Supersaludtr PROSPERIDADRARA TODOS

Los suscritos Gustavo Enrique Morales Cobo, Representante Legal de la Superintendencia

Nacional de Salud y María Eugenia Quintero Gómez, Profesional Especializado,Coordinadora del Grupo de Contabilidad, con funciones de Contador de esta Entidad, en

ejercicio de las facultades legales que les confieren las Leyes 1650 de 1977, 15 de 1989, 43de 1990, el Decreto Ley 1259 de 1994 y Decreto 2462 de 2013 y en cumplimiento de lo

estipulado en las Resoluciones 372 de 2007 y 098 de 2012 expedidas por la UAE

Contaduría General de la Nación, como Ente regulador en materia contable pública.

CERTIFICAN

Que los saldos de la información financiera, económica, social y ambiental de la

Superintendencia Nacional de Salud, con corte a 30 de junio de 2014, fueron tomados de los

libros de contabilidad generados del Sistema Integrado de Información Financiera SIIF

Nación II y ésta se elaboró conforme a la normativa señalada en el Régimen de Contabilidad

Pública vigente.

Que los estados contables básicos de la Superintendencia Nacional de Salud con corte a 30

de junio de 2014, revelan el valor de los activos, pasivos, patrimonio, ingresos, gastos ycuentas de orden, revelados en el libro mayor emitido por el SIIF Nación II a 30 de junio de

2014.

Que la información financiera, económica, social y ambiental de la Superintendencia

Nacional de Salud, correspondiente al período contable del primer trimestre de 2014, validó

y transmitió por el Consolidador de Hacienda e Información Pública - CHIP el 31 de julio de

2014, de acuerdo al plazo establecido por la Contaduría General de la Nación.

Firmada en Bogotá D.C., a los quince (15) días del mes de agosto de dos mil catorce (2014).

4l A'W)GUSTAVO ENRIQUE MORALES COBO

Superintendente Nacional de Salud

Representante Legal

MARTA EUGENIA QUINTERO GÓMEZ

Coordinadora Grupo de Contabilidad

Contador SNS

Contador Público TP No. 55146-T J.C.C.

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Código

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD

ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA , SOCIAL Y AMBIENTALDEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014

(Cifras en miles de pesos) Supersolud f)Concepto

INGRESOS OPERACIONALES

41 Ingresos Fiscales

4110 No tributarios

4195 Devoluciones y descuentos (Db)

47 Operaciones Interinstitucionales

4705 Aportes y traspaso de fondos recibidos

4720 Operaciones de enlace4722 Operaciones de enlace

57 Operaciones Interinstitucionales

5720 Operaciones de enlace

GASTOS OPERACIONALES

51 De administración

5101 Sueldos y Salarios

5102 Contribuciones imputadas

5103 Contribuciones efectivas

5104 Aportes sobre nómina

5111 Generales

5120 Impuestos, contribuciobes y tasas

52 De Operación

5202 Sueldos y Salarios

5203 Contribuciones imputadas

5204 Contribuciones efectivas

5207 Aportes sobre nómina

5211 Generales

5220 Impuestos, contribuciones y tasas

53 Provisiones,Agotamto,Deprecia y Amortiz

5314 Provisión para contingencias

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL

48 OTROS INGRESOS

4805 Financieros

4810 Extraordinarios

4815 Ajuste de ejercicios anteriores

58 OTROS GASTOS

5802 Comisiones

5805 Financieros

5808 Sentencias

5810 Ajustes o mermas sin responsabilidad

5815 Ajustes de ejercicios anteriores

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO

X [\7WvGUSTAVO ENRIQUE MORALES COBO \

SUPERINTENDENTE NACIONAL DE SALUD

JUNIO JUNIO

2014 2013

51.180.916 60.361.866

49.743.901 58.030.049

49.859.345 58.030.049

-115.444 0

1.437.015 2.332.739

1.435.170 2.330.309

0 2.430

1.845 0

0 922

0 922

30.904.122 17.507.741

7.634.026 5.880.077

4.825.929 4.269.035

0 41.808

638.791 412.891

128.763 85.630

2.040.461 1.070.538

82 175

23.270.096 11.494.346

10.376.760 6.628.006

0 13.315

1.181.779 593.903

238.781 123.953

11.472.407 4.134.945

369 224

0 133.318

0 133.318

20.276.794 42.854.125

11.806.292 12.524.025

7.222.102 9.608.811

4.224 3.428

4.579.966 2.911.786

3.255.743 10.027.074

0 2.610

3.223.557 10.704.095

83.370 23.609

916 0

-52.100 -703.240

28.827.343 45.351.076

MARR^^GETJTA-iatTTNTERO GÓMEZCoordinadora Grupo de Contabilidad

Contador Público

T.P. 55146-T J.C.C.

