tÜrkİye’nİn bankasi 2012 faalİyet raporu2012 faalİyet raporu 1924’ten bugÜne İŞ bankasi...

TÜRKİYE’NİN BANKASI 2012 FAALİYET RAPORU

CUMHURİYET’İN İLK KURUMLARINDAN BİRİ OLAN İŞ BANKASI’NIN KURULUŞ MİSYONU TÜRKİYE’NİN KALKINMASINA, İNŞASINA VE GELİŞMESİNE HER ALANDA KATKI SAĞLAMAK OLMUŞTUR.

88 YILDIR TÜRKİYE İÇİN ÇALIŞAN İŞ BANKASI, SÜRDÜRÜLEBİLİRLİĞİN GERÇEK BİR ÖRNEĞİ VE SEKTÖRÜN LİDERİ OLARAK KARARLI ADIMLARLA YENİ UFUKLARA DOĞRU İLERLEMEKTEDİR.

2 KURUMSAL PROFİL 4 RAKAMLARLA İŞ BANKASI6 İŞ BANKASI’NIN VİZYONU, AMAÇLARI VE STRATEJİSİ8 1924’TEN BUGÜNE İŞ BANKASI9 İLKLER VE ÖNCÜLÜKLER

10 YÖNETİM KURULU BAŞKANI’NIN MESAJI16 GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI20 DÜNYA EKONOMİSİ22 TÜRKİYE EKONOMİSİ28 2012 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ58 İŞTİRAKLER63 KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK VE SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK69 YILLIK FAALIYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ

70 YÖNETİM KURULU VE DENETÇİLER72 İCRA KURULU74 ORGANİZASYON ŞEMASI76 ORGANİZASYON YAPISINDAKİ DEĞİŞİKLİKLER 76 İÇ SİSTEMLER KAPSAMINDAKİ YÖNETİCİLER 76 YÖNETİM KURULU TOPLANTILARINA İLİŞKİN BİLGİLER 77 İŞ BANKASI’NDA FAALİYET GÖSTEREN KOMİTELER 80 İŞ BANKASI’NDA İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI 82 BANKA’NIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLERE İLİŞKİN BİLGİLER 82 BANKALARIN DESTEK HİZMETİ ALMALARINA VE BU HİZMETİ VERECEK KURULUŞLARIN YETKİLENDİRİLMESİNE İLİŞKİN

YÖNETMELİK UYARINCA DESTEK HİZMETİ ALINAN FAALİYETLER 83 KÂR DAĞITIM POLİTİKASI 84 OLAĞAN GENEL KURUL GÜNDEMİ 85 ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU 86 DENETÇİLER RAPORU 87 KÂR DAĞITIM TEKLİFİ 88 KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU

96 DENETİM KOMİTESİ’NİN İÇ KONTROL, İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİM SİSTEMLERİNİN İŞLEYİŞİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ VE HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDEKİ FAALİYETLERİ HAKKINDAKİ BİLGİLER

98 MALİ DURUM, KÂRLILIK, BORÇ ÖDEME GÜCÜ 99 RİSK TÜRLERİ İTİBARIYLA UYGULANAN RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 101 İŞ BANKASI’NIN KREDİ NOTLARI VE İLGİLİ AÇIKLAMALAR102 31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU 190 31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU 286 BEŞ YILLIK DÖNEME İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL BİLGİLER VE GÖSTERGE RASYOLAR 288 DOĞRUDAN VE DOLAYLI İŞTİRAKLER 291 İŞTİRAK PAY ORANLARINDAKİ DEĞİŞİKLİKLER

292 2012 YILINDA YAPILAN ANA SÖZLEŞME DEĞİŞİKLİKLERİ 296 HİSSEDARLARA BİLGİ

İÇİNDEKİLER

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ

1İŞ BANKASI 2012 FAALİYET RAPORU

KURUMSAL PROFİL

TÜRKİYE’NİN EN BÜYÜK BANKASI

SÜRDÜRÜLEBİLİR VE GÜÇLÜ MALİ YAPI

ULUSLARARASI İTİBAR

İş Bankası, 175,4 milyar TL aktif büyüklüğü ile Türkiye’nin en büyük bankasıdır.

İş Bankası aktif büyüklüğü, krediler ve özkaynaklar bakımından sektörün en büyük bankasıdır. Mevduatta ise özel bankalar arasında liderdir.

Yaygın hizmet ağıyla müşterisinin ihtiyaçlarına en hızlı ve etkin şekilde cevap vermeye devam eden İş Bankası, 1.250 şubesi ile özel bankalar içindeki en büyük şube ağına, 4.851 Bankamatik ile sektördeki en geniş ATM ağına sahiptir.

Sürdürülebilirliği destekleyen güçlü finansal yapı…

İş Bankası’nın sahip olduğu 22,7 milyar TL’lik özkaynak büyüklüğü, iş hacmindeki gelişimi desteklemiş ve yatırımlarını sürdürmesini sağlamıştır.

Banka’nın sermaye yeterlilik oranı 2012 yıl sonu itibarıyla yasal sınırın hayli üzerinde olan %16,3 seviyesinde gerçekleşmiştir.

Banka, takipteki krediler için BDDK’nın öngörmüş olduğu yasal sınırlar düzeyinde karşılık ayırma politikası benimsemiştir. 2012 yıl sonu itibarıyla takipteki krediler için ayrılan karşılık oranı sektör seviyesinin üzerinde, %79 olarak gerçekleşmiştir.

En iyi Türk bankası…

127 ülkede 1.500’ü aşkın banka ve finans kuruluşundan oluşan yaygın muhabir ağıyla İş Bankası, dış ticaret ve uluslararası finansman işlemlerinde etkin bir hizmet sağlayıcıdır.

Banka, kreditör kuruluşlar nezdinde sahip olduğu itibar ile dış borçlanma işlemlerini başarıyla yürütmektedir. Banka, bu alanda sektördeki Türk bankaları için yol gösterici konumundadır.

İş Bankası, 2012 yılında Euromoney’den “Türkiye’nin En İyi Bankası” ödülünü alarak, sektördeki gücünü bir kez daha kanıtlamıştır.

2 İŞ BANKASI 2012 FAALİYET RAPORU

YAYGIN HİSSEDAR TABANI GÜVEN DUYULAN

MARKA

TOPLUMSAL GELİŞİME KATKI

İş Bankası yaygın bir sermayedar yapısına sahiptir.

İş Bankası, 200 bini aşkın hissedar ve kurumsal yatırımcı niteliğindeki ortaklarıyla geniş bir sermayedar yapısına sahiptir.

Banka’nın sermayesinin %40,7 oranındaki bölümü, yaklaşık 50 bin çalışan ve emeklinin üye olduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı’na aittir.

2012 yılı sonu itibarıyla İş Bankası, 15 milyon civarında müşteriye hizmet sunmaktadır.

Müşteri sayısı 15 milyon civarında olan İş Bankası, 1924’ten beri Türk insanına ve sanayicisine desteğini sürdürmektedir.

İş Bankası’nın yönetmekte olduğu müşteri aktiflerinin toplamı 2012 yıl sonu itibarıyla 164,2 milyar TL olmuştur.

Halkın güven duygusuyla özdeşleşen “İş Bankası” markası Türkiye için köklü bir geleneğe ek olarak, liderlik, öncülük ve yenilikçilik gibi anlamları da ifade etmektedir.

İş Bankası, yürüttüğü kurumsal sosyal sorumluluk projeleri ile Türk toplumunun gelişimine katkı sağlamaktadır.

Kuruluş misyonundan hareketle İş Bankası, ekonomik kalkınmaya katkı yaparken toplumsal gelişim için de çalışmalar yürütmeye devam etmektedir.

Büyük kitlelere ulaşmayı ve fark yaratmayı hedefleyen sosyal sorumluluk projeleri gerçekleştiren İş Bankası, bu inisiyatiflerin sürekliliğini sağlamaya ve gelecek nesillerin hayatına katkıda bulunacak çalışmalara imza atmaya büyük önem vermektedir.

İş Bankası, bu doğrultuda eğitim, çevre, kültür ve sanat alanında uzun soluklu ve fark yaratan projeler yürütmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İŞ BANKASI, REKABET ÜSTÜNLÜKLERİNİ KURUMSAL YETKİNLİKLERİYLE DOĞRU ÖLÇEKLERDE BULUŞTURMAYA VE KATMA DEĞER ÜRETMEYE DEVAM ETMEKTEDİR.

PİYASA DİNAMİKLERİNİ DOĞRU OKUYAN İŞ BANKASI, HİZMET SÜREÇLERİ VE ÇAĞDAŞ RİSK YÖNETİMİ UYGULAMALARIYLA BİLANÇOSUNU YÖNETMEYİ SÜRDÜRMÜŞ VE 2012 YILINDA DA HEDEFLERİNE BÜYÜK ÖLÇÜDE ULAŞMIŞTIR.

RAKAMLARLA İŞ BANKASI


(*) Faiz getirili aktifler TL ve YP zorunlu karşılıkları da içermektedir.

(*) Kaynak: Merkezi Kayıt Kuruluşu (31.12.2012 tarihi itibarıyla)

BAŞLICA FİNANSAL BÜYÜKLÜKLER (MİLYON TL)

31.12.2011 31.12.2012 Değişim (%)

Aktif Toplamı 161.669 175.444 8,5

Krediler 91.621 106.716 16,5

Mevduat 98.313 105.383 7,2

Özkaynaklar 17.921 22.719 26,8

Net Dönem Kârı 2.667 3.310 24,1

BAŞLICA FİNANSAL RASYOLAR (%)

31.12.2011 31.12.2012

Faiz Getirili Aktifler (*) /Aktif Toplamı 92,2 91,4

Krediler / Aktif Toplamı 56,7 60,8

Kredi / Mevduat 93,2 101,3

Takipteki Krediler / Toplam Krediler 2,1 1,9

Özel Karşılık Oranı 100,0 78,9

Vadesiz Mevduat / Toplam Mevduat 18,9 19,9

Özkaynaklar / Pasif Toplamı 11,1 12,9

Sermaye Yeterlilik Rasyosu 14,1 16,3

31 ARALIK 2012 İTİBARIYLA ORTAKLIK YAPISI (*)

ANA SÖZLEŞME DEĞİŞİKLİKLERİ

Banka’nın kayıtlı sermaye tavanının 7 milyar TL’den 10 milyar TL’ye yükseltilmesi çerçevesinde, 30 Mart 2012 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı’nda Ana Sözleşme’nin 5. Maddesi ile YTL’den TL’ye geçiş uygulaması kapsamında 18, 19, 49, 58 ve 62. maddeleri tadil edilmiştir. Tadil edilen maddelerin eski ve yeni hallerine Faaliyet Raporu’nun 292-295’inci sayfalarında yer verilmiştir.

Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı

%40,7 %31,2 %28,1Atatürk Hisseleri (Cumhuriyet Halk Partisi)

Halka Açık Bölüm

2012 YILINDA İŞ BANKASI’NIN NET DÖNEM KÂRI 3.310 MİLYON TL OLMUŞTUR.

3.310 MİLYON TL

İŞ BANKASI’NIN SERMAYE YETERLİLİK RASYOSU 2012 YIL SONUNDA %16,3 SEVİYESİNDE GERÇEKLEŞMİŞTİR.

%16,3

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


VİZYONUMUZ

LİDER, ÖNCÜ VE GÜVENİLİR BANKA KONUMUNU SÜRDÜREREK, MÜŞTERİLERİN, HİSSEDARLARIN VE ÇALIŞANLARIN, TÜRKİYE’DE EN ÇOK TERCİH ETTİKLERİ BANKA OLMAK

AMAÇLARIMIZ

MÜŞTERİLERİMİZ AÇISINDAN;

• HİZMETSUNUMUNDA,HEDEFİMİZİOLUŞTURANTÜMSEKTÖR VE MÜŞTERİ GRUPLARINDA EN ÇOK TERCİH EDİLEN BANKA OLMAK

• MÜŞTERİLERİMİZE,NİTELİKLİÇALIŞANLARIMIZ,YAYGIN ŞUBE AĞIMIZ VE ŞUBE DIŞI HİZMET KANALLARIMIZ İLE EKSİKSİZ, GÜVENİLİR VE KALİTELİ HİZMET SUNMAK

• YÜKSEKİŞAHLAKIPRENSİPLERİMİZETAVİZVERMEKSİZİN UYMAK

HİSSEDARLARIMIZ AÇISINDAN;

• HİSSEDEĞERİMİZİİSTİKRARLIBİRBİÇİMDEARTIRMAK• ETKİNBİRRİSKYÖNETİMİANLAYIŞIİLEHAREKET

ETMEK

İŞ BANKASI’NIN VİZYONU, AMAÇLARI VE STRATEJİSİ:


ÇALIŞANLARIMIZ AÇISINDAN;

• TERCİHEDİLENİŞVERENOLMAKVEÇALIŞANLARIMIZAKİŞİSEL VE MESLEKİ GELİŞİMLERİNİ TEŞVİK EDİCİ PROGRAMLAR VE EĞİTİM İMKÂNLARI SUNMAK

• MÜŞTERİODAKLIYAKLAŞIMIMIZITÜMÇALIŞANLARIMIZA YAYMAK

• SADAKATİ,SORUMLULUKALMAYIVEYARATICIOLMAYI DESTEKLEMEK VE TEŞVİK ETMEK

• YETKİNLİKVEPERFORMANSADAYALI,ADİLVEGÜVENİLİR BİR İŞE ALMA, DEĞERLENDİRME, ATAMA VE YÜKSELME SİSTEMİ UYGULAMAK

ÖZETLE,

“MÜŞTERİ İHTİYAÇLARINI HIZLI, ETKİN, KALİTELİ ÇÖZÜMLERLE KARŞILAYAN VE ÇALIŞANLARINI İŞLERİNDE EN YÜKSEK PERFORMANSI GÖSTEREBİLMELERİ İÇİN TEŞVİK EDEN BİR BANKA OLARAK, HİSSEDARLARIMIZA YARATTIĞIMIZ DEĞERİ İSTİKRARLI BİR BİÇİMDE ARTIRMAK” OLARAK TANIMLANMIŞTIR.

STRATEJİMİZ

VİZYON VE AMAÇLARIMIZA ULAŞMAK ÜZERE “MÜŞTERİYE EN YAKIN BANKA” OLMA TEMELİNE DAYALI SÜRDÜRÜLEBİLİR KÂRLI BÜYÜMEDİR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


1924’TEN BUGÜNE İŞ BANKASI

SERMAYE BİRİKİMİNİN ZAYIF OLDUĞU CUMHURİYETİN KURULUŞ YILLARINDA İŞ BANKASI TÜRKİYE’NİN EKONOMİK GELİŞMESİNDE KİLİT GÖREVLER ÜSTLENMİŞTİR.

İş Bankası, kuruluş misyonu gereği en küçük tasarrufu kalkınmaya aktarmayı hedeflemiş, Türk toplumunda tasarruf bilincinin gelişmesi ve yerleşmesinde büyük rol oynamıştır.

Kuruluşunun hemen ardından Türkiye çapında şubeleşmeye başlayan İş Bankası, 1932 yılında Almanya’nın Hamburg ve Mısır’ın İskenderiye şehirlerinde ilk uluslararası şubelerini açmış ve yurt dışında şube açan ilk Türk bankası olmuştur.

1950’li yıllarda Banka, iştirak portföyünü geliştirmiştir.

Banka’nın iştirakleri Türk sanayisinin itici gücü olurken, başta imalat sektörleri olmak üzere birçok iş koluna yatırım yapılmış ve finansman sağlanmıştır. İş Bankası, 1960’lı ve 1970’li yıllarda şubeleşmeye ağırlık vermiş, 1980’li yıllarda yurt dışındaki şube sayısını artırmıştır.

1980’li yıllar İş Bankası için çok kanallı bankacılığın önem kazandığı yıllar olmuş, Banka müşterilerine daha geniş bir yelpazede ürün sunmaya başlamıştır.

1982 yılında ilk ATM’leri Türkiye ile tanıştıran İş Bankası, “Bankamatik” ismini bir marka haline getirmiştir.

1991 yılında “Mavi Hat”tın ve 1997 yılında ilk internet şubesinin kullanıma açılmasıyla, İş Bankası alternatif dağıtım kanallarında da sektöre yön veren öncü banka kimliğini pekiştirmiştir.

Takip eden yılarda İş Bankası, sunduğu hizmetlerin kalitesini artırarak ve müşteri beklentilerine göre ürün geliştirerek ilerlemesini sürdürmüştür. Aynı dönemde bu gelişmelerin bir gereği olarak Banka Ar-Ge faaliyetlerine ağırlık vermiş ve teknolojiden azami oranda yararlanmıştır.

Güçlü ve istikrarlı büyümesini sürdüren Banka, 2000 yılında Genel Merkezini Ankara’dan İstanbul’a taşımıştır.

2006 yılında başlattığı MOD projesi ile İş Bankası, stratejik hedefleri doğrultusunda müşteri odaklı yeni bir yapılanmaya yönelmiş ve yapısal bir devrim niteliğindeki çok sayıdaki projeyi başarıyla tamamlamıştır.

Teknolojideki hızlı gelişmelere paralel olarak İş Bankası, müşterilerinin tüm işlemlerini kolay, hızlı ve güvenilir bir şekilde en uygun alternatif dağıtım kanalından 7 gün 24 saat gerçekleştirmelerine imkân tanıyacak yenilikçi ve çok kanallı bankacılık ağını geliştirmeye devam etmiştir.

Global piyasalardaki varlığını güçlendirme hedefiyle İş Bankası, Türkiye’nin çevre coğrafyasında yer alan piyasaları yakından izlemiştir. 2011 yılında yeni şubeler ile yurt dışı hizmet ağını genişleten İş Bankası, Moskova merkezli bir banka satın almıştır. Söz konusu banka İşbank Rusya adıyla faaliyet göstermeye başlamıştır. İş Bankası 2012 yılında da uluslararası hizmet ağını geliştirmeye devam etmiştir


İLKLER VE ÖNCÜLÜKLER

İŞ BANKASI, TÜRKİYE’Yİ VE BANKACILIK SEKTÖRÜNÜ BİRÇOK İLK İLE TANIŞTIRMIŞTIR.

• Tasarrufalışkanlığınıyaratmakveyaygınlaştırmak amacıyla Türk toplumuna kumbarayı sunmuştur.

• Günlükharcamalardaçekuygulamasınıbaşlatmıştır.

• “Bankamatik”ileTürkiye’deelektronikbankacılığın temellerini atmıştır.

• AvrupaveKıbrıs’tailkTürkbankaşubeleriniaçmıştır.

• Finanssektöründeilkyatırımhesabıhizmetini sunmuştur.

• İlkyatırımfonunukurmuştur.• Türkiye’debirbankabünyesindeilkmenkul

kıymet alım satımını başlatmıştır. • İlkinteraktiftelefonbankacılığıhizmetini

başlatmıştır.• İlkinternetşubesinimüşterikullanımına

açmıştır. • WAPtelefonbankacılığıişlemlerini

başlatmıştır. • İlkJavatabanlıCepTelefonuBankacılığı

hizmetini müşterilerinin kullanımına açmıştır.

• Türkiye’deTRLIBORpiyasasınaendeksligetiri sağlayan ilk vadeli mevduat ürünü olan “Değişken Hesabı” müşterilerinin kullanımına sunmuştur.

• Türkiye’ninilksosyalsorumlulukodaklıyatırım fonu olan “Çevreye Yatırım Fonu”nu kurmuştur.

• Konutsektöründeçevredostuteknolojilerin gelişmesine ve yayılmasına yardımcı olunması amacıyla “Çevre Dostu Konut Kredisi” ürününü müşterilerinin kullanımına sunmuştur.

• Mobilimzaileşubeyegitmedenkredikullanma ve kartsız para çekme işlemlerini başlatmıştır.

• Multitouchözelliğinikullananilkgetirikarşılaştırma uygulaması “Getiri Sihirbazı”nı müşterilerin hizmetine sunmuştur.

• AnlıkİMKBverilerinisunanilkfinansaluygulama “İş’te Yatırım iPhone” uygulamasını müşterilerin kullanımına açmıştır.

• Üçüncünesilmobiltelefonteknolojisi(3G) ile Görüntülü Telefon Bankacılığı uygulamasını başlatmıştır.

• İnternetŞubesiveMobilBankacılıkkanallarında işlem güvenliğini pekiştiren, aynı zamanda Bankamatiklerden kartsız para çekme imkânı sağlayan “Cep Anahtar” uygulamasını müşterilerin kullanımına sunmuştur.

• DünyadabirilkolanBiyokimlikliPOS(parmak izi ile kimlik doğrulama özellikli) cihazlarını kullanıma açmıştır.

• POSterminalleriniçiftyönlübiriletişimaracına dönüştüren “İnteraktif Mesajlaşma Sistemi”ni hayata geçirmiştir.

• Hesapözetiborcunun,birüstlimiteyuvarlanarak aradaki farkın yatırım fonunda değerlendirilmesini sağlayan “Üstü Kalsın” uygulamasını Türkiye’de bir ilk olarak hizmete sunmuştur.

• Kurlardakiaşırıyükselişlerdenkoruyan“KurKorumalı (Opsiyonlu) Döviz Kredisi”, faiz oranlarındaki değişimlerden etkilenmek istemeyenler için “Sabit Faizli Rotatif (BCH) Kredi” ve Çin ile ticari ilişkisi olanlar için Çin Yuanı cinsi döviz kredisi müşterilere sunulan ilkler arasındadır.

• Türkiye’debirilkolanvekişiyeözelBankamatik devrini başlatan “Benim Bankamatik’im” uygulaması müşterilere sunulmuştur.

• Tektuşlaparaçekmeolanağıtanıyan“Temassız Kartla Para Çekme” uygulaması başlatılmıştır.

• Türkiye’deilkdefatümüylefarklıveözelbiryapı ile sadece yabancı sermayeli şirketlere hizmet vermek üzere tasarlanmış ihtisas şubesi açılmıştır.

• ParakoduygulamasıileİşBankasımüşterileri, cep telefonları ile hem internet üzerinden hiçbir kart bilgisi girmeden hem de mağazalardan yanlarında kredi kartı bulundurmalarına gerek kalmadan istedikleri ürün veya hizmeti QR kod teknolojisi ile satın alabilmektedir.

• AfetRiskiAltındakiAlanlarınDönüştürülmesi Hakkında Kanun kapsamında oluşacak müşteri ihtiyaçları göz önünde bulundurularak, Kentsel Dönüşüm Konut Yapım Kredisi ve Kentsel Dönüşüm Güçlendirme Kredisi adıyla yeni konut finansmanı kredisi ürünleri geliştirilmiştir. Ayrıca 2B Kredisi ürünü özel bankalar arasında ilk defa İş Bankası tarafından uygulamaya konulmuştur.

• Çekegüvenilirödemearacıniteliğininyeniden kazandırılması amacıyla sektörde bir ilk olan Karşılıklı Çek ürünü piyasaya sunulmuştur.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


YÖNETİM KURULU BAŞKANI’NIN MESAJI

2012 YILINDA DÜNYA ÇAPINDA EKONOMİK FAALİYETTEKİ İVME KAYBI BELİRGİNLEŞİRKEN, ÖZELLİKLE EURO ALANI ÜLKELERİNE İLİŞKİN ENDİŞELER GÜNDEMİN ÖN SIRALARINDA YER ALMIŞTIR.

Değerli paydaşlarımız,

KÜRESEL EKONOMİDE BELİRSİZLİKLER SÜRMEKTEDİR. Küresel ekonomik kriz beşinci yılını geride bırakmıştır. 2012 yılında krizin en büyük gerilim odağı AB olurken, seçim sürecini yaşayan ABD ekonomik büyümeyi desteklemeye devam etmektedir.

Bu süreçte gelişmekte olan ekonomiler büyüme performanslarını sürdürmeye odaklanmıştır. Diğer taraftan, 2011’in son çeyreğinden itibaren artan küresel risk algılaması 2012 yılı genelinde dünya ekonomisinin zayıflayan büyüme performansında etkili olmuştur.

Küresel ekonomik krizin başladığı 2008 yılından bugüne kadar geçen sürede dünya ekonomisinin halen sağlam bir zemine oturmadığı görülmektedir.

2012 yılında dünya çapında ekonomik faaliyetteki ivme kaybı belirginleşirken, özellikle Euro Alanı ülkelerine ilişkin endişeler gündemin ön sıralarında yer almıştır.

Bu gelişmeler, dünya genelinde bankacılık sektörünü olumsuz yönde etkilemeye devam etmektedir. Fed’in gerçekleştirdiği müdahaleler sayesinde, ABD ekonomisinin büyüme açısından Euro Alanı’na kıyasla daha olumlu bir görünüme işaret etmesi ABD bankacılık sektörünü desteklemektedir. Buna karşın, ABD’nin yüksek borç stoku ve bütçe açığı önümüzdeki döneme ilişkin risklerin gündemde kalmasına yol açmaktadır.

Euro Alanı’nda ekonomik faaliyet zayıf seyrini sürdürmekte olup, Birliğin birçok ülkesinde yüksek kamu borcu ve/veya bütçe açığı en önemli sorunları oluşturmaktadır. Başta Avrupa Merkez Bankası olmak üzere bölgede otoritelerin sorunların çözümüne yönelik attığı adımlara rağmen, karar alma ve uygulama sürecinin yavaşlığına bağlı belirsizlik ortamı sürmektedir. Bu durum piyasada risk algısının yüksek kalmasına neden olurken Euro Alanı’nda faaliyet gösteren bankalar, temel işlevleri kapsamında reel sektörü kredilendirerek ekonomik büyümeyi finanse etmekte zorlanmaktadır. Reel faiz oranlarının tarihi düşük seviyelerde seyretmesine ve Avrupa Merkez Bankası’nın piyasalara sağladığı güçlü likiditeye rağmen, bankacılık

H. Ersin ÖzinceYönetim Kurulu Başkanı


10 YILDAN FAZLA BİR SÜREDİR BÜYÜME PERFORMANSI KAYDETMEKTE OLAN TÜRKİYE, GELECEK 10 YILDA %4-5 ARASINDA SÜRDÜRÜLEBİLİR BÜYÜME KAYDETME POTANSİYELİ OLAN BİR EKONOMİ OLARAK DEĞERLENDİRİLMEKTEDİR.

sektörü yeni plasman yapma konusunda son derece temkinli davranmaktadır. Bankacılık sektörünün bu katı duruşu, sermaye yeterlilik oranlarını iyileştirmek ve bilançoları kontrol altına almak amacıyla uygulanan kaldıraç azaltıcı politikaların açık bir sonucudur.

Gelişmekte olan ülkelere baktığımızda, özellikle Doğu Avrupa ülkelerinde bankacılık sektörünün Euro Alanı kaynaklı risklerden dolayı yüksek kırılganlıklar arz ettiği, gelişmekte olan Asya ve Latin Amerika ülkelerinde ise bankacılık endüstrisinin görece daha iyi konumda olduğu görülmektedir.

Öte yandan, krizin beşinci yılında dünya ekonomisinin yeniden şekillenmeye başladığı da gözlenmektedir. Güncel küresel görünümü kriz öncesi dönemden ayıran en temel özellik, gelişmekte olan ülkelerin dünya ekonomisinden daha fazla pay almaları ve artan oranda söz sahibi olmalarıdır.

Euro Alanı’ndaki sorunlar ve ABD ekonomisinde büyümenin zayıf seyri gibi faktörlerin etkisiyle son dönemde ekonomik büyüme dinamiğinin Batı’nın gelişmiş ülkelerinden dünyanın farklı bölgelerindeki gelişmekte olan ülkelere kaydığı izlenmektedir. IMF’nin tahminlerine göre, 2013 yılından itibaren satın alma gücü paritesine göre gelişmekte olan ülke ekonomilerinin dünya GSYH’sinden aldığı pay, gelişmiş ülke ekonomilerinin aldığı payı geçecektir. Farkın, ilerleyen yıllarda artan oranda gelişmekte olan ekonomiler lehine açılacağı öngörülmektedir. Bu doğrultuda, BRIC ülkeleri olarak nitelendirilen Brezilya, Rusya, Hindistan ve Çin’in bir önceki on yıla kıyasla yavaşlamakla birlikte, yükselişlerine önümüzdeki dönemde de devam edecekleri düşünülmektedir. Diğer taraftan, özellikle Çin’in gelişme ekseninde yer alan birçok Uzak Doğu ülkesinin de güçlü performans

göstereceği tahmin edilmektedir. Bölgesindeki yükselişini sürdürecek bir diğer ekonomi hiç kuşkusuz Türkiye olacaktır.

Son yıllarda dünya ekonomisinde en çok tartışılan konulardan biri BRIC ülkeleri haricinde, gelişmekte olan ekonomilerin bir bölümünün yükselişi ve ayrışması olmuştur.

10 yıldan fazla bir süredir büyüme performansı kaydetmekte olan Türkiye, gelecek 10 yılda %4-5 arasında sürdürülebilir büyüme kaydetme potansiyeli olan bir ekonomi olarak değerlendirilmektedir.

TÜRKİYE EKONOMİSİ UZUN VADELİ BİR AYRIŞMA POTANSİYELİNE SAHİPTİR. Türkiye ekonomisinde büyümeyi sürdürülebilir seviyelere çekmek için alınan tedbirler, 2011 yılının ikinci yarısından itibaren etkisini göstermeye başlamış ve 2012 yılında ekonomide yumuşak iniş süreci yaşanmıştır. Finansal istikrarın ve fiyat istikrarının tesis edilmesine yönelik politikaların sonucunda yavaşlayan iç talep ekonominin ivme kaybetmesinde etkili olmuştur.

2012 yılında büyümenin kompozisyonu da önemli ölçüde farklılaşmıştır. Son dönemde reel büyümeye en yüksek katkıyı sağlayan özel tüketim harcamaları 2012 yılında yatay bir seyir izlemiş, iç ve dış talebi dengelemeye yönelik olarak hayata geçirilen önlemlerin bir sonucu olarak büyümeye en fazla katkı net ihracattan gelmiştir.

2012 yılının son çeyreğinde, makroekonomik risklerin azalması, hafifleyen borç yükü, dikkate değer büyüme potansiyeli ve güçlü bankacılık sektörüne bağlı olarak bir kredi derecelendirme kuruluşu tarafından Türkiye’nin kredi notu uzun süredir hak etmekte olduğu yatırım yapılabilir ülke seviyesine yükseltilmiştir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


2013 YILINDA, TÜRK BANKACILIK SEKTÖRÜNDEKİ BÜYÜMENİN EKONOMİDEKİ BÜYÜME PARALELİNDE HIZLANMASI BEKLENMEKTEDİR.

2013 yılında iç talepte beklenen artış paralelinde büyüme kompozisyonunda net ihracat ile tüketim ve yatırım harcamalarının katkısının daha dengeli bir görünüme ulaşacağı öngörülmektedir. İç talepte beklenen nispi canlanmanın bankacılık sektörü kredi hacminin artışını destekleyeceği, cari açıktaki iyileşmenin ise bir miktar ivme kaybedeceği düşünülmektedir.

Orta ve uzun vadede ise, özellikle gelişmiş ülkelerde kamu borç stokunun sürdürülebilirliğine ilişkin belirsizliklerin varlığını sürdürdüğü, konut, kredi ve işgücü piyasalarının istikrara kavuşamadığı bir ortamda, ülke gruplarının ekonomik performanslarındaki ayrışmanın süreceği tahmin edilmektedir. Bu durum, Türkiye’nin son dönemdeki makroekonomik performansı ile birlikte değerlendirildiğinde, ülkemizin dünya genelinde milli gelir sıralamasında ön sıralara yükselmesi açısından önemli bir fırsat penceresi sunmaktadır.

Türkiye ekonomisi dünya ekonomisindeki belirsizliklerden finans, ticaret ve beklentiler kanalıyla etkilenebilmektedir. Buna karşın, kamu maliyesi açısından olumlu görünümü, demografik açıdan avantajlı yapısı ve sağlıklı bankacılık sisteminin etkisiyle Türkiye’nin ayrışma sürecini başarılı bir şekilde geçirebileceği düşünülmektedir.

2012 YILINDA TÜRK BANKACILIK SEKTÖRÜ EKONOMİYE PARALEL ŞEKİLDE VE BİR ÖNCEKİ YILA ORANLA DAHA YAVAŞ BÜYÜMÜŞTÜR. Bankacılık sektörü 2012 yılında bir önceki yıla oranla daha yavaş büyümüştür. Büyüme hızındaki ivme kaybını, resmi otoritelerce uygulanan politikalar kapsamında ele almak uygun olacaktır. Türk bankaları, ekonominin büyüme açısından daha dengeli bir yapıya sahip olmasını hedefleyen politika tercihi doğrultusunda üzerlerine düşeni yapmıştır. TCMB’nin 2012 yılının

ortalarına kadar sürdürdüğü sıkılaştırıcı yöndeki para politikası uygulamaları bankacılık sektörünün fonlama maliyetlerini yükseltmiştir. Bu durum dış piyasalardaki olumsuz görünümün sürmesi ve iç talebin zayıf seyri ile birlikte plasman büyümesini sınırlandırmıştır.

Türk bankacılık sektörünün en önemli finansman kaynağı olan mevduatın artış hızı önceki yıllara oranla yavaşlamıştır. Mevduat artışının geçtiğimiz yıllara göre hız kaybetmesinde ekonomideki yavaşlamanın yanı sıra sektörün fonlama maliyetlerini düşürmek, kaynakların vadesini uzatarak bilançodaki vade uyumsuzluğunu azaltmak ve fon kaynaklarını çeşitlendirmek amacıyla alternatif kaynaklara yönelmesi de etkili olmuştur.

2013 yılında, Türk bankacılık sektöründeki büyümenin ekonomideki büyüme paralelinde hızlanması beklenmektedir. Önümüzdeki dönemde, özel tüketim ve yatırım harcamalarının canlanacağı ve TCMB’nin para politikası çerçevesinde kredi faizlerinin mevcut düşük seviyesini koruyacağı varsayımı paralelinde bankacılık sektöründe kredi hacmi artışının da 2012 yılına kıyasla hız kazanacağı tahmin edilmektedir.

Türk bankacılık sektörü güçlü bilanço yapısı, deneyimli insan kaynağı, teknolojik altyapısı, saygınlığı, güvenilirliği ve yenilikçi yaklaşımıyla ülkemizin gelişmesinde temel yapı taşlarından biri olmayı sürdürecektir. AB ile karşılaştırıldığında, Türkiye’de bankacılık sektörünün gelişimi açısından çok önemli bir potansiyel mevcuttur. Diğer taraftan sermaye piyasalarının derinleşmesi, kayıt dışı ekonominin kayıt altına alınması ve sektörün sahip olduğu dinamizm bankacılık sektörünün uzun dönemde derinleşmesinde ve büyümesinde rol oynayacak diğer unsurlardır.



HER DÖNEMDE VE HER KOŞULDA MÜŞTERİSİNİN YANINDA YER ALAN İŞ BANKASI, GÜÇLÜ MALİ YAPISI VE KURUMSAL YÖNETİM ANLAYIŞIYLA TÜRKİYE’NİN EN ÇOK GÜVEN DUYULAN ŞİRKETLERİNİN BAŞINDA YER ALMAKTADIR.

İŞ BANKASI GÜÇLÜ ÖNGÖRÜ YETENEĞİ VE STRATEJİK YÖNETİM GÜCÜ İLE GELECEĞE ODAKLIDIR. İş Bankası, Cumhuriyet dönemi ekonomisine istikrarlı bir biçimde en yüksek katkıyı sağlayan kuruluşlardan biri olmuştur.

Her dönemde ve her koşulda müşterisinin yanında yer alan İş Bankası, güçlü mali yapısı ve kurumsal yönetim anlayışıyla Türkiye’nin en çok güven duyulan şirketlerinin başında yer almaktadır.

Risk odaklı ve etkin sermaye yönetimi ilkelerimiz çerçevesinde, deneyimlerimizden ve yetkin kadromuzdan aldığımız güçle bilançomuzu gerçekçi analiz ve öngörüler doğrultusunda etkin bir şekilde yönetiyoruz. Kuruluşumuzdan itibaren en önemli sermayemiz müşterilerimizin güveninin yanı sıra kadromuzun büyük bir adanmışlıkla güç kattığı köklü ve örnek yönetim anlayışımızdır.

Bankamız, deneyimli kadrosu ve uzun vadeli iş ortaklığına dayanan müşteri ilişkileri ile Türkiye’nin Bankası olarak, istikrarlı ve kârlı büyüme ile bölgesinde lider banka olma vizyonunu sürdürmektedir. Bu vizyon çerçevesinde temel önceliğimiz büyüme ve kârlılık arasındaki ilişkiyi gözetmek suretiyle piyasadaki lider konumumuzun sürdürülmesi olacaktır.

İŞ BANKASI HER ALANDA GÜÇLÜ VE TAM TEŞEKKÜLLÜ BİR BANKADIR. Özel bankalar içerisinde Türkiye’nin en yaygın şube ağına sahip banka olan İş Bankası aynı zamanda geniş bir finansal iştirak portföyüne ve yurt dışı hizmet ağına sahiptir.

İş Bankası’nın nihai hedefi başta çevre coğrafyamız olmak üzere dünyanın her yerinde Türk girişimcisinin yanında yer almak ve katma değeri yüksek bankacılık hizmetlerini sunmaktır. İş Bankası, yurt dışı bankacılık hizmeti sunduğu piyasalara kendi markasını ve tecrübesini taşıyarak söz konusu ülkelerin bankacılık sektörlerine de katkıda bulunmaktadır.

Bu kapsamda 2012 yılında da yurt dışı örgütümüzün genişletilmesine yönelik çalışmalara devam etmiş bulunuyoruz. Gürcistan ve Kosova’da faaliyete geçen şubelerimizin yanı sıra Frankfurt merkezli faaliyet gösteren İşbank Almanya’nın hizmet ağına eklenen yeni şubesiyle birlikte Bankamız 2012 yıl sonu itibarıyla, yurt dışı temsilcilikleri, yurt dışı şubeleri ve finansal iştirakleriyle 14 ülkede, 50 şube, 2 temsilcilik ofisi ve 800’ün üzerinde çalışanıyla hizmet sunmaktadır.

88 yıldır faaliyetlerine devam eden İş Bankası ülkemizin en büyük şirket topluluklarından biri olarak finansın çeşitli kolları başta olmak üzere, yaklaşık 52.500 kişiye istihdam olanağı sağlayan ve birçoğu faaliyet gösterdikleri sektörün öncüsü ve lideri 100’ü aşkın şirketten oluşan bir gücü temsil etmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İŞ BANKASI, GÜÇLÜ MALİ YAPISI İLE SAYILARI 200 BİNİ AŞKIN HİSSEDAR VE KURUMSAL YATIRIMCI NİTELİĞİNDEKİ ORTAKLARINA YÜKSEK DEĞER YARATMAYA DEVAM EDECEKTİR.

İŞ BANKASI SÜRDÜRÜLEBİLİR BÜYÜMESİNİ DESTEKLEYEN GÜÇLÜ ÖZKAYNAKLARA SAHİPTİR.2012 yılında özenle koruduğumuz ve geliştirdiğimiz yüksek aktif kalitesi ve kârlılık İş Bankası’nın mali yapısının güçlenmesine katkı yapan en önemli unsurlardır. Aktif kalitemizden hiçbir surette ödün vermeksizin büyümemizi sürdürüyoruz ve reel kesime aktardığımız kaynaklarla istihdamı en çok destekleyen banka olmanın gururunu yaşıyoruz. 2012 yıl sonu itibarıyla ulaşılan 22,7 milyar TL seviyesindeki özkaynak büyüklüğü, iş hacmi büyümesi ve yatırımların sürdürülebilirliği açısından İş Bankası için önemli bir rekabet avantajı oluşturmaktadır. Tahvil ihraçları ve diğer mevduat dışı fonlama kaynaklarının etkin bir biçimde kullanılması yoluyla maliyet yönetiminin yanı sıra kaynak çeşitlendirilmesi ve pasiflerin ortalama vadesinin uzatılması yönünde atılan adımlar büyüme, kârlılık ve sermaye yeterliliği açısından hedeflerimize ulaşılmasına katkı sağlamıştır.

Kolektif sermayeye dayanan kuvvetli ve kararlı sermayedar yapımızın sürekli desteği gücümüzün kaynağını oluşturmaktadır. Global finansal sistemde belirsizliklerin devam ettiği, gelişmiş ülke bankalarının aktiflerini küçültme yönünde önlemler almak zorunda kaldıkları bir dönemde Bankamız, güçlü sermayesi ile büyüme

stratejisini uluslararası alanda öncelikle bölgesel daha sonra küresel bir banka olmak temeli üzerine inşa etme yolunda emin adımlarla ilerlemesini sürdürmektedir. Yurt içinde verimlilik, kârlılık ve sürdürülebilirlik temelinde yapılandırdığımız organik büyüme stratejimiz, istikrarlı mali gücümüzün desteğiyle yurt dışında da aynı temeller çerçevesinde ilerlememize olanak sunmaktadır.

İş Bankası, güçlü mali yapısı ile sayıları 200 bini aşkın hissedar ve kurumsal yatırımcı niteliğindeki ortaklarına yüksek değer yaratmaya devam edecektir.

İŞ BANKASI SORUMLULUĞUNUN BİLİNCİNDE BİR KURUMSAL VATANDAŞTIR.İş Bankası’nın kuruluş misyonu Türkiye’nin kalkınmasına, inşasına ve gelişmesine her alanda katkı sağlamak olmuştur. Üstlendiği görevler doğrultusunda İş Bankası ilk faaliyet yıllarında cam, bez ve şeker gibi temel sanayi kollarına yatırım yapmış; matbaacılığa, sinemaya, spora ve eğitime destek olmuş; yardım kurumları ve sivil toplum kuruluşlarına katkıda bulunmuştur. İş Bankası bu süreçte her alanda en çağdaş olanın Türkiye’ye kazandırılması için çaba göstermiş; tasarruf kavramını temel değerlerinden biri olarak kabul etmiştir. Özetle, İş Bankası, 88 yıldır hep değer üretmiş ve sürdürülebilirliğin ülkemizdeki bayraktarı olmuştur.



İŞ BANKASI, ORTA VE UZUN VADEDE ÖNGÖRDÜĞÜMÜZ BÜYÜME OLANAKLARINI EN DOĞRU ŞEKİLDE PERFORMANSINA YANSITACAK GÜÇLÜ BİR KONUMDADIR.

Sürdürülebilir geleceği inşa etme çabalarımızı paydaşlarımıza en şeffaf ve uluslararası ölçekte kıyaslanabilir bir formatta sunmak hedefiyle ilk sürdürülebilirlik raporumuzu yayınlamış bulunuyoruz.

2012’ye geldiğimizde İş Bankası, kuruluş yıllarında benimsediği yaklaşımı geliştirerek koruyan, paydaşları için üreten ve sorumluluklarının bilincinde bir kurumsal vatandaş olarak ileriye bakarak güçlü adımlarla ilerlemektedir.

2013 YILININ GÖRECE İYİ BİR YIL OLACAĞINI ÖNGÖRÜYORUZ. Global ölçekli dalgalanmaların yer yer devam edeceğini, buna karşın Türkiye ekonomisinin ve bankacılık sektörünün pozitif ivmesini sürdüreceğini öngörüyoruz.

Orta vadede ülkemizin mevcut konumu güçlü bir büyüme potansiyeline işaret etmektedir. Global ticari oyuncuların hemen hepsi, Türkiye’nin büyüme olanaklarını göz önünde tutmakta ve geleceğe dair planlarını bu doğrultuda geliştirmektedirler. Ülkemizin demografik özellikleri, ekonomimizin güçlü talep yapısı ve Türkiye’nin değişen dünya içerisindeki yeni yeri ilerisi için güçlü bir büyüme olanağını ortaya koymaktadır.

İş Bankası, orta ve uzun vadede öngördüğümüz büyüme olanaklarını en doğru şekilde performansına yansıtacak güçlü bir konumdadır. İlk aşamada bölgesel, sonra da küresel gelişme yolculuğumuzda yeni mesafeler kat etmeye ve yeni coğrafyalara ulaşmaya kararlıyız.

Bu vesileyle hissedarlarımıza, müşterilerimize, iş ortaklarımıza, muhabirlerimize ve çalışanlarımıza Yönetim Kurulumuz adına teşekkürlerimi sunarım.

Saygılarımla,


SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI

İŞ BANKASI AKTİF BÜYÜKLÜĞÜ, KREDİLER, ÖZKAYNAK AÇISINDAN TÜM BANKALAR İÇİNDE, MEVDUATTA İSE ÖZEL BANKALAR ARASINDA LİDER KONUMUNU SÜRDÜRMÜŞTÜR.

İş Bankası’nın değerli hissedarları, müşterileri, çalışanları ve iş ortakları,

2012, İŞ BANKASI’NIN SEKTÖR LİDERLİĞİNİ PEKİŞTİRDİĞİ BİR YIL OLMUŞTUR.İş Bankası, tüm performans kriterlerine göre başarılı bir dönem geçirdiği 2012 yılında, reel kesime güçlü desteğinin göstergesi olan kredilerini istikrarlı bir yaklaşımla büyütmeye devam etmiştir. Çoğu iş kolunda ve bankacılığın temel ürünlerinde kaydettiğimiz gelişme sektör ortalamalarının üzerinde olurken, İş Bankası rekabetin arttığı bir pazarda sürdürülebilir büyüme gücüne sahip bir kuruluş olduğunu bir kez daha kanıtlamıştır. 2012 YIL SONU FİNANSAL SONUÇLARINA GÖRE İŞ BANKASI TÜRK BANKACILIK SEKTÖRÜNÜN EN BÜYÜĞÜ VE LİDERİDİR.88 yıllık tecrübe ve bilgi birikimiyle sektörün önderliğini yapan, Avrasya coğrafyasındaki yatırımlarıyla ülkemizi uluslararası piyasalarda başarıyla temsil eden İş Bankası, reel sektöre ve ülke ekonomisine destek olmayı ve sağlıklı büyüme stratejisini kararlılıkla uygulamayı sürdürmektedir.

İş Bankası, 2012 yılında ekonomide yumuşak inişin sağlanmasına yönelik alınan önlemler paralelinde dengeli ve verimli büyüme politikasını sürdürmüştür. 2012 YILINDA İŞ BANKASI ÜST DÜZEYDE BİR PERFORMANS GÖSTERMİŞTİR.İş Bankası yıl sonu itibarıyla ulaştığı 175,4 milyar TL aktif büyüklüğü ile Türkiye’nin en büyük bankasıdır. Bankamızın özkaynakları %26,8 oranında artışla 22,7 milyar TL’ye ulaşmıştır. Kredi hacmini sektörün üzerinde bir performansla büyüten İş Bankası, 2012 yıl sonu itibarıyla toplam kredilerini 2011 yıl sonuna göre %16,5 oranında geliştirerek 106,7 milyar TL’ye yükseltmiş, Türkiye’de reel sektörün finansmanında en yüksek paya sahip banka olarak toplam krediler pazarından %13,4 oranında pay almıştır. İş Bankası aktif büyüklüğü, krediler ve özkaynak açısından tüm bankalar içinde, mevduatta ise özel bankalar arasında lider konumunu sürdürürken, 2012 yılında kârlılık alanında yapmış olduğu atakla ulaşmış olduğu 3,3 milyar TL’lik net kâr bakımından da lider konumuna yükselmiştir.

Adnan BaliYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür


SON YILLARDAKİ HIZLI VE VERİMLİ BÜYÜME POLİTİKALARIMIZLA SERMAYEMİZİN DAHA ETKİN KULLANIMI SAĞLANMIŞ, 2012 YILI İSE; %16,3 DÜZEYİNE ULAŞAN SERMAYE YETERLİLİK ORANININ ORTA VE UZUN VADEDE ÖNGÖRÜLEN BÜYÜME ORANLARINI DESTEKLEYECEK BİR SEVİYEYE YÜKSELTİLDİĞİ YIL OLMUŞTUR.

Yılın üçüncü çeyreğinde ekonomide görülen yavaşlama paralelinde sektör genelinde takibe intikallerin ivme kazanmaya başlamasına rağmen, canlı kredilerde kaydedilen sağlıklı büyüme, güçlü tahsilat performansı ve portföy satışlarının etkisiyle İş Bankası’nın takipteki alacaklar rasyosu sektörden olumlu yönde ayrışarak %1,9 düzeyinde gerçekleşmiştir. Bankamız kaynak yapısını çeşitlendirmek ve uygun maliyetli kaynak sağlamak amacıyla mevduat dışı fonlama kaynaklarını 2012 yılında da etkin bir şekilde kullanmıştır. Tahvil ihracı, sendikasyon, seküritizasyon, ikili anlaşmalar yoluyla sağlanan krediler ve repodan oluşan mevduat dışı fonların toplam tutarı 2012 sonu itibarıyla 32,4 milyar TL’ye erişmiştir. Diğer taraftan İş Bankası’nın mevduat hacmi 2012 yılında 105,4 milyar TL seviyesine yükselmiş ve Bankamız toplam mevduattaki %13,3’lük pazar payı ile özel bankalar arasındaki lider konumunu sürdürmüştür. Son yıllardaki hızlı ve verimli büyüme politikalarımızla sermayemizin daha etkin kullanımı sağlanmış, 2012 yılı ise; %16,3 düzeyine ulaşan sermaye yeterlilik oranının orta ve uzun vadede öngörülen büyüme oranlarını destekleyecek bir seviyeye yükseltildiği yıl olmuştur. Türkiye ekonomisinde büyümenin ivme kaybettiği bu dönemde uzun vadeli, sürdürülebilir gelir kaynakları yaratılması, verimlilik artışı, maliyet kontrolü ve etkin sermaye yönetimine öncelik verilerek sorunsuz ve kârlı büyüme stratejilerimiz paralelinde hedeflerimize ulaşılmıştır. 2012 yılında şube açma çalışmalarımıza devam edilmiştir. Yurt içinde 47 yeni şubemiz faaliyete geçirilerek yurt içi şube sayımız 1.231’e ulaşmıştır. 2012 yılında ayrıca, yurt dışında 2 yeni şube açılmış ve yurt dışı şube sayımız 19’a çıkmıştır. 2013 yılında da potansiyel taşıyan yerlerde şube açılış çalışmalarına devam edilmesi planlanmaktadır.

DÜNYA EKONOMİSİNDE YAVAŞLAMA EĞİLİMİ BELİRGİNLEŞİRKEN TÜRKİYE EKONOMİSİ OLUMLU SEYRİNİ SÜRDÜRMEKTEDİR.Kriz döneminde alınan tedbirlerle 2010 ve 2011 yıllarında sınırlı bir bahar havası yaşayan global ekonomi 2012 yılından itibaren yeniden yavaşlama eğilimine girmiştir. Özellikle Euro Alanı ülkelerinde kamu borcu ve bankacılık sektörüne ilişkin endişeler 2012 yılı boyunca gündemdeki yerini korurken, ABD’de açıklanan veriler ekonomideki toparlanmanın beklenenden daha zayıf gerçekleştiğine işaret etmiş, Çin başta olmak üzere gelişmekte olan ülke ekonomilerindeki yavaşlama da devam etmiştir. Bu koşullar altında Türkiye ekonomisi, 2010 ve 2011 yıllarında kaydettiği yüksek büyüme oranlarının ardından 2012 yılında arzu edilen yumuşak iniş sürecini başarıyla gerçekleştirmiş ve global ekonomik görünüme ilişkin artan risklere rağmen uygulanan proaktif ekonomi politikaları ve güçlü bankacılık sektörü ile 2012 yılında da olumlu yönde ayrışmaya devam etmiştir. 2012 yılında Türk bankacılık sektörü de genel ekonomiye paralel şekilde ve bir önceki yıla kıyasla daha yavaş büyümüştür. Bununla birlikte, sektörün büyüme hızındaki ivme kaybı değerlendirilirken, cari açığın azaltılması ve sürdürülebilir büyümenin sağlanması amacıyla TCMB başta olmak üzere yasal otoriteler tarafından uygulanan politikalar da göz önünde bulundurulmalıdır. Olumlu makro ekonomik arka planın desteklediği bir ortamda, finansal piyasalar da yurt dışından pozitif yönde ayrışmış, gösterge DİBS getirileri tarihsel olarak en düşük düzeyine ulaşmıştır. Önümüzdeki dönemde de mevcut stratejilerimiz doğrultusunda, güçlü kurumsal yönetim anlayışımız ile başarılı performansımızı sürdürerek yatırımcımız için değer yaratmaya devam edeceğimize inancımız tamdır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İŞ BANKASI, DEĞİŞEN PİYASA KOŞULLARINDA PROAKTİF BİR YAKLAŞIM İZLEYEREK HIZLA ŞEKİL DEĞİŞTİREN MÜŞTERİ TALEP VE BEKLENTİLERİNE YENİLİKÇİ VE TREND BELİRLEYEN TEKNOLOJİ YOĞUN ÜRÜNLERLE CEVAP VERMEKTEDİR.

VERİMLİLİK VE GİDER KONTROLÜNE YÖNELİK PROJELERİMİZİN OLUMLU ETKİLERİ GÖRÜLMEYE BAŞLAMIŞTIR.2012 için belirlediğimiz hedeflere ulaşılmasında en önemli katkının sağlandığı alanlardan biri de verimlilik ve gider kontrolüne yönelik projeler olmuştur. İş Bankası’nın orta vadeli planları çerçevesinde başlattığımız, Bankamızın operasyon ve hizmet süreçlerinin “yalın yönetim” bakış açısı ile değerlendirilmesini amaçlayan Operasyonel Mükemmellik projesi, 2012 yılında önemli miktarda verimlilik artışı ve tasarruf sağlanmasına imkân tanımıştır. 2012 yılı içinde dağıtım ağının verimlilik ve kârlılık kriterlerini gözetmek suretiyle potansiyel taşıyan bölgelerde genişleme çalışmalarına da devam edilmiştir. İş Bankası’nda müşteri memnuniyetinin geliştirilmesi hedefi çerçevesinde, müşteri ilişkileri yönetimi sistemleri ve alternatif dağıtım kanalı teknolojilerini Bankamıza en yüksek katma değeri sağlayacak çalışmalara da kesintisiz olarak devam edilmiştir. Bu çalışmaların ortak odağı müşterilerimizin ihtiyaçlarını en doğru şekilde ve zamanında karşılamak ve aynı zamanda maliyet yönetiminde etkinliği artıracak altyapıyı daha da geliştirmek olmuştur.

YENİLİKÇİ ÜRÜN GELİŞTİRME ÇALIŞMALARIMIZA TÜM HIZIMIZLA DEVAM EDİYORUZ.İş Bankası, değişen piyasa koşullarında proaktif bir yaklaşım izleyerek hızla şekil değiştiren müşteri talep ve beklentilerine yenilikçi ve trend belirleyen teknoloji yoğun ürünlerle cevap vermektedir. Ülkemizde ilk kez Bankamız tarafından piyasaya sunulan Parakod ve Karşılıklı Çek başta olmak üzere İş Bankası tarafından 2012 yılında piyasaya sunulan çok sayıdaki hizmet ve ürün sektörde örnek teşkil etmiş, öncü teknoloji uygulamaları Bankamızın toplam veriminin artırılması hedefine katkıda bulunmuştur. Bankacılık sektöründe geleneksel olarak öncü roller üstlenen İş Bankası, 2013 ve sonrasında da ürün mühendisliği alanında örnek teşkil edecek ve bankacılığı kolaylaştıracak uygulamaları müşterilerine sunmayı sürdürecektir.

TÜRKİYE’NİN EN İYİ ÇOK KANALLI BANKASI OLMAK VİZYONU – ANINDA BANKACILIKİş Bankası’nın alternatif dağıtım kanalları vizyonu “Türkiye’nin En İyi Çok Kanallı Bankası Olmak” olarak belirlenmiş, bu alandaki tüm uygulamalarımız Anında Bankacılık markası altında yapılandırılmıştır. Anında Bankacılık, başta milyonlarca bireysel müşterimiz olmak üzere tüm paydaşlarımıza yenilikler sunmaya ve bankacılığı kolaylaştırmaya devam edecektir. Tüm işlem kanallarımızın kolay ulaşılır ve kullanılabilir olmasına yönelik çalışmalarımız sürdürülürken, bir yandan da kanallarımızın yeteneklerini ve müşteri deneyiminin iyileştirilmesi hedeflenmiştir. Buna uygun olarak, 2012 yılında çok sayıda yeni ürün ve hizmet pazara sunulmuştur.

ULUSLARARASI HİZMET AĞIMIZI BÖLGESEL VE KÜRESEL BİR BANKA OLMA HEDEFİMİZ DOĞRULTUSUNDA GELİŞTİRİYORUZ.Herkese her koşulda hizmet sunmayı amaçlayan İş Bankası 2012 yılında da uluslararası hizmet ağını geliştirmeyi sürdürmüştür. Öncelikle bölgesel ardından da küresel bir banka olma temeline oturttuğumuz yurt dışı genişleme stratejimiz kapsamında hedef olarak belirlenen Azerbaycan, Irak, Pakistan, Mısır ve Gürcistan piyasalarını yakından incelemeye yönelik çalışmalar yürütülmüştür.

Yurt dışı örgütümüzün genişletilmesine yönelik çalışmalar neticesinde 2012 yılının Temmuz ayında Gürcistan’ın Batum kentinde, Aralık ayında ise Kosova’nın Priştine kentinde olmak üzere 2 yeni yurt dışı şubemiz hizmete girmiştir. Diğer taraftan, Frankfurt merkezli finansal iştirakimiz İşbank Almanya, Aralık ayında Köln/Mülheim şubesini açarak Almanya’daki şube sayısını 13’e, toplam şube sayısını ise 17’ye yükseltmiştir. 2012 yılında odaklandığımız bir diğer konu yurt dışı örgütümüzün sunduğu ürün yelpazesinin genişletilmesi olmuştur. Bu doğrultuda Bankamatik, internet bankacılığı, kredi kartı, Bankamatik kartı ve POS tahsisi gibi açılımlar ile yurt içindeki müşterilerimize sunduğumuz ürünlerin yurt dışındaki müşterilerimize de sunulması yönünde önemli adımlar atılmıştır. Moskova

GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJIGENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI


2013 YILINDA, BİR TARAFTAN YURT DIŞI ÖRGÜTÜMÜZÜN MEVCUT MÜŞTERİ PORTFÖYÜNÜN GENİŞLETİLMESİNE YÖNELİK ÇALIŞMALARI ARALIKSIZ YÜRÜTÜRKEN DİĞER TARAFTAN YURT DIŞI HİZMET AĞIMIZI GENİŞLETMEYE YÖNELİK ÇALIŞMALARIMIZA DEVAM EDECEĞİZ.

merkezli banka iştirakimiz İşbank Rusya’nın bireysel bankacılık alanındaki hizmetlerinin genişletilmesine yönelik altyapı çalışmalarına da 2012 yılında başlamış bulunuyoruz. Yurt dışı genişleme konusundaki temel hedefimiz Türkiye’ye yakın coğrafyalarda bulunan ve Türkiye’yle yoğun ekonomik ilişkilere sahip ülkeler başta olmak üzere kârlı ve sürdürülebilir büyümemizi destekleyecek coğrafyalarda yer almaktır. 2013 yılında da bu hedefimiz paralelinde, bir taraftan yurt dışı örgütümüzün mevcut müşteri portföyünün genişletilmesine yönelik çalışmaları aralıksız yürütürken diğer taraftan yurt dışı hizmet ağımızı genişletmeye yönelik çalışmalarımıza devam edeceğiz. GELECEĞE DAİR OLUMLU BEKLENTİLERİMİZ SÜRMEKTEDİR.2013 yılında global ekonomiye ilişkin belirsizliklerin gündemdeki yerini koruyacağı ve özellikle Euro Alanı’nda devam eden sorunların global ekonomik görünüme ilişkin en büyük belirsizlik kaynağı olmaya devam edeceği düşünülmektedir. Euro Alanı’nda politika yapıcıların karar almada ve uygulamada yavaş davranmaları bölge ülkelerinde zayıf ekonomik görünümün sürmesine neden olmaktadır. Euro Alanı’nın Yunanistan, İrlanda, İtalya, Portekiz ve İspanya gibi çevre ülkelerindeki sorunların devam ettiği gözlenmektedir. Her ne kadar bölgenin ihracatımız içindeki payı azalmış ve ihracatçılarımız alternatif pazarlar bulmada başarılı olmuşsa da Euro Alanı halen Türkiye için önemli bir ekonomik ve ticari ortak konumundadır. Dünya Bankası, 2013 yılında birçok ülkede büyümenin zayıf seyredeceğini öngörmektedir. Bu öngörüye karşılık, Türkiye ekonomisinin TCMB’nin ekonomik aktiviteyi destekleyici para politikası uygulamaları çerçevesinde özel tüketim ve yatırım harcamalarının canlanmasına paralel olarak, hız kazanan bir büyüme performansı sergileyeceği ve pozitif yöndeki ayrışmasını sürdüreceği beklenmektedir. Bu durum sektörümüz açısından da olumlu bir yıla işaret etmektedir. Bu bağlamda, 2013 yılında bankacılık iş kolundaki gelişmenin ve kredi hacmi büyümesinin devam etmesini bekliyoruz.

İŞ BANKASI DÜN VE BUGÜN OLDUĞU GİBİ YARIN DA MİLLİ BANKACILIĞIN ÖNDERİ VE LİDERİ OLMAYI SÜRDÜRECEKTİR.Türkiye İş Bankası Grubu, Cumhuriyetin kurulduğu ilk yıllardan itibaren sahip olduğu misyon ve vizyonla finansal hizmetler, sanayi, telekomünikasyon ve hizmet sektörlerinde faaliyet gösteren köklü ve lider bir kurumdur. Bankamız kurulduğu günden bu yana ülkemizde finans sektörü ile birlikte sanayi ve ticaretin gelişmesine büyük katkı sağlamış, bir misyon kuruluşu olarak toplumun sosyal ve kültürel gelişimini ivmeleyen sorumlulukları kendisine yakışan bir duruş ile üstlenmiştir. Dünyada bankacılığın önemli sorunlar yaşadığı günümüzde Bankamız ulusal bankacılık misyonu, güçlü ve istikrarlı kolektif sermaye yapısıyla en çok kredi kullandıran banka olarak Türkiye ekonomisine katkı sağlamaya devam etmektedir. Müşterilerle olan ilişkilerimizde önceliğimiz uzun vadeli ve karşılıklı sadakate dayalı kalıcı ilişkiler kurarak, müşterilerimiz için mümkün olan en yüksek katma değeri yaratmaktır. İş Bankası gelecek dönemlerde de en çok tercih edilen, yurt içinde ve yakın coğrafyada lider, reel sektörün finansmanında öncü, ürün geliştirme ve teknoloji konusunda yenilikçi, en etkin dağıtım ağına ve insan kaynağına sahip, rekabette etik ilkelere tam olarak bağlı konumunu sürdürmeye kararlıdır. “Türkiye’nin Bankası” adına hissedarlarımıza, müşterilerimize, yerli ve yabancı iş ortaklarımıza ve emekleri için tüm çalışanlarımıza teşekkür ederim. Saygılarımla,


SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


2012 YILINDA KÜRESEL EKONOMİK AKTİVİTEDEKİ İVME KAYBI BELİRGİNLEŞMİŞ, ÖZELLİKLE EURO ALANI ÜLKELERİNDE KAMU BORCU VE BANKACILIK SEKTÖRÜNE İLİŞKİN ENDİŞELER GÜNDEMDEKİ YERİNİ KORUMUŞTUR.

EKONOMİK FAALİYETİ DESTEKLEMEYE YÖNELİK GEVŞEK PARA POLİTİKASI UYGULAMALARI2012 yılında ABD’de açıklanan istihdam ve konut sektörüne ilişkin veriler ekonomideki toparlanmanın beklenenden daha zayıf gerçekleştiğine işaret ederken, Çin başta olmak üzere gelişmekte olan ülke ekonomilerindeki yavaşlama devam etmiştir. Bu çerçevede, gelişmiş ülke merkez bankaları ekonomik aktiviteyi desteklemeyi hedefleyen gevşek para politikası uygulamalarını daha geniş ölçekte sürdürmüşlerdir. Gelişmekte olan ülke merkez bankaları da son dönemde küresel ekonomik konjonktürün gerektirdiği ölçüde para politikalarında gevşemeye gitmişlerdir. Önümüzdeki dönemde, özellikle gelişmiş ülke merkez bankalarının izledikleri para politikalarının küresel ekonomik aktivitenin seyrinde belirleyici olacağı ve mevcut veriler ışığında tarihi düşük faiz seviyelerinin orta vadede devam edeceği genel kabul görmektedir.

ABD’DE ÜÇÜNCÜ MİKTARSAL GENİŞLEME PAKETİ UYGULANMAYA BAŞLAMIŞTIR.ABD Merkez Bankası (Fed), ülkede uzun süredir yüksek seyrini koruyan işsizlik oranlarının, iş gücü piyasasında yapısal bir bozulmaya yol açacağı endişesiyle üçüncü miktarsal genişleme paketini uygulamaya geçirmiştir. Fed, bu paket kapsamında istihdam piyasasında toparlanma sağlanıncaya kadar ipoteğe dayalı varlık alımlarına devam edeceğini vurgulamıştır.

Fed, Aralık 2012’de gerçekleştirdiği para politikası toplantısında enflasyon beklentileri kontrol altında kaldığı sürece,

işsizlik oranında beklenen iyileşme sağlanmadıkça düşük faiz uygulamasına devam etme kararı almıştır. Böylece Fed, daha önce 2014 yıl sonuna kadar geçerli olacağı belirtilen düşük faiz uygulamasının uzatılacağının sinyalini vermiştir. Ayrıca, daha önce uygulamaya konulan ipoteğe dayalı menkul kıymet alımına ek olarak hazine tahvili alımı da programa dahil edilmiştir.

AVRUPA MERKEZ BANKASI’NIN GÜÇLÜ DESTEĞİEuro Alanı’nın sorunlu ekonomilerinde borçlanma faizlerinin yüksek seyretmesine bağlı olarak finansal piyasalarda gözlenen bozulma nedeniyle Avrupa Merkez Bankası (ECB) da, ikincil piyasada sorunlu ülke tahvillerinin limitsiz alımına olanak sağlayan bir programı hayata geçirmiştir. Öte yandan, tasarlanan programdaki tahvil alımlarının belirli şartlara bağlanması, alınan kararların etkinliğine ilişkin endişeleri de gündeme getirmektedir.

GELİŞMEKTE OLAN ÜLKELERİN BÜYÜME PERFORMANSINDA YAVAŞLAMAÇin başta olmak üzere küresel kriz sonrası toparlanma sürecinde hızlı büyüme kaydeden gelişmekte olan ülke ekonomileri de 2012 yılında önceki yıllara kıyasla zayıf bir performans sergilemiştir. Öte yandan, son dönemde açıklanan öncü göstergeler önümüzdeki dönemde ekonomide tedrici bir toparlanmanın gerçekleşeceğine işaret etmektedir.

DÜNYA EKONOMİSİ


EURO ALANI’NDA SON DÖNEMDE BANKACILIK BİRLİĞİNE İLİŞKİN BİR YOL HARİTASININ OLUŞTURULMASI ÖNÜMÜZDEKİ DÖNEME İLİŞKİN OLUMLU BEKLENTİLERİ DESTEKLEMİŞTİR.

GELECEĞE DAİR BEKLENTİLERKrizin ardından geçen süreye rağmen global ekonominin halen sağlam bir zemine oturmadığı görülmektedir. Özellikle gelişmiş ülke ekonomilerindeki sorunlar varlığını sürdürmekte ve finansal piyasalar üzerinde baskı yaratmaktadır. Türkiye’nin en büyük ticari ortağı Euro Alanı’nda birçok ülkenin yüksek kamu borcunu çevirmekte ve ekonomik büyümeyi yeniden sağlamakta zorlanması, global piyasalarda sıklıkla dalgalanmalara yol açmaktadır.

Önümüzdeki dönemde gelişmiş ülkelerde politika yapıcıların almış oldukları önlemlerle birlikte ekonomik aktivitede sınırlı bir iyileşme öngörülmektedir. Aynı dönemde, gelişmekte olan ülkelerin de dış ticaret ve finansman kanalındaki sınırlı toparlanmayla birlikte nispeten olumlu bir performans sergileyeceği tahmin edilmektedir.

