tomo 2 - seg-social.es

TOMO 2

CUENTA GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL:MEMORIA E INFORMACION COMPLEMENTARIA PAGINA

A) MEMORIA.................................................................................................................................................... 1

B) ANEXOS A LA MEMORIA........................................................................................................................... 194

C) INFORMACION COMPLEMENTARIA......................................................................................................... 281

MINISTERIO DE TRABAJO Y ASUNTOS SOCIALESSECRETARÍA DE ESTADO DE LA SEGURIDAD SOCIAL

INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL

A) MEMORIA



A) MEMORIA

INTRODUCCION.................................................................................................................................................................. 3

I. CUENTAS AGREGADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL………………… 9

II. CUENTAS CONSOLIDADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS Y SERV. COMUNES DE LA SEG.SOC…………… 16

1.- BALANCE .................................................................................................................................................................. 17

1.1 BALANCE CONSOLIDADO ……………………………………………………………………………………………… 17 1.2 ANÁLISIS DEL BALANCE ................................................................................................................................... 19

1.2.1 DEL ACTIVO Y DEL PASIVO ............................................................................................................. 191.2.2 ANÁLISIS INDIVIDUALIZADO DE LAS CUENTAS ……………………………………………………… 21

2.- ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERIA......................................................................................................... 80

3.- CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL................................................................................... 82

3.1 GASTOS .............................................................................................................................................................. 83 3.2 INGRESOS .......................................................................................................................................................... 91

4.- ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO……………………………………………………………………… 97

4.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS ........................................................................................................................ 97 4.2 PRESUPUESTO DE GASTOS …………………………………………………………………………………………… 104

4.2.1 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA ......................................................................................................... 1054.2.2 CLASIFICACIÓN POR ÁREAS ........................................................................................................... 117

4.3 ESTADO OPERATIVO DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO ................................................................ 130 4.4 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO PRESUPUESTARIO.............................................................................. 130

4.4.1 RESULTADO PRESUPUESTARIO POR OPERACIONES NO FINANCIERAS ................................ 1314.4.2 RESULTADO PRESUPUESTARIO POR OPERACIONES FINANCIERAS …………………………… 1334.4.3 RESULTADO TOTAL POR OPERACIONES PRESUPUESTARIAS ................................................. 133

4.5 MODIFICACIONES DE CRÉDITO....................................................................................................................... 134 4.6 REMANENTES DE CRÉDITO…………………………………………………………………………………………… 140 4.7 RESULTADO PRESUPUESTARIO / VERSUS RESULTADO PATRIMONIAL…………………………………… 144

III. CUENTAS AGREGADAS DE LAS MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFER. PROFESION…………… 145

1.- BALANCE .................................................................................................................................................................. 147

2.- ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERIA…………………………………………………………………………… 161

3.- CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL................................................................................... 161

4.- GESTIÓN DE CONTINGENCIAS COMUNES……………………………………………………………………………… 171

5.- ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL..................................................................... 172

5.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS......................................................................................................................... 172 5.2 PRESUPUESTO DE GASTOS............................................................................................................................. 177

5.2.1 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA ........................................................................................................ 177 5.2.2 CLASIFICACIÓN POR ÁREAS .......................................................................................................... 183

5.3 ESTADO OPERATIVO DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO……………………………………………… 189 5.4 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO PRESUPUESTARIO.............................................................................. 189

5.4.1 RESULTADO PRESUPUESTARIO POR OPERACIONES NO FINANCIERAS ……………………… 190 5.4.2 RESULTADO PRESUPUESTARIO POR OPERACIONES FINANCIERAS …………………………… 190 5.4.3 RESULTADO TOTAL POR OPERACIONES PRESUPUESTARIAS ................................................ 191

5.5 MODIFICACIONES DE CRÉDITO……………………………………………………………………………………… 191 5.6 REMANENTES DE CRÉDITO.............................................................................................................................. 193

MINISTERIO DE EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIALSECRETARÍA DE ESTADO DE LA SEGURIDAD SOCIAL


INTRODUCCIÓN



I N T R O D U C C I Ó N

La presente Memoria se confecciona en cumplimiento de lo dispuesto en el apartado 1.1.3 de la Resolución de 3 de julio de 1998, de la Intervención General de la Administración del Estado, por la que se determina la estructura y composición de la Cuenta General de la Seguridad Social y de las cuentas de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

De conformidad con lo establecido en la mencionada Resolución, en la Cuenta General de la Seguridad Social del ejercicio 2005 existe una agrupación básica, integrada por las Cuentas de las Entidades gestoras, Servicios comunes y Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social que, a su vez, se estructura en tres apartados que comprenden, respectivamente, las cuentas agregadas del conjunto de estas Entidades, las cuentas consolidadas de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social y las cuentas agregadas de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

Las cuentas consolidadas de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social integran las correspondientes a las siguientes entidades:

Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS).

Instituto Nacional de Gestión Sanitaria (INGESA).

Instituto de Mayores y Servicios Sociales (IMSERSO).

Instituto Social de la Marina (ISM).

Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS).

Las cuentas de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social se han obtenido por agregación de las correspondientes a las siguientes entidades:

La Previsora, M.A.T.E.P.S.S.1 Nº 2.

Midat Mutua, M.A.T.E.P.S.S. Nº 4.

1 Mutua de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

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Mutua Montañesa, M.A.T.E.P.S.S. Nº 7.

Mutua Universal-Mugenat, M.A.T.E.P.S.S. Nº 10.

Maz, M.A.T.E.P.S.S. Nº 11.

Mutua Valenciana Levante, M.A.T.E.P.S.S. Nº 15.

Sat, M.A.T.E.P.S.S. Nº 16.

Reddis Unión Mutual, M.A.T.E.P.S.S. Nº 19.

Mutua Vizcaya Industrial, M.A.T.E.P.S.S. Nº 20.

Mutua Navarra, M.A.T.E.P.S.S. Nº 21.

Mupa, M.A.T.E.P.S.S. Nº 25.

FIMAC, M.A.T.E.P.S.S. Nº 35.

Mutua de Accidentes de Trabajo de Tarragona, M.A.T.E.P.S.S. Nº 38.

Mutua Intercomarcal, M.A.T.E.P.S.S. Nº 39.

Pakea, M.A.T.E.P.S.S. Nº 48.

FREMAP, M.A.T.E.P.S.S. Nº 61.

Solimat, M.A.T.E.P.S.S. Nº 72.

Mutua Egara, M.A.T.E.P.S.S. Nº 85.

Mutua de Ceuta-Smat, M.A.T.E.P.S.S. Nº 115.

Mutual Cyclops, M.A.T.E.P.S.S. Nº 126.

Asepeyo, M.A.T.E.P.S.S. Nº 151.

Mutua Balear de Accidentes de Trabajo, M.A.T.E.P.S.S. Nº 183.

Mutua Gallega de Accidentes de Trabajo, M.A.T.E.P.S.S. Nº 201.

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Unión de Mutuas, M.A.T.E.P.S.S. Nº 267.

Unión Museba Ibesvico, M.A.T.E.P.S.S. Nº 271.

Mutua de Accidentes de Canarias, M.A.T.E.P.S.S. Nº 272.

Ibermutuamur, M.A.T.E.P.S.S. Nº 274.

Fraternidad-Muprespa, M.A.T.E.P.S.S. Nº 275.

Centro Intermutual de Euskadi, Centro Mancomunado de M.A.T.E.P.S.S, Nº 291.

Centro de Recuperación y Rehabilitación de Levante, Centro Mancomunado de M.A.T.E.P.S.S, Nº 292.

Las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social se rigen por los principios y normas contenidos en la adaptación del Plan General de Contabilidad Pública a las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, aprobado por Resolución de 16 de octubre de 1997, de la Intervención General de la Administración del Estado.

Las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, se rigen por los principios y normas contenidos en la adaptación del Plan General de Contabilidad Pública a las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, aprobado por Resolución de 22 de diciembre de 1998, de la Intervención General de la Administración del Estado.

Por tanto, los estados contables que conforman la Cuenta General de la Seguridad Social del ejercicio 2005, están compuestos, según lo establecido en la Resolución de 3 de julio de 1998 de la Intervención General de la Administración del Estado, por el Balance, la Cuenta del Resultado Económico Patrimonial y el Estado de la Liquidación del Presupuesto.

La presente Memoria se ha estructurado en los mismos apartados que los de la Cuenta General de la Seguridad Social, en cada uno de los cuales se han hecho constar los aspectos que se han considerado más relevantes en relación con la actividad desarrollada por las Entidades que integran dicho Sistema.

La Memoria incluye igualmente un conjunto de anexos con información que se ha considerado de interés y que ha sido deducida de las cuentas aportadas por las diversas Entidades a la Intervención General de la Seguridad Social, comprendiéndose en dicha información, de conformidad con lo previsto

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en los apartados 5.3 y 5.4 de la Resolución de 3 de julio de 1998 antes citada, un estado operativo por cada una de las cuentas en que se ha estructurado la Cuenta General de la Seguridad Social del ejercicio 2005, y los estado del remanente de tesorería correspondiente a las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social y a las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

El marco legal básico por el que se ha regido la rendición de cuentas del ejercicio 2005 en el ámbito de la Seguridad Social viene delimitado por las siguientes normas:

Artículos 125, 138 y 139 de la Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria.

Artículo 94 del Texto Refundido de la Ley General de la Seguridad Social, aprobado por Real Decreto Legislativo 1/1994, de 20 de junio.

Resolución de 3 de julio de 1998, de la Intervención General de la Administración del Estado, por la que se determina la estructura y composición de la Cuenta General de la Seguridad Social y de las Cuentas de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

Resolución de 16 de octubre de 1997, de la Intervención General de la Administración del Estado, por la que se aprueba la adaptación del Plan General de Contabilidad Pública, aprobado por Orden del Ministerio de Economía y Hacienda de 6 de mayo de 1994, a las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

Resolución de 22 de diciembre de 1998, de la Intervención General de la Administración del Estado, por la que se aprueba la adaptación del Plan General de Contabilidad Pública a las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

Orden TAS/4004/2005, de 16 de diciembre, por la que se regulan las operaciones de cierre del ejercicio 2005 y el procedimiento para la presentación de las cuentas anuales y demás documentación que ha de rendirse por los agentes del Sistema de la Seguridad Social.

Circular 4/2005, de 22 de diciembre, de la Intervención General de la Seguridad Social, por la que se dictan las instrucciones de cierre contable del ejercicio 2005.

Circular 1/2006, de 22 de febrero, de la Intervención General de la Seguridad Social, por la que se dictan las instrucciones de cierre contable

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del ejercicio 2005 para las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social y Centros Mancomunados de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

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I. CUENTAS AGREGADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS,

SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y



ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL




Las cuentas Agregadas de las Entidades gestoras, Servicios comunes y Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, constan de los apartados de la Cuenta General de la Seguridad Social que se detallan a continuación:

I. A). 1. Balance.

I. A). 2. Cuenta del Resultado económico-patrimonial.

I. A). 3. Estado de liquidación del presupuesto.

Efectuado el análisis de los estados que componen las cuentas agregadas que se mencionan, se resumen seguidamente los aspectos más relevantes que pueden ser de interés para su mejor comprensión, independientemente de que en los distintos apartados de esta memoria se haga una exposición más pormenorizada, en función de la desagregación de datos que se realiza para el estudio separado de las cuentas de cada una de las entidades reseñadas.

El balance de la Seguridad Social a 31 de diciembre de 2005, refleja como dato más significativo la variación experimentada en el neto patrimonial de las Entidades que conforman el Sistema de la Seguridad Social, que se cifra en 9.512,59 millones de euros, registrando un importe de 26.183,87 millones de euros, frente a 16.671,28 millones de euros que presentaba en el ejercicio 2004, como consecuencia fundamentalmente de la obtención de unos resultados positivos por importe de 9.538,63 millones de euros.

Los resultados generados por la actividad de la Seguridad Social en los últimos ejercicios, han supuesto unos excedentes positivos acumulados de 34.949,07 millones de euros, de los que 9.538,63 millones corresponden al ejercicio 2005, cifra que representa el 16.47% de incremento sobre igual magnitud del ejercicio precedente.

En todo caso, las conclusiones que puedan extraerse acerca de la situación económico-financiera de la Seguridad Social, en lo que respecta al agregado de Entidades gestoras, Servicios comunes y Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social que ahora se comenta, han de ser oportunamente matizadas, al igual que en ejercicios anteriores, en función de las peculiaridades que presentan dichas entidades en cuanto a su naturaleza y funcionamiento, las cuales implican que la

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interpretación que se realice de determinados hechos difiera de la que resultaría en el caso de entidades que no tengan naturaleza pública.

A este respecto, ha de señalarse que el inmovilizado material de la Seguridad Social, cuya titularidad corresponde legalmente a la Tesorería General de la Seguridad Social, valorado de conformidad con el principio contable del precio de adquisición, se encuentra registrado en cuentas por su coste histórico y, por consiguiente, muy alejado de su valor real actual, con lo cual, al menos en el caso de los inmuebles e instalaciones anejas, su posible actualización o realización a precio de mercado, determinaría la obtención de importantes resultados positivos para la Seguridad Social.

Igualmente ha de indicarse que los préstamos del Estado para la financiación de obligaciones del INGESA pendientes al 31 de diciembre de 19912 continuaron en el ejercicio 2005 sin capitalizarse en la Seguridad Social, circunstancia que se considera que habrá de producirse, habida cuenta que en algún momento el Estado deberá aportar los importes correspondientes a los gastos del INGESA que generaron las obligaciones pendientes señaladas, de conformidad con la normativa establecida para la financiación de dicho Instituto a partir del año 1989, en virtud de la cual todo incremento del gasto que no pueda ser financiado por redistribución interna de créditos habrá de financiarse con mayores aportaciones del Estado.

Además de ello, el Estado ha concedido a lo largo de los últimos ejercicios diversos préstamos3 para obtener el equilibrio presupuestario y solventar desfases de tesorería, de forma que el principal acreedor y deudor de la Seguridad Social es precisamente el Estado.

El ratio de garantía4 en fin del ejercicio de 2005 se sitúa en un valor superior a la unidad (1,76), circunstancia que pondría de manifiesto una suficiente capacidad de autofinanciación del Sistema de la Seguridad Social.

La estructura del activo continúa pareciendo adecuada ya que el ratio de liquidez5 se ha situado en 0,51, aunque esta tasa presentaría un valor inferior si la valoración del inmovilizado fuese a precios de mercado.

El ratio de solvencia6 se sitúa en el 1,82 que puede valorarse como suficiente, aunque no alcanza el que se considera adecuado para el sector

2 3.372,41 millones de euros. 3 Por un importe total de 13.796,24 millones de euros hasta fin de 2005. 4 Activo real / pasivo exigible. 5 Activo circulante / activo total. 6 Activo circulante / pasivo circulante.

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privado de la economía7, sin embargo ha de señalarse que los recursos principales de la Seguridad Social se obtienen de forma coactiva, suponiendo un elemento de mayor garantía para afrontar la totalidad de las deudas.

El ratio de liquidez inmediata o test ácido8 que se ha situado en el 1,82, ha experimentado un incremento con respecto al ejercicio 20049, siendo este ratio superior a la unidad, lo que implica la capacidad de la Seguridad Social para hacer frente a los vencimientos a corto plazo con los recursos realizables, situación que supone la inexistencia de problemas de liquidez.

Realizando un sucinto análisis de las variaciones producidas en las distintas masas patrimoniales del Activo y del Pasivo, ha de destacarse la variación experimentada por el neto patrimonial respecto al ejercicio anterior, manteniéndose por tanto la tendencia iniciada a partir del ejercicio 2001, último ejercicio en el que esta magnitud ponía de manifiesto un neto patrimonial negativo. En el ejercicio 2005 los Fondos Propios alcanzan un importe total de 26.183,87 millones de euros. La agrupación de Acreedores a Largo Plazo presenta una disminución por importe de 76,48 millones de euros, mientras que la agrupación de Acreedores a Corto Plazo experimenta un incremento que se cifra en 42,13 millones de euros, no obstante cabe señalar el descenso producido de la participación en el pasivo de esta agrupación, ya que, mientras que en el ejercicio 2004 representaba el 30,63% del pasivo, en el ejercicio 2005 su participación ha pasado a representar el 25.91%. Por otra parte, las Provisiones registran un aumento de 168,44 millones de euros. Todo ello implica una variación del Pasivo cifrada en 9.646,68 millones de euros con respecto al ejercicio 2004.

Esta variación se concreta en el Activo con los incrementos experimentados en el Inmovilizado de 6.502,21 millones de euros, de 3.143,08 millones de euros en el Activo circulante, y de 1,39 millones de euros en los Gastos a distribuir en varios ejercicios.

Respecto al Pasivo de la cuenta agregada de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social y de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, la variación que experimenta la agrupación de Acreedores a Largo Plazo, tiene su origen básicamente en la disminución que presenta el saldo de las Deudas con entidades de crédito por un importe de 77,73 millones correspondientes casi en

7 2,0 8 Disponible, más deudores, más inversiones financieras temporales / pasivo circulante. 9 A fin de dicho año este ratio se situó en el 1,66.

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su totalidad, a las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

En la agrupación de Acreedores a corto plazo, los acreedores presupuestarios representan la partida más significativa, con una participación del 64,21% del total de la agrupación, seguida de los acreedores por administración de recursos atribuidos a otros entes y cuentas de relación con ellos, que supone una participación del 28,46% del total de la agrupación, con un incremento por importe de 20,00 millones de euros, con respecto al ejercicio anterior.

Por último, el incremento registrado en la agrupación de Provisiones para riesgos y gastos a corto plazo, se debe únicamente al experimentado en las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

Respecto al Activo de la cuenta agregada de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social y de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, en la agrupación de Inmovilizado, el incremento más significativo se concreta en las Inversiones financieras permanentes con un importe de 6.301,00 millones de euros, cuyo origen se encuentra por una parte, en el incremento de 6.308,13 millones de euros correspondiente a las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, como consecuencia fundamentalmente de la materialización en fondos públicos del Fondo de Reserva dotado en la Seguridad Social, y por otra, en la disminución experimentada por las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, por importe de 7,13 millones de euros.

Por lo que respecta al incremento global que se produce en la agrupación relativa al Activo Circulante, por importe de 3.143,08 millones de euros, ha de indicarse que tal circunstancia no obedece a una única causa, sino que es consecuencia, principalmente, del aumento en 2.088,64 millones de la cartera de valores con vencimiento a corto plazo, del incremento experimentado en el saldo correspondiente a los fondos líquidos materializados en caja y bancos del conjunto del Sistema de la Seguridad Social por un importe de 889,24 millones de euros, y en menor medida de los incrementos producidos en los epígrafes correspondientes a Deudores y Provisiones.

Dentro del epígrafe de Deudores, la partida correspondiente a deudores presupuestarios disminuye en 473,23 millones de euros, como consecuencia, por una parte de la disminución experimentada en la Tesorería General de la Seguridad Social por importe de 504,13 millones de euros y, por otra parte, del incremento reflejado en las Mutuas, por importe de 30,90 millones de euros.

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En cuanto a los deudores no presupuestarios, presentan un incremento en el ejercicio de 91,56 millones de euros, de los que corresponden 87,54 y 4,02 millones de euros a las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social y a las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social respectivamente.

La Provisión para insolvencias, cuya dotación se realiza mediante la aplicación de criterios conservadores, establecidos en la Resolución de la Intervención General de la Administración del Estado, de 14 de diciembre de 1999, ha disminuido en el ejercicio 2005 en 466,71 millones de euros, como consecuencia de la disminución producida en la Tesorería General de la Seguridad Social por importe de 470,26 millones de euros, y el incremento de 3,55 millones de euros registrado en las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

La estructura de la Cuenta del Resultado Económico-patrimonial por Entidades no presenta ningún aspecto digno de mención, ya que se corresponde con el modelo de organización de la Seguridad Social.

Desde el punto de vista de los componentes según su naturaleza, destacan por su importancia los ingresos de gestión ordinaria (cotizaciones sociales) en ingresos y las prestaciones sociales en gastos, con unos importes respectivos de 88.216,88 millones de euros y 80.101,80 millones de euros, seguidos de las transferencias y subvenciones recibidas y otorgadas, con unos importes de 7.905,34 millones de euros y 3.457,01 millones de euros, respectivamente.

Con una importancia relativa menor y descendiendo al detalle de componentes de las agrupaciones principales, podrían destacarse las cifras correspondientes a gastos de personal, por importe de 1.990,78 millones de euros, los aprovisionamientos y otros gastos de gestión por un importe conjunto de 1.663,35 millones y, en la vertiente de ingresos, la rúbrica de otros ingresos de gestión ordinaria, cuyo importe total de 2.388,96 millones de euros está integrado principalmente por los ingresos de otros valores negociables por 1.036,99 millones de euros y por los intereses e ingresos asimilados, que incluyen los recargos de mora y apremio y los intereses de aplazamientos y fraccionamientos por 942,85 millones de euros en total.

Completan las rúbricas principales de la Cuenta del Resultado Económico-patrimonial la variación de provisiones para insolvencias y pérdidas de créditos incobrables, que implica un gasto por importe de 1.165,08 millones de euros y las pérdidas y gastos extraordinarios, así como las ganancias e ingresos extraordinarios, por importes respectivos de 506,80 y 504,12 millones de euros.

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Respecto de la liquidación presupuestaria, los derechos reconocidos netos por las Entidades gestoras y Servicios comunes y Mutuas de Accidentes de Trabajo en el ejercicio 2005, excluidos los pasivos financieros y deducidos los derechos cancelados, ascendieron a un total de 98.197,12 millones de euros, correspondiendo 98.034,00 millones de euros a operaciones no financieras y 163,12 millones de euros a operaciones con activos financieros.

La totalidad de obligaciones reconocidas, excluidas las derivadas de la amortización y reembolso de pasivos financieros se cifran en 96.219,36 millones de euros, de los que 87.650,19 millones de euros derivan de operaciones no financieras y 8.569,17 millones de euros corresponden a operaciones financieras.

Teniendo en cuenta lo anterior, el resultado presupuestario del Sistema de la Seguridad Social en el ejercicio 2005, alcanza la cifra de 1.977,75 millones, de los que, 10.383,81 millones de euros corresponden a operaciones no financieras, mientras que las operaciones con activos financieros presentan una variación negativa de 8.406,05 millones, por lo que el Saldo presupuestario se sitúa en 1.900,38 millones, al producirse una variación neta de pasivos financieros por importe negativo de 77,37 millones.

El superávit de financiación del ejercicio se sitúa en 2.134,93 millones, que es la resultante de incorporar a la magnitud anteriormente definida, las desviaciones de financiación imputables al ejercicio, positivas y negativas, de gastos con financiaciones afectadas, así como por los créditos financiados con remanentes de tesorería.

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II. CUENTAS CONSOLIDADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS Y

SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL





1. BALANCE.

Las operaciones económicas llevadas a cabo en el ejercicio 2005 se han registrado de conformidad con lo establecido en el Plan General de Contabilidad Pública adaptado a las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, según Resolución de 16 de octubre de 1997, de la Intervención General de la Administración del Estado, por la que se aprueba la adaptación del Plan General de Contabilidad Pública, aprobado por Orden del Ministerio de Economía y Hacienda de 6 de mayo de 1994, a las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

Con referencia al Balance Consolidado de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social y con el fin de obtener un análisis de todos los elementos que integran esta cuenta anual, tanto a nivel de rúbricas como a nivel de los indicados agentes del Sistema, se ha estructurado este apartado de la memoria en dos partes.

La primera está destinada a poner de manifiesto las eliminaciones contables por operaciones internas para obtener el Balance Consolidado, cuya formulación es necesaria ya que, en caso contrario, las indicadas operaciones internas sobrevalorarían las masas patrimoniales objeto de estudio.

La segunda parte pretende realizar un análisis pormenorizado, al comparar la situación del balance en 31 de diciembre de 2005, con la existente al cierre del anterior ejercicio 2004, comentando las variaciones más importantes y sus causas.

En una aproximación inicial se estudia la evolución del patrimonio, para seguidamente examinar, ordenadas por agrupaciones, epígrafes y subepígrafes, el contenido de todas y cada una de las cuentas que integran el balance consolidado de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

1.1 Balance Consolidado.

El Balance Consolidado del ejercicio 2005, establecido en el Plan de Contabilidad de aplicación y recogido en el Sistema de Información Contable de la Seguridad Social (SICOSS), expresado en millones de euros, se presenta en el Anexo II.1

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Como información complementaria se aportan los siguientes Anexos:

II.1.1 BALANCE DEL INSTITUTO NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL.

II.1.2 BALANCE DEL INSTITUTO NACIONAL DE GESTIÓN SANITARIA.

II.1.3 BALANCE DEL INSTITUTO DE MAYORES Y SERVICIOS SOCIALES.

II.1.4 BALANCE DEL INSTITUTO SOCIAL DE LA MARINA.

II.1.5 BALANCE DE LA TESORERÍA GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL.

II.1.6 BALANCE AGREGADO DE ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL.

El Balance Consolidado (Anexo II.1) se ha obtenido partiendo de la agregación de los balances individuales de las Entidades gestoras y Tesorería General de la Seguridad Social (Anexo II.1.6) y eliminando del mismo aquellos saldos que, siendo de la misma naturaleza, se producen por idéntica cuantía pero con signo opuesto, como consecuencia de las relaciones internas existentes entre los indicados entes. Asimismo, el Balance que se analiza es el que resulta una vez realizado el traspaso del resultado del ejercicio de cada Entidad a la Tesorería General de la Seguridad Social en cumplimiento de la normativa vigente.

Los saldos, expresados en millones de euros, que han sido objeto de eliminación del balance agregado para obtener el balance consolidado, han sido los siguientes:

A C T I V O

C U E N T A E N T I D A D S A L D O

240. EE. GG. de la Seguridad Social.- Cuenta de Neto Patrimonial. TESORERÍA 72.109,98

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P A S I V O

C U E N T A S E N T I D A D S A L D O

101. Tesorería General. Cta. Neto Patrimonial INSS 73.605,95 101. Tesorería General. Cta. Neto Patrimonial INGESA -5.360,58 101. Tesorería General. Cta. Neto Patrimonial IMSERSO 2.229,70 101. Tesorería General. Cta. Neto Patrimonial I. S. M. 1.634,91 T O T A L 72.109,98

1.2 Análisis del Balance.

1.2.1. Del Activo y del Pasivo.

En este apartado se realiza un somero análisis de la estructura económica y financiera, con el fin de resaltar los aspectos fundamentales de la tendencia y evolución del balance de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

El importe total a que ha ascendido el Activo y Pasivo del Balance a 31 de diciembre de 2005, se sitúa en 56.108,27 millones de euros. Se observa un incremento en relación con el ejercicio anterior de 8.737,69 millones que, en términos relativos, supone el 18,45%.

Según la estructura que establece el Plan de Contabilidad de aplicación, este incremento se distribuye como seguidamente se indica:

A C T I V O

A G R U P A C I O N E S 2005 2004 Absoluta Relativa

A) Inmovilizado (*) 28.312,19 21.884,60 6.427,59 29,37B) Gastos a distribuir en varios ejercicios 0,97 1,65 -0,68 -41,21C) Activo Circulante 27.795,11 25.484,33 2.310,78 9,07T O T A L A C T I V O 56.108,27 47.370,58 8.737,69 18,45

VARIACIÓN

19

P A S I V O

A G R U P A C I O N E S2005 2004 Absoluta Relativa

A) Fondos propios 22.187,59 13.408,88 8.778,71 -65,47B) Acreedores a largo plazo 18.263,11 18.337,23 -74,12 -0,40C) Acreedores a corto plazo 15.657,57 15.624,47 33,10 0,21T O T A L P A S I V O 56.108,27 47.370,58 8.737,69 18,45

VARIACIÓN

Las variaciones registradas por cada una de las agrupaciones que integran el balance serán analizadas en los apartados siguientes, tanto desde su importancia cuantitativa como en su vertiente orgánica, así como las causas principales que las han producido. Debe destacarse en este punto, que dentro del activo el incremento se ha generado en el “Inmovilizado”, y en el “Activo circulante”, mientras que en el pasivo el incremento se ha originado en la agrupación de “Fondos propios”, disminuyendo “Acreedores a largo plazo”.

La modificación producida en la estructura del balance consolidado de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social a final del año 2005, en relación con la figurada en el ejercicio anterior, es la que a continuación se indica:

A C T I V O P A S I V O

% Participación % ParticipaciónA G R U P A C I O N E S 2005 2005 A G R U P A C I O N E S 2005 2005

A) Inmovilizado 50,46 46,20 A) Fondos propios 39,54 28,31 B) Gastos a distribuir en B) Acreedores a largo varios ejercicios -- 0,0 plazo 32,55 38,71 C) Activo Circulante 49,54 53,80 C) Acreedores a corto

plazo 27,91 32,98100,00 100,00 100,00 100,00

La variación en la participación de las agrupaciones dentro del Activo se ha producido en el Inmovilizado que ha incrementado su importancia en 4,26 puntos porcentuales, y lo ha hecho contra la misma reducción en el Activo circulante, no variando los gastos a distribuir en varios ejercicios, que prácticamente no tiene ninguna participación en la estructura del Activo.

20

La variación en el pasivo ha sido más significativa, ya que se incrementa en 11,23 puntos porcentuales la participación de los Fondos propios, presentando una reducción de -6,16 y -5,07 puntos, respectivamente, en las Agrupaciones de Acreedores a largo plazo y Acreedores a corto plazo.

1.2.2. Análisis Individualizado de las Cuentas.

Una vez efectuado un breve análisis global del Balance consolidado de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social del ejercicio 2005, se procede a su estudio pormenorizado. Para ello, se examinan individualmente cada una de las agrupaciones que lo integran, ordenando su exposición secuencialmente por rúbricas de activo y pasivo y descendiendo, dentro de cada agrupación, al nivel de epígrafes, subepígrafes, cuentas y subcuentas y, en su caso, a conceptos extrapresupuestarios.

- A C T I V O -

A) “INMOVILIZADO”

Esta agrupación, cuya participación en el total activo del Balance asciende a 28.312,19 millones de euros, equivalente al 50,46%, ha experimentado en el ejercicio una variación positiva neta de 6.427,59 millones de euros, lo que supone un incremento porcentual del 29,37%.

Los epígrafes en los que se desarrolla esta agrupación del Balance y su evolución en el período, se detallan a continuación:

E P Í G R A F E S 2005 2004 Absoluta Relativa

I. Inmovilizaciones inmateriales 28,20 31,09 -2,89 -9,30II. Inmovilizaciones materiales 5.452,19 5.329,86 122,33 2,30IV. Inversiones financieras permanentes 22.831,80 16.523,65 6.308,15 38,18T O T A L E S 28.312,19 21.884,60 6.427,59 29,37

VARIACIÓN

Seguidamente se analizan las variaciones más significativas experimentadas, en sus aspectos cuantitativo y cualitativo, en los distintos subepígrafes que componen las inmovilizaciones inmateriales, materiales y las inversiones financieras permanentes.

21

I. INMOVILIZACIONES INMATERIALES.

Este epígrafe, que se corresponde con el subgrupo 21 del Plan General de Contabilidad vigente y con igual denominación, presenta al cierre del ejercicio 2005 un saldo neto de 28,20 millones de euros, lo que representa el 0,10% de la agrupación que se analiza. Está integrado por los subepígrafes 1. “Aplicaciones informáticas” y 3. “Amortizaciones”, cuyos saldos presentan unos importes de 79,80 y -51,60 millones de euros, respectivamente. El índice de cobertura de las amortizaciones supone el 64,66%.

Respecto del ejercicio anterior, la cuenta 215 “Aplicaciones informáticas” ha sufrido una variación positiva de 7,86 millones de euros, y su amortización acumulada se ha modificado en -10,75 millones, lo que supone un decremento neto en las “Inmovilizaciones inmateriales” de -2,89 millones de euros. Este decremento se ha originado como consecuencia de las siguientes operaciones:

- Inversiones presupuestarias nuevas .................. ........... 7,60 - Dotaciones y variaciones de amortización acumulada ... -10,75 - Altas por traspasos entre cuentas ................................... 0,26 S u m a ............................ -2,89

El desglose por Entidades del saldo de esta cuenta es el siguiente:

215 2815Aplicaciones Amortización

E N T I D A D E S Informáticas Acumulada

INSS 18,13 -12,47 INGESA 2,97 -1,97 IMSERSO 0,67 -0,47 ISM 0,48 -0,11 TESORERÍA 57,55 -36,58T O T A L E S 79,80 -51,60

En el cuadro siguiente se indica la participación y variación anual de cada Entidad en el apartado de Inmovilizaciones Inmateriales.

22

E N T I D A D E S 2005 2004 Absoluta Relativa

INSS 5,66 5,77 -0,11 -1,91INGESA 1,01 1,05 -0,04 -3,81IMSERSO 0,20 0,26 -0,06 -23,08ISM 0,37 0,45 -0,08 -17,78TESORERÍA 20,96 23,56 -2,60 -11,04T O T A L E S 28,20 31,09 -2,89 -9,30

VARIACIÓN

II. INMOVILIZACIONES MATERIALES.

El saldo de este epígrafe al cierre del ejercicio 2005 se eleva a 5.425,19 millones de euros, lo que supone el 19,26% del total del Inmovilizado; el incremento neto registrado se eleva a 122,33 millones de euros, con una tasa de variación anual del 2,30%. Las inmovilizaciones materiales se desarrollan a través de los subepígrafes cuyos saldos en los dos últimos ejercicios son los que se indican a continuación:

S U B E P Í G R A F E S 2005 2004 Absoluta Relativa

1. Terrenos y construcciones 5.725,54 5.534,20 191,34 3,462. Instalaciones técnicas y maquinaria 92,59 84,48 8,11 9,603. Utillaje y mobiliario 320,26 307,95 12,31 4,004. Otro inmovilizado 734,37 686,12 48,25 7,035. Amortizaciones -1.420,57 -1.282,89 -137,68 10,73T O T A L E S 5.452,19 5.329,86 122,33 2,30

VARIACIÓN

Se analizan a continuación, los subepígrafes desglosados en las cuentas que los integran:

1. TERRENOS Y CONSTRUCCIONES.

Es el subepígrafe más importante de inmovilizaciones materiales, su saldo neto en 2005 se eleva a 4.989,50 millones de euros con un incremento de 140,42 millones; su desglose por cuentas es el siguiente:

23

C U E N T A S 2005 2004 Absoluta Relativa

220. Terrenos y bienes naturales 196,80 140,89 55,91 39,68221. Construcciones 5.528,74 5.393,31 135,43 2,512821. Amortización acumulada. Construcciones -736,04 -685,12 -50,92 7,43T O T A L E S 4.989,50 4.849,08 140,42 2,90

VARIACIÓN

220. Terrenos y bienes naturales.

La variación producida en esta cuenta en el ejercicio 2005, ha sido de un incremento de 55,91 millones de euros, que ha supuesto el 39,68% en términos relativos, la citada variación está representada en las aplicaciones siguientes:

- Inversiones presupuestarias nuevas ....................... 55,35 - Altas por cesiones recibidas Tesorería ..................... 0,01 - Altas netas por traspasos entre cuentas ................... 2,61 - Bajas por enajenaciones. Operaciones presup.…….. -0,14 - Bajas por enajenación y otros.................................... -0,05 - Bajas por modif. de oblig. de ejercicios cerrados ...... -1,87 Suma……………………...... 55,91

Su saldo al cierre de los dos últimos ejercicios, expresado en millones de euros y distribuido por Entidades es el siguiente:

Para el IMSERSO y el ISM el saldo de esta cuenta es de 2.085,72 y 633,10 euros respectivamente.

En esta cuenta no existe desarrollo a nivel de subcuentas.


INSS 26,16 18,55 7,61 41,02INGESA 1,48 1,48 0,00 0,00TESORERÍA 169,16 120,86 48,30 39,96T O T A L E S 196,80 140,89 55,91 39,68

VARIACIÓN

24

221. Construcciones.

2821. Amortización acumulada.

En el conjunto de ambas rúbricas se ha producido un incremento neto de 84,51 millones de euros, lo que representa una tasa de crecimiento del 1,80%. El índice de cobertura de las amortizaciones acumuladas alcanza, en el presente ejercicio el 13,31%, frente al 12,70% del ejercicio anterior.

El indicado incremento neto ha tenido su justificación en las operaciones que seguidamente se detallan, expresadas en millones de euros.

- Inversiones presupuestarias nuevas ............................ 117,19 - Inversiones presupuestarias de reposición .................. 26,81 - Dotaciones y variaciones amortización acumulada ....... -50,92 - Bajas netas por traspaso entre cuentas ....................... -2,37 - Bajas por enajenaciones. Operaciones presupuestarias -3,69 - Otras Bajas por enajenación.......................................... -1,87 - Bajas por regularizaciones y amortizaciones. ................ -0,11 - Bajas por cesiones realizadas........................................ -0,01 - Bajas por modif. de oblig. de ejercicios cerrados ........... -0,52 S u m a ............................. 84,51

El saldo de las cuentas 221. “Construcciones” y 2821 “Amortización acumulada” al 31 de diciembre de 2005, ascienden a 5.528,74 y 736,04 millones de euros, respectivamente, distribuyéndose por Entidades de la forma siguiente:

221 2821Amortización

E N T I D A D E S Construcciones Acumulada

INSS 486,54 -39,72INGESA 3.283,75 -499,56IMSERSO 711,88 -96,52I. S. M. 139,35 -30,21TESORERÍA 907,22 -70,03T O T A L E S 5.528,74 -736,04

25

El saldo de la cuenta 221. “Construcciones” al 31 de diciembre de 2005 se desglosa en las subcuentas cuya evolución respecto de 2004 es la siguiente:

S U B C U E N T A S 2005 2004 Absoluta Relativa

2210. Administrativas 1.281,27 1.221,08 60,19 4,932211. Sanitarias 3.235,10 3.023,51 211,59 7,002212. Asistenciales 710,29 696,37 13,92 2,002217. En arrendamiento 15,96 18,03 -2,07 -11,482218. Otras construcciones 94,70 93,73 0,97 1,032219. Construcciones en curso 191,42 340,59 -149,17 -43,80T O T A L E S 5.528,74 5.393,31 135,43 2,51

VARIACIÓN

2. INSTALACIONES TÉCNICAS Y MAQUINARIA.

Al cierre del ejercicio 2005, el saldo neto de este subepígrafe se cifra en 55,74 millones de euros, su variación en el período se eleva a 3,59 millones de euros y su distribución por cuentas es la siguiente:


222. Instalaciones técnicas 60,46 56,10 4,36 7,772822. Amortización acumulada. Instalacio- nes técnicas -23,03 -20,47 -2,56 12,51223. Maquinaria. 32,13 28,38 3,75 13,212823. Amortización acumulada. Maquinaria -13,82 -11,86 -1,96 16,53T O T A L E S 55,74 52,15 3,59 6,88

VARIACIÓN

222. Instalaciones técnicas.


La variación producida en este tipo de elementos del inmovilizado material ha supuesto un incremento neto de 1,80 millones de euros, lo que representa una tasa de variación del 5,05%. El índice de cobertura de las amortizaciones ha pasado del 36,49% en 2004 al 38,09% en 2005.

El indicado incremento neto es consecuencia de las siguientes operaciones:

26

- Inversiones presupuestarias .......................................... 4,35 - Dotaciones y variaciones amortización acumulada ....... -2.56 - Altas netas por traspaso entre cuentas ........................ 0,35 - Altas por cesiones realizadas......................................... 0,01 - Bajas por amortizaciones y regularizaciones ................. -0,33 - Bajas por enajenación..... .............................................. -0,02 S u m a.................................. 1,80

Al 31 de diciembre del ejercicio 2005, los saldos de las cuentas 222. “Instalaciones técnicas” y 2822. “Amortización acumulada”, ascienden a 60,46 y 23,03 millones de euros, respectivamente, y corresponden a las Entidades siguientes:

El saldo de la cuenta 222. “Instalaciones técnicas” tiene su desarrollo en las subcuentas que se indican a continuación:


2220. Instalaciones técnicas 56,02 51,90 4,12 7,942221. Equipos med. asistenciales 3,94 3,48 0,46 13,222229. Instalac. técnicas en montaje 0,50 0,72 -0,22 -30,56T O T A L E S 60,46 56,10 4,36 7,77

VARIACIÓN

223. Maquinaria.


La variación neta contabilizada en estas cuentas ha supuesto un incremento de 1,79 millones de euros, que representa el 10,84%. El índice de

222 2822Instalaciones Amortización

E N T I D A D E S Técnicas Acumulada

INSS 26,87 -10,68INGESA 10,85 -5,24IMSERSO 5,48 -1,87I. S. M. 7,61 -1,89TESORERÍA 9,65 -3,35T O T A L E S 60,46 -23,03

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cobertura de las amortizaciones ha pasado a situarse en el 43,01% frente al 41,79% del ejercicio anterior.

La citada variación es consecuencia de las siguientes operaciones:

- Inversiones presupuestarias ............ ................................. 4,62 - Dotaciones y variaciones amortización acumulada.... ........ -1,96 - Bajas netas por traspaso entre cuentas ............................ -0,63 - Bajas por enajenación........ .............. ................................. -0,02 - Bajas por regularizaciones y amortizaciones .................... -0,15 - Otras bajas ................................. -0,07 Suma .................................... 1,79

Al cierre del ejercicio 2005 los saldos de las cuentas 223. “Maquinaria” y 2823 “Amortización acumulada”, se distribuyen por Entidades, como se indica:

La cuenta 223. “Maquinaria” se desarrolla en las siguientes divisionarias de las que se expone su evolución en los dos últimos ejercicios:


2230. Maquinaria 20,37 18,54 1,83 9,872231. Aparatos med. asistenciales 11,36 9,56 1,80 18,832232. Elementos de transp. interno 0,34 0,21 0,13 61,902239. Maquinaria en montaje 0,06 0,07 -0,01 -14,29T O T A L E S 32,13 28,38 3,75 13,21

VARIACIÓN


E N T I D A D E S Maquinaria Acumulada


28

3. UTILLAJE Y MOBILIARIO.

Este subepígrafe, incluidas las amortizaciones correspondientes, presenta un saldo neto al final del ejercicio 2005 de 189,09 millones de euros, lo que ha supuesto un incremento de 5,03 millones de euros en relación al saldo que presentaba al cierre del ejercicio anterior y el 2,73% en valores relativos.

Tiene su desarrollo en las siguientes cuentas:


224. Utillaje 1,46 1,21 0,25 20,662824. Amortización acumulada. Utillaje -0,72 -0,56 -0,16 28,57226. Mobiliario 318,80 306,74 12,06 3,932826. Amortización acumulada. Mobiliario -130,45 -123,33 -7,12 5,77T O T A L E S 189,09 184,06 5,03 2,73

VARIACIÓN

224. Utillaje.


La variación neta producida en estas cuentas al cierre del ejercicio 2005 es de un incremento de 0,09 millones de euros. El índice de cobertura de las amortizaciones en el presente ejercicio es del 49,32% frente al 46,28% del período anterior.

El incremento neto se ha generado por las siguientes operaciones:

- Inversiones presupuestarias .......... ................................. 0,17 - Dotaciones y variaciones amortización acumulada.......... -016 - Altas netas por traspaso entre cuentas............................ 0,10 - Bajas por regularización y amortización .......................... -0,02 Suma ................................... 0,09

Los saldos de las cuentas 224. “Utillaje” y 2824. “Amortización acumulada” en el cierre del ejercicio 2005 se distribuyen por Entidades así:

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E N T I D A D E S Utillaje Acumulada

INSS 0,24 -0,07INGESA 0,20 -0,15IMSERSO 0,19 -0,12I. S. M. 0,76 -0,36TESORERIA 0,07 -0,02T O T A L E S 1,46 -0,72

En esta cuenta no existe desarrollo a nivel de cuentas divisionarias.

226. Mobiliario.


En estas cuentas se ha producido un incremento neto en el ejercicio 2005 de 4,94 millones de euros, equivalente al 2,69%. El índice de cobertura de las amortizaciones ha pasado a situarse en el año 2005 en el 40,92%, frente al 40,21% que presentaba al cierre del ejercicio anterior.

El incremento generado en el ejercicio 2005 corresponde a las aplicaciones contables que a continuación se indican:

- Inversiones presupuestarias nuevas............................ 5,94 - Inversiones presupuestarias de reposición ................ 14,71 - Dotaciones y variaciones amortización acumulada...... -7,12 - Altas netas por traspaso entre Entidades .................... 0,03 - Altas por adquisición con pago parcial en especie....... 0,69 - Bajas netas por traspaso entre cuentas ..................... -0,21 - Bajas por regularización y amortización....................... -4,08 - Bajas por enajenaciones.............................................. -4,27 - Bajas por enajenación, obsolescencia y otras ............ -0,74 - Bajas por cesiones realizadas ..................................... -0,01 Suma ............................................ 4,94

Al 31 de diciembre de 2005, los saldos de las cuentas 226. “Mobiliario” y 2826. “Amortización acumulada”, se distribuyen en las Entidades siguientes:

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E N T I D A D E S Mobiliario Acumulada


Seguidamente se detalla el desarrollo que en el plan contable presenta la cuenta 226. “Mobiliario”. Su saldo al 31 de diciembre de 2005, de 318,80 millones de euros, ha evolucionado respecto del ejercicio anterior según se expone a continuación:


2260. Mobiliario 255,87 247,63 8,24 3,332261. Equipos de oficina 50,74 48,25 2,49 5,162263. Electrodomésticos 7,27 6,78 0,49 7,232264. Mobiliario médico asistencial 4,92 4,08 0,84 20,59T O T A L E S 318,80 306,74 12,06 3,93

VARIACIÓN

4. OTRO INMOVILIZADO.

El saldo neto de este epígrafe al cierre del ejercicio 2005 se eleva a 217,85 millones de euros, con una tasa de variación anual negativa del -10,93%, lo que supone una reducción de -26,72 millones de euros.

Este epígrafe se desarrolla a través de las siguientes cuentas:


227. Equipos para procesos de información 693,01 652,92 40,09 6,142827. Amortización acumulada. Equipos para procesos de información -509,71 -435,97 -73,74 16,91228. Elementos de transporte 6,80 5,93 0,87 14,672828. Amortización acumulada. Elementos de transporte -2,67 -2,43 -0,24 9,88229. Otro inmovilizado material 34,55 27,27 7,28 26,702829. Amortización acumulada. Otro Inmovilizado material. -4,13 -3,15 -0,98 31,11T O T A L E S 217,85 244,57 -26,72 -10,93

VARIACIÓN

31

227. Equipos para procesos de información.


La variación en este tipo de elementos del inmovilizado ha supuesto un decremento neto de 33,65 millones de euros y representa una tasa negativa del -15,51%. El índice de cobertura de las amortizaciones acumuladas ha pasado del 66,77% en 2004 al 73,55% en el presente ejercicio.

La variación que se ha producido en las cuentas 227 y 2827, responde a las operaciones contabilizadas en el ejercicio 2005 que a continuación se detallan:

- Inversiones presupuestarias nuevas...... ................ 39,41 - Inversiones presupuestarias de reposición ............. 5,38 - Dotaciones y variaciones amortización acumulada . -73,74 - Altas por regularización y otras.............. .............. 0,02

- Bajas netas por traspaso entre cuentas. .............. -0,24 - Bajas por enajenación ........................................... -0,10 - Bajas por regularizaciones y amortizaciones ........ -4,38 Suma ........................... 33,65

Los saldos de las cuentas 227. “Equipos para procesos de información” y 2827. “Amortización acumulada” al 31 de diciembre de 2005, se reparten en las Entidades que seguidamente se indican:

227 2827Equipos procesos Amortización

E N T I D A D E S Información Acumulada

INSS 66,28 -41,96INGESA 13,01 -9,44IMSERSO 7,57 -3,69ISM 3,92 -2,30TESORERÍA 602,23 -452,32T O T A L E S 693,01 -509,71

La cuenta 227 “Equipos para procesos de información”, se desarrolla en dos subcuentas, la 2270 con igual denominación y un saldo de 692,27

32

millones de euros y la subcuenta 2279 “Equipos para procesos de información en montaje” que presenta al cierre del ejercicio un saldo de 0,74 millones de euros.

228. Elementos de transporte.


El saldo neto de la cuenta “Elementos de transporte” asciende a 4,13 millones de euros, con una variación neta sobre el saldo del ejercicio anterior de 0,63 millones de euros.

Las operaciones que han generado la variación son las siguientes:

- Inversiones presupuestarias nuevas................................ 0,32 - Inversiones presupuestarias de reposición ..................... 0,68 - Dotaciones y variaciones amortización acumulada.......... -0,24 - Altas por traspaso entre cuentas ..................................... 0,03 - Altas por adquisición con pago parcial en especie........... 0,01 - Bajas por enajenaciones ................................................ -0,12 - Bajas por regularización y amortización .......................... -0,04 - Otras bajas … .............. .................................................. -0,01 S u m a .......................................... 0,63

Por Entidades el saldo de las cuentas reseñadas es como sigue:

228 2828Elementos Amortización

E N T I D A D E S de Transporte Acumulada

INSS 0,89 -0,40INGESA 0,12 -0,06IMSERSO 1,56 -0,80ISM 1,54 -0,44TESORERÍA 2,69 -0,97T O T A L E S 6,80 -2,67

La cuenta 228. “Elementos de transporte”, no tiene desarrollo a nivel de subcuentas en el plan contable de aplicación.

33

229. Otro inmovilizado material.

En el ejercicio 2005 se ha producido una variación neta en esta cuenta, por un importe de 6,30 millones de euros, equivalente al 26,12%, de incremento relativo. El índice de cobertura de la amortización acumulada ha pasado del 11,55% en 2004 al 11,95% en el presente ejercicio. Las operaciones que han generado esta variación son las siguientes:

- Inversiones presupuestarias ................................. 7,28 - Dotaciones y variaciones amortización acumulada -0,98 S u m a .............. 6,30

El saldo de la cuenta 229. “Otro inmovilizado material”, al 31 de diciembre de 2005, por un importe de 34,55 millones de euros, se compone del registrado en el INSS por valor de 0,08 millones de euros; en el INGESA que totaliza 0,07 millones, el I.S.M. con un saldo de 31,90 millones y finalmente la Tesorería General de la Seguridad Social con un saldo de 2,50 millones de euros.

En esta cuenta no existe desarrollo a nivel de divisionarias.

IV. INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES.

Este epígrafe, correspondiente a los subgrupos 25. “Inversiones financieras permanentes” y 26. “Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo”, presenta al cierre del ejercicio 2005 un saldo por valor de 22.831,80 millones de euros, que suponen el 80,64% del inmovilizado. La variación registrada en el período ha supuesto un incremento de 6.308,15 millones de euros respecto al saldo del año anterior, lo que supone el 38,18% en términos relativos. Su desarrollo por subepígrafes es el siguiente:


1. Cartera de valores a largo plazo 22.973,85 16.544,02 6.429,83 38,862. Otras inversiones y créditos a largo plazo 2,96 3,08 -0,12 -3,903. Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo 0,20 0,20 0,00 0,004. Provisiones -145,21 -23,65 -121,56 514,00T O T A L E S 22.831,80 16.523,65 6.308,15 38,18

VARIACIÓN

34

Se analizan a continuación cada uno de estos subepígrafes, en función de su desarrollo por cuentas y subcuentas.

1. CARTERA DE VALORES A LARGO PLAZO.

Su saldo al cierre del ejercicio 2005 se eleva a 22.973,85 millones de euros, con un incremento respecto del período 2004 de 6.429,83 millones de euros, lo que supone una tasa anual de variación del 38,86%. Las cuentas que componen este subepígrafe son las siguientes:


250. Inversiones financieras permanentes en capital 1,01 1,01 0,00 --251. Valores de renta fija 22.966,17 16.536,02 6.430,15 38,89256. Intereses a largo plazo de valores de renta fija 6,67 6,99 -0,32 -4,58T O T A L E S 22.973,85 16.544,02 6.429,83 38,86

VARIACIÓN

250. Inversiones financieras permanentes en capital.

El saldo de esta cuenta por importe 1,01 millones de euros, no ha sufrido variación respecto del que lucía a 31 de diciembre de 2004; afecta exclusivamente a la Tesorería General de la Seguridad Social.

251. Valores de renta fija.

A 31 de diciembre de 2005 el saldo de esta cuenta se eleva a 22.966,17 millones de euros. En relación con el ejercicio anterior se ha contabilizado un incremento de 6.430,15 millones, variación que procede en su práctica totalidad de las operaciones relativas a la adquisición de títulos valores a largo plazo afectos al Fondo de Reserva.

Esta cuenta se desarrolla en las siguientes divisionarias:

- 2510. Valores renta fija Fondo Reserva Art.91.1 Ley General de Seguridad Social, con 22.553,70 millones de euros de saldo.

- 2515. Saldo financiero afecto al Fondo de Reserva, con un saldo de 411,92 millones de euros.

- 2519. Otros valores de renta fija cuyo saldo se cifra en 0,56 millones de euros.

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El saldo de la primera de las cuentas, de uso exclusivo de la Tesorería General de la Seguridad Social, refleja el importe que a 31 de diciembre de 2005 alcanzan los valores afectos al Fondo de Reserva de la Seguridad Social. Se ha incrementado 6.215,86 millones de euros sobre el ejercicio precedente.

El saldo de la cuenta 2515, está constituido por el importe depositado en la cuenta del Fondo de Reserva en el Banco de España, que a 31 de diciembre de 2005 pasa a considerarse activo fijo, según la normativa reguladora del Fondo de Reserva, su incremento anual es de 214,32 millones.

El saldo de “Otros valores de renta fija”, a 31 de diciembre de 2005 se ha reducido en 0,02 millones de euros, siendo la Tesorería General de la Seguridad Social la Entidad que registra la totalidad del saldo de esta subcuenta.

256. Intereses a largo plazo de valores de renta fija

El saldo de esta cuenta, que figura en contabilidad en el balance de la Tesorería General de la Seguridad Social, recoge los intereses positivos por importe de 6,67 millones de euros devengados al cierre del ejercicio 2005 de los anteriormente citados títulos valores en los que se ha materializado el Fondo de Reserva. Su disminución por 0,32 millones de euros representa la diferencia entre los rendimientos devengados y no cobrados en el ejercicio y el traspaso, a la cuenta 546 “Intereses a corto plazo de valores de renta fija”, de los intereses que en el ejercicio tienen vencimiento inferior al año.

2. OTRAS INVERSIONES Y CRÉDITOS A LARGO PLAZO.

Este subepígrafe, que no tiene prácticamente ninguna significación en las inversiones financieras permanentes, presenta un saldo de 2,95 millones de euros, ha registrado una reducción de 0,13 millones respecto del cierre del ejercicio 2004.

Se desarrolla a través de las siguientes cuentas:


252. Créditos a largo plazo 1,80 1,90 -0,10 -5,26254. Créditos a largo plazo al personal 1,15 1,18 -0,03 -2,54T O T A L E S 2,95 3,08 -0,13 -4,22

VARIACIÓN

36

252. Créditos a largo plazo.

Presenta un saldo al cierre del ejercicio 2005 de 1,80 millones de euros, -0,10 millones inferior al que registraba al cierre del ejercicio precedente.

Las Entidades que utilizan esta cuenta son el Instituto Social de la Marina con 0,90 millones de euros en la Cuenta de Prestamos Sociales y la Tesorería General de la Seguridad Social con un saldo de 0,86 millones en Préstamos Sociales y el resto 0,04 millones de euros en Otras inversiones Sociales.

254. Créditos a largo plazo al personal.

La variación producida en esta cuenta implica una disminución de -0,03 millones de euros, equivalente al -2,54% del saldo del año anterior.

El saldo a 31 de diciembre de 2005 asciende a 1,15 millones de euros y se corresponde en su totalidad con el que luce en el balance de la Tesorería General de la Seguridad Social.

Esta cuenta tiene un segundo nivel de desarrollo en el plan contable a través de las subcuentas cuyos saldos a continuación se indican:

2540. Créditos hipotecarios ............................... 0,96 2549. Otros créditos a largo plazo .................... 0,19 T O T A L ...................... . 1,15

Respecto del ejercicio anterior, los créditos hipotecarios y otros créditos a largo plazo se reducen en 0,01 y 0,02 millones de euros respectivamente.

3. FIANZAS Y DEPÓSITOS CONSTITUIDOS A LARGO PLAZO.

Las variaciones registradas en este subepígrafe en el ejercicio 2005 se han registrado en la cuenta 260 “Fianzas constituidas a largo plazo” cuyo saldo ha pasado de 178.733,09 euros en 2004 a 175.702,41 euros en el ejercicio 2005, la cuenta 265 “Depósitos constituidos a largo plazo” con un saldo de 18.693,39 euros no ha registrado ninguna variación.

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260. Fianzas constituidas a largo plazo.

Al cierre del ejercicio presentaban saldos en esta cuenta, todas las Entidades, el INSS con 0,07 millones de euros, el ISM que registra 0,01 millones de euros y el resto, 0,10 millones, es el saldo de la Tesorería General de la Seguridad Social. Para el INGESA y el IMSERSO, el saldo de esta cuenta es de 71,28 y 148,26 euros respectivamente.

265. Depósitos constituidos a largo plazo.

El saldo de esta cuenta, que no ha variado respecto del que registraba al cierre del ejercicio 2004, se cifra en 18.693,39 euros, y se corresponden con el saldo que registra la Tesorería General de la Seguridad Social. por 17.366,79 euros y con el saldo del ISM de 1.326,60 euros.

4. PROVISIONES.

297. Provisiones depreciación valores negociables a largo plazo.

En esta cuenta se recogen de las operaciones de ajuste de la cartera de valores afecta al Fondo de Reserva en fin de ejercicio, operaciones generadas por las adquisiciones de activos financieros en las que el precio de compra es superior al valor de reembolso, ofrece un incremento de 121,56 millones de euros, respecto del ejercicio anterior.

El saldo que presenta esta cuenta a 31 de diciembre de 2005 asciende a -145,21 millones de euros.

B) “GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS”

Esta agrupación, equivalente al Subgrupo 27 del Plan de Contabilidad vigente para las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, esta integrada por una sola cuenta “Gastos de primer establecimiento” que, registra una reducción anual de -0,69 millones de euros; su saldo al cierre del ejercicio es de 0,96 millones de euros y se corresponde con los que en esta cuenta registran el Instituto Nacional de la Seguridad Social por 0,12 millones de euros, y el saldo de Tesorería General por un importe de 0,84 millones de euros.

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C) “ACTIVO CIRCULANTE”

El activo circulante presenta a 31 de diciembre de 2005 un saldo de 27.795,11 millones de euros, supone el 49,54% del activo del Balance y ha registrado un incremento anual de 2.310,78 millones de euros, equivalente al 9,07% en términos relativos.

Los epígrafes en los que se desarrolla el Activo Circulante son los siguientes:


I. Existencias 4,89 4,94 -0,05 -1,01II. Deudores 6.406,32 6.352,41 53,91 0,85III. Inversiones financieras temporales 4.428,48 2.907,92 1.520,56 52,29IV. Tesorería 16.955,16 16.218,64 736,52 4,54V. Partidas pendientes de aplicación 0,26 0,42 -0,16 -38,10T O T A L E S 27.795,11 25.484,33 2.310,78 9,07

VARIACIÓN

A continuación se analiza, desglosados por subepígrafes, la evolución anual de cada uno de los epígrafes relacionados.

I. EXISTENCIAS.

Esta rúbrica, que es la correspondiente al grupo 3 del Plan de Contabilidad vigente ha experimentado en el ejercicio 2005 una reducción en su saldo de -0,05 millones de euros, equivalente al -1,01%, en relación con el que presentaba en el año anterior. Representa el 0,02% del total del Activo Circulante.

Por Entidades, la evolución anual del saldo de Existencias se desglosa como seguidamente se indica:


INGESA 3,56 3,29 0,27 8,21IMSERSO 1,13 1,30 -0,17 -13,08I. S. M. 0,20 0,35 -0,15 -42,86T O T A L E S 4,89 4,94 -0,05 -1,01

VARIACIÓN

39

La participación del INGESA en el saldo global de esta cuenta al cierre del ejercicio 2005 se eleva al 72,80%, mientras que en el IMSERSO e I.S.M. este indicador se sitúa en el 23,11% y 4,09%, respectivamente.

En el Instituto Nacional de la Seguridad Social y Tesorería General, cuya gestión se limita a actividad administrativa, el almacenamiento de existencias de material de oficina no se contabiliza en las cuentas de este apartado, ya que las compras se consideran consumos del ejercicio en que las mismas se realizan, de conformidad con lo previsto en el Plan de Contabilidad vigente para estas Entidades.

El grupo de “Existencias” se desarrolla en los subgrupos que se reflejan a continuación, detallando las Entidades que han tenido movimientos en el ejercicio, sus saldos al 31 de diciembre de 2005 y las variaciones cuantitativas que han experimentado con respecto al ejercicio anterior.

SUBGRUPOS INGESA IMSERSO I. S. M. INGESA IMSERSO I. S. M.

30. Productos farmacéuticos 1,04 0,01 0,01 0,17 0,00 0,0031. Material sanitario de consumo 1,50 0,17 0,05 0,01 0,01 -0,0732. Instrumental y pequeño utillaje 0,16 0,11 0,02 0,04 -0,01 -0,0433. Productos alimenticios 0,00 0,13 0,01 -0,01 -0,04 0,0034. Vestuario, lencería y calzado 0,19 0,37 0,05 0,06 -0,06 -0,0235. Otros aprovisionamientos 0,66 0,35 0,06 0,00 -0,07 -0,02 S U M A S 3,55 1,14 0,20 0,27 -0,17 -0,15

TOTAL GRUPO 3 4,89 -0,05

VariacionesVariaciones respecto a 31-12-04Saldos a 31-12-05

II. DEUDORES.

En este epígrafe de cuentas, cuya participación en el Activo Circulante es del 23,05%, se ha registrado en el ejercicio 2005 un incremento de 53,91 millones de euros, lo que supone el 0,85% del saldo contabilizado al 31 de diciembre de 2004.

El desglose de los saldos y variaciones por subepígrafes en los dos últimos ejercicios, es el siguiente:

40


1. Deudores presupuestarios 5.122,64 5.626,77 -504,13 -8,962. Deudores no presupuestarios 5.948,99 5.861,46 87,53 1,493. Deudores por admón. de recursos atribuidos a otros Entes y cuentas de relación con ellos 0,26 0,26 0,00 0,004. Organismos de previsión social, deudores 2,68 2,44 0,24 9,845. Provisiones -4.668,25 -5.138,52 470,27 -9,15T O T A L E S 6.406,32 6.352,41 53,91 0,85

VARIACIÓN

La reducción contabilizada en deudores presupuestarios, se ve compensada en su totalidad por el incremento en provisiones y deudores no presupuestarios.

Se analizan a continuación los subepígrafes citados así como las cuentas que los integran.

1. DEUDORES PRESUPUESTARIOS.

La variación de este subepígrafe, equivalente al subgrupo 43 del Plan de Contabilidad vigente y que afecta sólo a la Tesorería General, ha supuesto una reducción de 504,12 millones de euros, lo que representa el -8,96% en términos relativos. Su desglose por cuentas, es el siguiente:


430. Deudores por derechos reconocidos.- Pto. de ingresos corriente 1.244,73 1.268,10 -23,37 -1,84431. Deudores por derechos reconocidos.- Pto. de ingresos cerrados 3.877,91 4.358,67 -480,76 -11,03T O T A L E S 5.122,64 5.626,77 -504,13 -8,96

VARIACIÓN

430. DEUDORES POR DERECHOS RECONOCIDOS.- PRESU-

PUESTO DE INGRESOS CORRIENTE.

Los deudores presupuestarios, correspondientes al presupuesto de ingresos del ejercicio corriente, presentan al cierre del ejercicio 2005 un saldo de 1.244,73 millones de euros, con una reducción sobre el ejercicio anterior de -23,37 millones de euros, lo que representa una tasa de variación anual negativa del -1,84%.

41

Por clases de deudas los derechos reconocidos pendientes de cobro del ejercicio corriente se distribuyen así:

C A P Í T U L O S 2005 2004 Absoluta Relativa

1. Cotizaciones Sociales 911,39 888,11 23,28 2,623. Tasas y otros ingresos 316,44 343,23 -26,79 -7,814. Transferencias corrientes 1,03 21,16 -20,13 -95,135. Ingresos patrimoniales 15,87 15,60 0,27 1,73T O T A L E S 1.244,73 1.268,10 -23,37 -1,84

VARIACIÓN

En el capítulo 8 “Activos financieros”, existen unas deudas pendientes de cobro de 641,00 euros en los préstamos a corto plazo concedidos fuera del sector público.

Respecto de la deuda derivada de cotizaciones sociales, a continuación se desglosa la misma, por regímenes e importes, expresados éstos en millones de euros.

% de deuda sobre derechos

R E G Í M E N E S rec. netos 2004 2005 2004 Absoluta Relativa

Régimen General 1,06 655,55 655,49 0,06 0,01Régimen Esp.Trabaj. Autónomos 2,70 225,58 172,13 53,45 31,05Régimen Especial Agrario 0,60 7,39 40,73 -33,34 -81,86Régimen Esp.Trabajadores del Mar 0,81 2,23 2,26 -0,03 -1,33Régimen Esp. de la Minería Carbón 4,89 9,97 5,28 4,69 88,83Régimen Esp. Empleados Hogar 1,23 5,06 5,96 -0,90 -15,10Accidentes de Trab. y Enf. Profes. 1,95 5,61 6,26 -0,65 -10,38T O T A L E S 13,24 911,39 888,11 23,28 2,62

VARIACIÓN

El porcentaje de la deuda ha sido calculado sobre los derechos reconocidos netos, una vez deducidos los derechos cancelados por insolvencias y otras causas.

En el capítulo relativo a “Tasas y otros ingresos”, las rúbricas más significativas se corresponden con los recargos y multas donde se contabilizan 315,18 millones de euros pendientes de cobro y los conceptos que recogen los ingresos por prestaciones de servicios e ingresos diversos que registran unos derechos pendientes de cobro por valor de 0,26 y 1,00 millones de euros respectivamente.

42

En las “Transferencias corrientes”, la deuda procede en su práctica totalidad del Estado con un montante de 1,02 millones de euros; el resto por (0,01 millones de euros) es la deuda que se contabiliza como procedente de las aportaciones de las empresas colaboradoras para el sostenimiento de servicios comunes.

Los derechos reconocidos pendientes de cobro de los Ingresos patrimoniales se corresponden en su casi totalidad, 15,50 millones de euros, con el importe de los derechos pendientes de cobro que contabilizan los intereses de cuentas bancarias, y 0,37 millones de euros es lo que se registra como pendiente de cobro en las rentas de bienes inmuebles y concesiones administrativas.

431. DEUDORES POR DERECHOS RECONOCIDOS.- PRESU-

PUESTOS DE INGRESOS CERRADOS.

La disminución en el saldo de deudores por derechos reconocidos de ejercicios cerrados, tiene su origen principalmente en el descenso que en el ejercicio corriente han producido los derechos reconocidos por deudas en vía ejecutiva del ejercicio anterior.

Por capítulos la deuda de ejercicios cerrados es la que se reseña a continuación:


1. Cotizaciones Sociales 2.659,77 2.938,15 -278,38 -9,473. Tasas y otros ingresos 1.209,68 1.411,75 -202,07 -14,314. Transferencias corrientes 1,17 1,16 0,01 0,865. Ingresos patrimoniales 6,92 6,94 -0,02 -0,296. Enaj. Invers reales 0,29 0,59 -0,30 -50,858. Activos financieros 0,08 0,08 0,00 0,00T O T A L E S 3.877,91 4.358,67 -480,76 -11,03

VARIACIÓN

La deuda más importante se contabiliza en las cotizaciones sociales, que representan el 68,59% del saldo total; el Régimen General y el Especial de Autónomos son las rúbricas más importantes, implicando una deuda conjunta de 2.548,35 millones de euros.

43

A su vez el 31,19% de la deuda lo absorben las tasas y otros ingresos, donde el concepto más significativo se corresponde con recargos y multas, que aisladamente considerado presenta un importe de 1.081,40 millones de euros.

La posición acreedora de la Seguridad Social que se deduce de esta rúbrica, desglosada por años, capítulos y regímenes es la siguiente:

CAPÍTULOS Y REGÍMENES 2000 2001 2002 2003 2004 TOTAL

Cotizaciones Sociales 1.089,00 269,90 334,82 443,45 522,60 2.659,77Régimen General 816,46 193,96 260,81 325,24 397,15 1.993,62Régimen Esp.Trabaj. Autónomos 223,80 64,08 67,43 100,50 98,92 554,73Régimen Especial Agrario 23,94 7,70 2,41 10,04 18,46 62,55Régimen Esp.Trabajadores del Mar 8,78 0,81 1,01 1,05 1,32 12,97Régimen Esp. de la Minería Carbón 2,81 0,30 0,21 1,29 0,34 4,95Régimen Esp. Empleados Hogar 2,28 0,97 0,54 2,10 2,62 8,51Accidentes de Trab.y Enf. Profes. 10,93 2,08 2,41 3,23 3,79 22,44

Tasas y otros ingresos 586,69 107,35 137,88 178,55 199,21 1.209,68Transferencias corrientes 0,93 0,08 0,04 0,02 0,10 1,17Ingresos patrimoniales 6,56 0,07 0,06 0,11 0,12 6,92Enajenación de inversiones reales - - - 0,29 - 0,29Activos financieros 0,08 - - - - 0,08T O T A L E S 1.683,26 377,40 472,80 622,42 722,03 3.877,91

En el año 2000 se han incluido, además de las correspondientes al mismo, las deudas de ejercicios anteriores.

2. DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS.

Las cuentas de este subepígrafe integrado por el subgrupo 44 del Plan de Contabilidad vigente contienen, entre otras, las operaciones relativas a aplazamientos y fraccionamientos de pago concedidos por la Tesorería General sobre deudas a favor de la Seguridad Social, los deudores por prestaciones y otros deudores no presupuestarios.

En el ejercicio 2005 se ha producido un incremento en su saldo de 87,53 millones de euros, que representa el 1,49% en valores relativos, siendo su desglose por cuentas el siguiente:

44


443. Deudores a corto plazo por aplazamiento y fraccionamiento 349,02 295,10 53,92 18,27444. Deudores a largo plazo por aplazamiento y fraccionamiento 1.070,23 1.149,52 -79,29 -6,90445. Deudores por prestaciones 294,29 301,52 -7,23 -2,40449. Otros deudores no presupuestarios 4.235,45 4.115,32 120,13 2,92T O T A L E S 5.948,99 5.861,46 87,53 1,49

VARIACIÓN

Las cuentas 443 y 444, de uso exclusivo de la Tesorería General de la Seguridad Social, tienen su relación con los conceptos extrapresupuestarios 10010 y 10110 que tienen el mismo saldo que la cuenta que desarrollan y recogen los deudores a corto y largo plazo respectivamente, por aplazamientos y fraccionamientos de pago concedidos por la Tesorería General de la Seguridad Social.

445. Deudores por prestaciones.

Su saldo al cierre del ejercicio 2005 de 294,29 millones de euros, supone un decremento sobre el saldo del ejercicio anterior de -7,23 millones de euros, el -2,40% en términos relativos. El saldo, así como la variación habida en el período, corresponde a las Entidades siguientes:


INSS 245,11 245,74 -0,63 -0,26IMSERSO 44,49 51,16 -6,67 -13,04I.S.M. 4,69 4,62 0,07 1,52T O T A L E S 294,29 301,52 -7,23 -2,40

VARIACIÓN

Esta cuenta está en relación con el concepto extrapresupuestario 10210 que recoge las deudas pendientes de cobro por pago indebido de prestaciones de la Seguridad Social y constituye la contrapartida de la cuenta 556 “Reintegro de prestaciones pendientes de aplicación”.

45

449. Otros deudores no presupuestarios.

Presenta un saldo al cierre del ejercicio de 4.235,45 millones de euros. Respecto del ejercicio anterior ha registrado una variación positiva del 2,92%, lo que supone 120,13 millones de euros de incremento en valor absoluto.

Por Entidades la variación de los saldos de esta cuenta en los dos últimos ejercicios, es la siguiente:


INSS 21,46 28,42 -6,96 -24,49INGESA 30,68 30,90 -0,22 -0,71IMSERSO 0,02 0,03 -0,01 -33,33I.S.M. 0,09 0,04 0,05 125,00TESORERÍA 4.183,20 4.055,93 127,27 3,14T O T A L E S 4.235,45 4.115,32 120,13 2,92

VARIACIÓN

Las operaciones más relevantes que han influido en el aumento neto contabilizado, han sido las originadas en los conceptos extrapresupuestarios siguientes:

- Comunidades Autónomas .. ...................... .............. 89,57 - Variación del saldo con las Corporaciones

Locales ............................ ...................... .............. 11,01 - Aumento del saldo con el Estado

en la Cuenta de Financiaciones Afectadas ............ 39,12 Convenios internacionales . ...................... .............. -6,84 Ingresos insuficientes Entidades bancarias ............. -8,16

- Variación neta saldos de otros deudores no . presupuestarios.................. ...................... .............. -4,33 Otras variaciones ............... ...................... .............. -0,24 TOTAL........... ...................... .............. 120,13

El saldo de esta cuenta está integrado por el de los siguientes conceptos extrapresupuestarios:

46

Saldo alC O N C E P T O S 31/12/2005

10319. Otros anticipos y préstamos……………………………….. 0,0210330. Comunidades Autónomas ………………………………….. 309,3810331. Corporaciones locales ……………………………………… 22,6710332. Convenios internacionales ………………………………… 51,1410333. Hospitales administrados …………………………………... 0,3010340. Mutualidad de Func. del extinguido Mut. Laboral ………. 31,4310341. Mutualidad de Funcionarios del extinguido I.N.P. ………. 31,2110343. Extinguida MUNPAL ………………………………………… 0,0610350. Ingresos insuficientes EE. BR. DIF. TR3 TGSS 1,2310351. Ingresos insuficientes EE. BR. DIF. TR3 TG02 1,2810360. Estado Cta. liquidación financiaciones afectadas ……….. 3.721,7610370. Pagos por cuenta de terceros adjudicatarios de obras, suministros y servicios …………………………………….. 0,3810399. Otros deudores ………………………………………………. 64,59 T O T A L E S 4.235,45

Dada la importancia que en esta cuenta tiene el saldo del concepto extrapresupuestario 10360 “Cuenta de liquidación de financiaciones afectadas”, que recoge la deuda del Estado para con la Seguridad Social por la financiación de las prestaciones de carácter no contributivo de la Seguridad Social, se desglosa a continuación el montante global de dicho saldo por clases de prestaciones:

Insuficienciade

Exceso de

CONCEPTOS CON FINANCIACIÓN AFECTADA financiación financiación

- Asistencia Sanitaria INGESA ................................................. 3.666,37 -- - Prestaciones de la Ley 13/1982 (LISMI) .............................. -- 42,21 - Pensiones no contributivas ................................................. -- 204,74- Prestaciones de protección familiar ..................................... 1,25 -- - Prestaciones a familias de personas con minusvalía .......... -- 4,65 - Subvenciones pendientes de reintegro del ejercicio 1984 ... -- 23,97 - Ayudas a tripulantes y armadores caladeros Marruecos y Mauritania ............................................................................. -- 1,62 - Prestaciones del Síndrome Tóxico ...................................... -- 0,88 - Ayudas por jubilaciones anticip. por reconversión industrial 45,01 -- - Servicios sociales del IMSERSO .......................................... 14,33 -- - Asistencia sanitaria del I.S.M. ............................................... 205,89 -- - Servicios Sociales del I.S.M. ................................................. 38,68 -- - Exenciones cuotas R.E.A. ..................................................... 28,30 --

T O T A L E S ............................... 3.999,83 278,07SALDO A 31 DE DICIEMBRE DE 2005 (Insuficiencia de financiación) 3.721,76

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En la insuficiencia de financiación de la asistencia sanitaria no se tienen en cuenta tres préstamos, por un importe conjunto de 3.372,41 millones de euros, que el Estado concedió a la Seguridad Social en los ejercicios 1992, 1993 y 1994, para cancelar obligaciones del INGESA pendientes de pago a 31/12/1991, cuya cancelación, según las normas de concesión, deberá ajustarse a lo que establece el artículo 11 de la Ley 31/1990 de Presupuestos Generales del Estado para 1991, que determina que todo incremento del gasto en el INSTITUTO NACIONAL DE LA SALUD que no pueda financiarse con redistribución interna de sus créditos, o con la utilización de sus remanentes, se hará mediante aportaciones del Estado; dichas aportaciones aún no se han efectuado.

Si se considerase como financiación el importe de los préstamos concedidos para cancelar las obligaciones del INGESA, a los que se ha hecho referencia en el párrafo anterior, y que figuran en el pasivo del balance, se produciría una insuficiencia de financiación global de 349,35 millones de euros.

Asimismo la evolución del saldo por clase de prestaciones en los dos últimos ejercicios es la siguiente:

2005 2004 Absoluta Relativa- Asistencia Sanitaria INGESA ………………………. -3.666,37 -3.678,79 12,42 -0,34- Prestaciones de la Ley 13/1982 (LISMI) ……………. 42,21 39,32 2,89 7,35- Pensiones no contributivas …………………………... 204,74 200,70 4,04 2,01- Prestaciones de protección familiar ………………… -1,25 -0,96 -0,29 30,21- Prestaciones a familias de personas con minusvalía 4,65 4,65 0,00 0,00- Subvenciones pendientes de reintegro del ejercicio 1984. …………………………………………………… 23,97 23,97 0,00 0,00- Ayudas a tripulantes y armadores caladeros Marruecos y Mauritania ………………………………. 1,62 1,62 0,00 0,00- Prestaciones del Síndrome Tóxico ………………….. 0,88 0,78 0,10 12,82- Ayudas por jubilaciones anticip. por reconversión ... Industrial. ……………………………………………… -45,01 -45,01 0,00 0,00- Servicios sociales del IMSERSO …………………… -14,33 72,36 -86,69 -119,80- Asistencia sanitaria del I.S.M. ………………………. -205,89 -186,88 -19,01 10,17- Servicios Sociales del I.S.M. ………………………... -38,68 -50,31 11,63 -23,12- Exenciones cuotas R.E.A. …………………………… -28,30 -64,09 35,79 -55,84 T O T A L E S -3.721,76 -3.682,64 -39,12 1,06

VARIACIÓN

A su vez las variaciones generadas, en cada concepto, obtenidas por la diferencia entre derechos y obligaciones reconocidas en el ejercicio 2005 son las que se indican en el siguiente cuadro:

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Derechos Obligaciones reconocidos reconocidas Diferencia

- Asistencia Sanitaria INGESA ………………………. 223,18 210,76 12,42- Prestaciones de la Ley 13/1982 (LISMI) …………… 98,80 95,91 2,89- Pensiones no contributivas ………………………….. 1.996,62 1.992,58 4,04- Prestaciones de protección familiar ………………... 913,31 913,60 -0,29- Prestaciones del Síndrome Tóxico …………………. 16,55 16,45 0,10- Servicios sociales del IMSERSO …………………… 172,31 259,00 -86,69- Asistencia sanitaria del I.S.M. ………………………. 53,64 72,65 -19,01- Servicios Sociales del I.S.M. ………………………… 54,60 42,97 11,63- Reduc.cotiz. C.C.Art. 3.3 del R.D.L. 10/2005 48,08 12,29 35,79 T O T A L E S 3.577,09 3.616,21 -39,12

3. DEUDORES POR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS ATRIBUIDOS A OTROS ENTES Y CUENTAS DE RELACIÓN CON ELLOS.

El saldo de este subepígrafe integrado por la cuenta 456 del Plan de Contabilidad aplicable, no ha sufrido variación en el ejercicio 2005.

A 31 de diciembre de 2005 el saldo deudor de la cuenta es de 0,26 millones de euros y corresponde al figurado en la subcuenta 4564. “Planes de reestructuración” de la Tesorería General de la Seguridad Social, relacionada con el concepto extrapresupuestario 10450 de igual denominación y saldo y donde se contabilizan los importes de las indemnizaciones de los trabajadores afectados por los planes de reestructuración que la Seguridad Social anticipa con cargo a las cuotas complementarias de desempleo que deben abonar las correspondientes empresas.

4. ORGANISMOS DE PREVISIÓN SOCIAL, DEUDORES.

Este subepígrafe, integrado por la cuenta 471. “Organismos de Previsión Social, Deudores”, presenta un saldo al cierre del ejercicio de 2,68 millones de euros, con un incremento respecto del ejercicio anterior de 0,24 millones, lo que representa en términos relativos el 9,84%.

La citada variación anual ha tenido su origen en las Entidades que se detallan, cuyos saldos al cierre de los ejercicios 2005 y 2004, son los siguientes:

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INSS 0,62 0,60 0,02 3,33INGESA 0,70 0,69 0,01 1,45IMSERSO 0,17 0,14 0,03 21,43I.S.M. 0,20 0,16 0,04 25,00TESORERÍA 0,99 0,85 0,14 16,47T O T A L E S 2,68 2,44 0,24 9,84

VARIACIÓN

El saldo de esta cuenta está integrado exclusivamente por la divisionaria 4710. “Seguridad Social deudora”, que a su vez se corresponde en su totalidad con el del concepto extrapresupuestario 10510. “Incapacidad Temporal”.

5. PROVISIONES.

La cuenta representativa de este subgrupo es la 490. “Provisión para insolvencias”, cuyo uso exclusivo corresponde a la Tesorería General de la Seguridad Social figurando su saldo, por importe de 4.668,26 millones de euros, en el Activo del balance minorando el epígrafe de deudores. Con respecto al ejercicio 2004 su saldo se ha minorado en 470,26 millones de euros, lo que representa en términos relativos el -9,15%.

La dotación para el ejercicio 2005 se corresponde con el 91,80% de promedio sobre el total de los saldos pendientes de cobro en fin de ejercicio que se han considerado y se ha calculado según el procedimiento establecido por el apartado Tercero 3.b de la Resolución de 14 de diciembre de 1999 de la Intervención General de la Administración del Estado, por la que se regulan determinadas operaciones contables a realizar a fin de ejercicio: Amortización del Inmovilizado, provisiones y periodificación de gastos e ingresos, de aplicación a las Entidades del Sistema.

III. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES.

Este grupo de cuentas, cuya participación en el Activo Circulante representa el 15,93%, ha incrementado su saldo en valor absoluto en 1.520,56 millones de euros lo que supone el 52,29% en términos relativos.

La evolución de los subepígrafes que conforman las inversiones financieras temporales es la siguiente:

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1. Cartera de valores a corto plazo 4.464,74 2.919,10 1.545,64 52,952. Otras inversiones y créditos a corto plazo 8,03 8,48 -0,45 -5,313. Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo 0,08 0,10 -0,02 -20,004. Provisiones -44,37 -19,76 -24,61 124,54T O T A L E S 4.428,48 2.907,92 1.520,56 52,29

VARIACIÓN

Seguidamente, se procede al análisis individual de cada subepígrafe y cuentas que lo representan.

1. CARTERA DE VALORES A CORTO PLAZO.

Este subepígrafe, cuya participación constituye la práctica totalidad de las “Inversiones Financieras Temporales”, ha registrado un incremento neto de 1.545,64 millones de euros.

Las cuentas principales que presentan saldo al cierre del ejercicio, así como las variaciones en el año que se comenta, han sido las siguientes:


540. Inversiones financieras temporales en capital 0,03 0,03 0,00 0,00541. Valores de renta fija a corto plazo 3.813,38 2.459,82 1.353,56 55,03546. Intereses a corto plazo de valores de renta fija 651,33 459,25 192,08 41,82T O T A L E S 4.464,74 2.919,10 1.545,64 52,95

VARIACIÓN

540. Inversiones financieras temporales en capital.

Esta cuenta no ha tenido variación en el ejercicio 2005, recoge las acciones con y sin cotización oficial y su saldo está integrado por el que registra en su Balance la Tesorería General de la Seguridad Social por valor de 0,03 millones de euros.

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541. Valores de renta fija a corto plazo.

El saldo de esta cuenta por importe de 3.813,38 millones de euros, corresponde en su totalidad con los activos financieros que a 31 de diciembre de 2005 están clasificados como valores a corto plazo afectos al Fondo de Reserva. El incremento sobre el ejercicio anterior del 55,03% supone 1.353,56 millones de euros.

546. Intereses a corto plazo de valores de renta fija.

Esta cuenta recoge los intereses a cobrar con vencimiento no superior al año de los valores de renta fija afectos al Fondo de Reserva. Su saldo por valor de 651,33 millones de euros se ha incrementado respecto del que lucia al cierre del ejercicio anterior en 192,08 millones de euros.

2. OTRAS INVERSIONES Y CRÉDITOS A CORTO PLAZO.

Representa el resto de las Inversiones Financieras Temporales y su saldo se eleva a 8,03 millones de euros, con un decremento en relación con el ejercicio 2004 de -0,45 millones de euros, que representa el -5,31% en términos relativos.

Este subepígrafe está integrado por la cuenta 544. “Créditos a corto plazo al personal”, que a su vez se desarrolla por la subcuenta 5449. “Otros créditos a corto plazo al personal”, con el mismo saldo y cuyo desarrollo por Entidades es el siguiente:


INSS 2,06 1,83 0,23 12,57INGESA 2,29 3,17 -0,88 -27,76IMSERSO 0,60 0,64 -0,04 -6,25I.S.M. 0,43 0,40 0,03 7,50TESORERÍA 2,65 2,44 0,21 8,61T O T A L E S 8,03 8,48 -0,45 -5,31

VARIACIÓN

Los préstamos concedidos en el año 2005 con cargo al presupuesto de gastos, por 5,78 millones de euros, menos los reintegros realizados con afectación al presupuesto de recursos, que se cifran en 6,23 millones de euros, son las operaciones que principalmente han generado el decremento en el que se concreta la variación de esta cuenta en el ejercicio.

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3. FIANZAS Y DEPÓSITOS CONSTITUIDOS A CORTO PLAZO.

Esta rúbrica, ha registrado ligeras variaciones respecto del ejercicio anterior.

Su saldo está constituido por las cuentas “Fianzas constituidas a corto plazo”, “Depósitos constituidos a corto plazo. Operaciones no presupuestarias”, “Depósitos constituidos a corto plazo. Operaciones presupuestarias” con unos importes de 1.781,39, 79.179,35 y 997,38 euros, respectivamente. Las Entidades que presentan saldo en la cuenta finanzas y depósitos constituidos a corto plazo: son el Instituto Nacional de la Seguridad Social con 2.714,82 euros y la Tesorería General de la Seguridad Social con 79.243,30 euros. El saldo de la cuenta “Depósitos constituidos a corto plazo. Operaciones no presupuestarias” se corresponde en su totalidad con el contabilizado en la Tesorería General de la Seguridad y se desarrolla por el concepto no presupuestario 10610 con igual denominación y saldo.

4. PROVISIONES.

La cuenta representativa de este subgrupo es la 597. “Provisión depreciación valores negociables C/P”, cuyo uso exclusivo corresponde a la Tesorería General de la Seguridad Social figurando su saldo, por importe de -44,37 millones de euros, en el Activo del balance minorando el importe de las inversiones financieras temporales. Con respecto al ejercicio 2004 su saldo se ha incrementado en 24,61 millones de euros.

La dotación para el ejercicio 2005 se corresponde con la provisión de activos a corto plazo afectos al Fondo de reserva.

IV. TESORERÍA.

De igual contenido que el subgrupo 57 del Plan de Contabilidad que resulta de aplicación, representa el 61,00% del total del Activo Circulante. Se ha registrado un incremento de los activos líquidos de 736,52 millones de euros, que suponen una variación porcentual del 4,54%. El desglose por cuentas del saldo de este epígrafe en los dos últimos ejercicios es el siguiente:

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570. Caja 0,02 0,03 -0,01 -33,33571. Bancos e Instituciones de crédito. Cuentas operativas 16.836,96 16.162,74 674,22 4,17573. Bancos e Instituciones de crédito. Cuentas restringidas de recaudación 114,86 13,55 101,31 747,68575. Bancos e Instituciones de crédito. Cuentas restringidas de pagos 3,31 3,91 -0,60 -15,35578. Movimientos internos 0,01 38,41 -38,40 -99,97T O T A L E S 16.955,16 16.218,64 736,52 4,54

VARIACIÓN

570. CAJA.

El saldo de esta cuenta, que recoge el dinero en metálico disponible en 31-12-05 correspondiente al Fondo de Maniobra, ha registrado una variación de -2.843,75 euros respecto del cierre del ejercicio 2004.

571. Bancos e Instituciones de crédito. Cuentas operativas.

Esta cuenta de la Tesorería General de la Seguridad Social ha experimentado en el año 2005 un aumento en su saldo de 674,22 millones de euros, equivalente al 4,17%, situándose al cierre del ejercicio en 16.836,96 millones de euros.

Se desarrolla en el Plan Contable a través de las subcuentas cuyos saldos en los dos últimos períodos se indican a continuación:


5711. Banco de España 8.402,68 8.628,88 -226,20 -2,625712. Cuentas centralizadas de la Tesorería General 8.434,28 7.533,86 900,42 11,955713. Banco de España. Fondo Reserva Art. 91.1 L.G.S.S. 411,92 197,60 214,32 108,465714. Banco de España cta. Compensación Act. Fijo financ. -411,92 -197,60 -214,32 -T O T A L E S 16.836,96 16.162,74 674,22 4,17

VARIACIÓN

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573. Bancos e Instituciones de crédito. Cuentas restringidas de

recaudación.

Esta rúbrica, de uso exclusivo de la Tesorería General de la Seguridad Social, presenta un saldo de 114,86 millones de euros y registra un incremento de 101,31 millones de euros. Las variaciones producidas en las diferentes cuentas divisionarias, así como sus saldos en fin del ejercicio 2005, han sido:


5732. De los Centros de Gestión 112,26 12,45 99,81 801,695735. De recursos diversos centralizados 2,60 0,87 1,73 198,855736. De recursos diversos provinciales 0,00 0,23 -0,23 -100,005738. De operaciones de valores 0,00 0,00 0,00 0,00T O T A L E S 114,86 13,55 101,31 747,68

VARIACIÓN

575. Bancos e Instituciones de crédito. Cuentas restringidas de pagos.

En esta cuenta se contienen determinadas subcuentas, bien de uso exclusivo de la Tesorería General de la Seguridad Social y aquellas que genéricamente afectan a todas las Entidades por operaciones de pago con cargo al Fondo de Maniobra. Su saldo global ha tenido una reducción de -0,60 millones de euros, que representa el -15,35% en valores relativos.

Las variaciones producidas en las diferentes cuentas divisionarias, así como sus saldos en los dos últimos ejercicios, han sido:


5750. Del Fondo de Maniobra 1,97 2,41 -0,44 -18,265751. De pagos 1,34 1,50 -0,16 -10,67T O T A L E S 3,31 3,91 -0,60 -15,35

VARIACIÓN

578. Movimientos internos.

Esta cuenta, de uso exclusivo de la Tesorería General, presenta en el ejercicio 2005 un saldo por importe de 0,01 millones de euros, con una reducción de -38,40 millones sobre el saldo del ejercicio anterior. Se desarrolla en el Plan en una subcuenta, la divisionaria 5782. “Remesas de efectivo en

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curso”, relacionada con el concepto extrapresupuestario 40410 de igual denominación y saldo.

V. PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN.

El saldo de este epígrafe no tiene prácticamente significado en el total del Activo Circulante, su saldo al 31 de diciembre de 2005 es de 0,26 millones de euros, con una reducción sobre el ejercicio anterior de -0,16 millones de euros. Está integrado por el subepígrafe 1. “Partidas pendientes de aplicación” que se desarrolla a través de la cuenta 558. “Operaciones con cargo al fondo de maniobra pendientes de justificación”.

- P A S I V O -

A) “FONDOS PROPIOS”.

En esta agrupación de cuentas del pasivo del Balance, que asciende en 2005 a 22.187,59 millones de euros, equivalente al 39,54% del total, se ha producido un incremento neto de 8.778,71 millones de euros, lo que supone una variación porcentual del 65,47%.

La variación del período ha sido consecuencia de los movimientos en los epígrafes de cuentas que seguidamente se detallan:


I. Patrimonio 3.182,92 3.182,90 0,02 0,00II. Reservas 896,44 734,53 161,91 22,04III. Resultados de ejercicios anteriores 9.491,45 1.907,75 7.583,70 -397,52IV. Resultados del ejercicio 8.616,78 7.583,70 1.033,08 13,62T O T A L E S 22.187,59 13.408,88 8.778,71 65,47

VARIACIÓN

A continuación se analizan las variaciones más significativas que presentan los distintos epígrafes de cuentas anteriormente detallados, que comprenden, tanto el Patrimonio y Reservas de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, como los resultados de ejercicios cerrados y del ejercicio que se comenta.

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I. PATRIMONIO

La cuenta más representativa de este epígrafe es la 100. “Patrimonio”, que se desarrolla por la divisionaria 1000. “Fondo de Estabilización”, cuya utilización corresponde a la Tesorería General, como titular único del patrimonio de la Seguridad Social.

Respecto del ejercicio precedente, el saldo del Fondo de Estabilización ha registrado una variación positiva por importe de 0,02 millones de euros, por lo que su importe al cierre de 2005 se cifra en 3.184,09 millones de euros. En el saldo de ambos ejercicios está integrado el patrimonio fundacional del Instituto Social de la Marina por valor de 9,43 millones de euros, patrimonio que ha sido adscrito a la Tesorería General de la Seguridad Social, según establece el Articulo 69 de la Ley 13/1996, de 30 de diciembre, de Medidas Fiscales, Administrativas y de Orden Social. La variación que registra el Fondo de Estabilización se corresponde con la regularización, por anulaciones y modificaciones de ejercicios cerrados, del traspaso del inmovilizado, que en el ejercicio 2002, se efectuó a las diferentes Comunidades Autónomas, en virtud del proceso de transferencias de las funciones y servicios del Instituto Nacional de la Salud.

Forman también parte de este epígrafe, la cuenta 103 “Patrimonio recibido en cesión” con un saldo de 2,10 millones de euros y un incremento anual de 9.187,5 euros, y la cuenta 108 “Patrimonio entregado en cesión” cuyo saldo de 3,27 millones de euros ha registrado un incremento de 7.331,12 euros respecto del ejercicio precedente.

Según lo anterior, la variación del Patrimonio, ha supuesto un aumento neto 0,02 millones de euros, según el siguiente cuadro:


100. Patrimonio - Fondo de Estabilización 3.184,09 3.184,07 0,02 0,00103. Patrimonio recibido en cesión 2,10 2,09 0,01 0,48108. Patrimonio entregado en cesión -3,27 -3,26 -0,01 0,31T O T A L E S 3.182,92 3.182,90 0,02 0,00

VARIACIÓN

II. RESERVAS

En este epígrafe, que coincide con el subgrupo 11 del Plan de Contabilidad vigente para las Entidades, se ha producido un incremento de

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161,91 millones de euros, equivalente al 22,04% en términos relativos, ya que su saldo ha pasado de 734,53 millones en el ejercicio anterior, a 896,44 millones de euros al final de 2005.

La única cuenta que afecta a este subgrupo, es la que a continuación se comenta.

112. Reservas legales.

Esta cuenta tiene su desarrollo contable a través de las divisionarias 1125. “Fondo de prevención y rehabilitación de accidentes de trabajo a disposición del Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales”, y la subcuenta 1126. “Fondo de excedentes de contingencias comunes”, con unas participaciones del 97,16% y del 2,84%, lo que implica unos saldos de 870,98 y 25,46 millones de euros, respectivamente.

El Fondo de prevención y rehabilitación, se constituye inicialmente por las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, con el 80% del exceso de los excedentes que resultan de su gestión en contingencias profesionales, una vez cubiertas las reservas a constituir, de acuerdo con lo previsto en el artículo 66.1 del Reglamento de colaboración de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, aprobado por Real Decreto 1993/1995, de 7 de diciembre.

El Fondo de excedentes de contingencias comunes, se constituye también por las Mutuas, con el excedente que, en su caso, resulte de la gestión de prestación de incapacidad temporal por contingencias comunes que realizan estas entidades, una vez dotada al máximo la reserva de estabilización correspondiente a las citadas contingencias, siempre que se encuentren cubiertas en su cuantía máxima las reservas obligatorias previstas en el artículo 65 del Reglamento General sobre colaboración en la gestión de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedad Profesional, aprobado por Real Decreto 1993/1995, de 7 de diciembre.

Respecto del Fondo de prevención y rehabilitación, antes del 31 de julio de cada año, los excesos de excedentes generados en el ejercicio anterior deben ingresarse, a disposición del Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales, en la cuenta abierta en el Banco de España a nombre de la Tesorería General de la Seguridad Social, de acuerdo con lo previsto en el mismo artículo del Reglamento citado anteriormente. Así mismo, el Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales dispondrá la aplicación concreta que haya de dar la Tesorería General al fondo constituido con este tipo de excedentes y podrá acordar, a petición de las Mutuas que lo hayan generado, que el mismo se destine, total o

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parcialmente, a la instalación y conservación de los centros y servicios dedicados a los fines generales de prevención y rehabilitación gestionados por dichas Mutuas.

El Fondo de excedentes de contingencias comunes debe ingresarse en la Tesorería General de la Seguridad Social, en el mismo plazo que el Fondo de prevención y rehabilitación, y se destinará a los fines previstos en el Artículo 91.1 de la Ley General de la Seguridad Social, según establece el ya citado Artículo primero. Cuatro a) del Real Decreto 576/1997, de 18 de abril.

Por último, ha de señalarse que, dado que las variaciones de estas cuentas no son fruto del resultado económico generado directamente por las Entidades gestoras y Tesorería General de la Seguridad Social, su inclusión en el subgrupo 11 no procede de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial de las mismas, sino que se compensa con la variación de signo contrario experimentada en el neto patrimonial de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

III. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES.

El saldo positivo que presenta este epígrafe al cierre del ejercicio 2005 es de 9.491,45 millones de euros y contiene los resultados pendientes de aplicación de la gestión de ejercicios anteriores que se desarrolla en dos cuentas:

120. Resultados positivos de ejercicios anteriores.

Según establece el Plan de contabilidad vigente, esta cuenta recoge los resultados positivos de ejercicios anteriores pendientes de aplicación. El saldo por importe de 25.349,06 millones de euros se corresponde con el resultado positivo contabilizado en los ejercicios 2000, 2001, 2002, 2003 y 2004 por 1.840,11, 4.331,73, 4.788,35, 6.805,17 y7.583,70 millones de euros respectivamente.

