleva el proyecto,

obteniendo una mínima rentabilidad.

Crear una conciencia ecológica en los habitantes de Santa Elena, y poco a

poco ir remplazando el uso de combustibles fósiles que produce altos niveles

de contaminación atmosférica, deterioran la calidad del medio ambiente y la

salud de los habitantes, por combustibles más limpios y con menor impacto

ambiental como es el gas natural.

Incentivar en los estudiantes universitarios, la investigación para la creación

de nuevos proyectos que generen fuentes de trabajo y por ende colaboren al

desarrollo del país.

117

BIBLIOGRAFÍA

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Hidrocarburíferas en el Ecuador, Quito, Ecuador, 2001.

Decreto Ejecutivo No. 2024, Reglamento para la Autorización de actividades

de Comercialización de Combustibles Líquidos Derivados de los

Hidrocarburos, Quito, Ecuador, 2001.

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http://www.monografias.com/trabajos45/gas-vehicular-peru/gas-vehicular-

peru2.shtml

ARMANI, Diego y otros, Economía del Gas Natural en Argentina: Economía

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JIMENEZ ORELLANA, Jorge Ángel. Proyectos de Inversión 2ª Edición, 1997

Laura Fischer y Jorge Espejo, Mercadotecnia

LOPEZ GALVIS, Angélica. Diseño de Indicadores de Gestión para Coinox,

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MENDEZ A, Carlos E. Guía para elaborar diseños de investigación en

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1995.

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118

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(Ministerio de Minas y Petróleos)

Registro Oficial No. 320 de 21 de abril de 2008. Acuerdo Ministerial No. 127

(Ministerio de Minas y Petróleos)

Registro Oficial No. 321 de 22 de abril de 2008. Acuerdo Ministerial No. 128

(Ministerio de Minas y Petróleos)

Registro Oficial No. 365 de 23 de junio de 2008. Decretos Ejecutivos Nos.

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THOMSON, Carl Daniel. Investigación de Mercados.

URBINA BACA, Gabriel. Evaluación de Proyectos. Ed Mc Graw Hill, 3ª

Edición

VARELA, Rodrigo. Innovación Empresarial Arte y ciencia en la creación de

empresas, Pearson Educación de Colombia Ltda. Bogotá D.C. 2001.

YÉPEZ TAPIA, Armando. La investigación Científica. Dirección Editorial Dr.

Glenn Soria. Quito – Ecuador.

119

ANEXOS

120

ANEXO No. 1

ENCUESTA DE GAS NATURAL VEHICULAR

Buenos días/tardes, estamos realizando una encuesta para evaluar el lanzamiento gas

natural vehicular como combustible alternativo. Le agradeceremos brindarnos un minuto de

su tiempo y responder las siguientes preguntas:

1. Usted vive en este sector

SI_ _ _ _NO_ _ _ _

2. ¿El taxi que conduce es de su propiedad?

SI_ _ _ _NO_ _ _ _

3. ¿Qué tipo de combustible consume su taxi?

SUPER

EXTRA

DIESEL

OTRO

4. ¿Cuánto suele gastar mensualmente en consumo de combustible de su taxi?

Menos de $50

Entre $50 y $100

Entre $100 y $150

Entre $150 y $300

Más de $300

5. Sabía usted que el gas natural vehicular es un combustible más económico,

ecológico y seguro que el resto de combustibles tradicionales (gasolina súper, extra,

diesel o glp)

SI_ _ _ _NO_ _ _ _

121

6. ¿Tiene afinidad por alguna marca en Estaciones de Servicio? ¿Cuál?

7. ¿Qué le parece la construcción de una estación de servicio de EP PETROECUADOR

que abastezca de gas natural vehicular? ¿Por qué?

BUENO_ _ _ _MALO_ _ _ _ INDIFERENTE_ _ _ _

POR QUÉ?______________________________________________________________

8. Estaría usted dispuesto a realizar una inversión para cambiar el combustible que

utiliza su taxi por gas natural vehicular? ¿Por qué?

SI_ _ _ _NO_ _ _ _

POR QUÉ?______________________________________________________________

9. Al momento de adquirir combustible qué es lo que usted toma en cuenta

Precio

Calidad

Cantidad

Seguridad

Contaminación

Otro

10. ¿Qué servicios adicionales le gustaría ver en una estación de servicio?

