CONG TY Co PHAN SoLAyINAsii nhd 9, ngd 9t, phii Ngltydn phtic Lai, phudng 6 chq D*a, euQn Ddng Da, Hd N,i

NQI DUNG

86o c6o cfra Ban Gi6m

B6o c6o Ki6m todn

Bio c6o Tii chinh dI tlu.gc ki6m to6n

Bang c6n a5i ti5 toan

86o c6o krit qui.ho4t rtQng kinh doanh

86o c6o luu chuy6n tiAn tQ

Bin thuy6t minh 86o c6o tdi chinh

03-04

05

06-21

06-08

09

10

n-21

T

t,lo

\\

coNc ry c6 puAN soLAvrNASii nhd 9, ngd 91, phiS Nguydn Philc Lai, phudng 6 Chq Dia, QuQn Ddng Da, Hd NQi

nAo cAo cuA BAN GrAM DocBan Girlm cl6c C6ng ty CO phAn Solavina (sau ddy gqi tit Ii "Cdng ty") trinh bdy B5o c6o cta minh vd 86oc6o tAi chinh cria Cdng ty ndm tdi chinh kt5t thric ngiy 3 I thdng 12 ndm 2011 .

coNc rvCong ty C6 plriLr Solavina duo'c thiinh l4p.theo Gi6y chftng nhAn rldng k! kinh doanh sO OtO:OOOZ37 do SoKE ho4ch vh EAu tu thinh p!6 He NQi cAp lAn tlAu ngity 2l th6ng 02 ndm 2005, thay aOi lAn hai ngity 24thing 12 ndm2007 vd tliay aOi tAn ndm ngdy 26 thing 04 nim 201 l.Linh vpc ho4t dQng cria C6ng ty bao g6m:

- Sin *r6t ue kinh doanh vflt liqu xdy dpng (Doanh nghiQp chi hopt tlQng xdy dr,rng c6ng trinh khi <l6p rlngdri di6u kiQn nlng lpc theo quy tllnh cria ph5p luf,t);

- Cho thu6 m6y n.r6c, thi6t bi x6y d;rng;- Kinh doanh dich vr,r, kh6ch s4n, nhd hdng (Kh6ng bao g6m kinh doanh qu5n bar, phong h5t Karaoke, vfr

trud'ng);- Kinh doanh dich vp v4n chuy6n hinh kh6ch bing 6 t6 theo ho. p ddng;- Dai lf mua, cl4i lli b6n, kf grii hing h6a;- XAy dgng ddn dqng, c6ng nghiQp, n6ng nghiQp, giao th6ng, thiry lgi, san l6p mpt bing;- Gia c6ng, ch6 t4o, lip d4t c6c sin phAm co khi, t<6t c6u kim lo4i, c6c thii5t b! x6y dgng, c6c cdu kiQn cho

cdc c6ng trinh c6ng nghiQp vd d6n dpng;- Khai thdc, ch6 bi6n, kinh doanh kho6ng s6n (tril kho6ng sin c6m);- Td chrlc sp'kien, h0i nghi, hQi thAo, khai truo'ng, trung bdy hAng h6a.

Vdn di6u lQ cria C6ng ty ld: 30.000.000.000 d6ng (Ba mroi ty ding).

Trg sd chinh cfia C6ng ty tai 56 nhd 9, ng6 91, ph6 Nguy6n Phirc Lai, phudng 6 Chq Dira, qu{n D6ng Da,He Noi.

KET QUA HOAT DQNG

Lgi nhu4n sau thu6 cho nim tdi chinh ktit thfc ngdy 3l th6ng 12 ndm 201I ld: 514.202.823 VND.Lgi nhu4n chua phdn ptrOi tai thoi dii5m ngiy 3 I th6ng l2 n6m 201 I ld: I .65 1.509.344 \,rND.

TRrEN VQNG CU,q. CONG TYBan Gi6m <liic Cdng ty khing clinh sE thUc hiQn k6 hogch sin xuSt kinh doanh <16 d6 ra, vd C6ng ty sE ti6p tucph6t tri6n.

CAC StI KIEN sAU NGAY KHoA 56 Kf ToAN LAP BAo CAo TAI CHiNHKhdng c6 sg kiQn trgng y6u ndo xiy ra sau ngiy lap 86o c6o tdi chinh ddi h6i clugc <lidu chinh hay cdng btitrdn 86o c6o tdi chinh.

HQI DdNG QUAN TRI vA BAN GIAM D6CCric thdnh vi6n cia HQi tl6ng Quin tri vd Ban Gi6m d5c cfia C6ng ty CO phin Solavina dd di6u hdnh Eon vitrong ndm vd tai ngdy lap 86o crio tdi chinh ndy gdm:

Hoi tl6ng quin tri

6ng Ld Hodi Hung

6ng Ph4m Anh Tu6n

6ng Duong Vin Son

6ng LaiThti vinh

6ng Trdn Vdn Kh5nh

Ban Gi6m tl6c

6ng Ld Hoii Hung

6ng TrAn Qur5c Hi6n

Chri tich

Thdnh vi6n

Thinh vi6n

Thdnh vi6n

Thinh vi6n

ulam doc

Ph6 Gi6m d6c

,t//c

,Ct

ll{K

.;U

):lJ

CONG TY CO PHAN SOLAVINASi nhit 9, ngd 91, ph6 Nguydn Phtic Lai, phtdng 6 Chcl Dira, Quqn DdnSDa, Hd N|i

KIEM TOAN VIEN

C6ng ty TNHH Dich vu KiiSm to6n, K6 to6n vi Tu v6n Thu6 AAT da thuc hiQn kiiSm to6n 86o c6o tdi chinhcho ndm tii chfnh k6t thfic ngiy 3l th6ng 12 ndm 201 I cfra C6ng ty.

coNc s6 rRAcH NHrEM cuA BAN GrAM DOc Dor vor BAo cAo rAr cHiNHBan Gi6m d6c C6ng ty chiu trdch nhiQm vd viQc l6p 86o c6o tdi chinh phin 6nh trung thgc, hgp l), tinh hinhho4t dQng, ktit qun hoat dOng kinh doanh cia C6ng ty trong nim. Trong qu6 trinh lap 86o c6o tdi chinh, BanGi6m d6c Cdng ty cam ktit cl6 tuin thri c6c y6u ciu sau:

. Lua chgn c6c chinh s6ch k6 to6n thich hqp vi 6p dpng c6c chinh s6ch ndy mQt c6ch nh6t qu6n;

. Dua ra c6c dinh gi6 vd dp clo6n hqp ly vd th6n trong;

. N6u 16 crlc chuAn mgc ki5 to6n duo. c 6p dpng c6 duo. c tu6n thi hay kh6ng, c6 nhfl'ng 6p dgng sai lgchA -itrorrg y€u dErr mfrc cAn phAi c6ng b6 vi giii thich trong b6o cilo tii chinh hay kh6ng;

. Lap vir trinh biry c6c b6o c6o tdi cliinh tr6n co sd tu6n thri cric chuin rngc kti to5n, ch6 clO kii to6n vdc6c quy clinh c6 li6n quan hign hdnh;

. Lap c6c b6o c6o tdi chinh dpa tr6n co sd hopt tlQng kinh doanh li6n tqc, trir trudng hqp kh6ng th6

cho r[ng C6ng ty sE ti6p tgc ho4t tlQng kinh doanh.

Ban Gi6m <l6c C6ng ty cl6m b6o ring c6c s6 kti to6n clugc luu gif dC phan 6nh tinh hinh tdi chinh cria C6ngty, v6'i mt'c tIQ trung thgc, hs-p ly tai. b6t cri thd'i diiim ndo vd dirn bio ring 86o c6o tii chinh tudn thri c6c

quy clinh hiQn hdnh cia Nhd nu6'c. D6ng thd'i c6 tr6ch nhiQm trong viQc b6o tl6m an todn tii sAn cria Cdng tyvd thpc hiQn c5c biQn ph6p thich hqp cl6 ngin ch[n, ph6t hiQn c6c hinh vi gian l4n vd c6c vi ph4m kh6c.

Ban GiSm d5c C6ng ty cam ttit ring 86o c6o tdi chinh ttd ph6n 6nh trung thgc vd hqp ly tinh hinh tii chinh

cria C6ng ty t4i thoi ditim ngdy 3l th6ng 12 ndm 201l, k6t qui ho4t <tQng kinh doanh vi tinh hinh luu chuyiSn

ti6n tQ cho ndm tdi chinh ktit thtc ngiy 3l th6ng 12 ndm201 l, phir hgp v6i ChuAn mqc, Ch6 d9 K6 to6n Vi6tNam vir tu6n thfr c6c Quy dinh hiQn hdnh c6 li€n quan.

CAM KET KHAC

Ban Gi6m d6c cam t<6t ring C6ng ty kh6ng vi ph4rn nghia vp c6ng b6 th6ng tin theo quy dinh tai Th6ng tusO O}DO01TT-BTC ngiy l5l01/2010 cfia 89 Tei chinh huong ddn vd vigc c6ng Uti ttrOng tin tr6n thi truongchftng kho6n.