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014

(Cifras en miles de pesos)libcífcid y Orden

SALDO DEL PATRIMONIO A JUNIO 30 DE 2013

VARIACIONES PATRIMONIALES DURANTE 2014

SALDO DEL PATRIMONIO A JUNIO 30 DE 2014

DETALLE DE LAS VARIACIONES PATRIMONIALES

INCREMENTOS:

3208 Capital fiscal3225 Resultados ejercicio anterior3230 Resultados del Ejercicio3270 Provisión, Depreciación y Amortización

SUB-TOTAL INCREMENTOS

DISMINUCIONES:

3208 Capital fiscal3225 Resultados ejercicio anterior3230 Resultados del Ejercicio3270 Provisión, Depreciación y Amortización

SUB-TOTAL DISMINUCIONES

PARTIDAS SIN MOVIMIENTO

VARIACIONES PATRIMONIALES DURANTE 2014

GUSTAVO ENRIQUE MORALES COBO x

SUPERINTENDENTE NACIONAL DE SALUüVMAR^rEDUErtTA QUINTERO GÓMEZ

Coordinadora Grupo de ContabilidadContador Público

T.P. 55146-TJ.C.C.

Supersalud•«

176.800.830

51.725.012

228.525.842

51.725.012

0

69.079.485

0

2.084.360

71.163.845

-2.915.100

0

-16.523.733

0

-19.438.833

51.725.012

rKKUbKtKIÜAÜ

• PARA TODOS

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD

NOTAS ESPECIFICAS A LOS ESTADOS CONTABLES BÁSICOS

CON CORTE A 30 DE JUNIO DE 2014

1. ACTIVO.

1.1. Deudores.

Ingresos no Tributarios (1401).

Los deudores de la Superintendencia Nacional de Salud están representados en los valores quepor concepto de Tasa de IVC1, intereses y sanciones adeudan los vigilados y que tienen comoorigen el cumplimiento de las funciones de su cometido estatal.

El valor reflejado en la cuenta 140101 Tasas, difiere del saldo en la cuenta 411001 IngresosFiscales - No Tributarios - Tasas, teniendo en cuenta que la causación de cuentas por cobrarcorresponde a tasa de IVC tanto de la presente vigencia, como de vigencias anteriores y encumplimiento a lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública -RCP- lo correspondiente avigencias anteriores se registra en la cuenta 481554 Otros Ingresos - Ajuste de EjerciciosAnteriores - Ingresos Fiscales.

Para la cuenta del grupo Deudores 140103 - Intereses-, su saldo no corresponde al de la cuentadel grupo Ingresos Fiscales 411003 - Intereses, esto teniendo en cuenta que de acuerdo al actade conciliación entre los grupos de Tesorería, Cartera y Contabilidad con corte a junio 30 de 2014,el aplicativo utilizado para el cálculo de intereses presenta inconsistencias que generanincertidumbre por lo que, considerando que se encuentra próxima la migración al nuevo sistemade gestión de tasa adquirido por la Entidad, se procederá al ajuste una vez adelantado esteproceso, de tal manera que lo registrado en las cuentas de Deudores e Ingreso reflejen la realidadpor este concepto.

Respecto de las Sanciones - 140104, se viene adelantando por parte de las dependencias fuente,Delegada de Procesos Administrativos y Oficina Jurídica - Grupo de Cobro Persuasivo yJurisdicción Coactiva y Grupo de Cartera, depuración de la información por lo que lo reportadopara el período abril - junio se registra en Cuentas de Orden, esto teniendo en cuenta quecorresponden a hechos de los cuales pueden generarse derechos. Conforme al avance de esteproceso y a la certificación de los saldos por parte de las áreas fuente, los saldos en las cuentaspor cobrar se ajustarán en consecuencia.

2. PASIVO.

2.1. Cuentas por Pagar.

Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre (2436).

La subcuenta 243601 - Salarios y pagos laborales presenta saldo cero (0), sin embargo, al servalidado en el Sistema Consolidador de Hacienda e Información Pública -CHIP- arroja error

IVC Inspección, vigilancia y control.

Supersaíud P-.PKUbHtKIÜAU

•RARA TODOS

debido a que dentro del período reportado presenta movimiento y esta cuenta por instrucción de laContaduría General de la Nación y del SIIF no debe encontrarse en uso.

El movimiento corresponde a causación y pago efectuado al inicio del trimestre y la reclasificaciónsolicitada por las Entidades mencionadas. En consecuencia, para efectos de validación se excluyede archivo para el cargue, situación que frente al SIIF produce diferencia del total de movimientosdébitos y créditos.

DEPURACIÓN CONTABLE.

La Superintendencia Nacional de Salud en desarrollo de los procedimientos de Control InternoContable se encuentra adelantando gestiones administrativas tendientes a la depuración de lainformación contable, de tal manera que la misma cumpla las características de cualitativas deconfiabilidad, relevancia y comprensibilidad.

Para adelantar este proceso, las áreas fuente han preparado fichas de depuración contable,donde se detallan las circunstancias que soportan la causal de depuración. Estas actividades hansido presentadas al Comité de Sostenibilidad Contable, constituido medíante Resolución 2343 de2013, el cual una vez analizadas los soportes y contenido de las mismas ha aprobado ladepuración de las partidas correspondientes, afectándose los Estados Financieros en igualsentido.

A junio 30 de 2014 se ha depurado a través de fichas de depuración contable un total de$14.052.598.869, afectando las cuentas del grupo Deudores y $20.635.336.306 en Cuentas deOrden, para un total de $34.687.935.175.

4 AV>GUSTAVO ENRIQUE MORALES COBO

Superintendente Nacional de SaludRepresentante Legal

MA/RTA EUGENIA QUINTERO GÓMEZ

Coordinadora Grupo de ContabilidadContador Público

T.P. No. 55146-T J.C.C.