122

ANEXO No. 2

INVERSIONES DEL PROYECTO

ACTIVOS FIJOS Terreno 140.000,00

Construcciones 260.000,00

Equipos de automatización y computación 35.000,00

Equipos eléctricos (dispensadores) 100.000,00

Instalaciones electromecánicas 150.000,00

Equipos de oficina 1.000,00

Muebles y enseres 2.500,00

TOTAL ACTIVOS FIJOS 688.500,00

ACTIVO DIFERIDO Inversión Publicidad 5.000,00

Gastos de Instalación 20.000,00

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 25.000,00

CAPITAL DE TRABAJO 1.013.861,94

TOTAL INVERSIONES 1.727.361,94

123

ANEXO No. 3

PROYECCIÓN DE VENTAS

PRODUCTOSVENTAS

PROYECTADASMEDIDA 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 TOTAL

DIESEL PREMIUM 500.000 GLN 527.100 557.619 591.968 630.624 674.137 723.147 778.395 840.745 911.199 990.929 7.225.863

GASOLINA EXTRA 440.000 GLN 463.848 490.705 520.932 554.949 593.241 636.369 684.988 739.855 801.855 872.017 6.358.760

GASOLINA SUPER 120.000 GLN 126.504 133.829 142.072 151.350 161.793 173.555 186.815 201.779 218.688 237.823 1.734.207

GAS NATURAL 100.000 M3 103.680 397.440 812.160 1.226.880 1.866.240 2.695.680 3.525.120 3.525.120 3.525.120 3.525.120 21.202.560

PRODUCTOSVENTAS

PROYECTADAS

PRECIO

DE COSTO2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 TOTAL

DIESEL PREMIUM 500.000 0,900704 474.761 502.250 533.188 568.006 607.198 651.341 701.104 757.262 820.721 892.534 6.508.364

GASOLINA EXTRA 440.000 1,309168 607.255 642.415 681.988 726.522 776.652 833.114 896.764 968.595 1.049.763 1.141.617 8.324.685

GASOLINA SUPER 120.000 1,68 212.527 224.832 238.682 254.268 271.812 291.573 313.849 338.988 367.395 399.543 2.913.468

TOTAL 1.060.000 - 1.294.543 1.369.497 1.453.858 1.548.795 1.655.662 1.776.028 1.911.717 2.064.845 2.237.879 2.433.694 17.746.516

COSTO GAS NATURAL 100.000 0,11 11.094 42.526 86.901 131.276 199.688 288.438 377.188 377.188 377.188 377.188 28.984.669

TOTAL COSTO 100.000 - 1.305.637 1.412.023 1.540.759 1.680.071 1.855.349 2.064.466 2.288.905 2.442.033 2.615.067 2.810.881 49.644.653

PRODUCTOSVENTAS

PROYECTADAS

PRECIO

DE VENTA2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 TOTAL

DIESEL PREMIUM 500.000 1,03 542.913 574.348 609.727 649.543 694.361 744.841 801.747 865.967 938.535 1.020.657 7.442.639

GASOLINA EXTRA 440.000 1,46 677.218 716.429 760.561 810.226 866.131 929.099 1.000.082 1.080.189 1.170.709 1.273.146 9.283.789

GASOLINA SUPER 120.000 2,00 253.008 267.657 284.145 302.700 323.586 347.110 373.630 403.557 437.376 475.646 3.468.414

TOTAL 1.060.000 - 1.473.139 1.558.434 1.654.433 1.762.468 1.884.078 2.021.051 2.175.459 2.349.713 2.546.619 2.769.448 20.194.842

GAS NATURAL 100.000 0,27 27.771 106.457 217.543 328.629 499.886 722.057 944.229 944.229 944.229 944.229 5.679.257

TOTAL INGRESOS 1.060.000 1.500.911 1.664.891 1.871.976 2.091.096 2.383.964 2.743.108 3.119.687 3.293.942 3.490.848 3.713.677 25.874.099

INGRESOS PROYECTADOS OTROS COMBUSTIBLES

VENTAS PROYECTADAS COMBUSTIBLES TRADICIONALES Y GAS NATURAL (en galones y metros cúbicos)

COSTOS PROYECTADOS OTROS COMBUSTIBLES

124

ANEXO No. 4

PROYECCIÓN DEMANDA GAS NATURAL

DÍAS 2012 Proyección Acumul Máximo 2013 Proyección Acumul Máximo 2014 Proyección Acumul Máximo 2015 Proyección Acumul Máximo 2016 Proyección Acumul Máximo 2017 Proyección Acumul Máximo 2018 Proyección Acumul Máximo

30 Enero 60 Enero 10 58 60 Enero 10 173 60 Enero 10 288 60 Enero 19 413 120 Enero 19 643 120 Enero 19 874 120

30 Febrero 60 Febrero 10 67 60 Febrero 10 182 60 Febrero 10 298 60 Febrero 19 432 120 Febrero 19 662 120 Febrero 19 893 120