IMF, 2012 yılında %3,2 civarında gerçekleştiğini öngördüğü küresel ekonomik büyümenin 2013 yılında %3,5 düzeyine yükseleceğini tahmin etmektedir.

ABD ekonomisini 2013 yılında etkilemesi beklenen mali uçuruma karşı siyasi görüş birliğinin sağlanmış ve ilgili yasa tasarısının kabul edilmiş olması dünyanın en büyük ekonomisine dair beklentileri olumlu yönde etkileyen bir son dakika gelişmesi olmuştur.

Euro Alanı’nda son dönemde bankacılık birliğine ilişkin bir yol haritasının oluşturulması önümüzdeki döneme ilişkin olumlu beklentileri desteklemiştir. Ayrıca önümüzdeki dönemde, Avrupa İstikrar Mekanizması’nın daha etkin bir şekilde işlemeye başlayacağı ve bu çerçevede bölgede finansman koşullarında bir miktar iyileşme sağlanacağı öngörülmektedir. Öte yandan, Euro Alanı ülkelerinde yüksek kamu borç stokuna ilişkin yapısal sorunların devam etmesinin piyasalarda baskı unsuru olmaya devam edeceği öngörülmektedir.

Global ekonomideki kademeli toparlanma sürecinin etkisiyle dış ticaret dengeleri yüksek tutarda açık veya fazla veren ülkelerden kaynaklanan global dengesizliklerin önümüzdeki dönemde bir miktar azalacağı ancak global büyümede istikrarın sağlanmasına engel teşkil etmeye devam edeceği öngörülmektedir.

Gelişmiş ekonomilerde kamu borcu nedeniyle ortaya çıkacak yüksek düzeydeki ek finansman ihtiyacı konusunda belirsizliklerin sürmesi durumunda söz konusu ülkelerde bankacılık sisteminin sermaye artırma ihtiyacının devam etmesi beklenmektedir. Ayrıca, gelişmiş ve gelişmekte olan ülkeler arasındaki faiz farkının mevcut seviyesini korumasının gelişmekte olan ülkelere yönelik kısa vadeli sermaye akımlarının önümüzdeki dönemde de sürmesine neden olacağı düşünülmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


2012 YILINDA 2011 YILINA GÖRE İHRACAT %13 ORANINDA ARTARKEN, İTHALAT %2 SEVİYESİNDE AZALMIŞ VE DIŞ TİCARET AÇIĞI %21 DÜZEYİNDE DARALMIŞTIR.

TÜRKİYE EKONOMİSİ

2012 YILINDA REEL KESİMDEKİ GELİŞMELER

İHRACAT AĞIRLIKLI BÜYÜME KOMPOZİSYONUTürkiye ekonomisinde 2010 ve 2011 yıllarında sağlanan güçlü büyüme performansının ardından, 2012 yılında politika yapıcıların önceki yılın ikinci yarısından itibaren iç talebi kontrol altına almak amacıyla almış olduğu tedbirlerin gecikmeli etkileri görülmüştür. Böylece, yurt içi iktisadi faaliyet ivme kaybetmiş ve 2011 yılının ilk dokuz ayında %9,8 oranında gerçekleşen büyüme oranı 2012 yılının aynı döneminde %2,6 düzeyinde gerçekleşmiştir. 2012 yılının ilk üç çeyreği itibarıyla iç ve dış talep arasındaki dengelenme paralelinde tüketim ve yatırım harcamaları zayıf bir görünüm sergilerken, büyüme kompozisyonu net ihracat ağırlıklı gerçekleşmiştir.

2012 yılında 2011 yılına göre ihracat %13 oranında artarken, ithalat %2 oranında azalmış ve dış ticaret açığı %21 oranında daralmıştır. İhracatın göreli yüksek seyrinde Türkiye’nin dış ticaret pazarlarında çeşitlendirmeye gitmesi ve 2012 yılında 13,3 milyar ABD dolarına ulaşan altın ihracatı önemli rol oynamıştır. Bu çerçevede, Avrupa Birliği ülkelerinin Türkiye’nin ihracatındaki payı azalırken, alternatif pazarlar olarak değerlendirilen Yakın ve Orta Doğu ülkelerinin payı önemli ölçüde artış kaydetmiştir.

Dış ticaret açığındaki daralmanın etkisiyle 12 aylık birikimli cari açık, 79 milyar ABD doları ile tepe noktasına ulaştığı Ekim 2011’deki düzeyinden gerileyerek Aralık 2012’de 49 milyar ABD doları seviyesinde gerçekleşmiştir. Bununla birlikte, cari açığın büyük ölçüde kısa vadeli sermaye akımları ile finanse edilmesi ekonomideki kırılganlıkları artıran bir faktör olmaya devam etmiştir.

ENFLASYON VE DÖVİZ SEPETİ (AYLAR İTİBARIYLA YILLIK DEĞİŞİMLER) (%)

0 11

0 12

Ş 11

Ş 12

M 1

1

M 1

2

N 1

1

N 1

2

M 1

1

M 1

2

H 1

1

H 1

2

T 11

T 12

A 1

1

A 1

2

E 11

E 12

E 11

E 12

K 1

1

K 1

2

A 1

1

A 1

2

0

2

4

6

10

12

14

16

8

-10

-5

0

5

15

20

25

30

10

ÜFE TÜFE Döviz Sepeti (sağ eksen)


EYLÜL 2012’DE %9,2 DÜZEYİNDE GERÇEKLEŞEN YILLIK TÜFE ARTIŞI, ARALIK AYI İTİBARIYLA %6,2 DÜZEYİNE GERİLEMİŞTİR.

BÜTÇE DİSİPLİNİNİN SÜRDÜRÜLMESİ ÖNEMİNİ KORUYOR.Merkezi yönetim bütçesi 2011 yılındaki güçlü performansını 2012 yılının ilk yarısında da sürdürmüştür. Yılın ikinci yarısında ise zayıflayan iç talebe bağlı olarak vergi gelirlerindeki artış ivme kaybetmiş, faiz dışı harcamalarda ise artış yaşanmıştır. Bunun sonucunda bütçe disiplininin sürdürülmesi amacıyla Eylül ve Ekim aylarında motorlu kara taşıtlarına uygulanan ÖTV oranları, akaryakıt ve alkollü içeceklerdeki maktu vergi tutarları, tapu harcı bedelleri ile doğalgaz ve elektrik fiyatları artırılmıştır.

ENFLASYONDA GERİLEME 2011 yılının son aylarında enerji fiyatlarında kaydedilen artışın ve TL’deki hızlı değer kaybının birikimli etkileri 2012’nin özellikle ilk yarısında TÜFE üzerinde yukarı yönlü bir baskı yaratmıştır. İzleyen dönemde yıllık TÜFE artışı yüksek seyrini sürdürse de piyasalar da, zayıf iç talep koşullarının yanı sıra baz etkisi nedeniyle enflasyondaki gerilemenin yılın son çeyreğinde belirginleşeceği beklentisi hakim olmuştur. Nitekim, Eylül 2012’de %9,2 düzeyinde gerçekleşen yıllık TÜFE artışı, Aralık ayı itibarıyla %6,2 düzeyine gerilemiştir.

YATIRIM YAPILABİLİR SEVİYEYİ İŞARET EDEN KREDİ NOTU Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch, Kasım ayında Türkiye’nin uzun vadeli kredi notunu BB+’dan yatırım yapılabilir seviye olan BBB-’ye yükseltirken, kredi notu görünümünü “durağan” olarak açıklamıştır. Karara gerekçe olarak kısa vadede ülkeye ilişkin makrofinansal risklerin azalması, kamunun hafifleyen borç yükü, güçlü bankacılık sistemi, orta vadedeki olumlu büyüme görünümü ile görece zengin ve çeşitlenmiş ekonomi gösterilmiştir. Böylece, 18 yıl aradan sonra ilk defa bir kredi derecelendirme kuruluşu Türkiye’nin kredi notunu yatırım yapılabilir seviyeye yükseltmiştir.

GSYH’DAKİ SEKTÖREL BÜYÜME ORANLARI (%)

2011

İnşa

at

GSYH

Tarım

Sana

yi

Hizm

etle

r

2012(*)

İnşa

at GSYHTa

rım

Sana

yi

Hizm

etle

r

0

4

8

12

16

(*) Ocak-Eylül dönemi

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


TÜRKİYE EKONOMİSİ

2012 YILINDA BANKACILIK SEKTÖRÜ AKTİFBÜYÜKLÜĞÜ, AÇILAN ŞUBE SAYISI VE İSTİHDAMEDİLEN KİŞİ SAYISI BAKIMINDAN BÜYÜMESİNİSÜRDÜRMÜŞTÜR.

2012 YILINDA BANKACILIK SEKTÖRÜNDEKİ GELİŞMELER

BANKACILIK SEKTÖRÜ BÜYÜMESİNİ SÜRDÜRÜYOR.2012 yılında bankacılık sektörü aktif büyüklüğü, açılan şube sayısı ve istihdam edilen kişi sayısı bakımından büyümesini sürdürmüştür. Bankacılık sektörünün toplam aktifleri 2012 yılında 2011 yıl sonuna göre %12,6 oranında artarak 1.371 milyar TL seviyesine yükselmiştir.

2011 yılında finansal istikrarın gözetilmesi kapsamında BDDK ve TCMB’nin kredi maliyetlerini artırıcı yönde almış olduğu kararlar ile 2012 yılının ortalarına kadar sürdürülen sıkılaştırıcı yöndeki para politikası uygulamaları, bankacılık sektöründe fonlama maliyetlerini yükseltmiş, kredi hacmi artış hızını yavaşlatmıştır.

Yılın ikinci yarısından itibaren ise ekonomideki dengelenme süreci ve cari açıktaki daralma eğilimi belirginleşmiş, TCMB’nin bu dönemde uygulamaya koyduğu politika bileşimi bankacılık sektörünün fonlama maliyetlerini düşürücü yönde etkilemiştir. Bununla birlikte, yurt dışı piyasalardaki olumsuz görünümün sürmesi ve iç talebin zayıf seyri bankacılık sektörünün büyüme trendi üzerinde sınırlayıcı bir etki yaratmıştır.

SEKTÖRÜN FONLAMA KAYNAĞI ÇEŞİTLİLİĞİNİ KORUMUŞTUR.Bankacılık sektörü 2012 yılında finansman ihtiyacını ana fonlama kaynağı olan mevduatın yanı sıra yurt dışından sağlanan borçlar ve repo işlemlerinden sağlanan fonlar ile karşılamaya devam etmiş, diğer taraftan menkul değerler portföyünden satışlar ve özellikle menkul kıymet ihraçları da bilançolara önemli destek vermiştir. 2011 sonunda 18,4 milyar TL olan banka menkul kıymet ihraçları bakiyesi %105’lik artışla Aralık 2012’de 37,9 milyar TL’ye yükselmiştir.

YÜKSEK SERMAYE YETERLİLİĞİSektörün sermaye yeterlilik oranı, 2011 yıl sonuna göre 1,3 puan artarak Aralık 2012 itibarıyla %17,9 düzeyinde gerçekleşmiş ve yüksek seviyesini korumuştur. 2012 yılında pasiflerin kısa vadeli yapısı nedeniyle faiz oranı düşüşleri net faiz marjını, dolayısıyla da kârlılığı olumlu yönde etkilemiştir. 2012 yılında sektörün net kârı 24 milyar TL düzeyinde gerçekleşmiştir.

GELECEĞE DAİR BEKLENTİLER

DAHA DENGELİ BİR BÜYÜME KOMPOZİSYONU2012 yılında Türkiye ekonomisindeki yumuşak iniş sürecinde iç talep ivme kaybederken dış talep büyümenin esas kaynağı olmuştur. Önümüzdeki dönemde iç talepte beklenen artış paralelinde net

2012 YILINDA MEVDUAT VE KREDİLER (*) (YIL SONUNA GÖRE DEĞİŞİM) (%)

-5O Ş M N M H T A E E K A

0

5

10

15

20

(*) Ocak-Eylül dönemi itibarıyladır.

TL Mevduat YP Mevduat Krediler


TÜRKİYE’NİN KREDİ NOTUNUN YATIRIM YAPILABİLİR SEVİYEYE YÜKSELTİLMESİYLE SEKTÖRÜN YURT DIŞINDAN SAĞLADIĞI KAYNAKLARIN DAHA DÜŞÜK MALİYETLİ VE SÜRDÜRÜLEBİLİR BİR YAPIYA KAVUŞACAĞI ÖNGÖRÜLMEKTEDİR.

ihracat ile tüketim ve yatırım harcamalarının büyümeye katkısının daha dengeli bir görünüm sergileyeceği ve Türkiye ekonomisinin 2013 yılında görece daha hızlı bir büyüme kaydedeceği tahmin edilmektedir.

Bu çerçevede 2013 yılında birçok ülkede büyümenin zayıf kalacağı öngörülürken, Türkiye ekonomisinin olumlu yönde ayrışarak hız kazanan bir büyüme performansı sergilemesi beklenmektedir.

Mali disiplinin sürdürülmesinin yanı sıra ekonomideki yumuşak iniş süreciyle birlikte dış dengede iyileşme kaydedilmesi paralelinde, 2013 yılında Fitch dışında bir diğer kredi derecelendirme şirketinin de benzer bir not artırımı gerçekleştirmesi beklenmektedir.

ANA İHRAÇ PAZARLARINDAKİ GELİŞMELER ÖNEM TAŞIYOR.Başta Avrupa Birliği (AB) ülkeleri olmak üzere Türkiye’nin ana ihraç pazarlarındaki gelişmeler, önümüzdeki dönemde de ekonomik aktivitenin seyri üzerinde etkili olacaktır. Öte yandan, son yıllarda ihraç pazarlarının çeşitlendirilmesinde sağlanan gelişmeler, AB ülkelerinde beklenen zayıf büyüme performansının Türkiye ekonomisi üzerindeki olumsuz etkisini sınırlandıracağı düşünülmektedir. Parasal olmayan altın ihracat ve ithalatının da 2012 öncesindeki seviyelerine döneceği beklenmektedir.

2013 yılında iç talepteki canlanmanın bütçe gelirlerinin daha güçlü bir performans sergilemesinde de etkili olacağı tahmin edilmektedir.

ESNEK PARA POLİTİKASIOynaklığın yüksek olduğu gıda ve enerji fiyatlarındaki gelişmelerin önümüzdeki dönemde de enflasyon üzerinde etkili olmaya devam etmesi, bununla birlikte, Türkiye’nin kredi notunun artırılmasının enflasyon üzerindeki maliyet yönlü baskıları bir miktar azaltması beklenmektedir. Enflasyon oranının seyrine bağlı olarak

TCMB’nin iç tüketimi destekleyici nitelikte para politikası uygulamalarını sürdüreceği ve bu çerçevede 2013 yılında para politikası araçlarını etkin bir şekilde kullanmaya devam edeceği tahmin edilmektedir.

İSTİKRARLI TÜRK LİRASIKüresel ölçekte gerçekleşen parasal genişleme sürecinde Türkiye ekonomisinin bu gelişmelerden politika yapıcıların finansal istikrar ve fiyat istikrarını birlikte gözeterek oluşturdukları mekanizmalar sayesinde önceki yıllara kıyasla daha “ölçülü” bir şekilde etkileneceği beklenmektedir. Bu doğrultuda Türk Lirası’nın diğer gelişmekte olan ülke para birimlerine kıyasla sergilediği istikrarlı seyrini 2013 yılında da koruyacağı düşünülmektedir.

BANKACILIK SEKTÖRÜNÜN BÜYÜMESİNİN DEVAM EDECEĞİ TAHMİN EDİLMEKTEDİR.TCMB’nin izlemiş olduğu mevcut para politikasının sektörün fonlama maliyetlerini düşürücü etkisine ek olarak sektörde faaliyet gösteren bankaların menkul kıymet ihraçları gibi alternatif kaynak yaratma araçlarına da yönelme eğilimini sürdürmeleri suretiyle 2013 yılında bankacılık sektörünün büyümeye devam edeceği tahmin edilmektedir.

Türkiye’nin kredi notunun yatırım yapılabilir seviyeye yükseltilmesiyle sektörün yurt dışından sağladığı kaynakların daha düşük maliyetli ve sürdürülebilir bir yapıya kavuşacağı öngörülmektedir. 2013 yılında iç talebin görece artış sergileyeceği öngörüsü altında kredi hacmindeki artış eğiliminin 2012 yılına kıyasla hız kazanması beklenmektedir. Öte yandan, halen tam anlamıyla sağlam bir zemine oturmadığı görülen global finans piyasalarında yaşanabilecek dalgalanmalar, Türk bankacılık sektörünün dış kaynaklara erişimini olumsuz yönde etkileyebilecek olması nedeniyle önemli bir risk unsuru olmaya devam etmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İngiltere Hollanda

Fransa

Almanya

İsviçre

Bulgaristan

K.K.T.C.

Mısır

Irak

Bahreyn

Çin

Rusya

Kosova Gürcistan


İŞ BANKASI, HİZMET AĞINI ÖNCE BÖLGESEL SONRA KÜRESEL BİR BANKA OLMA HEDEFİYLE GELİŞTİRİYOR. İŞ BANKASI 2012 YILINDA DA ULUSLARARASI HİZMET AĞINI GELİŞTİRMEYE DEVAM ETMİŞTİR. ÖNCELİKLE BÖLGESEL, DAHA SONRA KÜRESEL BİR BANKA OLMA TEMELİNDE YAPILANDIRILMIŞ OLAN YURT DIŞI BÜYÜME STRATEJİSİ KAPSAMINDA İŞ BANKASI HEDEF PAZARLARDAKİ İNCELEME FAALİYETLERİNE DEVAM ETMEKTEDİR.

49 YENİ ŞUBE,313 YENİ BANKAMATİK,670 YENİ İŞ BANKALI

Yurt dışı hizmet ağının geliştirilmesine yönelik çalışmalar kapsamında 2012 yılının Temmuz ayında Gürcistan’ın Batum kentinde, Aralık ayında ise Kosova’nın Priştine kentinde birer şube açılmıştır.

İş Bankası’nın Frankfurt merkezli banka iştiraki İşbank Almanya, Aralık ayında Köln/Mülheim şubesini açmış, Almanya’daki şube sayısını 13’e, toplam şube sayısını ise 17’ye çıkarmıştır.

İş Bankası, yurt içi hizmet ağını da geliştirmeye devam etmektedir. 2012 yılında toplam yurt içi şube sayısı 1.231’e çıkararak, özel bankalar arasında liderliğini sürdürmüştür. Bankamatik sayısını 4.851’e yükselten İş Bankası Türkiye’deki en büyük ATM ağıyla müşterilerine hizmet sunmaktadır.

Alternatif dağıtım kanallarındaki ürün ve hizmet çeşitliliğini geliştirmeye ve işlem hacimlerini istikrarlı bir şekildebüyütmeye devam eden İş Bankası’nda alternatif dağıtım kanalları aracılığıyla gerçekleştirilen işlemlerin toplam işlemlere oranı %74,8’e yükselmiştir.

İş Bankası, 2012 yıl sonu itibarıyla 24.411 çalışanıyla, 1.231 yurt içi ve 19 yurt dışı şubesinde hizmet sunmaktadır.


2012 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ

İş Bankası, toplam varlıkları, kredi büyüklüğü ve özkaynakları itibarıyla Türkiye’nin en büyük bankasıdır.

2012 yıl sonu itibarıyla İş Bankası’nın toplam varlıkları 175,4 milyar TL’ye, kredileri 106,7 milyar TL’ye, özkaynakları 22,7 milyar TL’ye ulaşmıştır.

İş Bankası kredi hacmindeki büyümeyi 2012 yılında da, aktif kalitesi ve kârlılıktan ödün vermeden sürdürmüştür.

Türkiye ekonomisi ve Türk Bankacılık sektörünün önemli bir oyuncusu olan İş Bankası, müşteri memnuniyetini ön planda tutmakta ve kendisini müşterilerine en yakın banka olarak konumlandırmaktadır.

2012 yılında yurt içi ve yurt dışı hizmet ağını genişletmeye devam eden İş Bankası, 47 yeni şube ile yurt içi şube sayısını 1.231’e, Gürcistan’ın Batum ve Kosova’nın Priştine şehirlerinde açtığı birer şube ile yurt dışı şube sayısını 19’a çıkarmıştır.

İş Bankası 2012 yıl sonu itibarıyla aktif toplamı, krediler ve özkaynaklar bakımından tüm bankalar arasında, mevduatta ve şube sayısında ise özel bankalar arasında lider konumdadır.

2012 yılında özkaynaklarını %26,8 oranında artıran İş Bankası, güçlü sermaye yapısıyla önümüzdeki dönemde de gelişen Türkiye ekonomisine destek vermeye devam edecektir.

Aktif Kompozisyonu (%)2011 2012

Nakit Değerler ve Bankalar 9,9 9,9

Menkul Değerler 26,5 21,7Krediler 56,7 60,8İştirak ve Bağlı Ortaklıklar 3,9 4,4

Diğer 3,0 3,2Toplam 100 100

İş Bankası 2012 yılında aktif toplamını bir önceki yıla göre %8,5 oranında artırmıştır. 2012 yıl sonu itibarıyla 175,4 milyar TL’ye ulaşan aktif büyüklüğüyle İş Bankası, Türkiye’nin en büyük bankasıdır.

Kredilerin aktif toplamı içindeki payı 2012 yılında da artmaya devam etmiş ve yıl sonunda %60,8 seviyesine ulaşmıştır.

Pasif Kompozisyonu (%)2011 2012

Mevduat 60,8 60,1Alınan Krediler ve Para Piyasalarına Borçlar (*)

21,3 18,5

Diğer Yükümlülükler 6,8 8,5

Özkaynaklar 11,1 12,9Toplam 100 100

İş Bankası 2012 yılında mevduat toplamını bir önceki yıla kıyasla %7,2 oranında artırarak 105,4 milyar TL’ye ulaştırmış ve mevduat büyüklüğünde özel bankalar arasındaki liderliğini sürdürmüştür.

İş Bankası 2012 yılında uzun vadeli kaynak yaratmak ve kaynak yapısını çeşitlendirmek amacıyla mevduat dışı fonları da etkin şekilde kullanmaya devam etmiştir. 2012 yılında devam eden yurt içi ve yurt dışı menkul kıymet ihraçları sonucunda, ihraç edilen menkul kıymetler %68,3 oranında büyüyerek yıl sonunda pasif toplamının %3,6’sını oluşturmuştur.

2012 yılında bir önceki yıla göre %26,8 oranında artan ve büyüklüğü 22,7 milyar TL’ye ulaşan özkaynaklar güçlü kredi büyümesini destekleyen önemli unsurlardan biri olmuştur.

İş Bankası’nın sermaye yeterlilik oranı 2012 yıl sonu itibarıyla %16,3 gibi yasal sınırın çok üzerinde bir seviyede gerçekleşmiştir.

(*) TL ve Yabancı Para borçlanma aracı ihraçlarını kapsamaktadır. 2012 yılı için söz konusu kalem 1 milyar ABD doları tutarındaki Sermaye Benzeri Krediyi de içermektedir.

İŞ BANKASI GÜÇLÜ BİR PERFORMANS GÖSTERDİĞİ 2012 YILINDA, İŞ HACMİNDEKİ BÜYÜMEYİ BAŞARILI BİR BİÇİMDE SÜRDÜRMÜŞTÜR.

2012 YIL SONU İTİBARIYLA İŞ BANKASI’NIN TOPLAM VARLIKLARI 175,4 MİLYAR TL’YE ULAŞMIŞTIR.

175,4 MİLYAR TL


2012 YILINDA İŞ BANKASI’NIN TOPLAM KREDİLERİ %16,5 ORANINDA ARTARAK 106,7 MİLYAR TL’YE ULAŞMIŞTIR.

İş Bankası’nın kredileri 2012 yılında %16,5 oranında büyüyerek 106,7 milyar TL’ye ulaşmıştır.

İş Bankası 2012 yılında, Türk Parası ve toplam kredilerde tüm bankalar, tüketici kredilerinde ise özel bankalar arasındaki pazar payı liderliğini sürdürmüştür. Diğer taraftan, İş Bankası 2012 yıl sonu itibarıyla yabancı para kredilerde sektör liderliğini yakalamıştır.

Kredi türleri açısından kredi portföyünü çeşitlendirmeye azami özen gösteren İş Bankası’nın kredilerinin %28,6’sı bireysel kredilerden, %71,4’ü kurumsal ve ticari kredilerden oluşmaktadır.

İş Bankası 2012 yılında mevduat toplamını %7,2 oranında artırarak 105,4 milyar TL seviyesine yükseltmiştir. Mevduat, 2012 yılında da İş Bankası için en büyük fon kaynağı olmaya devam etmiş ve mevduatın pasif toplamı içindeki payı %60,1 seviyesinde gerçekleşmiştir.

İş Bankası 2012 yıl sonu itibarıyla TP, YP, vadesiz ve toplam mevduat büyüklüklerinde özel bankalar arasında lider konumdadır.

41,5 milyar TL’ye ulaşan Türk Lirası tasarruf mevduatıyla da özel bankalar arasında pazar payı lideri olan İş Bankası, 2012 yılında da tasarrufların ekonomiye döndürülmesi sürecinde etkin rol oynamıştır.

TOPLAM KREDİLER (MİLYON TL)

2011

91.621 106.716

%16,5

2012

TOPLAM MEVDUAT (MİLYON TL)

2011

98.313105.383

%7,2

2012

Takipteki kredilerin toplam krediler içindeki payı 2012 yılında da düşmeye devam etmiştir.

2012 yıl sonu itibarıyla takipteki krediler oranı %1,9 ile sektör ortalamasının altındaki seviyesini korumuştur.

İş Bankası 2012 yılında brüt (vergi öncesi) kârını %25,0 oranında artırarak 4,1 milyar TL’ye ulaştırmıştır.

Net kârını %24,1 oranında artışla 3,3 milyar TL seviyesine yükselten İş Bankası bu alanda da sektörün liderliğini elde etmiştir.

2011

3.298

4.121

2012 2011

2.667

3.310

2012

BRÜT VE NET KÂR (MİLYON TL)

Brüt Kâr Net Kâr

-0,2

2011

%2,1 %1,9

2012

TAKİPTEKİ KREDİLER ORANI (%)

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


KURUMSAL BANKACILIK

Müşterileriyle çok yönlü ve uzun dönemli ilişkiler geliştirmeye önem veren İş Bankası, müşterilerin ulusal ve uluslararası pazarlardaki rekabet gücünün artırılmasına ve büyüme fırsatlarının değerlendirilmesine etkin bir şekilde katkı sağlamaktadır.

Bilgi teknolojileri alanındaki en son yenilikler de kullanılmak suretiyle müşterilere ve iş kollarına özel olarak geliştirilen işlevsel ürün yelpazesi ve finansman çözümleriyle reel sektöre olan desteğini her koşulda kesintisiz bir şekilde sürdüren İş Bankası, 2012 yılında da müşterilerinin önde gelen tercihi olmayı başarmış ve sektördeki lider konumu güçlendirmiştir.

İş Bankası kurumsal bankacılık alanında, portföy esasına dayalı ve müşteri odaklı hizmet anlayışı doğrultusunda donatılmış ve 4 adedi İstanbul’da konumlanmış olan toplam 9 adet kurumsal şubesi ile en üst düzeyde müşteri memnuniyeti sağlama hedefiyle hizmet sunmaktadır.

İŞ BANKASI ÜLKE EKONOMİSİNE ARTI DEĞER YARATMAYA DEVAM EDİYOR.İzlenen istikrarlı ve sağlıklı büyüme stratejisiyle 2012 yılında İş Bankası, kaynaklarını müşterilerinin faaliyetlerine ve ihtiyaçlarına yönelterek, müşterileriyle birlikte ülke ekonomisine artı değer yaratmaya devam etmiştir. Bu dönemde özellikle kredi portföyünün daha etkin yönetimine yönelik belirlenen stratejiler ve piyasa gelişmelerine karşı proaktif biçimde, süratli ve yerinde yönetsel müdahaleler uygulanarak, kurumsal bankacılık müşterileri nezdindeki etkinliğin daha üst seviyelere taşınması sağlanmıştır.

2012 yılında İş Bankası sektörel bazda farklılık arz eden müşteri ihtiyaçlarının çeşitlilik ve kalite açısından doğru bir şekilde analiz edilerek bu ihtiyaçlara özel çözümler geliştirilmesi yönündeki çalışmalarını da sürdürmüştür. Bu doğrultuda, müşteri memnuniyetinin üst seviyelere

taşınabilmesini teminen, ürün ve hizmetlerin hız ve kalite düzeyi ile müşteri ihtiyaçlarına özel yenilikçi ürünlerin ve teknolojik altyapının geliştirilmesine devam edilmiştir.

İŞ BANKASI’NDAN YENİ BİR UYGULAMA: YABANCI SERMAYELİ ŞİRKETLERE ÖZEL ŞUBEİş Bankası, 2012 yılında Türkiye’de örneği bulunmayan, tümüyle farklı ve özel bir yapı ile sadece yabancı sermayeli şirketlere hizmet vermek üzere tasarlanmış ihtisas şubesini açmıştır. Bu özel şube ile İş Bankası, ülkemizdeki yabancı sermayeli firmalarla daha kuruluş aşamasında iletişime geçmeyi, firmaların ihtiyaçlarını doğru tespit ederek sadece yabancı sermayeli şirketlere özel bankacılık ürünleri ve çözümleri sunarak bu firmaların tek noktadan bilgi ve hizmet almalarını amaçlamaktadır.

Kuruluş aşamalarından itibaren uluslararası sermayeli firmaları odak noktasına koyan, müşteriye özel, terzi işi çözümler üreten İş Bankası çalışmalarını yabancı sermayeli firmaların kendilerini evinde hissetmelerini sağlama amacıyla sürdürmektedir.

İş Bankası, yatırım projeleri finansmanında sektördeki lider rolünün sorumluluğuyla hareket etmektedir. Banka, deneyimlerine ve rasyonel analizlere dayalı nitelikli finansman çözümleriyle birlikte reel sektöre aktardığı kaynaklarla ülke ekonomisinin gelişimine katkı sağlayan birçok projeye adını yazdırmaktadır.

İş Bankası, ülke ekonomisinin lokomotifi niteliğindeki enerji, altyapı, ulaştırma, imalat sanayi ve turizm alanlarındaki yeni yatırımlar başta olmak üzere özelleştirmeleri de kapsayan satın alma projelerinin finansmanlarına önemli düzeyde kaynak aktarmaktadır. Banka 2012 yılında bu alandaki etkinliğini artırmış ve güçlü konumunu korumuştur.


İŞ BANKASI’NIN KURUMSAL BANKACILIK ALANINDAKİ BAŞARISINDA, GÜCÜNÜ, BİLGİ BİRİKİMİNİ VE KÖKLÜ TECRÜBESİNİ MÜŞTERİLERİYLE ANA ÇÖZÜM ORTAĞI OLARAK PAYLAŞMASI VE HER KOŞULDA MÜŞTERİLERİNİN YANINDA YER ALMASI ÖNEMLİ ROL OYNAMAKTADIR.


İŞ BANKASI KAYNAK AKTARDIĞI PROJELERLE ÖDÜL TOPLAMAYA DEVAM EDİYOR.

Türkiye’de Yılın Altyapı Finansmanı - Avrasya TüneliAralarında İş Bankası’nın da yer aldığı Türk ve yabancı bankalardan oluşan bir konsorsiyum tarafından 1,3 milyar ABD doları finansman sağlanan ve İstanbul Boğazı’nda alternatif ve hızlı bir karayolu geçişi sağlamayı öngören İstanbul Boğazı Karayolu Geçiş Tüneli Projesi (Avrasya Tüneli), alanında dünyanın saygın kuruluşlarından Project Finance International tarafından verilen Türkiye’de Yılın Altyapı Finansmanı ödülünü kazanmıştır.

PROJE FİNANSMANI 2013 YILINDA DA ÖNEMİNİ KORUYACAKTIR.İş Bankası proje finansmanını 2013 yılının öncelikli iş kollarından biri olarak görmektedir. Banka, bu iş kolundaki güçlü deneyimini ve teknik, mali ve finansal analizlerle desteklenmiş nitelikli finansman çözümlerini müşterileriyle paylaşmayı hedeflemektedir. İş Bankası ülke ekonomisinin gelişiminde önem arz eden sahalardaki yatırımların finansmanındaki lider ve öncü konumunu sürdürmeyi amaçlamaktadır.

İş Bankası 2013 yılında da, başta enerji, altyapı, ulaştırma, turizm, perakende ve imalat sanayi sektörlerindeki yatırımların finansmanı olmak üzere, önümüzdeki yıl gerçekleştirilmesi ve finansmanının tamamlanması beklenen entegre sağlık kampüsü projeleri, elektrik ve doğalgaz dağıtım, liman, köprü, otoyol, şeker fabrikaları ve elektrik üretim santralleri özelleştirmelerini yakından izleyip değerlendirerek, nitelikli finansman çözümlerini sunmaya devam edecektir.

İş Bankası, proje finansmanı iş kolunda sahip olduğu deneyimi ile önümüzdeki dönemde de iş hacmini artırmayı ve bu alandaki konumunu güçlendirmeyi hedeflemektedir.

YATIRIMLARIN FİNANSMANINDA ULUSLARARASI KURULUŞLARLA İŞBİRLİĞİAvrupa Yatırım Bankası (EIB) ve Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) ortak finansmanı ile 2012 yılı içerisinde başlatılan Türkiye Orta Ölçekli Sürdürülebilir Enerji Finansmanı Programı (MidSEFF) kapsamında toplam 125 milyon Euro tutarında kaynak sağlanmış olup, söz konusu fonun yenilenebilir enerji yatırımları, endüstriyel enerji etkinliği yatırımları ve atıklardan enerji üretilmesine yönelik yatırımların finansmanı için kullandırma çalışmaları sürdürülmektedir.

İş Bankası ile Japan Bank for International Cooperation (JBIC) arasında yenilenebilir enerji projeleri ile ilgili Japonya’dan tedarik edilecek mal ve hizmetlerin finansmanına yönelik olarak toplam 300 milyon ABD doları kaynak teminine yönelik sözleşmeler 2012 yılı içerisinde imzalanmıştır.

İş Bankası, EBRD’nin küçük ölçekli enerji verimliliği ve sürdürülebilir enerji projelerinin finansmanını teminen düzenlemiş olduğu Türkiye Sürdürülebilir Enerji Finansmanı (TurSEFF) programı kapsamındaki çalışmaları neticesinde, 6 Aralık 2012 tarihinde düzenlenen ödül töreni ile ”Sürdürülebilir Enerji Finansmanı Mükemmellik Ödülü”ne layık görülmüştür.

MÜŞTERİLERE ÖZEL RİSK YÖNETİMİ ÇÖZÜMLERİİş Bankası, faiz, kur ve emtia fiyatlarındaki belirsizlikler nedeniyle müşterilerinin karşı karşıya oldukları risklerden korunmaları amacıyla diğer bankacılık ürünleriyle entegre ürünler ve özelleştirilmiş türev ürünler geliştirmeye devam etmiştir.

İş Bankası, müşteri ihtiyaçlarına göre yapılandırılan türev ürünler ve ihtiyaca özel risk yönetimi çözümleriyle 2013 yılında da müşterilerine destek sağlamaya devam edecektir.

SÜRDÜRÜLEBİLİR ENERJİ FİNANSMANI MÜKEMMELLİK ÖDÜLÜ

İŞ BANKASI, TÜRKİYE SÜRDÜRÜLEBİLİR ENERJİ FİNANSMANI (TURSEFF) PROGRAMI KAPSAMINDAKİ ÇALIŞMALARI NETİCESİNDE, 6 ARALIK 2012 TARİHİNDE DÜZENLENEN ÖDÜL TÖRENİ İLE ”SÜRDÜRÜLEBİLİR ENERJİ FİNANSMANI MÜKEMMELLİK ÖDÜLÜ”NE LAYIK GÖRÜLMÜŞTÜR.

İŞ BANKASI, MÜŞTERİ İHTİYAÇLARINA GÖRE YAPILANDIRILAN TÜREV ÜRÜNLER VE İHTİYACA ÖZEL RİSK YÖNETİMİ ÇÖZÜMLERİYLE 2013 YILINDA DA MÜŞTERİLERİNE DESTEK SAĞLAMAYA DEVAM EDECEKTİR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


NAKİT YÖNETİMİ ALANINDAKİ ETKİNLİK ARTIYOR.İş Bankası müşteri ve sektör ihtiyaçlarına özel olarak geliştirdiği yenilikçi teknolojiyle desteklenmiş nakit yönetimi çözümleriyle müşterilerinin memnuniyetini de en üst düzeye taşımaktadır.

İş Bankası, nakit yönetimi alanında, bilgi teknolojileri olanaklarını kullanarak müşteriye özel, işlevsel ve esnek çözümler geliştirilmesini, bu yolla müşterilere daha hızlı, kaliteli ve etkin hizmet sunulmasını hedeflemektedir.

Banka, nakit yönetimi alanındaki çalışmalarını gelecek dönemde de aynı yaklaşım ile sürdürecektir.

KARŞILIKLI ÇEK – SEKTÖRDE BİR İLKMüşterilerin talepleri göz önüne alınarak, sektörde bir ilk olan “Karşılıklı Çek” ürünü çeke güvenilir ödeme aracı niteliğinin yeniden kazandırılması amacıyla Kasım 2012’de piyasaya sunulmuştur. Kısa süre içinde yoğun ilgi gören bu ürün, yıl sonu itibarıyla 5 bin civarında müşteri tarafından kullanılmaya başlanmıştır.

Öte yandan, İş Bankası’nın piyasadaki başlıca oyunculardan biri olduğu Doğrudan Borçlandırma Sistemi ve Bayi Kart uygulamalarındaki etkin konumu pekiştirilmiş, bu alandan elde edilen bankacılık hizmet gelirleri 2012 yılında önceki yıla göre %40 oranında artış göstermiştir.

TİCARİ BANKACILIK

İŞ BANKASI, TİCARİ BANKACILIK İŞ KOLUNDAKİ KESİNTİSİZ VE İSTİKRARLI DESTEĞİNİ 2012 YILINDA DA DEVAM ETTİRMİŞTİR.İş Bankası 2012 yılında ticari bankacılık iş kolunda sanayicinin, ticaret erbabının, KOBİ’lerin ve esnafın yanında yer almayı sürdürmüştür. Banka, ticari bankacılık iş kolunda müşterilerine, •sayısı39’aulaşanticarişubeleri,•ülkegenelineyaygınkarmaşubeleri,•25adetsatışbölgesi,•deneyimlisahaörgütü,müşteriilişkileriyöneticileri ve müşteri temsilcileriile ürün, hizmet ve çözümlerini sunmaktadır.

2012 YILINDA TİCARİ BANKACILIK KREDİ PORTFÖYÜNDE YÜKSEK ORANLI ARTIŞLAR KAYDEDİLMİŞTİR. İş Bankası ticari bankacılık iş kolunda yıllardır gösterdiği başarılı performansı 2012 yılında pekiştirmiştir.

Taksitli ticari krediler alanında açık ara ile liderliğini 2012 yılında da sürdüren İş Bankası’nın taksitli ticari krediler portföy büyüklüğü yıl sonu itibarıyla 17,1(**) milyar TL’lik bir hacme ulaşmıştır. Banka’nın bu alandaki pazar payı ise %19,2(*)(**) olarak gerçekleşmiştir.

İş Bankası, 2012 yılında KOBİ’lerin işletme sermayesi ve yatırım finansmanı ihtiyaçlarını karşılarken ticari taşıt ve işyeri alımlarını da kredilendirmeye devam etmiştir. Banka, ticari taşıt kredilerindeki lider konumunu %26,2(*)’lik piyasa payıyla sürdürmüştür.

İŞ BANKASI 66 İLDE EN FAZLA KREDİ VEREN ÖZEL BANKA OLMUŞTUR.Nakdi ticari kredilerde 2012 yıl sonu itibarıyla özel bankalar arasında 66 ilde en fazla kredi veren banka olan İş Bankası, 15 ilde de 2. sırada yer almaktadır. Bu tablo sektörde en büyük nakdi ticari kredi hacmine sahip olan İş Bankası’nın coğrafi anlamda da yaygın plasman politikasına işaret etmektedir.


İŞ BANKASI 2012 YILINDA TİCARİ BANKACILIK İŞ KOLUNDA SANAYİCİNİN, TİCARET ERBABININ,KOBİ’LERİN VE ESNAFIN YANINDA YER ALMAYI SÜRDÜRMÜŞTÜR.

(*) Piyasa payları, faiz tahakkuk ve reeskontları dikkate alınmaksızın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayınlanan aylık sektör verileri kullanılarak hesaplanmış olup, sektör rakamlarına katılım bankaları ile kalkınma ve yatırım bankaları dâhildir.(**) Kredili mevduat hesapları dâhildir.


BÖLGESEL İHTİYAÇLAR DOĞRULTUSUNDA ŞEKİLLENDİRİLEN İŞBİRLİKLERİİş Bankası geçmiş yıllarda olduğu gibi 2012 yılında da ticari bankacılık faaliyetlerini bölgesel ihtiyaçları gözeterek geliştirmiş, bu doğrultuda ticaret ve sanayi odalarının yanı sıra, mesleki örgütlerle de işbirliklerini sürdürmüştür. Bu kapsamda yürütülen çalışmalardan satırbaşları aşağıda özetlenmiştir.

• ToprakMahsulleriOfisiA.Ş.(TMO)ileolanişbirliği kapsamında Banka, TMO’ya ürün (buğday, arpa, mısır ve çeltik) teslim eden mudilerine Makbuz Senedi’ne dayalı kredi kullandırmıştır.

• İşBankası’nınTürkEczacılarıBirliğiile olan işbirliği yoğun olarak devam etmektedir. Eczacıların Sosyal Güvenlik Kurumu (SGK) sağlık yardımı ödemelerine Banka tarafından aracılık edilmesi ve Türk Eczacıları Birliği Yardımlaşma Sandığı kredilerinin İş Bankası’nca kullandırılmasına yönelik işbirliği protokolleri yenilenmiş ve çalışmaların devamı sağlanmıştır.

• TürkiyeSerbestMuhasebeciMaliMüşavirler ve Yeminli Mali Müşavirler Odaları Birliği (TÜRMOB) ile Van İlindeki TÜRMOB Üyelerine Destek Kredisi Protokolü imzalanmıştır.

• İşBankası,AvrupaBirliğiKatılımÖncesiYardım Aracı Kırsal Kalkınma Bileşeni (IPARD) Programına ilişkin olarak Tarımsal ve Kırsal Kalkınmayı Destekleme Kurumu (TKDK) ile bir protokol imzalamıştır. Protokol çerçevesinde çalışmalara devam edilmektedir.

KOBİ’LERE SAĞLANAN YURT DIŞI KAYNAKLI FONLAR• İşBankası’nınAvrupaİmarveKalkınma

Bankası (EBRD)’ndan 2011 yılında sağlamış olduğu Türkiye Sürdürülebilir Enerji Finansman Programı kapsamındaki 40 milyon ABD doları tutarındaki kaynak, 2012 yılında KOBİ’lerin yenilenebilir enerji ve enerji verimliliği yatırımlarının finansmanı amacıyla kullandırılmıştır. EBRD bu çalışma kapsamında İş Bankası’na 6 Aralık 2012 tarihinde düzenlenen ödül töreninde Sürdürülebilir Enerji Finansmanı Mükemmellik Ödülü’nü vermiştir.

• 2011yılıAralıkayındaAvrupaYatırımBankası (EIB)’ndan sağlanan 150 milyon Euro tutarındaki kredi 2012 yılı içerisinde KOBİ’lerin finansman ihtiyaçlarının karşılanması amacıyla kullandırılmıştır.

• İşBankası,JaponUluslararasıİşbirliğiBankası (JBIC)’ndan sağladığı toplam 300 milyon ABD dolarlık (yenilenebilir enerji projeleri kapsamında Japonya’dan tedarik edilecek mal ve hizmetlerin finansmanına yönelik azami 18 yıl vadeli 100 milyon ABD doları ile yine aynı ülkeden yapılacak ithalatların finansmanı için azami 10 yıl vadeli 200 milyon ABD doları) kaynak kapsamında KOBİ’lerin finansman ihtiyaçlarına farklı çözümler sunacaktır.

• AvrupaBirliğiKüçükİşletmelerKrediProgramı İkinci Aşaması (Small Enterprises Loan Programme - SELP II) kapsamında KfWEntwicklungsbanktarafındansağlanan (Aralık 2011’de 31,4 milyon Euro ve Temmuz 2012’de 5,7 milyon Euro) kaynakların Türkiye’nin 49 ilindeki KOBİ’lere kullandırılmasına 2012 yılı boyunca devam edilmiştir.

İŞ BANKASI, 2012 YILINDA DA TİCARİ BANKACILIK FAALİYETLERİ KAPSAMINDA TİCARET VE SANAYİ ODALARININ YANI SIRA, MESLEKİ ÖRGÜTLERLE DE İŞBİRLİKLERİNİ SÜRDÜRMÜŞTÜR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


FARKLILAŞTIRILMIŞ ÇÖZÜMLER VE ÜRÜNLERLE PEKİŞEN MÜŞTERİ MEMNUNİYETİİş Bankası, firmaların yöresel ve dönemsel ihtiyaç ve isteklerini gerek sahada gerek genel müdürlükte gerçekleştirdiği inceleme ve değerlendirmeler sonucunda tespit etmektedir. Bu tespitler sonucunda elde edilen bulgular, hizmet döngüsü kapsamında sunulan ürün ve hizmetlerin farklılaştırılmasında büyük rol oynamaktadır.

İş Bankası, 2012 yılında müşterilerinin finansal ihtiyaçlarını en doğru ve etkin şekilde karşılama yönündeki çalışmaları kapsamında;• Tarımsalüretimdekullanılangirdi

ihtiyaçlarının finansmanı amacıyla tahsis edilen ticari krediye ulaşım imkânı tanıyan, vadesi hasat dönemlerine uygun olarak belirlenebilen ve belirli dönemler için faizsiz geri ödeme imkânı sunan ticari kart ürünü “İmece Kart”ı,

• YurtİçiDiğerBankaAvalliYabancıParaPoliçe/Bono İskonto Kredisi’ni

• YurtİçiTL/YabancıParaAkreditifİskontoKredisi’ni,

• Otomotivbayilerinintakasaaldıklarıaraçların finansmanına yönelik Takas Finansmanı Kredisi’ni,

• KentselDönüşümYasasıkapsamındaİşyeri Kredisi’ni,

• Ormanvasfınıyitirmiştaşınmazlariledevlete ait tarım arazilerinin satışına ilişkin yasa kapsamında müşterilerin kredi ihtiyaçlarının karşılanması amacıyla 2/B Kredisi’ni piyasaya sunmuştur.

TİCARİ KESİMİN DANIŞMANI VE ÇÖZÜM ORTAĞIİş Bankası, kaynak aktarmak ve bankacılık hizmetlerini sunmak suretiyle aktif olarak desteklediği farklı sektörlerden müşterilerine, müşteriye özel uygun çözümler de sunmaktadır.

Küresel ekonominin hızlı bir değişim ve yeniden dengelenme sürecinden geçtiği bir konjonktürde İş Bankası Genel Müdürlük ve saha ekipleri yoğun müşteri ziyaretlerine

devam etmiş, 2012 yılında yaklaşık 160 bin müşterinin ihtiyaçlarının yerinde tespit edilerek kısa sürede sonuçlandırılması sağlanmıştır.

İŞ’LE BULUŞMALAR Yoğun müşteri ziyaretlerinin yanı sıra, bilgi paylaşımı ve danışmanlık faaliyetleri kapsamındaki “İş’le Buluşmalar” toplantıları, 2012 yılında İstanbul, Mersin, Sivas ve Şanlıurfa illerinde düzenlenmiştir.

OSB’LERDE BİLGİLENDİRME SEMİNERLERİ2012 yılında KOBİ’lerin, sağlıklı büyümelerine ve rekabet avantajı sağlamalarına destek olmak amacıyla ekonomik beklenti ve gelişmelerin yanı sıra, Yeni Türk Ticaret Kanunu, Basel II ve III, Kambiyo, Yatırım ve Teşvikleri, Kamu Hibe ve Fonları gibi ticari kesimi yakından ilgilendiren belli başlı konularda ve Organize Sanayii Bölgeler (OSB) özelinde “İş’te Seminer” adı altında organizasyonlar düzenlenmeye başlanmıştır. Bu kapsamda 2012 yılında seminerler Adana OSB, Bursa DOSAB, İvedik OSB, Kayseri OSB ve Dudullu OSB’de düzenlenmiştir.

İŞ’TE KOBİ İNTERNET SİTESİNE 2012 YILINDA 6 YENİ ULUSLARARASI ÖDÜLKOBİ’ler başta olmak üzere ticari firmaların yakındantakipettiğiİŞ’TEKOBİ(www.istekobi.com.tr) internet sitesinin üye sayısı 2012 yılı sonunda 48.000’e ulaşmıştır.

İŞ’TE KOBİ, 2012 yılında aldığı 6 yeni ödül ile toplam ödül sayısını 27’ye yükseltmiştir. İŞ’TE KOBİ’nin yenilikçi uygulaması SUNUMATİK ise, 2012 yılında kazandığı 5 yeni ödül ile toplam ödül sayısını 9’a çıkarmıştır.

İş Bankası, ticari bankacılığın 2013 ve sonrasında da Türkiye ekonomisinin itici güçlerinden biri olmayı sürdüreceğini öngörmektedir. Banka bu öngörüsü doğrultusunda, ticari bankacılık alanına hizmet sunumunu istikrarlı bir şekilde sürdürecektir.


İŞ BANKASI, KAYNAK AKTARMAK VE BANKACILIK HİZMETLERİNİ SUNMAK SURETİYLE AKTİFOLARAK DESTEKLEDİĞİ FARKLI SEKTÖRLERDEN MÜŞTERİLERİNE, MÜŞTERİYE ÖZEL UYGUN ÇÖZÜMLER DE SUNMAKTADIR.


BİREYSEL BANKACILIK

MÜŞTERİYE EN YAKIN BANKAİş Bankası bireysel bankacılık faaliyetlerini müşteri odaklı bir anlayışla yürütmektedir.

Müşterisine sunduğu katma değeri artırarak en iyi hizmet deneyimini yaşatmayı hedefleyen İş Bankası ürün, hizmet ve süreçlerine ilişkin stratejik kararlarını müşteri beklenti ve ihtiyaçları doğrultusunda şekillendirmektedir. İş Bankası’nın yaygın hizmet ağı, müşteri odaklı hizmet yaklaşımı, yüksek nitelikli insan gücü, yenilikçi ürün ve hizmetleri, müşteri analitiği ve çok kanallı entegre kampanya yönetim altyapısı bireysel bankacılık alanındaki iddiasını ve rekabet avantajını belirleyen en temel konulardır.

MÜŞTERİ YÖNETİMİ ÇALIŞMALARIİş Bankası müşterileri ile kalıcı ve karşılıklı verimliliğe dayalı ilişkiler kurmayı ve sürdürmeyi hedeflemektedir. Banka, bu hedefi doğrultusunda ve bireysel bankacılık faaliyetleri kapsamında geliştirdiği ilişki evreleri bankacılığı programını ve uygulamalarını çeşitli kanallardan hayata geçirmiştir.

İş Bankası, yeni kazandığı bireysel müşterilerle ilişkilerin sağlıklı bir biçimde yürütülmesini sağlamak üzere “hoş geldin” ve “aktivasyon” çalışmaları gerçekleştirmektedir. “Tutundurma” ve “sadakat” faaliyetleri kapsamında ise, müşterilere İş Bankası ürün ve hizmetleriyle ilgili sürekli bilgi aktarılmakta, ödüllü kampanyalar ve farklı etkinlikler düzenlenmektedir. Müşterilerin Banka ile ilişki düzeyini sistematik olarak ölçümleyen müşteri erimesi modelinin ortaya koyduğu sonuçlar doğrultusunda ise “elde tutma” ve “geri kazanım” iletişim çalışmaları yürütülmektedir.

MÜŞTERİ MEMNUNİYETİ VE MÜŞTERİ TAVSİYE SKORU UYGULAMASI 2012’DE BAŞLADIİş Bankası 2012 yılında müşteri memnuniyeti ve müşteri tavsiye skoru (NPS) ölçümünü başlatarak “müşterinin sesi”ni dinlediği kaynaklara bir yenisini eklemiştir. Müşteri memnuniyeti ölçümü, memnuniyetin iyileştirilmesi için aksiyon alanlarını daha sistematik biçimde belirlemeyi sağlayacak ve şubeler nezdinde müşteri memnuniyeti konusundaki hassasiyetin artmasına hizmet edecektir.

SON 3 YILDIR BİREYSEL BANKACILIKTA EN MEMNUN OLUNAN BANKATürkiye Kalite Derneği (KalDer) tarafından yürütülen Türkiye Müşteri Memnuniyeti araştırması kapsamında İş Bankası, son 3 yılda üst üste özel bankalar arasında bireysel bankacılık alanında en memnun olunan banka seçilmiştir.

İŞ BANKASI GÜÇLÜ MÜŞTERİ ANALİTİĞİ VE KAMPANYA YÖNETİMİ YETKİNLİKLERİNE SAHİPTİR.İş Bankası 2012 yılında geniş müşteri tabanını daha iyi tanıyabilmek ve müşteri ile kurulan ilişkinin en uygun kaynak tahsisi ile yönetilmesine katkı sağlamak amacıyla müşteri segmentasyonu, kredi kartı segmentasyonu, yaşam boyu değer, müşteri erimesi, satın alma olasılığı gibi analitik modelleri aktif olarak kullanmaya devam etmiştir.

İş Bankası’nın temel hedeflerinden biri bireysel bankacılık faaliyetlerinden alınan payı sürdürülebilir bir biçimde artırmak ve müşterilerin ilk ve mümkün olduğu ölçüde tek tercih ettiği hizmet sağlayıcı olabilmektir. Banka bu amaçla ürün, kanal, fiyat ve iletişim karmasını etkin bir şekilde kullanmakta ve yönetmektedir. Çok kanallı entegre kampanya yönetimi altyapısı üzerinde şube, internet şubesi, çağrı merkezi, Bankamatik, e-posta ve SMS kanalları entegre bir biçimde kullanılmakta ve çok sayıda kampanya eş zamanlı olarak yürütülmektedir.

MÜŞTERİSİNE SUNDUĞU KATMA DEĞERİ ARTIRARAK EN İYİ HİZMET DENEYİMİNİ YAŞATMAYI HEDEFLEYEN İŞ BANKASI ÜRÜN, HİZMET VE SÜREÇLERİNE İLİŞKİN STRATEJİK KARARLARINI MÜŞTERİ BEKLENTİ VE İHTİYAÇLARI DOĞRULTUSUNDA ŞEKİLLENDİRMEKTEDİR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İş Bankası çok kanallı, çok aşamalı ve kişiselleştirilmiş müşteri etkileşimleri gerçekleştirebilme yetkinliğine 2012 yılında kredi kartı hesap hareketlerine dayalı gerçek zamanlı kampanya yapabilme özelliğini eklemiştir.

YAŞAM EVRELERİ BANKACILIĞINDAKİ GELİŞMELER İş Bankası, yaşam evresi bankacılığı yaklaşımı çerçevesinde •çocuklara,•gençlere,•emeklilereyönelik çalışmalar yürütmektedir.

Çocuklaraİş Bankası ile çocuklar arasındaki ilk iletişim İş Bankası Kültür Yayınları aracılığı ile kurulmaktadır. Ayrıca, Türkiye’deki en prestijli ve lider yatırım fonlarından biri olan Kumbara Fonu ve Çocuk Hesabı Banka’nın çocuklar ile kurduğu hizmet ilişkisinin omurgasını oluşturmaktadır. Kumbara Fonu, 2012 yılında A Tipi fon endüstrisinde tutar bazında %22,8’lik payla Türkiye’deki en büyük A tipi fon olma özelliğini korumuştur.

Banka tarafından 12-18 yaş arası çocuklara yönelik sunulan İlk İmza Hesabı ile çocukların kendi hesaplarını yönetme yetkinliğini geliştirmeleri ve tasarruf alışkanlığı kazanmaları hedeflenmektedir.

Gençlereİş’te Üniversiteli Bankacılık Hizmet Paketi, gençlik döneminin tüm finansal ihtiyaçlarına cevap vermeyi öngörmektedir. İş’te Üniversiteli Kredi Kartı ise yaşam boyu sürecek ve gelişecek kredi kartı ilişkisinin ilk adımını oluşturmaktadır. İş Bankası, gençlerle öğrencilik yıllarında kurduğu ilişkiyi korumakta, mezuniyeti takiben müşteri kart limitlerini güncellemeyi sürdürmektedir.

Emeklilereİş Bankası Emekli Paketi, aktif çalışma hayatları boyunca geniş bireysel ürün yelpazesiyle hizmet sunulan müşterilere emeklilik döneminde de katma değeri yüksek hizmet sunmayı amaçlamaktadır.

ÖZEL BANKALAR ARASINDA MEVDUAT HACMİNDE LİDERİş Bankası 2012 yılında mevduatta özel bankalar arasındaki liderliğin sürdürülmesi, mevduat tabanının genişletilerek müşteri sayısının artırılması ve maliyet kontrollü büyümeyi öngörmüştür. Mevduat fiyatlama çalışmaları, maliyet odaklı stratejiler doğrultusunda, yurt içi ve yurt dışı piyasalardaki makroekonomik gelişmeler izlenerek ve İş Bankası likidite ihtiyaçları gözetilerek sürdürülmüştür.

2012 yılında faiz hassasiyeti görece düşük olan mevduat tabanının genişlemesine katkı sağlamak amacıyla çalışmalar sürdürülmüştür.

İş Bankası toplam mevduatı 2012 yıl sonu itibarıyla 105,4 milyar TL’ye, TL tasarruf mevduatı ise 41,5 milyar TL’ye ulaşmıştır. Toplam mevduatta %13,3(*)(**) pazar payına sahip olan İş Bankası, özel bankalar arasındaki lider konumunu korumuştur.


İŞ BANKASI’NIN TOPLAM MEVDUATI 2012 YIL SONU İTİBARIYLA 105,4 MİLYAR TL’YE, TL TASARRUF MEVDUATI İSE 41,5 MİLYAR TL’YE ULAŞMIŞTIR.

(*) Piyasa payları, faiz tahakkuk ve reeskontları dikkate alınmaksızın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayınlanan aylık sektör verileri kullanılarak hesaplanmış olup, sektör rakamlarına katılım bankaları ile kalkınma ve yatırım bankaları dâhildir.(**) Bankalar mevduatı hariçtir.


HIZ VE EN İYİ HİZMET DENEYİMİNE ODAKLI YENİLİKÇİ UYGULAMALARİş Bankası, müşterilerinin hayatlarını kolaylaştıracak yenilikçi bireysel nakit yönetimi ürünleri sunmakta, değişen müşteri talep ve ihtiyaçlarını proaktif bir yaklaşım ile takip ederek ürün ve hizmetlerini sürekli geliştirmektedir.

Sınırsız Otomatik Servis (SOS) ve Maksimum Hesap hizmetleri ile yenilikçi ödeme ve yatırım yönetimi hizmetleri sunan Banka, 456 farklı kurumun faturalarını çeşitli bankacılık kanallarından ya da otomatik ödeme talimatı yöntemi ile rahatlıkla ödeyebilme imkânı sunmaktadır.

İş Bankası, sunduğu bireysel nakit yönetimi ürünleri ile müşterilerine çok boyutlu avantajlar sunmaktadır. Müşterileri ödeme ve yatırım işlemlerini takip etme zorunluluğundan kurtaran ürünler, ödemelerin aksamaksızın gerçekleşmesini sağlamakta, hesap bakiyeleri ise yatırıma dönüşmektedir.

ÇEŞİTLENDİRME ÇALIŞMALARI KAPSAMINDA2012 yılında, fatura tahsilatı işlemlerinin gerçekleştirildiği kanalların ve fatura tahsilatı yöntemlerinin çeşitlendirilmesine ilişkin çalışmalara devam edilmiştir. POS’tan fatura tahsilatı uygulaması devreye alınmış, barkod okutarak fatura ödeme uygulamasının yaygınlaştırılması konusundaki çalışmalar sürdürülmüştür.

Fatura ve ödemelerin, vadesiz hesabın yanı sıra, yatırım hesabındaki likit fonlar ve kredili mevduat hesabının da kullanılması suretiyle gerçekleştirilmesine olanak tanıyan Sınırsız Otomatik Servis (SOS) talimat adedi 2012 yılında %27 oranında artarak 1.149.088’e ulaşmıştır.

Vadesiz TL hesaptaki atıl tutarın otomatik likit fon alımı suretiyle yatırıma dönüştürülmesini sağlayan Maksimum Hesap talimat adedi ise %30 artış kaydederek 858.254 olmuştur.

İŞ BANKASI 1.624.000 KİŞİNİN MAAŞ ÖDEMESİNE ARACILIK ETMEKTEDİR. İş Bankası, 2012 yıl sonu itibarıyla 370 bini SGK emeklisi olmak üzere yaklaşık 1.624.000 kişinin maaş ödemesine aracılık etmektedir. İş Bankası hizmetlerinden çeşitli ayrıcalıklarla faydalanan maaş anlaşmalı bireylere sunulan özel ürün ve hizmetler müşteri sadakatine önemli katkıda bulunmaktadır.

İŞ BANKASI 2012 YILINI DA ÖZEL BANKALAR ARASINDA TÜKETİCİ KREDİLERİNDE LİDER TAMAMLAMIŞTIR.İş Bankası, konut, taşıt, ihtiyaç kredisi ve ek hesap ürünlerinden oluşan tüketici kredileri portföyünü yıllık bazda %18,8(**) oranında büyüterek 2012 yıl sonu itibarıyla toplam 22,4(**) milyar TL’lik bir hacme ulaşmıştır.

2012 yılı İş Bankası’nın tüketici kredileri açısından pazar payı artışı sağladığı bir yıl olmuştur. Yıl sonu itibarıyla sektör tüketici kredisi bakiyesi önceki yıl sonuna göre %15,4(*)(**) oranında artarken, aynı dönemde İş Bankası tüketici kredisi bakiyesi sektörün üzerinde gelişme kaydederek %18,8(**) oranında artış göstermiştir. Söz konusu rakamlara ulaşılmasında başarılı kampanya yönetimi ile satış performansı, doğru fiyatlama ve güçlü ilişki yönetimi etkili olmuştur.

Bir önceki yıl sonu itibarıyla %11,2(*)(**) olan toplam tüketici kredisi sektör payı 2012 yıl sonu itibarıyla %11,5(*)(**) olarak gerçekleşmiştir.

İŞ BANKASI, 2012 YIL SONU İTİBARIYLA 370 BİNİ SGK EMEKLİSİ OLMAK ÜZERE YAKLAŞIK 1.624.000 KİŞİNİN MAAŞ ÖDEMESİNE ARACILIK ETMEKTEDİR.


SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İHTİYACA GÖRE FARKLILAŞTIRILMIŞ KONUT KREDİLERİİş Bankası, 2012 yılında konut kredileri piyasasındaki konumunu yenilikçi ve öncü uygulamalarıyla geliştirmeye devam etmiştir.

Konut kredilerinde 2012 yılında bir önceki yıla göre %15,4(*) oranında bakiye artışı yaşanan sektöre kıyasla İş Bankası aynı dönemde konut kredisi bakiyesini %20,1 artırmış, pazar payı da buna paralel olarak %10,6(*)’dan %11,1(*)’e yükselmiştir. Bu kapsamda 46 bin müşteriye konut kredisi kullandırılmış olup, toplam kredi bakiyesi 9,5 milyar TL seviyesine ulaşmıştır. Sektöründe önemli konumda bulunan inşaat firmalarıyla yürütülen işbirliği sonucu, 2011 yılı sonunda 137 olan anlaşmalı tamamlanmamış konut projesi sayısı 2012 yıl sonu itibarıyla 245’e ulaşmıştır.

AFET RİSKİ ALTINDAKİ ALANLARIN DÖNÜŞTÜRÜLMESİ HAKKINDA KANUN’A UYGUN YENİLİKÇİ ÜRÜNLERAfet Riski Altındaki Alanların Dönüştürülmesi Hakkında Kanun kapsamında oluşacak müşteri ihtiyaçları göz önünde bulundurularak, mevcut binaların yıkılarak yerine yeni konutların inşa edilmesinin finansmanı amacıyla Kentsel Dönüşüm Konut Yapım Kredisi; mevcut binaların yıkılmadan güçlendirilerek depreme dayanıklı hale getirilmesinin finansmanı amacıyla da Kentsel Dönüşüm Güçlendirme Kredisi adıyla yeni konut finansmanı kredisi ürünleri Türkiye’de ilk olarak İş Bankası tarafından geliştirilmiştir.

Belirli bir seviyeye gelmiş, inşa halindeki konutların inşaat işlerinin tamamlanması sırasında doğan masrafların karşılanmasına yönelik olarak hazırlanan yeni konut kredisi ürünü Ev Tamamlama Kredisi de 2012 yılında uygulamaya konulmuştur.

OTOMOTİV MARKALARI İŞBİRLİĞİNDE 2012 YILINDA DÜZENLENEN KAMPANYALARBireysel taşıt kredisi piyasa payının artırılması amacıyla sektörde yer alan taşıt markaları ile yakın işbirliği sürdürülmüş, bu çerçevede Türkiye’de faaliyet gösteren belli başlı firmalar ile kampanyalar düzenlenmeye devam edilmiştir.

İş Bankası’nın taşıt kredisi bakiyesi 2012 yılında bir önceki yıla göre %14,6’lık gelişim göstermiş ve 1,3 milyar TL seviyesinde gerçekleşmiştir. İş Bankası’nın sağladığı bu artış sektör için %9,2(*) olarak gerçekleşen ortalama bakiye artışının üzerinde yer almıştır. Yaklaşık 32 bin müşteriye taşıt kredisi kullandırılmış olan 2012 yılı içerisinde Banka’nın pazar payı %15,6(*)’dan %16,4(*)’e yükselmiş ve bu alanda liderlik konumu elde edilmiştir.

BAYİNET PLATFORMUNUN KAPSAMI 2012 YILINDA YENİ MARKALARIN KATILIMIYLA GENİŞLEMİŞTİR.Taşıt kredisi taleplerinin bayide sonuçlanmasını sağlamak amacıyla hızlı bir yapıya kavuşturulan yeni Bayinet uygulamasının kapsamı yeni markaların katılımıyla genişlemiştir. 2012 yılı içinde sistemdeki yetkili bayi sayısı 80 civarına yükselmiş ve sistem üzerinden ulaşılan müşteri sayısında büyüme sağlanmıştır.

İŞ BANKASI, ÖZEL BANKALAR ARASINDA İHTİYAÇ KREDİLERİNDE DE LİDERDİR.İhtiyaç kredilerinde 2012 yılında bir önceki yıla göre %15,9(*)(**) oranında bakiye artışı görülen sektöre kıyasla İş Bankası aynı dönemde %18,3(**) bakiye artışına ulaşmıştır. Banka’nın pazar payı da buna paralel olarak %11,3(*)(**)’ten %11,5(*)(**)’e yükselmiştir. 630 bin müşteriye ihtiyaç kredisi kullandırılmış olup, kredi bakiyesi 11,5(**) milyar TL seviyesini aşmış ve özel bankalar arasındaki liderlik korunmuştur.


İHTİYAÇ KREDİLERİNDE 2012 YILINDA BİR ÖNCEKİ YILA GÖRE %15,9 ORANINDA BAKİYE ARTIŞI GÖRÜLEN SEKTÖRE KIYASLA İŞ BANKASI AYNI DÖNEMDE %18,3 BAKİYE ARTIŞINA ULAŞMIŞTIR.



2012’de İş Bankası’nda ihtiyaç kredilerine yönelik pazarlama çalışmaları kapsamında aylık düzenli kampanyaların yanı sıra Tatil Kredisi, Bayram Kredisi ve Yeni Yıl Kredisi gibi kitlesel mecra kampanyaları ile belirli meslek gruplarına yönelik özel kampanyalar düzenlenmiştir.

İnteraktif kanallardan Hızlı Kredi başvurusunda bulunan müşterilerin, kampanya yönetimi sistemi aracılığıyla şubelere yönlendirilmesine devam edilmiştir. Ayrıca, yıl içerisinde hazır ihtiyaç kredisi limit çalışmaları yapılarak müşterilerin ihtiyaçlarını gözeten proaktif bir yaklaşım sergilenmiştir.