LG Hoii Hung

thdng 02 ndm 20

co'pHAiv

so' J8 :2II2:BCKT-TC/AAT

BAo cAo KIEM ToANyi nao crio tdi chinh cho,ndm tdi chinh kh tnrtc ngdy 3l thdng t2 ndm 20tl

crta COng ty C6 phdn Solavina

Kinh gfri : HQi tl6ng quin tri vi Ban Gi6m ttiicCdng ty C6 phf,n Solavina

Chring toi <ld ki6m to6n 86o c5o tii chinh cria Con.s tv Co phin Solavina duoc lfp ngdy t7/0212012 g6m:Bing.can d6i k6 toan ta1 nglv 3 I t6-rq 12 ndm 2011,- Beo.ao tet qui ho4t tlQng kinh doanh, 86o cdo luuchuy6n tiAn tQ vd Bin thuytit minh b6o c6o tii chinh cho ndm tdi

"r,rrr, iei'r-fri"'rgay 3l th6ng t2 ndm201I duo. c trinh biy tt trang 06 da5n ffang2l kdm theo.

ViQc lap vd trinh bdy B6o c6o tdi chfnh ndy thudc tr6ch nhiQm cria Ban Ldnh tl4o c6ng ty. Tr6ch nhi6mcria chtng t6i ld clua ra 1i ki6n v'i c6c b6o c6o ndy cdn cr? tr€n ktit qua kicm to6;;; chring t6i.

Co s0 j, kiiin

Chring t6i cl6 thuc hi$n c6ng viQc ki6m todn theo c6c chuAn muc kii5m todn Vi6t Nam. C6c chuAn muc nirvv9y9iu c6ng viQc kir5m toin Iap ktl hoach vd.thuc hter;6;;;ilil;;;il;H;ffi;" #Jfichinh kh6ng cdn chria tlsng c6c sai s6t t1ong.yr5u.,clr.ne t6i rt6 thlrc hien ;iec ki6# tru tf,.o phuong phepchol miu vd 6p dgng cac thri nghiCm .4, t[i3t, cac uini ct,i1e *a. minh nhfrng th6ng tin trong b6o c6o

Il,*n:j:1.'*]1',e" tuan thri crrc chuan mpc vir crr6 aq t6 toan hi6n hdnh,.c;" "sryd;i;;; il;;phap kc toiin dugc 5p dgng, c6c u6c tinh. vd x6t tlo6n quan trgng cta Gi6m rl6c cfing nhu c6ch trinh ba!t6ng qu6t c6c b6o c5o tdi chinh. Chirng t6icho ring c6ng viec tie"m toa,

",ia "f1frg tOi 116 <lua ra nhrng cl

s0 hqp.l), dC lem cin cri cho f ki6n crii chirng t6i.

t *idn crta kiim todn viAn

Tl"?.v,kj:n.cti.l chring t6i, 86o c6o tdj chinh il6 phAn 6nh trung thqc vd h-o.p ly tr6n c6c khfa c4nh trongy6u tinh hinh tdi chinh-cria C6ng -6,

C6 phin.solavina.t4i ngay : t tnang l2'ndm2Ol f , cUng nil kd;;;kinh doanh vd tinh hinh luu chuv6n ti6n tQ cho ndm tdi chiih k6t thilfutti1h6"g t2 ndm201l, phirhqp v6i chuAn msc vd ch6 do k6 toan viQt Nam hiQn hinh vd c6c euy dinh phip lyc6 li6n quan.

E)'in I

(Eciet,N

A:-

C6ng ty TNHH Dich vg Ki6m to6n, K6 to6n vi TuHd N|i, ngoy 22 thdng 03 ndm 2012

Ki6m toSn vi6n

Trin Thi Y6n NggcChung chi KTV s6: 0926KTy

Nguy6n Xuin HdaChr?ng chi KTV s6: 09094(TV

,.o\

iT.coraez tRlct ruiEuotcu vyt_xti

,,1*flf.l

CONG TY CO PHAN SOLAVINA nAo cAo r.q.r cHiNH56 9. NeO 9t. Neuv6n Phfic Lai. P. 6 Cho Dta. DOns Da. HN cho ndm tii chinh k6t thfc nsiv 3ll12l2011

sANc cAN o6r rB roANTgi ngdy 31 thdng 12 ndm 2011

ThuY6t sri co5i ,r*minhMe s6 rAr sAN

Don vi tfnh: WD

S5 diiu nem

100

110

l1r112

r20

t2t129

130

l3l132

r33135

139

140

l4l149

150

l5r152

154

157

158

200

210

2il2t2213

218220221

222

223.224

227

228

229

230240

250

258260261

262

268

270

A. rAr sAx NcAN n4.N

I. Tidn vir cic khoin tuong ducrng tidnl. I len

2. Circ khoin tuong <luong ti6n

II. Cric khoin tliu tu tii chinh ngin h4n

l. DAu tu ngin h4n

2. Dg phdng giim gi6 d6u tu ngin hpn (*)III. C6c khoin phf,i thu ngin h4n

l. Phai thu kh6ch hdng

2.Tri trudc cho ngudi b6n

3. Phei thu nQi bQ ngin hqn

5. C6c khodn phii thu kh6c

6. Ds phdng phii thu ngin hpn kh6 ddi (*)IV. Hing tdn kho1. Hing tdn kho2. Dy phdng gi6m gi6 hdng tdn kho (*)V. Tii sin ngin h4n khicl. Chi phi trdL tru6c ngin h4n

2. Thu6 GTGT <lugc khAu tril3. Thu€ vd c6c khoin khdc phii thu Nhd nu6c

4. Giao dich mua bdn tr5i phi6u chinh phri"!5. Tdi sin ngdn hpn khdc

B. rAr sAN oAr n4NI. Cic khoin phii thu dii hanl. Phei thu ddi h4n cfra khSch hdng

2. Vi5n kinh doanh o <lon vi trgc thuQc

3. Phei thu ddi han nOi b0

4. Phei thu ddi hpn kh6c

II. Tii sin cd dintrl. Tii sin cO ainn htu hinh- NguyAn gid- Gid tri hao mdn lfiy kA

2. Tii sin cti Oinh thu6 tdi chfnh

3. Tdi sin cO Ainn v6 hinh- NguyAn gid- Gid tri hao mdn tily kd

4. Chi phi x6y dgng co bin dd dang

III. BAt tlQng srin <IAu tuIV. C:ic kho6,n tlflu tu tiri chinh diri h4n

3. D6u tu ddi h4n kh6c

V. Tii sfln diri h4n kh6cl. Chi phi tri tru6c ddi han

2. Tdi s6n thuii thu nhflp ho6n lai

3. Tdi sin dii han kh6c

TONG CQNG TAI SAN

v.0l

v.02

v.03

v.04

v.05

15.862.942.882

80.730.923

80.730.923

s.082.341.60;3.295.829.182

st.280.892

r.735.231.526

6.g71.054.g416.97r.0s4.941

3.728.815.418

1s5.657.06;117.515.393

3.4ss.642.957

23.117.289.926_

t0.67g.577.05;t0.679.577.05211.227.786.104

(s48.20e.0s2)

12.2s9.300.000

12.259.300.000

178.412.874

178.4t2.874

19.360.842.195

105.333.987

105.333.987

:

11.167.916.67;10.7 19.995.192

89.93 8.780

3s7.982.705

5.747.1g7.D;5.747.197.r98

2.340.394.333

2.340.394.333

25.028.613.226

10.gg3.202.2g;10.993.202.292

11.206.878.828(2t3.676.s36)

14.000.000.00;14.000.000.000

35.410.934

3s.410.934

v.06v.07

v.08

v.09v.l0

v.l 1

v.t2

v.l3

v.l4v.2t

38.980.232.808 44.389.455.421

coNc ry c6 pHAx soLAvrNA nAo cAo rar cniNnS(i 9. Ne6 91. Nquv6n Phtc Lai. P. 6 Cho Dta. D5ne Da. HN cho nam tdi chfnh k6t thtc nedv 31/121201 1

nAxc cAN o6r rn roANTgi ngdy 31 thdng l2 ndm 2011

Mn s6 NGUON VON

Don vi tinh: WD

Sii tlffu nnmThuv6t ^A t.

