universidad central del ecuador plan de … · 2017-07-05 · ciclo de vida del producto ......

UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

CARRERA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA PRODUCCIÓN Y

COMERCIALIZACIÓN DE CHICHA DE ARROZ, EN LA CIUDAD DE

QUITO.

AUTOR

DIEGO MARCELO GRANDA REALPE

[email protected]

INGENIERO EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

DIRECTOR

ING. WILSON MAURICIO NAVARRO RAMÓN, MBA

[email protected]

Quito, D.M. Julio 2015

mailto:[email protected]

ii

Granda Realpe, Diego Marcelo (2015). Plan de negocios para la

producción y comercialización de chicha de arroz, en la ciudad de

Quito. Trabajo de investigación para optar de Ingeniero en

Administración de Empresas. Facultad de Ciencias

Administrativas. Carrera de Administración de Empresa. Quito:

UCE. 152 p.

iii

DEDICATORIA

Primeramente este objetivo realizado se lo dedico a Dios, quien con sus bendiciones me dio la

salud, la fe, esperanza, un día más de vida para poder entregar todo de mí y poder perseguir

todas las metas que me he puesto en el camino.

A mi esposa Kelly que cada día me ha estado apoyando, soportando mis cambios de humor,

dándome la fuerza para que día a día pueda afrontar con energía todos los problemas que se me

presenten.

A mis hijos Elliot y Benjamín que son mi vida mi razón de ser, por lo que daría todo con tal de

verlos con una sonrisa en sus rostros y poderles entregar todo lo que este a mis manos para

hacerles feliz.

A mis Padres que cada día han estado pendiente de mí brindándome su amor, su ayuda en todos

los momentos, presionándome para que pueda lograr los objetivos y porque nunca perdieron la

esperanza.

A todas las personas que me rodean como es la familia de mi esposa, primos, amigos que

siempre han estado pendientes dándome ánimos para poder culminar la carrera universitaria y

también en lo personal

iv

AGRADECIMIENTO

Quiero agradecer a Dios, por haber estado siempre guiándome, cuidándome y dándome la

sabiduría, fortaleza a lo largo de todo este camino, que el día de hoy está llegando a su fin, con

la consecución de un objetivo más y abriéndome las puertas hacia nuevos caminos donde se van

a presentar muchos retos.

A mi esposa Kelly que cada día me ha estado apoyando, soportando mis cambios de humor,

dándome la fuerza para que día a día pueda afrontar con energía todos los problemas que se me

presenten.

A mis hijos Elliot y Benjamín que son mi vida mi razón de ser, por lo que daría todo con tal de

verlos con una sonrisa en sus rostros y poderles entregar todo lo que este a mis manos para

hacerles feliz.

A mis Padres que cada día han estado pendiente de mí brindándome su amor, su ayuda en todos

los momentos, presionándome para que pueda lograr los objetivos y porque nunca perdieron la

esperanza.

Agradezco a la Universidad Central del Ecuador, que mediante a la Facultad de Ciencias

Administrativas ha producido en sus aulas de conocimiento una herramienta de prosperidad y

un camino para seguir el sendero del profesionalismo siendo un hombre de bien y con los

valores necesarios para poder desenvolverme ante la sociedad.

v

AUTORIZACIÓN DE AUTORIA INTELECTUAL



CARRERA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

Yo, DIEGO MARCELO GRANDA REALPE, en calidad de autor del trabajo de investigación o

tesis realizada sobre “Plan de negocios para la producción y comercialización de chicha de

arroz, en la ciudad de Quito”, por la presente autorizo a la UNIVERSIDAD CENTRAL DEL

ECUADOR, hacer uso de todos los contenidos que me pertenecen o de parte de los que

contienen esta obra, con fines estrictamente académicos o de investigación.

Los derechos que como autor me corresponden, con excepción de la presente autorización

seguirán vigentes a mi favor, de conformidad con lo establecido en los artículos 5, 6, 8, 19 y

demás pertinentes de la Ley de Propiedad Intelectual y su Reglamento.

Quito a, 31 de Julio del 2015

DIEGO MARCELO GRANDA REALPE

C.C. 171195253-9

vi

APROBACIÓN DEL TUTOR



CARRERA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

Por la presente, dejo constancia que eh leído el Trabajo de Titulación presentada por el Señor

DIEGO MARCELO GRANDA REALPE para optar por el título profesional cuyo tema es:

“Plan de negocios para la producción y comercialización de chicha de arroz, en la ciudad de

Quito” la misma que reúne los requisitos, y los méritos suficientes para ser sometida a

evaluación por el tribunal calificador.

En la ciudad de Quito, a los 9 días del mes de Julio de 2015

ING. WILSON NAVARRO RAMÓN, MBA

C.C. 1704892882

vii

CONTENIDO

DEDICATORIA .......................................................................................................................... iii

AGRADECIMIENTO .................................................................................................................. iv

AUTORIZACIÓN DE AUTORIA INTELECTUAL ................................................................... v

APROBACIÓN DEL TUTOR ..................................................................................................... vi

CONTENIDO ............................................................................................................................. vii

LISTA DE ANEXOS ............................................................................................................... xviii

RESUMEN EJECUTIVO .......................................................................................................... xix

INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................ 1

CAPÍTULO I ................................................................................................................................. 5

1 INFORMACIÓN GENERAL ............................................................................................... 5

Producto ........................................................................................................................ 5

Características de la chicha de arroz artesanal en Quito ............................................... 5

1.2.1 Logotipo ................................................................................................................ 5

1.2.2 Etiqueta.................................................................................................................. 6

1.2.3 Envase ................................................................................................................... 7

1.2.4 Slogan .................................................................................................................... 8

Composición química .................................................................................................... 9

1.3.1 Almidón ................................................................................................................. 9

1.3.2 Proteínas ................................................................................................................ 9

1.3.3 Aceite y ácidos grasos ........................................................................................... 9

1.3.4 Fibra dietética ........................................................................................................ 9

1.3.5 Minerales ............................................................................................................... 9

1.3.6 Vitaminas liposolubles ........................................................................................ 10

Ciclo de vida del producto .......................................................................................... 10

Análisis PEST ............................................................................................................. 11

1.5.1 Aspecto Político .................................................................................................. 11

1.5.2 Aspecto Económico ............................................................................................. 11

1.5.3 Aspecto social ..................................................................................................... 13

viii

1.5.4 Aspecto tecnológico ............................................................................................ 13

1.5.5 Aspecto ambiental ............................................................................................... 14

Análisis FODA ............................................................................................................ 14

1.6.1 Análisis internos .................................................................................................. 14

1.6.2 Análisis externos ................................................................................................. 15

1.6.3 Cursos de acción .................................................................................................. 16

1.6.3.1 Estrategia FO ................................................................................................... 16

1.6.3.2 Estrategia FA ................................................................................................... 17

1.6.3.3 Estrategia DO .................................................................................................. 17

1.6.3.4 Estrategia DA .................................................................................................. 17

Diamante de PORTER ................................................................................................ 18

1.7.1 Competidores potenciales ................................................................................... 19

1.7.2 Proveedores ......................................................................................................... 19

1.7.3 Compradores ....................................................................................................... 19

1.7.4 Sustitutos ............................................................................................................. 20

1.7.5 Grado de rivalidad ............................................................................................... 20

Conclusiones del capítulo ............................................................................................ 20

CAPÍTULO II ............................................................................................................................. 21

2 ESTUDIO DE MERCADO ................................................................................................ 21

Objetivos del estudio de mercado ............................................................................... 21

2.1.1 Objetivos específicos del estudio de mercado ..................................................... 21

Segmentación del mercado potencial .......................................................................... 21

Mercado objetivo......................................................................................................... 23

2.3.1 Tamaño de la muestra ......................................................................................... 23

Realización de encuestas para determinar la viabilidad del proyecto ......................... 24

2.4.1 Procesamiento y análisis de resultados ............................................................... 26

Análisis de la oferta ..................................................................................................... 37

2.5.1 Factores para determinar la oferta ....................................................................... 37

2.5.2 Oferta actual ........................................................................................................ 38

ix

2.5.3 Oferta futura ........................................................................................................ 39

Análisis de la demanda ................................................................................................ 40

2.6.1 Demanda futura o proyectada.............................................................................. 41

Análisis de la demanda insatisfecha ............................................................................ 42

Análisis de Marketing Mix .......................................................................................... 43

2.8.1 Personal ............................................................................................................... 43

2.8.2 Producto .............................................................................................................. 44

2.8.2.1 Características del producto ............................................................................ 44

2.8.3 Precio ................................................................................................................... 44

2.8.4 Plaza .................................................................................................................... 45

2.8.5 Presentación ........................................................................................................ 45

2.8.5.1 Valores ............................................................................................................ 46

2.8.6 Promoción ........................................................................................................... 46

2.8.7 Procesos ............................................................................................................... 48

Estrategia de comercialización .................................................................................... 49

CAPITULO III ............................................................................................................................ 50

3 ESTUDIO TÉCNICO ......................................................................................................... 50

Análisis de la localización ........................................................................................... 50

3.1.1 Macro localización .............................................................................................. 50

3.1.2 Micro localización ............................................................................................... 52

Tamaño y capacidad de la planta ................................................................................ 53

Propuesta de Layout .................................................................................................... 54

3.3.1 Proceso de producción ........................................................................................ 55

3.3.2 Diagrama de Procesos ......................................................................................... 57

3.3.3 Flujograma de procesos ....................................................................................... 58

Diseño de los procesos de distribución y comercialización ........................................ 59

3.4.1 Cadena de Valor .................................................................................................. 60

3.4.1.1 Actividades Primarias ..................................................................................... 60

3.4.1.2 Actividades de Apoyo ..................................................................................... 60

x

Impacto del proyecto ................................................................................................... 61

3.5.1 Impacto social ..................................................................................................... 62

3.5.2 Impacto económico ............................................................................................. 63

3.5.3 Impacto ambiental ............................................................................................... 63

CAPITULO IV ............................................................................................................................ 65

4 ESTUDIO ORGANIZACIONAL ....................................................................................... 65

Constitución de la organización .................................................................................. 65

4.1.1 Estatuto de la compañía ....................................................................................... 66

4.1.2 Capital ................................................................................................................. 66

4.1.3 Aportes de capital ................................................................................................ 66

Estructura organizacional ............................................................................................ 67

Gobierno y administración de la compañía ................................................................. 67

4.3.1 Junta general ........................................................................................................ 67

4.3.2 Administración del gerente y presidencia ........................................................... 68

Descripción de funciones ............................................................................................ 69

Requisitos para el funcionamiento .............................................................................. 71

4.5.1 Registro de patentes ............................................................................................ 71

4.5.1.1 Proceso de solicitud de registro de patentes .................................................... 71

4.5.1.2 Tiempo de trámite ........................................................................................... 71

4.5.2 Registro sanitario ................................................................................................. 72

4.5.2.1 Proceso de solicitud y certificación ................................................................. 72

Diseño de los procesos ................................................................................................ 74

4.6.1 Diseño de Procedimientos ................................................................................... 75

Direccionamiento Estratégico ..................................................................................... 77

4.7.1 Objetivo del Direccionamiento Estratégico......................................................... 77

4.7.2 Principios y Valores ............................................................................................ 78

4.7.3 Políticas ............................................................................................................... 79

4.7.4 Matriz Axiológica ............................................................................................... 81

4.7.5 Misión ................................................................................................................. 82

xi

4.7.6 Visión .................................................................................................................. 82

4.7.7 Objetivos empresariales ...................................................................................... 82

4.7.8 Estrategias ........................................................................................................... 83

Plan operativo anual .................................................................................................... 85

CAPÍTULO V ............................................................................................................................. 86

5 ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO ...................................................................... 86

Presupuesto de inversión ............................................................................................. 86

5.1.1 Presupuesto de Inversión Fija.............................................................................. 87

Presupuestos de Costos y Gastos ................................................................................ 88

5.2.1 Costo de Producción ............................................................................................ 88

5.2.1.1 Materia Prima .................................................................................................. 88

5.2.1.2 Mano de Obra .................................................................................................. 90

5.2.1.3 Costos Indirectos de Fabricación .................................................................... 91

5.2.2 Gastos de Administración ................................................................................... 94

5.2.2.1 Personal Administrativo .................................................................................. 94

5.2.2.2 Suministros de Oficina .................................................................................... 95

5.2.2.3 Útiles de Mantenimiento ................................................................................. 96

5.2.2.4 Arriendo .......................................................................................................... 97

5.2.2.5 Servicios Básicos ............................................................................................. 97

5.2.2.6 Depreciación.................................................................................................... 97

5.2.2.7 Amortización ................................................................................................... 98

5.2.3 Gastos de Ventas ................................................................................................. 99

5.2.3.1 Personal de Ventas ........................................................................................ 100

5.2.3.2 Publicidad ...................................................................................................... 100

5.2.4 Capital de Trabajo ............................................................................................. 101

Presupuesto de Ingresos ............................................................................................ 102

5.3.1 Determinación de precios .................................................................................. 102

Estados Financieros inicial y proyectados (5 años) ................................................... 103

5.4.1 Estado de Pérdidas y ganancias ......................................................................... 103

xii

5.4.2 Balance General ................................................................................................ 104

Punto de Equilibrio.................................................................................................... 105

Evaluación Financiera ............................................................................................... 106

5.6.1 Flujo de Caja ..................................................................................................... 106

5.6.2 Costo Promedio Ponderado ............................................................................... 107

5.6.3 Valor Actual Neto (VAN) ................................................................................. 107

5.6.4 Tasa Interna de Retorno (TIR) .......................................................................... 108

5.6.5 Periodo de recuperación de la inversión ............................................................ 108

5.6.6 Análisis del Costo Beneficio ............................................................................. 109

CAPÍTULO VI .......................................................................................................................... 110

6 ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL ........................................................................ 110

Evaluación del Impacto Ambiental ........................................................................... 110

Características del estudio del impacto ambiental .................................................... 111

Clasificación de los residuos ..................................................................................... 112

6.3.1 Material orgánico .............................................................................................. 113

6.3.2 Papel cartón ....................................................................................................... 114

6.3.3 Vidrio y metal.................................................................................................... 115

6.3.4 Plástico .............................................................................................................. 116

Indicadores de impactos ambientales de la Chicha de Arroz .................................... 117

7 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ................................................................ 118

ANEXOS................................................................................................................................... 120

Bibliografía ............................................................................................................................... 132

xiii

LISTA DE TABLAS

TABLA 1.1 CANASTA BÁSICA ...................................................................................................... 12

TABLA 1.2 EVOLUCIÓN DEMOGRÁFICA DEL ECUADOR .............................................................. 13

TABLA 1.3 ANÁLISIS INTERNOS .................................................................................................. 14

TABLA 1.4 ANÁLISIS EXTERNOS .................................................................................................. 15

TABLA 1.5 MATRIZ FODA .......................................................................................................... 16

TABLA 2.1 SEGMENTACIÓN DE MERCADO ............................................................................... 21

TABLA 2.2 ENCUESTA DATOS GENERALES .................................................................................. 26

TABLA 2.3 ESTABLECIMIENTO .................................................................................................... 27

TABLA 2.4 TIPO DE BEBIDA ........................................................................................................ 28

TABLA 2.5 FRECUENCIA CONSUMO DE CLIENTES ....................................................................... 29

TABLA 2.6 VENTA DEL PRODUCTO .............................................................................................. 30

TABLA 2.7 OPINIÓN DEL PRODUCTO ........................................................................................... 31

TABLA 2.8 CONSUMO .................................................................................................................. 32

TABLA 2.9 CONSUMO CON ALIMENTOS ....................................................................................... 33

TABLA 2.10 FRECUENCIA DE ADQUISICIÓN ................................................................................ 34

TABLA 2.11 PREFERENCIAS ......................................................................................................... 35

TABLA 2.12 PAGO ....................................................................................................................... 36

TABLA 2.13 COMPETIDORES POR SEGMENTO DE BEBIDAS .......................................................... 38

TABLA 2.14 OFERTA ACTUAL...................................................................................................... 38

TABLA 2.15 PRODUCCIÓN ANUAL ............................................................................................... 39

TABLA 2.16 ANÁLISIS DE LA DEMANDA ...................................................................................... 41

TABLA 2.17 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA ................................................................................ 41

TABLA 2.18 DEMANDA INSATISFECHA ........................................................................................ 42

TABLA 2.19 PLAN ESTRATÉGICO DE COMERCIALIZACIÓN .......................................................... 49

TABLA 3.1 MACRO LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO .................................................................... 51

TABLA 3.2 TAMAÑO DEL PROYECTO ........................................................................................... 53

TABLA 3.3 NIVELES DE IMPACTO ................................................................................................ 62

TABLA 3.4 IMPACTO SOCIAL ....................................................................................................... 62

TABLA 3.5 IMPACTO ECONÓMICO ............................................................................................... 63

TABLA 3.6 IMPACTO AMBIENTAL ................................................................................................ 64

TABLA 4.1 COMPARECIENTES ..................................................................................................... 65

TABLA 5.1 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN .................................................................................... 86

TABLA 5.2 INVERSIÓN TOTAL ..................................................................................................... 86

TABLA 5.3 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN FIJA ............................................................................. 87

TABLA 5.4 PROYECCIÓN DEL COSTO DE PRODUCCIÓN ................................................................ 88

TABLA 5.5 MATERIA PRIMA ........................................................................................................ 88

xiv

TABLA 5.6 CANTIDAD DE ARROZ POR BOTELLA ......................................................................... 88

TABLA 5.7 MATERIA PRIMA DIRECTA ......................................................................................... 89

TABLA 5.8 PROYECCIÓN MATERIA PRIMA DIRECTA .................................................................... 89

TABLA 5.9 MANO DE OBRA ......................................................................................................... 90

TABLA 5.10 MANO DE OBRA DIRECTA SUELDOS ANUALES ......................................................... 90

TABLA 5.11 PROYECCIÓN MANO DE OBRA DIRECTA ................................................................... 90

TABLA 5.12 MATERIA PRIMA INDIRECTA .................................................................................... 91

TABLA 5.13 PROYECCIÓN MATERIA PRIMA INDIRECTA .............................................................. 91

TABLA 5.14 ARRIENDO ............................................................................................................... 92

TABLA 5.15 PROYECCIÓN ARRIENDO .......................................................................................... 92

TABLA 5.16 SERVICIOS BÁSICOS ................................................................................................. 92

TABLA 5.17 PROYECCIÓN SERVICIOS BÁSICOS ........................................................................... 93

TABLA 5.18 DEPRECIACIÓN ........................................................................................................ 93

TABLA 5.19 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN ................................................................................. 94

TABLA 5.20 PERSONAL ADMINISTRATIVO .................................................................................. 94

TABLA 5.21 PROYECCIÓN PERSONAL ADMINISTRATIVO ............................................................. 94

TABLA 5.22 SUMINISTROS DE OFICINA ....................................................................................... 95

TABLA 5.23 PROYECCIÓN SUMINISTROS DE OFICINA .................................................................. 95

TABLA 5.24 ÚTILES DE MANTENIMIENTO ................................................................................... 96

TABLA 5.25 PROYECCIÓN DE ÚTILES DE MANTENIMIENTO ......................................................... 96

TABLA 5.26 ARRIENDO ............................................................................................................... 97

TABLA 5.27 SERVICIOS BÁSICOS ................................................................................................. 97

TABLA 5.28 DEPRECICIACIÓN ..................................................................................................... 97

TABLA 5.29 AMORTIZACIÓN ....................................................................................................... 98

TABLA 5.30 GASTOS DE VENTAS ................................................................................................ 99

TABLA 5.31 PERSONAL DE VENTAS ........................................................................................... 100

TABLA 5.32 PROYECCIÓN DE VENTAS ....................................................................................... 100

TABLA 5.33 PUBLICIDAD ........................................................................................................... 100

TABLA 5.34 PROYECCIÓN DE PUBLICIDAD ................................................................................ 101

TABLA 5.35 PRESUPUESTO DE INGRESOS .................................................................................. 102

TABLA 5.36 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS .................................................................... 103

TABLA 5.37 BALANCE GENERAL ............................................................................................... 104

TABLA 5.38 PUNTO DE EQUILIBRIO ........................................................................................... 105

TABLA 5.39 FLUJO DE CAJA ...................................................................................................... 106

TABLA 5.40 TASA MÍNIMA DE DESCUENTO ............................................................................... 107

TABLA 5.41 RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN ......................................................................... 108

TABLA 5.42 COSTO / BENEFICIO ............................................................................................... 109

xv

TABLA 6.1INDICADORES DE IMPACTOS AMBIENTALES DE LA CHICHA DE ARROZ ................... 117

xvi

LISTA DE GRAFICOS

FIGURA 1.1 LOGOTIPO ................................................................................................................... 6

FIGURA 1.2 ETIQUETA ................................................................................................................... 7

FIGURA 1.3 ENVASE ...................................................................................................................... 8

FIGURA 1.4 SLOGAN ...................................................................................................................... 8

FIGURA 1.5 INFLACIÓN MENSUAL ............................................................................................... 12

FIGURA 1.6 LAS CINCO FUERZAS DE PORTER .............................................................................. 18

FIGURA 2.1 MERCADO OBJETIVO ................................................................................................ 23

FIGURA 2.2 ENCUESTA DATOS GENERALES ............................................................................... 26

FIGURA 2.3 ESTABLECIMIENTO ................................................................................................... 27