Düzenlenen kampanyaların yanı sıra gerek müşteri ihtiyaç ve beklentileri gerekse yasal düzenlemeler yakından takip edilerek nakit krediler alanında yeni ürünler hayata geçirilmiştir. Bu çerçevede, kamuoyunda 2/B tasarısı olarak da bilinen 6292 sayılı Kanun kapsamındaki arazilerin hak sahiplerinin finansman ihtiyacının nakit ödemeli tüketici kredisi kapsamında karşılanabilmesine yönelik olarak tasarlanan 2B Kredisi ürünü özel bankalar arasında ilk defa İş Bankası tarafından uygulamaya konulmuştur.

GENİŞ ÜRÜN YELPAZESİNDE FARKLI ÖZELLİKLER SUNAN KARTLI ÖDEME SİSTEMLERİ2012 yıl sonunda•5.948.762adetkredikartı•47,5 milyarTLtutarındakredikartıcirosu•%13,1oranındakicirobazlıpiyasapayıylaİş Bankası Türkiye kartlı ödeme sistemleri piyasasının önde gelen bir katılımcısıdır.

MAXIMUM HER YERDEİş Bankası kredi kartı müşterilerine 200.000’i aşkın aktif Maximum üye işyeri hizmet noktasından işlem yapma olanağı sunmaktadır.

2012 yılı boyunca dönemsel, sektörel ve firma bazlı özel hazırlanmış kampanyaların yanında ilave taksit, taksit erteleme, ekstra MaxiPuan ve hediye ürün mekanizmalı kampanyalar düzenlenmiştir. Pek çok sektörde, farklı segmentlere hitap eden yoğun kampanya planlaması ile kart kullanıcılarına avantajlı alışveriş olanağı sunulmuş, mevcut marka paylaşım ortaklığı işbirliğinin olumlu etkisiyle Maximum üye işyerlerinde İş Bankası kartlarının artan oranda tercih edilmesi sağlanmıştır.

İş Bankası, maliyet ve etkinliği dikkate alarak, yoğun olarak kullandığı geleneksel mecraların yanı sıra sosyal medya başta olmak üzere yeni gelişen dijital pazarlama mecralarından da azami ölçüde yararlanmaktadır. Bu kapsamda İş Bankası kredi kartı markaları “Maximum” ve “Maximiles” için sosyal medya hesapları açılmış ve özel kampanyalar ile pazarlama ve iletişim faaliyetleri gerçekleştirilmiştir.

İŞ BANKASI, MALİYET VE ETKİNLİĞİ DİKKATE ALARAK, YOĞUN OLARAK KULLANDIĞI GELENEKSEL MECRALARIN YANI SIRA SOSYAL MEDYA BAŞTA OLMAK ÜZERE YENİ GELİŞEN DİJİTAL PAZARLAMA MECRALARINDAN DA AZAMİ ÖLÇÜDE YARARLANMAKTADIR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


22 İLDE 56 LOKASYONDA CINEMAXIMUMMars Entertainment Group ile yapılan sponsorluk anlaşması ile 22 ilde 56 lokasyonda bulunan sinema salonları “Cinemaximum” markası altında hizmet vermeye başlamıştır.

Mevcut İş Bankası ürün ve hizmet markalarına dahil olan yeni marka Cinemaximum’larda tüm yıl kredi kartı müşterilerine değer katacak çeşitli kampanya ve film etkinliklerinin iletişim faaliyetleri yürütülmüştür.

HİZMET YELPAZESİ ÇEŞİTLENMEYE DEVAM EDİYOR.İş Bankası, • MaximumKart,• milprogramıaltyapısınasahipMaximiles,• milprogramıaltyapısıiçerenveMercedes

marka araç sahibi müşterilere sunulan MercedesCard,

• doğayaduyarlımüşterileriçinMaximumTEMA Kart

• önödemelikartürünüMaxiParaKartile farklı beklentileri olan müşterilerine özel çözümler sunmaktadır.

İş Bankası 2012 yılında Yakın Alan İletişimi (NFC) teknolojisi ile müşterilerine cep telefonlarını kullanarak SIM kart içinde yer alan kredi kartı bilgileri ile alışveriş yapma hizmeti olan Maximobil’i sunmuştur. Diğer taraftan, müşterilerin ihtiyaçları doğrultusunda, peşin alışveriş işlemlerinin belirli bir ücret karşılığında sonradan taksitlendirilmesi ve ertelenmesi için gerekli altyapı değişiklikleri devreye alınmıştır. Kredi kartından çekilen nakit avans tutarının eşit taksitler halinde geri ödenmesine imkân sağlayan Taksitli Nakit Avans ile komisyon ve faiz olmaksızın sadece belirli oranda bir ücret karşılığında taksitli nakit avans işlemi yapılabilmesi mümkün hale getirilmiştir.

KREDİ KARTI KAMPANYALARI ETKİNLİĞİ ARTIRIYOR.İş Bankası, kredi kartı müşterilerini, ilişki evrelerini gözeterek değerlendirmektedir. Bu doğrultuda Banka farklı evrelerdeki müşterileri için özel tasarlanmış kampanyalar düzenlemektedir.

Maximum Kart’ın yaygınlığını artırmak için düzenli müşteri analizleri yürüten İş Bankası, 2012 yılı boyunca müşteriye sağlanan değeri pekiştirecek kişiye özel kampanyaları sürdürmüştür.

TASARRUFUN ÖNCÜSÜNDEN ÇAĞDAŞ UYGULAMALAR Kurulduğu 1924’ten itibaren Türkiye’de tasarrufun öncüsü olan İş Bankası, tasarruf bilincinin toplumda yerleşmesi ve bireysel tasarrufların gelişmesine, müşteri ihtiyaçları doğrultusunda oluşturulan farklı ürün ve hizmetleriyle katkıda bulunmaktadır.

Kredi kartlarının bir tasarruf aracı olarak da kullanılabileceğini vurgulamak amacıyla 2011 yılında Maximum Tasarruf Harekatı’nı başlatan İş Bankası, 2012 yılı boyunca Maximum Tasarruf Harekatı başlığı altında Kumbara Fonu, Bireysel Emeklilik ve Üstü Kalsın ürünlerini ön plana çıkaran kampanyalar gerçekleştirmiştir.


MEVCUT İŞ BANKASI ÜRÜN VE HİZMET MARKALARINA DAHİL OLAN YENİ MARKA CİNEMAXIMUM’LARDA TÜM YIL KREDİ KARTI MÜŞTERİLERİNE DEĞER KATACAK ÇEŞİTLİ KAMPANYA VE FİLM ETKİNLİKLERİNİN İLETİŞİM FAALİYETLERİ YÜRÜTÜLMÜŞTÜR.


TÜRKİYE’DE BİR İLK: E-TİCARETTE BASİT, GÜVENİLİR VE HIZLI ÖDEME YÖNTEMİ PARAKOD UYGULAMASI İş Bankası 2012 yılı Ekim ayında Parakod uygulamasını hayata geçirmiştir. Söz konusu uygulama ile İş Bankası müşterileri, cep telefonları ile hiçbir kart bilgisi girmeden hem internet üzerinden hem de mağazalardan yanlarında kredi kartı bulundurmalarına gerek olmaksızın istedikleri ürün veya hizmeti QR kod teknolojisi ile satın alabilmektedir.

ÜSTÜ KALSINÜstü Kalsın, tasarruf ve yatırım bilincini geliştirmeyi hedefleyen yenilikçi bir üründür.

İş Bankası nezdinde kredi kartı ve yatırım hesabı bulunan herkesin yararlanabileceği ve hesap özeti toplam borcunun, tercih edilen bir üst limite yuvarlanarak aradaki farkın yatırım fonunda değerlendirilmesini sağlayan Üstü Kalsın ile müşterilerin harcama alışkanlıklarını değiştirmeden tasarrufa yönlendirilmeleri hedeflenmiştir. 2012 yılı sonu itibarıyla 150.874 adet Üstü Kalsın talimatı alınmış; 20,6 milyon TL’ye yakın yatırım fonu hacmi yaratılmıştır.

2012 YILINDA GERÇEKLEŞTİRİLEN YATIRIM ÜRÜNLERİ KAMPANYALARI2012 yılında İş Bankası bono ve tahvil ihraçları çizgi üstü ve çizgi altı mecralarda mevcut ve potansiyel müşterilere etkin bir şekilde duyurulmuştur. Diğer taraftan özel sektör tarafından çıkarılan tahvillerin ihracına ve hisse senetlerinin halka arzına da aracılık edilmek suretiyle İş Bankası müşterilerine sunulan yatırım ürünleri çeşitlendirilmiştir.

Yastık altında tutulan altınların ekonomiye kazandırılması amacıyla pazarlama faaliyetleri yürütülmüş, Altın Mevduat büyüklüğünü artırmaya yönelik çalışmalara yıl boyunca devam edilmiştir. İnternet Bankacılığı aracılığıyla sunulan teklifler ile kredi kartından veya cari hesaptan

düzenli altın ve yatırım fonu alımları teşvik edilmiştir. Altınların gram karşılığını Vadesiz Altın Mevduat hesaplarına kolayca aktarılabilmesini sağlayan MaxiPara Altın Kart müşterilerin hizmetine sunulmuştur.

OGS VE HGS’DE SAĞLANAN RAHATLIKKöprü ve otoyol geçişlerini kolaylaştıran Otomatik Geçiş Sistemi (OGS) cihazları ve Hızlı Geçiş Sistemi (HGS) etiketleri İş Bankası güvencesinde özel hizmetlerle birlikte araç sahiplerine sunulmaktadır.

İş Bankası, OGS cihazlarının ücretsiz verilmesine yönelik olarak 2012 yılı içerisinde yürüttüğü kampanya ve uygulamalar sayesinde müşteri sadakatini önemli oranda artırmıştır.

2012 yıl sonu itibarıyla İş Bankası tarafından sağlanan OGS cihazı sayısı 998.080’e ulaşmıştır. Aralık 2012’de Türkiye’de bankalar arasında bir ilk olarak HGS etiketi satışına başlanmış ve yıl sonuna kadar 80 bin HGS etiket satışına ulaşılmıştır.

ANADOLU SİGORTA VE ANADOLU HAYAT EMEKLİLİK İLE SİNERJİK İŞBİRLİĞİ Sektörlerinin lider kuruluşları Anadolu Sigorta ve Anadolu Hayat Emeklilik ile geliştirilen güçlü işbirliği kapsamında İş Bankası •elementer sigorta, •hayat sigortası ve •bireysel emeklilik ürünlerini geniş bir yelpazede ve etkin bir hizmet anlayışıyla müşterilerine sunmaktadır.

İhtiyaç, taşıt ve konut kredisi müşterilerine sunulan kredi bağlantılı Hayat ve İşsizlik Sigortaları ile kredi kartı müşterilerine sunulan Kredi Kartı Destek Sigortası (KKDS) ürünlerinin prim üretiminde 2012 yılında bir önceki yıla göre %124 oranında artış sağlanmış, toplam prim üretimi 11,5 milyon TL’ye ulaşmıştır.

YASTIK ALTINDA TUTULAN ALTINLARIN EKONOMİYEKAZANDIRILMASI AMACIYLA PAZARLAMAFAALİYETLERİ YIL BOYUNCA YÜRÜTÜLMÜŞTÜR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


2012 yıl sonu verilerine göre Anadolu Hayat Emeklilik üzerinden sunulan vefat sigortalarının prim üretimi bir önceki yılın aynı dönemine göre %87 oranında artmış, hayat sigortası şirketleri arasında bu alandaki en yüksek artış gerçekleştirilmiştir. Birikimsiz hayat sigortası ürünlerine Kritik Hastalık Sigortası ürünleri eklenmiş ve İnternet Şubesi aracılığıyla satışlarına başlanmıştır.

BİREYSEL EMEKLİLİK HESABI – MÜŞTERİ SADAKATİNE GÜÇLÜ KATKI SAĞLAYAN BİR ÜRÜNMüşteriyle uzun vadeli bir ilişki kurulmasını sağlayan bireysel emeklilik hesabı, müşteri sadakatini güçlendiren bir üründür.

Anadolu Hayat Emeklilik’in acenteleri olan İş Bankası şubelerinde bireysel emekliliğin yanı sıra, hayat sigortası ürünleri de müşterilere sunulmaktadır. 2012 yılında gerçekleştirilen avantajlı kampanyalar ve pazarlama faaliyetleri sonucunda İş Bankası tarafından açılan bireysel emeklilik hesabı sayısı bir önceki yıla kıyasla %10 artış kaydederek 2012 yıl sonu itibarıyla yaklaşık 460 bine ulaşmıştır.

ELEMENTER SİGORTA ÜRÜNLERİ KAPSAMINDA…İş Bankası, Anadolu Sigorta ile eş güdümlü olarak 2012 yılında taşıt ve konutların sigortalanması, sağlık sigortası, ferdi kaza sigortası ve poliçe yenilenmesi kapsamında elementer sigorta ürünlerine ilişkin kampanyalar düzenlemiştir.

İş Bankası ve Anadolu Sigorta işbirliği kapsamında, sigorta müşteri portföyünün çeşitlendirilmesi amacıyla, kredi müşterilerine kullandırılan krediye uygun sigorta ürününün sağlanmasına ve satış kanallarının güçlendirilmesine yönelik uygulamalar 2012 yılında uygulamaya alınmıştır. Diğer taraftan, sigorta işlemlerinin alternatif dağıtım kanalları üzerinden gerçekleştirilmesine yönelik projelere devam edilmiştir. Bankamatik aracılığıyla ferdi kaza sigortası; İnternet Şubesi aracılığıyla ferdi kaza, kasko, DASK, zorunlu trafik sigortası; “İş’te Nefes” sağlık sigortası ürünlerine ise Anadolu Hayat Emeklilik nezdinde sunulan kritik hastalıklar sigortası eklenmiştir.

2012 yılı içerisinde sigorta ürünlerine ilişkin altyapı tamamı ile yenilenmiş olup müşterilerin şubeler kanalıyla anında poliçe sahibi olabildikleri yenilikçi ve güçlü bir yapı oluşturulmuştur.

Afet Sigortaları Kanunu’nda yapılan ve yürürlüğe giren değişikliklerin akabinde DASK Sigortası başta olmak üzere diğer zorunlu sigortalara ilişkin bilincin artırılması amacıyla müşteri bilgilendirme çalışmaları etkin şekilde sürdürülmektedir.

İş Bankası, 2012 yılında elementer sigorta ürünlerine ilişkin kampanyalar düzenlemeyi sürdürmüştür.

Banka, 2012 yılında sigorta ürünlerinden elde ettiği komisyon gelirlerini 2011 yılına göre %38,4 oranında artırmıştır.


İŞ BANKASI, 2012 YILINDA SİGORTA ÜRÜNLERİNDEN ELDE ETTİĞİ KOMİSYON GELİRLERİNİ 2011 YILINA GÖRE %38,4 ORANINDA ARTIRMIŞTIR.


ÖZEL BANKACILIK

İş Bankası Özel Bankacılık müşteri beklenti ve gereksinimlerine uygun olarak farklılaştırdığı ürün ve hizmet sunumunu, sayısı çoğalan ihtisas şubeleri ve özel hizmet alanı içeren şubelerinde yoğunlaştırmıştır.

İş Bankası Özel Bankacılık, 2012 yılından itibaren sadece özel bankacılık müşteri ilişkileri yöneticisi bulunan şubelerde hizmet vermeye başlamıştır. İstanbul, Ankara, İzmir, Adana ve Antalya’da bulunan 8 özel bankacılık ihtisas şubesi ile özel hizmet alanı içeren 22 şube dahil toplam 116 noktada özel bankacılık hizmeti veren Banka yaklaşık 25 bin bireysel müşterisinin 20 milyar TL tutarındaki varlığını yönetmektedir.

Sunduğu finansal ve finans dışı ürün ve hizmetlerle uzun soluklu müşteri ilişkisi sağlamayı ve üst varlık segmentindeki bireylerin tercih ettiği Banka olmayı amaçlayan İş Bankası Özel Bankacılık, faaliyetlerine değişen piyasa koşullarında farklılaşan müşteri ihtiyaçlarını karşılamaya olanak tanıyan ürün ve hizmetlerle devam etmektedir.

2012 YILINDA…Gelişmiş ekonomilerdeki belirsizliklerin sürdüğü 2012 yılında mevduat, özel bankacılık müşterilerinin varlık kompozisyonunda ağırlığını korumaya devam etmiştir. Faiz oranlarında düşüş beklentisinin devam ettiği bir konjonktürde alternatif yatırım aracı arayışındaki bireylerin mevduata kıyasla uzun vadeli özel sektör tahvillerine ilgisi yoğunlaşmaya başlamıştır.

Ayrıca, müşterileri mevduat dışı getiri imkânlarından azami ölçüde yararlandırmak amacıyla, piyasa fırsatları yakından takip edilmiş ve uygun koşulların oluştuğu dönemlerdedöviz/TLswap,mevduatadayalı tam teminatlı opsiyon (DCD), düz opsiyon, getiri garantili tünel mevduat, anapara korumalı ve garantili yatırım fonları, özel sektör tahvil ve bonoları gibi alternatif ürünler sunulmuştur.

2012 yılında özel bankacılık müşterilerince 1.600’ünüzerindeDCD,opsiyonveswapürünleri işlemi yapılmış; işlem hacmi ise yaklaşık 5 milyar TL olarak gerçekleşmiştir.

İlişki yönetimi odaklı ihtisas alanlarında hizmet sunumu hedefine uygun olarak İstanbul’da 3, Ankara, Antalya ve Adana’da 1 olmak üzere 6 adet özel bankacılık bağlı şubesi ihtisas şubesine dönüştürülmüştür. 2012 yılında İzmir’de yeni bir özel bankacılık ihtisas şubesi açılmış ve toplam ihtisas şubesi sayısı 8’e yükselmiştir.

EUROMONEY’DEN İŞ BANKASI ÖZEL BANKACILIK’A İKİ ÖDÜL BİRDENİş Bankası Özel Bankacılık, müşterilerine sunduğu hizmetin kalitesi ve geniş ürün yelpazesiyle, dünyanın en saygın finans ve bankacılık dergilerinden Euromoney tarafından ilişki yönetimi ve yatırım ürün çeşitliliğinde 2012 yılının en iyisi seçilmiştir.

PRIVIA MARKASI ALTINDA ÜRÜN VE İLETİŞİM STRATEJİSİ İş Bankası Özel Bankacılık süreç ve sağlanan faydalar konusunda özel avantajlar içeren ürün ve hizmetlerini müşterilerine Privia markası ile ulaştırmaktadır. Privia ürün gamı kredi kartı, tüketici kredileri, yatırım fonları, bireysel emeklilik ürünleri, internet sitesi ve özel bankacılık hizmet hattı ürünleri ve hizmetlerini içermektedir.

2012 YILINDA ÖZEL BANKACILIK MÜŞTERİLERİNCE 1.600’ÜN ÜZERİNDE DCD, OPSİYON VESWAPÜRÜNLERİİŞLEMİYAPILMIŞ; İŞLEM HACMİ İSE YAKLAŞIK 5 MİLYAR TL OLARAK GERÇEKLEŞMİŞTİR.

2012 YILININ EN İYİSİ İŞ BANKASI

İŞ BANKASI ÖZEL BANKACILIK, MÜŞTERİLERİNE SUNDUĞU HİZMETİN KALİTESİ VE GENİŞ ÜRÜN YELPAZESİYLE, DÜNYANIN EN SAYGIN FİNANS VE BANKACILIK DERGİLERİNDEN EUROMONEY TARAFINDAN İLİŞKİ YÖNETİMİ VE YATIRIM ÜRÜNLERİ ÇEŞİTLİLİĞİNDE 2012 YILININ EN İYİSİ SEÇİLMİŞTİR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Privia kredi kartı, özel bankacılık ayrıcalıklarının sunumuna aracılık etmenin yanı sıra özel müşterilerin hayatını kolaylaştırmak, asistanlık ve danışmanlık hizmetleri vermek üzere tasarlanmıştır. Privia kredi kartıyla avantajlı seyahat hizmeti ve uçak bileti alınabilmekte, havalimanı lounge ayrıcalıkları, kişiye özel seyahat organizasyonları, concierge ve yardım hizmetlerinden yararlanılabilmektedir. İş Bankası Özel Bankacılık müşterileri (212) 473 83 83 numaralı Privia hattından öncelikli telefon bankacılığı hizmeti alabilmektedir.

Ayrıca,www.privia.com.trinternetsitesinden online uçak bileti alımının yanı sıra özel bankacılığa ilişkin bilgi ve uygulamalar ile dünyadaki güncel trendlere ilişkin detaylı bilgiye ulaşılabilmektedir.

MÜŞTERİ TERCİH VE BEĞENİ BİLGİLERİNİN TOPLANMASIİş Bankası 2012 yılında özel bankacılık müşterilerinin farklılaşan beklentilerini karşılayan finansal olmayan ürün ve hizmetler geliştirilmesine katkı sağlanması amacıyla, kişisel tercih ve finans dışı beğeni bilgilerinin derlenmesi faaliyetlerine başlamıştır. İş Bankası Özel Bankacılık, söz konusu veri tabanı aracılığıyla müşterilerini ilgi alanları ve tercihleriyle uyumlu çeşitli kültür, sanat, sinema ve spor etkinliklerinde ağırlamaktadır.

2013 YILINDA…İş Bankası Özel Bankacılık 2013 yılında, müşteri ihtiyaç ve talepleri doğrultusunda yenilikçi ve getiri optimizasyonuna dönük ürün çeşitliliğinin artırılmasına yönelik çalışmalarına devam edecektir. Banka bu kapsamda yetkin ve uzmanlık sahibi ilişki yöneticilerince özel bankacılık hizmeti sunulan şube sayısını artırmayı ve müşterilere değer yaratan finans dışı hizmetleri geliştirmeyi sürdürecektir.

SERMAYE PİYASALARI

İŞ BANKASI, 2012 YILINDA İMKB BORÇLANMA ARAÇLARI PİYASASI’NDA LİDERLİĞİNİ AÇIK ARA DEVAM ETTİRMİŞTİR.İş Bankası, 2011 yılında 1,5 trilyon TL olan İMKB Borçlanma Araçları Piyasası’ndaki işlem hacmini 2012 yılında 3,1 trilyon TL seviyesine yükseltmiştir. Uzun yıllardır lider konumunu sürdüren İş Bankası %22,7 oranındaki işlem hacmi payı ile en yakın rakibinin 7,8 puan önünde yer almaktadır.

İŞ BANKASI, BANKA TAHVİL-BONO İHRAÇLARINDA PİYASA LİDERİDİR. 2011 yılından bu yana Hazine Müsteşarlığı’nın borçlanma gereğinin düşük seyretmesi, düşük faiz seviyelerinin alternatif yatırım araçlarını öne çıkarması ve alternatif kaynak yaratma arayışı özel sektör tahvil ve bono ihraçlarının 2012 yılında ivmelenerek artmasını sağlamıştır.

İş Bankası, 2012 yılında uzun vadeli kaynak yaratmak, mevcut kaynak yapısını çeşitlendirmek ve kısa vade nedeniyle oluşan faiz riskini bertaraf etmek amacıyla farklı tür ve vadelerde 14 adet, toplam 7,7 milyar TL nominal yurt içi bono ve tahvil ihracı gerçekleştirmiştir.

Banka 2012 yılı içinde sektördeki tüm ihraçlardan %20,3 pay alarak lider konumunu korumuştur. Dolaşımdaki ihraçlar bazında ise 2012 yıl sonu itibarıyla %21,2 pazar payı ile en yakın rakibinin 7,4 puan önünde açık ara lider konumdadır.

ALTIN İŞLEMLERİNDE ÖNCÜ İş Bankası’nın altın depo hesabı ve yatırım hesabı müşteri bakiyesi toplamı 2012 yılı sonunda 40 ton olarak gerçekleşmiştir. Altın depo hesabı müşteri bakiyesi ile pazar payında en yakın rakibinin 3 puan önünde olan İş Bankası, 2012 yıl sonu itibarıyla %15,5’lik pazar payı ile sektör lideri konumundadır.


İŞ BANKASI, 2011 YILINDA 1,5 TRİLYON TL OLAN İMKB BORÇLANMA ARAÇLARI PİYASASI’NDAKİ İŞLEM HACMİNİ 2012 YILINDA 3,1 TRİLYON TL SEVİYESİNE YÜKSELTMİŞTİR.

%21,2 PAZAR PAYIYLA BANKA BONO TAHVİL İHRAÇLARINDA LİDER

İŞ BANKASI, 2012 YILI İÇİNDE SEKTÖRDEKİ TÜM İHRAÇLARDAN %20,3 PAY ALARAK LİDER KONUMUNU KORUMUŞTUR. DOLAŞIMDAKİ İHRAÇLAR BAZINDA İSE 2012 YIL SONU İTİBARIYLA %21,2 PAZAR PAYI İLE EN YAKIN RAKİBİNİN 7,4 PUAN ÖNÜNDE AÇIK ARA LİDER KONUMDADIR.


İş Bankası 2012 yılında “Şubelerimizde Altın Buluşmaları” ve “Kuyumcularda Altın Buluşmaları” hizmetlerini sunmaya başlamıştır. Banka bu hizmet ile “yastık altı” olarak tabir edilen fiziki altınların müşterilerin altın hesaplarına aktarılabilmesini sağlamakta ve altınların ekonomiye kazandırılmasına aracılık etmektedir. İş Bankası’nın teknolojik alt yapısının yaratıcı, pratik ve güvenli bir şekilde kullanılması ile kurgulanan “Kuyumcularda Altın Buluşmaları” hizmeti Türkiye’de ilk uygulama olma özelliğini taşımaktadır.

VOB ARACILIK HİZMETLERİNDE YAYGIN HİZMET AĞI AVANTAJIİş Bankası, 2008 yıl sonu itibarıyla 50 şubesi ve internet bankacılığı aracılığıyla sunmaya başladığı Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsası (VOB) aracılık hizmetlerini her yıl yeni şubeler ekleyerek daha geniş kitlelere ulaştırmaktadır. 2011 yılında 339 olan VOB aracılık hizmet ağı, 2012 yıl sonu itibarıyla 391 şubeye ulaşmış bulunmaktadır. Banka, bu alandaki hizmetlerini 2013 yılında da yaygınlaştırmaya devam edecektir.

İŞ BANKASI, TÜRKİYE’DE HİSSE SENEDİ İŞLEM HACMİNDE BİRİNCİDİR.İş Bankası, iştiraki İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ile birlikte, 2012 yılında İMKB Hisse Senedi Piyasası işlem hacminin %7,6’sını gerçekleştirmiş ve bu piyasada faaliyet gösteren 88 aracı kurum arasında uzun yıllardır devam eden liderliğini pekiştirmiştir.

BORSA İŞLEM PLATFORMU UYGULAMASI İNTERNET ŞUBESİ’NDEEş zamanlı İMKB verilerinin kesintisiz bir şekilde izlenmesini ve hisse senedi ve varant emirlerinin borsaya hızlı ve güvenilir bir şekilde iletilmesini sağlayan Borsa İşlem Platformu uygulaması İnternet Şubesi’nde 2012 yılında hizmete sunulmuştur.

İŞ BANKASI’NIN YATIRIM FONLARI PAZAR PAYI 2012 YIL SONU İTİBARIYLA %21,6 OLURKEN, BANKA’NIN SEKTÖRDEKİ EN YAKIN TAKİPÇİSİ İLE ARASINDAKİ PAZAR PAYI FARKI 6,1 PUANDIR.Yatırım fonları sektöründeki liderliğini 2012 yılında da sürdüren İş Bankası, A ve B tipi fon pazarlarında da en yüksek paya sahip kurucu olma özelliğini korumuştur. Ülkemizde çocuklara yönelik geliştirilen ilk yatırım fonu İş Bankası Kumbara Fonu, A tipi yatırım fonları sınıfında toplam katılımcı sayısının %83,3’ünü ve toplam portföy büyüklüğünün %22,8’ini temsil etmiştir.

2012 yılında ürün geliştirme çalışmaları çerçevesinde, sadece bireysel nitelikli müşterilerce internet bankacılığı kanallarından alınıp satılabilen B Tipi İnternet Likit Fon, bireysel ve kurumsal tüm müşterilerce bütün kanallardan alınıp satılabilen B Tipi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu’na dönüştürülmüştür. Böylelikle Banka’nın yatırım fonu ürün yelpazesine, tüm yatırımcılara tahvil-bono piyasasındaki ek getiri olanaklarından yararlanma imkânı sunan, anlık olarak alım-satımı yapılabilen bir fon eklenmiştir.

İş Bankası 2012 yılında çeşitli dayanak varlıklar üzerine kurgulanmış 7 adet anapara koruma amaçlı yatırım fonunu da yatırımcılara sunmuştur.

İŞ BANKASI BİLGİ BİRİKİMİNİ SEKTÖRLE PAYLAŞIYOR.İş Bankası’nın ve bazı iştiraklerinin kurucusu olduğu yatırım fonlarına sunulan değerleme hizmeti 2011 yılında ilk defa Grup dışı bir şirkete sunulmuştur. Banka tarafından hizmet verilen Grup dışı şirket sayısı 2012 yılında artış göstermeye devam etmiştir.

İŞ BANKASI 2012 YILINDA ÇEŞİTLİ DAYANAK VARLIKLAR ÜZERİNE KURGULANMIŞ 7 ADET ANAPARA KORUMA AMAÇLI YATIRIM FONUNU YATIRIMCILARA SUNMUŞTUR.

%7,6 PAZAR PAYIYLA HİSSE SENEDİ İŞLEM HACMİNDE LİDER

İŞ BANKASI, İŞTİRAKİ İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. İLE BİRLİKTE, 2012 YILINDA İMKB HİSSE SENEDİ PİYASASI İŞLEM HACMİNİN %7,6’SINI GERÇEKLEŞTİRMİŞ VE UZUN YILLARDIR DEVAM EDEN LİDERLİĞİNİ PEKİŞTİRMİŞTİR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İŞ BANKASI SPK’DAN PORTFÖY SAKLAMA KURULUŞU YETKİSİ ALAN İLK BANKADIR.İş Bankası portföy saklama kuruluşu olarak faaliyet gösterme izni ve Türkiye’de portföy saklama kuruluşu yetkisi alan ilk bankadır. 2008 yılından bu yana sürdürülen bu hizmet bir İş Bankası klasiğine dönüşmüş olup, Banka saklama hizmetinde sahip olduğu bilgi birikimi ile kurulmakta olan portföy yönetim şirketlerinin ilk başvuru adresi konumundadır. İş Bankası bireysel portföy yönetimine konu varlıkların saklama hizmetinde 2012 yıl sonu itibarıyla %31,3’lük pazar payına sahip olmuştur.

İş Bankası,•müşteri tercihleri ve piyasa koşulları

çerçevesinde tasarlanan yeni ürün ve hizmetleri,

•rekabetçi fiyatlama politikası, •kesintisiz ve kaliteli hizmet sunumunu

sağlayan çok çeşitli hizmet kanalları ile yatırım fonu, hisse senedi, bono, tahvil, özel sektör borçlanma araçları, repo, Eurobond ve altın işlemlerinde gücünü her geçen yıl daha da artırmaktadır.

HAZİNE YÖNETİMİ

KÜRESEL FİNANSAL KRİZ SONRASINDA EKONOMİLERDE SINIRLI TOPARLANMA Gelişmiş ülkelerde uygulanan maliye ve para politikaları 2012 yılında, küresel ekonomiye yön vermeye devam etmiştir.

Gelişmiş ekonomilerin mali yapılarındaki sorunlar ile çözüme yönelik politika belirsizlikleri küresel ekonomide beklenen toparlanma üzerinde sınırlayıcı bir rol oynamıştır. Diğer taraftan gelişmiş ülkelerce piyasaya sağlanan bol ve düşük maliyetli likidite ile yüksek seviyelerde seyreden risk iştahı kısa vadeli sermaye akımlarındaki oynaklığın önemli düzeylerde seyretmesine neden olmuştur.

TCMB’NİN PARA POLİTİKASINDA FİNANSAL İSTİKRARA İLİŞKİN UYGULAMALAR ÖNEMİNİ KORUMUŞTUR.TCMB, küresel ekonomik riskler ve diğer merkez bankalarının sağladığı düşük maliyetli likidite olanakları sonucunda oluşabilecek kısa vadeli sermaye akımlarına karşı esnek para politikası ile temkinli duruşunu korumuş ve geniş faiz koridoru politikasını sürdürmüştür.

Yıl boyunca finansal istikrara ilişkin risklerin de dikkate alınmasıyla birlikte, faiz politikasının yanı sıra zorunlu karşılık politikasını ve likidite yönetimini içeren para politikası araçları etkin ve dinamik şekilde kullanılmıştır. Böylece, piyasa likiditesini ve faizlerini etkileyerek hem kısa vadeli sermaye hareketlerindeki oynaklığa karşı daha hızlı ve esnek tepki verilebilmesi hem de kredi büyümesinin belli bir dengede tutulması sağlanmıştır.


İŞ BANKASI BİREYSEL PORTFÖY YÖNETİMİNE KONU VARLIKLARIN SAKLAMA HİZMETİNDE 2012 YIL SONU İTİBARIYLA %31,3’LÜK PAZAR PAYINA SAHİP OLMUŞTUR.


TCMB 2012 yılının ilk yarısında fiyat istikrarı hedefi doğrultusunda enflasyondaki yükselişin ikincil etkilerini sınırlamak için sıkı likidite politikası uygulamıştır. Yıl ortasından itibaren ise küresel risklerin azalması ile birlikte piyasaya verilen likidite artırılarak kısa vadeli faizlerin faiz koridorunun alt bandına yakın seyretmesi sağlanmıştır. Diğer taraftan, zorunlu karşılık politikası çerçevesinde benimsenen rezerv opsiyon mekanizması ile sermaye akımlarının döviz kuru ve krediler üzerinde oluşturduğu oynaklığın azaltılması hedeflenmiştir. Bu aracın aktif şekilde kullanılması faiz koridorunun üst sınırının kademeli olarak indirilmesine de imkân vermiştir.

2012 YILINDA KAYNAK MALİYETİNE İLİŞKİN GELİŞMELER2012 yılının ilk yarısında TCMB’nin sıkılaştırıcı para politikası uygulaması sonucunda kısa vadeli faiz oranları dalgalı bir seyir izlemiş ve fonlama maliyetleri faiz koridorunun üst bandına yakın seyretmiştir. Yılın ikinci yarısında ise küresel gelişmeler doğrultusunda yurt dışı piyasalarda alınan tedbirler, yurt içi piyasalardaki olumlu seyir, Türkiye’nin kredi notunun yatırım yapılabilir seviyeye çıkartılması ve TCMB politikalarının da etkisiyle piyasa faizlerindeki düşüş süreci hızlanmıştır. Bu çerçevede, önceki yıla kıyasla bankacılık sektörü genelinde kaynak maliyetleri kademeli olarak azalmış ve bankacılık sektörünün kârlılığı genel itibarıyla olumlu yönde etkilenmiştir.

BANKACILIK SEKTÖRÜNÜN BİLANÇO KOMPOZİSYONUNDA DEĞİŞİM2011 yılından bu yana devam eden finansal istikrara ilişkin uygulamaların yanı sıra TCMB’nin sıkılaştırıcı yöndeki para politikası paralelinde 2012 yılının ilk yarısında bankacılık sektöründe fonlama maliyetleri yükselmiştir. Yılın ikinci yarısından itibaren TCMB’nin fonlama maliyetlerini düşürücü yönde politikalar uygulamasına rağmen yurt dışı piyasalarda devam eden olumsuz görünümün ve iç talebin zayıf seyri

bankacılık sektörünün büyüme trendi üzerinde sınırlayıcı bir etki yaratmıştır. Bu çerçevede, 2011 yılına kıyasla hız kesen bankacılık sektörünün toplam aktifleri Aralık 2012 itibarıyla 2011 yılı sonuna göre %12,6 oranında artarak 1.371 milyar TL seviyesine ulaşmıştır.

2012 yılında fonlama maliyetinin seyri ve ekonomik aktivitedeki gelişmeler bankacılık sektörü kredi hacmi artışının 2011 yılına kıyasla ivme kaybetmesine neden olmuştur. Bankacılık sektörü kredi hacmi Aralık 2012 itibarıyla 2011 yıl sonuna göre %16,4 oranında artarken 2011 yılının aynı dönemindeki artışa kıyasla belirgin bir düşüş arz etmiştir. Bu çerçevede, söz konusu dönemde, toplam kredilerin toplam aktifler içindeki payı 2011 yılı sonuna göre 1,9 puan ile nispeten sınırlı bir artış kaydederek %58,0 düzeyinde gerçekleşmiştir.

Aynı dönemde, sektörün toplam menkul kıymetler portföyü 2011 yılı sonuna göre %5,3 gerilemiştir. Menkul kıymetler portföyünün toplam aktifler içerisindeki payı ise 2011 yılı sonuna göre 3,7 puan azalarak %19,7 düzeyinde gerçekleşmiştir.

2011 yılı genelinde %12,7 artış kaydeden bankacılık sektörünün toplam mevduatı (*), 2012 yılında ivme kaybederek Aralık ayı itibarıyla, 2011 yılı sonuna göre TL bazında %11 oranında artmıştır. TL mevduat %13,1 artarken, YP mevduatın TL karşılığı %6,8 oranında büyümüş, toplam YP mevduatın ABD doları karşılığı 2011 yılı sonuna göre %13,2 oranında artış göstermiştir. Söz konusu dönemde, mevduatın pasifler içindeki payı 2011 yılı sonundaki %57,1’den %56,3’e gerilemiştir.

Mevduata alternatif bir yatırım aracı olan banka menkul kıymetlerine yönelim, 2012 yılında mevduat hacmindeki artışı bir miktar sınırlamakla beraber, sektör açısından fon kaynaklarının çeşitlendirilmesi, kaynak maliyetlerinin düşürülmesi ve

2011 YILINA KIYASLA HIZ KESEN BANKACILIK SEKTÖRÜNÜN TOPLAM AKTİFLERİ ARALIK 2012 İTİBARIYLA 2011 YILI SONUNA GÖRE %12,6 ORANINDA ARTARAK 1.371 MİLYAR TL SEVİYESİNE ULAŞMIŞTIR.

(*) Bankalar mevduatı hariçtir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


vade uyumsuzluğunun hafifletilmesi hususlarında imkân sağlamıştır. Benzer şekilde, yurt dışından sağlanan fonlar 2012 yılında güçlü seyrini sürdürerek sektörün özkaynak hariç mevduat dışı kaynakları arasında önemini korumuştur.

Türk bankacılık sektörü için gerek fon kaynaklarının çeşitlendirilmesi gerekse vade uyumsuzluğunun iyileştirilmesine katkı sağlaması açısından finansal konjonktüre bağlı olarak alternatif kaynakların değerlendirilmesi önem arz etmektedir. Nitekim, küresel ekonomik büyümenin yavaşlamaya devam ettiği 2012 yılında güçlü performans sergileyen Türkiye, yatırım tercihleri arasında önemli bir yer almıştır. Türk bankacılık sektörü de yurt dışı kaynaklara erişim olanaklarını yakından takip ederek, yurt dışı tahvil ihraç imkânlarından azami ölçüde faydalanmıştır.

İŞ BANKASI 2012 YILINDA BİLANÇO KOMPOZİSYONUNU PROAKTİF VE DİNAMİK BİR YAKLAŞIMLA YÖNETMİŞTİR. 2012 yılında, İş Bankası’nda bilanço yönetimi piyasa gelişmeleri ve beklentiler ile uyumlu olarak proaktif stratejilerle şekillendirilmiştir. Kaynaklara erişim imkânı ve kaynak maliyetleri bir bütün olarak ele alınırken, en uygun fonlama yapısının oluşturulması temel hedeflerden biri olarak gözetilmiştir.

2012 yılında İş Bankası bilanço kompozisyonunun gelişimi sektör ile paralellik arz etmiş olup, aktif kalemler arasında menkul kıymetler portföyünün payı 2011 yıl sonu ile kıyaslandığında Aralık 2012 itibarıyla %26,5 seviyesinden %21,7’ye gerilerken, kredilerin payı aynı dönemde %56,7’den %60,8’e yükselmiştir.

Pasif kalemler arasında ise mevduat bankalar mevduatı dahil %60,1, bankalar mevduatı hariç %58,3 ile önemli payını korurken, ihraç edilen Türk lirası ve yabancı para cinsinden banka bono ve tahvilleri

mevduat dışı kaynaklar içerisindeki ağırlığını artırmıştır. Bu çerçevede, 2012 yılında yurt içinde toplam 7,7 milyar TL nominal tutarında 6 ay - 1 yıl vade grubunda bono ve tahvil, yurt dışında ise 500 milyon ABD doları tutarında 5 yıl vadeli Eurotahvil ve 1 milyar ABD doları tutarında 10 yıl vadeli Sermaye Benzeri Tahvil ihraçları gerçekleştirilmiştir.

ETKİN RİSK YÖNETİMİ İLE DAHA DA GÜÇLENEN BİLANÇO YAPISIİş Bankası’nda Hazine, yaygın şube ağı üzerinden sunulmakta olan her türlü ürün ve hizmet için gerekli olan kaynağın hazır bulundurulmasını hedef alan etkin likidite yönetiminin yanı sıra, menkul kıymet yatırım portföyleri ile döviz pozisyonlarının yönetilmesinden de sorumludur.

Hazine Bölümü faaliyetleri, İş Bankası’nın Aktif-Pasif Yönetimi Riski Politikası ilkeleri ve Aktif-Pasif Yönetimi Komitesi’nin kararları çerçevesinde gerçekleştirilmektedir. Bu kapsamda anlık ve ileriye yönelik olarak, bilançonun vade, faiz ve döviz yapısından kaynaklanabilecek riskler etkin modellerle izlenmekte, para ve sermaye piyasası araçlarının yanı sıra piyasa koşulları çerçevesinde türev ürünlerden faydalanılmaktadır.

2012 yılında, Aktif-Pasif Yönetimi Riski Politikası altında belirlenen likidite ve yapısal faiz oranı rasyoları çerçevesinde, TL ve YP bilançodaki vade açıklarının artmasının engellenmesi yönünde stratejiler izlenmiştir. Bu doğrultuda, Banka’nın fonlama enstrümanlarını da çeşitlendirmek suretiyle Türk lirası ve yabancı para bono ve tahvil ihraçlarına ağırlık verilmiştir.


2012 YILINDA, AKTİF-PASİF YÖNETİMİ RİSKİ POLİTİKASI ALTINDA BELİRLENEN LİKİDİTE VE YAPISAL FAİZ ORANI RASYOLARI ÇERÇEVESİNDE, TL VE YP BİLANÇODAKİ VADE AÇIKLARININ ARTMASININ ENGELLENMESİ YÖNÜNDE STRATEJİLER İZLENMİŞTİR.


ULUSLARARASI BANKACILIK

İŞ BANKASI DIŞ TİCARETTE GÜÇLÜ VE LİDER BİR KONUMA SAHİPTİR.İş Bankası, müşterilerinin dış ticaretin finansmanı alanındaki talep ve beklentilerini kaliteli ürün ve hizmet gamıyla cevaplamaktadır. İş Bankası’nın dış ticaret alanında faaliyet gösteren müşterileri, Banka’nın 127 ülkede 1.500’den fazla banka ve uluslararası finans kuruluşlarını kapsayan yaygın muhabir ağı ve geniş yurt dışı hizmet ağı kapsamında işlemlerini güvenli ve etkin bir şekilde yerine getirmektedirler.

İŞ BANKASI’NIN İŞ ANLAYIŞI VE KALİTESİ SÜREKLİ OLARAK ÖDÜLLENDİRİLMEKTEDİR.İş Bankası, 2012 yılında da uluslararası bankacılık alanındaki kaliteli hizmet performansını sürdürmüştür.

Banka, yurt dışına gerçekleştirilen döviz transferlerinde ulaştığı yüksek “hatasız işlem” oranı ile 1997 yılından bugüne kadar çok sayıda uluslararası bankadan kalite ödülü (STP) almıştır.

2012 yılında da İş Bankası’na Citibank NA, Commerzbank AG, Deutsche Bank AG ve JP Morgan Chase Bank NA tarafından STP kalite ödülü sunulmuştur.

İŞ BANKASI JAPONYA’DA DÜZENLENEN SIBOS’TA İLGİ ODAĞI OLMUŞTUR.İşBankası,SWIFT(DünyaBankalararasıFinansal Teleiletişim Topluluğu) tarafından 29 Ekim - 1 Kasım 2012 tarihleri arasında Japonya’nın Osaka kentinde gerçekleştirilen SIBOS seminerinde stant açarak gerek Türkiye gerekse Banka için etkin bir uluslararası iletişim ve tanıtım çalışmasına imza atmıştır. İş Bankası, her yıl farklı bir ülkede düzenlenen SIBOS’ta Viyana, Hong Kong, Amsterdam ve Toronto’dan sonra beşinci kez yer almıştır.

DIŞ KAYNAK TEMİNİNDE SEKTÖRE KILAVUZLUK EDEN BİR BANKAİş Bankası 2012 yılında, dış kaynak yaratmakta yetkin bir kurum olduğunu bir kez daha ortaya koymuştur.

Banka, 8 Mayıs 2012 tarihinde 22 ülkeden 51 bankanın katılımı ile 241 milyon ABD doları ile 742,5 milyon Euro karşılığı yaklaşık 1,2 milyar ABD doları tutarında; 12 Eylül 2012 tarihinde ise 16 ülkeden 36 bankanın katılımı ile 404,5 milyon ABD doları ile 572,6 milyon Euro karşılığı olmak üzere yaklaşık 1,1 milyar ABD doları tutarında sendikasyon kredisi anlaşmaları imzalamıştır.

2012 yılında sendikasyon kredisi şeklinde sağlanan toplam dış kaynak tutarı 2,3 milyar ABD dolarını bulmuştur.

İŞ BANKASI İLK SERMAYE BENZERİ BORÇ NİTELİĞİNE SAHİP EUROBOND İHRACINI GERÇEKLEŞTİRMİŞTİR.İş Bankası, 1 milyar ABD doları nominal tutarında ve 10 yıl vadeli sermaye benzeri borç niteliğindeki ilk Eurobond ihracını %6 kupon faiz oranı ve getiri ile 24 Ekim 2012 tarihinde tamamlamıştır.

İhraç edilen kıymetlere ihraç tutarının yaklaşık on katı talep gelmiştir. Avrupa, Amerika ve ilk kez Asya kıtasında yatırımcılarla yapılan toplantılar kapsamında, ihraç, geniş bir coğrafi yelpazede farklı türde ve bölgedeki yatırımcılara ulaşmıştır. Londra Borsası’na kote olan tahvillerin ihraç tarihindeki kredi notu Ba2 (Moody’s) ve BB+’dır (Fitch).

İŞ BANKASI YENİ BİR EUROBOND İHRACI GERÇEKLEŞTİRMİŞTİR.İş Bankası, 2012 yılında uluslararası piyasalarda düşük düzeyde seyreden faiz oranları ve yatırımcılardan gelen yüksek talep kapsamında 500 milyon ABD doları nominal tutarda ve 5 yıl vadeli bir Eurobond ihracı daha gerçekleştirmiştir.

2012 YILINDA DA İŞ BANKASI’NA CITIBANK NA, COMMERZBANK AG, DEUTSCHE BANK AG VE JP MORGAN CHASE BANK NA TARAFINDAN STP KALİTE ÖDÜLÜ SUNULMUŞTUR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İhraç, %3,875 kupon faiz oranı ve %4,025 getiri ile 7 Kasım 2012 tarihinde tamamlanmıştır. İhraç edilen tahvillere, ihraç tutarının yaklaşık beş katı talep gelmiştir. Londra Borsası’na kote olan tahvillerin ihraç tarihindeki kredi notu Baa2 (Moody’s) ve BBB-’dir (Fitch).

İŞ BANKASI HAVALE AKIMLARINA DAYALI SEKÜRİTİZASYON PROGRAMI KAPSAMINDA 225 MİLYON ABD DOLARI VE 125 MİLYON EURO TUTARINDA KAYNAK TEMİN ETMİŞTİR.İş Bankası tarafından 2004 yılında kurulan havale akımlarına dayalı seküritizasyon programı kapsamında 225 milyon ABD doları ve 125 milyon Euro tutarlarında yeni bir seküritizasyon işlemi 28 Haziran 2012 tarihinde tamamlanmıştır. İşlemin 125 milyon Euro tutarındaki kısmı Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) ve Avrupa Yatırım Bankası (EIB)’ndan sağlanmış olup, ilgili kaynak Türkiye Orta Ölçekli Sürdürülebilir Enerji Finansmanı Programı (MidSEFF) kapsamında enerji verimliliği ve yenilenebilir enerji projelerinin finansmanında kullanılmak üzere temin edilmiştir. Seküritizasyon işleminin Euro dilimleri 12 yıl, ABD doları dilimleri ise 5 yıl vadelidir.

İŞ BANKASI İLE KREDİTANSTALT FÜR WİEDERAUFBAU (KfW) ARASINDA KÜÇÜK İŞLETMELERİN FİNANSMANINA YÖNELİK EK KREDİ ANLAŞMASI İMZALANMIŞTIR.Avrupa Birliği Küçük İşletmeler Kredi Programı İkinci Aşaması (Small Enterprises Loan Programme-SELP II) kapsamında İşBankasıileKfWEntwicklungsbankarasında 19 Aralık 2008 tarihinde bir çerçeve anlaşması imzalanmıştır. Anlaşma kapsamında, geçtiğimiz yıllarda sağlanan 55 milyon Euro tutarındaki kaynağa ek olarak, 23 Temmuz 2012 tarihinde 5,71 milyon Euro tutarında azami 5 yıl vadeli kredi teminine yönelik imzalanan ek anlaşma kapsamında KOBİ’lerin finansmanında kullanılmak üzere yeni bir kaynak temin edilmiştir.

İş Bankası, 2012 yılında da uluslararası kalkınma ve yatırım bankaları ile ilişkileri kapsamında uzun vadeli ve özel amaçlı krediler sağlamıştır. Söz konusu krediler, gerek İş Bankası gerekse Türkiye ekonomisi için önemli kaynaklar niteliğindedir.

JAPAN BANK FOR INTERNATIONAL COOPERATION (JBIC) İLE YENİ İŞBİRLİKLERİNİN ÖNÜ AÇILMIŞTIR.Yenilenebilir enerji projeleri kapsamında JBIC ile İş Bankası arasında 5 Ekim 2012 tarihinde imzalanan ve azami 18 yıl vadeye kadar finansman imkânı sunan 100 milyon ABD doları tutarındaki kredi anlaşması, JBIC’in Türkiye’ye bu alanda tahsis ettiği ilk kredi limiti olma özelliğini taşımaktadır.

JBIC ile İş Bankası arasında aynı gün imzalanan 200 milyon ABD doları tutarındaki anlaşma kapsamında Türkiye dahil birçok ülkeye Japonya’dan yapılacak ihracatın finansmanı için azami 10 yıl vadeye kadar kredi imkânı sağlanmaktadır.

İŞ BANKASI, EBRD’NİN DÜZENLEDİĞİ TİCARETİN FİNANSMANI FORUMUNA EV SAHİPLİĞİ YAPMIŞTIR. İş Bankası, EBRD’nin 26-28 Eylül 2012 tarihlerinde düzenlemiş olduğu Ticaretin Finansmanı forumuna (Trade Finance Forum) dördüncü kez ev sahipliği yapmıştır.

Pazarın kilit oyuncularını bir araya getirerek ticaretin finansmanı ile ilgili mevcut durumun tartışılmasının yanı sıra, geleceğe ilişkin beklentilerin paylaşıldığı konferansta Türkiye, Rusya Federasyonu, Beyaz Rusya, Orta Asya, Balkan ve Kafkas ülkeleri ile ilgili özel oturumlar gerçekleştirilmiştir. Konferans katılımcıları arasında, Türkiye’den ve diğer ülkelerde yerleşik banka ve finans kuruluşlarından, ekonomi ve finans konusunda yayın yapan kuruluşlardan ve reel sektörde faaliyet gösteren firmalardan temsilciler yer almıştır.


İŞ BANKASI, 2012 YILINDA DA ULUSLARARASI KALKINMA VE YATIRIM BANKALARI İLE İLİŞKİLERİ KAPSAMINDA UZUN VADELİ VE ÖZEL AMAÇLI KREDİLER SAĞLAMIŞTIR.


İŞ BANKASI ULUSLARARASI ALANDA STRATEJİK İŞBİRLİKLERİNİ GELİŞTİRMİŞTİR. İş Bankası müşterilerine sunduğu hizmetleri çeşitlendirmek amacıyla muhabir bankalar ve kredi kuruluşları ile yeni işbirliği anlaşmaları imzalamaya devam etmiştir.

İş Bankası ile Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd. (Japonya) ve Mashreqbank PSC (Birleşik Arap Emirlikleri) arasında, müşterilere karşılıklı olarak geniş kapsamlı bankacılık hizmetleri sunulması konusunda düzenlemeler içeren mutabakat belgeleri imzalanmıştır. Diğer taraftan JBIC ile mevcut kredi anlaşmaları ve potansiyel projeler kapsamında işbirliği yapılmasına yönelik mutabakat belgesi de 2012 yılında imzalanmıştır.

EBRD TARAFINDAN İŞ BANKASI’NA DIŞ TİCARET ÖDÜLÜ VERİLMİŞTİR.EBRD, “Trade Facilitation Programme” başlıklı programları çerçevesinde 2011 yılında bölge-içi ticarette üstlendiği aktif rolü nedeniyle 17 Mayıs 2012 tarihinde dış ticaretin finansmanı alanında en aktif yerel teyit bankası ödülünü İş Bankası’na vermiştir.

YURT DIŞI YAPILANMADAKİ GELİŞMELERİş Bankası öncelikle bölgesel daha sonra küresel bir banka olma vizyonu çerçevesinde hareket etmektedir.

İŞ BANKASI, YURT DIŞINDAKİ HİZMET AĞINI 2012’DE GENİŞLETMEYE DEVAM ETMİŞTİR.İş Bankası, yurt içinde benimsediği sürdürülebilir kârlı büyüme stratejisine yurt dışı örgütünü de dahil ederek, 2012 yılında yurt dışı hizmet ağını genişletme çalışmalarına devam etmiştir.

Öncelikle bölgesel daha sonra küresel bir banka olma vizyonu çerçevesinde hareket eden İş Bankası, başta Türkiye’nin yakın coğrafyasında bulunan ülkeler olmak üzere ülkemiz ile yoğun ekonomik ve ticari ilişkilere sahip piyasalara odaklanmıştır. Bu kapsamda Pakistan ve Mısır piyasalarında özel inceleme çalışmaları yürütülmüş ve Kafkasya, Balkanlar ve Ortadoğu’ya yönelik incelemeler yapılmıştır.

BATUM VE PRİŞTİNE ŞUBELERİ HİZMET SUNMAYA BAŞLAMIŞTIR.İş Bankası, Temmuz ayında Batum’da (Gürcistan), Aralık ayında ise Priştine’de (Kosova) birer şube açmıştır.

19 ŞUBE 2 TEMSİLCİLİKİş Bankası’nın halihazırda K.K.T.C.’de 14, İngiltere, Bahreyn, Irak, Gürcistan ve Kosova’da birer tane olmak üzere toplam 19 yurt dışı şubesi ile Çin ve Mısır’da birer temsilcilik ofisi bulunmaktadır.

ÖNCELİKLE BÖLGESEL DAHA SONRA KÜRESEL BİR BANKA OLMA VİZYONU ÇERÇEVESİNDE HAREKET EDEN İŞ BANKASI, BAŞTA TÜRKİYE’NİN YAKIN COĞRAFYASINDA BULUNAN ÜLKELER OLMAK ÜZERE ÜLKEMİZ İLE YOĞUN EKONOMİK VE TİCARİ İLİŞKİLERE SAHİP PİYASALARA ODAKLANMIŞTIR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İŞBANK ALMANYA’NIN 17. ŞUBESİ KÖLN/MÜLHEİM’DA AÇILMIŞTIR.Uluslararası hizmet ağının coğrafi anlamdaki gelişimi Aralık ayında Banka’nın iştirak bankası İşbank Almanya’nın Almanya’daki 13., Avrupa genelindeki 17. şubesi Köln/Mülheim şubesinin faaliyete geçmesiyle genişlemesini sürdürmüştür.

Banka, Frankfurt merkezli iştirak bankası İşbank Almanya aracılığıyla Almanya, Fransa, İsviçre, Hollanda ve Bulgaristan’da toplam 17 şube ile, Moskova merkezli finansal iştiraki İşbank Rusya vasıtasıyla da Rusya’da 13 şube ile faaliyet göstermektedir. 2012 yıl sonu itibarıyla İş Bankası yurt dışı örgütünde 800’ün üzerinde çalışan istihdam edilmektedir.

K.K.T.C.’DE YAPILANMA ÇALIŞMASI2012 yılının ilk yarısında K.K.T.C. örgütü yeniden yapılandırılmıştır. Bu kapsamda K.K.T.C.’deki tüm şubelerin bağlı olduğu K.K.T.C. Müdürlüğü kurulmuştur.

İş Bankası, yurt içindeki güçlü hizmet yapısını destekleyecek yurt dışı genişleme çalışmaları kapsamında, 2013 yılında Türk girişimcilerin yoğun olarak iş yaptıkları ülkeler başta olmak üzere potansiyel arz eden pazarlara yönelik çalışmalarını devam ettirmeye ve bölgesel varlığını güçlendirmeye kararlıdır.

ALTERNATİF DAĞITIM KANALLARI

İş Bankası’nın alternatif dağıtım kanalları vizyonu “Türkiye’nin en iyi çok kanallı bankası olmak”tır. İş Bankası, müşterilerinin hayatını kolaylaştıran çözümler ve yenilikçi teknolojik ürünler ile fark yaratarak en iyi hizmeti sunmayı ve müşteriye en yakın banka olmayı hedeflemektedir.

Banka, vizyonu doğrultusunda 2012 yılında kanal yeteneklerini ve müşteri deneyimini sürekli iyileştirmeye yönelik çalışmalar gerçekleştirmiştir.•Müşterilerinbankacılıkişlemlerindeihtiyaçduydukları hizmetleri kendilerine en uygun ve kolay ulaşılır kanallar üzerinden hızlıca yapabilmelerinin sağlanması ve•gelişenteknolojininyoğunkullanımıylaürün ve hizmetlerin yenilikçi ve yaratıcı bir yaklaşımla müşterilerin hayatını kolaylaştıracak basitlikte sunulması hayata geçirilen projelerin ortak hedeflerini oluşturmuştur.

ANINDA BANKACILIK – ALTERNATİF DAĞITIM KANALLARI İLETİŞİMİNİN YENİ ÇATI ADI2012 yılında, İş Bankası’nda Bankamatik gibi kanal adları/markaları ve interaktif bankacılık gibi daha genel tanımlamalar altında sürdürülen alternatif dağıtım kanalları iletişim ve tanıtım çalışmaları tek çatı adı altında yapılandırılmıştır.

İş Bankası’nda mevcut ve bundan sonra geliştirilecek tüm alternatif dağıtım kanallarının ifade edilmesi için Anında Bankacılık tanımı kullanılmaya başlanmış ve müşterilere tanıtımı yapılmıştır.


İŞ BANKASI, MÜŞTERİLERİNİN HAYATINI KOLAYLAŞTIRAN ÇÖZÜMLER VE YENİLİKÇİ TEKNOLOJİK ÜRÜNLER İLE FARK YARATARAK EN İYİ HİZMETİ SUNMAYI VE MÜŞTERİYE EN YAKIN BANKA OLMAYI HEDEFLEMEKTEDİR.


İNTERNET ŞUBESİİnternet Şubesi, mobil bankacılık uygulamalarıyla birlikte İş Bankası’nın işlem çeşitliliği en geniş ve en kolay erişim imkânı sunan alternatif dağıtım kanalıdır.

2012 yılında gerçekleştirilen çalışmalar kapsamında Bireysel İnternet Şubesi kullanıcı deneyiminin daha da iyileştirilmesi hedeflenmiştir. Müşterilerin İnternet Şubesi’ne daha kolay ve hızlı giriş yapabilmeleri amacıyla giriş aşamasında sorulan ek güvenlik soruları kaldırılmıştır. Anında fatura ödeme, hisse senedi, varant ve lotaltı alış-satış işlemlerine arama özelliği eklenmiş ve çeşitli menülerde kullanıcı ihtiyaçları doğrultusunda değişiklikler yapılmıştır. Yeni eklenen “Yinele” fonksiyonu ile önceden yapılan havale ve EFT işlemlerinin aynı tutarda ve aynı alıcı hesabına kolayca yapılabilmesi sağlanmıştır. Diğer taraftan İnternet Şubesi’nin giriş sayfasında kişiselleştirmeyi güçlendirmeye yönelik geliştirmeler yapılmıştır.

Piyasaların gerçek zamanlı izlenmesine olanak tanıyan ve İnternet Şubesi’nden bağımsız olarak alım satım talimatlarının verilebildiği Borsa İşlem Platformu müşterilerin kullanımına açılmıştır. Başta yatırım işlemleri olmak üzere 23 adet işlemin altyapısı yenilenmiş ve yıl boyunca İş Bankası ürün yelpazesine eklenen ürünlerin başvurularının İnternet Şubesi’nden alınmasına başlanmıştır.

Yenilenen Ticari İnternet Şubesi Ocak 2012’de İş Bankası müşterilerinin kullanımına sunulmuştur. Ticari kredi başvuru süreci basitleştirilmiş; ticari interaktif şifre belirleme yöntem ve kanallarında geliştirmeler yapılmıştır. Doğrudan Borçlandırma Sistemi (DBS) işlemleri Ticari İnternet Şubesi menüsüne eklenmiş; ana firma kullanıcılarının fatura yükleme, sistemdeki faturaları izleme ve güncelleme, bayi ve DBS bilgilerini görüntüleme işlemlerini yapmaları olanaklı

kılınmıştır. Bayi kullanıcılarının ise fatura ödeyebilmeleri, fatura ödeme işlemine ait dekontlara erişebilmeleri ve faturaları ile DBS bilgilerini görüntüleyebilmeleri sağlanmıştır. İş Bankası, önümüzdeki dönemde Cep Anahtar uygulamasını Ticari İnternet Şubesi müşterilerinin kullanımına sunmayı planlamaktadır.

BANKAMATİKLERİş Bankası’nın en yüksek kullanıcı sayısına sahip alternatif dağıtım kanalı Bankamatik ağıdır.

İş Bankası, 2012 yılında gerçekleştirdiği projelerle Bankamatiklerin kullanım özelliklerini ve fonksiyonlarını geliştirmeyi sürdürmüştür. Bankamatik bilgi mimarisi paralelinde menü yapıları yeniden düzenlenmiş; müşteriye efektif ABD doları, Euro ve İngiliz sterlini bozdurma ve vadeli mevduat hesabı açma olanağı sağlanmıştır. MaxiPara karta hesaptan para aktarma, kart bilgilerini görüntüleme ve yazdırma işlemleri Bankamatik menüsüne eklenmiş; İş Bankası’nın altına dayalı ürün ve hizmet çeşitliliğini artırma stratejisi kapsamında vadesiz altın hesabına altın alım-satımı ve bilgi sorma seçenekleri sunulmuştur.

2012 yılında tamamı banknot dönüşüm özelliğine sahip toplam 635 adet yeni Bankamatik devreye alınmıştır. Aynı dönemde, ATM paylaşım platformu kapsamında diğer banka müşterileri tarafından 3,5 milyonu aşkın para çekme işlemi Bankamatikler üzerinden yapılmıştır. 81 ilde yaygınlaştırılan Biyokimlikli Bankamatik sayısı 2.750’ye, Biyokimlik kullanan müşteri sayısı ise 68.000’e ulaşmıştır.

Yaygın Bankamatik ağı, İş Bankası’nın erişilebilirliğine ve görünürlüğüne katkı sağlamakta ve önemli bir rekabet avantajı oluşturmaktadır. Sektör genelinde ATM sayılarında düzenli bir artış eğiliminin gözlendiği bir süreçte İş Bankası, 2012 yıl

İŞ BANKASI, •İNTERNET ŞUBESİ•BANKAMATİK•TELEFON ŞUBESİ•ÇAĞRI MERKEZİ•MOBİL BANKACILIK (İŞCEP, İŞWAPVEİŞPAD)

UYGULAMALARINDAN OLUŞAN ANINDA BANKACILIK HİZMETLERİ KAPSAMINDA, KESİNTİSİZ VE YÜKSEK İŞLEM ÇEŞİTLİLİĞİNE SAHİP BANKACILIK HİZMETLERİNİ MİLYONLARCA MÜŞTERİSİNE SUNMAKTADIR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


sonu itibarıyla ulaşmış bulunduğu 4.851 Bankamatik ile liderliğini pekiştirmiştir. Türkiye’nin en yaygın ATM ağına sahip banka unvanı korunurken, yıl sonu itibarıyla İş Bankası’nın ATM pazar payı %13,4 olarak gerçekleşmiştir.

TELEFON ŞUBESİTelefon Şubesi, İş Bankası’nın 7/24 kesintisiz hizmet sunan anında bankacılık kanallarından biridir.

Telefon Şubesi’nin 2012 yılındaki öncelikli hedefi, müşterilere verilen hizmetlerde erişim ve kalite açısından iyileştirmelere gidilmesi olmuştur. 2012 yılı içinde müşterilere yeni teknik olanaklar ve maliyet avantajı sağlanmıştır.

Telefon Şubesi’nde kart ve müşteri şifrelerinin Çağrı Merkezi temsilcisine bağlanmaya gerek olmadan, sesli yanıt sistemi ile belirlenebilmesi sağlanmıştır.

2012 yılında gerçekleştirilen bir diğer proje ile İş Bankası müşterilerinin müşteri temsilcileriilewww.isbank.com.trwebadresi üzerinden yazışmalarına olanak sağlayan Canlı Yardım uygulaması hayata geçirilmiştir.

MOBİL BANKACILIKİş Bankası, mobil bankacılık alanındaki uygulamalarıyla da rekabette fark yaratmaya devam etmektedir. 2012 yılında mobil kanallarının işlevselliğini yeni işlemlerle zenginleştiren ve müşteri deneyimini daha üst seviyeye çıkartan İş Bankası, Android tabanlı telefonlara özel geliştirdiği İşCep uygulamasını Nisan 2012’de müşterilerinin hizmetine sunmuştur.

Tablet bilgisayarlar için geliştirilen İşPad uygulaması Macintosh bilgisayarlarda da kullanılabilir hale getirilmiştir. Türkiye’de bir ilke işaret eden bu uygulama, dünyada da sayılı birkaç finansal uygulama arasındaki yerini almıştır.

Sektördeki rekabetin yoğunlaştığı bir dönemde, İş Bankası mobil bankacılık iş kolundaki güçlü konumunu pekiştirmiştir. Türkiye Bankalar Birliği (TBB) tarafından yayınlanan Aralık 2012 dönemi istatistiklere göre, yapılan mobil bankacılık finansal işlemlerinin %31’i İş Bankası kullanıcıları tarafından gerçekleştirilmiştir. İşCep uygulamasını destekleyen telefon modeli sayısı 1.400’ün üzerine çıkmış, tüm kanallar içinde mobil bankacılığın 2011 sonunda %2,21 olan kanal payı %97 oranında artarak Aralık 2012’de %4,35’e yükselmiştir.

ANINDA MÜŞTERİ UYGULAMASI İLE KAZANILAN 11.000 YENİ MÜŞTERİİş Bankası, alternatif dağıtım kanalları aracılığıyla yeni müşteri kazanımını hedefleyen Anında Müşteri uygulaması kapsamında 2012 yılında toplam 11.000 yeni müşteri edinmiştir. Aynı uygulama kapsamında Banka müşteri aktivasyonunu sağlamaya yönelik çalışmalar ve kanal kullanımını özendirici kampanyalar da yürütmüştür.