So cuor nammrnh

300 A. Ng PHAr rRA

310 I. No ngin h4n3 I I I . Vay vd no- ngin han

312 2. PhAitri nguoi brin

3 l3 3. Nguoi mua tri ti6n tru6c314 4. Thu6 vi c6c khoin phAi nQp Nhd nudc315 5. Phai tri ngudi lao tlQng

316 6. Chiphf ph6i tri317 7. Phii tri nQi b0

3 l 8 8. Phai tri theo ti6n d0 k6 hoach hqp ddngxdy dyng

319 9. C6c khoin phii trd, phii n6p kh6c320 10. Du phdng phii tri ngin hpn

323 I l. Qu! khen thudng, phtc lgi32't 12. Giao dich mua b6n tr6i phiSu chfnh phri

330 II. Nq dii h4n331 l. Phai tri dii han nguli b6n

332 2. Phdi tri ddi han noi b0333 3. Phei tri ddi h4n khSc

334 4. Vay vir nq ddi h4n

335 5. Thu6 thu nh4p ho6n lai phii tri336 6. Dy' phong tro c6p m6t viec lem

337 7. Du phdng phii tri dii hsn338 8. Doanh thu chua thgc hiQn

400 B. V6N CnU SO nUU

410 I. Viin chri sO hflu4l I l. V6n dAu tu ctia chri sd h0u412 2. Thpng du v5n c6 phin413 3. V5n kh6c cria chti sd hfru414 4. Cd phiiiu quy (*)415 5. Ch6nh lQch d6nh gi6lai tii sin416 6. Chenh lqch tj gia hOi doai417 7. Qu! dAu tu ph6t tri6n418 8. Qu! du' phong tdi chinh419 9. Qu! khac thu6c v6n chfi s6'h0'u420 10. Lqi nhufn sau thu6 chua phdn ph6i421 t 1. Ngu6n vtin tliu tu xdy dgng co bin

430 II. Ngudn kinh phivi qui khic431 l. Ngudn kinh phi432 2. Ngu6n kinh phi itd hinh thdnh TSCD

440 r6NG CQNG NGUON V6N

v.l6

v.17

7.t82.936.709

7.182.936.709289.331.033

4.108.220.702

1.150.7s0.000

6.025.679229.978.972

1.365.654.747

32.975.576

v.r9

v.20Y.2t

31.t97.296.099

Y.22 3r.797.296.09930.000.000.000

-

54.959.292

32.97 5.576

s7.851.887

1 .65t.509.344

v.l5

13.106.362.145

13.r06.362.1451.359.981.s64

4.091.312.411

1.284.468.686

551.309.84778.873.348

5.707.440.713

32.975.576

31.283.093.276

31.283.093.276

30.000.000.000

54.9s9.292

32.975.576

57.851.887

t.137 .306.521_

v.l8

38.980.232.808

v.23

44.389.455.421

cONc rv c6 pnAN soLAvrNASA g NnO 9l- Nsuv6n Phrlc Lai. p. O Ctrcv Dua. D6ns Da. HN

nAo cAo TAI CHiNHcho ndm tdi chfnh ki5t thric nsiv 3 ll12l2O11

Mn sii Chi ti6u

cAc cHi rrtu NGoAI nANc cAN o0r rn roANTgi ngdy 31 tltdng 12 ndm 2011

Thuy6tr minh s6 cu6i nim S5 tliu nim

l. Tii sin thud ngodi

2.YAttu, hdng h6a nhfn gifi hQ, nh4n gia c6ng

3. Hing h6a nh{n b5n hQ, nhAn lcj grii, kli cugc

4. Nq kh6 iloi cl6 xfr l;i5. NgopitQ c6c loai (USD)6. Dy to6n chi sy nghiQp, dg 6n

K6 todn tru'dng

Doirn Thi Th6o

v.24

\^';1,\')/t,ta>/'//

6)

TCONG TY

LG Hoii Hung

cONc rY co pnAN soLAVTNA rAo cAo ra.r cniNn55 9. Ne6 91. Neuv6n Phirc Lai. P. 6 Cho Dla. D6ne Da. HN cho nam tdi chfnh k6t thfrc nsav 31/1212011

BAo cAo KET euA Ho4,T D9NG KINH DoAr\H

M[ sii

Ndm 2011

Thuy6tminh

Chi ti6u

Don vi tinh: WD

NIm nay NIm trudc

0l 1. Doanh thu bin hirng vir "rng

c6p tllch vg

02 2. Cdc khodn giim trir doanh thu

10 3. Doanh thu thuin bin hing vir cung c6p

dich vu

I I .1. Gin viin hing bin

20 5. Lgi nhufln gOp vG bdn hirng vi cung cfpdich vg

21 6. Doanh thu ho4t <l6ng tdi chinh

22 7. Chi phf tdi chfnh

23 - Trong d6: Chi phl ldi vay

24 8. Chi phi b6n hdng

25 9. Chiphi quin lli doanh nghiQp

30 10. Lgi nhufn thuffn tir ho4t tlQngkinh doanh

I 1. Thu nhip kh6c

12. Chi phi kh6c

13. Lgi nhufn khfc

14. T6ng lqi nhufln ki5 toin tru6'c thu6

15. Chiphi thuii TNDN hi6n hinh16. Chi phi thuti TNDN ho6n lai

17. Lgt nhufn sau thu6 TNDN

18. Lei co bf,n tr6n c6 phi6u (*)

Yt.25

YL,26

v1.27

vt.28

vt.29VI.3O

VI.3IY1.32

7.915.231.351

7.91s.231.351

7.351.229.458

564.001.893

1.462.993.053

88.596.810

88.596.810

1.246.830938

691.567.198

4.892.545

73.183.593

(68.2e1.048)

623.276.150

t09.073.327_

24.352.459.094

24.3s2.459.094

21.542.188.651

2.810.270.443

35.912.500

73.t43.070

2.271.852

395.549.878

374.099.s78

-\814.s81.83e;l

*l1.602.410.578;/

3l

32

40

50

5l52

60

70

514.202.823

(37.230.57q4

1.s6s.18o.orr i(408.142.267 \

1.157.037.741

385,68171,40

K6 todn tru&ng! thdng 02 ndm 2012

doc6)r/

:[

LG Hoii HungDoirn Thi Thf,o

coNc ry co pnAN soLAvrNA :- nAo cAo rat cniNn

s6 9.Ne6 91. NeuvSn Phirc Lai. P. 6 Cho Dta. D6ns Oa. FIN cno nam tai chinh t6t thfic nqav 3litzizot t

Mfl sii Chi ti6u

nAo cAo Lu-u cHUyEN rmnq rr(Theo phu'ong phttp gi(in tiip)

Ndm 2011

Thuy6t minhEon vi t[nh: WD

Nim nay NIm trudc

0l I. Luu chuy6n tidn tir hoat ilQng kinh doanhl. Lgti nhufin tru'6c thui2. Diiu chi'nh cho cdc khorin- Kh6u hao tdi sin c6 dinh- Cic khoin dr.r phdng- Chi phf l6ivay

3. Lqi nhufin th hogt ctfng kinh doanh trrdc thay dii viin tuuiI|ng- Tdng, gi6m c6c kho6n ph6i thu- Ting, giim hdng tdn kho- Tdng, gi6rn cic khoin phii tri (khdng ki5 lai vay phiitri,

thu6 thu nhdp doanh nghiQp phni nQp)

- TIng, gi6m chi phi tri tru6c- Ti6n ldi vay cld tri- Thu6 thu nhdp doanh nghiQp <td nQp- Ti6n thu kh6c tir ho4t tlQng kinh doanh- Tien chi khric cho hoat clQng kinh doanh

Lu'u chuydn fiin thuin tir hogt itQng kinh cloanltII. Luu chuv6n ti6n tir hoat tl0ne tIAu tul. Ti6n chi mua sim, xdy dune TSCD vd ciic TS dei han kh6c2. Ti6n thu thanh lf, nhuong b6n TSCD vd ciic TS ddi h4n kh6c3. Ti6n chi cho vay, mua cdc c6ng cu ng cta don vi kh6c4. Ti6n thu h6i cho vay, b6n lai c6c c6ng cp ngcta tlon vj kh6c5. Ti€n chicliu tu g6p v6n vdo rlon vi khrlc6. Ti6n thu h6i rtAu tu g6p vtin vio rlon vikh6c7. Ti6n thu l6i cho vay, cti tric vi lgi nhu4n clugc chia

Lru chuyin tiin thudn fir hogt ctQng itdu fitIII. Luu chuy6n tiiin tir ho4t rlQng tiri chinhl. Ti6n thu tir ph6t hdnh cd phi6u, nhdn v6n g6p cria CSH2. TiAn chi tri viin g6p cho ciic chri sd hfru, mua l4i c6

phi6u cria doanh nghigp <ld ph6t hAnh

3. Tidn vay ngin hpn, dii han nhfn du-o. c4. Ti6n chitri no g6c vay

Lru chuydn fiin thuin th hogt itQng tdi chlnh

Luu chuy6n tidn thuin trong k)Tidn vir tucrng duong ti6n ilflu k)Anh hu6'ng cta thay AOi t1i gia nOi aoai quy d6i ngo4i t6Tidn vir tucrng tluong ti6n cuiii k|

02

03

06

08

09

l0ll

623.276.1 s0423.129.326

334.532.5t6

88.596.8 l0

1.046.405.476

4.828.199.207(1.223.8s7 .743)(4.414.644.225)

(143.001.e40)

(s2.et0.784)(667.449.222)

246.74t.270(291.t36.s72)(671.6s4.s3s)

(22.e98.000)

(7.2se.3oo.oo;)

9.000.000.000

1.717.702.000

289.331.03;( r.3se.e8l.s64)(1.070.6s0.s31)

(24.603.064)

105.333.987

1.s65.180.008

484.144.411I 10.044.833

374.099.s78

2.049.324.419

(6.es0.239.e34)

6.673.267.020(s.34e.114.6t1)

146.302.688(248.416.308)

35.912.500

(3.642.s64.22;)

(14.090.e09)

800.000.000( 14.000.000.000)

9.710.000.000

(s.s04.090.909)

9.400.000.000

12.566.38t.990( ls.06s.3ss.42s)

6.901.026.565

(246.028.s70)

351.362.557

105.333.987

02 ndm 2012

t2l3l4l5t620

2t22

23

24

25

26

27

30

3r

32

6t,/

iil,DIC

I

\Tli\1L\

JJ

34

40

50

60

6l70

K6 tofn tru&ng

SOLAUIXA

t0

coNc ry co pnAN soLAvrNA nAOcAo rar cniNnSii 9, nsd 91, Nsuydn Phtic Lai, P. 0 Chq Dia, Diins Da, nN cho ndm tdi chinh kA thti. ,*d, 3 t/ j2/)0ti l

nAN THUYET MINH gAo cAo TaTNim 20ll

I. DAC DIEM HOAT DQNG DOANH NGHIEP

1. Hinh thric s& hfru vi5n

991q.ty c6 phin Solavina tlugc thinh l4p theoGi6y chring nhfn rldng kf kinh doanh si5 0to3oooz:z aosd K6 ho4ch vi DAu tu thinh ptro Ha NQ1 c6p Hn diu nga! zt th6ng bz nan1 200s;ihtd6i ri" rr"irgay24 thang 12 ndm 2007 vdthay d6i lin ndm ngity 26 th6n[ 0 nam 201 t.