30 Marzo 60 Marzo 10 77 60 Marzo 10 192 60 Marzo 10 307 60 Marzo 19 451 120 Marzo 19 682 120 Marzo 19 912 120

30 Abril 60 Abril 10 86 60 Abril 10 202 60 Abril 10 317 60 Abril 19 470 120 Abril 19 701 120 Abril 19 931 120

30 Mayo 60 Mayo 10 96 60 Mayo 10 211 60 Mayo 10 326 60 Mayo 19 490 120 Mayo 19 720 120 Mayo 19 950 120

30 Junio 60 Junio 10 106 60 Junio 10 221 60 Junio 10 336 60 Junio 19 509 120 Junio 19 739 120 Junio 19 970 120

30 Julio 60 Julio 10 115 60 Julio 10 230 60 Julio 10 346 60 Julio 19 528 120 Julio 19 758 120 Julio 19 989 120

30 Agosto 10 10 60 Agosto 10 125 60 Agosto 10 240 60 Agosto 10 355 60 Agosto 19 547 120 Agosto 19 778 120 Agosto 19 1008 120

30 Septiembre 10 19 60 Septiembre 10 134 60 Septiembre 10 250 60 Septiembre 10 365 60 Septiembre 19 566 120 Septiembre 19 797 120 Septiembre 19 1027 120

30 Octubre 10 29 60 Octubre 10 144 60 Octubre 10 259 60 Octubre 10 374 60 Octubre 19 586 120 Octubre 19 816 120 Octubre 19 1046 120

30 Noviembre 10 38 60 Noviembre 10 154 60 Noviembre 10 269 60 Noviembre 10 384 60 Noviembre 19 605 120 Noviembre 19 835 120 Noviembre 19 1066 120

30 Diciembre 10 48 60 Diciembre 10 163 60 Diciembre 10 278 60 Diciembre 10 394 60 Diciembre 19 624 120 Diciembre 19 854 120 Diciembre 19 1085 120

360 TOTAL 48 29 720 TOTAL 115 110 720 TOTAL 115 226 720 TOTAL 115 341 720 TOTAL 230 518 1.440 TOTAL 230 749 1.440 TOTAL 230 979 1.440

125

ANEXO No. 5

OTROS INGRESOS PROYECTO COMERCIALIZACIÓN DE GAS NATURAL

OTROS INGRESOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Ingresos por Alquiler Minimarket $4.000 $10.156 $10.781 $11.485 $12.278 $13.171 $14.177 $15.312 $16.596 $18.048

TOTAL OTROS INGRESOS $4.000 $10.156 $10.781 $11.485 $12.278 $13.171 $14.177 $15.312 $16.596 $18.048

126

ANEXO No.6

GASTOS DE VENTAS

GASTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMB. OCTUBRE NOVIEMB. DICIEMB.

TOTAL VALOR USD.

Transporte de Combustibles 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 13.200,00

Publicidad y promoción 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1.200,00

Sueldos y compensaciones Personal Operativo

9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 9.504,06 114.048,72

TOTAL 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 10.704,06 128.448,72

127

ANEXO No. 7

GASTOS ADMINISTRATIVOS

GASTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMB. OCTUBRE NOVIEMB. DICIEMB.

TOTAL VALOR USD.

Imprevistos 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 360,00

Guardianía 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 13.200,00

Mantenimiento de Equipos 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 3.000,00

Suministros de oficina 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 180,00 2.160,00

Sueldos y compensaciones Personal Administrativo

3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 3.166,72 38.000,64

TOTAL 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 4.726,72 56.720,64

128

ANEXO No. 8

GASTOS GENERALES

GASTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

VALOR USD.

Teléfono, luz, agua e internet 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 5.400,00

Permisos Ministerio del Ambiente 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 840,00

Permisos ARCH 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 3.000,00

Estudios Ambientales 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1.200,00

Servicios Generales 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 600,00

Pago Cuerpo de Bomberos 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 72,00

Dirección Provincial de Salud 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 72,00

Seguros contra todo riesgo 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 6.000,00

TOTAL 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 1.432,00 17.184,00

129

ANEXO No. 9

DEPRECIACIONES

ACTIVOS FIJOS

VALOR EN LIBROS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 TOTAL

DEPRECIACIÓN

Terreno 140.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0

Construcciones 260.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 13.000,00 130.000,00

Equipos de automatización y computación 35.000,00 11.666,67 11.666,67 11.666,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.000,00

Equipos eléctricos (dispensadores) 100.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 100.000,00

Instalaciones electromecánicas 150.000,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 75.000,00

Equipos de oficina 1.000,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1.000,00

Muebles y enseres 2.500,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 2.500,00