ETKİN TALEP VE ŞİKAYET YÖNETİMİ İLE DESTEKLENEN MÜŞTERİ DENEYİMİ2012 yılında talep ve şikayet yönetiminin etkin bir şekilde gerçekleştirilmesine yönelik çalışmalar yapılmış, müşteri şikayet ve taleplerinden yola çıkılarak İş Bankası ürün ve hizmetlerinde iyileştirme yapılmasına imkân sağlayacak verilerin toplanmasına devam edilmiştir.

Müşteri memnuniyetini artırmaya yönelik çalışmalar kapsamında cevap süreleri iyileştirilmiştir. 2012 yıl sonu itibarıyla müşteriye geri dönüş hızı 2011’e göre %11 artarak 2,63 iş gününden 2,35 iş gününe gerilemiştir. Aynı dönemde cevaplanan kayıt sayısı %4 artmıştır.


İŞ BANKASI, MOBİL BANKACILIK ALANINDAKİ UYGULAMALARIYLA DA REKABETTE FARK YARATMAYA DEVAM ETMEKTEDİR.


SOSYAL MEDYA KANALIYLA ULAŞAN ŞİKAYETLERİN ÇÖZÜMÜNDE GÜÇLÜ PERFORMANSİş Bankası sosyal medya kanalıyla iletilen talep ve şikayetleri de takip etmekte; kısa sürede çözüme odaklanarak müşteri memnuniyetinin artırılmasına yönelik çalışmalar yapmaktadır.

Sektörün diğer bankalarının da üye olduğu www.sikayetvar.cominternetsitesineulaşan müşteri şikayetlerinin çözüm hızı ve müşteri memnuniyeti sonuçlarından yola çıkılarak yapılan değerlendirmeye göre İş Bankası, siteye üye özel bankalar arasında 2012 yılında en iyi performans gösteren ikinci banka olmuştur.

SOSYAL MEDYA PLATFORMLARINDA İŞ BANKASI İş Bankası 2012 yılında sosyal medya platformlarında önemli atılımlar gerçekleştirmiştir. Alternatif dağıtım kanallarının sosyal paylaşım ağları aracılığı ile tanıtılması ve kanalları kullanan müşteriler ile yakın temas ve iletişimin sağlanması amacıyla kullanılmaya başlanan Anında Bankacılık tanımıyla uyumlu Anında Bankacılık Facebook (facebook.com/anindabankacilik),AnındaBankacılıkTwitter(twitter.com/anindaisbank)veAnındaBankacılıkDestekTwitter(twitter.com/anindadestek) sayfaları açılmış, Anında BankacılıkDestekTwittersayfasındanmüşteri soru ve şikayetleri yanıtlanmaya başlanmıştır.

İş Bankası’nın alternatif dağıtım kanallarının tanıtımı amacıyla yürüttüğü reklam ve iletişim faaliyetleri 2012 yılında da pek çok ödüle layık görülmüş, Interactive Advertising Bureau (IAB) lisansıyla düzenlenen Mixx Awards’daAltınMixxödülüveReklamcılarDerneği tarafından verilen Kristal Elma ödülü kazanılmıştır.

BİLGİ TEKNOLOJİLERİ VE ORTAK SERVİS MERKEZİ

Müşterileri başta olmak üzere tüm paydaşlarına en iyiyi, en hızlı ve en etkin şekilde sunmayı değişmez hedefi olarak kabul eden İş Bankası 2012 yılında da teknolojik yenilik ve yatırımlarını sürdürmüştür.

ANA SİSTEM YAPISINDAKİ GELİŞİMLER SÜRMEKTEDİR.İş Bankası ana sistem yapısı 2012 yılında yük paylaşımlı ve yüksek erişilebilirlik yapısına kavuşturulmuştur. Altyapı kaynaklarının havuz mantığında kullanımlarının yaygınlaştırılması ile hem yazılım lisansları açısından maliyet avantajı sağlanması hem de kaynakların daha etkin kullanımı ile hizmet sürekliliğinin artırılması hedeflenmiştir.

İş Bankası, teknik mimari basitleştirme çalışmalarına 2013 yılında da devam edecek, daha az maliyetli ve daha etkin yazılım geliştirme yapabilmeye yönelik bilgi teknolojileri altyapı standardizasyonu ve basitleştirme faaliyetlerine hız verecektir.

VERİ AMBARI ÇALIŞMALARI HIZ KESMEDEN DEVAM EDİYOR. 2012 yılında yürütülen İş Zekâsı Yetkinlik Merkezi Programı kapsamında özellikle veri ambarı altyapı yenileme çalışmaları gerçekleştirilmiştir. Yapılan çalışmalar ile analitik veri akışlarının hızlı ve doğru bir şekilde gerçekleştirilmesine yönelik altyapılar oluşturulurken, iş tarafında değer yaratacak verilerin de kolay ve hızlı bir şekilde ara yüzlerden kullanıma sunulması sağlanmıştır.

MÜŞTERİLERİ BAŞTA OLMAK ÜZERE TÜM PAYDAŞLARINA EN İYİYİ, EN HIZLI VE EN ETKİN ŞEKİLDE SUNMAYI DEĞİŞMEZ HEDEFİ OLARAK KABUL EDEN İŞ BANKASI 2012 YILINDA DA TEKNOLOJİK YENİLİK VE YATIRIMLARINI SÜRDÜRMÜŞTÜR.

İŞ BANKASI’NIN YÜRÜTTÜĞÜ REKLAM VE İLETİŞİM FAALİYETLERİ PEK ÇOK ÖDÜLE LAYIK GÖRÜLMÜŞTÜR.

İŞ BANKASI’NIN ALTERNATİF DAĞITIM KANALLARININ TANITIMI AMACIYLA YÜRÜTTÜĞÜ REKLAM VEİLETİŞİM FAALİYETLERİ 2012 YILINDA,MIXXAWARDS’DAALTIN MIXX ÖDÜLÜ VE REKLAMCILARDERNEĞİ TARAFINDAN VERİLEN KRİSTAL ELMA ÖDÜLÜNÜ KAZANMIŞTIR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İş Bankası 2013 yılında, veri ambarı altyapısı üzerindeki çalışmalarını, kapsamını genişleterek sürdürecektir. Bu çerçevede, analitik verilerin yanı sıra operasyonel veriler ile ilgili çalışmaların da yapılması planlanmıştır. Veri yönetişimi ve veri kalitesi süreçleri yeniden yapılandırılacak, Banka’nın bilgi yönetim süreçlerindeki teknik yetkinlikler daha da geliştirilecektir.

İŞTİRAKLERLE İŞBİRLİĞİ GELİŞTİRİLİYOR. İş Bankası, ölçek ekonomisinden faydalanarak maliyetlerin azaltılması ve bilgi birikiminin paylaşılması amacıyla iştiraklerle işbirliği stratejisine paralel olarak; ortak veri merkezi, ortak lisans alımı, altyapı ve destek hizmeti gibi faaliyetlerini sürdürmektedir.

2012 yılında Banka’nın teknoloji iştirakleri SoftTech ve İşNet’in grup içindeki ve pazardaki etkinliğinin artırılmasına ve özellikle bulut mimarisi üzerinden son kullanıcıya değer yaratan ürün ve hizmetler sunulmasına yönelik çalışmalar gerçekleştirilmiştir.

MÜŞTERİ DENEYİMİ YENİ ÜRÜN VE HİZMETLERLE İYİLEŞTİRİLİYOR.Bankacılık sektöründe inovasyon lideri olmayı hedefleyen İş Bankası, 2012’de de öncülüklerini sürdürmüştür. • MobilbankacılıktaParakodilebirilke

daha imza atan İş Bankası, müşterilerinin kamera ve internet bağlantısı olan mobil cihazlarına yükleyecekleri bir uygulama ileanlaşmalıüyeişyerlerininwebsitelerindeki QR (Quick Response - Hızlı Cevap) kodlarını okutarak Bankamatik veya kredi kartını kullanmaksızın alışveriş yapmalarına imkân sunmuştur.

• Yeninesilkablosuziletişimteknolojisi(NFC) temelinde tasarlanan ve devreye alınan bir diğer yenilikçi mobil hizmet ile cep telefonlarına İş Bankası temassız kredi kartı özelliği kazandırılmıştır. Turkcell ile yapılan ortak çalışma sonucunda, Turkcell SIM kartına sahip İş Bankası müşterilerinin, cep telefonları ile NFC teknolojisi kullanarak alışveriş yapabilmesi imkânı sunulmuştur.

• Bankacılıkişlemlerinielektronikimzaile güvenli şekilde yürütmeyi tercih eden kurumsal ve ticari müşterilerin, elektronik ortamda ilettikleri dış ticaret işlemlerinin, İş Bankası sistemine alınarak sonuçlandırılması ve işlem sonuçlarının müşterilerin muhasebe uygulamalarına doğrudan aktarılması sağlanmıştır.

VERİMLİLİĞİ VE ETKİNLİĞİ PEKİŞTİREN BİLGİ TEKNOLOJİLERİ ÇALIŞMALARIVerimlilik ve etkinlik İş Bankası için hayati önemde iki konudur. Banka bu doğrultuda, hizmet organizasyonu genelinde ve tüm süreçlerinde verimliliği ve etkinliği pekiştirecek bilgi teknolojileri çalışmaları gerçekleştirmektedir.

Şubelerde yaygınlaştırılan gişematikler banknotların güvenli şekilde sayımını ve depolanmasını sağlamakta ve şubelerdeki gişe işlemlerinde %50’ye kadar zaman tasarrufu sağlamaktadır. 2012 yılında 690 İş Bankası şubesinde kullanılmaya başlayan gişematiklerin 2013 yılının ilk çeyreğinde 950 şubeye yaygınlaştırılması planlanmaktadır.

Çevreye son derece duyarlı olan İş Bankası 2012 yılında kağıtsız bankacılık programını uygulamaya başlamıştır. Bu kapsamda şubelerde günlük dekont basımına, zorunlu haller dışında son verilmiş ve işlemler elektronik ortamda izlenmeye başlanmıştır.

Müşteri Bilgi Yönetimi çalışmaları kapsamında müşteri verilerinin tek bir yerde depolanması ve yönetilmesi sağlanmış, yeni müşterilerin bilgileri Banka sistemine çok daha hızlı ve sağlıklı bir şekilde aktarılmaya başlanmıştır.

Bireysel kredi tahsis sürecinin otomatize edilmesi sonucunda, 2012 yılında İş Bankası şubelerinden alınan nakit ödemeli tüketici kredi başvurularının çok kısa sürede sonuçlandırılması mümkün hale gelmiştir. Yeni altyapının diğer bireysel kredi türlerine de yaygınlaştırılması için çalışmalar sürmektedir.


ŞUBELERDE YAYGINLAŞTIRILAN GİŞEMATİKLER BANKNOTLARIN GÜVENLİ ŞEKİLDE SAYIMINI VE DEPOLANMASINI SAĞLAMAKTA VE ŞUBELERDEKİ GİŞE İŞLEMLERİNDE %50’YE KADAR ZAMAN TASARRUFU SAĞLAMAKTADIR.


İş Bankası 2012 yılında tüm anlaşmalı üye işyerlerini, yenilediği üye işyeri platformuna taşımıştır. İş Bankası şubelerinde POS süreçlerinin basitleştirilmesini ve hızlanmasını sağlayan bu çalışma Banka’nın POS alanında rekabet üstünlüğü sağlayacak yeniliklerin daha hızlı şekilde piyasaya ve müşterilere sunulmasını mümkün hale getirmiştir.

SÜREÇ TEMELLİ UYGULAMALAR OPERASYONEL ETKİNLİĞİ ARTIRIYOR.İş Bankası “yalın yönetim” bakış açısı ile tüm operasyon ve hizmet süreçlerinde değer yaratmayan adımları ortadan kaldırmayı hedeflemektedir.

2012 yılında Operasyonel Mükemmellik Programı’nı başlatan İş Bankası, süreçlerin yeni teknolojilerle desteklenerek merkezi operasyon iş modelinin ideal hale getirilmesini ve bu sayede Banka çapında verimlilik artışının sağlanmasını amaçlamaktadır.

İş Bankası hazine operasyonlarını uçtan uca iyileştirmek için yeni bir platforma taşımıştır. Bu yeni uygulama iş süreçlerini basitleştirmiş, işlemlerin muhasebe bağlantıları entegre edilmiş ve raporlama yetenekleri artırılmıştır.

Banka’da 2012 yılında gerek yönetim muhasebesi gerekse finansal yönetim alanlarında da önemli altyapı iyileştirmeleri sağlanmıştır. Hayata geçen çok boyutlu kârlılık projesi, müşteri, ürün, kanal gibi farklı boyutlarda kârlılık ve hacim analizleri yapılabilmesini mümkün hale getirmiştir. Bu çalışmanın devamında, 2013 yılında ürün ve hizmet fiyatlamaları teknoloji, kanal ve organizasyonu kapsayan bütüncül bir bakış açısıyla ele alınarak yeniden düzenlenecektir.

Operasyonel etkinlik kapsamında üzerinde durulan bir diğer alan tedarik yönetimi süreci olmuştur. İş Bankası’nın tedarik yönetimi süreçlerinde etkinliğini artırmak üzere, yeni teknolojilere yatırım yapılmıştır. Bu konudaki çalışmaların 2013 yılında tamamlanması öngörülmektedir.

ORTAK SERVİS MERKEZİ ŞUBELERİN İŞ YÜKÜNÜ AZALTIYOR.Faaliyetlerini ISO 9001 kalite belgesi kapsamında yürüten İş Bankası Ortak Servis Merkezi, müşteri memnuniyetini artırmak ve şubelerin operasyonel iş yükünü azaltmak amacıyla kaliteli üretim anlayışı ile hizmet sunmaktadır.

Yüksek verimlilik hedefine uygun olarak, Ortak Servis Merkezi’nde dört bölümden meydana gelen kapsamlı bir operasyon altyapısı oluşturulmuştur. Bu yapılanma İş Bankası’nın operasyonel işlemlerin merkezileşmesi konusunda öncü, yenilikçi, verimli ve düşük maliyetli bir yapıyla hizmetlerini sürdürmesini sağlamaktadır.

Ortak Servis Merkezi’nin başlıca faaliyetleri kapsamında;• talimatlıEFT,havale,SGKveanlaşmalı

kurum personelinin maaş ödemeleri,• çekvesenetişlemleri,• dışticaretoperasyonlarıvekambiyo

işlemleri,• ticarikrediişlemleri,• kredikartıoperasyonları,• gecikmişalacakizlemevetakip

operasyonları,• Bankaşubelerininacentesıfatını

taşıdığı Anadolu Sigorta poliçeleriyle ilgili bankasürans işlemlerine ilişkin operasyonel işlemler ile gecikmiş poliçe borçlarının takibi

konularının merkezi bir ortamda sonuçlandırılması sağlanmıştır.

2012 YILINDA OPERASYONEL MÜKEMMELLİK PROGRAMI’NI BAŞLATAN İŞ BANKASI, SÜREÇLERİN YENİ TEKNOLOJİLERLE DESTEKLENEREK MERKEZİ OPERASYON İŞ MODELİNİN İDEAL HALE GETİRİLMESİNİ AMAÇLAMAKTADIR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İş Bankası kuruluşundan bu yana toplam 292 şirkete iştirak etmiş, zaman içinde 265 şirketteki ortaklığını devretmiştir. 2012 yıl sonu itibarıyla İş Bankası’nın 27 şirkette doğrudan ortaklığı bulunmakta olup, doğrudan ve dolaylı olarak kontrol ettiği şirket sayısı ise 104’tür.

İŞ BANKASI İŞTİRAKLER PORTFÖYÜNÜN %71’İ İMKB ULUSAL PAZAR’DA İŞLEM GÖRMEKTEDİR. İş Bankası’nın iştirakler portföyünün %71’lik kısmını oluşturan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş., İş Finansal Kiralama A.Ş., İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ve Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. halka açık şirketler olup hisseleri İMKB Ulusal Pazar’da işlem görmektedir.

2012 yıl sonu itibarıyla iştirakler portföyünün İş Bankası’nın aktif toplamına oranı %4,4’tür.

VERİM VE KÂR ODAKLI İŞTİRAK STRATEJİSİ İş Bankası’nın özkaynak yatırımları kapsamında iştirakler portföyünün verimliliği büyük önem taşımaktadır. İş Bankası, yatırım stratejisi doğrultusunda finansal hizmetler sektörüne odaklanarak finans sektöründe büyüme ve yüksek kâr potansiyeli taşıyan yatırım olanaklarını takip etmektedir.

FİNANS

İş Bankası’nın bankacılık, sigortacılık, bireysel emeklilik, sermaye piyasası işlemlerine aracılık, portföy yönetimi, girişim sermayesi, faktoring, reasürans, finansal kiralama, varlık yönetimi, menkul kıymet yatırım ortaklığı, yatırım bankacılığı ve gayrimenkul yatırım ortaklığı gibi sektörlerde faaliyet gösteren finansal hizmet iştirakleri bulunmaktadır.

Finansal hizmet iştirakleri İş Bankası’nın farklı hizmet alanlarında bireysel ve kurumsal müşterilerine sunduğu ürün ve hizmet yelpazesini zenginleştirmekte, çapraz ve tamamlayıcı ürün sunum ve satış olanakları yaratmaktadır.

TSKB

Türkiye’nin Özel Sermayeli İlk Yatırım ve Kalkınma BankasıTürk bankacılık sektörünün öncüleri arasında yer alan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. (TSKB), kurulduğu 1950 yılından bugüne kadar Türkiye’nin ekonomik kalkınmasında sürekli ve vazgeçilmez bir rol üstlenerek kaydettiği ekonomik, çevresel ve sosyal performans ile paydaşlarının takdir ve desteğini kazanmıştır.

TSKB sahip olduğu geniş müşteri tabanına proje finansmanı, yatırım bankacılığı, kurumsal finansman, sermaye piyasası işlemlerine aracılık, finansal kiralama ve portföy yönetimi alanlarında hizmet sunmaktadır. TSKB, yatırım projelerine sağladığı uzun vadeli kaynak, müşteriye özel geliştirdiği danışmanlık ve aracılık hizmetleriyle Türkiye ekonomisinin sürdürülebilir kalkınmasına sürekli ve artan oranda katkıda bulunmaktadır. TSKB, kullandırdığı kredilerde çevresel etki boyutunu gözeterek uluslarüstü kuruluşlardan sağladığı yenilenebilir enerji, enerji verimliliği, çevre ve KOBİ kredileri ile farklı sektörlerdeki yatırımlara kaynak sağlamaktadır.

2008, 2009 ve 2010 yıllarında Financial Times ve Uluslararası Finans Kurumu (International Finance Corporation - IFC) tarafından verilen Sürdürülebilir Bankacılık

FİNANSAL HİZMETLER SEKTÖRÜNDEKİ İŞTİRAKLERİ, İŞ BANKASI’NIN ÜRÜN VE HİZMET YELPAZESİNİ ZENGİNLEŞTİRMEKTE VE REKABET GÜCÜNÜ PEKİŞTİRMEKTEDİR.

İŞTİRAKLER


Ödülleri kapsamında Gelişmekte Olan Ülkeler kategorisinde Doğu Avrupa’da Yılın Sürdürülebilir Bankası seçilen TSKB, başarısını sürdürerek 2011 yılında da aynı ödüle layık görülmüştür. 2012 yılında 2. SürdürülebilirlikRaporuileAstridAwardsBronz ödülü ile Türkiye Kurumsal Yönetim Derneği tarafından verilen Kurumsal Yönetim Derecelendirme Notu En Yüksek 3. Kuruluş ödülünü kazanmıştır.

2012 yıl sonu konsolide bazda 1,9 milyar TL özkaynak büyüklüğüne ve 10,9 milyar TL aktif toplamına sahip olan TSKB’nin, Fitch Ratings tarafından yapılan 14 Aralık 2012 tarihli değerlendirmede, uzun vadeli yabancı para cinsinden kredi notu ve uzun vadeli yerel para cinsinden kredi notu “BBB-”, uzun vadeli ulusal kredi notu ise “AAA(tur)” olarak belirlenmiştir.

www.tskb.com.tr

İŞBANK ALMANYA

Avrupa’nın Önde Gelen Türk Sermayeli Finansal Kuruluşuİş Bankası tarafından Avrupa’da ticari bankacılık alanında faaliyet göstermek amacıyla 1992’de Almanya’da kurulan İşbank Almanya, günümüzde Avrupa’nın önde gelen Türk sermayeli finansal kuruluşları arasında yer almaktadır.

Genel Müdürlüğü Frankfurt’ta bulunan İşbank Almanya, Almanya’da 13, Hollanda, Fransa, İsviçre ve Bulgaristan’da ise birer şube olmak üzere toplam 17 şubesi ile faaliyetlerini sürdürmektedir. 2012 yıl sonu itibarıyla konsolide olmayan bazda 1.016 milyon Euro aktif toplamı ile 111 milyon Euro özkaynağa sahip olan İşbank Almanya, Türkiye ve Avrupa’daki müşterilerine ticaret finansmanı, kurumsal bankacılık ve bireysel bankacılık ürün ve hizmetlerinin yanı sıra Türkiye’de gayrimenkul finansmanı hizmeti de sunmaktadır.

www.isbank.de

İŞBANK RUSYA

Rusya’da 13 Noktada HizmetRusya’da faaliyet gösteren CJSC İşbank (İşbank Rusya), İş Bankası’nın uluslararası bankacılık faaliyetlerinin geliştirilip büyütülmesi amacıyla, Nisan 2011’de gerçekleştirilen hisse devri ile iştirak portföyüne katılmıştır.

2012 yıl sonu itibarıyla 311 çalışanı bulunan İşbank Rusya Moskova, Balakovo, Saratov, Saint-Petersburg, Samara ve Novosibirsk şehirlerinde toplam 13 hizmet noktası ile hizmet vermektedir.

2012 yıl sonu itibarıyla Banka, konsolide olmayan bazda 206 milyon ABD doları tutarında aktif büyüklüğüne ve 61 milyon ABD doları düzeyinde özkaynağa sahiptir.

www.isbank.com.ru

ANADOLU HAYAT

Türkiye’nin Lider Bireysel Emeklilik Şirketi Türkiye’nin ilk hayat sigortası şirketi olan Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. (Anadolu Hayat Emeklilik) bireysel emeklilik ve hayat sigortası sektöründe faaliyet gösteren halka açık tek şirkettir.

2012 yıl sonu itibarıyla sektördeki en yüksek bireysel emeklilik katılımcı sayısı ve fon büyüklüğüne ulaşan Anadolu Hayat Emeklilik, 2012 yıl sonu itibarıyla konsolide bazda 7.227 milyon TL aktif ve 529 milyon TL özkaynak büyüklüğüne sahiptir.

www.anadoluhayat.com.tr

TÜRKİYE’NİN İLK HAYAT SİGORTASI ŞİRKETİ OLAN ANADOLU HAYAT EMEKLİLİK A.Ş. BİREYSEL EMEKLİLİK VE HAYAT SİGORTASI SEKTÖRÜNDE FAALİYET GÖSTEREN HALKA AÇIK TEK ŞİRKETTİR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İŞTİRAKLER

ANADOLU SİGORTA

Hayat Dışı Sigortacılık Branşlarında LiderHayat dışı sigorta branşlarında faaliyet gösteren ve ülkemizin lider sigorta şirketlerinden biri olan Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi (Anadolu Sigorta), 2012 yıl sonu itibarıyla 2.235 milyon TL prim üretimi gerçekleştirmiştir. Şirket, 2012 yıl sonu itibarıyla konsolide bazda 2.352 milyon TL aktif toplamına ve 610 milyon TL özkaynağa sahiptir.

İş Bankası, Anadolu Sigorta’yı Millî Reasürans üzerinden dolaylı olarak kontrol etmektedir.

www.anadolusigorta.com.tr

MİLLÎ REASÜRANS

1929’dan Bugüne Kesintisiz Reasürans HizmetiTürkiye reasürans sektörünün köklü şirketi Millî Reasürans T.A.Ş. (Millî Reasürans) 1929 yılında kurulmuştur. Millî Reasürans, Türkiye sigortacılık sektörünün reasürans ihtiyacının %20’sine yakın bölümünü tek başına karşılamaktadır.

Sigortacılık sektöründe dünyanın en saygın derecelendirme kuruluşu olarak kabul edilen A.M. Best, Millî Reasürans’ın mali yeterlilik kredi notunu Ekim 2012’de “B+” olarak belirlemiştir. Temmuz 2012’de, Millî Reasürans’ın ulusal ölçekli kredi notu Standard & Poor’s tarafından “tr AA” olarak teyit edilmiştir.

Şirket’in ulusal pazarda edindiği bilgi birikimini ve reasürans deneyimini küresel piyasalara taşıma stratejisi kapsamında Singapur’da açtığı bir şubesi bulunmaktadır. Şirket, 2012 yıl sonu itibarıyla konsolide olmayan bazda 1.764 milyon TL düzeyinde aktif toplamına ve 658 milyon TL tutarında özkaynağa ulaşmıştır.

www.millire.com

İŞ LEASING

Finansal Kiralama Hizmetleri Sektöründe Öncü İş Finansal Kiralama A.Ş. (İş Leasing) finansal kiralama sektörünün öncü kurumları arasında yer almaktadır. Şirket faaliyetlerini, KOBİ’lere kaynak sağlamaya öncelik vermek, yaygın ve kaliteli bir portföy oluşturmak ve müşteri taleplerini etkin, hızlı ve kaliteli çözümlerle karşılamak misyonuyla yürütmektedir.

İş Leasing’in 2012 yıl sonu itibarıyla konsolide aktif büyüklüğü 2.820 milyon TL, özkaynakları 566 milyon TL ve finansal kiralama portföy büyüklüğü 1.391 milyon TL seviyesindedir.

Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, Aralık 2012 tarihinde yaptığı değerlendirmede, İş Leasing’in uzun vadeli yabancı para cinsinden kredi notunu “BBB-”, uzun vadeli yerel para cinsinden kredi notunu “BBB-” ve uzun vadeli ulusal kredi notunu ise “AAA(tur)” olarak teyit etmiştir.

www.isleasing.com.tr

İŞ GYO

Türkiye’nin En Büyük Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarından Biri İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. (İş GYO), bir taraftan mevcut gayrimenkul portföyünün kalitesinin artırılmasına yönelik çalışmalarını sürdürürken aynı zamanda portföyünü büyütmeye ve çeşitlendirmeye yönelik yeni projeler de geliştirmektedir.

Şirketin konsolide bazda 2012 yıl sonu itibarıyla aktif büyüklüğü 1.392 milyon TL, özkaynakları ise 1.070 milyon TL seviyesindedir.

www.isgyo.com.tr

MİLLÎ REASÜRANS, ULUSLARARASI ALANDA İSİM YAPMIŞ BÜYÜK REASÜRANS ŞİRKETLERİNİN VE SİGORTA GRUPLARININ DA İÇİNDE BULUNDUĞU VE YOĞUN REKABETİN HÜKÜM SÜRDÜĞÜ TÜRK SİGORTA PİYASASININ TEK YEREL REASÜRÖRÜDÜR.


İŞ YATIRIM

Sermaye Piyasalarının Lider ve Öncü Katılımcısı Yerel ve uluslararası piyasalarda sermaye piyasası araçlarının alım satımına aracılık, yatırım danışmanlığı, portföy yönetimi ve kurumsal finansman hizmetleri sunan İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (İş Yatırım) hisseleri borsada işlem gören ilk aracı kurumdur.

İş Yatırım, İMKB Hisse Senedi Piyasası işlem hacmi ile aracı kurumlar arasında birinci sırada yer almakta ve Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsası’nda piyasa yapıcısı sıfatıyla lider konumunu sürdürmektedir.

Türk sermaye piyasalarının lider ve öncü kuruluşu İş Yatırım, başta kurumsal finansman, aracılık, yatırım danışmanlığı ve portföy yönetimi hizmetleri olmak üzere müşterilerine sunduğu sermaye piyasası faaliyetlerinde gösterdiği üstün başarı nedeniyle, 2012 yılında, Avrupa, Orta Doğu ve Afrika piyasalarının önde gelen finans dergilerinden EMEA Finance tarafından düzenlenen Avrupa Bankacılık Ödülleri’nde Türkiye’nin En İyi Yatırım Bankası ve Capital Dergisi tarafından En Beğenilen Aracı Kurum seçilmiştir.

Türkiye Kurumsal Yönetim Derneği (TKYD) tarafından her yıl düzenlenen Kurumsal Yönetim Zirvesi kapsamında verilen Kurumsal Yönetim Ödülleri’nde, İş Yatırım “Yönetim Kurulu” kategorisinde en yüksek derece notuna sahip şirket olarak ödül almıştır.

Ayrıca, 2012 yılı Eylül ayında, JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş. tarafından Şirketin 8,63 olan SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri’ne uyum derecesi 8,87 olarak revize edilmiştir.

İş Yatırım, 10-11 Nisan 2012 tarihlerinde gerçekleştirdiği bono ihracıyla, Türk sermaye piyasalarında finansman bonosu halka arz etmiş olan ilk aracı kurum olmuştur. 2012 yılının Aralık ayında uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings tarafından uzun vadeli ulusal kredi notu “AAA” olarak teyit edilen İş Yatırım’ın 2012 yılı Eylül ayı itibarıyla konsolide aktif büyüklüğü 3,6 milyar TL, özkaynakları ise 802 milyon TL’dir.

www.isyatirim.com.tr

CAM

ŞİŞECAM

Şişecam: Türk Cam Sanayinin Kurucusu, Öncüsü ve LideriTürkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (Şişecam), düz cam, cam ev eşyası, cam ambalaj ile soda külü ve krom kimyasalları başta olmak üzere kimyasallar grupları altında faaliyet gösteren 65 şirketin oluşturduğu Şişecam Topluluğu’nun holding şirketidir.

Şişecam Topluluğu, Türkiye başta olmak üzere Rusya, Bulgaristan, Bosna-Hersek, Mısır, İtalya, Ukrayna, Gürcistan ve Romanya’da bulunan tesis ve fabrikalarında üretim yapmaktadır. 2012 yılı Eylül ayı itibarıyla toplam cam üretiminin ton bazında %36’sını yurt dışında gerçekleştiren ve toplam satış gelirlerinin %48’ini uluslararası satışlardan elde eden Şişecam Topluluğu, yeni kapasite oluşturmayı hedefleyen yatırımlarıyla üretim gücünü sürekli artırmaktadır.

TÜRK SERMAYE PİYASALARININ LİDER VE ÖNCÜ KURULUŞU İŞ YATIRIM 2012 YILINDA, EMEA FINANCE TARAFINDAN DÜZENLENEN AVRUPA BANKACILIK ÖDÜLLERİ’NDE TÜRKİYE’NİN EN İYİ YATIRIM BANKASI VE CAPITAL DERGİSİ TARAFINDAN EN BEĞENİLEN ARACI KURUM SEÇİLMİŞTİR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İŞTİRAKLER

Sektöründe dünyanın ve Avrupa’nın önde gelen şirketleri arasında yer alan Şişecam Topluluğu, 2012 yılı Eylül ayı itibarıyla, kapasite büyüklüğüne göre yapılan sıralamada, cam üretimi alanlarında dünyada üçüncülük ile altıncılık, Avrupa’da ise ikincilik ile dördüncülük arasında değişen konumlarda yer almaktadır. Soda üretim kapasitesi açısından Avrupa’da dördüncü sırada olan Topluluk, bazik krom sülfat ve sodyum bikromat üretiminde ise dünya lideri konumundadır.

2012 yılı Eylül ayı itibarıyla Şişecam’ın konsolide aktif büyüklüğü 8,5 milyar TL, özkaynakları ise 5,4 milyar TL düzeyindedir.

www.sisecam.com.tr

TELEKOMÜNİKASYON

AVEA

Türkiye’deki Tek Gsm 1800 Mobil İletişim OperatörüAvea İletişim Hizmetleri A.Ş. (Avea), 2012 yıl sonu itibarıyla yaklaşık 13,5 milyon abonesi ile mobil iletişim pazarında %20 pazar payına sahiptir.

Uluslararası muhasebe standartlarına uygun olarak hazırlanan mali tablolar uyarınca, 2012 yıl sonu itibarıyla Avea’nın konsolide olmayan bazda aktif büyüklüğü 7.134 milyon TL, özkaynakları ise 4.459 milyon TL düzeyindedir.

Müşterilerine yenilikçi, fark yaratan ve katma değeri yüksek teknolojik ürün ve hizmetler sunan Avea, bu amaçla şebeke, bilgi teknolojileri ve araştırma geliştirme faaliyetlerine yönelik yatırımlarını kesintisiz bir biçimde sürdürmektedir.

www.avea.com.tr

DİĞER

NEMTAŞ

Armatörlük ve Deniz TaşımacılığıArmatörlük, gemi işletmeciliği, gemi kiralama ve acentelik faaliyetlerinde bulunan Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. (Nemtaş), mülkiyetindebulunan252.959DWT’lukbeşgemiden oluşan filosu ile lojistik iş alanındaki faaliyetlerine devam etmektedir. 2012 yıl sonu itibarıyla Nemtaş’ın konsolide olmayan bazda aktif büyüklüğü 604 milyon TL, özkaynakları ise 481 milyon TL’dir.

www.nemtas.com.tr

SEKTÖRÜNDE DÜNYANIN VE AVRUPA’NINÖNDE GELEN ŞİRKETLERİ ARASINDA YER ALANŞİŞECAM TOPLULUĞU, 2012 YILI EYLÜL AYIİTİBARIYLA, KAPASİTE BÜYÜKLÜĞÜNE GÖREYAPILAN SIRALAMADA, CAM ÜRETİMİ ALANLARINDADÜNYADA ÜÇÜNCÜLÜK İLE ALTINCILIK, AVRUPA’DAİSE İKİNCİLİK İLE DÖRDÜNCÜLÜK ARASINDA DEĞİŞENKONUMLARDA YER ALMAKTADIR.


İŞ BANKASI, EĞİTİM, ÇEVRE, KÜLTÜR VE SANAT ALANLARINDA YÜRÜTTÜĞÜ UZUN SOLUKLU, YAYGIN ERİŞİMLİ SOSYAL SORUMLULUK ÇALIŞMALARI İLE TOPLUMSAL GELİŞİME KATKI SAĞLAMAKTADIR.Kuruluş misyonundan aldığı güçle ekonomik kalkınmanın yanı sıra toplumsal hayatın gelişiminde de öncülük rolünü üstlenen İş Bankası, 88 yıldan beri desteğini kesintisiz sürdürmektedir. Köklü bir sosyal sorumluluk anlayışına sahip olan Banka, ülkemizin ve halkımızın güncel ihtiyaçlarına uygun olarak, sosyal sorumluluk alanındaki faaliyetlerine uzun soluklu, yaygın ve bütünleşik olarak sürdürülebilir bir yapıda devam etmektedir.

İş Bankası’nın sosyal sorumluluk misyonuuzun soluklu, yaygın erişimli ve sürdürülebilir bir yapıdaki sosyal sorumluluk çalışmaları ile toplumsal gelişime katkı sağlamaktır.

EĞİTİM ALANINDA YÜRÜTÜLEN ÇALIŞMALAR

SATRANÇTürkiye’de 2000’li yıllara kadar küçük bir kesim tarafından oynanan satranç sporunda belirgin bir uluslararası başarı elde edilemediği gibi, satranç kitlesel bir spor haline de dönüşememiştir. İş Bankası, satrancı Türkiye’de yaygın biçimde oynanan kitlesel bir spora dönüştürmek hedefiyle Aralık 2005’te Türkiye Satranç Federasyonu (TSF) ile işbirliğine gitmiş ve Türkiye genelinde satrancın destekleyicisi olmuştur.

Sponsorluğun ardından; • satranç oynayan sporcu sayısı 30 binden

230 bine, • okullarda satrancı seçmeli ders olarak

seçen öğrenci sayısı 100 binden 2,5 milyona,

• uluslararası turnuvalarda kazanılan madalya sayısı 188’e

ulaşmış bulunmaktadır.

2012 yılında da satranç sponsorluğu hedefleri doğrultusunda çalışmalar yürütülmüş; aşağıda sıralanan faaliyetlere devam edilmiştir.

İŞ BANKASI’NIN SOSYAL SORUMLULUK MİSYONUUZUN SOLUKLU, YAYGIN ERİŞİMLİ VE SÜRDÜRÜLEBİLİR BİR YAPIDAKİ SOSYAL SORUMLULUK ÇALIŞMALARI İLE TOPLUMSAL GELİŞİME KATKI SAĞLAMAKTIR.

KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK VE SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İlköğretim Okullarına İş Bankası Satranç Sınıflarının Açılmasıİlköğretim okullarında satrancı kolay erişilebilir bir spor haline getirmek, çocukları satranç oynamaya teşvik etmek, öğretmenlerin ve velilerin dikkatini bu alana çekmek, olanakları sınırlı okullarda malzeme yetersizliğini ortadan kaldırmak amaçlarıyla okullarda satranç sınıfları açılmaktadır.

İş Bankası ile TSF işbirliğinin kamuoyunda bilinirliğinin artmasıyla birlikte okullardan gelen satranç sınıflarına yönelik talepler çoğalmıştır. 2012 yılı içinde 1.519 satranç sınıfı açılmış, 400 adet satranç sınıfı yenilenmiş ve okullarda açılan satranç sınıflarının sayısı toplam 7.073’e ulaşmıştır.

İş Bankası Şubelerinden Satranç Lisans Kartı Verilmesiİş Bankası’nın satranca verdiği destek kapsamında sporcular ve aileleri ile geleceğe taşınacak bir ilişki kurmak üzere TSF tarafından sporculara tahsis edilen lisanslar 2007 yılından bu yana Bankamatik kartı olarak verilmektedir. Lisans kartları;• 18yaşüstüsporculariçinElectron

Bankamatik Kartı,• 12-18yaşarasısporculariçinMaestroİlk

İmza Bankamatik kartı,• 12yaşaltısporculariçinmanyetiközelliği

olmayan plastik kart olarak sunulmaktadır.

Satrancoyna.com.trPlaychess 250 bin kayıtlı kullanıcısıyla dünyanın en büyük internet satranç platformudur.

İş Bankası 2008 yılında söz konusu platform ile kapsamlı bir işbirliği başlatmış; internet sitesinin içeriği Türkçeleştirilmiş vewww.satrancoyna.com.tradresindensiteye erişim sağlanmıştır. Türkiye’den Playchess.com’a bağlanan 5 bin lisanslı satranç oyuncusu ücretsiz olarak sitede online satranç oynamaktadır. Bu proje ile sporcularımızın uluslararası alanda karşılaşmalara katılmalarına olanak sunmak ve kişisel gelişimlerine katkıda bulunmak amaçlanmıştır.

İş Bankası 8 Yaş Altı Minikler Satranç ŞenliğiÇocuklara, aileleri ile birlikte katılabileceği eğlenceli bir satranç ortamı sunmak amacıyla 2006 yılından bu yana eğitim-öğretim yılının sona ermesinin hemen ardından “İş Bankası 8 Yaş Altı Minikler Satranç Şenliği” düzenlenmektedir.

2012 yılında İş Bankalılar Derneği Çamlıca Spor Tesisleri’nde 7’ncisi düzenlenen şenliğe birçok ilden 6-8 yaş arası minik satranç sever katılmıştır. Şenliğe katılan çocuklara hem satranç oynama hem de çeşitli oyun ve aktivitelerle eğlenme fırsatı sunulmuştur.

Türkiye İş Bankası Satranç Ligiİş Bankası adıyla anılan “Türkiye İş Bankası Satranç Ligi” kapsamında maçlar düzenlenmektedir. 2011-2012 sezonunda Türkiye İş Bankası Satranç Ligi’nin şampiyonu Beşiktaş Jimnastik Kulübü olmuştur. Türkiye İş Bankası Satranç Ligi, alanında ülkemizin en güçlü ligi olup Avrupa’nın en kuvvetli ligleri arasında yer almaktadır.

İş’te Turnuva Satrancın İş Bankası çalışanları arasında yaygınlaşmasının teşvik edilmesi ve çalışanlar arasındaki iletişimin artırılması amaçlarıyla 26 Mayıs 2012 tarihinde İş Bankalılar Derneği Çamlıca Spor Tesisleri’nde “İş’te Turnuva” satranç turnuvasını düzenlemiştir.

40. Dünya Satranç Olimpiyatı40. Dünya Satranç Olimpiyatı, 27 Ağustos - 10 Eylül 2012 tarihlerinde İstanbul Fuar Merkezi’nde gerçekleştirilmiştir. Türk Milli Takımı; genel kategoride 3 takım, kadınlar kategorisinde 3 takım olmak üzere toplamda 6 takımla yer almıştır. İş Bankası tarafından desteklenen söz konusu organizasyona, 161 ülkeden 1.500’ün üzerinde sporcu katılmıştır.

İŞ BANKASI, 250 BİN KAYITLI KULLANICISIYLA DÜNYANIN EN BÜYÜK İNTERNET SATRANÇ PLATFORMU OLAN PLAYCHESS İLE 2008 YILINDA KAPSAMLI BİR İŞBİRLİĞİ BAŞLATMIŞ; İNTERNET SİTESİNİN İÇERİĞİ TÜRKÇELEŞTİRİLMİŞ VEWWW.SATRANCOYNA.COM.TR ADRESİNDEN SİTEYE ERİŞİM SAĞLANMIŞTIR.



81 İLDEN 81 ÖĞRENCİİş Bankası 2008 yılında, Türkiye’de eğitim alanında bugüne kadar gerçekleştirilen en uzun soluklu ve katma değeri yüksek sosyal sorumluluk projelerinden biri olan “81 İlden 81 Öğrenci” projesine Darüşşafaka ortaklığında imza atmıştır.

Darüşşafaka maddi imkânları yetersiz annesi ve/veya babası olmayan çocuklara ilköğretim 4. sınıftan lise son sınıfa kadar tam burslu ve yatılı eğitim fırsatı sağlamaktadır. Darüşşafaka, öğrencilerine hem kaliteli eğitim, hem sosyal gelişim hem de sıcak bir yuva ortamı sağlamayı hedeflemektedir. “81 İlden 81 Öğrenci” projesi kapsamında da İş Bankası, Darüşşafaka sınavını kazanan 81 ilden 81 öğrencinin Darüşşafaka’daki eğitim masraflarını karşılamaktadır. Ayrıca bu öğrencilerin üniversite yaşamlarında da desteklenmesi öngörülmektedir.

Projenin başladığı 2008-2009 öğretim yılında Darüşşafaka’da 4. sınıfa başlayan öğrencilerin üniversiteden mezun olacakları yıl olan projenin 14. yılında İş Bankası’nın desteklediği öğrenci sayısı 1.000’i aşacaktır.

2012-2013 eğitim döneminde toplam 395 öğrenci “81 İlden 81 Öğrenci” projesi kapsamında Darüşşafaka’da eğitimlerine devam etmektedir.

İş Bankası, çocuklara sadece maddi destek vermekle yetinmemekte, çeşitli etkinlikler ile öğrencilerin sosyal gelişimlerine de katkı sağlamaktadır.

KARNENİ GÖSTER, KİTABINI AL KAMPANYASIİş Bankası, çocukların bilişsel ve kültürel yeteneklerinin gelişimine katkı sağlanması, okuyan ve sorgulayan bir nesil oluşmasına destek olunması amaçlarıyla 2007-2008 öğretim yılı sona ererken “Karneni Göster, Kitabını Al” adıyla ülkemizde bugüne kadar hayata geçirilen en büyük kitap kampanyalarından birini başlatmıştır.

Kampanya kapsamında Türkiye ve K.K.T.C.’deki herhangi bir İş Bankası şubesine karnesini getiren 1 milyon ilköğretim öğrencisine, 2008 yılında “Alice Harikalar Diyarında”, 2009 yılında “Yazarlarımızdan Masallar ve Öyküler”, 2010 yılında “Yazarlarımızdan Öyküler”, 2011 yılında “Halime Kaptan” ve “Küçük Mavi Gezegen”, 2012 yılında ise “Sait Faik’ten Çocuklara Hikayeler” kitapları armağan edilmiş, ayrıca İşbank Almanya şubelerinde dağıtılmak üzere Almanya’ya da kitap gönderimi yapılmıştır. 2012 yılında da devam ettirilen kampanya ile 5 yılda toplam 6 milyon kitap ilköğretim öğrencileriyle buluşturulmuştur.

İş Bankası 2012 yılında eğitim alanında ayrıca;•Türkiye Eğitim Gönüllüleri Vakfı işbirliğinde

Ateşböceği Gezici Öğrenim Birimi projesi,•Geleneksel Altın Gençler ödülü,•Van 100. Yıl Üniversitesi’ne öğrenci yurdu

yaptırılması,•depremzede öğrencilere eğitim bursu

verilmesiçalışmalarını da sürdürmüştür.

2012-2013 EĞİTİM DÖNEMİNDE TOPLAM 395 ÖĞRENCİ “81 İLDEN 81 ÖĞRENCİ” PROJESİ KAPSAMINDA DARÜŞŞAFAKA’DA EĞİTİMLERİNE DEVAM ETMEKTEDİR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


KÜLTÜR VE SANAT

KÜLTÜR YAYINLARIMilli Eğitim Eski Bakanı Hasan Âli Yücel tarafından 1956’da kurulan Kültür Yayınları, kurulduğu günden bu yana zengin içerik ve yüksek baskı kalitesinde eserler ile yayıncılık faaliyetlerini sürdürmektedir. 13 başlıkta yayınladığı eserlerle büyük ilgi gören Kültür Yayınları, öncelikle araştırmacılar için ve tüm okuyucular için vazgeçilmez yayınevleri arasında yer almaktadır.

2012 yıl sonu itibarıyla toplam başlık sayısı 2.967’ye ulaşmış, toplam 1,8 milyona yakın kitap okuyucularıyla buluşmuştur.

İŞ SANATTürkiye’nin sanat yaşamını ileriye taşıma gayretiyle faaliyetlerini devam ettiren İş Sanat’ta düzenlenen konserler İstanbul’un en prestijli etkinlikleri arasında yer almaktadır. Bugüne kadar 12 sezonda 750’ye yakın etkinlikle 480 bini aşkın sanatseveri ağırlayan İş Sanat ülkemizin sanat yaşamını zenginleştirmeye yönelik çalışmalarını sürdürmektedir.

İş Sanat Konser Salonu dünyanın ve ülkemizin önde gelen sanatçılarının performanslarının sergilendiği, aynı zamanda çocuk oyunları ve şiir dinletilerinin de düzenlendiği Türkiye’nin en önemli sanat platformlarından birisidir. Geçtiğimiz sezon 12. yılını kutlayan İş Sanat’ta 38 konser, 8 çocuk etkinliği ve 5 şiir dinletisi gerçekleştirilmiştir.

İş Sanat, Millî Reasürans Konser Salonu’nda geçtiğimiz sezon gerçekleştirmeye başladığı “Parlayan Yıldızlar” serisi ile genç yeteneklere olanak vermeye başlamıştır.

İş Sanat’ın 13. sezon açılışı 3 Kasım 2012’de Türkiye’nin başarılı piyanistlerinden Emre Şen ve ülkemizin önde gelen senfonik topluluklarından Borusan İstanbul Filarmoni Orkestrası ile gerçekleşmiştir. İş Sanat bu

sezon da uluslararası üne sahip sanatçı ve toplulukları ağırlarken, Türkiye’nin en seçkin müzisyenlerine de sahnesinde yer verecektir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI MÜZESİKasım 2007’de kapılarını ziyaretçilerine açan Türkiye İş Bankası Müzesi, Banka’nın kendi geçmişini ve Türkiye’nin ekonomik gelişimini belgeler, bankacılık gereçleri, iletişim araçları, fotoğraflar, resimler, reklam ve promosyon malzemeleri ve filmlerle anlatmaktadır.

Müzenin hazırlık çalışmaları kapsamında Türkiye’nin dört bir köşesinde biriken belgeler, fotoğraflar, filmler, objeler, hatta hafızalarda ve kalplerde yer etmiş hatıralar özenle toplanmış, belgelenmiş, ömürlerini gelecek nesillerle buluşacak şekilde uzatmak için restore edilmiş ve korumaya alınmıştır.

Müze faaliyetleri kapsamında geçici sergilerin yanı sıra çocuklara yönelik olarak atölye çalışmaları da gerçekleştirilmektedir.

İŞ SANAT KİBELE VE İZMİR GALERİLERİİş Sanat Kibele ve İzmir Sanat Galerileri’nde hem usta sanatçıların hem de gelecek vadeden sanatçıların resim, heykel ve seramik alanlarındaki çalışmaları sergilenmektedir.

Kibele Sanat Galerisi 2011-2012 sezonunda Eren Eyüboğlu, Ertuğrul Ateş, Mehmet Pesen ve Koray Ariş retrospektif sergilerine ev sahipliği yapmıştır.

2011–2012 sezonunda İzmir Sanat Galerisi’nde 7 sergide resim, baskı ve seramik sanatından çok sayıda eser sergilenmiş, sergiler ziyaretçiler tarafından büyük ilgi görmüştür. Söz konusu sergiler arasında İş Sanat Kibele Galerisi’nde izleyicilerin beğenisine sunulduktan sonra İzmir’e taşınan Eren Eyüboğlu sergisi de yer almaktadır.

TÜRKİYE’NİN SANAT YAŞAMINI İLERİYE TAŞIMA GAYRETİYLE FAALİYETLERİNİ DEVAM ETTİREN İŞ SANAT’TA DÜZENLENEN KONSERLER İSTANBUL’UN EN PRESTİJLİ ETKİNLİKLERİ ARASINDA YER ALMAKTADIR.



Geçtiğimiz yıl olduğu gibi bu yıl da İzmir Galerisi’nde ilköğretim öğrencilerinin sanata ve sanatın anlatım biçimlerine yakınlık kurabilmelerini sağlamak, sanata değer veren nesiller yetişmesine katkıda bulunmak amacıyla atölye çalışmaları gerçekleştirilmiştir.

İŞ BANKASI RESİM KOLEKSİYONU BAKIM VE ONARIMIÜlkemizin resim sanatı adına sahip olduğu değerli mirası korumak ve gelecek kuşaklara ulaştırmak için Mimar Sinan Güzel Sanatlar Üniversitesi (MSGSÜ) bünyesinde İş Bankası’nın katkılarıyla oluşturulan Türkiye’nin ilk bilimsel Sanat Eserleri Konservasyonu ve Restorasyonu Laboratuvarı 14 Mart 2012’de açılmıştır.

İş Bankası’nın temellerini 1940’larda attığı ve 2 binin üzerinde eseri kapsayan, ülkemizin en geniş özel koleksiyonu olarak tanımlanan resim koleksiyonunda MSGSÜ’nün kurucusu Osman Hamdi Bey’den Şeker Ahmet Paşa’ya, Hoca Ali Rıza’dan İbrahim Çallı’ya pek çok değerli sanatçının eseri bulunmaktadır.

Genel Müdürlük binasında özel iklimlendirilmiş bir alanda korunan eserler MSGSÜ uzmanları tarafından incelenmiş olup, Sanat Eserleri Konservasyonu ve Restorasyonu Laboratuvarı’nın açılışıyla birlikte ihtiyaç duyulan eserlerin bakımlarına başlanmıştır. Proje kapsamında ülkemize bu alanda uzmanlar kazandırmak üzere Üniversite bünyesinde kurulan ve önümüzdeki yıl ilk öğrencilerini alacak Sanat Eserleri Konservasyonu ve Restorasyonu lisans programı açılmıştır.

ÇEVRE ALANINDA YAPILAN ÇALIŞMALAR

81 İLDE 81 ORMAN PROJESİÇevrenin korunması ve başta çocuklar olmak üzere halkımızın çevre konusunda bilinçlendirilmesi amacıyla İş Bankası 2008 yılı sonunda TEMA Vakfı ile Orman ve Su İşleri Bakanlığı işbirliğinde “81 İlde 81 Orman” projesini hayata geçirmiştir.

Trabzon’da gerçekleştirilen tören ile dikim aşaması 2012 yılı içinde tamamlanan projede 1.500 hektar alana 2 milyon 205 bin adet fidan dikimi gerçekleştirilmiştir. Projede bakım çalışmalarına ise periyodik olarak devam edilmektedir.

Projenin en önemli ayrıştırıcı özelliği dikilen fidanların 5 yıl boyunca bakımlarının da üstlenilmesidir. Tutmayan, kuruyan fidanların yerine yeni fidanların dikimi gerçekleştirilmektedir. Böylece orman alanlarında yüksek yüzdeli gerçekleşme oranlarına ulaşılması hedeflenmektedir. 2012 yıl sonu itibarıyla dikimlerdeki başarı oranı %78 olarak gerçekleşmiştir.

“81 İlde 81 Orman Projesi”nde hem ağaçlandırma çalışmaları hem de yapılan teraslarla ülkemiz topraklarının korunmasına katkıda bulunulmaktadır. Türkiye’nin sahip olduğu arazi şekilleri itibarıyla kara yüzeyinin %90’ına yakınında erozyon meydana gelmekte, bunun da %63’ü şiddetli erozyon şeklinde cereyan etmektedir. Erozyon ile mücadelenin en eski ve etkili yollarından biri de teraslamadır. Proje kapsamında 5 yılda 1.296 km teraslama yapılmıştır.

İŞ BANKASI’NIN 2 BİNİN ÜZERİNDE ESERİ KAPSAYAN, ÜLKEMİZİN EN GENİŞ ÖZEL KOLEKSİYONU OLARAK TANIMLANAN RESİM KOLEKSİYONUNDA MSGSÜ’NÜN KURUCUSU OSMAN HAMDİ BEY’DEN ŞEKER AHMET PAŞA’YA, HOCA ALİ RIZA’DAN İBRAHİM ÇALLI’YA PEK ÇOK DEĞERLİ SANATÇININ ESERİ BULUNMAKTADIR.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İŞ BANKASI VE SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK

Kurulduğu 1924 yılından bu yana sürdürülebilirliği önemli bir sorumluluk olarak gören İş Bankası, günümüzün zorluk ve değişkenliklerle dolu küresel konjonktüründe toplumun refahı, kalkınması ve büyümesi amaçlarıyla mevcut değer üretme gücünü kullanmaktadır.

Banka, iş modelini stratejisinin kılavuzluğunda en etkin şekilde hayata geçirerek daha çok değer üretmeye ve paylaşmaya odaklıdır.

İş Bankası’nın topluma en geniş anlamdaki katkısı ekonomiye sağladığı katma değerde ortaya çıkmakta ve dört öncelik üzerinde temellenmektedir: müşteriler, çalışanlar, toplum ve çevre.

İş Bankası ilk sürdürülebilirlik raporunu yayınlamıştır.İş Bankası ilk sürdürülebilirlik raporunu 2013 yılında paydaşlarına sunmuştur.

Bu çalışma Banka’nın sürdürülebilirliğin dört eksenindeki stratejilerine, performansına ve geleceğe dair hedeflerine yer vermektedir.

Rapora İş Bankası’nın kurumsal internet sitesinden(www.isbank.com.tr)ulaşılabilmektedir.

Küresel İlkeler Sözleşmesi’ne olan taahhüdümüz31 Ocak 1999 tarihinde düzenlenen Dünya Ekonomik Forum’unda, Birleşmiş Milletler Genel Sekreteri Kofi Annan, “Bin Yıl Kalkınma Hedefleri” doğrultusunda evrensel çevre ve sosyal ilkeleri desteklemek amacıyla iş dünyası liderlerini, şirketleri, Birleşmiş Milletler’i, işçi sendikalarını ve sivil toplum örgütlerini uluslararası bir inisiyatif olan Küresel İlkeler Sözleşmesi altında toplanmaya davet etmiştir. Birleşmiş Milletler Küresel İlkeler Sözleşmesi’ni oluşturan 10 ilke, 26 Haziran 2000 tarihinde BM Genel Merkezinde dünya kamuoyuna duyurulmuştur.

Küresel İlkeler Sözleşmesi’nin 10 ilkesi, •insanhakları,•işçihakları,•çevreveyolsuzluklamücadelealanlarında evrensel olarak kabul görmüş beyannamelerden alınmıştır.

Başta çalışan hakları olmak üzere Küresel İlkeler Sözleşmesi’nde düzenlenmiş bulunan hususların ülkemizdeki örnek ve öncü bir uygulayıcısı olan İş Bankası 7 Mart 2012 tarihinde BM Küresel İlkeler Sözleşmesi kapsamındaki taahhüdünü BM Genel Sekreterliği’ne bildirmiştir.

İş Bankası’nın Küresel İlkeler kapsamında hayata geçirdiği dönemsel çalışmalara ve kaydettiği gerçekleşmelere 2012 Sürdürülebilirlik Raporu’nda yer verilmiştir.

KURULDUĞU 1924 YILINDAN BU YANA SÜRDÜRÜLEBİLİRLİĞİ ÖNEMLİ BİR SORUMLULUK OLARAK GÖREN İŞ BANKASI, GÜNÜMÜZÜN ZORLUK VE DEĞİŞKENLİKLERLE DOLU KÜRESEL KONJONKTÜRÜNDE TOPLUMUN REFAHI, KALKINMASI VE BÜYÜMESİ AMAÇLARIYLA MEVCUT DEĞER ÜRETME GÜCÜNÜ KULLANMAKTADIR.


İŞ BANKASI’NIN SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK DÖNGÜSÜ

MÜŞTERİMİZE SORUMLULUĞUMUZ

ÇEVREMİZE SORUMLULUĞUMUZ

TOPLUMA SORUMLULUĞUMUZ

İŞ BANKASI’NIN EKONOMİYE VE

TOPLUMA KATKISI

ÇALIŞANLARIMIZA SORUMLULUĞUMUZ


YILLIK FAALİYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ

Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi Genel Kurulu’na:

Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi’nin (“Banka”) 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibarıyla düzenlenen bağımsız denetim raporu ile uyumluluğunu ve doğruluğunu denetlemiş bulunuyoruz. Rapor konusu yıllık faaliyet raporu Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, yıllık faaliyet raporu üzerinde görüş bildirmektir.

Denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ve yayımlanmasına ilişkin usul ve esaslar ile bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, yıllık faaliyet raporunda önemli bir hatanın olup olmadığı konusunda makul güvence sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Görüşümüze göre, ilişikteki yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi’nin 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 40’ıncı maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak Banka’nın finansal durumuna ilişkin bilgileri doğru bir biçimde yansıtmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile tarafımızca verilen bağımsız denetçi görüşünü içermekte olup, bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolarda verilen bilgiler ile uyumludur.

İstanbul,6 Mart 2013

Akis Bağımsız Denetim ve SerbestMuhasebeci Mali MüşavirlikAnonim Şirketi

Murat Alsan Sorumlu Ortak, Başdenetçi

Akis Bağımsız Denetim ve SerbestMuhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah.Kavak Sok. No: 3Beykoz 34805 İstanbul

Telephone +90 (216) 681 90 00Fax +90 (216) 681 90 90İnternet www.kpmg.com.tr

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Mustafa KıcalıoğluYönetim Kurulu Üyesi

YÖNETİM KURULU VE DENETÇİLER

Füsun TümsavaşYönetim Kurulu Başkan Vekili

Hasan KoçhanYönetim Kurulu Üyesi

Prof. Dr. Savaş TaşkentYönetim Kurulu Üyesi


Aysel TacerYönetim Kurulu Üyesi

Hüseyin YalçınYönetim Kurulu Üyesi

Murat VulkanYönetim Kurulu Üyesi

A. Taciser BayerDenetçi

Kemal AğanoğluDenetçi

Aynur Dülger AtaklıYönetim Kurulu Üyesi

M. Mete BaşolYönetim Kurulu Üyesi


H. Ersin ÖzinceYönetim Kurulu Başkanı1953, Havran. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari İlimler Fakültesi, İşletme Bölümü mezunu. 1976 yılında İş Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak göreve başlayan Sayın Özince, İş Bankası’nın çeşitli birimlerinde yöneticilik yapmış, 1994 yılında Genel Müdür Yardımcılığına yükseltilmiştir. Bu görevi sırasında sorumluluk alanları Bankanın Hazine, Finansal Yönetim, Sermaye Piyasaları, Krediler ve İstihbarat-Mali Analiz Bölümlerini kapsayan Sayın Özince, 28 Ekim 1998 tarihinde İş Bankası’nın 15. Genel Müdürü olarak atanmıştır. 31 Mart 2011 tarihinde Yönetim Kurulu Üyeliğine ve 01 Nisan 2011 tarihinde Yönetim Kurulu Başkanlığına seçilen Sayın Özince 29 Aralık 2011 tarihinden beri Ücretlendirme Komitesi Başkanlığı görevini de sürdürmektedir.

Sayın Özince, Mayıs 2002’den itibaren Türkiye Bankalar Birliği Yönetim Kurulu Başkanı olarak sürdürdüğü görevinden Nisan 2011’de ayrılmıştır.

Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı ve T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı olan Sayın Özince, Tema Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi, The Institute of International Finance (IIF) ile Institut International d’Etudes Bancaires (IIEB) Üyesi ve Bilkent Üniversitesi Mütevelli Heyet Üyesi olarak görev yapmaktadır.

Füsun TümsavaşYönetim Kurulu Başkan Vekili1957, Ankara. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi, İktisat-Maliye Bölümü mezunu. İş hayatına 1979 yılında T.C. Merkez Bankası Ankara Şubesi’nde başlayan Sayın Tümsavaş, İş Bankası’ndaki kariyerine 1981 yılında I. Krediler Müdürlüğü’nde Memur olarak başlamıştır. Takiben aynı Müdürlükte Servis Yetkilisi Yardımcısı, Kredi Uzman Yardımcısı, 1994 yılında Müdür Yardımcısı ve 1999 yılında Birim Müdürü görevlerinde bulunmuş olup, 2004 yılında Ticari Krediler Müdürlüğü’ne Müdür olarak atanmıştır.

Sayın Tümsavaş, 28 Mart 2008 ve 31 Mart 2011 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi, 30 Mayıs 2011 tarihinde Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Risk Komitesi Başkanı, Denetim Komitesi Başkanı ve K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi Başkanı seçilmiştir. Ayrıca, 02 Nisan 2008 tarihinden itibaren Kredi Komitesi Üyeliği görevini de sürdürmekte olan Sayın Tümsavaş, 27 Temmuz 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Başkan Vekili seçilmiştir.

Adnan BaliYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür1962, İslahiye. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari Bilimler Fakültesi, İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sayın Bali, 1994 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğünde Müdür Yardımcısı, 1997 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğü Grup Müdürü, 1998 yılında ise Fon Yönetimi Müdürü olmuştur. 2002 yılında Şişli Şubesi’ne, 2004 yılında Galata Şubesi’ne Müdür olarak atanan Sayın Bali, 30 Mayıs 2006 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına yükseltilmiştir.

Sayın Bali 01 Nisan 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin 16. Genel Müdürü olarak atanmış olup Kredi Komitesi Başkanlığının ve Risk Komitesi üyeliğinin yanı sıra Vehbi Koç Vakfı’nda Yönetim Kurulu üyeliği, Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., İşbank Almanya ve İşbank Rusya’da Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini de sürdürmektedir.

Prof. Dr. Savaş TaşkentYönetim Kurulu Üyesi1943, İyidere. İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu. 1971 yılında İ.T.Ü. Temel Bilimler Fakültesi Hukuk Kürsüsü’nde asistan olarak göreve başlayan Sayın Prof. Dr. Taşkent, İ.Ü. Hukuk Fakültesi’nde Hukuk Doktoru, İ.T.Ü. İşletme Mühendisliği Fakültesi’nde Yardımcı Doçent, aynı fakültede İş ve Sosyal Güvenlik Hukuku bilim dalında Doçent ve 1990 yılında Profesör unvanını kazanmış, aynı üniversitede Dekan Yardımcılığı ve Rektör Yardımcılığı görevlerinde bulunmuştur. Çalışma ve Sosyal Güvenlik Bakanlığı’nda Bakan Danışmanı olarak görev yapmış olan Sayın Prof. Dr. Taşkent, Uluslararası Çalışma Örgütü’nün (ILO) Cenevre’de toplanan konferansına Hükümet Danışmanı olarak katılmıştır.

Halen İ.T.Ü. İşletme Fakültesi, İşletme Bölümü’nde öğretim üyeliği görevini sürdürmekte olan Sayın Prof. Dr. Taşkent, 31 Mart 2005, 28 Mart 2008 ve 31 Mart 2011 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiş olup Denetim Komitesi, K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi ve Ücretlendirme Komitesi Üyesi olarak görev yapmaktadır.

Hasan KoçhanYönetim Kurulu Üyesi1957, Trabzon. Ankara İktisadi Ticari İlimler Akademisi Bankacılık Sigortacılık Yüksekokulu, Bankacılık Bölümü mezunu. 1984 yılında Maçka/Trabzon Şubesi’nde Memur olarak göreve başlayan Sayın Koçhan, Bayburt, Yomra/Trabzon, Bulancak/Giresun ve Trabzon Şubelerinde Servis Yetkilisi Yardımcısı, takiben Trabzon Şubesi’nde II. Müdür ve Müdür Yardımcısı, Park/Trabzon, Ordu, Gaziantep ve İzmit/Kocaeli Şubelerinde Müdür olarak görev yapmıştır.

Sayın Koçhan, 03 Kasım 2008 ve 31 Mart 2011 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine, 31 Mart 2009 tarihinde Kredi Komitesi Yedek Üyeliğine, 30 Mayıs 2011 tarihinde de Kredi Komitesi Üyeliğine seçilmiştir.

Aynur Dülger AtaklıYönetim Kurulu Üyesi1958, Ankara. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat-Maliye Bölümü mezunu. Meslek hayatına 1979 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’nde araştırma asistanı olarak başlamıştır.

Sayın Ataklı 1980-1991 döneminde Devlet Planlama Teşkilatında Uzman Yardımcısı ve Uzman, 1991-1998 döneminde Hazine Müsteşarlığı Yabancı Sermaye Genel Müdürlüğü’nde sırasıyla Uzman, Daire Başkanı ve Genel Müdür Yardımcısı, 1998-2011 yıllarında ise Hazine Müsteşarlığı Müşaviri olarak çalışmıştır.

1990 yılında Ripa, The Royal Institute of Public Administration, London’da “Üst Düzey Kamu Yönetimi Teknikleri ve Avrupa Birliği” programlarına katılmıştır.

Sayın Ataklı, 31 Mart 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine, 01 Nisan 2011 tarihinde de Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyeliğine seçilmiştir.

M. Mete BaşolYönetim Kurulu Üyesi1957, İstanbul. Arizona State Üniversitesi Ekonomi Bölümü mezunu. Sayın Başol 1984-1988 yılları arasında Interbank’ta çeşitli kademelerde bankacılık, 1988-2001 yıllarında Turk Merchant Bank A.Ş. Bankers Trust A.Ş. ve Deutsche Bank A.Ş.’de Genel Müdür Yardımcılığı, Genel Müdürlük ve Yönetim Kurulu Başkanlığı yapmıştır.

2001-2003 yılları arasında yeniden yapılandırma ve rehabilitasyon uygulaması için Kamu Bankaları Ortak Yönetim Kurulu Murahhas Üyeliği görevini üstlenen Sayın Başol, 2003 yılından bugüne çeşitli kuruluşlarda finansal danışmanlık ve yönetim kurulu üyeliği yapmaktadır.

Sayın Başol, 31 Mart 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine, 01 Nisan 2011 tarihinde de Kredi Komitesi Yedek Üyeliğine seçilmiştir.

Mustafa KıcalıoğluYönetim Kurulu Üyesi1946, Silifke. Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu. Türkiye ve Ortadoğu Amme İdaresi Enstitüsü’nde “Kamu Yönetimi Lisans Üstü Uzmanlık Programı”nı bitirmiştir.

Silifke Hâkimi olarak mesleğe başlayan Sayın Kıcalıoğlu sırasıyla Aralık ve Giresun Cumhuriyet Savcı Yardımcılığı, Baskil, Çankırı, Kocaeli ve Ankara Hâkimliği görevlerinde bulunmuştur. 2001’de Yargıtay Üyeliğine seçilen Sayın Kıcalıoğlu, Yargıtay 4. Hukuk Dairesi Başkanı iken yaş haddinden emekliye ayrılmıştır.

Sayın Kıcalıoğlu, 31 Mart 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiştir.

Aysel TacerYönetim Kurulu Üyesi1959, Siverek/Şanlıurfa. Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü mezunu. Kariyerine 1980 yılında Türkiye İş Bankası A.Ş. Taksim Şubesi’nde Memur olarak başlamıştır.