2. Linh vrpc kinh doanh

LTnh vuc kinh doanh cta Cdng ty ld xdy lip c6c c6ng trinh vd kinh doanh vat liQu xdy dpng.

3. Nginh ngh6 tinh doanh

Ho4t tl6ng chinh cria C6ng ty ld:

- Sdn xu6t ve kinh doanh vat ligu xdy dung (Doanh nghiQp chi hoat dQng xay dung c6ng trinh khi cl6p ri'ngdu tli6u kien nang luc theo quy dinL cua pnap lu6t);

- Cho thu€ rriiy m6c, thi6t bi xdy dg'ng;- Kinh doanh dich vu, khrlch san, nhd hing ( Kh6ng bao gdm kinh doanh qudn bar, phdng h6t Karaoke, vfr

trudng);- Kinh doanh dich vu vin chuy6n hinh kh6ch beng 6 t6 theo hqp d6ng;- Eai lf mua, dai lf b5n, kf grii hing h6a;- XAy dgng d6n dung, c6ng nghipp, n6ng nghiQp, giao th6ng, thty lgi, san l6p m6t bing;

^ .t- Gia c6ng, chd t4o, l5p ddt cac sdn ph6m co khi, ktit c6u kim loai, c6c thi6tbi *Ay dung, c6c c6u ki6n choc6c cdng trinh- cdng nghiQp vi ddn dgng;

- Ilrui th6c, ch6 bi6n, kinh doanh khoing s6n (trir kho6ng sin c6m);- TO chftc sg ki6n, h6i nghi, hQi th6o, khai truong, trung bdy hdng h6a.

rr. cHE oQ vA cHitrH sAcn xE roAN Ar nqNc rAr c6NG ryl. Ky k6 todn: Kj' k6 to6n cfia C6ng ty bit diu tir ngdy 0l/01 vd ttit ttrric vdo ngiy 3ll12 hdng nim.2. Do'n vi ti6n tQ su dgng trong k6 to6n:

Biio crio tdi chinh.duqc lap bing 99."g Vi6t Nam ('trND), theo nguydn tic gid g5c, phir hqp v6i cdc quy

clinh cria Ch6 d9 k5 to6n doanh nghiep

III. CHUAN MTI. C VA CHI DQ KE TOAN AT NUNC

l. Ch6 dO kti toin 6p rlgng

C6ng ty 6p dsng Ch6 dO Ki5 torln doanh nghiQp ban hdnh theo Quy6t dinh s6 l5/2006/eE-BTC ngdy201312006 cfra Bd tru6'ng B0 fai chinh vd Th6ng tv T44\\OO\/TT-BTC ngdy 3l th6ng

-t2 nam 2d09

hu6ng din sria aoi, uo sung ch6 do K6 to6n doanh nghiQp crla BO tii chinh.

2. Hinh thrfrc t<6 toin 6p dgng

C6ng ty 6p dgng hinh thric kti to6n Chr?ng tir ghi s6.

3. Tuy6n b6 vd chuin mgc Kri to6n vi Ch6 dO k6 toin.C6ng ty cld 6p dung c6c Chuin mp'c kti to6n Vi6t Nam vd c6c vin b6n hu6ng d6n Chu6n mr,rc do Nhd nu6'ccl6 ban hdnh. C6c brio c6o tii chfnh cluqc lap vd trinh. bdy theo dring mgi quy dinh cta ti,ng chu6n mgc,th6ng tu hu6ng d6n thgc hicn chuAn mgc vd ch6 dQ kti to6n hi€n hanh dang'6p d1rng.

4. Ca s& ho4t ttQng li6n tgc

C6c brio c6o tii chinh cria C6ng ty ttugc l3p tr6.n co s& ho4t tl6ng li6n tpc v6i gin dinh ring C6ng ty s6ti6p tuc hoat dQng trong ttrong lai lO tnC nhin th6y tru6'c.

-4'o2l

CO

CH I{

iv!F

.A

i'tA\

ll

coNc rY co pnAN SoLAVINASA g, nsO 91, Nsuydn Philc Lai, P. O Chq Dira, Dijne Da, HN

nAO.cAO TAI CHiNHcho ndm tdi chinh kiit thilc nsdy 31/12/2011

IV. CHINH SACH I(E TOAN AP DUNG

1. Nguy6n tic ghi nhin cic khoin tidn vi c6c khoin tu'crng tlucrng tidn

C5c nghiQp vp kinh tti ph6t sinh bing ngopi tQ dugc qgy <li5i ra ddngViQtNam.theo ty gi6giao dlchthuct6 tai thoi ilii5m ph6t sinh nghiQp vg. Tai thcri clitSm cudi nAm c6c khoin mpc ti6n t6 c6 g6c ngo4i tQ tluo.'c

quy d6i theo tj, gi6 binh quAn li6n ngdn hdng do NgAn hdng Nhd nu6c ViQt Nam cdng bri vio ngiy k6tthirc ni6n clQ kC to6n.

C6c kho6n <fiu tu ngin h4n kh6ng qu6 3 th6ng c6 khi ndng chuytin d6i d6 dAng thdnh ti6n vi kh6ng c6

nhidu rii ro trong chuyCn aOitfrantr ti6n k6 tt ngiy mua khoin dAu tu d6 tai thdi <lii5m b6o c6o.

2. Nguy6n tic ghi nhfn hing t6n kho

a) Nguy1n ilic glti nh\n hring tiln kho

Hdng t6n kho ilugc ghi nh4n theo gir{ g5c. Truong hqp giri tri thuin c6 th6 thpc hiqn dugc thAp hon gi6

96" ilri phii ghi nhan theo girl trf tfruAn cO th6 thpc trien dugc. Gi6 gdc hing tdn kho bao gdm chi phi mua,

.f,i pf,i tfrti Ui6n vd cic chiphi li€n quan trpc tii5p khSc phSt sinh dO c6 tluqc hdng tdn kho o clia cliiim vitr4ng th6i hiQn tai.

Girl g6c cria hdng t6n kho mua ngoiri bao g6m gi6 mua, c5c lo4i thuri kh6ng clugc hoin l4i, chi ptri v4n

chuy6n, b6c x6p, bAo quin trong quil trinh mua hdng vd c6c chi phi khric c6 li6n quan trgc ti€p il6n viQc

mua hing t6n kho.a ' I !

; t6n kho do tlon vi tg s6n xu6t bao g6m chi phi nguy€n vat lieu trgc ti6p, chi phi nh6nula goc cua nang

c6nglrgc titip, chi phi sin xu6t chung cO ainn vd chi phi sAn xu6t chung bi6n d6i ph6t sinh trong qui trinhchuy6n h6a nguy6n tiqu, vdt liQu thinh thdnh phAm.

Nhirng chi phi khong rluo. c ghi nhfln vdo gi6 g6c cria hdng tdn kho:

. Cdc khoiin chi6t kh6u thuo'ng m4i vd giim giri hdng mua do hdng mua khdng dfing quy c6ch, ph6m ch6t;

. Chi phi nguydn v4t liQu, chi phi nhdn cdng vd c6c chi phi sin xu6t kinh doanh kh6c ph6t sinh tr6n mri'c

binh thucrng;

. Ct i phi b6o qu6n hing t6n kho trir.c6c chi phi b6o quin hdng t6n kho cAn thi6t cho qu6 trinh sin xu6t

ti6p theo vi chi phi bio quin hing tdn kho ph5t sinh trong qu5 trinh mua hhng;

. Chi phi brin hdng;

. Chi phi quin l1i doanh nghiQp.

b) Phuong plrrip tfnh giri tr! hdng tin kho

Gi6 tri hdng t6n kho dugc x6c dinh theo phuong ph6p binh qudn gia quydin AOi vOi tirng mflt hdng.

c) Phrong ptttip hgch totin hdng tin kho

Hdng tdrn kho <lugc hach toiin theo phuong phdp k6 khai thuong xuydn.

3. Nguy6n tic ghi nhfn vir kh6u hao tii sin cii Alnn

Tdi sin c5 Ainn hfru hinh, tdi sin cO alnn v6 hinh tlugc ghi nh4n theo gi6 g6c. Trong qu6 trinh sri dpng, tdisin c6 dinh hfi'u hinh, tdi sin c6 dinh vd hinh tlugc ghi nhfn theo nguyGn gi6, hao mon lu! kti vd gi6 tricdn l4i.