121. Resultados negativos de ejercicios anteriores.

Esta cuenta contabiliza los resultados pendientes de aplicación de los ejercicios 1995 a 1999. En el caso de los correspondientes a los años 1995 y 1996 conforme a lo dispuesto en las Resoluciones de la Secretaría de Estado de la Seguridad Social, de fechas 28 de junio de 1996 y 27 de junio de 1997, respectivamente, por las que se acuerda no incorporar dichos resultados al Fondo de Estabilización de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social y por lo que se refiere a los resultados de los ejercicios 1997,

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1998 y 1999, por aplicación de los criterios contenidos en la adaptación del Plan General de contabilidad Pública a las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

El saldo al cierre del ejercicio 2005, no ha registrado variación en el período y su desglose por años es el siguiente:

- Cuenta general de resultados del ejercicio 1995 en las Entidades del Sistema.............................. -4.425,35

- Cuenta general de resultados del ejercicio 1996 en las Entidades del Sistema ............................ -3.788,90

- Traspaso al I.S.M. por las operaciones de capital que afectan a su Fondo de Estabilización del ejercicio 1996 .......................................................... -6,63

- Resultados del ejercicio 1997 .......... .................. -3.490,31

- Resultados del ejercicio 1998 ............................. -2.841,89

- Resultados del ejercicio 1999 ............................. -1.304,53 T O T A L ......................... -15.857,61

IV. RESULTADOS DEL EJERCICIO.

Los resultados positivos del ejercicio 2005 ascienden a 8.616,78 millones de euros, lo que ha supuesto respecto del ejercicio anterior un incremento de 1.033,08 millones de euros, el 13,62% de incremento en términos relativos.

B) “ACREEDORES A LARGO PLAZO”

Los acreedores a largo plazo cuyo saldo se eleva a 18.263,11 millones de euros, representan en el pasivo del Balance el 32,55% y han registrado una reducción respecto del saldo del ejercicio anterior de -74,12 millones de euros, equivalente al -0,40% en términos relativos.

Los epígrafes que integran esta agrupación, así como su evolución en el período, es la siguiente:

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I. Emisiones de obligaciones 0,00 0,05 -0,05 -100,00II. Otras deudas a largo plazo 18.263,11 18.337,18 -74,07 -0,40T O T A L E S 18.263,11 18.337,23 -74,12 -0,40

VARIACIÓN

I. EMISIONES DE OBLIGACIONES.

El saldo que al cierre del ejercicio anterior se registraba en este epígrafe en la Tesorería General de la Seguridad Social por importe de 0,05 millones de euros, representaba las obligaciones pendientes de amortizar de las emitidas en su día por el extinguido Instituto Nacional de Previsión. En el ejercicio 2005, las citadas obligaciones se han amortizado por lo que su saldo ha quedado anulado.

II. OTRAS DEUDAS A LARGO PLAZO.

Este apartado de cuentas se desarrolla en tres subepígrafes, cuyos saldos al cierre del ejercicio 2005 y su variación en el período son los siguientes:


1. Deudas con entidades de crédito 1.077,80 1.154,85 -77,05 -6,672. Otras deudas 17.168,65 17.168,65 0,00 0,003. Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 16,66 13,68 2,98 21,78T O T A L E S 18.263,11 18.337,18 -74,07 -0,40

VARIACIÓN

1. DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO.

Su saldo se corresponde íntegramente con el de la cuenta 170. “Deudas a largo plazo con entidades de crédito” y registra un importe de 1.077,80 millones de euros, que a su vez está integrado por las divisionarias siguientes:

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S U B C U E N T A 2005 2004 Absoluta Relativa

1700. Con el Banco de España 1.077,43 1.154,39 -76,96 -6,671701. Con Instituciones de crédito Público 0,37 0,46 -0,09 -19,57T O T A L E S 1.077,80 1.154,85 -77,05 -6,67

VARIACIÓN

El saldo de la subcuenta con el Banco de España, se corresponde con la deuda pendiente de pago de las pólizas de crédito suscritas por dicha Institución con la Tesorería General de la Seguridad Social y transformadas en créditos a largo plazo, según estableció la Disposición transitoria sexta de la Ley 41/1994, de 30 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1995. El importe del principal por valor de 1.539,19 millones de euros, se reintegraría en veinte anualidades iguales a partir del ejercicio económico del año 2000 y los intereses que ascendían a 501,91 millones se pagarían en 10 anualidades a partir de 1995. Así pues al 31 de diciembre de 2005 el saldo que registra esta rúbrica se corresponde con el valor de las catorce anualidades del principal que ascienden a 1.077,43 millones de euros que restan por pagar. La reducción del saldo es el valor de la sexta (76,96 millones) anualidad del principal, hecha efectiva en el ejercicio que se analiza.

La variación registrada en la subcuenta 1701 “Con Instituciones de Crédito Público”, corresponde en su totalidad al importe del reembolso efectuado por el Instituto Social de la Marina a distintas Entidades y Organismos Oficiales de crédito durante el ejercicio 2005, y que ha reducido la deuda de dicha Entidad de 0,46 a 0,37 millones de euros.

2. OTRAS DEUDAS.

Es con mucho la magnitud más importante de las que constituyen el saldo global de Acreedores a largo plazo, absorbiendo el 94,01%.

La Tesorería General de la Seguridad Social es la Entidad que contabiliza el 100% del saldo de esta cuenta, saldo que se corresponde con el importe global de los préstamos concedidos por el Estado a la Seguridad Social desde el ejercicio 1992 al ejercicio 1999, según han ido estableciendo las respectivas Leyes de Presupuestos Generales del Estado.

Al cierre del ejercicio 2005 esta rúbrica presenta un saldo de 17.168,65 millones de euros, que coincide con el registrado en el período anterior.

62

A partir del ejercicio 2000 y dada la situación financiera del Sistema, que ha permitido generar importantes excedentes, no ha sido necesario acudir a esta fuente de financiación.

La composición de estos préstamos a 31 de diciembre de 2005 es la que se detalla a continuación:

- Préstamo concedido por R.D. Ley 6/1992, de 13 de noviembre, para cancelar obligaciones derivadas del coste de asistencia sanitaria de la Seguridad Social ....................................... 1.686,19

- Préstamo concedido en 1993, conforme a lo - dispuesto en el Artº. 11.1 de la Ley 39/1992, - de 29 de diciembre, de Presupuestos Genera les del Estado de 1993, para cancelar obligaciones del INGESA no satisfechas a 31 de diciembre de 1991 (incluye CC. AA.) ............ 843,11

- Préstamo concedido en 1994, conforme a lo dispuesto en el Artº. 11.1 de la Ley 21/1993, de 29 de diciembre, de Presupuestos Genera les del Estado de 1994, para cancelar obligaciones del INGESA no satisfechas a 31 de diciembre de 1991 (incluye CC.AA.) ............. 843,11

- Préstamo concedido en 1994, según dispone el Artº. 11.4 de la Ley 21/1993, de 29 de diciembre, de Presupuestos Generales del - Estado de 1994, para proporcionar cobertura adecuada a las obligaciones de la Seguridad Social y posibilitar el equilibrio presupuestario para 1994 ...................................................... 2.073,49

- Préstamo concedido en 1995, según dispone el Artº. 12.3 de la Ley 41/1994, de 30 de - diciembre, de Presupuestos Generales del Estado de 1995, para proporcionar cobertura adecuada a las obligaciones de la Seguridad Social y posibilitar el equilibrio presupuesta - rio para 1995 ................................................. 2.670,56

- Préstamo concedido en 1996, según dispone

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el Artº. Único punto 2 del R. D. Ley 17/1996 de 22 de noviembre, por el que se deroga el Artº. 8 del R. D. Ley 1/1996, de 19 de Enero, sobre el crédito concedido por el Estado para la financiación de las obligaciones de la Segu ridad Social ................................................ ... 2.670,56

- Préstamo concedido en 1997, para posibilitar el equilibrio presupuestario según dispone el Artº. 11.3 de la Ley 12/1996, de 30 de - diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1997 ......................................... 935,25

- Préstamo concedido en 1997, para cubrir desfases de tesorería, según establece el Artículo 11.4 de la Ley 12/1996, de 30 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1997 ......................................... 2.103,54

- Préstamo concedido en 1998, para posibilitar el equilibrio presupuestario según dispone el Artículo 11.3 de la Ley 65/1997, de 30 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1998 ......................................... 753,93

- Préstamo concedido en 1998, para cubrir desfases de tesorería, según establece el Artículo 11.4 de la Ley 65/1997, de 30 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1998 ......................................... 2.103,54

- Préstamo concedido en 1999, para posibi-- litar el equilibrio presupuestario, según dispo ne el Artículo 12.3 de la Ley 49/1998, de 30 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1999………… ............................. 485,37

TOTAL ......................... 17.168,65

3. FIANZAS Y DEPÓSITOS RECIBIDOS A LARGO PLAZO.

El saldo de este epígrafe ha experimentado un incremento en el ejercicio 2005 de 2,97 millones de euros en términos absolutos, lo que

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representa un porcentaje del 21,71% en valores relativos. Su desglose por cuentas, es el siguiente:


180. Fianzas recibidas a largo plazo 6,62 5,68 0,94 16,55185. Depósitos recibidos a largo plazo 10,03 8,00 2,03 25,38T O T A L E S 16,65 13,68 2,97 21,71

VARIACIÓN

180. Fianzas recibidas a largo plazo.

Esta cuenta ha incrementado su saldo en 0,94 millones de euros y su distribución por Entidades es la siguiente:

ENTIDADES 2005 2004 Absoluta Relativa

INSS 0,01 0,28 -0,27 -96,43INGESA 0,24 0,01 0,23 2300,00I.S.M. 0,05 0,05 0,00 0,00TESORERÍA 6,32 5,34 0,98 18,35T O T A L E S 6,62 5,68 0,94 16,55

VARIACIÓN

La cuenta se desarrolla en los conceptos extrapresupuestarios siguientes, de los que se expone su evolución en los dos últimos ejercicios:

CONCEPTOS 2005 2004 Absoluta Relativa

20110. Fianzas de proveedores y concursantes 0,36 0,33 0,03 9,0920120. Otras fianzas a largo plazo 6,26 5,35 0,91 17,01T O T A L E S 6,62 5,68 0,94 16,55

VARIACIÓN

185. Depósitos recibidos a largo plazo.

La variación de esta cuenta en el ejercicio 2005 ha supuesto un incremento de 2,03 millones de euros y su saldo, al cierre de dicho año, es de 10,03 millones, que se desglosa en las siguientes Entidades:

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I.N.S.S. 0,03 0,03 0,00 0,00TESORERÍA 10,00 7,97 2,03 25,47T O T A L E S 10,03 8,00 2,03 25,38

VARIACIÓN

La variación anual se concentra, en su totalidad, en la Tesorería General, al pasar de un saldo de 7,97 millones en el ejercicio anterior a 10,0 millones en el ejercicio que se informa.

Se relaciona con el concepto extrapresupuestario 20210. “Depósitos recibidos a largo plazo” y su saldo es el mismo que el de la cuenta que desarrolla.

C) “ACREEDORES A CORTO PLAZO”

Esta agrupación, cuya participación en el Pasivo del Balance es del 27,91%, ha registrado un incremento de 33,10 millones de euros en el ejercicio 2005, lo que supone un porcentaje del 0,21% en términos relativos.

Por epígrafes de cuentas, el desglose de las variaciones ha sido el siguiente:


III. Acreedores 15.186,85 14.996,23 190,62 1,27IV. Partidas pendientes de aplicación 470,72 628,24 -157,52 -25,07T O T A L E S 15.657,57 15.624,47 33,10 0,21

VARIACIÓN

A continuación se procede al análisis individualizado de las cuentas que forman parte de los citados epígrafes:

III. ACREEDORES.

Se ha producido un incremento en este epígrafe de 190,62 millones de euros en términos absolutos, lo que representa un porcentaje del 1,27% en valores relativos.

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Su desglose por subepígrafes es el siguiente:


1. Acreedores presupuestarios 10.117,54 10.088,66 28,88 0,292. Acreedores no presupuestarios 361,74 235,35 126,39 53,703. Acreedores por admón. de recursos atribuidos a otros entes y cuentas de relación con ellos 4.549,73 4.529,73 20,00 0,444. Administraciones públicas 155,68 141,38 14,30 10,116. Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo 2,16 1,11 1,05 94,59T O T A L E S 15.186,85 14.996,23 190,62 1,27

VARIACIÓN

Se analizan seguidamente las cuentas que integran cada subepígrafe puntualizando las variaciones habidas en el período que se considera:

1. ACREEDORES PRESUPUESTARIOS.

A 31 de diciembre de 2005, el saldo de los acreedores presupuestarios, subgrupo 40 “Acreedores presupuestarios” del Plan de Contabilidad aplicable y sus variaciones respecto al ejercicio precedente, se desglosan en las cuentas siguientes:


400. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente. 997,51 945,60 51,91 5,49401. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados. 9.099,60 9.121,56 -21,96 -0,24408. Acreedores por devolución de ingresos. 4,53 0,75 3,78 504,00409. Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto. 15,90 20,75 -4,85 -23,37T O T A L E S 10.117,54 10.088,66 28,88 0,29

VARIACIÓN

400. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos

corriente.

El saldo que esta cuenta presenta a 31 de diciembre de 2005 se cifra en 997,51 millones de euros, habiéndose producido un incremento respecto al

67

ejercicio anterior de 51,91 millones de euros, variación que afecta a las divisionarias en las que se desarrolla tal y como se pone de manifiesto en el siguiente cuadro:


4000. Acreedores por obligaciones reconocidas 0,00 81,55 -81,55 -100,004001. Propuestas de pago expedidas 625,71 616,14 9,57 1,554002. Acreedores por pagos ordenados 371,80 247,91 123,89 49,97T O T A L E S 997,51 945,60 51,91 5,49

VARIACIÓN

La distribución por Entidades de dichos saldos a 31 de diciembre de 2005, es la siguiente:

- 4001 - - 4002 -Propuestas Pagos

E N T I D A D E S Pago Ordenados T O T A L

INSS 596,20 219,54 815,74INGESA 2,06 13,59 15,65IMSERSO 3,45 36,17 39,62I.S.M. 10,37 10,75 21,12TESORERÍA 13,63 91,75 105,38T O T A L E S 625,71 371,80 997,51

Por Entidades, son el Instituto Nacional de la Seguridad Social y la Tesorería General quienes presentan un mayor volumen de acreedores presupuestarios con el 81,78% y el 10,56% respectivamente de la deuda que la Seguridad Social ha registrado en el ejercicio corriente.

En relación con la distribución económica de la deuda, cuyo desglose se ofrece en el siguiente cuadro, ha de significarse que en el capítulo 4. “Transferencias corrientes” se registra el 82,07% de la deuda total, siguiéndole en importancia el capítulo 6 “Inversiones reales”, y el capítulo 2. “Gastos corrientes en bienes y servicios” que representan unos porcentajes del 9,47% y 7,40%, respectivamente.

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Gastos de personal 1,74 6,55 -4,81 -73,44Gastos corrientes en bienes y servicios 73,80 109,63 -35,83 -32,68Gastos financieros 1,24 5,08 -3,84 -75,59Transferencias corrientes 818,70 688,12 130,58 18,98Inversiones reales 94,51 121,42 -26,91 -22,16Transferencias de capital 7,30 14,59 -7,29 -49,97Operaciones financieras 0,22 0,21 0,01 4,76T O T A L E S 997,51 945,60 51,91 5,49

VARIACIÓN

401. Acreedores por obligaciones reconocidas.- Presupuestos de gastos cerrados.

Al cierre del ejercicio 2005, esta cuenta ha tenido las variaciones y saldos que en el desarrollo siguiente se indican:


4010. Acreedores por obligaciones reconocidas 17,25 34,56 -17,31 -50,094011. Propuestas de pago expedidas 9.081,73 9.084,42 -2,69 -0,034012. Acreedores por pagos ordenados 0,62 2,58 -1,96 0,00T O T A L E S 9.099,60 9.121,56 -21,96 -0,24

VARIACIÓN

La distribución por Entidades, de los saldos de acreedores por obligaciones reconocidas de presupuesto de gastos cerrados se detalla a continuación:

- 4010 - - 4011 - - 4012 -Obligaciones Propuestas Pagos

E N T I D A D E S Reconocidas Pago Ordenados T O T A L

INSS 0,01 0,09 0,00 0,10INGESA 10,87 8.373,55 0,05 8.384,47IMSERSO 1,62 707,98 0,00 709,60ISM 0,13 0,00 0,00 0,13TESORERÍA 4,62 0,11 0,57 5,30T O T A L E S 17,25 9.081,73 0,62 9.099,60

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El desglose por años de procedencia, de los importes recogidos en la cuenta 401. “Acreedores por obligaciones reconocidas.- Presupuestos de gastos cerrados”, a 31 de diciembre de 2005, es el siguiente:

- 4010 - - 4011 - - 4012 -Obligaciones Propuestas Pagos

A Ñ O S Reconocidas Pago Ordenados T O T A L

1987 0,16 0,00 0,00 0,161989 0,08 0,00 0,00 0,081990 0,07 0,00 0,00 0,071991 0,10 0,02 0,00 0,121992 0,06 468,38 0,00 468,441993 0,52 811,52 0,00 812,041994 0,09 866,20 0,00 866,291995 0,42 1.052,21 0,00 1.052,631996 1,87 1.163,22 0,00 1.165,091997 1,57 1.436,36 0,00 1.437,931998 0,67 1.562,97 0,00 1.563,641999 0,53 1.720,69 0,01 1.721,232000 2,91 0,00 0,02 2,932001 5,03 0,00 0,06 5,092002 0,37 0,05 0,00 0,422003 0,70 0,04 0,00 0,742004 2,10 0,07 0,53 2,70TOTALES 17,25 9.081,73 0,62 9.099,60

Por capítulos económicos, la deuda de ejercicios cerrados se distribuye así:


Gastos de personal 0,95 0,95 0,00 0,00Gastos corrientes en bienes y servicios 5,85 7,29 -1,44 -19,75Gastos financieros 0,01 0,01 -Transferencias corrientes 9.081,53 9.082,57 -1,04 -0,01Inversiones reales 9,52 29,00 9.052,53 31215,62Transferencias de capital 1,39 1,39 8,13 584,89Otros 0,35 0,36 1,03 286,11T O T A L E S 9.099,60 9.121,56 -21,96 -0,24

VARIACIÓN

En la misma línea que acreedores por obligaciones reconocidas del presupuesto corriente, también en este caso las “Transferencias corrientes” son el concepto más importante de este tipo de deuda, en 2005 representan el

70

99,80% del total; las “Inversiones Reales” absorben el 0,10% y los “Gastos corrientes en bienes y servicios”, representan el 0,06%, siendo de escasa importancia las obligaciones pendientes de pago del resto de capítulos. El saldo en transferencias corrientes se corresponde fundamentalmente con las transferencias a la Administración del Estado (cupo) pendiente de pago por valor de 9.081,52 millones de euros.

408. Acreedores por devolución de ingresos.

Esta cuenta, que no tiene desarrollo a nivel de subcuentas, recoge el reconocimiento de la obligación de devolver cantidades indebidamente recaudadas por ingresos presupuestarios de la Seguridad Social.

Es de uso exclusivo de la Tesorería General de la Seguridad Social y su saldo, al cierre del ejercicio 2005, asciende a 4,53 millones de euros, con un incremento frente al año anterior de 3,78 millones de euros.

409. Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto.

Esta cuenta recoge las obligaciones derivadas de gastos realizados que no han sido aplicados a presupuesto, siendo procedente dicha aplicación. Su saldo al cierre del ejercicio se cifra en 15,90 millones de euros, lo que supone un descenso en este ejercicio en relación con el anterior, de -4,85 millones, localizados fundamentalmente en el INGESA. Excepto en el ISM el resto de Entidades presenta saldo en esta cuenta, así, el INSS registra 0,3 millones de euros, el INGESA 15,56 millones, el IMSERSO 0,22 millones y 0,10 millones de euros que contabiliza la Tesorería General de la Seguridad Social.

2. ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS.

El saldo de este subepígrafe, que se corresponde con el subgrupo 41 del Plan de Contabilidad vigente se eleva a 361,74 millones de euros y se desarrolla en la siguiente cuenta:

419. Otros acreedores no presupuestarios.

En esta cuenta, que no tiene desarrollo a nivel de subcuentas, se ha producido un incremento en el ejercicio 2005 de 126,39 millones de euros, equivalente al 53,70%, respecto al saldo que presentaba en el año anterior. El movimiento registrado en el ejercicio, distribuido por Entidades, es el siguiente:

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INSS 318,24 188,63 129,61 68,71INGESA 0,09 0,16 -0,07 -43,75IMSERSO 1,06 1,34 -0,28 -20,90I.S.M. 0,09 0,02 0,07 350,00TESORERÍA 42,26 45,20 -2,94 -6,50T O T A L E S 361,74 235,35 126,39 53,70

VARIACIÓN

La variación positiva más importante en valores absolutos se ha contabilizado en el Instituto Nacional de la Seguridad Social, mientras que en sentido contrario la disminución más significativa se registra en la Tesorería General.

En el INSS, el incremento que se registra de 129,61 millones se debe principalmente al concepto no presupuestario 20333. “Convenios internacionales” que recoge un saldo de 315,89 millones de euros, saldo que en esta Entidad representa el 99,26% de esta cuenta y que por sí solo ha incrementado su saldo, con respecto al año anterior, en 129,81 millones de euros.

En el INGESA la disminución que registra esta cuenta respecto al ejercicio anterior se corresponde fundamentalmente con el descenso en el saldo del concepto no presupuestario 20399. “Otros acreedores”, que se sitúa al cierre del ejercicio 2005 en 0,08 millones de euros frente a 0,14 millones del período anterior.

En el IMSERSO la práctica totalidad del importe de esta cuenta se localiza en el concepto no presupuestario 20324. “Reintegros FAS”, cuyo saldo alcanza la cifra de 1,01 millones de euros, con una variación negativa respecto al ejercicio anterior de -0,33 millones de euros.

La Tesorería General de la Seguridad Social ha reducido su posición deudora frente a otros acreedores no presupuestarios, en 2,94 millones de euros, lo que representa el 6,51%. Dentro de este saldo cabe señalar el incremento experimentado en el concepto no presupuestario 20399 “Otros acreedores”, por un importe de 5,91 millones de euros y la reducción en el concepto 20340 “Ingresos excesivos EE.BR.- Diferencias Tr3 con TGSS” por importe de -9,11 millones de euros.

Los conceptos no presupuestarios en los que se desarrolla esta cuenta y sus saldos al cierre de los ejercicios 2004 y 2005, así como su variación anual son los siguientes:

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C O N C E P T O S 2005 2004 Absoluta Relativa

20310. Retenciones judiciales sobre libramientos nóminas 0,09 0,09 0,00 0,0020311. Retención judic. sobre otros libramientos 0,06 0,06 0,00 0,0020312. Retenc. Pago libram. a favor Entidades Sistema 0,01 0,02 -0,01 -50,0020313. Retenc. Pago libram. a favor URES. Seguridad Social 0,01 0,01 0,00 0,0020314. Retenc. Pago libram. a favor del INEM 0,08 0,10 -0,02 -20,0020315. Retenc. Pago libram. a favor Agencia Tributaria 0,00 0,01 -0,01 -100,0020321. Cuotas Sindicales 0,00 0,01 -0,01 0,0020322. Montepío de la minería del carbón 0,00 0,00 0,00 0,0020324. Reintegros F.A.S. 1,17 1,53 -0,36 -23,5320329. Otros depósitos recibidos a disposición de terceros 1,14 0,82 0,32 39,0220333. Convenios internacionales 315,89 186,08 129,81 69,7620340. Ingresos excesivos entidades bancarias 0,11 8,08 -7,97 -98,6420341. Ingresos excesivos entidades bancarias 1,88 3,02 -1,14 -37,7520342. Ingresos duplicados o excesivos particulares y empresas 0,02 0,01 0,01 100,0020352. Prestaciones económicas de pago diferido 2,05 2,20 -0,15 -6,8220390. Retribuc.personal en el extranjero ISM 0,05 0,05 -20399. Otros acreedores 39,18 33,31 5,87 17,62T O T A L E S 361,74 235,35 126,39 53,70

VARIACIÓN

3. ACREEDORES POR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS

ATRIBUIDOS A OTROS ENTES Y CUENTAS DE RELACIÓN CON

ELLOS.

El saldo de este subepígrafe, que representa el subgrupo 45 del Plan de Contabilidad aplicable, de uso exclusivo de la Tesorería General, se eleva a 4.549,73 millones de euros, con un incremento sobre el saldo del período anterior de 20,00 millones de euros, lo que supone el 0.44% en términos relativos.

Se desarrolla en una sola cuenta, la 456. “Otros entes, cuentas de relación”, en la que a su vez se integran una serie de divisionarias, cuyos saldos y variaciones registradas en el último período son los siguientes:

73


4560. Servicio Público de Empleo Estatal 3.155,27 3.258,29 -103,02 -3,164561. Fondo de Garantía Salarial 537,09 469,86 67,23 14,314562. Mutuas de A.T. y E.P. de la S.S. 836,64 730,09 106,55 14,594569. Otros entes por administración de recursos a ellos atribuidos 20,73 71,49 -50,76 -71,00T O T A L E S 4.549,73 4.529,73 20,00 0,44

VARIACIÓN

Representa la situación de “cuenta corriente” entre cada Organismo considerado y la Tesorería General de la Seguridad Social como consecuencia de la administración de recursos, por cuenta de aquellos, que realiza el Servicio Común.

Cada una de estas subcuentas está relacionada con un concepto extrapresupuestario de igual denominación y con el mismo saldo, con la excepción que supone la divisionaria 4569. “Otros entes por administración de recursos a ellos atribuidos”, que se desarrolla en los conceptos extrapresupuestarios 20460. “Ministerio de Economía y Hacienda (Riesgos catastróficos)”, 20461. “Ministerio de Economía y Hacienda, ingresos realizados por el INGESA a favor del Tesoro Público”, 20462 “Ministerio de Economía y Hacienda, ingresos por prestaciones de servicios de asistencia sanitaria gestionada por CC.AA., a favor del Tesoro Público” cuyos saldos se elevan a 2,53, 1,17 y 17,03 millones de euros, respectivamente.

Cabe señalar el saldo que presenta el concepto, 20462 por importe de 17,03 millones de euros, registra los ingresos que, con origen en el tratamiento de la recaudación, corresponden a prestaciones de servicios de asistencia sanitaria dispensada por las CC.AA y por tanto de acuerdo al nuevo sistema de financiación deben liquidarse al Tesoro Público.

4. ADMINISTRACIONES PÚBLICAS.

La situación deudora de la Seguridad Social frente a las Administraciones Públicas se cifra al 31 de diciembre de 2005 en 155,68 millones de euros, con un aumento sobre el saldo del ejercicio anterior de 14,30 millones de euros. Se desarrolla este subepígrafe en las siguientes cuentas:

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475. Hacienda Pública, acreedor por diversos conceptos 117,70 105,49 12,21 11,57476. Organismos de Prev. Soc. acreed. 37,98 35,89 2,09 5,82T O T A L E S 155,68 141,38 14,30 10,11

VARIACIÓN

475. Hacienda Pública, acreedor por diversos conceptos.

Al término del ejercicio 2005, su saldo asciende a 117,70 millones de euros que, comparado con el correspondiente al ejercicio anterior, representa un aumento del 11,57%, lo que supone en términos absolutos un importe de 12,21 millones de euros.

Seguidamente se detallan por Entidades, las variaciones producidas en esta cuenta, así como el saldo resultante al 31 de diciembre de 2005.


INSS 101,95 90,97 10,98 12,07INGESA 1,18 0,93 0,25 26,88IMSERSO 0,83 0,76 0,07 9,21I.S.M. 4,44 4,42 0,02 0,45TESORERÍA 9,30 8,41 0,89 10,58T O T A L E S 117,70 105,49 12,21 11,57

VARIACIÓN

Esta rúbrica tiene su desarrollo contable a través de los conceptos extrapresupuestarios que a continuación se indican:


20510. I.R.P.F. 117,06 105,17 11,89 11,3120515. Retenc. pago alquileres cta. I.R.P.F. y del I. S. 0,21 0,22 -0,01 -4,5520520. I.T.E. (Regiones afectadas) 0,00 0,00 0,00 0,0020521. I.V.A. 0,23 -0,04 0,27 -675,0020523. Impuesto s/ produc., servicios e importación en Ceuta y Melilla 0,13 0,07 0,06 85,7120530. Cuotas derechos pasivos funcionarios 0,07 0,07 0,00 0,00T O T A L 117,70 105,49 12,21 11,57

VARIACIÓN

75

El concepto 20520 I.T.E. (Regiones afectadas) presenta un saldo de 4,40 euros.

Prácticamente la totalidad de la variación producida en la cuenta principal tiene su origen en el concepto extrapresupuestario de I.R.P.F., que aumenta en 11,89 millones de euros, al pasar de un saldo al 31 de diciembre de 2004 de 105,17 millones de euros a 117,06 millones a final del período 2005. El resto, de variaciones son prácticamente insignificantes en términos cuantitativos.

El saldo del I.R.P.F. corresponde a las retenciones del último mes del ejercicio 2005, que se ingresan en enero del año siguiente.

476. Organismos de Previsión Social acreedores.

En el ejercicio 2005 se ha generado un incremento en el saldo de esta cuenta de 2,09 millones de euros en valor absoluto, lo que representa un porcentaje del 5,82%. La indicada variación ha afectado a las distintas Entidades como se muestra a continuación:


INSS 9,99 9,27 0,72 7,77INGESA 4,77 4,97 -0,20 -4,02IMSERSO 1,35 1,21 0,14 11,57I.S.M. 1,53 1,60 -0,07 -4,38TESORERÍA 20,34 18,84 1,50 7,96T O T A L E S 37,98 35,89 2,09 5,82

VARIACIÓN

Esta cuenta se desarrolla en las subcuentas y conceptos extrapresupuestarios que, se detallan seguidamente:

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SUBCUENTAS 2005 2004 Absoluta Relativa

4760. Seguridad Social acreedora 27,12 25,04 2,08 8,31 C.E. 20610. Cuotas Seg. Social empleadores 19,96 18,41 1,55 8,42 C.E. 20620. Cuotas Seg. Social trabajadores 4,10 3,80 0,30 7,89 C.E. 20630. Cuotas deducidas de prestaciones 0,06 0,06 0,00 0,00 C.E. 20635. Cuotas obreras trab. Maternidad 2,98 2,73 0,25 9,16 C.E. 20641. Amortiz. Capital renta religiosos 0,04 -0,04 -100,00 C.E. 20685. Gastos suplidos por cuenta de terceros 0,024769. Otros Organismos de Prev. Social acreedores 10,86 10,85 0,01 0,09 C.E. 20690. MUFACE 0,03 0,02 0,01 50,00 C.E. 20693. Mutualidad Prev. Funcionarios reintegro prestaciones extinguido I.N.P. 1,25 1,25 0,00 0,00 C.E. 20694. Fondo de previsión complementaria 9,58 9,58 0,00 0,00T O T A L E S 37,98 35,89 2,09 5,82

VARIACIÓN

6. FIANZAS Y DEPÓSITOS RECIBIDOS A CORTO PLAZO.

En este subepígrafe se ha producido un incremento anual de 1,05 millones y su saldo al cierre del ejercicio 2005 se ha situado en 2,16 millones de euros.

Se desarrolla en dos cuentas: 560. “Fianzas recibidas a corto plazo” y 561. “Depósitos recibidos a corto plazo”, cuyos saldos se cifran en 0,10 y 2,06 millones de euros, respectivamente. Afectan estas cuentas exclusivamente a la Tesorería General de la Seguridad Social.

IV. PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN.

En este epígrafe de cuentas, se ha producido una reducción neta en el ejercicio 2005 de 157,52 millones de euros en valores absolutos, lo que representa un porcentaje del -25,07% en términos relativos.

Su saldo neto está integrado por el del subepígrafe 1. “Partidas pendientes de aplicación”, por un importe neto de 470,72 millones de euros, que a su vez se desarrolla en las cuentas siguientes:

77


554. Cobros pendientes de aplicación 176,43 326,72 -150,29 -46,00556. Reintegros de prestaciones pendientes de aplicación 294,29 301,52 -7,23 -2,40T O T A L E S 470,72 628,24 -157,52 -25,07

VARIACIÓN

554. Cobros pendientes de aplicación.

Esta cuenta presenta un decremento respecto del período anterior de -150,29 millones de euros, situándose su saldo a 31 de diciembre de 2005 en 176,43 millones de euros. Su distribución por subcuentas, es la siguiente:


5540. Ingresos materiales y virtuales pendientes de aplicación 2,71 2,47 0,24 9,725541. Recaudación líquida pte. de tratamiento 17,00 13,05 3,95 30,275542. Impagados y retroc. materiales y virtuales pendientes de atribución a los Centros de gestión 0,10 -0,10 -100,005543. Retrocesiones bancarias y formales pendientes de aplicación 0,66 0,58 0,08 13,795549. Otros cobros pendientes de aplicación 156,06 310,52 -154,46 -49,74T O T A L E S 176,43 326,72 -150,29 -46,00

VARIACIÓN

La distribución por Entidades de los cobros pendientes de aplicación y su evolución en el período, es la siguiente:


INSS 0,25 0,17 0,08 47,06INGESA 0,32 0,37 -0,05 -13,51IMSERSO 0,33 0,37 -0,04 -10,81I.S.M. 0,78 0,76 0,02 2,63TESORERÍA 174,75 325,05 -150,30 -46,24T O T A L E S 176,43 326,72 -150,29 -46,00

VARIACIÓN

La subcuenta 5540. “Ingresos materiales y virtuales pendientes de aplicación” está relacionada con el concepto extrapresupuestario 30110.

78

“Ingresos materiales y virtuales pendientes de aplicación”, cuyo saldo por 2,71 millones de euros, representa el total del saldo de la subcuenta.

La subcuenta 5541. “Recaudación líquida pendiente de tratamiento” se desarrolla en los conceptos extrapresupuestarios, cuya denominación y saldos se exponen a continuación:


30120. Recaudación liq. pte. tratamiento. Entidades Financieras 0,01 0,34 -0,33 -97,0630121. Recaudación liq. pte. tratamiento. Compensación en cuenta 1,45 1,69 -0,24 -14,2030122. Recaudación liq. pte. tratamiento. Certif. Interv. Centralizada 1,20 1,20 0,00 0,0030123. Recaudación liq. pte. tratamiento. Giro postal 0,00 0,00 --30125. Recaudación liq. pte. tratamiento. Cotiz. Estatal O.M. 30/8/84 0,04 0,04 0,00 0,0030126. Recaudación liq. pte. tratamiento. Banco de España 0,06 0,06 0,00 0,0030128. Recaudación liq. pte. tratamiento. Cuotas compens. de deudas 0,52 0,38 0,14 36,8430129. Recaudación liq. pte. tratamiento. Recaudación ejecutiva 8,68 6,18 2,50 40,4530130. Recaudación liq. pte. tratamiento. Por cta. recursos diversos central. 0,28 0,32 -0,04 -12,5030140. Recaudación liq. pte. tratamiento. Por otras procedencias 4,76 2,84 1,92 67,61T O T A L E S 17,00 13,05 3,95 30,27

VARIACIÓN

El concepto extrapresupuestario 30123 presenta un saldo de 2.906,90 euros.

Las retrocesiones bancarias y formales pendientes de aplicación, divisionaria 5543, se desarrolla en los siguientes conceptos extrapresupuestarios de los que se expone su evolución en los dos últimos ejercicios:


30160. Impagados de prestaciones 0,00 0,01 -0,01 -100,0030161. Retrocesiones de prestaciones 0,01 0,00 0,01 0,0030163. Impagados de retribuciones al personal 0,02 0,00 0,02 0,0030169. Otros impagados y retrocesiones 0,63 0,57 0,06 10,53T O T A L E S 0,66 0,58 0,08 13,79

VARIACIÓN

Los conceptos 30160 “Impagado de prestaciones”, 30162 “Compensación prestaciones pagadas por Entidades del Sistema” y 30164 “Retrocesiones de retribuciones de personal” presentan unos saldos de 806,61 y 2.496,03 y 1.439,17 euros respectivamente.

79

Por su parte la divisionaria 5549. “Otros cobros pendientes de aplicación” está relacionada con los conceptos extrapresupuestarios siguientes:


30181. Compensación prest. pagadas por Entid. Colaboradoras 0,10 0,10 0,00 0,0030198. Otras partidas pendientes de aplicac. Centros de Gestión 1,52 3,81 -2,29 -60,1030199. Otras partidas pendientes de aplicación. Tesorerías 154,44 306,61 -152,17 -49,63T O T A L E S 156,06 310,52 -154,46 -49,74

VARIACIÓN

556. Reintegros de prestaciones pendientes de aplicación.

El movimiento registrado en esta cuenta en el ejercicio 2005, ha supuesto una reducción de su saldo de -7,23 millones de euros, equivalente al -2,40% en términos relativos, afectando a las Entidades siguientes:


INSS 245,11 245,74 -0,63 -0,26IMSERSO 44,49 51,16 -6,67 -13,04I.S.M. 4,69 4,62 0,07 1,52T O T A L E S 294,29 301,52 -7,23 -2,40

VARIACIÓN

La cuenta principal 556. “Reintegros de prestaciones pendientes de aplicación” tiene su desarrollo contable a través del concepto extrapresupuestario 30210. de igual denominación y saldo y constituye la contrapartida de la cuenta 445. “Deudores por prestaciones”, en base al procedimiento establecido para el registro contable de estas deudas en el Plan de contabilidad vigente.

2. ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA.

A 31 de diciembre de 2005, el remanente de tesorería en las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, Anexo II.2, se cifra en un excedente de liquidez a corto plazo por valor de 6.268.35 millones de euros. En relación con el ejercicio anterior, una vez efectuadas las homogeneizaciones oportunas, el Remanente de tesorería presenta las siguientes variaciones:

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Derechos pendientes de cobro Absoluta Relativa

De presupuesto corriente 1.244,73 1.268,10 -23,37 -1,84 De presupuestos cerrados 3.877,91 4.358,67 -480,76 -11,03 De operaciones no presupuestarias 4.238,47 4.118,10 120,37 2,92 De dudoso cobro -4.668,26 -5.138,52 470,26 -9,15 De cobros realizados pendientes de aplicación definitiva -176,42 -326,71 150,29 -46,00Total derechos pendientes de cobro 4.516,43 4.279,64 236,79 5,53

Obligaciones pendientes de pago Del presupuesto corriente 1.017,94 967,10 50,84 5,26 De presupuestos cerrados 9.099,60 9.121,56 -21,96 -0,24 De operaciones no presupuestarias 5.085,97 4.921,25 164,72 3,35 De pagos realizados pendientes de aplicación definitiva -0,27 -0,42 0,15Total obligaciones pendientes de pago 15.203,24 15.009,49 193,75 1,29

Fondos líquidos 16.955,16 16.218,64 736,52 4,54

TOTAL REMANENTE 6.268,35 5.488,79 779,56 14,20

2005 2004VARIACIÓN

Los derechos pendientes de cobro del presupuesto corriente cifrados en 1.244,73 millones de euros, con una reducción respecto del ejercicio anterior del -1,84%, se corresponden con los derechos pendientes de cobro en cotizaciones sociales por 911,39 millones de euros, en tasas y otros ingresos cuyo importe asciende a 316,44 millones de euros, en ingresos patrimoniales los derechos pendientes de cobro se elevan a 15,87 millones de euros y el resto, 1,03 millones se han contabilizado en las transferencias corrientes.

En presupuestos cerrados los derechos pendientes de cobro, con una reducción sobre el ejercicio anterior de -11,03%, están integrados por 2.659,77 millones de euros en cotizaciones sociales, por 1.209,68 millones en tasas y otros ingresos, en transferencias corrientes quedan 1,17 millones pendientes, 6,92 millones se contabilizan en ingresos patrimoniales y el resto 0,37 millones es lo que queda pendiente de cobro en inversiones reales, 0,29 millones, y 0,08 millones en activos financieros.

El saldo de operaciones no presupuestarias, se cifra en unos pagos netos de 847,50 millones de euros y el importe de los derechos de dudoso cobro se corresponde con la dotación de la provisión para insolvencias, calculada según establece la Resolución de 14 de diciembre de 1999 de la Intervención General de la Administración del Estado.

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Los fondos líquidos cuyo importe se cifra en 16.955,16 millones de euros, ha registrado un incremento respecto del ejercicio anterior de 736,52 millones de euros.

Según lo anterior, de la comparación de los ejercicios 2005 y 2004 resulta un incremento de 779,56 millones de euros, debiendo reseñar que el remanente de tesorería de los ejercicios 2004 y 2005, incluye 10,75 y 10,96 millones de euros respectivamente que se corresponden con el ingreso de las aportaciones de particulares y Cajas de Ahorro para la dotación de un fondo de ayuda a favor de las victimas del atentado del 11 de marzo de 2004, en virtud del Acuerdo de 16 de diciembre de 2004 entre el Ministro de Trabajo y Asuntos Sociales y la Confederación Española de Cajas de Ahorro (CECA) por lo que el citado importe debe ser considerado como financiación afectada y en consecuencia queda un importe de 6.257,39 millones de euros de Remanente de tesorería no afectado.

3. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL.

Este estado contable que recoge los ingresos y beneficios del período y los gastos y pérdidas del mismo ofrece, por diferencia entre ambos, el Resultado Económico-Patrimonial del ejercicio, en términos del ahorro o desahorro obtenidos.

La información se presenta desglosada con el máximo grado de desarrollo, en los Anexos II.3.

En el ejercicio 2005 esta cuenta presenta un resultado positivo o ahorro de 8.616,78 millones de euros, según el siguiente detalle:

- INGRESOS ............................................ ............. 89.496,85 - GASTOS ........................................... .............. -80.880,07 AHORRO 8.616,78

La distribución por Entidades de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial del ejercicio es la siguiente:

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E N T I D A D E S Gastos Ingresos Saldo

I.N.S.S. 74.255,61 0,03 74.255,58 (D)INGESA 217,07 1,15 215,92 (D)IMSERSO 2.343,12 0,02 2.343,10 (D)I.S.M. 1.495,31 0,04 1.495,27 (D)TESORERÍA 2.568,96 89.495,61 86.926,65 (H)T O T A L E S 80.880,07 89.496,85 8.616,78 ( )

En relación con el ejercicio anterior, los gastos en 2005 se han incrementado el 6,59% porcentaje que en valor absoluto supone 4.997,65 millones de euros. En el mismo período, los ingresos aumentaron el 7,23% es decir 6.030,73 millones de euros, por lo que el ahorro ha pasado de 7.583,70 millones de euros en 2004, a 8.616,78 millones de euros; lo que suponen un incremento anual de 1.033,08 millones de euros, el 13,62% en términos relativos.

Seguidamente se analizan, los distintos apartados, conceptos y cuentas que conforman la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial.

3.1 Gastos.

Los cuatro apartados que incluye el Debe de la cuenta del Resultado Económico-Patrimonial del ejercicio 2005 y su evolución, respecto del período precedente, son los siguientes:

APARTADOS 2005 2004 Absoluta Relativa

1. Prestaciones sociales 76.816,16 71.823,19 4.992,97 6,952. Gastos de funcionamiento de los servicios 3.108,74 3.072,43 36,31 1,183. Transferencias y subvenciones 485,52 497,25 -11,73 -2,364. Pérdidas y gastos extraordinarios 469,65 489,55 -19,90 -4,06TOTAL GASTOS 80.880,07 75.882,42 4.997,65 6,59

VARIACIÓN

Del cuadro anterior se deduce que las Prestaciones Sociales son con diferencia la rúbrica más importante de gastos en el agregado de Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, su participación se eleva al 94,98%, siguiéndole los gastos de funcionamiento de los servicios, que representan el 3,84%, las transferencias y subvenciones que absorben el 0,60% y el 0,58% restante está constituido por las pérdidas y gastos extraordinarios.

83

El incremento contabilizado en los gastos es equivalente prácticamente al que se ha generado en las prestaciones sociales que se eleva a 4.992,97 millones de euros, ya que para el resto de apartados, según se pone de manifiesto en el cuadro anterior, el efecto conjunto de las variaciones positivas y negativas se traduce en un incremento neto de 4,68 millones de euros.

La naturaleza del gasto en el ejercicio económico 2005, así como su evolución respecto del ejercicio anterior se pone de manifiesto a continuación donde se van analizando los distintos conceptos en que, según el vigente Plan Contable, se desarrollan los apartados anteriores.

1. PRESTACIONES SOCIALES.

Los gastos en prestaciones sociales se elevan a 76.816,16 millones de euros; representa el 94,98% del gasto de la cuenta del Resultado Económico-Patrimonial. Las cuentas que integran esta rúbrica, sus saldos y evolución anual, expresados en millones de euros, son los siguientes:


630. Pensiones 70.822,82 66.251,04 4.571,78 6,90631. Incapacidad Temporal 3.341,32 3.067,96 273,36 8,91632. Maternidad 1.319,50 1.187,28 132,22 11,14634. Prestaciones familiares 900,32 864,40 35,92 4,16635. Prest. econ. de recup., indemnizaciones y entregas únicas 62,35 59,72 2,63 4,40636. Prestaciones sociales 302,92 327,18 -24,26 -7,41637. Prótesis y vehículos para inválidos. 0,32 0,91 -0,59 -64,84638. Farmacia y efectos y accesorios de dispensación ambulatoria 21,59 19,84 1,75 8,82639. Otras prestaciones 45,02 44,86 0,16 0,36TOTAL PRESTACIONES SOCIALES 76.816,16 71.823,19 4.992,97 6,95

VARIACIÓN

La casi totalidad de las cuentas incrementan su gasto, destacando por su importancia cuantitativa las pensiones, cuya variación se eleva a 4.571,78 millones de euros, lo que supone el 6,90% en valores relativos y el 91,56% del total del incremento de Prestaciones sociales; de menor importancia es la variación que se registra en Incapacidad Temporal y Maternidad, si bien en términos relativos son cuentas que registran incrementos significativos, el 8,91% en Incapacidad Temporal y el 11,14% en Maternidad.

84

Por Entidades, el gasto en Prestaciones sociales y su comparación con el período anterior se distribuye así:


I.N.S.S. 73.512,45 68.617,31 4.895,14 7,13INGESA 23,60 21,63 1,97 9,11IMSERSO 1.953,54 1.923,84 29,70 1,54I.S.M. 1.326,25 1.260,03 66,22 5,26TESORERÍA 0,32 0,38 -0,06 -15,79T O T A L 76.816,16 71.823,19 4.992,97 6,95

VARIACIÓN

El incremento en las Prestaciones Sociales, viene determinado por el que registra el INSS, Entidad que gestiona el 95,70% del total del gasto en esta rúbrica, el IMSERSO que gestiona la casi totalidad de las prestaciones sociales no contributivas participa con el 2,54% y el ISM que absorbe el 1,73% al gestionar las prestaciones del colectivo de los trabajadores del Régimen del Mar.

2. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DE LOS SERVICIOS.

Esta rúbrica ha supuesto en el ejercicio 2005 un gasto de 3.108,75 millones de euros, representa el 3,84% del gasto de la cuenta del Resultado Económico-Patrimonial y su desglose, según los conceptos más importantes, es el siguiente:


a) Aprovisionamientos 254,95 244,09 10,86 4,45b) Gastos de personal 1.170,73 1.121,17 49,56 4,42c) Dotaciones para amortizaciones del inmovilizado 160,11 155,64 4,47 2,87d) Variación de prov. para insolvencias y pérdidas de créditos incobrables 1.016,01 1.104,52 -88,51 -8,01e) Otros gastos de gestión 315,03 344,31 -29,28 -8,50f) Gastos financieros y asimilables 27,69 79,57 -51,88 -65,20g) Variación provisiones inversiones financ. 164,22 23,13 141,09 609,99T O T A L 3.108,74 3.072,43 36,31 1,18

VARIACIÓN

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a) Aprovisionamientos

El saldo de los aprovisionamientos asciende a 254,95 millones de euros, representa el 8,20% del gasto destinado al funcionamiento de los servicios y en relación con el ejercicio anterior se ha incremento el 4,45%, lo que supone 10,86 millones de euros.

Integran este concepto: las compras, que con un volumen de gasto de 26,37 millones de euros, ha registrado un incremento anual del 6,67%, lo que ha supuesto 1,65 millones de aumento; la variación de existencias, de escasa significación, con un saldo final de 0,05 millones de euros y un incremento de 0,37 millones; y la rúbrica otros gastos externos cuyo montante al cierre del ejercicio ascendía a 228,52 millones de euros y una tasa anual de variación del 4,02%, lo que supone 8,83 millones de euros de incremento.

b) Gastos de personal

La partida más importante en los gastos de funcionamiento de los servicios la constituyen los gastos de personal, que representan el 37,66% del gasto, siendo su importe en términos absolutos de 1.170,73 millones de euros; sus componentes lo constituyen por un lado los sueldos, salarios y asimilados, y por otro, las cargas sociales, con unos saldos de 902,50 y 268,22 millones de euros, respectivamente. En relación con el ejercicio anterior, el incremento que registran los gastos de personal por importe de 49,56 millones, se ha generado en un 76,28% en los sueldos, salarios y asimilados, que aisladamente considerados se incrementan en 41,81 millones de euros, en términos relativos el 4,86%, también las cargas sociales registran una variación positiva de 7,75 millones de euros, lo que supone el 2,97% de incremento relativo.

c) Dotaciones para amortizaciones del inmovilizado

Las dotaciones para amortizaciones del inmovilizado por importe de 160,11 millones de euros suponen el 5,15% de los gastos de funcionamiento de los servicios y su variación anual se cifra en un incremento de 4,47 millones de euros, lo que supone el 2,87% de variación relativa.

El cálculo de la dotación para amortizaciones, se ha efectuado siguiendo los criterios establecidos por la Resolución de 14 de diciembre de 1999 de la Intervención General de la Administración del Estado por la que se regulan determinadas operaciones contables a realizar a fin del ejercicio: Amortización del inmovilizado, Provisiones y Periodificación de Gastos e Ingresos.

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d) Variación de provisiones para insolvencias y pérdidas de créditos incobrables

La variación de provisiones para insolvencias y pérdidas de créditos incobrables, con un volumen conjunto de gastos de 1.016,01 millones de euros, representa el 32,68% de los gastos de funcionamiento de los servicios. Integran este apartado las pérdidas de créditos incobrables, con un saldo de 1.486,27 millones de euros, la dotación a la provisión para insolvencias del ejercicio que se eleva a 4.668,26 millones y finalmente la provisión para insolvencias aplicada que se cifra en -5.138,52 millones de euros. La variación anual de estas tres cuentas, supone una reducción global de -88,51 millones de euros, de los que 10,30 millones de euros corresponden al incremento en pérdidas de créditos incobrables, -470,26 millones es la variación negativa en la dotación a la provisión para insolvencias y 371,45 millones de euros es la variación positiva contabilizada en la provisión para insolvencias aplicada.

e) Otros gastos de gestión

El saldo de otros gastos de gestión, por importe de 315,03 millones de euros, absorbe el 10,14% del gasto destinado al funcionamiento de los servicios y está integrado por las rúbricas relativas al subgrupo 62 “Servicios exteriores”, que recoge la prestación de servicios por ajenos a la Seguridad Social con un volumen de gasto de 304,42 millones de euros y por los tributos, cuyo saldo al final del ejercicio se eleva a 10,62 millones de euros. La variación del período, cifrada en -29,27 millones de euros, es la suma de las variaciones registradas en las rúbricas citadas anteriormente, por unos importes de -27,89 y -1,36 millones de euros respectivamente, y de otros gastos de gestión corriente, que en el ejercicio anterior tenían un saldo de 0,02 millones de euros, en tanto que en 2005 no se ha generado ningún gasto.

En los servicios prestados por terceros destacan por su volumen de gasto las cuentas relativas a comunicaciones y otros servicios (171,86 millones de euros), reparaciones y conservación (41,28 millones de euros), suministros (21,70 millones de euros), arrendamientos y cánones (31,05 millones de euros), y publicidad, propaganda y relaciones públicas (18,77 millones de euros), cuyos saldos conjuntamente considerados se elevan a 284,66 millones de euros, lo que representa el 93,51% del total de esta clase de gastos.

f) Gastos financieros y asimilables

Este apartado, que registra los gastos financieros y asimilables por un importe de 27,69 millones de euros y una participación del 0,89% en los gastos de funcionamiento de los servicios, está integrado por dos rúbricas, donde se contabilizan los intereses de deudas y otros gastos financieros (13,26 millones

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de euros) y la pérdida por inversiones financieras (14,43 millones de euros). El gasto por deudas estaba constituido fundamentalmente por los intereses de deudas a largo plazo a los que hacía referencia la Disposición transitoria sexta de la Ley 41/1994, de 30 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1995, relativa a la conversión en préstamos a largo plazo de las pólizas de crédito mantenidas con el Banco de España. La última anualidad de los citados intereses, por 50,20 millones de euros, se hizo efectiva en el ejercicio 2004, de ahí la diferencia que se produce en esta rúbrica al pasar de 59,38 millones en el ejercicio anterior a 13,26 millones en el ejercicio 2005. Se integran aquí además otros gastos financieros con un saldo de 13,25 millones que se corresponden en su práctica totalidad con intereses de demora.

Las pérdidas de inversiones financieras, recogen las pérdidas en valores negociables que a 31 de diciembre de 2005 suponían 14,43 millones de euros, cifra que se corresponde en su práctica totalidad con el importe de los intereses implícitos negativos de títulos valores afectos al Fondo de Reserva que se han amortizado a lo largo del ejercicio.

g) Variación provisiones inversiones financieras

Esta cuenta surge en el ejercicio 2003 para el registro de las operaciones de ajuste de la cartera de valores afecta al Fondo de Reserva en fin de ejercicio, operaciones generadas por las adquisiciones de activos financieros en las que el precio de compra es superior al valor de reembolso. El criterio seguido hasta el ejercicio 2002, ha sido el de reconocer dicha diferencia como una pérdida en el ejercicio en que se producía la amortización del activo financiero, modificándose esta forma de registro en el citado ejercicio 2003 de acuerdo con el criterio basado en la periodificación de tales pérdidas al mismo ritmo que los ingresos que generan, en cumplimiento de los principios de prudencia y de correlación de ingresos y gastos.

Por Entidades, los gastos de funcionamiento de los servicios y su evolución en los dos últimos ejercicios, expresados en millones de euros, es la siguiente:


I.N.S.S. 487,05 467,50 19,55 4,18INGESA 191,45 176,30 15,15 8,59IMSERSO 216,01 215,33 0,68 0,32I.S.M. 116,45 125,69 -9,24 -7,35TESORERÍA 2.097,78 2.087,61 10,17 0,49T O T A L G A S T O S 3.108,74 3.072,43 36,31 1,18

VARIACIÓN

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La variación que registra cada Entidad se ha originado en los siguientes conceptos e importes:

C O N C E P T O S I.N.S.S INGESA IMSERSO I.S.M. TESORERÍA

a) Aprovisionamientos 0,07 6,74 6,06 -5,51 3,49b) Gastos de personal 22,21 -1,75 3,71 -3,76 29,16c) Dotaciones para amortizaciones del Inmovilizado 0,25 2,28 0,22 0,26 1,46d) Variación de prov. para insolvencias y pérdidas de créditos incobrables -88,51e) Otros gastos de gestión -2,91 3,73 -9,26 -0,23 -20,60f) Gastos financieros y asimilables -0,07 4,15 -0,05 0,00 -55,92g) Variación provisión inversiones finac. 141,09T O T A L V A R I A C I O N E S 19,55 15,15 0,68 -9,24 10,17

Según se deduce de los cuadros anteriores, el incremento en los gastos de funcionamiento de los servicios, se contabilizan en todas las Entidades excepto en el ISM cuya reducción afecta prácticamente a todos los conceptos, en la Tesorería General de la Seguridad Social hay que destacar el incremento en la rúbrica que recoge la provisión para insolvencias y pérdidas de créditos incobrables.

3. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES.

El gasto imputado a esta rúbrica, cuyo montante se eleva a 485,52 millones de euros, representa el 0,60% del que refleja la cuenta del Resultado Económico-Patrimonial. Se distinguen las transferencias y subvenciones corrientes por un importe conjunto de 461,87 millones de euros, y las subvenciones de capital cuyo valor se cifra en 23,65 millones de euros.

Las Entidades que gestionan estos gastos y su evolución anual, son las siguientes:


I.N.S.S. 254,14 259,63 -5,49 -2,11INGESA 1,79 2,04 -0,25 -12,25IMSERSO 173,33 182,87 -9,54 -5,22I.S.M. 52,12 52,05 0,07 0,13TESORERÍA 4,14 0,66 3,48 527,27T O T A L 485,52 497,25 -11,73 -2,36

VARIACIÓN

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El Instituto Nacional de la Seguridad Social, contabiliza en esta rúbrica el importe a que asciende el control del gasto en Incapacidad Temporal a distribuir por cumplimiento de los convenios establecidos. Su valor se ha reducido en -5,49 millones de euros, respecto del que se registró en el pasado ejercicio económico.

En el INGESA se refleja el importe que esta Entidad traspasa a la Tesorería General de la Seguridad Social por el programa de Control interno y contabilidad.

El Instituto de Mayores y Servicios Sociales, recoge en esta rúbrica las transferencias corrientes efectuadas a la Administración del Estado, compensación por deducciones en el cupo del País Vasco y Navarra, otras transferencias corrientes y de capital a diversas CC.AA y Corporaciones locales, así como la transferencia que este Instituto hace a la Tesorería General de la Seguridad Social por el programa de Control interno y contabilidad.

Y finalmente el Instituto Social de la Marina, que recoge en esta cuenta las transferencias a CC.AA. por los servicios sanitarios y sociales asumidos.

4. PÉRDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS.

Este apartado representa en el debe de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial el 0,58% del gasto, su saldo al cierre del ejercicio se eleva a 469,64 millones de euros y la variación registrada en el período, desglosada por cuentas, es la siguiente:


671. Pérdidas procedentes del inmovilizado material 5,02 4,43 0,59 13,32678. Gastos extraordinarios 0,01 0,04 -0,03 -679. Gastos y pérdidas de otros ejercicios 464,61 485,08 -20,47 -4,22TOTAL PÉRDIDAS Y GASTOSEXTRAORDINARIOS 469,64 489,55 -19,91 -4,07

VARIACIÓN

Hay que destacar en este apartado la reducción que en relación con el ejercicio anterior, se contabiliza en “Gastos y pérdidas de otros ejercicios”, y cuyo origen se localiza en la subcuenta 6791 “Pérdidas por la modificación de derechos de presupuestos cerrados” que ha registrado una reducción de –

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18,34 millones de euros correspondiendo el resto de la variación, -2,13 millones de euros, al decremento registrado en “Otros gastos y pérdidas de ejercicio anteriores”.

De sentido contrario es la variación en las “Pérdidas procedentes del inmovilizado material”, con un incremento del 13,32% y 0,59 millones de euros respecto del ejercicio anterior.

Por Entidades, este gasto se ha desarrollado en el ejercicio 2005 de la siguiente manera:


I.N.S.S. 1,97 1,07 0,90 84,11INGESA 0,24 2,67 -2,43 -IMSERSO 0,23 0,06 0,17 283,33I.S.M. 0,48 0,17 0,31 182,35TESORERÍA 466,72 485,58 -18,86 -3,88T O T A L 469,64 489,55 -19,91 -4,07

VARIACIÓN

Es la Tesorería General de la Seguridad Social la que marca la evolución de esta cuenta, absorbe el 99,38% del saldo y su evolución anual ha supuesto un decremento de -18,86 millones de euros.

3.2 Ingresos.

El total de ingresos de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial del ejercicio 2005, relativo a las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, se cifra en 89.496,85 millones de euros, lo que supone un incremento de 6.030,73 millones, el 7,23%, en relación con el estado contable equivalente del ejercicio anterior.

Los cuatro apartados en los que se desglosan los ingresos del período así como su tasa de variación anual, se ponen de manifiesto en el siguiente cuadro:

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1. Ingresos de gestión ordinaria 79.079,77 73.716,79 5.362,98 7,282. Otros ingresos de gestión ordinaria 2.051,99 1.751,43 300,56 17,163. Transferencias y subvenciones 7.904,83 7.391,99 512,84 6,944. Ganancias e ingresos extraordinarios 460,26 605,91 -145,65 -24,04T O T A L I N G R E S O S 89.496,85 83.466,12 6.030,73 7,23

VARIACIÓN

Los ingresos de gestión ordinaria, constituidos fundamentalmente por las cotizaciones sociales, son la primera y principal fuente de financiación del Sistema de la Seguridad Social aportan el 88,36% de los recursos, seguidos de las transferencias y subvenciones que suponen el 8,83%; el 2,81% restante se distribuye entre otros ingresos de gestión ordinaria, que representan el 2,29% y las ganancias e ingresos extraordinarios, con el 0,52% de participación.

Excepto el apartado relativo a ganancias e ingresos extraordinarios, el resto registran importantes incrementos, destacando en valores absolutos, el aumento en los ingresos de gestión ordinaria, cifrado en 5.362,98 millones de euros, si bien son los otros ingresos de gestión los que contabilizan un crecimiento relativo mayor.

Se analizan a continuación cada uno de los apartados que conforman el componente positivo de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial del ejercicio. Su desarrollo por cuentas queda reflejado en el detalle complementario que presenta el Anexo II.3. Hay que destacar que, con la excepción que supone la cuenta de ganancias e ingresos extraordinarios, el resto de las rúbricas son utilizadas casi exclusivamente por la Tesorería General de la Seguridad Social.

1. INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA.

Este apartado, que es el más importante de los que integran los ingresos de la Tesorería General de la Seguridad Social, presenta un saldo al final del ejercicio de 79.079,77 millones de euros, de los que 57.766,30 millones de euros son cotizaciones sociales a cargo de los empleadores y el resto, 21.313,47 millones de euros, son cotizaciones sociales a cargo de los asalariados. El incremento global del período por cotizaciones sociales se eleva a 5.362,98 millones de euros y su desglose por regímenes es el siguiente:

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R E G Í M E N E S 2005 2004 Absoluta Relativa

Régimen General 68.163,55 63.071,57 5.091,98 8,07Régimen Esp.Trabaj. Autónomos 8.403,98 8.211,02 192,96 2,35Régimen Especial Agrario 1.241,81 1.299,53 -57,72 -4,44Régimen Esp.Trabajadores Mar 327,17 343,96 -16,79 -4,88Régimen Esp. Minería Carbón 241,02 237,18 3,84 1,62Régimen Esp. Empleados Hogar 410,95 273,24 137,71 50,40Accidentes de Trab. y Enf. Profes. 291,29 280,29 11,00 3,92T O T A L E S 79.079,77 73.716,79 5.362,98 7,28

VARIACIÓN

En el ejercicio 2005, el incremento en la recaudación por cuotas ha sido del 7,28% lo que ha supuesto un volumen de ingresos superior al del ejercicio anterior de 5.362,98 millones de euros. De los regímenes que incrementan sus ingresos hay que destacar por la importancia que el mismo tiene en el volumen de ingresos de este epígrafe, el del Régimen General con una tasa de variación anual del 8,07% y 5.091,98 millones de euros. Aunque con menor significación que el anterior, el Régimen Especial de trabajadores Autónomos también ha registrado un incremento importante 192,96 millones de euros, lo que supone un incremento relativo del 2,35%. Reducen sus ingresos los Regímenes Especiales Agrario y Trabajadores del Mar.

2. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA.

El saldo de esta rúbrica se cifra en 2.051,59 millones de euros, equivalente en términos relativos al 2,29% del total de los recursos contabilizados en la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial. En relación con el ejercicio anterior la variación registrada supone el 17,16% de incremento relativo y 300,56 millones de euros en valores absolutos.

Analizando los conceptos más significativos de esta clase de ingresos, la evolución del período expresada en millones de euros es la siguiente:

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a) Prestación de servicios 8,41 5,04 3,37 66,87b) Reintegros 5,26 3,64 1,62 44,51d) Otros ingresos de gestión 133,75 114,99 18,76 16,31e) Ingresos de participaciones en capital 0,11 0,11 0,00 0,00f) Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 978,32 665,54 312,78 47,00g) Otros intereses e ingresos asimilados 926,14 962,11 -35,97 -3,74T O T A L E S 2.051,99 1.751,43 300,56 17,16

VARIACIÓN

a) Prestación de servicios

El saldo de este epígrafe equivalente al subgrupo 70 “Ingresos por prestación de servicios”, asciende al cierre del ejercicio a 8,41 millones de euros, representa el 0,41% del apartado relativo a “Otros ingresos de Gestión Ordinaria”, su variación respecto del período 2004 ha supuesto el 8,70% de incremento.

La cuenta en la que se desarrolla es la 705. “Prestaciones de servicios” y en ella se registran los ingresos por prestaciones de servicios de asistencia sanitaria que para el presente ejercicio registra un saldo de 0,10 millones de euros, los ingresos por prestación de servicios sociales por valor de 2,76 y los ingresos por prestación de otros servicios, con un saldo de 5,55 millones de euros.

b) Reintegros

La cuenta 773. “Reintegros” presenta al cierre del ejercicio un saldo de 5,26 millones de euros, tiene escasa significación el 0,26% en el apartado que se analiza y ha registrado un incremento respecto del período anterior de 1,62 millones de euros.

d) Otros ingresos de gestión

El saldo de esta rúbrica que se eleva a 133,75 millones de euros está integrado por las cuentas 775. “Ingresos por arrendamientos” con un importe de 6,16 millones de euros y por la cuenta 777. “Otros ingresos” cuyo saldo se eleva a 127,59 millones de euros, este último, integrado en su totalidad por la rúbrica otros ingresos.

En relación con el ejercicio anterior, el importe de “Otros ingresos” ha aumentado en 18,76 millones de euros, de los que –1,09 millones se

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corresponden con los menores ingresos procedentes de ingresos por arrendamientos, y 19,85 millones es el incremento contabilizado en otros ingresos.

e) Ingresos de participaciones en capital.

Al cierre del ejercicio la cuenta 760 presenta un saldo de 0,11 millones de euros, su participación en la rúbrica de “Otros ingresos de gestión ordinaria”, es prácticamente inexistente y en relación con el ejercicio anterior no ha experimentado ninguna variación.

f) Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado.

Estos ingresos, cuyo importe al cierre del ejercicio se cifra en 978,32 millones de euros, están integrados por la cuenta 761. “Ingresos de valores de renta fija”, con un saldo de 978,30 millones de euros correspondiente a los intereses positivos del ejercicio de los títulos valores afectos al Fondo de Reserva, y la cuenta 762. “Ingresos de créditos a largo plazo”, cuyo saldo al cierre del ejercicio se cifra en 0,02 millones de euros.

g) Otros intereses e ingresos asimilados.

Este concepto, está integrado por la cuenta 769 “Otros ingresos financieros”, cuyo saldo al cierre del ejercicio se cifra en 926,14 millones de euros, y en la que se registran, entre otros, los recargos de mora y apremio por importe de 658,60 millones de euros, los intereses de aplazamientos y fraccionamientos cuyo importe asciende a 67,03 millones, y los intereses de cuentas bancarias por 200,51 millones de euros. El saldo de la cuenta 766. “Beneficios en valores negociables”, figura con un saldo de 1.182,90 euros, no consignándose en el cuadro por ser inferior al millón de euros con dos decimales.


Es la segunda rúbrica en importancia dentro de las que constituyen los recursos de la Tesorería General. Aporta 7.904,83 millones de euros en valor absoluto, lo que supone el 8,83% de los recursos reflejados en la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial del ejercicio.

El incremento anual por importe de 512,84 millones de euros, tiene su componente principal en las transferencias y subvenciones corrientes que han aumentado en 526,30 millones de euros. Este incremento se compone del

95

aumento de 395,28 millones de euros a que asciende la variación en transferencias y de 131,02 millones de euros contabilizada en las subvenciones corrientes. Hay que destacar en este punto el aumento en las transferencias corrientes recibidas de los Presupuestos Generales del Estado para financiar las prestaciones no contributivas por valor de 285,52 millones de euros, al pasar de 4.555,35 millones en el ejercicio 2004 a 4.840,87 millones en el ejercicio económico de 2005.

Asimismo las Transferencias y subvenciones de capital se han reducido en -13,46 millones de euros, de los que -7,41 millones proceden de los menores ingresos de las transferencias de capital procedentes de la Administración del Estado y el resto, 6,05 millones de euros, es el decremento contabilizado en las subvenciones de capital, procedentes en su totalidad del Fondo Europeo de desarrollo regional.

4. GANANCIAS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS.

Este tipo de ingresos presenta al cierre del ejercicio 2005 un saldo de 460,26 millones de euros y es el apartado menos importante dentro del total de los ingresos. Representa el 0,52% en los ingresos de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial y respecto del ejercicio anterior, registra una reducción de -145,65 millones de euros.

Este apartado está integrado por las siguientes cuentas:


771. Beneficios procedentes del inmovilizado material 66,17 51,23 14,94 29,16778. Ingresos extraordinarios 0,09 102,29 -102,20 -99,91779. Ingresos y beneficios de otros ejercicios 394,00 452,39 -58,39 -12,91T O T A L 460,26 605,91 -145,65 -24,04

VARIACIÓN

La variación en “Ingresos extraordinarios” viene generada por un expediente de baja en contabilidad en el concepto de “participes en cuotas de formación profesional” que se registro en el ejercicio anterior. Asimismo es importante la reducción contabilizada en los ingresos y beneficios de otros ejercicios.

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4. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO.

Este apartado de la memoria, dedicado al análisis de la ejecución y liquidación del Presupuesto agregado de Ingresos y Gastos de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social para el ejercicio 2005, se presenta dividido en cuatro apartados que se corresponden con los siguientes epígrafes:

4.1 Presupuesto de Ingresos. (Anexo II.4) 4.2 Presupuesto de Gastos:

4.2.1. Clasificación económica. (Anexo II.5) 4.2.2. Clasificación por áreas.(Anexos II.6 a II.9)

4.3 Estado operativo de la liquidación del presupuesto. (Anexo II.10) 4.4 Resumen de la liquidación presupuestaria y determinación de los

resultados presupuestarios del ejercicio. (Anexo II.11)

4.1 Presupuesto de Ingresos.

La previsión inicial de ingresos de la Tesorería General de la Seguridad Social para el ejercicio 2005 se cifró en 84.672,81 millones de euros, ascendiendo los derechos reconocidos netos, deducidos los derechos cancelados, a 88.620,71 millones de euros, lo que supone un grado de realización del 104,66% y una desviación positiva en valores absolutos de 3.947,89 millones de euros. En relación con el ejercicio anterior, los derechos reconocidos netos se incrementaron el 7,54%, porcentaje que en valores absolutos supone 6.211,81 millones de euros de aumento en los recursos obtenidos por la Tesorería General de la Seguridad Social.

La evolución de los derechos reconocidos netos en los dos últimos ejercicios, desglosados por capítulos económicos y expresado su importe en millones de euros, es la siguiente:

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Cotizaciones sociales 78.813,12 73.322,87 5.490,25 7,49Tasas y otros ingresos 758,13 737,50 20,63 2,80Transferencias corrientes 7.795,73 7.375,47 420,26 5,70Ingresos patrimoniales 1.104,72 826,00 278,72 33,74 SUMA OPERAC. CORRIENTES 88.471,70 82.261,84 6.209,86 7,55Enajenación invers. Reales 69,96 54,25 15,71 28,96Transferencias de capital 72,64 85,69 -13,05 -15,23 SUMA OPERAC. CAPITAL 142,60 139,94 2,66 1,90TOTAL OPERAC. NO FINANC. 88.614,30 82.401,78 6.212,52 7,54Activos financieros 6,41 7,12 -0,71 -9,97TOTAL OPERAC. FINANC. 6,41 7,12 -0,71 -9,97TOTAL GENERAL 88.620,71 82.408,90 6.211,81 7,54

VARIACIÓN

El incremento registrado en las operaciones no financieras se debe fundamentalmente a las operaciones corrientes cuyo aumento respecto del ejercicio anterior se eleva a 6.209,86 millones de euros, el 7,55% en términos relativos. Así mismo, las operaciones de capital han contabilizado 2,66 millones de euros más que en el ejercicio 2004, lo que ha supuesto que la tasa de incremento anual de las operaciones no financieras en su conjunto se haya reducido ligeramente respecto de las operaciones corrientes, situándose en el 7,54%, y 6.212,52 millones de euros de incremento en valor absoluto.

En las operaciones financieras la variación negativa es del -9,97% porcentaje que, debido a la escasa significación que este capítulo tiene en el conjunto de los ingresos, no modifica el índice de incremento anual del total de derechos reconocidos netos.

Según el cuadro anterior, todos los capítulos, excepción hecha de las “Transferencias de Capital” registran incrementos en el volumen de derechos reconocidos destacando en valores relativos la “Enajenación de inversiones reales”, y los “Ingresos patrimoniales”, y en tanto que en valores absolutos son las “Cotizaciones sociales”, las que presentan un incremento muy considerable.

En los siguientes apartados, se expone un breve análisis de la ejecución y variación anual de cada uno de los capítulos presupuestarios de ingresos.

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Capítulo 1.- Cotizaciones Sociales

En este capítulo, que constituye la primera y principal fuente de financiación del Sistema de la Seguridad Social, representando el 88,93%, se han reconocido unos ingresos por cuotas cifrados en 78.813,12 millones de euros, con un nivel de realización sobre la previsión inicial, cuyo montante ascendía a 74.935,00 millones de euros, del 105,18% y una desviación positiva en valor absoluto de 3.878,12 millones de euros.

En relación con el ejercicio anterior, la tasa de crecimiento para este capítulo se ha situado en el 7,49%, lo que en valores absolutos supone un incremento de 5.490,25 millones de euros sobre los ingresos que, por este concepto, se reconocieron en el período precedente. Dentro de este capítulo se incluyen las cotizaciones de desempleados y las bonificaciones para el fomento del empleo, por un importe global de 6.352,30 millones de euros, recursos que han experimentado un incremento anual de 615,84 millones de euros, lo que supone el 10,74% de aumento relativo.

La importancia relativa de las cotizaciones sociales, excluidas las cotizaciones de desempleados, en el conjunto de los ingresos registrados por la Tesorería General de la Seguridad Social, se sitúa en el 81,77%, porcentaje ligeramente inferior al del ejercicio anterior, que registró el 82,01%.

La evolución de los ingresos que cada uno de los regímenes ha experimentado en los dos últimos ejercicios, expresados los datos en millones de euros, se detalla en el cuadro siguiente:


- Régimen General 61.688,95 57.205,54 4.483,41 7,84- Rég. Espec Trabajad. Autónomos 8.368,22 8.091,19 277,03 3,42- Rég. Espec. Agrario 1.228,19 1.270,40 -42,21 -3,32- Rég. Espec. Trabajad. del Mar 273,91 265,44 8,47 3,19- Rég. Espec. Minería del Carbón 204,07 205,68 -1,61 -0,78- Rég. Espec. Emplead. de Hogar 409,99 272,19 137,80 50,63- Cotizac. de Accid. de T. y E. P. 287,49 275,97 11,52 4,17- Cotizac. de Desempleados y bonific. para el fomento del empleo 6.352,30 5.736,46 615,84 10,74TOTAL CAPÍTULO 1 78.813,12 73.322,87 5.490,25 7,49

VARIACIÓN

Excepto los Regímenes especiales Agrario y Minería del Carbón, registran incrementos en los derechos reconocidos, destacando en valores

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absolutos el Régimen General con 4.483,41 millones de euros, el Especial de Trabajadores Autónomos con 277,03 millones de euros y el de Desempleados cuyo incremento se sitúa en 615,84 millones de euros. En términos relativos además del de Desempleados que registra un incremento del 10,74% destacan el de Empleadas de hogar con el 50,63% de incremento y el del Régimen General con el 7,84%. de variación positiva.

Capítulo 3.- Tasas y otros ingresos.

Los recursos aportados por la Tesorería General de la Seguridad Social bajo este epígrafe se han elevado a 758,13 millones de euros, con una desviación positiva respecto del presupuesto inicial, estimado en 720,29 millones, de 37,84 millones de euros, lo que supone el 105,25% de grado de realización.

Respecto del ejercicio anterior, este capítulo experimenta en términos de derechos reconocidos un incremento en valor absoluto de 20,63 millones de euros, el 2,80% en términos relativos.

La participación de este capítulo en el volumen de ingresos de la Tesorería General se ha reducido ligeramente respecto de la que ostentaba en el ejercicio anterior, pasando del 0,90% en 2004 al 0,85% en el período que se analiza.

Por artículos, la variación en los dos últimos ejercicios es la siguiente:

A R T Í C U L O S 2005 2004 Absoluta Relativa

32. Prestaciones de servicios 8,42 6,83 1,59 23,2837. Ingresos. Fondo Esp. L 21/1986 0,99 1,04 -0,05 -4,8138. Reintegros 5,35 3,64 1,71 46,98

39. Otros ingresos 743,37 725,99 17,38 2,39

TOTAL CAPÍTULO 3 758,13 737,50 20,63 2,80

VARIACIÓN

La casi totalidad de artículos registran incrementos, destacando en términos absolutos los relativos a otros ingresos y en valores relativos los derechos reconocidos en los reintegros.

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Dentro del artículo otros ingresos, los recargos intereses y multas con un volumen de derechos reconocidos netos de 676,74 millones de euros han contabilizado una reducción de -15,42 millones de euros, mientras que los ingresos afectados a la cobertura de los recargos por falta de medidas de seguridad e higiene se han visto incrementados en 33,32 millones, correspondiendo el resto 2,73 millones al incremento registrado en el resto de conceptos.

Capítulo 4.- Transferencias corrientes.

Para este capítulo se previeron inicialmente unos ingresos por valor de 7.827,65 millones de euros, cifrándose los derechos reconocidos netos en 7.795,73 millones, lo que representa el 99,59% de grado de realización, sigue siendo la segunda fuente en importancia en la financiación del Sistema, representando el 8,80% de los ingresos.

La evolución por artículos de los ingresos obtenidos de este capítulo presupuestario en los dos últimos ejercicios, se expone en el siguiente cuadro, expresado en millones de euros:


40. De la Admon. del Estado 4.840,09 4.555,35 284,74 6,2541. De OO. AA. Administrativos 3,35 0,61 2,74 449,1842. De la Seguridad Social 2.900,18 2.758,02 142,16 5,1547. De empresas privadas 44,79 43,95 0,84 1,9148. De familias e II.sin fines de lucro 0,00 10,75 -10,75 -100,0049. Del exterior 7,32 6,79 0,53 7,81TOTAL CAPÍTULO 4 7.795,73 7.375,47 420,26 5,70

VARIACIÓN

El incremento contabilizado se cifra en el 5,70%, siendo la partida más importante la constituida por las transferencias del Estado, que suponen el 62,09% de los ingresos por transferencias corrientes y que en el ejercicio 2005 se ha incrementado en 284,74 millones de euros.

El artículo 42. “Transferencias de la Seguridad Social” ha registrado una variación positiva de 142,16 millones de euros. Los ingresos procedentes de las Mutuas se han incrementado en 142,66 millones de euros por el incremento de 103,36 millones de euros en el concepto de aportación para el sostenimiento de servicios comunes, -60,14 millones que se corresponden con el decremento registrado en el concepto de capitales renta y los 70,44 millones restantes son

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el aumento generado en el ejercicio en las cuotas del reaseguro. Al incremento en los ingresos procedentes de las Mutuas, hay que deducir el decremento procedente de otras Entidades, por valor de -0,49 millones de euros de los que -0,25 es la reducción en la aportación del INGESA a la Tesorería General de la Seguridad Social, y -0,24 millones la reducción en la aportación del IMSERSO.

Los ingresos que se reciben del exterior por 7,32 millones de euros se deben en su práctica totalidad a los ingresos procedentes del Fondo Social Europeo y en relación con el ejercicio anterior se han incrementado en 0,53 millones de euros.

Así mismo reseñar que el importe de 10,75 millones, que figura como variación en el artículo 48, corresponde al ingreso de las aportaciones de particulares y Cajas de Ahorro para la dotación de un fondo de ayuda a favor de las victimas del atentado del 11 de marzo de 2004, en virtud del Acuerdo de 16 de diciembre de 2004 entre el Ministro de Trabajo y Asuntos Sociales y la Confederación Española de Cajas de Ahorro (CECA).

La evolución en los recursos recibidos de los Presupuestos Generales del Estado en los dos últimos ejercicios se desarrolla en los siguientes conceptos:


Para financ. Comp. mín. pensiones 1.206,35 906,35 300,00 33,10Financ. pensiones no contributivas 1.996,62 1.996,62 0,00 0,00Financ. prestac.familiares 913,32 876,26 37,06 4,23Financ. Asist. sanit. prest. INGESA 186,41 182,41 4,00 2,19Financ. Asist. sanit. prest. ISM 53,55 72,38 -18,83 -26,02Financ. LISMI 98,80 112,89 -14,09 -12,48Síndrome Tóxico 16,55 20,30 -3,75 -18,47Jubilaciones anticipadas 91,44 78,27 13,17 16,83Para financiar serv. sociales del IMSERSO 128,72 209,66 -80,94 -38,61Para financiar serv. sociales de ISM 44,77 44,80 -0,03 -0,07Otras 103,56 55,41 48,15 86,90TOTAL 4.840,09 4.555,35 284,74 6,25

VARIACIÓN

De las prestaciones financiadas por el Estado hay que destacar los incrementos en la financiación de los complementos a mínimos, prestaciones familiares, jubilaciones anticipadas, otras y en mucha menor medida la asistencia sanitaria prestada por el INGESA, con un incremento conjunto de 402,38 millones de euros, incremento que se ve compensado en parte por la variación negativa por -117.64 millones de euros registrada en el resto de prestaciones.

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Capítulo 5.- Ingresos patrimoniales.

Los derechos reconocidos netos registrados en este capítulo se elevaron a 1.104,72 millones de euros, con un grado de realización del 111,34%, produciéndose en consecuencia una desviación en sentido positivo respecto del presupuesto inicial, previsto en 992,18 millones de euros, de 112,54 millones. Su participación en el total de recursos ha sido del 1,25% y su variación respecto del ejercicio anterior supone un incremento de 278,72 millones de euros, que se debe fundamentalmente, según se pone de manifiesto en el siguiente cuadro, al incremento de los intereses de títulos valores, variación esta última generada por el Fondo de Reserva, que por si solos se han incrementado en 297,87 millones de euros, incremento que se ve compensado en parte por la reducción generada en los intereses de depósitos.


50. Intereses de títulos valores 897,85 599,96 297,89 49,6551. Intereses de anticipos y préstamos 0,02 0,03 -0,01 -33,3352. Intereses de depósitos 200,64 218,66 -18,02 -8,2454. Rentas de bienes inmuebles 5,56 6,65 -1,09 -16,3955. Productos de concesiones 0,59 0,61 -0,02 -3,2859. Otros ingresos patrimoniales 0,06 0,09 -0,03 -33,33TOTAL CAPÍTULO 5 1.104,72 826,00 278,72 33,74

VARIACIÓN

Capítulo 6.- Enajenación de inversiones reales.

En este capítulo de ingresos, con un presupuesto inicial de 0,31 millones de euros se han reconocido derechos por valor de 69,96 millones, su participación en el volumen de recursos de la Tesorería General de la Seguridad Social es del 0,08% y su evolución respecto del ejercicio 2004 ha supuesto un incremento de 15,71 millones de euros.

Capítulo 7.- Transferencias de capital.

El presupuesto inicial para las transferencias de capital se cifró en 67,48 millones de euros, y el efectivamente realizado con un índice de ejecución del 107,65% ha supuesto 72,64 millones de euros. Este tipo de ingresos que van destinados a financiar operaciones de capital, proceden en el

103

74,93% (54,25 millones) de los presupuestos del Estado, y en el 25,07% (18,21 millones) del Fondo Europeo de Desarrollo Regional.

Respecto del total de recursos, los que se analizan en este epígrafe representan el 0,08% y en relación con el ejercicio anterior, han registrado una variación negativa del -15,23% lo que en términos absolutos supone -13,05 millones de euros, de los que -5,64 se corresponde con los nuevos ingresos recibidos del Fondo Europeo de Desarrollo Regional y el resto -7,41 millones es la reducción de fondos recibidos de la Administración del Estado.

La práctica totalidad de las transferencias de capital, se destina a financiar operaciones de este tipo en las áreas de asistencia sanitaria y de servicios sociales consideradas no contributivas.

Capítulo 8.- Activos financieros.

Se han registrado en este capítulo derechos reconocidos por valor de 6,41 millones de euros, y una variación negativa respecto del pasado ejercicio de -0,71 millones, el -9,97% en valores relativos.

La participación de este capítulo en el total de derechos reconocidos por la Tesorería General de la Seguridad Social, es del 0,01% prácticamente irrelevante.

4.2. Presupuesto de Gastos.

El presupuesto inicial de Gastos en las Entidades gestoras y Servicios comunes para el ejercicio 2005 se cifró en 84.672,81 millones de euros, se aprobaron modificaciones por importe de 3.257,06 millones, por lo que el montante de los créditos definitivamente autorizados para el citado ejercicio, quedó establecido en 87.929,87 millones de euros.

Las obligaciones reconocidas ascendieron a 87.328,25 millones de euros, lo que ha representado un porcentaje de ejecución del 99,32%, produciéndose en consecuencia un remanente de crédito por valor de 601,62 millones de euros.

En relación con el ejercicio anterior, las previsiones iniciales se incrementaron el 9,88% lo que en valores absolutos se eleva a 7.614,37 millones de euros, así mismo las modificaciones presupuestarias se redujeron en 4.136,07 millones de euros por lo que el efecto conjunto de estas variaciones ha generado, respecto del aprobado en el período anterior, un

104

incremento en el presupuesto total para 2005, de 3.478,30 millones de euros, el 4,12% en términos relativos.

Las obligaciones reconocidas han registrado un incremento de 3.543,65 millones de euros, cifra resultante del aumento generado en las operaciones no financieras por importe de 5.006,42 millones de euros y de la reducción que han experimentado las operaciones financieras cifrada en -1.462,77 millones de euros.

Por Entidades gestoras las cifras anteriores se distribuyen así:

Presupuesto Modifica- Presupuesto Obligaciones % Particip.ENTIDADES Inicial ciones Total del Gasto

I N S S 74.075,34 584,53 74.659,87 74.299,60 85,08INGESA 186,72 28,05 214,77 210,76 0,24IMSERSO 2.401,49 16,15 2.417,64 2.347,50 2,69I.S.M. 1.520,44 19,22 1.539,66 1.508,19 1,73TESORERÍA 6.488,82 2.609,11 9.097,93 8.962,20 10,26TOTAL 84.672,81 3.257,06 87.929,87 87.328,25 100,00

Desde esta visión global del presupuesto, destaca por su importancia el Instituto Nacional de la Seguridad Social, Entidad que gestiona la casi totalidad de las prestaciones económicas contributivas, absorbiendo el 85,08% del gasto total. Con mucha menor participación figura la Tesorería General de la Seguridad Social y el Instituto Social de la Marina. EI Instituto Nacional de Gestión Sanitaria y el Instituto de Mayores y Servicios Sociales, son Entidades que gestionan prestaciones no contributivas financiadas en su totalidad con cargo a los presupuestos generales del Estado.

A continuación se hace un análisis en términos de obligaciones reconocidas de la ejecución del Presupuesto de Gastos en sus dos vertientes: económica y por áreas.

4.2.1. Clasificación Económica.

La evolución de las obligaciones reconocidas en los dos últimos ejercicios desglosadas por capítulos económicos y expresadas en millones de euros, es la siguiente:

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Gastos de personal 1.170,72 1.122,04 48,68 4,34Gastos corrientes en bienes y servicios 574,78 596,50 -21,72 -3,64Gastos financieros 13,26 63,15 -49,89 -79,00Transferencias corrientes 77.278,03 72.290,28 4.987,75 6,90 SUMA OPERACIONES CORRIENTES 79.036,79 74.071,97 4.964,82 6,70Inversiones reales 289,98 241,88 48,10 19,89Transferencias de capital 23,66 30,16 -6,50 -21,55 SUMA OPERACIONES DE CAPITAL 313,64 272,04 41,60 15,29TOTAL OPERAC. NO FINANCIERAS 79.350,43 74.344,01 5.006,42 6,73Activos financieros 7.900,72 9.363,54 -1.462,82 -15,62Pasivos financieros 77,10 77,05 0,05 0,06TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 7.977,82 9.440,59 -1.462,77 -15,49TOTAL GENERAL 87.328,25 83.784,60 3.543,65 4,23

VARIACIÓN

Las operaciones no financieras representan el 90,86% del gasto en las Entidades gestoras y servicios comunes de la Seguridad Social, su incremento respecto del ejercicio anterior se cifra en 5.006,42 millones de euros, el 6,73% en valores relativos, esta variación viene determinada fundamentalmente por las Transferencias corrientes.

La reducción en las operaciones financieras cifrada en -1.462,77 millones de euros, proviene fundamentalmente de los activos financieros que por si solos se reducen 1.462,82 millones de euros, correspondiendo el resto, 0,05 millones, a la variación de los pasivos financieros. En los activos financieros se ha registrado el importe neto de la compra por valor de 7.894,94 millones de euros de títulos valores afectos al del Fondo de Reserva con cargo al excedente corriente de ejercicios anteriores. En los pasivos financieros se contabiliza el pago, por 76,96 millones de euros, de la sexta anualidad de la póliza de crédito suscrita con el Banco de España por importe de 1.539,19 millones de euros y que debe reintegrarse en 20 anualidades a partir del año 2000.

La variación negativa de las operaciones financieras, -15,49% hace que la variación del índice general del gasto se sitúe en el 4,23%, 3.543,65 millones de euros, de incremento interanual.

En los apartados siguientes, se ofrece un breve análisis de la ejecución y evolución de cada uno de los capítulos del presupuesto de gastos desglosados por artículos y expresados en millones de euros.

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Capítulo 1.- Gastos de personal.

El crédito inicial del ejercicio 2005 se cifró en 1.207,65 millones de euros, se dotaron modificaciones por importe de 33,52 millones de euros, por lo que el crédito definitivo quedó fijado en 1.241,17 millones de euros.

Las obligaciones reconocidas ascendieron a 1.170,72 millones, lo que supone el 94,32% de grado de ejecución, produciéndose un remanente de 70,45 millones de euros, que representa el 5,68% del crédito total aprobado. Respecto del ejercicio anterior los gastos de personal liquidados se incrementaron en 48,68 millones de euros, el 4,34% en términos porcentuales.

La participación de este capítulo en el total de obligaciones reconocidas en el agregado de Entidades gestoras y Servicios comunes se sitúa en el 1,34%, igual participación que tenía en el ejercicio anterior.

La evolución de los gastos de personal en los dos últimos ejercicios, desglosados por artículos y en millones de euros, es la siguiente:


10. Altos cargos 0,22 0,21 0,01 4,7612. Pers. Func. y Estatutario 584,18 570,23 13,95 2,4513. Laborales 103,25 93,23 10,02 10,7514. Otro personal 0,09 0,08 0,01 12,5015. Incent. al rendimiento 218,81 197,81 21,00 10,6216. Cuotas prest. y gastos sociales 264,17 260,48 3,69 1,42TOTAL CAPÍTULO 1 1.170,72 1.122,04 48,68 4,34

VARIACIÓN

Según se deduce del cuadro anterior, en el ejercicio 2005 se ha generado un incremento en el volumen de obligaciones reconocidas para todos los artículos, destacando de manera significativa los que recogen los incentivos al rendimiento las retribuciones básicas y complementarias del personal funcionario y estatutario cuyas tasas de variación se elevan al 21,00% y 13,95% respectivamente.

Por Entidades, el desglose de las obligaciones reconocidas, así como su variación respecto del ejercicio anterior, expresadas ambas en millones de euros, es la siguiente:

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INSS 391,29 369,07 22,22 6,02INGESA 88,86 91,51 -2,65 -2,90IMSERSO 63,77 60,07 3,70 6,16ISM 78,51 82,27 -3,76 -4,57TESORERÍA 548,29 519,12 29,17 5,62TOTAL CAPÍTULO 1 1.170,72 1.122,04 48,68 4,34

VARIACIÓN

De las Entidades que registran incrementos, hay que destacar en valores absolutos el Instituto Nacional de la Seguridad Social y la Tesorería General de la Seguridad Social. Reducen sus gastos el Instituto Social de la Marina y el Instituto Nacional de Gestión Sanitaria.

Capítulo 2.- Gastos corrientes en bienes y servicios.

Para este capítulo se aprobaron créditos por un importe global de 670,52 millones de euros de los que 35,06 millones, se dotaron como modificaciones presupuestarias cifrándose el presupuesto inicial en 635,46 millones de euros.

Las obligaciones reconocidas se han elevado a 574,78 millones de euros, con un grado de realización del 85,72% sobre el presupuesto definitivo, habiéndose generado un remanente de 95,74 millones de euros. En relación con el ejercicio anterior el volumen de obligaciones reconocidas en el período ha disminuido en 21,72 millones de euros, lo que supone el -3,64% de variación relativa.

La participación de este capítulo en el montante total del gasto registrado en el agregado de Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, se sitúa en el 0,66%, frente al 0,71% que supuso en el ejercicio anterior.

La variación anual en millones de euros, distribuida por artículos, es como sigue:

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20. Arrendamientos y cánones 31,05 32,71 -1,66 -5,0721. Reparac., mant. y conserv. 41,23 41,73 -0,50 -1,2022. Mater. suministros y otros 360,13 390,49 -30,36 -7,7723. Indemniz. razón servicio 8,45 7,93 0,52 6,5624. Gastos de publicaciones 2,16 1,86 0,30 16,1325. Asist. sanitaria con med. ajenos 9,14 14,11 -4,97 -35,2226. Serv.sociales con med. ajenos 115,32 105,97 9,35 8,8229. Oblig.pendts.aplicar a 31-12-01 INSALUD 7,30 1,70 5,60 329,41TOTAL CAPÍTULO 2 574,78 596,50 -21,72 -3,64

VARIACIÓN

La variación anual es consecuencia, según se pone de manifiesto en el cuadro adjunto, de la reducción por 35,33 millones de euros, registrada en los artículos relativos a Material, suministros y otros y Asistencia sanitaria con medios ajenos. Este importe se compensa en parte por el incremento contabilizado en los artículos relativos Servicios sociales con medios ajenos y a las obligaciones que el antiguo INSALUD tenía pendiente de aplicar a presupuesto a 31 de diciembre de 2001 cuyo incremento conjunto se eleva a 14,95 millones de euros.

Por Entidades, la evolución interanual es la siguiente:


INSS 80,26 83,12 -2,86 -3,44INGESA 58,99 51,82 7,17 13,84IMSERSO 142,92 145,88 -2,96 -2,03ISM 32,50 38,35 -5,85 -15,25TESORERÍA 260,11 277,33 -17,22 -6,21TOTAL CAPÍTULO 2 574,78 596,50 -21,72 -3,64

VARIACIÓN

Excepto en el INGESA donde las obligaciones reconocidas se incrementan en un porcentaje importante, el resto de Entidades reducen su gasto en este capítulo y lo hacen fundamentalmente en el artículo relativo a material suministros y otros donde la Tesorería y el IMSERSO registran una reducción de 16,13 y de 12,04 millones de euros respectivamente, si bien en esta última Entidad la reducción se compensa con el incremento de 9,35 millones de euros en el artículo que hace referencia al gasto en conciertos. La

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reducción en el ISM se ha producido principalmente en las obligaciones reconocidas por asistencia sanitaria con medios ajenos.

Capítulo 3.- Gastos financieros.

El grado de ejecución de este tipo de gastos se situó en el 86,33%, sobre el presupuesto total, que quedó establecido en 15,36 millones de euros, al haberse producido modificaciones presupuestarias negativas por importe de -10,20 millones de euros con un presupuesto inicial de 25,56 millones de euros.

Las obligaciones reconocidas se cifraron en 13,26 millones de euros y su participación en el total de gastos del agregado de Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social representa el 0,01%, en valores relativos. Su desglose por artículos es el siguiente:


31. De préstamos en moneda nacional 0,01 50,20 -50,19 -99,9835. Intereses de demora y otros gastos 13,25 12,95 0,30 2,32TOTAL CAPÍTULO 3 13,26 63,15 -49,89 -79,00

VARIACIÓN

Este capítulo refleja una reducción anual del gasto cifrado en –49,89 millones de euros, lo que representa el –79,00% en términos relativos; dicha variación se ha originado en los intereses de préstamos en moneda nacional, por 50,19 millones de euros, importe que se corresponde en su totalidad con las obligaciones que en el ejercicio anterior significaron la décima y última anualidad de los intereses a que hacía referencia la Disposición transitoria sexta, de la Ley 41/1994, de 30 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1995, ya comentados en otros puntos de esta memoria.

Según se ve en el siguiente cuadro la reducción se registra en su integridad en la Tesorería General de la Seguridad Social.

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INSS 0,13 0,20 -0,07 -35,00INGESA 12,80 12,43 0,37 2,98IMSERSO 0,05 0,09 -0,04 0,00ISM 0,04 0,03 0,01 33,33TESORERÍA 0,24 50,40 -50,16 -99,52TOTAL CAPÍTULO 3 13,26 63,15 -49,89 -79,00

VARIACIÓN


El presupuesto inicial de este capítulo para el ejercicio económico del año 2005 ascendió a la cantidad de 77.052,06 millones de euros. Se dotaron modificaciones de crédito por valor de 599,59 millones de euros, por tanto, el volumen del crédito definitivamente aprobado para transferencias corrientes se cifró en 77.651,65 millones de euros.

Por su parte, las obligaciones reconocidas se elevaron a 77.278,03 millones, lo que supone el 99,52% de índice de ejecución y un remanente de crédito de 373,62 millones de euros. Este capítulo absorbe el 88,49% del gasto global registrado en la liquidación del presupuesto del agregado de Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, y en relación con el ejercicio anterior el volumen de obligaciones reconocidas registró un incremento de 4.987,75 millones de euros, lo que supone una tasa de variación anual del 6,90%, indicador muy superior al que ha registrado el aumento global del gasto.

La evolución y crecimiento del gasto en los dos últimos ejercicios, desglosado por artículos y en millones de euros, es:


40. A la Admón. del Estado 136,21 133,83 2,38 1,7842. A la Seguridad Social 4,22 4,71 -0,49 -10,4045. A Comunidades Autónomas 315,19 322,49 -7,30 -2,2647. A Empresas Privadas - - - -48. A famil. e Inst. sin fines de lucro 76.817,41 71.823,32 4.994,09 6,9549. Al exterior 5,00 5,93 -0,93 -15,68TOTAL CAPÍTULO 4 77.278,03 72.290,28 4.987,75 6,90

VARIACIÓN

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El artículo que contabiliza las transferencias a familias e instituciones sin fines de lucro absorbe el 99,40% del gasto del capítulo, registra un incremento respecto del ejercicio anterior, de 4.994,09 millones de euros, debido al incremento en pensiones por valor de 4.564,50 millones de euros, al incremento en la prestación de incapacidad temporal por 271,63 millones de euros, a la prestación por maternidad y riesgo durante el embarazo que se ha incrementado en 132,22 millones de euros, a las prestaciones familiares y los recargos por falta de medidas de seguridad e higiene con unos importes respectivos de 35,93 y 10,02 millones de euros, el aumento de 1,75 millones generado en el gasto de farmacia y 230 millones que han aumentado las prestaciones y entregas únicas reglamentarias y las ayudas genéricas se reducen en 24,26 millones de euros las prestaciones sociales.