1983-1989 yıllarında İstihbarat ve Mali Analiz Bölümü’nde Servis Yetkilisi Yardımcısı ve Mali Analist olarak çalışan Sayın Tacer 1989 yılında Şişli Şubesi’nde Kredi Uzman Yardımcısı, 1993’te aynı şubede Müdür Yardımcısı olmuştur. 1996-2011 yılları arasında Akatlar, Çarşı Bakırköy, Bakırköy, Güneşli ve Güneşli Kurumsal Şubelerinde Şube Müdürlüğü görevlerinde bulunmuştur.

Sayın Tacer, Güneşli Kurumsal Şube Müdürü olarak görev yapmakta iken, 31 Mart 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi, 01 Nisan 2011 tarihinde Sosyal

Sorumluluk Komitesi Üyesi, 30 Mayıs 2011 tarihinde Kredi Komitesi Yedek Üyesi ve 27 Temmuz 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi seçilmiştir.

Hüseyin YalçınYönetim Kurulu Üyesi1947, Konya. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari İlimler Fakültesi Ekonomi Bölümü mezunu. Meslek hayatına ilkokul öğretmenliği ile başlamıştır. Dışbank ve Emlakbank’taki Memurluk görevinden sonra Sayın Yalçın, 1977-1990 yılları arasında Ziraat Bankası’nda Müfettişlik, Müdür Yardımcılığı, Şube Müdürlüğü ve İzmir Bölge Dış Muameleler Müdürlüğü; 1990-2000 yılları arasında Türkiye Kalkınma Bankası’nda Genel Müdür Yardımcılığı ve Genel Müdür Danışmanlığı yapmıştır.

Sayın Yalçın 2000-2002 yıllarında bankaların TMSF’ye devrini müteakip Yurtbank Genel Müdür Baş Yardımcılığı, Sümerbank Genel Müdür Yardımcılığı ve Toprakbank Genel Müdürlük Danışmanlığı görevlerinde bulunmuştur.

Sayın Yalçın, 31 Mart 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiştir.

Murat VulkanYönetim Kurulu Üyesi1957, Ankara. Hacettepe Üniversitesi Sosyal ve İdari Bilimler Fakültesi İngiliz Dili ve Edebiyatı Bölümü mezunu. 1982 yılında Türkiye İş Bankası A.Ş. Kızılay/Ankara Şubesi’nde Memur olarak göreve başlamıştır.

1987 yılında Ankara Şubesi’nde Servis Yetkilisi Yardımcısı, 1993 yılında II. Müdür, 1995 yılında Müdür Yardımcısı olan Sayın Vulkan, 1999 yılında Ereğli/Karadeniz Şubesi Müdürlüğüne yükseltilmiştir. 2001 yılında Kayseri Şubesi Müdürlüğüne, 2004 yılında KOBİ Kredileri Tahsis Bölümü İstanbul Maltepe Bölge Müdürlüğü Bölge Müdürlüğüne, 2006 yılında Yenişehir/Ankara Şubesi, 2007 yılında da Başkent Kurumsal Şubesi Müdürlüklerine atanmıştır.

Sayın Vulkan 30 Mayıs 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiştir.

A. Taciser BayerDenetçi1953, İstanbul. İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi mezunu. 1973 yılında Türkiye İş Bankası A.Ş. Arapcamii Şubesi’nde Memur olarak göreve başlamıştır.

1975 yılında Kadıköy Şubesi’ne atanan Sayın Bayer, 1976 yılında aynı Şubede Servis Yetkilisi Yardımcılığına yükselmiştir. 1977 yılında Necatibey/Ankara Şubesi’nde görev yaptıktan sonra Kurumsal Krediler Müdürlüğüne atanmıştır. Aynı Müdürlükte 1979 yılında Servis Yetkilisi, 1986 yılında II. Müdür, 1988 yılında da Müdür Yardımcısı olarak görev yapmıştır.

1990 yılında Yönetim Kurulu Raportörlüğüne atanan Sayın Bayer, 1993 yılında Grup Müdürlüğüne, 1996 yılında Müdürlüğe yükseltilmiş, 27 Şubat 2009 tarihinde ise emekli olmuştur.

Sayın Bayer, 31 Mart 2009 tarihinden beri Türkiye İş Bankası A.Ş. Denetçiliği görevinde bulunmaktadır.

Kemal AğanoğluDenetçi1947, Trabzon. İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi mezunu Meslek hayatına 1973 yılında Türkiye İş Bankası A.Ş. Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak başlamıştır.

1985 yılında Dış İşler Müdürlüğü’nde, 1987 yılında Şişli Şubesi’nde Müdür Yardımcısı olarak çalışan Sayın Ağanoğlu, Yıldız Posta Caddesi, Lefkoşa Şubelerinde Müdür olarak görev yapmıştır. 1996 yılında Rıhtım/Kadıköy Şubesi Müdürü, 1998 yılında İstanbul İstihbarat ve Mali Analiz Bölümü Bölüm Müdürü, 2005 yılında Taksim Şubesi Müdürü olan Sayın Ağanoğlu, 2007 yılında Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.’de görevlendirilmiş ve 2009 yılında da emekli olmuştur.

Sayın Ağanoğlu, 31 Mart 2011 tarihinden beri Türkiye İş Bankası A.Ş. Denetçiliği görevinde bulunmaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İCRA KURULU

Mahmut MagemizoğluGenel Müdür Yardımcısı

Özcan TürkakınGenel Müdür Yardımcısı

Suat İnceGenel Müdür Yardımcısı


Yalçın SezenGenel Müdür Yardımcısı

Levent KorbaGenel Müdür Yardımcısı

Ertuğrul BozgedikGenel Müdür Yardımcısı

A. Erdal AralGenel Müdür Yardımcısı

Rıza İhsan KutlusoyGenel Müdür Yardımcısı

Senar AkkuşGenel Müdür Yardımcısı

Serdar GençerGenel Müdür Yardımcısı

Hakan AranGenel Müdür Yardımcısı

Aydın Süha ÖnderGenel Müdür Yardımcısı


Adnan BaliYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür1962, İslahiye. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari Bilimler Fakültesi, İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sayın Bali, 1994 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğünde Müdür Yardımcısı, 1997 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğü Grup Müdürü, 1998 yılında ise Fon Yönetimi Müdürü olmuştur. 2002 yılında Şişli Şubesi’ne, 2004 yılında Galata Şubesi’ne Müdür olarak atanan Sayın Bali, 30 Mayıs 2006 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına yükseltilmiştir.

Sayın Bali 01 Nisan 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin 16. Genel Müdürü olarak atanmış olup Kredi Komitesi Başkanlığının ve Risk Komitesi üyeliğinin yanı sıra Vehbi Koç Vakfı’nda Yönetim Kurulu üyeliği, Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., İşbank Almanya ve İşbank Rusya’da Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini de sürdürmektedir.

Özcan TürkakınGenel Müdür Yardımcısı1958, Afyon. Boğaziçi Üniversitesi İdari Bilimler Fakültesi, İktisat Bölümü mezunu. Türkakın, aynı bölümde lisansüstü derecesini tamamlamıştır. İş Bankası’na 1984 yılında İktisadi Araştırmalar ve Planlama Müdürlüğü’nde İktisat Uzman Yardımcısı olarak katılan Türkakın, çeşitli birimlerde ve İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’de görev almış olup, 27.02.2002 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

Türkakın Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.’de Genel Müdür olarak görevlendirilmesi nedeniyle İş Bankası’ndaki görevinden 30.01.2013 tarihi itibarıyla ayrılmıştır.

Mahmut MagemizoğluGenel Müdür Yardımcısı1959, Antakya. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari Bilimler Fakültesi, İşletme Bölümü mezunu. Magemizoğlu, The University of Stirling (İngiltere)’de Yatırım Analizi konusunda yüksek lisans programını tamamlamıştır. İş Bankası’na 1982 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Magemizoğlu, çeşitli birimlerde görev almış olup, 18.05.2005 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

Suat İnceGenel Müdür Yardımcısı1964, Ankara. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1987 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan İnce, çeşitli birim ve şubelerde görev almış, 02.04.2008 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

Serdar GençerGenel Müdür Yardımcısı1967, Siverek. Orta Doğu Teknik Üniversitesi Mühendislik Fakültesi, Endüstri Mühendisliği Bölümü mezunu. Gençer, University of Nottingham’da İşletme alanında yüksek lisans programını tamamlamıştır. İş Bankası’na 1990 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Gençer, çeşitli birimlerde görev almış olup, 17.07.2008 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

Hakan AranGenel Müdür Yardımcısı1968, Antakya. Orta Doğu Teknik Üniversitesi Mühendislik Fakültesi, Bilgisayar Mühendisliği Bölümü mezunu. Aran, Başkent Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, İşletme Bölümü’nde yüksek lisans programını tamamlamıştır. İş Bankası’na 1990 yılında Bilgi İşlem Müdürlüğü’nde Yazılım Uzmanı olarak katılan Aran, Bilgi İşlem ve Yazılım Geliştirme Müdürlüğü’nde çeşitli görevler üstlenmiş olup 17.07.2008 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

Aydın Süha ÖnderGenel Müdür Yardımcısı1962, İskilip. Orta Doğu Teknik Üniversitesi Siyaset Bilimi ve Kamu Yönetimi Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında İktisadi Araştırmalar Müdürlüğü’nde Aday Memur olarak katılan Önder, Teftiş Kurulu Başkanlığı’nın yanı sıra çeşitli birim ve şubelerde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

Levent KorbaGenel Müdür Yardımcısı1960, Muğla. Dokuz Eylül Üniversitesi Buca Eğitim Fakültesi İngiliz Dili Eğitimi Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında İş Bankası İzmir Şubesi’nde Aday Memur olarak katılan Korba, İş Bankası’nın çeşitli birim ve şubelerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

Ertuğrul BozgedikGenel Müdür Yardımcısı1964, Kayseri. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Bozgedik, İş Bankası’nın çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

Yalçın SezenGenel Müdür Yardımcısı1965, İzmir. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1987 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sezen, İş Bankası’nın çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

Rıza İhsan KutlusoyGenel Müdür Yardımcısı1965, İzmir. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1988 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Kutlusoy, İş Bankası’nın şube ve çeşitli birimlerinde görev almış olup; 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

A. Erdal AralGenel Müdür Yardımcısı1967, İstanbul. Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İngilizce İktisat Bölümü’nden mezun olup Loughborough University of Technology’de Uluslararası Bankacılık konusunda yüksek lisans programını tamamlamıştır. İş Bankası’na 1989 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Aral, İş Bankası’nın şube ve çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04. 2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

Aral, İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’de Genel Müdür olarak görevlendirilmesi nedeniyle İş Bankası’ndaki görevinden 30.01.2013 tarihi itibarıyla ayrılmıştır.

Senar AkkuşGenel Müdür Yardımcısı1969, Diyarbakır. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1991 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğünde Stajyer Uzman Yardımcısı olarak katılan Akkuş, İş Bankası’nın çeşitli birimlerinde görev almış olup,13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


ORGANİZASYON ŞEMASI (*)

GENEL MD. YRD. Mahmut

Magemizoğlu

GENEL MD. YRD.

Suat İnceGENEL MD. YRD.

Serdar GençerGENEL MD. YRD.

Hakan AranGENEL MD. YRD. Özcan Türkakın

GENEL MÜDÜR Adnan Bali

YÖNETİM KURULU

İŞTİRAKLER BÖLÜMÜ

KURUMSAL İLETİŞİMBÖLÜMÜ

TİCARİ BANKACILIKPAZARLAMA

BÖLÜMÜ

KURUMSALBANKACILIK PAZARLAMA

VE SATIŞ BÖLÜMÜ

KURUMSAL VE TİCARİ

BANKACILIK ÜRÜN

BÖLÜMÜ

SERBEST BÖLGEŞUBELERİ

TİCARİ BANKACILIK

SATIŞ BÖLÜMÜ

ALTERNATİF DAĞITIM

KANALLARI BÖLÜMÜ

BİLGİ TEKNOLOJİLERİ

BÖLÜMÜ

FİNANSAL YÖNETİM BÖLÜMÜ

YATIRIMCI İLİŞKİLERİBÖLÜMÜ

YÖNETİMRAPORLAMASI

VE İÇMUHASEBE

BÖLÜMÜ

BANKACILIK TEMEL

OPERASYONLARI BÖLÜMÜ

BİREYSEL KREDİ VE KART


DIŞ İŞLEMLER VE TİCARİ KREDİ


İÇ OPERASYONLAR

BÖLÜMÜ

GENEL MÜDÜRLÜK

MÜŞAVİRLİĞİ

GENEL MÜDÜRLÜK

MÜŞAVİRİİ. Hakkı Akşener

TEFTİŞ KURULUBAŞKANLIĞI

İC KONTROLBÖLÜMÜ

KURUMSAL UYUM BÖLÜMÜ

RİSK YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

YÖNETİM KURULU

RAPORTÖRLÜĞÜ

DENETİM KOMİTESİ

Füsun TümsavaşProf. Dr. Savaş

Taşkent


(*) 31 Aralık 2012 itibarıyla

GENEL MD. YRD. Levent Korba

GENEL MD. YRD. Ertuğrul

Bozgedik

GENEL MD. YRD. Yalçın Sezen

GENEL MD. YRD. Rıza İhsan Kutlusoy

GENEL MD. YRD. A. Erdal Aral GENEL MD. YRD.

Senar Akkuş

DESTEK HİZMETLERİ

VE SATIN ALMABÖLÜMÜ

İNŞAAT VEGAYRİMENKUL

YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

ŞUBE AĞI GELİŞTİRME

BÖLÜMÜ

DIŞ ŞUBELER VE DIŞ

TEMSİLCİLİKLER

SERMAYE PİYASALARI

BÖLÜMÜ

ULUSLARARASIBANKACILIK

BÖLÜMÜ

İNSAN KAYNAKLARI

YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

KURUMSAL MİMARİ BÖLÜMÜ

STRATEJİ VE KURUMSAL

PERFORMANS YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

YETENEK YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

BİREYSEL BANKACILIKPAZARLAMA

BÖLÜMÜ


SATIŞ BÖLÜMÜ


ÜRÜN BÖLÜMÜ

KARTLI ÖDEMESİSTEMLERİ

BÖLÜMÜ

BİREYSEL KREDİLERBÖLÜMÜ

ÖZEL BANKACILIK

PAZARLAMA VE SATIŞ BÖLÜMÜ

HAZİNEBÖLÜMÜ

İKTİSADİARAŞTIRMALAR

BÖLÜMÜ

KURUMSAL KREDİLER

TAHSİS BÖLÜMÜ

BİREYSEL KREDİLER

TAHSİS BÖLÜMÜ

KOBİ KREDİLERİTAHSİS BÖLÜMÜ

KREDİ RİSKİ YÖNETİMİ

VE PORTFÖY İZLEME BÖLÜMÜ

TİCARİ KREDİLER TAHSİS BÖLÜMÜ

HUKUK MÜŞAVİRLİĞİ

FİNANSAL ANALİZ

BÖLÜMÜ

PERAKENDE KREDİLERİZLEME VE

TAKİP BÖLÜMÜ

TİCARİ VE KURUMSALKREDİLER

İZLEME VE TAKİP BÖLÜMÜ

GENEL MD. YRD. Aydın Süha

Önder

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Organizasyon Yapısındaki Değişiklikler

2012 yılı içerisinde “Alternatif Dağıtım Kanalları Strateji” ve “Alternatif Dağıtım Kanalları Operasyon” Bölümleri “Alternatif Dağıtım Kanalları Bölümü” altında; “Bilgi Teknolojileri Mimari ve Güvenlik” ile “Bilgi Teknolojileri Sistem ve Hizmet Yönetimi” Bölümleri “Bilgi Teknolojileri Bölümü” altında birleştirilmiştir.

İç Sistemler Kapsamındaki Yöneticiler

Teftiş Kurulu Başkanlığı, Risk Yönetimi, Kurumsal Uyum ve İç Kontrol Bölümlerinden oluşan İç Sistemlerin yöneticilerinin ad ve soyadları, görev süreleri, sorumlu oldukları alanlar, öğrenim durumları ve mesleki deneyimlerine aşağıda yer verilmiştir.

Teftiş Kurulu Başkanı: M. Turgay AtalayGörev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu1 yıl 9 ay 32 yıl Teftiş Kurulu Başkanlığı, Londra Şubesi, Galata Şubesi, Bayrampaşa

Şubesi, Lefkoşa Şubesi, Beyoğlu Şubesi, Bireysel Bankacılık Pazarlama ve Mevduat Müdürlüğü, Bireysel Krediler Müdürlüğü, Dış İşler Müdürlüğü, Proje ve Değişim Yönetimi Başkanlığı

Yurt İçi Lisans Derecesi

Risk Yönetimi Bölümü Müdürü: Gamze YalçınGörev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu1 yıl 9 ay 19 yıl Organizasyon Müdürlüğü, Muhasebe Müdürlüğü, Risk Yönetimi Bölümü Yurt İçi Lisans Derecesi

Yurt Dışı Yük. Lisans Derecesi

Kurumsal Uyum Bölümü Müdürü: Mehmet Ali MadendereGörev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu4 yıl 3 ay 26 yıl Teftiş Kurulu Başkanlığı, İstanbul III. Bölge Müdürlüğü, Krediler

Müdürlüğü, İç Kontrol MüdürlüğüYurt İçi Lisans Derecesi

İç Kontrol Bölümü Müdürü: Aydın ErendilGörev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu4 yıl 3 ay 24 yıl Teftiş Kurulu Başkanlığı, Bilgi İşlem Müdürlüğü Yurt İçi Lisans Derecesi

Yönetim Kurulu Toplantılarına İlişkin Bilgiler

Bankamızda Yönetim Kurulu toplantıları genel olarak ayda bir yapılmakla birlikte ihtiyaç görüldüğü takdirde ara toplantılar da düzenlenmektedir. Toplantı gündemleri Bölümlerden gelen önergeler doğrultusunda hazırlanmakta, ayrıca Yönetim Kurulunun İcradan talep ettiği çeşitli raporlar ve gündem dışı bölümünde de üyelerden gelen çeşitli konular toplantı sırasında görüşülmektedir. Gündem ve ilgili dosyalar toplantıdan belirli bir süre önce üye ve denetçilere dağıtılmaktadır.

2012 yılı boyunca 13 Yönetim Kurulu toplantısı yapılmış ve toplantılara katılım tam sayı ile gerçekleşmiştir. Toplantı yapılarak ya da toplantı yapılmadan her üyenin dosyayı inceleyip imzalaması suretiyle yapılan çalışmalarla, 2012 sonu itibarıyla kredi tahsisi için 407, kredi ile ilgili diğer konular için 63 adet olmak üzere toplam 470 adet dosya ile ilgili inceleme yapılarak 258 adet kredi kararı, kredi dışı konularla ilgili olarak da toplam 327 dosya incelenerek 327 adet karar alınmıştır. Sonuç olarak 2012 yılında Yönetim Kurulu karar sayısı, toplantılarda alınan kararlar da dâhil olmak üzere toplam 748 adet olarak gerçekleşmiştir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İş Bankası’nda Faaliyet Gösteren Komiteler

Komitelere İlişkin Değerlendirmeler

2012 yılı içerisinde İş Bankası’nda faaliyet gösteren komiteler faaliyetleri çerçevesinde gerektiğinde karar ve raporlarını Yönetim Kurulu’na sunmuş; Yönetim Kurulu değerlendirmesi sonucunda gerekli kararlar alınmıştır.

Denetim Komitesi

İki üyeden oluşan Denetim Komitesine, Yönetim Kurulunun 30.05.2011 tarih, 37575 sayılı kararı ile Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş başkanlık etmektedir. Komitenin diğer üyesi, Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent’tir.

Denetim Komitesi, çalışma esasları uyarınca altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanmak ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve Bankanın faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirmekle yükümlüdür.

Denetim Komitesi;

• Bankanıniçsistemlerininetkinliğininveyeterliliğinin,busistemlerilemuhasebeveraporlamasistemlerininilgilimevzuatileBankapolitikaları çerçevesinde işleyişinin ve üretilen bilgilerin bütünlüğünün gözetilmesinden,

• Bağımsızdenetimkuruluşlarıilederecelendirme,değerlemevedestekhizmetikuruluşlarınınseçilmesindegerekliöndeğerlendirmelerinyapılmasından ve Yönetim Kurulu tarafından seçilen bu kuruluşların faaliyetlerinin düzenli olarak izlenmesinden,

• İlgilimevzuatkapsamında,konsolidasyonatabiortaklıklarıniçdenetimişlevlerininkonsolideolarakeşgüdümiçerisindesürdürülmesininsağlanmasından,

• İçsistemlerileiçsistemlerkapsamındakiBölümlerinişleyişi,faaliyetlerivebunlarailişkinpolitikavedüzenlemelerkonusundaYönetimKuruluna raporlama yapılmasından, görüş ve önerilerde bulunulmasından,

• İçsistemlerkapsamındakiBölümlerdenvebağımsızdenetimkuruluşlarındanfaaliyetleriileilgilialınanbilgiveraporlarındeğerlendirilmesinden,

• Bankanınfinansalraporlarınınilgilimevzuat,düzenlemevestandartlarauygunolarakhazırlanmasından,• GerektiğindeBankanıntümbirimlerinden,anlaşmalıdestekhizmetikuruluşlarındanvebağımsızdenetimkuruluşlardanbilgi,belgeveya

rapor talep edilmesinden; konularında ihtisas sahibi kişilerden Yönetim Kurulu onayına bağlı olarak danışmanlık hizmeti sağlanmasından,• YürürlüktekiilgilimevzuathükümleriylebelirlenendiğersorumluluklarıileYönetimKurulutarafındanbuçerçevedeverilengörevlerin

yerine getirilmesinden,• YürüttüğüfaaliyetlerinsonuçlarıileBankanınfaaliyetlerininilgilimevzuatveBankapolitikalarıçerçevesindesüreklilikvegüveniçinde

yürütülmesi bakımından alınması gereken önlemlere ve önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin tespit, görüş ve önerilerinin Yönetim Kuruluna bildirilmesinden veya raporlanmasından

sorumlu olarak faaliyetlerini sürdürmektedir.

Denetim Komitesi 2012 yılı içinde 28 defa toplanarak 32 adet karar almıştır.

K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi

K.K.T.C. Bankalar Yasası ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde ilk defa 15.06.2009 tarih, 35546 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile kurulan K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi iki üyeden oluşmaktadır. En son 30.05.2011 tarih, 37576 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile Komite Başkanlığına Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş, Komite Üyeliğine Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent seçilmiştir.

Komite, altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanır ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile Bankanın K.K.T.C. Müdürlüğüne bağlı olan Şubelerce alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve bu şubelerin faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirir.

K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi; Bankanın K.K.T.C. Müdürlüğüne bağlı olan Şubelerinin faaliyetlerine yönelik olarak tesis ettiği iç sistemlerin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin yasa ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin bütünlüğünü gözetmek, bağımsız denetim kuruluşları ve diğer bankacılık faaliyetleri ile doğrudan ilgili olarak hizmet alınan kuruluşların Yönetim Kurulu tarafından seçilmesinde gerekli ön değerlendirmeleri yapmak, Yönetim Kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan bu kuruluşların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek ve eşgüdümünü sağlamakla görevli ve sorumludur.

K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi 2012 yılı içerisinde 11 defa toplanarak, 12 karar almıştır.

Kredi Komitesi

Bankamızda Kredi Komitesi, yetki limiti içerisindeki kredi tahsis kararlarını vermekte, yetkisine giren işlemlerde kredi tahsis koşullarının değiştirilmesi taleplerini karara bağlamakta ve Yönetim Kurulunun kredilerle ilgili verdiği görevleri yapmaktadır.

Kredi Komitesi, Komite Başkanı olan Genel Müdür veya Genel Müdür Vekili ve iki Yönetim Kurulu Üyesi olmak üzere üç kişiden oluşmaktadır. Ayrıca gerektiğinde görev yapmak üzere de iki yedek üye seçilmektedir.

Kredi Komitesi, her bir üyenin dosyayı inceleyip imzalaması suretiyle kredinin tahsisine oybirliği ile karar verir. Komitenin oybirliği ile verdiği kararlar doğrudan, oyçokluğu ile verdiği kararlar Yönetim Kurulunun onayından sonra uygulanır.


2012 yıl sonu itibarıyla Kredi Komitesi yetkisindeki 100 adet dosya incelenmek suretiyle 77 karar alınmıştır.

Yönetim Kurulunun 30 Mart 2012 tarih, 38222 sayılı kararıyla oluşturulan Kredi Komitesinde daimi üye ve Komite Başkanı Genel Müdür Sayın Adnan Bali’nin yanı sıra Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ve Üye Sayın Hasan Koçhan yer almaktadır. Kredi Komitesi yedek üyeleri ise Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın M. Mete Başol ve Sayın Aysel Tacer’dir.

Kredi Komitesi Üyeleri Görevi Asli GöreviAdnan Bali Komite Başkanı Genel Müdür ve Yönetim Kurulu ÜyesiFüsun Tümsavaş Üye Yönetim Kurulu Başkan VekiliHasan Koçhan Üye Yönetim Kurulu Üyesi

Yedek Üyeler: M. Mete Başol – Aysel Tacer

Kredi Revizyon Komitesi

Yönetim Kuruluna bağlı komitelerden biri olan Kredi Revizyon Komitesi, Kredi Riski Politikasının Limitlerin Revizyonu maddesi uyarınca, yıl sonlarında ticari nitelikli kredi portföyünün gözden geçirilerek kredi müşterileri ile ilişkilerin değerlendirilmesi ve söz konusu kişi ve kuruluşlar açısından izleyen yılda dikkate alınacak limitlerin belirlenmesi esası çerçevesinde görev yapmak üzere her yıl yeniden belirlenmektedir.

Bu kapsamda, Yönetim Kurulunun 12.12.2011 tarih ve 37986 sayılı kararıyla Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ile Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Hasan Koçhan, Sayın Aysel Tacer ve Sayın Murat Vulkan’dan oluşmak üzere belirlenen Kredi Revizyon Komitesi, Kurumsal ve Ticari Krediler Tahsis Bölümleri bünyesinde izlenmekte olan ve genel limitleri/risk tavanları 20 milyon ABD dolarının üzerindeki 438 adet grupveyamünferitfirmayıtektek,riskalgılamasınispetendüşükbulunanfirmaları/riskgruplarınıisegenelolarakdeğerlendirmiştir.Bunlarındışında, genel limiti 200 milyon ABD dolarının üzerindeki 29 adet muhabir bankanın durumu da görüşülmüş ve çalışmalar 21.03.2012 tarihinde tamamlanmıştır.

2013 yılı için ise Yönetim Kurulunun 06.12.2012 tarih ve 38729 sayılı kararıyla Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ile Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Hasan Koçhan, Sayın Aysel Tacer ve Sayın Murat Vulkan’dan oluşmak üzere belirlenen Kredi Revizyon Komitesi halen çalışmalarını sürdürmektedir.

Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi

Yönetim Kurulunun kararı ile kabul edilmiş bulunan Kurumsal Sosyal Sorumluluk Uygulama Yönetmeliği uyarınca oluşturulan Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi’nde, Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Aynur Dülger Ataklı ve Sayın Aysel Tacer, Genel Müdür Yardımcıları Sayın Özcan Türkakın ve Sayın Yalçın Sezen ile Kurumsal İletişim Bölüm Müdürü Sayın Suat E. Sözen bulunmaktadır.

Komite eğitim, kültür ve sanat faaliyetleri, sağlık faaliyetleri, çevrenin korunması ve diğer faaliyetler şeklinde belirlenen temel katkı alanları dikkate alınmak suretiyle ve Yönetmelik esaslarına uygun şekilde çalışmalarını sürdürmektedir.

Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi, 2012 yılında 10 defa toplanarak 30 adet karar almıştır.

Risk Komitesi

Risk Komitesi, Banka’nın konsolide ve konsolide olmayan bazda izleyeceği risk yönetimi strateji ve politikalarının hazırlanması, Yönetim Kurulunun onayına sunulması ve uygulamaların izlenmesi için faaliyette bulunmaktadır. Komite Banka’nın maruz bulunduğu risklerin değerlendirilmesi, alınacak önlem ve izlenecek yöntemler konusunda öneride bulunulması için Banka’nın İcrai sistemleriyle ortak iletişim platformudur. Komitenin temel faaliyet alanı aşağıda belirtilen hususlardan oluşmaktadır:

• İzlenecekriskyönetimistratejilerininvepolitikalarınınhazırlanması,YönetimKurulununonayınasunulması• RiskYönetimiBölümüncegündemegetirilenhususlarıngörüşülerekkararabağlanması• MaruzkalınantemelrisklerkonusundakilimitlerinbelirlenmesiiçinYönetimKurulunaöneridebulunulması,limitihlallerininizlenmesive

bunların giderilmesi konusunda Yönetim Kuruluna öneride bulunulması• RiskpolitikalarınındeğiştirilmesikonusundaYönetimKurulu’naöneridebulunulması• RiskYönetimiteşkilatıncayerinegetirilecekolanriskinbelirlenmesi,tanımlanması,ölçülmesi,değerlendirilmesiveyönetilmesisürecine

yönelik izlemenin ve haberleşmenin yerine getirilmesi• Riskölçüm,yöntemvesonuçlarınındoğruluğununvegüvenilirliğininsağlanmasınailişkinizlemeninyerinegetirilmesi.

Komite üyeleri aşağıda belirtilmiştir:

• YönetimKuruluBaşkanVekiliveRiskKomitesiBaşkanı:FüsunTümsavaş• GenelMüdürveKrediKomitesiBaşkanı:AdnanBali• GenelMüdürYardımcısı:ErtuğrulBozgedik• GenelMüdürYardımcısıveAktifPasifYönetimiKomitesiBaşkanı:SenarAkkuş• RiskYönetimiBölümüMüdürü:GamzeYalçın


SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Risk Komitesi, Banka’nın mali ve mali olmayan iştiraklerini kapsayacak şekilde konsolide olarak da toplanarak grup risk politikalarının oluşturulmasına katkı sağlamaktadır. Risk Komitesi’nin, konsolide bazda yapılan çalışmalarına;

• GenelMüdürYardımcısı:ÖzcanTürkakın• İştiraklerBölümüMüdürü:BurhanettinKantartarafından da iştirak edilmektedir.

Risk Komitesi 2012 yılı içerisinde 4 adedi konsolide bazda olmak üzere 12 kez toplanmıştır. Toplantılarda, İş Bankası ve konsolidasyona tabi iştiraklerinin risk yönetimi çalışmalarının değerlendirilmesinin yanı sıra Komiteye sunulan 12 adet risk yönetimi raporu incelenmiş ve risk yönetimi sistem ve süreçleri ile ilgili kararlar alınmıştır.

Ücretlendirme Komitesi

Bankamız ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesi ile ilgili görev ve faaliyetleri yürütmek üzere 29.12.2011 tarih ve 38038 sayılı Yönetim Kurulu kararıyla kurulan Ücretlendirme Komitesi üyelerine aşağıda yer verilmiştir;

• ÜcretlendirmeKomitesiBaşkanı:YönetimKuruluBaşkanıSayınH.ErsinÖzince• Üye:YönetimKuruluÜyesiSayınProf.Dr.SavaşTaşkent

Ücretlendirme Komitesi 2012 yılında faaliyetlerini Kurumsal Yönetim İlkelerine uyum çerçevesinde sürdürmüştür.



2012 yılında, İş Bankası’nda işlem hacminin artması ve yeni şube açılışları nedeniyle doğan ihtiyaçlar sonucunda gerekli olan insan kaynağının Bankamıza kazandırılarak, personel ihtiyacının hızlı bir şekilde karşılanması için farklı unvan gruplarında 31.12.2012 itibariyle 670 çalışanın istihdam edilmesi sağlanmış olup Bankamızın personel sayısı 24.411’e ulaşmıştır.

Sektörün “Bankacılık Okulu” olarak da tanımlanan İş Bankası, eleman alım süreçlerinde uluslararası kabul görmüş standartlarda objektif değerlendirme araçlarını kullanmakta, en iyi adayların Banka bünyesine kazandırılmasını amaçlamaktadır. 2012 yılında gerçekleştirilen alım süreçlerinde bölgesel / yerel alımlar yapılarak süreçlerin etkin yönetimi ön planda tutulmuş ve aday memnuniyetinin sağlanması hedeflenmiştir. İşe alım sürelerinin kısaltılması ve görev tekliflerinin adayların ikametlerine en uygun yerlere yapılması ile İş Bankası’nın “Tercih Edilen İşveren” konumunun güçlendirilmesi sağlanmıştır.

İşe yeni başlayan çalışanların uyum süreçlerini hızlandırmak, teknik bilgi anlamında destek vermek, çalışma ortamında kendilerine rehberlik etmek ve ihtiyaç duyabilecekleri bilgilere en hızlı ve en doğru kanallarla ulaşabilmelerini sağlamak amacıyla hazırlanan “İŞ’e Merhaba Programı” uygulamalarına, 2012 yılında program içeriği geliştirilerek devam edilmiştir. Bu kapsamda yeni işe başlayan çalışanlarımızın; eğitim döneminde “Eğitim Danışmanları”, çalışma döneminde ise “Takım Arkadaşları” aracılığı ile işe uyum süreçleri desteklenmiş, bazı unvan grupları için de “Gelişim Rehberliği” uygulamasına başlanmıştır.

İnsan kaynakları operasyonel maliyetlerini azaltacak ve işgücünün verimli kullanımını destekleyecek entegre İK Bilgi Sistemleri (İKON) ve Sosyal İşler uygulaması gibi alt yapımız üzerinde uygulama geliştirme çalışmaları 2012 yılında da sürmüştür. Bu kapsamda yürütülen projelerle çalışanların kendilerine ilişkin insan kaynakları süreçlerine etkin katılımını sağlayacak, insan kaynakları verisinin doğru ve güvenli tutulmasını destekleyecek uygulamalar geliştirilmiştir. İnsan kaynakları süreçlerinde sosyal medya kullanımı benzeri çağdaş uygulamaların yer almasını hedefleyen araştırma ve geliştirme faaliyetleri sürdürülmüştür. İKON üzerinden yapılan düzenlemeler ile İş Bankası’nın karar süreçlerini daha etkin ve ayrıntılı bilgilerle destekleyecek ekranlar oluşturulmuştur. İlgili ekranlar aracılığıyla çalışanların İnsan Kaynakları Fonksiyonu tarafından bilinmesinde fayda gördükleri hususları, dileklerini, şikâyetlerini ve kendilerine özel durumları doğrudan iletmelerine olanak sağlanmış, çalışanların bilgilerini güncelleyebildikleri self servis ekranlarına ilaveler yapılmış olup çalışan memnuniyeti kapsamında olumlu geri bildirimler alınmıştır.

İş Bankası’nda eğitim faaliyetleri kurumsal hedeflerle uyumlu ve diğer İnsan Kaynakları uygulamalarını tamamlayıcı nitelikte tasarlanarak hayata geçirilmektedir. Çalışanlarımız, kariyerlerinin her aşamasında, Bankamız stratejileri doğrultusunda şekillenen eğitim uygulamalarıyla desteklenmektedir. Bu kapsamda düzenlenen eğitimlerden biri olan “Bankacılık Akademisi Satış Eğitimleri”, Dünya’nın en saygın ve en büyük kurumsal eğitim ve gelişim organizasyonu olan ASTD (American Society for Training & Development) tarafından dünya çapında düzenlenen yarışmada, “Excellence in Practice” kategorisindeki ödüle layık görülmüştür.

İş Bankası’nda ara kademe yönetici transferi yapılmamakta, tüm yöneticiler Bankanın kendi bünyesinde yetişmektedir. Bu kapsamda yöneticilerin ve yöneticiliğe hazırlanan çalışanların yeni unvan ve görevlerinde ihtiyaç duyacakları bilgi ve becerilerin kazandırılması konusuna oldukça önem verilmekte, bu amaçla teknik ve kişisel gelişim programları düzenlenmektedir.

İş Bankası Çalışan Performansı Yönetimi uygulamaları; göreve yeni başlayan çalışanlarımız öncelikli olmak üzere tüm çalışanlarımızın gelişimini destekleyecek, kurumsal kültürümüz ve değerlerimizle uyumlu, kolektif sermaye anlayışını ve iletişim kültürünü güçlendirecek yenilikçi bir yaklaşım çerçevesinde yürütülmektedir. Bu bağlamda, Bankamız insan kaynağının daha yakından tanınması, çalışan bağlılığının güçlendirilmesi, Bankamız iş sonuçlarını olumlu yönde etkileyecek şekilde çalışan performansının artırılması hedeflenmektedir.

İş Bankası’nda çalışanların sosyal hakları, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde Toplu İş Sözleşmesi ile belirlenmektedir. Şubelerde ve Genel Müdürlük Birimlerinde görev yapan yöneticilere ve yönetici adayı çalışanlara yılda bir kez yönetici primi ödemesi yapılmaktadır.

Yönetici primi ödemelerinin çalışanların performansı yanı sıra İş Bankası’nın uzun vadeli stratejisi ve üstlenilen riskle uyumlu olması gözetilmektedir.YönetimKuruluüyeleriveüstdüzeyyöneticileresağlananfaydalarafinansaltablodipnotlarındayerverilmektedir.

Çalışanlarımızın Bankamıza olan bağlılığının ve yöneticilerin, yönetim ve liderlik performanslarının kendilerine bağlı çalışanlar tarafından nasıl algılandığının belirlenmesi ve İnsan Kaynakları Uygulamalarından duyulan memnuniyetin ölçülmesi amacıyla, 2011 yıl sonunda İş Bankası geneline uygulanan ve çıktıları 2012 yılında alınan, Çalışma Yaşamını Değerlendirme Anketi’nin çalışanların yöneticilere ilişkin değerlendirmeleri ilgili yöneticilere, gelişimlerine rehberlik etmesi amacıyla bireysel olarak iletilmiştir.

Ayrıca Bankamızda Ortak Servis Merkezi (OSM) iş süreçlerinde verimliliği ve dolayısıyla müşteri memnuniyetini artırmak üzere yürütülen Operasyonel Mükemmellik Projesine, OSM yöneticilerine ve ekiplerine yönelik İnsan Kaynakları uygulamaları ile destek verilmektedir.

İş Bankası’nda İnsan Kaynakları Uygulamaları

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


2013 yılı için hedeflerimiz

2013 yılında mutat insan kaynakları uygulamalarımız sürdürülecek olup ayrıca Bankamızın kurumsal stratejik öncelikleri ile İnsan Kaynakları Fonksiyonunun önceliklerinin uyumunun sağlanabilmesi için gerekli insan kaynakları çözümlerinin geliştirilmesinin yanı sıra yüksek performans kültürünün pekiştirilmesi ile çalışanların motivasyonunun ve bağlılığının artarak sürdürülmesi hedeflenmektedir.

Yeni şube açılışlarının yanı sıra, kurum içi yükselmeler ile işlem hacimlerindeki gelişim ve işten ayrılmalar nedeniyle doğacak işgücü ihtiyacı kapsamında 2013 yılında da personel alımları daha önceden olduğu gibi ihtiyatlı ve seçici bir yaklaşımla sürdürülecektir. Bununla birlikte alım süreçlerinde aday memnuniyetini artıracak bir sistemin kurulması yönündeki geliştirme ve iyileştirme çalışmalarına devam edilecektir.

2013 yılında eğitim programları, çoğunlukla, uzaktan eğitim uygulamalarının da içinde yer aldığı karma bir yapıda yürütülecektir. Bu kapsamda, halen uygulanmakta olan e-eğitim, e-oyun, online okuma dokümanları, online vaka analizleri, video uygulamalarının sayı ve içerik çeşitliliği artırılacaktır.

İKON üzerinden “Olumsuz Haber Hattı” başlığı altında Bankamıza ve Banka uygulamalarına ilişkin çalışanlarımızın dile getirmek istedikleri olumsuz hususları üst yönetime bizzat iletebilecekleri bir self servis bilgi girişine olanak sağlayacak uygulamanın hayata geçirilmesi planlanmaktadır.

İş Bankası’nda İnsan Kaynakları Uygulamaları


İşBankasıRiskGrubunadahilfirmalarayönelikhertürlüfinansalhizmet,üçüncütaraflarasağlananaynıprosedürvepolitikaçerçevesindesağlanmaktadır.RiskYönetimiBölümü,BankaRiskGrububünyesindekifirmalaratahsisedilenkrediveödünçvermeişlemlerinianalizederek,buişlemlerinyasallimitleriçerisindekalıpkalmadığınıizlemektedir.2012yılında,grupfirmalarınakullandırılankrediler,yasalrisklimitleriiçerisindekalmıştır.Grupfirmalarıileçoğunluklakredivemevduatişlemlerigerçekleştirilmiştir.

Bankaların Destek Hizmeti Almalarına ve Bu Hizmeti Verecek Kuruluşların Yetkilendirilmesine İlişkin Yönetmelik Uyarınca Destek Hizmeti Alınan Faaliyetler

• KuryeNetMotorluKuryecilikveDağıtımHizmetleriA.Ş.’denkredikartıürünlerimizinmüşterilerimizinadreslerineteslimineilişkinalınanhizmet;

• KuryeNetMotorluKuryecilikveDağıtımHizmetleriA.Ş.’denKKGSkartlarınınmüşterilereyayakuryearacılığıylateslimineilişkinalınanhizmet;

• KuryeNetMotorluKuryecilikveDağıtımHizmetleriA.Ş.’denOGSkartlarınınmüşterilereyayakuryearacılığıylateslimineilişkinalınanhizmet;

• AktifİletiveKuryeHizmetleriA.Ş.’denalınankredikartıürünlerimizinmüşterilerimizinadreslerineteslimihizmeti;• AktifİletiveKuryeHizmetleriA.Ş.’denAnındaMüşteribaşvurusuyapankişilerinadreslerineimzalatılmaküzereBankacılıkHizmetleriSözleşmesigönderilmesi,AkıllıKalemcihazıileimzalatılansözleşmeninelektronikortamdaBankasisteminegönderilmesivefizikselolarakşubelere iletilmesine ilişkin alınan hizmetler;

• ProvusBilişimHizmetleriA.Ş.’denkredikartıveüyeişyerihesapözetlerininvemektup,ihbarnamebenzeridiğerbelgelerinbasımıve/veyazarflanmasına ilişkin alınan hizmetler;

• HobimBilgiİşlemHizmetleriA.Ş.’denkredikartıveüyeişyerihesapözetlerininvemektup,ihbarnamebenzeridiğerbelgelerinbasımıve/veya zarflanmasına ilişkin alınan hizmetler;

• AtosBilişimDanışmanlıkveMüşteriHizmetleriSan.veTicaretA.Ş.’denalınansatışamaçlıdışaramadestekhizmeti;• AtosOriginBilişimDanışmanlıkveMüşteriHizmetleriSan.Tic.A.Ş.(EskiunvanıSIEMENSSanayiveTicaretA.Ş.’dir)firmasından1-60gün

gecikmeli bireysel kredi ve kredi kartı müşterilerimizin telefonla aranarak borç hatırlatılması yapılmasına yönelik alınan destek;• LoomisGüvenlikHizmetleriA.Ş.firmasındanalınan,GrupMerkezleriileBankacılıkTemelOperasyonlarıBölümüarasındaçek,senet,diğer

kıymetli evrak ve belgelerin taşınması hizmeti,• LoomisGüvenlikHizmetleriA.Ş.firmasındanalınan,GrupmerkezleriileİstanbulNakitYönetimMerkeziarasındaefektiflerintaşınması

hizmeti,• SofttechYazılımTeknolojileriAraştırmaGeliştirmevePazarlamaTic.A.Ş.’denbilgisistemleriyönetimi,bilgisistemlerialtyapıdesteği,

yazılım geliştirme, proje geliştirme, iş analizi, sistem analizi, proje ve ürün danışmanlığı, teknik destek konularında alınan hizmetler;• AssecoSeeTeknolojiA.Ş.’denalınan,elektronikticaretileilgiligüvenlie-ödemealtyapısıhizmeti;• AccentureDanışmanlıkLtd.Şti.’denkrediyönetimuygulamasınailişkinalınanhizmet;• IBMGlobalServicesİşveTeknolojiHizmetleriveTicaretLtd.Şti.’densistemyedeklemesineyönelikİzmir’dekiOlağanüstüDurumMerkezi

için alınan destek,• E-KartElektronikKartSistemleriSan.Tic.A.Ş.’denkredikartlarımızınkişiselleştirilmesineilişkinalınanhizmet;• 56adetotomobilbayisindenbireyselkredilerinpazarlanmasınailişkinalınandestek.

Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Bankamızın kâr dağıtımına ilişkin esaslar Ana Sözleşmenin 58. maddesinde düzenlenmiştir. Buna göre;

Bankanın bir yıllık işlemlerinden elde edilecek gelirlerinden her çeşit genel giderler ile bu giderler arasında banka personeline ödenecek prim, ikramiyevebenzeritutarlarvehertürlüamortismanbedellerivegereklikarşılıklarınınindirilmesindensonrakalacaksafikâraşağıdayazılışekil ve oranlarda sıra ile kısmen yedek akçeye ayrılır ve kısmen de dağıtılır.

a) 1- %5’i kanuni yedek akçeye, 2- %5’i ilerde doğması muhtemel zararlar karşılığına, 3- %10’u birinci tertip olağanüstü yedek akçeye ayrılır.

Muhtemel bir zararı ve/veya riski karşılamak üzere ayrılmış olup da tesis ediliş sebebinin ortadan kalkması dolayısıyla serbest kalan karşılık vefonbulunduğutakdirde,safikâraeklenenbuhesaplardan(a)bendindeyapılanayırımdankalanları(a/3)bölümündekibirincitertipolağanüstü yedek akçeye eklenir.

b)Safikârdanyukarıda(a)bendindeyazılıyedekakçelerinayrılmasındansonraartakalacakmiktardanA,BveCgrubupaylarıntemsilettiğiödenmiş sermayenin %6’sını karşılayacak miktar “birinci temettü payı” olarak pay sahiplerine dağıtılır. Herhangi bir yılın kârı işbu %6 oranı üzerinden hesaplanacak birinci temettü payı tutarını karşılamaz ise noksanı olağanüstü yedek akçeden ayrılır ve dağıtılır. Fakat bu suretle yedekakçelerdenayrılantutargelecekyıllarınsafikârındanayrılmasıgerekenborçniteliğindedir.

c)Safikârdanyukarıda(a)bendindeyazılıyedekakçelerile(b)bendindeyazılıbirincitemettüpayınınayrılmasındansonrakibakiyenin,

%10’u kurucu paylarına (ödenmiş sermayenin 250 Bin – ikiyüzellibin- Türk Liralık bölümü ile sınırlı olarak),‰2,5’i Yönetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür’e eşit olarak,%20’si Banka personeline dağıtılır ve%10’u ikinci tertip olağanüstü yedek akçeye ayrılır.

d) (a), (b), (c) bentlerinde yazılı ayırım ve dağıtımların yapılmasından sonra (e) bendi göz önünde bulundurulmak suretiyle kalacak kısım aşağıda belirtildiği şekilde “ikinci temettü payı” olarak pay sahiplerine dağıtılır.

1- (b) ve (d) bentlerine göre birinci ve ikinci temettü payı olarak A grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin %60’ından, B grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin %30’undan, C grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin %25’inden fazla olamaz.

2- (a), (b), (c) bentlerinde yazılı ayırım ve dağıtımların yapılmasından sonra kalacak kısım yukarıda 1 numaralı fıkrada belirtilen şekilde ikinci temettü payı dağıtımına yetmediği takdirde ikinci temettü payının dağıtımında A grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermaye iki katı, B grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermaye aynen, C grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermayenin 5/6 (altıda beşi) nazarı itibara alınmak suretiyle her üç gruba ödenecek temettü toplamları ayrı ayrı hesaplanır.

e) Türk Ticaret Kanununun 466. maddesinin 3. bendi uyarınca kanuni yedek akçeye eklenmesi gereken miktar ayrılır.

f)Safikârınyukarıdayazılıhükümleregöredağıtımvetahsisindensonrakalacakbakiyeninolağanüstüyedekakçelerenaklineveyagelecekyıla devrine veya bu bakiyenin %80’ine kadar olan kısmının pay adedine bölünmek suretiyle pay sahiplerine net olarak dağıtılmasına ve kalanınınolağanüstüyedekakçelerenaklineveyagelecekyıladevrineYönetimKurulununteklifiüzerineGenelKurulkararverir.

Her üç gruba ait paylara ödenecek temettüün hesaplanmasında; beheri 500 TL (5083 sayılı Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkında Kanun öncesindeki döneme ilişkin olup; değişim oranı uygulanmamış tutardır) nominal değerde 20 adet payın 1 Kuruş nominal değerde pay ile değiştirilmesi nedeniyle A grubu pay sayısının 40 katı, B grubu pay sayısının 1,5 katı, C grubu pay sayısı ise aynen dikkate alınır.

Kâr Dağıtım Politikası


Olağan Genel Kurul Gündemi

1 - Açılış Toplantı Başkanlığının teşkili ve Genel Kurul tutanağını imzalamak üzere Başkanlık Divanına yetki verilmesi

2 - Yönetim Kurulu, Denetçiler ve Bağımsız Denetim Kuruluşu raporlarının okunması ve müzakeresi

3- 2012 yılı bilançosu ile kâr ve zarar hesabının incelenerek onaylanması

4- Yönetim Kurulunun 2012 yılı işlem ve hesaplarından dolayı ibra edilmesi

5- Denetçilerin 2012 yılı işlem ve hesaplarından dolayı ibra edilmesi

6- Kâr dağıtımı, kâr dağıtım şekli ve dağıtım gününün tespiti

7- Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesinin belirlenmesi

8- Yönetim Kurulu Üyelerine verilecek tahsisatın tespiti

9- Genel Kurulun Çalışma Esas ve Usulleri Hakkında İç Yönerge’nin onaylanması

10- Bağımsız Denetim Kuruluşu seçiminin onaylanması

11- Yönetim Kurulu Üyelerine Türk Ticaret Kanunu’nun 395 ve 396. maddeleri gereğince izin verilmesi

12- Yapılan bağışlar hakkında bilgi verilmesi ve bağışlar için üst sınır belirlenmesi

13- Ücretlendirme Politikası hakkında bilgi verilmesi

14- Bankamız Esas Sözleşmesinin 12, 23, 24, 32, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 53, 54, 56, 57, 65, 66 ve 67. maddelerinin değiştirilmesi ve 68 ve 69. maddelerin eklenmesi

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Değerli Hissedarlarımız,

Bankamızın 89’uncu Olağan Genel Kurul Toplantısı’na hoş geldiniz.

2012 yılı hesap dönemine ilişkin faaliyet sonuçlarını içeren Yönetim Kurulu ve Denetçiler Raporları ile Kâr ve Zarar Hesaplarını inceleme ve onaylarınıza sunarken sizleri saygı ile selamlıyoruz.

2012 yılında küresel ekonomik aktivitedeki ivme kaybı belirginleşmiştir. Bu durum gelişmiş ülke merkez bankalarının ekonomik aktiviteyi desteklemek amacıyla gevşek para politikası uygulamalarını daha geniş ölçeğe taşımalarına neden olmuştur.

2010 ve 2011 yıllarında güçlü bir büyüme performansı sergileyen Türkiye ekonomisinin 2011 yılının ilk dokuz ayında %9,8 oranında gerçekleşen reel ekonomik büyüme oranı yurt içi iktisadi faaliyetteki yavaşlamaya bağlı olarak 2012 yılının aynı döneminde %2,6 düzeyinde gerçekleşmiştir.

Türkiye’nin en büyük ihracat pazarı olan Euro Alanı’nda 2012 yılında derinleşen krize rağmen, ihracatımız 2011’e göre %13 oranında artarken, ithalat %2 düzeyinde azalmış ve dış ticaret açığı %21 oranında gerilemiştir. Dış ticaret açığındaki daralma paralelinde cari işlemler açığı da önemli ölçüde gerilemiştir. Türkiye ekonomisi 2012 yılında olumlu yönde ayrışmaya devam ederken, uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Kasım ayında Türkiye’nin uzun vadeli kredi notunu BB+’dan yatırım yapılabilir seviye olan BBB-’ye yükseltmiştir.

2011yılınınsonaylarındaenerjifiyatlarındakaydedilenartışınveTL’dekihızlıdeğerkaybınınbirikimlietkileri2012’ninözellikleilkyarısında TÜFE üzerinde yukarı yönlü bir baskı yaratmıştır. Yılın son çeyreğinde ise, zayıf iç talep koşullarının yanı sıra baz etkisi nedeniyle enflasyondakigerilemebelirginleşmiştir.2012yılındaenflasyon,tüketicifiyatendeksinegöre(TÜFE)%6,16;üreticifiyatendeksinegöreise(ÜFE) %2,45 oranında gerçekleşmiştir.

Bankacılık sektörü aktif büyüklüğü Türkiye ekonomisindeki yumuşak iniş senaryoları çerçevesinde 2012 yılında ılımlı bir görünüm sergileyen ekonomik aktiviteye paralel bir artış kaydetmiştir. Sektör, açılan şube sayısı ve bankamatik sayısı bakımından büyümesini sürdürürken, bankacılık sektörünün toplam aktifleri 2011 yıl sonuna göre %12,6 oranında artarak 1.371 milyar TL seviyesine yükselmiştir.

Yurt dışı piyasalardaki toparlanmanın beklenenden uzun sürmesi ve iç talebin zayıf seyri nedeniyle bankaların kredi hacmindeki artış %16,4 gibi önceki yıla göre düşük bir seviyede kalmıştır. Sektörün ana fonlama kaynağını oluşturan mevduat hacmi ise 2012 yılında %11,1’lik artış kaydetmiştir. Aktif kalitesinin gelişim gösterdiği 2012 yılında, takipteki kredilerden yapılan tahsilatlar kârlılığı olumlu yönde etkilemeye devam etmiştir.

İş Bankası açısından değerlendirildiğinde, 2012 yılı iş hacmi ve kârlılık bakımından güçlü performans sergilediğimiz bir yıl olmuştur.

31.12.2012 itibarıyla önceki yıl sonuna göre,

• Kredilerimiz%16,5oranındaartarak106.716milyonTL’ye,• Mevduatımız%7,2oranındaartarak105.383milyonTL’ye,• Aktiflerimiz%8,5oranındaartarak175.444milyonTL’ye,• Özkaynaklarımız%26,8oranındaartarak22.719milyonTL’yeulaşmış, net kârımız ise 3.310 milyon TL düzeyinde gerçekleşmiştir.

2012 yılında maliyet kontrolü, etkin sermaye yönetimi, sürdürülebilir gelir kaynaklarının yaratılması ve verimlilik artışı sağlanması Bankamızın öncelik verdiği hususlar olmuştur. Aktifte menkul değerler cüzdanından krediye geçiş eğilimi devam etmiş, 2012 yıl sonu itibarıyla kredilerin toplamaktifleriçindekipayı%60,8’eulaşmıştır.Fonlamatarafındamaliyetodaklıstratejilerveetkinfiyatlamapolitikalarısonucufaizmarjı2011 yılına göre bir miktar artış kaydetmiştir. Yurt dışı fonlama imkânlarının etkin bir biçimde kullanıldığı 2012 yılında fonlama kaynaklarının çeşitlendirilmesi ve ortalama vadesinin uzatılması yönündeki çalışmalara devam edilmiştir. 2012 yılında ortalama aktif ve özkaynak kârlılığı sırasıyla %2,0 ve %16,5 seviyelerinde gerçekleşmiştir.

Türkiye ekonomisinin 2013 yılında önceki yıla kıyasla daha hızlı bir büyüme kaydedeceği tahmin edilmektedir. Başta Avrupa Birliği ülkeleri olmak üzere Türkiye’nin ana ihraç pazarlarındaki gelişmeler, önümüzdeki dönemde de ekonomik aktivitenin seyri üzerinde etkili olacaktır.Cariaçıkveaçığınfinansmanyapısınailişkinverilerinönümüzdekidönemdedeekonomikdengeleraçısındanöneminikoruyacağıdüşünülmektedir.

Sayın Pay Sahiplerimiz,

2011 yılı çalışmalarımızı gösteren Faaliyet Raporu, Bilanço ve Kâr/Zarar hesaplarımızı inceleme ve onaylarınıza sunmuş bulunuyoruz. Bankamıza güvenini esirgemeyen halkımıza, destekleri dolayısıyla Devletimizin yetkili organlarına şükranlarımızı sunar, özverili katkılarından ötürü mensuplarımıza teşekkür eder, Genel Kurulumuzu onurlandıran siz değerli ortaklarımıza saygılarımızı sunarız.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. YÖNETİM KURULU

Özet Yönetim Kurulu Raporu


TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. ORTAKLAR GENEL KURULU’NA

İSTANBUL

Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin 2012 yılı işlem ve hesapları ile kayıtlar üzerinde yaptığımız incelemeler sonucu elde ettiğimiz bilgiler ve talebimiz doğrultusunda yetkililerce yapılan açıklamaların değerlendirilmesinden, işlemlerin usûl ve mevzuata, Bilanço, Kâr ve Zarar Hesabının ise kayıtlara uygun olduğu görülmüştür.

Bilançodaki başlıca hesapların 31.12.2012 bakiyeleri ile 2012 yılı kârı bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak aşağıda özetlenmiştir.

(Bin TL) 31.12.2012 31.12.2011Nakit Değerler ve Merkez Bankası 15.955.846 13.736.905Bankalar 1.434.846 2.254.336Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 26.346.903 28.652.848Krediler 107.142.154 91.620.638İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 7.699.954 6.275.017Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 10.953.158 13.465.702Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.925.815 1.923.511Mevduat Hesapları 105.383.434 98.313.134Para Piyasalarına Borçlar 13.519.099 19.461.070Alınan Krediler 10.747.554 11.148.208İhraç Edilen Menkul Kıymetler 6.364.116 3.781.421Karşılıklar 5.380.105 4.204.926Sermaye Benzeri Krediler 1.804.451 -Özkaynaklar 22.719.045 17.921.364Kâr / Zarar 3.310.307 2.667.487

YönetimKurulu,kârdağıtımteklifiniAnaSözleşmeveilgilimevzuathükümleridoğrultusundahazırlamıştır.

2012 yılına ilişkin Bilanço ve Kâr ve Zarar Hesaplarının onaylanmasını öneririz.

Saygılarımızla,

Denetçi Denetçi Kemal Ağanoğlu A. Taciser Bayer

Denetçiler Raporu

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Kâr Dağıtım Teklifi

2012 yılı faaliyetlerimiz sonucunda 3.310.306.825,85 TL net kâr elde edilmiştir. Net kârın 24.345.113,00 TL tutarındaki bölümü, Yönetim Kurulumuz tarafından, 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 5. maddesinde yer alan istisna hükümlerinden yararlanılmak üzere pasifte özel bir fon hesabında tutulması ve gerektiğinde sermaye artırımında kullanılması kararı alınmış olan gayrimenkul satış kazançlarından oluşmaktadır. Öte yandan, Bankamız Ana Sözleşmesi’nin 58. Maddesi’ne göre hesap dönemine ilişkin net kârın bir kısmının personele kâr payı olarak dağıtıldığı dikkate alınarak “19 numaralı ve Çalışanlara Sağlanan Faydalar isimli Türkiye Muhasebe Standardı” çerçevesinde, Bankamız kâr dağıtım politikası, geçmiş uygulamalar ve ilgili mevzuat göz önünde tutularak, belirli varsayımlar tahtında personele dağıtılacak kâr payı için 2012 yılı içinde karşılık ayrılmıştır. Buna göre;

• 24.345.113,00TLtutarındakigayrimenkulsatışkazancınındağıtımdışıtutularakilgiliyedeklereaktarılması,personeledağıtılacakkârpayıiçin ayrılmış bulunan 137.500.000,00 TL karşılığın dağıtıma esas tutara ilave edilmesi,

• buşekildeoluşacak3.423.461.712,85TLüzerindenbirincitertipolağanüstüyedekakçelereayrılmasıgereken%10’luktutarın,BankacılıkKanunu ve Türk Ticaret Kanunu hükümleri çerçevesinde artırılarak birinci tertip olağanüstü yedek akçelere toplam 677.937.408,89 TL’nin ayrılmasını da içerecek şekilde, 3.423.461.712,85 TL’lik dağıtıma esas tutarın ilgili mevzuat hükümleri ve Türkiye İş Bankası Ana Sözleşmesi’nin 58. Maddesi uyarınca aşağıdaki şekilde dağıtılması

önerilmektedir.

TLNET BİLANÇO KÂRI 3.310.306.825,85DAĞITIM DIŞI TUTULAN -24.345.113,00DAĞITIMA İLAVE EDİLEN 137.500.000,00DAĞITIMA ESAS TUTAR 3.423.461.712,85 I. BİRİNCİ DAĞITIM

(Ana Sözleşme Md. 58/a-b) - % 5 Kanuni Yedek Akçeler 171.173.085,64 - Birinci Tertip Olağanüstü Yedek Akçelere 2.333.643.665,97 - Birinci Temettü

A Grubu Hisselere 60 B Grubu Hisselere 1.740,00 C Grubu Hisselere 269.998.200,00 2.774.816.751,61

648.644.961,24II. İKİNCİ DAĞITIM

(Ana Sözleşme Md.58/c-d-e) - Kurucu Hisselerine 3.603,58 - ‰2,5 Yönetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdüre Eşit Olarak 1.621.612,40 - %20 Banka Personeline 129.728.992,25 - %10 Kanuni Yedek Akçelere 57.161.860,47 - %10 İkinci Tertip Olağanüstü Yedek Akçelere 64.864.496,12 - İkinci Temettü

A Grubu Hisselere 210,81 B Grubu Hisselere 3.056,71 C Grubu Hisselere 395.261.128,90 648.644.961,24

Söz konusu önerinin Genel Kurul tarafından kabul edilmesi durumunda, Banka hissedarlarına kâr payı dağıtımına 01.04.2013 tarihinden itibaren başlanacak olup, 1 TL nominal değerli her bir pay grubuna ve kurucu hisselerin her birine aşağıdaki tabloda gösterildiği şekilde brüt kâr payı dağıtımı gerçekleştirilecektir.

Hisse Türü Brüt TL1 TL nominal değerli A grubu hisselere 0,27080731 TL nominal değerli B grubu hisselere 0,16540371 TL nominal değerli C grubu hisselere 0,1478364Kurucu Hisselerinin Her Birine 1,4660631


1. KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM BEYANI

İş Bankası Bankacılık mevzuatı ve Sermaye Piyasası mevzuatında Bankalar için öngörülen Kurumsal Yönetim İlkelerine ilişkin hükümlere tabidir. Bu hükümlerin içinde uyulması zorunlu olmayan hükümlere ilişkin Banka uygulamaları aşağıda ilgili bölümlerde belirtilmiştir.

Yıl içinde Banka’nın tabi olduğu kurumsal yönetim ilkeleri yapısının geliştirilmesine ilişkin çalışmalar sürdürülmüş, yatırımcı ilişkileri kapsamında hissedarlarımızın bilgi talepleri ilgili mevzuat çerçevesinde karşılanmış, Bankamız internet sitesinin “Yatırımcı İlişkileri” bölümünde ilgili mevzuat çerçevesinde menfaat sahiplerine sunulması gereken bilgi ve belgelere yer verilmiş, kamuyu aydınlatma mevzuatı çerçevesinde açıklamalar yapılmış ve bunlara internet sitesinde yer verilmiştir.

BÖLÜM I - PAY SAHİPLERİ

2. Pay Sahipleri İle İlişkiler Birimi

Genel Müdür Yardımcısı Mahmut Magemizoğlu’na bağlı olarak faaliyet gösteren Yatırımcı İlişkileri Bölümü’nde görev yapan personelin isimleri ve iletişim bilgileri aşağıda yer almaktadır.Adı Soyadı Unvanı Telefon Numarası E-posta adresiSüleyman H. Özcan Müdür 0212 - 316 16 00 [email protected] Turgal Birim Müdürü 0212 - 316 16 10 [email protected] Akıncılar Müdür Yardımcısı 0212 - 316 16 08 [email protected]Özge Han Uzman Yardımcısı 0212 - 316 16 23 [email protected] Budak Uzman Yardımcısı 0212 - 316 16 21 [email protected] Özdemir Uzman Yardımcısı 0212 - 316 16 11 [email protected]Özlem Yavaş Uzman Yardımcısı 0212 - 316 16 22 [email protected] Önşan Uzman Yardımcısı 0212 - 316 16 24 [email protected]ürkan Ali Gülyüz Servis Yetkilisi 0212 – 316 16 19 [email protected] Eylem Baş Servis Yetkilisi Yardımcısı 0212 – 316 16 20 [email protected] Çaylak Memur 0212 – 316 16 02 [email protected]

Yatırımcı İlişkileri Bölümü’nün yürüttüğü temel faaliyetlere aşağıda yer verilmiştir:

• Mevcutvepotansiyelyatırımcılar,krediderecelendirmekuruluşlarıveuluslararasıborçlanmalardailgilitaraflarınBanka’yailişkinticarisırveya müşteri sırrı niteliğinde olmayan bilgi taleplerinin ilgili mevzuat çerçevesinde karşılanması,

• YurtiçindeveyayurtdışındadüzenlenenyatırımcıtoplantılarıvekonferanslaraİşBankası’nıtemsileniştirakedilmesivegerektiğindeilgilitaraflara sunum yapılması,

• ÖzeldurumaçıklamalarıveaçıklamakonusudiğerbilgilerinİMKBdâhililgilikuruluşlarvemecralararacılığıylakamuyaduyurulmasıvegerekli bildirimlerin yapılması,

• Banka’nınkurumsalinternetsitesininYatırımcıİlişkilerisayfasıiçeriğiningünceltutulması,• Kurumsalyönetimuygulamalarınıngeliştirilmesikonusundaçalışmalaryapılması,• Genelkurultoplantısıveyıllıkfaaliyetraporuhazırlanmasınailişkinfaaliyetlerinkoordinasyonu,• Bankahissedarlarınailişkinişlemlerinyürütülmesi,2012 yılı içinde Yatırımcı İlişkileri Bölümü’ne telefon ve e-posta yoluyla 500’ün üzerinde bilgi talebi içeren başvuru yapılmış ve bu başvuruların tamamına cevap verilmiştir. Aynı yıl içinde 9 adet yurt dışı, 4 adet yurt içi yatırımcı konferansına ve yurt dışı borçlanma kapsamında yürütülen yatırımcı ziyaretlerine katılım gerçekleştirilmiş ve bu faaliyetlerde 245 yatırım kuruluşunun temsilcileri ile görüşülmüştür. Bunların dışında, Yatırımcı İlişkileri Bölümü Banka merkezinde 62 yatırımcı toplantısı, 35 analist toplantısı ve 105 telekonferans gerçekleştirmiştir.

3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı

Pay sahipleri tarafından mektup, telefon, e-posta ve diğer yollarla Banka’ya çeşitli konularda aktarılan temettü dağıtımı, sermaye artırımı, genel kurul toplantısı, faaliyet raporları, mali tablolar ve benzeri konulardaki bilgi talepleri değerlendirilerek en hızlı ve etkin şekilde yanıtlanmaktadır. Banka’ya ilişkin bilgi talepleri, Yatırımcı İlişkileri Bölümü tarafından cevaplandırılmaktadır. Sermaye artırımı, kâr payı dağıtımı, Genel Kurul toplantısı ve kamuyu aydınlatma ve bilgilendirme konusunda ilgili mevzuat doğrultusunda yapılan açıklamalar İş Bankası Yatırımcı İlişkileri internet sitesi aracılığı ile hissedarlara duyurulmaktadır.

İş Bankası, başta Bankacılık Kanunu olmak üzere ilgili mevzuat çerçevesinde düzenli olarak denetime tabi tutulmaktadır.

Diğer taraftan, Bankacılık Kanunu’nun 24. maddesi gereğince kurulan İş Bankası Denetim Komitesi, halihazırda Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ve Yönetim Kurulu üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent’ten oluşmaktadır.

Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İlgili mevzuat uyarınca genel kurulca bazı özel konuların tetkiki ve teftişi için gerektiğinde özel denetçi seçilmesi mümkün olup, İş Bankası Ana Sözleşmesi’nde özel denetçi atanması konusunda ayrı bir düzenleme yer almamaktadır. Dönem içinde özel denetçi tayin talebi olmamıştır.