Kh6_u hao trich theo phuong phrip <luong thing tlugc quy cllnh t4i Th6ng ttl sd 20312009/TT-BTC ngdy 20

th6ng l0 ndm 2009 cta Bg Tdi chinh ViQt Nam. Thdi gian kh6u hao dugc u6c tinh nhu sau:

- Nhi cria, vat ki6n trfc

- Miy m6c, thi6t b!

- Phuong ti€n van tii- Thi6t bi vin phdng

05 - 45ndm

03 - l0 ndm

06 - l0 ndm

03 - 05 nim

::,36

1G,liUKlt

oriiv

rl.-(.

t2

coNc rv c6 puAx soLAvrNA nAd cAo ra.r cniNnSii 9, nea 9t, Nguydn Phtic Lai, P. O Chq Dira, DiingDa, HN cho ndm tdi chinh k€t thilc ngdy 3t/12/201I

4. Nguy6n tic ghi nhfln vi khiu hao nit aQng sin tliu tu

5. Nguy6n tic ghi nh$n cic khoin tliiu tu tiri chinh

KhoAn clAu tu vdo c6ng ty con dugc kii to6n theo phuong ph6p gi6 g6c. Lqi nhudn thuAn duoc chia tirc6ng ty con ph6t sinh sau ngdy tl6u tu dugc ghi nh4n vdo 86o c6o K6t quA ho4t tlQng kinh doanh. C6ckhoAn <lugc chia kh6c (ngoii lgi nhufn thuin) dugc coi li phAn thu h6i cric khoin dAu tu vir dugc ghi nhanld khoin gi6m trir gi6 g6c ctiu tu.

C6c kho6n <lAu tu ddi han kh6c clugc ph6n 6nh theo phucrng ph6p gi6 g6c.

6. Nguy6n tic ghi nhfn vi viin hoi cic khoin chi phi tli vay

Chi phi cli vay <Luoc.Shi nh4n vdo chi phi sdn xu6t, kinh. doanh trong kj, khi ph6t sinh, trir chi phi <li vayli€n quan trgc ti6p cl6n vipc d6u tu x6y dgng holc sin xudt tii sin dd dang. <lugc tinh vio gi6.tr! cfia tii sin<16 (rluo. c v5n ho6) khi c6 <ft c6c di€u kiQn quy dinh trong ChuAn mgc K6 to6n ViQt Nam s5 16 - Chi phidi vay.

Chi phi cli vay li6n quan trgc tii5p tl6n viqc dAu tu xdy dpng ho{c sin xu6t tii sAn dd dang dugc tinh vdogi6 tii cria tdi sin <16 (tluqc v6n ho6), bao gdm c6c khoin l6i ti6n vay, phdn b6 c6c khoin chi6t kh6u ho[cphp trQi khi ph6t hinh tr6i phitiu, c6c khoin chi phf php ph6t sinh li6n quan t6'i qu6 trinh lim thri tpc vay.

7. Nguy6n tfc ghi nh$n vir phfln b6 chi phi trfl tru6'c

C6c chi phi tri tru6'c chi li6n quan d6n chi phi sin xu6t kinh doanh ndm tdi chinh hiQn t4i duo. c ghi nhpn ldchi phi tri tru6c ngin h4n vd duo.c tinh vdo chi phi sin xu6t kinh doanh trong ndm tdi chinh. C6c chi phfsau day di phAt sinh trong rrarn tai chinh nhung.duo.c h4ch to6n vdo chi phi trA tru6'c ddi han cl6 phAn b6

ddn vao ket qui ho4t dQng kirrh doanh trong nhi6u ndrn:

- Chi phi thu6 vdn phong, nhd xu6ng phrit sinh trong ciic kj, sau;

- C6ng cp dpng cp xu6t dirng c6 gi5 tri lon.

ViQc tinh vd phdn b6 chi phi tri tru6c ddi hpn vdo chi phi sin xu6t kinh doanh tirng kj,.h4ch to6n dugc cdn

c{r vdo tfnh ch6t, mfc ilQ tirng lo4i chi phi clii chqn phucrng ph6p vd ti€u thric ph6n bd ho.'p lj. Chi phi tritru6'c duo. c phnn b6 din vio chi phi sin xu6t kinh doanh theo phuong ph5p clucrng thing.

8. Nguy6n tic ghi nh$n chi phi phii trfl

9. Nguy6n tic vdr phucrng phip ghi nhfn cdc khoin dg phdng phfli trfl

10. Nguy0n tic ghi nh$n v5n chri s& h&u

Vdn dAu tu cia chi sd hffu dugc ghi nh4n theo s6 v6n thgc g6p c0a chfi sd h[u.Thang du v5n c6 phin dugc ghi nh6n"theo,sd ch6nh IQch l6n hcvn ho4c nho hon gifra gi6 thpc tii ph6t hdnhvi rnQnh giri co phi6u khi ph6t hdnh co phi€u l6n ddu, phrit hinh bd sung hoic t6iph6t hdnh c6 phi6u qu!.

V6n kh6c cia chi sd ht'u <luo. c ghi theo girl tr! con lai gi0'a giri trl hqp ly cria c6c tdi sAn md doanh nghiQpdugc c6c t6 chric, c5 nhdn kh6c t[ng, biiiu sau khi trir.(-) c6c khoin thuii phni nQp (ni5u c6) li6n quan dtinc6c tii s6n du-o. c t{ng, bi6u niy; vd khoin b6 sung tri ktit qui ho4t ilQng kinh doanh.

Cd phit5u. qu! h c6 phitiu do C6ng ty ph6t hinh vi sau d6 mua l4i. C9 nhi6u qu! dugc ghi nhfln theo gi6tri thgc t6 vi trinh biy tr6n B6ng Cdn aOi t6 to6n ld khoin ghi gi6m v6n cht sd hfu.

Ci5 tric phii tri cho c6c c6 d6ng dugc ghi nh6n ld khoin phii tr6 trong Bing Cdn <tOi kt5 to6n cta C6ng tysau khi c6 thdng b6o chia c6 tfc cria HQi tl6ng Quin tri Cdng ty.

Lgi nhu{n sau thu6 chua phdn ptrOi ta si5 lgi nhuan tir c6c hogt ctQng cria doanh nghiQp sau khi trir (-) c6c

khohn didu chinh do 6p dr,rng trdi tO thay d6i chinh s6ch kii to6n vd di6u chinh h6i tl5 sai s6t trgng y6u cirac6c nlm tru6c.

11. Nguy6n ticvi phuong ph6p ghi nhfn doanh thu

a) Doanh thu btin hdng ilrgc ghi nhfin khi iling thdi thod ntdn cdc ttiiu kiQn sau:

. PhAn lon rrii ro vi loi ich gin liAn v6i quyAn s& hftu sin phAm hoflc hdng ho6 cl6 dugc chuy6n giao chongudi mua;

=,i>TYriJu

frf f,tv

i. HL

TiP.3

l3

cONG Ty co pHAN soLAVTNA nAd cAo rAr csilurSo 9, ngd g t , Nsuydn Philc Lai, P. o Chq Dira, Done oa, nu ctlo nam fii chinh ket thtic ngd, ii/i 2)20i I.C6ngtykh6ngconn6mgi[quy,5nqu6nl;ilrdnghorinhunguoisdIrfr'unangno@5,

hing hori;

. Doanh thu duoc xilc dinh tuong cl6i chic chin;

' Cdng fy rl5 thu duoc hodc sE tlru duo-c lcvi ich kinh tti tri giao dich b6n hdng;

. X6c dinh du'oc chi phi li6n quan d6n giao dich b6n hdng.

b) Doanh tltu cung ciip ctlch vy itr,qc ghi nhSn khi iting tt di thod mdn cdc rtiirt ki,n sau:. boanh thu dugc x6c rlinh tuong d6i chic chan;

. c6 kha ndng thu duoc lgi ich kinh t6 tir giao dich cung c6p dich vu <16;

. X6c dinh <luoc phAn c6ng vi6c tl6 hodn thdnh vdo ngdy lap Bing c6n rl6i kti tor{n;

. X6c tllnh iluqc chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi dC noan thdnh giao dich cung c6p dich vp <16.

Phin c6ng vi6c cung c6p dich vu dd hodn thdnh <luo.'c x5c tlinh theo phuong ph6p d6nh gi6 c6ng vi6c hodnthinh.

c) Doonh thu hogt itQng tiri chfnh

Doanh thu phrlt sinh tir ti6n l6i, tidn bdn quy6n, cd t[rc, loi nhudn duo-c chia vd c6c kho6n doanh thu hoatcl6ng taichirrh khrlc <luo.c ghi nh6n khi rho6 mdn hai(2) rli6u kiQn sau:

. Co khri nang tlru duo-c lo-i ich kinh t6 tu'giao dich d6;

. Doanh thu dugc x5c tlinh tucrng <ttii chic chin;

C6 tirc, loi nhupn.tluoc.chia khi C6ng A q6p v6n dAu tu cla duoc ghi nhpn theo b6o c6o kt5t qu6 kinhdoanh cta don vi cluoc dAu tu chua dugc kitim to6n.

cl) Doanh thu hqp il6ng xfry ctung

Doanh thu vi chi phi cria hgp d6ng x6y dung duoc ghi nh4n theo 2 truo.ng hgp sau:

' Trudng hqp hqp. dOnS^ xey dr,rng quy tlinh nhi thAu tlugc thanh todn theo ti6n dQ k6 hoach, khi k6t qu6thu'c_ hiQn hqp d6ng xdy dmg duoc udc tfnh m6t c6ch tiling tin c6y, thi doanh thu vd chi phi li6n quancl6n hqp ddng tlugc.ghi nh4n tuong ftng v6i phin c6ng viqC da hoin thdnh do nhd thiu t.u x6c dinh viongdy lap Brlo. c5o tii chinh md kh6ng php thuQc vio ho6 tion thanh to6n theo ti6n dQ kri ho4ch da iflp haychua vd sO ti6n ghitr6n ho6 tlon le b; nhi6u.