FIGURA 2.4 TIPO DE BEBIDA ........................................................................................................ 28

FIGURA 2.5 FRECUENCIA DE CONSUMO DE CLIENTES ................................................................. 29

FIGURA 2.6 VENTA DEL PRODUCTO ............................................................................................ 30

FIGURA 2.7 OPINIÓN DEL PRODUCTO ......................................................................................... 31

FIGURA 2.8 CONSUMO ................................................................................................................ 32

FIGURA 2.9 ALIMENTOS ............................................................................................................. 33

FIGURA 2.10 CONSUMO .............................................................................................................. 34

FIGURA 2.11 PREFERENCIAS ....................................................................................................... 35

FIGURA 2.12 PAGO ..................................................................................................................... 36

FIGURA 2.13 OFERTA FUTURA .................................................................................................... 40

FIGURA 2.14 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA .............................................................................. 41

FIGURA 2.15 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA .............................................................................. 42

FIGURA 2.16 MARKETING MIX.................................................................................................... 43

FIGURA 2.17 CANALES DE DISTRIBUCIÓN................................................................................... 45

FIGURA 3.1 MACRO LOCALIZACIÓN ............................................................................................ 51

FIGURA 3.2 MICRO LOCALIZACIÓN ............................................................................................. 52

FIGURA 3.3 MICRO LOCALIZACIÓN ............................................................................................. 54

FIGURA 3.4 DISTRIBUCIÓN FÍSICA ............................................................................................... 55

FIGURA 3.5 PREPARACIÓN PASO 1............................................................................................... 55



FIGURA 3.8 PRODUCTO FINAL ..................................................................................................... 57

FIGURA 3.9 PROCESO DE PRODUCCIÓN ....................................................................................... 57

FIGURA 3.10 FLUJOGRAMA DE PROCESOS ................................................................................... 58

FIGURA 3.11 DISEÑO DE LOS PROCESOS DE DISTRIBUCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN .................... 59

FIGURA 3.12 ACTIVIDADES DE APOYO ........................................................................................ 61

FIGURA 4.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL .............................................................................. 67

xvii

FIGURA 4.2 DISEÑO DE LOS PROCESO ......................................................................................... 75

FIGURA 4.3 PROCESO DE LAS FUNCIONES DE GERENTE GENERAL – GOBERNANTE ..................... 75

FIGURA 4.4 PROCESO DE LAS FUNCIONES DE LA COMISIÓN DE PRODUCCIÓN Y MERCADEO –

GENERADOR DE VALOR. ...................................................................................................... 76

FIGURA 4.5 DIAGRAMA DE FLUJO DE LAS FUNCIONES DE LA COMISIÓN DE PRODUCCIÓN Y

MARKETING ......................................................................................................................... 77

FIGURA 4.6 PRINCIPIOS Y VALORES ............................................................................................ 78

FIGURA 4.7 POLÍTICAS ................................................................................................................ 79

FIGURA 4.8 MATRIZ AXIOLÓGICA ............................................................................................... 81

FIGURA 4.9 MISIÓN ..................................................................................................................... 82

FIGURA 4.10 VISIÓN .................................................................................................................... 82

FIGURA 4.11 MAPA ESTRATÉGICO .............................................................................................. 84

FIGURA 6.1: CLASIFICACIÓN DE RESIDUOS ............................................................................... 112

FIGURA 6.2 MATERIAL ORGÁNICO ............................................................................................ 113

FIGURA 6.3 PAPEL CARTÓN ....................................................................................................... 114

FIGURA 6.4 VIDRIO / METAL ...................................................................................................... 115

FIGURA 6.5 PLÁSTICO ................................................................................................................ 116

xviii

LISTA DE ANEXOS

ANEXO A: CONTRATO DE ARRENDAMIENTO. ............................................................... 120

ANEXO B: PRESUPUESTO DE INVERSIÓN FIJA ............................................................... 122

xix

RESUMEN EJECUTIVO

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE

CHICHA DE ARROZ, EN LA CIUDAD DE QUITO.

El turismo de los diferentes lugares del mundo entero es considerado actualmente como la

industria de mayor proyección económica hablando, y más en un país que posee una gran

diversidad cultural en cada una de sus regiones.

Años atrás el sector empresarial ha ido decayendo llegando por la falta de inversión extranjera,

pero es en la última década que ha vuelto a tomar fuerza gracias a los impulsos de las diferentes

entidades, en la ciudad de Quito existen algunas empresas que se dedican a elaboración y

producción de jugos, pero que no cumplen con las expectativas del mercado.

El principal problema que presenta este proyecto es la variedad de bebidas como jugos y

gaseosas de distintos precios, tamaños, estilos. Es por eso que tomaremos esta oportunidad y

desafío para promover e incentivar a consumir productos nutricionales y tradicionales como la

CHICHA DE ARROZ.

PALABRAS CLAVES

TURISMO

CULTURAL

INVERSIÓN

ENTIDADES

MERCADO

DEMANDA

ADMINISTRACIÓN

xx

ABSTRACT

BUSINESS PLAN FOR THE PRODUCTION AND MARKETING OF CHICHA RICE

IN QUITO

Tourism in different parts of the world is currently regarded as the most economically

projection industry talking, and in a country with a great cultural diversity in each of its regions.

The business sector declined years ago, due to the lack of foreign investment, but in the last

decade it has retaken power through the effort of various entities in the city of Quito. There are

some companies that are engaged in the development of juice production which do not meet

market expectations.

The main problem with this project is the variety of drinks such as juices and sodas of different

prices, sizes, and styles. That's why we take this opportunity and challenge to promote and

encourage consuming nutritional and traditional products such as CHICHA RICE.

KEYWORDS

TOURISM

CULTURAL

INVESTMENT

ENTITIES

MARKET

DEMAND

ADMINISTRATION

*Yo, Lcdo. Jaime F. Brito Cortez (No. Reg. SENESCYT 1031-10-1021031, c.c. 1704430642), certifico

que esta es una traducción correcta, exacta y completa al idioma inglés del documento original presentado

ante mí el 31.07.2015

1

INTRODUCCIÓN

El presente proyecto se trata de elaborar un plan de negocios para la producción y

comercialización de chicha de arroz, en la ciudad de QUITO, llamado “JUICE CHICHA”, que

busca dar viabilidad a la idea de brindar un jugo tradicional, original y nutricional, ubicándolo a

este en Carapungo y de esta manera poder distribuir en todo el Distrito Metropolitano de Quito.

Finalmente, se incrementa la justificación y los objetivos, mediante varios estudios como son:

Mercado, Técnico, Operativos, Administrativos y de viabilidad económica, expuestos en los

siguientes capítulos:

Capítulo I.- EL PRODUCTO:

Abarca directamente al producto en nuestro caso se trata de la CHICHA DE ARROZ el cual es

un producto cultural que debe ser degustado y exhibido para los paladares de los ecuatorianos

como extranjeros es decir, es una inducción al tipo de bebida que se realizará en el futuro en los

distintos lugares de comida típica, restaurantes y alojamientos.

El objetivo general que tiene el presente proyecto es el de diseñar un plan de negocios para la

producción y comercialización de chicha de arroz en la Ciudad de Quito, el cual ofrecerá una

bebida que sea tradicional y nutritiva. Además, se informa de aspectos generales la

presentación, contenido, slogan, logo tipo del producto.

Capítulo II.- ESTUDIO DE MERCADO:

Es una herramienta de mercadeo cuya información se sustrae de una investigación de campo

como son las preguntas verbales y las encuestas luego, se las lleva a procesar estadísticamente

para determinar la aceptación o no de un producto o servicio, que para el presente proyecto es

para realizar el plan de negocios para la producción y comercialización de chicha de arroz, en la

ciudad de Quito ayudándonos a saber si nuestro producto va a tener aceptación en el mercado.

Se ha determinado el mercado objetivo, que lo constituye los alojamientos, restaurantes y

lugares de comida típica que se encuentran ubicados en la Provincia de pichincha, Cantón

Quito, después de termina el universo, tamaño de la muestra, modelo de encuestas, resultados, y

en base a esta información se elaboró el análisis de la demanda y de la oferta, que determinará la

2

demanda potencial insatisfecha. Por último, en este capítulo se realizará un análisis a la

competencia.

Este estudio de mercado es el que nos da a conocer si vamos a tener acogida en el mercado y

qué tipo de competencia tendremos para eso elaboramos este tema, donde sabremos qué tipo de

consumidor vamos a tener y qué tenemos que implementar en nuestra empresa para así, dar un

servicio a los futuros clientes y satisfacer en su totalidad con el servicio que brindemos.

Capítulo III.- ESTUDIO TÉCNICO:

La conceptualización del proyecto realiza un estudio sobre la localización física de la empresa,

que será en Carapungo, una de las partes importes es el tamaño de la planta en donde se

distribuirán las áreas de trabajo que tendrá la organización como también, el cálculo de la

capacidad instalada en base al número de equipos, lo cual determina el número de clientes que

simultáneamente pueden ser atendidos los clientes.

Se elabora una descripción del proceso para el servicio y también se detalla todo el mobiliario

requerido para su funcionamiento, tomando en cuenta las necesidades que se tendrá y en

especial en el tipo productos que se va a ocupar en el producto que se va a ofrecer donde se

describe el procedimiento para su elaboración.

Capítulo IV.- ESTUDIO ORGANIZACIONAL:

Tiene como referencia con el estudio legal para determinar el tipo de compañía que han elegido

los inversionistas para brindarle la personería jurídica al negocio y cumplir con todos las

responsabilidades de la sociedad de responsabilidad limitada. En este capítulo constan los

permisos que tiene que tener como empresa, para estar legalmente constituida y cumplir con las

leyes del país.

Se establece la base filosófica para la empresa, por medio de la misión, visión, e imagen

corporativa, que permitirá dar una orientación, un camino y norte por donde la organización

trazará sus objetivos y estrategias las cuales se ven reflejadas en el Plan de Marketing Mix.

Aquí, también describimos la forma cómo vamos a promocionar nuestra empresa a través de

volantes, trípticos, entre otros.

La estructura organizacional de la Chicha de Arroz es “JUICE CHICHA” en base a la

elaboración de los organigramas que permiten en forma técnica distribuir al talento humano, en

3

base al diseño de sus puestos de trabajo y también para conocer cuánto personal necesitamos en

el futuro establecido.

Capítulo V.- ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO:

Se elaboran presupuestos para inversión total del proyecto el mismo que cuantifica los activos

requeridos para la puesta en marcha de la Chicha de Arroz, por ejemplo: equipo y utensilios de

cocina, muebles y enseres de oficina, muebles enseres de cocina, accesorios para la decoración,

entre otros. También calcula el capital de trabajo que permite contar con recursos para el pago

de los principales egresos que tenga el producto por un período, hasta que el mismo genere

recursos para su cancelación. En estas cuentas se calculan los sueldos para los empleados es

decir, cuánto los vamos a pagar a cada uno y calculamos cuánto debemos tener al mes de dinero

para pagar a los empleados de la empresa; servicios básicos: como agua, luz teléfono arriendo

local, entre otros. En definitiva se establecen los costos y gastos, además se establece un

presupuesto de ingresos en base a un precio de venta promedio y un número de clientes.

Calculamos el precio de la receta y sacamos el promedio de acuerdo con el producto para así

poder calcular lo que se requiere. Con esta información se determina el punto de equilibrio y

saber cuántos clientes vamos a tener al año, al mes; estados financieros y razones financieras,

que permitan vislumbrar la viabilidad financiero del presente proyecto.

La factibilidad del proyecto se sustenta con los ingresos, gastos, y su diferencia que representa

en el flujo de caja, se realiza un análisis económico del proyecto en donde se determina el VAN,

TIR, PRI y costo / beneficio esto nos ayudará a saber que el proyecto es rentable para ponerse

esta empresa que es “JUICE CHICHA”.

Capítulo VI.- IMPACTO AMBIENTAL:

Consta de una evaluación del impacto ambiental que tendría el producto en Carapungo y como

en forma práctica se realizará una recolección de residuos en base a su clasificación y

finalmente se elaborarán los indicadores de los impactos ambientales. Con el impacto ambiental

ayudamos también a controlar más el impacto que tendrá el producto en el ambiente.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES:

Se emiten conclusiones generales que se obtuvieron en el desarrollo de los capítulos anteriores

señalados y se determinan recomendaciones para mejorar la viabilidad y permanencia del

proyecto.

4

Es importante saber que a través de un proyecto se tiene la posibilidad de generar una nueva

fuente de ingresos para el sector de Carapungo y sus alrededores. La idea de este proyecto es dar

a conocer lo factible que sería la implementación de una empresa realizando un respectivo

análisis y de esa manera empezar nuestro propio negocio.

5

CAPÍTULO I

1 INFORMACIÓN GENERAL

Producto

La chicha es una bebida que se lo realiza en América Central y América del Sur por nuestros

indígenas, se la conoce como una bebida refrescante y con poco porcentaje de alcohol realizado

de manera artesanal.

La bebida se lo realiza en distintas fiestas tradicionales como es la mama negra, carnaval, entre

otros; La chicha tiene distintos procedimientos para su elaboración según la región o país, En

nuestro caso Ecuador tiene distintos tipos como es la chicha de jora, arroz, quinua, cebada o

harina, también se lo realiza mediante los diferentes frutos de la región como es naranjilla, taxo,

palma de chonta, mora, piña, tomate de árbol.

Características de la chicha de arroz artesanal en Quito

Juice Chicha es una bebida nutritiva, sana, energética, tradicional que todas las personas pueden

consumir y libre de grasas.

1.2.1 Logotipo

Es un nombre, término, signo, símbolo o diseño, o una combinación de los anteriores, cuyo

propósito es identificar los bienes o servicios de un vendedor o grupo de vendedores y

diferenciarlos de la competencia.

El nombre seleccionado de la nueva bebida nutritiva y refrescante es “JUICE CHICHA”, el que

se caracteriza por tener las siguientes cualidades:

Sugiere los beneficios del producto (BEBIDA CULTURAL).

6

Fácil de pronunciar, reconocer y recordar.

No representa término despectivo en otro idioma, y;

Es diferente a las marcas de la competencia.

1.2.2 Etiqueta

El rótulo es el que identifica al producto o a la marca que no se puede vocalizar como lo es el

logotipo diseño, colorido o leyenda.

El rótulo que va a promover JUICE CHICHA será impreso en una botella de 550ml. Plástica y

tendrá la siguiente información:

Llevará el nombre de la marca y el slogan.

Tendrá un gráfico atractivo con una combinación de colores que captará la atención del

cliente.

Promoverá el portal web de la compañía.

Constará el registro sanitario respectivo junto al tamaño del envase.

Figura 1.1 Logotipo

7

Hará tomar conciencia al consumidor de preservar el planeta a través de una frase que

incentivará a reciclar los desperdicios.

Se visualizará la semaforización el contenido de azúcar, grasas y sal.

Tendrá la información nutricional.

Constará los ingredientes con los que se realizó el producto.

Gráfico 1: Etiqueta

1.2.3 Envase

La presentación del producto es toda actividad de diseño y producción del recipiente o

envoltura. El tamaño, la forma, el color, la presentación, el texto y la marca son de apoyo

incondicional a la posición y estrategia del marketing del producto.

Las ventajas que posee el diseño de JUICE CHICHA es que describe las características de la

bebida, llama la atención y crea confianza al consumidor

Los elementos del empaque de JUICE CHICHA son:

TAMAÑO: 550 ml.

FORMA: botella.

MATERIAL: Plástico biodegradable.

COLOR: Transparente.

Figura 1.2 Etiqueta

8

La estrategia fundamental del envase específico del producto fue elegida por medio de pruebas

de envase que se realizó a los consumidores en la investigación de mercados.

1.2.4 Slogan

Es una proposición que debe enfatizar brevemente la función esencial de un producto

haciéndolo distintivo de la competencia. El slogan de la Chicha de arroz es: “BEBIDA

CULTURAL”, esta idea surgió debido a la tradición de los indígenas ecuatorianos como una

bebida refrescante y natural.

Figura 1.4 Slogan

Figura 1.3 Envase

9

Composición química

1.3.1 Almidón

El componente químico principal del grano de maíz es el almidón, (que es la forma en que los

cereales almacenan energía en el grano). Otros hidratos de carbono son azúcares sencillos en

forma de glucosa, sacarosa y fructosa.

1.3.2 Proteínas

La importancia de estas radica en la proporción de aminoácidos antes descritos.

1.3.3 Aceite y ácidos grasos

El aceita del grano de maíz fundamentalmente en el germen y viene determinado

genéricamente.

El aceita de maíz tiene un bajo nivel de ácidos grasos saturados.

El aceite de maíz goza de gran reputación a causa de la distribución de sus ácidos grasos,

fundamentalmente ácidos oleicos y linoleico.

1.3.4 Fibra dietética

Después de los hidratos de carbono (principalmente almidón), las proteínas y las grasas, la fibra

dietética es el componente químico del maíz que se halla en cantidades mayores.

1.3.5 Minerales

La concentración de cenizas en el grano de maíz es aproximadamente del 1.3%, solo

ligeramente menor que el contenido de fibra cruda. Los factores ambientales influyen

probablemente en dicho contenido. El germen es relativamente rico en minerales. El mineral

que más abunda es el fósforo, en forma de fitato de potasio y magnesio. Además tiene un bajo

contenido de Calcio.

10

1.3.6 Vitaminas liposolubles

El grano de maíz contiene de vitaminas solubles en grasa, la provitamina A o carotenoide y la

vitamina E. Los carotenoides se hallan sobre todo en el maíz amarillo.

Ciclo de vida del producto

El ciclo de vida de un producto consta de cinco etapas: investigación - desarrollo, introducción,

crecimiento, madurez y declinación.

La bebida “Chicha de Arroz” se encuentra en la etapa de “INVESTIGACIÓN Y

DESARROLLO DEL PRODUCTO” porque aún no ha sido lanzada al mercado, en este periodo

no se registran ventas y los costos de inversión son los más altos durante el inicio del proyecto.

Dada la preocupación de la sociedad quiteña por cuidar su salud e ingerir bebidas más naturales,

la industria de bebidas ha tenido que innovar líneas para satisfacer la demanda. Sin embargo,

muy pocas bebidas se destacan de ser nutritivas y 100% naturales como es el caso de COCO

EXPRESS, quienes actualmente se encuentran en una “ETAPA DE INTRODUCCIÓN” por

tener un ciclo de ventas de lento crecimiento y reflejar utilidades bajas por los considerables

gastos de introducción. La Chicha de arroz deberá invertir en estos mismos gastos, para que la

sociedad sepa de la existencia del producto.

Lamentablemente ninguna bebida nutritiva y 100% natural ha entrado en una etapa de

crecimiento, ya que muchas personas aún no identifican el producto, descartando la posibilidad

de que el volumen de ventas se incremente y de que las utilidades sean altas.

JUICE CHICHA S.A. deberá incurrir en gastos de marketing para defender e innovar el

producto de la competencia y evitar que las utilidades desciendan si logra pasar al período de

“MADUREZ”.

Si no se emplean correctamente las estrategias de marketing, el producto pasará a la etapa de

“DECLINACIÓN” en esta fase el volumen de ventas empieza a caer y las utilidades se

desploman hasta que finalmente el producto desaparece del mercado.

11

Análisis PEST

1.5.1 Aspecto Político

Para realizar el análisis se considera las leyes y reglamentos para la creación de la empresa:

Requisitos para crear la empresa (Superintendencia de compañías)

(GOBIERNO NACIONAL DE LA REPUBLICA DEL ECUADOR, 2014)

Requisitos para sacar el registro sanitario (Ministerio de salud)

(AGENCIA NACIONAL DE REGULACION, CONTROL Y VIGILANCIA

SANITARIA, 2014)

1.5.2 Aspecto Económico

Canasta básica

Ecuador registró una inflación mensual de 0,21% en agosto del 2014 frente al 0,17% del mismo

mes del 2013, informó el Instituto Nacional de Estadística y Censos (INEC) la mañana de este

jueves 4 de septiembre del 2014. En el octavo mes del año, el país reportó una inflación anual

de 4,15% y una acumulada de 2,52%. En agosto del 2013, la inflación anual llegó a 2,27% y la

acumulada a 1,10%. La división de Alimentos y Bebidas no Alcohólicas es la que tuvo la mayor

incidencia en la inflación, seguida por transporte.

(EL COMERCIO, 2014)

Tabla 1: Canasta básica

(INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICAS Y CENSOS, 2015)

0,00

13 Café, té y bebidas -10,99 5,84 5,90 -0,06 -0,01

12 Azúcar, sal y -1,36 10,94 10,94 -0,01

-0,06

11 Frutas frescas 11,37 13,18 13,59 -0,41 -0,06

10 Leguminosas y 13,69 4,72 5,09 -0,37

-0,08

9 Tubérculos y 1,10 17,54 17,56 -0,02 0,00

8 Verduras frescas -2,77 13,47 14,01 -0,55

-0,01

7 Leche, productos -1,87 32,95 33,04 -0,09 -0,01

6 Grasas y aceites 50,76 11,63 11,67 -0,04

-0,01

5 Pescados y mariscos 3,16 10,98 11,09 -0,12 -0,02

4 Carne y 0,55 38,53 38,60 -0,08

1 TOTAL 1,07 653,21 660,80 -7,59 -1,16

-0,28

3 Cereales y derivados -0,33 51,60 51,62 -0,03 0,00

2 ALIMENTOS Y 1,95 233,63 235,44 -1,82

ENERO 2015

No.