El gasto que se consigna en el artículo 42 “Transferencias a la Seguridad Social”, por 4,22 millones de euros, es la aportación que el INGESA y el IMSERSO hacen a la Tesorería General de la Seguridad Social, por el programa de Control interno y Contabilidad.

Por Entidades, la evolución de este capítulo en el período que se considera es la siguiente:


INSS 73.766,59 68.876,94 4.889,65 7,10INGESA 25,39 23,67 1,72 7,27IMSERSO 2.103,21 2.076,55 26,66 1,28ISM 1.378,38 1.312,08 66,30 5,05TESORERÍA 4,46 1,04 3,42 328,85TOTAL CAPÍTULO 4 77.278,03 72.290,28 4.987,75 6,90

VARIACIÓN

El INSS es la Entidad con mayor peso en este capítulo, absorbe el 95,46% del gasto. Su incremento por valor de 4.889,65 millones de euros, se ha generado en las prestaciones a familias e instituciones sin fines de lucro que han aumentado en 4.895,15 millones de euros. En sentido contrario las obligaciones reconocidas en las transferencias a Comunidades Autónomas se han reducido en 3,97 millones de euros originadas en el programa de ahorro efectivo en las prestaciones de la incapacidad temporal, como consecuencia de los acuerdos de financiación de la sanidad contenidos en el modelo de financiación de las CC.AA. y la aplicación de los correspondientes convenios del Instituto Nacional de la Seguridad Social, y por las transferencias al exterior que se han reducido en 1,53 millones de euros, sobre el período anterior.

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El incremento en las prestaciones a familias, se ha originado principalmente en las pensiones contributivas con una tasa de variación anual del 7,01% lo que supone 4.433,92 millones de euros, en la incapacidad temporal que aumenta 268,24 millones de euros, el 8,87%, en las prestaciones por maternidad y riesgo durante el embarazo que aumentan el 11,13% lo que supone 132,06 millones de euros y en las prestaciones familiares con un incremento en su gasto de 34,89 millones de euros. En el resto de prestaciones la variación conjunta es positiva y han aumentado en 26,04 millones de euros.

En el INGESA las transferencias corrientes se han incrementado en 1,72 millones de euros, incremento generado en su práctica totalidad en el gasto de farmacia que aisladamente considerado se ha incrementado en 1,75 millones de euros mientras que el efecto conjunto del resto de obligaciones del capitulo, prestaciones y transferencias a la Seguridad Social ha supuesto una variación negativa de -0,03 millones de euros.

En el Instituto de Mayores y Servicios Sociales, el gasto en este capítulo se ha incrementado en 26,66 millones de euros, en términos relativos el 1,28%. Han sido las pensiones no contributivas las que han generado este incremento, ya que por sí solas han aumentado en 67,54 millones de euros, si bien este aumento se ha visto reducido por las prestaciones derivadas de la Ley de Integración Social de Minusválidos, otras prestaciones y resto de transferencias en -13,91, -23,94 y -3,03 millones de euros respectivamente.

Para el I.S.M. el incremento se localiza fundamentalmente en las pensiones contributivas y en la incapacidad temporal cuyos aumentos se cifran en 63,04 y 6,39 millones de euros respectivamente, para el resto de prestaciones, la variación es de -0,13 millones de euros.

Capítulo 6.- Inversiones reales.

El presupuesto inicial para inversiones en el ejercicio 2005 se estimó en 289,32 millones de euros, se aprobaron modificaciones por valor de 54,73 millones de euros, por lo que el crédito definitivo para este capítulo fue de 344,05 millones de euros.

El porcentaje de realización ha sido del 84,28%, lo que supone un volumen de obligaciones reconocidas de 289,98 millones de euros, quedando un remanente del 15,72% en términos relativos y de 54,07 millones de euros en valor absoluto. Este capítulo absorbe el 0,33% del gasto registrado en las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

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Respecto del ejercicio anterior el gasto se ha incrementado en el 19,89%, lo que en valor absoluto supone 48,10 millones de euros. La evolución en los dos últimos períodos desglosada por artículos, es la siguiente:


62. Inversiones nuevas 237,18 188,97 48,21 25,5163. Inversiones de reposición 52,74 52,91 -0,17 -0,3269. Oblig.pendts.aplicar a 31-12-01 INSALUD 0,06 0,00 0,06 0,00TOTAL CAPÍTULO 6 289,98 241,88 48,10 19,89

VARIACIÓN

Por Entidades, el gasto en este capítulo se ha ejecutado así:


INSS 59,26 59,85 -0,59 -0,99INGESA 24,53 17,47 7,06 40,41IMSERSO 13,37 12,97 0,40 3,08ISM 18,26 13,58 4,68 34,46TESORERÍA 174,56 138,01 36,55 26,48TOTAL CAPÍTULO 6 289,98 241,88 48,10 19,89

VARIACIÓN

La Tesorería General de la Seguridad Social es la Entidad con más peso en este capítulo, representa el 60,20% del volumen de obligaciones reconocidas. La evolución anual la determina también la Tesorería General y excepto el INSS que reduce su gasto, el resto de Entidades han registrado incrementos.

Capítulo 7.-Transferencias de capital.

El crédito inicial para transferencias de capital se cifró en 27,54 millones de euros, se dotaron modificaciones presupuestarias por 0,55 millones de euros quedando 28,09 millones de crédito definitivo.

El porcentaje de realización del 84,23%, ha representado un volumen de obligaciones reconocidas de 23,66 millones de euros y un remanente de crédito de 4,43 millones.

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Respecto del ejercicio 2004, este gasto se ha visto reducido en -6,50 millones de euros, y su participación en el total del gasto, representa el 0,03%.

Por artículos, las transferencias de capital en los dos últimos períodos evolucionaron de la forma siguiente:


74. A Soc.Merc.Est.Ent.Emp.y otros Org. 2,55 2,64 -0,09 -3,4175. A Comunidades Autónomas 5,60 8,08 -2,48 -30,6976. A Corporaciones Locales 15,51 19,32 -3,81 -19,7278. A famil. e inst. sin fines de lucro 0,00 0,12 -0,12 -100,00TOTAL CAPÍTULO 7 23,66 30,16 -6,50 -21,55

VARIACIÓN

La totalidad de las variaciones se ha contabilizado en las obligaciones reconocidas por el IMSERSO, única Entidad que gestiona este tipo de gastos.


En su previsión inicial, los Activos financieros se elevan a 5.358,16 millones de euros, se dotaron modificaciones presupuestarias por 2.543,70 millones de euros, quedando establecido el crédito total en 7.901,86 millones.

Las obligaciones reconocidas se elevan a 7.900,72 millones de las que 7.894,94 millones de euros se corresponden con el importe neto de la compra de títulos valores afectos al Fondo de Reserva previsto en el Pacto de Toledo y según establece el Artículo 91.1 de la Ley General de la Seguridad Social.

En relación con el período anterior, la evolución negativa del gasto se ha cifrado en 1.462,82 millones de euros correspondientes en su totalidad a la reducción contabilizada en la compra neta de títulos valores en los que se ha materializado el anteriormente citado Fondo de Reserva.

En el agregado de Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, este capítulo representa el 9,05% del gasto total y prácticamente la totalidad 99,03% del gasto de las operaciones financieras.

La evolución en los ejercicios económicos de 2004 y 2005 de los activos financieros por Entidades, es la siguiente:

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INSS 2,07 1,86 0,21 11,29INGESA 0,19 0,16 0,03 18,75IMSERSO 0,51 0,59 -0,08 -13,56I. S. M. 0,41 0,40 0,01 2,50TESORERÍA 7.897,54 9.360,53 -1.462,99 -15,63T O T A L E S 7.900,72 9.363,54 -1.462,82 -15,62

VARIACIÓN

Según el cuadro anterior, el 99,96% de este capítulo lo gestiona la Tesorería General, Entidad que ostenta la titularidad del patrimonio único de la Seguridad Social.

Capítulo 9.- Pasivos financieros.

La participación de este capítulo representa el 0,09% en el conjunto de gastos de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

Su presupuesto total para el ejercicio 2005, ha sido de 77,17 millones de euros, de los que 0,11 millones se dotaron como modificaciones presupuestarias.

Las obligaciones reconocidas se han cifrado en 77,10 millones de euros, lo que representa el 99,91% de índice de ejecución, y un incremento en el gasto sobre el ejercicio precedente de 0,05 millones de euros, lo que supone el 0,06% en valor relativo. Este epígrafe representa el 0,97% del total de las operaciones financieras.

La gestión de este capítulo recae en su casi totalidad, en la Tesorería General de la Seguridad Social con un volumen de obligaciones reconocidas de 77,01 millones de los que 76,96 son el importe de la sexta anualidad de la póliza de crédito suscrita con el Banco de España y cuyo principal, por importe de 1.539,19 millones de euros, debe reintegrarse en 20 anualidades a partir del año 2000, todo ello según establece la Disposición transitoria sexta de la Ley 41/1994, de Presupuestos Generales del Estado para 1995. El I.S.M. registra en este capítulo 0,09 millones de euros.

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4.2.2. Clasificación por Áreas.

La clasificación por programas del presupuesto de la Seguridad Social se divide en cuatro áreas, que se corresponden con las distintas competencias que, con carácter genérico, tiene encomendadas la Seguridad Social.

Cada área se desagrega en subfunciones o grupos de programas, en razón de la naturaleza común de las prestaciones que gestiona, siendo los programas, último grado de desarrollo del área, el instrumento donde se explicitan de manera casi exhaustiva todas las actividades, objetivos e indicadores que habrán de medir el cumplimiento de los fines y objetivos perseguidos en cada Área.

El análisis de la evolución anual de las obligaciones reconocidas en la clasificación por áreas se hará descendiendo hasta el máximo grado de desarrollo, es decir hasta el nivel de programa dentro de cada grupo y área.

Las áreas que han participado en el total de los gastos se reflejan en el cuadro que aparece a continuación, donde se pone de manifiesto la variación habida en las obligaciones reconocidas en cada una de ellas, así como la evolución que han registrado respecto del ejercicio anterior:

FUNCIONES 2005 2004 Absoluta Relativa

Área 1.- Prestaciones económicas 77.624,15 72.579,73 5.044,42 6,95Área 2.- Asistencia Sanitaria 283,41 283,76 -0,35 -0,12Área 3.- Servicios Sociales 397,89 443,34 -45,45 -10,25Área 4.- Tesorería,Inf.y O.Serv.FC 9.022,80 10.477,77 -1.454,97 -13,89TOTAL ÁREAS 87.328,25 83.784,60 3.543,65 4,23

VARIACIÓN

El incremento generado en el ejercicio se ha producido, en su totalidad, en el área de Prestaciones económicas, incremento que se reduce en la variación negativa generada en Tesorería informática y otros servicios funcionales comunes. Las pensiones gestionadas por el Sistema y los títulos valores afectos al Fondo de Reserva de la Seguridad Social son los componentes que han originado la variación anual, aquellos han provocado el incremento, en tanto que el Fondo de Reserva ha reducido su volumen de compra de títulos en relación con el ejercicio anterior.

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Prestaciones económicas

El objetivo de esta área es la gestión y administración del conjunto de las prestaciones, tanto contributivas como no contributivas, que constituyen transferencias monetarias directas a favor de los beneficiarios de la Seguridad Social. El presupuesto inicial para 2005, se cifró en 77.411,62 millones de euros, aprobándose modificaciones por valor de 599,47 millones, cantidad que ha elevado el crédito definitivo a 78.011,09 millones de euros. El grado de ejecución del 99,50% supuso, en términos absolutos, un volumen de créditos consumidos de 77.624,15 millones de euros y el 0,50% de remanente. Las Prestaciones Económicas suponen el 88,89% del total de obligaciones reconocidas en las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

Respecto del ejercicio anterior, el incremento en el gasto se cifra en 5.044,42 millones de euros, el 6,95% en términos relativos.

Por capítulos económicos, el crédito consumido en Prestaciones Económicas, expresado en millones de euros, es el siguiente:


Gastos de personal 396,42 373,75 22,67 6,07Gastos corrientes en bienes y servicios 81,24 84,02 -2,78 -3,31Gastos financieros 0,13 0,21 -0,08 -38,10Transferencias corrientes 77.085,03 72.060,04 5.024,99 6,97 SUMA OPERACIONES CORRIENTES 77.562,82 72.518,02 5.044,80 6,96Inversiones reales 59,26 59,85 -0,59 -0,99 SUMA OPERACIONES CAPITAL 59,26 59,85 -0,59 -0,99TOTAL OPERAC. NO FINANCIERAS 77.622,08 72.577,87 5.044,21 6,95Activos financieros 2,07 1,86 0,21 11,29TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 2,07 1,86 0,21 11,29TOTAL FUN. PREST. ECONÓMICAS 77.624,15 72.579,73 5.044,42 6,95

VARIACIÓN

El comportamiento del gasto ha estado determinado por el de las transferencias corrientes, que absorben el 99,31% del crédito consumido.

La finalización del proceso de separación de las fuentes de financiación de la Seguridad Social para adaptarlas a la naturaleza contributiva o no contributiva de las prestaciones gestionadas, según establece la Ley 24/1997, de 15 de julio, de Consolidación y Racionalización del Sistema de la Seguridad Social, hace que la estructura de esta área diferencie dos grupos de programas

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donde se advierte claramente la separación de las prestaciones contributivas de las no contributivas. Las primeras, se financian con cargo a las cuotas de empresarios y trabajadores en tanto que las prestaciones de naturaleza no contributiva y de extensión universal pasan a financiarse con aportaciones del Estado.

No obstante al cierre de este ejercicio 2005 quedan fuera de este proceso los complementos a mínimos de pensiones, con un volumen de obligaciones reconocidas por valor de 4.404,11 millones de euros de los que el Estado aporta 1.206,35 millones, el 27,39% en términos relativos. En consecuencia el resto del complemento a mínimos por valor de 3.197,76 millones de euros se financien con cargo a cotizaciones sociales.

Esta área se estructura en tres grupos de programas, cuya evolución en el período, una vez realizadas las oportunas homogeneizaciones, se pone de manifiesto en el siguiente cuadro, donde se consignan también los programas en los que se desarrollan, para los dos últimos ejercicios, cada uno de los grupos de programas de los que consta esta área.

GRUPOS DE PROGRAMAS Y PROGRAMAS 2005 2004 Absoluta Relativa

11. Gestión de prestaciones económicas Contributivas. 74.335,86 69.404,46 4.931,40 7,11 1101. Pensiones Contributivas 69.082,51 64.579,27 4.503,24 6,97 1102. Incapacidad temporal y otras prest. 5.253,35 4.825,19 428,16 8,8712. Gestión de prestc. Económ. no Contributivas. 2.922,63 2.819,17 103,46 3,67 1201. Pensiones no Contributivas. 1.992,58 1.924,77 67,81 3,52 1202. Protección familiar y otras prestaciones 930,05 874,69 55,36 6,33 1203. Síndrome Tóxico 0,00 19,71 -19,71 -100,0013. Admón. y Serv. Grales. de prestaciones Económicas. 365,66 356,10 9,56 2,68 1391. Dirección y servicios generales 261,55 244,92 16,63 6,79 1392. Información y atención personalizada 99,56 105,71 -6,15 -5,82 1393. Gestión internacional de prestaciones 4,55 5,47 -0,92 0,00TOTAL FUN. PRESTACIONES ECONÓMICAS 77.624,15 72.579,73 5.044,42 6,95

VARIACIÓN

El grupo de programas “Gestión de prestaciones económicas contributivas” es el que tiene con mucho una importancia mayor dentro del área, representa el 95,76%, lo que supone un volumen de obligaciones reconocidas de 74.335,86 millones de euros de los que 158,96 millones son gastos de personal, 0,79 millones son gastos corrientes en bienes y servicios y

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74.176,11 millones son las transferencias corrientes, donde se registra el gasto de la totalidad de las prestaciones contributivas.

Los programas de los que se compone este grupo son:

- “Pensiones contributivas” que con un gasto de 69.082,51 millones de euros, representa el 92,93% del grupo y el 89% del área. Los gastos de personal ascienden a 130,00 millones de euros, las obligaciones reconocidas en gastos corrientes en bienes y servicios suponen 0,59 millones de euros y las transferencias corrientes se elevan a 68.951,99 millones. Esta última cifra representa en su práctica totalidad el volumen de obligaciones reconocidas por las pensiones contributivas del Sistema, cuya evolución en los dos últimos ejercicios diferenciada por clases y en millones de euros es la siguiente:

PENSIONES 2005 2004 Absoluta Relativa

Invalidez 8.334,68 7.759,67 575,01 7,41Jubilación 45.474,45 42.527,82 2.946,63 6,93Viudedad 13.939,21 13.028,67 910,54 6,99Orfandad 1.002,01 945,91 56,10 5,93En favor de familiares 199,79 191,10 8,69 4,55TOTAL PENSIONES 68.950,14 64.453,17 4.496,97 6,98

VARIACIÓN

El conjunto de las pensiones representan el 78,96% del volumen de gastos del agregado de Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, siendo las de Jubilación las que absorben un porcentaje mayor, el 52,07%, muy por encima del que suponen los gastos destinados a pensiones de Viudedad e Invalidez, que alcanzan el 15,96% y el 9,54% respectivamente. Las de menor peso relativo, ya que conjuntamente participan con el 1,38%, son las de Orfandad y esta área de familiares.

En relación con el ejercicio anterior, el conjunto de pensiones contributivas se ha incrementado el 6,98%. Por clases, las variaciones relativas más importantes son las de invalidez, las de jubilación y viudedad han experimentado una tasa de variación prácticamente igual siendo las de menor incidencia las pensiones a favor de familiares. Cuantitativamente, es la de jubilación la que registra un incremento mayor, incremento que recoge las pensiones de invalidez que a lo largo del periodo se transforman en pensiones de jubilación.

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- “Incapacidad temporal y otras prestaciones”, este programa representa el 7,07% del grupo y el 6,76% respecto del área. El gasto en 2005 se cifra en 5.253,35 millones de euros, de los que 28,96 millones son gastos de personal, 0,20 millones se registran en gastos corrientes en bienes y servicios y 5.224,19 millones se consignan como transferencias corrientes.

De las prestaciones económicas a familias gestionadas por este programa por valor de 4.971,83 destacan por su importancia la “Incapacidad temporal”, cuyo volumen de obligaciones reconocidas se cifra en 3.336,54 millones de euros, la prestación por “Maternidad y riesgo durante el embarazo” que ha contabilizado 1.319,49 millones de euros de gasto, prestaciones y entregas únicas, y prestaciones sociales y otras prestaciones e indemnizaciones cuyo importe conjunto se eleva a 204,66 millones de euros y finalmente los recargos por falta de medidas de seguridad e higiene con 31,13 millones de euros.

Como variaciones más importantes en las prestaciones citadas, señalar las registradas en la Incapacidad Temporal, que registra un incremento de 271,63 millones de euros y el incremento en las prestaciones por Maternidad y riesgo durante el embarazo por valor de 132,21 millones de euros.

En este programa se contabiliza la dotación del Fondo I.T. por importe de 252,36 millones de euros.

El grupo de programas “Gestión de prestaciones económicas no contributivas” absorbe el 3,77% del gasto del área lo que supone 2.922,63 millones de euros, importe a que ascienden las prestaciones económicas no contributivas y los gastos de gestión de las mismas; así, los gastos de personal se cifran en 13,52 millones de euros, los gastos del capítulo 2 suponen 0,18 millones y el resto 2.908,92 millones son las prestaciones económicas no contributivas propiamente dichas.

Los programas de los que se compone este grupo son los siguientes:

- “Pensiones no contributivas” que con un volumen de obligaciones reconocidas de 1.992,58 millones de euros, representa el 68,18% del grupo y el 2,57% del área. Para gastos de personal se han registrado 0,42 millones de euros y el resto 1.992,15 millones se han destinado: 1.848,76 millones al pago de las pensiones de invalidez (842,40 millones) y jubilación (1.006,36 millones) no contributivas, además de 10,22 millones de euros, transferidos a Comunidades Autónomas, como gastos de gestión para este tipo de prestaciones y 133,17 millones de euros transferidos a la Administración del Estado.

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- “Protección familiar y otras prestaciones” que representa el 31,82% y el 1,20% respecto del grupo y área que se analiza; su gasto para el ejercicio 2005 se eleva a 930,05 millones de euros, de los que 13,10 millones son gastos de personal, 0,18 millones son gastos corrientes en bienes y servicios y 916,77 millones se registran como transferencias corrientes, que se corresponden con las prestaciones familiares y las prestaciones derivadas del síndrome tóxico por 900,32 y 16,45 millones de euros respectivamente. En relación con el ejercicio anterior, una vez hechas las homogeneizaciones correspondientes, las variaciones de estas prestaciones han supuesto un incremento conjunto de 35,24 millones de euros, que se desglosa en un incremento de 35,92 millones en las prestaciones familiares y una reducción de -0,68 millones de euros

El grupo de programas “Administración y servicios generales de prestaciones económicas” tiene escasa importancia, representa el 0,47% de esta área y su gasto en términos absolutos se eleva a 365,66 millones de euros, destinando a gastos de personal 223,94 millones, 80,26 millones a gastos corrientes en bienes y servicios, 0,13 millones a gastos financieros, 59,26 millones a inversiones reales y el resto 2,03 millones de euros se corresponde con préstamos concedidos al personal.

Este grupo se desarrolla en tres programas, “Dirección y Servicios Generales” con un volumen de obligaciones reconocidas de 261,55 millones de euros, “Información y atención personalizada” que contabiliza 99,56 millones y finalmente “Gestión internacional de prestaciones” con 4,55 millones de euros de gasto reconocido.

En relación con el ejercicio anterior se registra un incremento de 9,56 millones, de los que 16,63 millones se han contabilizado como incremento en el programa de “Dirección y Servicios Generales”, -6,15 millones, es la variación negativa del programa “Información y atención personalizada” y el resto, -0,92 millones, es la reducción en las obligaciones reconocidas en el programa “Gestión internacional de prestaciones.

Las Entidades que intervienen en el área de “Prestaciones Económicas”, así como su participación y evolución anual del gasto, son las siguientes:

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INSS 74.299,60 69.391,04 4.908,56 7,07IMSERSO 1.992,58 1.924,77 67,81 3,52ISM 1.330,89 1.262,84 68,05 5,39TESORERÍA 1,08 1,08 0,00 0,00TOTAL PREST. ECONOM. 77.624,15 72.579,73 5.044,42 6,95

VARIACIÓN

El Instituto Nacional de la Seguridad Social es la Entidad que gestiona la casi totalidad de las prestaciones contributivas del Sistema, su participación supone el 95,72% del volumen de obligaciones registradas en esta área. Quedan fuera de la gestión de esta Entidad las prestaciones contributivas del colectivo integrado en el Régimen del Mar, que representan el 1,71% y están atribuidas al Instituto Social de la Marina. El gasto contabilizado en el Instituto de Mayores y Servicios Sociales, que supone el 2,57%, se corresponde con las pensiones y prestaciones sociales no contributivas y, finalmente, la Tesorería General de la Seguridad Social, que gestiona las derivadas del reaseguro de Accidentes de Trabajo y otras prestaciones de menor importancia, siendo su participación prácticamente irrelevante.

Asistencia Sanitaria.

Como consecuencia del proceso de transferencias de la asistencia sanitaria gestionada por el antiguo INSALUD a las Comunidades Autónomas llevado a cabo en el ejercicio 2002, la Asistencia sanitaria ha reducido considerablemente su participación en el volumen de obligaciones reconocidas, representa el 0,32%, por la Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

El objetivo de esta área es la gestión y administración de las prestaciones sanitarias en las ciudades de Ceuta y Melilla y al Centro Nacional de Dosimetría en Valencia, así como la formación de personal sanitario, actividades de investigación, gestión administrativa y servicios generales de la asistencia sanitaria.

Para el ejercicio 2005 el crédito definitivo del ejercicio se cifró en 292,63 millones de euros de los que 30,59 millones se dotaron como modificaciones presupuestarias registrándose como obligaciones reconocidas un total de 283,41 millones de euros.

Por capítulos económicos, las obligaciones reconocidas en esta área en los dos últimos ejercicios se desglosan así:

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Gastos de personal 104,65 115,12 -10,47 -9,09Gastos corrientes en bienes y servicios 68,95 67,41 1,54 2,28Gastos financieros 12,80 12,43 0,37 2,98Transferencias corrientes 72,29 71,17 1,12 1,57 SUMA OPERACIONES CORRIENTES 258,69 266,13 -7,44 -2,80Inversiones reales 24,53 17,47 7,06 40,41 SUMA OPERACIONES CAPITAL 24,53 17,47 7,06 40,41TOTAL OPERAC. NO FINANCIERAS 283,22 283,60 -0,38 -0,13Activos financieros 0,19 0,16 0,03 18,75TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 0,19 0,16 0,03 18,75TOTAL ASISTENCIA SANITARIA 283,41 283,76 -0,35 -0,12

VARIACIÓN

La reducción contabilizada en el capítulo relativo a gastos de personal se ve compensada por el incremento generado en el resto de los capítulos, destacando el aumento en inversiones reales con un 40,41% por encima de las inversiones del ejercicio anterior.

La Asistencia Sanitaria, se divide en seis grupos de programas, desarrollados por otros tantos programas, cuya evolución anual, en millones de euros se pone de manifiesto en el siguiente cuadro, donde se refleja el comportamiento de los mismos en los dos últimos ejercicios:


21. Atención primaria de salud 54,82 61,15 -6,33 -10,35 2121. Atención primaria de salud 54,82 61,15 -6,33 -10,3522. Atención especializada 148,68 143,02 5,66 3,96 2223. Atención especializada 148,68 143,02 5,66 3,9623. Medicina Marítima 16,96 15,81 1,15 7,27 2325. Medicina marítima 16,96 15,81 1,15 7,2725. Admón. y Serv. Grales de Asist. Sanit. 16,01 16,84 -0,83 -4,93 2591. Dirección y servicios generales 16,01 16,84 -0,83 -4,9326. Formación de personal sanitario 0,18 0,18 0,00 0,00 2627. Formación de personal sanitario 0,18 0,18 0,00 0,0027. Transf. a CC.AA. por serv. Sanit. asumid. 46,76 46,76 0,00 0,00 2799. Dot. transf. a CC.AA. para cobertura prestaciones Sanitarias asumidas 46,76 46,76 0,00 0,00TOTAL ASISTENCIA SANITARIA 283,41 283,76 -0,35 -0,12

VARIACIÓN

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Son de destacar por la importancia de las variaciones registradas, los grupos de programas “Atención primaria de Salud” y “Administración y servicios generales de Asistencia sanitaria” que contabilizan variaciones negativas y con incrementos el grupo de programas “Atención especializada”, las “Transferencias a CC.AA. por servicios sanitarios asumidos. No registran ninguna variación en relación con el ejercicio precedente.

Por Entidades, es el INGESA el principal agente gestor de la atención sanitaria de la Seguridad Social, gestiona el 74,44% del gasto, financiado por el Estado, mientras que el 25,66% restante corre a cargo del Instituto Social de la Marina, que presta la asistencia sanitaria al colectivo integrado en el Régimen del Mar. Toda la asistencia sanitaria del Agregado de Entidades gestoras y Servicios comunes, ha de ser financiada por el Estado, y para el ejercicio 2005, las obligaciones reconocidas han superado a la financiación en 6,28 millones de euros, ya que el importe global de ingresos del área sanitaria se ha cifrado en 277,13 millones de euros frente a 283,41 millones de euros contabilizado como obligaciones reconocidas.

No obstante, en la ejecución de ejercicios cerrados, se han anulado 0,30 millones de euros de derechos reconocidos, por lo que el déficit de financiación se cifraría en 6,58 millones de euros.

El gasto registrado en estas dos Entidades en los dos últimos ejercicios es el siguiente:


INGESA 210,76 197,06 13,70 6,95ISM 72,65 86,70 -14,05 -16,21TOTAL ASISTENCIA SANITARIA 283,41 283,76 -0,35 -0,12

VARIACIÓN

Servicios Sociales.

Desde esta área se encauzan una serie de prestaciones económicas, asistenciales e incluso de atención personalizada, dirigidas principalmente a las personas mayores, discapacitados, tanto físicos como psíquicos, prestaciones todas de carácter no contributivo y en consecuencia financiadas por el Estado.

La dotación inicial de este tipo de gastos se calculó en 446,53 millones de euros, hubo modificaciones presupuestarias por 16,26 millones de euros por lo que el crédito definitivo fue de 462,79 millones. Se reconocieron obligaciones por importe de 397,89 millones, lo que representa un porcentaje de ejecución

125

del 85,98%. Los Servicios Sociales representan el 0,46% del gasto en el agregado de Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

El desglose de las obligaciones reconocidas por capítulos, expresado en millones de euros, así como la evolución anual, de los dos últimos periodos es la siguiente:


Gastos de personal 88,02 83,07 4,95 5,96Gastos corrientes en bienes y servicios 152,77 155,72 -2,95 -1,89Gastos financieros 0,06 0,09 -0,03 -33,33Transferencias corrientes 116,56 158,41 -41,85 -26,42 SUMA OPERACIONES CORRIENTES 357,41 397,29 -39,88 -10,04Inversiones reales 16,22 15,25 0,97 6,36Transferencias de capital 23,66 30,16 -6,50 -21,55 SUMA OPERACIONES CAPITAL 39,88 45,41 -5,53 -12,18TOTAL OPERAC. NO FINANCIERAS 397,29 442,70 -45,41 -10,26Activos financieros 0,51 0,59 -0,08 -13,56Pasivos financieros 0,09 0,05 0,04 80,00TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 0,60 0,64 -0,04 -6,25TOTAL SERVICIOS SOCIALES 397,89 443,34 -45,45 -10,25

VARIACIÓN

Los gastos por subfunciones o grupos de programas, y programas evolucionaron en los dos últimos ejercicios tal como se especifica a continuación:


31. Servicios sociales generales 326,23 368,62 -42,39 -11,50 3131. Gestión de prestaciones económicas y centros 161,23 169,81 -8,58 -5,05 3132. Atención a personas mayores 132,31 114,74 17,57 15,31 3133. Atención a inmigrantes y refugiados 41,82 -41,82 -100,00 3138. Prest. ténicas y otras acciones comunes 32,69 42,25 -9,56 -22,6334. Otros Servicios Sociales 37,61 36,52 1,09 2,98 3434. Acción asistencial y social 4,99 5,58 -0,59 -10,57 3435. Acción formativa y gest. empleo trabaj. mar 29,71 28,32 1,39 4,91 3437. Gestión de desempl. trabaj. mar 2,91 2,62 0,29 11,0735. Admón.Serv.Grales de Serv. Sociales 28,69 32,91 -4,22 -12,82 3591. Dirección y servicios generales 28,69 32,91 -4,22 -12,8236. Transf. a CC.AA. por los Serv. Sociales asumidos 5,36 5,29 0,07 1,32 3699. Dotac. transf. a CC.AA. pora la cobertura de los servicios sociales asumidos 5,36 5,29 0,07 1,32TOTAL SERVICIOS SOCIALES 397,89 443,34 -45,45 -10,25

VARIACIÓN

126

Según el cuadro anterior, la reducción que en éste área registran las obligaciones reconocidas tiene su origen fundamentalmente en el grupo de programas “Servicios sociales generales”, donde todos los programas, excepción hecha de del programa “Atención a personas mayores” han reducido su gasto. En el programa “Atención a personas con discapacidad” se incluyen las prestaciones derivadas de la LISMI (suprimidas por la Ley 26/1990, de prestaciones no contributivas) que siguen, al igual que en ejercicios anteriores, su tendencia a la baja, habiéndose reducido en el período –15,16 millones de euros, al pasar de un gasto de 109,82 millones en 2004 a 95,91 millones en el ejercicio 2005; datos en los que no se incluyen el País Vasco y Navarra.

Como consecuencia de la reordenación de funciones y competencias en el ámbito del Ministerio de Trabajo y asuntos Sociales, el programa “Atención a inmigrantes y refugiados” se ha trasladado a otros Órganos del Departamento dentro del presupuesto del Estado.

Por Entidades, es el IMSERSO el que gestiona la casi totalidad del gasto, participando con el 89,20%, correspondiendo el resto al I.S.M., que interviene a través de los grupos de programas “Otros Servicios Sociales” y “Transferencias a Comunidades Autónomas por servicios sociales asumidos”, gestión esta última que recae exclusivamente en esta Entidad.


IMSERSO 354,92 401,53 -46,61 -11,61I.S.M. 42,97 41,81 1,16 2,77TOTAL SERVICIOS SOCIALES 397,89 443,34 -45,45 -10,25

VARIACIÓN

Tesorería, Informática y Otros Servicios Funcionales Comunes.

En esta área se integran una serie de servicios tales como: inscripción de empresas y afiliación de trabajadores, recaudación, pagos, administración del patrimonio de la Seguridad Social y otros que, por su carácter polivalente, no pueden atribuirse a ninguna otra área en concreto.

El crédito total aprobado para el desarrollo de estas actividades ha sido de 9.163,36 millones de euros, de ellos 2.610,74 millones se dotaron como modificaciones presupuestarias. Las obligaciones reconocidas se cifraron en 9.022,80 millones de euros, lo que representa el 10,33% del total del gasto en el agregado de Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social y un porcentaje de ejecución del 98,47% sobre el presupuesto definitivo.

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Respecto del ejercicio anterior los gastos de esta área se han reducido en el -13,89% lo que en valores absolutos supone -1.454,97 millones de euros.

Por capítulos económicos, tanto las obligaciones reconocidas como su evolución anual, se distribuyen así:


Gastos de personal 581,63 550,10 31,53 5,73Gastos corrientes en bienes y servicios 271,81 289,35 -17,54 -6,06Gastos financieros 0,27 50,42 -50,15 -99,46Transferenicas corrientes 4,14 0,66 3,48 527,27 SUMA OPERACIONES CORRIENTES 857,85 890,53 -32,68 -3,67Inversiones reales 189,98 149,31 40,67 27,24 SUMA OPERACIONES CAPITAL 189,98 149,31 40,67 27,24TOTAL OPERAC. NO FINANCIERAS 1.047,83 1.039,84 7,99 0,77Activos financieros 7.897,96 9.360,93 -1.462,97 -15,63Pasivos financieros 77,01 77,00 0,01 0,01TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 7.974,97 9.437,93 -1.462,96 -15,50TOTAL TESORERÍA INF. Y OTROSSERV. FUNCIONALES COMUNES 9.022,80 10.477,77 -1.454,97 -13,89

VARIACIÓN

Excepto los gastos de personal, el resto de los capítulos significativos de esta área, registran reducciones. El más importante se contabilizan en los activos financieros por 1.462,97 millones de euros.

La diferencia en las obligaciones reconocidas en gastos financieros son el importe de la última anualidad, que se hizo efectiva en 2004, de los intereses derivados de la póliza de crédito concertada con el Banco de España y cuyo importe se elevaba a 50,19 millones de euros,

La reducción contabilizada en activos financieros, deriva en su práctica totalidad del importe neto de la compra, por valor de 7.894,94 millones de euros, de los títulos valores en los que se ha materializado el Fondo de Reserva, con una reducción respecto del ejercicio 2004 en este concepto de 1.463,21 millones de euros.

Las obligaciones reconocidas en pasivos financieros se cifran en 77,01 millones de euros, de los que 76,96 millones corresponden al pago de la sexta anualidad, del principal de la póliza de crédito suscrita con el Banco de España.

Los grupos de programas y programas en los que esta área se estructura, el volumen de gastos de cada uno de ellos, así como su evolución

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respecto del ejercicio 2004, una vez hechas las oportunas homogeneizaciones se ponen de manifiesto en el siguiente cuadro:


41. Gestión de cotización y recaudación 517,22 473,04 44,18 9,34 4161. Gestión de afil., cotiz. y rec. voluntaria 389,45 348,02 41,43 11,90 4162. Gestión de proced. ejectiv. y espec. de recaudar 127,77 125,02 2,75 2,2042. Gestión Financiera 7.985,93 9.498,58 -1.512,65 -15,93 4263. Gestión financiera 7.985,93 9.498,58 -1.512,65 -15,9343. Gestión del Patrimonio 15,67 15,36 0,31 2,02 4364. Administración del patrimonio 15,67 15,36 0,31 2,0244. Sistema integrado de informática de la S.S. 164,07 163,58 0,49 0,30 4481. Infraestructura informática de la S.S. 126,89 126,59 0,30 0,24 4482. Aplicaciones de afiliación, cotización y recaudación de la Seguridad Social 12,61 13,24 -0,63 -4,76 4483. Centro Informático Contable 2,33 1,85 0,48 25,95 4484. Aplicaciones de prestaciones económicas de la Seguridad Social 4,73 4,91 -0,18 -3,67 4485. Proyectos informáticos de la Seguridad Social 8,35 -8,35 -100,00 4486. Apoyo, aplicaciones internas, coordinación informática y gestión de recursos 17,51 8,64 8,87 102,6645. Admón y servicios generales de tesorería

y otros servicios funcionales comunes 259,79 252,17 7,62 3,02 4591. Dirección y servicios generales 246,37 235,07 11,30 4,81 4592. Información y atención personalizada 13,42 17,10 -3,68 -21,5246. Control interno y contabilidad 76,99 73,39 3,60 4,91 4693. Control interno y contabilidad 76,99 73,39 3,60 4,9147. Direc. y coord. Asist. Jurid. Seg. Social 2,02 1,65 0,37 22,42 4794. Direc. y coord. Asist. Jurid. Seg. Social 2,02 1,65 0,37 22,4248. Fondo de investigación de prptecc.social 1,12 4895.Fondo de investigación de protecc.social 1,12 0,00 0,00 0,00TOTAL TESORERÍA INFORMÁTICA Y OTROSSERVICIOS FUNCIONALES COMUNES 9.022,81 10.477,77 -1.454,96 -13,89

VARIACIÓN

La variación anual se localiza fundamentalmente en el grupo y programa “Gestión financiera”, gestionado exclusivamente por la Tesorería General como titular del patrimonio único de la Seguridad Social, donde están incluidos los activos y pasivos, a los que se ha hecho referencia en el punto anterior y en otros apartados de esta memoria, y que han dado lugar al fuerte decremento registrado. El resto de grupos de programas contabilizan en este ejercicio importantes crecimientos moderados, destacando no obstante el de “Gestión de cotización y recaudación”.

Participan en este área el Instituto Social de la Marina y la Tesorería General de la Seguridad Social, Entidad esta última que determina la evolución del gasto ya que absorbe el 99,32% del total de obligaciones reconocidas. El

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Instituto Social de la Marina gestiona el 0,68% restante a través de los programas “Gestión de afiliación, cotización y recaudación voluntaria” y “Dirección y Servicios Generales”.

La evolución respecto del ejercicio 2004, es la siguiente:


I.S.M. 61,68 55,41 6,27 11,32TESORERÍA 8.961,13 10.422,36 -1.461,23 -14,02TOTAL TESORERÍAINFORM.Y OTROS SERVICIOSFUNCIONALES COMUNES 9.022,81 10.477,77 -1.454,96 -13,89

VARIACIÓN

4.3 Estado operativo de la liquidación del presupuesto.

Dentro de este apartado, y según establece la Resolución de 3 de julio de 1998 de la Intervención General de la Administración del Estado, la memoria ha de contener en forma de cuenta el “Estado operativo”, Anexo II.10., que recoge, clasificados por áreas, los gastos presupuestarios del ejercicio en términos de obligaciones reconocidas, y los ingresos presupuestarios del ejercicio en términos de derechos reconocidos netos, excluidos los derechos cancelados, de acuerdo con su clasificación económica.

Por diferencia entre los importes de los ingresos presupuestarios (derechos reconocidos netos) que se han elevado a 88.620,71 millones de euros y las obligaciones reconocidas por importe de 87.328,25 millones de euros, se obtiene el saldo presupuestario del ejercicio, que para el año 2005 supone un superávit de 1.292,46 millones de euros.

El análisis de las magnitudes que presenta este estado contable se ha realizado en los apartados anteriores de la memoria, por lo que no procede hacer aquí ningún otro tipo de comentario.

4.4 Determinación del resultado presupuestario.

De la información contenida en el Estado de liquidación del Presupuesto de Ingresos y de Gastos se obtienen los resultados presupuestarios del ejercicio, a cuyos efectos se ha elaborado el Anexo II.11 Resumen de la Liquidación del Presupuesto de Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social.

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De los datos ofrecidos por el citado Anexo, se detallan a continuación los siguientes tipos de resultados obtenidos de la gestión presupuestaria:

1. Resultado presupuestario por operaciones no financieras.

2. Resultado presupuestario por operaciones financieras.

3. Resultado total por operaciones presupuestarias.

Dichos resultados, cuyo proceso de obtención se comenta en los apartados siguientes, son los que se reflejan en el estado relativo al resultado presupuestario que figura en el apartado B) 3.3 de la Cuenta General de la Seguridad Social.

4.4.1. Resultado presupuestario por operaciones no financieras.

Se configura por la suma del resultado presupuestario obtenido de la gestión por operaciones corrientes y el que registra la gestión de las operaciones de capital no financieras.

La cuantificación de los resultados presupuestarios por operaciones corrientes (Capítulos 1 a 5), expresados en millones de euros, es como sigue:

- Ingresos por operaciones corrientes ................. 88.471,70 - Gastos por operaciones corrientes ................... -79.036,79 - Superávit por operaciones corrientes ............... 9.434,91

No es éste el resultado de la gestión económica del conjunto de Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, (que es el que refleja la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial deducida de la contabilidad patrimonial), ya que en el mismo sólo se incluyen las operaciones presupuestarias y, dentro de éstas, tampoco figuran las transferencias de capital, consideradas a estos efectos como operaciones presupuestarias de capital.

En relación con el ejercicio anterior, la ejecución presupuestaria por operaciones corrientes ha supuesto un incremento en el superávit de 1.245,04

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millones de euros al pasar de un superávit de 8.189,87 millones de euros a un superávit para 2005 cifrado en 9.434,91 millones, lo que ha representado un incremento del 15,20% en términos relativos. A este resultado se ha llegado por un incremento de los ingresos del 7,55%, 6.209,86 millones de euros frente a un incremento de las obligaciones reconocidas del 6,70%, es decir 4.964,82 millones de euros, 0,85 puntos porcentuales menos que la variación de los ingresos.

El resultado de la gestión por operaciones de capital, diferencia entre los ingresos y gastos presupuestarios de los capítulos 6 y 7, es el siguiente:

- Ingresos por operaciones de capital ..................... 142,60 - Gastos por operaciones de capital......................... -313,64

- Déficit por operaciones de capital...................... -171,04

De donde se deduce que, en el ejercicio considerado, las inversiones no financieras, es decir, aquellas que se destinan al funcionamiento de los servicios, junto con las operaciones relativas a la formación bruta del capital (transferencias de capital), registran un incremento neto de 171,04 millones de euros.

En relación con el ejercicio anterior, el resultado de la gestión por operaciones de capital no financieras ha pasado de un déficit por valor de 132,10 millones en 2004 a un déficit de 171,04 millones en el período que se informa. El incremento de los ingresos cifrado en 2,66 millones de euros, y el de gastos, por 41,60 millones de euros han generado una variación negativa de -38,94 millones de euros en el resultado de las operaciones de capital.

En consecuencia el resultado por operaciones no financieras es como sigue:

- Superávit por operaciones corrientes.............................. 9.434,91 - Déficit por operaciones de capital ................................... -171,04

- SUPERÁVIT POR OPERACIONES NO FINANCIERAS 9.263,87

El superávit por operaciones no financieras para el ejercicio 2005, se ha incrementado respecto del período precedente en 1.206,10 millones de euros en términos absolutos, lo que supone el 14,97% en valores relativos, habiéndose pasado, de un superávit de 8.057,77 millones de euros en el ejercicio 2004 a 9.263,87 millones en el ejercicio 2005.

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Los ingresos no financieros se han incrementado en el período en 6.212,52 millones de euros el 7,54% en términos relativos, en tanto que para los gastos el aumento ha supuesto 5.006,42 millones; diferencial que en conjunto se eleva a 1.206,10 millones de euros, variación total generada en el resultado por operaciones no financieras.

4.4.2. Resultado presupuestario por operaciones financieras.

Se obtiene este resultado por la diferencia entre los ingresos y gastos realizados en el ejercicio en los capítulos 8 y 9 de los Presupuestos de Ingresos y de Gastos.

De los datos consignados en el Anexo II.11 se obtiene el siguiente resultado:

- Ingresos por operaciones financieras................................ 6,41 - Gastos por operaciones financieras .................................. -7.977,82 - DÉFICIT POR OPERACIONES FINANCIERAS............... -7.971,41

El resultado en este tipo de operaciones tiene su origen fundamentalmente en el incremento que en el ejercicio 2005 ha registrado la compra de títulos valores en los que se ha materializado el Fondo de Reserva, operación a la que se ha hecho referencia en diversos apartados de esta memoria, motivos por los cuales en las operaciones financieras se ha generado un déficit de 7.971,41 millones de euros.

4.4.3. Resultado total por operaciones presupuestarias.

Obtenidos los resultados de las operaciones no financieras y financieras, el resultado total presupuestario se obtiene por simple agregación de los dos anteriores.

- Superávit por operaciones no financieras ......................... 9.263,87 - Déficit por operaciones financieras ................................... -7.971,41

- SUPERÁVIT PRESUPUESTARIO TOTAL....................... 1.292,46

La evolución que los resultados por operaciones no financieras, por operaciones financieras y el resultado presupuestario total han experimentado en el período es la siguiente:

133

2005 2004 Absoluta RelativaR E S U L T A D O S

Por operaciones no financieras 9.263,87 8.057,77 1.206,10 14,97- Operaciones corrientes 9.434,91 8.189,87 1.245,04 15,20- Operaciones de capital -171,04 -132,10 -38,94 29,48Por operaciones financieras -7.971,41 -9.433,47 1.462,06 -15,50RESULTADO PRESUPUESTARIO TOTAL 1.292,46 -1.375,70 2.668,16 -193,95

VARIACIÓN

Las operaciones no financieras han permitido cubrir totalmente las necesidades de financiación en las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social y en relación con el ejercicio anterior hay que destacar que de un déficit presupuestario total cifrado en -1.375,70 millones, se ha pasado a obtener un resultado presupuestario positivo por valor de –1.292,46 millones de euros, lo que supone un incremento del 193,95% en términos de porcentaje.

El estado relativo al resultado presupuestario que se incluye en el apartado B) 3.3 de la Cuenta General de la Seguridad Social, antes citado, proporciona adicionalmente información sobre el superávit o déficit de financiación del ejercicio, realizando en el resultado presupuestario total los ajustes que resultan pertinentes, en función de la existencia o no de obligaciones financiadas con remanente de tesorería, así como del signo de las desviaciones de financiación en los gastos con financiación afectada.

Según se desprende de dicho estado, el resultado presupuestario del ejercicio 2005 en las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, implica un superávit de financiación de 1.331,58 millones de euros, una vez ajustadas las desviaciones de financiación producidas en los gastos con financiación afectada que, según datos contables de la Tesorería General de la Seguridad Social, implican un importe de 66,87 millones de desviaciones por exceso de financiación y de 105,99 millones de desviaciones por financiación insuficiente, por lo que en el ejercicio se ha generado un déficit de financiación de 39,12 millones de euros.

4.5 Modificaciones de crédito.

El importe total de los expedientes de modificaciones presupuestarias del ejercicio 2005 asciende a 3.257,06 millones de euros, importe que sumado al presupuesto inicial cifrado en 84.672,81 millones de euros ha generado un crédito definitivo de 87.929,87 millones de euros.

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Por clases de modificaciones, el desglose es el siguiente:

Suplementos de crédito ....................................5,16 millones de euros Ampliaciones de crédito.............................3.182,57 millones de euros Transferencias positivas .................................57,24 millones de euros Transferencias negativas................................57,24 millones de euros Créditos generados por ingresos....................69,34 millones de euros Redistribuciones positivas de crédito.......77.218,04 millones de euros Redistribuciones negativas de crédito .....77.218,04 millones de euros

Suplementos de crédito.

Este tipo de modificaciones presupuestarias, ha generado incrementos de crédito en el capítulo 2 “Gastos corrientes en bienes y servicios por un importe de 5,16 millones de euros. La Entidad que ha aumentado sus créditos iniciales con suplementos de crédito, es el IMSERSO afectando íntegramente al programa “Atención a personas mayores”.

Ampliaciones de crédito.

Las ampliaciones de crédito que ascienden a 3.182,57 millones de euros, han afectado al capítulo 1 “Gastos de Personal” por 24,56 millones de euros, al capítulo 2 “Gastos corrientes en bienes y servicios” por 10,47 millones de euros, al capítulo 3 “Gastos financieros” por 5,63 millones de euros, al capítulo 4 “Transferencias corrientes” por 598,21 millones de euros y finalmente al capítulo 8 “Activos financieros” por 2.543,70 millones de euros.

Las Entidades y programas que han necesitado este tipo de modificaciones son:

135

Capítulos Entidades Programas Importe2121 "Atención primaria de salud" 1,272223 "Atención especializada" 1,35

Total INGESA 2,623131 "Gestión de prestac. económicas y centros" 0,07

Total IMSERSO 0,072121 "Atención primaria de salud" 0,502325 "Medicina marítima 0,243434 "Acción asistencial y social" 0,143435 "Acc.Formt.y gest.empl.trab.mar 0,584591 "Dirección y servicios generales" 0,71

Total ISM 2,174161 "Gest.afil.cotiz.yrecaud.voluntaria" 7,804162 "Gest. De proc.eject.y esp.recaudc. 4,704486 "Apoyo,aplic.int.coord.y gestión de recursos 0,104591 "Dirección y servicios generales" 6,904592 "Inform.y atenc. personalizada" 0,20

Total TGSS 19,7024,56

2121 "Atención primaria de salud" 0,252223 "Atención especializada" 10,22

Total INGESA 10,4710,47

2223 "Atención especializada" 5,63Total INGESA 5,63

5,63

1101 "Pensiones contributivas" 163,411102 "Incapacidad tempora y otras prestaciones" 419,81

Total INSS 583,222121 "Atención primaria de salud" 0,032223 "Atención especializada" 0,00

Total INGESA 0,031101 "Pensiones contributiva" 7,21102 "Incapacidad tempora y otras prestaciones" 7,62

Total ISM 14,821102 "Incapacidad tempora y otras prestaciones" 0,13


4263 "Gestión financiera" 2.543,71Total TGSS 2.543,71

2.543,71

3.182,57

INGESA

ISM

TGSS

Gastos de personal

Total Gastos de Personal

IMSERSO

INGESA

TGSS

Gastos corrientes en bienes y servicios

Total Gastos en bienes corrientes y servicios

INGESAGastos financieros

TOTAL AMPLIACIONES DE CRÉDITO

Total Gastos financieros

TGSSActivos financierosTotal activos financieros

Transferencias de crédito

INSS

INGESA

Total Tarnsferencias de crédito

ISM

136

Créditos generados por ingresos.

Los créditos generados por ingresos por valor de 69,34 millones de euros han incrementado crédito en las siguientes Entidades: En el Instituto Nacional de Seguridad Social por 1,32 millones de euros, en el Instituto Nacional de Gestión Sanitaria por 9,30 millones de euros, en el Instituto de Mayores y Servicios Sociales por 10,92 millones de euros, en el Instituto Social de la Marina por 2,23 millones de euros y finalmente en la Tesorería General de la Seguridad Social por 45,58 millones de euros.

La distribución por Entidades, capítulos y programas es la siguiente:

Capítulos Entidades Programas Importe1391 "Dirección y Servicios Generales" 1,30

Total INSS 1,302627 "Formación de personal sanitario" 0,04

Total INGESA 0,043131 "Gestión prestac. económicas y centros" 0,023591 ""Dirección y Servicios Generales" 0,05

Total IMSERSO 0,074591 "Dirección y servicios generales" 0,10

Total ISM 0,101,51

1391 "Dirección y Servicios Generales" 0,02Total INSS 0,02

2121 "Atención primaria" 0,432223 "Atención especializada" 2,172627 "Formación de personal sanitario" 0,02

Total INGESA 2,623131 "Gestión prestac. económicas y centros" 0,053132 "Atención a personas mayores" 0,013138 "Prestac.técnicas y otras acc.comunes" 0,023591 "Dirección y Servicios Generales" 0,51

Total IMSERSO 0,593435 "Acc.formativa y gest.empleo trab.del mar 2,01

Total ISM 2,014162 "Gestión del procedimiento ejecutivo y especial de recaudación" 4,84


2121 "Atención primaria" 0,10Total INGESA 0,10INGESAGastos financieros

Gastos de personal

INSS

IMSERSO

ISM

Total Gastos de Personal

INGESA

Gastos corrientes

INSS

INGESA

IMSERSO

TGSS

Total Gastos en bienes corrientes y servicios

ISM

137

3591 "Dirección y Servicios Generales" 10,25Total IMSERSO 10,25

1102 "Incapacidad Temporal y otras prestac." 0,01Total ISM 0,01

10,262121 "Atención primaria de salud" 0,092223 "Atención especializada" 6,45

Total INGESA 6,544161 "Gest.afil.cot.recaudación voluntaria 38,894364 "Administración del patrimonio" 1,85

TotaI TGSS 40,7447,28

3434 "Acción asistencial y social" 0,11Total TGSS 0,11

0,1169,34TOTAL CRÉDITOS GENERADOS POR INGRESOS

Inversiones sociales

INGESA

Pasivos financieros ISM

Total pasivos financieros

TGSS

Total Inversiones Reales

ISM

Total Transferencias corrientes

Transferencias Corrientes

IMSERSO

Las modificaciones reseñadas se han financiado según se expone en el siguiente cuadro:

138

Millones

FINANCIACIÓNSUPLEMENTOS

DE CRÉDITO

SIN ESPECIFICAR (IMSERSO) 5,16

TOTAL SUPLEMENTOS DE CRÉDITO 5,16

FINANCIACIÓNAMPLIACIONES

DE CRÉDITOMAYORES INGRESOS DEL SISTEMA (TGSS) 2.563,54

SIN ESPECIFICAR (IMSERSO) 0,07

APORTACIÓN DEL ESTADO (INGESA) 16,05

FINANCIACIÓN AJENA AL PTO DE LA ENTIDAD (INSS) 583,22

INSTITUTO DE SALUD CARLOS III (INGESA) 0,00

EXCEDENTES PRESUPUESTARIOS (ISM) 2,62

RECURSOS DEL SISTEMA (ISM) 14,37

INGRESOS POR CTA. DE TERCEROS (INGESA) 2,70

TOTAL AMPLIACIONES DE CRÉDITO 3.182,57

FINANCIACIÓNGENERACIONES

DE CRÉDITOEMPRESA ASEGURADORA MAFRE IND (INGESA) 1,97

CRÉDITOS GENERADOS POR INGRESOS (TGSS) 45,58

CRÉDITOS GENERADOS PARA FINANCIAR ATENTADO 11 MARZO (IMSERSO 10,75

DEL INAP PARA PLANES DE FORMACIÓN (INSS) 0,26

DEL INAP PARA PLANES DE FORMACIÓN (IMSERSO)) 0,16

DEL INAP PARA PLANES DE FORMACIÓN (ISM) 0,10

DEL INSS CONTROL GASTO DE IT (INGESA) 0,59

DE LA CONSEJERIA DE SANIDAD Y BIENESTAR (INGESA) 0,00

DE INEM PROCESO DE NORMALIZACIÓN EMIGRANTES (INSS) 1,06

DEL FONDO EUROPEO DE DESARROLLO REGIONAL (INGESA) 6,45

DEL FONDO SOCIAL EUROPEO (ISM) 2,01

DEL Mº DE SANIDAD Y CONSUMO (INGESA) 0,29

DE BENEFICIARIOS VIVIENDAS POLÍGONO ELVIÑA (ISM) 0,11

PESQUERA SANTANDER (ISM) 0,01

TOTAL GENERACIONES DE CRÉDITO 69,34

TOTAL MODIFICACIONES 3.257,07

MODIFICACIONES DEL EJERCICIO 2005 Y SU FINANCIACIÓN

139

4.6 Remanentes de Crédito

El total de remanentes de crédito del ejercicio 2005 se ha elevado a 601,62 millones de euros, de ellos 553,22 millones son remanentes no comprometidos no incorporables y el resto 48,40 millones se corresponden con los remanentes de crédito comprometidos no incorporables.

Las transferencias corrientes es el capítulo con más remanentes dentro de los no comprometidos, supone el 67,41% del total, mientras que los gastos corrientes en bienes y servicios y las inversiones reales son los capítulos con mas remanente comprometido, supone 50,97% y el 46,18% respectivamente de los 48,40 millones de euros comprometidos, todo ello según el siguiente cuadro:

CAPÍTULOS INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES

Gastos de Personal 0,00 70,29 0,00 0,16

Gast.Corrient.Bienes y Serv. 0,00 73,39 0,00 22,35

Gastos Financieros 0,00 2,09 0,00 0,00

Transferenc. Corrientes 0,00 372,94 0,00 0,69

Inversiones Reales 0,00 29,39 0,00 24,67

Transferenc. de Capital 0,00 3,91 0,00 0,52

Activos Financieros 0,00 1,14 0,00 0,01

Pasivos Financieros 0,00 0,07 0,00 0,00

TOTAL 0,00 553,22 0,00 48,40

REMANENTES NO COMPROMETIDOS REMANENTES COMPROMETIDOS

La distribución del total de remanentes por Entidades se refleja en los siguientes cuadros:

140

CAPÍTULOS INSS INGESA IMSERSO ISM TGSS TOTAL

Gastos de personal 17,52 0,92 1,41 2,61 47,99 70,45

Gastos corrientes en bienes y servicios11,19 1,74 21,2 9,81 51,8 95,74

Gastos financieros 0,24 0,27 0,20 0,03 1,35 2,09Transferencias corrientes 329,32 0,20 28,72 14,33 1,06 373,63Inversiones reales 1,92 0,62 13,83 4,63 33,06 54,06Transferencias de capital 4,14 0,3 4,44Activos financieros 0,09 0,26 0,64 0,15 1,14Pasivos financieros _____ _____ _____ 0,05 0,02 0,07TOTAL REMANENTES NO COMPROMETIDOSNO INCORPORABLES 360,28 4,01 70,14 31,46 135,73 601,62

REMANENTES POR ENTIDADES

El Instituto Nacional de la Seguridad Social, es la Entidad que mayor remanente contabiliza, absorbe el 57,71% del total, y el capítulo mas representativo es el de las Trasferencias corrientes.


Gastos de personal 17,52 0,92 1,40 2,61 47,84 70,29Gastos corrientes en bienes y servicios 7,52 1,74 14,9 7,94 41,29 73,39Gastos financieros 0,25 0,27 0,20 0,03 1,35 2,10Transferencias corrientes 329,32 0,20 28,39 14,33 0,70 372,94Inversiones reales 1,73 0,42 4,66 4,51 18,07 29,39Transferencias de capital 3,61 0,30 3,91Activos financieros 0,09 0,26 0,64 0,14 1,13Pasivos financieros _____ _____ _____ 0,05 0,02 0,07TOTAL REMANENTES NO COMPROMETIDOS NO INCORPORABLES 356,43 3,81 53,80 29,47 109,71 553,22

REMANENTES NO COMPROMETIDOS.- NO INCORPORABLES

141


Gastos de personal 0,02 0,14 0,16Gastos corrientes en bienes y servicios 3,67 6,3 1,87 10,51 22,35Gastos financieros 0,00Transferencias corrientes 0,33 0,36 0,69Inversiones reales 0,19 0,20 9,17 0,12 14,99 24,67Transferencias de capital 0,52 0,52Activos financieros 0,01 0,01Pasivos financieros _____ _____ _____ _____ _____ 0,00TOTAL REMANENTES COMPROMETIDOS NO INCORPORABLES 3,86 0,20 16,34 1,99 26,01 48,40

REMANENTES COMPROMETIDOS.- NO INCORPORABLES

La clasificación l por programas, que se expone en el siguiente cuadro, presenta en los programas “Pensiones contributivas” e “Incapacidad temporal y otras prestaciones” unos remanentes no comprometidos que suponen el 23,60% y el 32,97% respectivamente, mientras que en los remanentes comprometidos, el mayor porcentaje, 32,62%, se concentra en el programa “Gestión, afiliación, cotización y recaudación voluntaria”.

142

COMPROMET. NO COMPROMET. TOTALNO INCORP. NO INCORP. REMANENTES

1101 PENSIONES CONTRIBUTIVAS 0,03 130,56 130,59

1102 INCAPACIDAD TEMPORAL Y OTRAS PRESTACIONES 0,01 182,38 182,39

1201 PENSIONES NO CONTRIBUTIVAS 14,82 14,82

1202 PROTECCIÓN FAMILIAR Y OTRAS PRESTACIONES 0,01 36,16 36,17

1391 DIRECCIÓN Y SERVICIOS GENERALES 3,48 6,97 10,45

1392 INFORMCIÓN Y ATENCIÓN PERSONALIZADA 0,37 11,21 11,58

1393 GESTIÓN INTERNACIONAL DE PRESTACIONES 0,00 0,93 0,93

2121 ATENCIÓN PRIMARIA DE SALUD 0,04 1,22 1,26

2223 ATENCIÓN ESPECIALIZADA 0,24 2,33 2,57

2325 MEDICINA MARÍTIMA 0,31 3,83 4,14


2627 FORMACIÓN DE PERSONAL SANITARIO 0,00 0,04 0,04

2799 DOTACIÓN TRANS. A CC.AA. POR SERV. SANITARIOS 0,00 0,04 0,04

3131 GESTIÓN DE PRESTACIONES ECONÓM. Y CENTROS 7,95 7,96 15,91

3132 ATENCIÓN A PERSONAS MAYORES 5,80 8,93 14,73

3138 PREST. TÉCNICAS Y OTRAS ACCIONES COMUNES 0,85 5,32 6,17

3434 ACCIÓN ASISTENCIAL Y SOCIAL 0,05 1,92 1,97

3435 ACCIÓN FORMATIVA Y GESTIÓN EMPLEO 0,71 6,40 7,11

3437 GESTIÓN DESEMPLEO TRABAJADORES DEL MAR 0,01 0,29 0,30


3699 DOTAC. TRANS. A CC.AA. POR SERV. SOC. ASUMIDOS 0,00 0,21 0,21

4161 GEST. AFIL.COT.RECAUD.VOLUNTARIA 15,79 27,52 43,31

4162 GEST.PROCED.EJE.Y ESPEC.DE RECAUD. 0,39 9,27 9,66

4263 GESTIÓN FINANCIERA 0,00 1,52 1,52

4364 ADMINISTRACIÓN DEL PATRIMONIO 0,64 4,86 5,50

4481 INFRAESTRUC.INFORMÁTICA SEG.SOC. 5,35 10,80 16,15

4482 APLIC.AFIL,COTIZ. Y RECAUD.SEG.SOCIAL 0,44 2,18 2,62

4483 CENTRO INFORMÁTICO CONTABLE 0,11 0,11

4484 APLIIC.PREST.ECONOM.SEG.SOCIAL 0,87 0,87

4486 APOYO APLIC.INT.COORD. Y GEST.RECUR. 0,63 1,18 1,81

4591 DIRECCIÓN Y SERV. GENERALES 2,68 21,32 24,00

4592 INFORMACIÓN Y ATENCIÓN PERSONIFICADA 0,39 1,96 2,35

4693 CONTROL INTERNO Y CONTABILIDAD 0,12 27,96 28,08

4794 DIRECC. Y COORDI.ASIST.JURID.SEG.SOC. 0,01 2,70 2,71

4895 FONDO DE INVESTIG.DE PROTECC.SOCIAL 0,36 1,52 1,88

TOTAL 48,40 553,22 601,62

PROGRAMA EXPLICACIÓN

143

4.7 Resultado presupuestario / versus resultado patrimonial.

Como complemento de la información aportada acerca del resultado obtenido por las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social en el ejercicio 2005, el cuadro que figura como Anexo II.12 muestra el resultado presupuestario y el resultado patrimonial reflejado por las mencionadas Entidades, así como aquellas partidas que resulta necesario ajustar para pasar de uno a otro.

En dicho cuadro, partiendo del resultado presupuestario por operaciones no financieras que ha sido comentado en el apartado anterior (9.263,87 millones de euros), y mediante la adición o sustracción de aquellas partidas contables de ingresos y gastos, en función de que su reflejo contable se realice en la contabilidad patrimonial y no en la presupuestaria, o viceversa, se llega a obtener el resultado que figura en la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial que se eleva a 8.616,78 millones de euros.

Como partidas más destacables, por su volumen, de las que han de ser consideradas, se señalan la dotación para amortizaciones del inmovilizado en el ejercicio (160,11 millones), la dotación de la provisión para insolvencias (4.668,26 millones) y la aplicación de la dotada en el ejercicio anterior (5.138,52 millones), las pérdidas por créditos incobrables (1.486,27 millones) y los derechos anulados de ejercicios cerrados (464,14 millones), así como la rehabilitación de derechos de ejercicios anteriores (388,82 millones), los aplazamientos concedidos en el ejercicio y con vencimiento en ejercicios sucesivos (507,11 millones) y finalmente los aplazamientos de ejercicios anteriores con vencimiento en el ejercicio (532,48 millones).

144

III. CUENTAS AGREGADAS DE LAS MUTUAS DE ACCIDENTES DE

TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD



SOCIAL

III. CUENTAS AGREGADAS DE LAS MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL.

El presente apartado de la Memoria se dedica al análisis de las cuentas presentadas por las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social y sus centros mancomunados relativas al ejercicio 2005.

El citado ejercicio fue liquidado por las 28 Mutuas de Accidentes de Trabajo y los 2 centros mancomunados que se relacionan en la Introducción de esta Memoria, realizándose el análisis de las cuentas agregadas del sector, sin perjuicio de que determinados aspectos y circunstancias de las mismas sean comentadas con el suficiente detalle.

La contabilidad de las Mutuas y de los centros mancomunados se ha desarrollado de acuerdo con los criterios establecidos en la adaptación del Plan General de Contabilidad Pública a las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, aprobado por Resolución de la Intervención General de la Administración del Estado, de 22 de diciembre de 1998.

Según lo establecido en el Plan de Contabilidad, las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social han de formular al cierre de cada ejercicio económico, además del balance y la cuenta del resultado económico-patrimonial relativos a la gestión de Seguridad Social que realizan, las referentes a la gestión y administración de su patrimonio privativo a que se refiere el artículo 68.4 del Texto Refundido de la Ley General de la Seguridad Social, así como los integrados de la Entidad, obtenidos por agregación de los dos anteriores. Además, han de formular al cierre de cada ejercicio, el estado de liquidación del presupuesto relativo a la gestión de la Seguridad Social.

El análisis y comentarios de esta Memoria se refieren exclusivamente al balance, cuenta del resultado económico-patrimonial y estado de liquidación del Presupuesto relativos a la colaboración en la gestión de Seguridad Social que son los que, de conformidad con lo establecido en la Resolución de la Intervención General de la Administración del Estado, de 3 de julio de 1998, por la que se determina la estructura y composición de la Cuenta General de la Seguridad Social y de las cuentas de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social, se agregan a los de las Entidades gestoras y Servicios comunes para la obtención de la Cuenta General de la Seguridad Social.

146

Por otra parte, según lo dispuesto en la Resolución antes mencionada, se incorporan a la Cuenta General de la Seguridad Social las cuentas anuales agregadas de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, obtenidas en función de las cuentas anuales rendidas por cada una de estas Entidades y de sus centros mancomunados.

Como fue comentado asimismo en la introducción de esta Memoria, el proceso de rendición de cuentas del ejercicio 2005 de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, se ha ajustado a lo establecido en los artículos 138 y 139 de la Ley 47/2003 de 26 de noviembre, General Presupuestaria Decreto Legislativo, correspondiendo la cuentas que se integran, a las cuentas rendidas por las referidas entidades.

Con referencia a la auditoría de las cuentas realizada a las Mutuas por la Intervención General de la Seguridad Social, de conformidad con lo establecido en el artículo 168 y en relación con lo previsto en el apartado 4 del artículo 131 de la citada Ley General Presupuestaria, se ha de señalar que las cuentas de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social del ejercicio 2005, han merecido en sus respectivos informes de auditoría una opinión favorable con salvedades, a excepción de las Mutuas nº 2 LA PREVISORA y nº 16 MUTUA SAT respecto de cuyas cuentas el auditor deniega su opinión.

A continuación se procede a realizar un comentario de las mencionadas cuentas anuales correspondientes al agregado del sector de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, así como de los aspectos más relevantes que se deducen de las mismas.

1. BALANCE.

El Balance agregado de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, obtenido por la agregación de los presentados por cada una de las mencionadas Entidades Colaboradoras, es el que figura en el apartado I. C.1 de la Cuenta General de la Seguridad Social.

El importe total del Activo y Pasivo de dicho Balance agregado a 31 de diciembre de 2005, asciende a 5.589,47 millones de euros, lo que implica un incremento respecto del ejercicio anterior de 908,99 millones que, en términos relativos, supone un 19,42%. La participación de los centros mancomunados de las Mutuas de Accidentes de Trabajo en el conjunto del balance agregado del sector representa el 0,48%.

147

Por grupos de cuentas, este incremento se distribuye como seguidamente se indica:

A C T I V O


A) Inmovilizado (*) 1.899,15 1.824,52 74,63 4,09B) Gastos a distribuir en varios ejercicios 50,49 48,42 2,07 4,28C) Activo Circulante 3.639,83 2.807,54 832,29 29,64T O T A L A C T I V O 5.589,47 4.680,48 908,99 19,42

VARIACIÓN

( ) Deducida la amortización acumulada y las provisiones.

P A S I V O


A) Fondos propios 3.996,28 3.262,40 733,88 22,50B) Acreedores a largo plazo 17,68 20,04 -2,36 -11,78C) Acreedores a corto plazo 326,29 317,27 9,02 2,84D) Provisiones para Riesgos y gastos a corto plazo 1.249,22 1.080,77 168,45 15,59T O T A L P A S I V O 5.589,47 4.680,48 908,99 19,42

VARIACIÓN

Las variaciones registradas por cada uno de los grupos de cuentas que integran el balance, serán objeto de análisis en los apartados siguientes, tanto desde su importancia cuantitativa como, en lo posible, desde su origen y causas que las han producido.

La modificación experimentada por las distintas agrupaciones del balance agregado de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social a final del año 2005, en relación con la figurada en el ejercicio anterior, es la que a continuación se indica:

148

A G R U P A C I O N E S 2005 2004 A G R U P A C I O N E S 2005 2004

A) Inmovilizado 33,98 38,98 A) Fondos propios 71,50 69,70 B) Gastos a distribuir en B) Acreedores a largo varios ejercicios 0,90 1,03 plazo 0,32 0,43 C) Activo Circulante 65,12 59,99 D) Acreedores a corto

plazo 5,84 6,78D) Provisiones Riesgos y gastos a corto plazo 22,34 23,09

100,00 100,00 100,00 100,00

A C T I V O P A S I V O

% Participación % Participación

En el cuadro anterior se aprecia que el Activo Circulante aumenta su peso relativo, mientras que las agrupaciones de Inmovilizado y gastos a distribuir en varios ejercicios disminuyen. En el pasivo, la agrupación de Fondos propios, que representa el 71,5% del total registra un ligero incremento respecto al ejercicio anterior, mientras disminuyen el resto de las agrupaciones.

Análisis Individualizado de las Cuentas

Tras el análisis global del Balance agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, a 31 de diciembre de 2005, se procede a continuación a su comentario detallado, examinando separadamente las cuentas que lo integran, ordenadas por las distintas agrupaciones de activo y pasivo y descendiendo, dentro de cada una, al nivel de desagregación que resulta posible en cada caso y relevante en cuanto a la información que se aporta, tomando siempre las cantidades en millones de euros.

- A C T I V O -

“INMOVILIZADO”.

El Inmovilizado de las Mutuas presenta al cierre del ejercicio 2005 un valor neto contable de 1.899,15 millones de euros, lo que representa el 33,98% del valor total del Activo, habiendo experimentado un incremento neto respecto a 2004, de 74,63 millones, lo que supone el 4,09% de incremento porcentual.

Los epígrafes en los que se desarrolla esta agrupación del Balance y su evolución en el período, se detallan a continuación:

149


I. Inmovilizaciones inmateriales 52,42 50,89 1,53 3,01II. Inmovilizaciones materiales 747,32 667,09 80,23 12,03IV. Inversiones financieras permanentes 1.099,41 1.106,54 -7,13 -0,64T O T A L E S 1.899,15 1.824,52 74,63 4,09

VARIACIÓN

Seguidamente se analizan las variaciones más significativas experimentadas en los distintos subepígrafes que componen las inmovilizaciones inmateriales, materiales y las inversiones financieras permanentes.

I. INMOVILIZACIONES INMATERIALES.

Este epígrafe presenta al cierre del ejercicio 2005 un saldo neto de 52,42 millones de euros, lo que representa el 2,76% de la agrupación. Está integrado por los subepígrafes 1.“Aplicaciones informáticas”, 2. “Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero” y 3 “Amortizaciones”, cuyos saldos presentan unos importes 55,90; 32,96 y –36,44 millones de euros respectivamente.

Respecto del ejercicio anterior se han producido variaciones netas por importe de 1,53 millones de euros, de los que 5,52 millones corresponden al incremento en “Aplicaciones informáticas”, 1,13 millones al de “Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero” y –5,12 millones que se incrementan las amortizaciones.

II. INMOVILIZACIONES MATERIALES.

El saldo de este epígrafe al cierre del ejercicio 2005 se eleva a 747,32 millones de euros, lo que supone el 39,35% del total del Inmovilizado; el incremento neto registrado se eleva a 80,23 millones de euros, con una tasa de variación anual del 12,03%. Las inmovilizaciones materiales se desarrollan a través de los subepígrafes cuyos saldos en los dos últimos ejercicios son los que se indican a continuación:

150


1. Terrenos y construcciones 453,66 402,15 51,51 12,812. Instalaciones técnicas y maquinaria 355,52 326,02 29,50 9,053. Utillaje y mobiliario 220,52 209,20 11,32 5,414. Otro inmovilizado 93,16 87,90 5,26 5,985. Amortizaciones -375,54 -358,18 -17,36 4,85T O T A L E S 747,32 667,09 80,23 12,03

VARIACIÓN

En el cuadro anterior se aprecia cómo el subgrupo de mayor importancia cuantitativa es el de Terrenos y construcciones, que asciende en el ejercicio 2005 a 453,66 millones de euros, con un incremento de 51,51 millones (un 12,81%) respecto del ejercicio anterior, seguido de Instalaciones técnicas y maquinaria con 355,52 millones de saldo y un incremento de 29,50 millones (el 9,05%). Se señala igualmente el aumento de las amortizaciones en 17,36 millones, (un 4,85%) respecto al ejercicio anterior.

IV. INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES.

Este epígrafe presenta al cierre del ejercicio 2005 un saldo por valor de 1.099,41 millones de euros, que suponen el 57,89% del inmovilizado. La variación registrada en el período ha supuesto un decremento de 7,13 millones de euros respecto al saldo del año anterior, lo que supone el 0,64% menos en términos relativos. Su desarrollo por subepígrafes es el siguiente:


1. Cartera de valores a largo plazo 1.053,59 1.068,39 -14,80 -1,392. Otras inversiones y créditos a largo plazo 34,34 33,98 0,36 1,063. Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo 19,02 14,38 4,64 32,274. Provisiones -7,54 -10,21 2,67 -26,15T O T A L E S 1.099,41 1.106,54 -7,13 -0,64

VARIACIÓN

El saldo más importante al cierre del ejercicio 2005 es el de Cartera de valores a largo plazo, que se eleva a 1.053,59 millones de euros, representando el 95,83% de las inversiones financieras permanentes, con un decremento respecto del período 2004 de 14,80 millones de euros, lo que supone una tasa anual de variación del -1,39%. La importancia cuantitativa y cualitativa de este epígrafe viene determinada en parte, por la obligación legal que tienen las Mutuas de materializar determinados porcentajes de sus reservas legales en determinadas clases de activos financieros.

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B) “GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS”

Esta agrupación, que se corresponde con el Subgrupo 27 del Plan de Contabilidad vigente para las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, presenta un saldo de 50,49 millones de euros, habiendo registrado en el ejercicio un incremento de 2,07 millones de euros, el 4,28% en términos relativos.

C) “ACTIVO CIRCULANTE”

El activo circulante presenta a 31 de diciembre de 2005 un saldo de 3.639,83 millones de euros, supone el 65,12% del Activo del Balance y ha registrado un aumento en el ejercicio de 832,29 millones de euros, equivalente al 29,64% en términos relativos.

Los epígrafes en los que se desarrolla el Activo Circulante son los siguientes:


I. Existencias 21,79 20,16 1,63 8,09II. Deudores 1.104,37 966,43 137,94 14,27III. Inversiones financieras temporales 1.852,08 1.312,30 539,78 41,13IV. Tesorería 659,98 507,26 152,72 30,11V. Partidas pendientes de aplicación 0,00 0,00 0,00 0,00VI. Ajustes por periodificación 1,61 1,39 0,22 15,83T O T A L E S 3.639,83 2.807,54 832,29 29,64

VARIACIÓN

A continuación se analiza, desglosados por subepígrafes, la evolución anual de cada uno de los epígrafes relacionados.

I. EXISTENCIAS.

Esta rúbrica, que es la correspondiente al grupo 3 del Plan de Contabilidad, ha experimentado en el ejercicio 2005 un incremento en su saldo de 1,63 millones de euros, equivalente al 8,09%, en relación con el que presentaba en el año anterior. Su participación en el total del Activo Circulante es del 0,60%.

El grupo de “Existencias” se desarrolla en los subgrupos que se reflejan a continuación, detallando los movimientos en el ejercicio.

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SUBGRUPOS 2005 2004 Absoluta Relativa

30. Productos farmacéuticos 8,42 8,14 0,28 3,4431. Material sanitario de consumo 6,97 6,70 0,27 4,0332. Instrumental y pequeño utillaje 1,50 1,54 -0,04 -2,6033. Productos alimenticios 0,01 0,01 0,00 0,0034. Vestuario, lencería y calzado 0,64 0,61 0,03 4,9235. Otros aprovisionamientos 4,25 3,16 1,09 34,49TOTAL GRUPO 3 21,79 20,16 1,63 8,09

VARIACIÓN

II. DEUDORES.

En este epígrafe de cuentas, cuya participación en el Activo Circulante es del 30,34%, ha registrado en el ejercicio 2005 un incremento de 137,94 millones de euros, lo que supone el 14,27% sobre el saldo al 31 de diciembre de 2004.

El desglose de las variaciones por subepígrafes, es el siguiente:


1. Deudores presupuestarios 516,53 485,63 30,90 6,362. Deudores no presupuestarios 117,13 113,11 4,02 3,553. Administraciones públicas 3,05 3,03 0,02 0,664. Otros deudores 836,91 730,36 106,55 14,595. Provisiones -369,25 -365,70 -3,55 0,97T O T A L E S 1104,37 966,43 137,94 14,27

VARIACIÓN

Como puede apreciarse, el incremento neto contabilizado en Deudores, es consecuencia de la variación que experimentan los subepígrafes de Deudores presupuestarios, Deudores no presupuestarios y Otros deudores respecto al ejercicio 2004, en 30,90, 4,02 y 106,55 millones de euros, respectivamente. Se mantiene prácticamente invariable el importe de Administraciones Públicas con una variación de 0,02 millones.

Los Deudores presupuestarios registran las deudas que se encuentran en vía ejecutiva correspondientes a cotizaciones sociales.

Dentro de Deudores no presupuestarios figura la cuenta 445 “Deudores por prestaciones”, donde se recogen las deudas a favor de las Mutuas como consecuencia de prestaciones indebidas y que, por tanto, deben ser reintegradas a las Entidades.

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Debe señalarse también que el subepígrafe 4 Otros deudores, contiene exclusivamente la cuenta 553 “Tesorería General de la Seguridad Social cuenta corriente”, cuyo saldo representa la posición de las Mutuas respecto al Servicio común de la Seguridad Social, resultando en este caso y a nivel agregado, de signo favorable a las Mutuas.

Por último y en cuanto a las provisiones, aumentan en el 0,97%, 3,55 millones en valor absoluto, en consonancia con el incremento experimentado en el saldo de deudores presupuestarios, sobre el que se calcula la provisión, de acuerdo con los criterios establecidos en la Resolución de la Intervención General de la Administración del Estado, de 14 de diciembre de 1999.

III. INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES.

Este grupo de cuentas participa en el Activo Circulante en un 50,88% y su saldo, por importe de 1.852,08 millones de euros, representa un aumento del 41,13% (539,78 millones en valor absoluto) respecto del ejercicio anterior. La importancia de este epígrafe en el balance de las Mutuas se explica en función de la obligatoriedad de mantener materializadas sus reservas en determinadas clases de activos.

La distribución de la variación producida en el ejercicio entre los distintos subepígrafes, ha sido la siguiente:


1. Cartera de valores a corto plazo 1.849,23 1.306,23 543,00 41,572. Otras inversiones y créditos a corto plazo 3,26 3,69 -0,43 -11,653. Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo 4,51 4,43 0,08 1,814. Provisiones -4,92 -2,05 -2,87 140,00T O T A L E S 1.852,08 1.312,30 539,78 41,13

VARIACIÓN

Del cuadro anterior se deduce que la variación del ejercicio es consecuencia, en su práctica totalidad, del aumento que experimenta la Cartera de valores a corto plazo, por importe de 543 millones equivalente al 41,57% en relación con el que presentaba el año anterior.

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IV. TESORERÍA.

El epígrafe de Tesorería, que se corresponde con el subgrupo 57 del Plan de Contabilidad, representa el 18,13% del total del Activo Circulante, registrándose en el ejercicio 2005 un incremento de los activos líquidos por importe de 152,72 millones de euros, que supone una variación porcentual del 30,11%, respecto del ejercicio anterior.

V. PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN.

Este epígrafe no recoge importe alguno, dado que las cuentas que lo integran han de quedar saldadas por naturaleza al final del ejercicio. No obstante, se produce una minoración de 100,35 euros en valores absolutos, como consecuencia de las últimas regularizaciones de datos incluidos en este epígrafe.

VI. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN.

Incluye las cuentas de periodificación relativas a operaciones financieras y no financieras y su saldo, por importe de 1,61 millones de euros, representa el 0,04% del activo circulante, y por tanto de escasa significación. Respecto del ejercicio 2004, ha experimentado un aumento del 15,83%, lo que supone 0,22 millones en valor absoluto.

- P A S I V O -

A) “FONDOS PROPIOS”.

En esta agrupación de cuentas del pasivo del Balance, que asciende en el ejercicio 2005 a 3.996,28 millones de euros, equivalente al 71,50% del valor total del pasivo, se ha producido un incremento neto de 733,88 millones de euros, lo que supone una variación porcentual del 22,50%.

La variación del período ha sido consecuencia de los movimientos en los epígrafes de cuentas que seguidamente se detallan:

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I. Reservas 3.001,06 2.542,86 458,20 18,02II. Resultados de ejercicios anteriores 58,92 98,50 -39,58 -40,18III. Resultados del ejercicio 921,85 606,27 315,58 52,05IV. Provisión para riesgos y gastos 14,45 14,77 -0,32 -2,17T O T A L E S 3.996,28 3.262,40 733,88 22,50

VARIACIÓN

A continuación se analizan las variaciones más significativas que presentan los distintos epígrafes de cuentas anteriormente detallados, que comprenden, tanto las Reservas de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, como los resultados de ejercicios cerrados y del ejercicio que se comenta.

I. RESERVAS

En este epígrafe, que se corresponde con el subgrupo 11 del Plan de Contabilidad aplicable a estas Entidades, se ha producido un incremento de 458,20 millones de euros, equivalente al 18,02% en términos relativos, ya que presenta un saldo, en el ejercicio 2005 de 3.001,06 millones de euros, frente a los 2.542,86 millones del ejercicio anterior.

Los subepígrafes que comprende este epígrafe son los que a continuación se detallan:

SUBEPÍGRAFES 2005 2004 Absoluta Relativa

1. Reservas de revalorización 10,85 10,84 0,01 0,092. Reservas legales 2.861,20 2.425,35 435,85 17,973. Reservas estatutarias 129,01 106,67 22,34 20,94T O T A L E S 3.001,06 2.542,86 458,20 18,02

VARIACIÓN

El cuadro muestra un incremento global de 458,20 millones de euros, que es consecuencia del aumento que registran las reservas legales por la distribución del resultado obtenido en el ejercicio 2004, según los criterios establecidos en el Reglamento de Colaboración de estas Entidades con la Seguridad Social.

Respecto de los demás subepígrafes, aludir a que las reservas por revalorización derivan de la aplicación por las Mutuas, de lo establecido en la Orden del entonces Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, de 2 de abril de 1984 sobre revalorización de sus bienes de inmovilizado y, en cuanto a las reservas estatutarias, señalar que son aquellas previstas en su caso en

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los estatutos de cada Entidad y con la finalidad establecida en los mismos, dotándose igualmente con cargo al resultado del ejercicio, siempre que quede remanente una vez dotadas las reservas legales.

II. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES.

Este epígrafe, que agrupa los resultados positivos y negativos derivados de ejercicios anteriores, presenta en 2005 un saldo de 58,92 millones de euros, saldo que registra la diferencia entre los mencionados resultados positivos y negativos de ejercicios anteriores, por importe de 61,38 y –2,46 millones de euros respectivamente.

En cuanto a los resultados positivos de ejercicios anteriores, que presentan una minoración de 39,09 millones de euros respecto del figurado en el ejercicio anterior, son consecuencia del registro en esta cuenta de las cuotas de cualquier naturaleza que, en fin de ejercicio, se hallen pendientes de cobro, una vez deducido el importe de la correspondiente provisión para insolvencias.

En cuanto a los resultados negativos de ejercicios anteriores corresponden a los obtenidos por las Mutuas en dichos ejercicios y que no hayan podido ser absorbidos con cargo a reservas, conforme al procedimiento reglamentariamente establecido. Su saldo en 2005 implica un aumento de 0,47 millones de euros respecto al ejercicio precedente.

III. RESULTADOS DEL EJERCICIO.

Los resultados del ejercicio 2005 ascienden a 921,85 millones de euros, lo que ha supuesto respecto del ejercicio anterior un incremento del superávit obtenido de 315,58 millones de euros, que representa en valores relativos el 52,05%.

IV. PROVISIÓN PARA RIESGOS Y GASTOS.

Las provisiones para riesgos y gastos se desarrollan únicamente en la cuenta 140 “Provisión para pensiones y obligaciones similares”, la cual recoge los importes provisionados por las Mutuas para atender las obligaciones, presentes y futuras, por pensiones complementarias de su personal pasivo, en el caso de que tales obligaciones no hayan sido externalizadas. Dicha cuenta experimenta en el ejercicio una disminución por importe de 0,32 millones de euros, lo que representa el -2,17% en términos relativos.

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B) “ACREEDORES A LARGO PLAZO”

Los acreedores a largo plazo cuyo saldo se eleva a 17,68 millones de euros, tiene una representación poco significativa en el pasivo del Balance y han registrado una disminución de 2,36 millones de euros, frente a los 20,04 millones que reflejaba el saldo del pasado ejercicio 2004.

Esta agrupación se desarrolla en el balance de las Mutuas en un único epígrafe, el II. “Otras deudas a largo plazo” que, a su vez, se subdivide en tres subepígrafes, cuyos saldos al cierre del ejercicio 2005 y su variación en el período son los siguientes:


1. Deudas con entidades de crédito 3,07 3,74 -0,67 -17,912. Otras deudas 14,61 16,30 -1,69 -10,373. Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 0,00 0,00 0,00 0,00T O T A L E S 17,68 20,04 -2,36 -11,78

VARIACIÓN

La disminución experimentada en los Acreedores a largo plazo se origina como consecuencia de la variación que registra el subepígrafe Otras deudas, que disminuye en 1,69 millones de euros, lo que representa el 10,37% en términos relativos así como la disminución del subepígrafe Deudas con entidades de crédito en 0,67 millones de euros y un -17,91% en valores relativos.

El subepígrafe “Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo” figura con un saldo en el ejercicio 2005 de 1,50 miles de euros, no consignándose en el cuadro por ser inferior al millón de euros.

C) “ACREEDORES A CORTO PLAZO”

Esta agrupación, cuya participación en el total Pasivo del Balance es del 5,84%, ha registrado un incremento de 9,02 millones de euros en el ejercicio 2005, lo que supone un porcentaje del 2,84% en términos relativos.

Por epígrafes de cuentas, el desglose de las variaciones ha sido el siguiente:

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I. Deudas con entidades de crédito 0,78 0,49 0,29 59,18II. Acreedores 317,53 306,42 11,11 3,63III. Partidas pendientes de aplicación 7,98 10,36 -2,38 -22,97IV. Ajustes por periodificación 0,00 0,00 0,00 0,00T O T A L E S 326,29 317,27 9,02 2,84

VARIACIÓN

A continuación, se analizan las variaciones más significativas que presentan los distintos epígrafes del cuadro precedente.

I. DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO.

De escasa importancia relativa en la agrupación, con un incremento de su saldo de 0,29 millones, presentando en el ejercicio 2005 un saldo de 0,78 millones.

II. ACREEDORES.

Se ha producido un incremento en este epígrafe de 11,11 millones de euros en términos absolutos, lo que representa un porcentaje del 3,63% en valores relativos.

Su desglose por subepígrafes es el siguiente:


1. Acreedores presupuestarios 146,73 144,89 1,84 1,272. Acreedores no presupuestarios 118,99 112,32 6,67 5,943. Administraciones públicas 45,83 45,96 -0,13 -0,284. Otros acreedores 5,98 3,25 2,73 84,006. Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo 0,00 0,00 0,00 0,00T O T A L E S 317,53 306,42 11,11 3,63

VARIACIÓN

Dentro del epígrafe, es el subepígrafe Acreedores presupuestarios el de mayor importancia, representando su saldo el 46,21% del total, con un incremento en el ejercicio 2005 de 1,84 millones de euros respecto al año anterior. Los Acreedores no presupuestarios han experimentado la mayor variación en términos absolutos con un incremento de 6,67 millones de euros mientras que en términos relativos el mayor incremento corresponde a Otros acreedores con un aumento del 84% en el ejercicio 2005. Por otro

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lado, el subepígrafe de Administraciones Públicas ha disminuido en 0,13 millones de euros, un -0,28% en términos relativos.

Las fianzas y depósitos recibidos a corto plazo no han registrado ninguna variación, su saldo para los dos últimos ejercicios es de 2.145,27 euros.

III. PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN.

En este epígrafe de cuentas, se ha producido una disminución del 22,97% (2,38 millones de euros en valores absolutos) y que presenta en el ejercicio 2005 un saldo de 7,98 millones de euros, frente a los 10,36 millones que reflejaba a final del pasado ejercicio 2004.

De su contenido tan solo cabe señalar que agrupa a las cuentas 554 “Cobros pendientes de aplicación” y 556 “Reintegros de prestaciones pendientes de aplicación”.

IV. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN.

Epígrafe que en el ejercicio 2005 presenta un saldo por importe de 2.958,63 euros, y una reducción de 1.679,71 millones respecto del período anterior.

D) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO.

Esta agrupación comprende exclusivamente el epígrafe I. “Provisiones para contingencias en tramitación” que, a su vez se desarrolla en una única cuenta, la 496, con la misma denominación.

Refleja la provisión que las Mutuas han de constituir de conformidad con lo establecido por el artículo 65 de su Reglamento de Colaboración con la Seguridad Social, aprobado por Real Decreto 1993/1995, de 7 de diciembre, para responder de las prestaciones derivadas de siniestros ocurridos en el ejercicio y que a fin del mismo se encuentren pendientes de reconocimiento.

La mencionada provisión, que por importe de 1.249,22 millones de euros representa el 22,35% del total pasivo del agregado de Mutuas, ha experimentado en el ejercicio 2005 un incremento por importe de 168,45 millones de euros, como consecuencia de la dotación neta de la misma que ha sido precisa en el ejercicio.

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2. ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA.

A 31 de diciembre de 2005, el remanente de tesorería en las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, se cifra en un excedente de liquidez a corto plazo por valor de 1.517.14 millones de euros. Este importe se ha obtenido de la agregación de los remanentes de tesorería confeccionados por las citadas Entidades colaboradoras. Los principales componentes de este estado, expresados en millones de euros, son los siguientes:

Derechos pendientes de cobro ..................... 1076.62 Obligaciones pendientes de pago ................. -219.46 Fondos líquidos ............................................. 659.98REMANENTE DE TESORERÍA TOTAL ....... 1.517.14

Los derechos pendientes de cobro están integrados por los del presupuesto corriente que se cifran en 201,26 millones de euros, los de presupuestos cerrados cuyo importe se eleva a 315,26 millones de euros y los derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuestarias contabilizados por valor de 930,71 millones de euros; minorados los derechos pendientes de dudoso cobro y los pendientes de aplicación definitiva, cuyos importes se cifran en 369,25 y 1,36 millones de euros respectivamente.

A su vez, las obligaciones pendientes de pago se componen de obligaciones pendientes de pago del presupuesto corriente, por valor de 137,16 millones de euros, las obligaciones de presupuestos cerrados y las obligaciones pendientes de pago no presupuestarias cuyos importes se cifran en 9,56 y 72,74 millones de euros respectivamente.

Por último, los fondos líquidos alcanzan la cifra de 659,98 millones de euros.

3. 3. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL.

Al igual que ocurría con el Balance, se presenta la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial a nivel agregado de todo el sector, siendo la que figura en el apartado I. C.2 de la Cuenta General de la Seguridad Social.

161

En el ejercicio 2005 esta cuenta presenta un resultado positivo o ahorro de 921,85 millones de euros, según el siguiente detalle:

- INGRESOS ............................................ 9.518,46 - GASTOS ............................................ 8.596,61 AHORRO ..................... 921,85

En relación con el ejercicio anterior, los gastos en el ejercicio 2005 se han incrementado en el 6,24%, porcentaje que en valor absoluto supone 504,57 millones de euros. En el mismo período, los ingresos aumentaron el 9,42%, es decir 819,76 millones de euros, resultando que el superávit presenta un aumento de 315.19 millones, respecto del que existía en el ejercicio 2004 por importe de 606.66 millones. La participación de los centros mancomunados con respecto al resultado global del ejercicio 2005 en el sector asciende a 0,74 millones, es decir un 0,08%.

Para obtener conclusiones más precisas sobre la evolución de los gastos e ingresos que forman parte de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial, seguidamente se analizan individualmente los distintos apartados, conceptos y cuentas que contiene.

3.1 GASTOS.

Los cuatro apartados que conforman el Debe de la cuenta del Resultado Económico-Patrimonial del ejercicio 2005 y su evolución, respecto del período precedente, es la siguiente:


1. Prestaciones sociales 3.285,64 2.970,94 314,70 10,592. Gastos de funcionamiento de los servicios 2.302,32 2.271,88 30,44 1,343. Transferencias y subvenciones 2.971,49 2.809,83 161,66 5,754. Pérdidas y gastos extraordinarios 37,16 39,39 -2,23 -5,66TOTAL GASTOS 8.596,61 8.092,04 504,57 6,24

VARIACIÓN

Del cuadro anterior se deduce que las rúbricas más importantes de gastos son las Prestaciones sociales con una participación del 38,22% y Transferencias y subvenciones que representa el 34,57% del total.

Respecto del ejercicio anterior, son las Prestaciones sociales las que cuantitativamente han experimentado un incremento mayor, ascendiendo a 314,70 millones, el 10,59% en términos relativos. Los Gastos de

162

funcionamiento de los servicios registran una tasa de variación anual del 1,34% con 30,44 millones en valor absoluto, mientras las Transferencias y subvenciones han experimentado un incremento de 161,66 millones, 5,75% en términos relativos. Finalmente las Pérdidas y gastos extraordinarios disminuyeron en 2,23 millones de euros respecto al ejercicio 2004.

A continuación se realiza un análisis más pormenorizado de cada una de las rúbricas de gastos comentadas.

1. PRESTACIONES SOCIALES.

Los gastos en prestaciones sociales se elevan a 3.285,64 millones de euros; las cuentas que integran esta rúbrica, sus saldos y evolución anual, expresados en millones de euros, son los siguientes:


631. Incapacidad Temporal 3.070,15 2.765,15 305,00 11,03635. Prest. econ. de recup., indemnizaciones y entregas únicas 150,69 144,46 6,23 4,31636. Prestaciones sociales 4,82 4,40 0,42 9,55637. Prótesis y vehículos para inválidos 8,40 7,21 1,19 16,50638. Farmacia y efectos y accesorios de dispensación ambulatoria 48,65 47,18 1,47 3,12639. Otras prestaciones 2,93 2,54 0,39 15,35TOTAL PRESTACIONES SOCIALES 3.285,64 2.970,94 314,70 10,59

VARIACIÓN

El concepto de mayor importancia es el de Incapacidad temporal que, con 3.070,15 millones, absorbe el 93,44% del total de la rúbrica de gasto, siendo asimismo el que experimenta mayor incremento en valor absoluto en el periodo, ascendiendo a 305 millones que representa el 11,03% en términos relativos. El origen de tal incremento anual debe buscarse principalmente en el aumento de la gestión por las Mutuas de la prestación económica de incapacidad temporal, debido fundamentalmente a que a partir del ejercicio 2003, comprende también gestión de la Incapacidad temporal derivada de contingencias profesionales en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos.

Respecto de los restantes conceptos, presentan variaciones de escasa significación, que representan el 6,56% del total de este apartado.

163

2. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DE LOS SERVICIOS.

Esta rúbrica ha supuesto en el ejercicio 2005 un gasto de 2.302,32 millones de euros, representa el 24,19% del gasto de la cuenta del Resultado Económico-Patrimonial y su desglose, según los conceptos más importantes, es el siguiente:


a) Aprovisionamientos 666,85 628,88 37,97 6,04b) Gastos de personal 820,05 857,67 -37,62 -4,39c) Dotaciones para amortizaciones del Inmovilizado 63,85 57,11 6,74 11,80d) Variación de prov. para insolvencias y pérdidas de créditos incobrables 149,07 155,30 -6,23 -4,01e) Otros gastos de gestión 426,52 399,18 27,34 6,85f) Gastos financieros y asimilables 2,78 2,22 0,56 25,23g) Variación de prov. para inv. financie. 4,67 6,44 -1,77 -27,48h) Variación prov. conting. tramitación 168,53 165,08 3,45 2,09T O T A L 2.302,32 2.271,88 30,44 1,34

VARIACIÓN

a) Aprovisionamientos

El saldo de los aprovisionamientos asciende a 666,85 millones de euros, representa el 28,96% del gasto destinado al funcionamiento de los servicios y en relación con el ejercicio anterior presenta un incremento del 6,04%, lo que supone 37,97 millones de euros.