4. Genel Kurul Toplantıları

İş Bankası Genel Kurul toplantılarına ilişkin düzenlemeler Banka’nın internet sitesinde de yer verilen ve kamuya açık olan “İş Bankası Ana Sözleşmesi”nde yer almaktadır. İş Bankası Genel Kurulu’na ilişkin toplantı gündemi ve diğer hususlar ilgili mevzuat gereğince, Genel Kurul toplantısından önce özel durum açıklaması ve İş Bankası internet sitesi aracılığıyla açıklanmakta olup, bu konuda Genel Kurul’a yönelik olarak hazırlanan faaliyet raporu da Genel Kurul öncesinde Banka ortaklarının bilgi ve incelemesine sunulmaktadır. İş Bankası Genel Kurul toplantılarına pay sahiplerinin yanı sıra ilgili mevzuat çerçevesinde Genel Kurul’a katılma yetkisi bulunan resmi kuruluş temsilcileri katılabilmektedir.

İş Bankası’nda, 30 Mart 2012 tarihinde Olağan ve Olağanüstü Genel Kurul toplantıları yapılmıştır. Genel Kurul toplantısına ilişkin duyurular yasal sürelere uygun olarak özel durum açıklaması, Ticaret Sicili Gazetesi, basın ve İş Bankası internet sitesinde gündem maddelerini ve vekaletname örneğini de içerir şekilde yayınlanmıştır. 30 Mart 2012 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısı %71,07 toplantı nisabı ile aynı tarihte yapılan Olağanüstü Genel Kurul toplantısı ise %71,48 toplantı nisabı ile gerçekleşmiştir. Toplantılara davet Sermaye Piyasası Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve İş Bankası Ana Sözleşmesi hükümleri çerçevesinde yapılmaktadır. Genel Kurul öncesi yasal sürelere uygun olarak Banka’nın şubelerinde bulundurulan faaliyet raporlarında bilanço, bilanço dipnotları, bağımsız denetim raporu, denetçi raporu, Yönetim Kurulunun kâr dağıtım önerisi gibi ayrıntılı bilgiler pay sahiplerimizin bilgisine sunulmaktadır. Talep eden pay sahiplerine ilgili faaliyet raporları Genel Kurul toplantılarından önce temin edilmektedir.

İş Bankası Genel Kurulları’nda bütün pay sahipleri gündeme ilişkin konularda görüş beyan etme ve soru sorma hakkına sahiptir. Ayrıca, Genel Kurullarda pay sahipleri tarafından gündem maddeleri ile ilgili olarak öneri de verilebilmekte, söz konusu öneriler yasal prosedüre uygun şekilde oylanmak suretiyle sonuçlandırılmaktadır.

2012 yılı Genel Kurul toplantısında ayrı bir gündem maddesiyle dönem içinde yapılan bağış ve yardımlara ilişkin bilgi verilmiştir.

Genel Kurul tutanakları, Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmekte ve ilgili tutanaklar İş Bankası’nın ilgili biriminden temin edilebilmektedir. Söz konusu tutanaklara aynı zamanda internet sitesinde de yer verilmektedir.

2012 yılında düzenlenen Olağan ve Olağanüstü Genel Kurullarda alınan kararların gereği yapılmıştır.

2012 yılında Olağanüstü Genel Kurul 30.03.2012 tarihinde toplanarak İş Bankası Ana Sözleşmesinin 5, 18, 19, 49, 58 ve 62. maddelerinin ve Geçici 17. maddesinin değiştirilmesine karar vermiştir. Aynı gün, İş Bankası’nın Ana Sözleşmesinin 5. maddesinin değişikliğine ilişkin Olağanüstü Genel Kurul kararının tasdiki amacıyla A, B ve C Grubu Hissedarlar Özel Toplantıları da düzenlenmiştir.

30.03.2012 tarihli Genel Kurul kararı ile Banka Yönetim Kurulu üyelerine Türk Ticaret Kanunu’nun ilgili hükümleri tahtında şirketle işlem yapma ve rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetlere dair verilen izin çerçevesinde, İş Bankası Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Adnan Bali, Banka’nın iştiraklerinden Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.’nin Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini de yürütmektedir.

5. Oy Hakları ve Azlık Hakları

Banka’nın sermaye yapısı ve hisselere ilişkin nitelikler ile taşıdıkları haklar İş Bankası Ana Sözleşmesi’nde ve faaliyet raporunda yer almakta ve pay sahiplerinin bilgisine sunulmaktadır.

Yönetim Kurulunda azlık payları ile seçilmiş üye bulunmamaktadır. Yönetim Kurulu seçiminde azlığın oy haklarının kullanımı konusunda bir engel bulunmamaktadır.

İş Bankası grubuna dahil şirketlerin Banka sermayesinde payları bulunmamaktadır.

6. Kâr Payı Hakkı

İş Bankası hisse senetlerine ilişkin kâr dağıtımı esaslarına Banka Ana Sözleşmesi’nde ayrıntılı olarak yer verilmiş olup, kâr dağıtım politikası bu şekilde pay sahipleri ile paylaşılmaktadır. İş Bankası’nın kâr dağıtımı mevzuatta öngörülen yasal süreler içinde gerçekleştirilmektedir. Kâr dağıtım politikasına ayrıca, faaliyet raporunda ve İş Bankası kurumsal internet sitesinde yer verilmektedir.

Diğer taraftan İş Bankası Yönetim Kurulunun kâr dağıtımına ilişkin önerisi, her yıl Olağan Genel Kurul toplantılarından önce pay sahiplerinin bilgisine sunulan faaliyet raporu içeriğinde de yer almaktadır. Kâr dağıtımı, Genel Kurul’da görüşülen gündem konuları arasında olup, pay sahiplerinin onayına sunulmakta ve Genel Kurul tarafından onaylanarak uygulanmaktadır. 2011 yılı faaliyet kârının dağıtımı 2012 yılında düzenlenen Olağan Genel Kurul’da alınan karar doğrultusunda gerçekleştirilmiştir.

7. Payların Devri

Pay devirleri, İş Bankası Ana Sözleşmesi ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde gerçekleştirilebilmektedir.



BÖLÜM II - KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK

8. Şirket Bilgilendirme Politikası

İş Bankası, ticari sır kapsamı dışındaki gerekli bilgi ve açıklamaların pay sahipleri, yatırımcılar, çalışanlar, müşteriler, kreditörler ve ilgili diğer taraflara ilgili mevzuat çerçevesinde iletilmesinin sağlanması amacıyla Bilgilendirme Politikası oluşturmuştur. Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan Bilgilendirme Politikasına, İş Bankası’nın kurumsal internet sitesinde yer verilmektedir.

İş Bankası’nda kamunun aydınlatılması ve Bilgilendirme Politikasının izlenmesi, gözetimi ve geliştirilmesi Yönetim Kurulunun yetki ve sorumluluğu altındadır. Bilgilendirme fonksiyonunun koordinasyonu için Yatırımcı İlişkileri Bölümü görevlendirilmiştir. Söz konusu Bölümün yetkilileri Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu ile yakın işbirliği içinde bu sorumluluklarını ifa ederler.

2012 yılı faaliyet dönemi başında yıllık iş programı çerçevesinde oluşturulan temel öngörüler önemli ölçüde realize olmuş; elde edilen sonuçlarkamuyaaçıklananfaaliyetraporlarıvefinansaltablolarileduyurulmuştur.

9. Türkiye İş Bankası Kurumsal İnternet Sitesi (www.isbank.com.tr)

Bilgilendirme ve kamunun aydınlatılmasında İş Bankası’nın internet sitesi aktif ve yoğun olarak kullanılmaktadır. İnternet sitesi Türkçe ve İngilizce dillerinde, Kurumsal Yönetim İlkeleri’nin ve düzenleyici otoritelerin öngördüğü bilgi ve verileri içermektedir. İnternet sitesinin sürekli olarak güncel tutulmasına özen gösterilmektedir.

10. Faaliyet Raporu

İş Bankası faaliyet raporu Türkçe ve İngilizce olarak, ilgili mevzuatın öngördüğü bilgi ve verileri içerecek şekilde oluşturulmaktadır.

BÖLÜM III - MENFAAT SAHİPLERİ

11. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi

İş Bankası menfaat sahipleri, gerekli görülen konularda basın bültenleri, basın toplantıları, röportajlar, faaliyet raporları, internet sitesinde yer alan haberler, açıklamalar ve çeşitli toplantılar aracılığıyla düzenli olarak bilgilendirilmektedir. Pay sahipleri, çalışanlar ve müşterilerimizin bilgi taleplerinin karşılanması konusunda gerekli kurumsal örgütlenme yapılmıştır.

Çalışanların insan kaynakları uygulamalarından ve politikalarından haberdar edilmesine ilişkin faaliyetler İnsan Kaynakları Yönetimi Bölümü tarafından yerine getirilmekte ve bu kapsamda İş Bankası kurumsal portalı etkin olarak kullanılmaktadır. Çalışanların insan kaynakları uygulamalarına ilişkin sorularını yanıtlamak ve çözüm geliştirmek amacıyla İnsan Kaynakları Yardım Masası faaliyet göstermektedir.

Şikayete konu olan işlemler genellikle ilgili menfaat sahipleri tarafından doğrudan muhataplarına, Genel Müdürlüğe, Teftiş Kurulu Başkanlığı’na ve Yönetim Kurulu’na aktarılabilmektedir.

12. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı

İş Bankası çalışan ve emeklileri, Banka hissedarı olan T. İş Bankası Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı aracılığı ile yönetime katılmaktadır. Diğer pay sahipleri ise Ana Sözleşme’de yer verilen düzenlemeler çerçevesinde Banka’nın yönetiminde temsil edilmektedir.

Ayrıca, çalışanların Banka faaliyetlerine ilişkin önerilerini iletebilecekleri bir öneri sistemi bulunmaktadır. İş Bankası’nda çalışanların her türlü talep ve şikâyetlerini doğrudan üst yönetime iletebildikleri bir çevrimiçi iletişim ortamı mevcuttur.

13. İnsan Kaynakları Politikası

İş Bankası’nın insan kaynakları politikalarının ana esasları fırsat eşitliği, adalet, saydamlık ve performans ilkelerine dayandırılmıştır. İlgili politikalar temel davranış kuralları ve etik değerlere de bağlı kalınarak, gelişim imkânlarını artıracak şekilde uygulanmaktadır. İş gücü ihtiyacının karşılanması, İş Bankası’nın insan kaynaklarına özgü vizyon ve misyonuna uygun şekilde, işin gerektirdiği yetkinlik ve vasıflara sahip kişilerin, uygun değerlendirme araç ve yöntemleri kullanılarak işe alınması ve istihdam edilmesi suretiyle gerçekleştirilmektedir. Bu bağlamda, temel işe alım kriterleri de yazılı olarak belirlenmiş olup, süreçlerde bu kriterlere uygun hareket edilmektedir.

İş Bankası’nın yönetici kadrolarında prensip olarak kurum içinden yetişen çalışanlar istihdam edilmektedir. İhtiyaçlar doğrultusunda kritik uzmanlık gerektiren alanlarda profesyonel danışmanlık da dâhil olmak üzere gerektiğinde dış kaynak kullanılmaktadır.

Çalışanların performansları, görevlerine uygun bir biçimde belirlenen performans değerlendirme kriterleri çerçevesinde periyodik olarak çalışan ile birlikte karşılıklı görüşme yapılarak değerlendirilmekte ve çalışanların gerek performanslarının artırılmasını gerekse bir üst göreve hazırlanmalarını teminen, güçlü ve/veya geliştirilmesi gereken yönleri tespit edilerek gelişim ve eğitim planları oluşturularak bu planların uygulanmasına ve eğitim ihtiyaçlarının giderilmesine yönelik faaliyetler gerçekleştirilmektedir. Sürekli gelişimi esas alan bir kariyer yönetimi felsefesi doğrultusunda, çalışanların sahip oldukları özellikler dikkate alınarak, Banka’nın ihtiyaçlarının karşılanması ve verimlilik açısından en uygun oldukları pozisyonlarda değerlendirilmeleri sağlanmaktadır.

İş Bankası’nda çalışmaya aday olacak kişiler İnsan Kaynakları uygulamalarından ve işe alımlardan Bankanın ik.isbank.com.tr adresli İnsan Kaynakları sitesi aracılığı ile haberdar edilmektedir.


SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İş Bankası’nda işe yeni başlayan çalışanların çalışma ortamına uyum süreçlerinin hızlandırılmasına ve işteki verimliliklerinin artırılmasına destek olacak bir oryantasyon programı uygulanmaktadır.

Kurum içi bilgi paylaşımını artırmak ve çalışanlar ile iletişimi daha etkin hale getirmek amacıyla oluşturulan İş Bankası Kurumsal Portalı sayesinde tüm çalışanlara Banka mevzuatı, bölümlerin çalışmaları, görev tanımı ve dağılımları, performans yönetimi uygulamaları, güncel duyurular ve yardımcı kaynaklara hızlı bir şekilde ulaşma imkânı tanınmaktadır.

Ayrıca, çalışanlar ile diğer ilgililerin insan kaynakları uygulamalarına ilişkin öneri, talep ve soruları İnsan Kaynakları Yardım Masası aracılığıyla değerlendirilmektedir.

İş Bankası çalışanlarının örgütlendiği Banka- Sigorta İşçileri Sendikası (BASİSEN) tarafından atanan işyeri sendika temsilcileri mevcuttur. Çalışanlar ve İş Bankası arasındaki ilişkilerin yürütülmesi sürecinde ilgili sendika temsilcileri yapıcı ve etkin bir rol oynamaktadırlar.

İş Bankası ile BASİSEN arasında iki yılda bir Toplu İş Sözleşmesi imzalanmaktadır. En son imzalanan Toplu İş Sözleşmesi 01.04.2010 - 31.03.2012 dönemini kapsamaktadır. 01.04.2012 – 31.03.2014 dönemini kapsayacak Toplu İş Sözleşmesi görüşmelerine, ilgili yasadaki değişiklik süreci nedeniyle 02.01.2013 tarihinde başlanmıştır.

İş Bankası’nda ırk, dil, din ve cinsiyet ayrımı yapılmaması ve insan haklarına saygı gösterilmesi esastır.

14. Etik Kurallar ve Sosyal Sorumluluk

İş Bankası sahip olduğu iştirakler ile birlikte ulusal ekonomiye sağladığı katkı, kamu yararına dönük vizyonu, yarattığı ciddi istihdam seviyesi ve yönetim unsurları arasında yer alan sosyal sorumluluk bilinci ile Türkiye’nin en büyük ekonomik aktörlerinden biridir.

İş Bankası, Türkiye Bankalar Birliği’nin ilan ettiği etik ilkeleri benimsemiş olup, bu ilkeler Banka’nın kurumsal internet sitesi vasıtasıyla kamuya duyurulmaktadır.

Kurulduğu günden beri, modern toplumun temel gereksinimleri olan ve ülkenin geleceğini doğrudan ilgilendiren alanlara ciddiyetle eğilen İş Bankası 2007 yılında oluşturulan Sosyal Sorumluluk Uygulama Yönetmeliği çerçevesinde eğitim, çevre, kültür ve sanat alanlarındaki uzun soluklu, toplumu ileriye götürecek, geniş kapsamlı, sürdürülebilir ve yaygınlaştırılabilir nitelikteki sosyal sorumluluk projelerine destek vermektedir.

Bu alanlardaki faaliyetlerle ilgili detaylı bilgilere İş Bankası’nın internet sitesi ve faaliyet raporlarında yer verilmektedir.

BÖLÜM IV - YÖNETİM KURULU

15. Yönetim Kurulunun Yapısı, Oluşumu

11 üyeden oluşan İş Bankası Yönetim Kurulu Üyeleri’ne aşağıda yer verilmektedir.

Adı ve Soyadı GöreviH. Ersin Özince Yönetim Kurulu BaşkanıFüsun Tümsavaş Yönetim Kurulu Başkan VekiliAdnan Bali Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel MüdürProf. Dr. Savaş Taşkent Yönetim Kurulu ÜyesiHasan Koçhan Yönetim Kurulu ÜyesiAynur Dülger Ataklı Yönetim Kurulu ÜyesiM. Mete Başol Yönetim Kurulu ÜyesiMustafa Kıcalıoğlu Yönetim Kurulu ÜyesiAysel Tacer Yönetim Kurulu ÜyesiHüseyin Yalçın Yönetim Kurulu ÜyesiMurat Vulkan Yönetim Kurulu Üyesi

Yönetim Kurulu, Genel Müdür dışında, icracı olmayan üyelerden oluşmaktadır.

İş Bankası Yönetim Kurulu Üyeleri’nin seçimi, Ana Sözleşme’nin 25.maddesi uyarınca ve Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde yapılır. Bankacılık Kanunu uyarınca, banka genel müdürü, bulunmadığı hallerde ise vekili yönetim kurulunun tabii üyesidir.

Yönetim Kurulu Üyeleri’nin özgeçmişleri, görev süreleri ve görev aldıkları komitelere ilişkin bilgilere yıllık faaliyet raporlarında yer verilmektedir.

Yönetim Kurulu Üyeleri’nin İş Bankası dışında başka yerlerde görev almamalarına ilişkin bir sınırlama bulunmamakla birlikte, İş Bankası Ana Sözleşmesi’nin Yasak İşlemler başlıklı 32. maddesinde Yönetim Kurulu Üyeleri’nin yapması yasak olan işlemler belirlenmiştir.



Yönetim Kurulu Üyeleri’nin İş Bankası dışındaki grup içi ve grup dışı şirketlerdeki görevlerine aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.YÖNETİM KURULU ÜYELERİ GRUP İÇİ ŞİRKETLERDEKİ GÖREVLERİ* DİĞER GÖREVLERİH. Ersin Özince -T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı -Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma

Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Başkanı-Tema Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi-Institut International d’Etudes Bancaires Üyesi-The Institute of International Finance Üyesi-Bilkent Üniversitesi Mütevelli Heyet Üyesi-Darüşşafaka Cemiyeti Üyesi ve Yüksek Danışma Kurulu Üyesi-Global İlişkiler Forumu Üyesi

Füsun Tümsavaş ---- -Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Başkan Vekili

Adnan Bali - İşbank Rusya Yönetim Kurulu Başkanı- İşbank Almanya Yönetim Kurulu Başkanı-Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu

Başkanı-Türkiye İş Bankası A.Ş. Batum/Gürcistan Şubesi

Yönetim Kurulu Üyesi

-Vehbi Koç Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi-Darüşşafaka Cemiyeti Üyesi, Mütevelli Heyet Üyesi-TÜSİAD Üyesi-İstanbul Kültür ve Sanat Vakfı (İKSV) Üyesi-Finans Yöneticileri Derneği (Finans Kulüp) Üyesi-The Institute of International Finance Üyesi-TEMA Mütevelli Heyet Üyesi

Prof. Dr. Savaş Taşkent ---- -İ.T.Ü.ÖğretimÜyesi(MisafirÖğretimÜyesi)Hasan Koçhan ---- ----Aynur Dülger Ataklı ---- ----Mehmet Mete Başol ---- -Anadolu Efes Biracılık ve Malt San. A.Ş. Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi ve

Denetimden Sorumlu Komite Üyesi-Coca Cola İçecek A.Ş. Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetimden

Sorumlu Komite Başkanı-Dedeman Gayrimenkul Geliştirme A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi-Dedeman Holding A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi-Dedeman Turizm Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi-Mehmet Mete Başol Şahıs Firması

Mustafa Kıcalıoğlu ---- ----Aysel Tacer ---- -Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma

Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu ÜyesiHüseyin Yalçın ---- ----Murat Vulkan ---- ----

* İş Bankası grubunun ana şirketi olan Türkiye İş Bankası’nın şube, iştirak ve bağlı ortaklıkları dikkate alınmıştır.

16. Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları

Yönetim Kurulu, Ana Sözleşme gereğince ayda en az bir defa toplanmakla birlikte ihtiyaç oldukça ara toplantılar da düzenlenmektedir. Toplantı gündemleri bölümlerden gelen önergelere göre hazırlanmakta, ayrıca Yönetim Kurulunun İcra’dan talep ettiği çeşitli raporlar ve gündem dışı bölümünde de üyelerden gelen çeşitli konular toplantı sırasında görüşülmektedir. Toplantı gündemi ve ilgili dosyalar Yönetim Kurulu tarafından belirlenen esaslar çerçevesinde toplantıdan belirli bir süre önce üye ve denetçilere iletilmektedir.

Yönetim Kurulu toplantılarında yapılan görüşmeler toplantı tutanağına kaydedilmektedir. Yönetim Kurulu toplantı tutanakları Ana Sözleşme’nin 28. maddesi gereğince Yönetim Kurulu Karar Defteri’ne kaydedilmekte iken, ilgili mevzuatta yapılan değişiklik çerçevesinde 11.06.2008 tarihinden itibaren Yönetim Kurulu kararları ve Yönetim Kurulu toplantı tutanakları için ayrı defterler tutulmaya başlanmıştır. Yönetim Kurulu toplantılarında farklı görüş açıklanan konulara ilişkin karşı oy gerekçeleri karar zaptına geçirilmekte ve Üye tarafından yazılı olarak gerekçe bildirildiği zaman şirket denetçilerine de iletilmektedir. Her Yönetim Kurulu Üyesi’nin bir oy hakkı mevcut olup, üyelerin ağırlıklı oy hakkı ve/veya olumsuz veto hakkı bulunmamaktadır.

2012 yılı süresince 13 Yönetim Kurulu toplantısı yapılmıştır. Toplantıya katılım genelde tam sayı ile olmakta olup kararlar Ana Sözleşme’de belirtilen karar nisabına uygun olarak alınmaktadır. 2012 yılındaki toplantıların tamamına üyeler tam sayı ile katılmıştır. Yönetim Kurulu toplantıları sonucunda 523 sayfa tutanak düzenlenmiştir. Yönetim Kurulu gerek toplantılarda gerekse dosya incelemek suretiyle toplam 748 adet karar almıştır.

17. Yönetim Kurulunda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı

İş Bankası’nda, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun ve ilgili mevzuatın öngördüğü düzenlemeler çerçevesinde gerekli idari ve organizasyonel yapılanma mevcuttur. İlgili mevzuat çerçevesinde bir Yönetim Kurulu üyesi birden fazla komitede görev alabilmektedir.

Denetim Komitesi

İki üyeden oluşan Denetim Komitesine, Yönetim Kurulunun 30.05.2011 tarih, 37575 sayılı kararı ile Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş başkanlık etmektedir. Komitenin diğer üyesi, Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent’tir.


SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Denetim Komitesi, çalışma esasları uyarınca altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanmak ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve Bankanın faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirmekle yükümlüdür.

Denetim Komitesi;

• Bankanıniçsistemlerininetkinliğininveyeterliliğinin,busistemlerilemuhasebeveraporlamasistemlerininilgilimevzuatileBankapolitikaları çerçevesinde işleyişinin ve üretilen bilgilerin bütünlüğünün gözetilmesinden,

• Bağımsızdenetimkuruluşlarıilederecelendirme,değerlemevedestekhizmetikuruluşlarınınseçilmesindegerekliöndeğerlendirmelerinyapılmasından ve Yönetim Kurulu tarafından seçilen bu kuruluşların faaliyetlerinin düzenli olarak izlenmesinden,

• İlgilimevzuatkapsamında,konsolidasyonatabiortaklıklarıniçdenetimişlevlerininkonsolideolarakeşgüdümiçerisindesürdürülmesininsağlanmasından,

• İçsistemlerileiçsistemlerkapsamındakiBölümlerinişleyişi,faaliyetlerivebunlarailişkinpolitikavedüzenlemelerkonusundaYönetimKuruluna raporlama yapılmasından, görüş ve önerilerde bulunulmasından,

• İçsistemlerkapsamındakiBölümlerdenvebağımsızdenetimkuruluşlarındanfaaliyetleriileilgilialınanbilgiveraporlarındeğerlendirilmesinden,

• Bankanınfinansalraporlarınınilgilimevzuat,düzenlemevestandartlarauygunolarakhazırlanmasından,• GerektiğindeBankanıntümbirimlerinden,anlaşmalıdestekhizmetikuruluşlarındanvebağımsızdenetimkuruluşlardanbilgi,belgeveya

rapor talep edilmesinden; konularında ihtisas sahibi kişilerden Yönetim Kurulu onayına bağlı olarak danışmanlık hizmeti sağlanmasından,• YürürlüktekiilgilimevzuathükümleriylebelirlenendiğersorumluluklarıileYönetimKurulutarafındanbuçerçevedeverilengörevlerin

yerine getirilmesinden,• YürüttüğüfaaliyetlerinsonuçlarıileBankanınfaaliyetlerininilgilimevzuatveBankapolitikalarıçerçevesindesüreklilikvegüveniçinde

yürütülmesi bakımından alınması gereken önlemlere ve önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin tespit, görüş ve önerilerinin Yönetim Kuruluna bildirilmesinden veya raporlanmasından sorumlu olarak faaliyetlerini sürdürmektedir.

Denetim Komitesi 2012 yılı içinde 28 defa toplanarak 32 adet karar almıştır.

K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi

K.K.T.C. Bankalar Yasası ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde 15.06.2009 tarih, 35546 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile kurulan K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi iki üyeden oluşmaktadır. En son 30.05.2011 tarih, 37576 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile Komite Başkanlığına Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş, Komite Üyeliğine Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent seçilmiştir.

Komite, altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanır ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile Bankanın K.K.T.C. Müdürlüğüne bağlı olan Şubelerce alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve bu şubelerin faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirir.

K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi; Bankanın K.K.T.C. Müdürlüğüne bağlı olan Şubelerinin faaliyetlerine yönelik olarak tesis ettiği iç sistemlerin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin yasa ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin bütünlüğünü gözetmek, bağımsız denetim kuruluşları ve diğer bankacılık faaliyetleri ile doğrudan ilgili olarak hizmet alınan kuruluşların Yönetim Kurulu tarafından seçilmesinde gerekli ön değerlendirmeleri yapmak, Yönetim Kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan bu kuruluşların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek ve eşgüdümünü sağlamakla görevli ve sorumludur.

K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi 2012 yılı içerisinde 11 defa toplanarak, 12 karar almıştır.

Kredi Komitesi

Bankamızda Kredi Komitesi, yetki limiti içerisindeki kredi tahsis kararlarını vermekte, yetkisine giren işlemlerde kredi tahsis koşullarının değiştirilmesi taleplerini karara bağlamakta ve Yönetim Kurulunun kredilerle ilgili verdiği diğer görevleri yerine getirmektedir.

Kredi Komitesi, Komite Başkanı olan Genel Müdür veya Genel Müdür Vekili ve iki Yönetim Kurulu Üyesi olmak üzere üç kişiden oluşmaktadır. Ayrıca gerektiğinde görev yapmak üzere de iki yedek üye seçilmektedir.

Kredi Komitesi, her bir üyenin dosyayı inceleyip imzalaması suretiyle kredinin tahsisine oybirliği ile karar verir. Komitenin oybirliği ile verdiği kararlar doğrudan, oyçokluğu ile verdiği kararlar Yönetim Kurulunun onayından sonra uygulanır.

2012 yıl sonu itibarıyla Kredi Komitesi yetkisindeki 100 adet dosya incelenmek suretiyle 77 karar alınmıştır.

Yönetim Kurulunun 30 Mart 2012 tarih, 38222 sayılı kararıyla oluşturulan Kredi Komitesinde daimi üye ve Komite Başkanı Genel Müdür Sayın Adnan Bali’nin yanı sıra Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ve Üye Sayın Hasan Koçhan yer almaktadır. Kredi Komitesi yedek üyeleri ise Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın M. Mete Başol ve Sayın Aysel Tacer’dir.



Kredi Revizyon Komitesi

Yönetim Kuruluna bağlı komitelerden biri olan Kredi Revizyon Komitesi, Kredi Riski Politikasının “Limitlerin Revizyonu” maddesi uyarınca, yıl sonlarında ticari nitelikli kredi portföyünün gözden geçirilerek kredi müşterileri ile ilişkilerin değerlendirilmesi ve söz konusu kişi ve kuruluşlar açısından izleyen yılda dikkate alınacak limitlerin belirlenmesi esası çerçevesinde görev yapmak üzere her yıl yeniden belirlenmektedir.

Bu kapsamda, Yönetim Kurulunun 12.12.2011 tarih ve 37986 sayılı kararıyla Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ile Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Hasan Koçhan, Sayın Aysel Tacer ve Sayın Murat Vulkan’dan oluşmak üzere belirlenen Kredi Revizyon Komitesi, Kurumsal ve Ticari Krediler Tahsis Bölümleri bünyesinde izlenmekte olan ve genel limitleri/risk tavanları 20 milyon ABD dolarının üzerindeki 438 adet grupveyamünferitfirmayıtektek,riskalgılamasınispetendüşükbulunanfirmaları/riskgruplarınıisegenelolarakdeğerlendirmiştir.Bunlarındışında, genel limiti 200 milyon ABD dolarının üzerindeki 29 adet muhabir bankanın durumu da görüşülmüş ve çalışmalar 21.03.2012 tarihinde tamamlanmıştır.

2013 yılı için ise Yönetim Kurulunun 06.12.2012 tarih ve 38729 sayılı kararıyla Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ile Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Hasan Koçhan, Sayın Aysel Tacer ve Sayın Murat Vulkan’dan oluşmak üzere belirlenen Kredi Revizyon Komitesi halen çalışmalarını sürdürmektedir.

Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi

Yönetim Kurulu kararı ile kabul edilmiş bulunan Kurumsal Sosyal Sorumluluk Uygulama Yönetmeliği uyarınca oluşturulan Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi’nde, Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Aynur Dülger Ataklı ve Sayın Aysel Tacer, Genel Müdür Yardımcıları Sayın Özcan Türkakın ve Sayın Yalçın Sezen ile Kurumsal İletişim Bölüm Müdürü Sayın Suat E. Sözen bulunmaktadır.

Komite eğitim, kültür ve sanat faaliyetleri, sağlık faaliyetleri, çevrenin korunması ve diğer faaliyetler şeklinde belirlenen temel katkı alanları dikkate alınmak suretiyle ve Yönetmelik esaslarına uygun şekilde çalışmalarını sürdürmektedir.

Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi, 2012 yılında 10 defa toplanarak 30 adet karar almıştır.

Risk Komitesi

Risk Komitesi, Banka’nın konsolide ve konsolide olmayan bazda izleyeceği risk yönetimi strateji ve politikalarının hazırlanması, Yönetim Kurulunun onayına sunulması ve uygulamaların izlenmesi için faaliyette bulunmaktadır. Komite Banka’nın maruz bulunduğu risklerin değerlendirilmesi, alınacak önlem ve izlenecek yöntemler konusunda öneride bulunulması için Banka’nın İcrai sistemleriyle ortak iletişim platformudur. Komitenin temel faaliyet alanı aşağıda belirtilen hususlardan oluşmaktadır:

• İzlenecekriskyönetimistratejilerininvepolitikalarınınhazırlanması,YönetimKurulununonayınasunulması• RiskYönetimiBölümüncegündemegetirilenhususlarıngörüşülerekkararabağlanması• MaruzkalınantemelrisklerkonusundakilimitlerinbelirlenmesiiçinYönetimKurulunaöneridebulunulması,limitihlallerininizlenmesive

bunların giderilmesi konusunda Yönetim Kuruluna öneride bulunulması• RiskpolitikalarınındeğiştirilmesikonusundaYönetimKurulu’naöneridebulunulması• RiskYönetimiteşkilatıncayerinegetirilecekolanriskinbelirlenmesi,tanımlanması,ölçülmesi,değerlendirilmesiveyönetilmesisürecine

yönelik izlemenin ve haberleşmenin yerine getirilmesi• Riskölçüm,yöntemvesonuçlarınındoğruluğununvegüvenilirliğininsağlanmasınailişkinizlemeninyerinegetirilmesi.Komite üyeleri aşağıda belirtilmiştir:• YönetimKuruluBaşkanVekiliveRiskKomitesiBaşkanı:FüsunTümsavaş• GenelMüdürveKrediKomitesiBaşkanı:AdnanBali• GenelMüdürYardımcısı:ErtuğrulBozgedik• GenelMüdürYardımcısıveAktifPasifYönetimiKomitesiBaşkanı:SenarAkkuş• RiskYönetimiBölümüMüdürü:GamzeYalçın

Risk Komitesi, Banka’nın mali ve mali olmayan iştiraklerini kapsayacak şekilde konsolide olarak da toplanarak grup risk politikalarının oluşturulmasına katkı sağlamaktadır. Risk Komitesi’nin, konsolide bazda yapılan çalışmalarına;

• GenelMüdürYardımcısı:ÖzcanTürkakın• İştiraklerBölümüMüdürü:BurhanettinKantartarafından da iştirak edilmektedir.

Risk Komitesi 2012 yılı içerisinde 4 adedi konsolide bazda olmak üzere 12 kez toplanmıştır. Toplantılarda, İş Bankası ve konsolidasyona tabi iştiraklerinin risk yönetimi çalışmalarının değerlendirilmesinin yanı sıra Komiteye sunulan 12 adet risk yönetimi raporu incelenmiş ve risk yönetimi sistem ve süreçleri ile ilgili kararlar alınmıştır.


SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Ücretlendirme Komitesi

Bankamız ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesi ile ilgili görev ve faaliyetleri yürütmek üzere 29.12.2011 tarih ve 38038 sayılı Yönetim Kurulu kararıyla kurulan Ücretlendirme Komitesi iki üyeden oluşmakta olup aynı karar ile Komite Başkanlığına Yönetim Kurulu Başkanı Sayın H. Ersin Özince, Komite Üyeliğine Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent seçilmiştir.

Ücretlendirme Komitesi, altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanır ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçlarını ve önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirir.

Ücretlendirme Komitesi; BDDK Kurumsal Yönetim İlkelerine uyum kapsamında, Yönetim Kurulu adına ücret yönetimine ilişkin uygulamaların izlenmesi ve denetlenmesinden; ücretlerin, Bankanın etik değerleri, iç dengeleri ve stratejik hedefleri ile uyumlu olmasından; ücretlendirme politikası ve uygulamalarının risk yönetimi çerçevesinde değerlendirilmesinden; ücretlendirme politikasının gözden geçirilip ihtiyaçlar doğrultusunda belirlenen önerilerin Yönetim Kuruluna sunulmasından ve yürürlükteki ilgili mevzuat hükümleriyle belirlenen diğer sorumlulukları ile Yönetim Kurulu tarafından bu çerçevede verilen görevlerin yerine getirilmesinden sorumludur.

18. Risk Yönetim ve İç Kontrol Mekanizması

Bankacılık Kanunu’nun 29. maddesi gereğince, bankalar, maruz kaldıkları risklerin izlenmesi, kontrolünün sağlanması, faaliyetlerinin kapsamı ve yapısıyla uyumlu ve değişen koşullara uygun, tüm şube ve konsolidasyona tâbi ortaklıklarını kapsayan yeterli ve etkin bir iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemi kurmak ve işletmekle yükümlüdürler. Bankamız çalışanlarınca yüksek sorumluluk bilinciyle yürütülen iç kontrol faaliyetleri, Yönetim Kuruluna bağlı olarak çalışan İç Kontrol Bölümü ve personeli tarafından, sürekli olarak kontrol edilmekte ve izlenmektedir. Risk yönetimi faaliyetleri ise yine Yönetim Kuruluna bağlı olarak çalışan Risk Yönetimi Bölümü ve personeli tarafından yürütülür. Bankalar bütün birim, şube ve konsolidasyona tâbi ortaklıklarını kapsayan bir iç denetim sistemi kurmak zorundadır. Bu çerçevede, faaliyetlerin mevzuata, ana sözleşmeye, iç düzenlemelere ve bankacılık ilkelerine uygunluğu, banka müfettişleri tarafından denetlenir.

İş Bankası’nda iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemleri en gelişmiş uluslararası uygulamalar paralelinde, ülke mevzuatının öngördüğü ilkelere ve örgütlenme çerçevesine uygun olarak yapılandırılmıştır. İç sistemleri oluşturan birimler, Teftiş Kurulu Başkanlığı ile İç Kontrol, Risk Yönetimi ve Kurumsal Uyum Bölümleri’dir. İç sistemleri oluşturan birimler Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyetlerini sürdürmekte olup söz konusu birimlerce yürütülen çalışmaların etkinliği Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından gözetilmektedir.

KurumsalUyumBölümümevzuatveuyumilesuçgelirlerininaklanmasınınveterörünfinansmanınınönlenmesikonularında,DenetimKomitesi aracılığıyla Yönetim Kuruluna bağlı olarak görev yapmaktadır. Kurumsal uyum faaliyetlerinin temel amacı; Banka’da uyum riskinin amaca uygun ve etkin bir biçimde yönetilerek kontrol altında tutulmasının ve bu çerçevede Banka’nın faaliyetlerinin yapı ve işleyiş itibarıyla devamlı surette ilgili mevzuat, düzenleme ve standartlara uygun ve uyumlu olarak yürütülüp yönetilmesinin sağlanması konusunda azami katkıyı sağlamaktır. Bunun yanı sıra İş Bankası’nda yürütülen uyum ve uyum riski ile ilgili görev ve faaliyetlerin eşgüdümünü sağlamakla da görevli olan Kurumsal Uyum Bölümü, bu kapsamda ilgili diğer bölümler ve çalışanlar ile daima karşılıklı iletişim ve işbirliği içerisinde faaliyet gösterir.

19. Şirketin Stratejik Hedefleri

İş Bankası’nın vizyon ve amaçları Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak internet sitesi aracılığı ile kamuya açıklanmıştır. Bu kapsamda İş Bankası’nın vizyonu; “lider, öncü ve güvenilir banka konumunu sürdürerek, müşterilerin, hissedarların ve çalışanların, Türkiye’de en çok tercih ettikleri banka olmak”, Banka’nın genel olarak amaçları ise; “müşteri ihtiyaçlarını hızlı, etkin, kaliteli çözümlerle karşılamak, hissedarlarına yarattığı değeri istikrarlı bir biçimde artırmak, çalışanlarını işlerinde en yüksek performansı gösterebilmeleri için teşvik etmek” şeklinde belirlenmiştir. İş Bankası’nın stratejik hedeflere ulaşılması konusundaki performansı Yönetim Kurulu tarafından düzenli olarak takip edilmektedir. Genel stratejik hedefler doğrultusunda belirlenmiş yıllık hedefleri içeren İş Programı, Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak yürürlüğe girmekte, üçer aylık dönemler itibarıyla hedeflere kıyasla Banka performansı Yönetim Kuruluna detaylı olarak raporlanmaktadır.

20. Mali Haklar

İş Bankası ücretlendirme politikalarına ilişkin uygulamalarını ilgili Bankacılık mevzuatı çerçevesinde yürütmektedir.

Yönetim Kurulu Üyelerinin aylık istihkakları yıllık bazda İş Bankası Genel Kurulu’nda belirlenerek İMKB’de ilan edilir.

Diğer taraftan Yönetim Kurulu Üyelerine ve Banka mensuplarına İş Bankası tarafından kullandırılacak krediler, Bankacılık Kanunu’nun 50. maddesinde belirli bir çerçeve içerisinde kısıtlanmaktadır. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Banka mensuplarına bu çerçeve dışında kredi kullandırılmamaktadır.

YönetimKuruluÜyelerinesağlananmalihaklarailişkinolarakİşBankasıAnaSözleşmesi’nin58.maddesinde“Safikârdanyedekakçelervebirinci temettü payının ayrılmasından sonraki bakiyenin %0,25’i Yönetim Kurulu üyeleri ile genel müdüre eşit olarak dağıtılır” hükmü yer almaktadır.



İç Denetim

İş Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığı, Yönetim Kurulu’na bağlı olarak faaliyet göstermektedir. Teftiş Kurulu Başkanlığı iç kontrol, risk yönetimi ve kurumsal uyum dahil Bankanın bütün genel müdürlük bölümleri ile yurt içi ve yurt dışı şubelerin, kontrolü altındaki kuruluşlarının yürüttüğü faaliyetlerin kanun ve ilgili diğer mevzuat ile banka içi strateji, politika, ilke ve hedefler doğrultusunda teftişi ve denetimi görevini ifa etmektedir. İş Bankası’nın süreçleri ve bilgi sistemlerinin denetimini gerçekleştiren Teftiş Kurulu Başkanlığı gerektiği takdirde ön araştırma, inceleme ve soruşturma faaliyetlerini de yürütmektedir.

Uluslararası kalite standartları doğrultusunda faaliyet gösterdiği belgelenen İş Bankası Teftiş Kurulu, köklü denetim tecrübesini ve ileri teknolojiyi modern ve risk odaklı bir yaklaşım ile birleştirerek görevini yerine getirmektedir. Kadrosunda 200 müfettiş ve müfettiş yardımcısı bulunan İş Bankası Teftiş Kurulu, saha denetimlerinin yanı sıra, bilişim teknolojilerinden yararlanarak uzaktan denetimler de gerçekleştirmektedir.

Teftiş çalışmaları sonucunda düzenlenen teftiş raporları önem ve önceliğine uygun bir şekilde sınıflandırılarak İş Bankası Yönetim Kuruluna, Denetim Komitesine, Üst Yönetimine ve ilgili birimlere iletilmekte ve tespit edilen hususlara yönelik alınan önlemler Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından izlenmektedir. İş Bankası Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi aracılığıyla sunulan dönemsel faaliyet raporları sayesinde Teftiş Kurulunun çalışmalarını yakından takip etmektedir.

2012 yılında 375 adet şubenin, 7 adet Genel Müdürlük biriminin, 5 iştirakimizin denetimi gerçekleştirilmiştir. Genel Müdürlük bölümlerinde görevlendirilen müfettişler yürütülen çeşitli çalışma ve projelerde aktif olarak rol üstlenmiştir.

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından yayımlanan “Bağımsız Denetim Kuruluşlarınca Gerçekleştirilecek Banka Bilgi Sistemleri ve Bankacılık Süreçlerinin Denetimi Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde bankacılık süreçleri ile bilgi sistemleri Teftiş Kurulu Başkanlığınca her yıl denetlenmektedir.

2012 yılına ilişkin bankacılık süreçleri ve bilgi sistemleri denetim çalışmaları neticesinde 31.12.2012 itibarıyla;

• süreçlerüzerinde,Banka’nınfaaliyetlerininetkin,güvenilirvekesintisizbirşekildeyürütülmesiniengelleyeceknitelikteönemlibirkontroleksikliğinin,

• konsolidefinansaltablolarınhazırlanmasısürecidedahilolmaküzere,finansalraporlardayeralanbilgilerinbütünlüğünü,zamanındaeldeedilebilirliğini, tutarlılığını ve güvenilirliğini önemli düzeyde etkileyecek bir bulgunun

mevcut olmadığı sonucuna ulaşılmıştır.

Risk odaklı teftiş programları sayesinde 2012 yılında İş Bankası kredi portföyünün önemli ölçüde teftiş edilmesi mümkün olmuştur. İş Bankası Teftiş Kurulunda yürütülen uzaktan denetim çalışmaları, kredi ve insan kaynakları başta olmak üzere, yoğun riskli alanların süreklilik arz edecek şekilde denetlenmesine olanak tanımıştır.

İç Kontrol

İş Bankası iç kontrol sistemi, Bankanın varlıklarının korunmasını, faaliyetlerin etkin ve verimli bir şekilde Kanuna ve ilgili diğer mevzuata, banka içipolitikavekurallaravebankacılıkteamüllerineuygunolarakyürütülmesini,muhasebevefinansalraporlamasisteminingüvenilirliğini,bütünlüğünü ve bilgilerin zamanında elde edilebilirliğini sağlayacak şekilde yapılandırılmış ve işletilmektedir. İş Bankasının tüm faaliyetlerinin iç kontrol sistemiyle bütünlüğü sürekli muhafaza edilmektedir.

Bankacılık faaliyetlerinin tasarlanması ve işletilmesi sırasında İş Bankası’nın tüm çalışanlarınca yüksek sorumluluk bilinciyle yürütülen iç kontrolfaaliyetlerininanaçerçevesini,faaliyetinicrasınayönelikkontroller,bilgiveiletişimsistemleriilefinansalraporlamasistemininkontrolü ve uyum kontrolleri oluşturmaktadır. Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyet gösteren İç Kontrol Bölümü, Bankanın kontrol yapısının devamlı surette mevzuat ve standartlara uygun sağlıklı, etkin ve güçlü olması konusunda azami katkıyı sağlamayı amaçlamaktadır. Bankanın faaliyetlerine ilişkin kontrollerin etkinliğini incelemek, izlemek, değerlendirmek ve sonuçları ilgililere raporlamakla görevli olan İç Kontrol Bölümü, Genel Müdürlük, yurt içi ve yurt dışı şube süreçlerini ve konsolidasyona tabi ortaklıkları kapsayacak şekilde yerinde ve/veya merkezden yaygın kontrol ve izleme faaliyetlerini yürütmektedir.

İç kontrole tabi tutulan faaliyetlerle ilgili tespitler ile etkinlik ve verimliliği artıracak görüş ve öneriler İç Kontrol Bölümünce, ilgili süreç sahipleriyle paylaşılmakta, çözümlerin hayata geçirilmesine katkı sağlanmaktadır. Tüm bu çalışmalar, faaliyetleri yürütenlerin yanı sıra iç kontrol görevlileri ve iç kontrol yöneticileri tarafından da sürekli olarak takip edilmekte ve faaliyetlere ilişkin yapılan değerlendirmeler Üst Yönetime raporlanmaktadır. İç kontrol faaliyetlerinin sonuçları, Yönetim Kurulu ile Denetim Komitesi tarafından da düzenli olarak takip edilmekte ve değerlendirilmektedir.

İş Bankası’nın güçlü kontrol ortamında tüm çalışanlar yüksek kontrol bilinci ve sorumluluğu ile görev yapmaktadır. İç kontrol sisteminin amaca uygun, verimli ve etkin bir şekilde işleyişi Yönetim Kurulu tarafından yakından takip edilmekte ve desteklenmektedir. Kurumsal hedeflerin potansiyel riskleri ve olası etkileri belirlenmiş, riskleri önlemek veya kabul edilebilir seviyelere indirebilmek için gerekli kontroller tesis edilmiştir. İç kontrol faaliyetlerinin, kurumsal hedefleri destekleyecek şekilde yerine getirilebilmesi için ihtiyaç duyulan nitelikli bilgilere erişilebilmekte, tüm çalışanların iç kontrol görev ve sorumlulukları hakkında bilgi sahibi olabilmesine imkan sağlayan sağlıklı bir iletişim ortamı bulunmaktadır. İç kontrol bileşenlerinin mevcudiyeti ve sağlıklı bir şekilde işletildiği tüm ilgili taraflarca sürekli ve düzenli olarak izlenmekte ve geliştirilmektedir. İş Bankası iç kontrol sisteminin, amaç ve hedefler paralelinde, güvenilir, mevzuata uyumlu ve etkin bir biçimde işlev görmekte olduğu sonucuna varılmaktadır.

Denetim Komitesi’nin İç Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri ve Hesap Dönemi İçerisindeki Faaliyetleri Hakkındaki Bilgiler

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Uyum

Bankamızda uyum; Bankanın her kademedeki yönetici ve çalışanlarının asli görev ve sorumluluklarının başında gelmektedir. Bankanın Genel Müdürlük bölümlerinde ve şubelerinde yürütülen uyum ile ilgili görev ve faaliyetlerin eşgüdümü, Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyet gösteren Kurumsal Uyum Bölümü bünyesinde yürütülen kurumsal uyum faaliyetleri ile sağlanmaktadır.

Kurumsal Uyum Bölümü, Bankada uyum riskinin amaca uygun ve etkin bir biçimde yönetilerek kontrol altında tutulmasının ve bu çerçevede Bankanın faaliyetlerinin yapı ve işleyiş itibariyle devamlı surette ilgili mevzuat, düzenleme ve standartlara uygun ve uyumlu olarak yürütülüp yönetilmesinin sağlanması konusunda azami katkıyı sağlamak amacıyla faaliyet göstermektedir.

Mevzuat Uyum, Bankacılık Faaliyetleri Uyum ve Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Uyum şeklinde üç alt birimden oluşan Kurumsal Uyum Bölümü bünyesinde, uyum ile ilgili konularda gerekli araştırma, inceleme, izleme, değerlendirme, bilgilendirme, yönlendirme, koordinasyon ve raporlama faaliyetleri yürütülmektedir.

Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve bu Kanuna dayalı yürürlükteki mevzuat hükümleri ile uyum görevlisine yüklenen görev ve sorumluluklar, aynı zamanda Bankamızın yasal “Uyum Görevlisi” olarak görevlendirilen Kurumsal Uyum Bölümü Müdürü tarafındanyerinegetirilmektedir.Bankamızdasuçgelirlerininaklanmasınınveterörünfinansmanınınönlenmesineyönelikfaaliyetler,ilgilimevzuat ve düzenlemeler ile bu paralelde oluşturulan Banka Politikası ve Uyum Programı çerçevesinde, amaca uygun ve etkin bir biçimde yürütülmektedir.

Bankamız Uyum ve Uyum Riski Yönetimi Politikası ile Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı ile Mücadele Politikası; Bankamız internet sitesi www.isbank.com.tr adresinde “Yatırımcı İlişkileri/Kurumsal Yönetim” alanında Türkçe ve İngilizce olarak yer almaktadır.

Uyum ile ilgili faaliyetlerin sonuçları Bankanın üst yönetim kademelerince de düzenli olarak takip edilmekte ve değerlendirilmektedir.

Risk Yönetimi

Bankacılık faaliyetlerinin yanı sıra, faaliyetlerin bütününü oluşturan grubun bir bütün olarak maruz kaldığı mali ve mali olmayan risklerin, bankacılığa özgü risk yönetimi ilkeleri ile birlikte grup risk yönetimi bakış açısıyla analizi, izlenmesi ve raporlanması gerekmektedir. Bu husus sadece bir yasal raporlama gereksinimi olmaktan öte günümüzde kurumsal yönetim için bir endüstri standardı haline gelmiş durumdadır.

Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen ve kurum genelinde ortak bir risk kültürü oluşturulmasına hizmet eden risk yönetimi süreci; “iyi kurumsal yönetimi” ön plana alan, riski üstlenen icracı birimler ile dahili denetim ve gözetim birimlerinin birbirinden bağımsızlığının tesis edildiği, riskin uluslararası düzenlemelerle uyumlu bir şekilde tanımlandığı ve bu çerçevede ölçüm, analiz, izleme, raporlama, denetleme faaliyetlerinin yerine getirildiği bir yapıdadır.

Risk kategorileri genel olarak değerlendirildiğinde, 2011 yılında olduğu gibi, 2012 yılında da maruz kalınan risklerin en önemlisi kredi riski olmuştur.Krediriskinitakipedenpiyasariskiiçerisindefaizoranıriskiağırlığınıkorumuş;2012yılındasürdürülenfaaliyetlerde,finansalrisklerinyanısıra,finansalnitelikliolmayanoperasyonelriskleriçindebelirlenençerçevedesermayetahsisiyapılmıştır.Bankacılıksüreçleriitibariyle maruz kalınabilecek yaygın risklerin bilgi teknolojileri ile ilişkili olduğu görülmektedir. Faaliyetlerin büyük ölçüde bilgi teknolojileri desteğiyle sürdürülmesine bağlı olarak bilgi teknolojileri riski yakından gözetilmektedir.

Risk yönetimi süreci ve bu süreçte yer alan fonksiyonlar Yönetim Kurulu’nun öncelikli sorumlulukları arasındadır. Yönetim Kurulu’na bağlı olarak faaliyet gösteren Risk Komitesi aracılığıyla Banka Kredi Komitesi ve Aktif-Pasif Komitesi ile birlikte risk yönetimi fonksiyonunun işlevsel bir parçası olan Risk Yönetimi Bölümü; uluslararası en iyi uygulamalara paralel olarak Basel düzenlemelerine uyum çalışmalarını sürdürmektedir. Risk Yönetimi Bölümü; Aktif-Pasif Yönetimi Riski Birimi, Kredi Riski ve Ekonomik Sermaye Birimi, Operasyonel Risk, Model Doğrulama ve İştirak Riski Birimi olarak örgütlenmiştir.

Prof. Dr. Savaş Taşkent Füsun TümsavaşYönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı

Denetim Komitesi’nin İç Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri ve Hesap Dönemi İçerisindeki Faaliyetleri Hakkındaki Bilgiler


2012 yılında İş Bankası’nın aktif toplamı %8,5 oranında büyüyerek 175,4 milyar TL’ye ulaşmıştır.

İş Bankası 2012 yılında kredilerini %16,5 oranında artırmış ve kredi büyüklüğündeki sektör liderliğini pazar payını yükselterek sürdürmüştür. Bu dönemde Türk Parası krediler %21,4 oranında büyürken yabancı para krediler %7,6 oranında büyümüş ve 2011 yılında %64,2 seviyesinde olan Türk Parası kredilerin toplam krediler içindeki payı 2012 yılında %66,9 seviyesine çıkmıştır.

2012 yılında menkul değerler portföyünde gerçekleşen %11,0 oranındaki küçülme ve güçlü kredi büyümesi sonucunda aktif yapısı krediler lehine değişmeye devam etmiştir. 2011 yılı sonunda %56,7 olan kredilerin aktif toplamı içindeki payı 2012 yılında %60,8 düzeyine yükselmiştir.

2012 yılında takipteki krediler portföyünde sektör genelinde bir artış yaşanmış ve sektörde takipteki kredilerin toplam kredilere oranı yükselme eğilimi göstermiştir. Diğer taraftan, İş Bankası’nda 2011 yılında %2,1 olan takipteki kredilerin toplam kredilere oranı, güçlü tahsilat performansı ve takipteki krediler portföyünden yapılan satışlar neticesinde 2012 yılı sonunda %1,9’a gerilemiştir.

Mevduat toplamı 2012 yılında %7,2 oranındaki artışla 105,4 milyar TL’ye ulaşmıştır. Bu dönemde, pasif toplamı içindeki payı %60,1 seviyesinde oluşan mevduatın yanı sıra, maliyet ve vade yönetimi kapsamında REPO işlemleri ve menkul kıymet ihraçları da etkin şekilde kullanılmıştır. İhraç edilen menkul kıymetler %68,3 oranındaki artış ile 6,4 milyar TL seviyesine yükselmiştir. Diğer taraftan 2012 yılının dördüncü çeyreğinde, uzun vadeli kaynak yaratma ve sermaye optimizasyonu politikaları çerçevesinde, yurt dışı piyasalardan 1 milyar ABD doları tutarında ve 10 yıl vadeli sermaye benzeri kredi temin edilmiştir.

2012 yılında İş Bankası’nın özkaynakları %26,8 oranında büyüyerek 22,7 milyar TL düzeyine ulaşmıştır. Söz konusu yılda elde edilen 3,3 milyar TL tutarındaki net dönem kârı yüksek özkaynak artış hızını mümkün kılan önemli unsurlardan biri olmuştur. 2012 yılının ikinci yarısında ülkemizde uygulanmaya başlayan Basel II kurallarının olumsuz etkisine rağmen, kârlılığın sağladığı fon yaratma gücü, kullanılan sermaye benzeri kredi ve sermaye kullanımına yönelik diğer önlemler sonucu, 2011 yıl sonu itibarıyla %14,1 olan sermaye yeterlilik oranı 2012 yılı sonunda %16,3 seviyesine yükselmiştir.

Yıl içerisinde mevduat faizlerinde yaşanan gerileme, uygulanan maliyet odaklı kaynak yönetimi ve rezerv opsiyon mekanizmasının etkin şekilde kullanılması net faiz marjını olumlu yönde etkilemiştir. Yıl boyunca net faiz marjında gerçekleşen artış ve yakalanan sağlıklı kredi büyümesi sonucu İş Bankası’nın net faiz geliri önceki yıla göre %29,9 oranında artmıştır.

Net ücret ve komisyon gelirlerinde sağlanan %19,4 oranındaki artış ile net ticari kâr kaleminde %92,9 seviyesinde gerçekleşen büyüme kârlılığı olumlu yönde etkileyen diğer unsurlar olmuştur.

Ana faaliyet gelirlerinde meydana gelen söz konusu artışlar sonrasında İş Bankası’nın net dönem kârı önceki yıla göre %24,1 oranında büyümüş, diğer taraftan 2011 yılında %1,8 olan ortalama aktif kârlılığı 2012 yılında %2,0 düzeyine yükselmiştir. Bu gelişmelere paralel olarak, ortalama özkaynak kârlılığı da 2011 yılında %15,2 seviyesinde iken 2012 yılında %16,5 seviyesine çıkmıştır.

Mali Durum, Kârlılık, Borç Ödeme Gücü

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Banka risk politikaları ve bunlara ilişkin uygulama usulleri, Risk Yönetimi Bölümü önerilerinin de dikkate alınması suretiyle Yönetim Kurulu tarafından oluşturularak yürürlüğe konulan ve üst düzey yönetim tarafından uygulanan yazılı standartları ihtiva etmektedir.

Uluslararası uygulamalara paralel olarak yürürlüğe girmiş bulunan bu politikalar, risk yönetimi fonksiyonunun organizasyonunu ve kapsamını, risklerin ölçülme usullerini, risk yönetimi grubunun görev ve sorumluluklarını, risk limitlerinin saptanma usullerini, limit ihlallerinin giderilmesinde izlenecek yolları, çeşitli olay ve durumlarda verilmesi zorunlu onay ve teyitleri içeren genel nitelikli standartlardır.

Risktürleriitibarıyla,Bankanınmaruzkaldığıenönemlifinansalriskintemelfaaliyetkonusuylabağlantılıolarakkrediriskiolduğudeğerlendirilmektedir. Kredi riskinin dışında bankacılık sektöründeki aktif ile pasif arasındaki vade uyumsuzluğuna paralel olarak faiz riski velikiditeriskideönplanaçıkandiğerfinansalrisklerdir.Bunlarailaveolarak,Bankanınüzerindekidoğrudanetkisiçokyüksekdüzeydeolmamakla birlikte, reel sektörde faaliyet gösteren kredi müşterilerinin taşıdığı kısa döviz pozisyonları nedeniyle, kur riskinin Bankanın kredi riskiprofiliniartıranetkenlerdenbiriolduğudeğerlendirilmektedir.

FinansalrisklerinyanındaBankanınmaruzkalabileceğienönemlifinansalolmayanriskinisefaaliyetortamıriskiolduğuöngörülmektedir.Küresel ekonominin zayıf seyrinin yanı sıra yakın coğrafyadaki ülkelerde yaşanan siyasi istikrarsızlıklar ile bu ülkelerle yaşanan siyasi gerginliklerin sürmesinin faaliyet ortamı riskini ön plana çıkaran temel hususlar olduğu sonucuna ulaşılmıştır. Söz konusu değerlendirmelere mali tablo dipnotlarında yer verilmiştir.

Bankanın risk iştahı, iş planı ve piyasa gelişmeleriyle uyumun sağlanmasını teminen, Yönetim Kurulu tarafından tesis edilen limitler aracılığıyla kontrol altında tutulmaktadır. Bu kapsamda, piyasa riski, likidite riski, yapısal faiz oranı riski ve kredi riski kapsamında tesis edilen limitlerde oluşan aşımlar, ilgili dönemdeki piyasa ve sektör koşulları da dikkate alınarak Risk Yönetimi Bölümü tarafından değerlendirilmekte ve konuya ilişkin oluşturulan tespit ve görüşler Denetim Komitesi’ne raporlanmaktadır.

Kredi Riski Politikası

Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek durum olarak tanımlanmaktadır. Kredi riskinin yönetimi, kontrolü ve izlenmesine ilişkin metodoloji ve sorumluluklar ile kredi riski limitlerine ilişkin hususlar Kredi Riski politikasında belirlenmiştir.

Banka, sadece kredi ürünleriyle sınırlı kalmaksızın, tüm ürün ve faaliyetlerinin içerdiği kredi risklerinin tanımlanmasını, ölçülmesini ve yönetilmesini sağlar. Yönetim Kurulu, Banka’nın kredi riski politikalarını ve kredi riski stratejisini asgari olarak yıllık bazda gözden geçirir. Yönetim Kurulunca onaylanan kredi riski politikalarının uygulanmasından Üst Yönetim sorumludur.

Kredilerin ve kredi riskinin bağımsız bir şekilde incelenmesi sonucunda ulaşılan tüm bulgular, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetime düzenli olarak raporlanır.Krediriskininizlenmesi,kredilerin,işlemvefirmabazındakideğerlendirmelereilaveten,birbütünolarakvade,sektör,teminat,coğrafya, döviz cinsi, kredi türü, risk dereceleri gibi parametreler itibariyle izlenmesini ve yönetilmesini içeren bir yaklaşımı ifade eder.

Banka kredi riskinin yönetiminde, yasal düzenlemelerle zorunlu tutulan limitlerin yanı sıra Yönetim Kurulu tarafından belirlenen ve risk grupları, sektörler gibi unsurlar itibariyle Bankanın üstleneceği azami kredi riskini sınırlayan risk limitlerinden yararlanır. Bu limitler, risk temerküzü oluşturmayacak şekilde saptanır.

Risk Limitlerinin yasal limitlere kadar aşımı, istisna işlemi olarak kabul edilir. İstisna işlemine ilişkin yetki Yönetim Kuruluna aittir. Risk Limitlerinin aşımına ilişkin kontrollerin sonuçları ile bu limitlerle ilgili değerlendirmeler, İç Denetim ve Risk Yönetimi Grubunca Üst Yönetim ve Yönetim Kuruluna sunulur.

Banka, kredi riskinin yönetimi, kredilendirme kararlarının oluşturulması, kredilendirme sürecinin denetlenmesi ile kredi karşılıklarının ayrılması amaçlarına hizmet etmek üzere geliştirilen kredi karar destek sistemleri kullanır. Kredi karar destek sistemlerinin Banka’nın faaliyetlerinin yapısı, büyüklüğü ve karmaşıklığı ile uyumlu olup olmadığı hususu, İç Sistemler tarafından sürekli olarak incelenir, geliştirilir ve gerektiğinde sistemde ayarlamalara gidilir. Kredi karar destek sistemleri Risk Komitesi değerlendirmesi ve Yönetim Kurulu onayını taşır.

Aktif Pasif Yönetimi Riski Politikası

Aktifpasifyönetimiriski;Bankanınvarlık,yükümlülükvebilançodışıişlemlerindenkaynaklanantümfinansalrisklerinin,etkinbirşekildeyönetilmemesi nedeniyle Bankanın zarara uğrama riski olarak tanımlanmaktadır. Alım satım portföyünün piyasa riski, bankacılık portföyünün yapısal faiz oranı riski ile likidite riski; aktif pasif yönetimi riski kapsamında ele alınmaktadır.

Aktif pasif yapısının oluşturulmasına ve yönetilmesine ilişkin tüm ilke ve esaslar ile tahsis edilecek sermayeye ilişkin “Risk İştahı” Yönetim Kurulunca belirlenir. Aktif pasif yönetimi riskinin, yasal mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve tesis edilen risk limitlerine uygun olması birincil önceliktir.Risklimitleri;Bankanınlikiditesi,hedeflediğigetiridüzeyiileriskfaktörlerindekifiyatdeğişimlerineilişkingenelbeklentileriveriskiştahı gözetilerek Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.

Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi, Banka sermayesinin optimum biçimde kullanıldığını takip etmek; bu amaçla, risklerin limitler karşısındaki durumunu kontrol etmek ve gerekli aksiyonların alınmasını sağlamakla yükümlüdür.

Yönetim Kurulu tarafından belirlenen risk iştahı ve risk limitlerine uygun olarak politika metninde yer verilen çalışma esasları çerçevesinde Aktif pasif riskinin yönetilmesinden Aktif-Pasif Komitesi sorumludur.

Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler


Aktif pasif yönetimi riskinin ölçülmesi, ölçüm sonuçlarının raporlanması ve risk limitlerine uygunluğun izlenmesi Risk Yönetimi Bölümünün sorumluluğundadır. Değişik senaryolar doğrultusunda, alınan riskin izleyeceği seyir incelenir. Ölçüm sonuçları bütünlük ve güvenilirlikleri açısından test edilir. Risk Yönetimi Bölümü tarafından, aktif pasif yönetimi riskine ilişkin bilgiler, Risk Komitesine ve Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kuruluna raporlanır.

Risk limitlerine uyum, Risk Yönetimi Bölümü, Aktif-Pasif Komitesi ve ilgili icracı birimler tarafından yakından ve sürekli olarak izlenir. Limitlerde aşım oluşması halinde, aşım ve nedenleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kuruluna ivedilikle raporlanır. Aşımın giderilmesi konusundaki hareket tarzı Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.

Aktif pasif yönetimine ilişkin süreçler ve politika hükümlerine uyum, iç denetim sistemince denetlenir. Söz konusu denetimin yürütülmesine, denetim sonuçlarının raporlanmasına ve denetimler sonucu saptanan hata ve noksanların giderilmesine yönelik eylem planlarının yerine getirilmesine ilişkin esaslar Yönetim Kurulunca belirlenir.

Operasyonel Risk Politikası

Operasyonel risk, “yetersiz ya da işlemeyen iç süreçler, insanlar, sistemler ya da dış etkenler nedeniyle ortaya çıkabilecek kayıp riski” olarak tanımlanır ve konuyla ilgili çalışmalar Risk Yönetimi Bölümü tarafından yürütülür. Bu çalışmalar; operasyonel risklerin belirlenmesi, tanımlanması, ölçülmesi, analiz edilmesi, izlenmesi ve ilgili birimlere raporlanması, operasyonel risk yönetimine ilişkin ülkemizdeki ve dünyadaki gelişmelerin izlenmesi ve uygulanan teknik ve yöntemlerin geliştirilmesi, gerekli yasal raporlama, bildirim ve takip işlemlerinin yürütülmesinden oluşur. Operasyonel riskin yönetimine ilişkin esas ve usuller Operasyonel Risk Politikasında belirlenir.

Faaliyetler sırasında karşılaşılabilecek operasyonel risklerin sınıflandırılması “Banka Risk Kataloğu” düzenlenerek izlenir. Banka Risk Kataloğu, karşılaşılabilecek tüm risklerin tanımlanması ve sınıflandırılmasında kullanılan temel belge niteliğindedir. Banka Risk Kataloğu, gelişen risk yönetimi uygulamaları ve değişen düzenlemeler doğrultusunda güncellenir.

Operasyonel risklerin belirlenmesinde “Kendi Kendini Değerlendirme Metodolojisi” uygulanır. Bu yöntem, yürütülen faaliyetlere ilişkin risklerin işi yapan personelin katılımıyla ortaya konulmasını içerir. Operasyonel riskin ölçülmesi ve değerlendirilmesinde niteliksel ve niceliksel yöntemler bir arada kullanılır. Ölçümlerde, etki-olasılık analizi, kayıp olay veri analizi ve risk göstergelerinden yararlanılır.

Bankacılık ve bilgi sistemleri süreçleri itibariyle maruz kalınabilecek tüm operasyonel riskler, yeni geliştirilen ürün, hizmet ve faaliyetlerin risklilik seviyesi, Bankamızda meydana gelen operasyonel risk nitelikli kayıp olayları ile risk göstergeleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından düzenli aralıklarla izlenmekte ve periyodik olarak Risk Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır.

Bankanın tüm çalışanları, operasyonel risk politikası başta olmak üzere Bankanın mevzuatında yer alan esas ve uygulamaların, operasyonel risklerin varlığına duyarlı ve bu risklere ait kontrol mekanizmalarını dikkate alarak zarar olasılığını azaltacak çalışma ortamının tesis edilmesinin amaçladığını göz önünde bulunduran bir sorumluluk anlayışı içinde görevlerini yerine getirir.

Konsolide Risk Politikaları

Bankanın iştiraklerine ilişkin risk yönetimi ilkeleri, Bankamız Konsolide Risk Politikaları uyarınca, Risk Yönetimi Bölümü bünyesinde faaliyet gösteren İştirakler Riski Birimi tarafından gözetilmektedir. İştirakler, Konsolide Risk Politikaları doğrultusunda ve faaliyetlerine özgü yapılanmayı dikkate alarak kendi risk yönetimi politikalarını uygulamaktadır. İştiraklerin yönetim kurulları tarafından onaylanan risk politikaları, risk yönetimi sistemi ve sürecinin çerçevesini oluşturmaktadır.