Ord

Grupos y Subgrupos

de Consumo

Encarecimiento

Mensual

Costo

Actual en

Distribución

del ingreso

Restricción

En %

12

Tabla 1.1 Canasta básica

Figura 1.5 Inflación mensual

13

1.5.3 Aspecto social

Demografía

Tabla 1.2 Evolución demográfica del Ecuador

AÑOS POBLACIÓN

2010 2.319.671

2011 2.365.973

2012 2.412.427

2013 2.458.900

2014 2.505.344

2015 2.551.721

En: Instituto Nacional de Estadisticas y Censos

2.200.000

2.250.000

2.300.000

2.350.000

2.400.000

2.450.000

2.500.000

2.550.000

2.600.000

2010 2011 2012 2013 2014 2015

EVOLUCIÓN DEMOGRÁFICA DE QUITO

Estilo de vida

Los hábitos de compras por parte de los consumidores dependen de ciertos factores como es el

estado de ánimo, el tiempo o su disposición

1.5.4 Aspecto tecnológico

La chicha de arroz se la elabora de algunas maneras, una de ella se la deja remojar el arroz,

moler y cernir en un cedazo.

Se agrega esencia de vainilla, clavo de olor, pimienta dulce, azúcar y hielo.

En el Ecuador no hay una empresa que realice el producto por lo que es un proyecto innovador

y tendrá que adaptarse con la tecnología que se pueda brindar como son:

Equipos industriales que faciliten con el proceso de la chicha.

Mesa de selección para la separación de los ingredientes.

Balanza tipo plataforma sirve para pesar las medidas exactas.

14

Molino pulverizador

Horno con control electrónico

Maquina envasadora peso ½ litro.

Maquina empacadora

1.5.5 Aspecto ambiental

Hay que tener en cuenta en el aspecto ambiental es que el producto se lo realiza mediante la

producción de arroz por lo que se debe considerar las plagas que perjudican al grano y se tiene

que fumigar para que perdure el mismo.

Análisis FODA

1.6.1 Análisis internos

Tabla 1.3 Análisis internos

FORTALEZAS DEDILIDADES

F1. Idea de negocio innovadora.D1. Desconocimiento del producto por

parte de los consumidores.

F2. Ser los primeros en ofrecer este

producto en el mercado.D2. Necesidad de capital para invertir.

F3. Productos 100% naturales y

personalizados.

D3. Insertar un concepto de negocio

totalmente nuevo en el mercado.

F4. Ubicación estratégica del local D4. Pocos servicios ofrecidos.

F5. Productos y servicios de calidadD5. El producto principal no es de

primera necesidad.

F6. Precios competitivos

F7. Control de los procesos para

asegurar calidad

F8. Moderna infraestructura

15

1.6.2 Análisis externos

Tabla 1.4 Análisis externos

OPORTUNIDADES AMENAZAS

O1. Tendencia hacia un estilo de vida

más saludable.

A1. Inexistencia de competencia (no

se sabe como reaccionará el

mercado).

O2. Inexistencia de competencia

directa.A2. Ingreso de nuevos competidores.

O3. Las maquinarias necesarias no se

ven afectadas por las trabas a las

importaciones, consiguiéndose

fácilmente en el País.

Pérdidas del poder adquisitivo de los

consumidores, lo que lleva a consumir

principalmente productos de primera

necesidad.

O4. Aumento del turismo en la

provincia, captando de esta manera a

los extranjeros que ya conocen el

producto.

A4. Elevada inflación.

O5. Tiempos cortos para comer y

regresar al trabajo u horario corrido, lo

que aumenta la demanda de productos

de camida típica y saludable.

A5. Continuo aumento de costos

(salario, materiales, servicios, etc.).

O6. Oportunidades de financiamiento.A6. Inestabilidad económica del país y

crisis financiera mundial.

O7. Amplia cantidad y calidad de

proveedores

A7. La sociedad mendocina es muy

tradicional y conservadora.

A8. Cambio constante en los gustos y

exigencias de los consumidores.

16

1.6.3 Cursos de acción

La matriz FODA indica cuatro cursos de acción alternativos.

Tabla 1.5 Matriz FODA

FORTALEZAS (F) DEBILIDADES (D)

OPORTUNIDADES

(O)

ESTRATEGIAS FO:

Utilizar las Fortalezas

para aprovechar

oportunidades.

ESTRATEGIAS DO:

Superar las debilidades

al aprovechar las

oportunidades.

AMENAZAS (A)

ESTRATEGIAS FA:

Utilizar las fortalezas

para evitar las

amenazas.

ESTRATEGIAS DA:

Reducir al mínimo las

debilidades y evitar las

amenazas.

Estrategia FO

Claro está que a cualquier institución le agradaría estar siempre en la situación donde pudiera

maximizar tanto sus fortalezas como sus oportunidades; es decir, aplicar siempre la estrategia

FO.

Tales organizaciones pueden valerse de sus fortalezas para aprovechar cada oportunidad que se

presenta en el mercado. Cuando posean debilidades importantes, lucharán para vencerlas y

convertirlas en fortalezas; cuando enfrenten amenazas serias, tratan de evitarlas para

concentrarse en las oportunidades.

En el caso bajo análisis, JUICE CHICHA debería potenciar el ser los primeros en ofrecer un

producto 100% natural, sin aditivos ni conservantes y con bajo contenido graso y calórico, para

conjugarse de esta manera con la tendencia actual de los consumidores a llevar una vida más

saludable. (F2,F3-O1).

17

Estrategia FA

La estrategia FA se basa en potenciar las fortalezas de una organización a fin de hacerle frente a

las amenazas del medio externo. Por lo tanto, tiene como objetivo maximizar las primeras

mientras se minimizan las segundas.

Para enfrentar la amenaza del posible ingreso de nuevos competidores, la organización debe

fortalecer el haber sido pioneros en el rubro, manteniendo siempre productos y servicios de

calidad y precios competitivos. (F2,F5,F6-A2).

Por otro lado, para atraer a los clientes conservadores y tradicionales, debe centrarse en su

producto 100% natural que beneficia la salud, el cual es accesible y pueden personalizar según

sus gustos y necesidades. (F3-A7).

Estrategia DO

Esta estrategia intenta minimizar las debilidades y maximizar las oportunidades. Una institución

podría identificar oportunidades en el medio ambiente externo pero tener debilidades

organizacionales que no le permitan aprovechar las ventajas del mercado. Entonces, debe tratar

de utilizar estas oportunidades para mejorar estas debilidades internas.

Una debilidad que puede llegar a poseer JUICE CHICHA es el no contar con todo el capital

necesario para invertir. Es por eso que puede aprovechar los financiamientos que otorgan ciertos

Bancos y otras organizaciones como el Ministerio de Industria-SEPYME, la Agencia Nacional

de Promoción Científica y Tecnológica, la Subsecretaría de Desarrollo de Inversiones, el Banco

Santander Río y la Fundación Empresa Global, entre otras. (D2-O6)

Estrategia DA

En general, el objetivo de la estrategia DA es minimizar tanto las debilidades como las

amenazas. Una organización que se enfrente sólo con amenazas externas y con debilidades

internas, se encontraría en una situación totalmente desfavorable. De hecho, tal institución

tendría que luchar por su supervivencia o llegar incluso a su liquidación. Por consiguiente,

cualquiera que sea la estrategia seleccionada, la posición DA se deberá siempre tratar de evitar.

18

Un gran problema para JUICE CHICHA es que la sociedad mendocina es muy conservada,

sumado a que existe un desconocimiento del producto por parte de los consumidores. Es muy

importante que las estrategias de marketing busquen disminuir estas amenazas, comunicando de

manera precisa los beneficios y calidad del producto, para que los clientes se abran a la idea de

consumirlo. (D1-A7).

Por otro lado, en vistas de la fuerte crisis mundial, la inestabilidad interna y la pérdida del poder

adquisitivo de los consumidores, es muy probable que disminuya el consumo de aquellos

productos que no sean de primera necesidad. Esto podría llevar a JUICE CHICHA a reducir sus

operaciones y probar ofrecer otro tipo de productos que sean más fundamentales para los

consumidores, buscando de esta manera sobreponerse a sus debilidades o esperar tiempos

mejores, cuando desaparezcan esas amenazas. (D5-A3,A6).

Diamante de PORTER

Mediante un modelo se determinará las consecuencias de la rentabilidad del mercado a largo

plazo, por las evaluaciones de sus objetivos y recursos frente a cinco fuerzas que rigen la

competitividad.

Figura 1.6 Las cinco fuerzas de Porter

CHICHA DE ARROZ

COMPETIDORES POTENCIALES

EMPRESAS EXTRANJERAS

FRANQUICIAS DE BEBIDAS

NUTRITIVAS QUE QUIERAN ENTRAR EN EL MERCADO

QUITEÑO.

COMPRADORES

ADOLECENTES

UNIVERSITARIOS JOVENES

TRABAJADORES

SUSTITUTOS

SUNNY

DELI

NATURA

PROFOT

GATORADE

PROVEEDORES

ALMESA (ALMACENES

S.A)

MERCADOS MAYORISTAS

DEL PAIS

INGENIOS AZUCAREROS

19

1.7.1 Competidores potenciales

Un competidor que accede por primera vez a un sector trae consigo nuevas capacidades, un

deseo de adquirir una porción del mercado y en algunas ocasiones ciertos recursos sustanciales.

Entre las barreras de entrada con que la bebida Chicha de Arroz se podría ver inmersa son las

necesidades de capital para entrar en una industria que depende de mucha tecnología como las

que poseen empresas extranjeras que pueden decidir invertir en el Ecuador; al igual que

franquicias internacionales de bebidas nutritivas que pueden tener un fácil acceso de los canales

de distribución puesto que existen compañías que mantienen alianzas con comisariatos,

mercados y centro comerciales, dificultando la entrada de nuevos competidores.

1.7.2 Proveedores

Los proveedores tienen cierto nivel de negociación sobre un sector ya que pueden usar

diferentes herramientas como el aumento de precios o la reducción de calidad.

Sin embargo, el poder de negociación de los proveedores es muy bajo, pues la materia prima es

abundante en varios lugares del Ecuador; haciendo que el costo de cambio de un proveedor a

otro no representa pérdidas monetarias.

1.7.3 Compradores

Los compradores pueden hacer que los precios bajen y exigir mayor calidad en los productos, lo

que genera un choque entre todos los participantes de un sector que termina por reducir los

beneficios del sector a nivel global.

El poder de los compradores o consumidores puede ser mayor si la bebida no ofrece un precio

razonable al consumidor, puesto que ellos preferirían consumir otro tipo de bebidas de mejor

calidad y a menor costo

Debido a esto, se deberá analizar un precio económico sin descuidar la calidad de la bebida.

20

1.7.4 Sustitutos

Los productos sustitutos limitan las posibilidades de un sector, debido a que generan un techo a

los precios de venta que el sector pueda fijar. Es por esto que requieren mayor atención desde el

punto de vista estratégico manteniendo una tendencia favorable en la relación calidad-precio.

La amenaza de sustitución se da por el hecho de que los productos compiten por una misma

necesidad que es aplacar la sed de los consumidores; a pesar de que la Chicha de Arroz es una

bebida innovadora puede verse perjudicada por la variedad de bebidas naturales y químicos

como: Sunny, Deli, Natura, Gatorade, Profit entre otros que tienen la misma función y que los

consumidores prefieren consumir por sus bajos precios.

1.7.5 Grado de rivalidad

Este se ve reflejado en un posicionamiento dentro del sector utilizando diversas tácticas como la

competencia de precios, introducción de nuevos productos o programas de publicidad.

El grado de rivalidad entre los competidores es alto y directo, ya que existen empresas

posesionadas en el mercado, poniendo en riesgo de que exista una gran competencia con la

Chicha de Arroz e intente buscar el dominio absoluto de sus ventas.

Conclusiones del capítulo

Mediante se vaya desarrollando el proyecto se podrá visualizar el amplio conocimiento que

refleja al producto de bebidas tradicionales que es de gran importancia en el cantón Quito. De

esta manera se puede conocer la elaboración y el aporte nutritivo de la chicha de arroz.

Además se pondrá a disposición del cliente la receta para que todos los ciudadanos no solo de

Quito si no a nivel Nacional puedan prepararla, se deleiten de la bebida y se quite el mito que la

“CHICHA” es una bebida que contiene ALCOHOL.

Se concluye que la chicha es una bebida nativa y ancestral cuya tradición ha sido difundida de

generación en generación como parte fundamental de fiestas y ceremonias.

La Chicha como bebida es fuente vitamínica (vitamina A y E), energética (Proteínas), hidratante

y bajo en azúcar.

21

CAPÍTULO II

2 ESTUDIO DE MERCADO

Objetivos del estudio de mercado

Los objetivos del estudio de mercado para la implementación de un plan de negocios para la

producción y comercialización de chicha de arroz en la ciudad de quito, están encaminados

hacia:

Determinar la demanda actual de restaurante o sitios de comida típica que posee la ciudad de

Quito, y a su vez dar a conocer la oferta de clientes que se va abarcar en la misma.

2.1.1 Objetivos específicos del estudio de mercado

Establecer el nicho de mercado al cuál se debe enfocar el proyecto.

Realizar un análisis histórico y proyectado del consumo de bebidas en la ciudad de

Quito.

Indicar las estrategias para potenciar las ventas de bebidas en el mercado.

Conocer la calidad de bienes que brinda la competencia.

Dar a conocer el producto mediante medios publicitarios.

Conocer las necesidades, gustos y preferencias básicas de las personas que adquieren

este tipo de producto

Segmentación del mercado potencial

Tabla 2.1 Segmentación de mercado

22

REGIÓNSierra, Provincia de Pichincha, Cantón

Quito, Carapungo

TAMAÑO DE LA CIUDAD O

ÁREA ESTADÍSTICA

METROPOLITANA

10.736 alojamiento y sitios de comida

URBANO - RURAL Urbana

CLIMA Templado

EDAD 20 - 69 años

GÉNERO Masculino - Femenino

CLASE SOCIAL Media - Media Alta

ESCOLARIDAD Primaria - Secundaria - Superior

ESTILO DE VIDA Trabajadoras y Dinámicas

BENEFICIOS DESEADOS Producto nutritivo y saludable

SEGMENTACIÓN DEL MERCADO

GEOGRÁFICOS

DEMOGRÁFICOS

PSICOGRAFICA

POR COMPORTAMIENTO

23

Mercado objetivo

El mercado objetivo del proyecto se va a establecer en los lugares de comida como son:

restaurantes, lugares de comida típica, lugares de alojamiento, entre otros.

2.3.1 Tamaño de la muestra

Para determinar la muestra se va a tomar la fórmula estadística:

𝑛 =4 ∗ 𝑝 ∗ 𝑞

𝑒2

Donde:

p = Probabilidad de consumir chicha de arroz 0.5

q = Probabilidad de no consumir chicha de arroz 0.5

e = margen de error 5%

Figura 2.1 Mercado objetivo

En: Quito Turismo

24

NOTA: LA FORMULA SOLO SE PUEDE APLICAR CUANDO NO SE TIENE UNA

PRUEBA PILOTO, DANDO COMO RESULTADO LA MUESTRA DE

CUATROCIENTAS PERSONAS.

𝑛 =4 ∗ 0.5 ∗ 0.5

0.052

𝑛 = 400

Realización de encuestas para determinar la viabilidad del proyecto



ESCUELA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

OBJETIVO

Establecer el análisis de mercado y el nivel de aceptación para la creación de un plan de

negocios para la producción y comercialización de chicha de arroz, en la ciudad de Quito.

Su información servirá de mucha ayuda para las investigaciones del estudio planteado; por lo

que agradeceremos su sinceridad

DATOS GENERALES

SITIOS:

RESTAURANTE --------------

SITIO DE ALOJAMIENTO --------------

SITIO DE COMIDA TIPICA --------------

Lea detenidamente y marque con una “X” la respuesta que mejor le convenga.

1. ¿Sitio del Establecimiento?

SUR -------------- NORTE --------------

CENTRO -------------- VALLE --------------

2. ¿Qué tipo de bebida vende en su local?

GASEOSAS -------------- JUGOS --------------

AGUAS -------------- CERVEZAS --------------

25

3. ¿Qué bebida es la que consumen con frecuencia los clientes?

GASEOSAS -------------- JUGOS --------------

AGUAS -------------- CERVEZAS --------------

4. ¿Estaría dispuesto a vender una debida natural como es la chicha de arroz?

SI -------------- NO --------------

5. ¿Qué se le viene a la mente cuando escucha el producto?

Bebida con alcohol---------- Bebida natural --------------

Bebida tradicional-----------

6. ¿Qué tipo de Chicha ha probado o consume?

Arroz -------------- Jora --------------

Quinua -------------- Cebada --------------

7. ¿Estaría usted de acuerdo a consumir la chicha después o durante la comida (almuerzo –

comida típica)?

SI -------------- NO --------------

8. ¿Con que frecuencia adquiriría el producto?

DIARIO ------------- SEMANAL --------------

QUINSENAL ------------- MENSUAL --------------

9. ¿En qué tamaño de envase le agradaría a usted que tenga una nueva bebida nutritiva?

500ml ------------- 1 litro --------------

1 litro ½ ------------- 1 galón --------------

10. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por la presentación que usted eligió?

50 centavos ------------- 75 centavos --------------

1 dólar --------------

GRACIAS POR SU AMABLE COLABORACIÓN

26

2.4.1 Procesamiento y análisis de resultados

El procesamiento de datos recolectados nos indica las necesidades que tienen los encuestados

para que el producto pueda darse en el mercado.

DATOS GENERALES:

El análisis de los encuestados que se realizó en el sector da como resultado lo siguiente:

Tabla 2.2 Encuesta datos generales

SITIOS

RESTAURANTE 90 23%

ALOJAMIENTO 190 48%

COMIDA 120 30%

TOTAL 400 100%

Como se puede observar en la gráfica el 30% corresponde a los sitios de comida típica mientras

que el 48% representa a los sitios de alojamiento y por ultimo con el 22% estarían los

restaurantes. Lo que quiere decir es que el producto está enfocado para los sitios de comida

típica sin dejar a lado a los restaurantes y sitios de alojamiento que no tiene mucha variación

entre los dos.

Figura 2.2 Encuesta Datos Generales

22%

48%

30%

SITIOS

RESTAURANTE

SITIOS DE ALOJAMIENTO

SITIOS DE COMIDA

27

1. ¿Sitio del Establecimiento?

Tabla 2.3 Establecimiento

DETALLE ESTABLECIMIENTOS %

SUR 110 28%

CENTRO 94 24%

NORTE 45 11%

VALLE 151 38%

TOTAL 400 100%

Gráfico 2: Establecimiento

Como se observa en la gráfica el mayor porcentaje de establecimientos que prefieren el

producto se encuentran ubicados en el valle con el 38%, sur el 28%, centro el 24% y en el norte

11% de la ciudad de Quito.

Figura 2.3 Establecimiento

27%

24%11%

38%

ESTABLECIMIENTO

SUR

CENTRO

NORTE

VALLE

28

2. ¿Qué tipo de bebida vende en su local?

Tabla 2.4 Tipo de Bebida


GASEOSA 124 31%

JUGO 95 24%

AGUA 72 18%

CERVEZA 109 27%

TOTAL 400 100%

Con los datos obtenidos la mayor parte de las personas encuestadas prefieren la gaseosa 31%,

seguido con la cerveza con el 27%, jugos con el 24% y las aguas con el 18%, lo que quiere decir

es que la mayor parte de los ciudadanos tienen posibilidades económicas para adquirir el

producto

Figura 2.4 Tipo de bebida

31%

24%18%

27%

TIPO DE BEBIDA

GASEOSA

JUGO

AGUA

CERVEZA

29

3. ¿Qué bebida es la que consumen con frecuencia los clientes?

Tabla 2.5 Frecuencia consumo de clientes


GASEOSA 124 31%

JUGO 95 24%

AGUA 72 18%

CERVEZA 109 27%

TOTAL 400 100%

Con los datos obtenidos la mayor parte de las personas encuestadas prefieren la gaseosa 31%,

seguido con la cerveza con el 27%, jugos con el 24% y las aguas con el 18%, lo que quiere decir

es que la mayor parte de los ciudadanos tienen posibilidades económicas para adquirir el

producto.

Figura 2.5 Frecuencia de consumo de clientes

31%

24%18%

27%

FRECUENCIA DE CONSUMO DE CLIENTES

GASEOSA

JUGO

AGUA

CERVEZA

30

4. ¿Estaría dispuesto a vender una bebida natural como es la chicha de arroz?

Tabla 2.6 Venta del producto


SI 400 100%

NO 0 0%

TOTAL 400 100%

Gráfico 3: Venta de bebida natural

Como vemos en los sitios de venta de comida de la ciudad de Quito conoce el producto y desea

adquirirlo pero desconoce de su contenido nutricional con el 100% sobre el 0% que son de las

personas que no desean y esto se debe; como es un producto tradicional solo lo consumen las

personas mayores.