' Tru'o'n8 ho. p hqp- cl6ng xiy dpng quy rlinh nhd thAu ducrc thanh to6n theo gi6 tri kh6i lugng thgc hiQn, khik6t quA thuc hien hqp d6ng xdy dung du'gc x6c dlnh mQt c6ch d6ng tin cay vd duoc k16ch hdng'x6cnhdn' thi doanh tfy vd chi phi li6n quan dtin hqp dong dugc ghi nhan tuong irng voi phAn c6ng vi"Qc ddhodn thdnh tlugc kh6ch hdng x6c nhfn trong kj,, <luo. c phin 6nh tr6n irori aoriAa t"ap.

Pqil^ti n?Y.19.q xiv dpng v6i g.itl c6 dlnh, k6t qui cria hqp d6ng iluoc udc tinh m6t c6ch d6ng tin c4ykhi <l6ng thoithoi m6n b6n (a) <Iidu ki6n sau:

. Tdng doa,h thu cta hgp rl6ng tinh to6n duoc m6t c6ch tllng tin c6y;

a

a

Doanh nghiQp thu du-o. c lqi ich kinh t6 tir hqp d6ng;

Chi phf dC hoan thinh.hqp d6ng vd phAn c6ng vi€c dd hodn thdnh tai thdi di6m pp 86o c6o tdi chinhtlugc tinh to6n mQt c6ch ct6ng tin cfy;

C6c khoin chi phi li6n quan gcn trgn d6ng c6 th6 x6c tlinh tlugc rd ring vd tinh to6n du-o. c mQt c6ch rt6ngtin c4y d6 t6ng chi phi thgc tti cna h.op d6ng c6 thti so s6nh rluqc ,oi toig aui"ar.-

-

Dji,Yi lgo dglg xa1 dung v6i chi n]rf php th€m, k6t qui cfia hqp dong ducyc u6c tinh mQt ciich ct6ng tincay khi ddng tho'i thoi mdn hai (2) di,3u kiQn sau:

Doanh nghiQp thu dugc loi ich kinh t6 tir ho. p ddng;

C6c kho6n chi p,hi liCn.quan cl6n.hqp d6ng c6 th6 x6c clinh duoc 16 rdng vd tinh to6n duo. c mQt c6ch rl6ngtin cAy kh6ng kr5 c6 th6 ducy. c hodn tra hay khOng.

a

a

t4

cONG ry co pHAN soLAvrNA nAd cAo rar cniNns6 9,nso 9t,Ns,v6, Ph,r" Loi, P.O chq Dno, oorsor, aN cho nam fii chrnh {iiiill;xidy 3l/t2/201t12. Nguy6n tic vir phu.trng ph6p ghi nhfn chi phi tii chinh

C5c khoin chi phi duoc ghi nh6n vio chi phf tdi chinh g6m:

' Chi phi hodc c6c kho6n t6 tien quan <l6n c6c hoat dQng diu tu tdi chinh;. Chi phi cho vay vi di vay v5n;

' cdc khoin 15 do thay aoi ty gia noi aoai cta c6c nghidp vr,r phdt sinh Ii6n quan d6n ngo4i tQ;

. .Du phdng giim gi6 clAu tu chrlng khodn.

Cdc khoin trdn duoc ghi nh4n theo t6ng s6 ph6t sinh trong kj,, khdng bt trri v6.i doanh thu hoat d6ng tdichinh.

13' Nguy6n tic vi phuong phip ghi nh$n chi phi thuti thu nhfp doanh nghiQp hi6n hinh, chi phi thu6thu nhfp doanh nghiQp hoin l4i

thi.phi thue thu nh6p doanh nghi6p hi6n hinh duo-c x6c dinh tren co sd thu nh6p chiu thu6 vd thuri su6tthu6 TNDN rrong ndrn hi6n hdnh.

Chi ptrithu6 thu.nh4p doanh nghiQp hodn laidugc x6c clinh tr6n co sd s5 ch6nh lQch tam thoi cluoc khdutrir, s6 ch6nh l6ch tam thdi chiu thuri vd thu6 su6t thu6 TNDN

14. Qui dg phdng trq cdp mit vi6c ti,rn

15. Nguy6n tic ghi nhfn cic khoin phii thu thutrng mgi vi phii thu kh6c

@ NguyAn ric ghi nhfrn

C6c kho6n phii thu kh6ch hdng, kho6n trd trudc cho nguoi b6n, phii thu n6i bQ vd c6c khoin phii thukhdc t4i thoi diiSm b6o c6o n6u:

' C6 th<ri h4n thu hdi ho{c thanh to6n cl6n I ndm (ho{c trong m6t chu lcj,sin xudt kinh doanh) dugc ph6n illoai ldtAi sin ngin h4n. ----J --" ' '- i - r"-" ';r\t

' Sl,tllu;ui$Jl}:,'ilJo{c

tha,h todn tr6n I nam (ho4c trdn mst chu ki,s6n xu6t kinh doanh) ctusc ph6n \U LAp dlr phbng phdi thu khti itbi

16. Nguy6n tic ghi nhfln c6c khoin phii tri thuong mgi vi phii trf, kh6c- C6c khoin phii tri ngudi b6n cluoc ttrng tl6itheo d6i vd chiu tr6ch nhi6m.

So au c6c khoin phii tri nguoi b6n, phii tri nQi bQ, ph6i tri kh6c vd c6c kho6n vay t4i thoi cli6m b6o cr{o<lugc ph6n lo4i vi ph6n 6nh tr6n b6o c6o nhu sau: 'J -'' -"-'

' Le khoin ng ngin h?n n6u c6 thbi h4n phii thanh to6n tltin I n[m (ho[c trong m6t chu kj,sin xu6t kinh A\;doanh)' )f' Ld khoin no ddi han n6u c6 thoi han phii thanh toSn tr6n I nim (hoic tr€n mQt chu kj,s6n xuSt kinh ,)doanh). r- -"- "J ' 4

' C6c kho6.n phii tri, ti5n hdnh theo doi chi titit cdng no theo tlng h4ng mpc c6ng trinh chuytin sang theod6ichi ti6t c6ng no theo ttmg dQi x6y dpng.

15

coNc ry co puAN soLAvrNA -nio cAo rAr cuixu

v, ruoNc rIN Bo suNG cuo cAc xsoAN vtgc rniNn sAy rRoNG sANc cAx oot rr roAN

56 g, NgO 91, Nguy6n Phfrc Lai, p. O Cnq Dira, E6ng Da, HN cho ndm tdi chinh k6t tfrfic ngdy 3 tll2l}Oll

l. Ti6n

-. II ren mat

Ti6n grii ngdn hdng

C0ng

2. Crlc khoain tlfiu tu tdi chinh ngin h4n

3. Cic khoiin phii thu ngin h4n khrlc

Phii thu khric

Phai tra, phni nQp kh6c du ngC0ng

Hirng tdn kho

Chi phi sin xu6t kinh doanh dd dangHdng h6a

CQng giri g5c ctia hirng t6n kho

Thuii vir cric khorin phrii thu nhA nu'6c

Thu6 thu nh4p doanh nghiQp

Cric khoin khric phAi thu Nhd nudcc0ng

6. Phei thu dii h4n nQi bQ

7. Phni thu dhi h4n khdc

8. TIng, girim tii s:in cii rllnh hii.u hinhNhi cila vgt Mriy m6c

ki6n trric thi6t bi

Sti cuiii nlmVND

56 tIAu nImVND

71.291.4069.439.517

85.704.s35

19.629.4s280.730.923 105.333.987

St5 cuiii nemVND

Sd diu n5mVND

1.730.131.5265.100.000

199.870.047

158.112.6s81.735.231.526 357.982.705

Sii cuiii n5m

VNDSd tl6u n5m

VND6.971.054.941 5.613.356.470

133.840.7286.971.054.941 5.747.197.t98

5. 56 cu6i nImVND

Sii tliu nemVND

I 17.515.393

117.515.393

Phucrng tiQn .

v6n tfriThi6t bi,

duns cu OL

Eonvi tinh: WDc0ng

,/2,,'.olz, /,'tDl

) \T

\Nguy6n gi6Sd du d6u ky56 tang trong kj,- Mua trong b)