Bilgi Sistemleri Yönetimi Politikası

Bilgi Sistemleri Yönetimi Politikasının amacı; Bankanın, faaliyetlerinin ifasında kullandığı bilgi sistemlerinin yönetiminde esas alınacak ilkeler ile bilgi teknolojilerinin kullanımından kaynaklanan risklerin tanımlanması, ölçülmesi, izlenmesi, kontrol edilmesi, raporlanması ve yönetilmesine ilişkin esasları belirlemektir. Bu politika ile, bilgi sistemleri yönetiminin kurumsal yönetim uygulamalarının bir parçası olarak ele alınarak Banka faaliyetlerinin sürdürülmesinde önemli bir unsur olan bilgi teknolojilerinin etkin biçimde yönetilmesi amaçlanmaktadır. Bankanın bilgi sistemleri ile bu sistemleri içeren tüm unsurların yönetiminde bu politika hükümleri uygulanır.

Bilgi teknolojilerinden kaynaklanan riskler temel olarak, Bankanın operasyonel risk yönetimi kapsamında değerlendirilir. Bu risklerin, bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan diğer risklerin de bir çarpanı olabileceğinden hareketle Bankanın bütünsel risk yönetimi çerçevesinde ölçülmesi, yakından takibi ve gözetimi esastır.

Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Not Görünüm (*) AçıklamaMOODY’S Banka Finansal Güçlülük Notu D+ Durağan Bankanınfinansalgücününmüstakilolarakmakuldüzeydeolduğunugösterir.Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu Ba2 Durağan

Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı olarak verilebilecek en yüksek nottur.

Uzun Vadeli Türk Parası Mevduat Notu Baa2 Durağan Bankanın kredi değerliliğinin yeterli düzeyde olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu NP - Türkiye’ye verilen ülke notu ile aynıdır.Kısa Vadeli Türk Parası Mevduat Notu P-2 - Bankanın kredi değerliliğinin yüksek olduğuna işaret eder.FITCH RATINGS Uzun Vadeli Yabancı Para Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Türk Parası Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Yabancı Para Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün yeterli düzeyde olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Türk Parası Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün yeterli düzeyde olduğunu gösterir.

Uzun Vadeli Ulusal Kredi NotuAAA (tur) Durağan En yüksek kredi kalitesini (ulusal olarak) gösterir.

Finansal Kapasite Notu bbb -Bankanınkredideğerliliğinin“iyi”olduğunugösterir.Temelfinansalgöstergeleryeterlidüzeydedir.

Destek Notu 3 - Dış destek ihtimali makul seviyededir.STANDARD & POOR’S Uzun Vadeli Kredi Notu BB Durağan Türkiye’ye verilen YP ülke notu ile aynıdır.Uzun Vadeli Mevduat Notu BB - Türkiye’ye verilen YP ülke notu ile aynıdır.Kısa Vadeli Kredi Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne sahip olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Mevduat Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne sahip olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Ulusal Notu trAA - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücünün yüksek seviyede olduğunu gösterir.

Kısa Vadeli Ulusal Notu trA-1 -Bu kategoride verilebilecek en yüksek not olup, bankanın kısa vadeli borçlarını ödeyebilme kapasitesinin ülkedeki diğer kurumlara göre yüksek olduğunu gösterir.

İş Bankası’nın kredi notlarının/görünümlerinin en son güncellendiği tarihlere aşağıda yer verilmiştir:

Moody’s: 03.07.2012, Fitch Ratings: 14.12.2012, Standard & Poor’s: 04.05.2012(*) Görünüm:

“Durağan” mevcut notun kısa vadede değişmeyeceğini, “pozitif” mevcut notun yukarı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu, “negatif” ise mevcut notun aşağı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu göstermektedir.

İş Bankası’nın Kredi Notları ve İlgili Açıklamalar

31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na;

Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.

BankaYönetimKurulu,raporkonusufinansaltabloların1Kasım2006tarihlive26333sayılıResmiGazete’deyayımlananBankalarınMuhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ileTürkiyeFinansalRaporlamaStandartlarınaveBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurulu(“BDDK”)tarafındanmuhasebevefinansalraporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.

Bağımsızdenetimiyapankuruluşolaraküzerimizedüşensorumluluk,denetlenenfinansaltablolarüzerindegörüşbildirmektir.Bağımsızdenetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’ de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir.Bağımsızdenetimde;finansaltablolardayeralantutarlarvefinansaltabloaçıklamavedipnotlarıhakkındadenetimkanıtıtoplamayayönelikdenetimteknikleriuygulanmış;buteknikleristihdamettiğimizbağımsızdenetçilerininisiyatifinebırakılmış,ancak,durumauygundenetimteknikleri,finansaltablolarınhazırlanmasıvesunumusürecindekiiçkontrollerinetkinliğidikkatealınarakveuygulananmuhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.

31Aralık2012tarihiitibarıylahazırlananilişiktekikonsolideolmayanfinansaltablolar,Bankayönetimitarafındanekonomidevepiyasalardameydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle ayrılan ve 950.000 Bin TL’si geçmiş dönemlerde ve 50.000 Bin TL’si cari dönemde gider yazılan toplam 1.000.000 Bin TL tutarında serbest karşılığı içermektedir.

Görüşümüzegöre,yukarıdadördüncüparagraftaaçıklananhususunfinansaltablolarüzerindekietkileriharicinde,ilişiktekikonsolideolmayanfinansaltablolar,bütünönemlitaraflarıyla,TürkiyeİşBankasıA.Ş.’nin31Aralık2012tarihiitibarıylamalidurumunuveaynıtarihtesona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37’nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe vefinansalraporlamaesaslarınailişkinyayımlanandiğeryönetmelik,tebliğvegenelgelerileBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumutarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.

İstanbul,14 Şubat 2013

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi


Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah.Kavak Sok. No: 3Beykoz 34805 İstanbul


TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.31 Aralık 2012 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Yıl Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu


Yönetim Merkezi Adresi: İş Kuleleri 34330 Levent/İstanbulTelefon: 0212 316 00 00Faks: 0212 316 09 00İnternet Sayfası Adresi: www.isbank.com.trElektronik Posta Adresi: [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkinAçıklamaveDipnotlarHakkındaTebliğegörehazırlananyılsonukonsolideolmayanfinansalraporaşağıdayeralanbölümlerdenoluşmaktadır.

BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER BANKA’NIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARIİLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALARBANKA’NIN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLERKONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLARDİĞER AÇIKLAMALARBAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

BurapordayeralankonsolideolmayanfinansaltablolarilebunlarailişkinaçıklamavedipnotlarBankalarınMuhasebeUygulamalarınaveBelgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) mevzuatı, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Prof. Dr. Savaş Taşkent Füsun Tümsavaş H. Ersin ÖzinceYönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi

Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı

Yönetim Kurulu Başkanı

Ali Tolga Ünal Mahmut Magemizoğlu Adnan BaliFinansal Yönetim Bölüm Müdürü Finansal Raporlamadan Sorumlu

Genel Müdür YardımcısıGenel Müdür

Bufinansalraporileilgiliolaraksorularıniletilebileceğiyetkilipersoneleilişkinbilgiler:Ad-Soyad/Unvan : Süleyman H. Özcan/Yatırımcı İlişkileri Bölüm MüdürüTel No : +90 212 3161602Faks No : +90 212 3160840E-posta : [email protected] [email protected] : www.isbank.com.tr

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Sayfa NoBİRİNCİ BÖLÜMBanka Hakkında Genel BilgilerI. Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 106II. Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 106III. Banka’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklama 106IV. Banka’da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklama 107V. Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına ilişkin özet bilgi 107VI. Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 107VII. Kamuya Açıklama Yükümlülüğüne Uyuma ve Söz Konusu Açıklamaların Doğruluğu, Sıklığı ve Uygunluğunun Değerlendirilmesine Yönelik Yazılı Politikalar 107

İKİNCİ BÖLÜMKonsolide Olmayan Finansal TablolarI. Bilanço (finansal durum tablosu) - aktif kalemler 108II. Bilanço (finansal durum tablosu) - pasif kalemler 109III. Nazım hesaplar tablosu 110IV. Gelir tablosu 112V. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin tablo 113 VI. Özkaynak değişim tablosu 114VII. Nakit akış tablosu 116VIII. Kâr dağıtım tablosu 117

ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe Politikalarına İlişkin AçıklamalarI. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 118II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 118III. İştirak ve bağlı ortaklıklara ilişkin açıklamalar 118IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 119V. Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 119VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 119VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar 119VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar 120IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar 121X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 121XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar 121XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 121XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 121XIV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 122XV. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 122XVI. Koşullu Varlıklara İlişkin Açıklamalar 122XVII. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 122XVIII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar 123XIX. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar 125XX. Hisse Senetleri ve İhracına İlişkin Açıklamalar 125XXI. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar 125XXII. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar 125XXIII. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar 125XXIV. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar 125

DÖRDÜNCÜ BÖLÜMMali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin BilgilerI. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar 126II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar 129III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar 137IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar 139V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar 139VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar 142VII. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar 146VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar 146IX. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Açıklamalar 150X. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar 150XI. Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar 150XII. Diğer Fiyat Risklerine İlişkin Açıklamalar 151XIII. Finansal Varlık ve Borçların Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar 151XIV. Başkaları Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar 153XV. Faaliyet Bölümlemesine İlişkin Açıklamalar 153

BEŞİNCİ BÖLÜMKonsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve DipnotlarI. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 156II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 172III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 178IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 180V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 184VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 184VII. Banka’nin Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 185VIII. Banka’nın Yurt İçi, Yurt Dışı Kiyi Bankaciliği Bölgelerindeki Şube Veya İştirakler İle Yurt Dişi Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar 187IX. Bianço Sonrasi Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 187

ALTINCI BÖLÜMDiğer AçıklamalarI. Banka’nın derecelendirme kuruluşlarından aldığı kredi notları ve bunlara ilişkin açıklamalar 188II. Özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar 188

YEDİNCİ BÖLÜMBağımsız Denetim Raporuna İlişkin AçıklamalarI. Bağımsız denetim raporuna ilişkin açıklamalar 189II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 189



BİRİNCİ BÖLÜM: BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER

I. Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. (Banka), 26.08.1924 tarihinde, her türlü bankacılık işlemini gerçekleştirmek, ayrıca gerektiğinde sınai ve mali sektör alanında her nevi teşebbüsler kurmak veya bu gibi teşebbüslere iştirak etmek amacıyla kurulmuştur. Banka’nın statüsünde kurulduğundan bu yana herhangi bir değişiklik olmamıştır.

II. Banka’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama

Merkezi Kayıt Kuruluşu (MKK) verilerine göre 31.12.2012 tarihi itibarıyla Banka hisse senetlerinin % 40,73’üne Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı (Vakıf), % 28,09’una Cumhuriyet Halk Partisi-CHP (Atatürk Hisseleri) sahiptir. Banka hisselerinin % 31,18’lik bölümü halka açıktır (31.12.2011 MKK verileri: Vakıf % 40,43, CHP % 28,09, halka açık % 31,48).

III. Banka’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklama

Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçiler:Ad Soyad Görevi ve Sorumluluk AlanıH. Ersin Özince Yönetim Kurulu ve Ücretlendirme Komitesi Başkanı

Füsun TümsavaşYönetim Kurulu Başkan Vekili, Denetim Komitesi, KKTC İç Sistemler Komitesi ve Risk Komitesi Başkanı, Kredi Komitesi Üyesi

Adnan Bali Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Başkanı, Risk Komitesi Üyesi, İcra Kurulu BaşkanıProf. Dr. Savaş Taşkent Üye, Denetim Komitesi, KKTC İç Sistemler Komitesi ve Ücretlendirme Komitesi ÜyesiHasan Koçhan Üye, Kredi Komitesi ÜyesiAynur Dülger Ataklı Üye, Sosyal Sorumluluk Komitesi ÜyesiM. Mete Başol Üye, Kredi Komitesi Yedek ÜyesiMustafa Kıcalıoğlu ÜyeAysel Tacer Üye, Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi, Kredi Komitesi Yedek ÜyesiHüseyin Yalçın ÜyeMurat Vulkan ÜyeA. Taciser Bayer DenetçiKemal Ağanoğlu Denetçi

Genel Müdür ve Yardımcıları:Ad Soyad Görevi ve Sorumluluk AlanıAdnan Bali Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Başkanı, Risk Komitesi Üyesi, İcra Kurulu BaşkanıÖzcan Türkakın (*) İştirakler, Kurumsal İletişim Yönetimi, Sosyal Sorumluluk Komitesi ve Risk Komitesi ÜyesiMahmut Magemizoğlu Finansal Yönetim, Yatırımcı İlişkileri, Yönetim Raporlaması ve İç MuhasebeSuat İnce Kurumsal ve Ticari Bankacılık Pazarlama, Satış ve Ürün Yönetimi, Serbest Bölge Şubeleri

Serdar GençerBankacılık Temel Operasyonları, Bireysel Kredi ve Kart Operasyonları, Dış İşlemler ve Ticari Kredi Operasyon-ları, İç Operasyonlar Yönetimi

Hakan Aran Alternatif Dağıtım Kanalları, Bilgi Teknolojileri Yönetimi

Aydın Süha ÖnderHukuk Müşavirliği, Finansal Analiz, Ticari ve Kurumsal Krediler ile Perakende Krediler İzleme ve Takip Yöne-timi

Levent Korba Destek Hizmetleri ve Satın Alma, İnşaat ve Gayrimenkul Yönetimi, Şube Ağı Geliştirme

Ertuğrul BozgedikKurumsal Krediler, KOBİ Kredileri, Ticari Krediler ve Bireysel Krediler Tahsisi, Kredi Riski Yönetimi ve Portföy İzleme, Risk Komitesi Üyesi

Yalçın SezenBireysel Krediler, Kartlı Ödeme Sistemleri, Bireysel Bankacılık Pazarlama, Satış ve Ürün, Özel Bankacılık Pazarlama ve Satış Yönetimi, Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi

Rıza İhsan Kutlusoy İnsan Kaynakları, Kurumsal Mimari, Strateji ve Kurumsal Performans ve Yetenek YönetimiA. Erdal Aral (*) Uluslararası Bankacılık, Dış Şubeler ve Dış Temsilcilikler, Sermaye Piyasaları YönetimiSenar Akkuş İktisadi Araştırmalar, Hazine Yönetimi, Risk Komitesi Üyesi

(*) 30.01.2013 tarihi itibarıyla Sayın Özcan Türkakın ve Sayın A. Erdal Aral Banka’daki görevlerinden ayrılmış olup, Sayın İlhami Koç ve Sayın Yılmaz Ertürk Genel Müdür Yardımcısı olarak atanmışlardır.

Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyeleri, Genel Müdür ve Genel Müdür Yardımcılarının Banka’da sahip olduğu paylar çok önemsiz seviyededir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



IV. Banka’da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklama

Ad Soyad/Ticaret Unvanı Pay Tutarları Pay Oranları Ödenmiş Paylar Ödenmemiş PaylarT. İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı 1.832.622 % 40,73 1.832.622

Cumhuriyet Halk Partisi (Atatürk Hisseleri) 1.264.142 % 28,09 1.264.142 Kaynak: Merkezi Kayıt Kuruluşu

V. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına İlişkin Özet Bilgi

Banka’nın faaliyet alanı, ilgili mevzuat ile Banka’nın Ana Sözleşmesinde yer verilen esaslar çerçevesinde; bireysel, ticari, kurumsal ve özel bankacılık, döviz ve para piyasaları işlemlerini, menkul kıymet işlemlerini, uluslararası bankacılık hizmetlerini ve diğer bankacılık işlemlerini gerçekleştirmeyi, ayrıca gerektiğinde sınai ve mali sektör alanında her çeşit teşebbüsü kurmayı ve bu gibi teşebbüslere iştirak etmeyi içermektedir.

VI. Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller

Bulunmamaktadır.

VII. Kamuya Açıklama Yükümlülüğüne Uyuma ve Söz Konusu Açıklamaların Doğruluğu, Sıklığı ve Uygunluğunun Değerlendirilmesine Yönelik Yazılı Politikalar

Banka’nın kamuya açıklama yükümlülüğüne uyuma ve söz konusu açıklamaların doğruluğu, sıklığı ve uygunluğunun değerlendirilmesine yönelik yazılı politikaları da içeren bir Bilgilendirme Politikası bulunmaktadır. Yönetim Kurulu’nun 29.04.2009 tarih ve 35386 sayılı kararı ile kabul edilen Bilgilendirme Politikası’na, Banka’nın internet sitesinden ulaşılabilmektedir.


TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Bilançosu (Finansal Durum Tablosu)

BİN TÜRK LİRASI CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM

AKTİF KALEMLER Dipnot (31/12/2012) (31/12/2011)TP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI V-I-a 2.593.915 13.361.931 15.955.846 5.064.102 8.672.803 13.736.905II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) V-I-b-c 898.143 475.193 1.373.336 678.902 897.109 1.576.0112.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 898.143 475.193 1.373.336 678.902 897.109 1.576.0112.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 748.739 4.978 753.717 649.674 8.809 658.4832.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 56 0 56 54 0 542.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 148.448 470.215 618.663 28.234 888.300 916.5342.1.4 Diğer Menkul Değerler 900 0 900 940 0 9402.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 0 0 0 0 0 02.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 02.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 0 0 0 0 0 02.2.3 Krediler 0 0 0 0 0 02.2.4 Diğer Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0III. BANKALAR V-I-ç 104.137 1.330.709 1.434.846 240.095 2.014.241 2.254.336IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 0 0 0 0 43.141 43.1414.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 0 0 0 0 43.141 43.1414.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 0 0 0 0 0 04.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) V-I-d-e 20.009.079 6.337.824 26.346.903 18.349.691 10.303.157 28.652.8485.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 14.832 252 15.084 13.622 0 13.6225.2 Devlet Borçlanma Senetleri 19.974.632 5.029.824 25.004.456 18.336.069 7.705.475 26.041.5445.3 Diğer Menkul Değerler 19.615 1.307.748 1.327.363 0 2.597.682 2.597.682VI. KREDİLER VE ALACAKLAR V-I-f 71.841.167 35.300.987 107.142.154 58.803.727 32.816.911 91.620.6386.1 Krediler ve Alacaklar 71.414.783 35.300.987 106.715.770 58.803.727 32.816.911 91.620.6386.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 863.444 535.632 1.399.076 413.754 1.017.738 1.431.4926.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 06.1.3 Diğer 70.551.339 34.765.355 105.316.694 58.389.973 31.799.173 90.189.1466.2 Takipteki Krediler 1.993.124 32.143 2.025.267 1.932.549 51.371 1.983.9206.3 Özel Karşılıklar (-) 1.566.740 32.143 1.598.883 1.932.549 51.371 1.983.920VII. FAKTORİNG ALACAKLARI 0 0 0 0 0 0VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) V-I-g 10.944.717 8.441 10.953.158 13.451.894 13.808 13.465.7028.1 Devlet Borçlanma Senetleri 10.937.646 0 10.937.646 13.444.975 0 13.444.9758.2 Diğer Menkul Değerler 7.071 8.441 15.512 6.919 13.808 20.727IX. İŞTİRAKLER (Net) V-I-ğ 743.915 0 743.915 743.915 0 743.9159.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 09.2 Konsolide Edilmeyenler 743.915 0 743.915 743.915 0 743.9159.2.1 Mali İştirakler 85.295 0 85.295 85.295 0 85.2959.2.2 Mali Olmayan İştirakler 658.620 0 658.620 658.620 0 658.620X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) V-I-h 6.594.184 361.855 6.956.039 5.327.210 203.892 5.531.10210.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 3.058.279 361.855 3.420.134 2.165.571 203.892 2.369.46310.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 3.535.905 0 3.535.905 3.161.639 0 3.161.639XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) V-I-ı 0 0 0 0 0 011.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 011.2 Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 011.2.1 Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 011.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR V-I-i 0 0 0 0 0 012.1 Finansal Kiralama Alacakları 0 0 0 0 0 012.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları 0 0 0 0 0 012.3 Diğer 0 0 0 0 0 012.4 Kazanılmamış Gelirler (-) 0 0 0 0 0 0XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR V-I-j 0 0 0 0 0 013.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 013.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 013.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-k 1.816.398 4.510 1.820.908 1.856.865 2.969 1.859.834XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-l 104.907 0 104.907 63.677 0 63.67715.1 Şerefiye 0 0 0 0 0 015.2 Diğer 104.907 0 104.907 63.677 0 63.677XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) V-I-m 0 0 0 0 0 0XVII. VERGİ VARLIĞI V-I-n 594.491 0 594.491 488.613 0 488.61317.1 Cari Vergi Varlığı 0 0 0 0 0 017.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 594.491 0 594.491 488.613 0 488.613XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN

DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-o 72.970 0 72.970 59.803 0 59.80318.1 Satış Amaçlı 72.970 0 72.970 59.803 0 59.80318.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0XIX. DİĞER AKTİFLER V-I-ö 1.353.642 591.335 1.944.977 878.741 693.238 1.571.979

AKTİF TOPLAMI 117.671.665 57.772.785 175.444.450 106.007.235 55.661.269 161.668.504

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Bilançosu (Finansal Durum Tablosu)

BİN TÜRK LİRASI CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM

PASİF KALEMLER Dipnot (31/12/2012) (31/12/2011)TP YP Toplam TP YP Toplam

I. MEVDUAT V-II-a 64.989.794 40.393.640 105.383.434 60.332.494 37.980.640 98.313.1341.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 2.112.558 1.750.760 3.863.318 1.683.222 2.022.460 3.705.6821.2 Diğer 62.877.236 38.642.880 101.520.116 58.649.272 35.958.180 94.607.452II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR V-II-b 390.718 346.566 737.284 457.587 400.295 857.882III. ALINAN KREDİLER V-II-c 888.308 9.859.246 10.747.554 210.689 10.937.519 11.148.208IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 10.399.226 3.119.873 13.519.099 13.591.180 5.869.890 19.461.0704.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 0 0 0 0 0 04.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 0 0 0 0 0 04.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 10.399.226 3.119.873 13.519.099 13.591.180 5.869.890 19.461.070V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) V-II-ç 4.566.127 1.797.989 6.364.116 2.828.447 952.974 3.781.4215.1 Bonolar 3.423.236 0 3.423.236 1.809.005 0 1.809.0055.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 0 0 0 0 05.3 Tahviller 1.142.891 1.797.989 2.940.880 1.019.442 952.974 1.972.416VI. FONLAR 0 0 0 0 0 06.1 Müstakriz Fonları 0 0 0 0 0 06.2 Diğer 0 0 0 0 0 0VII. MUHTELİF BORÇLAR 3.416.228 258.031 3.674.259 2.897.232 443.718 3.340.950VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR V-II-e 1.756.651 2.816.158 4.572.809 810.269 1.452.412 2.262.681IX. FAKTORİNG BORÇLARI 0 0 0 0 0 0X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR V-II-f 0 0 0 0 5 510.1 Finansal Kiralama Borçları 0 0 0 0 12 1210.2 Faaliyet Kiralaması Borçları 0 0 0 0 0 010.3 Diğer 0 0 0 0 0 010.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) 0 0 0 0 7 7XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR V-II-g 0 0 0 0 0 011.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 011.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 011.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0XII. KARŞILIKLAR V-II-ğ 5.363.669 16.436 5.380.105 4.179.358 25.568 4.204.92612.1 Genel Karşılıklar 1.613.677 0 1.613.677 1.245.245 0 1.245.24512.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 012.3 Çalışan Hakları Karşılığı 362.521 0 362.521 256.463 0 256.46312.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 0 0 0 0 0 012.5 Diğer Karşılıklar 3.387.471 16.436 3.403.907 2.677.650 25.568 2.703.218XIII. VERGİ BORCU V-II-h 541.966 328 542.294 376.663 200 376.86313.1 Cari Vergi Borcu 541.966 328 542.294 376.663 200 376.86313.2 Ertelenmiş Vergi Borcu 0 0 0 0 0 0XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN

FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)V-II-ı

0 0 0 0 0 014.1 Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 014.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER V-II-i 0 1.804.451 1.804.451 0 0 0XVI. ÖZKAYNAKLAR V-II-j 22.278.554 440.491 22.719.045 17.783.863 137.501 17.921.36416.1 Ödenmiş Sermaye 4.500.000 0 4.500.000 4.500.000 0 4.500.00016.2 Sermaye Yedekleri 4.910.420 440.491 5.350.911 2.989.279 137.501 3.126.78016.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 3.694 0 3.694 3.694 0 3.69416.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları 0 0 0 0 0 016.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 3.264.096 440.491 3.704.587 1.342.955 137.501 1.480.45616.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.)

Bedelsiz Hisse Senetleri 26.692 0 26.692 26.692 0 26.69216.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 0 0 0 0 0 016.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin

Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 1.615.938 0 1.615.938 1.615.938 0 1.615.93816.3 Kâr Yedekleri 9.557.827 0 9.557.827 7.627.097 0 7.627.09716.3.1 Yasal Yedekler 1.816.495 0 1.816.495 1.646.564 0 1.646.56416.3.2 Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 016.3.3 Olağanüstü Yedekler 7.754.686 0 7.754.686 5.890.766 0 5.890.76616.3.4 Diğer Kâr Yedekleri -13.354 0 -13.354 89.767 0 89.76716.4 Kâr veya Zarar 3.310.307 0 3.310.307 2.667.487 0 2.667.48716.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı 0 0 0 0 0 016.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı 3.310.307 0 3.310.307 2.667.487 0 2.667.487

PASİF TOPLAMI 114.591.241 60.853.209 175.444.450 103.467.782 58.200.722 161.668.504


BİN TÜRK LİRASI

CARİ DÖNEM (31/12/2012)

ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2011)

Dipnot TP YP Toplam TP YP ToplamA. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) V-III 167.055.242 66.503.571 233.558.813 142.469.635 72.186.093 214.655.728I. GARANTİ ve KEFALETLER 12.507.104 16.114.508 28.621.612 9.940.271 15.909.734 25.850.0051.1. Teminat Mektupları 12.465.658 9.785.736 22.251.394 9.916.048 9.265.286 19.181.3341.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 788.915 2.923.182 3.712.097 559.333 2.315.888 2.875.2211.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 1.147.044 2.529.524 3.676.568 935.015 1.817.872 2.752.8871.1.3. Diğer Teminat Mektupları 10.529.699 4.333.030 14.862.729 8.421.700 5.131.526 13.553.2261.2. Banka Kredileri 19.739 1.278.511 1.298.250 3.628 869.363 872.9911.2.1. İthalat Kabul Kredileri 0 113.096 113.096 0 120.310 120.3101.2.2. Diğer Banka Kabulleri 19.739 1.165.415 1.185.154 3.628 749.053 752.6811.3. Akreditifler 0 4.585.247 4.585.247 0 5.170.468 5.170.4681.3.1. Belgeli Akreditifler 0 3.298.568 3.298.568 0 3.723.602 3.723.6021.3.2. Diğer Akreditifler 0 1.286.679 1.286.679 0 1.446.866 1.446.8661.4. GarantiVerilenPrefinansmanlar 0 0 0 0 0 01.5. Cirolar 0 0 0 0 0 01.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 01.5.2. Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 01.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 0 0 0 0 0 01.7. Faktoring Garantilerinden 0 0 0 0 0 01.8. Diğer Garantilerimizden 21.707 465.014 486.721 20.595 604.617 625.2121.9. Diğer Kefaletlerimizden 0 0 0 0 0 0II. TAAHHÜTLER 136.067.326 5.417.667 141.484.993 115.399.439 8.951.920 124.351.3592.1. Cayılamaz Taahhütler 29.404.129 5.417.667 34.821.796 24.623.465 8.742.236 33.365.7012.1.1. Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 96.311 788.786 885.097 225.532 927.438 1.152.9702.1.2. Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 0 0 0 0 0 02.1.3. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 0 0 0 22.560 0 22.5602.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 5.838.616 914.126 6.752.742 5.075.187 4.392.620 9.467.8072.1.5. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 02.1.6. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 02.1.7. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 6.124.562 0 6.124.562 4.914.758 0 4.914.7582.1.8. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 13.899 0 13.899 10.283 0 10.2832.1.9. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 15.742.457 0 15.742.457 13.172.835 0 13.172.8352.1.10. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg.

Taah. 76.548 0 76.548 60.325 0 60.325

2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 02.1.12. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 0 0 0 0 0 02.1.13. Diğer Cayılamaz Taahhütler 1.511.736 3.714.755 5.226.491 1.141.985 3.422.178 4.564.1632.2. Cayılabilir Taahhütler 106.663.197 0 106.663.197 90.775.974 209.684 90.985.6582.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 106.663.197 0 106.663.197 90.775.974 209.684 90.985.6582.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 18.480.812 44.971.396 63.452.208 17.129.925 47.324.439 64.454.3643.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 03.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 18.480.812 44.971.396 63.452.208 17.129.925 47.324.439 64.454.3643.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 4.587.624 5.472.881 10.060.505 5.151.775 10.943.954 16.095.7293.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 3.306.856 1.737.497 5.044.353 4.245.128 3.804.573 8.049.7013.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1.280.768 3.735.384 5.016.152 906.647 7.139.381 8.046.0283.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 11.365.854 31.614.867 42.980.721 10.810.872 29.472.744 40.283.6163.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 1.123.113 7.811.818 8.934.931 756.791 7.465.220 8.222.0113.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 3.054.741 5.190.493 8.245.234 3.734.081 4.596.002 8.330.0833.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 3.594.000 9.306.278 12.900.278 3.160.000 8.705.761 11.865.7613.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 3.594.000 9.306.278 12.900.278 3.160.000 8.705.761 11.865.7613.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 2.525.134 7.463.218 9.988.352 1.167.278 6.140.040 7.307.3183.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 1.415.580 2.298.340 3.713.920 583.639 793.540 1.377.1793.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 989.554 2.708.886 3.698.440 583.639 793.540 1.377.1793.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 60.000 1.227.996 1.287.996 0 2.276.480 2.276.480

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tablosu

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


BİN TÜRK LİRASICARİ DÖNEM

(31/12/2012)ÖNCEKİ DÖNEM

(31/12/2011)Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam

3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 60.000 1.227.996 1.287.996 0 2.276.480 2.276.4803.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 03.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 03.2.4 Futures Para İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.6 Diğer 2.200 420.430 422.630 0 767.701 767.701B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 160.107.876 44.004.570 204.112.446 136.572.691 38.312.322 174.885.013IV. EMANET KIYMETLER 45.042.294 7.648.546 52.690.840 43.979.161 7.494.506 51.473.6674.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 0 0 0 0 0 04.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 30.488.698 44.824 30.533.522 30.375.664 40.325 30.415.9894.3. Tahsile Alınan Çekler 11.296.787 2.367.371 13.664.158 10.744.157 2.038.360 12.782.5174.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 2.054.097 3.393.443 5.447.540 1.667.021 2.889.767 4.556.7884.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 4.352 32.246 36.598 3.481 35.624 39.1054.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler 2.541 0 2.541 2.541 0 2.5414.7. Diğer Emanet Kıymetler 1.195.195 1.810.597 3.005.792 1.185.673 2.490.430 3.676.1034.8. Emanet Kıymet Alanlar 624 65 689 624 0 624V. REHİNLİ KIYMETLER 115.065.582 36.356.024 151.421.606 92.593.530 30.817.816 123.411.3465.1. Menkul Kıymetler 1.866.264 0 1.866.264 1.898.746 0 1.898.7465.2. Teminat Senetleri 3.810.275 5.608.008 9.418.283 3.631.238 5.374.958 9.006.1965.3. Emtia 29.745.612 2.176.075 31.921.687 23.095.518 1.271.742 24.367.2605.4. Varant 0 0 0 0 0 05.5. Gayrimenkul 77.086.299 28.325.120 105.411.419 62.456.531 23.976.196 86.432.7275.6. Diğer Rehinli Kıymetler 2.557.132 199.614 2.756.746 1.511.497 137.099 1.648.5965.7. Rehinli Kıymet Alanlar 0 47.207 47.207 0 57.821 57.821VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 0 0 0 0 0 0

BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 327.163.118 110.508.141 437.671.259 279.042.326 110.498.415 389.540.741

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tablosu


GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot


(01/01-31/12/2012) ÖNCEKİ DÖNEM

(01/01-31/12/2011) I. FAİZ GELİRLERİ V-IV-a 13.390.415 10.898.3841.1 Kredilerden Alınan Faizler 9.685.519 7.133.6251.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 0 01.3 Bankalardan Alınan Faizler 12.284 17.5701.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 407 681.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.650.118 3.721.5151.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 62.266 35.6691.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 0 01.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 2.064.650 1.973.4941.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 1.523.202 1.712.3521.6 Finansal Kiralama Gelirleri 0 01.7 Diğer Faiz Gelirleri 42.087 25.606II. FAİZ GİDERLERİ V-IV-b 7.462.498 6.336.5842.1 Mevduata Verilen Faizler 5.469.527 4.977.2322.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 259.778 229.3832.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 1.221.163 883.2892.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 438.540 208.0482.5 Diğer Faiz Giderleri 73.490 38.632III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) 5.927.917 4.561.800IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 1.706.227 1.428.5834.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 1.918.597 1.594.3674.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 183.830 134.3074.1.2 Diğer 1.734.767 1.460.0604.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 212.370 165.7844.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 993 9174.2.2 Diğer 211.377 164.867V. TEMETTÜ GELİRLERİ V-IV-c 417.703 555.702VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) V-IV-ç 590.390 306.0736.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 617.560 115.9876.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar -483.135 331.7636.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 455.965 -141.677VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ V-IV-d 1.172.144 1.311.114VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 9.814.381 8.163.272IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) V-IV-e 1.209.122 1.383.793X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) V-IV-f 4.484.306 3.481.199XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 4.120.953 3.298.280XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI 0 0XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 0 0XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI 0 0XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) V-IV-g 4.120.953 3.298.280XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) V-IV-ğ 810.646 630.79316.1 Cari Vergi Karşılığı 1.117.517 296.06316.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı -306.871 334.730XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) V-IV-h 3.310.307 2.667.487XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 018.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 018.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Kârları 0 018.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 019.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 019.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları 0 019.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) 0 0XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 0 021.1 Cari Vergi Karşılığı 0 021.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 0 0XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) 0 0XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) V-IV-ı 3.310.307 2.667.487 Hisse Başına Kâr / Zarar (*) 0,029424363 0,023710521

(*) Tam TL tutarı ile gösterilmiştir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Gelir Tablosu

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ


(31/12/2012) ÖNCEKİ DÖNEM

(31/12/2011) I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 1.427.594 -585.510II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI 0 0III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI 0 0IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI -103.121 105.483V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer

Değişikliklerinin Etkin Kısmı)0 0

VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)

0 0

VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ 0 0VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI 997.530 -557.253IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ -200.993 108.005X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) 2.121.010 -929.275XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 3.310.307 2.667.4871.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kâr-Zarara Transfer) -21.631 69.0501.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen

Kısım 0 01.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 0 01.4 Diğer 3.331.938 2.598.437

XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 5.431.317 1.738.212

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo


ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

BİN TÜRK LİRASI

DipnotÖdenmişSermaye

Ödenmiş SermayeEnf. Düzeltme

FarkıHisse Senediİhraç Primleri

Hisse Senediİptal Kârları

Yasal YedekAkçeler

StatüYedekleri

OlağanüstüYedek Akçe

DiğerYedekler

Dönem NetKârı / (Zararı)

Geçmiş DönemKârı / (Zararı)

Menkul Değer.Değerleme

Farkı

Maddi ve Maddi Olmayan

Duran Varlık YDF

Ortaklıklardan Bedelsiz

Hisse Senetleri

Riskten Korunma

FonlarıSatış A./Durdurulan F.

İlişkin Dur. V. Bir. Değ. F.Toplam

ÖzkaynakÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2011) V -V

I. Dönem Başı Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 3.694 1.444.476 3.941.296 -15.716 2.982.210 2.515.214 26.692 17.013.804II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.444.476 3.941.296 -15.716 2.982.210 2.515.214 26.692 17.013.804

Dönem İçindeki Değişimler

IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları -1.034.758 -1.034.758VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farkları 105.483 105.483XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı 2.667.487 2.667.487XX. Kâr Dağıtımı 202.088 1.949.470 -2.982.210 -830.65220.1 Dağıtılan Temettü -830.652 -830.65220.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 202.088 1.949.470 -2.151.558 20.3 Diğer

Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.646.564 5.890.766 89.767 2.667.487 1.480.456 26.692 17.921.364

CARİ DÖNEM (31/12/2012)

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 3.694 1.646.564 5.890.766 89.767 2.667.487 1.480.456 26.692 17.921.364Dönem İçindeki Değişimler

II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları 2.224.131 2.224.131IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları -103.121 -103.121IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.310.307 3.310.307XVIII. Kâr Dağıtımı 169.931 1.863.920 -2.667.487 -633.63618.1 Dağıtılan Temettü -633.636 -633.63618.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 169.931 1.863.920 -2.033.851 18.3 Diğer

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.816.495 7.754.686 -13.354 3.310.307 3.704.587 26.692 22.719.045

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tablosu

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

BİN TÜRK LİRASI

DipnotÖdenmişSermaye

Ödenmiş SermayeEnf. Düzeltme

FarkıHisse Senediİhraç Primleri

Hisse Senediİptal Kârları

Yasal YedekAkçeler

StatüYedekleri


DiğerYedekler

Dönem NetKârı / (Zararı)

Geçmiş DönemKârı / (Zararı)


Farkı

Maddi ve Maddi Olmayan

Duran Varlık YDF


Hisse Senetleri

Riskten Korunma

FonlarıSatış A./Durdurulan F.

İlişkin Dur. V. Bir. Değ. F.Toplam

ÖzkaynakÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2011) V -V

I. Dönem Başı Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 3.694 1.444.476 3.941.296 -15.716 2.982.210 2.515.214 26.692 17.013.804II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.444.476 3.941.296 -15.716 2.982.210 2.515.214 26.692 17.013.804

Dönem İçindeki Değişimler

IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları -1.034.758 -1.034.758VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farkları 105.483 105.483XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı 2.667.487 2.667.487XX. Kâr Dağıtımı 202.088 1.949.470 -2.982.210 -830.65220.1 Dağıtılan Temettü -830.652 -830.65220.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 202.088 1.949.470 -2.151.558 20.3 Diğer

Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.646.564 5.890.766 89.767 2.667.487 1.480.456 26.692 17.921.364

CARİ DÖNEM (31/12/2012)

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 3.694 1.646.564 5.890.766 89.767 2.667.487 1.480.456 26.692 17.921.364Dönem İçindeki Değişimler

II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları 2.224.131 2.224.131IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları -103.121 -103.121IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.310.307 3.310.307XVIII. Kâr Dağıtımı 169.931 1.863.920 -2.667.487 -633.63618.1 Dağıtılan Temettü -633.636 -633.63618.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 169.931 1.863.920 -2.033.851 18.3 Diğer

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.816.495 7.754.686 -13.354 3.310.307 3.704.587 26.692 22.719.045

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tablosu


Dipnot


(01/01-31/12/2012)ÖNCEKİ DÖNEM

(01/01-31/12/2011)A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI V - VI

1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 9.351.352 3.227.392

1.1.1 Alınan Faizler 13.274.692 10.738.8531.1.2 Ödenen Faizler -7.236.703 -6.056.0191.1.3 Alınan Temettüler 145.842 134.2551.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 1.918.597 1.594.3671.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 1.196.091 60.4791.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 601.888 1.007.2571.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler -3.042.824 -2.912.1871.1.8 Ödenen Vergiler -1.060.136 -403.5851.1.9 Diğer 3.553.905 -936.028

1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim -21.176.269 -10.381.065

1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış -70.054 -200.0531.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış) Azalış 0 01.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış -4.446.091 -4.001.2521.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış -17.758.100 -22.753.1001.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış -322.164 -272.3241.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 736.265 -434.6531.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 5.141.943 5.534.0091.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) -872.193 1.426.6921.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 01.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) -3.585.875 10.319.616

I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı -11.824.917 -7.153.673

B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 5.433.455 3.990.143

2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) -97.452 -164.6702.2 Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 0 02.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller -201.501 -250.1442.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 254.173 223.5362.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar -13.490.340 -15.446.7662.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 16.704.991 19.226.6392.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler -14.913 -14.2272.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 2.388.275 493.1002.9 Diğer -109.778 -77.325

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 3.421.019 2.832.004

3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 10.047.521 5.566.0733.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı -5.992.854 -1.900.0003.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 03.4 Temettü Ödemeleri -633.636 -830.6523.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler -12 -3.4173.6 Diğer 0 0

IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi -116.937 652.811

V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış -3.087.380 321.285

VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 9.099.323 8.778.038

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 6.011.943 9.099.323

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Nakit Akış Tablosu

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ




(31/12/2011)I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (1)

1.1 DÖNEM KÂRI 4.120.953 3.298.2801.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 810.646 630.7931.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 1.111.381 291.6921.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi 6.136 4.3711.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (2) -306.871 334.730

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 3.310.307 2.667.487

1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 0 01.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 0 129.0681.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 0 1.818.976

B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5))] 3.310.307 719.443

1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) 0 270.0001.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 269.9981.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 21.6.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 01.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 01.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 01.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) 0 89.8891.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 0 1.1241.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) 0 272.6231.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 272.6181.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 21.9.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 31.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 01.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 01.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 0 40.8631.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) 0 01.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 0 44.9441.13 DİĞER YEDEKLER 0 01.14 ÖZEL FONLAR 0 0

II. YEDEKLERDEN DAĞITIM

2.1 DAĞITILAN YEDEKLER 0 02.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) 0 02.3 ORTAKLARA PAY (-) 0 02.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 02.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 02.3.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 02.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 02.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 02.4 PERSONELE PAY (-) 0 02.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) 0 0

III. HİSSE BAŞINA KÂR

3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (3) 0,0294 0,02373.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 74 593.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (3) 0 03.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 0 0

IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ

4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (3) 0 0,00484.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 0 124.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (3) 0 0,00144.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 0 14

(1): Kâr dağıtımı Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmaktadır. Finansal tabloların düzenlendiği tarih itibariyle Genel Kurul toplantısı henüz yapılmamıştır.(2): Cari döneme ilişkin tutar ertelenmiş vergi geliri, önceki döneme ilişkin tutar ise ertelenmiş vergi gideridir.(3): Tam TL tutarı ile gösterilmiştir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Kâr Dağıtım Tablosu



ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar

Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Türkiye Muhasebe Standartlarına (TMS), Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına (TFRS), Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak hazırlanmıştır.

İzlenen muhasebe politikaları ile finansal tabloların hazırlanmasında kullanılan değerleme esasları aşağıda detaylı olarak sunulmuştur.

II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar

1. Banka’nın Finansal Araçlara İlişkin Stratejileri

Banka’nın temel faaliyet alanları özel, bireysel, ticari ve kurumsal bankacılık, para piyasaları ve menkul kıymet piyasası işlemleri ile uluslararası bankacılık hizmetlerine yönelik faaliyetleri kapsamaktadır.

Bankacılık sisteminin genel pasif yapısına paralel olarak Banka bilançosunun pasifi ağırlıklı olarak kısa vadeli mevduat ile orta ve uzun vadeli diğer kaynaklardan oluşmaktadır. Bu durumun yaratabileceği likidite riski ise mevduatın sürekliliğinin yanı sıra yaygın muhabir ağı, piyasa yapıcılığı (Banka piyasa yapıcısı bankalar arasındadır) ve Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’nın (TCMB) likidite imkanlarının kullanımı sayesinde rahatlıkla kontrol altında tutulabilmekte, Banka ve sistem likiditesi bu bakımdan sürekli olarak izlenmektedir. Diğer taraftan, döviz cinsi bazında oluşan likidite ihtiyaçları para piyasaları ve para swapları vasıtasıyla giderilmektedir.

Toplanan kaynaklar büyük oranda sabit faizli olup, sektör gelişmeleri yakından izlenerek alternatif yatırım araçlarının getirilerine göre hem sabit hem de değişken faizli plasmanlar yapılmaktadır.

Plasman çalışmalarında emniyet ilkesi ön planda tutulmakta, plasmanlar vade yapısı da dikkate alınarak yüksek getirili ve düşük riskli varlıklara yöneltilmektedir. Bunun gereği olarak uzun vadeli plasmanlarda genel olarak yüksek getiriyi amaçlayan fiyatlama politikası uygulanmakta ve faiz dışı gelir yaratma imkanlarının azami ölçüde kullanılmasına dikkat edilmektedir. Banka, kredilere ilişkin stratejisini, uluslararası ve ulusal ekonomik verileri ve beklentileri, piyasa koşullarını, mevcut ve potansiyel kredi müşterilerinin beklentilerini ve eğilimlerini, faiz-likidite-kur-kredi vb. riskleri göz önüne alarak belirlemektedir. Ayrıca, Banka bilanço yönetiminde de bu strateji paralelinde ve yasal limitler dahilinde hareket etmektedir.

Bilanço büyüklüklerine ilişkin temel hedefler bütçeleme çalışmaları sonrasında oluşturulan uzun vadeli planlarla ortaya konulmakta, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karşısında söz konusu planlar ve piyasa koşullarının seyrine göre pozisyon alınmaktadır.

Piyasalardaki kur, faiz ve fiyat hareketleri anlık olarak takip edilmekte, pozisyon alınırken yasal sınırların yanında Banka’nın kendine özgü işlem ve kontrol limitleri de etkin şekilde izlenmekte, limit aşımlarına sebebiyet verilmemektedir.

Banka’nın aktif-pasif yönetimi, özkaynak imkanları dahilinde likidite riski, faiz oranı riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar içinde tutmak ve kârlılığı maksimize etmek amacıyla Aktif-Pasif Komitesi tarafından Yönetim Kurulu’nca belirlenen risk limitleri dahilinde yürütülmektedir.

2. Yabancı Para İşlemlerle İlgili Açıklamalar

Bilançoda yer alan yabancı para parasal varlık ve yükümlülükler bilanço tarihinde geçerli olan kurlar kullanılarak TL’ye çevrilmiştir. Gerçeğe uygun değerden ölçülen yabancı para birimindeki parasal olmayan kalemler gerçeğe uygun değerin belirlendiği tarihteki döviz kurları kullanılarak çevrilir. Parasal kalemlerin çevrimden veya tahsil ve tediyelerinden kaynaklanan kur farkları gelir tablosunda yer almaktadır.

Yurt dışında kurulu ortaklıklardaki net yatırımlar “TMS 21-Kur Değişiminin Etkileri” uyarınca parasal olmayan kalem olarak değerlendirilip tarihi maliyet cinsinden ölçülerek işlem tarihindeki döviz kurları ile Türk Parasına dönüştürülmekte ve yine “TMS 29-Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama” gereğince, işlem tarihi ile enflasyon muhasebesinin en son uygulandığı 31.12.2004 tarihleri arasında geçerli enflasyon endeksleri kullanılarak endekslenmiş değeri hesaplanıp varsa kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak muhasebeleştirilmektedir.

Banka’nın yurt dışında kurulu şubelerinin finansal tabloları faaliyette bulundukları temel ekonomik çevrede geçerli olan para birimi ile düzenlenmekte, Banka’nın geçerli para birimi olan ve finansal tablolar için sunum birimi olarak kullanılan TL cinsinden ifade edilmektedir. Yurt dışında kurulu şubelerin varlık ve yükümlülüklerinin TL’ye çevrilmesinde Banka’nın dönem sonu kapanış kurları, gelir ve giderlerin çevrilmesinde ise işlem tarihindeki kurlar dikkate alınmaktadır. TL’ye dönüştürme işlemlerinden doğan tüm kur farkları özkaynaklar altında “Diğer Kâr Yedekleri” hesabında izlenmektedir.

III. İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Açıklamalar

İştirakler ve bağlı ortaklıklar “TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” çerçevesinde muhasebeleştirilmektedir. Hisse senetleri aktif bir piyasada (borsada) işlem gören bağlı ortaklıklar, söz konusu piyasadaki (borsadaki) kayıtlı fiyatları dikkate alınarak gerçeğe uygun değerleri ile finansal tablolara yansıtılmaktadır. Hisse senetleri aktif bir piyasada (borsada) işlem görmeyen bağlı ortaklıklar ile iştirakler ise elde etme maliyetleri üzerinden izlenmekte, bu varlıklar varsa değer azalış karşılıkları düşüldükten sonra maliyet bedelleri ile finansal tablolarda gösterilmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar

Banka’nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri ile para ve faiz opsiyonları oluşturmaktadır. Banka’nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Türev işlemler, sözleşme tarihindeki gerçeğe uygun değerleri ile kayıt altına alınmakta, ayrıca bu işlemlerden doğan alacak ve borçlar nazım hesaplarda izlenmektedir. Türev işlemler kayda alınmalarından sonraki raporlama dönemlerinde gerçeğe uygun değerleri ile değerlenmekte ve değerleme farkının pozitif ya da negatif olmasına göre söz konusu farklar “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar” veya “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar” hesaplarında gösterilmektedir. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için tüm gereken koşullar yerine getirilmediği için, “TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir. Türev işlemlerin değerlemesi sonucunda ortaya çıkan değerleme farkları kâr zarar tablosu ile ilişkilendirilmektedir.

Öte yandan, Nazım Hesaplar Tablosunda, Banka’ya varlık oluşturan opsiyon işlemleri “alım”, yükümlülük oluşturanlar ise “satım” satırlarında gösterilmektedir.

V. Faiz Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Faiz gelirleri ve giderleri “TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” çerçevesinde etkin faiz (finansal varlığın ya da yükümlülüğün gelecekteki nakit akımlarını bugünkü net defter değerine eşitleyen oran) yöntemi ile tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

Donuk alacak haline gelmiş kredilerin ve diğer alacakların faiz tahakkuk ve reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edilene kadar faiz gelirleri dışında tutulmaktadır.

VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Ücret ve komisyon gelir/giderleri işlemin niteliği doğrultusunda tahakkuk esasına ya da etkin faiz yöntemine göre muhasebeleştirilmektedir. Sözleşmeler yoluyla ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kişi için varlık alımı veya varlık satımı gibi işlemler dolayısıyla verilen hizmetler karşılığında sağlanan gelirler, tahsil edildikleri dönemde gelir hesaplarına aktarılmaktadır.

VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Finansal varlıklar nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar, ilgili varlıkların Banka yönetimi tarafından elde tutulma amaçları dikkate alınarak, “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar”, “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” ve “Krediler ve Alacaklar” olarak dört grupta sınıflandırılmaktadır.

1. Nakit Değerler ve Bankalar

Nakit değerler kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler ve kıymetli madenlerden oluşmaktadır. Yabancı para nakit değerler ve yabancı para bankalar hesabı, bilanço tarihinde geçerli olan kurlara göre TL’ye çevrilmiş tutarları üzerinden bilançoya yansıtılmaktadır. Gerek nakit değerlerin gerekse bankalar hesabının bilançoda kayıtlı değerleri, bu varlıkların tahmini gerçeğe uygun değerleridir.

2. Menkul Değerler

a. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

a.1. Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar

Alım satım amaçlı finansal varlıklar, piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sağlama amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak kısa dönemde kâr sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan menkul değerlerdir.

Alım satım amaçlı finansal varlıklar, bilançoya gerçeğe uygun değerleri ile yansıtılmakta ve kayda alınmalarını müteakiben gerçeğe uygun değerleri üzerinden değerlemeye tabi tutulmaktadır. Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda, gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim oranı kullanılarak “İskonto Edilmiş Değer” gerçeğe uygun değer olarak dikkate alınmaktadır.

Alım satım amaçlı finansal varlıkların değerlemesi sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kâr/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Tekdüzen Hesap Planı (THP) açıklamaları doğrultusunda, finansal varlığın elde etme maliyeti ile iskonto edilmiş değeri arasındaki olumlu fark “Faiz Gelirleri”nde, varlığın gerçeğe uygun değerinin iskonto edilmiş değerin üzerinde olması halinde ise aradaki olumlu fark “Sermaye Piyasası İşlemleri Kârları” hesabında, gerçeğe uygun değerin iskonto edilmiş değerin altında olması halinde ise iskonto edilmiş değer ile gerçeğe uygun değer arasındaki olumsuz fark “Sermaye Piyasası İşlemleri Zararları” hesabına kaydedilmektedir. Finansal varlığın vadesinden önce elden çıkarılması durumunda ise, oluşan kazanç veya kayıplar aynı esaslar çerçevesinde muhasebeleştirilmektedir.

a.2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar

Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıklar, alım satım amaçlı olarak edinilmeyen, ancak ilk muhasebeleştirme sırasında gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılacak şekilde sınıflandırılan finansal varlıkları ifade etmektedir. Söz konusu varlıkların gerçeğe uygun değer farklarının muhasebeleştirilmesi alım satım amaçlı finansal varlıklar ile aynı şekilde gerçekleştirilmektedir.



b. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Açıklamalar

b.1. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Satılmaya hazır finansal varlıklar, banka kaynaklı krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılanlar dışında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade etmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların işlem maliyetleri dahil olmak üzere ilk muhasebeleştirilmesi ve müteakip değerlemesi gerçeğe uygun değer esasına göre yapılmakta olup, iç verim oranı kullanılarak iskonto edilen değer ile maliyet arasındaki fark kâr/zarara yansıtılmaktadır. Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmiş değer gerçeğe uygun değer olarak dikkate alınmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan gerçekleşmemiş kâr ve zararlar, ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta ve özkaynaklar içindeki “Menkul Değerler Değerleme Farkları” hesabında izlenmektedir. İlgili varlığın değerinin tahsil edilmesi veya elden çıkarılması durumunda gerçeğe uygun değer uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında oluşan gerçeğe uygun değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

b.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Açıklamalar

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan, ilk muhasebeleştirme sırasında gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılanlar ile satılmaya hazır olarak tanımlanan ve banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade etmektedir. İlk kayıtları işlem maliyetleri de dahil olmak üzere gerçeğe uygun değerleri üzerinden yapılan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, varsa değer azalışı için ayrılan karşılığın düşülmesinden sonra, iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların kazanılmış olan faiz gelirleri, gelir tablosunda “Faiz Geliri” olarak muhasebeleştirilmektedir.

Banka tarafından vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlık bulunmamaktadır.

3. Krediler ve Alacaklar

Krediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan, sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen finansal varlıklardır.

Krediler ve alacakların ilk kayıtları elde etme maliyeti üzerinden yapılmakta ve müteakiben iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri ile değerlenmektedir.

Nakdi krediler içerisinde izlenen bireysel ve ticari krediler içeriklerine göre, Tekdüzen Hesap Planı (THP) ve İzahnamesinde belirtilen hesaplarda orijinal vadeleri ile muhasebeleştirilmektedir.

Dövize endeksli krediler, açılış tarihindeki kurdan Türk Lirası’na çevrilerek Türk Parası (TP) hesaplarda izlenmekte, müteakip dönemlerde ise ilgili dönem kurlarının başlangıç kurlarının üzerinde veya altında olması durumuna göre kredinin anapara tutarında meydana gelen artış ya da azalışlar gelir-gider hesaplarına kaydedilmektedir. Geri ödemeler, geri ödeme tarihindeki kur üzerinden hesaplanmakta, oluşan kur farkları “Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı” hesaplarına yansıtılmaktadır.

VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar

Banka her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususunu değerlendirir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda Banka, ilgili değer düşüklüğü tutarını tespit eder.

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden fazla olayın (“zarar/kayıp olayı”) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur. İleride meydana gelecek olaylar sonucunda oluşması muhtemel kayıplar, olasılığın yüksekliğine bakılmaksızın muhasebeleştirilmez.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin değer düşüklüğü zararı meydana gelmesi durumunda, ilgili zararın tutarı, gelecekteki tahmini nakit akışlarının finansal varlığın orijinal faiz oranı üzerinden iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile defter değeri arasındaki fark olarak ölçülmekte, söz konusu fark tutarının zarar olarak muhasebeleştirilmesi yoluyla da varlığın defter değeri azaltılmaktadır. Müteakip dönemlerde, değer düşüklüğü tutarının azalması durumunda, daha önce muhasebeleştirilmiş bulunan değer düşüklüğü zararı iptal edilmektedir.

Gerçeğe uygun değer üzerinden muhasebeleştirilen ve değer artış veya azalışları özkaynaklarda izlenen satılmaya hazır finansal varlıkların değer düşüklüğüne uğraması durumunda, birikmiş kâr veya zarar kayıtları özkaynak kalemlerinden çıkarılarak dönem net kâr/zararında gösterilmektedir. Zarar kaydı yapılan dönemi izleyen hesap dönemlerinde, varlığın gerçeğe uygun değerinde bir artış gerçekleşmesi durumunda, varlığa ilişkin olarak kaydedilen zarar kaydı iptal edilmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Krediler, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmakta ve izlenmektedir. İlgili mevzuat düzenlemeleri kapsamında, sorunlu hale geldiği kabul edilen kredi ve diğer alacakların tamamı için özel karşılık ayrılmakta iken, cari yılın üçüncü çeyreğinden itibaren anılan yönetmelikte belirtilen asgari karşılık oranları dikkate alınmak suretiyle de karşılık hesaplanabilmesi yönünde değişikliğe gidilmiştir. Ayrılan özel karşılıklar gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Aynı yıl içinde serbest kalan karşılıklar, “Karşılık Giderleri” hesabına alacak kaydedilmek suretiyle, geçmiş yıllarda ayrılan karşılıkların serbest kalan bölümü ise “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına aktarılarak muhasebeleştirilmektedir.

Özel karşılıkların dışında, Banka yukarıda belirtilen yönetmelik hükümleri çerçevesinde kredi ve diğer alacakları için genel kredi karşılığı ayırmaktadır.

IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar

Finansal varlıklar ve yükümlülükler, yasal olarak netleştirme hakkı var olması, net olarak ödenmesi veya tahsilinin mümkün olması ya da varlığın elde edilmesi ile yükümlülüğün yerine getirilmesinin eş zamanlı olarak gerçekleşebilmesi halinde, bilançoda net değerleri ile gösterilir.

X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Repoya konu olan menkul kıymetler Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” veya “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” portföylerinde sınıflandırılmakta ve ait oldukları portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadırlar.

Repo sözleşmeleri karşılığında elde edilen fonlar pasifte “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” hesaplarında izlenmekte, repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim yöntemine göre gider reeskontu hesaplanmaktadır.

Ters repo işlemleri “Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar” hesabında muhasebeleştirilmektedir. Ters repo anlaşmaları ile belirlenen alım ve geri satım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim yöntemine göre gelir reeskontu hesaplanmaktadır.

XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar

Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar, defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda bahse konu varlıklar, satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir.

Durdurulan bir faaliyet, Banka’nın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur.

XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın konsolide olmayan finansal tablolarında şerefiye bulunmamaktadır.

Banka’nın maddi olmayan duran varlıkları yazılım programlarından meydana gelmektedir. Satın alınan kalemler satın alım maliyet değerlerinden birikmiş itfa ve tükenme payları ile kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılmış olarak finansal tablolarda gösterilir. Değer düşüklüğüne dair bir belirtinin mevcudiyeti halinde, ilgili maddi olmayan duran varlığın geri kazanılabilir tutarı “TMS 36-Varlıklarda Değer Düşüklüğü” çerçevesinde tahmin edilir ve geri kazanılabilir tutarın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılır.

Söz konusu varlıklar doğrusal amortisman yöntemine göre beklenen faydalı ömürleri dikkate alınarak 1-3 yıl arasında amortismana tabi tutulmaktadır. Amortisman yöntemi ve dönemi her yılın sonunda periyodik olarak gözden geçirilmektedir.

XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

01.01.2005 tarihinden önce satın alınan maddi duran varlıklar 31.12.2004 tarihi itibarıyla enflasyonun etkilerine göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden, izleyen dönemlerde satın alınanlar ise satın alım maliyet değerlerinden birikmiş amortisman ve kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak finansal tablolara yansıtılır. Değer düşüklüğüne dair bir belirtinin mevcudiyeti halinde, ilgili maddi duran varlığın geri kazanılabilir tutarı “TMS 36-Varlıklarda Değer Düşüklüğü” çerçevesinde tahmin edilir ve geri kazanılabilir tutarın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılır.

Kiralama veya idari amaçlı ya da halihazırda belirlenmemiş olan diğer amaçlar doğrultusunda inşa edilme aşamasındaki varlıklar, kullanıma hazır olduklarında amortismana tabi tutulurlar.



Arazi ve yapılmakta olan yatırımlar dışındaki maddi duran varlıkların maliyet tutarları, beklenen faydalı ömürlerine göre doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak amortismana tabi tutulur. Beklenen faydalı ömür, kalıntı değer ve amortisman yöntemi, tahminlerde ortaya çıkan değişikliklerin olası etkileri için her yıl gözden geçirilir ve tahminlerde bir değişiklik varsa ileriye dönük olarak muhasebeleştirilir.

Finansal kiralama ile alınan varlıklar, beklenen faydalı ömrü ile kiralama süresinden kısa olanı üzerinden belirlenen süre boyunca amortismana tabi tutulur.

Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri faydalanma süresi dikkate alınarak eşit tutarlarla itfa edilir. Ancak her durumda faydalanma süresi kiralama süresini geçemez. Kira süresinin belli olmaması veya 5 yıldan uzun olması durumunda itfa süresi 5 yıl olarak kabul edilir.

Maddi duran varlıkların elden çıkartılması ya da bir maddi duran varlığın hizmetten alınması sonucu oluşan satış hasılatı ile varlığın defter değeri arasındaki fark gelir tablosuna dahil edilir.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmin edilen faydalı ömürleri aşağıdaki gibidir:Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl) Amortisman Oranı

Binalar 4-50 % 2-25Kasalar 2-50 % 2-50Diğer Menkuller 2-25 % 4-50Finansal Kiralama Yoluyla Alınan Menkuller 4-5 % 20-25

XIV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Finansal kiralama yoluyla edinilen aktifler, gerçeğe uygun değerleri ile kira ödemelerinin iskonto edilmiş değerlerinin düşük olanı üzerinden aktifleştirilmekte, kira bedelleri toplamı pasifte yükümlülük olarak kaydedilirken içerdikleri faiz tutarları ertelenmiş faiz gideri olarak muhasebeleştirilmektedir. Finansal kiralama ödemeleri, finansman gideri ve finansal kiralama yükümlülüğündeki azalışı sağlayan anapara ödemesi olarak ayrılır ve böylelikle borcun geri kalan anapara bakiyesi üzerinden sabit bir oranda faiz hesaplanmasını sağlar. Finansal giderler, Banka’nın genel borçlanma politikası kapsamında gelir tablosuna kaydedilir. Kiralama konusu varlıklar “Maddi Duran Varlıklar” hesabının altında izlenmekte ve doğrusal amortisman yöntemine göre amortismana tabi tutulmaktadır.

Banka “kiralayan” sıfatıyla finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmemektedir.

Faaliyet kiralamasına ilişkin işlemler ilgili sözleşme hükümleri doğrultusunda ve tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

XV. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Geçmiş olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik fayda içeren kaynak çıkışının muhtemel olması ve söz konusu yükümlülük tutarının güvenilir bir şekilde tahmin edilebilir olması durumunda finansal tablolarda karşılık ayrılır.

Karşılık olarak ayrılan tutar, yükümlülüğe ilişkin risk ve belirsizlikler göz önünde bulundurularak, bilanço tarihi itibarıyla yükümlülüğün yerine getirilmesi için yapılacak harcamanın en güvenilir şekilde tahmin edilmesi yoluyla hesaplanır.

Karşılığın, mevcut yükümlülüğün karşılanması için gerekli tahmini nakit akımlarının kullanılarak ölçülmesi durumunda söz konusu karşılığın defter değeri, ilgili nakit akımlarının bugünkü değerine eşittir.

Yükümlülüğün yerine getirilmesi için kaynak çıkışı ihtimalinin bulunmadığı ve yükümlülük tutarının yeterince güvenilir bir şekilde ölçülemediği durumlarda yükümlülük “Koşullu Yükümlülük” olarak kabul edilmekte ve bu konuda dipnotlarda bilgi verilmektedir.

XVI. Koşullu Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Banka’ya giriş olasılığını doğuran, planlanmamış veya diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Koşullu varlıkların finansal tablolarda gösterilmeleri, hiçbir zaman elde edilemeyecek bir gelirin muhasebeleştirilmesi sonucunu doğurabileceğinden, sözü edilen varlıklara finansal tablolarda yer verilmemekte, öte yandan bu varlıkların ekonomik faydalarının Banka’ya girişleri olası ise, finansal tablo dipnotlarında bu konuda açıklama yapılmaktadır. Bununla birlikte, koşullu varlıklarla ilgili gelişmeler sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutularak, ekonomik faydanın Banka’ya girmesinin neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ilgili varlık ve buna ilişkin gelir, değişikliğin oluştuğu dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.

XVII. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

1. Kıdem Tazminatı ve İzin Hakları

Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Banka, “TMS 19-Çalışanlara Sağlanan Faydalar” hükümleri çerçevesinde kıdem tazminatına ilişkin

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



gelecekteki muhtemel yükümlülüğün bugünkü değerinin tahmin edilmesi suretiyle karşılık kaydı gerçekleştirmektedir. Kıdem tazminatı yükümlülüğü yanında Banka, kullanılmamış izinler için de karşılık ayırmaktadır.

2. Emeklilik Hakları

Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı, 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuştur. Sosyal Sigortalar Kanunu kapsamında kurulmuş olan banka sandıklarının, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun geçici 23. maddesi ile kanunun yayımını izleyen 3 yıl içinde Sosyal Güvenlik Kurumu’na devredilmesi öngörülmüş, bu kapsamda 30.11.2006 tarih ve 2006/11345 sayılı Bakanlar Kurulu Kararıyla da devre ilişkin usul ve esaslar belirlenmiştir. Buna karşılık, devre ilişkin ilgili kanun maddesi, Cumhurbaşkanı tarafından 02.11.2005 tarihinde yapılan başvuruya istinaden Anayasa Mahkemesi’nin 31.03.2007 tarih ve 26479 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 22.03.2007 tarih ve E.2005/39, K.2007/33 sayılı kararı ile iptal edilmiş ve yürürlüğü kararın yayım tarihinden itibaren durdurulmuştur.

Bankacılık Kanunu’nun geçici 23. maddesinin iptaline ilişkin gerekçeli kararın Anayasa Mahkemesi tarafından 15.12.2007 tarih ve 26731 sayılı Resmi Gazete’de açıklanmasını takiben Türkiye Büyük Millet Meclisi (TBMM) yeni yasal düzenlemelerin tesisi yönünde çalışmaya başlamış ve TBMM Genel Kurulu’nda kabul edilmesinin ardından, 08.05.2008 tarih ve 26870 sayılı Resmi Gazete’de 5754 sayılı “Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun” yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Yeni kanun ile banka sandıklarının iştirakçileri ve aylık veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin herhangi bir işleme gerek kalmaksızın ilgili maddenin yayım tarihinden itibaren üç yıl içinde Sosyal Güvenlik Kurumu’na devredilmesi ve bu Kanun kapsamına alınması, üç yıllık devir süresinin Bakanlar Kurulu kararı ile en fazla iki yıl uzatılabileceği hüküm altına alınmış, 09.04.2011 tarih ve 27900 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan 14.03.2011 tarihli Bakanlar Kurulu Kararı ile de bahse konu devir süresi iki yıl uzatılmıştır. Bununla birlikte, 08.03.2012 tarih ve 28227 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 6283 sayılı “Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun” ile devir süresinin uzatımına ilişkin iki yıllık süre dört yıla çıkarılmıştır.

Diğer yandan, 19.06.2008 tarihinde kanunun devir hükümlerini içeren geçici 20. maddesinin birinci fıkrasının da arasında yer aldığı bazı maddelerinin iptali ve yürürlüğün durdurulması istemiyle Anayasa Mahkemesi’ne Cumhuriyet Halk Partisi tarafından yapılan başvuru, adı geçen mahkemenin 30.03.2011 tarihli toplantısında alınan karar doğrultusunda reddedilmiştir.