Figura 2.6 Venta del producto

100%

0%

VENTA DEL PRODUCTO

SI

NO

31

5. ¿Qué se le viene a la mente cuando escucha el producto?

Tabla 2.7 Opinión del producto


BEBIDA CON ALCOHOL 185 46%

BEBIDA NATURAL 60 15%

BEBIDA TRADICIONAL 155 39%

TOTAL 400 100%

Como la mayoría de las personas piensa que al momento de hablar de chicha creen que es una

bebida alcohólica por su tradición ocupando el 46%, las personas que lo saben hacer dicen que

es tradicional por eso ocupan el 39% y pocas personas que solo lo han probado piensan que es

una bebida natural por tal motivo tienen el 15% de los encuestados.

Figura 2.7 Opinión del producto

46%

15%

39%

OPINIÓN

BEBIDA CON ALCOHOL

BEBIDA NATURAL

BEBIDA TRADICIONAL

32

6. ¿Qué tipo de chicha ha probado o consume?

Tabla 2.8 Consumo


ARROZ 107 27%

JORA 133 33%

QUINUA 65 16%

CEBADA 95 24%

TOTAL 400 100%

Como es lo más conocido por la población es la Chicha de jora con el 33%, la chicha de arroz

con el 27%, la cebada con el 24% y por último la quinua con el 16%.

Figura 2.8 Consumo

27%

33%

16%

24%

CONSUMO

ARROZ

JORA

QUINUA

CEBADA

33

7. ¿Estaría usted de acuerdo a consumir la chicha después o durante la comida (almuerzo –

comida típica)?

Tabla 2.9 Consumo con alimentos


SI 273 68%

NO 127 32%

TOTAL 400 100%

La población lo que prefiere es deleitarse la chicha de arroz con un almuerzo o algún plato de

comida típica con el 68% y el 32% lo prefiere solo al producto.

Figura 2.9 Alimentos

68%

32%

ALIMENTOS

SI

NO

34

8. ¿Con que frecuencia adquiriría el producto?

Tabla 2.10 Frecuencia de Adquisición


DIARIO 146 37%

SEMANAL 117 29%

QUINCENAL 97 24%

MENSUAL 40 10%

TOTAL 400 100%

Como es de conocimiento de todos la Chicha es una bebida tradicional por lo tanto los

encuestados prefieren comprar el producto diario con el 37%, a continuación semanal 29%,

quincenal con el 24%, mensual con el 10%.

Figura 2.10 Consumo

37%

29%

24%

10%

CONSUMO

DIARIO

SEMANAL

QUINCENAL

MENSUAL

35

9. ¿En qué tamaño de envase le agradaría a usted que tenga una nueva bebida nutritiva?

Tabla 2.11 Preferencias


500 ml 145 36%

1 LITRO 127 32%

1 1/2 LITRO 92 23%

1 GALÓN 36 9%

TOTAL 400 100%

Los encuestados prefieren consumir el producto con la presentación de 500 ml con el 36%, litro

con el 32%, litro ½ con el 23% y galón con el 9%.

Figura 2.11 Preferencias

36%

32%

23%

9%

PREFERENCIAS

500 ml

1 LITRO

1 1/2 LITRO

1 GALÓN

36

10. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por la presentación que usted eligió?

Tabla 2.12 Pago


50 CENTAVOS 171 43%

75 CENTAVOS 159 40%

1 DÓLAR 70 18%

TOTAL 400 100%

Los futuros consumidores estarían dispuestos a cancelar por el producto 50 centavos con el

43%, 75 centavos con el 40% y 1 dólar con el 17%.

Figura 2.12 Pago

43%

40%

17%

PAGO

50 CENTAVOS

75 CENTAVOS

1 DÓLAR

37

Análisis de la oferta

La oferta se refiere a la cantidad de bienes que se piensa producir considerando la capacidad

instalada y mediante a la ley de la oferta que esto significa que si el precio sube el producto sube

y el precio baja lo mismo pasa con el producto.

Para establecer la oferta de las ventas de Chicha de Arroz en el Distrito Metropolitano de Quito

se comienza analizando los principales restaurantes y lugares de comida típica que existe en el

mercado, se realiza un análisis sobre las ventas que se va a tener en los diferentes lugares.

2.5.1 Factores para determinar la oferta

Es importante tomar en cuenta seis factores que pueden determinar la Oferta y que nos ayudaría

a establecer un servicio que satisfaga las necesidades de los futuros clientes.

a) El precio del bien

El precio del bien debe ser accesible para el consumidor para vender a mayor escala y satisfacer

las necesidades del cliente.

b) La disponibilidad de recursos

La disponibilidad de los recursos permite que la oferta se pueda incrementar mediante los

recursos como son los Económicos, tecnológicos y humanos.

c) La tecnología

Es muy importante la tecnología porque mediante a esto la producción puede ser mejor y

satisfacer a los clientes.

d) Materia prima

La materia prima tiene que ser de calidad para que nuestro producto tenga éxito en el mercado.

e) Intervención del Estado

El Estado interviene bastante con los beneficios sociales y tributarios que motiva a que los

empresarios puedan realizar los proyectos.

f) La competencia

Para el producto de la Chicha de arroz tiene una competencia indirecta tomando en cuenta los

productos que se venden en los diferentes restaurantes y lugares de comida típica del distrito

Metropolitano de Quito.

38

Tabla 2.13 Competidores por segmento de bebidas

GASEOSAS AGUAS JUGOS TÉ ISOTÓNICOS

THE TESALIA

SPRING

COMPANY

QUINTUPLES,

NEGRITAS,

MAS

TESALIA,

GUITIGTESALIA ICE TEA

TESALIA

SPORT

PEPSICOPEPSI, SEVEN

UP, GALLITODELI GATORADE

INDUSTRIAS

AÑAÑOSBIG COLA CIFRUT, PULP

BALORUTROPICAL,

MANZANA

INDUSTRIAS

TONI

TAMPICO,

JAMBO

ADELGAZATE,

RELAJATEPROFIT

NESTLÉNATURA,

HUESITOS

ZHUMIR VIVANT JEFF VIVANT

RESGASA S.A.ALL NATURAL,

ALL MINERAL

THE COCA-

COLA

COMPANY

COCA COLA,

FANTA,

SPRITE,

FIORAVANTI

NESTEA POWERADE

COMPETIDORES POR SEGMENTO DE BEBIDAS

Como podemos observar en la tabla anterior en los restaurantes y sitios de comida típica venden

todo tipo de bebidas por lo que nuestra principal competencia son las gaseosas, los jugos

naturales y el té por lo que se va a necesitar formular estrategias para que se pueda vender el

producto.

2.5.2 Oferta actual

La cantidad del producto dependerá del mercado y de la capacidad productiva para su venta.

Tabla 2.14 Oferta actual

DIAS TRAB. 20 MESES 12

OFERTA ACTUAL

PRODUCTO ENVASES DIARIOS PRODUCCIÓN

MENSUAL PRODUCCIÓN ANUAL

CHICHA DE ARROZ 565 11.300 135.600

39

Tabla 2.15 Producción anual

PRODUCTO UNIDADES SIXPACK DIARIOS PRODUCCIÓN

MENSUAL PRODUCCIÓN

ANUAL

1 SIXPACK 6 94 1.883 22.600

2 SIXPACK 12 47 942 11.300

Como el proyecto solo se basa a un producto mediante la capacidad instalada se va a empezar a

producir 565 envases de Chicha de Arroz para la venta a restaurantes y lugares de comida típica

en el Distrito Metropolitano de Quito para el primer año generando 135.600 envases.

La presentación se la considera en SIXPACK por cliente.

2.5.3 Oferta futura

Debido a que es un proyecto innovador a todos los lugares que se vaya a vender el producto van

a comenzar con un sixpack para ver la acogida del mismo, para que los objetivos del

establecimiento se puedan cumplir.

De esta manera se va a establecer las políticas de ventas:

Para el segundo año será para ampliar el mercado a los alrededores del Cantón Quito lo

que provocara un incremento del 2%.

Para el tercer año se abarcara en toda la Provincia de Pichincha y se ampliara la

capacidad instalada por lo que crecerá en un 3%.

Para el cuarto y quinto año será para mejorar el servicio y el producto teniendo un

crecimiento constante del 5% por año.

40

Tabla 2: Oferta futura

OFERTA FUTURA

AÑOS CRECIMIENTO % EN EL MERCADO PRODUCCIÓN ANUAL

2015 --- 11.300

2016 2% 11.526

2017 3% 11.872

2018 5% 12.465

2019 5% 13.089

Análisis de la demanda

La demanda se encuentra dirigida a determinado producto se puede definir como las diferentes

cantidades que los consumidores estarán dispuestos y en condiciones de adquirir, en función de

los diferentes niveles de precios posibles, en determinado tiempo. (ROSSETTI, 2001)

Figura 2.13 Oferta futura

0% 2% 3% 5% 5%

11.300 11.526 11.872 12.465

13.089

2015 2016 2017 2018 2019

OFERTA FUTURA

41

Tabla 2.16 Análisis de la demanda

LUGARES DE ALOJAMIENTO, RESTAURANTES Y COMIDA TÍPICA

% DE ASEPTACIÓN DEMANDA ACTUAL

10.736 100% 10.736

2.6.1 Demanda futura o proyectada

Mediante los Mediante los resultados obtenidos anteriormente se puede decir que a los sitios de

comida típica, restaurantes o sitios de alojamiento de la ciudad de Quito es de 10.736 en el año

2014; debido a esta cantidad de lugares hemos obtenido que el 100% de los establecimientos

tienen una aceptación con el producto, es decir, un total de 10.736 lugares de comida.

La proyección de la demanda se lo realiza utilizando la tasa promedio de crecimiento de las

actividades de alojamiento y servicio de comida que es del 8%.

Tabla 2.17 Proyección de la demanda

TASA PROMEDIO DE CRECIMIENTO 8%

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

AÑOS PROYECCIÓN

2015 11.595

2016 12.522

2017 13.524

2018 14.606

2019 15.775

Figura 2.14 Proyección de la demanda

11.595 12.522 13.524

14.606 15.775

2015 2016 2017 2018 2019

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

42

Análisis de la demanda insatisfecha

La demanda insatisfecha es aquella que no ha sido cubierta en el mercado y que pueda ser

cubierta, al menos en parte por el proyecto.

Se determina al momento de restar la demanda de la oferta y esa diferencia es la cantidad de

bienes y servicios que no se está satisfaciendo con la oferta actual de los ambientales existentes

en el mercado.

La fórmula para su cálculo es:

Di=Demanda-Oferta

Tabla 2.18 Demanda insatisfecha

DEMANDA INSATISFECHA

AÑOS DEMANDA OFERTA DEMANDA INSATISFECHA

2015 11.595 11.300 295

2016 12.522 11.526 996

2017 13.524 11.872 1.652

2018 14.606 12.465 2.141

2019 15.775 13.089 2.686

Figura 2.15 Proyección de la demanda

-

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

16.000

18.000

2015 2016 2017 2018 2019


DEMANDA OFERTA DEMANDA INSATISFECHA

43

Análisis de Marketing Mix

2.8.1 Personal

El capital humano es una parte fundamental del proyecto puesto que se trata de una empresa

familiar que cada integrante tiene que entregar todo de sí para el cumplimiento de los objetivos

establecidos a fin de que la empresa pueda salir a delante, por tal motivo se plantean las

siguientes estrategias.

Se dará una retribución justa poniendo en práctica l consigna PASIÓN, DINERO Y

SEGURIDAD; brindando estabilidad y seguridad laboral que permita desarrollar al

máximo las capacidades de cada uno de los colaboradores del proyecto.

Apoyar a incentivar al personal a que propongan y lleven a cabo dentro de su horario

laboral propuestas e iniciativas emprendedoras para el beneficio y crecimiento de la

empresa.

Facilitar la comunicación dentro de la empresa, abriendo todos los canales posibles.

Capacitar al personal en relaciones personales para crear un ambiente confortable que

permita a los clientes sentirse importantes, obteniendo un valor agregado y una

diferenciación con la competencia.

Figura 2.16 Marketing Mix

44

2.8.2 Producto

Se refiere a la Chicha de Arroz que se va a ofertar al mercado para satisfacer las necesidades de

nuestros futuros clientes, cumpliendo con distintas expectativas como es la calidad, valor,

presentación, imagen que el mercado desea observar.

Características del producto

Calidad

Actualmente se ha convertido en una necesidad competitiva, para eso se debería ser

muy minuciosos en todo el proceso de elaboración desde la compra de la materia prima

hasta finalizar el producto dándole los mejores acabados

Diseño

Trataremos de ser innovadores y cambiantes con el producto colocando nuevas

presentaciones

2.8.3 Precio

El precio de nuestro producto se tiene que calcular los costos de producción, para no incurrir en

el error de vender por debajo de o por encima de otros productos similares, lo que ocasionaría

perdidas. Pero no solo es importante saber los costos para calcular el precio, sino que será muy

importante saber cuáles son los precios de la competencia, así como la percepción psicológica

de los consumidores sobre el valor de tu producto. Algunas de las estrategias que utilizaremos

serán:

Programar ofertas a los clientes

Otorgar descuentos por volúmenes o mezclas de compras

Ofrecer accesorios gratuitos

Establecer un programa de premios a los compradores

45

Establecer escalas de precios, vía descuentos, en función de los niveles de compras

Ofrecer un mejor margen de ganancias o de descuentos en determinados productos a fin

de lograr una mejor mezcla de sus ventas.

2.8.4 Plaza

Los canales de distribución representan un sistema interactivo que implica a todos los

componentes del mismo: fabricante, intermediario y consumidor

Según sean las etapas de propiedad que recorre el producto o servicio hasta el cliente, así será la

denominación del canal. La estructuración de los diferentes canales será la siguiente:

El canal de distribución que utilizará el presente proyecto será del DIRECTO, ya que nosotros

somos los fabricantes de nuestro producto y los vendemos en nuestra tienda directamente al

consumidor.

2.8.5 Presentación

La imagen es una herramienta muy importante que debemos saberla manejar de la manera más

adecuada, como somos vistos y que opinan de la atención y de nuestros productos los clientes y

la competencia nos diferencia dentro del mercado.

Otros aspectos importantes será el diseño y la decoración de las instalaciones de nuestro

proyecto es por eso que nos esmeraremos en darle un ambiente innovador y sofisticado

Figura 2.17 Canales de Distribución

46

Valores

Actitud positiva:

Actuar permanentemente con recta intención y buena fe en la ejecución de nuestras

tareas, buscando siempre las formas y métodos que aseguren los óptimos resultados de

éxito, productividad y eficiencia.

Respeto:

Sostener y promover permanentemente relaciones humanas cordiales, respetuosas y

armoniosas con los clientes, proveedores, jefes, colaboradores y compañeros de trabajo

Lealtad

Guardar escrupulosamente la confidencialidad en todo aquello que no es conferido para

la realización de nuestro trabajo no divulgado a terceras personas los secretos

industriales, operativos y comerciales

Experiencia:

Buscar la excelencia en el trabajo diario, alcanzando los niveles de calidad requerido

por nuestros clientes, ofreciendo una atención esmerada que pueda distinguirnos como

empresas

Profesionalismo

Involucramos fondo en cada tarea con la motivación de que en ellos se sustenta el

crecimiento de nuestra empresa

2.8.6 Promoción

El objetivo de la promoción de la mixtura de marketing consiste en dar a conocer, informa,

recordar y persuadir a las personas de la oferta que tenemos en nuestro establecimiento.

Para llevar a cabo este cometido se pondrá en práctica estrategias que permitan lograr los

objetivos trazados:

Promoción de consumo:

Realizaremos ventas promocionales para estimular las adquisiciones de los

consumidores, entre estas tendremos:

47

Devolución de efectivo (o rebajas): Devolución de una parte del precio de

compra de un producto al consumidor que envié una “prueba de compra” al

fabricante.

Premios: Productos gratuitas o que se ofrecen a bajo costo como inventivos

para la adquisición de algún producto.

Promociones en el punto de venta: Exhibiciones o demostraciones en el punto

de venta o compra.

Relaciones públicas:

Pondremos especial atención a este punto, dedicando una parte importante de nuestros

esfuerzos a tener una buena cadena de relaciones, integrada verticalmente tanto hacia

atrás, es decir los proveedores, y especialmente hacia delante los consumidores.

En este sentido, se trabajará arduamente para garantizar que los procesos y

procedimientos funcionen correctamente y así tener la certeza de entregar siempre un

producto y un servicio confiable.

La política será que cada vez que se atiende a un cliente, esmerarse en que viva un

momento especial porque la verdadera razón de ser del negocio es el cliente.

Publicidad en medios:

Esta es una de las herramientas de marketing más importe, para que podamos dar a

conocer y promocionar nuestro negocio, entre los medios que utilizaremos serán:

Medio escrito:

Distribución de trípticos en distintos puntos de la ciudad además de colocarlos

estratégicamente en sitios de comida típica, restaurantes, hoteles, sitios de alojamiento.

Internet:

Se diseñará una página web que brinde toda la información necesaria de nuestro

establecimiento, como son:

Producto

Nuevas promociones

Eventos especiales

48

Ventas on-line

También se aprovechara el boom de las redes sociales para dar a conocer a los usuarios

de estas nuestro producto y promociones.

2.8.7 Procesos

Tratar de optimizar todos los recursos que posee la empresa eliminando toda actividad sin valor

e innecesaria que pueda repercutir en los objetivos trazados por la empresa, siendo eficaces.

Para poder optimizar usaremos varias herramientas como la cadena de valor del proyecto que

veremos más adelante.

49

Estrategia de comercialización

Tabla 2.19 Plan estratégico de comercialización

EN

RO

FE

BR

ER

O

MA

RZ

O

AB

RIL

MA

YO

JU

NIO

JU

LIO

AG

OS

TO

SE

PT

IE

MB

RE

OC

TU

BR

E

NO

VIE

MB

RE

DIC

IE

MB

RE

Incentivar a l

pers o na l para que

entreguen e l 100%

y s e s ientan una

parte impo rtante

de la empres a

es cuchar y ana lizar la

nuve de ideas que

tienen to do s

lo s co labo rado res

entregando

es tabilidad y

s eguridad labo ra l

P ers o na l de l

P ro yec to$ 50,00

Ambiente labo ra l

es table

P ro ducto

Inno vado r para

s a tis facer las

neces idades de l

co ns mido r

Satis facer las

neces idades de l

mercado mediante

las tendenc ias a lo s

c lientes

Capac ita r en e l

á rea de la

pro ducc ió n

Vendedo r $ 50,00Cambio de s u

pres entac ió n

Co s to s de l

pro ducto

Aumento de l

vo lumen para reduc ir

lo s co s to s

Nuevo s

pro veedo res que

entreguen

ins umo s y

materia les a

mejo res prec io s

Gerenc ia $ 110,00

Reducc ió n de

co s to s de

pro ducc ió n

Abarcar a la

P ro vinc ia de

P ichincha

Nuevo mercado

Dar a co no cer e l

pro ducto a

nuevo s

res taurantes o

lugares de co mida

típica

Gerenc ia ,

Vendedo r$ 50,00

Nuevo nicho de

mercado

Impactar en e l

mercado

Lo go tipo llamativo ,

indigar lo s benefic io s

de l pro ducto

Impuls ar lo s

va lo res

co rpo ra tivo s que

no s permitan

guiar hac ia una

exce lenc ia

co rpo ra iva

P ers o na l de l

P ro yec to$ 35,00

P o s ic io nar la

empres a en la

mente de l

co ns umido r

Mecanis mo s y

ac tividades que

ayuden a l

rendimiento de l

pers o na l en e l

cumplimiento de

s us ac tividades

Cadena de va lo r para

de te rminar lo s

pro ces o s c laves

Eliminar

ac tividades

inneces arias y s in

va lo r que pueda

perjudicar lo s

pro ces o s

P ro ducc ió n $ 40,00

P ro ces o s de

Efic ienc ia y

Eficac ia de l

pers o na l

Reco rdar de l

pro ducto a l

mercado

Des cuento s ,

P ro mo cio nes a l

c liente

Diferenc ia r e l

pro ducto en e l

mercado

P ers o na l de l

P ro yec to$ 50,00

Incrementar las

ventas

P ERSONAL

P RODUCTO

P LA N ES TR A TÉGIC O D E C OM ER C IA LIZA C IÓN

TIEM P O

OB J ETIVOS A C TIVID A D ESES TR A TEGIA

S

R ES P ON S A B

LES

P R ES UP UES T

OR ES ULTA D OS

P RECIO

P LAZA

P RESENTACIÓN

P ROCESOS

P ROMOCIÓN

50

CAPITULO III

3 ESTUDIO TÉCNICO

Cuando se realiza un proyecto de inversión es importante realizar el estudio técnico, ya que se

debe analizar la localización y tamaño óptimo de las instalaciones como son:

Maquinaria y equipo

Tamaño de la planta

Métodos para su localización

Métodos de distribución

Procesos de producción

Análisis de la localización

La adecuada localización del proyecto puede generar el éxito o fracaso del mismo, mediante lo

que se ha dicho hay diferentes criterios que pueden ayudar como son:

Criterios económicos

Criterios estratégicos

Criterios institucionales

Criterios emocionales

3.1.1 Macro localización

Para determinar la macro localización del proyecto de CHICHA DE ARROZ se considera los

siguientes factores:

a) Localización del mercado

b) Materia prima

c) Disponibilidad de la mano de obra

d) Transporte

e) Servicios públicos diversos

51

Tabla 3.1 Macro localización del proyecto

PAÍS ECUADOR

PROVINCIA PICHINCHA

CUIDAD QUITO

SECTOR CARAPUNGO

MACRO LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

Figura 3.1 Macro localización

52

3.1.2 Micro localización

La micro localización permite visualizar donde se puede ubicar la instalación del proyecto para

alcanzar los objetivos trazados, teniendo en cuenta los siguientes factores:

a) Infraestructura (tipo de edificio)

b) Área requerida

c) Consumo de servicios básicos

d) Sistema de comercialización (productor - consumidor)

Mediante los factores anteriormente mencionados se considera que la ubicación del proyecto

debe ser en el sector de Carapungo; en las calles Luis Vaccari y Galo Plaza justo en la plazoleta.