Integran este concepto: las compras, que con un volumen de gasto de 94,06 millones de euros; la variación de existencias, con un saldo final de –1,75 millones de euros; y la rúbrica otros gastos externos cuyo montante al cierre del ejercicio ascendía a 574,54 millones de euros.

b) Gastos de personal

La partida más importante en los gastos de funcionamiento de los servicios la constituyen los gastos de personal, que representan el 35,62% del gasto, con un importe en términos absolutos de 820,05 millones de euros; sus componentes lo constituyen por un lado los sueldos, salarios y asimilados, y por otro, las cargas sociales, con unos saldos de 611,28 y 208,77 millones de euros, respectivamente. En relación con el ejercicio anterior, los sueldos, salarios y asimilados se redujeron en 26,08 millones de euros y las cargas sociales registran también una variación negativa de 11,54 millones de euros.

164

c) Dotaciones para amortizaciones del inmovilizado

Las dotaciones para amortizaciones del inmovilizado suponen el 2,77% de los gastos de funcionamiento de los servicios, con un incremento respecto al ejercicio anterior de 6,74 millones de euros, lo que supone el 11,80% en términos relativos.

d) Variación de provisiones para insolvencias y pérdidas de créditos

incobrables

La variación de provisiones para insolvencias y pérdidas de créditos incobrables, con un volumen conjunto de gastos de 149,07 millones de euros, representa el 6,48% de los gastos de funcionamiento de los servicios. Integran este apartado las pérdidas de créditos incobrables, correspondientes a las bajas por diversas causas en derechos reconocidos de ejercicios anteriores, la dotación a la provisión para insolvencias del ejercicio y finalmente la provisión para insolvencias aplicada. La variación anual de estas tres cuentas en conjunto, supone una reducción global de 6,23 millones de euros, un 4,01%.

e) Otros gastos de gestión

El saldo de otros gastos de gestión, por importe de 426,52 millones de euros, absorbe el 18,53% del gasto destinado al funcionamiento de los servicios y está integrado por las rúbricas relativas al subgrupo 62 “Servicios exteriores”, con un volumen de gasto de 423,72 millones de euros; por los tributos, cuyo saldo al final del ejercicio se eleva a 2,78 millones de euros y por otros gastos de gestión corriente, con un importe de escasa cuantía. La variación del período, cifrada en 27,34 millones de euros, es la suma de las variaciones registradas en las rúbricas citadas anteriormente, representando el 6,85% en términos relativos.

f) Gastos financieros y asimilables

Este apartado, que registra los gastos financieros y asimilables con un gasto de 2,78 millones de euros y una participación de escasa cuantía en los de funcionamiento de los servicios, está integrado por dos rúbricas donde se contabilizan, por una parte los intereses de deudas con un importe de 2,04 millones y, por otra, las pérdidas de inversiones financieras que ascienden a 0,74 millones. Respecto del ejercicio anterior ha experimentado un incremento de 0,56 millones de euros.

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g) Variación de la provisión de inversiones financieras

Registra la variación neta en la dotación de las provisiones para inversiones financieras, presentando en el ejercicio 2005 un saldo de 4,67 millones de euros, experimentando una disminución en términos absolutos de 1,77 millones de euros.

h) Variación de la provisión para contingencias en tramitación

Registra la variación neta en la dotación de la provisión para contingencias en tramitación, figurando con un saldo de 168,53 millones de euros en el ejercicio 2005, lo que implica un aumento de 3,45 millones de euros respecto del ejercicio anterior.


El gasto imputado a esta rúbrica, cuyo montante se eleva a 2.971,49 millones de euros, representa el 34,57% del que refleja la cuenta del Resultado Económico-Patrimonial. Se distinguen las transferencias corrientes por un importe de 2.310,82 millones de euros, y las subvenciones corrientes cuyo valor se cifra en 704,09 millones de euros.

Se contabilizan aquí por las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, las transferencias que estas Entidades realizan a favor de la Tesorería General de la Seguridad Social, por los conceptos de Aportación a los Servicios comunes de la Seguridad Social, Capitales renta y Reaseguro, en aplicación de lo establecido, respectivamente, en los artículos 7.c), 63.1, y 63.2 de su Reglamento de Colaboración, aprobado por Real Decreto 1993/1995, de 7 de diciembre.

4. PÉRDIDAS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS.

Este apartado es poco representativo en el debe de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial, su saldo al cierre del ejercicio se eleva a 37,16 millones de euros y la variación registrada en el período, desglosada por cuentas, es la siguiente:

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670-671. Pérdidas procedentes del inmovilizado 1,90 3,03 -1,13 -37,29

674. Pérdidas por op de endeudamiento 0,12 0,00 0,12 678. Gastos extraordinarios 0,97 1,62 -0,65 -40,12 679. Gastos y pérdidas de otros ejercicios 34,17 34,74 -0,57 -1,64TOTAL PÉRDIDAS Y GASTOSEXTRAORDINARIOS 37,16 39,39 -2,23 -5,66

VARIACIÓN

La cuenta más importante de este apartado, “Gastos y pérdidas de otros ejercicios”, registra una variación negativa de 0,57 millones de euros. También disminuyen los Gastos extraordinarios en 0,65 millones de euros, situándose en el ejercicio 2005 en 0,97 millones. Asimismo, la cuenta de Pérdidas procedentes del Inmovilizado ha disminuido en 1,13 millones de euros, presentando un saldo en 2005 de 1,90 millones de euros.

3.2 INGRESOS.

El total del Haber de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial del ejercicio 2005, se cifra en 9.518,46 millones de euros, lo que supone un incremento de 819,76 millones, el 9,42%, en relación con el estado contable equivalente del ejercicio anterior.

Los cuatro apartados en los que se desglosan los ingresos del período así como su tasa de variación anual, se ponen de manifiesto en el siguiente cuadro:


1. Ingresos de gestión ordinaria 9.137,12 8.307,47 829,65 9,992. Otros ingresos de gestión ordinaria 336,96 339,37 -2,41 -0,713. Transferencias y subvenciones 0,51 1,01 -0,50 -49,504. Ganancias e ingresos extraordinarios 43,87 50,85 -6,98 -13,73T O T A L I N G R E S O S 9.518,46 8.698,70 819,76 9,42

VARIACIÓN

Los ingresos de gestión ordinaria, constituidos exclusivamente por las cotizaciones sociales, son la primera y principal fuente de financiación de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social y representan el 95,99% de los recursos, seguidos de otros ingresos de gestión ordinaria con el 3,54% de participación y de ganancias e ingresos extraordinarios con una participación

167

del 0,46% teniendo las transferencias y subvenciones una insignificante participación.

Del cuadro anterior se deduce que el incremento en el volumen del total de los ingresos es consecuencia básicamente del aumento de los de gestión ordinaria, con una tasa de variación del 9,99%. Por su parte, han disminuido los apartados de Otros ingresos de gestión ordinaria en 2,41 millones de euros con respecto al ejercicio 2004, Ganancias e ingresos extraordinarios y Transferencias y subvenciones en 6,98 y 0,50 millones de euros, respectivamente.

Se analizan a continuación cada uno de los apartados que conforman la vertiente acreedora de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial del ejercicio.

1. INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA.

Este apartado, que es el de mayor relevancia de los que integran los ingresos de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, presenta un saldo al final del ejercicio de 9.137,12 millones de euros, de los que 8.207,75 millones de euros son cotizaciones sociales a cargo de los empleadores y el resto, 929,37 millones de euros, son cotizaciones sociales a cargo de los asalariados. El incremento global del período por cotizaciones sociales se eleva a 829,65 millones de euros, un 9,99% en términos relativos.

La importancia del incremento registrado ha de atribuirse en parte, como ya fue señalado en otro apartado de la presente Memoria, a la mayor participación de las Mutuas en la cobertura de la prestación económica de incapacidad temporal derivada de contingencias comunes de sus trabajadores protegidos.

2. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA.

El saldo de esta rúbrica se cifra en 336,96 millones de euros, equivalente en términos relativos al 3,54% del total de los recursos contabilizados en la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial. En relación con el ejercicio anterior la variación registrada supone el –0,71% de incremento relativo, equivalentes a 2,41 millones de euros menos en valores absolutos.

Analizando los conceptos de esta clase de ingresos, la evolución del período expresada en millones de euros es la siguiente:

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a) Prestación de servicios 81,27 197,58 -116,31 -58,87b) Reintegros 104,21 67,59 36,62 54,18c) Trabajos realizados para la Entidad 0,29 0,27 0,02 7,41d) Otros ingresos de gestión 75,82 12,76 63,06 494,20f) Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 58,66 49,38 9,28 18,79g) Otros intereses e ingresos asimilados 16,71 11,79 4,92 41,73T O T A L E S 336,96 339,37 -2,41 -0,71

VARIACIÓN

a) Prestación de servicios

El saldo de este epígrafe equivalente al subgrupo 70 “Ingresos por prestación de servicios”, asciende al cierre del ejercicio a 81,27 millones de euros, representa el 24,12% del apartado relativo a “Otros ingresos de Gestión Ordinaria” y su reducción respecto del período 2004 se ha cifrado en 116,31 millones de euros, el –58,87% en términos relativo.

b) Reintegros

La cuenta 773. “Reintegros” presenta un saldo al cierre del ejercicio 2005, de 104,21 millones de euros, con un incremento de 36,62 millones respecto del anterior 2004, el 54,18% en términos relativos.

c) Trabajos realizados para la Entidad.

El saldo de esta rúbrica se eleva a 0,29 millones de euros, lo que supone una variación neta respecto al año anterior de 0,02 millones, un 7,41% en términos relativos.

d) Otros ingresos de gestión

El saldo de esta rúbrica que se eleva a 75,82 millones de euros y está integrado por los de las cuentas 775, 776 y 777 que constituyen los “Ingresos accesorios y otros de gestión corriente”, con un importe de 75,82 millones de euros y por la cuenta 790. “Exceso de provisión para riesgos y gastos”, cuyo saldo se eleva a 0,01 millones de euros.

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f) Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo

inmovilizado.

Estos ingresos, que corresponden a intereses de valores de renta fija y de préstamos y otros créditos devengados en el ejercicio 2005, al cierre del ejercicio se cifran en 58,66 millones de euros, representando un incremento de 9,28 millones respecto del período anterior.

g) Otros intereses e ingresos asimilados.

Este concepto, que representa el 4,96% del volumen de “Otros ingresos de gestión ordinaria”, presenta un saldo de 16,71 millones de euros, que supone un incremento respecto al ejercicio anterior de 4,92 millones. Está integrado por la agrupación de “Otros intereses”, cuentas 763 y 769, cuyo saldo al cierre del ejercicio se cifra en 13,10 millones de euros y por la cuenta 766 “Beneficios en inversiones financieras”, cuyo saldo asciende a 3,61 millones.


Esta rúbrica, figura con un importe de 0,05 millones de euros, que aunque de escasa cuantía, ha presentado una disminución respecto al ejercicio anterior de –49,50% en términos relativos.

4. GANANCIAS E INGRESOS EXTRAORDINARIOS.

Este tipo de ingresos presenta al cierre del ejercicio 2005 un saldo de 43,87 millones de euros. Respecto del ejercicio anterior, implica una reducción de 6,98 millones de euros.

Este apartado está integrado por las siguientes cuentas:


770-771. Beneficios procedentes del inmovilizado 3,59 2,57 1,02 39,69 778. Ingresos extraordinarios 2,47 5,57 -3,10 -55,66 779. Ingresos y beneficios de otros ejercicios 37,81 42,71 -4,90 -11,47T O T A L 43,87 50,85 -6,98 -13,73

VARIACIÓN

170

El decremento respecto al ejercicio anterior se debe a la disminución de la cuenta de Ingresos extraordinarios que presenta una variación del –55,66%, 3,10 millones de euros menos en términos absolutos, así como de la cuenta de Ingresos y beneficios de otros ejercicios con una variación negativa de 4,90 millones de euros, un -11,47% en términos relativos.

4. GESTIÓN DE CONTINGENCIAS COMUNES

De conformidad con lo establecido en el artículo 73 de su Reglamento de Colaboración, las Mutuas deben determinar, al final de cada ejercicio, el resultado económico obtenido de la gestión de la prestación económica por incapacidad temporal derivada de contingencias comunes de los trabajadores de aquellas de sus empresas asociadas que hubiesen optado por concertar dicha cobertura con la Entidad, en base a los ingresos y gastos que les son atribuibles.

Con esta finalidad, la Adaptación del Plan General de Contabilidad Pública a las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, aprobada por Resolución de la Intervención General de la Administración del Estado, de 22 de diciembre de 1998, prevé la inclusión en la Memoria de las Mutuas de un apartado específico destinado a informar de los ingresos por cuotas, gastos por prestaciones económicas y resultado económico obtenido como consecuencia de dicha gestión.

Según los datos reflejados por cada una de las Mutuas en el apartado correspondiente de sus memorias del ejercicio 2005, los ingresos por gestión de esta contingencia habrían ascendido, a nivel agregado del sector, a 2.624,30 millones de euros, de los que 2.605,69 millones corresponden a las cotizaciones percibidas y 18,61 millones a otros ingresos atribuibles a la gestión. En cuanto a los gastos, ascienden a 2.481,08 millones, correspondiendo 2.216,25 millones al gasto en la prestación económica de incapacidad temporal y los 264,83 millones restantes, a otros gastos imputables.

Por consiguiente, el resultado de la gestión de la prestación económica de incapacidad temporal derivada de contingencias comunes de las Mutuas en el ejercicio 2005, implicaría un superávit de 143,22 millones de euros, todo ello según se deduce de los datos consignados por cada una de las Mutuas en el apartado correspondiente de la memoria.

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5. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

El análisis de la liquidación del Presupuesto de Ingresos y Gastos del agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social para el ejercicio 2005 se presenta dividido en cuatro apartados que se corresponden con los siguientes epígrafes:

1. Presupuesto de Ingresos. (Anexo III.1.1).

2. Presupuesto de Gastos: 2.1. Clasificación económica. (Anexo III.1.2).

2.2. Clasificación por áreas. (Anexos III.1.3 a III.1.6).

3. Estado operativo de la liquidación del presupuesto. (Anexo III.2).

4. Resumen de la liquidación presupuestaria y determinación de los resultados presupuestarios. (Anexo III.3).

5.1. Presupuesto de Ingresos.

La previsión inicial de los ingresos en el agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social para 2005 se estimó en 8.593,59 millones de euros, estando incluido el artículo 87 “Remanentes de tesorería” para financiar en la medida que sea necesario, inversiones reales del ejercicio y prestaciones sociales de accidentes de trabajo. Los Derechos reconocidos netos en el ejercicio 2005 se han elevado a 9.576,41 millones de euros, lo que supone un grado de realización del 111,44% y una desviación en valor absoluto de 982,82 millones de euros.

En relación con el ejercicio anterior, los derechos reconocidos suponen un crecimiento del 10,88%, lo que representa 939,31 millones de euros en términos absolutos. En el agregado del Sistema, las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social participan con el 9,75% en el volumen global de recursos, lo que representa

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incrementar 0,26 puntos porcentuales dicha participación respecto del ejercicio anterior.

La evolución de los derechos reconocidos en los dos últimos ejercicios, desglosados por capítulos económicos y expresados en millones de euros, es la siguiente:


Cotizaciones sociales 9.093,71 8.277,22 816,49 9,86Tasas y otros ingresos 249,50 266,22 -16,72 -6,28Transferencias corrientes 0,19 0,64 -0,45 -Ingresos patrimoniales 71,46 58,72 12,74 21,70 SUMA OPERAC. CORRIENTES 9.414,86 8.602,80 812,06 9,44Enajenación invers. reales 4,84 3,25 1,59 48,92 SUMA OPERACIONES CAPITAL 4,84 3,25 1,59 48,92TOTAL OPERAC. NO FINANCIERAS 9.419,70 8.606,05 813,65 9,45Activos financieros 156,71 31,05 125,66 404,70Pasivos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00TOTAL OPERAC. FINANCIERAS 156,71 31,05 125,66 404,70TOTAL GENERAL 9.576,41 8.637,10 939,31 10,88

El incremento en las operaciones no financieras por 813,65 millones de euros, el 9,45%, en términos relativos, viene determinado en su casi totalidad por las operaciones corrientes, ya que la variación que se registra en las operaciones de capital, a pesar de ser importante, modifica ligeramente, en 0,01 puntos, la tasa de crecimiento interanual.

Como puede apreciarse en el cuadro anterior, los capítulos de cotizaciones sociales e ingresos patrimoniales han registrado importantes crecimientos siendo las cotizaciones sociales el concepto de mayor importancia cuantitativa, por sí solo se incrementa en 816,49 millones de euros, el 9,86%.

Las operaciones financieras registran un significativo incremento, que representa en términos relativos el 404,70%, este aumento se debe fundamentalmente a la enajenación de deuda del sector público a largo plazo que ha llevado a cabo la Mutua ASEPEYO.

A continuación, se expone un breve análisis de la ejecución y variación anual de cada uno de los capítulos presupuestarios.

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Capítulo 1.- Cotizaciones Sociales.

En este capítulo se han reconocido derechos por valor de 9.093,71 millones de euros, con una desviación sobre la previsión inicial, estimada en 8.285,00 millones de euros, de 808,71 millones y un grado de ejecución del 109,76%.

Las cotizaciones sociales representan en el agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social el 94,96% del volumen global de sus ingresos, reduciendo ligeramente su participación, ya que en el ejercicio 2004 se cifraba en 95,83%.

En relación con el ejercicio anterior, la tasa de crecimiento anual para este capítulo se ha situado en el 9,86%, lo que en valores absolutos supone un incremento de 816,49 millones de euros.

La evolución anual de los recursos de este capítulo en millones de euros es la siguiente:


- Régimen General 2.037,64 1.879,77 157,87 8,40- Rég. Espec Trabajad. Autónomos 527,12 452,69 74,43 16,44- Rég. Espec. Agrario 26,81 23,57 3,24 13,75- Rég. Espec. Trabajad. del Mar 3,76 3,62 0,14 3,87- Rég. Espec. Minería del Carbón 0,82 0,86 -0,04 -4,65- Cotizac. de Accid. de T. y E. P. 6.497,56 5.916,71 580,85 9,82TOTAL CAPÍTULO 1 9.093,71 8.277,22 816,49 9,86

VARIACIÓN

La variación global tiene su origen principal, por una parte, en el aumento de las cotizaciones por contingencias profesionales percibidas y por otro, en la mayor penetración de las Mutuas de Accidentes de Trabajo en la gestión de la prestación económica por incapacidad temporal derivada de contingencias comunes, en favor de los trabajadores empleados por los empresarios a ellas asociados acogidos a esta opción.

Capítulo 3.- Tasas y otros ingresos.

La liquidación de este capítulo, por importe de 249,50 millones de euros ha supuesto una desviación positiva respecto del presupuesto inicial, estimado en 123,99 millones, de 125,51 millones de euros, lo que supone un

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porcentaje de ejecución del 201,23%. Esta rúbrica absorbe el 2,61% del total de ingresos de las Mutuas. En relación con el ejercicio anterior, las tasas y otros ingresos han registrado una disminución de 16,72 millones de euros, el 6,28% en términos relativos. Por artículos, la variación en los dos últimos ejercicios es la siguiente:


32. Prestaciones de servicios 127,01 188,42 -61,41 -32,5938. Reintegros 103,25 63,00 40,25 63,8939. Otros ingresos 19,24 14,80 4,44 30,00TOTAL CAPÍTULO 3 249,50 266,22 -16,72 -6,28

VARIACIÓN

Todos los artículos registran incrementos significativos salvo en la prestación de servicios que presenta una considerable disminución .


Los derechos reconocidos netos de este capítulo se cifran en 0,19 millones de euros. Su presupuesto inicial se estimó en 0,10 millones por lo que existe una desviación positiva de 0,09 millones de euros, siendo el 190% el grado de realización.

Capitulo 5.- Ingresos patrimoniales.

Los ingresos registrados en este capítulo se elevan a 71,46 millones de euros, con un nivel de ejecución del 99,40% y un aumento respecto del ejercicio anterior de 12,74 millones de euros. La participación de este capítulo en el agregado de las Mutuas es del 0,75%.

Por artículos la evolución anual es la siguiente:

ARTÍCULOS 2005 2004 Absoluta Relativa

50. Intereses de títulos valores 59,49 50,93 8,56 16,8151. Intereses de anticipos y préstamos concedidos 0,19 0,21 -0,02 -9,5252. Intereses de depósitos 9,64 6,73 2,91 43,2453. Dividendo y particip. en beneficios 0,19 0,16 0,03 18,7554. Rentas de inmuebles 1,21 0,06 1,15 1916,6759. Otros ingresos patrimoniales 0,74 0,63 0,11 17,46TOTAL CAPÍTULO 5 71,46 58,72 12,74 21,70

VARIACIÓN

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Los componentes con mayor peso específico en este capítulo, Intereses de títulos valores e Intereses de depósito que registra unos importes de 59,49 y 9,64 millones de euros respectivamente, representan en computo el 96,74% del capítulo.

Tal y como se pone de manifiesto en el cuadro anterior, en relación al ejercicio 2004, el incremento más importante se observa en rentas de inmuebles e Intereses de depósitos, mientras que el concepto de Intereses de anticipos y préstamos concedidos presenta una tasa de variación negativa.

Capítulo 6.- Enajenación de inversiones reales.

El presupuesto inicial en enajenación de inversiones reales se estimó para el ejercicio 2005 en 0,11 millones de euros, habiéndose reconocido derechos por importe de 4,84 millones de euros. La importancia de este capítulo en el total de recursos del agregado de Mutuas es prácticamente nula.


El presupuesto para el ejercicio 2005, se cifró en 112,12 millones de euros, se ha liquidado con un grado de realización del 139,77% y un montante en valor absoluto de 156,71 millones de euros lo que supone una representatividad del 1,64% en el total de ingresos del agregado de Mutuas.

La ejecución de este capítulo presenta, respecto del ejercicio anterior, un importante aumento, generado principalmente por la enajenación de deuda del Sector Público, con un importe de 125,51 millones de euros, en valor absoluto.

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ARTÍCULOS 2005 2004 Absoluta Relativa

80. Enajenación de deuda del Sector Público 133,46 7,95 125,51 1578,7481. Enajenación de obligaciones y bonos fuera del Sector Público 3,33 7,11 -3,78 -53,1683. Reintegro de prestaciones concedidas fuera del Sector Público 8,18 7,14 1,04 14,5784. Devolución de depósitos y fianzas 6,91 6,23 0,68 10,9186. Enajenación de acciones y participación fuera del Sector Público 0,02 0,00 0,02 0,0087. Remanentes de tesorería 4,81 2,62 2,19 83,59TOTAL CAPÍTULO 8 156,71 31,05 125,66 404,70

VARIACIÓN

5.2. Presupuesto de Gastos.

El presupuesto inicial de gastos en el agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social en el año 2005, se cifró en 8.593,58 millones de euros. Se aprobaron modificaciones por importe de 1.173,61 millones, por lo que el montante de los créditos definitivamente autorizados para el ejercicio, se elevó a 9.767,19 millones de euros.

Se han reconocido obligaciones por valor de 8.968,48 millones de euros, lo que representa un porcentaje de ejecución del 91,82% y un remanente de crédito por valor de 798,71 millones de euros. Respecto del ejercicio precedente, el presupuesto inicial crece el 5,22%, las modificaciones presupuestarias aumentan en 443,01 millones de euros, lo que significa el 60,64%, y el presupuesto definitivo se incrementa el 9,77%, en valores absolutos 869,04 millones de euros.

El volumen de obligaciones reconocidas aumenta en 725,52 millones de euros lo que supone el 8,80% de aumento relativo, índice que resulta, en este ejercicio, 2.08 puntos porcentuales menor que el indicador que mide el aumento relativo de los ingresos.

En los siguientes apartados se analiza la ejecución del Presupuesto de Gastos en sus dos vertientes: económica y por áreas.

5.2.1. Clasificación Económica.

El detalle de las obligaciones reconocidas en los dos últimos ejercicios desglosadas por capítulos económicos y expresadas en millones de euros, es el siguiente:

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Gastos de personal 822,05 762,67 59,38 7,79Gastos corrientes bienes y servicios 1.086,19 955,14 131,05 13,72Gastos financieros 2,20 1,82 0,38 20,88Transferencias corrientes 6.246,45 5.899,70 346,75 5,88 SUMA OPERAC. CORRIENTES 8.156,89 7.619,33 537,56 7,06Inversiones reales 142,87 132,75 10,12 7,62 SUMA OPERAC. CAPITAL 142,87 132,75 10,12 7,62TOTAL OPERAC. NO FINANC. 8.299,76 7.752,08 547,68 7,06Activos financieros 668,45 489,83 178,62 36,47Pasivos financieros 0,27 1,05 -0,78 -74,29TOTAL OPERAC. FINANCIERAS 668,72 490,88 177,84 36,23TOTAL GENERAL 8.968,48 8.242,96 725,52 8,80

VARIACIÓN

En el agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, las operaciones no financieras representan el 92,54% del gasto; su incremento respecto del ejercicio anterior ha supuesto el 7,06%, variación producida como consecuencia de la que registran las operaciones corrientes cuyo incremento se cifra en el 7,06%, 537,56 millones de euros, así como las operaciones de capital, que experimentan un aumento cifrado en 10,12 millones de euros, el 7,62%. Las operaciones financieras, que representan el 7,46% del gasto en estas Entidades Colaboradoras, han registrado un aumento de 177,84 millones de euros, el 36,23%, contabilizado en su casi totalidad en pasivos financieros.

La ejecución y evolución anual de cada uno de los capítulos del presupuesto de gastos desglosados por artículos y expresados en millones de euros es la siguiente:

Capítulo 1.- Gastos de personal.

El crédito inicial del ejercicio 2005 se cifró, en 767,02 millones de euros y se aprobaron modificaciones por importe de 206,85 millones, equivalentes al 26,97% del presupuesto inicial, por lo que el crédito definitivo para el período se elevó a 973,87 millones de euros. El gasto reconocido en este capítulo asciende a 822,05 millones, lo que supone el 84,41% de grado de ejecución, produciéndose un remanente de 151,82 millones de euros, que representa el 15,59% del crédito total aprobado.

Comparando los datos anteriores con los del ejercicio precedente, se observan los siguientes indicadores: el presupuesto inicial creció en un 6,63%, las modificaciones de crédito aumentaron en el 91,7% que supone 98,94 millones de euros, resultando en el presupuesto definitivo una

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variación del 17,73%. A su vez las obligaciones reconocidas se incrementaron en 59,38 millones de euros, el 7,79% de variación interanual.

La participación de este capítulo en el total de obligaciones reconocidas en el agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social se sitúa en el 9,17%, 0,08 puntos porcentuales menos que en el ejercicio anterior.

La evolución de los gastos de personal en los dos últimos ejercicios, desglosados por artículos y en millones de euros, es la siguiente:


13. Laborales 624,84 571,48 53,36 9,3416. Cuotas prest. y gastos sociales 197,21 191,19 6,02 3,15TOTAL CAPÍTULO 1 822,05 762,67 59,38 7,79

VARIACIÓN

Capítulo 2.- Gastos corrientes en bienes y servicios.

El presupuesto inicial para este capítulo ascendía a 945,75 millones de euros. A lo largo del ejercicio se aprobaron modificaciones presupuestarias por valor de 252,03 millones de euros, lo que supone el 26,65% del crédito inicial. En consecuencia, el crédito definitivo para el ejercicio 2005 se elevó a 1.197,78 millones de euros.

Las obligaciones reconocidas ascendieron a 1086,19 millones de euros, lo que supone un grado de realización del 90,68% sobre el presupuesto definitivo. Se ha producido un remanente de 111,59 millones de euros, lo que representa el 9,32% del crédito finalmente aprobado.

Respecto del ejercicio anterior, se obtienen las siguientes variaciones: el presupuesto inicial se incrementa en el 7,34%, 64,70 millones de euros, aumentando las modificaciones presupuestarias en el 88,90% con 118,61millones, resultando un crédito definitivamente aprobado que se incrementa en 183,3 millones de euros, el 18,07%. Por su parte, el gasto reconocido en el período se ha incrementado en 131,05 millones de euros, lo que supone el 13,72% de variación relativa.

La participación de este capítulo en el montante total del gasto registrado en el agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, supone el 12,11%.

La evolución anual en millones de euros, distribuida por artículos, es como sigue:

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20. Arrendamientos y cánones 59,61 51,89 7,72 14,8821. Reparaciones y conserv. 40,58 33,26 7,32 22,0122. Mater. suministros y otros 519,93 443,26 76,67 17,3023. Indemniz. razón servicio 32,35 30,49 1,86 6,1024. Gastos de publicaciones 1,21 1,79 -0,58 -32,4025. Asist. sanitaria con med. ajenos 432,51 394,45 38,06 9,65TOTAL CAPÍTULO 2 1.086,19 955,14 131,05 13,72

VARIACIÓN

El incremento del gasto que se genera en este capítulo, se ha producido principalmente en los artículos relativos a “Reparaciones y conservación” y a los gastos en “Material, suministros y otros”.

Capítulo 3.- Gastos financieros.

El crédito inicial para este capítulo se cifró en 2,88 millones de euros; durante el ejercicio se produjeron modificaciones presupuestarias por valor de 0,84 millones, por lo que la dotación definitiva para este tipo de gastos se situó en 3,72 millones de euros.

El grado de ejecución del 59,25% respecto del presupuesto total supone un volumen de obligaciones de 2,21 millones de euros con un grado de participación del 0,02% en el total de gastos del agregado de estas Entidades Colaboradoras.

En relación con el ejercicio 2004, este gasto aumenta en 0,39 millones de euros, el 21,43% y su desglose por artículos es el siguiente:


31. De préstamos en moneda nacional 0,04 0,01 0,03 300,0035. Intereses de demora y otros gastos 2,17 1,81 0,36 19,89TOTAL CAPÍTULO 3 2,21 1,82 0,39 21,43

VARIACIÓN


La dotación inicial del capítulo 4 para el ejercicio 2005 se cifró en 6.002,12 millones de euros, siendo necesarias modificaciones de crédito por valor de 557,73 millones. Por tanto, el volumen del crédito definitivamente aprobado para transferencias corrientes se cifró en 6.559,85 millones de euros.

180

Las obligaciones reconocidas durante el período ascienden a 6.246,45 millones, lo que supone el 95,22% de índice de ejecución y un remanente de crédito de 313,4 millones de euros. El gasto de este capítulo representa el 69,65% del gasto global registrado en la liquidación del presupuesto agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

Respecto del ejercicio anterior, el presupuesto inicial implica un incremento del 3,52%, lo que supone 204,21 millones de euros, las modificaciones presupuestarias aumentan en el 25,68%, 113,96 millones de euros, y en consecuencia el crédito total de este capítulo aumenta 318,17 millones de euros, que en términos de porcentaje supone el 5,1%. En igual sentido el volumen de obligaciones reconocidas registró una variación positiva de 346,75 millones de euros, el 5,88%.

La evolución y crecimiento del gasto en los dos últimos ejercicios, desglosado por artículos y en millones de euros es:


42. A la Seguridad Social 2.952,59 2.920,48 32,11 1,1047. A empresas privadas 7,13 6,48 0,65 10,0348. A famil. e Inst. sin fines de lucro 3.286,73 2.972,74 313,99 10,56TOTAL CAPÍTULO 4 6.246,45 5.899,70 346,75 5,88

VARIACIÓN

El incremento más importante se ha registrado en las transferencias a familias e instituciones sin fines de lucro, artículo que representa el 52,62% del Capítulo 4. Dentro del artículo 48 se encuadran entre otros, los conceptos de incapacidad temporal y otras prestaciones e indemnizaciones y entregas únicas reglamentarias que presentan unas obligaciones de 3.070,16 y 102,44 millones de euros, respectivamente; las obligaciones reconocidas en farmacia alcanzan la cifra de 50,87 millones de euros. El incremento contabilizado por valor de 313,99 millones de euros se ha generado, principalmente, en la incapacidad temporal cuyo aumento se cifra en 304,91 millones de euros y en otras prestaciones, indemnizaciones y entregas únicas cuyo incremento se cifra en 2,71 millones de euros.

Asimismo, conviene destacar el aumento que registran las transferencias a la Seguridad Social por importe de 32,11 millones de euros, situándose en el ejercicio 2005 en 2.952,59 millones de euros. El concepto con mayor representatividad dentro de este importe es el de Aportaciones para el sostenimiento de servicios comunes que presenta unas obligaciones reconocidas de 1.475,95 millones de euros.

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Capítulo 6.- Inversiones reales.

La dotación inicial para inversiones en el ejercicio se cifró en 129,64 millones de euros, si bien, al producirse modificaciones por valor de 37,69 millones, el crédito finalmente aprobado para el ejercicio 2005 se elevó a 167,33 millones de euros.

El grado de realización para este capítulo se ha situado en el 85,38%, lo que supone un volumen de obligaciones reconocidas de 142,87 millones de euros, quedando un remanente del 14,62% en términos relativos y de 24,47 millones de euros en valores absolutos. Este capítulo absorbe el 1,59% del gasto registrado en el agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

Respecto del ejercicio anterior, el gasto ha aumentado en el 7,62% lo que en valores absolutos supone 10,12 millones de euros. La evolución en los dos últimos períodos desglosada por artículos, es la siguiente:


62. Inversiones nuevas 119,38 108,61 10,77 9,9263. Inversiones de reposición 23,49 24,14 -0,65 -2,69TOTAL CAPÍTULO 6 142,87 132,75 10,12 7,62

VARIACIÓN

Capitulo 8.- Activos financieros.

Los créditos aprobados inicialmente en “Activos Financieros”, ascendieron a 745,61 millones de euros, produciéndose modificaciones por valor de 118,36 millones. En consecuencia el crédito definitivo quedó establecido en 863,97 millones de euros.

Las obligaciones reconocidas en el ejercicio 2005 se elevaron a 668,45 millones de euros, lo que supone un grado de ejecución del 77,37%. Este capítulo absorbe el 7,45% del total del gasto reconocido en el agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

En relación con el ejercicio anterior las obligaciones reconocidas han aumentado en 178,62 millones de euros, cifra que representa el 36,47% de variación relativa.

La evolución en el período 2005-2004 de los activos financieros por artículos, expresados en millones de euros, es la siguiente:

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80. Adquisición Deuda del Sect. Público. 553,54 410,26 143,28 34,9281. Adquisición Oblig. y Bonos fuera del Sect.Públic. 99,84 64,67 35,17 54,3883. Concesión de prést. fuera del Sector Público 8,01 8,26 -0,25 -3,0384. Constitución de Depósitos y Fianzas 7,06 6,64 0,42 6,33TOTAL CAPÍTULO 8 668,45 489,83 178,62 36,47

VARIACIÓN

De todos los artículos de activos financieros, en los que el gasto ha experimentado incrementos hay que destacar en términos cuantitativos la evolución de la adquisición de deuda del sector público que presenta un aumento de 143,28 millones de euros, situándose en 553,54 millones de euros, representando el 82,81% del capítulo.

Capitulo 9.- Pasivos financieros.

Para este capítulo se estimó un presupuesto inicial de 0,18 millones de euros, que se consignaron como amortización de Préstamos recibidos a largo plazo de Entes fuera del sector público, se aprobaron modificaciones por 0,11 millones de euros, quedando establecido el crédito definitivo en 0,29 millones de euros. Las obligaciones reconocidas por 0,27 millones de euros, suponen un decremento de 0,78 millones de euros respecto de los valores consignados en el ejercicio precedente.

5.2.2. Clasificación por Áreas.

Las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, participan en la gestión de las cuatro áreas en las que se estructura el Presupuesto de la Seguridad Social. El volumen de obligaciones reconocidas liquidado por estas Entidades Colaboradoras en el año 2005 así como la evolución anual en Prestaciones Económicas, Asistencia Sanitaria, Servicios Sociales y Tesorería, Informática y otros Servicios Funcionales Comunes, se pone de manifiesto en el siguiente cuadro:

FUNCIONES 2005 2004 Absoluta Relativa

Área 1.- Prestaciones económicas 6.296,63 5.915,76 380,87 6,44Área 2.- Asistencia Sanitaria 1.303,03 1.175,52 127,51 10,85Área 3.- Servicios Sociales 132,25 139,03 -6,78 -4,88Área 4.- Tesorería, Inf. y otros Serv.F.C. 1.236,57 1.012,65 223,92 22,11TOTAL AREAS 8.968,48 8.242,96 725,52 8,80

VARIACIÓN

183

Todas las áreas, excepto la relativa a “Servicios Sociales” que es objeto de una leve disminución, incrementan notablemente su gasto, destacando en valores absolutos las “Prestaciones económicas”, en tanto que en términos relativos es el área “Tesorería, informática y otros servicios funcionales comunes” la que presenta un porcentaje superior.

Prestaciones económicas

El presupuesto inicial se cifró en 6.028,19 millones de euros, aprobándose modificaciones por valor de 585,78 millones, cantidad que ha elevado el crédito definitivo para el año 2005 a 6.613,97 millones de euros. El grado de ejecución del 95,2%, supuso, en términos absolutos, un volumen de créditos consumidos de 6.296,63 millones de euros y el 4,8% de remanente. Las Prestaciones Económicas representan el 70,21% del total del gasto en el agregado de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

Respecto del ejercicio anterior, el incremento en el gasto para esta función se cifra en 380,87 millones de euros, el 6,44% en términos relativos.

Por capítulos económicos, el crédito consumido en Prestaciones Económicas, expresado en millones de euros, es el siguiente:


Gastos de personal 77,31 58,51 18,80 32,13Gastos corri. en bienes y servicios 86,50 66,50 20,00 30,08Gastos financieros 0,03 0,00 0,03 3,00Transferencias corrientes 6.131,40 5.789,77 341,63 5,90 SUMA OPERAC.CORRIENTES 6.295,24 5.914,78 380,46 6,43Inversiones reales 1,39 0,98 0,41 41,84 SUMA OPERAC. CAPITAL 1,39 0,98 0,41 41,84TOTAL OPERAC. NO FINANCI. 6.296,63 5.915,76 380,87 6,44TOTAL FUN.PREST.ECONOM. 6.296,63 5.915,76 380,87 6,44

El comportamiento del gasto ha estado determinado por el de las transferencias corrientes, que absorben el 97,38% del crédito consumido, si bien ha de señalarse que en 2005 figura un incremento significativo en las obligaciones reconocidas en el capítulo 1 “Gastos de personal” así como en el capítulo 2 “Gastos corrientes en bienes y servicios”.

La gestión de las Prestaciones Económicas en el ámbito de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la

184

Seguridad Social, se desarrolla a través del grupo de programas 11. “Gestión de prestaciones económicas contributivas” que para el ejercicio 2005 ha estado integrado por los programas siguientes: 1102. ”Incapacidad temporal y otras prestaciones”, con un volumen de obligaciones reconocidas de 3.338,58 millones de euros; y el programa 1105 “Capitales renta y otras compensaciones financieras de Accidentes de Trabajo”, que ha liquidado 2.958,05 millones de euros de obligaciones reconocidas.

La evolución de las transferencias internas y de las prestaciones económicas gestionadas por las Mutuas en los dos últimos períodos, expresadas en millones de euros, es la siguiente:


Aportación para el sostenimiento de serv. Comunes 1.475,95 1.428,66 47,29 3,31Capitales renta: 652,61 697,62 -45,01 -6,45 - Por Incapacidad Permanente 494,12 553,42 -59,30 -10,72 - Por Muerte 158,49 144,20 14,29 9,91Cuotas de Reaseguro de Accidentes de Trabajo 824,03 794,19 29,84 3,76Total Transferencias a la Seguridad Social 2.952,59 2.920,47 32,12 1,10Incapacidad Temporal 3.070,16 2.765,25 304,91 11,03 - Por contingencias comunes 2.216,25 1.968,10 248,15 12,61 - Por Accidentes de Trabajo 853,91 797,15 56,76 7,12Prestaciones y entregas únicas reglam. 102,45 99,73 2,72 2,73Prestaciones Sociales 4,81 4,31 0,50 11,60Otras prestaciones e indemnizaciones 1,39 0,00 1,39 139,00TOTAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.131,40 5.789,76 341,64 5,90

VARIACIÓN

El incremento registrado, en parte corresponde al aumento de la “Incapacidad Temporal”, concepto que registra una variación positiva de 304,91 millones de euros, el 11,03% en términos relativos, de los cuales 248,15 millones son atribuibles a la Incapacidad Temporal por contingencias comunes. El incremento restante lo absorben, por una parte, las transferencias a la Seguridad Social, principalmente, la aportación para el sostenimiento de servicios comunes con una variación positiva del 47,29 de millones de euros y, por otro, las demás prestaciones económicas que se encuadran en la función, con variaciones negativas de escasa significación en términos relativos.

Asistencia Sanitaria.

El área de “Asistencia Sanitaria” presenta un presupuesto inicial de 1.166,44 millones de euros. Se aprobaron modificaciones presupuestarias

185

por valor de 242,19 millones de euros, elevándose en consecuencia el crédito total para el ejercicio a 1.408,63 millones de euros. El importe de las obligaciones reconocidas se elevó a 1.303,03 millones de euros, lo que supone un grado de ejecución del 92,5% por lo que se ha producido un remanente del 7,5%, 105,61 millones de euros en términos absolutos.

Respecto del ejercicio 2004 el gasto de esta función se ha incrementado en el 10,85% lo que supone 127,51 millones de euros.

Por capítulos económicos, las obligaciones reconocidas en esta función en los dos últimos ejercicios se desglosan así:


Gastos de personal 406,75 374,31 32,44 8,67Gastos corri. en bienes y servicios 680,95 605,85 75,10 12,40Gastos financieros 0,15 0,14 0,01 7,14Transferencias corrientes 114,53 109,43 5,10 4,66 SUMA OPERAC.CORRIENTES 1.202,38 1.089,73 112,65 10,34Inversiones reales 100,65 85,79 14,86 17,32 SUMA OPERAC. CAPITAL 100,65 85,79 14,86 17,32TOTAL OPERAC. NO FINANC. 1.303,03 1.175,52 127,51 10,85TOTAL FUN.ASISTENCIA SAN. 1.303,03 1.175,52 127,51 10,85

VARIACIÓN

Por capítulos, el incremento registrado en el gasto en Asistencia Sanitaria se localiza principalmente en el capítulo 6 “Inversiones reales” que se incrementa en el 17,33% y 14,87 millones de euros, en gastos corrientes en bienes y servicios, con el 12,39% y 75,09 millones de euros y en gastos de personal, que aumentan el 8,67%, 32,44 millones de euros en valor absoluto.

La gestión de la Asistencia Sanitaria que representa el 14,53% en el agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, se presta a través de los siguientes grupos de programas, cuya evolución en los dos últimos períodos se pone de manifiesto en el siguiente cuadro:

GRUPOS DE PROGRAMAS 2005 2004 Absoluta Relativa

21. Atención primaria de salud 959,90 864,48 95,42 11,0422. Atención especializada 343,13 311,03 32,10 10,32TOTAL FUNCIÓN ASIST.SANIT. 1.303,03 1.175,51 127,52 10,85

VARIACIÓN

186

El grupo de programas “Atención primaria de salud” se desarrolla en el programa 2122. “Medicina ambulatoria de Mutuas de A.T.” y es el de mayor peso específico en esta función, puesto que representa el 73,67% de la misma y por otra parte el que presenta un mayor incremento respecto el ejercicio precedente cifrado en 95,42 millones de euros

El grupo de programas “Atención especializada” se desarrolla en el programa 2224. “Medicina Hospitalaria de Mutuas de A.T.” y presenta un incremento de 32,10 millones de euros que supone un 10,32%.

Servicios Sociales.

El presupuesto inicial para este área se cifró en 151,22 millones de euros, a los que se sumaron modificaciones presupuestarias por valor de 110,98 millones, elevándose la dotación definitiva para 2005 a 262,20 millones de euros. Se reconocieron obligaciones por importe de 132,25 millones, lo que representa un porcentaje de ejecución del 50,44%. Los Servicios Sociales representan el 1,48% del gasto en el agregado de Mutuas.

El desglose de las obligaciones reconocidas por capítulos, expresado en millones de euros, así como la evolución anual, es la siguiente:


Gastos de personal 66,65 82,11 -15,46 -18,83Gastos corri. en bienes y servicios 60,21 43,22 16,99 39,31Gastos financieros 0,04 0,01 0,03 300,00 SUMA OPERAC.CORRIENTES 126,90 125,34 1,56 1,24Inversiones reales 5,35 13,69 -8,34 -60,92 SUMA OPERAC. CAPITAL 5,35 13,69 -8,34 -60,92TOTAL OPERAC. NO FINANC. 132,25 139,03 -6,78 -4,88TOTAL FUN. SERVICIOS SOCIALES 132,25 139,03 -6,78 -4,88

VARIACIÓN

La gestión de los Servicios Sociales en estas Entidades Colaboradoras, se presta únicamente desde el grupo de programas “Otros servicios sociales” que a su vez se desarrolla por un solo programa “Higiene y Seguridad en el Trabajo”, donde se recoge la actividad de las Mutuas, atribuible al Sistema de la Seguridad Social, en materia de prevención de riesgos laborales. Su evolución e importancia en los años 2004 y 2005 es la que se ha expuesto en el cuadro anterior, con independencia de la que las Mutuas realicen, de conformidad con lo previsto en la Ley de Prevención de Riesgos Laborales y normas de desarrollo.

187

Tesorería, Informática y Otros Servicios Funcionales Comunes.

La dotación inicial para este área en el ejercicio 2005 es de 1.247,73 millones de euros y se aprobaron modificaciones de crédito por valor de 234,66 millones de euros. Las obligaciones reconocidas contabilizadas a lo largo del ejercicio se elevaron a 1.236,57 millones de euros, que representa el 13,79% del total del gasto en el agregado de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

Respecto del ejercicio anterior las obligaciones de esta función se han incrementado en 223,92 millones de euros, el 22,11%.

Por capítulos económicos, la evolución anual del gasto, expresado en millones de euros, se distribuye así:


Gastos de personal 271,34 247,74 23,60 9,53Gastos corri. bienes. y servicios 258,53 239,57 18,96 7,91Gastos financieros 1,98 1,67 0,31 18,56Transferencias corrientes 0,52 0,49 0,03 6,12 SUMA OPERAC.CORRIENTES 532,37 489,47 42,90 8,76Inversiones reales 35,48 32,30 3,18 9,85 SUMA OPERAC. CAPITAL 35,48 32,30 3,18 9,85TOTAL OPERAC. NO FINANC. 567,85 521,77 46,08 8,83Activos financieros 668,45 489,83 178,62 36,47Pasivos financieros 0,27 1,05 -0,78 -74,29TOTAL OPERAC. FINANC. 668,72 490,88 177,84 36,23TOTAL TESOR. INF.Y OTROSSERV. FUNCIONALES COMUNES 1.236,57 1.012,65 223,92 22,11

VARIACIÓN

En el cuadro precedente se pone de manifiesto el incremento que experimenta el capítulo 8 “Activos financieros” por un importe de 178,62 millones de euros. Asimismo destaca la variación que presentan los capítulos 1 “Gastos de personal” y 2 “Gastos corrientes en bienes y servicios” por unos importes de 23,6 y 18,96 millones de euros respectivamente.

Los grupos de programas en los que se estructura este área, el volumen de gastos de cada uno de ellos, así como su evolución respecto del ejercicio 2005, se ponen de manifiesto en el siguiente cuadro:

188

GRUPOS DE PROGRAMAS 2005 2004 Absoluta Relativa

43. Gestión del Patrimonio 653,64 475,38 178,26 37,5045. Admón. y servicios grales. de Tesorería y otros Servicios funcionales comunes 582,93 537,27 45,66 8,50TOTAL TESOR. INF.Y OTROSSERV. FUNCIONALES COMUNES 1.236,57 1.012,65 223,92 22,11

VARIACIÓN

En el grupo de programas 43. “Gestión del Patrimonio”, integrado por el programa 4364. “Administración del Patrimonio”, donde se encuadra la adquisición de activos financieros, que alcanzan un volumen de 653,64 millones de euros. El grupo de programas 45 presenta un incremento anual que asciende al 8,5%, y se desarrolla en el programa 4591. “Dirección y Servicios Generales”.

5.3. Estado operativo de la liquidación del presupuesto.

De conformidad con lo establecido en la Resolución de 3 de julio de 1998, de la Intervención General de la Administración del Estado, la presente Memoria incluye como Anexo III.2 el Estado operativo de la liquidación del presupuesto de las Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

Dicho estado presenta los gastos conforme a la clasificación por áreas y los ingresos por capítulos económicos, correspondientes a la ejecución del presupuesto de las Mutuas a nivel agregado en el ejercicio 2005, gastos e ingresos a cuyo análisis detallado se ha procedido ya en los apartados anteriores.

La liquidación presupuestaria presenta un resultado total de 607,93 millones de euros, diferencia entre los ingresos totales por 9.576,41 millones de euros y los gastos totales por 8.968,48 millones de euros.

Dicho superávit, resulta del obtenido por operaciones no financieras por importe de 1.119,93 millones de euros y del déficit en operaciones financieras por 512,01 millones.

5.4. Determinación del resultado presupuestario.

La información base para la obtención y análisis de los resultados presupuestarios del ejercicio, se consigna en el Anexo III.3 de esta Memoria, el cual, ofrece la información referida a la liquidación del presupuesto de

189

Ingresos y de Gastos del agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

Para la obtención del resultado presupuestario del ejercicio en el agregado de Mutuas se distinguen tres tipos de resultados:

1. Resultado presupuestario por operaciones no financieras. 2. Resultado presupuestario por operaciones financieras. 3. Resultado total por operaciones presupuestarias.

5.4.1. Resultado presupuestario por operaciones no financieras.

Este resultado se obtiene por la suma del resultado presupuestario por operaciones corrientes, capítulos 1 al 5 de ingresos y gastos, y el resultado presupuestario por operaciones de capital, capítulos 6 y 7, de ingresos y gastos.

- Ingresos por operaciones corrientes .......................... 9.414,86 - Gastos por operaciones corrientes .......................... 8.156,89

- Superávit por operaciones corrientes......................... 1.257,97

- Ingresos por operaciones de capital .......................... 4,84 - Gastos por operaciones de capital............................. 142,87

- Déficit por operaciones de capital ............................. -138,03

El resultado por operaciones no financieras es como sigue:

- Superávit por operaciones corrientes......................... 1.257,97 - Déficit por operaciones de capital .............................. -138,03 - SUPERÁVIT POR OPERACIONES NO FINANCIERAS... 1.119,94

5.4.2. Resultado presupuestario por operaciones financieras.

Se obtiene este resultado por la diferencia entre los ingresos y gastos realizados en los capítulos 8 “Activos financieros” y 9 “Pasivos financieros”.

- Ingresos por operaciones financieras ....................... 156,71 - Gastos por operaciones financieras........................... 668,72 - DÉFICIT POR OPERACIONES FINANCIERAS.............. 512,01

190

5.4.3. Resultado total por operaciones presupuestarias.

Obtenidos los resultados de las operaciones no financieras y financieras, el resultado total presupuestario se obtiene por simple agregación de los dos anteriores.

- Superávit por operaciones no financieras .................. 1.119,94 - Déficit por operaciones financieras ............................ 512,01 - SUPERÁVIT PRESUPUESTARIO TOTAL ..................... 607,93

La evolución que los tres tipos de resultados aludidos presentan en relación con el ejercicio anterior, es como sigue:

2005 2004 Absoluta RelativaR E S U L T A D O S

Por operaciones no financieras 1.119,94 853,97 265,97 31,15- Operaciones corrientes 1.257,97 983,48 274,49 27,91- Operaciones de capital -138,03 -129,51 -8,52 6,58Por operaciones financieras -512,01 -459,83 -52,18 11,35RESULTADO PRESUPUESTARIO TOTAL 607,93 394,14 213,79 54,24

VARIACIÓN

Como en el caso de las Entidades gestoras y Servicios comunes, la Cuenta General de la Seguridad Social incluye en su apartado C.3.3 el estado relativo al resultado presupuestario correspondiente al agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social.

En dicho estado se reflejan las cifras correspondientes al resultado por operaciones no financieras, así como las variaciones de activos y pasivos financieros, coincidentes con las que se deducen de los apartados anteriores, obteniéndose por tanto el saldo presupuestario del ejercicio antes señalado por importe de 607,93 millones de euros, procediendo ajustes por créditos gastados financiados con remanente de Tesorería por importe de 195,42 millones de euros, con lo que el superávit de financiación del ejercicio en el agregado de Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social, se eleva a 803,35 millones de euros.

5.5. Modificaciones de crédito

El importe total de los expedientes de modificaciones presupuestarias del ejercicio 2005 asciende a 1.173,61 millones de euros, importe que sumado al presupuesto inicial cifrado en 8.593,58 millones de euros ha generado un crédito definitivo de 9.767,19 millones de euros.

191

Por clases de modificaciones, el desglose es el siguiente:

Créditos extraordinarios ………………………13,32 millones de euros Suplementos de crédito ………………..758,13 millones de euros Ampliaciones de crédito……………………..402,16 millones de euros Transferencias positivas………………………..6,45 millones de euros Transferencias negativas……………………… 6,45 millones de euros Créditos generados por ingresos……………... 0,00 millones de euros Redistribuciones positivas de crédito …………0,00 millones de euros Redistribuciones negativas de crédito……….. 0,00 millones de euros

Créditos extraordinarios.

La distribución por capítulos de los créditos extraordinarios ha sido la siguiente, capítulo 1 “Gastos de Personal” 1,22 millones de euros, capítulo 2 “Gastos corrientes en bienes y servicios” 1,44 millones de euros, capítulo 3 “Gastos financieros” 0.11 millones de euros, capítulo 4 “Transferencias corrientes” 3,24 millones de euros, capítulo 6 “Inversiones reales” 7.21 millones de euros, y finalmente el capítulo 8 “Activos Financieros” 0,10 millones de euros.

Suplementos de crédito.

Este tipo de modificaciones presupuestarias, ha generado incrementos de crédito en el capítulo 1 “Gastos de Personal” por importe de 118,75 millones de euros, en el capítulo 2 “Gastos corrientes en bienes y servicios” por un importe de 248,69 millones de euros, en el capítulo 3 “Gastos financieros” por importe de 0,73millones de euros, en el capítulo 4 “Transferencias corrientes” por importe de 242,95 millones de euros, en el capitulo 6 “Inversiones reales” por importe de 30,48 millones de euros, en el capítulo 8 “Activos Financieros” por importe 116,42 millones de euros y finalmente en el capítulo 9 “Pasivos Financieros” por importe de .0,11 millones de euros.

Ampliaciones de crédito.

Las ampliaciones de crédito que ascienden a 402,16 millones de euros, han afectado al capítulo 1 “Gastos de Personal” por 82,32 millones de euros, al capítulo 4 “Transferencias corrientes” por 318 millones de euros y finalmente al capítulo 8 “Activos financieros” por 1,84 millones de euros.

192

5.6 Remanentes de Crédito

El total de remanentes de crédito del ejercicio 2005 se ha elevado a 798,71 millones de euros. Su distribución por capítulos es la siguiente.

CAPÍTULOS INCORPORABLES NO INCORPORABLESGastos de Personal 0,00 151,81Gast.Corrient.Bienes y Serv. 0,00 111,59Gastos Financieros 0,00 1,52Transferenc. Corrientes 0,00 313,40Inversiones Reales 0,00 24,47Transferenc. de Capital 0,00 0,38Activos Financieros 0,00 195,52 Pasivos Financieros 0,00 0,02TOTAL 0,00 798,71

Del análisis de la información anterior se observa que la mayor parte de los remanentes de crédito, un 39,24% del total, proceden del capítulo 4 “Transferencias Corrientes”, teniendo también relevancia, aunque en menor medida los correspondientes a los capítulos 8 “Activos Financieros”, con un 24,48% y capítulo 1 “Gastos de personal” con un 19%.

193

B) ANEXOS A LA MEMORIA



B) ANEXOS A LA MEMORIA

ANEXOS I. ENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJOY ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

I.1 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS......................................................................................... 198 I.2 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA .................................................................................................................. 199 I.3 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

CLASIFICACIÓN ÁREA.ÁREA 1. PRESTACIONES ECONÓMICAS ………………………………………… 200 I.4 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

CLASIFICACIÓN ÁREA.ÁREA 2. ASISTENCIA SANITARIA...................................................................... 201 I.5 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

CLASIFICACIÓN ÁREA.ÁREA 3. SERVICIOS SOCIALES……………………………………………………… 202 I.6 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

CLASIFICACIÓN ÁREA. ÁREA 4. TESORERÍA,INFORMÁTICA Y OTROS SERVICIOS…………………… 203 I.7 ESTADO OPERATIVO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO …………………………………………………… 204 I.8 RESUMEN DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO …………………………………………………………… 205

ANEXOS II. ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL :

II.1 BALANCE CONSOLIDADO ........................................................................................................................................ 207

II.1.1 BALANCE DEL INSS......................................................................................................................................... 215 II.1.2 BALANCE DEL INGESA.................................................................................................................................... 220 II.1.3 BALANCE DEL IMSERSO................................................................................................................................. 226 II.1.4 BALANCE DEL ISM........................................................................................................................................... 231 II.1.5 BALANCE DE LA TESORERÍA GENERAL....................................................................................................... 236 II.1.6 BALANCE AGREGADO DE ENTIDADES GESTORAS Y SERV. COMUNES DE LA SEG. SOCIAL………… 243

II.2 ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERIA .......................................................................................................... 251

II.3 DESARROLLO DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL DE ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL ............................................................................ 252

II.4 LIQ. DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DE LA TESORERÍA GENERAL DE LA SEG. SOCIAL ………………… 257

II.5 ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL ............................................... 258

II.5.1 DEL INSS........................................................................................................................................................... 259 II.5.2 DEL INGESA...................................................................................................................................................... 260 II.5.3 DEL IMSERSO................................................................................................................................................... 261 II.5.4 DEL ISM............................................................................................................................................................. 262 II.5.5 DE LA TESORERÍA GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL …………………………………………………… 263

CLASIFICACIÓN POR ÁREAS :

II.6 ÁREA 1. PRESTACIONES ECONÓMICAS …………………………………………………………………………… 264 II.7 ÁREA 2. ASISTENCIA SANITARIA …………………………………………………………………………………… 265 II.8 ÁREA 3. SERVICIOS SOCIALES ……………………………………………………………………………………… 266 II.9 ÁREA 4. TESORERÍA, INFORMÁTICA Y OTROS SERVICIOS FUNCIONALES COMUNES ………………… 267

II.10 ESTADO OPERATIVO DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO ..................................................................... 268

II.11 RESUMEN DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO, ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL ............................................................................................................................................ 269

II.12 RESULTADO PRESUPUESTARIO / VERSUS RESULTADO PATRIMONIAL EN LAS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL……………………………………………………………………… 270



ANEXOS III. MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LASEGURIDAD SOCIAL:

III.1 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO :

III.1.1 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS…………………………………………………… 272III.1.2 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA ........................................................................................... 273

CLASIFICACIÓN POR ÁREAS :

III.1.3 ÁREA 1. PRESTACIONES ECONÓMICAS ……………………………………………… 274III.1.4 ÁREA 2. ASISTENCIA SANITARIA ........................................................................... 275III.1.5 ÁREA 3. SERVICIOS SOCIALES .............................................................................. 276III.1.6 ÁREA 4. TESORERÍA, INFORMÁTICA Y OTROS SERVICIOS................................ 277

III.2 ESTADO OPERATIVO DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO ........................................................................ 278

III.3 RESUMEN DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO, AGREGADO DE MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL .................................................. 279

III.4 ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA ........................................................................................................... 280



ANEXOS I. ENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y

MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES



PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS ENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE A.T. Y E.P. DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)DERECHOS

CAPÍTULOS PRESUPUESTO RECONOCIDOS DIFERENCIAS % REALIZACIÓNINICIAL NETOS

OPERACIONES CORRIENTES1. Cotizaciones Sociales 83.220,00 87.906,83 4.686,83 105,633. Tasas y otros ingresos 844,28 1.007,63 163,35 119,354. Transferencias corrientes 7.827,75 7.795,92 -31,83 99,595. Ingresos Patrimoniales 1.064,07 1.176,18 112,11 110,54

SUMA OPERACIONES CORRIENTES 92.956,10 97.886,56 4.930,46 105,30

OPERACIONES DE CAPITAL6. Enajenación Inversiones Reales 0,42 74,80 74,38 17809,527. Transferencias de capital 67,86 72,64 4,78 107,04

SUMA OPERACIONES DE CAPITAL 68,28 147,44 79,16 215,93

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 93.024,38 98.034,00 5.009,62 105,39

OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos Financieros 242,02 163,12 -78,90 67,409. Pasivos financieros - - - -

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 242,02 163,12 -78,90 67,40

TOTAL PRESUPUESTO 93.266,40 98.197,12 4.930,72 105,29

ANEXO I.1

198

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS ENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE A.T. Y E.P. DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)

PRESUPUESTO PRESUPUESTO OBLIGACIONES

CAPÍTULOS INICIAL MODIFICACIONES TOTAL RECONOCIDAS REMANENTE %EJECUC.

OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 1.974,67 240,37 2.215,04 1.992,77 222,27 89,972. Gastos corrientes en bienes y servicios 1.581,21 287,09 1.868,30 1.660,97 207,33 88,903. Gastos financieros 28,44 -9,36 19,08 15,46 3,62 81,034. Transferencias corrientes 83.054,18 1.157,32 84.211,50 83.524,48 687,02 99,18

SUMA OPERACIONES CORRIENTES 86.638,50 1.675,42 88.313,92 87.193,68 1.120,24 98,73

OPERACIONES DE CAPITAL6. Inversiones reales 418,96 92,42 511,38 432,85 78,53 84,647. Transferencias de capital 27,92 0,55 28,47 23,66 4,81 83,11

SUMA OPERACIONES DE CAPITAL 446,88 92,97 539,85 456,51 83,34 84,56

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 87.085,38 1.768,39 88.853,77 87.650,19 1.203,58 98,65

OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos financieros 6.103,77 2.662,06 8.765,83 8.569,17 196,66 97,769. Pasivos financieros 77,24 0,22 77,46 77,37 0,09 99,88

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 6.181,01 2.662,28 8.843,29 8.646,54 196,75 97,78

TOTAL PRESUPUESTO 93.266,39 4.430,67 97.697,06 96.296,73 1.400,33 98,57

ANEXO I.2

199


ÁREA 1.- PRESTACIONES ECONOMICASEJERCICIO 2005

(Millones de euros)


CAPITULOS INICIAL MODIFICACIONES TOTAL RECONOCIDAS REMANENTE %EJECUC.

OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 467,74 31,31 499,05 473,73 25,32 94,932. Gastos corrientes en bienes y servicios 179,55 10,37 189,92 167,74 22,18 88,323. Gastos financieros 0,43 0,00 0,43 0,16 0,27 37,214. Transferencias corrientes 82.733,03 1.137,07 83.870,10 83.216,43 653,67 99,22

SUMA OPERACIONES CORRIENTES 83.380,75 1.178,75 84.559,50 83.858,06 701,44 99,17

OPERACIONES DE CAPITAL6. Inversiones reales 56,90 6,50 63,40 60,65 2,75 95,667. Transferencias de capital - - - - - -


TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 83.437,65 1.185,25 84.622,90 83.918,71 704,19 99,17

OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos financieros 2,16 0,00 2,16 2,07 0,09 95,699. Pasivos financieros - - - - - -

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 2,16 0,00 2,16 2,07 0,09 95,69

TOTAL PRESUPUESTO 83.439,81 1.185,25 84.625,06 83.920,78 704,28 99,17

ANEXO I.3

200

LIQUIDACIÓN DELPRESUPUESTO DE GASTOS ENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE A.T. Y E.P. DE LA SEGURIDAD SOCIAL

ÁREA 2.- ASISTENCIA SANITARIAEJERCICIO 2005

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 468,82 64,83 533,65 511,40 22,25 95,832. Gastos corrientes en bienes y servicios 652,59 162,38 814,97 749,90 65,07 92,023. Gastos financieros 7,28 6,11 13,39 12,95 0,44 96,714. Transferencias corrientes 198,15 4,82 202,97 186,82 16,15 92,04

SUMA OPERACIONES CORRIENTES 1.326,84 238,14 1.564,98 1.461,07 103,91 93,36

OPERACIONES DE CAPITAL6. Inversiones reales 100,81 34,64 135,45 125,18 10,27 92,427. Transferencias de capital 0,38 - 0,38 - 0,38 -


TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 1.428,03 272,78 1.700,81 1.586,25 114,56 93,26



TOTAL PRESUPUESTO 1.428,48 272,78 1.701,26 1.586,44 114,82 93,25

ANEXO I.4

201


ÁREA 3.- SERVICIOS SOCIALESEJERCICIO 2005

(Millones de euros)




SUMA OPERACIONES CORRIENTES 518,52 130,27 648,79 484,32 164,47 74,65

OPERACIONES DE CAPITAL6. Inversiones reales 50,51 -3,39 47,12 21,56 25,56 45,767. Transferencias de capital 27,54 0,25 27,79 23,66 4,13 85,14

SUMA OPERACIONES DE CAPITAL 78,05 -3,14 74,91 45,22 29,69 60,37

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 596,57 127,13 723,70 529,54 194,16 73,17

OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos financieros 1,15 0,00 1,15 0,51 0,64 44,359. Pasivos financieros 0,03 0,11 0,14 0,09 0,05 64,29


TOTAL PRESUPUESTO 597,75 127,24 724,99 530,14 194,85 73,12

ANEXO I.5

202


ÁREA 4.- TESORERÍA, INFORMÁTICA Y OTROS SERV. FUNCIONALES COMUNESEJERCICIO 2005

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 860,50 66,08 926,58 852,97 73,61 92,062. Gastos corrientes en bienes y servicios 530,74 72,38 603,12 530,34 72,78 87,933. Gastos financieros 20,44 -15,50 4,94 2,25 2,69 45,554. Transferencias corrientes 0,71 5,30 6,01 4,67 1,34 77,70


OPERACIONES DE CAPITAL6. Inversiones reales 210,74 54,67 265,41 225,46 39,95 84,957. Transferencias de capital - 0,30 0,30 - 0,30 -






ANEXO I.6

203

ESTADO OPERATIVO DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTOENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE A.T. Y E.P. DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)

GASTOS PRESUPUESTARIOS IMPORTE INGRESOS PRESUPUESTARIOS IMPORTE

1. Prestaciones económicas 83.920,78 1. Cotizaciones sociales 87.906,832. Asistencia sanitaria 1.586,44 3. Tasas y otros ingresos 1.007,633. Servicios sociales 530,14 4. Transferencias corrientes 7.795,924. Tesorería, informática y otros servicios funcionales 5. Ingresos patrimoniales 1.176,18 comunes. 10.259,37 6. Enajenación de inversiones reales 74,80

7. Transferencias de capital 72,648. Activos financieros 163,129. Pasivos financieros 0,00

TOTAL 96.296,73 TOTAL 98.197,12

ANEXO I.7

204

RESUMEN DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTOENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE A.T. Y E.P. DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005(Millones de euros)

G A S T O S I N G R E S O S (*)

OPERACIONES NO FINANCIERAS

1. Gastos de personal 1.992,77 1. Cotizaciones sociales 87.906,832. Gastos corrientes en bienes y servicios 1.660,97 3. Tasas y otros ingresos 1.007,633. Gastos financieros 15,46 4. Transferencias corrientes 7.795,924. Transferencias corrientes 83.524,48 5. Ingresos patrimoniales 1.176,18

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 87.193,68 TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 97.886,56

6. Inversiones reales 432,85 6. Inversiones reales 74,807. Transferencias de capital 23,66 7. Transferencias de capital 72,64

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 456,51 TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 147,44

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 87.650,19 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 98.034,00

OPERACIONES FINANCIERAS

8. Activos financieros 8.569,17 8. Activos financieros 163,129. Pasivos financieros 77,37 9. Pasivos financieros 0,00

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 8.646,54 TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 163,12

TOTAL PRESUPUESTO 96.296,73 TOTAL PRESUPUESTO 98.197,12

SUPERÁVIT POR OPERACIONES CORRIENTES 10.692,88DÉFICIT POR OPERACIONES DE CAPITAL -309,07SUPERÁVIT POR OPERACIONES NO FINANCIERAS 10.383,81DÉFICIT POR OPERACIONES FINANCIERAS -8.483,42DÉFICIT PRESUPUESTARIO TOTAL 1.900,39

(*) Deducidos los derechos cancelados por insolvencia y otras causas y los derechos cancelados en especie.

ANEXO I.8

205

ANEXOS II. ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES

DE LA SEGURIDAD SOCIAL



BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005CONSOLIDADO DE ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

A C T I V O (Millones de euros)

Nº. CUENTAS TÍTULOS DE CUENTAS SUBCUENTA CUENTA SUBEPÍGRAFE EPÍGRAFE AGRUPACIÓN

A) INMOVILIZADO 28.312,19

I. Inmovilizaciones inmateriales 28,20215 1. Aplicaciones informáticas 79,80 79,80

(281) 3. Amortizaciones -51,60(281) Amortización acumulada del inmovilizado inmaterial -51,60

2815. Aplicaciones informáticas -51,60

II. Inmovilizaciones materiales 5.452,19220, 221 1. Terrenos y construcciones 5.725,54

220 Terrenos y bienes naturales 196,79221 Construcciones 5.528,75

2210. Administrativas 1.281,28 2211. Sanitarias 3.235,10 2212. Asistenciales 710,29 2217. En arrendamiento 15,96 2218. Otras construcciones 94,70 2219. Construcciones en curso 191,42

222, 223 2. Instalaciones técnicas y maquinaria 92,59222 Instalaciones técnicas 60,46

2220. Instalaciones técnicas 56,02 2221. Equipos médico asistenciales 3,95 2229. Instalaciones técnicas en montaje 0,50

223 Maquinaria 32,13 2230. Maquinaria 20,37 2231. Aparatos médico asistenciales 11,36 2232. Elementos de transporte interno 0,34 2239. Maquinaria en montaje 0,06

224, 226 3. Utillaje y mobiliario 320,27224 Utillaje 1,46226 Mobiliario 318,81

2260. Mobiliario 255,882261. Equipos de oficina 50,74

ANEXO II.1207

A C T I V O


2263. Electrodomésticos 7,27 2264. Mobiliario médico asistencial 4,92

227, 228, 229 4. Otro inmovilizado 734,36227 Equipos para procesos de información 693,01

2270. Equipos para procesos de información 692,27 2279. Equipos para procesos de información en montaje 0,74

228 Elementos de transporte 6,80229 Otro inmovilizado material 34,55

(282) 5. Amortizaciones -1.420,57(282) Amortización acumulada del inmovilizado material -1.420,57

2821. Construcciones -736,04 2822. Instalaciones técnicas -23,03 2823. Maquinaria -13,82 2824. Utillaje -0,72 2826. Mobiliario -130,45 2827. Equipos para procesos de información -509,71 2828. Elementos de transporte -2,67 2829. Otro inmovilizado material -4,13

IV. Inversiones financieras permanentes 22.831,80250, 251, 256 1. Cartera de valores a largo plazo 22.973,85

250 Inversiones financieras permanentes en capital 1,01251 Valores de renta fija 22.966,17

2510. Valores renta fija Fondo Reserva Artº. 91.1 Ley Gral. Seg. Soc. 22.553,702515. Saldo financiero afecto al Fondo de Reserva. 411,922519. Otros valores de renta fija 0,56

256 Intereses a largo plazo de valores de renta fija 6,67252, 254, 257 2. Otras inversiones y créditos a largo plazo 2,96

252 Créditos a largo plazo 1,802520. Préstamos sociales 1,772521. Otras inversiones sociales 0,03

254 Créditos a largo plazo al personal 1,16 2540. Créditos hipotecarios 0,97 2549. Otros créditos a largo plazo 0,19

260, 265 3. Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo 0,20260 Fianzas constituidas a largo plazo 0,18265 Depósitos constituidos a largo plazo 0,02

ANEXO II.1208

A C T I V O


(297) 4. Provisiones -145,21 Provisiones depreciación valores negociables largo plazo -145,21

27 B) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,97

272 Gastos financieros diferidos273 Gastos de primer establecimiento 0,97

C) ACTIVO CIRCULANTE 27.795,11

I. Existencias 4,8930 1. Productos farmacéuticos 1,05300 Fármacos específicos 0,87

3000. Soluciones hidroelectrolíticas y calóricas 0,02 3001. Sueros y dializantes 0,02 3003. Antibióticos 0,08

3004. Anticoagulantes 0,033005. Antiinflamatorios 0,013006. Hemoderivados 0,043007. Citostáticos 0,053009. Otros fármacos específicos 0,62

309 Otros productos farmacéuticos 0,1831 2. Material sanitario de consumo 1,72310 Material de radiodiagnósticos 0,05311 Catéteres, sondas, drenajes, colectores y membranas de diálisis 0,17312 Material de curas, suturas y apósitos 0,43313 Otro material desechable 0,38314 Reactivos y análogos 0,37315 Antisépticos y desinfectantes 0,01316 Gases medicinales 0,03318 Prótesis e implantes 0,06319 Otro material sanitario 0,22

32, 33, 34, 35 3. Otros aprovisionamientos 2,1232 Instrumental y pequeño utillaje 0,29320 Instrumental y pequeño utillaje de uso clínico 0,18325 Instrumental y pequeño utillaje de uso no clínico 0,1133 Productos alimenticios 0,14330 Comestibles y bebidas 0,14339 Otros productos alimenticios 0,00

ANEXO II.1209

A C T I V O


34 Vestuario, lencería y calzado 0,62340 Vestuario y lencería 0,55

3400. Vestuario y uniformes 0,183401. Ropa de quirófano 0,013402. Ropa de habitaciones 0,283409. Otra lencería 0,08

345 Calzado 0,0735 Otros aprovisionamientos 1,07351 Combustibles 0,05352 Repuestos 0,17353 Materiales para reparaciones y conservación 0,22354 Material de limpieza y aseo 0,19358 Materiales de oficina y diversos 0,44

3580. Material de oficina 0,233581. Material informático 0,103589. Otros materiales diversos 0,10

II. Deudores 6.406,3243 1. Deudores presupuestarios 5.122,64430 Deudores por derechos reconocidos. Presupuesto de ingresos corriente 1.244,73431 Deudores por derechos reconocidos. Presupuestos de ingresos cerrados 3.877,9144 2. Deudores no presupuestarios 5.948,99443 Deudores a corto plazo por aplazamiento y fraccionamiento 349,02444 Deudores a largo plazo por aplazamiento y fraccionamiento 1.070,23445 Deudores por prestaciones 294,29449 Otros deudores no presupuestarios 4.235,4545 3. Deudores por administración de recursos atribuidos a otros entes y 0,26

cuentas de relación con ellos456 Otros entes, cuentas de relación 0,26

4564. Planes de reestructuración 0,26471 4. Organismos de Previsión Social, deudores 2,68 2,68

4710. Seguridad Social deudora 2,68(490) 5. Provisiones -4.668,25(490) Provisión para insolvencias -4.668,25

III. Inversiones financieras temporales 4.428,48540, 541, 546, (549) 1. Cartera de valores a corto plazo 4.464,74

540 Inversiones financieras temporales en capital 0,03

ANEXO II.1210

A C T I V O


541 Valores de renta fija a corto plazo 3.813,385410. Valores de renta fija a corto plazo Fondo Reserva Artº. 91.1 L.G.S.S. 3.813,38

546 Intereses a corto plazo de valores de renta fija 651,33542, 544, 545, 547 2. Otras inversiones y créditos a corto plazo 8,03

544 Créditos a corto plazo al personal 8,035449. Otros créditos a corto plazo al personal 8,03

565, 566 3. Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo 0,08565 Fianzas constituidas a corto plazo 0,01566 Depósitos constituidos a corto plazo 0,07

5661. Depósitos constituidos a corto plazo. Operaciones no presupuestarias 0,08(597),(598) 4. Provisiones -44,37

(597) Provisiones depreciación valores negociables corto plazo -44,37

57 IV. Tesorería 16.955,16570 Caja 0,02

5700. Caja. Fondo de maniobra 0,02571 Bancos e instituciones de crédito. Cuentas operativas 16.836,96

5711. Banco de España 8.402,685712. Cuentas Centralizadas de la Tesorería General 8.434,285713. Banco de España. Fondo Reserva Artº. 91.1 Ley Gral. Seg. Soc. 411,925714. Banco de España. F. Reser. Cta. Compens. Act. Fijo Financ. -411,92

573 Bancos e instituciones de crédito. Cuentas restringidas de recaudación 114,865732. De los Centros de gestión 112,265735. De recursos diversos centralizados 2,605736. De recursos diversos provinciales 0,005738. De operaciones de valores 0,00

575 Bancos e instituciones de crédito. Cuentas restringidas de pagos 3,315750. Del fondo de maniobra 1,975751. De pagos 1,34

578 Movimientos internos 0,015782. Remesas de efectivo en curso 0,01

V. Partidas pendientes de aplicación 0,26555, 558 1. Partidas pendientes de aplicación 0,00 0,26

5557. OP. TR. TIT. VAL. Fondo Reserva Artº. 91.1 Ley Gral. Seg. Soc. 0,00558 Operaciones con cargo al fondo de maniobra pendientes de justificación 0,26

TOTAL GENERAL (A + B + C) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56.108,27

ANEXO II.1211

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005CONSOLIDADO DE ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

P A S I V O (Millones de euros)


A) FONDOS PROPIOS 22.187,59

I. Patrimonio 3.182,92100 1. Patrimonio 3.184,09 3.184,09

1000. Fondo de estabilización 3.184,09103 3. Patrimonio recibido en cesión 2,10 2,10

(108) 4. Patrimonio entregado en cesión -3,27 -3,27

11 II. Reservas 896,44112 Reservas legales 896,44

1125. Fondo de prevención y rehabilitación de accidentes de trabajo a disposición del Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales 870,98

1126. Fondo excedentes contingencias comunes 25,46

III. Resultados de ejercicios anteriores 9.491,45120 1. Resultados positivos de ejercicios anteriores 25.349,06 25.349,06

(121) 2. Resultados negativos de ejercicios anteriores -15.857,61 -15.857,61

129 IV. Resultados del ejercicio 8.616,78 8.616,78

B) ACREEDORES A LARGO PLAZO 18.263,11

I. Emisiones de obligaciones 0,00150 1. Obligaciones y bonos 0,00 0,00

II. Otras deudas a largo plazo 18.263,11170, 176 1. Deudas con entidades de crédito 1.077,80

170 Deudas a largo plazo con entidades de crédito 1.077,80 1700. Con el Banco de España 1.077,43 1701. Con instituciones de crédito público 0,37

171, 173, 177 2. Otras deudas 17.168,65171 Deudas a largo plazo 17.168,65

1710. Con el Estado 17.168,65180, 185 3. Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 16,66

180 Fianzas recibidas a largo plazo 6,62185 Depósitos recibidos a largo plazo 10,04

ANEXO II.1212

P A S I V O


C) ACREEDORES A CORTO PLAZO 15.657,57

III. Acreedores 15.186,8540 1. Acreedores presupuestarios 10.117,54400 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente 997,51

4000. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente 0,00 4001. Propuestas de pago expedidas. Presupuesto de gastos corriente 625,71 4002. Acreedores por pagos ordenados. Presupuesto de gastos corriente 371,80

401 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 9.099,60 4010. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 17,25 4011. Propuestas de pago expedidas. Presupuestos de gastos cerrados 9.081,73 4012. Acreedores por pagos ordenados. Presupuestos de gastos cerrados 0,62

408 Acreedores por devolución de ingresos 4,53409 Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto 15,9041 2. Acreedores no presupuestarios 361,74419 Otros acreedores no presupuestarios 361,7445 3. Acreedores por administración de recursos atribuidos a otros entes y

cuentas de relación con ellos 4.549,73456 Otros entes, cuentas de relación 4.549,73

4560. Servicio Público de Empleo Estatal 3.155,27 4561. FOGASA 537,09 4562. Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social 836,64 4563. Partícipes en cuotas de formación profesional 4569. Otros entes por administración de recursos a ellos atribuidos 20,73

475, 476 4. Administraciones Públicas 155,68475 Hacienda Pública, acreedor por diversos conceptos 117,70476 Organismos de Previsión Social acreedores 37,98

4760. Seguridad Social acreedora 27,12 4769. Otros organismos de Previsión Social acreedores 10,86

560, 561 6. Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo 2,16560 Fianzas recibidas a corto plazo 0,10561 Depósitos recibidos a corto plazo 2,06

ANEXO II.1213

P A S I V O


IV. Partidas pendientes de aplicación 470,72554, 556 1. Partidas pendientes de aplicación 470,72

554 Cobros pendientes de aplicación 176,43 5540. Ingresos materiales y virtuales pendientes de aplicación 2,71 5541. Recaudación líquida pendiente de tratamiento 17,00 5542. Impagados y retrocesiones materiales y virtuales pendientes de atribución a los Centros de Gestión 0,00 5543. Retrocesiones bancarias y formales pendientes de aplicación 0,66 5549. Otros cobros pendientes de aplicación 156,06

556 Reintegros de prestaciones pendientes de aplicación 294,29

TOTAL GENERAL (A + B + C) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56.108,27

ANEXO II.1214

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005INSTITUTO NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL



A) INMOVILIZADO 571,72




II. Inmovilizaciones materiales 565,98220, 221 1. Terrenos y construcciones 512,70

220 Terrenos y bienes naturales 26,16221 Construcciones 486,54

2210. Administrativas 436,47 2219. Construcciones en curso 50,07


2220. Instalaciones técnicas 26,37 2221. Equipos médico asistenciales 0,07 2229. Instalaciones técnicas en montaje 0,43






2270. Equipos para procesos de información 66,28

ANEXO II.1.1215

A C T I V O


228 Elementos de transporte 0,89229 Otro inmovilizado material 0,08

(282) 5. Amortizaciones -134,74(282) Amortización acumulada del inmovilizado material -134,74


IV. Inversiones financieras permanentes 0,08260, 265 3. Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo 0,08

260 Fianzas constituidas a largo plazo 0,08


273 Gastos de primer establecimiento 0,12

C) ACTIVO CIRCULANTE 269,96

II. Deudores 267,1944 2. Deudores no presupuestarios 266,57445 Deudores por prestaciones 245,11449 Otros deudores no presupuestarios 21,46471 4. Organismos de Previsión Social, deudores 0,62 0,62

4710. Seguridad Social deudora 0,62

III. Inversiones financieras temporales 2,07542, 544, 545, 547 2. Otras inversiones y créditos a corto plazo 2,06


565, 566 3. Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo 0,01565 Fianzas constituidas a corto plazo 0,01

ANEXO II.1.1216

A C T I V O


57 IV. Tesorería 0,63570 Caja 0,01

5700. Caja. Fondo de maniobra 0,01575 Bancos e instituciones de crédito. Cuentas restringidas de pagos 0,62

5750. Del fondo de maniobra 0,62

V. Partidas pendientes de aplicación 0,07555, 558 1. Partidas pendientes de aplicación 0,07

558 Operaciones con cargo al fondo de maniobra pendientes de justificación 0,07

TOTAL GENERAL (A + B + C) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 841,80

ANEXO II.1.1217

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2004INSTITUTO NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL



A) FONDOS PROPIOS -649,63

I. Patrimonio 73.605,95101 2. Tesorería General. Cuenta de neto patrimonial 73.605,95 73.605,95

129 IV. Resultados del ejercicio -74.255,58 -74.255,58

B) ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,03

II. Otras deudas a largo plazo 0,03180, 185 3. Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 0,03

180 Finanzas recibidas a largo plazo 0,01185 Depósitos recibidos a largo plazo 0,02


III. Acreedores 1.246,0440 1. Acreedores presupuestarios 815,86400 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente 815,74


401 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 0,10 4010. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 0,01 4011. Propuestas de pago expedidas. Presupuestos de gastos cerrados 0,09

409 Acreedores por obligaciones pendientes de aplicar a presupuesto 0,0241 2. Acreedores no presupuestarios 318,24419 Otros acreedores no presupuestarios 318,24


4760. Seguridad Social acreedora 9,98

ANEXO II.1.1218

P A S I V O


4769. Otros organismos de Previsión Social acreedores 0,01 IV. Partidas pendientes de aplicación 245,36

554, 556 1. Partidas pendientes de aplicación 245,36554 Cobros pendientes de aplicación 0,25

5543. Retrocesiones bancarias y formales pendientes de aplicación 5549. Otros cobros pendientes de aplicación 0,25


TOTAL GENERAL (A + B + C) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 841,80

ANEXO II.1.1219

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005INSTITUTO NACIONAL DE GESTIÓN SANITARIA








220 Terrenos y bienes naturales 1,48221 Construcciones 3.283,76

2210. Administrativas 37,82 2211. Sanitarias 3.211,59 2212. Asistenciales 1,41 2218. Otras construcciones 0,39 2219. Construcciones en curso 32,55


2220. Instalaciones técnicas 7,90 2221. Equipos médico asistenciales 2,96

223 Maquinaria 10,17 2230. Maquinaria 1,12 2231. Aparatos médico asistenciales 9,03 2232. Elementos de transporte interno 0,02 2239. Maquinaria en montaje




ANEXO II.1.2220

A C T I V O



2270. Equipos para procesos de información 13,01228 Elementos de transporte 0,12229 Otro inmovilizado material 0,07


2821. Construcciones -499,56 2822. Instalaciones técnicas -5,24 2823. Maquinaria -5,10 2824. Utillaje -0,15 2826. Mobiliario -7,99 2827. Equipos para procesos de información -9,44 2828. Elementos de transporte -0,05



3000. Soluciones hidroelectrolíticas y calóricas 0,02 3001. Sueros y dializantes 0,02 3003. Antibióticos 0,08

3004. Anticoagulantes 0,033005. Antiinflamatorios 0,013006. Hemoderivados 0,043007. Citostáticos 0,053009. Otros fármacos específicos 0,62

309 Otros productos farmacéuticos 0,1831 2. Material sanitario de consumo 1,49310 Material de radiodiagnósticos 0,04311 Catéteres, sondas, drenajes, colectores y membranas de diálisis 0,15312 Material de curas, suturas y apósitos 0,40313 Otro material desechable 0,25314 Reactivos y análogos 0,35

ANEXO II.1.2221

A C T I V O

Nº. CUENTAS TÍTULOS DE CUENTAS SUBCUENTA CUENTA SUBEPÍGRAFE EPÍGRAFE AGRUPACIÓN315 Antisépticos y desinfectantes 0,01316 Gases medicinales 0,03318 Prótesis e implantes 0,06319 Otro material sanitario 0,20

32, 33, 34, 35 3. Otros aprovisionamientos 1,0132 Instrumental y pequeño utillaje 0,16320 Instrumental y pequeño utillaje de uso clínico 0,1633 Productos alimenticios 0,00330 Comestibles y bebidas 0,0034 Vestuario, lencería y calzado 0,20340 Vestuario y lencería 0,19

3400. Vestuario y uniformes 0,073401. Ropa de quirófano 0,013402. Ropa de habitaciones 0,083409. Otra lencería 0,03

345 Calzado 0,0135 Otros aprovisionamientos 0,65351 Combustibles 0,02352 Repuestos 0,15353 Materiales para reparaciones y conservación 0,20354 Material de limpieza y aseo 0,02358 Materiales de oficina y diversos 0,26

3580. Material de oficina 0,113581. Material informático 0,083589. Otros materiales diversos 0,06

II. Deudores 31,3844 2. Deudores no presupuestarios 30,68449 Otros deudores no presupuestarios 30,68471 4. Organismos de Previsión Social, deudores 0,70 0,70




ANEXO II.1.2222

A C T I V O








ANEXO II.1.2223

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005INSTITUTO NACIONAL DE GESTIÓN SANITARIA



A) FONDOS PROPIOS -5.576,50

I. Patrimonio -5.360,58101 2. Tesorería General. Cuenta de neto patrimonial -5.360,58 -5.360,58

129 IV. Resultados del ejercicio -215,92 -215,92



180 Fianzas recibidas a largo plazo 0,24


III. Acreedores 8.421,7240 1. Acreedores presupuestarios 8.415,67400 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente 15,65


401 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 8.384,46 4010. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 10,87 4011. Propuestas de pago expedidas. Presupuestos de gastos cerrados 8.373,55 4012. Acreedores por pagos ordenados. Presupuestos de gastos cerrados 0,04

409 Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto 15,5641 2. Acreedores no presupuestarios 0,09419 Otros acreedores no presupuestarios 0,09



AMEXO II.1.2

224

P A S I V O



554 Cobros pendientes de aplicación 0,32 5543. Retrocesiones bancarias y formales pendientes de aplicación 0,01 5549. Otros cobros pendientes de aplicación 0,32


AMEXO II.1.2

225

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005INSTITUTO DE MAYORES Y SERVICIOS SOCIALES








221 Construcciones 711,88 2210. Administrativas 32,19 2212. Asistenciales 666,85 2219. Construcciones en curso 12,84



223 Maquinaria 1,34 2230. Maquinaria 1,15 2231. Aparatos médico asistenciales 0,19


2260. Mobiliario 19,63 2261. Equipos de oficina 1,55 2263. Electrodométicos 0,61 2264. Mobiliario médico asistencial 0,20


2270. Equipos para procesos de información 7,57228 Elementos de transporte 1,56


2821. Construcciones -96,52

ANEXO II.1.3226

A C T I V O


2822. Instalaciones técnicas -1,87 2823. Maquinaria -0,37 2824. Utillaje -0,12 2826. Mobiliario -9,47 2827. Equipos para procesos de información -3,69 2828. Elementos de transporte -0,80



3000. Soluciones hidroelectrolíticas y calóricas 0,0131 2. Material sanitario de consumo 0,18311 Catéteres, sondas, drenajes, colectores y membranas de diálisis 0,02312 Material de curas, suturas y apósitos 0,03313 Otro material desechable 0,11319 Otro material sanitario 0,02

32, 33, 34, 35 3. Otros aprovisionamientos 0,9432 Instrumental y pequeño utillaje 0,10320 Instrumental y pequeño utillaje de uso clínico 0,01325 Instrumental y pequeño utillaje de uso no clínico 0,0933 Productos alimenticios 0,13330 Comestibles y bebidas 0,1334 Vestuario, lencería y calzado 0,36340 Vestuario y lencería 0,30

3400. Vestuario y uniformes 0,103402. Ropa de habitaciones 0,153409. Otra lencería 0,05

345 Calzado 0,0635 Otros aprovisionamientos 0,35351 Combustibles 0,02352 Repuestos 0,02353 Materiales para reparaciones y conservación 0,02354 Material de limpieza y aseo 0,15

ANEXO II.1.3227

A C T I V O


358 Materiales de oficina y diversos 0,143580. Material de oficina 0,11

3581. Material informático 0,02 3589. Otros materiales diversos 0,01











ANEXO II.1.3228

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005INSTITUTO DE MAYORES Y SERVICIOS SOCIALES



A) FONDOS PROPIOS -113,39

I. Patrimonio 2.229,71101 2. Tesorería General. Cuenta de neto patrimonial 2.229,71 2.229,71




180 Fianzas recibidas a largo plazo 0,00

C) ACREEDORES A CORTO PLAZO 797,50

III. Acreedores 752,6940 1. Acreedores presupuestarios 749,44

400 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente 39,62 4000. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente 0,00 4001. Propuestas de pago expedidas. Presupuesto de gastos corriente 3,45 4002. Acreedores por pagos ordenados. Presupuesto de gastos corriente 36,17

401 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 709,60 4010. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 1,62 4011. Propuestas de pago expedidas. Presupuestos de gastos cerrados 707,98 4012. Acreedores por pagos ordenados. Presupuestos de gastos cerrados 0,00

409 Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto 0,2241 2. Acreedores no presupuestarios 1,07

419 Otros acreedores no presupuestarios 1,07475, 476 4. Administraciones Públicas 2,18

475 Hacienda Pública, acreedor por diversos conceptos 0,83476 Organismos de Previsión Social acreedores 1,35


ANEXO II.1.3229

P A S I V O






ANEXO II.1.3230

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005INSTITUTO SOCIAL DE LA MARINA








221 Construcciones 139,35 2210. Administrativas 16,03 2211. Sanitarias 11,78 2212. Asistenciales 41,81 2217. En arrendamiento 0,00 2218. Otras construcciones 69,42 2219. Construcciones en curso 0,31








2270. Equipos para procesos de información 3,92228 Elementos de transporte 1,54229 Otro inmovilizado material 31,90


2821. Construcciones -30,21 2822. Instalaciones técnicas -1,89

ANEXO II.1.4

231

A C T I V O


2823. Maquinaria -5,01 2824. Utillaje -0,35 2826. Mobiliario -15,13 2827. Equipos para procesos de información -2,30 2828. Elementos de transporte -0,44 2829. Otro inmovilizado material -4,10

IV. Inversiones financieras permanentes 0,91252, 254, 257 2. Otras inversiones y créditos a largo plazo 0,90

252 Créditos a largo plazo 0,902520. Préstamos sociales 0,90

260, 265 3. Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo 0,01260 Fianzas constituidas a largo plazo 0,01



3009. Otros fármacos específicos 0,0131 2. Material sanitario de consumo 0,05310 Material de radiodiagnósticos 0,00312 Material de curas, suturas y apósitos 0,01313 Otro material desechable 0,02314 Reactivos y análogos 0,01319 Otro material sanitario 0,01

32, 33, 34, 35 3. Otros aprovisionamientos 0,1432 Instrumental y pequeño utillaje 0,02320 Instrumental y pequeño utillaje de uso clínico 0,00325 Instrumental y pequeño utillaje de uso no clínico 0,0233 Productos alimenticios 0,01330 Comestibles y bebidas 0,0134 Vestuario, lencería y calzado 0,05340 Vestuario y lencería 0,05

3400. Vestuario y uniformes 0,003402. Ropa de habitaciones 0,053409. Otra lencería 0,00

ANEXO II.1.4

232

A C T I V O


35 Otros aprovisionamientos 0,06353 Materiales para reparaciones y conservación 0,00354 Material de limpieza y aseo 0,01358 Materiales de oficina y diversos 0,05

3580. Material de oficina 0,023589. Otros materiales diversos 0,03










TOTAL GENERAL (A + B + C) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 172,55

ANEXO II.1.4

233

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005INSTITUTO SOCIAL DE LA MARINA



A) FONDOS PROPIOS 139,34

I. Patrimonio 1.634,61101 2. Tesorería General. Cuenta de neto patrimonial 1.634,91 1.634,91103 3. Patrimonio recibido en cesión 0,13 0,13




II. Otras deudas a largo plazo 0,42170, 176 1. Deudas con entidades de crédito 0,37

170 Deudas a largo plazo con entidades de crédito 0,37 1701. Con instituciones de crédito público 0,37

180, 185 3. Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 0,05180 Fianzas recibidas a largo plazo 0,05

C) ACREEDORES A CORTO PLAZO 32,79

III. Acreedores 27,3240 1. Acreedores presupuestarios 21,26400 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente 21,12


401 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 0,14 4010. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 0,14

41 2. Acreedores no presupuestarios 0,09419 Otros acreedores no presupuestarios 0,09

ANEXO II.1.4234

P A S I V O








ANEXO II.1.4235

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005TESORERÍA GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL








220 Terrenos y bienes naturales 169,16221 Construcciones 907,21

2210. Administrativas 758,77 2211. Sanitarias 11,73 2212. Asistenciales 0,21 2217. En arrendamiento 15,96 2218. Otras construcciones 24,89 2219. Construcciones en curso 95,65


2220. Instalaciones técnicas 9,58 2229. Instalaciones técnicas en montaje 0,07

223 Maquinaria 1,24 2230. Maquinaria 1,09 2231. Aparatos médico asistenciales 0,02 2232. Elementos de transporte interno 0,13





2270. Equipos para procesos de información 601,49

ANEXO II.1.5

236

A C T I V O


2279. Equipos para procesos de información en montaje 0,74228 Elementos de transporte 2,68229 Otro inmovilizado material 2,50



III. Internas del Sistema 72.109,98240 1. Entidades gestoras. Cuenta de neto patrimonial 72.109,98 72.109,98

IV. Inversiones financieras permanentes 22.830,81250, 251, 256 1. Cartera de valores a largo plazo 22.973,86

250 Inversiones financieras permanentes en capital 1,01251 Valores de renta fija 22.966,18

2510. Valores renta fija Fondo Reserva Artº. 91.1 Ley Gral. Seg. Soc. 22.553,702515. Saldo financiero afecto al Fondo de Reserva. 411,922519. Otros valores de renta fija 0,56

256 Intereses a largo plazo de valores de renta fija 6,67252, 254, 257 2. Otras inversiones y créditos a largo plazo 2,05

252 Créditos a largo plazo 0,892520. Préstamos sociales 0,862521. Otras inversiones sociales 0,03

254 Créditos a largo plazo al personal 1,16 2540. Créditos hipotecarios 0,97 2549. Otros créditos a largo plazo 0,19

260, 265 3. Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo 0,11260 Fianzas constituidas a largo plazo 0,09265 Depósitos constituidos a largo plazo 0,02

(297) 4. Provisiones -145,21 Provisiones depreciación valores negociables largo plazo -145,21


272 Gastos financieros diferidos273 Gastos de primer establecimiento 0,84

ANEXO II.1.5

237

A C T I V O


C) ACTIVO CIRCULANTE 27.434,97

II. Deudores 6.058,0843 1. Deudores presupuestarios 5.122,64430 Deudores por derechos reconocidos. Presupuesto de ingresos corriente 1.244,73431 Deudores por derechos reconocidos. Presupuestos de ingresos cerrados 3.877,9144 2. Deudores no presupuestarios 5.602,45443 Deudores a corto plazo por aplazamiento y fraccionamiento 349,02444 Deudores a largo plazo por aplazamiento y fraccionamiento 1.070,23449 Otros deudores no presupuestarios 4.183,2045 3. Deudores por administración de recursos atribuidos a otros

entes y cuentas de relación con ellos 0,26456 Otros entes, cuentas de relación 0,26

4564. Planes de reestructuración 0,26471 4. Organismos de Previsión Social, deudores 0,99 0,99

4710. Seguridad Social deudora 0,99(490) 5. Provisiones -4.668,26(490) Provisión para insolvencias -4.668,26

III. Inversiones financieras temporales 4.423,11540, 541, 546, (549) 1. Cartera de valores a corto plazo 4.464,74

540 Inversiones financieras temporales en capital 0,03541 Valores de renta fija a corto plazo 3.813,38

5410. Valores de renta fija a corto plazo Fondo Reserva Artº. 91.1 L.G.S.S. 3.813,38546 Intereses a corto plazo de valores de renta fija 651,33