TOTAL ACTIVOS FIJOS 688.500,00 42.516,67 42.516,67 42.516,67 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 30.850,00 343.500,00

130

ANEXO No. 10

AMORTIZACIONES

ACTIVO DIFERIDO

VALOR EN LIBROS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

DEPRECIACIÓN

Inversión Publicidad 5.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 5.000,00

Gastos de Instalación 20.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 20.000,00

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS

25.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 25.000,00

131

ANEXO No. 11

PRESUPUESTO PARA LA CONSTRUCCIÓN DE LA ESTACIÓN DE SERVICIOS

ITEM RUBROS DE OBRA PRECIO TOTAL

1 GENERALES 8.899,00

2 MOVIMIENTO DE TIERRA 1.303,77

3 CIMENTACIÓN 7.034,41

4 ESTRUCTURA 34.667,61

5 MAMPOSTERIA 11.284,54

6 PISOS 43.990,84

7 REVESTIMIENTO 3.195,00

8 PUERTAS Y VENTANAS 12.208,50

9 ESTRUCTURA MENORES 1.304,05

10 ESTRUCTURA METÁLICA MARQUESINA 1 40.207,29

11 CUBIERTA DE ADMINISTRACIÓN 5.932,00

12 CANALIZADO 2.010,72

13 INSTALACIÓN ECOLÓGICA 3.560,00

14 AGUA POTABLE 5.124,76

15 INSTALACIONES ELÉCTRICAS 12.547,00

16 CISTERNA 14.3M3 8.531,56

17 TANQUES DE COMBUSTIBLE 23.569,00

18 TUBERÍA INSTALACIÓN MECÁNICA 650,40

19 INST. CONTRA INCENDIO 3.539,55

20 OBRAS EXTERIORES 30.440,00

TOTAL PRESUPUESTO CONSTRUCCIÓN (OBRAS CIVILES) 260.000,00

132

ANEXO No. 12

RUBROS POR CONCEPTO DE REMUNERACIONES

CARGO SUELDO

NOMINAL HORAS EXTRAS

SUELDO TOTAL

BÁSICO ANUAL

DÉCIMO TERCERO

DÉCIMO CUARTO

VACAC. FONDOS DE

RESERVA APORTE

IESS COSTO ANUAL

CANT. TOTAL AÑO 1

TOTAL AÑO 2

TOTAL AÑO 3

TOTAL AÑO 4

TOTAL AÑO 5

Administrador 2.098,00 0,00 2.098,00 25.176,00 2.098,00 292,00 1.049,00 2.097,16 5.161,08 35.873,24 1 35.873,24 35.873,24 35.873,24 35.873,24 35.873,24

Supervisor 1.500,00 723,44 2.223,44 26.681,28 2.223,44 292,00 1.111,72 2.222,55 5.469,66 38.000,65 2 76.001,31 76.001,31 76.001,31 76.001,31 76.001,31

Analista Administrativo Financiero 1.500,00 723,44 2.223,44 26.681,28 2.223,44 292,00 1.111,72 2.222,55 5.469,66 38.000,65 1 38.000,65 38.000,65 38.000,65 38.000,65 38.000,65

Asistente Administrativo 500,00 272,40 772,40 9.268,80 772,40 292,00 386,20 772,09 1.900,10 13.391,60 1 13.391,60 13.391,60 13.391,60 13.391,60 13.391,60

Despachador 500,00 272,40 772,40 9.268,80 772,40 292,00 386,20 772,09 1.900,10 13.391,60 9 120.524,36 120.524,36 120.524,36 120.524,36 120.524,36

Despachador Volante

500,00 272,40 772,40 9.268,80 772,40 292,00 386,20 772,09 1.900,10 13.391,60 2 26.783,19 26.783,19 26.783,19 26.783,19 26.783,19

TOTAL 6.598,00 2.264,08 8.862,08 106.344,96 8.862,08 292,00 4.431,04 8.858,54 21.800,72 152.049,33 16 310.574,34 310.574,34 310.574,34 310.574,34 310.574,34

133

ANEXO No. 13

CAPITAL DE TRABAJO

TIPO DE GASTO DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTOS

UNITARIOS TOTAL

COSTOS OPERATIVOS

Diesel Premium 125.010 0,91 113.759,10

Gasolina Extra 109.980 1,33 146.273,40

Gasolina Súper 30.060 1,72 51.703,20

Gas Natural 85.050 0,11 9.355,50

GASTOS ADMINISTRATIVOS 1 4.726,72 4.726,72

GASTOS DE VENTA 1 10.704,06 10.704,06

GASTOS GENERALES 1 1.432,00 1.432,00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL 337.953,98

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO PARA TRES MESES 1.013.861,94