Factores de la localización

Sector estratégico

El sector de Carapungo es un sitio comercial por lo que hay mucha gente que todos los días

permanecen en la calle con sus ventas ambulantes, restaurantes y comida típica es por eso que

se considera como una lugar estratégico para el consumo de nuestro producto.

Figura 3.2 Micro localización

53

Medios de transporte

La ciudad de Quito es un sitio con un alto acceso peatonal y vehicular por lo cual se puede

movilizar con facilidad por toda la capital, teniendo en cuenta los parqueaderos públicos como

es zona azul que nos permite realizar las entregas sin dificultad.

Seguridad

Debido al alto índice de delincuencia en la ciudad de Quito estos últimos años, por parte del

gobierno se tienen algunos planes para contrarrestar el mismo como son: las personal que

cuidan los parqueaderos de zona azul que son entes contratadas por el municipio, los agentes

municipales que en estos tiempos se pasean por los diferentes sectores para visualizar si en el

lugar se encuentra algo extraño y por último tenemos los vehículos móviles con cámaras que

monitorean el sector.

Tamaño y capacidad de la planta

El tamaño y capacidad de la planta se refiere al volumen de la producción que se piensa vender

tomando en cuenta la capacidad o espacio físico que se tiene en la edificación para colocar el

producto que se obtuvo mediante el estudio de mercado.

Estos dos términos van de la mano ya que se relaciona con las preguntas que son:

Con qué capacidad instalada debe iniciar su operación el proyecto?

Cómo deberá variar esta capacidad durante su vida útil?

Tabla 3.2 Tamaño del proyecto


AÑOS DEMANDA OFERTA DEMANDA INSATISFECHA

2015 11.595 11.300 295

2016 12.522 11.526 996

2017 13.524 11.872 1.652

2018 14.606 12.465 2.141

2019 15.775 13.089 2.686

54

Propuesta de Layout

La distribución física o Layout se dedica a ordenar las áreas del trabajo, es decir, consiste en

ubicar los sectores o departamentos de la empresa, también embarcan los equipos que se

encuentran en ella.

El principal objetivo es asignar el espacio de la planta en función de los recursos utilizados para

minimizar los costos del manejo de los materiales, es importante para la producción la ubicación

de los recursos como son los aspectos económicos, técnicos y humanos.

Para no tener restricciones en el proceso de sistema de producción se debe analizar desde el

momento que ingresa la materia prima hasta la salida del producto terminado para que resulte

eficiente y económica.

Figura 3.3 Micro localización

-

5.000

10.000

15.000

20.000

2015 2016 2017 2018 2019


DEMANDA OFERTA DEMANDA INSATISFECHA

55

3.3.1 Proceso de producción

Preparación

El día anterior se pone en remojo el arroz con agua durante toda la noche, para que

suelte almidón.

Figura 3.4 Distribución física

Figura 3.5 Preparación paso 1

http://3.bp.blogspot.com/-lDkdB4-TMsQ/UGCLKpwS6wI/AAAAAAAAAoU/ff-V8XygMKc/s1600/ingredientes+chicha+de+arroz+1.jpg

56

Al día siguiente lo escurrimos y lo ponemos en una cazuela con el agua. Cuando esté

blando se baja el fuego

Se echa la leche, la canela, el azúcar, los clavos, la esencia de vainilla y la pizca de sal.

Se cocina una media hora hasta que el arroz esté blando y después se saca la rama de

canela y se pasa la batidora de mano hasta que esté líquido. Se sirve bien frío, con hielo

y canela molida.



http://4.bp.blogspot.com/-HDRi92y_fXg/UGCMWSu8f8I/AAAAAAAAAog/KKygEh66szY/s1600/arroz+reposando+2.jpg

http://3.bp.blogspot.com/-pcNgmQZPXB4/UGCMzqWm8OI/AAAAAAAAAos/feT8-9Ur5Tw/s1600/chicha+de+arroz+hirviendo+3.jpg

57

3.3.2 Diagrama de Procesos

Figura 3.8 Producto final

Figura 3.9 Proceso de producción

RECEPCIÓN DE MATERIA PRIMA

REMOJAR

ESCURRIR

COLOCAR EN LA CAZUELA

LECHE, ESCENCIAS, AZUCAR

ADORNOS Y DETALLES FINALES

EMBAZAR

CONTROL DE CALIDAD

CLIENTE

http://1.bp.blogspot.com/-UR-Spd9iZZU/UGCNgMqWSTI/AAAAAAAAAo4/efPA2UiZnoY/s1600/chicha+de+arroz+finalizada+4.jpg

58

3.3.3 Flujograma de procesos

ALMACENAMIENT

OTRANSPO RTE O PERACIÓ N INSPECCIÓ N

O PERACIÓ N

E

INSPECCIÓ N

DEMO RA

1

Recepción de los

ingredientes 5 min

2 Remojar el arroz 1.440 min

3 Escurrir el arroz 5 min

4 Cazuela con agua 5 min

5

Leche, Escencias,

Azucar 5 min

6 Embazar 2 min

7 Decoración final 1 min

8

Entrega al almacen

para su venta5 min

1.468

FLUJOGRAMA DE PROCESOS

N° ACTIVIDADESTIEMPO

ESTIMADO

TO TAL

Figura 3.10 Flujograma de procesos

59

Diseño de los procesos de distribución y comercialización

Figura 3.11 Diseño de los procesos de distribución y comercialización

60

3.4.1 Cadena de Valor

Es el análisis de las actividades que el personal realiza en la empresa, buscando las ventajas

competitivas en las que se generen valor agregado, teniendo en cuenta dos tipos que son:

Actividades Primarias

Representan el producto físico, ventas, postventa y las actividades que se pueden subdividirse,

teniendo cinco actividades primarias como son:

Logística Interna.- Recepción, almacenamiento y distribución de la Materia Prima.

Operaciones (Producción).- Transformación de la materia prima a producto terminado.

Logística Externa.- Almacenaje del producto terminado y distribución de la misma al

cliente.

Marketing y ventas.- Dar a conocer el producto con los futuros clientes.

Servicio.- Actividades que intervienen a realizar el valor del producto (Servicio al

Cliente).

Actividades de Apoyo

Las actividades primarias se encuentran auxiliadas con las actividades secundarias.

61

Infraestructura.- Planificación, Contabilidad, Finanzas.

Talento Humano.- Perfiles, Contratos, Motivación del personal.

Tecnología, Investigación y Desarrollo.- Gestión de la tecnología.

Abastecimiento (Compras).- Materiales

Impacto del proyecto

Para la investigación se realiza el análisis técnico de los impactos de las diferentes áreas que

pueda generar lo siguiente:

Se determina varias áreas o ámbitos generales en las que el proyecto influirá positiva o

negativamente; en el presente proyecto se ha determinado las áreas social, económico y

ambiental.

Se selecciona un rango de niveles de impacto positivos y negativos de acuerdo a la

siguiente tabla:

Figura 3.12 Actividades de apoyo

62

Tabla 3.3 Niveles de impacto

-3 Impacto alto Negativo

-2 Impacto medio Negativo

-1 Impacto bajo Negativo

0 No hay Impacto

1 Impacto bajo Positivo

2 Impacto medio Positivo

3 Impacto alto Positivo

NIVELES DE IMPACTO

3.5.1 Impacto social

Se incentiva en el campo del consumo de bebidas naturales y tradicionales, a su vez se tratará de

incrementar la producción nacional.

Tabla 3.4 Impacto social

Nivel Impacto

Indicador

x 2

x 2

x 3

4 3 7

IMPACTO SOCIAL

Generación de empresas productivas

Beneficios del Producto

Total

1 2 3 TOTAL

Consumo de bebidas Tradicionales

-3 -2 -1 0

Total Impacto Social = 2,33

Nivel de Impacto Social = Medio Positivo

El impacto social recaerá dentro del periodo determinado y desarrollando el proceso de

planificación de acuerdo a los tiempos determinados, beneficiando al consumidor y generando

fuentes de empleos.

63

3.5.2 Impacto económico

Promover el desarrollo del proyecto que sea capaz de sostener económicamente.

Tabla 3.5 Impacto económico

Nivel Impacto

Indicador

x 2

x 3

x 3

2 6 8

IMPACTO ECONÓMICO

Generación de empleo

Reinversión de utilidades

Total

1 2 3 TOTAL

Liquidez empresarial

-3 -2 -1 0

Total Impacto Económico = 2,66

Nivel de Impacto Económico = Medio Positivo

El beneficio económico de la empresa favorecerá a varios entes, los propietarios otorgarán a los

clientes el producto cubriendo las obligaciones de la microempresa, mediante esto se puede

decir que tendrá liquidez positiva.

El proyecto va a generar fuentes de empleo mediante la contratación de personal calificado y no

calificado, la misma que tendrá la capacitación necesaria para el arranque de la empresa.

Las utilidades que genera el proyecto serán distribuidas una partea la reinversión, ampliación de

la empresa.

3.5.3 Impacto ambiental

El proyecto no provocará daños al medio ambiente o algún tipo de contaminación al mismo

64

Tabla 3.6 Impacto ambiental

Nivel Impacto

Indicador

x 3

x 3

x 2

2 6 8

IMPACTO AMBIENTAL

Uso de materia prima natural

Desechos sólidos y líquidos

Total

1 2 3 TOTAL

Conservación del medio ambiente

-3 -2 -1 0

Total Impacto Ambiental= 2,66

Nivel de Impacto Ambiental = Medio Positivo

Se incentiva al consumo de productos naturales elaborados en nuestro país y de manera

artesanal desechando los productos químicos, tóxicos que se crea de forma industrial reduciendo

la contaminación en los desechos sólidos y líquidos que se generan al utilizar los productos

químicos.

65

CAPITULO IV

4 ESTUDIO ORGANIZACIONAL

Constitución de la organización

La base legal del proyecto será de especie anónima, lo que deberá constituirse con dos o más

accionistas como indica el artículo 147 de la ley de compañía.

Los socios tienen que someterse a lo estipulado de la ley de compañías, código de comercio,

convenios de las partes y normas del código civil.

Tabla 4.1 Comparecientes

NOMBRES DE

SOCIOSNACIONALIDAD DOMICILIO

PROFESIÓN /

OCUPACIÓNESTADO CIVIL EDAD

DIEGO MARCELO

GRANDA REALPEECUATORIANO

QUITO

PICHINCHA

ECUADOR

ESTUDIANTE CASADO 28 AÑOS

KELLY CATHERINE

VALENCIA

SANCHEZ

ECUATORIANA

QUITO

PICHINCHA

ECUADOR

ESTUDIANTE CASADA 24 AÑOS

COMPARECIENTES

66

4.1.1 Estatuto de la compañía

A continuación se explicará cómo se conforma el nombre, domicilio, objeto y plazo:

NOMBRE DE LA COMPAÑÍA: JUICE CHICHA

DOMICILIO: Cantón Quito, provincia de Pichincha

OBJETO DE LA COMPAÑÍA: Producir y comercializar Chicha de arroz

PLAZO DE DURACIÓN: 50 años contando desde la fecha de inscripción de la

escritura. La compañía podrá disolverse antes del vencimiento del plazo indicado, o

podrá prorrogarlo, sujetándose, en cualquier caso, a las disposiciones legales aplicables.

4.1.2 Capital

Está integrado con los aportes de los accionistas. Debe ser suscrito en su totalidad al momento

de la celebración del contrato ante Notario Público y pagado por lo menos el veinte y cinco de

cada acción y el saldo pagado en un máximo de dos años.

4.1.3 Aportes de capital

Para la constitución del capital suscrito las aportaciones pueden ser en dinero o no, y en éste

último caso, consistir en bienes muebles e inmuebles. No se puede aportar cosa mueble o

inmueble que no corresponda al género de comercio de la compañía.

67

Estructura organizacional

Gobierno y administración de la compañía

El gobierno de la compañía JUICE CHICHA S.A. corresponde a la junta general de accionistas,

y su administración al gerente y presidente

4.3.1 Junta general

El gerente de la compañía efectuará la convocatoria a la junta general mediante aviso que se

publicará en uno de los diarios de mayor circulación en el domicilio principal de la compañía,

con ocho días de anticipación.

Figura 4.1 Estructura organizacional

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

PRESIDENCIA

GERENCIA GENERAL

PRODUCCIÓN

AYUDANTE 1

AYUDANTE 2

VENTAS

VENDEDOR

68

Las juntas generales serán ordinarias y extraordinarias, las primeras se reunirán por lo menos

una vez al año, dentro de los tres meses posteriores a la finalización del ejercicio económico de

la compañía, para considerar los asuntos especificados en los numerales 2°, 3° y 4° del artículo

231 de la ley de compañías y cualquier otro asunto puntualizado en el orden del día. Las

segundas se reunirán cuando fueren convocados para tratar los asuntos para locales, en cada

caso, se hubieren promovido. Es importante mencionar que salvo que la ley disponga otra cosa,

la junta general se instalará, en primera convocatoria, con la concurrencia de por lo menos el

50% del capital pagado.

Entre las funciones que la junta general estará obligada a deliberar son:

Aumento o disminución del capital.

La transformación, fusión, escisión o disolución de la compañía.

Reactivación de la compañía en proceso de liquidación.

Modificación del estatuto.

4.3.2 Administración del gerente y presidencia

El presidente será nombrado por la junta general para un periodo de un año, a cuyo término

podrá ser reelegido. El presidente continuará en el ejercicio de sus funciones hasta ser

legalmente remplazado.

Corresponde al presidente:

Presidir las reuniones de junta general a las que asistir y suscribir, con el secretario, las

actas respectivas.

Suscribir con el gerente los certificados provisionales o el título de acción, y extenderlos

a los accionistas.

Subrogar al gerente en el ejercicio de sus funciones, en caso de que faltare, se ausente o

estuviese impedido de actuar, temporal o definitivamente.

Por otro lado el gerente será nombrado por la junta general por un periodo de un año, a cuyo

término podrá ser reelegido.

69

Corresponde al gerente:

Convocar a las reuniones de junta general.

Actuar de secretario de las reuniones de junta general a las que asista y firmar, con el

presidente, las actas respectivas.

Suscribir con el presidente los certificados provisionales o los títulos de acción, y

extenderlos a los accionistas.

Ejercer la representación legal, judicial y extrajudicial de la compañía, sin perjuicio de

lo dispuesto en el artículo 12 de la ley de compañías.

Ejercer las atribuciones previstas para los administradores en la ley de compañías.

Descripción de funciones

Gerencia general

Requisitos y perfil del cargo:

Titulado o Master en Administración, Ingeniero Comercial, Afines.

Tener dos años mínimos de experiencia en Administración.

Lugar de residencia: Norte de Quito

Sexo: Indistinto

Edad: de 25 en Adelante

Dominio y destrezas en el manejo de personal

Líder empoderamiento

Innovador

Conocimientos de liderazgo y trabajo en equipo

Dominio del idioma inglés

Funciones de la gerencia:

Se encargará de dirigir a todo el personal y a tomar decisiones en el área

administrativa en general.

Tendrá la responsabilidad de trabajar y hacer trabajar en equipo y equidad. Será

el encargado de hacer cumplir las metas de todo el local.

Responderá por el cumplimiento del presupuesto anual.

Será el responsable de los pagos, manejo de cheques, cuentas bancarias y

activos. Garantizará la calidad de nuestro servicio.

Diseñará e implementará alternativas de mejoramiento del negocio actual y

aprovechamiento de la infraestructura.

70

Manejará el personal y mantendrá reuniones periódicas con su personal para

delegar y controlar objetivos.

Cumplirá y hará cumplir las normas.

Realizará trámites en el ministerio de salud pública.

Supervisará al asistente contable, y los dos operadores.

Número de personas a su cargo: tres personas constantes.

Le reportan: Asistente contable.

Sueldo del cargo $1200 más beneficios de ley.

Horario: 9:00 am a 18:00 pm lunes a viernes.

Asistente contable

Requisitos y perfil del cargo:

Estudiantes de los últimos niveles de administración de empresas.

Experiencia: Dispensable

Sexo: Indistinto

Edad: Mayor de 22 años

Habilidad para trabajar en equipo.

Trabajo bajo presión y con responsabilidad.

Funciones:

Atender la caja.

Cerrar o arquear la caja diaria.

Asistir al contador en trámites básicos contables y recopilación de la

documentación para luego ser procesada por el mismo.

Organizar y coordinar actividades de soporte a la Gerencia General.

Coordinar tareas de servicios generales – administrativas.

Coordinar la agenda, reuniones, cartas, oficios, reportes, otros.

Distribuir la documentación externa – interna.

Coordinar el desarrollo de eventos.

Archivar, atender el teléfono.

Números de personas a su cargo: ninguna.

Sueldo del cargo: $354 más beneficios de ley.

Horario: 9:00 am a 19:00 pm de lunes a viernes.

71

Requisitos para el funcionamiento

4.5.1 Registro de patentes

La finalidad de este registro es identificar y registrar la comercialización de un producto nuevo

destinado a satisfacer las necesidades de aplacar la sed de los quiteños.

Proceso de solicitud de registro de patentes

Establecidos en el artículo 202 de la ley de Propiedad Intelectual, en concordancia con

el artículo 58 y 59 del Reglamento del mismo cuerpo legal.

Los requisitos legales para solicitar el registro de patente son:

Adquisición del formulario en la Dirección Nacional de Propiedad Intelectual,

Quito – Ecuador.

Comprobante de pago de la tasa correspondiente.

Identificación del solicitante con la determinación de su dominio y

nacionalidad.

Identificación del representante o apoderado, con la determinación de su

domicilio y la casilla judicial para efectos de notificaciones.

Descripción clara y completa de la marca que se pretenda registrar.

La reproducción de la marca y cinco etiquetas, cuando contenga elementos

gráficos.

El costo del trámite es de $450, fuera de honorarios profesionales.

Tiempo de trámite

Este dependerá fundamentalmente de cumplir los siguientes requisitos:

72

Se presentará el formulario ante la Dirección Nacional de Propiedad Intelectual,

la misma que tendrá 15 días hábiles para establecer si dicho formulario se

adjunta a los aspectos formales exigidos.

Si la solicitud reúne los requisitos formales establecidos, la Dirección Nacional

de Propiedad Intelectual ordenará la publicación de la solicitud por una sola vez

en la gaceta de la propiedad Intelectual.

Tras la publicación, dentro de los 30 días hábiles siguientes, cualquier persona

que tenga el legítimo interés podrá presentar oposiciones debidamente

fundamentadas, contra el registro solicitado.

Vencido el plazo si no hubiera presentado oposiciones, la Dirección nacional de

propiedad intelectual procederá a realizar el examen de registrabilidad y otorgar

o negar el registro de la marca.

El registro de marca tendrá una duración de 10 años contados a partir de la

fecha de su concesión y podrá renovarse en periodos sucesivos de 10 años.

Todo el trámite antes mencionado durará aproximadamente doce meses.

El cliente podrá hacer uso de su marca desde el ingreso de la solicitud a la Dirección

nacional de propiedad intelectual.

4.5.2 Registro sanitario

El registro sanitario es un aval que brinda seguridad al consumidor sobre la calidad del producto

que está adquiriendo.

Proceso de solicitud y certificación

Los requisitos a necesitar son los siguientes:

Carta de solicitud de registro sanitario dirigido al director del Instituto Nacional

de Higiene y Medicina Tropical.

73

Certificado de constitución, existencia y representación legal de la empresa

fabricante (original o copia notariada).

Cédula de Identidad

Certificado de control de calidad emitido por un laboratorio acreditado original

(duración 6 meses).

Informe Técnico del Proceso de Elaboración con firma del Técnico

responsable.

Interpretación del Código de lote con firma del técnico responsable.

Especificaciones del material de envase emitido por el proveedor y con firma

del Técnico Responsable.

Ficha de Estabilidad del producto emitido por un laboratorio acreditado.

Proyecto del Rótulo o etiqueta del producto.

Copia notariada del permiso sanitario del funcionamiento de la planta

procesadora (Fabricante) del producto y si en caso lo requiere del solicitante.

Factura a nombre del INHMT “LIP”.

Copia de carné profesional (Representante Químico Farmacéutico del

Abogado).

Copia de la cédula de identidad del representante legal, representante Químico

Farmacéutico, y del Abogado.

Tres unidades de muestra (mínimo 500 ml. Por cada muestra).

De acuerdo al registro oficial N° 423 del 22 de Diciembre de 2006 en título único,

capítulo 1 del Registro Sanitario art. 139 manifiesto que “El registro sanitario tendrá

vigencia de 5 años contados a partir de la fecha de concesión”.