56 ginm trong kj,Sii au cuOi t<1i

10.600.000.000

20.907.27620.907.276

544.955.819 61.923.009 I 1.206.878.828

20.907.276

20.907.276

r0.620.907.276 544.955.819 61.923.009 n.227.786.104

Giri tr!hao mdn liiy k6Sd du diu ky56 tang trong kj,- Khiiu hao trong kjt

56 ginm trong kj,

256.940.735256.940.735

178.966.223

72.706.49272.706.492

34.710.3134.885.2894.885.289

213.676.536334.532.sl6334.532.s r 6

256.940.73s 251.672.715 39.595.602 548.209.0s2SO Ou cuOi ty

Gin tricdn I4iT4i ngdy diu k!Tai ngny cuiii tcy

10.600.000.000 365.989.596 27.212.696 r0.993.202.29210.363.966.s4r 293.283.104

t6

22.327.407 10.679.577.052

9. TIng, gi:im tiri srin c5 illnh thuO tii chinh

10. TIng giim tii siin c5 dlnh vd hinh

11. Chi phf x6y dqrng co bin dit dang

12. TIng ginm bit dQng sin tliu tu

CONG TY CO PHAN SOLAVINA sAo cAo rar cuiNu56 9, NgO 91, Nguy6n Phric Lai, P. 6 Chq Dta, DOng Da, HN cho n_Am t_di chinh k6t thtc ngdy 3ll12l2011

mh6"VND VND

DAu tu ddi h4n khrlc

- Cdng ty CPET Xiy dwng vd Khai thdc Khodng sdn

- C6ng ry CP .Ydy lap vd Vqt ligu .Ydy dqng Thi€n An

- Trung tam Ddo tao sdt hqch lai xe Hda Binh

c0ng

14. Chi phi tni trurirc ddi h4n

Chi phi phAn bd c6ng cg dr,rng cp

COt g

15. Vay vir ng ngin h4n

Vay ngin hgn NgAn hirng - VNDNgdn hdng C6ng Thaong Vi€t Nam - CN D6ng Anh

c0ng

Cr[c khoin vay ngin h4n

12.259.300.000

s.000.000.0007.2 59.300.000

14.000.000.000

5.000.000.000

9.000.000.000

r2.259.300.000 14.000.000.000

Sii cuiii nImVND

Sd diu n5mVND

t78.412.874 35.410.934

t78.412.874 35.410.934

Sii cutii nlmVND

Sii tl6u nlmVND

289.331.033289.331.033

1.359.981.s64

1 .359.981 .564

289.331.033 1.3s9.981.564

Sii culii nlmVND

Donvi tlnh: WD

Sd diu nImVND

4\)4

C

,.1 tl

:H'xEri t

\\,-

16. Thu6 vh cdc khofrn phni nQp nhi nudc

i .. .I nue gla trl gla tang

Thuii thu nh4p doanh nghiQp

Thu6 thu nh4p c6 nhdn

c0ng

17. Chi phi phrii trti

Chi phi phai trac0r,g

18. Cic khoin phii tri, phii nQp ngin h4n khr{c

Kinh phi c6ng dodn

BHXH, BHYTBio hi6m th6t nhiQp

" :. ;. ,;,Phai tra vC c6 phdn ho6

C6c khoin phii tr6, phni nQp kh6c

Cric khoin phii thu kh6c (du c6)c0ng

19. PhAi trfr dii h4n nQi bQ

20. Vay vir nq diri h4n

21. Tni srin thui! thu nh4p hoin liri vi thu6 thu nh$p hodn 14i phrii trri

2.729.822

3.295.857

838.740.321

440.860.5024.867.863

6.025.679 1.284.468.686

Quy6t to6n thuii cria Cdng ty sE chiu sr,r ki6m tra cfia co quan thut5. Do viQc rip dpng luQt vd c6c quy dinh v6 thu6

OOi vOi nhi6u lopi giao dlch khiic nhau c6 th6 dugc giii thich theo nhiAu c6ch kh6c nhau, sl5 thuiS dugc trinh bdy

tr6n Brio c6o tdi chinh c6 th6 bi thay dtii theo quyilt dinh cta co quan thu6.

Sii cuiii nlmVND

Si5 tliu nImVND

78.873.348

78.873.348

Sii cuiii nxmVND

Sii tliu nAm

VND7.898.8467.070.226

1.899.885

1.304.961.360

43.824.430

102.778.483

3.806.880

778.680

200.000.000

5.400.076.670_

Sii tro.'p tlting vayL[i sudtvay/nim

Thd.i

h?nvay

Hqn mri'c tindqng/ Tiing gi6

tr! khofrn vay

56 du ng giic(vND)

Ngny giiingin

Nghy {16o

hanHinh thric vay

Vay ngin h4n NgAn hirnl TMCP C6ng thu'o'ng VN - CN Ddng Anh

47lHDTD-NH-NHCTDA

7.400.000.000 289.33r.033 ThC chdp tdi sdn

l4Yo 6 r 39.331.033 139.331 .033 l8/10/201 I t810412012 Theo HD tin dgng chung

t8% 150.000.000 150.000.000 20/L2/2011 20/0612012 Theo HD tin dgng chun6-l-6ng cic khoin vay ngin h4n 289.33 r.033 289.331.033

t7

1.365.6s4.747 5.707.440.713

--

ooi)N;iiil

U

T(,AIAji,.

4Y

^lO\lel\olO\le!lFIo\lF-l

-l!+!troo\r,o

-ia9

\or-ml,ir-o\ci?.l

Nq\ol01ioo\tia

r*€€rnaF-rn

e

oo?o

o?orerroalaO€Ooalaoooodoa$€alHol€rac.r-F

\ot-a.:cao\

ro6Nro

c.lNoooic.ls

clia\dtaF.ra

\or-ral,or-o\al?o

.Io\(\lo\roqrcrn

€(\l6F-

oOqOocooNoqF-

ao

e

oao

.t.TE€5e..rE,,lEEE E'H :s 3'FlEooHEhnoO

Lo-='j.(O(J--:Z3.<O

t.!HE"iHEi"5B's':H*i€ p .: s .E E .E € P .: P .E E .H E.tB E 5 E 6'S r5i; ir 5 i: 6'5 5IB

{-)e6l\oF-6t'-

lf)Flllrn=F- F--\o F-€ror-OrnFtinOts(\l

!+\F-coqr-la)..:

?ooo\iA

ta

o\l,o

r-v1

F-qNarl

No\clo\q!f,lr)

r-ooo9

oor-

ooooeoeoco

H O.l

II

I

Ia0 Itrl(o. IUI

b0 l

a<O I

trl

=td (G,0E-a.8.

E.iEE9-q'=t-{ -g

,6

bo

,o-

Eer>.

o.61

,<d l-fo-l>a

on}r

.U. E-E xoE-

r\ BO

Qtq.6 --

tlq

o';cloArr!

,<El qItr .!*5o

aR

.=

oa

r!.bo,.=(,)

r<o

cl!=(J

a0(O.,itr

\o)E

xc)

'=c.l.b xQq) ,ltr.= OXus'10 ja ?.i.ctCTc.l

7o.= r.rENf- tfl,< >.Ii ,cq' b.ooEU=Y riu.< rr

(J

,cq

,(

Q

zdnb0

{O

Eab.

<Qz,oFc{.sFl 6E

E.:ZF

Yzao\[< ,o.r u0vzz.Q.:va

CONG TY CO PHAN SoLAVINA -- nao cAo rAr cuiNss69

Doanh thu brin hangDoanh thu cung cdp dich vr.r

Doanh thu hop d6ng xiy dr,mg

C0r,g26. Cic khoiin giim trirdoanh thu

Phric Lai, p. 6 Chg Dira,

b) Chi ti6t viin tlflu tu ciia chfr s& hfr.u

L6 Hodi HrngNguyEn Qu5c HirngPhtc Ti6n ManhC6ng ty Cd phin VinamC6ng ty Cd phin DAu tu vd phrit tri6nNdng lucr. ng ViQt NamCric c6 <l6ng khric

c0ng

cho ndm tdi chinfr-k6t thric 31n2t2011

S5 tliu nlmVND

13.900.000.000 46,330h50.000.000 o,t7yo50.000.000 0,17yo

2.500.000.000 8,33yo8.500.000.000 28,33yo

5.000.000.000 l6,67yo100%

r 3.900.000.000

50.000.000s0.000.000

7.100.000.000

8.900.000.000

Sii cuiii ntmVND %

46,33yo

0,17yo

0,17y,

23,67yo

29,67yo

100% 30.000.000.000c) Cric giao dlch vd viin v6i cric chii s& hiiu vi ph6n phiii c6 tri'c, chia lgi nhu$n

Nim nayVND

Vtin diu tu cria chri sd hiiu- Viin gdp ddu kj,- Viin gdp tdng trong kj,- Vdn g6p giam trong k)- It6n gdp ct,ii k1,

c6 tfc, lgi nhu4n dd chia

d) Cd phiiiu

Sti Iuqng cri phiiiu dang ky phrit hdnh56 luqng c6 phii5u dE brin ra c6ng chring- Cii phieu phii th6ng

Si5 luqng cd phitiu dugc mua l4i- Cii phiiiu phii th6ngSii lugng cO phiiiu dang luu hinh- Cii phiAu phii th6ng

* Mdnh gid cd phiriu dang luu hdnh:Lii co bin tr6n cti phiiiue) Cic qul ciia c6ng ty