542, 544, 545, 547 2. Otras inversiones y créditos a corto plazo 2,66544 Créditos a corto plazo al personal 2,66

5449. Otros créditos a corto plazo al personal 2,66565, 566 3. Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo 0,08

566 Depósitos constituidos a corto plazo 0,08 5661. Depósitos constituidos a corto plazo. Operaciones no presupuestarias 0,08

(597),(598) 4. Provisiones -44,37(597) Provisiones depreciación valores negociables corto plazo -44,37

57 IV. Tesorería 16.953,72571 Bancos e instituciones de crédito. Cuentas operativas 16.836,96

5711. Banco de España 8.402,685712. Cuentas Centralizadas de la Tesorería General 8.434,285713. Banco de España. Fondo Reserva Artº. 91.1 Ley Gral. Seg. Soc. 411,925714. Banco de España. F. Reser. Cta. Compens. Act. Fijo Financ. -411,92

ANEXO II.1.5

238

A C T I V O


573 Bancos e instituciones de crédito. Cuentas restringidas de recaudación 114,865732. De los Centros de gestión 112,265735. De recursos diversos centralizados 2,605736. De recursos diversos provinciales 0,005738. De operaciones de valores

575 Bancos e instituciones de crédito. Cuentas restringidas de pagos 1,895750. Del fondo de maniobra 0,555751. De pagos 1,34

578 Movimientos internos 0,015782. Remesas de efectivo en curso 0,01




ANEXO II.1.5

239

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005TESORERÍA GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL



A) FONDOS PROPIOS 100.497,76

I. Patrimonio 3.183,22100 1. Patrimonio 3.184,09 3.184,09

1000. Fondo de estabilización 3.184,09103 3. Patrimonio recibido en cesión 1,97 1,97


11 II. Reservas 896,45112 Reservas legales 896,45

1125. Fondo de prevención y rehabilitación de accidentes de trabajo a disposición del Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales 870,98

1126. Fondo excedentes contingencias comunes 25,47

III. Resultados de ejercicios anteriores 9.491,45120 1. Resultados positivos de ejercicios anteriores 25.349,06 25.349,06

(121) 2. Resultados negativos de ejercicios anteriores -15.857,61 -15.857,61

129 IV. Resultados del ejercicio 86.926,64 86.926,64

B) ACREEDORES A LARGO PLAZO 18.262,41

I. Emisiones de obligaciones 0,00150 1. Obligaciones y bonos 0,00 0,00

II. Otras deudas a largo plazo 18.262,41170, 176 1. Deudas con entidades de crédito 1.077,43

170 Deudas a largo plazo con entidades de crédito 1.077,43 1700. Con el Banco de España 1.077,43

171, 173, 177 2. Otras deudas 17.168,65171 Deudas a largo plazo 17.168,65

1710. Con el Estado 17.168,65180, 185 3. Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 16,33

180 Fianzas recibidas a largo plazo 6,32185 Depósitos recibidos a largo plazo 10,01

ANEXO II.1.5240

P A S I V O



III. Acreedores 4.739,0940 1. Acreedores presupuestarios 115,30400 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente 105,38


401 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 5,29 4010. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 4,62 4011. Propuestas de pago expedidas. Presupuestos de gastos cerrados 0,10 4012. Acreedores por pagos ordenados. Presupuestos de gastos cerrados 0,57

408 Acreedores por devolución de ingresos 4,53409 Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto 0,1041 2. Acreedores no presupuestarios 42,26419 Otros acreedores no presupuestarios 42,2645 3. Acreedores por administración de recursos atribuidos a otros entes y

cuentas de relación con ellos 4.549,73456 Otros entes, cuentas de relación 4.549,73

4560. INEM 3.155,27 4561. FOGASA 537,09 4562. Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales de la Seguridad Social 836,64 4563. Partícipes en cuotas de formación profesional 4569. Otros entes por administración de recursos a ellos atribuidos 20,73


4760. Seguridad Social acreedora 9,49 4769. Otros organismos de Previsión Social acreedores 10,85

560, 561 6. Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo 2,16560 Fianzas recibidas a corto plazo 0,10561 Depósitos recibidos a corto plazo 2,06

ANEXO II.1.5241

P A S I V O



554 Cobros pendientes de aplicación 174,75 5540. Ingresos materiales y virtuales pendientes de aplicación 2,70 5541. Recaudación líquida pendiente de tratamiento 17,00 5542. Impagados y retrocesiones materiales y virtuales pendientes de atribución a los Centros de gestión 0,00 5543. Retrocesiones bancarias y formales pendientes de aplicación 0,60 5549. Otros cobros pendientes de aplicación 154,45


ANEXO II.1.5242

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005AGREGADO DE ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

A C T I V O(Millones de euros)

Nº. CUENTAS TÍTULOS DE CUENTAS INSS INGESA IMSERSO I. S. M. TESORERÍA TOTAL

A) INMOVILIZADO 571,72 2.808,48 637,37 166,42 96.238,20 100.422,18

I. Inmovilizaciones inmateriales 5,66 1,01 0,20 0,37 20,97 28,20215 1. Aplicaciones informáticas 18,13 2,97 0,67 0,48 57,55 79,80

(281) 3. Amortizaciones -12,47 -1,97 -0,47 -0,11 -36,58 -51,60(281) Amortización acumulada del inmovilizado inmaterial -12,47 -1,97 -0,47 -0,11 -36,58 -51,60

2815. Aplicaciones informáticas -12,47 -1,97 -0,47 -0,11 -36,58 -51,60

II. Inmovilizaciones materiales 565,98 2.807,47 637,17 165,14 1.276,44 5.452,19220, 221 1. Terrenos y construcciones 512,70 3.285,23 711,88 139,36 1.076,37 5.725,54

220 Terrenos y bienes naturales 26,16 1,48 0,00 0,00 169,16 196,79221 Construcciones 486,54 3.283,75 711,88 139,36 907,22 5.528,74

2210. Administrativas 436,48 37,82 32,18 16,03 758,77 1.281,28 2211. Sanitarias 0,00 3.211,59 0,00 11,78 11,73 3.235,10 2212. Asistenciales 0,00 1,41 666,85 41,81 0,21 710,29 2217. En arrendamiento 0,00 0,00 0,00 0,00 15,96 15,96 2218. Otras construcciones 0,00 0,39 0,00 69,42 24,89 94,70 2219. Construcciones en curso 50,07 32,55 12,84 0,31 95,66 191,42

222, 223 2. Instalaciones técnicas y maquinaria 35,47 21,02 6,82 18,39 10,89 92,59222 Instalaciones técnicas 26,87 10,85 5,48 7,61 9,65 60,46

2220. Instalaciones técnicas 26,37 7,90 5,37 6,80 9,58 56,02 2221. Equipos médico asistenciales 0,07 2,96 0,11 0,81 0,00 3,95 2229. Instalaciones técnicas en montaje 0,43 0,00 0,00 0,00 0,07 0,50

223 Maquinaria 8,60 10,17 1,34 10,78 1,24 32,13 2230. Maquinaria 8,10 1,12 1,15 8,91 1,09 20,37 2231. Aparatos médico asistenciales 0,43 9,03 0,18 1,70 0,02 11,36 2232. Elementos de transporte interno 0,07 0,02 0,00 0,11 0,13 0,34 2239. Maquinaria en montaje 0,01 0,00 0,00 0,06 0,00 0,06

224, 226 3. Utillaje y mobiliario 85,29 15,55 22,18 29,46 167,79 320,26224 Utillaje 0,24 0,20 0,19 0,76 0,06 1,46226 Mobiliario 85,05 15,34 21,99 28,70 167,73 318,80

2260. Mobiliario 65,86 9,15 19,63 20,92 140,32 255,88 2261. Equipos de oficina 18,53 2,27 1,55 5,37 23,02 50,74 2263. Electrodomésticos 0,18 1,12 0,60 1,48 3,89 7,27 2264. Mobiliario médico asistencial 0,48 2,81 0,20 0,93 0,50 4,92

ANEXO II.1.6

243

A C T I V O


227, 228, 229 4. Otro inmovilizado 67,25 13,20 9,13 37,36 607,41 734,37227 Equipos para procesos de información 66,28 13,01 7,57 3,92 602,23 693,01

2270. Equipos para procesos de información 66,28 13,01 7,57 3,92 601,49 692,27 2279. Equipos para procesos de información en montaje 0,00 0,00 0,00 0,00 0,74 0,74

228 Elementos de transporte 0,89 0,12 1,56 1,54 2,68 6,80229 Otro inmovilizado material 0,08 0,07 0,00 31,90 2,50 34,55

(282) 5. Amortizaciones -134,73 -527,53 -112,84 -59,43 -586,03 -1.420,57(282) Amortización acumulada del inmovilizado material -134,73 -527,53 -112,84 -59,43 -586,03 -1.420,57

2821. Construcciones -39,72 -499,56 -96,52 -30,21 -70,04 -736,04 2822. Instalaciones técnicas -10,68 -5,24 -1,87 -1,89 -3,35 -23,03 2823. Maquinaria -3,08 -5,11 -0,37 -5,01 -0,26 -13,82 2824. Utillaje -0,07 -0,15 -0,12 -0,35 -0,02 -0,72 2826. Mobiliario -38,81 -7,99 -9,47 -15,13 -59,05 -130,45 2827. Equipos para procesos de información -41,96 -9,44 -3,69 -2,30 -452,32 -509,71 2828. Elementos de transporte -0,40 -0,06 -0,80 -0,44 -0,97 -2,67 2829. Otro inmovilizado material -0,02 0,00 0,00 -4,10 -0,01 -4,13

III. Internas del Sistema - - - - 72.109,98 72.109,98240 1. Entidades gestoras. Cuenta de neto patrimonial - - - - 72.109,98 72.109,98

IV. Inversiones financieras permanentes 0,08 - - 0,91 22.830,81 22.831,80250, 251, 256 1. Cartera de valores a largo plazo - - - - 22.973,86 22.973,86

250 Inversiones financieras permanentes en capital - - - - 1,01 1,01251 Valores de renta fija - - - - 22.966,17 22.966,17

2510. Valores renta fija Fondo Reserva Artº. 91.1 Ley Gral. Seg. Soc. - - - - 22.553,70 22.553,70 2515. Saldo financiero afecto al Fondo de Reserva - - - - 411,92 411,92 2519. Otros valores de renta fija - - - - 0,56 0,56

256 Intereses a largo plazo de valores de renta fija - - - - 6,67 6,67252, 254, 257 2. Otras inversiones y créditos a largo plazo - - - 0,90 2,05 2,95

252 Créditos a largo plazo - - - 0,90 0,89 1,80 2520. Préstamos sociales - - - 0,90 0,86 1,77 2521. Otras inversiones sociales - - - - 0,03 0,03

254 Créditos a largo plazo al personal - - - - 1,15 1,15 2540. Créditos hipotecarios - - - - 0,97 0,97 2549. Otros créditos a largo plazo - - - - 0,19 0,19

260, 265 3. Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo 0,08 - - 0,01 0,11 0,19260 Fianzas constituidas a largo plazo 0,08 - - - 0,10 0,18265 Depósitos constituidos a largo plazo - - - - 0,02 0,02

ANEXO II.1.6

244

A C T I V O


(297) 4. Provisiones - - - - -145,21 -145,21 Provisiones depreciación valores negociables largo plazo - - - - -145,21 -145,21

- - - - - -27 B) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,12 - - - 0,84 0,96

272 Gastos financieros diferidos - - - - - -273 Gastos de primer establecimiento 0,12 - - - 0,84 0,96

C) ACTIVO CIRCULANTE 269,96 37,30 46,75 6,14 27.434,97 27.795,11

I. Existencias - 3,55 1,13 0,20 - 4,8930 1. Productos farmacéuticos - 1,04 0,01 0,01 - 1,05300 Fármacos específicos - 0,86 0,01 - - 0,87

3000. Soluciones hidroelectrolíticas y calóricas - 0,02 - - - 0,02 3001. Sueros y dializantes - 0,02 - - - 0,02 3003. Antibióticos - 0,08 - - - 0,08 3004. Anticoagulantes - 0,03 - - - 0,03 3005. Antiinflamatorios - 0,01 - - - 0,01 3006. Hemoderivados - 0,04 - - - 0,04 3007. Citostáticos - 0,05 - - - 0,05 3009. Otros fármacos específicos - 0,62 - - - 0,62

309 Otros productos farmacéuticos - 0,18 - - - 0,1831 2. Material sanitario de consumo - 1,50 0,18 0,05 - 1,72310 Material de radiodiagnósticos - 0,04 - - - 0,05311 Catéteres, sondas, drenajes, colectores y membranas de diálisis - 0,15 0,02 - - 0,17312 Material de curas, suturas y apósitos - 0,40 0,03 0,01 - 0,43313 Otro material desechable - 0,25 0,11 0,02 - 0,38314 Reactivos y análogos - 0,35 - 0,01 - 0,37315 Antisépticos y desinfectantes - 0,01 - - - 0,01316 Gases medicinales - 0,03 - - - 0,03318 Prótesis e implantes - 0,06 - - - 0,06319 Otro material sanitario - 0,20 0,02 - - 0,22

32, 33, 34, 35 3. Otros aprovisionamientos - 1,02 0,95 0,15 - 2,1232 Instrumental y pequeño utillaje - 0,16 0,11 0,02 - 0,30320 Instrumental y pequeño utillaje de uso clínico - 0,16 0,01 - - 0,18325 Instrumental y pequeño utillaje de uso no clínico - - 0,09 0,02 - 0,1133 Productos alimenticios - - 0,13 0,01 - 0,14330 Comestibles y bebidas - - 0,13 0,01 - 0,14339 Otros productos alimenticios - - - - - -

ANEXO II.1.6

245

A C T I V O


34 Vestuario, lencería y calzado - 0,19 0,37 0,05 - 0,62340 Vestuario y lencería - 0,19 0,31 0,05 - 0,55

3400. Vestuario y uniformes - 0,07 0,10 - - 0,18 3401. Ropa de quirófano - 0,01 - - - 0,01 3402. Ropa de habitaciones - 0,08 0,15 0,05 - 0,28 3409. Otra lencería - 0,03 0,05 - - 0,09

345 Calzado - 0,01 0,06 - - 0,0735 Otros aprovisionamientos - 0,66 0,35 0,06 - 1,06351 Combustibles - 0,02 0,02 - - 0,05352 Repuestos - 0,15 0,02 - - 0,17353 Materiales para reparaciones y conservación - 0,20 0,02 - - 0,22354 Material de limpieza y aseo - 0,02 0,15 0,01 - 0,19358 Materiales de oficina y diversos - 0,26 0,14 0,04 - 0,44

3580. Material de oficina - 0,11 0,11 0,02 - 0,23 3581. Material informático - 0,08 0,02 - - 0,10 3582. Material fotográfico - - - - - - 3589. Otros materiales diversos - 0,06 0,01 0,03 - 0,10

II. Deudores 267,19 31,38 44,68 4,98 6.058,09 6.406,3243 1. Deudores presupuestarios - - - - 5.122,64 5.122,64430 Deudores por derechos reconocidos. Presupuesto de ingresos corriente - - - - 1.244,73 1.244,73431 Deudores por derechos reconocidos. Presupuestos de ingresos cerrados - - - - 3.877,91 3.877,9144 2. Deudores no presupuestarios 266,57 30,68 44,51 4,78 5.602,45 5.948,99443 Deudores a corto plazo por aplazamiento y fraccionamiento - - - - 349,02 349,02444 Deudores a largo plazo por aplazamiento y fraccionamiento - - - - 1.070,23 1.070,23445 Deudores por prestaciones 245,11 - 44,49 4,69 - 294,29449 Otros deudores no presupuestarios 21,46 30,68 0,02 0,09 4.183,20 4.235,45

45 3. Deudores por administración de recursos atribuidos a otros entes y - - - - 0,26 0,26 cuentas de relación con ellos

456 Otros entes, cuentas de relación - - - - 0,26 0,26 4564. Planes de reestructuración - - - - 0,26 0,26

471 4. Organismos de Previsión Social, deudores 0,62 0,70 0,17 0,20 0,99 2,68 4710. Seguridad Social deudora 0,62 0,70 0,17 0,20 0,99 2,68

(490) 5. Provisiones - - - - -4.668,26 -4.668,26(490) Provisión para insolvencias - - - - -4.668,26 -4.668,26

ANEXO II.1.6

246

A C T I V O

Nº. CUENTAS TÍTULOS DE CUENTAS INSS INGESA IMSERSO I. S. M. TESORERÍA TOTAL III. Inversiones financieras temporales 2,06 2,29 0,60 0,43 4.423,10 4.428,48

540, 541, 546, (549) 1. Cartera de valores a corto plazo - - - - 4.464,74 4.464,74540 Inversiones financieras temporales en capital - - - - 0,03 0,03541 Valores de renta fija a corto plazo - - - - 3.813,38 3.813,38

5410. Valores de renta fija a corto plazo Fondo Reserva Artº. 91.1 L.G.S.S. - - - - 3.813,38 3.813,38 5419. Otros valores de renta fija a corto plazo - - - - - -

546 Intereses a corto plazo de valores de renta fija - - - - 651,33 651,33542, 544, 545, 547 2. Otras inversiones y créditos a corto plazo 2,06 2,29 0,60 0,43 2,66 8,03

544 Créditos a corto plazo al personal 2,06 2,29 0,60 0,43 2,66 8,03 5449. Otros créditos a corto plazo al personal 2,06 2,29 0,60 0,43 2,66 8,03

565, 566 3. Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo - - - - 0,08 0,08565 Fianzas constituidas a corto plazo - - - - - -566 Depósitos constituidos a corto plazo - - - - 0,08 0,08

5661. Depósitos constituidos a corto plazo. Operaciones no presupuestarias - - - - 0,08 0,08(597),(598) 4. Provisiones - - - - -44,37 -44,37

(597) Provisiones depreciación valores negociables corto plazo - - - - -44,37 -44,37

57 IV. Tesorería 0,63 0,07 0,28 0,46 16.953,72 16.955,16570 Caja 0,01 0,01 - - - 0,02

5700. Caja. Fondo de maniobra 0,01 0,01 - - - 0,02571 Bancos e instituciones de crédito. Cuentas operativas - - - - 16.836,96 16.836,96

5711. Banco de España - - - - 8.402,68 8.402,68 5712. Cuentas Centralizadas de la Tesorería General - - - - 8.434,28 8.434,28 5713. Banco de España. Fondo Reserva Artº. 91.1 Ley Gral. Seg. Soc. - - - - 411,92 411,92 5714. Banco de España F. Reser. Cta. Compens. Act. Fijo Financ. - - - - -411,92 -411,92

573 Bancos e instituciones de crédito. Cuentas restringidas de recaudación - - - - 114,86 114,86 5732. De los Centros de gestión - - - - 112,26 112,26 5735. De recursos diversos centralizados - - - - 2,60 2,60 5736. De recursos diversos provinciales - - - - - - 5738. De operaciones de valores - - - - - -

575 Bancos e instituciones de crédito. Cuentas restringidas de pagos 0,62 0,06 0,28 0,45 1,90 3,31 5750. Del fondo de maniobra 0,62 0,06 0,28 0,45 0,55 1,97 5751. De pagos - - - - 1,34 1,34

578 Movimientos internos - - - - 0,01 0,01 5782. Remesas de efectivo en curso - - - - 0,01 0,01

V. Partidas pendientes de aplicación 0,08 0,01 0,06 0,06 0,06 0,26555, 558 1. Partidas pendientes de aplicación 0,08 0,01 0,06 0,06 0,06 0,26

5557. OP. TR. TIT. VAL. Fondo Reserva Artº. 91.1 Ley Gral. Seg. Soc. - - - - - -558 Operaciones con cargo al fondo de maniobra pendientes de justificación 0,08 0,01 0,06 0,06 0,06 0,26

TOTAL GENERAL (A + B + C) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 841,80 2.845,78 684,11 172,55 123.674,01 128.218,25

ANEXO II.1.6

247

BALANCE A 31 DE DICIEMBRE DE 2005AGREGADO DE ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

P A S I V O(Millones de euros)


A) FONDOS PROPIOS -649,63 -5.576,51 -113,39 139,35 100.497,76 94.297,58- - - - - -

I. Patrimonio 73.605,95 -5.360,58 2.229,71 1.634,61 3.183,22 75.292,91100 1. Patrimonio - - - - 3.184,09 3.184,09

1000. Fondo de estabilización - - - - 3.184,09 3.184,09101 2. Tesorería General. Cuenta de neto patrimonial 73.605,95 -5.360,58 2.229,71 1.634,91 - 72.109,98103 3. Patrimonio recibido en cesión - - - 0,13 1,97 2,10

(108) 4. Patrimonio entregado en cesión - - - -0,43 -2,84 -3,27- - - - - -

11 II. Reservas - - - - 896,45 896,45112 Reservas legales - - - - 896,45 896,45

1125. Fondo de prevención y rehabilitación de accidentes de trabajo - - - - - -a disposición del Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales - - - - 870,98 870,98

1126. Fondo excedentes contingencias comunes - - - - 25,47 25,47- - - - - -

III. Resultados de ejercicios anteriores - - - - 9.491,45 9.491,45120 1. Resultados positivos de ejercicios anteriores - - - - 25.349,06 25.349,06

(121) 2. Resultados negativos de ejercicios anteriores - - - - -15.857,61 -15.857,61- - - - - -

129 IV. Resultados del ejercicio -74.255,58 -215,92 -2.343,10 -1.495,27 86.926,64 8.616,78- - - - - -

B) ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,03 0,24 - 0,42 18.262,41 18.263,11- - - - - -

I. Emisiones de obligaciones - - - - - -150 1. Obligaciones y bonos - - - - - -

- - - - - - II. Otras deudas a largo plazo 0,03 0,24 - 0,42 18.262,41 18.263,11

170, 176 1. Deudas con entidades de crédito - - - 0,37 1.077,43 1.077,80170 Deudas a largo plazo con entidades de crédito - - - 0,37 1.077,43 1.077,80

1700. Con el Banco de España - - - - 1.077,43 1.077,43 1701. Con instituciones de crédito público - - - 0,37 - 0,37

171, 173, 177 2. Otras deudas - - - - 17.168,65 17.168,65171 Deudas a largo plazo - - - - 17.168,65 17.168,65

1710. Con el Estado - - - - 17.168,65 17.168,65

ANEXO II.1.6

248

P A S I V O


180, 185 3. Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 0,03 0,24 - 0,05 16,32 16,65180 Fianzas recibidas a largo plazo 0,01 0,24 - 0,05 6,32 6,62185 Depósitos recibidos a largo plazo 0,03 - - - 10,00 10,03

- - - - - - C) ACREEDORES A CORTO PLAZO 1.491,39 8.422,04 797,50 32,79 4.913,84 15.657,57

- - - - - - III. Acreedores 1.246,04 8.421,72 752,69 27,32 4.739,09 15.186,85

40 1. Acreedores presupuestarios 815,86 8.415,67 749,45 21,26 115,30 10.117,54400 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos corriente 815,74 15,65 39,62 21,12 105,38 997,51

4000. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos - - - - - - corriente - - - - - - 4001. Propuestas de pago expedidas. Presupuesto de gastos corriente 596,20 2,06 3,45 10,37 13,63 625,71 4002. Acreedores por pagos ordenados. Presupuesto de gastos corriente 219,54 13,59 36,17 10,75 91,75 371,80

401 Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos cerrados 0,10 8.384,47 709,60 0,14 5,30 9.099,60 4010. Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuestos de gastos - - - - - - cerrados 0,01 10,87 1,62 0,14 4,62 17,25 4011. Propuestas de pago expedidas. Presupuestos de gastos cerrados 0,09 8.373,55 707,98 - 0,10 9.081,73 4012. Acreedores por pagos ordenados. Presupuestos de gastos cerrados - 0,04 - - 0,57 0,62

408 Acreedores por devolución de ingresos - - - - 4,53 4,53409 Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto 0,03 15,56 0,22 - 0,10 15,9041 2. Acreedores no presupuestarios 318,24 0,09 1,07 0,09 42,26 361,74419 Otros acreedores no presupuestarios 318,24 0,09 1,07 0,09 42,26 361,7445 3. Acreedores por administración de recursos atribuidos a otros entes y - - - - - -

cuentas de relación con ellos - - - - 4.549,73 4.549,73456 Otros entes, cuentas de relación - - - - 4.549,73 4.549,73

4560. INEM - - - - 3.155,27 3.155,27 4561. FOGASA - - - - 537,09 537,09 4562. Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales - - - - - - de la Seguridad Social - - - - 836,65 836,65 4563. Partícipes en cuotas de formación profesional - - - - - - 4569. Otros entes por administración de recursos a ellos atribuidos - - - - 20,73 20,73

475, 476 4. Administraciones Públicas 111,94 5,96 2,18 5,97 29,64 155,68475 Hacienda Pública, acreedor por diversos conceptos 101,95 1,18 0,83 4,44 9,30 117,70476 Organismos de Previsión Social acreedores 9,99 4,77 1,35 1,53 20,34 37,98

4760. Seguridad Social acreedora 9,98 4,77 1,35 1,53 9,49 27,12 4769. Otros organismos de Previsión Social acreedores 0,01 - - - 10,85 10,86

ANEXO II.1.6

249

P A S I V O


560, 561 6. Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo - - - - 2,16 2,16560 Fianzas recibidas a corto plazo - - - - 0,10 0,10561 Depósitos recibidos a corto plazo - - - - 2,06 2,06

- - - - - - IV. Partidas pendientes de aplicación 245,36 0,32 44,81 5,47 174,75 470,72

554, 556 1. Partidas pendientes de aplicación 245,36 0,32 44,81 5,47 174,75 470,72554 Cobros pendientes de aplicación 0,25 0,32 0,32 0,78 174,75 176,42

5540. Ingresos materiales y virtuales pendientes de aplicación - - - - 2,71 2,71 5541. Recaudación líquida pendiente de tratamiento - - - - 17,00 17,00 5542. Impagados y retrocesiones materiales y virtuales pendientes de - - - - - - atribución a los Centros de gestión - - - - - - 5543. Retrocesiones bancarias y formales pendientes de aplicación - 0,01 - 0,05 0,60 0,66 5549. Otros cobros pendientes de aplicación 0,25 0,32 0,31 0,73 154,45 156,06

556 Reintegros de prestaciones pendientes de aplicación 245,11 - 44,49 4,69 - 294,29

TOTAL GENERAL (A + B + C) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 841,80 2.845,78 684,11 172,55 123.674,01 128.218,25

ANEXO II.1.6

250

ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍAENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)

CONCEPTOS IMPORTES

1 . (+) Derechos pendientes de cobro 4.516,43- (+) del Presupuesto corriente 1.244,73- (+) de Presupuestos cerrados 3.877,91- (+) de operaciones no presupuestarias 4.238,47- (-) de dudoso cobro -4.668,26- (-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva -176,42

2 . (-) Obligaciones pendientes de pago 15.203,24- (+) del Presupuesto corriente 1.017,94- (+) de Presupuestos cerrados 9.099,60- (+) de operaciones no presupuestarias 5.085,97- (-) pagos realizados pendientes de aplicación definitiva -0,27

3 . (+) Fondos líquidos 16.955,16

I . Remanente de Tesorería afectado 10,96 II . Remanente de Tesorería no afectado 6.257,39

III . Remanente de Tesorería total (1-2+3) = (I + II) 6.268,35

ANEXO II.2

251

ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIALDESARROLLO DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)

Nº CUENTAS C O N C E P T O S INSS INGESA IMSERSO I. S. M. TESORERÍA TOTAL

A) GASTOS

1. Prestaciones sociales. 73.512,45 23,60 1.953,54 1.326,26 0,32 76.816,16

630 a) Pensiones 67.708,59 - 1.848,76 1.265,46 - 70.822,82631 b) Incapacidad temporal 3.296,70 - - 44,62 - 3.341,32632 c) Maternidad 1.318,20 - - 1,30 - 1.319,50634 d) Prestaciones familiares 886,11 - - 14,21 - 900,32635 e) Prest. económ. de recuperación e indem.y entregas únicas 59,81 1,82 - 0,40 0,32 62,35636 f ) Prestaciones sociales 198,00 - 104,78 0,14 - 302,92637 g) Prótesis y vehículos para inválidos 0,02 0,19 - 0,11 - 0,32638 h) Farmacia y efectos y accesorios de dispensación - - - - - -

ambulatoria - 21,59 - - - 21,59639 i) Otras prestaciones 45,02 - - - - 45,02

2. Gastos de funcionamientos de los servicios. 487,05 191,45 216,01 116,45 2.097,78 3.108,74

a) Aprovisionamientos 18,44 29,79 124,62 10,73 71,36 254,95

600/605,(609) a.1) Compras 1,45 17,78 3,43 2,11 1,60 26,37600 Compra productos farmacéuticos. 0,04 6,79 0,07 0,08 0,06 7,04601 Compras de material sanitario de consumo 0,03 8,91 0,38 0,29 0,01 9,62602 Compras de instrumental y pequeño utillaje 0,13 0,23 0,15 0,14 0,42 1,07603 Compras de productos alimenticios 0,33 0,32 1,78 0,51 - 2,94604 Compras de vestuario, lencería y calzado 0,18 0,20 0,31 0,28 0,22 1,19605 Compras de otros aprovisionamientos. 0,74 1,33 0,74 0,81 0,89 4,51

61* a.2) Variación de existencias - -0,27 0,17 0,16 - 0,05610 Variación de existencias en productos farmacéuticos - -0,17 - 0,01 - -0,16611 Variación de existencias de mat. sanit.de consumo - -0,02 -0,01 0,07 - 0,04612 Variación de existencias de instrumental y peq. utillaje - -0,04 0,01 0,03 - -613 Variación de existencias de productos alimenticios - - 0,03 - - 0,03614 Variación de existencias de vestuario, lencería y calzado - -0,06 0,06 0,02 - 0,02615 Variación de existencias de otros aprovisionamientos - 0,01 0,08 0,03 - 0,12

607 a.3) Otros gastos externos 16,99 12,28 121,02 8,46 69,76 228,52

ANEXO II .3

252

Nº CUENTAS CONCEPTOS INSS INGESA IMSERSO I. S. M. TESORERÍA TOTAL

b) Gastos de personal: 391,29 88,87 63,78 78,51 548,29 1.170,73

640,641 b.1) Sueldos, salarios y asimilados 300,63 70,38 47,21 59,56 424,72 902,50640 Sueldos y salarios 300,63 70,37 47,21 59,56 424,72 902,49641 Indemnizaciones - 0,01 - - - 0,01

642,644 b.2) Cargas sociales 90,66 18,49 16,56 18,94 123,57 268,22642 Cotizaciones sociales a cargo del empleador 75,12 17,23 14,34 16,38 105,66 228,73643 Aportación sistemas complementos pensiones 1,42 0,21 0,21 0,27 1,93644 Otros gastos sociales 14,13 1,05 2,01 2,29 15,98 35,46

68 c) Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado 15,34 35,93 9,20 5,24 94,40 160,11

681 Amortización del inmovilizado inmaterial 1,60 0,29 0,07 0,08 8,70 10,74682 Amortización del inmovilizado material 13,64 35,64 9,13 5,16 85,01 148,58683 Amortización de gastos de primer establecimiento 0,09 - - - 0,69 0,78

675,694,(794) d) Variación de provisiones para insolvencias y pérdidas de créditos incobrables - - - - 1.016,01 1.016,01

675 Pérdidas de créditos incobrables - - - - 1.486,27 1.486,27694 Dotación a la provisión para insolvencias - - - - 4.668,26 4.668,26

(794) Provisión para insolvencias aplicada - - - - -5.138,52 -5.138,52

e) Otros gastos de gestión 61,85 24,06 18,37 21,93 188,83 315,04

62 e.1) Servicios exteriores 60,39 23,79 18,10 21,37 180,77 304,42

620 Gastos de investigación y desarrollo del ejercicio - - 0,42 - 0,01 0,43621 Arrendamientos y cánones 4,17 0,12 0,23 0,20 26,33 31,05622 Reparaciones y conservación 7,61 1,64 1,96 3,22 26,85 41,28623 Servicios de profesionales independientes 1,94 6,65 0,30 0,32 3,60 12,81624 Transportes 1,59 0,29 0,10 0,25 1,28 3,51625 Primas de seguros 0,05 0,01 2,65 0,17 0,14 3,02627 Publicidad, propaganda y relaciones públicas 1,62 0,10 3,54 0,84 12,67 18,77628 Suministros 6,17 0,76 1,83 3,52 9,42 21,70629 Comunicaciones y otros servicios 37,25 14,21 7,07 12,85 100,48 171,86

660 e.2) Tributos 1,46 0,27 0,26 0,55 8,06 10,62

676 e.3) Otros gastos de gestión corriente - - - - - -

ANEXO II .3

253


EJERCICIO 2005

(Millones de euros)

Nº CUENTAS C O N C E P T O S INSS INGESA IMSERSO I. S. M. TESORERÍA TOTAL

A) GASTOS

1. Prestaciones sociales. 73.512,45 23,60 1.953,54 1.326,26 0,32 76.816,16

630 a) Pensiones 67.708,59 - 1.848,76 1.265,46 - 70.822,82631 b) Incapacidad temporal 3.296,70 - - 44,62 - 3.341,32632 c) Maternidad 1.318,20 - - 1,30 - 1.319,50634 d) Prestaciones familiares 886,11 - - 14,21 - 900,32635 e) Prest. económ. de recuperación e indem.y entregas únicas 59,81 1,82 - 0,40 0,32 62,35636 f ) Prestaciones sociales 198,00 - 104,78 0,14 - 302,92637 g) Prótesis y vehículos para inválidos 0,02 0,19 - 0,11 - 0,32638 h) Farmacia y efectos y accesorios de dispensación - - - - - -

ambulatoria - 21,59 - - - 21,59639 i) Otras prestaciones 45,02 - - - - 45,02

2. Gastos de funcionamientos de los servicios. 487,05 191,45 216,01 116,45 2.097,78 3.108,74

a) Aprovisionamientos 18,44 29,79 124,62 10,73 71,36 254,95

600/605,(609) a.1) Compras 1,45 17,78 3,43 2,11 1,60 26,37600 Compra productos farmacéuticos. 0,04 6,79 0,07 0,08 0,06 7,04601 Compras de material sanitario de consumo 0,03 8,91 0,38 0,29 0,01 9,62602 Compras de instrumental y pequeño utillaje 0,13 0,23 0,15 0,14 0,42 1,07603 Compras de productos alimenticios 0,33 0,32 1,78 0,51 - 2,94604 Compras de vestuario, lencería y calzado 0,18 0,20 0,31 0,28 0,22 1,19605 Compras de otros aprovisionamientos. 0,74 1,33 0,74 0,81 0,89 4,51

61* a.2) Variación de existencias - -0,27 0,17 0,16 - 0,05610 Variación de existencias en productos farmacéuticos - -0,17 - 0,01 - -0,16611 Variación de existencias de mat. sanit.de consumo - -0,02 -0,01 0,07 - 0,04612 Variación de existencias de instrumental y peq. utillaje - -0,04 0,01 0,03 - -613 Variación de existencias de productos alimenticios - - 0,03 - - 0,03614 Variación de existencias de vestuario, lencería y calzado - -0,06 0,06 0,02 - 0,02615 Variación de existencias de otros aprovisionamientos - 0,01 0,08 0,03 - 0,12

607 a.3) Otros gastos externos 16,99 12,28 121,02 8,46 69,76 228,52

ANEXO II .3

254


EJERCICIO 2005

(Millones de euros)

Nº CUENTAS C O N C E P T O S INSS INGESA IMSERSO I.S.M. TESORERÍA TOTAL

B) INGRESOS

1. Ingresos de gestión ordinaria - - - - 79.079,77 79.079,77

720 a) Cotizaciones sociales a cargo de los empleadores - - - - 57.766,30 57.766,30 7200. Régimen general - - - - 56.573,75 56.573,75 7202. Régimen especial agrario - - - - 284,20 284,20 7203. Régimen especial de trabajadores del mar - - - - 247,04 247,04 7204. Régimen especial dela míneria del carbón - - - - 119,61 119,61 7205. Régimen especial de empleados del hogar - - - - 250,41 250,41 7206. Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales - - - - 291,29 291,29

721 b) Cotizaciones sociales a cargo de los asalariados - - - - 21.313,47 21.313,47 7210. Régimen general - - - - 11.589,80 11.589,80 7211. Régimen especial de trabajadores autónomos - - - - 8.403,98 8.403,98 7212. Régimen especial agrario - - - - 957,61 957,61 7213. Régimen especial de trabajadores del mar - - - - 80,13 80,13 7214. Régimen especial dela míneria del carbón - - - - 121,41 121,41 7215. Régimen especial de empleados del hogar - - - - 160,54 160,54

2. Otros ingresos de gestión ordinaria - - - - 2.051,99 2.051,99

70 a) Prestación de servicios - - - - 8,41 8,41 7050. Prestación de asistencia sanitaria - - - - 0,10 0,10 7055. Prestación de servicios sociales - - - - 2,76 2,76 7059. Prestación de otros servicios - - - - 5,55 5,55

773 b) Reintegros - - - - 5,26 5,26775,776,777 d) Otros ingresos de gestión - - - - 133,75 133,75

775 Ingresos por arrendamientos - - - - 6,16 6,16777 Otros ingresos - - - - 127,59 127,59

7770. Descuento de la industria farmacéutica - - - - - - 7779. Otros ingresos - - - - 127,59 127,59

ANEXO II.3

255

Nº CUENTAS C O N C E P T O S INSS INGESA IMSERSO I.S.M. TESORERÍA TOTAL

760 e) Ingresos de participaciones en capital - - - - 0,11 0,11

761,762 f) Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado - - - - 978,32 978,32

- - -761 Ingresos de valores de renta fija - - - - 978,30 978,30762 Ingresos de créditos a largo plazo - - - - 0,02 0,02

g) Otros intereses e ingresos asimilados - - - - 926,14 926,14769 g.1) Otros intereses - - - - 926,14 926,14766 g.2) Beneficios en inversiones financieras - - - - - -

768 h) Diferencia positiva de cambio - - -

3. Transferencias y subvenciones - - - - 7.904,83 7.904,83

750 a) Transferencias corrientes - - - - 4.928,04 4.928,04751 b) Subvenciones corrientes - - - - 2.904,15 2.904,15755 c) Transferencias de capital - - - - 54,43 54,43756 d) Subvenciones de capital - - - - 18,21 18,21

4. Ganancias e ingresos extraordinarios 0,03 1,15 0,02 0,04 459,02 460,26

771 a) Beneficios procedentes del inmovilizado - - - 0,02 66,15 66,17771 Beneficios procedentes del inmovilizado material - - - 0,02 66,15 66,17778 c) Ingresos extraordinarios 0,02 - - - 0,07 0,09779 d) Ingresos y beneficios de otros ejercicios 0,01 1,15 0,02 0,02 392,80 394,00

7790. Beneficio por la modificación de oblig. de presupuestos cerrados 0,01 0,85 0,02 0,02 2,42 3,32 7791. Beneficio por la modificación de derechos de prestos. cerrados - - - - 388,82 388,82 7799. Otros ingresos y beneficios de ejercicios anteriores - 0,30 - - 1,56 1,86

T O T A L I N G R E S O S 0,03 1,15 0,02 0,04 89.495,61 89.496,85

ANEXO II.3

256

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOSTESORERÍA GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)DERECHOS

CAPÍTULOS PRESUPUESTO RECONOCIDOS DIFERENCIAS % REALIZACIÓNINICIAL NETOS

OPERACIONES CORRIENTES1. Cotizaciones Sociales 74.935,00 78.813,12 3.878,12 105,183. Tasas y otros ingresos 720,29 758,13 37,84 105,254. Transferencias corrientes 7.827,65 7.795,73 -31,92 99,595. Ingresos Patrimoniales 992,18 1.104,72 112,54 111,34

SUMA OPERACIONES CORRIENTES 84.475,12 88.471,70 3.996,58 104,73

OPERACIONES DE CAPITAL6. Enajenación Inversiones Reales 0,31 69,96 69,65 22567,747. Transferencias de capital 67,48 72,64 5,16 107,65


TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 84.542,91 88.614,30 4.071,39 104,82

OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos Financieros 129,90 6,41 -123,49 4,939. Pasivos financieros - - - -

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 129,90 6,41 -123,49 4,93

TOTAL PRESUPUESTO 84.672,81 88.620,71 3.947,90 104,66

ANEXO II.4

257

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 1.207,65 33,52 1.241,17 1.170,72 70,45 94,322. Gastos corrientes en bienes y servicios 635,46 35,06 670,52 574,78 95,74 85,723. Gastos financieros 25,56 -10,20 15,36 13,26 2,10 86,334. Transferencias corrientes 77.052,06 599,59 77.651,65 77.278,03 373,62 99,52


OPERACIONES DE CAPITAL6. Inversiones reales 289,32 54,73 344,05 289,98 54,07 84,287. Transferencias de capital 27,54 0,55 28,09 23,66 4,43 84,23






EJERCICIO 2005

ANEXO II.5

258

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS INSTITUTO NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 400,66 8,15 408,81 391,29 17,52 95,712. Gastos corrientes en bienes y servicios 92,43 -0,98 91,45 80,26 11,19 87,763. Gastos financieros 0,37 0,00 0,37 0,13 0,24 35,144. Transferencias corrientes 73.524,94 570,97 74.095,91 73.766,59 329,32 99,56





OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos financieros 2,16 - 2,16 2,07 0,09 95,839. Pasivos financieros - - - - - -



ANEXO II.5.1

259

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS INSTITUTO NACIONAL DE GESTIÓN SANITARIA

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 87,52 2,26 89,78 88,86 0,92 98,982. Gastos corrientes en bienes y servicios 47,29 13,45 60,74 58,99 1,75 97,123. Gastos financieros 6,97 6,11 13,08 12,80 0,28 97,864. Transferencias corrientes 25,89 -0,30 25,59 25,39 0,20 99,22








ANEXO II.5.2

260

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS INSTITUTO DE MAYORES Y SERVICIOS SOCIALES

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 65,07 0,12 65,19 63,77 1,42 97,822. Gastos corrientes en bienes y servicios 159,21 4,90 164,11 142,92 21,19 87,093. Gastos financieros 0,25 - 0,25 0,05 0,20 20,004. Transferencias corrientes 2.120,81 11,12 2.131,93 2.103,21 28,72 98,65








ANEXO II.5.3

261

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS INSTITUTO SOCIAL DE LA MARINA

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 77,85 3,26 81,11 78,51 2,60 96,792. Gastos corrientes en bienes y servicios 40,31 2,01 42,32 32,50 9,82 76,803. Gastos financieros 0,07 - 0,07 0,04 0,03 57,144. Transferencias corrientes 1.380,17 12,53 1.392,70 1.378,38 14,32 98,97





OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos financieros 0,41 - 0,41 0,41 - 100,009. Pasivos financieros 0,04 0,11 0,15 0,09 0,06 60,00



ANEXO II.5.4

262

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS TESORERÍA GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 576,55 19,73 596,28 548,29 47,99 91,952. Gastos corrientes en bienes y servicios 296,22 15,68 311,90 260,11 51,79 83,403. Gastos financieros 17,90 -16,31 1,59 0,24 1,35 15,094. Transferencias corrientes 0,25 5,27 5,52 4,46 1,06 80,80




TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 1.057,81 65,41 1.123,22 987,66 135,56 87,93

OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos financieros 5.353,99 2.543,70 7.897,69 7.897,54 0,15 100,009. Pasivos financieros 77,02 - 77,02 77,01 0,01 99,99



ANEXO II.5.5

263


ÁREA 1.- PRESTACIONES ECONÓMICASEJERCICIO 2005

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 406,43 8,15 414,58 396,42 18,16 95,622. Gastos corrientes en bienes y servicios 93,60 -0,96 92,64 81,24 11,40 87,693. Gastos financieros 0,37 0,00 0,37 0,13 0,24 35,144. Transferencias corrientes 76.854,28 585,88 77.440,16 77.085,03 355,13 99,54








ANEXO II.6

264

LIQUIDACIÓN DELPRESUPUESTO DE GASTOS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL


(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 101,39 4,40 105,79 104,65 1,14 98,922. Gastos corrientes en bienes y servicios 59,13 15,15 74,28 68,95 5,33 92,823. Gastos financieros 6,97 6,11 13,08 12,80 0,28 97,864. Transferencias corrientes 75,49 -1,61 73,88 72,29 1,59 97,85








ANEXO II.7

265



(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 89,74 0,83 90,57 88,02 2,55 97,182. Gastos corrientes en bienes y servicios 171,69 5,19 176,88 152,78 24,10 86,373. Gastos financieros 0,27 - 0,27 0,06 0,21 22,224. Transferencias corrientes 122,29 10,13 132,42 116,56 15,86 88,02





OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos financieros 1,15 - 1,15 0,51 0,64 44,359. Pasivos financieros 0,03 0,11 0,14 0,09 0,05 64,29



ANEXO II.8

266



(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 610,09 20,14 630,23 581,63 48,60 92,292. Gastos corrientes en bienes y servicios 311,04 15,68 326,72 271,81 54,91 83,193. Gastos financieros 17,95 -16,31 1,64 0,27 1,37 16,464. Transferencias corrientes - 5,19 5,19 4,15 1,04 -





OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos financieros 5.354,40 2.543,70 7.898,10 7.897,95 0,15 100,009. Pasivos financieros 77,03 - 77,03 77,01 0,02 99,97



ANEXO II.9

267

ESTADO OPERATIVO DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTOENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)


1. Prestaciones económicas 77.624,15 1. Cotizaciones sociales 78.813,12 2. Asistencia sanitaria 283,41 3. Tasas y otros ingresos 758,13 3. Servicios sociales 397,89 4. Transferencias corrientes 7.795,73 4. Tesorería, informática y otros servicios funcionales 5. Ingresos patrimoniales 1.104,72 comunes. 9.022,80 6. Enajenación de inversiones reales 69,96

7. Transferencias de capital 72,64 8. Activos financieros 6,41 9. Pasivos financieros 0,00

TOTAL 87.328,25 TOTAL 88.620,71

ANEXO II.10

268

RESUMEN DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTOENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL




1. Gastos de personal 1.170,72 1. Cotizaciones sociales 78.813,122. Gastos corrientes en bienes y servicios 574,78 3. Tasas y otros ingresos 758,133. Gastos financieros 13,26 4. Transferencias corrientes 7.795,734. Transferencias corrientes 77.278,03 5. Ingresos patrimoniales 1.104,72






8. Activos financieros 7.900,72 8. Activos financieros 6,419. Pasivos financieros 77,10 9. Pasivos financieros -

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 7.977,82 TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 6,41


SUPERÁVIT POR OPERACIONES CORRIENTES 9.434,91DÉFICIT POR OPERACIONES DE CAPITAL -171,04SUPERÁVIT POR OPERACIONES NO FINANCIERAS 9.263,87DÉFICIT POR OPERACIONES FINANCIERAS -7.971,41DÉFICIT PRESUPUESTARIO TOTAL 1.292,46

(*) Deducidos los derechos cancelados por insolvencia y otras causas y los derechos cancelados en especie.

ANEXO II.11

269

+/- CONCEPTOS Millones de eurosResultado presupuestario por operaciones no financieras: Capacidad(+) o necesidad (-) de financiación 9.263,87

- Derechos reconocidos por enajenación de inversiones reales 69,70

+ Obligaciones reconocidas por inversiones reales 289,99

+ Derechos cancelados previamente deducidos 401,78

CONCEPTOS INCLUIDOS EN C. FINANCIERA Y EXCLUIDOS DE C. PRESUPUESTARIA

- Variación de existencias 0,05

- Dotación para amortizaciones 160,11

- Dotación a la provisión de insolvencias 4.668,26

- Dotación provisión de valores negociables 165,93

- Pérdidas de inversiones financieras 14,43

- Pérdidas por créditos incobrables 1.486,27

- Otras Pérdidas de gestión corriente 0,00

- Pérdidas procedentes del inmovilizado 5,02

- Pérdidas extraordinarias 0,01

+ Beneficio por regularización 1,39

- Derechos anulados de ejercicios cerrados 464,14

- Gastos corrientes pendientes de aplicar a presupuesto -4,84

- Gastos corrientes periodificados 0,00

+ Intereses afectos al fondo de reserva (Art 91.1 LGSS) 80,57

- Reintegros de operaciones de capital. Ejercicios cerrados 0,26

+ Donaciones por operaciones de capital 0,01

+ Beneficios procedentes del inmovilizado 66,18

+ Beneficios extraordinarios 0,09

+ Obligaciones anuladas de ejercicios cerrados 3,31

+ Rehabilitación de derechos de ejercicios cerrados 388,82

+ Provisión para insolvencias aplicada 5.138,52

+ Exceso de provisión de valores negociables 1,72

+ Devolución de ingresos pendientes de pago -3,78

+ Aplazamientos del ejercicio con vencimientos en ejercicios venideros 507,11

+ Financiación recibida en exceso 39,12

CONCEPTOS INCLUIDOS EN C. PRESUPUESTARIA Y EXCLUIDOS DE C. FINANCIERA

- Aplazamientos de ejercicios anteriores con vencimiento en el ejercicio 532,48

+ Otras operaciones 0,09Resultados del ejercicio 8.616,78

RESULTADO PRESUPUESTARIO / VERSUS RESULTADO PATRIMONIALEN LAS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

ANEXO II.12

270

ANEXOS III. MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y

ENFERMEDADES PROFESIONALES



DE LA SEGURIDAD SOCIAL

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)

DERECHOSCAPÍTULOS PRESUPUESTO RECONOCIDOS DIFERENCIAS % REALIZACIÓN

INICIAL NETOS

OPERACIONES CORRIENTES1. Cotizaciones Sociales 8.285,00 9.093,71 808,71 109,763. Tasas y otros ingresos 123,99 249,50 125,51 201,234. Transferencias corrientes 0,10 0,19 0,09 190,005. Ingresos Patrimoniales 71,89 71,46 -0,43 99,40

SUMA OPERACIONES CORRIENTES 8.480,98 9.414,86 933,88 111,01

OPERACIONES DE CAPITAL6. Enajenación Inversiones Reales 0,11 4,84 4,73 4400,007. Transferencias de capital 0,38 - -0,38 -


TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 8.481,47 9.419,70 938,23 111,06

OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos Financieros 112,12 156,71 44,59 139,779. Pasivos financieros - - - -

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 112,12 156,71 44,59 139,77

TOTAL PRESUPUESTO 8.593,59 9.576,41 982,82 111,44

AGREGADO DE MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

ANEXO III.1.1

272

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS AGREGADO DE MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 767,02 206,85 973,87 822,05 151,82 84,412. Gastos corrientes en bienes y servicios 945,75 252,03 1.197,78 1.086,19 111,59 90,683. Gastos financieros 2,88 0,84 3,72 2,20 1,52 59,144. Transferencias corrientes 6.002,12 557,73 6.559,85 6.246,45 313,40 95,22

SUMA OPERACIONES CORRIENTES 7.717,77 1.017,45 8.735,22 8.156,89 578,33 93,38

OPERACIONES DE CAPITAL6. Inversiones reales 129,64 37,69 167,33 142,87 24,46 85,387. Transferencias de capital 0,38 - 0,38 - 0,38 -


TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 7.847,79 1.055,14 8.902,93 8.299,76 603,17 93,23




ANEXO III.1.2

273


ÁREA 1.- PRESTACIONES ECONOMICASEJERCICIO 2005

(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 61,31 23,16 84,47 77,31 7,16 91,522. Gastos corrientes en bienes y servicios 85,95 11,33 97,28 86,50 10,78 88,923. Gastos financieros 0,06 0,00 0,06 0,03 0,03 50,004. Transferencias corrientes 5.878,75 551,19 6.429,94 6.131,40 298,54 95,36





OPERACIONES FINANCIERAS8. Activos financieros - - - - - -9. Pasivos financieros - - - - - -

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS - - - - - -


ANEXO III.1.3

274

LIQUIDACIÓN DELPRESUPUESTO DE GASTOS AGREGADO DE MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL


(Millones de euros)





OPERACIONES DE CAPITAL6. Inversiones reales 82,20 28,10 110,30 100,65 9,65 91,257. Transferencias de capital 0,38 - - - - -






ANEXO III.1.4

275



(Millones de euros)



OPERACIONES CORRIENTES1. Gastos de personal 87,87 77,32 165,19 66,65 98,54 40,352. Gastos corrientes en bienes y servicios 46,64 36,77 83,41 60,21 23,20 72,193. Gastos financieros 0,02 0,03 0,05 0,04 0,01 80,004. Transferencias corrientes - - - - - -


OPERACIONES DE CAPITAL6. Inversiones reales 16,69 -3,14 13,55 5,35 8,20 39,487. Transferencias de capital - - - - - -

SUMA OPERACIONES DE CAPITAL 16,69 -3,14 13,55 5,35 8,20 39,48





ANEXO III.1.5

276



(Millones de euros)











ANEXO III.1.6

277

ESTADO OPERATIVO DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTOAGREGADO DE MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

EJERCICIO 2005

(Millones de euros)


1. Prestaciones económicas 6.296,63 1. Cotizaciones sociales 9.093,712. Asistencia sanitaria 1.303,03 3. Tasas y otros ingresos 249,503. Servicios sociales 132,25 4. Transferencias corrientes 0,194. Tesorería, informática y otros servicios funcionales 5. Ingresos patrimoniales 71,46 comunes. 1.236,57 6. Enajenación de inversiones reales 4,84

7. Transferencias de capital 0,008. Activos financieros 156,719. Pasivos financieros 0,00

TOTAL 8.968,48 TOTAL 9.576,41

ANEXO III.2

278

RESUMEN DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO




1. Gastos de personal 822,05 1. Cotizaciones sociales 9.093,712. Gastos corrientes en bienes y servicios 1.086,19 3. Tasas y otros ingresos 249,503. Gastos financieros 2,20 4. Transferencias corrientes 0,194. Transferencias corrientes 6.246,45 5. Ingresos patrimoniales 71,46






8. Activos financieros 668,45 8. Activos financieros 156,719. Pasivos financieros 0,27 9. Pasivos financieros 0,00

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 668,72 TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 156,71


SUPERÁVIT POR OPERACIONES CORRIENTES 1.257,97DÉFICIT POR OPERACIONES DE CAPITAL -138,03SUPERÁVIT POR OPERACIONES NO FINANCIERAS 1.119,94DÉFICIT POR OPERACIONES FINANCIERAS -512,01SUPERÁVIT PRESUPUESTARIO TOTAL 607,93

(*) Deducidos los derechos cancelados por insolvencia y otras causas.

AGREGADO DE MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

ANEXO III.3

279

(Millones de euros)

CONCEPTOS IMPORTES

1 . (+) Derechos pendientes de cobro 1.076,62- (+) del Presupuesto corriente 201,26- (+) de Presupuestos cerrados 315,26- (+) de operaciones no presupuestarias 930,71- (-) de dudoso cobro 369,25- (-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva 1,36

2 . (-) Obligaciones pendientes de pago 219,46- (+) del Presupuesto corriente 137,16- (+) de Presupuestos cerrados 9,56- (+) de operaciones no presupuestarias 72,74- (-) pagos realizados pendientes de aplicación definitiva

3 . (+) Fondos líquidos 659,98

III . Remanente de Tesorería total (1-2+3) = (I + II) 1.517,14

ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA

EJERCICIO 2005 AGREGADO DE MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL

ANEXO III.4

280

C) INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA



C) INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA

I. CUENTAS AGREGADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL....................... 283

1.- RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR AREAS Y CATEGORIAS ECONÓMICAS……………………………… 284

2.- RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR PROGRAMAS Y CATEGORIAS ECONÓMICAS............................. 288

3.- PORMENOR DE GASTOS POR CATEGORIAS ECONÓMICAS........................................................................ 318

4.- RESUMEN GENERAL DE PRESTACIONES ECONÓMICAS............................................................................. 336

II. CUENTAS CONSOLIDADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL…………………………………………………………………………………………………… 339

1.- RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR ÁREAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICAS…………………………… 340

2.- RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR PROGRAMAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICAS…………………… 344

3.- PORMENOR DE GASTOS POR CATEGORÍAS ECONÓMICAS....................................................................... 372


III. CUENTAS AGREGADAS DE LAS MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD SOCIAL…………………………………………………………………………… 391

1.- RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR ÁREAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICAS…………………………… 392

2.- RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR PROGRAMAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICAS............................ 396

3.- PORMENOR DE GASTOS POR CATEGORÍAS ECONÓMICAS....................................................................... 407




RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR AREAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICAS



EJERCICIOCUENTAS AGREGADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS,SERVIC. COMUNES Y MUTUAS DE A.T. Y E.P. DE LA SEG. SOC 2005

RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR AREAS Y CATEGORIAS ECONOMICASAREAS 1 2 3 4

PRESTACIONES ASISTENCIA SERVICIOS TESOR.INFORM. T O T A L APLICACION ECONOMICA ECONOMICAS SANITARIA SOCIALES Y OTROS SERV,

OPERACIONES CORRIENTES

1 GASTOS DE PERSONAL 473.735.386,26 511.396.931,24 154.670.487,77 852.966.603,46 1.992.769.408,73

10 ALTOS CARGOS 53.809,26 53.809,26 107.618,52 215.237,04

12 PERSONAL FUNCIONARIO ESTATUTARIO 206.709.037,97 66.351.692,81 16.732.636,14 294.385.023,08 584.178.390,00

13 LABORALES 76.963.876,19 317.125.548,99 92.804.609,84 241.202.741,96 728.096.776,98

14 OTRO PERSONAL 81.192,44 3.262,10 84.454,54

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 80.820.118,15 7.096.694,99 4.937.813,88 125.957.464,55 218.812.091,57

16 CUOTAS, PREST. Y GASTOS SOCIALES 109.188.544,69 120.741.802,01 40.141.618,65 191.310.493,25 461.382.458,60

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 167.739.632,77 749.896.517,18 212.989.944,31 530.343.970,62 1.660.970.064,88

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 10.117.909,17 25.817.235,24 8.186.526,75 46.534.781,39 90.656.452,55

21 REPARACION, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 10.679.117,09 26.615.960,27 6.997.973,34 37.521.090,42 81.814.141,12

22 MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS 119.350.250,08 261.072.117,86 74.648.522,26 424.993.338,59 880.064.228,79

23 INDEMNIZACIONES POR RAZON SERVICIO 5.973.450,38 8.740.454,33 6.082.967,85 19.998.660,15 40.795.532,71

24 GASTOS PUBLICACIONES 155.701,95 153.274,49 1.752.534,32 1.296.100,07 3.357.610,83

25 ASISTENCIA SANITARIA CON MEDIOS AJENOS 21.463.204,10 420.197.661,49 441.660.865,59

26 SERVICIOS SOCIALES CON MEDIOS AJENOS 115.321.419,79 115.321.419,79

29 OBLIGACIONES INSALUD PENDIENTES 31-12-01 7.299.813,50 7.299.813,50

3 GASTOS FINANCIEROS 160.711,37 12.948.676,12 101.996,74 2.255.775,50 15.467.159,73

30 DE EMPRESTITOS 435,48 435,48

31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NACIONAL 5.987,21 40.644,98 46.632,19

35 INTERESES DE DEMORA Y OTROS GASTOS FINANCIEROS 160.711,37 12.948.676,12 96.009,53 2.214.695,04 15.420.092,06

39 OBLIGACIONES EJERCICIOS ANTERIORES PEND.IMPUTAR

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 83.216.426.893,69 186.824.781,49 116.559.577,59 4.666.071,25 83.524.477.324,02

40 A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO 133.174.560,00 3.037.575,00 136.212.135,00

42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.952.591.339,33 1.650.000,00 2.565.310,00 2.956.806.649,33

45 A COMUNIDADES AUTONOMAS 262.581.432,90 46.759.107,87 5.852.882,66 315.193.423,43

47 A EMPRESAS PRIVADAS 7.125.100,42 7.125.100,42

48 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 79.866.304.552,80 131.290.573,20 104.916.959,93 1.628.496,25 80.104.140.582,18

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66 3.224.425,00 4.999.433,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 83.858.062.624,09 1.461.066.906,03 484.322.006,41 1.390.232.420,83 87.193.683.957,36

HOJA :1

Importes en euros según lo dispuesto en la Orden del Ministerio de Economía y Hacienda de 18 de febrero de 199

SECRETARÍA DE ESTADO DE LA SEGURIDAD SOCIALINTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL

MINISTERIO DE TRABAJO Y ASUNTOS SOCIALES

285




OPERACIONES DE CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 60.648.402,53 125.188.159,27 21.562.242,27 225.456.944,61 432.855.748,68

62 INVERSIONES NUEVAS 41.041.944,47 103.135.256,47 15.887.944,32 196.495.694,86 356.560.840,12

63 INVERSIONES DE REPOSICION 19.606.458,06 21.988.596,73 5.674.297,95 28.961.249,75 76.230.602,49

69 OBLIGACIONES INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 64.306,07 64.306,07

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 23.655.841,35 23.655.841,35

72 A LA SEGURIDAD SOCIAL

74 A SOC.MERC.,ENT.EMPR. Y OTROS ORGANISMOS 2.552.430,78 2.552.430,78

75 A COMUNIDADES AUTONOMAS 5.595.060,52 5.595.060,52

76 A CORPORACIONES LOCALES 15.508.350,05 15.508.350,05

78 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

8 ACTIVOS FINANCIEROS 2.067.426,28 186.831,05 511.717,76 8.566.406.678,42 8.569.172.653,51

80 ADQ. DEUDA SECTOR PUBLICO 553.539.299,86 553.539.299,86

81 ADQ. OBLIGACIONES Y BONOS FUERA S.P. 99.835.796,72 99.835.796,72

83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 2.066.451,44 186.831,05 511.717,76 11.028.721,61 13.793.721,86

84 CONSTITUCION DE DEPOSITOS Y FIANZAS 974,84 7.061.669,69 7.062.644,53

88 ACTIVOS FINANCIEROS 7.894.941.190,54 7.894.941.190,54

9 PASIVOS FINANCIEROS 92.337,75 77.273.532,29 77.365.870,04

90 AMORTIZACION DE EMPRESTIT. 43.549,21 43.549,21

91 AMORTIZACION PRESTAM. EN MONED.NAL. 92.337,75 77.229.983,08 77.322.320,83

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 62.715.828,81 125.374.990,32 45.822.139,13 8.869.137.155,32 9.103.050.113,58

HOJA :2




286


RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR AREAS Y CATEGORIAS ECONOMICASAREAS

OPERACIONES OPERACIONES T O T A L CORRIENTES DE CAPITAL

1 PRESTACIONES ECONOMICAS 83.858.062.624,09 62.715.828,81 83.920.778.452,90

2 ASISTENCIA SANITARIA 1.461.066.906,03 125.374.990,32 1.586.441.896,35

3 SERVICIOS SOCIALES 484.322.006,41 45.822.139,13 530.144.145,54

4 TESOR. INFORM.Y OTROS SERV. 1.390.232.420,83 8.869.137.155,32 10.259.369.576,15

T O T A L E S 87.193.683.957,36 9.103.050.113,58 96.296.734.070,94

HOJA :3




287

RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR PROGRAMASY CATEGORÍAS ECONÓMICAS



EJERCICIO2005

RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR PROGRAMAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICASPROGRAMAS 1101 1102 1105 11

PENSIONES INCAPAC.TEMP. CAPITALES RENTA GEST.PREST. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA CONTRIBUTIVAS Y OTRAS PRES. Y OTRAS COMP. ECONOM.CONTR PARCIAL


1 GASTOS DE PERSONAL 129.999.210,44 102.092.622,15 4.180.143,97 236.271.976,56 236.271.976,56

10 ALTOS CARGOS

12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 75.063.192,43 16.410.936,13 91.474.128,56 91.474.128,56

13 LABORALES 1.052.674,38 55.524.596,81 3.287.279,89 59.864.551,08 59.864.551,08

14 OTRO PERSONAL

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 28.039.131,48 6.190.808,11 34.229.939,59 34.229.939,59

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 25.844.212,15 23.966.281,10 892.864,08 50.703.357,33 50.703.357,33

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 592.663,84 85.460.077,55 1.238.981,60 87.291.722,99 87.291.722,99

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 4.450,00 5.863.115,77 76.668,37 5.944.234,14 5.944.234,14

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 89.113,35 2.936.995,01 26.238,92 3.052.347,28 3.052.347,28

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 486.821,15 52.222.032,26 1.012.386,02 53.721.239,43 53.721.239,43

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 12.279,34 2.974.730,41 123.688,29 3.110.698,04 3.110.698,04

24 GASTOS DE PUBLICACIONES

25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 21.463.204,10 21.463.204,10 21.463.204,10

26 S.SOCIAL.CON MED.AJENOS

29 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01

3 GASTOS FINANCIEROS 24.120,59 8.080,86 32.201,45 32.201,45

30 EMPRESTITOS

31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NAL.

35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 24.120,59 8.080,86 32.201,45 32.201,45

39 OBLI.EJERC.ANTERIORES PEND.IMPUTAR

4 TRANSFERENC. CORRIENTES 68.951.911.770,42 8.402.999.216,36 2.952.591.339,33 80.307.502.326,11 80.307.502.326,11

40 A LA ADMON.DEL ESTADO

42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.952.591.339,33 2.952.591.339,33 2.952.591.339,33

45 A COMUNIDADES AUTONOMAS 252.363.042,90 252.363.042,90 252.363.042,90

47 A EMPRESAS PRIVADAS

48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 68.950.136.761,76 8.150.636.173,46 77.100.772.935,22 77.100.772.935,22

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66 1.775.008,66 1.775.008,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 69.082.503.644,70 8.590.576.036,65 2.958.018.545,76 80.631.098.227,11 80.631.098.227,11


CUENTAS AGREGADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE A.T. Y E.P. DE LA S.S.

HOJA : 1

TOTAL TOTAL


INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL3

289

EJERCICIO2005


PENSIONES PROTECCIÓN FAM. GESTIÓN PRES. DIRECCIÓN Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA NO CONTRIBUT. Y OTRAS PREST. ECON.NO CONTR SERV.GRALES PARCIAL


1 GASTOS DE PERSONAL 423.480,39 13.099.766,47 13.523.246,86 134.970.425,74 384.765.649,16

10 ALTOS CARGOS 53.809,26 53.809,26

12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 258.092,09 7.382.437,27 7.640.529,36 57.907.909,31 157.022.567,23

13 LABORALES 397.857,28 397.857,28 15.187.894,78 75.450.303,14

14 OTRO PERSONAL

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 89.673,91 2.634.141,20 2.723.815,11 24.547.291,43 61.501.046,13

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 75.714,39 2.685.330,72 2.761.045,11 37.273.520,96 90.737.923,40

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 183.613,49 183.613,49 76.374.174,20 163.849.510,68

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 3.050,00 3.050,00 4.170.625,03 10.117.909,17

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 19.158,20 19.158,20 7.607.611,61 10.679.117,09

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 158.587,34 158.587,34 61.580.301,22 115.460.127,99

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 2.817,95 2.817,95 2.859.934,39 5.973.450,38

24 GASTOS DE PUBLICACIONES 155.701,95 155.701,95

25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 21.463.204,10



3 GASTOS FINANCIEROS 128.509,92 160.711,37

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 128.509,92 160.711,37


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 1.992.154.548,57 916.770.019,01 2.908.924.567,58 83.216.426.893,69

40 A LA ADMON.DEL ESTADO 133.174.560,00 133.174.560,00 133.174.560,00

42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.952.591.339,33



48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 1.848.761.598,57 916.770.019,01 2.765.531.617,58 79.866.304.552,80

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 1.992.578.028,96 930.053.398,97 2.922.631.427,93 211.473.109,86 83.765.202.764,90



HOJA : 2

TOTAL TOTAL



290

EJERCICIO2005


INFORMACIÓN Y GESTIÓN DE ADMON.Y SERV PRESTACIONES TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA ATENC.PERSON PRESTACIONES GRAL.PRES.EC ECONÓMICAS PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 53.809,26 53.809,26 53.809,26

12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 47.196.982,49 2.489.488,25 107.594.380,05 206.709.037,97 206.709.037,97

13 LABORALES 1.439.167,85 74.405,20 16.701.467,83 76.963.876,19 76.963.876,19

14 OTRO PERSONAL

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 18.384.685,01 934.387,01 43.866.363,45 80.820.118,15 80.820.118,15

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 17.542.471,45 908.149,84 55.724.142,25 109.188.544,69 109.188.544,69

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 3.745.097,23 145.024,86 80.264.296,29 167.739.632,77 167.739.632,77

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 4.170.625,03 10.117.909,17 10.117.909,17

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 7.607.611,61 10.679.117,09 10.679.117,09

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 3.745.097,23 145.024,86 65.470.423,31 119.350.250,08 119.350.250,08

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 2.859.934,39 5.973.450,38 5.973.450,38

24 GASTOS DE PUBLICACIONES 155.701,95 155.701,95 155.701,95

25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 21.463.204,10 21.463.204,10



3 GASTOS FINANCIEROS 128.509,92 160.711,37 160.711,37

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 128.509,92 160.711,37 160.711,37


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 83.216.426.893,69 83.216.426.893,69

40 A LA ADMON.DEL ESTADO 133.174.560,00 133.174.560,00

42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.952.591.339,33 2.952.591.339,33



48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 79.866.304.552,80 79.866.304.552,80

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66 1.775.008,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 88.308.404,03 4.551.455,16 304.332.969,05 83.858.062.624,09 83.858.062.624,09



HOJA : 3

TOTAL TOTAL



291

EJERCICIO2005


ATEN. PRIMA- MEDIC.AMBULAT ATEN. PRIMA- ATENCIÓN ES- TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA RIA DE SALUD MUTUAS A.T. RIA DE SALUD PECIALIZADA PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 53.809,26


13 LABORALES 108.624,16 224.692.001,36 224.800.625,52 361.387,38 302.125.889,09

14 OTRO PERSONAL


16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 5.370.694,59 73.026.042,26 78.396.736,85 12.257.185,42 199.842.466,96

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 5.476.435,39 474.967.241,78 480.443.677,17 53.234.481,57 701.417.791,51

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 4.008,22 23.321.143,25 23.325.151,47 96.013,04 33.539.073,68

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 366.200,65 15.583.018,90 15.949.219,55 968.228,30 27.596.564,94

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 3.964.502,06 138.813.563,72 142.778.065,78 37.361.402,35 299.489.718,21

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 58.981,72 7.659.760,70 7.718.742,42 104.950,45 13.797.143,25


25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 1.062.928,36 289.504.418,02 290.567.346,38 7.423.888,31 319.454.438,79


29 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 19.814,38 19.814,38 7.279.999,12 7.299.813,50

3 GASTOS FINANCIEROS 147.581,74 146.942,82 294.524,56 12.607.712,68 13.062.948,61

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 147.581,74 146.942,82 294.524,56 12.607.712,68 13.062.948,61


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 21.585.064,70 105.232.628,48 126.817.693,18 2.218.070,31 83.345.462.657,18

40 A LA ADMON.DEL ESTADO 133.174.560,00


45 A COMUNIDADES AUTONOMAS 262.581.432,90

47 A EMPRESAS PRIVADAS 7.125.100,42 7.125.100,42 7.125.100,42

48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 21.585.064,70 98.107.528,06 119.692.592,76 2.218.070,31 79.988.215.215,87

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 52.346.178,16 878.064.856,70 930.411.034,86 128.103.192,88 84.916.576.851,83



HOJA : 4

TOTAL TOTAL



292

EJERCICIO2005


MEDIC.HOSPIT. ATENCIÓN ES- MEDICINA MEDICINA TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA MUTUAS A. T. PECIALIZADA MARÍTIMA MARÍTIMA PARCIAL




12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 43.755.991,49 268.213.743,42

13 LABORALES 83.604.116,33 83.965.503,71 7.896.094,79 7.896.094,79 393.626.100,21

14 OTRO PERSONAL 81.192,44 81.192,44 81.192,44

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 3.668.364,03 86.397.545,80



20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 2.246.549,42 2.342.562,46 122.730,15 122.730,15 35.908.353,25

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 8.573.972,40 9.542.200,70 675.137,99 675.137,99 36.845.675,33


23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 527.532,11 632.482,56 351.577,39 351.577,39 14.676.252,75


25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 121.554.301,47 128.978.189,78 652.125,33 652.125,33 441.660.865,59


29 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 7.279.999,12 7.299.813,50

3 GASTOS FINANCIEROS 12.607.712,68 13.062.948,61

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 12.607.712,68 13.062.948,61


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 9.299.067,99 11.517.138,30 3.141,54 3.141,54 83.354.764.866,71




47 A EMPRESAS PRIVADAS 7.125.100,42

48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 9.299.067,99 11.517.138,30 3.141,54 3.141,54 79.997.517.425,40

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66




HOJA : 5

TOTAL TOTAL



293

EJERCICIO2005


DIRECCIÓN Y ADMON.SERV. FORMACIÓN DE FORMACIÓN DE TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SERV.GRALES. GRLES.A.SANIT. PERSON.SANIT. PERSON.SANIT. PARCIAL


1 GASTOS DE PERSONAL 8.633.687,25 8.633.687,25 165.382,11 165.382,11 985.132.317,50


12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 4.804.067,24 4.804.067,24 42.920,12 42.920,12 273.060.730,78

13 LABORALES 463.324,97 463.324,97 394.089.425,18

14 OTRO PERSONAL 81.192,44

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 1.519.267,34 1.519.267,34 87.916.813,14

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 1.847.027,70 1.847.027,70 122.461,99 122.461,99 229.930.346,70

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 3.933.714,05 3.933.714,05 15.229,69 15.229,69 917.636.149,95

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 26.791,16 26.791,16 35.935.144,41

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 449.402,03 449.402,03 37.295.077,36

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 3.417.318,24 3.417.318,24 15.229,69 15.229,69 380.422.367,94

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 37.651,96 37.651,96 14.713.904,71




29 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 7.299.813,50

3 GASTOS FINANCIEROS 46.438,88 46.438,88 13.109.387,49

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 46.438,88 46.438,88 13.109.387,49


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 1.727.700,60 1.727.700,60 83.356.492.567,31


42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 1.650.000,00 1.650.000,00 2.954.241.339,33



48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 77.700,60 77.700,60 79.997.595.126,00

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 14.341.540,78 14.341.540,78 180.611,80 180.611,80 85.272.370.422,25



HOJA : 6

TOTAL TOTAL



294

EJERCICIO2005


DOT.TRANS.CC.AA. TRANS.CC.AA. ASISTENCIA GESTIÓN PREST. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA POR SERV.SAN. POR SERV.SAN. SANITARIA ECON. Y CENTROS PARCIAL


1 GASTOS DE PERSONAL 511.396.931,24 35.109.816,65 1.020.242.134,15


12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 66.351.692,81 1.408.145,75 274.468.876,53

13 LABORALES 317.125.548,99 23.404.175,18 417.493.600,36

14 OTRO PERSONAL 81.192,44 81.192,44

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 7.096.694,99 549.462,04 88.466.275,18

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 120.741.802,01 9.748.033,68 239.678.380,38

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 749.896.517,18 15.965.928,38 933.602.078,33

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 25.817.235,24 208.092,49 36.143.236,90

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 26.615.960,27 901.842,14 38.196.919,50

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 261.072.117,86 10.613.832,02 391.036.199,96

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 8.740.454,33 189.368,47 14.903.273,18



26 S.SOCIAL.CON MED.AJENOS 4.052.793,26 4.052.793,26



30 EMPRESTITOS






42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 1.650.000,00 2.954.241.339,33

45 A COMUNIDADES AUTONOMAS 46.759.107,87 46.759.107,87 46.759.107,87 491.037,77 309.831.578,54


48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 131.290.573,20 99.468.264,42 80.097.063.390,42

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 46.759.107,87 46.759.107,87 1.461.066.906,03 151.035.047,22 85.470.164.577,34



HOJA : 7

TOTAL TOTAL



295

EJERCICIO2005


ATENC.PERSO- PREST. TEC. Y SERVICIOS ACCIÓN ASIST. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA NAS MAYORES OTRAS ACC.COMUN. SOCIALES Y SOCIAL PARCIAL




12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 1.158.983,03 1.268.882,35 3.836.011,13 360.225,31 277.256.967,22

13 LABORALES 2.757.516,50 4.510.562,42 30.672.254,10 1.614.748,83 426.376.428,11


15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 424.374,87 478.083,03 1.451.919,94 107.699,37 89.476.432,45

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 1.453.894,63 2.008.659,49 13.210.587,80 732.867,79 243.873.802,29

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 114.885.388,02 1.883.878,20 132.735.194,60 1.937.777,30 1.052.309.121,85

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 2.497,74 2.272,60 212.862,83 36.148.007,24

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 250.803,98 15.026,18 1.167.672,30 194.715,86 38.657.465,52



24 GASTOS DE PUBLICACIONES 308.976,44


26 S.SOCIAL.CON MED.AJENOS 109.523.402,16 744.686,81 114.320.882,23 114.320.882,23


3 GASTOS FINANCIEROS 5.987,21 13.115.374,70

30 EMPRESTITOS

31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NAL. 5.987,21 5.987,21

35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 13.109.387,49


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 6.239.282,53 2.292.561,42 108.491.146,14 136.536,56 83.511.879.357,88



45 A COMUNIDADES AUTONOMAS 491.037,77 309.831.578,54


48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 3.014.857,53 2.292.561,42 104.775.683,37 136.536,56 80.102.507.345,93

49 AL EXTERIOR 3.224.425,00 3.224.425,00 4.999.433,66




HOJA : 8

TOTAL TOTAL



296

EJERCICIO2005


ACCIÓN FORMAT. HIGIENE Y SEGUR. GEST.DESEMP. OTROS SERV. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y DESEMPLEO EN EL TRABAJO TRABAJAD.MAR SOCIALES PARCIAL





13 LABORALES 9.023.372,95 48.838.229,13 235.272,66 59.711.623,57 484.473.302,85


15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 551.578,44 488.114,57 1.147.392,38 90.516.125,46

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 4.752.437,70 17.808.876,04 573.311,79 23.867.493,32 267.008.427,82

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 7.517.865,45 60.216.085,88 403.646,71 70.075.375,34 1.120.446.719,89

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 6.558,43 7.945.365,85 1.500,00 7.953.424,28 44.101.431,52

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 690.336,16 4.117.401,78 38.351,13 5.040.804,93 43.503.554,59

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 6.744.209,83 42.660.842,79 342.976,41 51.463.470,04 448.641.496,60

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 76.761,03 5.328.603,53 20.819,17 5.453.804,16 20.445.827,49



26 S.SOCIAL.CON MED.AJENOS 114.320.882,23



30 EMPRESTITOS




4 TRANSFERENC. CORRIENTES 4.740,00 141.276,56 83.511.884.097,88





48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 4.740,00 141.276,56 80.102.512.085,93

49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 9

TOTAL TOTAL



297

EJERCICIO2005


DIRECCIÓN Y ADMON.SS.GG. TRANS.CC.AA. TRANS.CC.AA. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SERV. GRALES. SERV.SOCIALES SERV.SOCIALES SERV.SOCIALES PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 53.809,26 53.809,26 107.618,52


13 LABORALES 2.420.732,17 2.420.732,17 486.894.035,02




2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 10.179.374,37 10.179.374,37 1.130.626.094,26





24 GASTOS DE PUBLICACIONES 1.588.662,39 1.588.662,39 2.061.510,76


26 S.SOCIAL.CON MED.AJENOS 1.000.537,56 1.000.537,56 115.321.419,79



30 EMPRESTITOS

31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NAL. 5.987,21





42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.565.310,00 2.565.310,00 2.956.806.649,33



48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 80.102.512.085,93

49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 10

TOTAL TOTAL



298

EJERCICIO2005


SERVICIOS GEST.AFILIAC. GEST.PROCED. GEST.COTIZ. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SOCIALES RECAUD.VOLUN. VIA EJECUTIVA Y RECAUDACIÓN PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 53.809,26 107.618,52


13 LABORALES 92.804.609,84 2.009.972,40 9.508.538,48 11.518.510,88 498.412.545,90





20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 8.186.526,75 3.460,00 3.460,00 44.125.131,16

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 6.997.973,34 61.667,44 61.667,44 44.354.718,14


23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 6.082.967,85 12.176,80 513.688,46 525.865,26 21.322.737,82

24 GASTOS DE PUBLICACIONES 1.752.534,32 2.061.510,76





30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 96.009,53 13.205.397,02


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 116.559.577,59 2.137.575,00 2.137.575,00 83.521.948.827,77


42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.565.310,00 2.956.806.649,33



48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 104.916.959,93 80.102.512.085,93

49 AL EXTERIOR 3.224.425,00 4.999.433,66




HOJA : 11

TOTAL TOTAL



299

EJERCICIO2005


GESTIÓN GESTIÓN ADMINISTRAC. GESTIÓN DEL TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA FINANCIERA PATRIMONIO PATRIMONIO PARCIAL





13 LABORALES 493.618,14 493.618,14 498.906.164,04


15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 3.108.859,73 3.108.859,73 669.162,09 669.162,09 171.444.031,74


2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 9.286.294,13 9.286.294,13 1.212.714.043,23

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 44.125.131,16



23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 21.322.737,82

24 GASTOS DE PUBLICACIONES 2.061.510,76





30 EMPRESTITOS 435,48 435,48 435,48




4 TRANSFERENC. CORRIENTES 83.521.948.827,77






49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 12

TOTAL TOTAL



300

EJERCICIO2005


INFRAESTRUCT. AFIL, COTIZ. CENTRO APLIC. PREST. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA INFORMÁTICA RECAUD. INFORMAT.CONT. ECONOM. PARCIAL


1 GASTOS DE PERSONAL 12.994.372,54 2.907.031,98 794.058,96 1.984.723,57 1.490.462.698,28


12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 8.132.130,09 1.861.597,39 522.736,97 1.258.197,60 474.851.013,65

13 LABORALES 75.966,78 18.134,56 28.286,90 499.028.552,28


15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 2.900.869,73 690.504,19 170.189,22 440.141,70 175.645.736,58

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 1.885.405,94 336.795,84 101.132,77 258.097,37 340.748.584,81


20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 17.751.887,55 61.877.018,71

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 12.583.662,64 59.145.191,59







3 GASTOS FINANCIEROS 13.447.790,24

30 EMPRESTITOS 435,48










49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 13

TOTAL TOTAL



301

EJERCICIO2005


AP.,APL.INT.COORD. SISTEMA INTEGR. DIRECCIÓN Y INFORMAC. Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y GEST. RECURS. INFORMÁTICA SERV.GRALES. ATENC.PERSON. PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 107.618,52 215.237,04


13 LABORALES 521.493,68 643.881,92 228.546.731,02 728.096.776,98

14 OTRO PERSONAL 3.262,10 84.454,54




20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 484.386,50 18.236.274,05 27.650.438,15 90.011.843,36

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 1.042.579,28 13.626.241,92 21.570.155,89 81.757.926,76



24 GASTOS DE PUBLICACIONES 1.102.825,15 163.670,92 3.328.006,83









4 TRANSFERENC. CORRIENTES 1.420.098,07 83.523.368.925,84

40 A LA ADMON.DEL ESTADO 900.000,00 136.212.135,00




48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 520.098,07 80.103.032.184,00

49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 14

TOTAL TOTAL



302

EJERCICIO2005


ADMON. Y SERV. CTROL. INTERNO CTROL. INTERNO DIR. Y COORDI. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA GRLES.TESORER Y CONTABILID Y CONTABILID ASIS.JUR. S.S. PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 107.618,52 215.237,04


13 LABORALES 228.546.731,02 728.096.776,98

14 OTRO PERSONAL 3.262,10 84.454,54

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 26.446.243,32 15.052.869,70 15.052.869,70 335.593,68 218.812.091,57


2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 351.564.806,10 1.171.776,48 1.171.776,48 841.345,85 1.660.959.732,62


21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 21.570.155,89 40.762,45 40.762,45 15.451,91 81.814.141,12

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 282.095.350,01 757.102,26 757.102,26 139.511,28 880.053.896,53


24 GASTOS DE PUBLICACIONES 1.266.496,07 29.604,00 3.357.610,83




3 GASTOS FINANCIEROS 2.018.724,31 645,18 645,18 15.467.159,73



35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 1.978.079,33 645,18 645,18 15.420.092,06







48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 520.098,07 80.103.032.184,00

49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 15

TOTAL TOTAL



303

EJERCICIO2005


DIR. Y COORDI. FONDO INVEST. FONDO INVEST. TESOR.INFORM. Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA ASIS.JUR. S.S. DE PROT.SOCIAL DE PROT.SOCIAL OTROS SERV. GENERAL



10 ALTOS CARGOS 107.618,52 215.237,04

12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 682.782,12 294.385.023,08 584.178.390,00

13 LABORALES 241.202.741,96 728.096.776,98

14 OTRO PERSONAL 3.262,10 84.454,54

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 335.593,68 125.957.464,55 218.812.091,57

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 137.454,80 191.310.493,25 461.382.458,60

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 841.345,85 10.332,26 10.332,26 530.343.970,62 1.660.970.064,88

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 644.609,19 46.534.781,39 90.656.452,55

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 15.451,91 37.521.090,42 81.814.141,12

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 139.511,28 10.332,26 10.332,26 424.993.338,59 880.064.228,79

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 12.169,47 19.998.660,15 40.795.532,71

24 GASTOS DE PUBLICACIONES 29.604,00 1.296.100,07 3.357.610,83





30 EMPRESTITOS 435,48 435,48









48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 1.108.398,18 1.108.398,18 1.628.496,25 80.104.140.582,18

49 AL EXTERIOR 4.999.433,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 1.997.176,45 1.118.730,44 1.118.730,44 1.390.232.420,83 87.193.683.957,36



HOJA : 16

TOTAL TOTAL



304

EJERCICIO2005


INCAPAC.TEMP. CAPITALES RENTA GEST.PREST. DIRECCIÓN Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y OTRAS PRES. Y OTRAS COMP. ECONOM.CONTR SERV.GRALES PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 1.357.875,84 27.854,02 1.385.729,86 48.007.162,59 49.392.892,45

62 INVERSIONES NUEVAS 1.094.368,25 8.414,41 1.102.782,66 33.447.276,66 34.550.059,32

63 INVERSIONES DE REPOSICION 263.507,59 19.439,61 282.947,20 14.559.885,93 14.842.833,13

69 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL


74 A SOCIE.MERC.,ENT.EMPR.Y OTROS ORG.

75 A COMUNIDADES AUTONOMAS

76 A CORPORACIONES LOCALES

78 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO

8 ACTIVOS FINANCIEROS 2.067.426,28 2.067.426,28

80 ADQ.DEUDA SECTOR PÚBLICO

81 ADQ.OBLIG.Y BONOS FUERA S.P.

83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 2.066.451,44 2.066.451,44

84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 974,84 974,84

88 ACTIVOS FINAN.FONDO RESERVA Y OTROS

9 PASIVOS FINANCIEROS

90 AMORTIZAC.DE EMPRESTIT.

91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL.

