HOJA DE CALCULOEMPRESA ACME COMPANY

PRESUPUESTO DE INGRESOSMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBRE DICIEMBREVENTAS300,000.00400,000.00450,000.00400,000.00425,000.00400,000.00435,000.00400,000.00COBRO EN EFECTIVO36,000.0048,000.0054,000.0048,000.0051,000.0048,000.0052,200.0048,000.00DESCUENTO-1,080.00-1,440.00-1,620.00-1,440.00-1,530.00-1,440.00-1,566.00-1,440.00COBRO 1ER MES225,000.00300,000.00337,500.00300,000.00318,750.00300,000.00326,250.00COBRO 2DO MES39,000.0052,000.0058,500.0052,000.0055,250.0052,000.00

TOTAL INGRESOS34,920.00271,560.00391,380.00436,060.00407,970.00417,310.00405,884.00424,810.00PRESUPUESTO DE GASTOMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBRE DICIEMBRECOMPRAS240,000.00320,000.00360,000.00320,000.00340,000.00320,000.00348,000.00320,000.00PAGO DE COMPRAS DE MP240,000.00320,000.00360,000.00320,000.00340,000.00320,000.00348,000.00SUELDOS SALARIOS18,000.0024,000.0027,000.0024,000.0025,500.0024,000.0026,100.0024,000.00PAGO DE ARRENDAMIENTO6,000.008,000.009,000.008,000.008,500.008,000.008,700.008,000.00GASTOS DE PUBLICIDAD9,000.0012,000.0013,500.0012,000.0012,750.0012,000.0013,050.0012,000.00GASTOS DE INVESTIGACION48,000.0051,000.0048,000.00SEGURO24,000.00PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO180,000.00TOTAL GASTOS33,000.00284,000.00369,500.00452,000.00597,750.00432,000.00367,850.00416,000.00FLUJO DE EFECTIVOJULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBRE DICIEMBREINGRESOS391,380.00436,060.00407,970.00417,310.00405,884.00424,810.00GASTOS-369,500.00-452,000.00-597,750.00-432,000.00-367,850.00-416,000.00FLUJO DE EFECTIVO21,880.00-15,940.00-189,780.00-14,690.0038,034.008,810.00SALDO INICIAL15,000.0036,880.0020,940.0038,034.00SALDO FINAL36,880.0020,940.00-168,840.00-14,690.0038,034.0046,844.00SALDO PROMEDIO15,000.0015,000.0015,000.0015,000.0015,000.0015,000.00NESECIDAD DE FINANCIACION183,840.0029,690.00 SE TIENE QUE FINANCIARSE EN LOS MESES DE SETIEMBRE Y OCTUBRE

CASO1PRESUPUESTO DE INGRESOSSep-06Oct-06Nov-06Dec-06Jan-07Feb-07Mar-07Apr-07VENTAS210,000.00250,000.00170,000.00160,000.00140,000.00180,000.00200,000.00250,000.00COBRO EFECTIVO42,000.0050,000.0034,000.0032,000.0028,000.0036,000.0040,000.0050,000.00COBRO MES 184,000.00100,000.0068,000.0064,000.0056,000.0072,000.0080,000.00COBRO MES 284,000.00100,000.0068,000.0064,000.0056,000.0072,000.00OTROS INGRESOS DE EFECTIVO12,000.0015,000.0027,000.0015,000.0012,000.0054,000.00134,000.00218,000.00200,000.00175,000.00183,000.00183,000.00214,000.00