74

El costo de la tasa de inscripción es de $71.26, el costo del trámite posterior a es de

$461, el costo de constitución $253, los permisos de funcionamiento $164 y el

registro de marca del producto $83. El tiempo aproximado del trámite es de 30 – 45

días desde la presentación del formulario único de solicitud de registro sanitario

para productos alimenticios nacionales.

Diseño de los procesos

El diseño de los procesos se desarrollará de la siguiente manera:

Diseñados en función de la necesidades, exigencias y expectativas del proyecto.

Alineados con el planteamiento estratégico.

Alineados con los valores institucionales.

Elaborados en forma gráfica y narrativa.

Difundidos a todos los asociados interesados en el proyecto.

Debidamente encadenados y congruentes.

Administrados en base a políticas y procedimientos para cada uno de los pasos que

contienen.

Para el presente proyecto se tomarán en cuenta los siguientes procesos:

75

4.6.1 Diseño de Procedimientos

Pasos o actividades que implementan los procesos adecuados facilitando la comprensión y el

desperdicio de recursos

Figura 4.2 Diseño de los proceso

PROCESOS GOBERNANTES

•GERENCIA GENERAL

PROCESOS GENERADORES DE

VALOR

•COMISIÓN DE PRODUCCIÓN Y MERCADEO (PRODUCCIÓN Y VENTAS)

PROCESOS DE APOYO

•ASIST. ADMINISTRATIVO

Figura 4.3 Proceso de las funciones de gerente general – gobernante

76

Figura 4.4 Proceso de las funciones de la comisión de producción y mercadeo – generador de

valor.

77

Direccionamiento Estratégico

Son los lineamientos de la empresa, creencias y sus sistemas de valores para con los

proveedores, clientes, socios, empleados, sociedad, gobierno y público en general

4.7.1 Objetivo del Direccionamiento Estratégico

Desarrollar en conjunto un pensamiento estratégico q mejore la gestión operativa de la

empresa para aumentar la satisfacción del cliente, su participación en el mercado y

disminuir los costos operacionales, mediante la prestación de servicio y la gerencia de los

Figura 4.5 Diagrama de flujo de las funciones de la comisión de producción y marketing

78

procesos en cada una de las unidades, basándose en los valores y el compromiso de

desarrollo integral con justicia social.

Ofrecer el producto de buena calidad a precios accesibles y competitivos, en la

ciudad de Quito.

Dar a los clientes una imagen de seriedad y solvencia de la institución.

Establecer las motivaciones de consumo y el hábito de compra de nuestros clientes.

Establecer la filosofía empresarial como son:

Principios y valores

Políticas

Matriz Axiológica

Misión

Visión

Objetivos Empresariales

Estrategias

4.7.2 Principios y Valores

Son normas de conducta del ser humano para su desenvolvimiento ante la sociedad.

Figura 4.6 Principios y valores

79

4.7.3 Políticas

Lineamientos generales para la toma de decisiones llegando a cumplir los objetivos

planteados en la organización, por tal motivo tienen ciertas características a seguir:

Políticas Administrativas

El personal tiene que cuidar los bienes de la empresa.

Los empleados deben tener la predisposición de trabajar, capacitarse y

brindar un servicio adecuado.

Prohibido el consumo de alcohol o encontrarse laborando en estado

etílico, si hubiere reincidencia será motivo de despido.

La remuneración se la cancelara el último día del mes sin demora.

El personal deberá laborar las ocho horas diarias, más una hora de

alimentación como lo estipula la ley.

Políticas Financieras

Se debe manejar los recursos financieros de manera prudente para

beneficio de la empresa.

Figura 4.7 Políticas

80

El departamento financiero revisará las medidas a tomar que puedan

cambiar la estructura financiera o el control de la organización para

aprobarla o rechazarla.

Es responsabilidad del área financiera tener todos los balances y

estados de situación financiera actualizados.

No podrán alterar los balances y estados de situación de la empresa por

ninguna circunstancia.

Políticas de Producción

La seguridad será prioridad dentro del área de producción.

El horario será determinado por la Gerencia para que ambas partes no

se sientan perjudicadas.

El equipo o las herramientas de trabajo deberán encontrarse en perfecto

estado para su uso.

Políticas Comerciales

La empresa emitirá facturas electrónicas y ordenes de servicio sin

excepción para evitar problemas con el SRI.

Las negociaciones y lianzas se harán para beneficio y desarrollo de la

empresa.

Se realizara un servicio post-venta y un seguimiento de la satisfacción

de nuestros clientes.

Los descuentos o promociones que se realicen deben tener la

aprobación de la Gerencia.

81

Políticas de Publicidad y Mercadeo

La actualización de la publicidad deberá ser por lo menos dos veces al

año.

Se revisarán los precios cada seis meses.

La publicidad será entregada a todos los restaurantes, lugares de comida típica y lugares de

alojamiento para dar a conocer de nuestro producto.

4.7.4 Matriz Axiológica

Figura 4.8 Matriz Axiológica

82

4.7.5 Misión

Es la razón de ser de la empresa por tal motivo para la creación de un plan de negocios para la

producción y comercialización de chicha de arroz, en la ciudad de Quito es:

4.7.6 Visión

Lo que desea hacer o realizar el proyecto para la creación de un plan de negocios para la

producción y comercialización de chicha de arroz, en la ciudad de Quito es:

4.7.7 Objetivos empresariales

Objetivo general

Crear una empresa productora y comercializadora de Chicha de Arroz que resalten las

habilidades de nuestros indígenas a la elaboración del producto, impulsando a consumir

una bebida natural.

Figura 4.9 Misión

Figura 4.10 Visión

83

Objetivos específicos

Corto plazo

Generar una imagen empresarial, mediante publicidad por medio de volantes

entregados a los dueños de lugares de comida típica, restaurantes y

alojamientos.

Organizar y capacitar al personal para que puedan brindar un servicio de

calidad.

Mediano plazo

Generar confianza en el mercado actual y potenciar el ingreso en nuevos

mercados.

Crear una tienda virtual que nos permita adquirir ventas por internet.

Establecer el crecimiento constantemente en la producción y comercialización

de nuestros productos siendo así un ente generador de empleo.

Largo plazo

Lograr posicionamiento en la ciudad reconociendo nuestro trabajo.

Crear una cultura de mercado que prefiera consumir primero lo nuestro.

4.7.8 Estrategias

Capacitación a nuestro personal desde la elaboración del producto y sabiendo que

nuestro producto es innovador y atractivo para el mercado.

Aprovecha la tecnología, incentivando la publicidad por internet y las redes sociales.

Diseñar una página web que permita a los usuarios conocer cada uno de los detalles del

producto.

Asistencia a las visitas periódicas hacia los clientes como son restaurantes, comida

típica y sitios de alojamiento.

Publicidad en cada uno de los sitios de comida.

84

Crear una cultura en el

mercado que prefiera

consumir primero lo

nuestro.

Lograr posicionamiento

en la ciudad reconociendo

nuestro trabajo.

Paneles de publicidad en

diversos sectores de la

ciudad.

Establecer el crecimiento

constantemente en la

producción y comercialización

de nuestros productos siendo

así un ente generador de

empleo.

Asistencia a ferias y

otros eventos.

Generar confianza en el

mercado actual y

potenciar el ingreso en

nuevos mercados.

Organizar al personal

del proyecto para que

estén aptos a brindar

un servicio de calidad.

Principios y

Valores Orden

Disciplina

Espiritu de

Trabajo

Honestidad

Responsabilidad

Respeto

La capacitación

permanente a nuestro

personal

MISIÓN

Comercializar Chicha de Arroz de manera

artesanal, que promueva la tradición ecuatoriana

tanto a visitantes nacionales como extranjeros,

procurando entregar productos de alta calidad

que incentiven el desarrollo económico.

VISIÓN

Ser una empresa lider en la producción y

comercialización de Chicha de Arroz de manera artesanal

a través de la confiabilidad y calidad de nuestros

productos, teniendo una mejora continua que nos

permita en un periodo de tres años abarcar todo el país.

Aprovechar la

tecnología, incentivando

la publicidad por

internet y las redes

sociales

Utilizar empresas exportadoras

de artesanías con el objetivo de

conformar una alianza que nos

permita dar una cobertura

internacional.

Objetivo General Crear

una empresa productora y

comercializadora de

Chicha de Arroz que

impulce el desarrollo

turístico, económico,

cultural y social de la

población.

Figura 4.11 Mapa estratégico

85

Plan operativo anual

El plan operativo anual del proyecto de producción y comercialización de Chicha de Arroz nos servirá para concretar los objetivos planteados para cada año y

la manera de alcanzarlos.

E F M A M J J A S O N DTramitar los documentos para

obtener los permisos de

funcionamiento

Gerente General R. Humano / R. FinancieroPoner en funcionamiento el

proyecto

Elaborar un presupuesto de ingresos Gerente General R. Humano Establecer el monto de la inversión

Organizar capacitaciones sobre

atención al clienteAsist. Administrativo R. Humano / R. Financiero

Integrar y desarrollar las habilidades

del personal

Gestionar convenios con

proveedoes

Gerente General/ Jefe de

ProducciónR. Humano / R. Financiero

Obtener la mejor materia prima y a

buenos costos

Desarrollar publicidad escrita en

trípticos repartirlos en sectores

estratégicos de la ciudad

Asist. Administrativo/

Vendedor

R. Humano / R. Financiero

/ R. TecnológicoPublicar nuestro proyecto

Gestionar convenios con las

empresas de comida tipica para

publicar nuestros servicios

Gerente General/ Asist.

AdministrativoR. Humano / R. Financiero Expandir nuestro mercado

Realizar una feria que muestre

nuestro producto


Administrativo/ Jefe de

Producción

R. Humano / R. Financiero Incrementar nuestras ventas

Realizar un análisis de la

producción y las ventas realizadas

en los primeros meses


Administrativo/ Jefe de

Producción

R. HumanoObtener resultados y de ser

necesario realizar cambios

Participar en la feria organizada

por el Municipio de Quito

Asist. Administrativo/ Jefe

de ProducciónR. Humano / R. Financiero Posicionarnos en el mercado

RESULTADOS

PLAN OPERATIVO ANUAL

OBJETIVO: Crear una empresa productora y comercializadora de Chicha de Arroz que resalten las habilidades de nuestros indígenas a la elaboración del producto, impulsando a

consumir una bebida natural.

MESES

TIEMPO

ACTIVIDADES RESPONSABLES RECURSOS

Figura 4.12 Plan operativo anual

86

CAPÍTULO V

5 ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO

Presupuesto de inversión

Tabla 5.1 Presupuesto de inversión

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

CONCEPTO VALOR VALOR TOTAL

Inversión en Activos 17.093,51

Activos Fijos 17.093,51

Activos Intangibles 0,00

TOTAL 17.093,51

CAP. TRAB. $ 1.568,08

Tabla 5.2 Inversión total

INVERSIÓN TOTAL

CONCEPTO VALOR

Inversión en Activos 17.093,51

Cap. De Trabajo 1.568,08

TOTAL 18.661,59

𝐶𝐴𝑃𝐼𝑇𝐴𝐿 𝐷𝐸 𝑇𝑅𝐴𝐵𝐴𝐽𝑂 =𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝑇𝑂𝑇𝐴𝐿 −𝐷𝐸𝑃𝑅𝐸𝐶𝐼𝐴𝐶𝐼𝑂𝑁 −𝐴𝑀𝑂𝑅𝑇𝐼𝑍𝐴𝐶𝐼𝑂𝑁

12 𝑀𝐸𝑆𝐸𝑆*1

87

5.1.1 Presupuesto de Inversión Fija

Tabla 5.3 Presupuesto de inversión fija

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN FIJA

NOMBRE CANTIDAD VALOR UNI. VALOR TOTAL VALOR A INVERTIR

Materiales y Herramientas 13.566,99

Balanzas 1 64,99 64,99

Mesa de selección de módulo 1 290,00 290,00

Molino Pulverizador 1 400,00 400,00

Cernideros 2 60,00 120,00

Etiquetadora automática 1 2.300,00 2.300,00

Máquina envasadora 1 5.000,00 5.000,00

Máquina empacadora 1 3.500,00 3.500,00

Ollas 4 98,00 392,00

Cocina 1 1.500,00 1.500,00

Equipo de Computación 1.569,98

Computadora de escritorio 2 535,00 1.070,00

Impresora multifunción 1 264,00 264,00

Teléfono 2 117,99 235,98

Muebles y Enseres 1.956,54

Escritorios 3 135,00 405,00

Sillas de trabajo 6 94,99 569,94

Sillas de Espera 4 28,90 115,60

Mostradores 2 300,00 600,00

Archivador 1 95,00 95,00

Botiquin 1 89,00 89,00

Basureros 4 3,00 12,00

Extintor 2 35,00 70,00

Total Inversión Activos Fijos 17.093,51

88

Presupuestos de Costos y Gastos

5.2.1 Costo de Producción

Tabla 5.4 Proyección del costo de producción

PROYECCIÓN DEL COSTO DE PRODUCCIÓN

COSTO DE PROD. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

MATERIA PRIMA 16.041,60 16.362,43 16.853,30 17.695,97 18.580,77

MANO DE OBRA 10.859,30 11.286,07 11.729,62 12.190,59 12.669,68

GASTOS DE FABR. 33.079,32 33.650,69 34.754,74 35.465,12 37.092,59

Total 59.980,23 61.299,20 63.337,67 65.351,68 68.343,04

Materia Prima

Tabla 5.5 Materia Prima

MATERIA PRIMA DIRECTA

Arroz qq = 100 libras 34,5

Panela 1kg 0,98

clavo de olor 0,2

Tabla 5.6 Cantidad de arroz por botella

ARROZ

5 BOTELLAS 1 LIBRA $ 0,35

1 BOTELLAS 0,2 LIBRA $ 0,07

89

Tabla 5.7 Materia prima directa

días trabajados 20 meses 12

MATERIA PRIMA DIRECTA

MATERIALES COSTO

UNITARIO COSTO DIARIO

COSTO MENSUAL

COSTO ANUAL

Arroz 0,069 38,99 779,70 9.356,40

Panela 0,002 0,98 19,60 235,20

Clavo de olor 0,004 2,40 48,00 576,00

en el día se ocupan 12 fundidas

Esencia de vainilla 0,007 4,20 84,00 1.008,00

en el día se ocupan 12 frascos

Agua 0,021 11,88 237,50 2.850,00

Canela 0,007 4,20 84,00 1.008,00


Pimienta de olor 0,007 4,20 84,00 1.008,00


Total 0,118 66,840 1.336,800 16.041,600

Tabla 5.8 Proyección materia prima directa

PROYECCIÓN MATERIA PRIMA DIRECTA

CARGO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Arroz 9.356,40 9.543,53 9.829,83 10.321,33 10.837,39

Panela 235,20 239,90 247,10 259,46 272,43

Clavo de olor 576,00 587,52 605,15 635,40 667,17

Esencia de vainilla 1.008,00 1.028,16 1.059,00 1.111,96 1.167,55

Agua 2.850,00 2.907,00 2.994,21 3.143,92 3.301,12

Canela 1.008,00 1.028,16 1.059,00 1.111,96 1.167,55

Pimienta de olor 1.008,00 1.028,16 1.059,00 1.111,96 1.167,55

Total 16.041,60 16.362,43 16.853,30 17.695,97 18.580,77

90

Mano de Obra

Tabla 5.9 Mano de Obra

MANO DE OBRA

AÑO INFLACIÓN

AÑO SALARIO MÍNIMO INCREMENTO

2009 4,31%

2009 218,00

2010 3,33%

2010 240,00 22,00 10%

2011 5,41%

2011 264,00 24,00 10%

2012 4,16%

2012 292,00 28,00 11%

2013 2,70%

2013 318,00 26,00 9%

2014 3,67%

2014 340,00 22,00 7%

TOTAL 23,58%

2015 354,00 14,00 4%

PROMENDIO 3,93%

TOTAL 136,00

PROMEDIO 23,00

Tabla 5.10 Mano de obra directa sueldos anuales

meses 12 aporte patronal 11,15%

MANO DE OBRA DIRECTA

CARGO CANTIDAD SUELDO

MENSUAL SUELDO ANUAL

13ER SUELDO

14TO SUELDO APORTE

PATRONAL IESS

TOTAL ANUAL

OPERARIO 1 1,00 354,00 4.248,00 354,00 354,00 473,65 5.429,65

OPERARIO 2 1,00 354,00 4.248,00 354,00 354,00 473,65 5.429,65

Total 2,00 708,00 8.496,00 708,00 708,00 947,30 10.859,30

Tabla 5.11 Proyección mano de obra directa

PROYECCIÓN MANO DE OBRA DIRECTA


OPERARIO 1 5.429,65 5.643,04 5.864,81 6.095,30 6.334,84

OPERARIO 2 5.429,65 5.643,04 5.864,81 6.095,30 6.334,84

Total 10.859,30 11.286,07 11.729,62 12.190,59 12.669,68

91

Costos Indirectos de Fabricación

Materiales Indirectos

Tabla 5.12 Materia prima indirecta

Tabla 5.13 Proyección materia prima indirecta

PROYECCIÓN MATERIA PRIMA INDIRECTA


Botellas

10.848,00 11.064,96 11.396,91 11.966,75 12.565,09

Plástico estrex

336,00 342,72 353,00 370,65 389,18

Etiquetas

4.068,00 4.149,36 4.273,84 4.273,84 4.487,53

Tinta (Etiquetas)

6.780,00 6.915,60 7.123,07 7.123,07 7.479,22

Total 22.032,000 22.472,640 23.146,819 23.734,315 24.921,030

MATERIA PRIMA INDIRECTA

4 frascos de tinta 20,00

rollo plástico 3,50

botellas 565,00 diarias meses 12

MATERIA PRIMA INDIRECTA

MATERIALES COSTO

UNITARIO COSTO DIARIO

COSTO MENSUAL

COSTO ANUAL

Botellas 0,080 45,20 904,00 10.848,00

Plastico estrex 0,099 1,40 28,00 336,00 rollos mensuales 8

Etiquetas 0,030 16,95 339,00 4.068,00

Tinta (Etiquetas) 0,050 28,25 565,00 6.780,00

Total 0,259 91,80 1.836,00 22.032,00

92

Arriendos

Tabla 5.14 Arriendo

ARRIENDO $ 750,00

CONCEPTO DIVISION % COSTO

MENSUAL COSTO ANUAL

ARRIENDO OFICINA 30,00% 225,00 2.700,00

PLANTA 70,00% 525,00 6.300,00

Total 100,00% 750,00 9.000,00

INCREMENTO CADA DOS AÑOS

$ 35,00 30,00% $ 10,50 126,00

70,00% $ 24,50 294,00

Tabla 5.15 Proyección arriendo

PROYECCIÓN DE ARRIENDO

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ARRIENDO 6.300,00 6.300,00 6.594,00 6.594,00 6.888,00