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 1.357.875,84 27.854,02 1.385.729,86 50.074.588,87 51.460.318,73



HOJA : 17

TOTAL TOTALTOTALTOTALTOTALTOTALTOTALTOTALTOTALTOTALTOTALTOTALTOTAL



305

EJERCICIO2005


INFORMACIÓN Y ADMON.Y SERV PRESTACIONES ATEN. PRIMA- TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA ATENC.PERSON GRAL.PRES.EC ECONÓMICAS RIA DE SALUD PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL



63 INVERSIONES DE REPOSICION 4.763.624,93 19.323.510,86 19.606.458,06 672.424,77 20.278.882,83

69 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 233,19 233,19







8 ACTIVOS FINANCIEROS 2.067.426,28 2.067.426,28 15.537,66 2.082.963,94



83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 2.066.451,44 2.066.451,44 15.537,66 2.081.989,10

84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 974,84 974,84 974,84





TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 11.255.510,08 61.330.098,95 62.715.828,81 2.471.397,63 65.187.226,44



HOJA : 18




306

EJERCICIO2005


MEDIC.AMBULAT ATEN. PRIMA- ATENCIÓN ES- MEDIC.HOSPIT. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA MUTUAS A.T. RIA DE SALUD PECIALIZADA MUTUAS A. T. PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL




69 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 233,19 64.072,88 64.306,07







8 ACTIVOS FINANCIEROS 15.537,66 83.164,15 2.166.128,09



83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 15.537,66 83.164,15 2.165.153,25

84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 974,84








HOJA : 19




307

EJERCICIO2005


ATENCIÓN ES- DIRECCIÓN Y ADMON.SERV. ASISTENCIA TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA PECIALIZADA SERV.GRALES. GRLES.A.SANIT. SANITARIA PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL



63 INVERSIONES DE REPOSICION 13.145.764,20 225.303,54 225.303,54 21.988.596,73 41.595.054,79

69 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 64.072,88 64.306,07 64.306,07







8 ACTIVOS FINANCIEROS 83.164,15 88.129,24 88.129,24 186.831,05 2.254.257,33



83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 83.164,15 88.129,24 88.129,24 186.831,05 2.253.282,49









HOJA : 20




308

EJERCICIO2005


GESTIÓN PREST. ATENC.PERSO- PREST. TEC. Y SERVICIOS TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA ECON. Y CENTROS NAS MAYORES OTRAS ACC.COMUN. SOCIALES PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL



63 INVERSIONES DE REPOSICION 2.466.910,58 67.448,68 31.553,21 2.565.912,47 44.160.967,26

69 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 64.306,07

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.715.060,52 3.080.000,00 18.860.780,83 23.655.841,35 23.655.841,35


74 A SOCIE.MERC.,ENT.EMPR.Y OTROS ORG. 2.552.430,78 2.552.430,78 2.552.430,78

75 A COMUNIDADES AUTONOMAS 1.715.060,52 3.080.000,00 800.000,00 5.595.060,52 5.595.060,52

76 A CORPORACIONES LOCALES 15.508.350,05 15.508.350,05 15.508.350,05


8 ACTIVOS FINANCIEROS 2.254.257,33



83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 2.253.282,49









HOJA : 21




309

EJERCICIO2005


ACCIÓN ASIST. ACCIÓN FORMAT. HIGIENE Y SEGUR. OTROS SERV. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL Y DESEMPLEO EN EL TRABAJO SOCIALES PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 2.841.271,25 5.348.047,56 8.189.318,81 206.202.806,72

62 INVERSIONES NUEVAS 1.385.323,29 4.462.987,06 5.848.310,35 159.636.524,93

63 INVERSIONES DE REPOSICION 1.455.947,96 885.060,50 2.341.008,46 46.501.975,72


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 23.655.841,35


74 A SOCIE.MERC.,ENT.EMPR.Y OTROS ORG. 2.552.430,78


76 A CORPORACIONES LOCALES 15.508.350,05








9 PASIVOS FINANCIEROS 92.337,75 92.337,75 92.337,75


91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 92.337,75 92.337,75 92.337,75

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 92.337,75 2.841.271,25 5.348.047,56 8.281.656,56 232.205.243,15



HOJA : 22




310

EJERCICIO2005


DIRECCIÓN Y ADMON.SS.GG. SERVICIOS GEST.AFILIAC. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SERV. GRALES. SERV.SOCIALES SOCIALES RECAUD.VOLUN. PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL


62 INVERSIONES NUEVAS 428.620,33 428.620,33 15.887.944,32 111.473.388,15 271.538.533,41

63 INVERSIONES DE REPOSICION 767.377,02 767.377,02 5.674.297,95 16.147.287,60 63.416.640,34




74 A SOCIE.MERC.,ENT.EMPR.Y OTROS ORG. 2.552.430,78 2.552.430,78




8 ACTIVOS FINANCIEROS 511.717,76 511.717,76 511.717,76 2.765.975,09



83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 511.717,76 511.717,76 511.717,76 2.765.000,25



9 PASIVOS FINANCIEROS 92.337,75 92.337,75


91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 92.337,75 92.337,75




HOJA : 23




311

EJERCICIO2005


GEST.COTIZ. GESTIÓN GESTIÓN ADMINISTRAC. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y RECAUDACIÓN FINANCIERA FINANCIERA PATRIMONIO PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 127.620.675,75 2.806.638,44 337.826.118,26

62 INVERSIONES NUEVAS 111.473.388,15 719.273,59 272.257.807,00

63 INVERSIONES DE REPOSICION 16.147.287,60 2.087.364,85 65.504.005,19








8 ACTIVOS FINANCIEROS 7.894.941.190,54 7.894.941.190,54 653.375.383,31 8.551.082.548,94

80 ADQ.DEUDA SECTOR PÚBLICO 553.539.299,86 553.539.299,86

81 ADQ.OBLIG.Y BONOS FUERA S.P. 99.835.796,72 99.835.796,72


84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 286,73 1.261,57

88 ACTIVOS FINAN.FONDO RESERVA Y OTROS 7.894.941.190,54 7.894.941.190,54 7.894.941.190,54

9 PASIVOS FINANCIEROS 76.959.599,97 76.959.599,97 313.932,32 77.365.870,04

90 AMORTIZAC.DE EMPRESTIT. 43.549,21 43.549,21

91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 76.959.599,97 76.959.599,97 270.383,11 77.322.320,83

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 127.620.675,75 7.971.900.790,51 7.971.900.790,51 656.495.954,07 8.989.930.378,59



HOJA : 24




312

EJERCICIO2005


GESTIÓN DEL INFRAESTRUCT. AP.,APL.INT.COORD. SISTEMA INTEGR. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA PATRIMONIO INFORMÁTICA Y GEST. RECURS. INFORMÁTICA PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL


62 INVERSIONES NUEVAS 719.273,59 40.081.085,83 2.182.507,88 42.263.593,71 314.521.400,71

63 INVERSIONES DE REPOSICION 2.087.364,85 1.806.178,11 1.806.178,11 67.310.183,30








8 ACTIVOS FINANCIEROS 653.375.383,31 93.274,80 93.274,80 8.551.175.823,74





88 ACTIVOS FINAN.FONDO RESERVA Y OTROS 7.894.941.190,54

9 PASIVOS FINANCIEROS 313.932,32 77.365.870,04


91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 270.383,11 77.322.320,83

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 656.495.954,07 40.081.085,83 4.081.960,79 44.163.046,62 9.034.093.425,21



HOJA : 25




313

EJERCICIO2005


DIRECCIÓN Y ADMON. Y SERV. CTROL. INTERNO CTROL. INTERNO TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SERV.GRALES. GRLES.TESORER Y CONTABILID Y CONTABILID PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 50.896.985,95 50.896.985,95 49.920,89 49.920,89 432.842.796,92

62 INVERSIONES NUEVAS 41.976.566,76 41.976.566,76 49.920,89 49.920,89 356.547.888,36









8 ACTIVOS FINANCIEROS 17.567.602,85 17.567.602,85 416.727,00 416.727,00 8.569.160.153,59

80 ADQ.DEUDA SECTOR PÚBLICO 553.539.299,86

81 ADQ.OBLIG.Y BONOS FUERA S.P. 99.835.796,72

83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 10.506.219,89 10.506.219,89 416.727,00 416.727,00 13.781.221,94

84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 7.061.382,96 7.061.382,96 7.062.644,53


9 PASIVOS FINANCIEROS 77.365.870,04

90 AMORTIZAC.DE EMPRESTIT. 43.549,21

91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 77.322.320,83

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 68.464.588,80 68.464.588,80 466.647,89 466.647,89 9.103.024.661,90



HOJA : 26




314

EJERCICIO2005

RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR PROGRAMAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICASPROGRAMAS 4794 47 4

DIR. Y COORDI. DIR. Y COORDI. TESOR.INFORM. Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA ASIS.JUR. S.S. ASIS.JUR. S.S. OTROS SERV. GENERAL

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 12.951,76 12.951,76 225.456.944,61 432.855.748,68

62 INVERSIONES NUEVAS 12.951,76 12.951,76 196.495.694,86 356.560.840,12

63 INVERSIONES DE REPOSICION 28.961.249,75 76.230.602,49








8 ACTIVOS FINANCIEROS 12.499,92 12.499,92 8.566.406.678,42 8.569.172.653,51



83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 12.499,92 12.499,92 11.028.721,61 13.793.721,86

84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 7.061.669,69 7.062.644,53

88 ACTIVOS FINAN.FONDO RESERVA Y OTROS 7.894.941.190,54 7.894.941.190,54

9 PASIVOS FINANCIEROS 77.273.532,29 77.365.870,04


91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 77.229.983,08 77.322.320,83

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 25.451,68 25.451,68 8.869.137.155,32 9.103.050.113,58



HOJA : 27




315

EJERCICIO2005

RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR PROGRAMAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICASPROGRAMAS

OPERACIONES OPERACIONES TOTALCORRIENTES CAPITAL

1101 PENSIONES CONTRIBUTIVAS 69.082.503.644,70 69.082.503.644,70

1102 INCAPACIDAD TEMPORAL Y OTRAS PREST. 8.590.576.036,65 1.357.875,84 8.591.933.912,49

1105 CAPITALES RENTA Y OTRAS COMP.FINANC. 2.958.018.545,76 27.854,02 2.958.046.399,78

11 GESTION PRESTAC. ECONOMICAS CONTRIB. 80.631.098.227,11 1.385.729,86 80.632.483.956,97

1201 PENSIONES NO CONTRIBUTIVAS 1.992.578.028,96 1.992.578.028,96

1202 PROTECCION FAMILIAR Y OTRAS PRESTAC. 930.053.398,97 930.053.398,97

12 GESTION PREST.ECON.NO CONTRIBUTIVAS 2.922.631.427,93 2.922.631.427,93

1391 DIRECCION Y SERVICIOS GENERALES 211.473.109,86 50.074.588,87 261.547.698,73

1392 INFORMAC.Y ATENCION PERSONALIZADA 88.308.404,03 11.255.510,08 99.563.914,11

1393 GESTION INTERNACIONAL DE PRESTAC. 4.551.455,16 4.551.455,16

13 ADMON.Y SERV.GRALES.PRESTAC.ECONOM. 304.332.969,05 61.330.098,95 365.663.068,00


2121 ATENC. PRIMARIA DE SALUD 52.346.178,16 2.471.397,63 54.817.575,79

2122 MEDICINA AMBUL.DE MUTUAS A.T. 878.064.856,70 81.833.656,46 959.898.513,16

21 ATENCION PRIMARIA DE SALUD 930.411.034,86 84.305.054,09 1.014.716.088,95

2223 ATENCION ESPECIALIZADA 128.103.192,88 20.575.880,93 148.679.073,81

2224 MEDICINA HOSP.DE MUTUAS A.T. 324.308.249,56 18.824.709,57 343.132.959,13


2325 MEDICINA MARITIMA 16.963.168,28 16.963.168,28


2591 DIRECCION Y SERV. GRALES. 14.341.540,78 1.669.345,73 16.010.886,51

25 ADMON.,SERV. GRALES A. SANITARIA 14.341.540,78 1.669.345,73 16.010.886,51

2627 FORMACION DE PERSONAL SAN. 180.611,80 180.611,80


2799 DOTAC.TRANS.A CC.AA.POR SERV.SANIT 46.759.107,87 46.759.107,87

27 TRANS.A CC.AA.POR SERV.SANIT 46.759.107,87 46.759.107,87


3131 GESTION DE PREST.ECONOM.Y CENTROS 151.035.047,22 10.193.634,50 161.228.681,72

3132 ATENCION A PERSONAS MAYORES 126.919.439,58 5.386.496,44 132.305.936,02

3138 PREST.TECNICAS Y OTRAS ACC.COMUNES 12.442.626,91 20.252.636,52 32.695.263,43

31 SERVICIOS SOCIALES GENERALES 290.397.113,71 35.832.767,46 326.229.881,17

3434 ACCION ASISTENCIAL Y SOCIAL 4.895.842,37 92.337,75 4.988.180,12

3435 ACCION FORMATIVA Y GEST.EMPLEO 26.867.925,20 2.841.271,25 29.709.196,45

3436 HIGIENE Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO 126.905.666,38 5.348.047,56 132.253.713,94

3437 GEST.DESEMPLEO TRABAJADORES DEL MAR 2.913.884,33 2.913.884,33

34 OTROS SERVICIOS SOCIALES 161.583.318,28 8.281.656,56 169.864.974,84


35 ADMON.,SERV.GRALES DE SERV.SOCIALES 26.979.729,53 1.707.715,11 28.687.444,64

3699 DOT.TRASF.CC.AA.COBERT.SERV.SOC.ASUM 5.361.844,89 5.361.844,89

36 TRANSF.A CC.AA. SERV.SOCIALES ASUMID 5.361.844,89 5.361.844,89


4161 GEST.AFIL.COT.RECAUD.VOLUNT. 261.833.742,56 127.620.675,75 389.454.418,31

4162 GEST.PROCED.EJE.Y ESPEC.DE RECAUD. 127.766.561,44 127.766.561,44

41 GESTION COTIZ.Y RECAUDACION 389.600.304,00 127.620.675,75 517.220.979,75

4263 GESTION FINANCIERA 14.028.167,24 7.971.900.790,51 7.985.928.957,75


4364 ADMINISTRACION DEL PATRIMONIO 12.813.164,70 656.495.954,07 669.309.118,77

43 GESTION DEL PATRIMONIO 12.813.164,70 656.495.954,07 669.309.118,77

4481 INFRAESTRUC.INFORMATICA SEG.SOC. 86.813.185,93 40.081.085,83 126.894.271,76



HOJA : 28



316

EJERCICIO2005



4482 APLIC.AFIL.,COTIZ.Y RECAUD.SEG.SOC. 12.614.267,76 12.614.267,76

4483 CENTRO INFORMATICO CONTABLE 2.326.950,29 2.326.950,29

4484 APLIC.PREST.ECONOM.SEG.SOCIAL 4.730.682,22 4.730.682,22

4486 APOYO, APLIC.INT.COORD.Y GEST.RECUR. 13.422.353,28 4.081.960,79 17.504.314,07

44 SISTEMA INTEGRADO INFORMAT.SEG.SOC. 119.907.439,48 44.163.046,62 164.070.486,10

4591 DIRECCION Y SERV.GENERALES 760.828.522,10 68.464.588,80 829.293.110,90

4592 INFORMACION Y ATENCION PERSONALIZADA 13.419.388,30 13.419.388,30

45 ADMON.SERVIC. GRLES.DE TESOR 774.247.910,40 68.464.588,80 842.712.499,20

4693 CONTROL INTERNO Y CONTABILIDAD 76.519.528,12 466.647,89 76.986.176,01


4794 DIRECC.Y COORDINA.ASIST.JURID.SEG.SO 1.997.176,45 25.451,68 2.022.628,13

47 DIREC.Y COORD. ASIS.JURID.SEG.SOCIAL 1.997.176,45 25.451,68 2.022.628,13

4895 FONDO INVEST.DE LA PROTEC.SOCIAL 1.118.730,44 1.118.730,44

48 FONDO DE INVEST.DE LA PROTEC.SOCIAL 1.118.730,44 1.118.730,44

4 TESOR.INFORM.Y OTROS SERVIC.FUNCION 1.390.232.420,83 8.869.137.155,32 10.259.369.576,15

TOTALES 87.193.683.957,36 9.103.050.113,58 96.296.734.070,94



HOJA : 29



317

PORMENOR DE GASTOS POR CATEGORÍAS ECONÓMICAS



CRÉDITOS MODIFICACIONES CRÉDITOS OBLIGACIONES REMANENTES PAGOS OBLIGACIONESCLASIF. EXPLICACIÓN INICIALES DEFINITIVOS RECONOCIDAS DE CRÉDITO PENDIENTES

ECONOM. NETAS DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

1000 RETRIBUCIONES BASICAS 61.190,00 61.190,00 59.898,72 1.291,28 59.898,72 1001 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 151.950,00 151.950,00 155.338,32 -3.388,32 155.338,32 100 RETRIB.BAS.Y OTRAS REM.ALTOS CARGOS 213.140,00 213.140,00 215.237,04 -2.097,04 215.237,04 10 ALTOS CARGOS 213.140,00 213.140,00 215.237,04 -2.097,04 215.237,04

12000 SUELDOS. (EXCEPTO PERS.CUPO Y EVIS) 30.460.460,00 30.460.460,00 28.610.286,87 1.850.173,13 28.610.286,87 12001 SUELDOS PERSONAL DE CUPO 494.380,00 494.380,00 393.266,58 101.113,42 393.266,58 12002 SUELDOS PERSONAL MEDICO EVIS 5.338.660,00 5.338.660,00 4.558.369,96 780.290,04 4.558.369,96 1200 SUELDOS DEL GRUPO A 36.293.500,00 36.293.500,00 33.561.923,41 2.731.576,59 33.561.923,41 12010 SUELDOS (EXCEPTO PERSONAL DE CUPO) 38.632.720,00 290.000,00 38.922.720,00 33.490.798,83 5.431.921,17 33.490.644,83 154,00 12011 SUELDOS PERSONAL DE CUPO 244.600,00 244.600,00 79.873,33 164.726,67 79.873,33 1201 SUELDOS DEL GRUPO B 38.877.320,00 290.000,00 39.167.320,00 33.570.672,16 5.596.647,84 33.570.518,16 154,00 1202 SUELDOS DEL GRUPO C 75.729.330,00 -30.200,00 75.699.130,00 70.965.305,24 4.733.824,76 70.965.305,24 1203 SUELDOS DEL GRUPO D 95.461.240,00 95.461.240,00 90.902.359,48 4.558.880,52 90.902.359,48 1204 SUELDOS DEL GRUPO E 3.807.130,00 3.807.130,00 3.192.342,69 614.787,31 3.192.342,69 1205 TRIENIOS 52.533.250,00 -40.000,00 52.493.250,00 49.808.034,73 2.685.215,27 49.786.593,42 21.441,31 1206 PAGAS EXTRAORDINARIAS 61.389.360,00 61.389.360,00 62.207.054,84 -817.694,84 62.207.054,84 120 RETRIBUCIONES BASICAS 364.091.130,00 219.800,00 364.310.930,00 344.207.692,55 20.103.237,45 344.186.097,24 21.595,31 1210 COMPLEMENTO DE DESTINO 154.619.870,00 846.390,00 155.466.260,00 131.159.241,23 24.307.018,77 131.128.619,77 30.621,46 12110 COMPONENTE GRAL.PERSONAL NO SANIT. 80.959.270,00 80.959.270,00 70.486.251,33 10.473.018,67 70.486.251,33 12111 COMPONENTE GRAL.PERS.FACULTATIVO 2.797.040,00 2.797.040,00 2.956.572,97 -159.532,97 2.956.572,97 12112 COMPONENTE GRAL.PERS.SANIT.NO FACUL. 2.631.230,00 2.631.230,00 2.882.555,71 -251.325,71 2.882.555,71 12113 POR TURNICIDAD PERS.SANIT.NO FACULT. 165.740,00 165.740,00 262.904,47 -97.164,47 262.904,47 12114 POR TURNICIDAD PERSONAL NO SANITARIO 144.900,00 144.900,00 51.550,79 93.349,21 51.550,79 1211 COMPLEMENTO ESPECIFICO 86.698.180,00 86.698.180,00 76.639.835,27 10.058.344,73 76.639.835,27 1212 INDEMNIZACION POR RESIDENCIA 14.101.390,00 -100.000,00 14.001.390,00 12.767.653,33 1.233.736,67 12.767.653,33 12130 PERSONAL SANITARIO FACULTATIVO 2.718.860,00 2.718.860,00 3.272.899,28 -554.039,28 2.902.338,46 370.560,82 12131 PERSONAL SANITARIO NO FACULTATIVO 1.639.030,00 1.639.030,00 1.319.161,22 319.868,78 1.300.190,10 18.971,12 12132 PERSONAL NO SANITARIO 349.080,00 349.080,00 271.847,52 77.232,48 271.847,52 1213 COMPLEMENTO DE ATENCION CONTINUADA 4.706.970,00 4.706.970,00 4.863.908,02 -156.938,02 4.474.376,08 389.531,94 12141 COMPLEMENT. TRANSITORIOS ABSORBIBLES 145.000,00 145.000,00 31.845,19 113.154,81 31.845,19 12142 RETRIBUCION. COMPLEMENTARIAS DE CUPO 238.750,00 100.000,00 338.750,00 797.367,48 -458.617,48 638.770,03 158.597,45 12149 OTROS COMPLEMENTOS 209.450,00 209.450,00 100.448,78 109.001,22 100.448,78 1214 OTROS COMPLEMENTOS 593.200,00 100.000,00 693.200,00 929.661,45 -236.461,45 771.064,00 158.597,45 121 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 260.719.610,00 846.390,00 261.566.000,00 226.360.299,30 35.205.700,70 225.781.548,45 578.750,85 1240 SUELDOS DEL GRUPO A 2.316.320,00 2.316.320,00 957.769,99 1.358.550,01 957.769,99 1241 SUELDOS DEL GRUPO B 2.000,00 2.000,00 2.000,00 1242 SUELDOS DEL GRUPO C 2.000,00 2.000,00 2.000,00 1243 SUELDOS DEL GRUPO D 2.000,00 2.000,00 2.000,00 1244 SUELDOS DEL GRUPO E 2.000,00 2.000,00 2.000,00

CUENTAS AGREGADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS, SERVICIOS COMUNES Y MUTUAS DE A.T. Y E.P. DE LA SEGURIDAD SOCIAL


EJERCICIO 2005

HOJA : 1



319



1245 TRIENIOS 2.000,00 2.000,00 2.000,00 1246 PAGAS EXTRAORDINARIAS 2.000,00 2.000,00 2.000,00 124 RETRIBUC.DE FUNCIONAR.EN PRACTICAS 2.328.320,00 2.328.320,00 957.769,99 1.370.550,01 957.769,99 1250 SUELDOS DEL GRUPO A 501.220,00 501.220,00 486.888,33 14.331,67 486.888,33 1251 SUELDOS DEL GRUPO B 997.840,00 997.840,00 1.250.053,75 -252.213,75 1.250.053,75 1252 SUELDOS DEL GRUPO C 121.850,00 121.850,00 177.434,60 -55.584,60 177.434,60 1253 SUELDOS DEL GRUPO D 788.150,00 788.150,00 825.944,03 -37.794,03 825.944,03 1254 SUELDOS DEL GRUPO E 251.030,00 251.030,00 332.737,24 -81.707,24 332.737,24 1256 PAGAS EXTRAORDINARIAS 561.420,00 561.420,00 754.546,07 -193.126,07 754.546,07 1257 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 3.680.870,00 2.328.151,16 6.009.021,16 5.254.614,65 754.406,51 5.254.614,65 125 RETRIBUCIONES OTRO PERS.ESTATUT. TEM 6.902.380,00 2.328.151,16 9.230.531,16 9.082.218,67 148.312,49 9.082.218,67 1280 CONSTITUCIÓN DE PLANES PENSIONES 3.777.980,00 -269.800,00 3.508.180,00 3.570.409,49 -62.229,49 3.570.409,49 128 CONSTITUCIÓN DE PLANES PENSIONES 3.777.980,00 -269.800,00 3.508.180,00 3.570.409,49 -62.229,49 3.570.409,49 1299 OBLIG.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 40,00 40,00 40,00 129 OBLIG.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 40,00 40,00 40,00 12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 637.819.460,00 3.124.541,16 640.944.001,16 584.178.390,00 56.765.611,16 583.578.043,84 600.346,16

1300 ALTOS CARGOS 4.344.300,00 342.480,00 4.686.780,00 4.304.797,83 381.982,17 4.302.130,25 2.667,58 1301 OTROS DIRECTIVOS 16.119.920,00 2.296.760,99 18.416.680,99 14.601.551,95 3.815.129,04 14.599.215,04 2.336,91 13090 RETRIBUCIONES BASICAS Y OTRAS REMUN. 647.627.020,00 97.711.127,17 745.338.147,17 638.197.561,42 107.140.585,75 637.891.054,55 306.506,87 13091 PRODUCTIVIDAD PERSONAL UU.R.E. 3.173.200,00 3.173.200,00 3.175.427,80 -2.227,80 3.175.427,80 1309 OTRO PERSONAL 650.800.220,00 97.711.127,17 748.511.347,17 641.372.989,22 107.138.357,95 641.066.482,35 306.506,87 130 LABORAL FIJO 671.264.440,00 100.350.368,16 771.614.808,16 660.279.339,00 111.335.469,16 659.967.827,64 311.511,36 1310 RETRIBUCIONES BASICAS Y OTRAS REMUN. 43.756.890,00 8.730.656,88 52.487.546,88 55.125.205,62 -2.637.658,74 55.069.643,81 55.561,81 131 LABORAL EVENTUAL 43.756.890,00 8.730.656,88 52.487.546,88 55.125.205,62 -2.637.658,74 55.069.643,81 55.561,81 1329 OTRAS 14.030,00 14.030,00 14.030,00 132 RETRIBUCIONES EN ESPECIE 14.030,00 14.030,00 14.030,00 1380 APORTAC.A PLANES Y FONDOS Y COMPL.PENS. 11.122.100,00 5.664.102,30 16.786.202,30 12.692.232,36 4.093.969,94 12.397.347,92 294.884,44 138 APORTAC.A PLANES Y FONDOS Y COMPL.PENS. 11.122.100,00 5.664.102,30 16.786.202,30 12.692.232,36 4.093.969,94 12.397.347,92 294.884,44 13 LABORALES 726.157.460,00 114.745.127,34 840.902.587,34 728.096.776,98 112.805.810,36 727.434.819,37 661.957,61

1430 OTRO PERSONAL 95.610,00 95.610,00 84.454,54 11.155,46 84.454,54 143 OTRO PERSONAL 95.610,00 95.610,00 84.454,54 11.155,46 84.454,54 14 OTRO PERSONAL 95.610,00 95.610,00 84.454,54 11.155,46 84.454,54

1500 POR DESEMPEÑO DEL PUESTO 130.563.310,00 2.950.000,00 133.513.310,00 135.905.272,27 -2.391.962,27 135.905.272,27 1501 POR CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS 51.593.170,00 2.450.000,00 54.043.170,00 56.385.217,96 -2.342.047,96 56.385.217,96 1502 PRODUCTIVIDAD PERSONAL UU.R.E. 19.793.960,00 19.793.960,00 19.743.244,92 50.715,08 19.743.244,92 150 PRODUCTIVIDAD PERSONAL FUNCIONARIO 201.950.440,00 5.400.000,00 207.350.440,00 212.033.735,15 -4.683.295,15 212.033.735,15 1510 GRATIFICACIONES 3.583.730,00 27.500,00 3.611.230,00 1.343.244,01 2.267.985,99 1.340.816,01 2.428,00



EJERCICIO 2005

HOJA : 2



320



151 GRATIFICACIONES 3.583.730,00 27.500,00 3.611.230,00 1.343.244,01 2.267.985,99 1.340.816,01 2.428,00 1520 PERSONAL ESTATUTARIO 2.757.970,00 2.757.970,00 3.039.033,18 -281.063,18 3.001.753,26 37.279,92 1521 PERSONAL DE ASIS. PUBLICA DOMICIL. 131.980,00 131.980,00 64.865,88 67.114,12 64.865,88 152 PRODUCTIV.PERS.ESTATUTAR.FACTOR FIJO 2.889.950,00 2.889.950,00 3.103.899,06 -213.949,06 3.066.619,14 37.279,92 1530 PRODUCT.PERSONAL ESTAT.FACTOR VARIAB 2.562.180,00 2.562.180,00 2.331.213,35 230.966,65 2.325.669,69 5.543,66 153 PRODUCTIV.PERS.ESTATUT.FACT.VARIABLE 2.562.180,00 2.562.180,00 2.331.213,35 230.966,65 2.325.669,69 5.543,66 15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 210.986.300,00 5.427.500,00 216.413.800,00 218.812.091,57 -2.398.291,57 218.766.839,99 45.251,58

1600 CUOTAS DE LA SEGURIDAD SOCIAL 324.968.810,00 109.879.786,85 434.848.596,85 394.178.103,63 40.670.493,22 391.156.066,76 3.022.036,87 1609 OBLI.INSALUD PENDIENTES 31-12-01 40,00 40,00 40,00 160 CUOTAS DE LA SEGURIDAD SOCIAL 324.968.850,00 109.879.786,85 434.848.636,85 394.178.103,63 40.670.533,22 391.156.066,76 3.022.036,87 1610 PRESTACIONES COMPLEMENTARIAS 5.263.980,00 69.940,00 5.333.920,00 6.557.200,96 -1.223.280,96 6.424.803,62 132.397,34 161 PRESTACIONES COMPLEMENTARIAS 5.263.980,00 69.940,00 5.333.920,00 6.557.200,96 -1.223.280,96 6.424.803,62 132.397,34 16200 FORMACION DE PERSONAL 8.073.300,00 306.494,35 8.379.794,35 3.914.443,44 4.465.350,91 3.579.785,11 334.658,33 16201 AYUDAS PARA ESTUDIOS 9.417.160,00 9.417.160,00 5.064.145,43 4.353.014,57 5.063.246,25 899,18 1620 FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL 17.490.460,00 306.494,35 17.796.954,35 8.978.588,87 8.818.365,48 8.643.031,36 335.557,51 1622 TRANSPORTE DE PERSONAL 67.440,00 67.440,00 31.984,20 35.455,80 23.649,98 8.334,22 1624 ACCION SOCIAL GENERAL 16.145.440,00 16.145.440,00 18.433.938,45 -2.288.498,45 18.414.650,45 19.288,00 1625 SEGUROS 1.286.450,00 1.286.450,00 863.303,67 423.146,33 863.303,67 1629 OTROS 6.000,00 6.000,00 32.705,02 -26.705,02 16.359,52 16.345,50 162 GASTOS SOC.PERS.FUNC.ESTAT.Y.NO LAB. 34.995.790,00 306.494,35 35.302.284,35 28.340.520,21 6.961.764,14 27.960.994,98 379.525,23 16300 FORMACION DE PERSONAL 10.020.350,00 3.278.085,86 13.298.435,86 9.742.852,51 3.555.583,35 9.355.790,01 387.062,50 16301 AYUDA PARA ESTUDIOS 1.437.420,00 1.437.420,00 767.319,94 670.100,06 763.381,68 3.938,26 1630 FORMACION Y PERFECC. DEL PERSONAL 11.457.770,00 3.278.085,86 14.735.855,86 10.510.172,45 4.225.683,41 10.119.171,69 391.000,76 1631 ECONOMATOS Y COMEDORES 4.790.110,00 610.715,00 5.400.825,00 4.773.143,77 627.681,23 4.710.893,63 62.250,14 1632 TRANSPORTE DE PERSONAL 562.140,00 2.730,00 564.870,00 406.028,41 158.841,59 396.974,78 9.053,63 1634 ACCION SOCIAL 12.999.420,00 1.815.433,82 14.814.853,82 12.511.075,57 2.303.778,25 11.822.819,50 688.256,07 1635 SEGUROS 4.165.470,00 1.084.020,00 5.249.490,00 3.791.874,97 1.457.615,03 3.786.064,53 5.810,44 1639 OTROS 193.970,00 21.800,00 215.770,00 314.338,63 -98.568,63 109.013,26 205.325,37 163 GASTOS SOCIALES DEL PERSONAL LABORAL 34.168.880,00 6.812.784,68 40.981.664,68 32.306.633,80 8.675.030,88 30.944.937,39 1.361.696,41 16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 399.397.500,00 117.069.005,88 516.466.505,88 461.382.458,60 55.084.047,28 456.486.802,75 4.895.655,85

1 GASTOS DE PERSONAL 1.974.669.470,00 240.366.174,38 2.215.035.644,38 1.992.769.408,73 222.266.235,65 1.986.566.197,53 6.203.211,20

2020 ARRENDAMIEN.DE EDIF. Y OTRAS CONSTR. 63.743.510,00 5.815.756,00 69.559.266,00 61.546.469,38 8.012.796,62 60.719.718,46 826.750,92 202 ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES 63.743.510,00 5.815.756,00 69.559.266,00 61.546.469,38 8.012.796,62 60.719.718,46 826.750,92 2030 ARRENDAMIEN.DE MAQUIN.INSTALAC.Y UTI 1.379.020,00 130.558,00 1.509.578,00 1.516.859,89 -7.281,89 1.339.146,41 177.713,48 203 ARRENDAM.MAQUIN.,INSTAL. Y UTILLAJE 1.379.020,00 130.558,00 1.509.578,00 1.516.859,89 -7.281,89 1.339.146,41 177.713,48 2040 ARRENDAM. DE MATERIAL DE TRANSPORTE 1.782.740,00 45.540,00 1.828.280,00 1.653.615,15 174.664,85 1.632.737,55 20.877,60 204 ARRENDAM.DE MAT.TRANSPORTE 1.782.740,00 45.540,00 1.828.280,00 1.653.615,15 174.664,85 1.632.737,55 20.877,60



EJERCICIO 2005

HOJA : 3



321



2050 ARRENDAMIENTOS DE MOBIL. Y ENSERES 579.660,00 36.100,00 615.760,00 424.547,56 191.212,44 398.577,89 25.969,67 205 ARRENDAM.DE MOBILIARIO Y ENSERES 579.660,00 36.100,00 615.760,00 424.547,56 191.212,44 398.577,89 25.969,67 2060 ARRENDAMIENTOS EQUIP.PROCES.INFORM. 28.280.960,00 464.221,50 28.745.181,50 24.384.039,81 4.361.141,69 21.165.000,38 3.219.039,43 206 ARREND.EQUIP.PARA PROCESOS DE INFORM 28.280.960,00 464.221,50 28.745.181,50 24.384.039,81 4.361.141,69 21.165.000,38 3.219.039,43 2080 ARRENDAMIENTOS OTRO INMOVIL.MATERIAL 7.870,00 7.870,00 2.497,74 5.372,26 2.497,74 208 ARREND.DE OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 7.870,00 7.870,00 2.497,74 5.372,26 2.497,74 2090 CANONES 1.289.140,00 27.062,25 1.316.202,25 1.128.423,02 187.779,23 713.758,30 414.664,72 209 CANONES 1.289.140,00 27.062,25 1.316.202,25 1.128.423,02 187.779,23 713.758,30 414.664,72 20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 97.062.900,00 6.519.237,75 103.582.137,75 90.656.452,55 12.925.685,20 85.971.436,73 4.685.015,82

2100 TERRENOS Y BIENES NATURALES 55.470,00 55.470,00 49.245,07 6.224,93 49.245,07 210 TERRENOS Y BIENES NATURALES 55.470,00 55.470,00 49.245,07 6.224,93 49.245,07 2120 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 24.908.650,00 1.565.877,59 26.474.527,59 21.359.030,21 5.115.497,38 18.992.871,55 2.366.158,66 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 24.908.650,00 1.565.877,59 26.474.527,59 21.359.030,21 5.115.497,38 18.992.871,55 2.366.158,66 2130 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 26.521.770,00 3.828.833,47 30.350.603,47 30.476.869,04 -126.265,57 27.921.631,60 2.555.237,44 213 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 26.521.770,00 3.828.833,47 30.350.603,47 30.476.869,04 -126.265,57 27.921.631,60 2.555.237,44 2140 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 997.030,00 43.952,89 1.040.982,89 671.783,81 369.199,08 620.538,91 51.244,90 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 997.030,00 43.952,89 1.040.982,89 671.783,81 369.199,08 620.538,91 51.244,90 2150 MOBILIARIO Y ENSERES 9.201.630,00 589.215,00 9.790.845,00 7.219.766,31 2.571.078,69 6.666.645,67 553.120,64 215 MOBILIARIO Y ENSERES 9.201.630,00 589.215,00 9.790.845,00 7.219.766,31 2.571.078,69 6.666.645,67 553.120,64 2160 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 23.357.330,00 935.790,00 24.293.120,00 21.593.120,70 2.699.999,30 17.084.283,53 4.508.837,17 216 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 23.357.330,00 935.790,00 24.293.120,00 21.593.120,70 2.699.999,30 17.084.283,53 4.508.837,17 2190 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 740.920,00 -170,00 740.750,00 444.325,98 296.424,02 354.132,14 90.193,84 219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 740.920,00 -170,00 740.750,00 444.325,98 296.424,02 354.132,14 90.193,84 21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 85.782.800,00 6.963.498,95 92.746.298,95 81.814.141,12 10.932.157,83 71.689.348,47 10.124.792,65

2200 ORDINARIO NO INVENTARIABLE 36.386.510,00 4.633.300,00 41.019.810,00 30.804.514,64 10.215.295,36 26.526.940,05 4.277.574,59 2201 PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 4.958.410,00 1.347.892,84 6.306.302,84 5.338.538,50 967.764,34 4.919.446,92 419.091,58 2202 MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL 17.978.490,00 1.033.650,60 19.012.140,60 18.046.219,09 965.921,51 13.547.264,10 4.498.954,99 220 MATERIAL DE OFICINA 59.323.410,00 7.014.843,44 66.338.253,44 54.189.272,23 12.148.981,21 44.993.651,07 9.195.621,16 22100 ENERGIA ELECTRICA 32.433.220,00 1.104.871,00 33.538.091,00 30.640.687,41 2.897.403,59 29.495.533,00 1.145.154,41 22101 AGUA 2.923.480,00 88.640,00 3.012.120,00 2.746.317,72 265.802,28 2.650.824,47 95.493,25 22102 GAS 2.045.930,00 25.100,00 2.071.030,00 1.817.754,54 253.275,46 1.661.965,02 155.789,52 22103 COMBUSTIBLE 4.766.940,00 26.566,97 4.793.506,97 4.801.701,41 -8.194,44 3.852.479,29 949.222,12 2210 ELECTRICIDAD,AGUA,GAS Y COMBUSTIBLE 42.169.570,00 1.245.177,97 43.414.747,97 40.006.461,08 3.408.286,89 37.660.801,78 2.345.659,30 22110 PRODUCTOS FARMACEUTICOS 41.586.160,00 4.615.252,00 46.201.412,00 39.669.817,50 6.531.594,50 37.822.276,19 1.847.541,31 22112 HEMODERIVADOS 364.630,00 -40.850,00 323.780,00 294.662,50 29.117,50 286.907,16 7.755,34 22113 PRODUCTOS FARMAC. RED HOSPIT.I.N.G.S 2.674.610,00 2.674.610,00 4.400.525,05 -1.725.915,05 4.324.750,95 75.774,10 2211 PRODUC. FARMAC. Y HEMODERIVADOS 44.625.400,00 4.574.402,00 49.199.802,00 44.365.005,05 4.834.796,95 42.433.934,30 1.931.070,75 2212 INSTRUM. Y PEQ. UTILLAJE SANITARIO 3.514.510,00 -19.576,54 3.494.933,46 2.630.396,03 864.537,43 2.156.763,84 473.632,19



EJERCICIO 2005

HOJA : 4



322



2213 INSTRUM.Y PEQ. UTILLAJE NO SANITARIO 2.948.760,00 -1.020.170,00 1.928.590,00 1.826.309,89 102.280,11 1.718.582,89 107.727,00 22140 LENCERIA 2.109.110,00 12.040,00 2.121.150,00 1.596.901,85 524.248,15 1.242.817,37 354.084,48 22141 VESTUARIO 2.571.160,00 165.740,00 2.736.900,00 1.882.927,63 853.972,37 1.567.797,42 315.130,21 2214 LENCERIA Y VESTUARIO 4.680.270,00 177.780,00 4.858.050,00 3.479.829,48 1.378.220,52 2.810.614,79 669.214,69 2215 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 5.961.940,00 5.961.940,00 5.129.968,68 831.971,32 4.688.450,55 441.518,13 22160 IMPLANTES 6.110.490,00 2.575.650,32 8.686.140,32 7.359.333,96 1.326.806,36 5.686.823,34 1.672.510,62 22161 MATERIAL DE LABORATORIO 6.212.810,00 3.796.748,00 10.009.558,00 5.494.488,02 4.515.069,98 5.225.871,82 268.616,20 22162 MATERIAL DE RADIOLOGIA 1.659.280,00 60.480,00 1.719.760,00 1.621.478,77 98.281,23 1.387.851,40 233.627,37 22163 MATERIAL DE MEDICINA NUCLEAR 510,00 510,00 510,00 22164 OTRO MATERIAL SANITARIO 37.639.500,00 3.335.791,28 40.975.291,28 31.883.111,15 9.092.180,13 27.721.745,52 4.161.365,63 2216 MAT.SANIT. PARA CONSUMO Y REPOSICION 51.622.590,00 9.768.669,60 61.391.259,60 46.358.411,90 15.032.847,70 40.022.292,08 6.336.119,82 2217 MAT.NO SANIT.PARA CONSUMO Y REPOSIC. 6.566.890,00 664.948,00 7.231.838,00 6.545.968,95 685.869,05 5.969.700,11 576.268,84 2218 BANCO DE SANGRE 122.410,00 122.410,00 222.323,09 -99.913,09 219.759,99 2.563,10 2219 OTROS SUMINISTROS 4.336.630,00 459.185,00 4.795.815,00 5.537.747,88 -741.932,88 4.934.809,66 602.938,22 221 SUMINISTROS 166.548.970,00 15.850.416,03 182.399.386,03 156.102.422,03 26.296.964,00 142.615.709,99 13.486.712,04 2220 SERV.DE TELECOMUNICACIONES 52.716.670,00 2.513.733,24 55.230.403,24 46.825.790,10 8.404.613,14 38.912.286,86 7.913.503,24 2221 POSTALES 55.217.150,00 12.200.140,00 67.417.290,00 50.854.615,16 16.562.674,84 47.278.015,57 3.576.599,59 2222 TELEGRAFICAS 924.060,00 265.265,00 1.189.325,00 842.840,75 346.484,25 791.717,46 51.123,29 2229 OTRAS 2.139.720,00 931.628,00 3.071.348,00 1.607.809,85 1.463.538,15 1.355.086,73 252.723,12 222 COMUNICACIONES 110.997.600,00 15.910.766,24 126.908.366,24 100.131.055,86 26.777.310,38 88.337.106,62 11.793.949,24 2230 TRANSPORTES 15.161.690,00 1.188.355,00 16.350.045,00 13.767.881,86 2.582.163,14 12.473.671,08 1.294.210,78 223 TRANSPORTES 15.161.690,00 1.188.355,00 16.350.045,00 13.767.881,86 2.582.163,14 12.473.671,08 1.294.210,78 2240 EDIFICIOS Y LOCALES 1.537.250,00 85.561,13 1.622.811,13 1.427.605,92 195.205,21 1.423.257,16 4.348,76 2241 VEHICULOS 1.091.470,00 17.992,98 1.109.462,98 873.596,94 235.866,04 869.021,12 4.575,82 2248 OTRO INMOVILIZADO 201.170,00 19.630,00 220.800,00 155.263,52 65.536,48 151.319,24 3.944,28 2249 OTROS RIESGOS 4.879.400,00 959.570,00 5.838.970,00 5.540.512,37 298.457,63 4.442.398,21 1.098.114,16 224 PRIMAS DE SEGUROS 7.709.290,00 1.082.754,11 8.792.044,11 7.996.978,75 795.065,36 6.885.995,73 1.110.983,02 2250 ESTATALES 219.090,00 -1.800,00 217.290,00 121.700,94 95.589,06 117.419,73 4.281,21 2251 AUTONOMICOS 74.590,00 -34.963,72 39.626,28 25.144,41 14.481,87 22.755,81 2.388,60 2252 LOCALES 15.534.350,00 -1.937.287,22 13.597.062,78 12.962.439,03 634.623,75 11.214.553,72 1.747.885,31 225 TRIBUTOS 15.828.030,00 -1.974.050,94 13.853.979,06 13.109.284,38 744.694,68 11.354.729,26 1.754.555,12 2261 ATENC.PROTOCOLAR. Y REPRESENTATIVAS 386.450,00 386.450,00 246.997,66 139.452,34 210.981,92 36.015,74 22620 DE GESTION ADMINISTRATIVA 9.535.260,00 1.035.045,00 10.570.305,00 12.214.152,93 -1.643.847,93 10.839.671,30 1.374.481,63 22621 DE COMUNICACION 28.637.020,00 3.424.179,24 32.061.199,24 23.422.441,97 8.638.757,27 19.539.427,24 3.883.014,73 2262 INFORMACION Y DIVULGACION 38.172.280,00 4.459.224,24 42.631.504,24 35.636.594,90 6.994.909,34 30.379.098,54 5.257.496,36 2263 JURIDICOS, CONTENCIOSOS 12.157.430,00 1.467.110,00 13.624.540,00 16.533.756,00 -2.909.216,00 15.580.103,17 953.652,83 2264 GASTOS DERIVAD. ASISTENCIA RELIGIOSA 32.610,00 32.610,00 33.269,00 -659,00 32.182,30 1.086,70 2265 CUOTAS DE ASOCIACION 1.733.030,00 6.780,00 1.739.810,00 1.332.394,31 407.415,69 1.319.019,74 13.374,57 22660 REUNIONES,CONFEREN.Y CELEBRAC.ACTOS 11.570.500,00 2.010.390,00 13.580.890,00 13.614.148,36 -33.258,36 12.178.373,28 1.435.775,08 22661 CURSOS DE FORMACION 4.585.830,00 1.422.082,51 6.007.912,51 3.994.070,90 2.013.841,61 3.590.810,91 403.259,99



EJERCICIO 2005

HOJA : 5



323



2266 REUN.,COFERENC.,CELEB.ACTOS Y CURSOS 16.156.330,00 3.432.472,51 19.588.802,51 17.608.219,26 1.980.583,25 15.769.184,19 1.839.035,07 2267 COSTAS DEL PROCEDIMIENTO EJECUTIVO 4.220.710,00 4.839.443,08 9.060.153,08 11.185.690,75 -2.125.537,67 10.554.832,53 630.858,22 2269 OTROS 8.567.590,00 14.178.170,28 22.745.760,28 15.703.178,58 7.042.581,70 13.653.130,89 2.050.047,69 226 GASTOS DIVERSOS 81.426.430,00 28.383.200,11 109.809.630,11 98.280.100,46 11.529.529,65 87.498.533,28 10.781.567,18 2270 INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. 46.496.560,00 8.630.637,00 55.127.197,00 51.848.502,99 3.278.694,01 46.979.095,36 4.869.407,63 2271 ESTUDIOS, PROYEC.INVES.Y OTRAS ACTIV. 5.077.200,00 -582.020,00 4.495.180,00 2.633.296,99 1.861.883,01 2.105.746,54 527.550,45 2273 LIMPIEZA Y ASEO 63.675.440,00 4.435.992,07 68.111.432,07 63.284.019,81 4.827.412,26 59.736.863,42 3.547.156,39 2274 SEGURIDAD 41.047.500,00 1.160.218,00 42.207.718,00 38.538.032,61 3.669.685,39 35.961.630,52 2.576.402,09 2275 SERVICIOS CONTRATADOS DE COMEDOR 4.751.800,00 344.773,00 5.096.573,00 4.862.332,56 234.240,44 4.485.110,47 377.222,09 2276 SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS 54.591.140,00 4.214.995,12 58.806.135,12 52.065.435,79 6.740.699,33 47.769.325,16 4.296.110,63 22780 SERVICIOS DE GESTION RECAUDATORIA 1.036.020,00 1.036.020,00 1.053.284,89 -17.264,89 1.046.006,24 7.278,65 22781 SERVICIOS DE GESTION DE PRESTACIONES 6.080.940,00 -110.700,00 5.970.240,00 5.242.842,26 727.397,74 4.813.842,26 429.000,00 22782 SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 89.110.320,00 3.764.890,00 92.875.210,00 78.113.852,69 14.761.357,31 66.134.758,37 11.979.094,32 22783 COLAB.EN LA GESTIÓN DE LAS MATEP DE S.S. 61.818.090,00 46.096.434,91 107.914.524,91 104.064.369,55 3.850.155,36 102.312.741,18 1.751.628,37 2278 COLAB.EN GEST.PREST.SERVICIOS 158.045.370,00 49.750.624,91 207.795.994,91 188.474.349,39 19.321.645,52 174.307.348,05 14.167.001,34 2279 OTROS 37.250.950,00 3.346.986,00 40.597.936,00 34.781.263,08 5.816.672,92 31.060.214,54 3.721.048,54 227 TRABAJ.REALIZ.POR OTRAS EMPR.Y PROF. 410.935.960,00 71.302.206,10 482.238.166,10 436.487.233,22 45.750.932,88 402.405.334,06 34.081.899,16 22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 867.931.380,00 138.758.490,09 1.006.689.870,09 880.064.228,79 126.625.641,30 796.564.731,09 83.499.497,70

2300 DIETAS 16.298.360,00 1.192.426,30 17.490.786,30 12.543.876,27 4.946.910,03 12.303.802,74 240.073,53 230 DIETAS 16.298.360,00 1.192.426,30 17.490.786,30 12.543.876,27 4.946.910,03 12.303.802,74 240.073,53 2310 LOCOMOCION 26.319.430,00 4.201.998,84 30.521.428,84 25.941.433,01 4.579.995,83 25.504.819,52 436.613,49 231 LOCOMOCION 26.319.430,00 4.201.998,84 30.521.428,84 25.941.433,01 4.579.995,83 25.504.819,52 436.613,49 2320 TRASLADOS 138.410,00 138.410,00 24.464,53 113.945,47 24.464,53 232 TRASLADOS 138.410,00 138.410,00 24.464,53 113.945,47 24.464,53 2330 OTRAS INDEMNIZACIONES 1.669.390,00 37.360,00 1.706.750,00 2.285.758,90 -579.008,90 2.256.345,48 29.413,42 233 OTRAS INDEMNIZACIONES 1.669.390,00 37.360,00 1.706.750,00 2.285.758,90 -579.008,90 2.256.345,48 29.413,42 23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 44.425.590,00 5.431.785,14 49.857.375,14 40.795.532,71 9.061.842,43 40.089.432,27 706.100,44

2400 GASTOS EDICION Y DISTRIBUCION 4.142.850,00 679.975,00 4.822.825,00 3.357.610,83 1.465.214,17 1.562.157,24 1.795.453,59 240 GASTOS DE EDICION Y DISTRIBUCION 4.142.850,00 679.975,00 4.822.825,00 3.357.610,83 1.465.214,17 1.562.157,24 1.795.453,59 24 GASTOS DE PUBLICACIONES 4.142.850,00 679.975,00 4.822.825,00 3.357.610,83 1.465.214,17 1.562.157,24 1.795.453,59

2511 CON INSTITUCIONES DEL ESTADO 180.900,00 180.900,00 189.760,28 -8.860,28 174.882,73 14.877,55 2512 CON COMUNIDADES AUTÓNOMAS 18.458.050,00 2.354.490,00 20.812.540,00 18.453.107,38 2.359.432,62 17.260.797,59 1.192.309,79 2513 CON ENTES TERRITORIALES 2.839.010,00 -430.000,00 2.409.010,00 1.861.020,63 547.989,37 1.159.087,97 701.932,66 2514 CON ENTES U ORGANISM.INTERNAC. 197.130,00 197.130,00 250.917,18 -53.787,18 218.593,29 32.323,89 2515 CON ENTIDADES PRIVADAS 96.040.920,00 67.754.700,00 163.795.620,00 159.649.024,79 4.146.595,21 148.321.032,68 11.327.992,11 2516 CON EL INGESA 3.093.310,00 -241.000,00 2.852.310,00 324.522,67 2.527.787,33 306.942,71 17.579,96 2517 CON MUTUAS DE AT Y EP 1.684.160,00 1.684.160,00 1.171.162,10 512.997,90 1.058.146,13 113.015,97



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HOJA : 6



324



2518 CON OTRAS ENTIDADES DEL SISTEMA 6.295.240,00 2.964.360,00 9.259.600,00 5.608.303,85 3.651.296,15 5.371.303,32 237.000,53 251 CONCIERTOS CON INSTIT.ATENC.PRIMARIA 128.788.720,00 72.402.550,00 201.191.270,00 187.507.818,88 13.683.451,12 173.870.786,42 13.637.032,46 2521 CON INSTITUCIONES DEL ESTADO 620.660,00 -360.100,00 260.560,00 229.148,00 31.412,00 227.452,55 1.695,45 2522 CON COMUNIDADES AUTONOMAS 31.370.890,00 6.894.625,36 38.265.515,36 30.717.479,03 7.548.036,33 28.511.535,88 2.205.943,15 2523 CON ENTES TERRITORIALES 2.282.760,00 -10.000,00 2.272.760,00 1.187.678,25 1.085.081,75 1.147.235,21 40.443,04 2524 CON ENTES U ORG. INTERNACIONALES 163.700,00 100.000,00 263.700,00 330.227,14 -66.527,14 306.588,05 23.639,09 2525 CON ENTIDADES PRIVADAS 36.244.100,00 27.113.892,32 63.357.992,32 69.320.550,36 -5.962.558,04 63.373.302,16 5.947.248,20 2526 CON EL INGESA 4.037.070,00 67.000,00 4.104.070,00 4.688.046,69 -583.976,69 4.500.108,76 187.937,93 2527 CON MUTUAS DE AT Y EP 3.867.800,00 11.000,00 3.878.800,00 1.470.838,95 2.407.961,05 1.195.637,13 275.201,82 2528 CON OTRAS ENTIDADES DEL ESTADO 17.610.210,00 -273.420,00 17.336.790,00 11.987.931,53 5.348.858,47 11.421.937,79 565.993,74 252 CONCIERTOS CON INSTIT.ATENC.ESPECIAL 96.197.190,00 33.542.997,68 129.740.187,68 119.931.899,95 9.808.287,73 110.683.797,53 9.248.102,42 2531 HEMODIALISIS EN CENTROS HOSPITALAR. 10.470,00 10.470,00 42.262,49 -31.792,49 42.262,49 2532 CLUB DIALISIS 1.169.500,00 1.169.500,00 1.314.877,99 -145.377,99 1.314.877,99 2533 OTRAS HEMODIAL.EN CENTROS NO HOSPIT. 70.320,00 70.320,00 25.863,99 44.456,01 25.863,99 253 CONCIERTOS POR PROG.ESP.HEMODIALISIS 1.250.290,00 1.250.290,00 1.383.004,47 -132.714,47 1.383.004,47 2541 CONCIERT.PARA LITOTRICIAS EXTRACORP. 930,00 930,00 877,40 52,60 877,40 25421 OXIGENOTERAPIA 191.430,00 191.430,00 317.605,54 -126.175,54 309.154,25 8.451,29 25422 AEROSOLTERAPIA 74.980,00 74.980,00 77.633,88 -2.653,88 77.124,24 509,64 25423 OTRAS TERAPIAS 163.350,00 163.350,00 151.793,84 11.556,16 145.168,65 6.625,19 2542 TERAPIA INSUF.RESP.A DOMICILIO 429.760,00 429.760,00 547.033,26 -117.273,26 531.447,14 15.586,12 25431 CONCIERT.PARA RESONAN.NUCLEAR MAGNE. 18.035.770,00 2.392.420,00 20.428.190,00 18.533.067,83 1.895.122,17 17.042.478,14 1.490.589,69 25432 CONCIERTOS PARA T.A.C. 4.555.820,00 113.650,00 4.669.470,00 2.778.903,41 1.890.566,59 2.553.431,85 225.471,56 25439 OTROS 1.970.000,00 505.430,00 2.475.430,00 2.335.916,46 139.513,54 2.154.437,30 181.479,16 2543 CONCIERT.PARA TECNIC.DIAGNOST.IMAGEN 24.561.590,00 3.011.500,00 27.573.090,00 23.647.887,70 3.925.202,30 21.750.347,29 1.897.540,41 2545 CONCIERTOS REHABILITACION-FISIOTERAP 13.728.390,00 4.006.570,00 17.734.960,00 15.822.499,47 1.912.460,53 14.596.541,65 1.225.957,82 2546 CONCIERTOS PARA ALERGIAS 43.440,00 43.440,00 28.244,24 15.195,76 26.228,26 2.015,98 2547 OTROS SERVICIOS ESPECIALES 43.052.310,00 2.780.221,95 45.832.531,95 44.061.546,05 1.770.985,90 40.930.018,82 3.131.527,23 254 CONCIERTO CENTROS DIAG.TRATAM.TERAP. 81.816.420,00 9.798.291,95 91.614.711,95 84.108.088,12 7.506.623,83 77.835.460,56 6.272.627,56 2551 SERVICIOS CONCERTADOS DE AMBULANCIAS 16.734.700,00 1.601.080,00 18.335.780,00 18.651.066,44 -315.286,44 16.790.783,81 1.860.282,63 2552 TRASL.ENFERM.CON OTROS MED.DE TRANSP 7.819.840,00 1.543.590,00 9.363.430,00 7.614.623,01 1.748.806,99 6.908.340,76 706.282,25 255 CONCIERTOS PROGR.ESPECIAL TRANSPORTE 24.554.540,00 3.144.670,00 27.699.210,00 26.265.689,45 1.433.520,55 23.699.124,57 2.566.564,88 2581 REINTEGRO GASTOS ASIST.SANITARIA 1.514.340,00 -43.616,00 1.470.724,00 1.002.115,03 468.608,97 961.034,82 41.080,21 2582 OTROS SERVIC.ASISTENCIA SANITARIA 23.194.210,00 1.835.822,00 25.030.032,00 21.462.249,69 3.567.782,31 20.985.023,73 477.225,96 258 OTROS SERVICIOS DE ASISTEN.SANITARIA 24.708.550,00 1.792.206,00 26.500.756,00 22.464.364,72 4.036.391,28 21.946.058,55 518.306,17 25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 357.315.710,00 120.680.715,63 477.996.425,63 441.660.865,59 36.335.560,04 409.418.232,10 32.242.633,49

2615 CON ENTIDADES PRIVADAS 87.898.410,00 5.157.410,00 93.055.820,00 90.304.391,19 2.751.428,81 77.803.147,11 12.501.244,08 261 CONCIERTOS DE SERV.SOC.CON MED.AJE. 87.898.410,00 5.157.410,00 93.055.820,00 90.304.391,19 2.751.428,81 77.803.147,11 12.501.244,08 2621 CON INSTITUCIONES DEL ESTADO 409.040,00 409.040,00 409.040,00 2622 CON COMUNIDADES AUTÓNOMAS 583.870,00 583.870,00 1.697.122,56 -1.113.252,56 1.697.122,56



EJERCICIO 2005

HOJA : 7



325



2623 CON ENTES TERRITORIALES 26.181.580,00 26.181.580,00 21.623.527,95 4.558.052,05 20.965.540,56 657.987,39 2624 CON OTRAS INSTITUCIONES 4.578.760,00 4.578.760,00 1.638.285,30 2.940.474,70 739.836,56 898.448,74 2625 CON ENTIDADES PRIVADAS 58.092,79 -58.092,79 58.092,79 2626 CONVENIOS FONDO 11 M 500.000,00 500.000,00 500.000,00 262 CONVENIOS DE SERV.SOC.CON MED.AJENOS 31.753.250,00 500.000,00 32.253.250,00 25.017.028,60 7.236.221,40 23.402.499,68 1.614.528,92 26 S.SOCIAL.CON MED.AJENOS 119.651.660,00 5.657.410,00 125.309.070,00 115.321.419,79 9.987.650,21 101.205.646,79 14.115.773,00

2999 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 4.899.840,00 2.400.000,00 7.299.840,00 7.299.813,50 26,50 7.231.430,29 68.383,21 299 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 4.899.840,00 2.400.000,00 7.299.840,00 7.299.813,50 26,50 7.231.430,29 68.383,21 29 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 4.899.840,00 2.400.000,00 7.299.840,00 7.299.813,50 26,50 7.231.430,29 68.383,21

2 GAST.CORRIENT.BIENES Y SERV. 1.581.212.730,00 287.091.112,56 1.868.303.842,56 1.660.970.064,88 207.333.777,68 1.513.732.414,98 147.237.649,90

3000 INTERESES 6.000,00 6.000,00 435,48 5.564,52 435,48 300 INTERESES 6.000,00 6.000,00 435,48 5.564,52 435,48 30 EMPRESTITOS 6.000,00 6.000,00 435,48 5.564,52 435,48

3100 INTERESES 34.170,00 51.089,36 85.259,36 46.632,19 38.627,17 46.632,19 310 INTERESES 34.170,00 51.089,36 85.259,36 46.632,19 38.627,17 46.632,19 31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NAL. 34.170,00 51.089,36 85.259,36 46.632,19 38.627,17 46.632,19

3520 INTERESES DE DEMORA 16.400.270,00 -1.418.763,84 14.981.506,16 13.409.624,28 1.571.881,88 12.172.117,08 1.237.507,20 352 INTERESES DE DEMORA 16.400.270,00 -1.418.763,84 14.981.506,16 13.409.624,28 1.571.881,88 12.172.117,08 1.237.507,20 3590 OTROS GASTOS FINANCIEROS 12.001.370,00 -7.991.184,02 4.010.185,98 2.010.467,78 1.999.718,20 1.926.969,61 83.498,17 359 OTROS GASTOS FINANCIEROS 12.001.370,00 -7.991.184,02 4.010.185,98 2.010.467,78 1.999.718,20 1.926.969,61 83.498,17 35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 28.401.640,00 -9.409.947,86 18.991.692,14 15.420.092,06 3.571.600,08 14.099.086,69 1.321.005,37

3999 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 30,00 30,00 30,00 399 OBLI.EJERC.ANTERIORES PEND.IMPUTAR 30,00 30,00 30,00 39 OBLI.EJERC.ANTERIORES PEND.IMPUTAR 30,00 30,00 30,00

3 GASTOS FINANCIEROS 28.441.840,00 -9.358.858,50 19.082.981,50 15.467.159,73 3.615.821,77 14.146.154,36 1.321.005,37

4000 DEL PAIS VASCO 121.319.880,00 121.319.880,00 105.221.880,00 16.098.000,00 105.221.880,00 4001 DE NAVARRA 32.050.680,00 -3.000.000,00 29.050.680,00 27.952.680,00 1.098.000,00 27.952.680,00 4009 OTRAS 3.087.575,00 3.087.575,00 3.037.575,00 50.000,00 3.037.575,00 400 A LA ADMON.DEL ESTADO 153.370.560,00 87.575,00 153.458.135,00 136.212.135,00 17.246.000,00 136.212.135,00 40 A LA ADMON.DEL ESTADO 153.370.560,00 87.575,00 153.458.135,00 136.212.135,00 17.246.000,00 136.212.135,00

421 APORTACIONES SOSTENIMIENTO SERV.COMUNES 1.336.321.820,00 149.690.369,41 1.486.012.189,41 1.475.952.453,14 10.059.736,27 1.475.952.453,14



EJERCICIO 2005

HOJA : 8



326



4221 POR INCAPACIDAD PERMANENTE 692.374.470,00 -33.067.120,00 659.307.350,00 494.122.322,84 165.185.027,16 489.188.821,62 4.933.501,22 4222 POR MUERTE 175.023.510,00 -2.644.350,38 172.379.159,62 158.486.224,36 13.892.935,26 157.757.105,75 729.118,61 422 CAPITALES RENTA 867.397.980,00 -35.711.470,38 831.686.509,62 652.608.547,20 179.077.962,42 646.945.927,37 5.662.619,83 423 CUOTAS DE REASEGURO DE A.T. 745.264.780,00 89.169.754,44 834.434.534,44 824.030.338,99 10.404.195,45 824.030.338,99 4294 A LA TESORERIA GRAL.SEGURIDAD SOCIAL 4.750.480,00 -535.170,00 4.215.310,00 4.215.310,00 4.215.310,00 429 OTRAS TRANSF.A ENTIDADES DEL SISTEMA 4.750.480,00 -535.170,00 4.215.310,00 4.215.310,00 4.215.310,00 42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.953.735.060,00 202.613.483,47 3.156.348.543,47 2.956.806.649,33 199.541.894,14 2.951.144.029,50 5.662.619,83

45011 CANARIAS 5.835.000,00 5.835.000,00 5.562.331,33 272.668,67 5.562.331,33 45012 CATALUÑA 3.206.000,00 -350.000,00 2.856.000,00 2.708.735,91 147.264,09 2.708.735,91 45013 GALICIA 37.787.000,00 -350.000,00 37.437.000,00 37.746.782,41 -309.782,41 37.746.782,41 45015 COMUNIDAD VALENCIANA 6.540.000,00 -300.000,00 6.240.000,00 6.103.103,11 136.896,89 6.103.103,11 4501 COMUNIDADES AUTONOMAS (I) 53.368.000,00 -1.000.000,00 52.368.000,00 52.120.952,76 247.047,24 52.120.952,76 45020 CASTILLA Y LEON 22.801,77 22.801,77 22.801,77 22.801,77 4502 COMUNIDADES AUTONOMAS (II) 22.801,77 22.801,77 22.801,77 22.801,77 450 POR F.Y SERV.TRANSF.A.SANIT.Y SERV.S 53.368.000,00 -977.198,23 52.390.801,77 52.143.754,53 247.047,24 52.143.754,53 4592 CONTROL 274.278.000,00 274.278.000,00 252.363.042,90 21.914.957,10 252.363.042,90 4599 OTRAS 10.339.080,00 347.546,00 10.686.626,00 10.686.626,00 10.339.080,00 347.546,00 459 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES 284.617.080,00 347.546,00 284.964.626,00 263.049.668,90 21.914.957,10 262.702.122,90 347.546,00 45 A COMUNIDADES AUTONOMAS 337.985.080,00 -629.652,23 337.355.427,77 315.193.423,43 22.162.004,34 314.845.877,43 347.546,00

4710 ENTREGAS DE BOTIQUINES 9.875.920,00 -65.124,46 9.810.795,54 7.124.667,70 2.686.127,84 6.780.510,20 344.157,50 471 ENTREGAS DE BOTIQUINES 9.875.920,00 -65.124,46 9.810.795,54 7.124.667,70 2.686.127,84 6.780.510,20 344.157,50 4720 AYUDAS PARA BALSAS DE SALVAMENTO 21.000,00 21.000,00 432,72 20.567,28 432,72 472 AYUDAS PARA BALSAS DE SALVAMENTO 21.000,00 21.000,00 432,72 20.567,28 432,72 47 A EMPRESAS PRIVADAS 9.896.920,00 -65.124,46 9.831.795,54 7.125.100,42 2.706.695,12 6.780.942,92 344.157,50

4800 A O.S.Y EMP.COM.PAR.CJOS.GENE.Y C.E. 85.000,00 85.000,00 77.700,60 7.299,40 77.700,60 4801 A ORG.SIND.Y EMP.COMP.COMIS.CONTROL 612.010,00 110.499,00 722.509,00 464.419,42 258.089,58 450.880,17 13.539,25 4809 OTRAS AYUDAS A FAMILIAS E INSTITUCIONES 93.000,00 2.100.000,00 2.193.000,00 1.164.076,83 1.028.923,17 1.072.076,83 92.000,00 480 AYUDAS GENERICAS A FAM.E INST. SIN L 790.010,00 2.210.499,00 3.000.509,00 1.706.196,85 1.294.312,15 1.600.657,60 105.539,25 48111 REGIMEN GENERAL 5.805.263.000,00 5.805.263.000,00 5.828.498.126,06 -23.235.126,06 5.767.662.838,67 60.835.287,39 48112 REGIMEN ESPECIAL DE TRABA. AUTÓNOMOS 644.578.000,00 644.578.000,00 647.444.475,83 -2.866.475,83 641.079.033,32 6.365.442,51 48113 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 584.723.000,00 584.723.000,00 577.664.696,53 7.058.303,47 572.173.239,90 5.491.456,63 48114 REGIMEN ESPECIAL DE TRAB. DEL MAR 92.195.420,00 880.000,00 93.075.420,00 92.458.377,06 617.042,94 91.519.785,43 938.591,63 48115 REGIMEN ESPECIAL DE LA MINE. CARBON 91.768.000,00 91.768.000,00 81.866.511,49 9.901.488,51 80.838.734,39 1.027.777,10 48116 REGIMEN ESPECIAL DE EMPL. DEL HOGAR 84.504.000,00 84.504.000,00 84.997.584,32 -493.584,32 84.098.488,68 899.095,64 48117 DE ACCIDENTES DE TRAB.Y ENFER.PROF. 1.059.912.000,00 1.059.912.000,00 1.021.747.295,14 38.164.704,86 1.010.865.849,23 10.881.445,91 48118 NO CONTRIBUTIVA 859.732.620,00 859.732.620,00 842.395.393,39 17.337.226,61 842.275.145,87 120.247,52 4811 INVALIDEZ 9.222.676.040,00 880.000,00 9.223.556.040,00 9.177.072.459,82 46.483.580,18 9.090.513.115,49 86.559.344,33



EJERCICIO 2005

HOJA : 9



327



48121 REGIMEN GENERAL 32.325.182.000,00 147.432.000,00 32.472.614.000,00 32.434.521.421,76 38.092.578,24 32.069.906.368,25 364.615.053,51 48122 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 4.024.557.000,00 15.977.000,00 4.040.534.000,00 4.077.108.833,18 -36.574.833,18 4.031.766.289,09 45.342.544,09 48123 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 5.761.625.000,00 5.761.625.000,00 5.765.432.741,16 -3.807.741,16 5.704.003.951,47 61.428.789,69 48124 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 858.425.050,00 3.400.000,00 861.825.050,00 858.038.264,42 3.786.785,58 849.133.965,29 8.904.299,13 48125 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 866.252.000,00 866.252.000,00 819.844.284,38 46.407.715,62 809.691.695,16 10.152.589,22 48126 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 958.634.000,00 958.634.000,00 965.203.686,97 -6.569.686,97 954.287.802,47 10.915.884,50 48127 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENF.PROF. 566.653.000,00 566.653.000,00 554.304.110,51 12.348.889,49 547.855.450,36 6.448.660,15 48128 NO CONTRIBUTIVA 1.003.712.980,00 1.003.712.980,00 1.006.366.205,18 -2.653.225,18 1.006.256.434,03 109.771,15 4812 JUBILACION 46.365.041.030,00 166.809.000,00 46.531.850.030,00 46.480.819.547,56 51.030.482,44 45.972.901.956,12 507.917.591,44 48131 REGIMEN GENERAL 9.501.281.000,00 9.501.281.000,00 9.481.379.290,25 19.901.709,75 9.374.517.913,71 106.861.376,54 48132 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 1.299.769.000,00 1.299.769.000,00 1.296.880.378,64 2.888.621,36 1.282.558.136,38 14.322.242,26 48133 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 2.037.267.000,00 2.037.267.000,00 2.028.334.710,95 8.932.289,05 2.007.568.583,50 20.766.127,45 48134 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 288.071.320,00 2.600.000,00 290.671.320,00 288.934.988,82 1.736.331,18 285.967.699,82 2.967.289,00 48135 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 194.297.000,00 194.297.000,00 196.338.586,04 -2.041.586,04 193.864.494,28 2.474.091,76 48136 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 32.798.000,00 32.798.000,00 32.780.646,99 17.353,01 32.419.214,20 361.432,79 48137 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENF.PROF. 626.067.000,00 626.067.000,00 614.556.125,21 11.510.874,79 607.500.934,66 7.055.190,55 4813 VIUDEDAD 13.979.550.320,00 2.600.000,00 13.982.150.320,00 13.939.204.726,90 42.945.593,10 13.784.396.976,55 154.807.750,35 48141 REGIMEN GENERAL 643.331.000,00 643.331.000,00 647.864.042,12 -4.533.042,12 640.787.778,35 7.076.263,77 48142 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 85.524.000,00 85.524.000,00 86.849.902,79 -1.325.902,79 85.899.275,95 950.626,84 48143 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 153.046.000,00 153.046.000,00 159.199.078,98 -6.153.078,98 157.508.700,82 1.690.378,16 48144 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 20.776.020,00 290.000,00 21.066.020,00 20.938.625,54 127.394,46 20.731.063,08 207.562,46 48145 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 13.523.000,00 13.523.000,00 13.270.648,89 252.351,11 13.102.756,97 167.891,92 48146 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 6.450.000,00 6.450.000,00 6.747.367,69 -297.367,69 6.674.428,55 72.939,14 48147 DE ACCIDENTE DE TRABAJO Y ENF.PROF. 74.618.000,00 74.618.000,00 67.138.217,40 7.479.782,60 66.404.484,06 733.733,34 4814 ORFANDAD 997.268.020,00 290.000,00 997.558.020,00 1.002.007.883,41 -4.449.863,41 991.108.487,78 10.899.395,63 48151 REGIMEN GENERAL 129.043.000,00 129.043.000,00 125.148.705,97 3.894.294,03 123.856.489,38 1.292.216,59 48152 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 10.394.000,00 10.394.000,00 10.151.553,35 242.446,65 10.046.521,73 105.031,62 48153 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 37.705.000,00 37.705.000,00 38.896.942,26 -1.191.942,26 38.476.830,72 420.111,54 48154 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 5.072.190,00 30.000,00 5.102.190,00 5.094.656,95 7.533,05 5.046.329,49 48.327,46 48155 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 4.413.000,00 4.413.000,00 4.219.263,33 193.736,67 4.166.342,81 52.920,52 48156 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 2.422.000,00 2.422.000,00 2.384.608,18 37.391,82 2.359.214,24 25.393,94 48157 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENF.PROF. 14.747.000,00 14.747.000,00 13.898.012,60 848.987,40 13.744.619,11 153.393,49 4815 EN FAVOR DE FAMILIARES 203.796.190,00 30.000,00 203.826.190,00 199.793.742,64 4.032.447,36 197.696.347,48 2.097.395,16 481 PENSIONES 70.768.331.600,00 170.609.000,00 70.938.940.600,00 70.798.898.360,33 140.042.239,67 70.036.616.883,42 762.281.476,91 48211 REGIMEN GENERAL 3.744.028.490,00 558.007.172,41 4.302.035.662,41 4.349.777.434,48 -47.741.772,07 4.338.798.594,40 10.978.840,08 48212 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 801.280.390,00 23.193.179,36 824.473.569,36 717.857.273,95 106.616.295,41 710.793.066,43 7.064.207,52 48213 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 190.425.650,00 2.544.926,60 192.970.576,60 169.526.779,77 23.443.796,83 167.884.318,82 1.642.460,95 48214 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 39.729.370,00 7.491.000,00 47.220.370,00 46.924.607,30 295.762,70 46.906.650,46 17.956,84 48215 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 16.219.120,00 24.920,30 16.244.040,30 12.145.843,72 4.098.196,58 12.125.186,07 20.657,65 48216 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 47.562.000,00 47.562.000,00 42.270.870,86 5.291.129,14 41.769.637,80 501.233,06



EJERCICIO 2005

HOJA : 10



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48217 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 885.233.980,00 63.553.154,82 948.787.134,82 916.480.728,19 32.306.406,63 915.173.693,49 1.307.034,70 4821 SUB. POR ENF.O ACCID. 5.724.479.000,00 654.814.353,49 6.379.293.353,49 6.254.983.538,27 124.309.815,22 6.233.451.147,47 21.532.390,80 48221 REGIMEN GENERAL 200.706.000,00 200.706.000,00 151.713.466,62 48.992.533,38 151.713.466,62 4822 COMPENS. POR COLAB. EMPRESAS 200.706.000,00 200.706.000,00 151.713.466,62 48.992.533,38 151.713.466,62 482 INCAPACIDAD TEMPORAL 5.925.185.000,00 654.814.353,49 6.579.999.353,49 6.406.697.004,89 173.302.348,60 6.385.164.614,09 21.532.390,80 48311 REGIMEN GENERAL 21.108.000,00 3.290.000,00 24.398.000,00 23.921.663,97 476.336,03 23.910.168,67 11.495,30 4831 SOBRE PENSIONES TRABAJAD.O BENEFIC. 21.108.000,00 3.290.000,00 24.398.000,00 23.921.663,97 476.336,03 23.910.168,67 11.495,30 48321 REGIMEN GENERAL 5.196.000,00 5.196.000,00 4.783.742,36 412.257,64 4.724.351,93 59.390,43 48324 REGIMEN ESPECIAL DE TRAB.DEL MAR 6.467,86 6.467,86 6.467,86 6.467,86 4832 SOBRE LAS PRESTAC.DE INCAPAC.TEMPO. 5.196.000,00 6.467,86 5.202.467,86 4.790.210,22 412.257,64 4.730.819,79 59.390,43 48331 REGIMEN GENERAL 2.021.000,00 450.000,00 2.471.000,00 2.420.954,81 50.045,19 2.413.531,81 7.423,00 4833 SOBRE INDEMIZ.TANTO ALZADO Y OTRAS 2.021.000,00 450.000,00 2.471.000,00 2.420.954,81 50.045,19 2.413.531,81 7.423,00 483 RECARGOS FALTA MED.SEGUR.E HIGIENE 28.325.000,00 3.746.467,86 32.071.467,86 31.132.829,00 938.638,86 31.054.520,27 78.308,73 48411 REGIMEN GENERAL 1.102.818.620,00 96.500.000,00 1.199.318.620,00 1.178.841.265,29 20.477.354,71 1.149.378.934,60 29.462.330,69 48412 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 73.904.000,00 5.000.000,00 78.904.000,00 75.967.944,03 2.936.055,97 74.164.172,12 1.803.771,91 48413 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 32.211.000,00 32.211.000,00 26.086.588,06 6.124.411,94 25.581.202,72 505.385,34 48414 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 1.080.960,00 140.000,00 1.220.960,00 1.200.273,04 20.686,96 1.168.926,44 31.346,60 48415 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 114.000,00 62.000,00 176.000,00 155.331,90 20.668,10 155.331,90 48416 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 9.774.000,00 9.774.000,00 8.867.586,25 906.413,75 8.460.646,15 406.940,10 4841 SUBSIDIO TEMP.POR MATERNIDAD 1.219.902.580,00 101.702.000,00 1.321.604.580,00 1.291.118.988,57 30.485.591,43 1.258.909.213,93 32.209.774,64 48421 REGIMEN GENERAL 14.479.500,00 14.000.000,00 28.479.500,00 27.250.836,94 1.228.663,06 26.165.567,14 1.085.269,80 48422 REG. ESPEC. TRABAJADORES AUTONOMOS 228.000,00 297.000,00 525.000,00 500.454,83 24.545,17 489.197,07 11.257,76 48423 REGIMEN ESP.AGRARIO 256.500,00 235.000,00 491.500,00 485.909,03 5.590,97 483.435,96 2.473,07 48424 REGIM. ESP. TRABAJ. MAR 41.930,00 60.000,00 101.930,00 95.243,84 6.686,16 93.603,19 1.640,65 48425 REG. ESP. MINERIA CARBON 18.000,00 12.000,00 30.000,00 21.419,00 8.581,00 21.419,00 48426 REGIM. ESP. EMPL.HOGAR 18.000,00 18.000,00 18.326,36 -326,36 17.623,11 703,25 4842 SUBSIDIO TEMPORAL RIESGO DURANTE EMB 15.041.930,00 14.604.000,00 29.645.930,00 28.372.190,00 1.273.740,00 27.270.845,47 1.101.344,53 484 PREST.MATERNIDAD Y RIESGO 1.234.944.510,00 116.306.000,00 1.351.250.510,00 1.319.491.178,57 31.759.331,43 1.286.180.059,40 33.311.119,17 48518 NO CONTRIBUTIVA 297.730.650,00 297.730.650,00 242.115.845,39 55.614.804,61 242.102.651,21 13.194,18 4851 ASIG.POR HIJO O MENOR ACOGIDO A CARGO 297.730.650,00 297.730.650,00 242.115.845,39 55.614.804,61 242.102.651,21 13.194,18 48528 NO CONTRIBUTIVA 613.587.880,00 613.587.880,00 638.318.945,63 -24.731.065,63 638.316.092,15 2.853,48 4852 ASIG.HIJO O MENOR ACOG.DISCAPACIDAD 613.587.880,00 613.587.880,00 638.318.945,63 -24.731.065,63 638.316.092,15 2.853,48 48538 NO CONTRIBUTIVA 5.094.170,00 5.094.170,00 4.922.816,11 171.353,89 4.738.739,16 184.076,95 4853 PREST.POR NACIM.O ADOPCION HIJO 5.094.170,00 5.094.170,00 4.922.816,11 171.353,89 4.738.739,16 184.076,95 48548 NO CONTRIBUTIVA 15.374.200,00 15.374.200,00 14.964.983,48 409.216,52 14.495.939,48 469.044,00 4854 PREST.POR PARTO O ADOPCION MULTIPLE 15.374.200,00 15.374.200,00 14.964.983,48 409.216,52 14.495.939,48 469.044,00 485 PRESTACIONES FAMILIARES 931.786.900,00 931.786.900,00 900.322.590,61 31.464.309,39 899.653.422,00 669.168,61 48601 REGIMEN GENERAL 25.000,00 25.000,00 2.202,52 22.797,48 2.202,52 4860 PRESTAC. ASUM. POR LA S.S. PROC.MUNP 25.000,00 25.000,00 2.202,52 22.797,48 2.202,52 48611 REGIMEN GENERAL 2.797.000,00 2.797.000,00 2.643.041,98 153.958,02 2.627.746,53 15.295,45



EJERCICIO 2005

HOJA : 11



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48612 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 604.000,00 604.000,00 584.262,15 19.737,85 580.415,75 3.846,40 48613 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 1.096.000,00 1.096.000,00 982.334,50 113.665,50 978.217,65 4.116,85 48614 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 108.280,00 108.280,00 69.235,20 39.044,80 66.110,00 3.125,20 48615 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 37.000,00 37.000,00 36.691,05 308,95 36.510,75 180,30 48616 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 66.000,00 66.000,00 60.580,80 5.419,20 60.160,10 420,70 48617 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 195.150,00 3.212,37 198.362,37 158.433,74 39.928,63 155.846,47 2.587,27 4861 AUXILIO POR DEFUNCION 4.903.430,00 3.212,37 4.906.642,37 4.534.579,42 372.062,95 4.505.007,25 29.572,17 48631 REGIMEN GENERAL 15.147.000,00 15.147.000,00 14.556.010,94 590.989,06 14.298.225,74 257.785,20 48632 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 42.000,00 42.000,00 135.099,22 -93.099,22 135.099,22 48633 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 840.000,00 840.000,00 727.064,70 112.935,30 726.755,25 309,45 48634 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 481.170,00 481.170,00 54.663,54 426.506,46 54.663,54 48635 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 124.000,00 124.000,00 7.962,89 116.037,11 7.962,89 48636 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 38.000,00 38.000,00 12.975,65 25.024,35 12.975,65 48637 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 113.919.330,00 2.847.239,10 116.766.569,10 99.469.675,32 17.296.893,78 90.990.963,95 8.478.711,37 4863 INDEMNIZACION A TANTO ALZADO 130.591.500,00 2.847.239,10 133.438.739,10 114.963.452,26 18.475.286,84 106.226.646,24 8.736.806,02 48647 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 17.690.120,00 583.303,52 18.273.423,52 17.933.850,58 339.572,94 16.977.871,22 955.979,36 4864 INDEMNIZACIONES POR BAREMO 17.690.120,00 583.303,52 18.273.423,52 17.933.850,58 339.572,94 16.977.871,22 955.979,36 48680 PENSIONES COMPLEMENTARIAS 45.537.000,00 45.537.000,00 39.081.790,16 6.455.209,84 39.050.729,93 31.060,23 48681 SUBSIDIOS 5.998.000,00 5.998.000,00 5.940.604,60 57.395,40 5.885.985,77 54.618,83 4868 PRES.COMPO.DISP.TRANS.SEXT.LEY 21/86 51.535.000,00 51.535.000,00 45.022.394,76 6.512.605,24 44.936.715,70 85.679,06 48691 REGIMEN GENERAL 11.496.000,00 -50.000,00 11.446.000,00 10.408.345,25 1.037.654,75 10.179.838,26 228.506,99 48692 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 133.000,00 133.000,00 78.651,05 54.348,95 78.651,05 48693 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 49.000,00 49.000,00 93.931,97 -44.931,97 93.931,97 48695 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 8.000,00 8.000,00 5.100,76 2.899,24 5.100,76 48696 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 17.000,00 17.000,00 1.392,50 15.607,50 1.392,50 48697 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENF.PROF. 15.262.000,00 15.262.000,00 12.353.366,79 2.908.633,21 12.353.366,79 4869 PREST. Y ENTR. UNICAS REGLAMENTARIAS 26.965.000,00 -50.000,00 26.915.000,00 22.940.788,32 3.974.211,68 22.712.281,33 228.506,99 486 PREST.Y ENT.UNIC.REGLA. 231.710.050,00 3.383.754,99 235.093.804,99 205.397.267,86 29.696.537,13 195.360.724,26 10.036.543,60 48710 DE TRABAJ.DE EMPRE.ACOG.PLAN.RECONV. 1.800.000,00 -1.700.000,00 100.000,00 100.000,00 48711 PREVIAS A LA JUBILACION ORDINARIA 188.593.970,00 -6.200.000,00 182.393.970,00 181.357.424,49 1.036.545,51 181.357.424,49 4871 AYUDAS EQUIV.A LA JUBILAC.ANTICIPADA 190.393.970,00 -7.900.000,00 182.493.970,00 181.357.424,49 1.136.545,51 181.357.424,49 48728 NO CONTRIBUTIVA 17.862.600,00 17.862.600,00 16.447.428,40 1.415.171,60 16.416.098,51 31.329,89 4872 PRESTACIONES SINDROME TOXICO 17.862.600,00 17.862.600,00 16.447.428,40 1.415.171,60 16.416.098,51 31.329,89 4873 AYUDAS PUB.CARACT.INDIV.DISCAPACIT. 367.990,00 367.990,00 292.396,77 75.593,23 190.360,80 102.035,97 48740 SUBSIDIO DE GARANTIA DE ING.MINIMOS 91.581.000,00 91.581.000,00 88.834.019,50 2.746.980,50 85.550.349,78 3.283.669,72 48741 SUBSIDIO POR AYUDA DE TERCERA PERS. 4.775.000,00 4.775.000,00 4.708.296,68 66.703,32 4.525.655,92 182.640,76 48742 SUBSIDIO MOVIL.Y COMP.GASTOS TRANSP. 2.444.000,00 2.444.000,00 2.370.225,03 73.774,97 2.259.587,69 110.637,34 4874 PRESTACIONES LISMI 98.800.000,00 98.800.000,00 95.912.541,21 2.887.458,79 92.335.593,39 3.576.947,82 4875 PRESTACIONES FONDO 11 M 10.253.830,49 10.253.830,49 10.253.830,49 48779 OTRAS 9.318.650,00 500.000,00 9.818.650,00 8.298.253,00 1.520.397,00 5.888.155,00 2.410.098,00



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HOJA : 12



330



4877 AYUDA PUBL.DE CARAC.S.INST.S/F LUCRO 9.318.650,00 500.000,00 9.818.650,00 8.298.253,00 1.520.397,00 5.888.155,00 2.410.098,00 48791 REGIMEN GENERAL 291.000,00 291.000,00 196.633,06 94.366,94 190.533,84 6.099,22 48794 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 1.134.330,00 1.134.330,00 60.089,56 1.074.240,44 60.089,56 48797 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 5.259.760,00 1.020.251,09 6.280.011,09 4.810.945,65 1.469.065,44 4.690.759,92 120.185,73 48798 NO CONTRIBUTIVA 251.070,00 251.070,00 413.679,39 -162.609,39 381.117,97 32.561,42 4879 AYUDAS DE CARAC.SOC. 6.936.160,00 1.020.251,09 7.956.411,09 5.481.347,66 2.475.063,43 5.322.501,29 158.846,37 487 PRESTACIONES SOCIALES 323.679.370,00 3.874.081,58 327.553.451,58 307.789.391,53 19.764.060,05 301.510.133,48 6.279.258,05 48811 REGIMEN GENERAL 283.970,00 11.000,00 294.970,00 181.819,37 113.150,63 176.052,91 5.766,46 48812 R.E.TRABAJADORES AUTÓNOMOS 2.000,00 2.000,00 7,00 1.993,00 7,00 48813 R.E.AGRARIO 100,00 100,00 100,00 48814 R.E.TRABAJADORES DEL MAR 100,00 100,00 100,00 48817 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 50.265.140,00 2.126.547,70 52.391.687,70 48.226.051,80 4.165.635,90 47.391.769,83 834.281,97 48818 NO CONTRIBUTIVA 1.619.510,00 200.000,00 1.819.510,00 1.853.398,23 -33.888,23 1.701.540,65 151.857,58 4881 ENTREGAS POR DESPLAZAMIENTO 52.170.820,00 2.337.547,70 54.508.367,70 50.261.276,40 4.247.091,30 49.269.370,39 991.906,01 48821 RÉGIMEN GENERAL 7.290,00 7.290,00 1.878,10 5.411,90 1.848,10 30,00 48822 R.E.TRABAJADORES AUTÓNOMOS 2.000,00 2.000,00 2.000,00 48823 R.E.AGRARIO 100,00 100,00 100,00 48824 R.E.TRABAJADORES DEL MAR 100,00 100,00 100,00 48827 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 8.830.090,00 957.580,00 9.787.670,00 8.660.979,96 1.126.690,04 8.076.463,77 584.516,19 48828 NO CONTRIBUTIVA 331.170,00 331.170,00 219.531,17 111.638,83 214.705,44 4.825,73 4882 PROTESIS 9.170.750,00 957.580,00 10.128.330,00 8.882.389,23 1.245.940,77 8.293.017,31 589.371,92 48831 RÉGIMEN GENERAL 5.000,00 5.000,00 5.000,00 48832 R.E.TRABAJADORES AUTÓNOMOS 2.000,00 2.000,00 2.000,00 48833 R.E.AGRARIO 100,00 100,00 100,00 48834 R.E.TRABAJADORES DEL MAR 100,00 100,00 100,00 48837 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 782.630,00 69.630,00 852.260,00 674.019,34 178.240,66 620.413,78 53.605,56 48838 NO CONTRIBUTIVA 117.380,00 117.380,00 83.526,56 33.853,44 77.472,41 6.054,15 4883 VEHICULOS PARA INVALIDOS 907.210,00 69.630,00 976.840,00 757.545,90 219.294,10 697.886,19 59.659,71 48897 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 419.950,00 12.380,00 432.330,00 337.669,20 94.660,80 337.478,67 190,53 48899 OBLI.INSALUD PEND.IMPUTAR A 31-12-01 10,00 1.614,34 1.624,34 1.614,35 9,99 1.614,35 4889 OTRAS PRESTACIONES E INDEMNIZACIONES 419.960,00 13.994,34 433.954,34 339.283,55 94.670,79 337.478,67 1.804,88 488 OTRAS PRESTACIONES E INDEMNIZACIONES 62.668.740,00 3.378.752,04 66.047.492,04 60.240.495,08 5.806.996,96 58.597.752,56 1.642.742,52 48901 RÉGIMEN GENERAL 5.000,00 5.190,00 10.190,00 1.792,51 8.397,49 1.789,57 2,94 48902 R.E.TRABAJADORES AUTÓNOMOS 2.000,00 2.000,00 2.000,00 48903 R.E.AGRARIO 100,00 100,00 100,00 48904 R.E.TRABAJADORES DEL MAR 100,00 100,00 100,00 48907 DE A.T. Y E.P. 16.472.570,00 1.104.749,35 17.577.319,35 16.001.347,48 1.575.971,87 14.958.986,35 1.042.361,13 48908 NO CONTRIBUTIVA 21.373.070,00 30.000,00 21.403.070,00 20.981.517,21 421.552,79 20.981.517,21 4890 RECETAS MEDICAS 37.852.840,00 1.139.939,35 38.992.779,35 36.984.657,20 2.008.122,15 35.942.293,13 1.042.364,07 48920 EFECTOS Y ACCESORIOS 65.180,00 65.180,00 213.207,17 -148.027,17 206.983,17 6.224,00



EJERCICIO 2005

HOJA : 13



331



48921 VACUNAS 18.190,00 18.190,00 14.816,78 3.373,22 12.318,21 2.498,57 48922 TIRAS REACTIVAS 280.640,00 280.640,00 373.322,90 -92.682,90 344.189,10 29.133,80 48923 MEDICAMENTOS EXTRANJEROS 3.430,00 3.430,00 2.202,08 1.227,92 2.202,08 48924 BOTIQUINES DE EMPRESAS 40.266.470,00 938.338,63 41.204.808,63 34.877.061,33 6.327.747,30 33.647.886,25 1.229.175,08 4892 PRODUCTOS FARMAC.SUMINISTRO DIRECTO 40.633.910,00 938.338,63 41.572.248,63 35.480.610,26 6.091.638,37 34.213.578,81 1.267.031,45 48999 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31/12/01 10,00 10,00 10,00 4899 OTROS 10,00 10,00 10,00 489 FARMACIA 78.486.760,00 2.078.277,98 80.565.037,98 72.465.267,46 8.099.770,52 70.155.871,94 2.309.395,52 48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 79.585.907.940,00 960.401.186,94 80.546.309.126,94 80.104.140.582,18 442.168.544,76 79.265.894.639,02 838.245.943,16

4900 AL EXTERIOR 13.285.230,00 -5.090.000,00 8.195.230,00 4.999.433,66 3.195.796,34 3.453.468,13 1.545.965,53 490 AL EXTERIOR 13.285.230,00 -5.090.000,00 8.195.230,00 4.999.433,66 3.195.796,34 3.453.468,13 1.545.965,53 49 AL EXTERIOR 13.285.230,00 -5.090.000,00 8.195.230,00 4.999.433,66 3.195.796,34 3.453.468,13 1.545.965,53

4 TRANSFERENC. CORRIENTES 83.054.180.790,00 1.157.317.468,72 84.211.498.258,72 83.524.477.324,02 687.020.934,70 82.678.331.092,00 846.146.232,02

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 86.638.504.830,00 1.675.415.897,16 88.313.920.727,16 87.193.683.957,36 1.120.236.769,80 86.192.775.858,87 1.000.908.098,49

6200 TERRENOS Y BIENES NATURALES 20.569.390,00 11.048.051,92 31.617.441,92 57.062.297,76 -25.444.855,84 56.150.167,76 912.130,00 620 TERRENOS Y BIENES NATURALES 20.569.390,00 11.048.051,92 31.617.441,92 57.062.297,76 -25.444.855,84 56.150.167,76 912.130,00 6220 ADQUISICIONES 26.495.170,00 44.819.976,61 71.315.146,61 74.422.142,99 -3.106.996,38 58.431.188,76 15.990.954,23 6221 CONSTRUCCIONES 152.560.490,00 4.608.628,00 157.169.118,00 92.843.459,43 64.325.658,57 75.018.663,55 17.824.795,88 622 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 179.055.660,00 49.428.604,61 228.484.264,61 167.265.602,42 61.218.662,19 133.449.852,31 33.815.750,11 6230 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 31.124.450,00 17.776.177,18 48.900.627,18 43.843.953,29 5.056.673,89 30.388.723,46 13.455.229,83 623 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 31.124.450,00 17.776.177,18 48.900.627,18 43.843.953,29 5.056.673,89 30.388.723,46 13.455.229,83 6240 MATERIAL DE TRANSPORTE 1.587.720,00 91.257,14 1.678.977,14 850.068,30 828.908,84 784.921,24 65.147,06 624 MATERIAL DE TRANSPORTE 1.587.720,00 91.257,14 1.678.977,14 850.068,30 828.908,84 784.921,24 65.147,06 6250 MOBILIARIO Y ENSERES 20.273.470,00 2.005.200,41 22.278.670,41 17.218.166,98 5.060.503,43 11.361.046,68 5.857.120,30 625 MOBILIARIO Y ENSERES 20.273.470,00 2.005.200,41 22.278.670,41 17.218.166,98 5.060.503,43 11.361.046,68 5.857.120,30 6260 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 49.488.360,00 2.479.522,37 51.967.882,37 48.423.061,27 3.544.821,10 9.492.909,07 38.930.152,20 626 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 49.488.360,00 2.479.522,37 51.967.882,37 48.423.061,27 3.544.821,10 9.492.909,07 38.930.152,20 6280 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 7.184.380,00 150.000,00 7.334.380,00 7.362.524,97 -28.144,97 7.360.151,18 2.373,79 628 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 7.184.380,00 150.000,00 7.334.380,00 7.362.524,97 -28.144,97 7.360.151,18 2.373,79 6290 INMOVILIZADO INMATERIAL 18.572.220,00 2.944.226,38 21.516.446,38 14.535.165,13 6.981.281,25 7.135.502,37 7.399.662,76 629 INMOVILIZADO INMATERIAL 18.572.220,00 2.944.226,38 21.516.446,38 14.535.165,13 6.981.281,25 7.135.502,37 7.399.662,76 62 INVERSIONES NUEVAS 327.855.650,00 85.923.040,01 413.778.690,01 356.560.840,12 57.217.849,89 256.123.274,07 100.437.566,05

6300 TERRENOS Y BIENES NATURALES 18.000,00 18.000,00 18.000,00 630 TERRENOS Y BIENES NATURALES 18.000,00 18.000,00 18.000,00 6320 ADQUISICIONES 4.691.230,00 -1.084.900,00 3.606.330,00 216.104,82 3.390.225,18 113.960,00 102.144,82



EJERCICIO 2005

HOJA : 14



332



6321 CONSTRUCCIONES 45.938.910,00 1.645.703,17 47.584.613,17 27.915.947,76 19.668.665,41 21.648.755,23 6.267.192,53 632 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 50.630.140,00 560.803,17 51.190.943,17 28.132.052,58 23.058.890,59 21.762.715,23 6.369.337,35 6330 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 12.394.540,00 5.544.117,00 17.938.657,00 18.283.660,96 -345.003,96 14.820.694,54 3.462.966,42 633 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 12.394.540,00 5.544.117,00 17.938.657,00 18.283.660,96 -345.003,96 14.820.694,54 3.462.966,42 6340 MATERIAL DE TRANSPORTE 495.820,00 495.820,00 738.711,52 -242.891,52 625.978,25 112.733,27 634 MATERIAL DE TRANSPORTE 495.820,00 495.820,00 738.711,52 -242.891,52 625.978,25 112.733,27 6350 MOBILIARIO Y ENSERES 18.184.390,00 571.660,00 18.756.050,00 20.788.504,80 -2.032.454,80 10.374.998,35 10.413.506,45 635 MOBILIARIO Y ENSERES 18.184.390,00 571.660,00 18.756.050,00 20.788.504,80 -2.032.454,80 10.374.998,35 10.413.506,45 6360 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 7.917.860,00 -241.629,00 7.676.231,00 8.233.267,69 -557.036,69 6.923.345,25 1.309.922,44 636 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 7.917.860,00 -241.629,00 7.676.231,00 8.233.267,69 -557.036,69 6.923.345,25 1.309.922,44 6380 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 1.086.000,00 1.086.000,00 144,45 1.085.855,55 144,45 638 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 1.086.000,00 1.086.000,00 144,45 1.085.855,55 144,45 6390 INMOVILIZADO INMATERIAL 378.640,00 378.640,00 54.260,49 324.379,51 54.260,49 639 INMOVILIZADO INMATERIAL 378.640,00 378.640,00 54.260,49 324.379,51 54.260,49 63 INVERSIONES DE REPOSICION 91.105.390,00 6.434.951,17 97.540.341,17 76.230.602,49 21.309.738,68 54.562.136,56 21.668.465,93

6999 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 30,00 64.286,08 64.316,08 64.306,07 10,01 64.306,07 699 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 30,00 64.286,08 64.316,08 64.306,07 10,01 64.306,07 69 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 30,00 64.286,08 64.316,08 64.306,07 10,01 64.306,07

6 INVERSIONES REALES 418.961.070,00 92.422.277,26 511.383.347,26 432.855.748,68 78.527.598,58 310.749.716,70 122.106.031,98

7206 A CENTROS MANCOMUNADOS 382.040,00 382.040,00 382.040,00 720 A LA SEGURIDAD SOCIAL 382.040,00 382.040,00 382.040,00 72 A LA SEGURIDAD SOCIAL 382.040,00 382.040,00 382.040,00

7490 OTRAS TRANSFERENCIAS 3.413.970,00 -340.080,00 3.073.890,00 2.552.430,78 521.459,22 247.503,78 2.304.927,00 749 OTRAS TRANSFERENCIAS 3.413.970,00 -340.080,00 3.073.890,00 2.552.430,78 521.459,22 247.503,78 2.304.927,00 74 A SOCIE.MERC.,ENT.EMPR.Y OTROS ORG. 3.413.970,00 -340.080,00 3.073.890,00 2.552.430,78 521.459,22 247.503,78 2.304.927,00

7599 OTRAS 6.932.590,00 784.700,00 7.717.290,00 5.595.060,52 2.122.229,48 4.005.060,52 1.590.000,00 759 OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.932.590,00 784.700,00 7.717.290,00 5.595.060,52 2.122.229,48 4.005.060,52 1.590.000,00 75 A COMUNIDADES AUTONOMAS 6.932.590,00 784.700,00 7.717.290,00 5.595.060,52 2.122.229,48 4.005.060,52 1.590.000,00

7600 A CORPORACIONES LOCALES 17.196.120,00 -196.120,00 17.000.000,00 15.508.350,05 1.491.649,95 12.102.385,25 3.405.964,80 760 A CORPORACIONES LOCALES 17.196.120,00 -196.120,00 17.000.000,00 15.508.350,05 1.491.649,95 12.102.385,25 3.405.964,80 76 A CORPORACIONES LOCALES 17.196.120,00 -196.120,00 17.000.000,00 15.508.350,05 1.491.649,95 12.102.385,25 3.405.964,80

7800 A FAMIL.E INST.SIN FINES DE LUCRO 300.000,00 300.000,00 300.000,00 780 A FAMIL.E INST.SIN FINES DE LUCRO 300.000,00 300.000,00 300.000,00



EJERCICIO 2005

HOJA : 15



333



78 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 300.000,00 300.000,00 300.000,00

7 TRANSFERENC. DE CAPITAL 27.924.720,00 548.500,00 28.473.220,00 23.655.841,35 4.817.378,65 16.354.949,55 7.300.891,80

800 A CORTO PLAZO 427.971.560,00 44.838.031,77 472.809.591,77 417.871.319,04 54.938.272,73 417.736.825,60 134.493,44 801 A LARGO PLAZO 190.884.960,00 -10.126.096,73 180.758.863,27 135.667.980,82 45.090.882,45 135.667.980,82 80 ADQ.DEUDA SECTOR PÚBLICO 618.856.520,00 34.711.935,04 653.568.455,04 553.539.299,86 100.029.155,18 553.404.806,42 134.493,44

810 A CORTO PLAZO 56.786.020,00 30.961.537,34 87.747.557,34 41.860.121,33 45.887.436,01 41.860.121,33 811 A LARGO PLAZO 46.341.030,00 51.466.260,95 97.807.290,95 57.975.675,39 39.831.615,56 57.975.675,39 81 ADQ.OBLIG.Y BONOS FUERA S.P. 103.127.050,00 82.427.798,29 185.554.848,29 99.835.796,72 85.719.051,57 99.835.796,72

8300 AL PERSONAL 12.769.600,00 -1.195.530,53 11.574.069,47 8.444.571,07 3.129.498,40 8.199.282,24 245.288,83 8301 OTROS 80.000,00 80.000,00 80.000,00 830 PRESTAMOS Y ANTICIPOS A CORTO PLAZO 12.849.600,00 -1.195.530,53 11.654.069,47 8.444.571,07 3.209.498,40 8.199.282,24 245.288,83 8310 AL PERSONAL 5.002.670,00 2.089.210,53 7.091.880,53 5.349.150,79 1.742.729,74 5.349.150,79 831 PRESTAMOS A LARGO PLAZO 5.002.670,00 2.089.210,53 7.091.880,53 5.349.150,79 1.742.729,74 5.349.150,79 83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 17.852.270,00 893.680,00 18.745.950,00 13.793.721,86 4.952.228,14 13.548.433,03 245.288,83

8400 A CORTO PLAZO 1.044.420,00 314.350,00 1.358.770,00 535.466,24 823.303,76 535.466,24 8401 A LARGO PLAZO 3.615.870,00 -20.000,00 3.595.870,00 2.039.329,04 1.556.540,96 2.039.329,04 840 DEPOSITOS 4.660.290,00 294.350,00 4.954.640,00 2.574.795,28 2.379.844,72 2.574.795,28 8410 A CORTO PLAZO 4.062.310,00 5.000,00 4.067.310,00 3.038.123,13 1.029.186,87 3.026.209,07 11.914,06 8411 A LARGO PLAZO 3.972.270,00 26.980,00 3.999.250,00 1.449.726,12 2.549.523,88 1.448.152,12 1.574,00 841 FIANZAS 8.034.580,00 31.980,00 8.066.560,00 4.487.849,25 3.578.710,75 4.474.361,19 13.488,06 84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 12.694.870,00 326.330,00 13.021.200,00 7.062.644,53 5.958.555,47 7.049.156,47 13.488,06

8801 CARTERA DE VALORES A LARGO PLAZO 5.151.237.200,00 2.529.378.800,00 7.680.616.000,00 7.680.615.434,20 565,80 7.680.615.434,20 8802 SALDO FINAN.CUENTAS AFECTAS F.R. 200.000.000,00 14.326.000,00 214.326.000,00 214.325.756,34 243,66 214.325.756,34 880 AL FONDO DE RESERVA DE LA SEG.SOCIAL 5.351.237.200,00 2.543.704.800,00 7.894.942.000,00 7.894.941.190,54 809,46 7.894.941.190,54 88 ACTIVOS FINAN.FONDO RESERVA Y OTROS 5.351.237.200,00 2.543.704.800,00 7.894.942.000,00 7.894.941.190,54 809,46 7.894.941.190,54

8 ACTIVOS FINANCIEROS 6.103.767.910,00 2.662.064.543,33 8.765.832.453,33 8.569.172.653,51 196.659.799,82 8.568.779.383,18 393.270,33

9010 AMORTIZ.EMPREST.A LARGO PLAZO 55.000,00 55.000,00 43.549,21 11.450,79 43.549,21 901 AMORTIZ.EMPREST.A LARGO PLAZO 55.000,00 55.000,00 43.549,21 11.450,79 43.549,21 90 AMORTIZAC.DE EMPRESTIT. 55.000,00 55.000,00 43.549,21 11.450,79 43.549,21

9110 AMORTIZ.PREST.L.P.DE ENTES SEC.PUBL. 77.002.120,00 111.849,92 77.113.969,92 77.055.795,84 58.174,08 77.055.795,84 911 AMORTIZ.PREST.L.P.DE ENTES SEC.PUBL. 77.002.120,00 111.849,92 77.113.969,92 77.055.795,84 58.174,08 77.055.795,84



EJERCICIO 2005

HOJA : 16



334



913 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMOS L.P.ENTES FUERA S.P. 185.000,00 105.715,00 290.715,00 266.524,99 24.190,01 266.524,99 91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 77.187.120,00 217.564,92 77.404.684,92 77.322.320,83 82.364,09 77.322.320,83

9 PASIVOS FINANCIEROS 77.242.120,00 217.564,92 77.459.684,92 77.365.870,04 93.814,88 77.365.870,04

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 6.627.895.820,00 2.755.252.885,51 9.383.148.705,51 9.103.050.113,58 280.098.591,93 8.973.249.919,47 129.800.194,11

TOTAL GASTOS Y DOTACIONES 93.266.400.650,00 4.430.668.782,67 97.697.069.432,67 96.296.734.070,94 1.400.335.361,73 95.166.025.778,34 1.130.708.292,60

———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————



EJERCICIO 2005

HOJA : 17



335

RESUMEN GENERAL DE PRESTACIONES ECONOMICAS



EJERCICIO

CUENTAS AGREGADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS,SERVIC. COMUNES Y MUTUAS DE A.T. Y E.P. DE LA SEG. SOC. 2005

RESUMEN GENERAL DE PRESTACIONES ECONOMICAS (*)REGIMENES GENERAL AUTONOMOS AGRARIO DEL MAR TOTAL PARC.

CLASE DE PRESTACION

TOT PREST. ECONOMICAS 54.504.551.889,01 6.919.499.440,62 8.767.430.777,91 1.313.815.403,57 71.505.297.511,11

PENSIONES 48.517.411.586,16 6.118.435.143,79 8.569.528.169,88 1.265.464.912,79 64.470.839.812,62

INVALIDEZ 5.828.498.126,06 647.444.475,83 577.664.696,53 92.458.377,06 7.146.065.675,48

JUBILACION 32.434.521.421,76 4.077.108.833,18 5.765.432.741,16 858.038.264,42 43.135.101.260,52

VIUDEDAD 9.481.379.290,25 1.296.880.378,64 2.028.334.710,95 288.934.988,82 13.095.529.368,66

ORFANDAD 647.864.042,12 86.849.902,79 159.199.078,98 20.938.625,54 914.851.649,43

EN FAVOR DE FAMILIARES 125.148.705,97 10.151.553,35 38.896.942,26 5.094.656,95 179.291.858,53

INCAPACIDAD TEMPORAL 4.501.490.901,10 717.857.273,95 169.526.779,77 46.924.607,30 5.435.799.562,12

SUB. POR ENF. O ACCID. 4.349.777.434,48 717.857.273,95 169.526.779,77 46.924.607,30 5.284.086.095,50

COMPENS. POR COLAB. EMPRE 151.713.466,62 151.713.466,62

RECARGOS FALTA MED. SEGUR. 31.126.361,14 0,00 0,00 6.467,86 31.132.829,00

SOBRE PENSIONES TRABAJAD. 23.921.663,97 23.921.663,97

SOBRE LAS PRESTAC. DE INCA 4.783.742,36 6.467,86 4.790.210,22

SOBRE INDEMNIZ. TANTO ALZAD. 2.420.954,81 2.420.954,81

PRESTACION POR MATERNIDAD Y RIESGO DURANTE EL EMBAR. 1.206.092.102,23 76.468.398,86 26.572.497,09 1.295.516,88 1.310.428.515,06

SUBSIDIO TEMP. POR MATERNI. 1.178.841.265,29 75.967.944,03 26.086.588,06 1.200.273,04 1.282.096.070,42

SUBSIDIO TEMP. RIESGO EMB 27.250.836,94 500.454,83 485.909,03 95.243,84 28.332.444,64

PRESTACIONES FAMILIARES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ASIG. POR HIJO A CARGO

ASIG. POR HIJO A CARGO CON DIS

PRESTACION POR NACIMIENTO

PRESTACION POR PARTO MULT

PREST. Y ENT. UNIC. REGLA. 66.691.390,85 6.738.617,02 1.803.331,17 123.898,74 75.357.237,78

PRESTAC. ASUM. POR LA S.S 2.202,52 2.202,52

AUXILIO POR DEFUNCION 2.643.041,98 584.262,15 982.334,50 69.235,20 4.278.873,83

INDEMNIZACION A TANTO ALZ 14.556.010,94 135.099,22 727.064,70 54.663,54 15.472.838,40

INDEMNIZACION POR BAREMO

PRES. COMPO.DISP.TRANS.SEX 39.081.790,16 5.940.604,60 45.022.394,76

OTRAS PREST. Y ENT. UNICAS REGLAM. 10.408.345,25 78.651,05 93.931,97 10.580.928,27

PRESTACIONES SOCIALES 181.554.057,55 0,00 0,00 0,00 181.554.057,55

AYUDAS EQUIV.JUBIL.ANTICIPADA 181.357.424,49 181.357.424,49

PRESTACIONES SINDROME TOX

AYUDAS DE CARAC.SOC. 196.633,06 196.633,06

OTRAS PRESTACIONES E INDEMNIZACIONES 183.697,47 7,00 0,00 0,00 183.704,47

ENTREGAS POR DESPLAZAMIENTO 181.819,37 7,00 181.826,37

PROTESIS 1.878,10 1.878,10

VEHICULOS PARA INVALIDOS

OTRAS PRESTAC. E INDEMN.