- Qu! diu tu phrit triiSn- QuI du phdng tii chinh- Qu! khric thugc v5n chrj sd hfru

c0ng23. Ngu6n kinh phi

24. Tii sin thu6 ngoii

VI. THONG TrN 86 SI,NG CHO CAC KHO,IN M[rC TRiNH BAY TRONG NAO CAO XNtQUA HO4.T DQNG KrNH DOANH

25. T6ng danh thu brin hing vir cung ciip dlch vU

NIm nayVIID

30.000.000.000

NIm truri'cVND

30.000.000.000

7.828.000.0007-828.000.000

30:000.000.000

Sii cutii nimVND

10.000.000.000

20.000.000.000

30.000.000.000

Sii tI6u nImVND

3.000.0003.000.000_

3.000.000

3.000.000

10.000

171,40

Sii cuiii ntmVND

3.000.000

3.000.000

3.000.000

3.000.000

10.000

395,69

Sii tl6u nImVND

,9

,u..Itr

AI

i1\,

54.9s9.29232.975.57657.851.887

54.959.292

32.975.57657.851.887

145.786.755 145.t86.7s5

NIm trudcVND

5.892.376.192

67.61t.2t71.955.243.942

2.38t.674.927

21.970.784.167

l9

7.915.231.351 24.352.459.094

coNc ry co pHAN soLAVTNA 'rAo cAo rAr cniNn!6

e' Ne6,elt Neuv:l !l:.,LT,.P.

o .ct

q oir? o?.ng o^, HN .r,o na.n tai "hirh

[3it-],;'n;ey i;/izlzor r27. Doanh thu thuAn vA b,[n nang ua, or.,g;5tdi"h rB

NIm nayVND

Nim tru6'cVND

Doanh thu thuAn sAn phim, hdng ho6Doanh thu thuAn dich vuDoanh thu thuAn hqp d6ng x6y dgng

COt g

28. Gi6 viin hAng bdn

t.Giri v6n crira hdng brin vd dich vu dd cung c6pCid v6n cia hqp cl6ng x6y dung

c0ng

29. Doanh thu ho4t tlQng tii chinh

, -. .tLat tten gut

Doanh thu hoat cl6ng tdi chinh khric

c0ng

30. Chi phi tii chinh

Lditi€n vayChi phi rdi chinh kh6c

c0ng31. Chi phf thu5 thu nhgp doanh nghiQp hiQn hinh

T6ng lqi nhudn k6 toiin trudc thu6Ciic khoin di6u chinh tAng ho[c giAm loi nhu4n k6 torind6.rac dinh lo-i nhufln chiu ttruti tNON

Cac khoan diiu chinh tdngCdc khodn di€u chinh gidm

Ti5ng thu nhdp chiu thu6Thu6 su6t

Chi phi thu6 thu nh{p doanh nghiQp tinh trOn thu nhdpchiu thui5 ndm hi6n hdnhtnu6 TNON duoc giim trong kj,(theo Th6ng tu 154120fi /TT-BTC ngdy I t/tt/Z}tt)

c0r,g32. Chi phi thu6 thu nhgp doanh nghiQp ho6n t4i33. Chi phi sin xudt theo yiiu t6

Chi phi nguy€n liQu, v4t liQuChi phi nhdn c6ngChi phi kh6u hao trii s6n ct5 Ogntr

Chi phi dich vU mua ngodiChi phi kh6c bing ti6n

c0ng

5.892.376.19267.611.217

1.955.243.942

2.381.674.927

21.970.784.1677.915.231.351 24.352.459.094

NIm nayVND

NIm trufcVND

5.789.482.3181.561.747.140

942.334.51620.s99.8s4.13s

7.3s1.229.4s8 21.542.188.651

NIm nayVND

NIm tru6cVND

11.473.053I .451 .520.000

2.271.852

1.462.993.053 2.271.8s2

NIm nayVND

NIm trurfcVND

88.s96.810 374.099.578

21.450.30088.596.810 395.549.878

NIm nayVND

NIm trudcVND

623.276.150 I .565.180.008

67.389.0591.632.569.067

25%408.142.267

623.276)5;25%

1s5.819.038

46.745.711

109.073.327 408.142.267

Nim nayVND

NIm tru6cVND

6.829.022.967

1.825.6t8.324478.452.446403.984.803284.839.599

6.949.633.2594.975.121.980

816.101.464

133.304.294

359.782.0739.82r.918.139 13.233.943.070

VII.NH TNG THONG TIN Bo SUNG CHo CAC KHOAN MUC TRiNH BAYLUU CHUYEN TIEN TE

TREN nAo cAo

c6Nc ry co pHAN soLAvrNA lio cAo rAr cniNnSti 9, Ngo 91, Nguy6n Ph[c Lai, P. 0 Chg Dira, Ddng Da, HN cho ndm,ut

"ntnn o,5i** ,** iirL

vur NnUNc rn6Nc rm xHAcl' Nhfrng khof,n nq ti6m tirng, kho6n cam k6t vi nhfrng th6ng tin khric2. Nh['ng sqr kiQn phdt sinh sau ngiry t<tit ttrric k] k6 to6n nlm3. Th6ng tin vi cr{c b6n li6n quan

Tht lao chitri trong ndm cho c6c thdnh viOn trong Hdi cl6ng Quin tr!, Ban Ki6m so6t, Ban Gi6m tlilc

Luong

Thudng

Hg vi t6n

Nfun nayVND

23s.573.359

9.945.538245.518.897

NIm trufcVNT)

196.276.655

21.123.528c0ng 217.400.183

Chri'c vg Nim nayVND

L6 Hoii HungPham Anh Tu6nPham VIn Tu6n Anh Tru&ng ban ki6m so:it

Cht tich HQi d6ng Qu6n tri, Girim ct6c c6ng tyUy vi6n HQi d6ng Quin tri

126.711.014

67.425.997

51.381.886T6ng 245.s18.897

4.

5.

Trinh biy tni siin, doanh thu, k6t qui kinh doanh theo bQ phgnThdng tin so srlnh

s6 Iigu so sdnh la srl li6u tren 86o crio tdi chinh cho ndm tdi chinh k6t thric ndy 31112/2ol0cria c6ng ty c6phin Solavina dd duoc kitim torin bdi C6ng ty Ki6m toiin vd Tu v6n Tai chinh euiic tti.

Thdng tin vG ho4t ilQng li6n tgc

Biio ciio tdi chinh ndy dugc l6p tr€n c<v sd hoat dQng kinh doanh li6n tuc.

Nhfr'ng th6ng tin khdc

Ngodi nhfrng th6ng tin da trinh bdy tr6n, trong n6m C6ng ty kh6ng c6 su ki6n trong y6u ndo x6y ra itdi h6i ph6itrinh biy hay c6ng b6 tr6n Biio ciio tdi chinh

I(6 torin tru&ng

Dodn Thi Thrio

7.

6):(

Hoiri Hung

21

CÔNG TY CỔ PHẦN SOLAVINA

Số: …../CV-2012

V/v: Công bố thông tin năm 2011

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

--------***--------

Hà Nội, ngày 30 tháng 03 năm 2012

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội.

1. Tên công ty: Công ty Cổ phần Solavina

2. Mã chứng khoán: SVN

3. Địa chỉ trụ sở chính: Số nhà 9, ngõ 91, phố Nguyễn Phúc Lai, phường Ô Chợ Dừa, quận Đống

Đa, Thành phố Hà Nội

4. Điện thoại: (04) 37835103 Fax : (04) 35537080

5. Người thực hiện công bố thong tin: Lê Thanh Hải.

6. Nội dung của thong tin công bố:

6.1. Báo cáo tài chính đã được kiểm toán của Công ty CP Solavina cho năm tài chính kết thúc

ngày 31/12/2011 kèm theo Báo cáo của kiểm toán viên ngày 22/03/2012.

6.2. Nội dung giải trình (chênh lệch 10%LNST so với cùng kỳ năm ngoái): Năm 2011 là năm

kinh tế Việt Nam nói chung và ngành xây dựng nói riêng gặp rất nhiều khó khăn. Hầu hết các

dự án lớn mà chúng tôi tham gia (kể cả đã ký hợp đồng, đã thi công hoặc đang thương thảo)

đều rơi vào tình trạng thiếu vốn, không thể triển khai hoặc triển khai cầm chừng. Vì vậy, để

tránh tình trạng thua lỗ, chúng tôi buộc phải giảm sản lượng, chỉ chọn những dự án tốt (về

nguồn vốn và về đơn giá) để triển khai . Mặt khác, khi nền kinh tế gặp khó khăn, các đối tác

trong danh mục đầu tư của công ty cũng chung hoàn cảnh (Trường Nghề, Khai thác mỏ…) vì

vậy, nguồn lợi nhuận từ các dự án đầu tư mà công ty thu được giảm mạnh so với trước cũng

như so với kế hoạch.

Từ các nguyên nhân trên dẫn đến Doanh thu và lợi nhuận giảm mạnh so với cùng kỳ năm

ngoái nhưng đảm bảo bảo toàn vốn và nhân sự cho mục đích dài hạn.

6.3.Báo cáo tình hình quản trị Công ty năm 2011.

7. Địa chỉ Website đăng tải toàn bộ báo cáo tài chính và Báo cáo tình hình quản trị:

www.solavina.vn

Chúng tôi xin cam kết các thông tin công bố trên đây là đúng sự thật và hoàn toàn chịu trách nhiệm

trước pháp luật về nội dung thông tin công bố.

Nơi nhận: NGƯỜI THỰC HIỆN CBTT

- Như trên.

- Lưu

LÊ THANH HẢI