Servicios Básicos

Tabla 5.16 Servicios básicos

SERVICIOS BÁSICOS

SERVICIO COSTO

MENSUAL DIVISION % COSTO MENSUAL COSTO ANUAL

AGUA 250,00 OFICINA 5,00% 12,50 150,00

PLANTA 95,00% 237,50 2.850,00

LUZ 90,00 OFICINA 5,00% 4,50 54,00

PLANTA 95,00% 85,50 1.026,00

TELÉFONO 35,00 OFICINA 5,00% 1,75 21,00

PLANTA 95,00% 33,25 399,00

INTERNET 23,64 OFICINA 5,00% 1,18 14,18

PLANTA 95,00% 22,46 269,50

GAS 5,00 PLANTA 100,00% 60,00 720,00

GASOLINA 80,00 OFICINA 5,00% 4,00 48,00

PLANTA 95,00% 76,00 912,00

Total 483,64 526,14 6.463,68

93

Tabla 5.17 Proyección servicios básicos

PROYECCIÓN SERVICIOS BÁSICOS

SERVICIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

LUZ 1.026,00 1.066,32 1.108,23 1.151,78 1.197,05

TELÉFONO 399,00 414,68 430,98 447,92 465,52

INTERNET 269,50 280,09 291,09 302,53 314,42

GAS 720,00 748,30 777,70 808,27 840,03

GASOLINA 912,00 947,84 985,09 1.023,81 1.064,04

Total 3.326,50 3.457,23 3.593,10 3.734,31 3.881,06

Depreciación

Tabla 5.18 Depreciación

DEPRECIACIÓN

EQUIPOS

VIDA

UTIL

COSTO INICIAL

% DEPRECIACI

ÓN

VALOR DE SALVAMEN

TO

DEPRECIACIÓN ANUAL VALOR DEPRECIA

DO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

MAQ. DE COCINA 10

13.566,99

10,00% 1.356,70

1.356,70

1.356,70

1.356,70

1.356,70

1.356,70 6.783,50

EQUI. DE COMP. 3 55,00

33,33% 18,33 18,33 18,33 18,33 0,00 0,00 54,99

MUEBLES Y ENSE. 10 457,97

10,00% 45,80 45,80 45,80 45,80 45,80 45,80 228,99

Total 14.079,

96 1.420,83 1.420,

83 1.420,

83 1.420,

83 1.402,

50 1.402,

50 7.067,47

94

5.2.2 Gastos de Administración

Tabla 5.19 Gastos de administración

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

SALARIOS 15.820,25 16.441,99 17.088,16 17.759,72 18.457,68

SUM. DE OFICINA 2.239,80 2.262,20 2.284,82 2.307,67 2.330,74 SERVICIOS BÁSICOS 137,18 142,58 148,18 154,00 160,05

ARRIENDOS 2.700,00 2.700,00 2.826,00 2.826,00 2.952,00

DEPRECIACIONES 633,81 633,81 633,81 149,86 149,86

Total 21.531,04 22.180,57 22.980,96 23.197,25 24.050,34

Personal Administrativo

Tabla 5.20 Personal administrativo

PERSONAL ADMINISTRATIVO



13ER SUELDO

14TO SUELDO

APORTE PATRONAL

IESS

TOTAL ANUAL

GERENTE 1 700,00 8.400,00 700,00 354,00 936,60 10.390,60

SECRETARIA 1 354,00 4.248,00 354,00 354,00 473,65 5.429,65

Total 2 1.054,00 12.648,00 1.054,00 708,00 1.410,25 15.820,25

Tabla 5.21 Proyección personal administrativo

PROYECCIÓN PERSONAL ADMINISTRATIVO


GERENTE 10.390,60 10.798,95 11.223,35 11.664,43 12.122,84

SECRETARIA 5.429,65 5.643,04 5.864,81 6.095,30 6.334,84

Total 15.820,25 16.441,99 17.088,16 17.759,72 18.457,68

95

Suministros de Oficina

Tabla 5.22 Suministros de oficina

SUMINISTROS DE OFICINA

CANTIDAD DESCRIPCIÓN COSTO

UNITARIO COSTO

MENSUAL COSTO ANUAL

1

RESMA DE PAPEL - CAJA

30,00 30,00 360,00

2 GRAPADORAS 5,00 10,00 120,00

2 PERFORADORAS 4,00 8,00 96,00

15 CARPETAS 0,25 3,75 45,00

1 CAJA DE ESFEROS 2,00 2,00 24,00

1 CAJA DE CLIPS 1,00 1,00 12,00

6 CINTA ADHESIVAS 0,05 0,30 3,60

3 SELLOS 4,20 12,60 151,20

4

TINTA DE IMPRESORA

5,00 20,00 240,00

2 CALCULADORAS 8,00 16,00 192,00

12

LIBRETINES DE FACTURAS

5,00 60,00 720,00

Total 64,50 163,65 1.963,80

Tabla 5.23 Proyección suministros de oficina

PROYECCIÓN SUMINISTROS DE OFICINA


RESMA DE PAPEL - CAJA 360,00 363,60 367,24 370,91 374,62

GRAPADORAS 120,00 121,20 122,41 123,64 124,87

PERFORADORAS 96,00 96,96 97,93 98,91 99,90

CARPETAS 45,00 45,45 45,90 46,36 46,83

CAJA DE ESFEROS 24,00 24,24 24,48 24,73 24,97

CAJA DE CLIPS 12,00 12,12 12,24 12,36 12,49

CINTA ADHESIVAS 3,60 3,64 3,67 3,71 3,75

SELLOS 151,20 152,71 154,24 155,78 157,34

TINTA DE IMPRESORA 240,00 242,40 244,82 247,27 249,74

CALCULADORAS 192,00 193,92 195,86 197,82 199,80

LIBRETINES DE FACTURAS 720,00 727,20 734,47 741,82 749,23

Total 1.963,80 1.983,44 2.003,27 2.023,31 2.043,54

96

Útiles de Mantenimiento

Tabla 5.24 Útiles de mantenimiento

ÚTILES DE MANTENIMIENTO

CANTIDAD DESCRIPCIÓN COSTO

UNITARIO COSTO

MENSUAL COSTO ANUAL

6 JABÓN LÍQUIDO DE

MANOS 1,50 9,00 108,00

1 PAPEL HIGIÉNICO 1,00 1,00 12,00

5 FUNDA DE BASURA 0,50 2,50 30,00

1 TRAPEADOR 4,00 4,00 48,00

1 ESCOBA 3,00 3,00 36,00

1 GALÓN DE

DESINFECTANTE 3,50 3,50 42,00

Total 13,50 23,00 276,00

Tabla 5.25 Proyección de útiles de mantenimiento

PROYECCIÓN ÚTILES DE MANTENIMIENTO


JABÓN LÍQUIDO DE MANOS

108,00 109,08 110,17 111,27 112,39

PAPEL HIGIÉNICO 12,00 12,12 12,24 12,36 12,49 FUNDA DE

BASURA 30,00 30,30 30,60 30,91 31,22

TRAPEADOR 48,00 48,48 48,96 49,45 49,95

ESCOBA 36,00 36,36 36,72 37,09 37,46

GALÓN DE DESINFECTANTE

42,00 42,42 42,84 43,27 43,71

Total 276,00 278,76 281,55 284,36 287,21

97

Arriendo

Tabla 5.26 Arriendo

PROYECCIÓN DE ARRIENDO

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ARRIENDO 2.700,00 2.700,00 2.826,00 2.826,00 2.952,00

Servicios Básicos

Tabla 5.27 Servicios básicos

PROYECCIÓN SERVICIOS BÁSICOS


AGUA 150,00 155,90 162,02 168,39 175,01

LUZ 54,00 56,12 58,33 60,62 63,00

TELÉFONO 21,00 21,83 22,68 23,57 24,50

INTERNET 14,18 14,74 15,32 15,92 16,55

GASOLINA 48,00 49,89 51,85 53,88 56,00

Total 137,18 142,58 148,18 154,00 160,05

Depreciación

Tabla 5.28 Depreciciación

DEPRECIACIÓN

EQUIPOS VIDA

UTIL

COSTO INICIAL

% DEPRECIACI

ÓN

VALOR DE SALVAMENT

O

DEPRECIACIÓN ANUAL VALOR DEPRECIAD

O AÑO

1 AÑO

2 AÑO

3 AÑO

4 AÑO

5

EQUI. DE COMP. 3

1.451,99

33,33% 483,95

483,95

483,95

483,95 0,00 0,00 1.451,84

MUEBLES Y ENSE. 10

1.498,57

10,00% 149,86

149,86

149,86

149,86

149,86

149,86 749,29

Total 2.950,5

6 633,81 633,8

1 633,8

1 633,8

1 149,8

6 149,8

6 2.201,13

98

Amortización

Tabla 5.29 Amortización

AMORTIZACIÓN

MONTO $ 10.000,00

TASA DE INTERÉS 11.2% 2,80%

PLAZO 60 MESES

CUOTA $ 345,99

PERIODO SALDO ANTES DEL

PAGO INTERÉS

PAGO PERIÓDICO

ABONO AL CAPITAL

SALDO DESPUÉS

DEL PAGO

1 $ 10.000,00 $ 280,00 $ 345,99 $ 65,99 $ 9.934,01

2 $ 9.934,01 $ 278,15 $ 345,99 $ 67,84 $ 9.866,17

3 $ 9.866,17 $ 276,25 $ 345,99 $ 69,74 $ 9.796,44

4 $ 9.796,44 $ 274,30 $ 345,99 $ 71,69 $ 9.724,75

5 $ 9.724,75 $ 272,29 $ 345,99 $ 73,70 $ 9.651,05

6 $ 9.651,05 $ 270,23 $ 345,99 $ 75,76 $ 9.575,29

7 $ 9.575,29 $ 268,11 $ 345,99 $ 77,88 $ 9.497,41

8 $ 9.497,41 $ 265,93 $ 345,99 $ 80,06 $ 9.417,35

9 $ 9.417,35 $ 263,69 $ 345,99 $ 82,30 $ 9.335,04

10 $ 9.335,04 $ 261,38 $ 345,99 $ 84,61 $ 9.250,43

11 $ 9.250,43 $ 259,01 $ 345,99 $ 86,98 $ 9.163,46

12 $ 9.163,46 $ 256,58 $ 345,99 $ 89,41 $ 9.074,04

13 $ 9.074,04 $ 254,07 $ 345,99 $ 91,92 $ 8.982,13

14 $ 8.982,13 $ 251,50 $ 345,99 $ 94,49 $ 8.887,64

15 $ 8.887,64 $ 248,85 $ 345,99 $ 97,14 $ 8.790,50

16 $ 8.790,50 $ 246,13 $ 345,99 $ 99,86 $ 8.690,64

17 $ 8.690,64 $ 243,34 $ 345,99 $ 102,65 $ 8.587,99

18 $ 8.587,99 $ 240,46 $ 345,99 $ 105,53 $ 8.482,47

19 $ 8.482,47 $ 237,51 $ 345,99 $ 108,48 $ 8.373,99

20 $ 8.373,99 $ 234,47 $ 345,99 $ 111,52 $ 8.262,47

21 $ 8.262,47 $ 231,35 $ 345,99 $ 114,64 $ 8.147,83

22 $ 8.147,83 $ 228,14 $ 345,99 $ 117,85 $ 8.029,98

23 $ 8.029,98 $ 224,84 $ 345,99 $ 121,15 $ 7.908,83

24 $ 7.908,83 $ 221,45 $ 345,99 $ 124,54 $ 7.784,28

25 $ 7.784,28 $ 217,96 $ 345,99 $ 128,03 $ 7.656,25

26 $ 7.656,25 $ 214,38 $ 345,99 $ 131,61 $ 7.524,64

27 $ 7.524,64 $ 210,69 $ 345,99 $ 135,30 $ 7.389,34

28 $ 7.389,34 $ 206,90 $ 345,99 $ 139,09 $ 7.250,25

29 $ 7.250,25 $ 203,01 $ 345,99 $ 142,98 $ 7.107,27

30 $ 7.107,27 $ 199,00 $ 345,99 $ 146,99 $ 6.960,28

31 $ 6.960,28 $ 194,89 $ 345,99 $ 151,10 $ 6.809,18

32 $ 6.809,18 $ 190,66 $ 345,99 $ 155,33 $ 6.653,85

33 $ 6.653,85 $ 186,31 $ 345,99 $ 159,68 $ 6.494,16

34 $ 6.494,16 $ 181,84 $ 345,99 $ 164,15 $ 6.330,01

99

35 $ 6.330,01 $ 177,24 $ 345,99 $ 168,75 $ 6.161,26

36 $ 6.161,26 $ 172,52 $ 345,99 $ 173,47 $ 5.987,79

37 $ 5.987,79 $ 167,66 $ 345,99 $ 178,33 $ 5.809,46

38 $ 5.809,46 $ 162,66 $ 345,99 $ 183,32 $ 5.626,13

39 $ 5.626,13 $ 157,53 $ 345,99 $ 188,46 $ 5.437,67

40 $ 5.437,67 $ 152,25 $ 345,99 $ 193,73 $ 5.243,94

41 $ 5.243,94 $ 146,83 $ 345,99 $ 199,16 $ 5.044,78

42 $ 5.044,78 $ 141,25 $ 345,99 $ 204,74 $ 4.840,04

43 $ 4.840,04 $ 135,52 $ 345,99 $ 210,47 $ 4.629,57

44 $ 4.629,57 $ 129,63 $ 345,99 $ 216,36 $ 4.413,21

45 $ 4.413,21 $ 123,57 $ 345,99 $ 222,42 $ 4.190,79

46 $ 4.190,79 $ 117,34 $ 345,99 $ 228,65 $ 3.962,15

47 $ 3.962,15 $ 110,94 $ 345,99 $ 235,05 $ 3.727,10

48 $ 3.727,10 $ 104,36 $ 345,99 $ 241,63 $ 3.485,47

49 $ 3.485,47 $ 97,59 $ 345,99 $ 248,40 $ 3.237,07

50 $ 3.237,07 $ 90,64 $ 345,99 $ 255,35 $ 2.981,72

51 $ 2.981,72 $ 83,49 $ 345,99 $ 262,50 $ 2.719,21

52 $ 2.719,21 $ 76,14 $ 345,99 $ 269,85 $ 2.449,36

53 $ 2.449,36 $ 68,58 $ 345,99 $ 277,41 $ 2.171,96

54 $ 2.171,96 $ 60,81 $ 345,99 $ 285,17 $ 1.886,78

55 $ 1.886,78 $ 52,83 $ 345,99 $ 293,16 $ 1.593,62

56 $ 1.593,62 $ 44,62 $ 345,99 $ 301,37 $ 1.292,25

57 $ 1.292,25 $ 36,18 $ 345,99 $ 309,81 $ 982,45

58 $ 982,45 $ 27,51 $ 345,99 $ 318,48 $ 663,96

59 $ 663,96 $ 18,59 $ 345,99 $ 327,40 $ 336,57

60 $ 336,57 $ 9,42 $ 345,99 $ 336,57 $ 0,00

10.759,38

5.2.3 Gastos de Ventas

Tabla 5.30 Gastos de Ventas

GASTOS DE VENTAS

DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

SALARIO VENDEDOR 5.429,65 5.515,68 5.802,44 6.089,20 6.375,96

PUBLICIDAD 360,00 363,60 367,24 370,91 374,62

Total 5.789,65 5.879,28 6.169,68 6.460,11 6.750,58

100

Personal de Ventas

Tabla 5.31 Personal de ventas

PERSONAL DE VENTAS



13ER SUELDO

14TO SUELDO

APORTE PATRONAL

IESS

TOTAL ANUAL

VENDEDOR 1 354,00 4.248,00 354,00 354,00 473,65 5.429,65

Total 1 354,00 4.248,00 354,00 354,00 473,65 5.429,65

Tabla 5.32 Proyección de ventas

PROYECCIÓN DE PERSONAL DE VENTAS


VENDEDOR 5429,652 5515,68 5802,44 6089,2 6375,96

Total 5429,652 5515,68 5802,44 6089,2 6375,96

Publicidad

Tabla 5.33 Publicidad

PUBLICIDAD

MEDIO PUBLICITARIO COSTO

MENSUAL COSTO ANUAL

TRÍPTICOS, AFICHES, HOJAS VOLANTES,

TARJETAS DE PRESENTACIÓN

MATERIALES IMPRESOS

30,00 360,00

101

Tabla 5.34 Proyección de publicidad

PROYECCIÓN DE PUBLICIDAD


MAT. IMPRESOS 360,00 363,60 367,24 370,91 374,62

Total 360,00 363,60 367,24 370,91 374,62

5.2.4 Capital de Trabajo

𝑪𝑨𝑷𝑰𝑻𝑨𝑳 𝑫𝑬 𝑻𝑹𝑨𝑩𝑨𝑱𝑶

= 𝟗𝟎. 𝟓𝟐𝟔, 𝟖𝟒 − 𝟏. 𝟒𝟐𝟎, 𝟖𝟑 − 𝟔𝟑𝟑, 𝟖𝟏 − 𝟑. 𝟐𝟐𝟓, 𝟗𝟐

𝟏𝟐∗ 𝟏

CAP. TRAB. $ 1.568,08

𝐶𝐴𝑃𝐼𝑇𝐴𝐿 𝐷𝐸 𝑇𝑅𝐴𝐵𝐴𝐽𝑂 =𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝑇𝑂𝑇𝐴𝐿 −𝐷𝐸𝑃𝑅𝐸𝐶𝐼𝐴𝐶𝐼𝑂𝑁 −𝐴𝑀𝑂𝑅𝑇𝐼𝑍𝐴𝐶𝐼𝑂𝑁

12 𝑀𝐸𝑆𝐸𝑆*1

102

Presupuesto de Ingresos

5.3.1 Determinación de precios

Tabla 5.35 Presupuesto de Ingresos

PRESUPUESTO DE INGRESOS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

MATERIA PRIMA DIRECTA 16.041,60 16.362,43 16.853,30 17.695,97 18.580,77

Arroz 9.356,40 9.543,53 9.829,83 10.321,33 10.837,39

Panela 235,20 239,90 247,10 259,46 272,43

Clavo de olor 576,00 587,52 605,15 635,40 667,17

Esencia de vainilla 1.008,00 1.028,16 1.059,00 1.111,96 1.167,55

Agua 2.850,00 2.907,00 2.994,21 3.143,92 3.301,12

Canela 1.008,00 1.028,16 1.059,00 1.111,96 1.167,55

Pimienta de olor 1.008,00 1.028,16 1.059,00 1.111,96 1.167,55

MANO DE OBRA DIRECTA 10.859,30 11.286,07 11.729,62 12.190,59 12.669,68

OPERARIO 1 5.429,65 5.643,04 5.864,81 6.095,30 6.334,84

OPERARIO 2 5.429,65 5.643,04 5.864,81 6.095,30 6.334,84

COSTO PRIMO 26.900,90 27.648,51 28.582,92 29.886,56 31.250,45

CIF 33.079,32 33.650,69 34.754,74 35.465,12 37.092,59

MATERIA PRIMA INDIRECTA 22.032,00 22.472,64 23.146,82 23.734,31 24.921,03

Botellas 10.848,00 11.064,96 11.396,91 11.966,75 12.565,09

Plástico estrex 336,00 342,72 353,00 370,65 389,18

Etiquetas 4.068,00 4.149,36 4.273,84 4.273,84 4.487,53

Tinta (Etiquetas) 6.780,00 6.915,60 7.123,07 7.123,07 7.479,22

MANO DE OBRA INDIRECTA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ARRIENDO 6.300,00 6.300,00 6.594,00 6.594,00 6.888,00

SERVICIOS BASICOS 3.326,50 3.457,23 3.593,10 3.734,31 3.881,06

DEPRECIACIÓN 1.420,83 1.420,83 1.420,83 1.402,50 1.402,50

COSTO DE PRODUCCIÓN 59.980,23 61.299,20 63.337,67 65.351,68 68.343,04

COSTOS DE DISTRIBUCIÓN 30.546,61 30.921,96 31.506,02 31.306,91 31.467,32

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 24.756,96 25.042,68 25.336,34 24.846,80 24.716,75

SALARIOS 15.820,25 16.441,99 17.088,16 17.759,72 18.457,68

SUM. DE OFICINA 2.239,80 2.262,20 2.284,82 2.307,67 2.330,74

SERVICIOS BÁSICOS 137,18 142,58 148,18 154,00 160,05

ARRIENDOS 2.700,00 2.700,00 2.826,00 2.826,00 2.952,00

DEPRECIACIONES 633,81 633,81 633,81 149,86 149,86

AMORTIZACIÓN 3.225,92 2.862,12 2.355,38 1.649,55 666,41

GASTOS DE VENTAS 5.789,65 5.879,28 6.169,68 6.460,11 6.750,58

SALARIO VENDEDOR 5.429,65 5.515,68 5.802,44 6.089,20 6.375,96

PUBLICIDAD 360,00 363,60 367,24 370,91 374,62

COSTO TOTAL 90.526,84 92.221,17 94.843,68 96.658,59 99.810,36

COSTO TOTAL UNITARIO 0,61 0,61 0,61 0,61 0,61

UNIDADES A PRODUCIR 149.160 151.952 156.273 159.263 164.456

PRECIO DE VENTA

UTILIDAD 1% 91.432,11 93.143,38 95.792,12 97.625,18 100.808,47

PRECIO DE VENTA UNITARIO 0,61 0,61 0,61 0,61 0,61

PRECIO DE VENTA AL PUBLICO 0,65 0,65 0,65 0,65 0,65

INGRESOS 96.954,00 98.768,62 101.577,33 103.521,09 106.896,63

103

Estados Financieros inicial y proyectados (5 años)

5.4.1 Estado de Pérdidas y ganancias

Tabla 5.36 Estado de pérdidas y ganancias

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

PARCIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VENTAS NETAS 96.954,00 98.768,62 101.577,33 103.521,09 106.896,63

(-) COSTO DE PRODUCCIÓN 59.980,23 61.299,20 63.337,67 65.351,68 68.343,04

MPD 16.041,60

MOD 10.859,30

CIF 33.079,32

(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 36.973,77 37.469,42 38.239,66 38.169,41 38.553,59

(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS 21.531,04 25.042,68 25.336,34 24.846,80 24.716,75

SALARIOS 15.820,25

SUM. DE OFICINA 2.239,80

SERVICIOS BÁSICOS 137,18

ARRIENDOS 2.700,00

DEPRECIACIONES 633,81

(-) GASTOS DE VENTAS 5.789,65 5.879,28 6.169,68 6.460,11 6.750,58

SALARIO VENDEDOR 5.429,65

PUBLICIDAD 360,00

(=) UTILIDAD OPERACIONAL 9.653,08 6.547,45 6.733,64 6.862,50 7.086,27

(-) GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(=) UTILIDAD ANTES PART. TRAB. 9.653,08 6.547,45 6.733,64 6.862,50 7.086,27

(-) 15% PART. TRABAJADORES 1.447,96 982,12 1.010,05 1.029,37 1.062,94

(=) UTILIDAD ANTES IMP. 8.205,12 5.565,34 5.723,60 5.833,12 6.023,33

(-) IMPUESTO A LA RENTA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(=) UTILIDAD NETA 8.205,12 5.565,34 5.723,60 5.833,12 6.023,33

104

5.4.2 Balance General

Tabla 5.37 Balance general

BALANCE GENERAL

CUENTAS VALOR TOTAL CUENTAS VALOR TOTAL

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE 10.000,00 PASIVO A CORTO PLAZO 0,00