FARMACIA 1.792,51 1.792,51

RECETAS MEDICAS 1.792,51 1.792,51

(*) INCLUYE LAS PRESTACIONES ECONOMICAS QUE SE RECOGEN EN EL ARTICULO 48,- TRANSFERENCIAS A FAMILIAS, DEL AREA 1.

HOJA: 1



337

EJERCICIO

CUENTAS AGREGADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS,SERVIC. COMUNES Y MUTUAS DE A.T. Y E.P. DE LA SEG. SOC. 2005

RESUMEN GENERAL DE PRESTACIONES ECONOMICAS (*)REGIMENES MINERIA DEL EMPLEADOS ACC.DE TRAB. NO TOTAL

CARBON DEL HOGAR Y ENF. PROF. CONTRIBUTIVO CLASE DE PRESTACION


PENSIONES 1.115.539.294,13 1.092.113.894,15 2.271.643.760,86 1.848.761.598,57 70.798.898.360,33

INVALIDEZ 81.866.511,49 84.997.584,32 1.021.747.295,14 842.395.393,39 9.177.072.459,82

JUBILACION 819.844.284,38 965.203.686,97 554.304.110,51 1.006.366.205,18 46.480.819.547,56

VIUDEDAD 196.338.586,04 32.780.646,99 614.556.125,21 13.939.204.726,90

ORFANDAD 13.270.648,89 6.747.367,69 67.138.217,40 1.002.007.883,41

EN FAVOR DE FAMILIARES 4.219.263,33 2.384.608,18 13.898.012,60 199.793.742,64

INCAPACIDAD TEMPORAL 12.145.843,72 42.270.870,86 916.480.728,19 0,00 6.406.697.004,89

SUB. POR ENF. O ACCID. 12.145.843,72 42.270.870,86 916.480.728,19 6.254.983.538,27

COMPENS. POR COLAB. EMPRE 151.713.466,62

RECARGOS FALTA MED. SEGUR. 0,00 0,00 0,00 0,00 31.132.829,00

SOBRE PENSIONES TRABAJAD. 23.921.663,97

SOBRE LAS PRESTAC. DE INCA 4.790.210,22

SOBRE INDEMNIZ. TANTO ALZAD. 2.420.954,81

PRESTACION POR MATERNIDAD Y RIESGO DURANTE EL EMBAR. 176.750,90 8.885.912,61 0,00 0,00 1.319.491.178,57

SUBSIDIO TEMP. POR MATERNI. 155.331,90 8.867.586,25 1.291.118.988,57

SUBSIDIO TEMP. RIESGO EMB 21.419,00 18.326,36 28.372.190,00

PRESTACIONES FAMILIARES 0,00 0,00 0,00 900.322.590,61 900.322.590,61

ASIG. POR HIJO A CARGO 242.115.845,39 242.115.845,39

ASIG. POR HIJO A CARGO CON DIS 638.318.945,63 638.318.945,63

PRESTACION POR NACIMIENTO 4.922.816,11 4.922.816,11

PRESTACION POR PARTO MULT 14.964.983,48 14.964.983,48

PREST. Y ENT. UNIC. REGLA. 49.754,70 74.948,95 129.915.326,43 0,00 205.397.267,86

PRESTAC. ASUM. POR LA S.S 2.202,52

AUXILIO POR DEFUNCION 36.691,05 60.580,80 158.433,74 4.534.579,42

INDEMNIZACION A TANTO ALZ 7.962,89 12.975,65 99.469.675,32 114.963.452,26

INDEMNIZACION POR BAREMO 17.933.850,58 17.933.850,58

PRES. COMPO.DISP.TRANS.SEX 45.022.394,76

OTRAS PREST. Y ENT. UNICAS REGLAM. 5.100,76 1.392,50 12.353.366,79 22.940.788,32

PRESTACIONES SOCIALES 0,00 0,00 4.808.945,65 16.447.428,40 202.810.431,60

AYUDAS EQUIV.JUBIL.ANTICIPADA 181.357.424,49

PRESTACIONES SINDROME TOX 16.447.428,40 16.447.428,40

AYUDAS DE CARAC.SOC. 4.808.945,65 5.005.578,71

OTRAS PRESTACIONES E INDEMNIZACIONES 0,00 0,00 1.369.392,96 0,00 1.553.097,43

ENTREGAS POR DESPLAZAMIENTO 997.685,60 1.179.511,97

PROTESIS 35.397,95 37.276,05

VEHICULOS PARA INVALIDOS 533,36 533,36

OTRAS PRESTAC. E INDEMN. 335.776,05 335.776,05

FARMACIA 1.792,51

RECETAS MEDICAS 1.792,51


HOJA: 2



338

EJERCICIOCUENTAS CONSOLIDADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL 2005





10 ALTOS CARGOS 53.809,26 53.809,26 107.618,52 215.237,04

12 PERSONAL FUNCIONARIO ESTATUTARIO 206.709.037,97 66.351.692,81 16.732.636,14 294.385.023,08 584.178.390,00

13 LABORALES 18.486.418,47 8.829.431,30 43.966.380,71 31.971.245,64 103.253.476,12

14 OTRO PERSONAL 81.192,44 3.262,10 84.454,54



2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 81.240.972,56 68.951.498,93 152.773.858,43 271.815.079,64 574.781.409,56

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 4.178.125,03 249.542,57 241.160,90 26.384.355,02 31.053.183,52



23 INDEMNIZACIONES POR RAZON SERVICIO 2.876.610,21 553.161,52 754.364,32 4.261.839,03 8.445.975,08

24 GASTOS PUBLICACIONES 155.701,95 2.550,66 1.588.662,39 408.325,44 2.155.240,44

25 ASISTENCIA SANITARIA CON MEDIOS AJENOS 9.138.942,00 9.138.942,00

26 SERVICIOS SOCIALES CON MEDIOS AJENOS 115.321.419,79 115.321.419,79

29 OBLIGACIONES INSALUD PENDIENTES 31-12-01 7.299.813,50 7.299.813,50

3 GASTOS FINANCIEROS 128.509,92 12.801.733,30 59.521,41 271.456,59 13.261.221,22

30 DE EMPRESTITOS 435,48 435,48

31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NACIONAL 5.987,21 5.987,21

35 INTERESES DE DEMORA Y OTROS GASTOS FINANCIEROS 128.509,92 12.801.733,30 53.534,20 271.021,11 13.254.798,53


4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 77.085.030.240,82 72.293.085,02 116.559.577,59 4.145.973,18 77.278.028.876,61

40 A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO 133.174.560,00 3.037.575,00 136.212.135,00

42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 1.650.000,00 2.565.310,00 4.215.310,00



48 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 76.687.499.239,26 23.883.977,15 104.916.959,93 1.108.398,18 76.817.408.574,52

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66 3.224.425,00 4.999.433,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 77.562.818.628,76 258.693.799,77 357.416.340,03 857.860.520,25 79.036.789.288,81

HOJA :1




341








69 OBLIGACIONES INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 64.306,07 64.306,07



74 A SOC.MERC.,ENT.EMPR. Y OTROS ORGANISMOS 2.552.430,78 2.552.430,78




8 ACTIVOS FINANCIEROS 2.067.426,28 186.831,05 511.717,76 7.897.956.705,40 7.900.722.680,49

80 ADQ. DEUDA SECTOR PUBLICO

81 ADQ. OBLIGACIONES Y BONOS FUERA S.P.

83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 2.066.451,44 186.831,05 511.717,76 3.015.228,13 5.780.228,38

84 CONSTITUCION DE DEPOSITOS Y FIANZAS 974,84 286,73 1.261,57



90 AMORTIZACION DE EMPRESTIT. 43.549,21 43.549,21

91 AMORTIZACION PRESTAM. EN MONED.NAL. 92.337,75 76.963.458,09 77.055.795,84


HOJA :2




342





2 ASISTENCIA SANITARIA 258.693.799,77 24.716.624,29 283.410.424,06


4 TESOR. INFORM.Y OTROS SERV. 857.860.520,25 8.164.943.021,79 9.022.803.542,04

T O T A L E S 79.036.789.288,81 8.291.463.836,60 87.328.253.125,41

HOJA :3




343

EJERCICIO2005


PENSIONES INCAPAC.TEMP. GEST.PREST. PENSIONES TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA CONTRIBUTIVAS Y OTRAS PRES. ECONOM.CONTR NO CONTRIBUT. PARCIAL


1 GASTOS DE PERSONAL 129.999.210,44 28.956.285,32 158.955.495,76 423.480,39 159.378.976,15

10 ALTOS CARGOS


13 LABORALES 1.052.674,38 334.418,98 1.387.093,36 1.387.093,36

14 OTRO PERSONAL



2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 592.663,84 200.398,94 793.062,78 793.062,78

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 4.450,00 4.450,00 4.450,00

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 89.113,35 23.969,07 113.082,42 113.082,42

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 486.821,15 174.851,34 661.672,49 661.672,49

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 12.279,34 1.578,53 13.857,87 13.857,87


25 A.SANIT.CON MED.AJENOS



3 GASTOS FINANCIEROS

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS







48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 68.950.136.761,76 4.971.830.859,92 73.921.967.621,68 1.848.761.598,57 75.770.729.220,25

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66 1.775.008,66 1.775.008,66



CUENTAS CONSOLIDADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEG. SOCIAL

HOJA : 1

TOTAL TOTAL



345

EJERCICIO2005


PROTECCIÓN FAM. GESTIÓN PRES. DIRECCIÓN Y INFORMACIÓN Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y OTRAS PREST. ECON.NO CONTR SERV.GRALES ATENC.PERSON PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 53.809,26 53.809,26


13 LABORALES 397.857,28 397.857,28 15.187.894,78 1.439.167,85 18.412.013,27

14 OTRO PERSONAL



2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 183.613,49 183.613,49 76.374.174,20 3.745.097,23 81.095.947,70

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 3.050,00 3.050,00 4.170.625,03 4.178.125,03

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 19.158,20 19.158,20 7.607.611,61 7.739.852,23

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 158.587,34 158.587,34 61.580.301,22 3.745.097,23 66.145.658,28



25 A.SANIT.CON MED.AJENOS



3 GASTOS FINANCIEROS 128.509,92 128.509,92

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 128.509,92 128.509,92


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 916.770.019,01 2.908.924.567,58 77.085.030.240,82





48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 916.770.019,01 2.765.531.617,58 76.687.499.239,26

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 930.053.398,97 2.922.631.427,93 211.473.109,86 88.308.404,03 77.558.267.173,60



HOJA : 2

TOTAL TOTAL



346

EJERCICIO2005


GESTIÓN DE ADMON.Y SERV PRESTACIONES ATEN. PRIMA- TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA PRESTACIONES GRAL.PRES.EC ECONÓMICAS RIA DE SALUD PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 53.809,26 53.809,26 53.809,26


13 LABORALES 74.405,20 16.701.467,83 18.486.418,47 108.624,16 18.595.042,63

14 OTRO PERSONAL

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 934.387,01 43.866.363,45 80.820.118,15 1.909.063,62 82.729.181,77

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 908.149,84 55.724.142,25 90.349.521,61 5.370.694,59 95.720.216,20

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 145.024,86 80.264.296,29 81.240.972,56 5.476.435,39 86.717.407,95

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 4.170.625,03 4.178.125,03 4.008,22 4.182.133,25

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 7.607.611,61 7.739.852,23 366.200,65 8.106.052,88

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 145.024,86 65.470.423,31 66.290.683,14 3.964.502,06 70.255.185,20

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 2.859.934,39 2.876.610,21 58.981,72 2.935.591,93




29 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 19.814,38 19.814,38

3 GASTOS FINANCIEROS 128.509,92 128.509,92 147.581,74 276.091,66

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 128.509,92 128.509,92 147.581,74 276.091,66


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 77.085.030.240,82 21.585.064,70 77.106.615.305,52





48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 76.687.499.239,26 21.585.064,70 76.709.084.303,96

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66 1.775.008,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 4.551.455,16 304.332.969,05 77.562.818.628,76 52.346.178,16 77.615.164.806,92



HOJA : 3

TOTAL TOTAL



347

EJERCICIO2005


ATEN. PRIMA- ATENCIÓN ES- ATENCIÓN ES- MEDICINA TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA RIA DE SALUD PECIALIZADA PECIALIZADA MARÍTIMA PARCIAL





13 LABORALES 108.624,16 361.387,38 361.387,38 7.896.094,79 26.852.524,80

14 OTRO PERSONAL 81.192,44 81.192,44




20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 4.008,22 96.013,04 96.013,04 122.730,15 4.400.876,44

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 366.200,65 968.228,30 968.228,30 675.137,99 9.749.419,17




25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 1.062.928,36 7.423.888,31 7.423.888,31 652.125,33 9.138.942,00


29 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 19.814,38 7.279.999,12 7.279.999,12 7.299.813,50

3 GASTOS FINANCIEROS 147.581,74 12.607.712,68 12.607.712,68 12.883.804,34

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 147.581,74 12.607.712,68 12.607.712,68 12.883.804,34


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 21.585.064,70 2.218.070,31 2.218.070,31 3.141,54 77.108.836.517,37





48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 21.585.064,70 2.218.070,31 2.218.070,31 3.141,54 76.711.305.515,81

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66




HOJA : 4

TOTAL TOTAL



348

EJERCICIO2005


MEDICINA DIRECCIÓN Y ADMON.SERV. FORMACIÓN DE TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA MARÍTIMA SERV.GRALES. GRLES.A.SANIT. PERSON.SANIT. PARCIAL


1 GASTOS DE PERSONAL 10.668.388,51 8.633.687,25 8.633.687,25 165.382,11 501.066.387,98


12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 4.804.067,24 4.804.067,24 42.920,12 273.060.730,78

13 LABORALES 7.896.094,79 463.324,97 463.324,97 27.315.849,77

14 OTRO PERSONAL 81.192,44 81.192,44



2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 6.291.638,23 3.933.714,05 3.933.714,05 15.229,69 150.192.471,49


21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 675.137,99 449.402,03 449.402,03 10.198.821,20

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 4.490.067,37 3.417.318,24 3.417.318,24 15.229,69 115.539.202,85

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 351.577,39 37.651,96 37.651,96 3.429.771,73


25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 652.125,33 9.138.942,00




30 EMPRESTITOS




4 TRANSFERENC. CORRIENTES 3.141,54 1.727.700,60 1.727.700,60 77.110.564.217,97





48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 3.141,54 77.700,60 77.700,60 76.711.383.216,41

49 AL EXTERIOR 1.775.008,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 16.963.168,28 14.341.540,78 14.341.540,78 180.611,80 77.774.753.320,66



HOJA : 5

TOTAL TOTAL



349

EJERCICIO2005


FORMACIÓN DE DOT.TRANS.CC.AA. TRANS.CC.AA. ASISTENCIA TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA PERSON.SANIT. POR SERV.SAN. POR SERV.SAN. SANITARIA PARCIAL


1 GASTOS DE PERSONAL 165.382,11 104.647.482,52 501.066.387,98



13 LABORALES 8.829.431,30 27.315.849,77

14 OTRO PERSONAL 81.192,44 81.192,44

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 7.096.694,99 87.916.813,14


2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 15.229,69 68.951.498,93 150.192.471,49

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 249.542,57 4.427.667,60


22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 15.229,69 49.248.519,71 115.539.202,85

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 553.161,52 3.429.771,73






30 EMPRESTITOS






42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 1.650.000,00 1.650.000,00




49 AL EXTERIOR 1.775.008,66

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 180.611,80 46.759.107,87 46.759.107,87 258.693.799,77 77.821.512.428,53



HOJA : 6

TOTAL TOTAL



350

EJERCICIO2005


GESTIÓN PREST. ATENC.PERSO- PREST. TEC. Y SERVICIOS TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA ECON. Y CENTROS NAS MAYORES OTRAS ACC.COMUN. SOCIALES PARCIAL





13 LABORALES 23.404.175,18 2.757.516,50 4.510.562,42 30.672.254,10 57.988.103,87


15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 549.462,04 424.374,87 478.083,03 1.451.919,94 89.368.733,08



20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 208.092,49 2.497,74 2.272,60 212.862,83 4.640.530,43

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 901.842,14 250.803,98 15.026,18 1.167.672,30 11.366.493,50





26 S.SOCIAL.CON MED.AJENOS 4.052.793,26 109.523.402,16 744.686,81 114.320.882,23 114.320.882,23



30 EMPRESTITOS






42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 1.650.000,00

45 A COMUNIDADES AUTONOMAS 491.037,77 491.037,77 309.831.578,54



49 AL EXTERIOR 3.224.425,00 3.224.425,00 4.999.433,66




HOJA : 7

TOTAL TOTAL



351

EJERCICIO2005


ACCIÓN ASIST. ACCIÓN FORMAT. GEST.DESEMP. OTROS SERV. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL Y DESEMPLEO TRABAJAD.MAR SOCIALES PARCIAL




12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 360.225,31 5.017.930,66 1.213.538,60 6.591.694,57 283.488.436,48

13 LABORALES 1.614.748,83 9.023.372,95 235.272,66 10.873.394,44 68.861.498,31


15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 107.699,37 551.578,44 488.114,57 1.147.392,38 90.516.125,46

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 732.867,79 4.752.437,70 573.311,79 6.058.617,28 131.907.197,67

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 1.937.777,30 7.517.865,45 403.646,71 9.859.289,46 292.786.955,55


21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 194.715,86 690.336,16 38.351,13 923.403,15 12.289.896,65

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 1.715.441,01 6.744.209,83 342.976,41 8.802.627,25 141.097.488,72







30 EMPRESTITOS

31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NAL. 5.987,21 5.987,21 5.987,21



4 TRANSFERENC. CORRIENTES 136.536,56 4.740,00 141.276,56 77.265.955.748,54






49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 8

TOTAL TOTAL



352

EJERCICIO2005


DIRECCIÓN Y ADMON.SS.GG. TRANS.CC.AA. TRANS.CC.AA. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SERV. GRALES. SERV.SOCIALES SERV.SOCIALES SERV.SOCIALES PARCIAL


1 GASTOS DE PERSONAL 14.181.510,96 14.181.510,96 589.089.770,58

10 ALTOS CARGOS 53.809,26 53.809,26 107.618,52


13 LABORALES 2.420.732,17 2.420.732,17 71.282.230,48









24 GASTOS DE PUBLICACIONES 1.588.662,39 1.588.662,39 1.746.915,00


26 S.SOCIAL.CON MED.AJENOS 1.000.537,56 1.000.537,56 115.321.419,79



30 EMPRESTITOS










49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 9

TOTAL TOTAL



353

EJERCICIO2005


SERVICIOS GEST.AFILIAC. GEST.PROCED. GEST.COTIZ. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SOCIALES RECAUD.VOLUN. VIA EJECUTIVA Y RECAUDACIÓN PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 53.809,26 107.618,52


13 LABORALES 43.966.380,71 2.009.972,40 9.508.538,48 11.518.510,88 82.800.741,36






21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 2.880.571,56 61.667,44 61.667,44 13.141.060,20



24 GASTOS DE PUBLICACIONES 1.588.662,39 1.746.915,00





30 EMPRESTITOS






42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.565.310,00 4.215.310,00




49 AL EXTERIOR 3.224.425,00 4.999.433,66




HOJA : 10

TOTAL TOTAL



354

EJERCICIO2005


GESTIÓN GESTIÓN ADMINISTRAC. GESTIÓN DEL TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA FINANCIERA PATRIMONIO PATRIMONIO PARCIAL





13 LABORALES 493.618,14 493.618,14 83.294.359,50


15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 3.108.859,73 3.108.859,73 669.162,09 669.162,09 171.444.031,74



20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 4.672.288,50









30 EMPRESTITOS 435,48 435,48 435,48










49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 11

TOTAL TOTAL



355

EJERCICIO2005


INFRAESTRUCT. AFIL, COTIZ. CENTRO APLIC. PREST. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA INFORMÁTICA RECAUD. INFORMAT.CONT. ECONOM. PARCIAL


1 GASTOS DE PERSONAL 12.994.372,54 2.907.031,98 794.058,96 1.984.723,57 939.749.663,59


12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 8.132.130,09 1.861.597,39 522.736,97 1.258.197,60 474.851.013,65

13 LABORALES 75.966,78 18.134,56 28.286,90 83.416.747,74


15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 2.900.869,73 690.504,19 170.189,22 440.141,70 175.645.736,58

16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 1.885.405,94 336.795,84 101.132,77 258.097,37 205.647.354,66


20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 17.751.887,55 22.424.176,05



















49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 12

TOTAL TOTAL



356

EJERCICIO2005


AP.,APL.INT.COORD. SISTEMA INTEGR. DIRECCIÓN Y INFORMAC. Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y GEST. RECURS. INFORMÁTICA SERV.GRALES. ATENC.PERSON. PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 107.618,52 215.237,04


13 LABORALES 521.493,68 643.881,92 19.315.234,70 103.253.476,12

14 OTRO PERSONAL 3.262,10 84.454,54




20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 484.386,50 18.236.274,05 7.500.011,78 30.408.574,33




24 GASTOS DE PUBLICACIONES 215.050,52 163.670,92 2.125.636,44









4 TRANSFERENC. CORRIENTES 900.000,00 77.276.920.478,43






49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 13

TOTAL TOTAL



357

EJERCICIO2005


ADMON. Y SERV. CTROL. INTERNO CTROL. INTERNO DIR. Y COORDI. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA GRLES.TESORER Y CONTABILID Y CONTABILID ASIS.JUR. S.S. PARCIAL



10 ALTOS CARGOS 107.618,52 215.237,04


13 LABORALES 19.315.234,70 103.253.476,12

14 OTRO PERSONAL 3.262,10 84.454,54



2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 93.035.915,12 1.171.776,48 1.171.776,48 841.345,85 574.771.077,30


21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 12.204.015,94 40.762,45 40.762,45 15.451,91 41.234.343,23

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 69.707.621,10 757.102,26 757.102,26 139.511,28 360.122.159,74






3 GASTOS FINANCIEROS 34.405,40 645,18 645,18 13.261.221,22



35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 34.405,40 645,18 645,18 13.254.798,53


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 900.000,00 77.276.920.478,43






49 AL EXTERIOR 4.999.433,66




HOJA : 14

TOTAL TOTAL



358

EJERCICIO2005


DIR. Y COORDI. FONDO INVEST. FONDO INVEST. TESOR.INFORM. Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA ASIS.JUR. S.S. DE PROT.SOCIAL DE PROT.SOCIAL OTROS SERV. GENERAL



10 ALTOS CARGOS 107.618,52 215.237,04


13 LABORALES 31.971.245,64 103.253.476,12

14 OTRO PERSONAL 3.262,10 84.454,54

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 335.593,68 125.957.464,55 218.812.091,57


2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 841.345,85 10.332,26 10.332,26 271.815.079,64 574.781.409,56

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 644.609,19 26.384.355,02 31.053.183,52

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 15.451,91 28.154.950,47 41.234.343,23

22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 139.511,28 10.332,26 10.332,26 212.605.609,68 360.132.492,00

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 12.169,47 4.261.839,03 8.445.975,08






30 EMPRESTITOS 435,48 435,48









48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 1.108.398,18 1.108.398,18 1.108.398,18 76.817.408.574,52

49 AL EXTERIOR 4.999.433,66


Importes en euros según lo dispuesto en la Orden del Ministerio de Economía y Hacienda de 18 defebrero de 1999


HOJA : 15

TOTAL TOTAL



359

EJERCICIO2005


DIRECCIÓN Y INFORMACIÓN Y ADMON.Y SERV PRESTACIONES TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SERV.GRALES ATENC.PERSON GRAL.PRES.EC ECONÓMICAS PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL











8 ACTIVOS FINANCIEROS 2.067.426,28 2.067.426,28 2.067.426,28 2.067.426,28



83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 2.066.451,44 2.066.451,44 2.066.451,44 2.066.451,44

84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 974,84 974,84 974,84 974,84








HOJA : 16




360

EJERCICIO2005


ATEN. PRIMA- ATEN. PRIMA- ATENCIÓN ES- ATENCIÓN ES- TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA RIA DE SALUD RIA DE SALUD PECIALIZADA PECIALIZADA PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL




69 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 233,19 233,19 64.072,88 64.072,88 64.306,07







8 ACTIVOS FINANCIEROS 15.537,66 15.537,66 83.164,15 83.164,15 2.166.128,09












HOJA : 17




361

EJERCICIO2005


DIRECCIÓN Y ADMON.SERV. ASISTENCIA GESTIÓN PREST. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SERV.GRALES. GRLES.A.SANIT. SANITARIA ECON. Y CENTROS PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL




69 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 64.306,07 64.306,07







8 ACTIVOS FINANCIEROS 88.129,24 88.129,24 186.831,05 2.254.257,33



83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 88.129,24 88.129,24 186.831,05 2.253.282,49









HOJA : 18




362

EJERCICIO2005


ATENC.PERSO- PREST. TEC. Y SERVICIOS ACCIÓN ASIST. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA NAS MAYORES OTRAS ACC.COMUN. SOCIALES Y SOCIAL PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL



63 INVERSIONES DE REPOSICION 67.448,68 31.553,21 2.565.912,47 26.659.130,39


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.080.000,00 18.860.780,83 23.655.841,35 23.655.841,35


74 A SOCIE.MERC.,ENT.EMPR.Y OTROS ORG. 2.552.430,78 2.552.430,78 2.552.430,78

75 A COMUNIDADES AUTONOMAS 3.080.000,00 800.000,00 5.595.060,52 5.595.060,52

76 A CORPORACIONES LOCALES 15.508.350,05 15.508.350,05 15.508.350,05











TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 5.386.496,44 20.252.636,52 35.832.767,46 92.337,75 121.971.828,45



HOJA : 19




363

EJERCICIO2005


ACCIÓN FORMAT. OTROS SERV. DIRECCIÓN Y ADMON.SS.GG. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y DESEMPLEO SOCIALES SERV. GRALES. SERV.SOCIALES PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL


62 INVERSIONES NUEVAS 1.385.323,29 1.385.323,29 428.620,33 428.620,33 71.059.899,18

63 INVERSIONES DE REPOSICION 1.455.947,96 1.455.947,96 767.377,02 767.377,02 28.882.455,37








8 ACTIVOS FINANCIEROS 511.717,76 511.717,76 2.765.975,09












HOJA : 20




364

EJERCICIO2005


SERVICIOS GEST.AFILIAC. GEST.COTIZ. GESTIÓN TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SOCIALES RECAUD.VOLUN. Y RECAUDACIÓN FINANCIERA PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL



63 INVERSIONES DE REPOSICION 4.789.237,45 16.147.287,60 16.147.287,60 45.029.742,97




74 A SOCIE.MERC.,ENT.EMPR.Y OTROS ORG. 2.552.430,78 2.552.430,78




8 ACTIVOS FINANCIEROS 511.717,76 7.894.941.190,54 7.897.707.165,63



83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 511.717,76 2.765.000,25





91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 92.337,75 76.959.599,97 77.051.937,72




HOJA : 21




365

EJERCICIO2005


GESTIÓN ADMINISTRAC. GESTIÓN DEL INFRAESTRUCT. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA PATRIMONIO PATRIMONIO INFORMÁTICA PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL


62 INVERSIONES NUEVAS 719.273,59 719.273,59 40.081.085,83 223.333.646,75









8 ACTIVOS FINANCIEROS 7.894.941.190,54 286,73 286,73 7.897.707.452,36




84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 286,73 286,73 1.261,57


9 PASIVOS FINANCIEROS 76.959.599,97 47.407,33 47.407,33 77.099.345,05

90 AMORTIZAC.DE EMPRESTIT. 43.549,21 43.549,21 43.549,21

91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 76.959.599,97 3.858,12 3.858,12 77.055.795,84

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 7.971.900.790,51 2.854.332,50 2.854.332,50 40.081.085,83 8.268.977.699,40



HOJA : 22




366

EJERCICIO2005


AP.,APL.INT.COORD. SISTEMA INTEGR. DIRECCIÓN Y ADMON. Y SERV. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y GEST. RECURS. INFORMÁTICA SERV.GRALES. GRLES.TESORER PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL











8 ACTIVOS FINANCIEROS 93.274,80 93.274,80 2.492.726,41 2.492.726,41 7.900.293.453,57



83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 93.274,80 93.274,80 2.492.726,41 2.492.726,41 5.351.001,46

84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 1.261,57





TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 4.081.960,79 44.163.046,62 17.912.076,84 17.912.076,84 8.290.971.737,03



HOJA : 23




367

EJERCICIO2005


CTROL. INTERNO CTROL. INTERNO DIR. Y COORDI. DIR. Y COORDI. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y CONTABILID Y CONTABILID ASIS.JUR. S.S. ASIS.JUR. S.S. PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 49.920,89 49.920,89 12.951,76 12.951,76 289.985.969,71

62 INVERSIONES NUEVAS 49.920,89 49.920,89 12.951,76 12.951,76 237.181.997,37

63 INVERSIONES DE REPOSICION 52.739.666,27








8 ACTIVOS FINANCIEROS 416.727,00 416.727,00 12.499,92 12.499,92 7.900.722.680,49




84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 1.261,57





TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 466.647,89 466.647,89 25.451,68 25.451,68 8.291.463.836,60



HOJA : 24




368

EJERCICIO2005

RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR PROGRAMAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICASPROGRAMAS 4

TESOR.INFORM. Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA OTROS SERV. GENERAL

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 189.979.309,09 289.985.969,71

62 INVERSIONES NUEVAS 166.122.098,19 237.181.997,37















9 PASIVOS FINANCIEROS 77.007.007,30 77.099.345,05


91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 76.963.458,09 77.055.795,84

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 8.164.943.021,79 8.291.463.836,60



HOJA : 25




TOTAL

369

EJERCICIO2005



1101 PENSIONES CONTRIBUTIVAS 69.082.503.644,70 69.082.503.644,70

1102 INCAPACIDAD TEMPORAL Y OTRAS PREST. 5.253.350.587,08 5.253.350.587,08

11 GESTION PRESTAC. ECONOMICAS CONTRIB. 74.335.854.231,78 74.335.854.231,78

1201 PENSIONES NO CONTRIBUTIVAS 1.992.578.028,96 1.992.578.028,96

1202 PROTECCION FAMILIAR Y OTRAS PRESTAC. 930.053.398,97 930.053.398,97

12 GESTION PREST.ECON.NO CONTRIBUTIVAS 2.922.631.427,93 2.922.631.427,93


1392 INFORMAC.Y ATENCION PERSONALIZADA 88.308.404,03 11.255.510,08 99.563.914,11

1393 GESTION INTERNACIONAL DE PRESTAC. 4.551.455,16 4.551.455,16

13 ADMON.Y SERV.GRALES.PRESTAC.ECONOM. 304.332.969,05 61.330.098,95 365.663.068,00


2121 ATENC. PRIMARIA DE SALUD 52.346.178,16 2.471.397,63 54.817.575,79

21 ATENCION PRIMARIA DE SALUD 52.346.178,16 2.471.397,63 54.817.575,79





2591 DIRECCION Y SERV. GRALES. 14.341.540,78 1.669.345,73 16.010.886,51

25 ADMON.,SERV. GRALES A. SANITARIA 14.341.540,78 1.669.345,73 16.010.886,51



2799 DOTAC.TRANS.A CC.AA.POR SERV.SANIT 46.759.107,87 46.759.107,87

27 TRANS.A CC.AA.POR SERV.SANIT 46.759.107,87 46.759.107,87

2 ASISTENCIA SANITARIA 258.693.799,77 24.716.624,29 283.410.424,06

3131 GESTION DE PREST.ECONOM.Y CENTROS 151.035.047,22 10.193.634,50 161.228.681,72

3132 ATENCION A PERSONAS MAYORES 126.919.439,58 5.386.496,44 132.305.936,02

3138 PREST.TECNICAS Y OTRAS ACC.COMUNES 12.442.626,91 20.252.636,52 32.695.263,43

31 SERVICIOS SOCIALES GENERALES 290.397.113,71 35.832.767,46 326.229.881,17

3434 ACCION ASISTENCIAL Y SOCIAL 4.895.842,37 92.337,75 4.988.180,12

3435 ACCION FORMATIVA Y GEST.EMPLEO 26.867.925,20 2.841.271,25 29.709.196,45

3437 GEST.DESEMPLEO TRABAJADORES DEL MAR 2.913.884,33 2.913.884,33



35 ADMON.,SERV.GRALES DE SERV.SOCIALES 26.979.729,53 1.707.715,11 28.687.444,64

3699 DOT.TRASF.CC.AA.COBERT.SERV.SOC.ASUM 5.361.844,89 5.361.844,89

36 TRANSF.A CC.AA. SERV.SOCIALES ASUMID 5.361.844,89 5.361.844,89


4161 GEST.AFIL.COT.RECAUD.VOLUNT. 261.833.742,56 127.620.675,75 389.454.418,31

4162 GEST.PROCED.EJE.Y ESPEC.DE RECAUD. 127.766.561,44 127.766.561,44

41 GESTION COTIZ.Y RECAUDACION 389.600.304,00 127.620.675,75 517.220.979,75



4364 ADMINISTRACION DEL PATRIMONIO 12.813.164,70 2.854.332,50 15.667.497,20

43 GESTION DEL PATRIMONIO 12.813.164,70 2.854.332,50 15.667.497,20

4481 INFRAESTRUC.INFORMATICA SEG.SOC. 86.813.185,93 40.081.085,83 126.894.271,76

4482 APLIC.AFIL.,COTIZ.Y RECAUD.SEG.SOC. 12.614.267,76 12.614.267,76

4483 CENTRO INFORMATICO CONTABLE 2.326.950,29 2.326.950,29

4484 APLIC.PREST.ECONOM.SEG.SOCIAL 4.730.682,22 4.730.682,22

4486 APOYO, APLIC.INT.COORD.Y GEST.RECUR. 13.422.353,28 4.081.960,79 17.504.314,07



HOJA : 26



370

EJERCICIO2005



44 SISTEMA INTEGRADO INFORMAT.SEG.SOC. 119.907.439,48 44.163.046,62 164.070.486,10


4592 INFORMACION Y ATENCION PERSONALIZADA 13.419.388,30 13.419.388,30




4794 DIRECC.Y COORDINA.ASIST.JURID.SEG.SO 1.997.176,45 25.451,68 2.022.628,13

47 DIREC.Y COORD. ASIS.JURID.SEG.SOCIAL 1.997.176,45 25.451,68 2.022.628,13

4895 FONDO INVEST.DE LA PROTEC.SOCIAL 1.118.730,44 1.118.730,44

48 FONDO DE INVEST.DE LA PROTEC.SOCIAL 1.118.730,44 1.118.730,44

4 TESOR.INFORM.Y OTROS SERVIC.FUNCION 857.860.520,25 8.164.943.021,79 9.022.803.542,04

TOTALES 79.036.789.288,81 8.291.463.836,60 87.328.253.125,41



HOJA : 27



371

CRÉDITOS MODIFICACIONES CREDITOS GASTOS OBLIGACIONES REMANENTES PAGOS OBLIGACIONESCLASIF. EXPLICACIÓN INICIALES DEFINITIVOS COMPROMETIDOS RECONOCIDAS DE CRÉDITO PENDIENTES


1000 RETRIBUCIONES BASICAS 61.190,00 61.190,00 59.898,72 59.898,72 1.291,28 59.898,72 1001 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 151.950,00 151.950,00 155.338,32 155.338,32 -3.388,32 155.338,32 100 RETRIB.BAS.Y OTRAS REM.ALTOS CARGOS 213.140,00 213.140,00 215.237,04 215.237,04 -2.097,04 215.237,04 10 ALTOS CARGOS 213.140,00 213.140,00 215.237,04 215.237,04 -2.097,04 215.237,04

12000 SUELDOS. (EXCEPTO PERS.CUPO Y EVIS) 30.460.460,00 30.460.460,00 28.610.286,87 28.610.286,87 1.850.173,13 28.610.286,87 12001 SUELDOS PERSONAL DE CUPO 494.380,00 494.380,00 393.266,58 393.266,58 101.113,42 393.266,58 12002 SUELDOS PERSONAL MEDICO EVIS 5.338.660,00 5.338.660,00 4.558.369,96 4.558.369,96 780.290,04 4.558.369,96 1200 SUELDOS DEL GRUPO A 36.293.500,00 36.293.500,00 33.561.923,41 33.561.923,41 2.731.576,59 33.561.923,41 12010 SUELDOS (EXCEPTO PERSONAL DE CUPO) 38.632.720,00 290.000,00 38.922.720,00 33.490.798,83 33.490.798,83 5.431.921,17 33.490.644,83 154,00 12011 SUELDOS PERSONAL DE CUPO 244.600,00 244.600,00 79.873,33 79.873,33 164.726,67 79.873,33 1201 SUELDOS DEL GRUPO B 38.877.320,00 290.000,00 39.167.320,00 33.570.672,16 33.570.672,16 5.596.647,84 33.570.518,16 154,00 1202 SUELDOS DEL GRUPO C 75.729.330,00 -30.200,00 75.699.130,00 70.965.305,24 70.965.305,24 4.733.824,76 70.965.305,24 1203 SUELDOS DEL GRUPO D 95.461.240,00 95.461.240,00 90.902.359,48 90.902.359,48 4.558.880,52 90.902.359,48 1204 SUELDOS DEL GRUPO E 3.807.130,00 3.807.130,00 3.192.342,69 3.192.342,69 614.787,31 3.192.342,69 1205 TRIENIOS 52.533.250,00 -40.000,00 52.493.250,00 49.808.034,73 49.808.034,73 2.685.215,27 49.786.593,42 21.441,31 1206 PAGAS EXTRAORDINARIAS 61.389.360,00 61.389.360,00 62.207.054,84 62.207.054,84 -817.694,84 62.207.054,84 120 RETRIBUCIONES BASICAS 364.091.130,00 219.800,00 364.310.930,00 344.207.692,55 344.207.692,55 20.103.237,45 344.186.097,24 21.595,31 1210 COMPLEMENTO DE DESTINO 154.619.870,00 846.390,00 155.466.260,00 131.159.241,23 131.159.241,23 24.307.018,77 131.128.619,77 30.621,46 12110 COMPONENTE GRAL.PERSONAL NO SANIT. 80.959.270,00 80.959.270,00 70.486.251,33 70.486.251,33 10.473.018,67 70.486.251,33 12111 COMPONENTE GRAL.PERS.FACULTATIVO 2.797.040,00 2.797.040,00 2.956.572,97 2.956.572,97 -159.532,97 2.956.572,97 12112 COMPONENTE GRAL.PERS.SANIT.NO FACUL. 2.631.230,00 2.631.230,00 2.882.555,71 2.882.555,71 -251.325,71 2.882.555,71 12113 POR TURNICIDAD PERS.SANIT.NO FACULT. 165.740,00 165.740,00 262.904,47 262.904,47 -97.164,47 262.904,47 12114 POR TURNICIDAD PERSONAL NO SANITARIO 144.900,00 144.900,00 51.550,79 51.550,79 93.349,21 51.550,79 1211 COMPLEMENTO ESPECIFICO 86.698.180,00 86.698.180,00 76.639.835,27 76.639.835,27 10.058.344,73 76.639.835,27 1212 INDEMNIZACION POR RESIDENCIA 14.101.390,00 -100.000,00 14.001.390,00 12.767.653,33 12.767.653,33 1.233.736,67 12.767.653,33 12130 PERSONAL SANITARIO FACULTATIVO 2.718.860,00 2.718.860,00 3.272.899,28 3.272.899,28 -554.039,28 2.902.338,46 370.560,82 12131 PERSONAL SANITARIO NO FACULTATIVO 1.639.030,00 1.639.030,00 1.319.161,22 1.319.161,22 319.868,78 1.300.190,10 18.971,12 12132 PERSONAL NO SANITARIO 349.080,00 349.080,00 271.847,52 271.847,52 77.232,48 271.847,52 1213 COMPLEMENTO DE ATENCION CONTINUADA 4.706.970,00 4.706.970,00 4.863.908,02 4.863.908,02 -156.938,02 4.474.376,08 389.531,94 12141 COMPLEMENT. TRANSITORIOS ABSORBIBLES 145.000,00 145.000,00 31.845,19 31.845,19 113.154,81 31.845,19 12142 RETRIBUCION. COMPLEMENTARIAS DE CUPO 238.750,00 100.000,00 338.750,00 797.367,48 797.367,48 -458.617,48 638.770,03 158.597,45 12149 OTROS COMPLEMENTOS 209.450,00 209.450,00 100.448,78 100.448,78 109.001,22 100.448,78 1214 OTROS COMPLEMENTOS 593.200,00 100.000,00 693.200,00 929.661,45 929.661,45 -236.461,45 771.064,00 158.597,45 121 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 260.719.610,00 846.390,00 261.566.000,00 226.360.299,30 226.360.299,30 35.205.700,70 225.781.548,45 578.750,85 1240 SUELDOS DEL GRUPO A 2.316.320,00 2.316.320,00 957.769,99 957.769,99 1.358.550,01 957.769,99 1241 SUELDOS DEL GRUPO B 2.000,00 2.000,00 2.000,00 1242 SUELDOS DEL GRUPO C 2.000,00 2.000,00 2.000,00 1243 SUELDOS DEL GRUPO D 2.000,00 2.000,00 2.000,00 1244 SUELDOS DEL GRUPO E 2.000,00 2.000,00 2.000,00

CUENTAS CONSOLIDADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL PORMENOR DE GASTOS POR CATEGORÍAS ECONÓMICAS

EJERCICIO 2005


HOJA : 1



373



1245 TRIENIOS 2.000,00 2.000,00 2.000,00 1246 PAGAS EXTRAORDINARIAS 2.000,00 2.000,00 2.000,00 124 RETRIBUC.DE FUNCIONAR.EN PRACTICAS 2.328.320,00 2.328.320,00 957.769,99 957.769,99 1.370.550,01 957.769,99 1250 SUELDOS DEL GRUPO A 501.220,00 501.220,00 486.888,33 486.888,33 14.331,67 486.888,33 1251 SUELDOS DEL GRUPO B 997.840,00 997.840,00 1.250.053,75 1.250.053,75 -252.213,75 1.250.053,75 1252 SUELDOS DEL GRUPO C 121.850,00 121.850,00 177.434,60 177.434,60 -55.584,60 177.434,60 1253 SUELDOS DEL GRUPO D 788.150,00 788.150,00 825.944,03 825.944,03 -37.794,03 825.944,03 1254 SUELDOS DEL GRUPO E 251.030,00 251.030,00 332.737,24 332.737,24 -81.707,24 332.737,24 1256 PAGAS EXTRAORDINARIAS 561.420,00 561.420,00 754.546,07 754.546,07 -193.126,07 754.546,07 1257 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 3.680.870,00 2.328.151,16 6.009.021,16 5.254.614,65 5.254.614,65 754.406,51 5.254.614,65 125 RETRIBUCIONES OTRO PERS.ESTATUT. TEM 6.902.380,00 2.328.151,16 9.230.531,16 9.082.218,67 9.082.218,67 148.312,49 9.082.218,67 1280 CONSTITUCIÓN DE PLANES PENSIONES 3.777.980,00 -269.800,00 3.508.180,00 3.570.409,49 3.570.409,49 -62.229,49 3.570.409,49 128 CONSTITUCIÓN DE PLANES PENSIONES 3.777.980,00 -269.800,00 3.508.180,00 3.570.409,49 3.570.409,49 -62.229,49 3.570.409,49 1299 OBLIG.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 40,00 40,00 40,00 129 OBLIG.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 40,00 40,00 40,00 12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO 637.819.460,00 3.124.541,16 640.944.001,16 584.178.390,00 584.178.390,00 56.765.611,16 583.578.043,84 600.346,16

13090 RETRIBUCIONES BASICAS Y OTRAS REMUN. 86.806.070,00 -122.801,77 86.683.268,23 80.734.358,01 80.734.358,01 5.948.910,22 80.734.067,81 290,20 13091 PRODUCTIVIDAD PERSONAL UU.R.E. 3.173.200,00 3.173.200,00 3.175.427,80 3.175.427,80 -2.227,80 3.175.427,80 1309 OTRO PERSONAL 89.979.270,00 -122.801,77 89.856.468,23 83.909.785,81 83.909.785,81 5.946.682,42 83.909.495,61 290,20 130 LABORAL FIJO 89.979.270,00 -122.801,77 89.856.468,23 83.909.785,81 83.909.785,81 5.946.682,42 83.909.495,61 290,20 1310 RETRIBUCIONES BASICAS Y OTRAS REMUN. 9.757.710,00 1.199.826,88 10.957.536,88 18.864.601,78 18.864.601,78 -7.907.064,90 18.824.894,85 39.706,93 131 LABORAL EVENTUAL 9.757.710,00 1.199.826,88 10.957.536,88 18.864.601,78 18.864.601,78 -7.907.064,90 18.824.894,85 39.706,93 1380 APORTAC.A PLANES Y FONDOS Y COMPL.PENS. 370.720,00 370.720,00 479.088,53 479.088,53 -108.368,53 479.088,53 138 APORTAC.A PLANES Y FONDOS Y COMPL.PENS. 370.720,00 370.720,00 479.088,53 479.088,53 -108.368,53 479.088,53 13 LABORALES 100.107.700,00 1.077.025,11 101.184.725,11 103.253.476,12 103.253.476,12 -2.068.751,01 103.213.478,99 39.997,13

1430 OTRO PERSONAL 81.520,00 81.520,00 84.454,54 84.454,54 -2.934,54 84.454,54 143 OTRO PERSONAL 81.520,00 81.520,00 84.454,54 84.454,54 -2.934,54 84.454,54 14 OTRO PERSONAL 81.520,00 81.520,00 84.454,54 84.454,54 -2.934,54 84.454,54

1500 POR DESEMPEÑO DEL PUESTO 130.563.310,00 2.950.000,00 133.513.310,00 135.905.272,27 135.905.272,27 -2.391.962,27 135.905.272,27 1501 POR CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS 51.593.170,00 2.450.000,00 54.043.170,00 56.385.217,96 56.385.217,96 -2.342.047,96 56.385.217,96 1502 PRODUCTIVIDAD PERSONAL UU.R.E. 19.793.960,00 19.793.960,00 19.743.244,92 19.743.244,92 50.715,08 19.743.244,92 150 PRODUCTIVIDAD PERSONAL FUNCIONARIO 201.950.440,00 5.400.000,00 207.350.440,00 212.033.735,15 212.033.735,15 -4.683.295,15 212.033.735,15 1510 GRATIFICACIONES 3.583.730,00 27.500,00 3.611.230,00 1.343.244,01 1.343.244,01 2.267.985,99 1.340.816,01 2.428,00 151 GRATIFICACIONES 3.583.730,00 27.500,00 3.611.230,00 1.343.244,01 1.343.244,01 2.267.985,99 1.340.816,01 2.428,00 1520 PERSONAL ESTATUTARIO 2.757.970,00 2.757.970,00 3.039.033,18 3.039.033,18 -281.063,18 3.001.753,26 37.279,92 1521 PERSONAL DE ASIS. PUBLICA DOMICIL. 131.980,00 131.980,00 64.865,88 64.865,88 67.114,12 64.865,88 152 PRODUCTIV.PERS.ESTATUTAR.FACTOR FIJO 2.889.950,00 2.889.950,00 3.103.899,06 3.103.899,06 -213.949,06 3.066.619,14 37.279,92


EJERCICIO 2005


HOJA : 2



374



1530 PRODUCT.PERSONAL ESTAT.FACTOR VARIAB 2.562.180,00 2.562.180,00 2.331.213,35 2.331.213,35 230.966,65 2.325.669,69 5.543,66 153 PRODUCTIV.PERS.ESTATUT.FACT.VARIABLE 2.562.180,00 2.562.180,00 2.331.213,35 2.331.213,35 230.966,65 2.325.669,69 5.543,66 15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 210.986.300,00 5.427.500,00 216.413.800,00 218.812.091,57 218.812.091,57 -2.398.291,57 218.766.839,99 45.251,58

1600 CUOTAS DE LA SEGURIDAD SOCIAL 214.298.700,00 23.544.264,00 237.842.964,00 228.721.440,95 228.721.440,95 9.121.523,05 228.125.041,58 596.399,37 1609 OBLI.INSALUD PENDIENTES 31-12-01 40,00 40,00 40,00 160 CUOTAS DE LA SEGURIDAD SOCIAL 214.298.740,00 23.544.264,00 237.843.004,00 228.721.440,95 228.721.440,95 9.121.563,05 228.125.041,58 596.399,37 1610 PRESTACIONES COMPLEMENTARIAS 3.746.910,00 3.746.910,00 2.664.405,09 2.664.405,09 1.082.504,91 2.664.312,09 93,00 161 PRESTACIONES COMPLEMENTARIAS 3.746.910,00 3.746.910,00 2.664.405,09 2.664.405,09 1.082.504,91 2.664.312,09 93,00 16200 FORMACION DE PERSONAL 8.073.300,00 306.494,35 8.379.794,35 4.059.846,02 3.914.443,44 4.465.350,91 3.579.785,11 334.658,33 16201 AYUDAS PARA ESTUDIOS 9.417.160,00 9.417.160,00 5.064.145,43 5.064.145,43 4.353.014,57 5.063.246,25 899,18 1620 FORM.Y PERFECCIONAM. DEL PERSONAL 17.490.460,00 306.494,35 17.796.954,35 9.123.991,45 8.978.588,87 8.818.365,48 8.643.031,36 335.557,51 1622 TRANSPORTE DE PERSONAL 67.440,00 67.440,00 31.984,20 31.984,20 35.455,80 23.649,98 8.334,22 1624 ACCION SOCIAL GENERAL 16.145.440,00 16.145.440,00 18.433.938,45 18.433.938,45 -2.288.498,45 18.414.650,45 19.288,00 1625 SEGUROS 1.286.450,00 1.286.450,00 871.190,04 863.303,67 423.146,33 863.303,67 1629 OTROS 6.000,00 6.000,00 32.705,02 32.705,02 -26.705,02 16.359,52 16.345,50 162 GASTOS SOC.PERS.FUNC.ESTAT.Y.NO LAB. 34.995.790,00 306.494,35 35.302.284,35 28.493.809,16 28.340.520,21 6.961.764,14 27.960.994,98 379.525,23 16300 FORMACION DE PERSONAL 683.590,00 40.083,47 723.673,47 354.571,27 354.541,27 369.132,20 290.987,25 63.554,02 16301 AYUDA PARA ESTUDIOS 1.437.420,00 1.437.420,00 767.319,94 767.319,94 670.100,06 763.381,68 3.938,26 1630 FORMACION Y PERFECC. DEL PERSONAL 2.121.010,00 40.083,47 2.161.093,47 1.121.891,21 1.121.861,21 1.039.232,26 1.054.368,93 67.492,28 1632 TRANSPORTE DE PERSONAL 54.850,00 54.850,00 5.578,25 5.578,25 49.271,75 3.554,21 2.024,04 1634 ACCION SOCIAL 3.029.100,00 3.029.100,00 3.158.046,48 3.158.046,48 -128.946,48 3.158.046,48 1635 SEGUROS 190.070,00 190.070,00 157.014,14 149.127,76 40.942,24 149.127,76 1639 OTROS 7.000,00 7.000,00 13.152,20 13.152,20 -6.152,20 8.514,70 4.637,50 163 GASTOS SOCIALES DEL PERSONAL LABORAL 5.402.030,00 40.083,47 5.442.113,47 4.455.682,28 4.447.765,90 994.347,57 4.373.612,08 74.153,82 16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 258.443.470,00 23.890.841,82 282.334.311,82 264.335.337,48 264.174.132,15 18.160.179,67 263.123.960,73 1.050.171,42

1 GASTOS DE PERSONAL 1.207.651.590,00 33.519.908,09 1.241.171.498,09 1.170.878.986,75 1.170.717.781,42 70.453.716,67 1.168.982.015,13 1.735.766,29

2020 ARRENDAMIEN.DE EDIF. Y OTRAS CONSTR. 14.021.030,00 -500.000,00 13.521.030,00 12.913.505,32 12.894.159,40 626.870,60 12.755.920,35 138.239,05 202 ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES 14.021.030,00 -500.000,00 13.521.030,00 12.913.505,32 12.894.159,40 626.870,60 12.755.920,35 138.239,05 2030 ARRENDAMIEN.DE MAQUIN.INSTALAC.Y UTI 59.980,00 59.980,00 26.957,07 26.775,34 33.204,66 26.775,34 203 ARRENDAM.MAQUIN.,INSTAL. Y UTILLAJE 59.980,00 59.980,00 26.957,07 26.775,34 33.204,66 26.775,34 2040 ARRENDAM. DE MATERIAL DE TRANSPORTE 20.260,00 20.260,00 12.726,90 12.726,90 7.533,10 12.726,90 204 ARRENDAM.DE MAT.TRANSPORTE 20.260,00 20.260,00 12.726,90 12.726,90 7.533,10 12.726,90 2050 ARRENDAMIENTOS DE MOBIL. Y ENSERES 238.900,00 238.900,00 143.142,21 142.110,85 96.789,15 139.269,79 2.841,06 205 ARRENDAM.DE MOBILIARIO Y ENSERES 238.900,00 238.900,00 143.142,21 142.110,85 96.789,15 139.269,79 2.841,06 2060 ARRENDAMIENTOS EQUIP.PROCES.INFORM. 20.990.290,00 20.990.290,00 19.465.089,11 17.926.398,21 3.063.891,79 14.854.943,59 3.071.454,62 206 ARREND.EQUIP.PARA PROCESOS DE INFORM 20.990.290,00 20.990.290,00 19.465.089,11 17.926.398,21 3.063.891,79 14.854.943,59 3.071.454,62 2080 ARRENDAMIENTOS OTRO INMOVIL.MATERIAL 2.140,00 2.140,00 2.497,74 2.497,74 -357,74 2.497,74


EJERCICIO 2005


HOJA : 3



375



208 ARREND.DE OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 2.140,00 2.140,00 2.497,74 2.497,74 -357,74 2.497,74 2090 CANONES 59.150,00 59.150,00 48.515,08 48.515,08 10.634,92 48.472,84 42,24 209 CANONES 59.150,00 59.150,00 48.515,08 48.515,08 10.634,92 48.472,84 42,24 20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 35.391.750,00 -500.000,00 34.891.750,00 32.612.433,43 31.053.183,52 3.838.566,48 27.840.606,55 3.212.576,97

2100 TERRENOS Y BIENES NATURALES 42.720,00 42.720,00 49.245,07 49.245,07 -6.525,07 49.245,07 210 TERRENOS Y BIENES NATURALES 42.720,00 42.720,00 49.245,07 49.245,07 -6.525,07 49.245,07 2120 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 20.286.010,00 910.000,00 21.196.010,00 17.581.043,49 17.286.945,49 3.909.064,51 15.335.421,04 1.951.524,45 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 20.286.010,00 910.000,00 21.196.010,00 17.581.043,49 17.286.945,49 3.909.064,51 15.335.421,04 1.951.524,45 2130 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 5.041.440,00 20.000,00 5.061.440,00 6.540.999,15 6.251.078,24 -1.189.638,24 5.674.758,71 576.319,53 213 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 5.041.440,00 20.000,00 5.061.440,00 6.540.999,15 6.251.078,24 -1.189.638,24 5.674.758,71 576.319,53 2140 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 270.520,00 270.520,00 153.573,25 145.455,25 125.064,75 140.082,73 5.372,52 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 270.520,00 270.520,00 153.573,25 145.455,25 125.064,75 140.082,73 5.372,52 2150 MOBILIARIO Y ENSERES 5.560.700,00 5.560.700,00 3.604.453,45 3.319.296,07 2.241.403,93 2.991.403,58 327.892,49 215 MOBILIARIO Y ENSERES 5.560.700,00 5.560.700,00 3.604.453,45 3.319.296,07 2.241.403,93 2.991.403,58 327.892,49 2160 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 16.319.150,00 16.319.150,00 15.397.781,75 14.155.980,08 2.163.169,92 10.379.879,25 3.776.100,83 216 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 16.319.150,00 16.319.150,00 15.397.781,75 14.155.980,08 2.163.169,92 10.379.879,25 3.776.100,83 2190 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 197.490,00 197.490,00 31.566,43 26.343,03 171.146,97 26.343,03 219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 197.490,00 197.490,00 31.566,43 26.343,03 171.146,97 26.343,03 21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 47.718.030,00 930.000,00 48.648.030,00 43.358.662,59 41.234.343,23 7.413.686,77 34.597.133,41 6.637.209,82

2200 ORDINARIO NO INVENTARIABLE 13.604.030,00 -500.000,00 13.104.030,00 8.073.943,78 7.413.187,44 5.690.842,56 5.624.019,25 1.789.168,19 2201 PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 2.098.750,00 2.098.750,00 1.347.999,49 1.324.942,01 773.807,99 1.210.847,98 114.094,03 2202 MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL 12.115.740,00 12.115.740,00 11.946.848,58 11.942.254,76 173.485,24 8.730.382,79 3.211.871,97 220 MATERIAL DE OFICINA 27.818.520,00 -500.000,00 27.318.520,00 21.368.791,85 20.680.384,21 6.638.135,79 15.565.250,02 5.115.134,19 22100 ENERGIA ELECTRICA 17.879.370,00 17.879.370,00 16.927.535,04 16.343.034,03 1.536.335,97 15.408.285,76 934.748,27 22101 AGUA 1.500.150,00 1.500.150,00 1.416.868,54 1.370.097,67 130.052,33 1.298.585,75 71.511,92 22102 GAS 962.400,00 962.400,00 762.446,78 728.903,06 233.496,94 669.661,51 59.241,55 22103 COMBUSTIBLE 3.434.140,00 -30.000,00 3.404.140,00 3.679.124,70 3.418.173,43 -14.033,43 2.525.862,92 892.310,51 2210 ELECTRICIDAD,AGUA,GAS Y COMBUSTIBLE 23.776.060,00 -30.000,00 23.746.060,00 22.785.975,06 21.860.208,19 1.885.851,81 19.902.395,94 1.957.812,25 22110 PRODUCTOS FARMACEUTICOS 2.652.400,00 2.652.400,00 2.419.875,12 2.414.840,42 237.559,58 2.320.219,92 94.620,50 22112 HEMODERIVADOS 198.680,00 198.680,00 217.143,88 217.143,88 -18.463,88 215.557,71 1.586,17 22113 PRODUCTOS FARMAC. RED HOSPIT.I.N.G.S 2.674.610,00 2.674.610,00 4.400.525,05 4.400.525,05 -1.725.915,05 4.324.750,95 75.774,10 2211 PRODUC. FARMAC. Y HEMODERIVADOS 5.525.690,00 5.525.690,00 7.037.544,05 7.032.509,35 -1.506.819,35 6.860.528,58 171.980,77 2212 INSTRUM. Y PEQ. UTILLAJE SANITARIO 325.680,00 325.680,00 280.322,82 279.919,98 45.760,02 233.710,62 46.209,36 2213 INSTRUM.Y PEQ. UTILLAJE NO SANITARIO 617.680,00 617.680,00 809.540,10 800.641,65 -182.961,65 743.696,28 56.945,37 22140 LENCERIA 644.800,00 644.800,00 492.057,98 434.143,59 210.656,41 327.690,11 106.453,48 22141 VESTUARIO 1.223.390,00 1.223.390,00 770.077,48 754.558,81 468.831,19 628.667,36 125.891,45 2214 LENCERIA Y VESTUARIO 1.868.190,00 1.868.190,00 1.262.135,46 1.188.702,40 679.487,60 956.357,47 232.344,93 2215 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 3.374.440,00 3.374.440,00 3.036.563,28 2.925.653,33 448.786,67 2.626.991,27 298.662,06


EJERCICIO 2005


HOJA : 4



376



22160 IMPLANTES 652.300,00 652.300,00 799.477,90 799.477,90 -147.177,90 763.231,18 36.246,72 22161 MATERIAL DE LABORATORIO 2.845.360,00 2.845.360,00 3.520.461,57 3.508.159,16 -662.799,16 3.392.105,86 116.053,30 22162 MATERIAL DE RADIOLOGIA 151.250,00 151.250,00 172.518,11 170.110,39 -18.860,39 167.368,72 2.741,67 22164 OTRO MATERIAL SANITARIO 12.571.280,00 -575.000,00 11.996.280,00 4.960.826,07 4.938.512,00 7.057.768,00 4.703.748,53 234.763,47 2216 MAT.SANIT. PARA CONSUMO Y REPOSICION 16.220.190,00 -575.000,00 15.645.190,00 9.453.283,65 9.416.259,45 6.228.930,55 9.026.454,29 389.805,16 2217 MAT.NO SANIT.PARA CONSUMO Y REPOSIC. 2.365.730,00 2.365.730,00 2.338.016,01 2.320.134,58 45.595,42 2.175.193,82 144.940,76 2218 BANCO DE SANGRE 105.000,00 105.000,00 208.363,27 208.363,27 -103.363,27 208.363,27 2219 OTROS SUMINISTROS 1.838.870,00 1.838.870,00 1.687.617,63 1.647.104,63 191.765,37 1.452.920,64 194.183,99 221 SUMINISTROS 56.017.530,00 -605.000,00 55.412.530,00 48.899.361,33 47.679.496,83 7.733.033,17 44.186.612,18 3.492.884,65 2220 SERV.DE TELECOMUNICACIONES 25.728.680,00 -1.200.000,00 24.528.680,00 21.222.126,73 20.482.396,60 4.046.283,40 13.322.476,78 7.159.919,82 2221 POSTALES 47.367.810,00 11.500.000,00 58.867.810,00 42.479.075,18 42.281.082,74 16.586.727,26 39.093.843,41 3.187.239,33 2222 TELEGRAFICAS 134.470,00 134.470,00 49.907,71 49.907,71 84.562,29 48.680,02 1.227,69 2229 OTRAS 180.360,00 180.360,00 108.369,84 105.754,54 74.605,46 94.843,26 10.911,28 222 COMUNICACIONES 73.411.320,00 10.300.000,00 83.711.320,00 63.859.479,46 62.919.141,59 20.792.178,41 52.559.843,47 10.359.298,12 2230 TRANSPORTES 4.438.950,00 4.438.950,00 3.829.439,73 3.498.548,97 940.401,03 3.225.234,55 273.314,42 223 TRANSPORTES 4.438.950,00 4.438.950,00 3.829.439,73 3.498.548,97 940.401,03 3.225.234,55 273.314,42 2240 EDIFICIOS Y LOCALES 35.700,00 35.700,00 13.336,09 13.336,09 22.363,91 13.336,09 2241 VEHICULOS 287.210,00 287.210,00 285.695,69 285.677,66 1.532,34 281.665,88 4.011,78 2249 OTROS RIESGOS 2.656.590,00 2.656.590,00 2.752.120,95 2.718.670,95 -62.080,95 1.630.171,11 1.088.499,84 224 PRIMAS DE SEGUROS 2.979.500,00 2.979.500,00 3.051.152,73 3.017.684,70 -38.184,70 1.925.173,08 1.092.511,62 2250 ESTATALES 89.410,00 89.410,00 37.361,46 37.361,46 52.048,54 37.361,46 2251 AUTONOMICOS 44.220,00 -35.000,00 9.220,00 11.951,34 11.951,34 -2.731,34 9.562,74 2.388,60 2252 LOCALES 13.558.850,00 -2.079.993,00 11.478.857,00 10.527.138,59 10.524.276,50 954.580,50 8.782.493,63 1.741.782,87 225 TRIBUTOS 13.692.480,00 -2.114.993,00 11.577.487,00 10.576.451,39 10.573.589,30 1.003.897,70 8.829.417,83 1.744.171,47 2261 ATENC.PROTOCOLAR. Y REPRESENTATIVAS 386.450,00 386.450,00 246.997,66 246.997,66 139.452,34 210.981,92 36.015,74 22620 DE GESTION ADMINISTRATIVA 4.781.330,00 -15.000,00 4.766.330,00 5.710.175,15 5.705.552,95 -939.222,95 5.194.138,17 511.414,78 22621 DE COMUNICACION 11.123.870,00 11.123.870,00 8.578.359,28 7.877.005,10 3.246.864,90 5.500.129,44 2.376.875,66 2262 INFORMACION Y DIVULGACION 15.905.200,00 -15.000,00 15.890.200,00 14.288.534,43 13.582.558,05 2.307.641,95 10.694.267,61 2.888.290,44 2263 JURIDICOS, CONTENCIOSOS 812.130,00 812.130,00 7.566.520,15 7.566.520,15 -6.754.390,15 7.065.774,95 500.745,20 2264 GASTOS DERIVAD. ASISTENCIA RELIGIOSA 32.610,00 32.610,00 33.269,00 33.269,00 -659,00 32.182,30 1.086,70 2265 CUOTAS DE ASOCIACION 351.700,00 351.700,00 335.258,60 335.258,60 16.441,40 335.258,60 22660 REUNIONES,CONFEREN.Y CELEBRAC.ACTOS 3.775.780,00 3.775.780,00 2.944.936,16 2.787.646,55 988.133,45 2.227.448,97 560.197,58 22661 CURSOS DE FORMACION 3.790.010,00 909.007,46 4.699.017,46 2.130.448,11 2.086.086,75 2.612.930,71 1.812.544,46 273.542,29 2266 REUN.,COFERENC.,CELEB.ACTOS Y CURSOS 7.565.790,00 909.007,46 8.474.797,46 5.075.384,27 4.873.733,30 3.601.064,16 4.039.993,43 833.739,87 2267 COSTAS DEL PROCEDIMIENTO EJECUTIVO 4.220.710,00 4.839.443,08 9.060.153,08 11.452.946,50 11.185.690,75 -2.125.537,67 10.554.832,53 630.858,22 2269 OTROS 2.306.420,00 12.102.836,28 14.409.256,28 9.652.775,54 9.644.883,72 4.764.372,56 8.293.109,64 1.351.774,08 226 GASTOS DIVERSOS 31.581.010,00 17.836.286,82 49.417.296,82 48.651.686,15 47.468.911,23 1.948.385,59 41.226.400,98 6.242.510,25 2270 INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. 6.836.880,00 -145.000,00 6.691.880,00 5.597.418,77 5.247.212,91 1.444.667,09 4.349.187,70 898.025,21 2271 ESTUDIOS, PROYEC.INVES.Y OTRAS ACTIV. 3.501.240,00 -2.427.500,00 1.073.740,00 443.659,00 428.659,00 645.081,00 185.579,00 243.080,00 2273 LIMPIEZA Y ASEO 31.763.680,00 -325.000,00 31.438.680,00 29.494.310,81 28.437.417,78 3.001.262,22 27.304.401,49 1.133.016,29


EJERCICIO 2005


HOJA : 5



377



2274 SEGURIDAD 31.473.170,00 -60.000,00 31.413.170,00 29.553.684,93 28.450.668,68 2.962.501,32 26.674.415,47 1.776.253,21 2275 SERVICIOS CONTRATADOS DE COMEDOR 707.700,00 707.700,00 1.383.313,78 1.131.898,44 -424.198,44 1.079.294,81 52.603,63 2276 SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS 29.295.030,00 3.900.000,00 33.195.030,00 28.697.876,47 27.261.516,20 5.933.513,80 23.717.281,14 3.544.235,06 22780 SERVICIOS DE GESTION RECAUDATORIA 1.036.020,00 1.036.020,00 1.053.284,89 1.053.284,89 -17.264,89 1.046.006,24 7.278,65 22781 SERVICIOS DE GESTION DE PRESTACIONES 4.748.770,00 4.748.770,00 4.102.793,74 4.076.085,23 672.684,77 3.742.786,54 333.298,69 22782 SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 63.834.550,00 63.834.550,00 58.948.387,05 54.119.727,07 9.714.822,93 44.114.139,04 10.005.588,03 2278 COLAB.EN GEST.PREST.SERVICIOS 69.619.340,00 69.619.340,00 64.104.465,68 59.249.097,19 10.370.242,81 48.902.931,82 10.346.165,37 2279 OTROS 19.837.320,00 -997.546,00 18.839.774,00 14.954.945,08 14.088.264,97 4.751.509,03 12.301.632,64 1.786.632,33 227 TRABAJ.REALIZ.POR OTRAS EMPR.Y PROF. 193.034.360,00 -55.046,00 192.979.314,00 174.229.674,52 164.294.735,17 28.684.578,83 144.514.724,07 19.780.011,10 22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 402.973.670,00 24.861.247,82 427.834.917,82 374.466.037,16 360.132.492,00 67.702.425,82 312.032.656,18 48.099.835,82

2300 DIETAS 7.199.010,00 69.500,00 7.268.510,00 3.961.245,26 3.958.175,62 3.310.334,38 3.902.227,58 55.948,04 230 DIETAS 7.199.010,00 69.500,00 7.268.510,00 3.961.245,26 3.958.175,62 3.310.334,38 3.902.227,58 55.948,04 2310 LOCOMOCION 5.135.650,00 44.068,00 5.179.718,00 4.256.187,92 4.256.161,22 923.556,78 4.167.429,06 88.732,16 231 LOCOMOCION 5.135.650,00 44.068,00 5.179.718,00 4.256.187,92 4.256.161,22 923.556,78 4.167.429,06 88.732,16 2320 TRASLADOS 46.310,00 46.310,00 506,00 506,00 45.804,00 506,00 232 TRASLADOS 46.310,00 46.310,00 506,00 506,00 45.804,00 506,00 2330 OTRAS INDEMNIZACIONES 72.410,00 72.410,00 231.132,24 231.132,24 -158.722,24 230.850,72 281,52 233 OTRAS INDEMNIZACIONES 72.410,00 72.410,00 231.132,24 231.132,24 -158.722,24 230.850,72 281,52 23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 12.453.380,00 113.568,00 12.566.948,00 8.449.071,42 8.445.975,08 4.120.972,92 8.301.013,36 144.961,72

2400 GASTOS EDICION Y DISTRIBUCION 2.810.700,00 -100.000,00 2.710.700,00 2.210.093,51 2.155.240,44 555.459,56 1.336.903,85 818.336,59 240 GASTOS DE EDICION Y DISTRIBUCION 2.810.700,00 -100.000,00 2.710.700,00 2.210.093,51 2.155.240,44 555.459,56 1.336.903,85 818.336,59 24 GASTOS DE PUBLICACIONES 2.810.700,00 -100.000,00 2.710.700,00 2.210.093,51 2.155.240,44 555.459,56 1.336.903,85 818.336,59

2513 CON ENTES TERRITORIALES 42.640,00 42.640,00 12.819,88 12.819,88 29.820,12 9.774,45 3.045,43 2514 CON ENTES U ORGANISM.INTERNAC. 127.900,00 127.900,00 244.554,15 244.554,15 -116.654,15 212.746,78 31.807,37 2515 CON ENTIDADES PRIVADAS 467.650,00 467.650,00 198.896,96 198.845,41 268.804,59 185.745,37 13.100,04 251 CONCIERTOS CON INSTIT.ATENC.PRIMARIA 638.190,00 638.190,00 456.270,99 456.219,44 181.970,56 408.266,60 47.952,84 2522 CON COMUNIDADES AUTONOMAS 2.100,00 2.100,00 9.775,12 9.775,12 -7.675,12 9.775,12 2523 CON ENTES TERRITORIALES 5.390,00 5.390,00 9.352,18 9.352,18 -3.962,18 9.352,18 2524 CON ENTES U ORG. INTERNACIONALES 51.650,00 100.000,00 151.650,00 273.624,77 273.624,77 -121.974,77 251.911,18 21.713,59 2525 CON ENTIDADES PRIVADAS 943.420,00 1.600.000,00 2.543.420,00 1.339.874,79 1.338.291,92 1.205.128,08 1.270.605,63 67.686,29 252 CONCIERTOS CON INSTIT.ATENC.ESPECIAL 1.002.560,00 1.700.000,00 2.702.560,00 1.632.626,86 1.631.043,99 1.071.516,01 1.541.644,11 89.399,88 2531 HEMODIALISIS EN CENTROS HOSPITALAR. 9.470,00 9.470,00 43.629,59 42.262,49 -32.792,49 42.262,49 2532 CLUB DIALISIS 1.169.500,00 1.169.500,00 1.314.877,99 1.314.877,99 -145.377,99 1.314.877,99 2533 OTRAS HEMODIAL.EN CENTROS NO HOSPIT. 56.320,00 56.320,00 25.663,99 25.663,99 30.656,01 25.663,99 253 CONCIERTOS POR PROG.ESP.HEMODIALISIS 1.235.290,00 1.235.290,00 1.384.171,57 1.382.804,47 -147.514,47 1.382.804,47 2541 CONCIERT.PARA LITOTRICIAS EXTRACORP. 930,00 930,00 877,40 877,40 52,60 877,40 25421 OXIGENOTERAPIA 191.430,00 191.430,00 330.752,46 317.605,54 -126.175,54 309.154,25 8.451,29


EJERCICIO 2005


HOJA : 6



378



25422 AEROSOLTERAPIA 74.980,00 74.980,00 77.633,88 77.633,88 -2.653,88 77.124,24 509,64 25423 OTRAS TERAPIAS 163.350,00 163.350,00 151.793,84 151.793,84 11.556,16 145.168,65 6.625,19 2542 TERAPIA INSUF.RESP.A DOMICILIO 429.760,00 429.760,00 560.180,18 547.033,26 -117.273,26 531.447,14 15.586,12 25431 CONCIERT.PARA RESONAN.NUCLEAR MAGNE. 737.610,00 737.610,00 977.238,55 977.238,55 -239.628,55 946.086,89 31.151,66 25432 CONCIERTOS PARA T.A.C. 23.390,00 23.390,00 327.783,29 327.783,29 -304.393,29 314.359,73 13.423,56 25439 OTROS 18.610,00 18.610,00 34.503,25 34.503,25 -15.893,25 32.807,20 1.696,05 2543 CONCIERT.PARA TECNIC.DIAGNOST.IMAGEN 779.610,00 779.610,00 1.339.525,09 1.339.525,09 -559.915,09 1.293.253,82 46.271,27 2545 CONCIERTOS REHABILITACION-FISIOTERAP 509.230,00 509.230,00 571.202,73 571.202,73 -61.972,73 571.202,73 2546 CONCIERTOS PARA ALERGIAS 90,00 90,00 90,00 2547 OTROS SERVICIOS ESPECIALES 564.350,00 564.350,00 73.723,33 72.246,81 492.103,19 68.503,99 3.742,82 254 CONCIERTO CENTROS DIAG.TRATAM.TERAP. 2.283.970,00 2.283.970,00 2.545.508,73 2.530.885,29 -246.915,29 2.465.285,08 65.600,21 2551 SERVICIOS CONCERTADOS DE AMBULANCIAS 1.767.350,00 1.767.350,00 1.788.158,09 1.768.434,95 -1.084,95 1.482.830,28 285.604,67 2552 TRASL.ENFERM.CON OTROS MED.DE TRANSP 840.350,00 840.350,00 668.077,02 668.077,02 172.272,98 486.563,56 181.513,46 255 CONCIERTOS PROGR.ESPECIAL TRANSPORTE 2.607.700,00 2.607.700,00 2.456.235,11 2.436.511,97 171.188,03 1.969.393,84 467.118,13 2581 REINTEGRO GASTOS ASIST.SANITARIA 409.160,00 409.160,00 268.911,61 268.491,37 140.668,63 263.163,78 5.327,59 2582 OTROS SERVIC.ASISTENCIA SANITARIA 1.385.950,00 1.385.950,00 529.032,83 432.985,47 952.964,53 408.248,77 24.736,70 258 OTROS SERVICIOS DE ASISTEN.SANITARIA 1.795.110,00 1.795.110,00 797.944,44 701.476,84 1.093.633,16 671.412,55 30.064,29 25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 9.562.820,00 1.700.000,00 11.262.820,00 9.272.757,70 9.138.942,00 2.123.878,00 8.438.806,65 700.135,35

2615 CON ENTIDADES PRIVADAS 87.898.410,00 5.157.410,00 93.055.820,00 93.782.164,19 90.304.391,19 2.751.428,81 77.803.147,11 12.501.244,08 261 CONCIERTOS DE SERV.SOC.CON MED.AJE. 87.898.410,00 5.157.410,00 93.055.820,00 93.782.164,19 90.304.391,19 2.751.428,81 77.803.147,11 12.501.244,08 2621 CON INSTITUCIONES DEL ESTADO 409.040,00 409.040,00 409.040,00 2622 CON COMUNIDADES AUTÓNOMAS 583.870,00 583.870,00 1.697.122,56 1.697.122,56 -1.113.252,56 1.697.122,56 2623 CON ENTES TERRITORIALES 26.181.580,00 26.181.580,00 22.113.289,64 21.623.527,95 4.558.052,05 20.965.540,56 657.987,39 2624 CON OTRAS INSTITUCIONES 4.578.760,00 4.578.760,00 1.766.130,37 1.638.285,30 2.940.474,70 739.836,56 898.448,74 2625 CON ENTIDADES PRIVADAS 102.172,06 58.092,79 -58.092,79 58.092,79 2626 CONVENIOS FONDO 11 M 500.000,00 500.000,00 500.000,00 262 CONVENIOS DE SERV.SOC.CON MED.AJENOS 31.753.250,00 500.000,00 32.253.250,00 25.678.714,63 25.017.028,60 7.236.221,40 23.402.499,68 1.614.528,92 26 S.SOCIAL.CON MED.AJENOS 119.651.660,00 5.657.410,00 125.309.070,00 119.460.878,82 115.321.419,79 9.987.650,21 101.205.646,79 14.115.773,00

2999 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 4.899.840,00 2.400.000,00 7.299.840,00 7.299.813,50 7.299.813,50 26,50 7.231.430,29 68.383,21 299 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 4.899.840,00 2.400.000,00 7.299.840,00 7.299.813,50 7.299.813,50 26,50 7.231.430,29 68.383,21 29 OBLIG.INSALUD PEND.IMPUTAR 31/12/01 4.899.840,00 2.400.000,00 7.299.840,00 7.299.813,50 7.299.813,50 26,50 7.231.430,29 68.383,21

2 GAST.CORRIENT.BIENES Y SERV. 635.461.850,00 35.062.225,82 670.524.075,82 597.129.748,13 574.781.409,56 95.742.666,26 500.984.197,08 73.797.212,48

3000 INTERESES 6.000,00 6.000,00 435,48 435,48 5.564,52 435,48 300 INTERESES 6.000,00 6.000,00 435,48 435,48 5.564,52 435,48 30 EMPRESTITOS 6.000,00 6.000,00 435,48 435,48 5.564,52 435,48


EJERCICIO 2005


HOJA : 7



379



3100 INTERESES 6.360,00 6.360,00 5.987,21 5.987,21 372,79 5.987,21 310 INTERESES 6.360,00 6.360,00 5.987,21 5.987,21 372,79 5.987,21 31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NAL. 6.360,00 6.360,00 5.987,21 5.987,21 372,79 5.987,21

3520 INTERESES DE DEMORA 16.337.770,00 -1.892.446,23 14.445.323,77 13.048.614,68 13.048.614,68 1.396.709,09 11.811.217,86 1.237.396,82 352 INTERESES DE DEMORA 16.337.770,00 -1.892.446,23 14.445.323,77 13.048.614,68 13.048.614,68 1.396.709,09 11.811.217,86 1.237.396,82 3590 OTROS GASTOS FINANCIEROS 9.204.280,00 -8.307.582,00 896.698,00 206.183,85 206.183,85 690.514,15 206.183,85 359 OTROS GASTOS FINANCIEROS 9.204.280,00 -8.307.582,00 896.698,00 206.183,85 206.183,85 690.514,15 206.183,85 35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 25.542.050,00 -10.200.028,23 15.342.021,77 13.254.798,53 13.254.798,53 2.087.223,24 12.017.401,71 1.237.396,82

3999 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 30,00 30,00 30,00 399 OBLI.EJERC.ANTERIORES PEND.IMPUTAR 30,00 30,00 30,00 39 OBLI.EJERC.ANTERIORES PEND.IMPUTAR 30,00 30,00 30,00

3 GASTOS FINANCIEROS 25.554.440,00 -10.200.028,23 15.354.411,77 13.261.221,22 13.261.221,22 2.093.190,55 12.023.824,40 1.237.396,82

4000 DEL PAIS VASCO 121.319.880,00 121.319.880,00 105.221.880,00 105.221.880,00 16.098.000,00 105.221.880,00 4001 DE NAVARRA 32.050.680,00 -3.000.000,00 29.050.680,00 27.952.680,00 27.952.680,00 1.098.000,00 27.952.680,00 4009 OTRAS 3.087.575,00 3.087.575,00 3.037.575,00 3.037.575,00 50.000,00 3.037.575,00 400 A LA ADMON.DEL ESTADO 153.370.560,00 87.575,00 153.458.135,00 136.212.135,00 136.212.135,00 17.246.000,00 136.212.135,00 40 A LA ADMON.DEL ESTADO 153.370.560,00 87.575,00 153.458.135,00 136.212.135,00 136.212.135,00 17.246.000,00 136.212.135,00

4294 A LA TESORERIA GRAL.SEGURIDAD SOCIAL 4.750.480,00 -535.170,00 4.215.310,00 4.215.310,00 4.215.310,00 4.215.310,00 429 OTRAS TRANSF.A ENTIDADES DEL SISTEMA 4.750.480,00 -535.170,00 4.215.310,00 4.215.310,00 4.215.310,00 4.215.310,00 42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 4.750.480,00 -535.170,00 4.215.310,00 4.215.310,00 4.215.310,00 4.215.310,00

45011 CANARIAS 5.835.000,00 5.835.000,00 5.562.331,33 5.562.331,33 272.668,67 5.562.331,33 45012 CATALUÑA 3.206.000,00 -350.000,00 2.856.000,00 2.708.735,91 2.708.735,91 147.264,09 2.708.735,91 45013 GALICIA 37.787.000,00 -350.000,00 37.437.000,00 37.746.782,41 37.746.782,41 -309.782,41 37.746.782,41 45015 COMUNIDAD VALENCIANA 6.540.000,00 -300.000,00 6.240.000,00 6.103.103,11 6.103.103,11 136.896,89 6.103.103,11 4501 COMUNIDADES AUTONOMAS (I) 53.368.000,00 -1.000.000,00 52.368.000,00 52.120.952,76 52.120.952,76 247.047,24 52.120.952,76 45020 CASTILLA Y LEON 22.801,77 22.801,77 22.801,77 22.801,77 22.801,77 4502 COMUNIDADES AUTONOMAS (II) 22.801,77 22.801,77 22.801,77 22.801,77 22.801,77 450 POR F.Y SERV.TRANSF.A.SANIT.Y SERV.S 53.368.000,00 -977.198,23 52.390.801,77 52.143.754,53 52.143.754,53 247.047,24 52.143.754,53 4592 CONTROL 274.278.000,00 274.278.000,00 252.363.042,90 252.363.042,90 21.914.957,10 252.363.042,90 4599 OTRAS 10.339.080,00 347.546,00 10.686.626,00 10.686.626,00 10.686.626,00 10.339.080,00 347.546,00 459 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES 284.617.080,00 347.546,00 284.964.626,00 263.049.668,90 263.049.668,90 21.914.957,10 262.702.122,90 347.546,00 45 A COMUNIDADES AUTONOMAS 337.985.080,00 -629.652,23 337.355.427,77 315.193.423,43 315.193.423,43 22.162.004,34 314.845.877,43 347.546,00

4710 ENTREGAS DE BOTIQUINES 2.348.310,00 -1.300.000,00 1.048.310,00 1.048.310,00


EJERCICIO 2005


HOJA : 8



380



471 ENTREGAS DE BOTIQUINES 2.348.310,00 -1.300.000,00 1.048.310,00 1.048.310,00 4720 AYUDAS PARA BALSAS DE SALVAMENTO 6.000,00 6.000,00 6.000,00 472 AYUDAS PARA BALSAS DE SALVAMENTO 6.000,00 6.000,00 6.000,00 47 A EMPRESAS PRIVADAS 2.354.310,00 -1.300.000,00 1.054.310,00 1.054.310,00

4800 A O.S.Y EMP.COM.PAR.CJOS.GENE.Y C.E. 85.000,00 85.000,00 77.700,60 77.700,60 7.299,40 77.700,60 4809 OTRAS AYUDAS A FAMILIAS E INSTITUCIONES 2.100.000,00 2.100.000,00 1.468.012,73 1.108.398,18 991.601,82 1.016.398,18 92.000,00 480 AYUDAS GENERICAS A FAM.E INST. SIN L 85.000,00 2.100.000,00 2.185.000,00 1.545.713,33 1.186.098,78 998.901,22 1.094.098,78 92.000,00 48111 REGIMEN GENERAL 5.805.263.000,00 5.805.263.000,00 5.828.498.126,06 5.828.498.126,06 -23.235.126,06 5.767.662.838,67 60.835.287,39 48112 REGIMEN ESPECIAL DE TRABA. AUTÓNOMOS 644.578.000,00 644.578.000,00 647.444.475,83 647.444.475,83 -2.866.475,83 641.079.033,32 6.365.442,51 48113 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 584.723.000,00 584.723.000,00 577.664.696,53 577.664.696,53 7.058.303,47 572.173.239,90 5.491.456,63 48114 REGIMEN ESPECIAL DE TRAB. DEL MAR 92.195.420,00 880.000,00 93.075.420,00 92.458.377,06 92.458.377,06 617.042,94 91.519.785,43 938.591,63 48115 REGIMEN ESPECIAL DE LA MINE. CARBON 91.768.000,00 91.768.000,00 81.866.511,49 81.866.511,49 9.901.488,51 80.838.734,39 1.027.777,10 48116 REGIMEN ESPECIAL DE EMPL. DEL HOGAR 84.504.000,00 84.504.000,00 84.997.584,32 84.997.584,32 -493.584,32 84.098.488,68 899.095,64 48117 DE ACCIDENTES DE TRAB.Y ENFER.PROF. 1.059.912.000,00 1.059.912.000,00 1.021.747.295,14 1.021.747.295,14 38.164.704,86 1.010.865.849,23 10.881.445,91 48118 NO CONTRIBUTIVA 859.732.620,00 859.732.620,00 842.395.393,39 842.395.393,39 17.337.226,61 842.275.145,87 120.247,52 4811 INVALIDEZ 9.222.676.040,00 880.000,00 9.223.556.040,00 9.177.072.459,82 9.177.072.459,82 46.483.580,18 9.090.513.115,49 86.559.344,33 48121 REGIMEN GENERAL 32.325.182.000,00 147.432.000,00 32.472.614.000,00 32.434.521.421,76 32.434.521.421,76 38.092.578,24 32.069.906.368,25 364.615.053,51 48122 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 4.024.557.000,00 15.977.000,00 4.040.534.000,00 4.077.108.833,18 4.077.108.833,18 -36.574.833,18 4.031.766.289,09 45.342.544,09 48123 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 5.761.625.000,00 5.761.625.000,00 5.765.432.741,16 5.765.432.741,16 -3.807.741,16 5.704.003.951,47 61.428.789,69 48124 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 858.425.050,00 3.400.000,00 861.825.050,00 858.038.264,42 858.038.264,42 3.786.785,58 849.133.965,29 8.904.299,13 48125 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 866.252.000,00 866.252.000,00 819.844.284,38 819.844.284,38 46.407.715,62 809.691.695,16 10.152.589,22 48126 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 958.634.000,00 958.634.000,00 965.203.686,97 965.203.686,97 -6.569.686,97 954.287.802,47 10.915.884,50 48127 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENF.PROF. 566.653.000,00 566.653.000,00 554.304.110,51 554.304.110,51 12.348.889,49 547.855.450,36 6.448.660,15 48128 NO CONTRIBUTIVA 1.003.712.980,00 1.003.712.980,00 1.006.366.205,18 1.006.366.205,18 -2.653.225,18 1.006.256.434,03 109.771,15 4812 JUBILACION 46.365.041.030,00 166.809.000,00 46.531.850.030,00 46.480.819.547,56 46.480.819.547,56 51.030.482,44 45.972.901.956,12 507.917.591,44 48131 REGIMEN GENERAL 9.501.281.000,00 9.501.281.000,00 9.481.379.290,25 9.481.379.290,25 19.901.709,75 9.374.517.913,71 106.861.376,54 48132 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 1.299.769.000,00 1.299.769.000,00 1.296.880.378,64 1.296.880.378,64 2.888.621,36 1.282.558.136,38 14.322.242,26 48133 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 2.037.267.000,00 2.037.267.000,00 2.028.334.710,95 2.028.334.710,95 8.932.289,05 2.007.568.583,50 20.766.127,45 48134 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 288.071.320,00 2.600.000,00 290.671.320,00 288.934.988,82 288.934.988,82 1.736.331,18 285.967.699,82 2.967.289,00 48135 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 194.297.000,00 194.297.000,00 196.338.586,04 196.338.586,04 -2.041.586,04 193.864.494,28 2.474.091,76 48136 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 32.798.000,00 32.798.000,00 32.780.646,99 32.780.646,99 17.353,01 32.419.214,20 361.432,79 48137 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENF.PROF. 626.067.000,00 626.067.000,00 614.556.125,21 614.556.125,21 11.510.874,79 607.500.934,66 7.055.190,55 4813 VIUDEDAD 13.979.550.320,00 2.600.000,00 13.982.150.320,00 13.939.204.726,90 13.939.204.726,90 42.945.593,10 13.784.396.976,55 154.807.750,35 48141 REGIMEN GENERAL 643.331.000,00 643.331.000,00 647.864.042,12 647.864.042,12 -4.533.042,12 640.787.778,35 7.076.263,77 48142 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 85.524.000,00 85.524.000,00 86.849.902,79 86.849.902,79 -1.325.902,79 85.899.275,95 950.626,84 48143 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 153.046.000,00 153.046.000,00 159.199.078,98 159.199.078,98 -6.153.078,98 157.508.700,82 1.690.378,16 48144 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 20.776.020,00 290.000,00 21.066.020,00 20.938.625,54 20.938.625,54 127.394,46 20.731.063,08 207.562,46 48145 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 13.523.000,00 13.523.000,00 13.270.648,89 13.270.648,89 252.351,11 13.102.756,97 167.891,92 48146 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 6.450.000,00 6.450.000,00 6.747.367,69 6.747.367,69 -297.367,69 6.674.428,55 72.939,14


EJERCICIO 2005


HOJA : 9



381



48147 DE ACCIDENTE DE TRABAJO Y ENF.PROF. 74.618.000,00 74.618.000,00 67.138.217,40 67.138.217,40 7.479.782,60 66.404.484,06 733.733,34 4814 ORFANDAD 997.268.020,00 290.000,00 997.558.020,00 1.002.007.883,41 1.002.007.883,41 -4.449.863,41 991.108.487,78 10.899.395,63 48151 REGIMEN GENERAL 129.043.000,00 129.043.000,00 125.148.705,97 125.148.705,97 3.894.294,03 123.856.489,38 1.292.216,59 48152 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 10.394.000,00 10.394.000,00 10.151.553,35 10.151.553,35 242.446,65 10.046.521,73 105.031,62 48153 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 37.705.000,00 37.705.000,00 38.896.942,26 38.896.942,26 -1.191.942,26 38.476.830,72 420.111,54 48154 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 5.072.190,00 30.000,00 5.102.190,00 5.094.656,95 5.094.656,95 7.533,05 5.046.329,49 48.327,46 48155 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 4.413.000,00 4.413.000,00 4.219.263,33 4.219.263,33 193.736,67 4.166.342,81 52.920,52 48156 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 2.422.000,00 2.422.000,00 2.384.608,18 2.384.608,18 37.391,82 2.359.214,24 25.393,94 48157 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENF.PROF. 14.747.000,00 14.747.000,00 13.898.012,60 13.898.012,60 848.987,40 13.744.619,11 153.393,49 4815 EN FAVOR DE FAMILIARES 203.796.190,00 30.000,00 203.826.190,00 199.793.742,64 199.793.742,64 4.032.447,36 197.696.347,48 2.097.395,16 481 PENSIONES 70.768.331.600,00 170.609.000,00 70.938.940.600,00 70.798.898.360,33 70.798.898.360,33 140.042.239,67 70.036.616.883,42 762.281.476,91 48211 REGIMEN GENERAL 2.164.644.800,00 293.200.000,00 2.457.844.800,00 2.502.619.751,14 2.502.619.751,14 -44.774.951,14 2.495.471.659,54 7.148.091,60 48212 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 444.510.000,00 444.510.000,00 383.897.404,27 383.897.404,27 60.612.595,73 379.948.216,43 3.949.187,84 48213 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 154.187.000,00 154.187.000,00 139.367.357,35 139.367.357,35 14.819.642,65 137.841.066,77 1.526.290,58 48214 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 35.237.220,00 7.425.000,00 42.662.220,00 42.723.197,79 42.723.197,79 -60.977,79 42.713.086,65 10.111,14 48215 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 15.255.000,00 15.255.000,00 11.376.387,72 11.376.387,72 3.878.612,28 11.355.730,07 20.657,65 48216 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 47.562.000,00 47.562.000,00 42.270.870,86 42.270.870,86 5.291.129,14 41.769.637,80 501.233,06 48217 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 58.003.980,00 10.500.000,00 68.503.980,00 62.567.417,01 62.567.417,01 5.936.562,99 62.426.984,74 140.432,27 4821 SUB. POR ENF.O ACCID. 2.919.400.000,00 311.125.000,00 3.230.525.000,00 3.184.822.386,14 3.184.822.386,14 45.702.613,86 3.171.526.382,00 13.296.004,14 48221 REGIMEN GENERAL 200.706.000,00 200.706.000,00 151.713.466,62 151.713.466,62 48.992.533,38 151.713.466,62 4822 COMPENS. POR COLAB. EMPRESAS 200.706.000,00 200.706.000,00 151.713.466,62 151.713.466,62 48.992.533,38 151.713.466,62 482 INCAPACIDAD TEMPORAL 3.120.106.000,00 311.125.000,00 3.431.231.000,00 3.336.535.852,76 3.336.535.852,76 94.695.147,24 3.323.239.848,62 13.296.004,14 48311 REGIMEN GENERAL 21.108.000,00 3.290.000,00 24.398.000,00 23.921.663,97 23.921.663,97 476.336,03 23.910.168,67 11.495,30 4831 SOBRE PENSIONES TRABAJAD.O BENEFIC. 21.108.000,00 3.290.000,00 24.398.000,00 23.921.663,97 23.921.663,97 476.336,03 23.910.168,67 11.495,30 48321 REGIMEN GENERAL 5.196.000,00 5.196.000,00 4.783.742,36 4.783.742,36 412.257,64 4.724.351,93 59.390,43 48324 REGIMEN ESPECIAL DE TRAB.DEL MAR 6.467,86 6.467,86 6.467,86 6.467,86 6.467,86 4832 SOBRE LAS PRESTAC.DE INCAPAC.TEMPO. 5.196.000,00 6.467,86 5.202.467,86 4.790.210,22 4.790.210,22 412.257,64 4.730.819,79 59.390,43 48331 REGIMEN GENERAL 2.021.000,00 450.000,00 2.471.000,00 2.420.954,81 2.420.954,81 50.045,19 2.413.531,81 7.423,00 4833 SOBRE INDEMIZ.TANTO ALZADO Y OTRAS 2.021.000,00 450.000,00 2.471.000,00 2.420.954,81 2.420.954,81 50.045,19 2.413.531,81 7.423,00 483 RECARGOS FALTA MED.SEGUR.E HIGIENE 28.325.000,00 3.746.467,86 32.071.467,86 31.132.829,00 31.132.829,00 938.638,86 31.054.520,27 78.308,73 48411 REGIMEN GENERAL 1.102.818.620,00 96.500.000,00 1.199.318.620,00 1.178.841.265,29 1.178.841.265,29 20.477.354,71 1.149.378.934,60 29.462.330,69 48412 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 73.904.000,00 5.000.000,00 78.904.000,00 75.967.944,03 75.967.944,03 2.936.055,97 74.164.172,12 1.803.771,91 48413 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 32.211.000,00 32.211.000,00 26.086.588,06 26.086.588,06 6.124.411,94 25.581.202,72 505.385,34 48414 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 1.080.960,00 140.000,00 1.220.960,00 1.200.273,04 1.200.273,04 20.686,96 1.168.926,44 31.346,60 48415 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 114.000,00 62.000,00 176.000,00 155.331,90 155.331,90 20.668,10 155.331,90 48416 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 9.774.000,00 9.774.000,00 8.867.586,25 8.867.586,25 906.413,75 8.460.646,15 406.940,10 4841 SUBSIDIO TEMP.POR MATERNIDAD 1.219.902.580,00 101.702.000,00 1.321.604.580,00 1.291.118.988,57 1.291.118.988,57 30.485.591,43 1.258.909.213,93 32.209.774,64 48421 REGIMEN GENERAL 14.479.500,00 14.000.000,00 28.479.500,00 27.250.836,94 27.250.836,94 1.228.663,06 26.165.567,14 1.085.269,80 48422 REG. ESPEC. TRABAJADORES AUTONOMOS 228.000,00 297.000,00 525.000,00 500.454,83 500.454,83 24.545,17 489.197,07 11.257,76 48423 REGIMEN ESP.AGRARIO 256.500,00 235.000,00 491.500,00 485.909,03 485.909,03 5.590,97 483.435,96 2.473,07