PRESUPUESTO DE GASTOSSep-06Oct-06Nov-06Dec-06Jan-07Feb-07Mar-07Apr-07COMPRAS120,000.00150,000.00140,000.00100,000.0080,000.0011,000.00100,000.0090,000.00PAGO EFECTIVO12,000.0015,000.0014,000.0010,000.008,000.0011,000.0010,000.009,000.00PAGO EFETIVO MES 160,000.0075,000.0070,000.0050,000.0040,000.0055,000.0050,000.00PAGO EFETIVO MES 248,000.0060,000.0056,000.0040,000.0032,000.0044,000.00SUELDOS42,000.0050,000.0034,000.0032,000.0028,000.0036,000.0040,000.00RENTA20,000.0020,000.0020,000.0020,000.0020,000.0020,000.0020,000.0020,000.00INTERESES10,000.0010,000.00PAGO PRINCIPAL30,000.00DIVIDENDOS20,000.0020,000.00PAGO DE IMPUESTO80,000.00COMPRA DE ACTIVO25,000.0032,000.00137,000.00207,000.00219,000.00196,000.00139,000.00153,000.00303,000.00A)FLUJO DE EFECTIVONov-06Dec-06Jan-07Feb-07Mar-07Apr-07INGRESOS218,000.00200,000.00175,000.00183,000.00183,000.00214,000.00EGRESOS(207,000.00)(219,000.00)(196,000.00)(139,000.00)(153,000.00)(303,000.00)FLUJO DE EFECTIVO11,000.00(19,000.00)(21,000.00)44,000.0030,000.00(89,000.00)SALDO INICIAL22,000.0033,000.0014,000.00(7,000.00)37,000.0067,000.00SALDO FINAL33,000.0014,000.00(7,000.00)37,000.0067,000.00(22,000.00)B)FLUJO DE EFECTIVONOV. 06DIC. 06ENE. 07FEB. 07MAR. 07ABR. 07INGRESOS218,000.00200,000.00175,000.00183,000.00183,000.00214,000.00EGRESOS(207,000.00)(219,000.00)(196,000.00)(139,000.00)(153,000.00)(303,000.00)FLUJO DE EFECTIVO11,000.00(19,000.00)(21,000.00)44,000.0030,000.00(89,000.00)SALDO INICIAL11,000.00(8,000.00)(29,000.00)15,000.0045,000.00SALDO FINAL11,000.00(8,000.00)(29,000.00)15,000.0045,000.00(44,000.00)SALDO PROMEDIO15,000.0015,000.0015,000.0015,000.0015,000.0015,000.00NESECIDAD DE FINANCIAMIENTO4,000.0023,000.0044,000.0059,000.00C) EL FINANCIAMIENTO REQUERIDO ES ACSENDENTE EN LOS MESES NOV HASTA ENERO 2007 Y ABRIL 2007

CASO2BALANCE GENERAL PROFORMA

PEABODY & PEABODYBALANCE GENERAL31 DE DICIEMBRE DE 2008(EN MILES DE DOLARES)ACTIVOSPASIVO Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTASEFECTIVO$ 480.00CUENTAS POR PAGAR$ 1,440.00VALORES NEGOCIABLES200.00DEUDAS PENDIENTES500.00CUENTAS POR COBRAR1,440.00OTROS PASIVOS CORRIENTES80.00INVENTARIOS2,160.00 Total de Pasivos Corrientes$ 2,020.00 Total de Activos Corrientes$ 4,280.00DEUDA A LARGO PLAZO$ 3,385.00ACTIVOS FIJOS NETOS$ 4,820.00CAPITAL EN ACCIONES COMUNES$ 3,720.00TOTAL ACTIVO$ 9,100.00UTILIDAD RETENIDA$ -25.00TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS$ 9,100.00COMP COSTOSCOMPRA DE ACTIVO650,000.00850,000.00DEPRECIACION290,000.00390,000.00SALDO EFECTIVO MINIMO480,000.00

VENTAS12,000,000.001,440,000.002,160,000.001,680,000.00360,000.00

20072,008.00VENTAS11,000,000.0012,000,000.00POR COBRAR1,320,000.001,440,000.00CUENTAS POR PAGAR2,007.002,008.00COBRO DE FECTIVO9,680,000.0010,560,000.001,320,000.001,440,000.00COBROSINVENTARIOMARGEN320,388.35349,514.56CUENTAS POR PAGAR1,980,000.002,160,000.00COSTO10,679,611.6511,650,485.441,540,000.001,680,000.00GASTOSACTIVO FIJO650,000.00850,000.00DEPRECIACION2,007.002,008.00290,000.00390,000.00DIVIDENDOS160,194.17650,000.00850,000.00174,757.28

9,030,000.009,710,000.0020072008VENTAS11,000,000.0012,000,000.00COSTO DE VENTAS10,679,611.6511,650,485.44DEPRECIACION290,000.00390,000.00UTILIDAD NETA30,388.35-40,485.44DIVIDENDOS15,194.1715,194.17-40,485.44UTILIDAD ACUMULADA-25,291.26