CAJA 0,00 DOCUMENTOS X PAGAR 0,00

BANCOS 10.000,00 CUENTAS X PAGAR 0,00

ACTIVOS EXIGIBLE 0,00 SUELDOS X PAGAR 0,00

CUENTAS X COBRAR 0,00

ACTIVO REALIZABLE 0,00 PASIVO A LARGO PLAZO 10.000,00

INVENTARIO 0,00 PRÉSTAMO BANCARIO 10.000,00

ACTIVO FIJO 17.093,51 TOTAL PASIVO 10.000,00

HERRAMIENTAS 13.566,99

MUEBLES Y ENCERES 1.956,54 PATRIMONIO 10.000,00

EQUIPOS DE COMPUTO 1.569,98 CAPITAL SOCIAL 10.000,00

RESERVA LEGAL 0,00

DEPRECIACION DIVIDENDOS X PAGAR 0,00

ACTIVO INTANGIBLE 0,00 TOTAL PATRIMONIO 10.000,00

GASTOS DE CONSTITUCIÓN 0,00

TOTAL ACTIVO 27.093,51 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 20.000,00

105

Punto de Equilibrio

Tabla 5.38 Punto de equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTO COSTO FIJO COSTO

VARIABLE COSTO TOTAL

COSTO DE PRODUCCIÓN

MATERIA PRIMA DIRECTA 16.041,60 16.041,60

MANO DE OBRA DIRECTA 10.859,30 10.859,30

MATERIA PRIMA INDIRECTA 22.032,00 22.032,00

GASTOS INDIRECTOS DE FAB. 11.047,32

GASTOS ADMINISTRATIVOS

SALARIOS 15.820,25 15.820,25

SUMINISTROS 1.963,80 1.963,80

SERVICIOS BÁSICOS 6.463,68 6.463,68

ARRIENDOS 9.000,00 9.000,00

DEPRECIACIONES 808,81 808,81

GASTOS DE VENTAS

SALARIO PERSONAL VENTAS 5.429,65 5.429,65

PUBLICIDAD 360,00 360,00

GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00

TOTAL 53.325,34 46.501,08 88.779,10

PUNTO DE EQUILIBRIO 102.473,86

𝑃𝑈𝑁𝑇𝑂 𝐷𝐸 𝐸𝑄𝑈𝐼𝐿𝐼𝐵𝑅𝐼𝑂 = 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂𝑆 𝐹𝐼𝐽𝑂𝑆

1 −𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂𝑆 𝑉𝐴𝑅𝐼𝐴𝐵𝐿𝐸𝑆

𝐼𝑁𝐺𝑅𝐸𝑆𝑂𝑆

106

Evaluación Financiera

5.6.1 Flujo de Caja

Tabla 5.39 Flujo de caja

FLUJO DE CAJA

CONCEPTO PRE -

OPERACIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

A. FLUJO DE BENEFICIOS

INGRESO POR VENTAS NETAS 96.954,00 98.768,62 101.577,33 103.521,09 106.896,63

VALOR RESIDUAL ACTIVO FIJO 9.268,60

TOTAL BENEFICIOS 96.954,00 98.768,62 101.577,33 103.521,09 116.165,23

B. FLUJO DE COSTOS

INVERSIÓN FIJA 17.093,51

INVERSIÓN DIFERIDA 0,00

CAPITAL DE TRABAJO 8.012,37

COSTOS DE PRODUCCIÓN 59.980,23 61.299,20 63.337,67 65.351,68 68.343,04

GASTOS ADMINISTRATIVOS 20.897,24 25.042,68 25.336,34 24.846,80 24.716,75

GASTOS DE VENTAS 5.789,65 5.879,28 6.169,68 6.460,11 6.750,58

TOTAL COSTOS 25.105,88 86.667,12 92.221,17 94.843,68 96.658,59 99.810,36

C. FLUJO ECONÓMICO (A-B) -25.105,88 10.286,88 6.547,45 6.733,64 6.862,50 16.354,87

(+) PRESTAMO 10.000,00

(-) CUOTAS AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMO

3.225,92 0,00 0,00 0,00 0,00

(-) 15% PARTICIPACIÓN A LOS TRABAJADORES

1.447,96 982,12 1.010,05 1.029,37 1.062,94

(-) 25% IMPUESTO A LA RENTA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

D. FLUJO DE EFECTIVO -15.105,88 5.613,00 5.565,34 5.723,60 5.833,12 15.291,93

NO SE DEBE TOMAR EN CUENTA LA DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN PARA REALIZAR EL FLUJO DE CAJA

TASA PONDERADA 14,50%

TASA PROMEDIO DE INFLACIÓN 3,93%

TASA DE RIESGO PAIS 8,00%

TMD 26,43%

VAN $ 2.107,40 RENTABLE

TIR 34% TASA EN LA QUE VAN IGUAL A

CERO

COMPROBACIÓN VAN VS TIR - RENTABLE

107

5.6.2 Costo Promedio Ponderado

Tabla 5.40 Tasa mínima de descuento

FUENTEVALOR

APORTACIÓN% APORTACIÓN TASA DE INTERÉS TMD

CRÉDITO 20.000,00 33% 0,12 3,90%

APORTE SOCIOS 10.000,00 67% 0,05 3,04%

TOTAL 30.000,00 100% 6,94%

TASA PONDERADA 6,94%

TASA PROMEDIO DE INFLACIÓN 3,93%

TASA DE RIESGO PAIS 5,69%

TMD 16,56%

TASA MÍNIMA DE DESCUENTO

5.6.3 Valor Actual Neto (VAN)

𝑽𝑨𝑵 = 𝟓. 𝟔𝟏𝟑, 𝟎𝟎

(𝟏 + 𝟎, 𝟐𝟔𝟒𝟑)𝟏+

𝟓. 𝟓𝟔𝟓, 𝟑𝟒

(𝟏 + 𝟎, 𝟐𝟔𝟒𝟑)𝟐+

𝟓. 𝟕𝟐𝟑, 𝟔𝟎

(𝟏 + 𝟎, 𝟐𝟔𝟒𝟑)𝟑+

𝟓. 𝟖𝟑𝟑, 𝟏𝟐

(𝟏 + 𝟎, 𝟐𝟔𝟒𝟑)𝟒

+𝟏𝟓. 𝟐𝟗𝟏, 𝟗𝟑

(𝟏 + 𝟎, 𝟐𝟔𝟒𝟑)𝟓− 𝟏𝟓. 𝟏𝟎𝟓, 𝟖𝟖

𝑽𝑨𝑵 = 𝟒. 𝟒𝟑𝟗, 𝟔𝟏 + 𝟑. 𝟒𝟖𝟏, 𝟕𝟎 + 𝟐. 𝟖𝟑𝟐, 𝟏𝟕 + 𝟐. 𝟐𝟖𝟐, 𝟗𝟕 + 𝟓. 𝟗𝟖𝟒, 𝟗𝟕 − 𝟏𝟓. 𝟏𝟎𝟓, 𝟖𝟖

𝑽𝑨𝑵 = 𝟐. 𝟏𝟎𝟕, 𝟒𝟎

CONCLUSIÓN:

Mediante el estudio realizado en el presente caso, se obtiene un VAN POSITIVO, se interpreta

que el proyecto resulta rentable, tomando en consideración la tasa de retorno requerida del

26,43% anual. Además el proyecto generaría a valor presente de $2.107,40 en un periodo de 5

años.

108

5.6.4 Tasa Interna de Retorno (TIR)

VPN = 0 =𝐹𝐸₁

(1 + 𝐾)¹+

𝐹𝐸₂

(1 + 𝐾)²… (

FEn

(1 + 𝐾)ʱ− inversión inicial)

TIR = 34%

CONCLUSIÓN:

El TIR para el proyecto es de 34%, lo que significa que los inversionistas o propietarios tendrán

una rentabilidad de 34% sobre la inversión, que es superior al costo capital establecido en

14.50%. Por lo que se demuestra la viabilidad y rentabilidad del proyecto.

5.6.5 Periodo de recuperación de la inversión

Tabla 5.41 Recuperación de la inversión

RECUPERACIÓN DE LA INV.

AÑOS FLUJO CAJA CALOR

ACUMULADO

1 5.613,00 5.613,00

2 5.565,34 11.178,34

3 5.723,60 16.901,94

4 5.833,12 22.735,06

5 15.291,93 38.026,99

PRI= 3,66687916

CONCLUSIÓN:

Mediante a la sumatoria sucesiva año tras año, realizada esta operación en Excel, se determina

que se requiere de 4 años para cubrir los gastos de inversión del proyecto

109

5.6.6 Análisis del Costo Beneficio

𝑹𝑬𝑳𝑨𝑪𝑰Ó𝑵 𝑪𝑶𝑺𝑻𝑶 𝑩𝑬𝑵𝑬𝑭𝑰𝑪𝑰𝑶 = ∑ 𝑭𝑬 𝑵𝑬𝑻𝑶 (𝑨 𝑽𝑨𝑵)

𝑰𝑵𝑽𝑬𝑹𝑺𝑰𝑶𝑵 𝑷𝑹𝑶𝑷𝑰𝑨

Tabla 5.42 Costo / Beneficio

COSTO / BENEFICIO

AÑOS FLUJO CAJA

1 5.613,00

2 5.565,34

3 5.723,60

4 5.833,12

5 15.291,93

SUMA 38.026,99

INVERSION PROPIA 15.105,88

COSTO/BENEFICIO 2,52

CONCLUSION:

El resultado señala un rendimiento de 2,52 dólares por cada dólar invertido por los

inversionistas en el proyecto en un horizonte de 5 años, lo que demuestra la rentabilidad del

proyecto

110

CAPÍTULO VI

6 ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

Evaluación del Impacto Ambiental

Proceso empleado para predecir las consecuencias ambientales de una propuesta o decisión

legislativa, implantación de políticas y programas o la puesta en marcha de proyectos de

desarrollo.

La Evaluación del Impacto Ambiental tiene sus orígenes en Estados Unidos en 1969 como un

requisito de la National Environmental Policy Act (Ley Nacional de Políticas sobre el

Ambiente, comúnmente conocida como NEPA).

Desde estos momentos, hubieron un sin números de países (incluida la Unión Europea) han

adoptado la EIA, aprobando leyes y creando organismos para garantizar su implantación.

La Evaluación de Impacto Ambiental se ha aplicado sobre todo a proyectos individuales y ha

dado lugar a la aparición de diversas técnicas nuevas, como los estudios de impacto sanitario y

los de impacto social. Los avances más recientes incluyen el estudio de los efectos acumulativos

y el estudio estratégico del ambiente, conocido como Evaluación Estratégica Ambiental (EEA),

que se ocupa de los estudios ambientales a nivel de políticas, programas y planes. El término

Estudio de Impacto Ambiental se usa a veces a modo de paraguas que abarca todos estos

enfoques diferentes, pero se emplea también como nombre alternativo de la EIA. En ciertos

casos, se evalúan los impactos sociales y económicos como parte del proceso.

En otros, las cuestiones sociales y económicas se evalúan por separado. Por ejemplo, a la hora

de seleccionar el trazado de una nueva autovía, se consideran aspectos sociales, como la

distancia de sitios de comida típica, pero fuera del área.

Una Evaluación de Impacto Ambiental suele comprender una serie de pasos:

1. Un examen previo, para decidir si un proyecto requiere un estudio de impacto y hasta

qué nivel de detalle;

111

2. Un estudio preliminar, que sirve para identificar los impactos clave y su magnitud,

significado e importancia;

3. Una determinación de su alcance, para garantizar que la EIA pueda centrarse en

cuestiones claves y determinar dónde es necesaria una información más detallada;

4. El estudio en sí, consistente en meticulosas investigaciones para predecir y / o evaluar el

impacto, y la propuesta de medidas preventivas, protectoras y correctoras necesarias

para eliminar o disminuir los efectos de la actividad en cuestión.

El proceso suele implicar la contraposición de opciones, la propuesta de medidas paliativas, la

preparación de un informe (que en España recibe el nombre de Declaración de Impacto

Ambiental) y el subsiguiente seguimiento y evaluación. Una vez finalizado un proyecto se

realiza a veces un examen a posterior, o auditoría sobre el terreno, para determinar hasta qué

punto las predicciones de la EIA se ajustan a la realidad; es el seguimiento o control ambiental

de las obras.

En la comunidad empresarial existe un creciente interés en la inspección previa de las prácticas

orientadas a la determinación de objetivos productivos, en especial en lo que se refiere a la

eliminación de residuos y al uso de la energía. El término auditoría ambiental se aplica a la

regulación voluntaria de las prácticas empresariales en función de valores predeterminados de

su impacto ambiental.

(Quito., Guía de Buenas Prácticas Ambientales, 2014)

Características del estudio del impacto ambiental

Toma en cuenta las medidas preventivas para evitar daños.

Realizan un estudio sobre las probabilidades de ocurrencia, es decir, estar preparado por

si llegara a ocurrir.

El Rigor Científico, es decir tener conocimiento del funcionamiento del ecosistema para

contrarrestar con tecnología necesaria.

112

Conocer el sector, la ubicación donde se va a desarrollar el proyecto ya que modificará

de alguna manera el ambiente natural y artificial.

Es necesario conocer o tener información precisa acerca de los riesgos y desarrollar

contingencias dentro del estudio.

El área debe estar adaptada a condiciones atmosféricas, topográficas y climáticas.

Los programas de Gestión Ambiental constituyen un aval para exportar y acceder a

créditos internacionales.

Clasificación de los residuos

“JUICE CHICHA” realizará un reciclaje en base a colores, de acuerdo con las instrucciones por

el Municipio del Distrito Metropolitano de Quito.

Figura 6.1: Clasificación de Residuos

113

6.3.1 Material orgánico

Los residuos de “JUICE CHICHA” corresponden a los restos de comida (arroz), es decir, los

desperdicios como también material biodegradable como el papel sanitario, entre otros. Estos

desechos se colocaran en un tarro de basura con una funda de color negra para diferenciar de

otros tipos de desechos.

Figura 6.2 Material orgánico

114

6.3.2 Papel cartón

Este tipo de residuos lo integran las cajas de varios productos elaborados en base a papel tales

como:

Periódicos

Revistas

Cuadernos

Entre otros

A estos residuos se los agruparán en una funda de color verde para que de igual manera, se

diferencie de los otros residuos.

Gráfico 4: Papel-Cartón

Figura 6.3 Papel cartón

115

6.3.3 Vidrio y metal

Lo integran las botellas de jugos que contengan fallas.

Los cuáles serán depositados en una funda de color rojo para su reciclaje.

Figura 6.4 Vidrio / metal

116

6.3.4 Plástico

Lo integran las botellas o envases, tetrapak de jugos.

Las depositarán en una funda amarilla.

Gráfico 5: Plástico

Figura 6.5 Plástico

117

Indicadores de impactos ambientales de la Chicha de Arroz

Tabla 6.1Indicadores de impactos ambientales de la Chicha de Arroz

INDICADORES DE

IMPACTO AMBIENTALCAUSALES

INDICADORES DE RESPUESTA

O CONTINGENCIA

CONTAMINACIÓN DEL

AIRE

USO DE INSECTICIDAS Y

DESINFECTANTES

REEMPLAZAR CON

PRODUCTOS QUE PROTEGEN

EL AMBIENTE, LA CAPA DE

OSONO

PRODUCCIÓN DE

DESECHOS Y RESIDUOSRESIDUOS ESPARCIDOS

RECICLAR EN BASE A LA

CLASIFICACIÓN DE COLORES Y

REUTILIZAR ENVASES Y OTROS

MATERIALES

CONTAMINACIÓN DE

RÍOS

NORMAS DE CONSTRUCCIÓN

EN TUBERÍAS SANITARIAS

TRATAMIENTO ADECUADO DE

AGUAS SERVIDAS; NO

MANDAR POR CAÑERÍAS

RESTOS ORGÁNICOS (ARROZ)

ATMOSTERA

RESIDUOS

AGUAS SERVIDAS

118

7 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES

PROYECTO VIABLE Y RENTABLE.- Para que el proyecto sea viable se debe

sustentar mediante un estudio de mercado en el que se pueda demostrar o constatar la

demanda potencial insatisfecha para el producto de “JUICE CHICHA” en el Distrito

Metropolitano de Quito, teniendo en cuenta que la capacidad instalada supera en

número de clientes para generar ganancias.

Es rentable porque mediante el análisis de ingresos menos gastos generan un flujo de

caja positivo para un tiempo determinado de cinco años.

El punto de equilibrio es de $121.106,71 USD, que equivale a $336,408 USD por día y

requiere del ingreso de 173 clientes mensuales.

Para el proyecto tenemos un VAN positivo de $303.632,45 USD, un TIR de 410%

superior al costo capital propio del 16,56%. Los propietarios del producto “JUICE

CHICHA” podrán recuperar su inversión en el periodo de un año y finalmente tendrían

un beneficio de $22,04 dólares por cada dólar invertido por los dueños.

Se puede demostrar que el crédito adquirido para iniciar el proyecto puede ser

cancelado en un periodo de dos años que se contrataría, generando un adecuado

apalancamiento, para el capital propio de los beneficiarios.

En el Distrito Metropolitano de Quito existe gran potencial para las actividades

turísticas como empresariales, por ser la capital del Ecuador y por su fluidez de

personas que salen con sus familias a pasear y por ende necesitan lugares de

alojamiento, restaurantes y lugares donde vendan comida típica, dando en aquellos

lugares nuestro mercado potencial para la distribución de Chicha de Arroz.

Para posicionarse en el mercado y encontrar una ventaja competitiva se ha sustentado a

través de generación de estrategias implementadas en el Plan de Marketing Mix.

119

RECOMENDACIONES

Realizar estudios de mercado una vez al año para verificar las preferencias de los

clientes con nuestro producto, nivel de competencia y liderar el mercado, para poder

elaborar un Plan de Mercadeo adecuado para convertir al “JUICE CHICHA” como líder

en sitios de alojamiento, restaurantes y lugares de comida típica en el Distrito


Realizar ajustes en la hoja de costos del producto realizando cambios en el precio que se

den, para mantener un equilibrio entre los ingresos y gastos.

Implementar nuevos productos de acuerdo a las tendencias del mercado o gusto de los

clientes.

Adquirir en lo futuro un lugar amplio y propio para la fabricación del producto y no

depender de locales de arriendo.

120

ANEXOS

ANEXO A: CONTRATO DE ARRENDAMIENTO.

CONTRATO DE ARRENDAMIENTO DEL LOCAL

Por medio del presente dejamos manifestada constancia, entre nosotros: señor MARIO

BENALCAZAR el que más adelante se lo identificará con el nombre de ARRENDADOR. Y el

señor DIEGO GRANDA al que más adelante se lo identificará con el nombre de

ARRENDATARIO.

Entre ambos convenios libremente en celebrar el presente contrato de arrendamiento, bajo el

tenor de las siguientes cláusulas:

PRIMERA.- El arrendador da en arrendamiento al arrendatario un local para uso de Producción

y Comercialización de Chicha de arroz que está ubicado en Carapungo del Distrito


SEGUNDO.- El arrendatario se compromete a mantener en perfectas condiciones el local

arrendado y lo destinará única y exclusivamente para el uso de Producción y Comercialización

de Chicha de arroz, sin poder darle otro uso, salvo convenio posterior con el arrendado.

TERCERA.- El canon de arrendamiento será de setecientos cincuenta dólares valor de los

mensuales, pagaderos y por mesadas anticipadas entre los tres primeros días del inicio de cada

mes.

CUARTA.- El plazo del presente contrato es el de cinco años, el mismo que tendrá un

incremento del 5% cada dos años; termina el 31 de diciembre del dos mil dieciocho, pudiendo

ser renovado el mismo de común acuerdo entre las partes en convenio.

121

QUINTA.- Para el término o fin del contrato, las partes deberán comunicar con noventa días de

anticipación, conforme lo determina la ley, y en caso de que no se cancelen dos pensiones

locativas consecutivas será motivo valido para que el arrendado pueda dar por terminado el

presente contrato.

SEXTA.- El arrendatario declara que recibe en perfectas condiciones el local arrendado para el

goce de su uso estipulado en la cláusula segunda y comprometiéndose a mantenerlo en buen

estado; y, a realizar los arreglos locativos pertinentes que el caso lo amerite si existiere leve

deterioro. Por otro lado toda mejora que se desee hacer en el local arrendado se lo realizará

previo el consentimiento de la arrendadora.

SEPTIMA.- El servicio de agua potable, el consumo de luz eléctrica, teléfono, internet serán

cancelados por cuenta exclusiva del arrendatario.

OCTAVA.- En caso de presentarse alguna controversia de orden legal, las partes, renuncian

expresamente domicilio y fuero, y se someten a los jueces competentes del Distrito

Metropolitano de Quito y, al trámite Verbal Sumario que de darse el caso lo amerite.

NOVENA.- Y Para dejar constancia entre las partes y convenidas en mutuo acuerdo para su

consecuencia final de este acto de contrato de todo lo expuesto en su contenido.

_______________ ____________________

ARRENDADOR ARRENDATARIO

122

ANEXO B: PRESUPUESTO DE INVERSIÓN FIJA

MATERIALES Y HERRAMIENTAS

126

EQUIPOS DE CÓMPUTO

128

MUEBLES Y ENSERES

132

BIBLIOGRAFÍA

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de Noviembre de 2014). Reglamento de control y regulación. Recuperado el 14 de

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