EJERCICIO 2005


HOJA : 10



382



48424 REGIM. ESP. TRABAJ. MAR 41.930,00 60.000,00 101.930,00 95.243,84 95.243,84 6.686,16 93.603,19 1.640,65 48425 REG. ESP. MINERIA CARBON 18.000,00 12.000,00 30.000,00 21.419,00 21.419,00 8.581,00 21.419,00 48426 REGIM. ESP. EMPL.HOGAR 18.000,00 18.000,00 18.326,36 18.326,36 -326,36 17.623,11 703,25 4842 SUBSIDIO TEMPORAL RIESGO DURANTE EMB 15.041.930,00 14.604.000,00 29.645.930,00 28.372.190,00 28.372.190,00 1.273.740,00 27.270.845,47 1.101.344,53 484 PREST.MATERNIDAD Y RIESGO 1.234.944.510,00 116.306.000,00 1.351.250.510,00 1.319.491.178,57 1.319.491.178,57 31.759.331,43 1.286.180.059,40 33.311.119,17 48518 NO CONTRIBUTIVA 297.730.650,00 297.730.650,00 242.115.845,39 242.115.845,39 55.614.804,61 242.102.651,21 13.194,18 4851 ASIG.POR HIJO O MENOR ACOGIDO A CARGO 297.730.650,00 297.730.650,00 242.115.845,39 242.115.845,39 55.614.804,61 242.102.651,21 13.194,18 48528 NO CONTRIBUTIVA 613.587.880,00 613.587.880,00 638.318.945,63 638.318.945,63 -24.731.065,63 638.316.092,15 2.853,48 4852 ASIG.HIJO O MENOR ACOG.DISCAPACIDAD 613.587.880,00 613.587.880,00 638.318.945,63 638.318.945,63 -24.731.065,63 638.316.092,15 2.853,48 48538 NO CONTRIBUTIVA 5.094.170,00 5.094.170,00 4.922.816,11 4.922.816,11 171.353,89 4.738.739,16 184.076,95 4853 PREST.POR NACIM.O ADOPCION HIJO 5.094.170,00 5.094.170,00 4.922.816,11 4.922.816,11 171.353,89 4.738.739,16 184.076,95 48548 NO CONTRIBUTIVA 15.374.200,00 15.374.200,00 14.964.983,48 14.964.983,48 409.216,52 14.495.939,48 469.044,00 4854 PREST.POR PARTO O ADOPCION MULTIPLE 15.374.200,00 15.374.200,00 14.964.983,48 14.964.983,48 409.216,52 14.495.939,48 469.044,00 485 PRESTACIONES FAMILIARES 931.786.900,00 931.786.900,00 900.322.590,61 900.322.590,61 31.464.309,39 899.653.422,00 669.168,61 48601 REGIMEN GENERAL 25.000,00 25.000,00 2.202,52 2.202,52 22.797,48 2.202,52 4860 PRESTAC. ASUM. POR LA S.S. PROC.MUNP 25.000,00 25.000,00 2.202,52 2.202,52 22.797,48 2.202,52 48611 REGIMEN GENERAL 2.797.000,00 2.797.000,00 2.643.041,98 2.643.041,98 153.958,02 2.627.746,53 15.295,45 48612 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 604.000,00 604.000,00 584.262,15 584.262,15 19.737,85 580.415,75 3.846,40 48613 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 1.096.000,00 1.096.000,00 982.334,50 982.334,50 113.665,50 978.217,65 4.116,85 48614 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 108.280,00 108.280,00 69.235,20 69.235,20 39.044,80 66.110,00 3.125,20 48615 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 37.000,00 37.000,00 36.691,05 36.691,05 308,95 36.510,75 180,30 48616 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 66.000,00 66.000,00 60.580,80 60.580,80 5.419,20 60.160,10 420,70 48617 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 76.850,00 76.850,00 115.320,60 115.320,48 -38.470,48 115.110,13 210,35 4861 AUXILIO POR DEFUNCION 4.785.130,00 4.785.130,00 4.491.466,28 4.491.466,16 293.663,84 4.464.270,91 27.195,25 48631 REGIMEN GENERAL 15.147.000,00 15.147.000,00 14.556.010,94 14.556.010,94 590.989,06 14.298.225,74 257.785,20 48632 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 42.000,00 42.000,00 135.099,22 135.099,22 -93.099,22 135.099,22 48633 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 840.000,00 840.000,00 727.064,70 727.064,70 112.935,30 726.755,25 309,45 48634 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 481.170,00 481.170,00 54.663,54 54.663,54 426.506,46 54.663,54 48635 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 124.000,00 124.000,00 7.962,89 7.962,89 116.037,11 7.962,89 48636 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 38.000,00 38.000,00 12.975,65 12.975,65 25.024,35 12.975,65 48637 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 11.504.540,00 125.000,00 11.629.540,00 12.158.233,38 12.158.230,64 -528.690,64 12.086.780,49 71.450,15 4863 INDEMNIZACION A TANTO ALZADO 28.176.710,00 125.000,00 28.301.710,00 27.652.010,32 27.652.007,58 649.702,42 27.322.462,78 329.544,80 48647 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 2.586.260,00 10.000,00 2.596.260,00 2.843.082,48 2.843.059,40 -246.799,40 2.804.206,37 38.853,03 4864 INDEMNIZACIONES POR BAREMO 2.586.260,00 10.000,00 2.596.260,00 2.843.082,48 2.843.059,40 -246.799,40 2.804.206,37 38.853,03 48680 PENSIONES COMPLEMENTARIAS 45.537.000,00 45.537.000,00 39.081.790,16 39.081.790,16 6.455.209,84 39.050.729,93 31.060,23 48681 SUBSIDIOS 5.998.000,00 5.998.000,00 5.940.604,60 5.940.604,60 57.395,40 5.885.985,77 54.618,83 4868 PRES.COMPO.DISP.TRANS.SEXT.LEY 21/86 51.535.000,00 51.535.000,00 45.022.394,76 45.022.394,76 6.512.605,24 44.936.715,70 85.679,06 48691 REGIMEN GENERAL 11.496.000,00 -50.000,00 11.446.000,00 10.408.345,25 10.408.345,25 1.037.654,75 10.179.838,26 228.506,99 48692 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 133.000,00 133.000,00 78.651,05 78.651,05 54.348,95 78.651,05 48693 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 49.000,00 49.000,00 93.931,97 93.931,97 -44.931,97 93.931,97


EJERCICIO 2005


HOJA : 11



383



48695 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 8.000,00 8.000,00 5.100,76 5.100,76 2.899,24 5.100,76 48696 REGIMEN ESPECIAL EMPLEADOS DEL HOGAR 17.000,00 17.000,00 1.392,50 1.392,50 15.607,50 1.392,50 48697 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENF.PROF. 15.262.000,00 15.262.000,00 12.353.366,79 12.353.366,79 2.908.633,21 12.353.366,79 4869 PREST. Y ENTR. UNICAS REGLAMENTARIAS 26.965.000,00 -50.000,00 26.915.000,00 22.940.788,32 22.940.788,32 3.974.211,68 22.712.281,33 228.506,99 486 PREST.Y ENT.UNIC.REGLA. 114.073.100,00 85.000,00 114.158.100,00 102.951.944,68 102.951.918,74 11.206.181,26 102.242.139,61 709.779,13 48710 DE TRABAJ.DE EMPRE.ACOG.PLAN.RECONV. 1.800.000,00 -1.700.000,00 100.000,00 100.000,00 48711 PREVIAS A LA JUBILACION ORDINARIA 188.593.970,00 -6.200.000,00 182.393.970,00 181.357.424,49 181.357.424,49 1.036.545,51 181.357.424,49 4871 AYUDAS EQUIV.A LA JUBILAC.ANTICIPADA 190.393.970,00 -7.900.000,00 182.493.970,00 181.357.424,49 181.357.424,49 1.136.545,51 181.357.424,49 48728 NO CONTRIBUTIVA 17.862.600,00 17.862.600,00 16.447.428,40 16.447.428,40 1.415.171,60 16.416.098,51 31.329,89 4872 PRESTACIONES SINDROME TOXICO 17.862.600,00 17.862.600,00 16.447.428,40 16.447.428,40 1.415.171,60 16.416.098,51 31.329,89 4873 AYUDAS PUB.CARACT.INDIV.DISCAPACIT. 367.990,00 367.990,00 304.787,47 292.396,77 75.593,23 190.360,80 102.035,97 48740 SUBSIDIO DE GARANTIA DE ING.MINIMOS 91.581.000,00 91.581.000,00 88.834.019,50 88.834.019,50 2.746.980,50 85.550.349,78 3.283.669,72 48741 SUBSIDIO POR AYUDA DE TERCERA PERS. 4.775.000,00 4.775.000,00 4.708.296,68 4.708.296,68 66.703,32 4.525.655,92 182.640,76 48742 SUBSIDIO MOVIL.Y COMP.GASTOS TRANSP. 2.444.000,00 2.444.000,00 2.370.225,03 2.370.225,03 73.774,97 2.259.587,69 110.637,34 4874 PRESTACIONES LISMI 98.800.000,00 98.800.000,00 95.912.541,21 95.912.541,21 2.887.458,79 92.335.593,39 3.576.947,82 4875 PRESTACIONES FONDO 11 M 10.253.830,49 10.253.830,49 10.253.830,49 48779 OTRAS 9.318.650,00 500.000,00 9.818.650,00 8.615.253,00 8.298.253,00 1.520.397,00 5.888.155,00 2.410.098,00 4877 AYUDA PUBL.DE CARAC.S.INST.S/F LUCRO 9.318.650,00 500.000,00 9.818.650,00 8.615.253,00 8.298.253,00 1.520.397,00 5.888.155,00 2.410.098,00 48791 REGIMEN GENERAL 291.000,00 291.000,00 196.633,06 196.633,06 94.366,94 190.533,84 6.099,22 48794 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 1.134.330,00 1.134.330,00 60.089,56 60.089,56 1.074.240,44 60.089,56 48797 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 7.000,00 7.000,00 349,99 349,99 6.650,01 349,99 48798 NO CONTRIBUTIVA 251.070,00 251.070,00 413.679,39 413.679,39 -162.609,39 381.117,97 32.561,42 4879 AYUDAS DE CARAC.SOC. 1.683.400,00 1.683.400,00 670.752,00 670.752,00 1.012.648,00 632.091,36 38.660,64 487 PRESTACIONES SOCIALES 318.426.610,00 2.853.830,49 321.280.440,49 303.308.186,57 302.978.795,87 18.301.644,62 296.819.723,55 6.159.072,32 48811 REGIMEN GENERAL 197.000,00 197.000,00 147.337,82 147.337,82 49.662,18 143.380,37 3.957,45 48818 NO CONTRIBUTIVA 1.619.510,00 200.000,00 1.819.510,00 1.853.398,23 1.853.398,23 -33.888,23 1.701.540,65 151.857,58 4881 ENTREGAS POR DESPLAZAMIENTO 1.816.510,00 200.000,00 2.016.510,00 2.000.736,05 2.000.736,05 15.773,95 1.844.921,02 155.815,03 48827 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 30.000,00 30.000,00 17.335,49 17.335,49 12.664,51 17.335,49 48828 NO CONTRIBUTIVA 331.170,00 331.170,00 219.531,17 219.531,17 111.638,83 214.705,44 4.825,73 4882 PROTESIS 361.170,00 361.170,00 236.866,66 236.866,66 124.303,34 232.040,93 4.825,73 48838 NO CONTRIBUTIVA 117.380,00 117.380,00 83.526,56 83.526,56 33.853,44 77.472,41 6.054,15 4883 VEHICULOS PARA INVALIDOS 117.380,00 117.380,00 83.526,56 83.526,56 33.853,44 77.472,41 6.054,15 48899 OBLI.INSALUD PEND.IMPUTAR A 31-12-01 10,00 1.614,34 1.624,34 1.614,35 1.614,35 9,99 1.614,35 4889 OTRAS PRESTACIONES E INDEMNIZACIONES 10,00 1.614,34 1.624,34 1.614,35 1.614,35 9,99 1.614,35 488 OTRAS PRESTACIONES E INDEMNIZACIONES 2.295.070,00 201.614,34 2.496.684,34 2.322.743,62 2.322.743,62 173.940,72 2.154.434,36 168.309,26 48908 NO CONTRIBUTIVA 21.373.070,00 30.000,00 21.403.070,00 20.981.517,21 20.981.517,21 421.552,79 20.981.517,21 4890 RECETAS MEDICAS 21.373.070,00 30.000,00 21.403.070,00 20.981.517,21 20.981.517,21 421.552,79 20.981.517,21 48920 EFECTOS Y ACCESORIOS 65.180,00 65.180,00 213.207,17 213.207,17 -148.027,17 206.983,17 6.224,00 48921 VACUNAS 18.190,00 18.190,00 14.816,78 14.816,78 3.373,22 12.318,21 2.498,57 48922 TIRAS REACTIVAS 280.640,00 280.640,00 373.322,90 373.322,90 -92.682,90 344.189,10 29.133,80


EJERCICIO 2005


HOJA : 12



384



48923 MEDICAMENTOS EXTRANJEROS 3.430,00 3.430,00 2.202,08 2.202,08 1.227,92 2.202,08 48924 BOTIQUINES DE EMPRESAS 203.740,00 203.740,00 3.140,10 3.140,10 200.599,90 320,26 2.819,84 4892 PRODUCTOS FARMAC.SUMINISTRO DIRECTO 571.180,00 571.180,00 606.689,03 606.689,03 -35.509,03 566.012,82 40.676,21 48999 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31/12/01 10,00 10,00 10,00 4899 OTROS 10,00 10,00 10,00 489 FARMACIA 21.944.260,00 30.000,00 21.974.260,00 21.588.206,24 21.588.206,24 386.053,76 21.547.530,03 40.676,21 48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 76.540.318.050,00 607.056.912,69 77.147.374.962,69 76.818.097.605,71 76.817.408.574,52 329.966.388,17 76.000.602.660,04 816.805.914,48

4900 AL EXTERIOR 13.285.230,00 -5.090.000,00 8.195.230,00 4.999.433,66 4.999.433,66 3.195.796,34 3.453.468,13 1.545.965,53 490 AL EXTERIOR 13.285.230,00 -5.090.000,00 8.195.230,00 4.999.433,66 4.999.433,66 3.195.796,34 3.453.468,13 1.545.965,53 49 AL EXTERIOR 13.285.230,00 -5.090.000,00 8.195.230,00 4.999.433,66 4.999.433,66 3.195.796,34 3.453.468,13 1.545.965,53

4 TRANSFERENC. CORRIENTES 77.052.063.710,00 599.589.665,46 77.651.653.375,46 77.278.717.907,80 77.278.028.876,61 373.624.498,85 76.459.329.450,60 818.699.426,01

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 78.920.731.590,00 657.971.771,14 79.578.703.361,14 79.059.987.863,90 79.036.789.288,81 541.914.072,33 78.141.319.487,21 895.469.801,60

6200 TERRENOS Y BIENES NATURALES 18.695.050,00 11.048.051,92 29.743.101,92 55.346.895,84 55.346.895,84 -25.603.793,92 54.634.865,84 712.030,00 620 TERRENOS Y BIENES NATURALES 18.695.050,00 11.048.051,92 29.743.101,92 55.346.895,84 55.346.895,84 -25.603.793,92 54.634.865,84 712.030,00 6220 ADQUISICIONES 538.710,00 34.243.192,61 34.781.902,61 36.331.486,18 36.004.434,39 -1.222.531,78 24.982.229,18 11.022.205,21 6221 CONSTRUCCIONES 134.562.440,00 -248.500,00 134.313.940,00 100.724.218,56 81.272.794,13 53.041.145,87 63.888.091,91 17.384.702,22 622 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 135.101.150,00 33.994.692,61 169.095.842,61 137.055.704,74 117.277.228,52 51.818.614,09 88.870.321,09 28.406.907,43 6230 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 3.410.110,00 7.296.210,48 10.706.320,48 4.026.081,24 3.997.061,06 6.709.259,42 2.081.087,66 1.915.973,40 623 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 3.410.110,00 7.296.210,48 10.706.320,48 4.026.081,24 3.997.061,06 6.709.259,42 2.081.087,66 1.915.973,40 6240 MATERIAL DE TRANSPORTE 155.000,00 155.000,00 324.751,65 324.751,65 -169.751,65 259.604,59 65.147,06 624 MATERIAL DE TRANSPORTE 155.000,00 155.000,00 324.751,65 324.751,65 -169.751,65 259.604,59 65.147,06 6250 MOBILIARIO Y ENSERES 7.179.960,00 7.179.960,00 6.781.603,46 5.940.812,68 1.239.147,32 3.861.725,90 2.079.086,78 625 MOBILIARIO Y ENSERES 7.179.960,00 7.179.960,00 6.781.603,46 5.940.812,68 1.239.147,32 3.861.725,90 2.079.086,78 6260 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 41.138.320,00 300.000,00 41.438.320,00 39.527.837,95 39.412.122,38 2.026.197,62 2.240.677,39 37.171.444,99 626 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 41.138.320,00 300.000,00 41.438.320,00 39.527.837,95 39.412.122,38 2.026.197,62 2.240.677,39 37.171.444,99 6280 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 7.150.000,00 150.000,00 7.300.000,00 7.279.213,00 7.279.213,00 20.787,00 7.279.213,00 628 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 7.150.000,00 150.000,00 7.300.000,00 7.279.213,00 7.279.213,00 20.787,00 7.279.213,00 6290 INMOVILIZADO INMATERIAL 12.991.900,00 12.991.900,00 7.689.680,25 7.603.912,24 5.387.987,76 1.211.807,78 6.392.104,46 629 INMOVILIZADO INMATERIAL 12.991.900,00 12.991.900,00 7.689.680,25 7.603.912,24 5.387.987,76 1.211.807,78 6.392.104,46 62 INVERSIONES NUEVAS 225.821.490,00 52.788.955,01 278.610.445,01 258.031.768,13 237.181.997,37 41.428.447,64 160.439.303,25 76.742.694,12

6300 TERRENOS Y BIENES NATURALES 18.000,00 18.000,00 18.000,00 630 TERRENOS Y BIENES NATURALES 18.000,00 18.000,00 18.000,00 6320 ADQUISICIONES 3.249.100,00 3.249.100,00 216.104,82 216.104,82 3.032.995,18 113.960,00 102.144,82 6321 CONSTRUCCIONES 44.405.070,00 1.874.009,17 46.279.079,17 29.778.307,15 26.589.100,39 19.689.978,78 20.375.898,53 6.213.201,86 632 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 47.654.170,00 1.874.009,17 49.528.179,17 29.994.411,97 26.805.205,21 22.722.973,96 20.489.858,53 6.315.346,68


EJERCICIO 2005


HOJA : 13



385



6330 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 2.225.260,00 2.225.260,00 5.676.399,77 5.154.806,61 -2.929.546,61 2.733.559,15 2.421.247,46 633 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 2.225.260,00 2.225.260,00 5.676.399,77 5.154.806,61 -2.929.546,61 2.733.559,15 2.421.247,46 6340 MATERIAL DE TRANSPORTE 264.000,00 264.000,00 680.558,52 679.795,08 -415.795,08 567.061,81 112.733,27 634 MATERIAL DE TRANSPORTE 264.000,00 264.000,00 680.558,52 679.795,08 -415.795,08 567.061,81 112.733,27 6350 MOBILIARIO Y ENSERES 8.817.970,00 8.817.970,00 14.796.841,51 14.715.897,64 -5.897.927,64 6.719.631,01 7.996.266,63 635 MOBILIARIO Y ENSERES 8.817.970,00 8.817.970,00 14.796.841,51 14.715.897,64 -5.897.927,64 6.719.631,01 7.996.266,63 6360 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 3.413.490,00 3.413.490,00 5.412.846,59 5.383.961,73 -1.970.471,73 4.461.865,24 922.096,49 636 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 3.413.490,00 3.413.490,00 5.412.846,59 5.383.961,73 -1.970.471,73 4.461.865,24 922.096,49 6380 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 638 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 6390 INMOVILIZADO INMATERIAL 103.000,00 103.000,00 103.000,00 639 INMOVILIZADO INMATERIAL 103.000,00 103.000,00 103.000,00 63 INVERSIONES DE REPOSICION 63.495.890,00 1.874.009,17 65.369.899,17 56.561.058,36 52.739.666,27 12.630.232,90 34.971.975,74 17.767.690,53

6999 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 30,00 64.286,08 64.316,08 64.306,07 64.306,07 10,01 64.306,07 699 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 30,00 64.286,08 64.316,08 64.306,07 64.306,07 10,01 64.306,07 69 OBLI.INSALUD PENDIENTES A 31-12-01 30,00 64.286,08 64.316,08 64.306,07 64.306,07 10,01 64.306,07

6 INVERSIONES REALES 289.317.410,00 54.727.250,26 344.044.660,26 314.657.132,56 289.985.969,71 54.058.690,55 195.475.585,06 94.510.384,65

7490 OTRAS TRANSFERENCIAS 3.413.970,00 -340.080,00 3.073.890,00 2.754.185,46 2.552.430,78 521.459,22 247.503,78 2.304.927,00 749 OTRAS TRANSFERENCIAS 3.413.970,00 -340.080,00 3.073.890,00 2.754.185,46 2.552.430,78 521.459,22 247.503,78 2.304.927,00 74 A SOCIE.MERC.,ENT.EMPR.Y OTROS ORG. 3.413.970,00 -340.080,00 3.073.890,00 2.754.185,46 2.552.430,78 521.459,22 247.503,78 2.304.927,00

7599 OTRAS 6.932.590,00 784.700,00 7.717.290,00 5.917.287,52 5.595.060,52 2.122.229,48 4.005.060,52 1.590.000,00 759 OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.932.590,00 784.700,00 7.717.290,00 5.917.287,52 5.595.060,52 2.122.229,48 4.005.060,52 1.590.000,00 75 A COMUNIDADES AUTONOMAS 6.932.590,00 784.700,00 7.717.290,00 5.917.287,52 5.595.060,52 2.122.229,48 4.005.060,52 1.590.000,00

7600 A CORPORACIONES LOCALES 17.196.120,00 -196.120,00 17.000.000,00 15.508.350,05 15.508.350,05 1.491.649,95 12.102.385,25 3.405.964,80 760 A CORPORACIONES LOCALES 17.196.120,00 -196.120,00 17.000.000,00 15.508.350,05 15.508.350,05 1.491.649,95 12.102.385,25 3.405.964,80 76 A CORPORACIONES LOCALES 17.196.120,00 -196.120,00 17.000.000,00 15.508.350,05 15.508.350,05 1.491.649,95 12.102.385,25 3.405.964,80

7800 A FAMIL.E INST.SIN FINES DE LUCRO 300.000,00 300.000,00 300.000,00 780 A FAMIL.E INST.SIN FINES DE LUCRO 300.000,00 300.000,00 300.000,00 78 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 300.000,00 300.000,00 300.000,00

7 TRANSFERENC. DE CAPITAL 27.542.680,00 548.500,00 28.091.180,00 24.179.823,03 23.655.841,35 4.435.338,65 16.354.949,55 7.300.891,80

8300 AL PERSONAL 6.640.810,00 6.640.810,00 5.790.619,17 5.780.228,38 860.581,62 5.555.047,97 225.180,41 830 PRESTAMOS Y ANTICIPOS A CORTO PLAZO 6.640.810,00 6.640.810,00 5.790.619,17 5.780.228,38 860.581,62 5.555.047,97 225.180,41


EJERCICIO 2005


HOJA : 14



386



8310 AL PERSONAL 96.160,00 96.160,00 96.160,00 831 PRESTAMOS A LARGO PLAZO 96.160,00 96.160,00 96.160,00 83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 6.736.970,00 6.736.970,00 5.790.619,17 5.780.228,38 956.741,62 5.555.047,97 225.180,41

8400 A CORTO PLAZO 39.170,00 39.170,00 940,64 940,64 38.229,36 940,64 8401 A LARGO PLAZO 49.760,00 49.760,00 49.760,00 840 DEPOSITOS 88.930,00 88.930,00 940,64 940,64 87.989,36 940,64 8410 A CORTO PLAZO 41.010,00 41.010,00 41.010,00 8411 A LARGO PLAZO 58.710,00 58.710,00 320,93 320,93 58.389,07 320,93 841 FIANZAS 99.720,00 99.720,00 320,93 320,93 99.399,07 320,93 84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 188.650,00 188.650,00 1.261,57 1.261,57 187.388,43 1.261,57

8801 CARTERA DE VALORES A LARGO PLAZO 5.151.237.200,00 2.529.378.800,00 7.680.616.000,00 7.680.615.434,20 7.680.615.434,20 565,80 7.680.615.434,20 8802 SALDO FINAN.CUENTAS AFECTAS F.R. 200.000.000,00 14.326.000,00 214.326.000,00 214.325.756,34 214.325.756,34 243,66 214.325.756,34 880 AL FONDO DE RESERVA DE LA SEG.SOCIAL 5.351.237.200,00 2.543.704.800,00 7.894.942.000,00 7.894.941.190,54 7.894.941.190,54 809,46 7.894.941.190,54 88 ACTIVOS FINAN.FONDO RESERVA Y OTROS 5.351.237.200,00 2.543.704.800,00 7.894.942.000,00 7.894.941.190,54 7.894.941.190,54 809,46 7.894.941.190,54

8 ACTIVOS FINANCIEROS 5.358.162.820,00 2.543.704.800,00 7.901.867.620,00 7.900.733.071,28 7.900.722.680,49 1.144.939,51 7.900.497.500,08 225.180,41

9010 AMORTIZ.EMPREST.A LARGO PLAZO 55.000,00 55.000,00 43.549,21 43.549,21 11.450,79 43.549,21 901 AMORTIZ.EMPREST.A LARGO PLAZO 55.000,00 55.000,00 43.549,21 43.549,21 11.450,79 43.549,21 90 AMORTIZAC.DE EMPRESTIT. 55.000,00 55.000,00 43.549,21 43.549,21 11.450,79 43.549,21

9110 AMORTIZ.PREST.L.P.DE ENTES SEC.PUBL. 77.002.120,00 111.849,92 77.113.969,92 77.055.795,84 77.055.795,84 58.174,08 77.055.795,84 911 AMORTIZ.PREST.L.P.DE ENTES SEC.PUBL. 77.002.120,00 111.849,92 77.113.969,92 77.055.795,84 77.055.795,84 58.174,08 77.055.795,84 91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 77.002.120,00 111.849,92 77.113.969,92 77.055.795,84 77.055.795,84 58.174,08 77.055.795,84

9 PASIVOS FINANCIEROS 77.057.120,00 111.849,92 77.168.969,92 77.099.345,05 77.099.345,05 69.624,87 77.099.345,05

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 5.752.080.030,00 2.599.092.400,18 8.351.172.430,18 8.316.669.371,92 8.291.463.836,60 59.708.593,58 8.189.427.379,74 102.036.456,86

TOTAL GASTOS Y DOTACIONES 84.672.811.620,00 3.257.064.171,32 87.929.875.791,32 87.376.657.235,82 87.328.253.125,41 601.622.665,91 86.330.746.866,95 997.506.258,46

—————————— —————————— —————————— —————————— —————————— —————————— —————————— ——————————


EJERCICIO 2005


HOJA : 15



387

EJERCICIO

CUENTAS CONSOLIDADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL 2005

RESUMEN GENERAL DE PRESTACIONES ECONOMICAS (*)REGIMENES GENERAL AUTONOMOS AGRARIO DEL MAR TOTAL PARC.

CLASE DE PRESTACION


PENSIONES 48.517.411.586,16 6.118.435.143,79 8.569.528.169,88 1.265.464.912,79 64.470.839.812,62

INVALIDEZ 5.828.498.126,06 647.444.475,83 577.664.696,53 92.458.377,06 7.146.065.675,48

JUBILACION 32.434.521.421,76 4.077.108.833,18 5.765.432.741,16 858.038.264,42 43.135.101.260,52

VIUDEDAD 9.481.379.290,25 1.296.880.378,64 2.028.334.710,95 288.934.988,82 13.095.529.368,66

ORFANDAD 647.864.042,12 86.849.902,79 159.199.078,98 20.938.625,54 914.851.649,43

EN FAVOR DE FAMILIARES 125.148.705,97 10.151.553,35 38.896.942,26 5.094.656,95 179.291.858,53

INCAPACIDAD TEMPORAL 2.654.333.217,76 383.897.404,27 139.367.357,35 42.723.197,79 3.220.321.177,17

SUB. POR ENF. O ACCID. 2.502.619.751,14 383.897.404,27 139.367.357,35 42.723.197,79 3.068.607.710,55

COMPENS. POR COLAB. EMPRE 151.713.466,62 151.713.466,62

RECARGOS FALTA MED. SEGUR. 31.126.361,14 0,00 0,00 6.467,86 31.132.829,00

SOBRE PENSIONES TRABAJAD. 23.921.663,97 23.921.663,97

SOBRE LAS PRESTAC. DE INCA 4.783.742,36 6.467,86 4.790.210,22

SOBRE INDEMNIZ. TANTO ALZAD. 2.420.954,81 2.420.954,81

PRESTACION POR MATERNIDAD Y RIESGO DURANTE EL EMBAR. 1.206.092.102,23 76.468.398,86 26.572.497,09 1.295.516,88 1.310.428.515,06

SUBSIDIO TEMP. POR MATERNI. 1.178.841.265,29 75.967.944,03 26.086.588,06 1.200.273,04 1.282.096.070,42

SUBSIDIO TEMP. RIESGO EMB 27.250.836,94 500.454,83 485.909,03 95.243,84 28.332.444,64

PRESTACIONES FAMILIARES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ASIG. POR HIJO A CARGO

ASIG. POR HIJO A CARGO CON DIS

PRESTACION POR NACIMIENTO

PRESTACION POR PARTO MULT

PREST. Y ENT. UNIC. REGLA. 66.691.390,85 6.738.617,02 1.803.331,17 123.898,74 75.357.237,78

PRESTAC. ASUM. POR LA S.S 2.202,52 2.202,52

AUXILIO POR DEFUNCION 2.643.041,98 584.262,15 982.334,50 69.235,20 4.278.873,83

INDEMNIZACION A TANTO ALZ 14.556.010,94 135.099,22 727.064,70 54.663,54 15.472.838,40

INDEMNIZACION POR BAREMO

PRES. COMPO.DISP.TRANS.SEX 39.081.790,16 5.940.604,60 45.022.394,76

OTRAS PREST. Y ENT. UNICAS REGLAM. 10.408.345,25 78.651,05 93.931,97 10.580.928,27

PRESTACIONES SOCIALES 181.554.057,55 0,00 0,00 0,00 181.554.057,55

AYUDAS EQUIV.JUBIL.ANTICIPADA 181.357.424,49 181.357.424,49

PRESTACIONES SINDROME TOX

AYUDAS DE CARAC.SOC. 196.633,06 196.633,06

OTRAS PRESTACIONES E INDEMNIZACIONES 147.337,82 0,00 0,00 0,00 147.337,82

ENTREGAS POR DESPLAZAMIENTO 147.337,82 147.337,82

PROTESIS


HOJA: 1



389

EJERCICIO

CUENTAS CONSOLIDADAS DE LAS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL 2005

RESUMEN GENERAL DE PRESTACIONES ECONOMICAS (*)REGIMENES MINERIA DEL EMPLEADOS ACC.DE TRAB. NO TOTAL

CARBON DEL HOGAR Y ENF. PROF. CONTRIBUTIVO CLASE DE PRESTACION


PENSIONES 1.115.539.294,13 1.092.113.894,15 2.271.643.760,86 1.848.761.598,57 70.798.898.360,33

INVALIDEZ 81.866.511,49 84.997.584,32 1.021.747.295,14 842.395.393,39 9.177.072.459,82

JUBILACION 819.844.284,38 965.203.686,97 554.304.110,51 1.006.366.205,18 46.480.819.547,56

VIUDEDAD 196.338.586,04 32.780.646,99 614.556.125,21 13.939.204.726,90

ORFANDAD 13.270.648,89 6.747.367,69 67.138.217,40 1.002.007.883,41

EN FAVOR DE FAMILIARES 4.219.263,33 2.384.608,18 13.898.012,60 199.793.742,64

INCAPACIDAD TEMPORAL 11.376.387,72 42.270.870,86 62.567.417,01 0,00 3.336.535.852,76

SUB. POR ENF. O ACCID. 11.376.387,72 42.270.870,86 62.567.417,01 3.184.822.386,14

COMPENS. POR COLAB. EMPRE 151.713.466,62

RECARGOS FALTA MED. SEGUR. 0,00 0,00 0,00 0,00 31.132.829,00

SOBRE PENSIONES TRABAJAD. 23.921.663,97

SOBRE LAS PRESTAC. DE INCA 4.790.210,22

SOBRE INDEMNIZ. TANTO ALZAD. 2.420.954,81

PRESTACION POR MATERNIDAD Y RIESGO DURANTE EL EMBAR. 176.750,90 8.885.912,61 0,00 0,00 1.319.491.178,57

SUBSIDIO TEMP. POR MATERNI. 155.331,90 8.867.586,25 1.291.118.988,57

SUBSIDIO TEMP. RIESGO EMB 21.419,00 18.326,36 28.372.190,00

PRESTACIONES FAMILIARES 0,00 0,00 0,00 900.322.590,61 900.322.590,61

ASIG. POR HIJO A CARGO 242.115.845,39 242.115.845,39

ASIG. POR HIJO A CARGO CON DIS 638.318.945,63 638.318.945,63

PRESTACION POR NACIMIENTO 4.922.816,11 4.922.816,11

PRESTACION POR PARTO MULT 14.964.983,48 14.964.983,48

PREST. Y ENT. UNIC. REGLA. 49.754,70 74.948,95 27.469.977,31 0,00 102.951.918,74

PRESTAC. ASUM. POR LA S.S 2.202,52

AUXILIO POR DEFUNCION 36.691,05 60.580,80 115.320,48 4.491.466,16

INDEMNIZACION A TANTO ALZ 7.962,89 12.975,65 12.158.230,64 27.652.007,58


PRES. COMPO.DISP.TRANS.SEX 45.022.394,76

OTRAS PREST. Y ENT. UNICAS REGLAM. 5.100,76 1.392,50 12.353.366,79 22.940.788,32

PRESTACIONES SOCIALES 0,00 0,00 349,99 16.447.428,40 198.001.835,94

AYUDAS EQUIV.JUBIL.ANTICIPADA 181.357.424,49

PRESTACIONES SINDROME TOX 16.447.428,40 16.447.428,40

AYUDAS DE CARAC.SOC. 349,99 196.983,05

OTRAS PRESTACIONES E INDEMNIZACIONES 0,00 0,00 17.335,49 0,00 164.673,31

ENTREGAS POR DESPLAZAMIENTO 147.337,82

PROTESIS 17.335,49 17.335,49


HOJA: 2



390

III. CUENTAS AGREGADAS DE LAS MUTUAS DE ACCIDENTES DE

TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES DE LA SEGURIDAD



SOCIAL

EJERCICIOAGREGADO DE MUTUAS DE A.T. Y ENFERM. PROFESIONALES DE LA SEG.SOCIAL 2005





10 ALTOS CARGOS

12 PERSONAL FUNCIONARIO ESTATUTARIO

13 LABORALES 58.477.457,72 308.296.117,69 48.838.229,13 209.231.496,32 624.843.300,86

14 OTRO PERSONAL

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO


2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 86.498.660,21 680.945.018,25 60.216.085,88 258.528.890,98 1.086.188.655,32




23 INDEMNIZACIONES POR RAZON SERVICIO 3.096.840,17 8.187.292,81 5.328.603,53 15.736.821,12 32.349.557,63

24 GASTOS PUBLICACIONES 150.723,83 163.871,93 887.774,63 1.202.370,39

25 ASISTENCIA SANITARIA CON MEDIOS AJENOS 21.463.204,10 411.058.719,49 432.521.923,59

26 SERVICIOS SOCIALES CON MEDIOS AJENOS

29 OBLIGACIONES INSALUD PENDIENTES 31-12-01

3 GASTOS FINANCIEROS 32.201,45 146.942,82 42.475,33 1.984.318,91 2.205.938,51

30 DE EMPRESTITOS

31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NACIONAL 40.644,98 40.644,98

35 INTERESES DE DEMORA Y OTROS GASTOS FINANCIEROS 32.201,45 146.942,82 42.475,33 1.943.673,93 2.165.293,53


4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.131.396.652,87 114.531.696,47 520.098,07 6.246.448.447,41

40 A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO

42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.952.591.339,33 2.952.591.339,33



48 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 3.178.805.313,54 107.406.596,05 520.098,07 3.286.732.007,66

49 AL EXTERIOR

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 6.295.243.995,33 1.202.373.106,26 126.905.666,38 532.371.900,58 8.156.894.668,55

HOJA :1




393







63 INVERSIONES DE REPOSICION 282.947,20 17.218.889,67 885.060,50 5.104.038,85 23.490.936,22

69 OBLIGACIONES INSALUD PENDIENTES A 31-12-01



74 A SOC.MERC.,ENT.EMPR. Y OTROS ORGANISMOS





80 ADQ. DEUDA SECTOR PUBLICO 553.539.299,86 553.539.299,86

81 ADQ. OBLIGACIONES Y BONOS FUERA S.P. 99.835.796,72 99.835.796,72


84 CONSTITUCION DE DEPOSITOS Y FIANZAS 7.061.382,96 7.061.382,96

88 ACTIVOS FINANCIEROS


90 AMORTIZACION DE EMPRESTIT.

91 AMORTIZACION PRESTAM. EN MONED.NAL. 266.524,99 266.524,99


HOJA :2




394







4 TESOR. INFORM.Y OTROS SERV. 532.371.900,58 704.194.133,53 1.236.566.034,11

T O T A L E S 8.156.894.668,55 811.586.276,98 8.968.480.945,53

HOJA :3




395

EJERCICIO2005


INCAPAC.TEMP. CAPITALES RENTA GEST.PREST. PRESTACIONES TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y OTRAS PRES. Y OTRAS COMP. ECONOM.CONTR ECONÓMICAS PARCIAL



10 ALTOS CARGOS

12 PERS.FUNC. Y ESTATUTARIO

13 LABORALES 55.190.177,83 3.287.279,89 58.477.457,72 58.477.457,72 58.477.457,72

14 OTRO PERSONAL


16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 17.946.159,00 892.864,08 18.839.023,08 18.839.023,08 18.839.023,08


20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 5.863.115,77 76.668,37 5.939.784,14 5.939.784,14 5.939.784,14

21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 2.913.025,94 26.238,92 2.939.264,86 2.939.264,86 2.939.264,86


23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 2.973.151,88 123.688,29 3.096.840,17 3.096.840,17 3.096.840,17


25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 21.463.204,10 21.463.204,10 21.463.204,10 21.463.204,10



3 GASTOS FINANCIEROS 24.120,59 8.080,86 32.201,45 32.201,45 32.201,45

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 24.120,59 8.080,86 32.201,45 32.201,45 32.201,45




42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.952.591.339,33 2.952.591.339,33 2.952.591.339,33 2.952.591.339,33



48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 3.178.805.313,54 3.178.805.313,54 3.178.805.313,54 3.178.805.313,54

49 AL EXTERIOR



AGREGADO DE MUTUAS DE A.T. Y ENFERM. PROFESIONALES DE LA SEG. SOCIAL

HOJA : 1

TOTAL TOTAL



397

EJERCICIO2005


MEDIC.AMBULAT ATEN. PRIMA- MEDIC.HOSPIT. ATENCIÓN ES- TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA MUTUAS A.T. RIA DE SALUD MUTUAS A. T. PECIALIZADA PARCIAL



10 ALTOS CARGOS


13 LABORALES 224.692.001,36 224.692.001,36 83.604.116,33 83.604.116,33 366.773.575,41

14 OTRO PERSONAL





21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 15.583.018,90 15.583.018,90 8.573.972,40 8.573.972,40 27.096.256,16


23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 7.659.760,70 7.659.760,70 527.532,11 527.532,11 11.284.132,98

24 GASTOS DE PUBLICACIONES 85.337,19 85.337,19 65.386,64 65.386,64 150.723,83

25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 289.504.418,02 289.504.418,02 121.554.301,47 121.554.301,47 432.521.923,59



3 GASTOS FINANCIEROS 146.942,82 146.942,82 179.144,27

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 146.942,82 146.942,82 179.144,27






47 A EMPRESAS PRIVADAS 7.125.100,42 7.125.100,42 7.125.100,42


49 AL EXTERIOR




HOJA : 2

TOTAL TOTAL



398

EJERCICIO2005


ASISTENCIA HIGIENE Y SEGUR. OTROS SERV. SERVICIOS TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SANITARIA EN EL TRABAJO SOCIALES SOCIALES PARCIAL



10 ALTOS CARGOS


13 LABORALES 308.296.117,69 48.838.229,13 48.838.229,13 48.838.229,13 415.611.804,54

14 OTRO PERSONAL





21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 24.156.991,30 4.117.401,78 4.117.401,78 4.117.401,78 31.213.657,94


23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 8.187.292,81 5.328.603,53 5.328.603,53 5.328.603,53 16.612.736,51

24 GASTOS DE PUBLICACIONES 150.723,83 163.871,93 163.871,93 163.871,93 314.595,76




3 GASTOS FINANCIEROS 146.942,82 42.475,33 42.475,33 42.475,33 221.619,60

30 EMPRESTITOS


35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 146.942,82 42.475,33 42.475,33 42.475,33 221.619,60








49 AL EXTERIOR

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 1.202.373.106,26 126.905.666,38 126.905.666,38 126.905.666,38 7.624.522.767,97



HOJA : 3

TOTAL TOTAL



399

EJERCICIO2005

RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR PROGRAMAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICASPROGRAMAS 4591 45 4

DIRECCIÓN Y ADMON. Y SERV. TESOR.INFORM. Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SERV.GRALES. GRLES.TESORER OTROS SERV. GENERAL


1 GASTOS DE PERSONAL 271.338.592,62 271.338.592,62 271.338.592,62 822.051.627,31

10 ALTOS CARGOS


13 LABORALES 209.231.496,32 209.231.496,32 209.231.496,32 624.843.300,86

14 OTRO PERSONAL


16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 62.107.096,30 62.107.096,30 62.107.096,30 197.208.326,45

2 GAST. CORRIENT.BIENES Y SERV 258.528.890,98 258.528.890,98 258.528.890,98 1.086.188.655,32

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 20.150.426,37 20.150.426,37 20.150.426,37 59.603.269,03


22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 212.387.728,91 212.387.728,91 212.387.728,91 519.931.736,79

23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 15.736.821,12 15.736.821,12 15.736.821,12 32.349.557,63

24 GASTOS DE PUBLICACIONES 887.774,63 887.774,63 887.774,63 1.202.370,39




3 GASTOS FINANCIEROS 1.984.318,91 1.984.318,91 1.984.318,91 2.205.938,51

30 EMPRESTITOS

31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NAL. 40.644,98 40.644,98 40.644,98 40.644,98

35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 1.943.673,93 1.943.673,93 1.943.673,93 2.165.293,53


4 TRANSFERENC. CORRIENTES 520.098,07 520.098,07 520.098,07 6.246.448.447,41






49 AL EXTERIOR

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 532.371.900,58 532.371.900,58 532.371.900,58 8.156.894.668,55



HOJA : 4

TOTAL TOTAL



400

EJERCICIO2005


INCAPAC.TEMP. CAPITALES RENTA GEST.PREST. PRESTACIONES TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA Y OTRAS PRES. Y OTRAS COMP. ECONOM.CONTR ECONÓMICAS PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 1.357.875,84 27.854,02 1.385.729,86 1.385.729,86 1.385.729,86

62 INVERSIONES NUEVAS 1.094.368,25 8.414,41 1.102.782,66 1.102.782,66 1.102.782,66

63 INVERSIONES DE REPOSICION 263.507,59 19.439,61 282.947,20 282.947,20 282.947,20











83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC.

84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS





TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 1.357.875,84 27.854,02 1.385.729,86 1.385.729,86 1.385.729,86



HOJA : 5




401

EJERCICIO2005


MEDIC.AMBULAT ATEN. PRIMA- MEDIC.HOSPIT. ATENCIÓN ES- TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA MUTUAS A.T. RIA DE SALUD MUTUAS A. T. PECIALIZADA PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL























HOJA : 6




402

EJERCICIO2005


ASISTENCIA HIGIENE Y SEGUR. OTROS SERV. SERVICIOS TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA SANITARIA EN EL TRABAJO SOCIALES SOCIALES PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL



63 INVERSIONES DE REPOSICION 17.218.889,67 885.060,50 885.060,50 885.060,50 18.386.897,37




















HOJA : 7




403

EJERCICIO2005


ADMINISTRAC. GESTIÓN DEL DIRECCIÓN Y ADMON. Y SERV. TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA PATRIMONIO PATRIMONIO SERV.GRALES. GRLES.TESORER PARCIAL

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 35.477.635,52 35.477.635,52 142.869.778,97

62 INVERSIONES NUEVAS 30.373.596,67 30.373.596,67 119.378.842,75









8 ACTIVOS FINANCIEROS 653.375.096,58 653.375.096,58 15.074.876,44 15.074.876,44 668.449.973,02

80 ADQ.DEUDA SECTOR PÚBLICO 553.539.299,86 553.539.299,86 553.539.299,86

81 ADQ.OBLIG.Y BONOS FUERA S.P. 99.835.796,72 99.835.796,72 99.835.796,72

83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 8.013.493,48 8.013.493,48 8.013.493,48

84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 7.061.382,96 7.061.382,96 7.061.382,96


9 PASIVOS FINANCIEROS 266.524,99 266.524,99 266.524,99


91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 266.524,99 266.524,99 266.524,99




HOJA : 8




404

EJERCICIO2005

RESUMEN GENERAL DE GASTOS POR PROGRAMAS Y CATEGORÍAS ECONÓMICASPROGRAMAS 4

TESOR.INFORM. Y TOTALAPLICACIÓN ECONÓMICA OTROS SERV. GENERAL

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES 35.477.635,52 142.869.778,97

62 INVERSIONES NUEVAS 30.373.596,67 119.378.842,75













84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 7.061.382,96 7.061.382,96





TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 704.194.133,53 811.586.276,98



HOJA : 9




TOTAL

405

EJERCICIO2005



1102 INCAPACIDAD TEMPORAL Y OTRAS PREST. 3.337.225.449,57 1.357.875,84 3.338.583.325,41

1105 CAPITALES RENTA Y OTRAS COMP.FINANC. 2.958.018.545,76 27.854,02 2.958.046.399,78

11 GESTION PRESTAC. ECONOMICAS CONTRIB. 6.295.243.995,33 1.385.729,86 6.296.629.725,19


2122 MEDICINA AMBUL.DE MUTUAS A.T. 878.064.856,70 81.833.656,46 959.898.513,16

21 ATENCION PRIMARIA DE SALUD 878.064.856,70 81.833.656,46 959.898.513,16

2224 MEDICINA HOSP.DE MUTUAS A.T. 324.308.249,56 18.824.709,57 343.132.959,13



3436 HIGIENE Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO 126.905.666,38 5.348.047,56 132.253.713,94



4364 ADMINISTRACION DEL PATRIMONIO 653.641.621,57 653.641.621,57

43 GESTION DEL PATRIMONIO 653.641.621,57 653.641.621,57



4 TESOR.INFORM.Y OTROS SERVIC.FUNCION 532.371.900,58 704.194.133,53 1.236.566.034,11

TOTALES 8.156.894.668,55 811.586.276,98 8.968.480.945,53



HOJA : 10



406



1300 ALTOS CARGOS 4.344.300,00 342.480,00 4.686.780,00 4.304.797,83 381.982,17 4.302.130,25 2.667,58 1301 OTROS DIRECTIVOS 16.119.920,00 2.296.760,99 18.416.680,99 14.601.551,95 3.815.129,04 14.599.215,04 2.336,91 13090 RETRIBUCIONES BASICAS Y OTRAS REMUN. 560.820.950,00 97.833.928,94 658.654.878,94 557.463.203,41 101.191.675,53 557.156.986,74 306.216,67 1309 OTRO PERSONAL 560.820.950,00 97.833.928,94 658.654.878,94 557.463.203,41 101.191.675,53 557.156.986,74 306.216,67 130 LABORAL FIJO 581.285.170,00 100.473.169,93 681.758.339,93 576.369.553,19 105.388.786,74 576.058.332,03 311.221,16 1310 RETRIBUCIONES BASICAS Y OTRAS REMUN. 33.999.180,00 7.530.830,00 41.530.010,00 36.260.603,84 5.269.406,16 36.244.748,96 15.854,88 131 LABORAL EVENTUAL 33.999.180,00 7.530.830,00 41.530.010,00 36.260.603,84 5.269.406,16 36.244.748,96 15.854,88 1329 OTRAS 14.030,00 14.030,00 14.030,00 132 RETRIBUCIONES EN ESPECIE 14.030,00 14.030,00 14.030,00 1380 APORTAC.A PLANES Y FONDOS Y COMPL.PENS. 10.751.380,00 5.664.102,30 16.415.482,30 12.213.143,83 4.202.338,47 11.918.259,39 294.884,44 138 APORTAC.A PLANES Y FONDOS Y COMPL.PENS. 10.751.380,00 5.664.102,30 16.415.482,30 12.213.143,83 4.202.338,47 11.918.259,39 294.884,44 13 LABORALES 626.049.760,00 113.668.102,23 739.717.862,23 624.843.300,86 114.874.561,37 624.221.340,38 621.960,48

1430 OTRO PERSONAL 14.090,00 14.090,00 14.090,00 143 OTRO PERSONAL 14.090,00 14.090,00 14.090,00 14 OTRO PERSONAL 14.090,00 14.090,00 14.090,00

1600 CUOTAS DE LA SEGURIDAD SOCIAL 110.670.110,00 86.335.522,85 197.005.632,85 165.456.662,68 31.548.970,17 163.031.025,18 2.425.637,50 160 CUOTAS DE LA SEGURIDAD SOCIAL 110.670.110,00 86.335.522,85 197.005.632,85 165.456.662,68 31.548.970,17 163.031.025,18 2.425.637,50 1610 PRESTACIONES COMPLEMENTARIAS 1.517.070,00 69.940,00 1.587.010,00 3.892.795,87 -2.305.785,87 3.760.491,53 132.304,34 161 PRESTACIONES COMPLEMENTARIAS 1.517.070,00 69.940,00 1.587.010,00 3.892.795,87 -2.305.785,87 3.760.491,53 132.304,34 16300 FORMACION DE PERSONAL 9.336.760,00 3.238.002,39 12.574.762,39 9.388.311,24 3.186.451,15 9.064.802,76 323.508,48 1630 FORMACION Y PERFECC. DEL PERSONAL 9.336.760,00 3.238.002,39 12.574.762,39 9.388.311,24 3.186.451,15 9.064.802,76 323.508,48 1631 ECONOMATOS Y COMEDORES 4.790.110,00 610.715,00 5.400.825,00 4.773.143,77 627.681,23 4.710.893,63 62.250,14 1632 TRANSPORTE DE PERSONAL 507.290,00 2.730,00 510.020,00 400.450,16 109.569,84 393.420,57 7.029,59 1634 ACCION SOCIAL 9.970.320,00 1.815.433,82 11.785.753,82 9.353.029,09 2.432.724,73 8.664.773,02 688.256,07 1635 SEGUROS 3.975.400,00 1.084.020,00 5.059.420,00 3.642.747,21 1.416.672,79 3.636.936,77 5.810,44 1639 OTROS 186.970,00 21.800,00 208.770,00 301.186,43 -92.416,43 100.498,56 200.687,87 163 GASTOS SOCIALES DEL PERSONAL LABORAL 28.766.850,00 6.772.701,21 35.539.551,21 27.858.867,90 7.680.683,31 26.571.325,31 1.287.542,59 16 CUOT.PREST.Y GAST.SOC. 140.954.030,00 93.178.164,06 234.132.194,06 197.208.326,45 36.923.867,61 193.362.842,02 3.845.484,43

1 GASTOS DE PERSONAL 767.017.880,00 206.846.266,29 973.864.146,29 822.051.627,31 151.812.518,98 817.584.182,40 4.467.444,91

2020 ARRENDAMIEN.DE EDIF. Y OTRAS CONSTR. 49.722.480,00 6.315.756,00 56.038.236,00 48.652.309,98 7.385.926,02 47.963.798,11 688.511,87 202 ARRENDAM.EDIF.Y OTRAS CONSTRUCCIONES 49.722.480,00 6.315.756,00 56.038.236,00 48.652.309,98 7.385.926,02 47.963.798,11 688.511,87 2030 ARRENDAMIEN.DE MAQUIN.INSTALAC.Y UTI 1.319.040,00 130.558,00 1.449.598,00 1.490.084,55 -40.486,55 1.312.371,07 177.713,48 203 ARRENDAM.MAQUIN.,INSTAL. Y UTILLAJE 1.319.040,00 130.558,00 1.449.598,00 1.490.084,55 -40.486,55 1.312.371,07 177.713,48 2040 ARRENDAM. DE MATERIAL DE TRANSPORTE 1.762.480,00 45.540,00 1.808.020,00 1.640.888,25 167.131,75 1.620.010,65 20.877,60 204 ARRENDAM.DE MAT.TRANSPORTE 1.762.480,00 45.540,00 1.808.020,00 1.640.888,25 167.131,75 1.620.010,65 20.877,60 2050 ARRENDAMIENTOS DE MOBIL. Y ENSERES 340.760,00 36.100,00 376.860,00 282.436,71 94.423,29 259.308,10 23.128,61



EJERCICIO 2005

HOJA : 1



408



205 ARRENDAM.DE MOBILIARIO Y ENSERES 340.760,00 36.100,00 376.860,00 282.436,71 94.423,29 259.308,10 23.128,61 2060 ARRENDAMIENTOS EQUIP.PROCES.INFORM. 7.290.670,00 464.221,50 7.754.891,50 6.457.641,60 1.297.249,90 6.310.056,79 147.584,81 206 ARREND.EQUIP.PARA PROCESOS DE INFORM 7.290.670,00 464.221,50 7.754.891,50 6.457.641,60 1.297.249,90 6.310.056,79 147.584,81 2080 ARRENDAMIENTOS OTRO INMOVIL.MATERIAL 5.730,00 5.730,00 5.730,00 208 ARREND.DE OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 5.730,00 5.730,00 5.730,00 2090 CANONES 1.229.990,00 27.062,25 1.257.052,25 1.079.907,94 177.144,31 665.285,46 414.622,48 209 CANONES 1.229.990,00 27.062,25 1.257.052,25 1.079.907,94 177.144,31 665.285,46 414.622,48 20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 61.671.150,00 7.019.237,75 68.690.387,75 59.603.269,03 9.087.118,72 58.130.830,18 1.472.438,85

2100 TERRENOS Y BIENES NATURALES 12.750,00 12.750,00 12.750,00 210 TERRENOS Y BIENES NATURALES 12.750,00 12.750,00 12.750,00 2120 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 4.622.640,00 655.877,59 5.278.517,59 4.072.084,72 1.206.432,87 3.657.450,51 414.634,21 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 4.622.640,00 655.877,59 5.278.517,59 4.072.084,72 1.206.432,87 3.657.450,51 414.634,21 2130 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 21.480.330,00 3.808.833,47 25.289.163,47 24.225.790,80 1.063.372,67 22.246.872,89 1.978.917,91 213 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 21.480.330,00 3.808.833,47 25.289.163,47 24.225.790,80 1.063.372,67 22.246.872,89 1.978.917,91 2140 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 726.510,00 43.952,89 770.462,89 526.328,56 244.134,33 480.456,18 45.872,38 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 726.510,00 43.952,89 770.462,89 526.328,56 244.134,33 480.456,18 45.872,38 2150 MOBILIARIO Y ENSERES 3.640.930,00 589.215,00 4.230.145,00 3.900.470,24 329.674,76 3.675.242,09 225.228,15 215 MOBILIARIO Y ENSERES 3.640.930,00 589.215,00 4.230.145,00 3.900.470,24 329.674,76 3.675.242,09 225.228,15 2160 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 7.038.180,00 935.790,00 7.973.970,00 7.437.140,62 536.829,38 6.704.404,28 732.736,34 216 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 7.038.180,00 935.790,00 7.973.970,00 7.437.140,62 536.829,38 6.704.404,28 732.736,34 2190 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 543.430,00 -170,00 543.260,00 417.982,95 125.277,05 327.789,11 90.193,84 219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 543.430,00 -170,00 543.260,00 417.982,95 125.277,05 327.789,11 90.193,84 21 REPARACION,MANTEN.Y CONSERV. 38.064.770,00 6.033.498,95 44.098.268,95 40.579.797,89 3.518.471,06 37.092.215,06 3.487.582,83

2200 ORDINARIO NO INVENTARIABLE 22.782.480,00 5.133.300,00 27.915.780,00 23.391.327,20 4.524.452,80 20.902.920,80 2.488.406,40 2201 PRENSA, REV., LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 2.859.660,00 1.347.892,84 4.207.552,84 4.013.596,49 193.956,35 3.708.598,94 304.997,55 2202 MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABL 5.862.750,00 1.033.650,60 6.896.400,60 6.103.964,33 792.436,27 4.816.881,31 1.287.083,02 220 MATERIAL DE OFICINA 31.504.890,00 7.514.843,44 39.019.733,44 33.508.888,02 5.510.845,42 29.428.401,05 4.080.486,97 22100 ENERGIA ELECTRICA 14.553.850,00 1.104.871,00 15.658.721,00 14.297.653,38 1.361.067,62 14.087.247,24 210.406,14 22101 AGUA 1.423.330,00 88.640,00 1.511.970,00 1.376.220,05 135.749,95 1.352.238,72 23.981,33 22102 GAS 1.083.530,00 25.100,00 1.108.630,00 1.088.851,48 19.778,52 992.303,51 96.547,97 22103 COMBUSTIBLE 1.332.800,00 56.566,97 1.389.366,97 1.383.527,98 5.838,99 1.326.616,37 56.911,61 2210 ELECTRICIDAD,AGUA,GAS Y COMBUSTIBLE 18.393.510,00 1.275.177,97 19.668.687,97 18.146.252,89 1.522.435,08 17.758.405,84 387.847,05 22110 PRODUCTOS FARMACEUTICOS 38.933.760,00 4.615.252,00 43.549.012,00 37.254.977,08 6.294.034,92 35.502.056,27 1.752.920,81 22112 HEMODERIVADOS 165.950,00 -40.850,00 125.100,00 77.518,62 47.581,38 71.349,45 6.169,17 2211 PRODUC. FARMAC. Y HEMODERIVADOS 39.099.710,00 4.574.402,00 43.674.112,00 37.332.495,70 6.341.616,30 35.573.405,72 1.759.089,98 2212 INSTRUM. Y PEQ. UTILLAJE SANITARIO 3.188.830,00 -19.576,54 3.169.253,46 2.350.476,05 818.777,41 1.923.053,22 427.422,83 2213 INSTRUM.Y PEQ. UTILLAJE NO SANITARIO 2.331.080,00 -1.020.170,00 1.310.910,00 1.025.668,24 285.241,76 974.886,61 50.781,63 22140 LENCERIA 1.464.310,00 12.040,00 1.476.350,00 1.162.758,26 313.591,74 915.127,26 247.631,00



EJERCICIO 2005

HOJA : 2



409



22141 VESTUARIO 1.347.770,00 165.740,00 1.513.510,00 1.128.368,82 385.141,18 939.130,06 189.238,76 2214 LENCERIA Y VESTUARIO 2.812.080,00 177.780,00 2.989.860,00 2.291.127,08 698.732,92 1.854.257,32 436.869,76 2215 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 2.587.500,00 2.587.500,00 2.204.315,35 383.184,65 2.061.459,28 142.856,07 22160 IMPLANTES 5.458.190,00 2.575.650,32 8.033.840,32 6.559.856,06 1.473.984,26 4.923.592,16 1.636.263,90 22161 MATERIAL DE LABORATORIO 3.367.450,00 3.796.748,00 7.164.198,00 1.986.328,86 5.177.869,14 1.833.765,96 152.562,90 22162 MATERIAL DE RADIOLOGIA 1.508.030,00 60.480,00 1.568.510,00 1.451.368,38 117.141,62 1.220.482,68 230.885,70 22163 MATERIAL DE MEDICINA NUCLEAR 510,00 510,00 510,00 22164 OTRO MATERIAL SANITARIO 25.068.220,00 3.910.791,28 28.979.011,28 26.944.599,15 2.034.412,13 23.017.996,99 3.926.602,16 2216 MAT.SANIT. PARA CONSUMO Y REPOSICION 35.402.400,00 10.343.669,60 45.746.069,60 36.942.152,45 8.803.917,15 30.995.837,79 5.946.314,66 2217 MAT.NO SANIT.PARA CONSUMO Y REPOSIC. 4.201.160,00 664.948,00 4.866.108,00 4.225.834,37 640.273,63 3.794.506,29 431.328,08 2218 BANCO DE SANGRE 17.410,00 17.410,00 13.959,82 3.450,18 11.396,72 2.563,10 2219 OTROS SUMINISTROS 2.497.760,00 459.185,00 2.956.945,00 3.890.643,25 -933.698,25 3.481.889,02 408.754,23 221 SUMINISTROS 110.531.440,00 16.455.416,03 126.986.856,03 108.422.925,20 18.563.930,83 98.429.097,81 9.993.827,39 2220 SERV.DE TELECOMUNICACIONES 26.987.990,00 3.713.733,24 30.701.723,24 26.343.393,50 4.358.329,74 25.589.810,08 753.583,42 2221 POSTALES 7.849.340,00 700.140,00 8.549.480,00 8.573.532,42 -24.052,42 8.184.172,16 389.360,26 2222 TELEGRAFICAS 789.590,00 265.265,00 1.054.855,00 792.933,04 261.921,96 743.037,44 49.895,60 2229 OTRAS 1.959.360,00 931.628,00 2.890.988,00 1.502.055,31 1.388.932,69 1.260.243,47 241.811,84 222 COMUNICACIONES 37.586.280,00 5.610.766,24 43.197.046,24 37.211.914,27 5.985.131,97 35.777.263,15 1.434.651,12 2230 TRANSPORTES 10.722.740,00 1.188.355,00 11.911.095,00 10.269.332,89 1.641.762,11 9.248.436,53 1.020.896,36 223 TRANSPORTES 10.722.740,00 1.188.355,00 11.911.095,00 10.269.332,89 1.641.762,11 9.248.436,53 1.020.896,36 2240 EDIFICIOS Y LOCALES 1.501.550,00 85.561,13 1.587.111,13 1.414.269,83 172.841,30 1.409.921,07 4.348,76 2241 VEHICULOS 804.260,00 17.992,98 822.252,98 587.919,28 234.333,70 587.355,24 564,04 2248 OTRO INMOVILIZADO 201.170,00 19.630,00 220.800,00 155.263,52 65.536,48 151.319,24 3.944,28 2249 OTROS RIESGOS 2.222.810,00 959.570,00 3.182.380,00 2.821.841,42 360.538,58 2.812.227,10 9.614,32 224 PRIMAS DE SEGUROS 4.729.790,00 1.082.754,11 5.812.544,11 4.979.294,05 833.250,06 4.960.822,65 18.471,40 2250 ESTATALES 129.680,00 -1.800,00 127.880,00 84.339,48 43.540,52 80.058,27 4.281,21 2251 AUTONOMICOS 30.370,00 36,28 30.406,28 13.193,07 17.213,21 13.193,07 2252 LOCALES 1.975.500,00 142.705,78 2.118.205,78 2.438.162,53 -319.956,75 2.432.060,09 6.102,44 225 TRIBUTOS 2.135.550,00 140.942,06 2.276.492,06 2.535.695,08 -259.203,02 2.525.311,43 10.383,65 22620 DE GESTION ADMINISTRATIVA 4.753.930,00 1.050.045,00 5.803.975,00 6.508.599,98 -704.624,98 5.645.533,13 863.066,85 22621 DE COMUNICACION 17.513.150,00 3.424.179,24 20.937.329,24 15.545.436,87 5.391.892,37 14.039.297,80 1.506.139,07 2262 INFORMACION Y DIVULGACION 22.267.080,00 4.474.224,24 26.741.304,24 22.054.036,85 4.687.267,39 19.684.830,93 2.369.205,92 2263 JURIDICOS, CONTENCIOSOS 11.345.300,00 1.467.110,00 12.812.410,00 8.967.235,85 3.845.174,15 8.514.328,22 452.907,63 2265 CUOTAS DE ASOCIACION 1.381.330,00 6.780,00 1.388.110,00 997.135,71 390.974,29 983.761,14 13.374,57 22660 REUNIONES,CONFEREN.Y CELEBRAC.ACTOS 7.794.720,00 2.010.390,00 9.805.110,00 10.826.501,81 -1.021.391,81 9.950.924,31 875.577,50 22661 CURSOS DE FORMACION 795.820,00 513.075,05 1.308.895,05 1.907.984,15 -599.089,10 1.778.266,45 129.717,70 2266 REUN.,COFERENC.,CELEB.ACTOS Y CURSOS 8.590.540,00 2.523.465,05 11.114.005,05 12.734.485,96 -1.620.480,91 11.729.190,76 1.005.295,20 2269 OTROS 6.261.170,00 2.075.334,00 8.336.504,00 6.058.294,86 2.278.209,14 5.360.021,25 698.273,61 226 GASTOS DIVERSOS 49.845.420,00 10.546.913,29 60.392.333,29 50.811.189,23 9.581.144,06 46.272.132,30 4.539.056,93 2270 INFORMES,DICT.Y OTRAS ACTUA.PROFES. 39.659.680,00 8.775.637,00 48.435.317,00 46.601.290,08 1.834.026,92 42.629.907,66 3.971.382,42



EJERCICIO 2005

HOJA : 3



410



2271 ESTUDIOS, PROYEC.INVES.Y OTRAS ACTIV. 1.575.960,00 1.845.480,00 3.421.440,00 2.204.637,99 1.216.802,01 1.920.167,54 284.470,45 2273 LIMPIEZA Y ASEO 31.911.760,00 4.760.992,07 36.672.752,07 34.846.602,03 1.826.150,04 32.432.461,93 2.414.140,10 2274 SEGURIDAD 9.574.330,00 1.220.218,00 10.794.548,00 10.087.363,93 707.184,07 9.287.215,05 800.148,88 2275 SERVICIOS CONTRATADOS DE COMEDOR 4.044.100,00 344.773,00 4.388.873,00 3.730.434,12 658.438,88 3.405.815,66 324.618,46 2276 SERV. CONTRATADOS ADMINISTRATIVOS 25.296.110,00 314.995,12 25.611.105,12 24.803.919,59 807.185,53 24.052.044,02 751.875,57 22781 SERVICIOS DE GESTION DE PRESTACIONES 1.332.170,00 -110.700,00 1.221.470,00 1.166.757,03 54.712,97 1.071.055,72 95.701,31 22782 SERVICIOS DE CARACTER INFORMATICO 25.275.770,00 3.764.890,00 29.040.660,00 23.994.125,62 5.046.534,38 22.020.619,33 1.973.506,29 22783 COLAB.EN LA GESTIÓN DE LAS MATEP DE S.S. 61.818.090,00 46.096.434,91 107.914.524,91 104.064.369,55 3.850.155,36 102.312.741,18 1.751.628,37 2278 COLAB.EN GEST.PREST.SERVICIOS 88.426.030,00 49.750.624,91 138.176.654,91 129.225.252,20 8.951.402,71 125.404.416,23 3.820.835,97 2279 OTROS 17.413.630,00 4.344.532,00 21.758.162,00 20.692.998,11 1.065.163,89 18.758.581,90 1.934.416,21 227 TRABAJ.REALIZ.POR OTRAS EMPR.Y PROF. 217.901.600,00 71.357.252,10 289.258.852,10 272.192.498,05 17.066.354,05 257.890.609,99 14.301.888,06 22 MATER.SUMINIST.Y OTROS 464.957.710,00 113.897.242,27 578.854.952,27 519.931.736,79 58.923.215,48 484.532.074,91 35.399.661,88

2300 DIETAS 9.099.350,00 1.122.926,30 10.222.276,30 8.585.700,65 1.636.575,65 8.401.575,16 184.125,49 230 DIETAS 9.099.350,00 1.122.926,30 10.222.276,30 8.585.700,65 1.636.575,65 8.401.575,16 184.125,49 2310 LOCOMOCION 21.183.780,00 4.157.930,84 25.341.710,84 21.685.271,79 3.656.439,05 21.337.390,46 347.881,33 231 LOCOMOCION 21.183.780,00 4.157.930,84 25.341.710,84 21.685.271,79 3.656.439,05 21.337.390,46 347.881,33 2320 TRASLADOS 92.100,00 92.100,00 23.958,53 68.141,47 23.958,53 232 TRASLADOS 92.100,00 92.100,00 23.958,53 68.141,47 23.958,53 2330 OTRAS INDEMNIZACIONES 1.596.980,00 37.360,00 1.634.340,00 2.054.626,66 -420.286,66 2.025.494,76 29.131,90 233 OTRAS INDEMNIZACIONES 1.596.980,00 37.360,00 1.634.340,00 2.054.626,66 -420.286,66 2.025.494,76 29.131,90 23 INDEMNIZ.RAZON SERVICIO 31.972.210,00 5.318.217,14 37.290.427,14 32.349.557,63 4.940.869,51 31.788.418,91 561.138,72

2400 GASTOS EDICION Y DISTRIBUCION 1.332.150,00 779.975,00 2.112.125,00 1.202.370,39 909.754,61 225.253,39 977.117,00 240 GASTOS DE EDICION Y DISTRIBUCION 1.332.150,00 779.975,00 2.112.125,00 1.202.370,39 909.754,61 225.253,39 977.117,00 24 GASTOS DE PUBLICACIONES 1.332.150,00 779.975,00 2.112.125,00 1.202.370,39 909.754,61 225.253,39 977.117,00

2511 CON INSTITUCIONES DEL ESTADO 180.900,00 180.900,00 189.760,28 -8.860,28 174.882,73 14.877,55 2512 CON COMUNIDADES AUTÓNOMAS 18.458.050,00 2.354.490,00 20.812.540,00 18.453.107,38 2.359.432,62 17.260.797,59 1.192.309,79 2513 CON ENTES TERRITORIALES 2.796.370,00 -430.000,00 2.366.370,00 1.848.200,75 518.169,25 1.149.313,52 698.887,23 2514 CON ENTES U ORGANISM.INTERNAC. 69.230,00 69.230,00 6.363,03 62.866,97 5.846,51 516,52 2515 CON ENTIDADES PRIVADAS 95.573.270,00 67.754.700,00 163.327.970,00 159.450.179,38 3.877.790,62 148.135.287,31 11.314.892,07 2516 CON EL INGESA 3.093.310,00 -241.000,00 2.852.310,00 324.522,67 2.527.787,33 306.942,71 17.579,96 2517 CON MUTUAS DE AT Y EP 1.684.160,00 1.684.160,00 1.171.162,10 512.997,90 1.058.146,13 113.015,97 2518 CON OTRAS ENTIDADES DEL SISTEMA 6.295.240,00 2.964.360,00 9.259.600,00 5.608.303,85 3.651.296,15 5.371.303,32 237.000,53 251 CONCIERTOS CON INSTIT.ATENC.PRIMARIA 128.150.530,00 72.402.550,00 200.553.080,00 187.051.599,44 13.501.480,56 173.462.519,82 13.589.079,62 2521 CON INSTITUCIONES DEL ESTADO 620.660,00 -360.100,00 260.560,00 229.148,00 31.412,00 227.452,55 1.695,45 2522 CON COMUNIDADES AUTONOMAS 31.368.790,00 6.894.625,36 38.263.415,36 30.707.703,91 7.555.711,45 28.501.760,76 2.205.943,15 2523 CON ENTES TERRITORIALES 2.277.370,00 -10.000,00 2.267.370,00 1.178.326,07 1.089.043,93 1.137.883,03 40.443,04 2524 CON ENTES U ORG. INTERNACIONALES 112.050,00 112.050,00 56.602,37 55.447,63 54.676,87 1.925,50



EJERCICIO 2005

HOJA : 4



411



2525 CON ENTIDADES PRIVADAS 35.300.680,00 25.513.892,32 60.814.572,32 67.982.258,44 -7.167.686,12 62.102.696,53 5.879.561,91 2526 CON EL INGESA 4.037.070,00 67.000,00 4.104.070,00 4.688.046,69 -583.976,69 4.500.108,76 187.937,93 2527 CON MUTUAS DE AT Y EP 3.867.800,00 11.000,00 3.878.800,00 1.470.838,95 2.407.961,05 1.195.637,13 275.201,82 2528 CON OTRAS ENTIDADES DEL ESTADO 17.610.210,00 -273.420,00 17.336.790,00 11.987.931,53 5.348.858,47 11.421.937,79 565.993,74 252 CONCIERTOS CON INSTIT.ATENC.ESPECIAL 95.194.630,00 31.842.997,68 127.037.627,68 118.300.855,96 8.736.771,72 109.142.153,42 9.158.702,54 2531 HEMODIALISIS EN CENTROS HOSPITALAR. 1.000,00 1.000,00 1.000,00 2533 OTRAS HEMODIAL.EN CENTROS NO HOSPIT. 14.000,00 14.000,00 200,00 13.800,00 200,00 253 CONCIERTOS POR PROG.ESP.HEMODIALISIS 15.000,00 15.000,00 200,00 14.800,00 200,00 25431 CONCIERT.PARA RESONAN.NUCLEAR MAGNE. 17.298.160,00 2.392.420,00 19.690.580,00 17.555.829,28 2.134.750,72 16.096.391,25 1.459.438,03 25432 CONCIERTOS PARA T.A.C. 4.532.430,00 113.650,00 4.646.080,00 2.451.120,12 2.194.959,88 2.239.072,12 212.048,00 25439 OTROS 1.951.390,00 505.430,00 2.456.820,00 2.301.413,21 155.406,79 2.121.630,10 179.783,11 2543 CONCIERT.PARA TECNIC.DIAGNOST.IMAGEN 23.781.980,00 3.011.500,00 26.793.480,00 22.308.362,61 4.485.117,39 20.457.093,47 1.851.269,14 2545 CONCIERTOS REHABILITACION-FISIOTERAP 13.219.160,00 4.006.570,00 17.225.730,00 15.251.296,74 1.974.433,26 14.025.338,92 1.225.957,82 2546 CONCIERTOS PARA ALERGIAS 43.350,00 43.350,00 28.244,24 15.105,76 26.228,26 2.015,98 2547 OTROS SERVICIOS ESPECIALES 42.487.960,00 2.780.221,95 45.268.181,95 43.989.299,24 1.278.882,71 40.861.514,83 3.127.784,41 254 CONCIERTO CENTROS DIAG.TRATAM.TERAP. 79.532.450,00 9.798.291,95 89.330.741,95 81.577.202,83 7.753.539,12 75.370.175,48 6.207.027,35 2551 SERVICIOS CONCERTADOS DE AMBULANCIAS 14.967.350,00 1.601.080,00 16.568.430,00 16.882.631,49 -314.201,49 15.307.953,53 1.574.677,96 2552 TRASL.ENFERM.CON OTROS MED.DE TRANSP 6.979.490,00 1.543.590,00 8.523.080,00 6.946.545,99 1.576.534,01 6.421.777,20 524.768,79 255 CONCIERTOS PROGR.ESPECIAL TRANSPORTE 21.946.840,00 3.144.670,00 25.091.510,00 23.829.177,48 1.262.332,52 21.729.730,73 2.099.446,75 2581 REINTEGRO GASTOS ASIST.SANITARIA 1.105.180,00 -43.616,00 1.061.564,00 733.623,66 327.940,34 697.871,04 35.752,62 2582 OTROS SERVIC.ASISTENCIA SANITARIA 21.808.260,00 1.835.822,00 23.644.082,00 21.029.264,22 2.614.817,78 20.576.774,96 452.489,26 258 OTROS SERVICIOS DE ASISTEN.SANITARIA 22.913.440,00 1.792.206,00 24.705.646,00 21.762.887,88 2.942.758,12 21.274.646,00 488.241,88 25 A.SANIT.CON MED.AJENOS 347.752.890,00 118.980.715,63 466.733.605,63 432.521.923,59 34.211.682,04 400.979.425,45 31.542.498,14

2 GAST.CORRIENT.BIENES Y SERV. 945.750.880,00 252.028.886,74 1.197.779.766,74 1.086.188.655,32 111.591.111,42 1.012.748.217,90 73.440.437,42

3100 INTERESES 27.810,00 51.089,36 78.899,36 40.644,98 38.254,38 40.644,98 310 INTERESES 27.810,00 51.089,36 78.899,36 40.644,98 38.254,38 40.644,98 31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NAL. 27.810,00 51.089,36 78.899,36 40.644,98 38.254,38 40.644,98

3520 INTERESES DE DEMORA 62.500,00 473.682,39 536.182,39 361.009,60 175.172,79 360.899,22 110,38 352 INTERESES DE DEMORA 62.500,00 473.682,39 536.182,39 361.009,60 175.172,79 360.899,22 110,38 3590 OTROS GASTOS FINANCIEROS 2.797.090,00 316.397,98 3.113.487,98 1.804.283,93 1.309.204,05 1.720.785,76 83.498,17 359 OTROS GASTOS FINANCIEROS 2.797.090,00 316.397,98 3.113.487,98 1.804.283,93 1.309.204,05 1.720.785,76 83.498,17 35 INTERES.DEMORA Y OTROS GASTOS 2.859.590,00 790.080,37 3.649.670,37 2.165.293,53 1.484.376,84 2.081.684,98 83.608,55

3 GASTOS FINANCIEROS 2.887.400,00 841.169,73 3.728.569,73 2.205.938,51 1.522.631,22 2.122.329,96 83.608,55

421 APORTACIONES SOSTENIMIENTO SERV.COMUNES 1.336.321.820,00 149.690.369,41 1.486.012.189,41 1.475.952.453,14 10.059.736,27 1.475.952.453,14 4221 POR INCAPACIDAD PERMANENTE 692.374.470,00 -33.067.120,00 659.307.350,00 494.122.322,84 165.185.027,16 489.188.821,62 4.933.501,22



EJERCICIO 2005

HOJA : 5



412



4222 POR MUERTE 175.023.510,00 -2.644.350,38 172.379.159,62 158.486.224,36 13.892.935,26 157.757.105,75 729.118,61 422 CAPITALES RENTA 867.397.980,00 -35.711.470,38 831.686.509,62 652.608.547,20 179.077.962,42 646.945.927,37 5.662.619,83 423 CUOTAS DE REASEGURO DE A.T. 745.264.780,00 89.169.754,44 834.434.534,44 824.030.338,99 10.404.195,45 824.030.338,99 42 A LA SEGURIDAD SOCIAL 2.948.984.580,00 203.148.653,47 3.152.133.233,47 2.952.591.339,33 199.541.894,14 2.946.928.719,50 5.662.619,83

4710 ENTREGAS DE BOTIQUINES 7.527.610,00 1.234.875,54 8.762.485,54 7.124.667,70 1.637.817,84 6.780.510,20 344.157,50 471 ENTREGAS DE BOTIQUINES 7.527.610,00 1.234.875,54 8.762.485,54 7.124.667,70 1.637.817,84 6.780.510,20 344.157,50 4720 AYUDAS PARA BALSAS DE SALVAMENTO 15.000,00 15.000,00 432,72 14.567,28 432,72 472 AYUDAS PARA BALSAS DE SALVAMENTO 15.000,00 15.000,00 432,72 14.567,28 432,72 47 A EMPRESAS PRIVADAS 7.542.610,00 1.234.875,54 8.777.485,54 7.125.100,42 1.652.385,12 6.780.942,92 344.157,50

4801 A ORG.SIND.Y EMP.COMP.COMIS.CONTROL 612.010,00 110.499,00 722.509,00 464.419,42 258.089,58 450.880,17 13.539,25 4809 OTRAS AYUDAS A FAMILIAS E INSTITUCIONES 93.000,00 93.000,00 55.678,65 37.321,35 55.678,65 480 AYUDAS GENERICAS A FAM.E INST. SIN L 705.010,00 110.499,00 815.509,00 520.098,07 295.410,93 506.558,82 13.539,25 48211 REGIMEN GENERAL 1.579.383.690,00 264.807.172,41 1.844.190.862,41 1.847.157.683,34 -2.966.820,93 1.843.326.934,86 3.830.748,48 48212 REGIMEN ESPECIAL TRABAJ. AUTONOMOS 356.770.390,00 23.193.179,36 379.963.569,36 333.959.869,68 46.003.699,68 330.844.850,00 3.115.019,68 48213 REGIMEN ESPECIAL AGRARIO 36.238.650,00 2.544.926,60 38.783.576,60 30.159.422,42 8.624.154,18 30.043.252,05 116.170,37 48214 REGIMEN ESPECIAL DEL MAR 4.492.150,00 66.000,00 4.558.150,00 4.201.409,51 356.740,49 4.193.563,81 7.845,70 48215 REGIMEN ESPECIAL MINERIA DEL CARBON 964.120,00 24.920,30 989.040,30 769.456,00 219.584,30 769.456,00 48217 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 827.230.000,00 53.053.154,82 880.283.154,82 853.913.311,18 26.369.843,64 852.746.708,75 1.166.602,43 4821 SUB. POR ENF.O ACCID. 2.805.079.000,00 343.689.353,49 3.148.768.353,49 3.070.161.152,13 78.607.201,36 3.061.924.765,47 8.236.386,66 482 INCAPACIDAD TEMPORAL 2.805.079.000,00 343.689.353,49 3.148.768.353,49 3.070.161.152,13 78.607.201,36 3.061.924.765,47 8.236.386,66 48617 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 118.300,00 3.212,37 121.512,37 43.113,26 78.399,11 40.736,34 2.376,92 4861 AUXILIO POR DEFUNCION 118.300,00 3.212,37 121.512,37 43.113,26 78.399,11 40.736,34 2.376,92 48637 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 102.414.790,00 2.722.239,10 105.137.029,10 87.311.444,68 17.825.584,42 78.904.183,46 8.407.261,22 4863 INDEMNIZACION A TANTO ALZADO 102.414.790,00 2.722.239,10 105.137.029,10 87.311.444,68 17.825.584,42 78.904.183,46 8.407.261,22 48647 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 15.103.860,00 573.303,52 15.677.163,52 15.090.791,18 586.372,34 14.173.664,85 917.126,33 4864 INDEMNIZACIONES POR BAREMO 15.103.860,00 573.303,52 15.677.163,52 15.090.791,18 586.372,34 14.173.664,85 917.126,33 486 PREST.Y ENT.UNIC.REGLA. 117.636.950,00 3.298.754,99 120.935.704,99 102.445.349,12 18.490.355,87 93.118.584,65 9.326.764,47 48797 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 5.252.760,00 1.020.251,09 6.273.011,09 4.810.595,66 1.462.415,43 4.690.409,93 120.185,73 4879 AYUDAS DE CARAC.SOC. 5.252.760,00 1.020.251,09 6.273.011,09 4.810.595,66 1.462.415,43 4.690.409,93 120.185,73 487 PRESTACIONES SOCIALES 5.252.760,00 1.020.251,09 6.273.011,09 4.810.595,66 1.462.415,43 4.690.409,93 120.185,73 48811 REGIMEN GENERAL 86.970,00 11.000,00 97.970,00 34.481,55 63.488,45 32.672,54 1.809,01 48812 R.E.TRABAJADORES AUTÓNOMOS 2.000,00 2.000,00 7,00 1.993,00 7,00 48813 R.E.AGRARIO 100,00 100,00 100,00 48814 R.E.TRABAJADORES DEL MAR 100,00 100,00 100,00 48817 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 50.265.140,00 2.126.547,70 52.391.687,70 48.226.051,80 4.165.635,90 47.391.769,83 834.281,97 4881 ENTREGAS POR DESPLAZAMIENTO 50.354.310,00 2.137.547,70 52.491.857,70 48.260.540,35 4.231.317,35 47.424.449,37 836.090,98 48821 RÉGIMEN GENERAL 7.290,00 7.290,00 1.878,10 5.411,90 1.848,10 30,00 48822 R.E.TRABAJADORES AUTÓNOMOS 2.000,00 2.000,00 2.000,00



EJERCICIO 2005

HOJA : 6



413



48823 R.E.AGRARIO 100,00 100,00 100,00 48824 R.E.TRABAJADORES DEL MAR 100,00 100,00 100,00 48827 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 8.800.090,00 957.580,00 9.757.670,00 8.643.644,47 1.114.025,53 8.059.128,28 584.516,19 4882 PROTESIS 8.809.580,00 957.580,00 9.767.160,00 8.645.522,57 1.121.637,43 8.060.976,38 584.546,19 48831 RÉGIMEN GENERAL 5.000,00 5.000,00 5.000,00 48832 R.E.TRABAJADORES AUTÓNOMOS 2.000,00 2.000,00 2.000,00 48833 R.E.AGRARIO 100,00 100,00 100,00 48834 R.E.TRABAJADORES DEL MAR 100,00 100,00 100,00 48837 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 782.630,00 69.630,00 852.260,00 674.019,34 178.240,66 620.413,78 53.605,56 4883 VEHICULOS PARA INVALIDOS 789.830,00 69.630,00 859.460,00 674.019,34 185.440,66 620.413,78 53.605,56 48897 DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y E.P. 419.950,00 12.380,00 432.330,00 337.669,20 94.660,80 337.478,67 190,53 4889 OTRAS PRESTACIONES E INDEMNIZACIONES 419.950,00 12.380,00 432.330,00 337.669,20 94.660,80 337.478,67 190,53 488 OTRAS PRESTACIONES E INDEMNIZACIONES 60.373.670,00 3.177.137,70 63.550.807,70 57.917.751,46 5.633.056,24 56.443.318,20 1.474.433,26 48901 RÉGIMEN GENERAL 5.000,00 5.190,00 10.190,00 1.792,51 8.397,49 1.789,57 2,94 48902 R.E.TRABAJADORES AUTÓNOMOS 2.000,00 2.000,00 2.000,00 48903 R.E.AGRARIO 100,00 100,00 100,00 48904 R.E.TRABAJADORES DEL MAR 100,00 100,00 100,00 48907 DE A.T. Y E.P. 16.472.570,00 1.104.749,35 17.577.319,35 16.001.347,48 1.575.971,87 14.958.986,35 1.042.361,13 4890 RECETAS MEDICAS 16.479.770,00 1.109.939,35 17.589.709,35 16.003.139,99 1.586.569,36 14.960.775,92 1.042.364,07 48924 BOTIQUINES DE EMPRESAS 40.062.730,00 938.338,63 41.001.068,63 34.873.921,23 6.127.147,40 33.647.565,99 1.226.355,24 4892 PRODUCTOS FARMAC.SUMINISTRO DIRECTO 40.062.730,00 938.338,63 41.001.068,63 34.873.921,23 6.127.147,40 33.647.565,99 1.226.355,24 489 FARMACIA 56.542.500,00 2.048.277,98 58.590.777,98 50.877.061,22 7.713.716,76 48.608.341,91 2.268.719,31 48 A FAMIL.E INST.SIN F.LUCRO 3.045.589.890,00 353.344.274,25 3.398.934.164,25 3.286.732.007,66 112.202.156,59 3.265.291.978,98 21.440.028,68

4 TRANSFERENC. CORRIENTES 6.002.117.080,00 557.727.803,26 6.559.844.883,26 6.246.448.447,41 313.396.435,85 6.219.001.641,40 27.446.806,01

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 7.717.773.240,00 1.017.444.126,02 8.735.217.366,02 8.156.894.668,55 578.322.697,47 8.051.456.371,66 105.438.296,89

6200 TERRENOS Y BIENES NATURALES 1.874.340,00 1.874.340,00 1.715.401,92 158.938,08 1.515.301,92 200.100,00 620 TERRENOS Y BIENES NATURALES 1.874.340,00 1.874.340,00 1.715.401,92 158.938,08 1.515.301,92 200.100,00 6220 ADQUISICIONES 25.956.460,00 10.576.784,00 36.533.244,00 38.417.708,60 -1.884.464,60 33.448.959,58 4.968.749,02 6221 CONSTRUCCIONES 17.998.050,00 4.857.128,00 22.855.178,00 11.570.665,30 11.284.512,70 11.130.571,64 440.093,66 622 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 43.954.510,00 15.433.912,00 59.388.422,00 49.988.373,90 9.400.048,10 44.579.531,22 5.408.842,68 6230 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 27.714.340,00 10.479.966,70 38.194.306,70 39.846.892,23 -1.652.585,53 28.307.635,80 11.539.256,43 623 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 27.714.340,00 10.479.966,70 38.194.306,70 39.846.892,23 -1.652.585,53 28.307.635,80 11.539.256,43 6240 MATERIAL DE TRANSPORTE 1.432.720,00 91.257,14 1.523.977,14 525.316,65 998.660,49 525.316,65 624 MATERIAL DE TRANSPORTE 1.432.720,00 91.257,14 1.523.977,14 525.316,65 998.660,49 525.316,65 6250 MOBILIARIO Y ENSERES 13.093.510,00 2.005.200,41 15.098.710,41 11.277.354,30 3.821.356,11 7.499.320,78 3.778.033,52 625 MOBILIARIO Y ENSERES 13.093.510,00 2.005.200,41 15.098.710,41 11.277.354,30 3.821.356,11 7.499.320,78 3.778.033,52 6260 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 8.350.040,00 2.179.522,37 10.529.562,37 9.010.938,89 1.518.623,48 7.252.231,68 1.758.707,21



EJERCICIO 2005

HOJA : 7



414



626 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 8.350.040,00 2.179.522,37 10.529.562,37 9.010.938,89 1.518.623,48 7.252.231,68 1.758.707,21 6280 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 34.380,00 34.380,00 83.311,97 -48.931,97 80.938,18 2.373,79 628 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 34.380,00 34.380,00 83.311,97 -48.931,97 80.938,18 2.373,79 6290 INMOVILIZADO INMATERIAL 5.580.320,00 2.944.226,38 8.524.546,38 6.931.252,89 1.593.293,49 5.923.694,59 1.007.558,30 629 INMOVILIZADO INMATERIAL 5.580.320,00 2.944.226,38 8.524.546,38 6.931.252,89 1.593.293,49 5.923.694,59 1.007.558,30 62 INVERSIONES NUEVAS 102.034.160,00 33.134.085,00 135.168.245,00 119.378.842,75 15.789.402,25 95.683.970,82 23.694.871,93

6320 ADQUISICIONES 1.442.130,00 -1.084.900,00 357.230,00 357.230,00 6321 CONSTRUCCIONES 1.533.840,00 -228.306,00 1.305.534,00 1.326.847,37 -21.313,37 1.272.856,70 53.990,67 632 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 2.975.970,00 -1.313.206,00 1.662.764,00 1.326.847,37 335.916,63 1.272.856,70 53.990,67 6330 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 10.169.280,00 5.544.117,00 15.713.397,00 13.128.854,35 2.584.542,65 12.087.135,39 1.041.718,96 633 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 10.169.280,00 5.544.117,00 15.713.397,00 13.128.854,35 2.584.542,65 12.087.135,39 1.041.718,96 6340 MATERIAL DE TRANSPORTE 231.820,00 231.820,00 58.916,44 172.903,56 58.916,44 634 MATERIAL DE TRANSPORTE 231.820,00 231.820,00 58.916,44 172.903,56 58.916,44 6350 MOBILIARIO Y ENSERES 9.366.420,00 571.660,00 9.938.080,00 6.072.607,16 3.865.472,84 3.655.367,34 2.417.239,82 635 MOBILIARIO Y ENSERES 9.366.420,00 571.660,00 9.938.080,00 6.072.607,16 3.865.472,84 3.655.367,34 2.417.239,82 6360 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 4.504.370,00 -241.629,00 4.262.741,00 2.849.305,96 1.413.435,04 2.461.480,01 387.825,95 636 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 4.504.370,00 -241.629,00 4.262.741,00 2.849.305,96 1.413.435,04 2.461.480,01 387.825,95 6380 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 86.000,00 86.000,00 144,45 85.855,55 144,45 638 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 86.000,00 86.000,00 144,45 85.855,55 144,45 6390 INMOVILIZADO INMATERIAL 275.640,00 275.640,00 54.260,49 221.379,51 54.260,49 639 INMOVILIZADO INMATERIAL 275.640,00 275.640,00 54.260,49 221.379,51 54.260,49 63 INVERSIONES DE REPOSICION 27.609.500,00 4.560.942,00 32.170.442,00 23.490.936,22 8.679.505,78 19.590.160,82 3.900.775,40

6 INVERSIONES REALES 129.643.660,00 37.695.027,00 167.338.687,00 142.869.778,97 24.468.908,03 115.274.131,64 27.595.647,33

7206 A CENTROS MANCOMUNADOS 382.040,00 382.040,00 382.040,00 720 A LA SEGURIDAD SOCIAL 382.040,00 382.040,00 382.040,00 72 A LA SEGURIDAD SOCIAL 382.040,00 382.040,00 382.040,00

7 TRANSFERENC. DE CAPITAL 382.040,00 382.040,00 382.040,00

800 A CORTO PLAZO 427.971.560,00 44.838.031,77 472.809.591,77 417.871.319,04 54.938.272,73 417.736.825,60 134.493,44 801 A LARGO PLAZO 190.884.960,00 -10.126.096,73 180.758.863,27 135.667.980,82 45.090.882,45 135.667.980,82 80 ADQ.DEUDA SECTOR PÚBLICO 618.856.520,00 34.711.935,04 653.568.455,04 553.539.299,86 100.029.155,18 553.404.806,42 134.493,44

810 A CORTO PLAZO 56.786.020,00 30.961.537,34 87.747.557,34 41.860.121,33 45.887.436,01 41.860.121,33 811 A LARGO PLAZO 46.341.030,00 51.466.260,95 97.807.290,95 57.975.675,39 39.831.615,56 57.975.675,39 81 ADQ.OBLIG.Y BONOS FUERA S.P. 103.127.050,00 82.427.798,29 185.554.848,29 99.835.796,72 85.719.051,57 99.835.796,72



EJERCICIO 2005

HOJA : 8



415



8300 AL PERSONAL 6.128.790,00 -1.195.530,53 4.933.259,47 2.664.342,69 2.268.916,78 2.644.234,27 20.108,42 8301 OTROS 80.000,00 80.000,00 80.000,00 830 PRESTAMOS Y ANTICIPOS A CORTO PLAZO 6.208.790,00 -1.195.530,53 5.013.259,47 2.664.342,69 2.348.916,78 2.644.234,27 20.108,42 8310 AL PERSONAL 4.906.510,00 2.089.210,53 6.995.720,53 5.349.150,79 1.646.569,74 5.349.150,79 831 PRESTAMOS A LARGO PLAZO 4.906.510,00 2.089.210,53 6.995.720,53 5.349.150,79 1.646.569,74 5.349.150,79 83 CONC.PRESTAM.NO PUBLIC. 11.115.300,00 893.680,00 12.008.980,00 8.013.493,48 3.995.486,52 7.993.385,06 20.108,42

8400 A CORTO PLAZO 1.005.250,00 314.350,00 1.319.600,00 534.525,60 785.074,40 534.525,60 8401 A LARGO PLAZO 3.566.110,00 -20.000,00 3.546.110,00 2.039.329,04 1.506.780,96 2.039.329,04 840 DEPOSITOS 4.571.360,00 294.350,00 4.865.710,00 2.573.854,64 2.291.855,36 2.573.854,64 8410 A CORTO PLAZO 4.021.300,00 5.000,00 4.026.300,00 3.038.123,13 988.176,87 3.026.209,07 11.914,06 8411 A LARGO PLAZO 3.913.560,00 26.980,00 3.940.540,00 1.449.405,19 2.491.134,81 1.447.831,19 1.574,00 841 FIANZAS 7.934.860,00 31.980,00 7.966.840,00 4.487.528,32 3.479.311,68 4.474.040,26 13.488,06 84 CONST.DE DEPOSITOS Y FIANZAS 12.506.220,00 326.330,00 12.832.550,00 7.061.382,96 5.771.167,04 7.047.894,90 13.488,06

8 ACTIVOS FINANCIEROS 745.605.090,00 118.359.743,33 863.964.833,33 668.449.973,02 195.514.860,31 668.281.883,10 168.089,92

913 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMOS L.P.ENTES FUERA S.P. 185.000,00 105.715,00 290.715,00 266.524,99 24.190,01 266.524,99 91 AMORTIZ.PRESTAM.EN MONED.NAL. 185.000,00 105.715,00 290.715,00 266.524,99 24.190,01 266.524,99

9 PASIVOS FINANCIEROS 185.000,00 105.715,00 290.715,00 266.524,99 24.190,01 266.524,99

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 875.815.790,00 156.160.485,33 1.031.976.275,33 811.586.276,98 220.389.998,35 783.822.539,73 27.763.737,25

TOTAL GASTOS Y DOTACIONES 8.593.589.030,00 1.173.604.611,35 9.767.193.641,35 8.968.480.945,53 798.712.695,82 8.835.278.911,39 133.202.034,14

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EJERCICIO 2005

HOJA : 9



416

EJERCICIO 2005

RESUMEN GENERAL DE PRESTACIONES ECONOMICAS (*)REGIMENES GENERAL AUTONOMOS AGRARIO DEL MAR MINERIA DEL ACC. DE TRAB. TOTAL

CARBON Y ENF. PROF. CLASE DE PRESTACION

TOT PREST. ECONOMICAS 1.847.195.835,50 333.959.876,68 30.159.422,42 4.201.409,51 769.456,00 962.519.313,43 3.178.805.313,54

INCAPACIDAD TEMPORAL 1.847.157.683,34 333.959.869,68 30.159.422,42 4.201.409,51 769.456,00 853.913.311,18 3.070.161.152,13

SUB. POR ENF. O ACCID. 1.847.157.683,34 333.959.869,68 30.159.422,42 4.201.409,51 769.456,00 853.913.311,18 3.070.161.152,13

PREST. Y ENT. UNIC. REGLA. 102.445.349,12 102.445.349,12

AUXILIO POR DEFUNCION 43.113,26 43.113,26

INDEMNIZACION A TANTO ALZADO 87.311.444,68 87.311.444,68


PRESTACIONES SOCIALES 4.808.595,66 4.808.595,66

AYUDAS DE CARAC. SOC. 4.808.595,66 4.808.595,66

OTRAS PRESTAC. E INDEMNIZ. 36.359,65 7,00 1.352.057,47 1.388.424,12

ENTREGAS POR DESPLAZAMIENTO 34.481,55 7,00 997.685,60 1.032.174,15

PROTESIS 1.878,10 18.062,46 19.940,56

VEHICULOS PARA INVALIDOS 533,36 533,36

OTRAS PRESTAC. E IND. 335.776,05 335.776,05

FARMACIA 1.792,51 1.792,51

RECETAS MEDICAS 1.792,51 1.792,51

(*) INCLUYE LAS PRESTACIONES ECONOMICAS QUE SE RECOGEN EN EL ARTICULO 48,- TRANSFERENCIAS A FAMILIAS, DEL AREA 1


HOJA : 1

TOTAL



418

tomo 2 - seg-social.es

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