Söz konusu Kanunda;

• SosyalGüvenlikKurumu,MaliyeBakanlığı,HazineMüsteşarlığı,DevletPlânlamaTeşkilatıMüsteşarlığı,BDDK,TasarrufMevduatıSigortaFonu, her sandık için ayrı ayrı olmak üzere hesabı yapılan sandığı temsilen bir ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşu temsilen bir üyenin katılımıyla oluşturulacak komisyon tarafından, devir tarihi itibarıyla devredilen kişilerle ilgili olarak sandıkların anılan Kanun kapsamındaki sigorta kolları bazında gelir ve giderleri dikkate alınarak yükümlülüklerinin peşin değerinin hesaplanacağı ve peşin değerin aktüeryal hesabında kullanılacak teknik faiz oranının % 9,8 olarak esas alınacağı,

• Sandıkiştirakçileriileaylıkve/veyagelirbağlanmışolanlarvebunlarınhaksahiplerininSosyalGüvenlikKurumu’nadevrindensonrabukişilerin tabi oldukları vakıf senedinde bulunmasına rağmen karşılanmayan diğer sosyal hakları ve ödemelerinin, sandıklar ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşlarca karşılanmaya devam edileceği

hususlarına yer verilmiştir.

Banka, yeni kanuna uygun olarak 31.12.2012 tarihi itibarıyla anılan sandık için aktüeryal değerleme yaptırmış olup, 30.01.2013 tarihli aktüer raporunda yer alan fiili ve teknik açık tutarı ile cari döneme kadar finansal tablolarda ayrılmış bulunan karşılık tutarı arasındaki fark kadar ilave karşılık ayırmıştır. Bahse konu aktüer raporunda kullanılan aktüeryal varsayımlara Beşinci Bölüm II-ğ no.lu dipnotta yer verilmiştir.

Banka çalışanlarının Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurduğu ve emeklilik sonrası hak sağlayan Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı’nın ise bugüne kadar herhangi bir açığı oluşmamış ve Banka tarafından bu amaçla bir ödemede bulunulmamıştır. Bu vakfın sahip olduğu aktifler, vakfın toplam yükümlülüklerini karşılayacak düzeyde olup Banka’ya ilave bir yükümlülük getirmeyeceği düşünülmektedir.

XVIII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar

1. Kurumlar Vergisi

5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32. maddesi uyarınca, kurumlar vergisinin hesaplanmasında % 20 oranı dikkate alınmaktadır. İlgili kanun gereği üçer aylık dönemler itibarıyla Gelir Vergisi Kanunu’nda belirtilen esaslara göre ve kurumlar vergisi oranında geçici vergi hesaplanmakta ve ödenmektedir. Söz konusu geçici vergi ödemeleri cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmektedir. Cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere, 2012 yıl sonuna ilişkin geçici vergi, 2013 yılı Şubat ayında ödenecektir.

Vergi gideri, cari vergi ve ertelenmiş vergi giderinin toplamından oluşur. Cari döneme ilişkin vergi yükümlülüğü, dönem kârının vergiye tabi olan kısmı üzerinden hesaplanır. Vergiye tabi kâr, diğer dönemlerde vergilendirilebilen veya indirilebilen gelir veya gider kalemleri ile vergilendirilemeyen veya indirilemeyen kalemleri hariç tuttuğundan, gelir tablosunda belirtilen kârdan farklılık gösterir. Ödenecek cari vergi tutarları peşin ödenen vergi tutarlarıyla netleştirilerek finansal tablolarda gösterilmektedir.



5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu hükümleri çerçevesinde, asgari 2 tam yıl süreyle aktifte tutulan iştirak hisseleri ile taşınmazların satışından doğan kazançların % 75’i, Kanun’da öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmeleri veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulmaları şartıyla, vergiden müstesna tutulmaktadır.

2. Ertelenmiş Vergi

Ertelenen vergi varlığı veya yükümlülüğü, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında dikkate alınan tutarlar arasında ortaya çıkan geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenen vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle söz konusu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Bankaca ileride doğması muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar vergi matrahına dahil edilmekte, ertelenmiş vergi hesaplamasına ise konu edilmemektedir. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kâr veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farkları için ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmamaktadır.

Ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenen vergi varlığının bir kısmının veya tamamının sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kâr elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri azaltılır.

Ertelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan özkaynak ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan özkaynak hesaplarında muhasebeleştirilir.

Ertelenmiş vergi varlığı ve yükümlülüğü finansal tablolarda netleştirilmek suretiyle gösterilmektedir.

3. Yurt Dışı Şubelerin Faaliyette Bulundukları Ülkelerdeki Vergi Uygulamaları

Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti (KKTC)

KKTC vergi mevzuatı gereğince kurum kazançları ayrı ayrı olmak üzere % 10 oranında kurumlar vergisi ve % 15 oranında gelir vergisine tabidir. Kurumların vergi matrahları, KKTC mevzuatı çerçevesinde indirimi mümkün olmayan giderlerin ticari kazanca ilavesi, istisna ve indirimlerin ise düşülmesi suretiyle tespit edilmektedir. Gelir vergisi Haziran ayında, kurumlar vergisi ise Mayıs ve Ekim aylarında olmak üzere iki taksit halinde ödenmektedir. Öte yandan, kurumların KKTC’deki faiz vb. gelirleri üzerinden stopaj ödemesi gerçekleştirilmektedir. Söz konusu stopaj ödemeleri ödenecek kurumlar vergisinden mahsup edilmekte, stopaj tutarının ödenecek kurumlar vergisinden büyük olması halinde ise aradaki fark ödenecek gelir vergisinden düşülmektedir.

İngiltere

İngiltere’de kurum kazançları % 24 oranında kurumlar vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Diğer yandan, ilgili yıla ait vergi matrahı, mevzuatta belirtilen 1.500.000 GBP’nin (tam rakam) Banka’nın % 75 veya fazlasına sahip olduğu iştiraklerinin sayısının bir fazlasına bölümüyle ulaşılacak rakamın üzerinde kalır ise kurumlar vergisi ilgili yılın Temmuz, Ekim ve takip eden yılın Ocak ve Nisan aylarında geçici vergi olarak 4 taksit halinde ödenmekte, söz konusu geçici vergiler, ilgili yılı izleyen ikinci yılın Ocak ayı sonuna kadar kesinleşen kurumlar vergisine mahsup edilmektedir. Diğer taraftan, vergi matrahı bahsedilen hesaplama sonucunda yukarıda belirtilen eşik tutarın altında kalır ise kurumlar vergisi kârın elde edildiği yılı izleyen ikinci yılın Ocak ayı sonuna kadar ödenmektedir.

Bahreyn

Bahreyn’de faaliyet gösteren bankalar bu ülke mevzuatına göre vergiye tabi değildir.

Irak Cumhuriyeti (Irak)

Irak’ta kurum kazançları % 15 oranında gelir vergisine tabidir. Gelir vergisi yıl sonunda tahakkuk ettirilerek en geç izleyen yılın Haziran ayı sonuna kadar ilgili vergisi dairesine ödenmektedir.

Gürcistan

Gürcistan mevzuatına göre kurum kazançları % 15 oranında gelir vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Gelir vergisi izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmek zorundadır. Bununla birlikte, Gürcistan mevzuatı gereğince her yılın Mayıs, Temmuz, Eylül ve Aralık aylarında bir önceki yıla ait hesaplanan vergi miktarı 4 eşit taksit halinde, içinde bulunulan yıl elde edilecek muhtemel gelir için ödenecek vergi tutarına mahsuben vergi dairesine ödenmektedir. Bu şekilde ödenen vergilerin kesinleşen kurumlar vergisinden düşük olması halinde aradaki fark izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmekte, fazla olması halinde ise ilgili fark vergi dairesince kuruma iade edilmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Kosova

Kosova mevzuatına göre kurum kazançları % 10 oranında gelir vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin yapılması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Vergi, içinde bulunulan yılın Nisan, Temmuz, Ekim ve izleyen yılın Ocak ayının 15’ine kadar 4 taksit halinde peşin olarak ödenmektedir. Vergi tutarının izleyen yılın Nisan ayı başına kadar kesinleştirilmesi gerekmektedir. Peşin ödenen vergilerin kesinleşen kurumlar vergisinden düşük olması halinde aradaki fark izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmekte, fazla olması halinde ise ilgili fark vergi dairesince kuruma iade edilmektedir. Peşin olarak ödenecek verginin hesaplanmasında iki yöntem kullanılabilmektedir. Birinci yöntem tahmini kâr üzerinden vergi hesaplanmasına, ikinci yöntem ise bir önceki yıla ait verginin % 10 fazlasının esas alınmasına dayanmaktadır.

4. Transfer Fiyatlandırması

Transfer fiyatlandırması konusu Kurumlar Vergisi Kanunu’nun “Transfer fiyatlandırması yoluyla örtülü kazanç dağıtımı” başlıklı 13. maddesi ile düzenleme altına alınmış, konu hakkında uygulamaya yönelik ayrıntılı açıklamalara ise “Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ”de yer verilmiştir.

Söz konusu düzenlemeler uyarınca, ilişkili kişilerle/kuruluşlarla emsallere uygunluk ilkesine aykırı olarak tespit edilen bedel üzerinden mal veya hizmet alımı ya da satımı yapılması durumunda, kazanç transfer fiyatlandırması yoluyla örtülü olarak dağıtılmış sayılmakta ve bu nitelikteki kazanç dağıtımları kurumlar vergisi açısından indirime tabi tutulmamaktadır.

XIX. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar

Banka, gerektiğinde sendikasyon, seküritizasyon, teminatlı borçlanma ve tahvil/bono ihracı gibi borçlanma araçlarına başvurmak suretiyle yurt içi ve yurt dışında yerleşik kişi ve kuruluşlardan kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu işlemler ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta, takip eden dönemlerde ise iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri üzerinden değerlenmektedir.

XX. Hisse Senetleri ve İhracına İlişkin Açıklamalar

Hisse senedi ihracı ile ilgili işlem maliyetleri gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Hisse senetleriyle ilgili kâr payları Banka’nın Genel Kurulu tarafından tespit edilmektedir.

Hisse başına kazanç hesabında hisse senedi sayısının ağırlıklı ortalaması dikkate alınmaktadır. Hisse senedi sayısının, iç kaynaklardan yapılan sermaye artırımları sonucunda gerçekleşen bedelsiz ihraçlar yoluyla artması durumunda, hisse başına kazanç hesaplamaları, karşılaştırma dönemleri itibarıyla daha önce hesaplanan ağırlıklı ortalama hisse senedi sayısı düzeltilerek yapılmaktadır. Düzeltme, hesaplamada kullanılan hisse senedi sayısının, bedelsiz ihraç işleminin karşılaştırma dönemi başında gerçekleştirilmiş gibi dikkate alınmasını ifade etmektedir. Hisse senedi sayısındaki bu gibi değişikliklerin bilanço tarihinden sonra, ancak finansal tabloların yayımlanmak üzere onaylanmasından önce ortaya çıkması durumunda da hisse başına kazanç hesaplamaları yeni hisse senedi sayısına dayandırılmaktadır. Banka’nın gelir tablosunda yer alan hisse başına kazanç hesaplaması aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemHisse sahiplerine dağıtılabilir kâr 3.310.307 2.667.487Hisse senetlerinin ağırlıklı ortalama adedi (Bin Adet) 112.502.250 112.502.250Hisse başına kazanç (Tam TL) 0,029424363 0,023710521

XXI. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar

Aval ve kabuller müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmekte, olası borç ve taahhütler olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında gösterilmektedir.

XXII. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın cari ve önceki dönemde almış olduğu devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXIII. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar

Faaliyet bölümü, bir işletmenin:

- hasılat elde edebildiği ve harcama yapabildiği (aynı işletmenin diğer kısımları ile yapılan işlemlere ilişkin hasılat ve giderler de dahil olmak üzere) işletme faaliyetlerinde bulunan,

- faaliyet sonuçlarının, bölüme tahsis edilecek kaynaklara ilişkin kararların alınması ve bölümün performansının değerlendirilmesi amacıyla işletmenin faaliyetlere ilişkin karar almaya yetkili mercii tarafından düzenli olarak gözden geçirildiği ve

- hakkında ayrı finansal bilgilerin mevcut olduğu bir kısmıdır.Banka’nın faaliyet bölümlemesiyle ilgili bilgilere ve bölümlere ilişkin rapora Dördüncü Bölüm, XV no.lu dipnotta yer verilmiştir.

XXIV. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar

Bulunmamaktadır.



DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar

Banka’nın sermaye yeterliliği standart oranı % 16,33 ’tür. Söz konusu oran, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ ve Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ ile 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik hükümleri çerçevesinde hesaplanmıştır.

Sermaye yeterliliği standart oranı, kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risk için gerekli sermaye yükümlülükleri üzerinden hesaplanmaktadır. Kredi riskine esas tutar, bilanço içi varlıklar ile gayrinakdi krediler, taahhütler ve türev finansal araçların türleri, risk sınıfları ve derecelendirme notları dikkate alınarak ilgili mevzuattaki risk ağırlıklarında değerlendirilmektedir.

Gayrinakdi krediler ve taahhütler, 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca ayrılan özel karşılıklar düşüldükten sonra, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in 5’inci maddesinde belirtilen krediye dönüştürme oranlarına tabi tutulmak suretiyle kredi riskine esas tutar hesaplamalarına dâhil edilmektedir. Özkaynak hesaplamasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar, kredi riskine esas tutar hesaplamasına konu edilmemektedir.

Hesaplamaya konu finansal varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemler; yasal mevzuat ve Banka’nın dâhili risk politikaları çerçevesinde “alım-satım hesapları” ve “bankacılık hesapları” olmak üzere iki ayrı portföy altında izlenmektedir. Banka tarafından aktif olarak alım-satıma konu edilen bilanço içi finansal varlıklar, ticari kâr elde edilmesi amacıyla yapılan türev işlemler ile döviz pozisyonundan oluşan alım-satım hesapları için Banka Standart Metot çerçevesinde piyasa riski hesaplamaları yapmaktadır. Alım-satım hesapları içerisinde değerlendirilmeyen varlık ve yükümlülüklerden oluşan bankacılık hesaplarındaki finansal enstrümanlar ile finansal olmayan varlıklar ise kredi riskine konu edilmektedir.

Operasyonel risk için Temel Gösterge Yöntemi kullanılmaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: Risk Ağırlıkları

Banka% 0 % 10 % 20 % 50 % 75 % 100 % 150 % 200 % 1250

Kredi Riskine Esas TutarRisk Sınıfları

Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 45.867.079 7.904.046 231.616Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 29.323 34.640İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 228.823Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarUluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 5.173.998 4.510.135 137.353 59Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 70.230.895Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 35.726.534Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 8.941.070Tahsili gecikmiş alacaklar* 426.384Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 2.933.247 5.959.452İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 382.649Diğer alacaklar 2.350.844 242 10.318.621

* “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri gereği, Tasfiye Olunacak Alacaklar Hesabında izlenen kredi ve diğer alacakların, bunlar için ayrılan özel karşılıklarla netleştirilmesinden sonraki net değerlerini ifade etmektedir.

Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi:Cari Dönem

Kredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü(Kredi Riskine Esas Tutar*0,08) (KRSY) 10.945.847Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 281.182Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) 894.118Özkaynak 24.739.690Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5*100) 16,33



Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem (*)

ANA SERMAYEÖdenmiş Sermaye 4.500.000 4.500.000

Nominal Sermaye 4.500.000 4.500.000Sermaye Taahhütleri (-)

Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 1.615.938 1.615.938Hisse Senedi İhraç Primleri 3.694 3.694Hisse Senedi İptal KârlarıYedek Akçeler 9.312.168 7.467.573Yedek Akçeler Enflasyona Göre Düzeltme FarkıKâr 3.310.307 2.667.487

Net Dönem Kârı 3.310.307 2.667.487Geçmiş Yıllar Kârı

Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıkların Ana Sermayenin % 25’ine Kadar Olan Kısmı 1.000.000 950.000İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrimenkul Satış Kazançları 245.659 159.524Birincil Sermaye Benzeri BorçlarZararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-)

Net Dönem ZararıGeçmiş Yıllar Zararı

Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-) 116.974 117.892Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) 104.907 63.677Ana Sermayenin % 10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-)Kanunun 56 ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-)Ana Sermaye Toplamı 19.765.885 17.182.647KATKI SERMAYE Genel Karşılıklar 1.613.677 1.245.245Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’iGayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’iİştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan Bedelsiz Olarak Edinilen ve Dönem Kârı İçerisinde Muhasebeleştirilmeyen Hisseler 26.692 26.692Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmıİkincil Sermaye Benzeri Borçlar 1.785.000Satılmaya Hazır Menkul Değerler ile İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Değer Artışı Tutarının %45’i (**) 1.667.064 453.973Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yedek Akçelerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç)Katkı Sermaye Toplamı 5.092.433 1.725.910SERMAYE 24.858.318 18.908.557SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 118.628 277.425Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlasına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardan (Yurt İçi, Yurt Dışı) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortaklık PaylarıSermayesinin Yüzde Onundan Azına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardaki (Yurt İçi, Yurt Dışı) Bankanın Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamının Yüzde On ve Daha Fazlasını Aşan Tutardaki Ortaklık Payları ToplamıBankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma AraçlarıKanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler 1.448 326Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri (***) 75.269 77.890Özkaynaktan Düşülmesi Tercih Edilen Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları Diğer (****) 41.911 199.209TOPLAM ÖZKAYNAK 24.739.690 18.631.132

(*) 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ ile değiştirilen yukarıdaki tabloya ilişkin önceki dönem verileri yeni tabloya uygun olarak gösterilmiş olup, toplam özkaynak rakamı değişmemiştir.(**) Katkı sermaye hesabında, ilgili mevzuat gereğince menkul değerler değer artış fonuna konu kalemlerin negatif bakiye vermesi halinde bu bakiyenin tamamı, pozitif bakiye vermesi halinde ise bakiyenin % 45’i dikkate alınır.(***) Söz konusu kalemin 65.939 olan önceki dönem rakamı 77.890 şeklinde düzeltilmiştir. (****) Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 18.12.2010 tarih ve 27789 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 16.12.2010/3980 tarih ve sayılı kararı gereğince sermayeden indirilen tutarları içermektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



İçsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci kapsamında içsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla uygulanan yaklaşıma ilişkin bilgiler:

Banka tarafından, bilanço içi ve bilanço dışı varlık ve yükümlülüklerden kaynaklanan finansal riskler ile faaliyetler nedeniyle maruz kalınan finansal olmayan risklerden kaynaklanabilecek zararlara karşı gereksinim duyulan sermaye düzeyinin belirlenmesi ve söz konusu düzeyin, yasal ve içsel olarak belirlenmiş olan asgari seviyeler dikkate alınarak sürekliliğinin temini ve izlenmesi süreci “Sermaye Yeterliliği Politikası” çerçevesinde yürütülmektedir.

Banka tarafından sermaye yeterlilik seviyesi; ekonomik konjonktür, risk faktörleri, bilanço yapısı ve büyüklüğü, kârlılık, temettü politikası gibi unsurlarda meydana gelebilecek olası değişimler de dikkate alınarak analiz edilmekte ve izlenmektedir. Sermaye yeterlilik seviyesine yönelik olarak ileriye dönük bir bakış açısıyla gerçekleştirilen analiz ve projeksiyon çalışmaları, Banka’nın planlama ve karar alma süreçlerinde dikkate alınmaktadır.

Sermaye yeterliliği içsel değerlendirme süreci, yasal sermaye yeterliliğinin değerlendirilmesinin yanı sıra, Banka’nın maruz kaldığı riskleri dâhili bir perspektifle belirlemesini ve söz konusu risklere karşılık sahip olması gereken sermaye miktarını kendi usul ve yöntemleri çerçevesinde değerlendirmesini de kapsamaktadır. Bahse konu süreç; sermayenin normal koşullardaki yeterliliğinin değerlendirilmesi ile stres koşulları altında yapılan değerlendirmeleri ihtiva etmektedir.

Banka’nın içsel sermaye yeterliliğinin değerlendirilmesi sırasında; yasal sermaye yeterliliği kapsamında yer alan kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risklere ilave olarak Banka tarafından önemli olarak değerlendirilen ve sayısallaştırılabilir nitelikteki diğer riskler için de genel kabul görmüş yöntemler çerçevesinde sermaye gereksinimi hesaplanmaktadır.

II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar

1. Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden ya da getirmemesinden dolayı Banka’nın zarara uğrama ihtimali olarak tanımlanır.

Banka’nın yürürlükteki mevzuat tarafından tanımlanmış kredi riski sınırlamaları karşısındaki durumu Yönetim Kurulu’nca izlenir. Bu çerçevede, Risk Gruplarına ve Banka’nın da yer aldığı Banka Risk Grubuna kullandırılan krediler, büyük krediler ve ortaklık paylarına ilişkin sınırlamalar, özkaynak büyüklüğüne bağlı olarak belirlenmiş bulunan sınırlara göre izlenmektedir.

Kredi müşterilerinin risk limitleri, yasal mevzuata uygun olmak koşuluyla, Şubeler, Bölge Müdürlükleri, Krediler Bölümleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcıları, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin finansal durumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmekte, gerekli görülmesi durumunda söz konusu limitler değiştirilebilmektedir. Borçlular lehine tahsis edilmiş tüm ticari nitelikli kredi limitleri bir yılı aşmayacak periyotlarla revize edilmektedir. Ayrıca, günlük olarak yapılan işlemlere ilişkin risk limitleri ve dağılımları günlük olarak izlenmektedir. Buna ilave olarak, karşılaşılabilecek kredi riskini asgari düzeye indirebilmek amacıyla toplam plasmanın oransal olarak önemli bir kısmını oluşturan borçlu ve borçlu grupları özel temerküz uygulaması kapsamında risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır.

Kredi müşterilerinin coğrafi dağılımı, ülkemiz sınai ve ticari faaliyetlerinin yoğunlaşmasına paralel coğrafi dağılıma uygundur.

Kredi müşterilerinin sektörel dağılımı dönemsel olarak izlenmekte olup, sektörel anlamda bir risk yoğunlaşmasını önlemeye yönelik olarak sektörel risk limitleri oluşturulmuştur.

Kredi müşterilerinin kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla izlenmekte, bu amaca yönelik olarak geliştirilmiş derecelendirme ve skorlama modelleri kullanılmakta, alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta değinilen şekilde denetlenmiş olması sağlanmaktadır.

Kredilerin teminata bağlanmasına özen gösterilmektedir. Kredilerin büyük bir bölümü gayrimenkul ve menkul rehni, ticari işletme rehni, kambiyo senedi ve diğer likit kıymetlerin teminata alınması, banka teminat mektupları ve diğer kişi ve kuruluşların kefaletinin kabul edilmesi suretiyle teminatlandırılmıştır.

Tahsili gecikmiş ve değer kaybına uğramış krediler, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmaktadır. Bunlara ilişkin muhasebe uygulamaları ile karşılık yöntemlerine ilişkin detaylı açıklamalara, Üçüncü Bölüm VIII no.lu dipnotta yer verilmiştir.



Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı risk sınıfları ve türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarlarına aşağıda yer verilmiştir.

Kredi Riskine Esas Tutar (*) Cari Dönem Risk Tutarı Ortalama Risk Tutarı (**)

Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 54.002.741 54.901.062Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 63.963 53.165İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 228.823 206.760Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarUluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 9.821.545 7.780.615Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 70.230.895 69.149.242Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 35.726.534 34.054.939Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 8.941.070 9.104.887Tahsili gecikmiş alacaklar 426.384 360.544Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 8.892.699 8.116.383İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 382.649 241.584Diğer alacaklar 12.669.707 12.298.677

(*) Krediye dönüşüm sonrası risk tutarlarına yer verilmiştir.(**) Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in yürürlüğe girdiği 01.07.2012 tarihinden sonraki dönemde aylık olarak hazırlanan raporlardaki risk tutarlarının aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.

2. Vadeli işlem sözleşmeleri üzerinde karşı taraflar bazında belirli risk kontrol limitleri bulunmakta olup, türev araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan diğer potansiyel risklerle birlikte değerlendirilmektedir.

3. Müşteri gereksinimlerinin düzeyi ve yurt içi türev işlemler piyasalarındaki olgunlaşma, türev işlemlere gerek riski azaltma, gerekse ticari amaçlı olarak başvurulmasına yol açmaktadır.

Önemli hacme sahip olan türev işlemler gereksinim halinde likide edilebilecekleri göz ardı edilmeyecek biçimde izlenmektedir.

4. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.

Banka tarafından uygulanmakta olan derecelendirme ve skorlama sistemleri detaylı firma ve kredi analizi içermekte ve kredi değerlilikleri açısından bir kısıtlama olmaksızın bütün firma ve kredilerin derecelendirilmesine olanak sağlamaktadır. Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler ve firmalar da bu sistem kapsamında derecelendirilmektedir. İhtisas kredileri karşı tarafın kredi değerliliği ile birlikte öncelikli olarak üstlenilen projenin veya finansmanı yapılan varlığın yaratacağı nakit akımlarının fizibilite ve risklilik analizini temel alan özel bir derecelendirme sistemi kullanılarak değerlendirilmektedir.

5. Yurt dışında yürütülen kredilendirme işlemlerinde mevcut derecelendirme modeli kapsamında ilgili ülkelerin ülke limitleri saptanarak, piyasa koşulları, ilgili ülke riskleri ve bu konudaki yasal sınırlamalar da gözetilmektedir. Ayrıca, yurt dışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşların kredi değerlilikleri geliştirilen derecelendirme modeli çerçevesinde incelenerek söz konusu banka ve finans kuruluşlarına limit tahsis edilmektedir.

6. i) Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla %22, %29’dur (31.12.2011: %25, %31).

ii) Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla %44, %55’tir (31.12.2011: %48, %58).

iii) Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının, toplam bilanço içinde ve nazım hesaplarda izlenen varlıklar içindeki payı sırasıyla %15, %20’dir (31.12.2011: %16, %21).

Nakdi, gayrinakdi ve toplam risklere göre Banka’nın en büyük kredi müşterileri arasında yer alan kuruluşlar faaliyet gösterdikleri sektörlerin önde gelen kuruluşları olup kullandıkları krediler sınai ve ticari faaliyet hacimleri ile orantılıdır. Kredilerin önemli bir bölümü proje bazında kullandırılmış, geri ödeme kaynakları bankacılık ilkeleri çerçevesinde analiz edilmiş ve tatmin edici bulunmuş, olası riskler tespit edilerek gerekli görülenler teminat altına alınmıştır.

7. Banka’ca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 1.613.677 TL’dir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



8. Banka nakdi ticari/kurumsal krediler, bireysel krediler ve kredi kartları için ayrı derecelendirme/skorlama modelleri uygulayarak kredi portföyünün kalitesini ölçmektedir. Derecelendirme/skorlama sonuçlarının temerrüt karakteristikleri dikkate alınarak “Güçlü”, “Standart” ve “Standart Altı” şeklinde sınıflandırılan dağılımı aşağıda gösterilmiştir.

Borçluların yükümlülüklerini yerine getirme kapasitelerinin genellikle çok iyi olduğu krediler “Güçlü”, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin makul olduğu krediler “Standart”, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin düşük olduğu krediler “Standart Altı” olarak tanımlanmıştır.

Cari Dönem Önceki DönemGüçlü % 51,46 % 40,39Standart % 33,83 % 49,68Standart Altı % 5,99 % 4,82Derecelendirme/Skorlama Yapılmayan % 8,72 % 5,11

Tablo davranış derecelendirme/skorlama sonuçlarını göstermektedir.

9. Yakın izlemedeki kredilerin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.

Teminatın Türü

Cari Dönem Önceki DönemTeminatın Net

Değeri Kredi BakiyesiTeminatın Net

Değeri Kredi BakiyesiGayrimenkul İpoteği (*) 574.296 574.296 542.046 542.046Taşıt Rehni 140.164 140.164 80.534 80.534Maddi Teminat (Nakit karşılık, menkul kıymet rehni vb.) 19.074 19.074 11.099 11.099Maaş Rehni 126.458 126.458 72.823 72.823Çek/Senet 30.673 30.673 18.299 18.299Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, ihracat vesaiki vb.) 173.691 173.691 81.503 81.503Teminatsız 827.175 626.462Toplam 1.064.356 1.891.531 806.304 1.432.766

(*) Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış, karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır.

10. Takipteki kredilerin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.

Teminatın Türü

Cari Dönem Önceki DönemTeminatın Net


Değeri Kredi BakiyesiGayrimenkul İpoteği (*) 417.804 417.804 426.461 426.461Nakit Karşılık 36 36 26 26Taşıt Rehni 59.204 59.204 89.065 89.065Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, kıymetli evrak vb.) 30.474 30.474 46.618 46.618

(*) Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış, karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır.



11. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerin yaşlandırma analizine aşağıda yer verilmiştir.Cari Dönem (*) 1-30 Gün (**) 31-60 Gün (***) 61-90 Gün (***) ToplamVerilen Krediler

Kurumsal / Ticari Krediler 336.684 20.916 21.316 378.916Tüketici Kredileri 67.281 27.038 11.860 106.179Kredi Kartları 421.829 115.243 48.273 585.345Toplam 825.794 163.197 81.449 1.070.440

(*) Vadesi geçmemiş veya 31 günden az geçmiş olmakla birlikte yakın izlemede sınıflanan kredi bakiyesi 1.170.546 TL’dir.(**) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 405.363 TL ve 586.342 TL’dir.(***) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 218.097 TL ve 258.242 TL’dir.

Önceki Dönem (*) 1-30 Gün (**) 31-60 Gün (***) 61-90 Gün (***) ToplamVerilen Krediler

Kurumsal / Ticari Krediler 395.996 18.636 14.790 429.422Tüketici Kredileri 25.710 22.181 10.340 58.231Kredi Kartları 298.581 121.911 85.568 506.060Toplam 720.287 162.728 110.698 993.713

(*) Vadesi geçmemiş veya 31 günden az geçmiş olmakla birlikte yakın izlemede sınıflanan kredi bakiyesi 788.419 TL’dir.(**) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 593.465 TL ve 314.066 TL’dir.(***) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 183.818 TL ve 187.103 TL’dir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



12. Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz eden Risklere İlişkin Profil:

Cari Dönem Yurt içi

Avrupa Birliği

Ülkeleri

OECD Ülkeleri

(*)

Kıyı Bankacılığı

BölgeleriABD,

KanadaDiğer

Ülkeler

İştirak, Bağlı

Ortaklık ve Birlikte

Kontrol Edilen

Ortaklıklar

Dağıtılmamış Varlıklar/

Yükümlülükler (**) Toplam

Risk SınıflarıMerkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 53.771.125 231.616 54.002.741Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 63.963 63.963İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 228.810 13 228.823Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarUluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 5.342.941 3.364.384 176.077 23.075 629.220 285.848 9.821.545Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 68.882.886 375.407 1.014 133.556 7.349 830.683 70.230.895Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 35.403.114 3.079 589 8 319.744 35.726.534Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 8.902.363 10.350 114 379 27.864 8.941.070Tahsili gecikmiş alacaklar 426.384 426.384Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 8.786.861 307 47 105.484 8.892.699İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 382.649 382.649Diğer alacaklar 5.352.150 252 7.317.305 12.669.707Toplam 187.160.597 3.753.779 177.841 156.631 636.956 1.801.252 7.699.954 201.387.010

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri(**) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler



13. Sektörlere veya karşı taraflara göre risk profili: Cari DönemBanka

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) TP YP ToplamSektörler/Karşı Taraflar Tarım 119 141 405.892 943.834 58.202 6.992 41.840 1.351.241 105.779 1.457.020Çiftçilik ve Hayvancılık 119 141 279.033 764.387 51.544 4.779 39.035 1.110.943 28.095 1.139.038Ormancılık 41.869 141.464 4.159 1.605 1.568 183.653 7.012 190.665Balıkçılık 84.990 37.983 2.499 608 1.237 56.645 70.672 127.317Sanayi 22 35 30.728.242 4.372.563 247.745 66.031 54.604 13.705.720 21.763.522 35.469.242Madencilik ve Taşocakçılığı 871.611 200.652 6.750 7.946 2.142 442.950 646.151 1.089.101İmalat Sanayi 27 22.937.979 4.079.102 233.649 57.707 50.071 12.258.187 15.100.348 27.358.535Elektrik, Gaz, Su 22 8 6.918.652 92.809 7.346 378 2.391 1.004.583 6.017.023 7.021.606İnşaat 6.415.863 2.048.996 105.110 53.049 21.903 5.231.195 3.413.726 8.644.921Hizmetler 170.868 823 224.714 9.821.545 29.140.341 12.439.664 1.903.456 107.730 619.487 32.616.192 21.812.436 54.428.628Toptan ve Perakende Ticaret 10 93.650 12.511.665 7.405.759 456.390 72.750 107.841 15.584.002 5.064.063 20.648.065Otel ve Lokanta Hizmetleri 65 2.250.902 481.112 73.823 4.929 24.158 939.219 1.895.770 2.834.989Ulaştırma ve Haberleşme 2.291 6.032.889 2.440.999 164.381 14.428 78.450 3.631.876 5.101.562 8.733.438Mali Kuruluşlar 170.856 12 9.821.545 1.035.432 102.496 20.274 467 8.120 7.051.117 4.108.085 11.159.202Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 27.164 4.672.215 723.069 134.305 5.062 41.857 1.605.730 3.997.942 5.603.672Serbest Meslek Hizmetleri 811 67.663 1.902.995 834.026 921.153 6.044 321.019 2.783.864 1.269.847 4.053.711Eğitim Hizmetleri 4 0 23.091 318.060 118.285 41.770 2.255 14.552 323.113 194.904 518.017Sağlık ve Sosyal Hizmetler 8 2 10.778 416.183 333.918 91.360 1.795 23.490 697.271 180.263 877.534Diğer 53.831.873 62.999 3.933 3.540.557 15.921.477 6.626.557 192.582 8.154.865 382.649 12.669.707 79.497.009 21.890.190 101.387.199Toplam 54.002.741 63.963 228.823 9.821.545 70.230.895 35.726.534 8.941.070 426.384 8.892.699 382.649 12.669.707 132.401.357 68.985.653 201.387.010

(1) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (2) Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (3) İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar(4) Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (5) Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (6) Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (7) Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar (8) Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar(9) Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar (10) Tahsili gecikmiş alacaklar (11) Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar (12) İpotek teminatlı menkul kıymetler (13) Menkul kıymetleştirme pozisyonları (14) Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar (15) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (16) Diğer alacaklar

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



13. Sektörlere veya karşı taraflara göre risk profili: Cari DönemBanka

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) TP YP ToplamSektörler/Karşı Taraflar Tarım 119 141 405.892 943.834 58.202 6.992 41.840 1.351.241 105.779 1.457.020Çiftçilik ve Hayvancılık 119 141 279.033 764.387 51.544 4.779 39.035 1.110.943 28.095 1.139.038Ormancılık 41.869 141.464 4.159 1.605 1.568 183.653 7.012 190.665Balıkçılık 84.990 37.983 2.499 608 1.237 56.645 70.672 127.317Sanayi 22 35 30.728.242 4.372.563 247.745 66.031 54.604 13.705.720 21.763.522 35.469.242Madencilik ve Taşocakçılığı 871.611 200.652 6.750 7.946 2.142 442.950 646.151 1.089.101İmalat Sanayi 27 22.937.979 4.079.102 233.649 57.707 50.071 12.258.187 15.100.348 27.358.535Elektrik, Gaz, Su 22 8 6.918.652 92.809 7.346 378 2.391 1.004.583 6.017.023 7.021.606İnşaat 6.415.863 2.048.996 105.110 53.049 21.903 5.231.195 3.413.726 8.644.921Hizmetler 170.868 823 224.714 9.821.545 29.140.341 12.439.664 1.903.456 107.730 619.487 32.616.192 21.812.436 54.428.628Toptan ve Perakende Ticaret 10 93.650 12.511.665 7.405.759 456.390 72.750 107.841 15.584.002 5.064.063 20.648.065Otel ve Lokanta Hizmetleri 65 2.250.902 481.112 73.823 4.929 24.158 939.219 1.895.770 2.834.989Ulaştırma ve Haberleşme 2.291 6.032.889 2.440.999 164.381 14.428 78.450 3.631.876 5.101.562 8.733.438Mali Kuruluşlar 170.856 12 9.821.545 1.035.432 102.496 20.274 467 8.120 7.051.117 4.108.085 11.159.202Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 27.164 4.672.215 723.069 134.305 5.062 41.857 1.605.730 3.997.942 5.603.672Serbest Meslek Hizmetleri 811 67.663 1.902.995 834.026 921.153 6.044 321.019 2.783.864 1.269.847 4.053.711Eğitim Hizmetleri 4 0 23.091 318.060 118.285 41.770 2.255 14.552 323.113 194.904 518.017Sağlık ve Sosyal Hizmetler 8 2 10.778 416.183 333.918 91.360 1.795 23.490 697.271 180.263 877.534Diğer 53.831.873 62.999 3.933 3.540.557 15.921.477 6.626.557 192.582 8.154.865 382.649 12.669.707 79.497.009 21.890.190 101.387.199Toplam 54.002.741 63.963 228.823 9.821.545 70.230.895 35.726.534 8.941.070 426.384 8.892.699 382.649 12.669.707 132.401.357 68.985.653 201.387.010

(1) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (2) Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (3) İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar(4) Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (5) Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (6) Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (7) Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar (8) Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar(9) Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar (10) Tahsili gecikmiş alacaklar (11) Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar (12) İpotek teminatlı menkul kıymetler (13) Menkul kıymetleştirme pozisyonları (14) Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar (15) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (16) Diğer alacaklar



14. Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı: Cari Dönem

Vadeye Kalan Süre1 ay 1–3 ay 3–6 ay 6–12 ay 1 yıl üzeri Toplam

Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.735.178 394.728 2.573.228 4.955.849 29.169.240 38.828.223Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.854 7.839 5.037 12.793 34.941 63.464İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.706 9.722 14.436 118.247 73.601 218.712Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 3.858.874 509.323 435.034 972.109 1.992.143 7.767.483Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 4.828.714 5.151.503 6.620.218 9.081.684 35.787.712 61.469.831Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 6.668.304 3.354.572 3.817.321 4.101.878 7.331.784 25.273.859Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 230.271 306.240 442.522 880.046 7.081.991 8.941.070Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 267.611 431.405 641.284 2.098.711 5.453.688 8.892.699Toplam 17.594.512 10.165.332 14.549.080 22.221.317 86.925.100 151.455.341

15. Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler:

Kredi Riskine Esas Tutar hesaplamalarında, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin altıncı maddesinde belirtilen risk sınıflarına ilişkin risk ağırlıklarının belirlenmesinde, Fitch Ratings derecelendirme kuruluşunun, sınırları 10.02.2012 tarih 4577 sayılı Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu kararı ile belirlenen uluslararası derecelendirme notları esas alınmaktadır. “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen yurt dışında yerleşik bankalardan olan alacakların ve “Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen merkezi yönetimlerden olan alacakların tabi olacağı risk ağırlıkları derecelendirme notları çerçevesinde belirlenirken; yurt içinde yerleşik bankaların derecelendirilmemiş olarak kabul edilmesi dolayısıyla, söz konusu bankalardan olan alacaklara döviz cinsine ve kalan vadesine göre risk ağırlığı uygulanmaktadır.

Alacağa özgü bir derecelendirme yapılmış ise, söz konusu alacağa uygulanacak olan risk ağırlığının tespit edilmesinde, ilgili kredi derecelendirme notu kullanılmaktadır.

Hesaplamalarda kullanılan derecelendirme notlarının Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ekinde belirtilen kredi kalitesi kademelerine eşleştirilmesine ilişkin tabloya aşağıda yer verilmektedir.Kredi Kalitesi Kademesi 1 2 3 4 5 6Derece Notu AAA ile AA- A+ ile A- BBB+ ile BBB- BB+ ile BB- B+ ile B- CCC+ ve aşağısı

Alım satım hesaplarına dahil edilmeyen kalemler için görevlendirilen kredi derecelendirme ve ihracat kredi kuruluşu bulunmamaktadır.

Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:

Risk Ağırlığı % 0 % 10 % 20 % 50 % 75 % 100 % 150 % 200 % 1250Özkaynaklardan

İndirilenlerKredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar 48.217.923 5.203.563 21.355.251 35.726.534 81.990.981 2.933.306 5.959.452 340.509Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar (*) 48.217.923 5.203.563 21.355.251 35.726.534 81.990.981 2.933.306 5.959.452 340.509

(*) Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kredi riski azaltımı tekniklerinin etkisi dikkate alınmamıştır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



16. Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler

Önemli Sektörler/Karşı taraflar

KredilerDeğer Kaybına

Uğramış Tahsili Gecikmiş (*)Değer

Ayarlamaları (**) Karşılıklar (***)

1 Tarım 54.640 13.498 467 47.6481.1 Çiftçilik ve Hayvancılık 45.315 11.978 359 40.5361.2 Ormancılık 6.595 865 66 4.9901.3 Balıkçılık 2.730 655 42 2.1222 Sanayi 383.029 122.167 3.840 316.9982.1 Madencilik ve Taşocakçılığı 19.497 5.536 201 11.5512.2 İmalat Sanayi 360.075 115.424 3.571 302.3682.3 Elektrik, Gaz, Su 3.457 1.207 68 3.0793 İnşaat 319.370 54.704 2.032 266.3214 Hizmetler 559.416 194.824 9.501 451.6864.1 Toptan ve Perakende Ticaret 363.207 149.254 5.364 290.4574.2 Otel ve Lokanta Hizmetleri 29.358 6.941 500 24.4294.3 Ulaştırma ve Haberleşme 56.897 19.240 2.280 42.4694.4 Mali Kuruluşlar 31.890 365 62 31.4234.5 Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 30.921 5.952 389 25.8594.6 Serbest Meslek Hizmetleri 29.253 9.033 563 23.2094.7 Eğitim Hizmetleri 4.928 1.690 108 2.6734.8 Sağlık ve Sosyal Hizmetler 12.962 2.349 235 11.1675 Diğer 708.812 685.247 42.526 516.2306 Toplam 2.025.267 1.070.440 58.366 1.598.883

(*) 90 güne kadar gecikmiş kredileri ifade etmektedir. İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup, söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 623.460 TL ve 844.584 TL’dir.(**) Tahsili gecikmiş krediler için ayrılan genel karşılıkları ifade etmektedir.(***) Değer kaybına uğramış krediler için ayrılan özel karşılıkları ifade etmektedir.

17. Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler

Açılış Bakiyesi

Dönem İçinde Ayrılan Karşılık

Tutarları Karşılık İptalleri Diğer AyarlamalarKapanış Bakiyesi

1 Özel Karşılıklar 1.983.920 601.096 -986.133 1.598.8832 Genel Karşılıklar 1.245.245 373.512 -5.080 1.613.677

III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar

1. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar:

Banka’nın maruz kaldığı piyasa riski, uluslararası uygulamalara paralel olarak oluşturulmuş ülke mevzuatında yer alan, Standart Metot ve Riske Maruz Değer (RMD) olarak bilinen iki farklı yöntem kullanılarak ölçülmekte ve izlenmektedir. Bu kapsamda faiz oranı riski, piyasa riskini oluşturan en önemli unsur olarak ortaya çıkmaktadır.

Standart Metot kullanılarak gerçekleştirilen piyasa riski hesaplamaları ay sonları itibarıyla gerçekleştirilmekte, ölçüm sonuçları yasal raporlamaya konu edilmesinin yanı sıra Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmaktadır.

Piyasa riskini ölçme ve izlemenin, Standart Yönteme alternatif yolu olarak RMD Yöntemi kullanılmakta ve maruz kalınan piyasa riski, faiz, kur ve hisse senedi pozisyon riski ayrımında günlük olarak ölçülmekte ve Banka içi raporlamaya konu edilmektedir. İzleyen günün olabilecek en büyük kayıp tutarını tahmin etmeye dayalı olan RMD yönteminin içerdiği tahminlerin sağlığını test etmeye yönelik Geriye Dönük Testler de günlük olarak yerine getirilmektedir.

Olağan piyasa koşulları altında Banka portföyünün piyasa değerinde meydana gelebilecek değer kaybını ölçmekte olan RMD yöntemini destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmekte, geleceğe ilişkin öngörüler ve geçmişte yaşanan kriz koşulları doğrultusunda geliştirilen senaryoların Banka’nın portföy değeri üzerindeki olası etkileri belirlenerek ulaşılan sonuçlar Üst Düzey Yönetime raporlanmaktadır.

Banka aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde piyasa riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte ve piyasa koşulları doğrultusunda gözden geçirilmektedir.



Aşağıdaki tabloda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre gerçekleştirilen 31.12.2012 tarihi itibarıyla piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer almaktadır.

1.a. Piyasa riskine ilişkin bilgiler:Tutar

(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot 22.881(II)SpesifikRiskİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot 15.724

MenkulkıymetleştirmePozisyonlarınaİlişkinSpesifikRiskİçinGerekliSermayeYükümlülüğü-StandartMetot(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 208.179(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 1.290(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 1.673(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 31.435(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 281.182(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX) 3.514.775

1.b. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:Cari Dönem (*)

Ortalama En Yüksek En DüşükFaiz Oranı Riski 27.851 30.814 23.130Hisse Senedi Riski 14.486 13.622 15.475Kur Riski 212.856 234.256 208.179Emtia Riski 4.719 5.239 1.290Takas Riski 406 294Opsiyon Riski 1.165 2.274 1.673Karşı Taraf Kredi Riski 33.085 33.041 31.435

Toplam Riske Maruz Değer 3.682.100 3.994.250 3.514.775(*) 1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren yeni sermaye yeterliliği mevzuatı çerçevesinde Piyasa Riskine Esas Tutar hesaplama metodolojisinde değişiklik meydana gelmesi nedeniyle, tablo anılan tarihten sonraki dönem dikkate alınarak düzenlenmiştir.

2. Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar:

Alım-satım hesaplarında izlenen türev ve repo işlemleri gibi her iki tarafa da yükümlülük getiren işlemlerden kaynaklanan karşı taraf kredi riski, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik Ek-2” hükümleri çerçevesinde hesaplanmaktadır. Karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında türev işlemler için gerçeğe uygun değerine göre değerleme yöntemi uygulanmaktadır. Türev işlemlere ilişkin risk tutarının hesaplanmasında, potansiyel kredi risk tutarları ile pozitif yenileme maliyetlerinin toplamı alınmaktadır. Potansiyel kredi risk tutarlarının hesaplanmasında, sözleşme tutarları düzenlemede yer verilen oranlar ile çarpılmaktadır. Türev işlemlerin yenileme maliyetleri ise ilgili sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile elde edilmektedir.

Banka’nın maruz kaldığı karşı taraf kredi riski, genel kredi limit tahsis ve teminatlandırma prensipleri çerçevesinde yönetilmektedir. Bankalarla yapılan türev işlemler nedeniyle maruz kalınan kredi riskinin büyük bölümü, ilgili taraflarla karşılıklı olarak imzalanan anlaşmalar çerçevesinde günlük teminat takasına tabi tutulmakta, bu suretle maruz kalınan karşı taraf kredi riski azaltılmaktadır. Diğer taraftan sermaye yeterliliği mevzuatı kapsamında karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında, bu türden anlaşmaların risk azaltıcı etkisi dikkate alınmamaktadır.

Alım-satım hesapları kapsamında Banka tarafından kredi türevleri ile alınan veya satılan herhangi bir koruma bulunmamaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Karşı Taraf Riskine İlişkin Nicel BilgilerTutar

Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler 33.616Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler 191.399Emtiaya Dayalı Sözleşmeler 40.487Hisse senedine Dayalı Sözleşmeler Diğer Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer 332.852Netleştirmenin Faydaları Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı Tutulan Teminatlar Türevlere İlişkin Net Pozisyon 598.354

IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar

Operasyonel risk, genel anlamıyla “yetersiz ya da işlemeyen iç süreçler, insanlar, sistemler ya da dış etkenler nedeniyle ortaya çıkabilecek kayıp riski” olarak tanımlanır.

Faaliyetler sırasında karşılaşılabilecek operasyonel risklerin sınıflandırılması “Banka Risk Kataloğu” düzenlenerek izlenir. Banka Risk Kataloğu, karşılaşılabilecek tüm risklerin tanımlanması ve sınıflandırılmasında kullanılan temel belge niteliğinde olup, değişen koşullar paralelinde güncellenir.

Operasyonel riskin belirlenmesi, tanımlanması, değerlendirilmesi, ölçülmesi, izlenmesi, kontrol edilmesi ve raporlanmasına ilişkin esaslara ve operasyonel risk yönetimine ilişkin sorumluluklara “Operasyonel Risk Politikası”nda yer verilir.

Operasyonel risklerin belirlenmesinde “Kendi Kendini Değerlendirme Metodolojisi” uygulanır. Bu yöntem, yürütülen faaliyetlere ilişkin risklerin işi yapan personelin katılımıyla ortaya konulmasını içerir. Operasyonel riskin ölçülmesi ve değerlendirilmesinde niteliksel ve niceliksel yöntemler bir arada kullanılır. Ölçümlerde, “Etki-Olabilirlik Analizi” ve “Kayıp Olay Veri Analizi”nden elde edilen bilgilerden yararlanılmaktadır.

Faaliyetler sırasında maruz kalınabilecek tüm operasyonel riskler, faaliyet ve/veya yeni geliştirilen ürün / hizmetin risklilik seviyesi ve Banka’da meydana gelen operasyonel risk kaynaklı kayıplar Risk Yönetimi Bölümü tarafından düzenli aralıklarla izlenir, gerektiğinde risklilik seviyesi güncellenir ve periyodik olarak Risk Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na raporlanır.

Banka’nın maruz kaldığı operasyonel risk, ülke mevzuatındaki uygulamaya paralel olarak son üç yıl itibarıyla gerçekleşen yıl sonu brüt gelir tutarlarının yüzde onbeşinin ortalamasının onikibuçuk ile çarpılması suretiyle Temel Gösterge Yöntemi kullanılarak hesaplanmaktadır. Cari dönem itibarıyla hesaplanan operasyonel riske esas tutar 11.176.474 TL (31.12.2011: 11.275.425 TL) seviyesinde olup, hesaplamaya ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmektedir.

Temel gösterge yönteminin kullanılması durumunda aşağıdaki tabloda yer alan bilgiler

2ÖD Tutar 1ÖD Tutar CD Tutar Toplam/Pozitif BG yılı sayısı Oran (%) Toplam

Brüt Gelir 6.135.710 5.520.969 6.225.680 3 15 894.118Operasyonel Riske Esas Tutar(Toplam*12,5) 11.176.474

V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli varlıkları ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak şekillenmektedir. Öte yandan, farklı döviz cinslerinin birbirlerine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır.

Kur riski, Banka risk politikalarının bir parçası olarak oluşturulan dahili kur riski limitleri dikkate alınarak yönetilmektedir. Yasal yükümlülükler arasında yer alan YP Net Genel Pozisyon / Özkaynak Rasyosu’nun çizdiği temel sınırlar ve Yönetim Kurulu tarafından belirlenen dahili kur riski limitleri çerçevesinde, periyodik olarak toplanan Aktif-Pasif Komitesi ve Aktif-Pasif Birimi tarafından kur ve parite riskinden korunmaya yönelik kararlar alınmakta ve alınan kararlar titizlikle uygulanmaktadır.

Kur riskinin ölçümünde, yasal raporlamada kullanılan Standart Metot ile Riske Maruz Değer (RMD) Yöntemi kullanılmaktadır.

Standart Metot kapsamında yapılan ölçümler aylık bazda gerçekleştirilmekte ve kur riskinden kaynaklanan sermaye gereksiniminin belirlenmesine dayanak teşkil etmektedir.



Tarihsel ve Monte Carlo simülasyon yöntemleri kullanılarak, RMD hesaplamaları kapsamında yapılan kur riski ölçümleri ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Öte yandan, RMD kapsamında yapılan hesaplamaları destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmektedir.

Kur riskine yönelik olarak yapılan ölçüm sonuçları Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmakta, piyasa gelişmeleri ve ekonomik durum göz önüne alınarak maruz kalınan kur riski sürekli olarak izlenmektedir.

Finansal Tablo Tarihindeki ve Söz Konusu Tarihten Önceki Son 5 İş Günü İtibarıyla Bankaca İlan Edilen Gişe Döviz Alış Kurları:Tarih USD EURO

31.12.2012 1,7850 2,352628.12.2012 1,7850 2,356227.12.2012 1,7900 2,368526.12.2012 1,7900 2,370325.12.2012 1,7900 2,360724.12.2012 1,7900 2,3628

Banka’nın Cari Döviz Alış Kurunun Finansal Tablo Tarihinden Geriye Doğru Son Otuz Günlük Basit Aritmetik Ortalama Değeri:

USD: 1,7757 TL EURO: 2,3280 TL

Kur riskine duyarlılık:

Banka’nın, döviz kurlarındaki olası bir değişime olan duyarlılığı analiz edilmiştir. Aşağıda sonuçlarına yer verilen söz konusu analizde USD, EUR ve GBP kurlarında % 10’luk bir değişim öngörülmüş olup anılan değişim oranı Banka’nın iç raporlarında kullanılan orandır.

Döviz Kurundaki % Değişim Kâr/Zarar Üzerindeki Etki (*)

Cari Dönem Önceki DönemUSD % 10 artış 189.438 145.566

% 10 azalış -189.438 -145.566EURO % 10 artış -184.307 -94.839

% 10 azalış 184.307 94.839GBP % 10 artış 69.305 98.199

% 10 azalış -69.305 -98.199(*) Vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ifade etmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Kur riskine ilişkin bilgiler: Cari DönemVarlıklar EURO USD Diğer YP Toplam

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 4.818.640 5.633.042 2.910.249 13.361.931

Bankalar 320.740 402.369 607.600 1.330.709Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (1) 122.092 295.438 417.530Para Piyasalarından AlacaklarSatılmaya Hazır Finansal Varlıklar 459.225 5.878.347 252 6.337.824Krediler (2) 11.248.973 26.383.662 894.832 38.527.467İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 231.489 130.366 361.855Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 1.947 1.524 4.970 8.441Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal VarlıklarMaddi Duran Varlıklar (1) 67 208 1.023 1.298Maddi Olmayan Duran VarlıklarDiğer Varlıklar (1) 100.957 460.902 8.715 570.574

Toplam Varlıklar 17.304.130 39.055.492 4.558.007 60.917.629

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 1.003.341 690.988 369.022 2.063.351Döviz Tevdiat Hesabı (3) 13.895.802 20.276.551 4.157.936 38.330.289Para Piyasalarına Borçlar 211.974 2.907.899 3.119.873Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 4.111.512 5.747.222 512 9.859.246İhraç Edilen Menkul Değerler (4) 3.602.440 3.602.440Muhtelif Borçlar 117.778 127.723 12.530 258.031Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal BorçlarDiğer Yükümlülükler (1) 1.367.111 1.692.410 7.397 3.066.918

Toplam Yükümlülükler 20.707.518 35.045.233 4.547.397 60.300.148

Net Bilanço Pozisyonu -3.403.388 4.010.259 10.610 617.481Net Nazım Hesap Pozisyonu 1.560.584 -2.165.399 531.147 -73.668

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (5) 4.513.401 6.079.032 1.696.374 12.288.807Türev Finansal Araçlardan Borçlar (5) 2.952.817 8.244.431 1.165.227 12.362.475Gayrinakdi Krediler 5.287.473 10.132.636 694.399 16.114.508Önceki Dönem Toplam Varlıklar 19.355.987 36.425.814 2.764.439 58.546.240Toplam Yükümlülükler 19.711.382 33.993.422 4.142.145 57.846.949

Net Bilanço Pozisyonu -355.395 2.432.392 -1.377.706 699.291Net Nazım Hesap Pozisyonu -590.273 -898.497 1.897.323 408.553

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 3.303.355 7.216.039 2.775.480 13.294.874Türev Finansal Araçlardan Borçlar 3.893.628 8.114.536 878.157 12.886.321Gayrinakdi Krediler 4.475.820 10.726.324 707.590 15.909.734

(1) “Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması Hakkında Yönetmelik” hükümleri gereğince; aktifte Türev Finansal Araçlar Kur Gelir Reeskontları (57.663 TL), Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (3.212 TL), Peşin Ödenmiş Giderler (20.761 TL); pasifte ise Türev Finansal Araçlar Kur Gider Reeskontları (112.570 TL) ile özkaynaklar (440.491 TL) kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır.(2) Söz konusu tutarlara TP hesaplarda takip edilen dövize endeksli krediler de dahil edilmekte olup, toplam 3.226.480 TL tutarındaki söz konusu kredilerin 1.839.074 TL’si USD’ye, 1.335.246 TL’si EURO’ya, 9.766 TL’si CHF’ye, 1.171 TL’si GBP’ye, 41.212 TL’si Yen’e, 11 TL’si ise CAD’ye endekslidir. (3) Söz konusu kaleme 2.878.807 TL tutarındaki kıymetli maden depo hesapları dahildir.(4) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(5) Yukarıda belirtilen Yönetmelik’te yer alan vadeli döviz alım ve vadeli döviz satım taahhütleri tanımları kapsamındaki türev işlemler dikkate alınmıştır.



VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar

Faiz oranı riski, faiz oranlarında meydana gelen dalgalanmaların, Banka’nın faize duyarlı varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemleri üzerinde meydana getirebileceği değer düşüşü olarak tanımlanmaktadır. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz riskinin ölçümünde standart faiz şoklarının Banka’nın bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesaplarının ekonomik değerleri üzerindeki etkisini dikkate alan bir yaklaşım kullanılırken, alım-satım hesaplarında izlenen faize duyarlı finansal enstrümanlara ilişkin faiz riski ise piyasa riski kapsamında değerlendirilmektedir.

Faiz oranı riskinin Banka’nın varlık ve yükümlülükleri üzerindeki olası etkileri, piyasa gelişmeleri, genel ekonomik durum ve beklentiler paralelinde Aktif-Pasif Komitesinde ele alınmakta, gerektiğinde riskin azaltılmasına yönelik önlemlere başvurulmaktadır.

Banka’nın piyasa riskine maruz varlık ve yükümlülükleri dışında kalan bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesapları, Yönetim Kurulu tarafından aktif – pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde belirlenmiş bulunan yapısal faiz oranı riskinin özkaynağa oranı üzerindeki limitler ile izlenmekte ve kontrol edilmektedir. Ayrıca söz konusu riskin yönetilmesinde ortalama vade açıklarının seyri ile tarihsel veriler ve beklentiler doğrultusunda oluşturulan senaryo analizlerinden de yararlanılmaktadır.

Faiz oranı duyarlılığı:

Bu bölümde Banka’nın gerek alım-satım hesapları gerekse bankacılık hesaplarında izlenen tüm varlık ve yükümlülüklerinin faiz oranlarındaki olası değişim karşısındaki duyarlılığı bütüncül bir yaklaşımla analize konu edilmiştir. Söz konusu analiz yıl sonu itibarıyla gerçekleşen vade yapısı ve bakiyelerin tüm yıl boyunca aynı kaldığı varsayımı altında YP ve TP faiz oranlarında yaşanan birer puanlık değişimlerin bir yıllık süre zarfında Banka’nın gelir hesapları ile özkaynaklarını nasıl etkilediğini göstermektedir.

Banka’nın faiz oranı duyarlılığının hesaplanması sırasında, piyasa değeri ile değerlenen aktif ve pasif kalemlerin kâr/zararı; faiz oranlarının değişmemesi halinde portföyün bir sene sonraki muhtemel piyasa değeri ile faiz şoku sonrasında hesaplanan portföyün bir sene sonraki değeri arasındaki farka, ilgili portföyün faiz şoku sonrasında oluşan piyasa faiz oranlarından yenilenmesi veya yeniden fiyatlanması nedeniyle 1 senelik süre zarfında ilave olarak elde edilecek/mahrum kalınacak faiz gelirinin eklenmesi/düşülmesi suretiyle belirlenmektedir.

Diğer taraftan, cari piyasa fiyatı ile değerlenmeyen varlık ve yükümlülüklere ilişkin kâr/zarar hesaplaması yapılırken, sabit faizli varlık ve yükümlülüklerin vadelerinin sonunda, değişken faizli varlık ve yükümlülüklerin ise yeniden fiyatlama dönemleri sonunda, faiz şoku sonrasında oluşan piyasa faiz oranlarından yenileneceği varsayılmıştır.

Bu kapsamda, raporlama tarihinde TP ve YP faiz oranlarında 1 puan artma/azalma olması ve diğer tüm değişkenlerin sabit tutulması durumunda Banka’nın bir yıl sonraki kârında ve özkaynağında meydana gelecek değişime aşağıda yer verilmiştir.

Faiz Oranındaki Değişim (*) Kâr/Zarar Üzerindeki Etki (**) Özkaynak Üzerindeki Etki (***)

TP YP (****) Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem1 puan artış 1 puan artış -72.312 -10.936 -444.381 -381.497

1 puan azalış 1 puan azalış 109.855 57.567 478.449 410.069(*) Yukarıda belirtilen kâr / zarar ve özkaynak üzerindeki etkiler vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ile ifade edilmiştir.(**) Kâr/Zarar üzerindeki etki önemli ölçüde Banka’nın sabit faizli yükümlülüklerinin ortalama vadesinin sabit faizli varlıklarının ortalama vadesinden kısa olmasından kaynaklanmaktadır.(***) Özkaynak üzerindeki etki Banka’nın Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar kaleminde izlenmekte olan menkul kıymetlerinin gerçeğe uygun değerindeki değişimden kaynaklanmaktadır.(****) Her iki dönemde de Libor oranlarının düşük seviyelerde seyretmesi nedeniyle, bazı vade dilimlerinde YP faiz oranlarına uygulanan negatif yönlü şok belirtilen oranların altında kalmıştır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



a. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı: (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)

Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

Üzeri Faizsiz ToplamVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.

15.955.846 15.955.846

Bankalar 816.858 35.300 19.954 562.734 1.434.846Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 328.015 588.712 361.258 86.474 8.821 56 1.373.336

Para Piyasalarından AlacaklarSatılmaya Hazır Finansal Varlıklar 7.762.510 2.177.410 7.297.099 5.226.291 3.820.176 63.417 26.346.903Verilen Krediler 31.562.413 11.539.552 23.208.831 33.448.925 7.364.538 17.895 107.142.154Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 661.469 3.264.888 5.029.472 1.997.329 10.953.158Diğer Varlıklar 307.016 5 1 11.931.185 12.238.207

Toplam Varlıklar 41.438.281 17.605.867 35.916.615 40.759.019 11.193.535 28.531.133 175.444.450

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 2.169.983 387.544 251.233 237.191 3.045.951Diğer Mevduat 55.470.561 20.381.535 5.576.390 211.606 20.697.391 102.337.483Para Piyasalarına Borçlar 12.498.660 299.695 720.744 13.519.099Muhtelif Borçlar 80.051 3.594.208 3.674.259İhraç Edilen Menkul Değerler (*) 997.897 1.727.076 1.885.232 1.773.362 1.785.000 8.168.567Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 5.795.809 2.202.631 1.946.767 73.517 728.830 10.747.554Diğer Yükümlülükler (**) 240.364 774.868 2.277.753 44.432 30.614.120 33.951.537

Toplam Yükümlülükler 77.253.325 25.773.349 12.658.119 2.102.917 2.513.830 55.142.910 175.444.450

Bilançodaki Uzun Pozisyon 23.258.496 38.656.102 8.679.705 70.594.303Bilançodaki Kısa Pozisyon -35.815.044 -8.167.482 -26.611.777 -70.594.303Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 2.258.675 4.308.600 6.567.275Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon -3.046.236 -2.870.847 -339.234 -6.256.317Toplam Pozisyon -33.556.369 -3.858.882 20.212.260 35.785.255 8.340.471 -26.611.777 310.958

(*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(**) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir.



Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı: (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)

Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve


Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 13.736.905 13.736.905Bankalar 1.677.911 1.142 55.100 499 519.684 2.254.336Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zara-ra Yansıtılan Finansal Varlıklar 334.538 575.480 334.552 325.416 5.971 54 1.576.011Para Piyasalarından Alacaklar 43.141 43.141Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 6.979.307 3.614.543 6.673.539 7.253.244 4.060.712 71.503 28.652.848Verilen Krediler 27.145.215 10.368.336 20.149.080 27.748.602 6.201.887 7.518 91.620.638Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 150.540 5.044.532 5.612.337 2.658.293 13.465.702Diğer Varlıklar 246.485 54 302 10.072.082 10.318.923


YükümlülüklerBankalar Mevduatı 1.235.737 565.552 168.195 28.222 250.431 2.248.137Diğer Mevduat 57.150.129 15.231.481 5.164.561 161.281 18.357.545 96.064.997Para Piyasalarına Borçlar 16.540.123 511.762 2.233.920 175.265 19.461.070Muhtelif Borçlar 301.819 3.039.131 3.340.950İhraç Edilen Menkul Değerler 596.484 762.904 1.489.469 932.564 3.781.421Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 6.033.374 3.083.354 1.937.638 81.321 12.521 11.148.208Diğer Yükümlülükler (*) 184.725 723.683 1.104.280 78.481 3.106 23.529.446 25.623.721

Toplam Yükümlülükler 82.042.391 20.878.736 12.098.063 1.457.134 15.627 45.176.553 161.668.504

Bilançodaki Uzun Pozisyon 20.726.847 36.528.920 10.252.943 67.508.710Bilançodaki Kısa Pozisyon -45.465.254 -1.274.649 -20.768.807 -67.508.710Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 2.822.000 5.895.000 8.717.000Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon -818.655 -7.162.295 -188.000 -8.168.950Toplam Pozisyon -42.643.254 4.620.351 19.908.192 29.366.625 10.064.943 -20.768.807 548.050

(*) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir.

b. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları:

Cari Dönem SonuEURO USD Yen TL

% % % %Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B.Bankalar 0,46 0,36 5,15Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 2,31 3,25 8,61Para Piyasalarından AlacaklarSatılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,63 4,57 8,18Verilen Krediler 4,67 4,90 3,31 12,94Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 0,75 0,05 12,54

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 1,90 2,10 6,16Diğer Mevduat 2,19 2,26 0,01 6,40Para Piyasalarına Borçlar 2,09 1,44 5,74Muhtelif Borçlarİhraç Edilen Menkul Değerler (*) 5,33 8,11Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,40 2,29 8,85

(*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Önceki Dönem SonuEURO USD Yen TL

% % % %Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B.Bankalar 0,92 0,23 9,02Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 4,10 2,93 11,43Para Piyasalarından Alacaklar 4,38 3,88Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,19 4,12 8,54Verilen Krediler 5,18 4,57 2,78 13,97Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 0,75 7,42 12,98

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 1,58 3,28 7,91Diğer Mevduat 2,80 3,41 0,04 8,45Para Piyasalarına Borçlar 3,10 2,24 10,48Muhtelif Borçlarİhraç Edilen Menkul Değerler 5,30 9,27Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 2,15 1,89 7,51

c. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski:

Bankacılık hesaplarında yer alan faiz getirili aktifler, faiz ödenen pasifler ve faize duyarlı türev işlemlerin yeniden fiyatlama dönemi ve faiz yapılanmalarındaki farklılıklar nedeniyle piyasa faiz oranlarında meydana gelen değişimlerin sermayeyi olumsuz etkileme riski olarak tanımlanan bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski; Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan politikalar dâhilinde, Banka Aktif-Pasif Komitesi tarafından belirlenen stratejiler çerçevesinde yönetilmektedir. Bankacılık portföyüne ilişkin dâhili risk limitlerine uyum Risk Yönetimi Bölümü ve Aktif-Pasif Komitesi tarafından yakından ve sürekli olarak izlenmekte, ölçüm sonuçları aylık periyotlarda Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır.

Yasal mevzuat gereği bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski, 23.08.2011 tarih ve 28034 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında aylık bazda ölçülmekte ve takip edilmektedir. Söz konusu yöntem çerçevesinde hesaplanan kazanç ve kayıplar, bahse konu faiz değişimlerinin gerçekleşmesi halinde oluşacak kâr/zarardan ziyade, Bankanın varlık ve yükümlülüklerinin ekonomik değerlerindeki -piyasa koşulları çerçevesinde nakde çevrilmeleri halinde oluşacak- değişimleri ifade etmektedir.

Bahse konu yönetmelik çerçevesinde yapılan hesaplamalarda, faiz değişimlerine duyarlılığı düşük olan ve asıl vadesi sözleşme vadesine göre uzun olan vadesiz mevduatlara ilişkin olarak davranışsal vade modellemesi yapılmaktadır. Çekirdek mevduat analizi olarak tanımlanan bahse konu çalışmalarda, tarihsel verilerden yola çıkılarak vadesiz mevduatların ne tutardaki bölümünün hangi vadede banka bünyesinde kalacağına yönelik hesaplamalar yapılmakta, bu analizler bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin sayısallaştırılmasında yasal hükümlere aykırılık teşkil etmeyecek şekilde girdi olarak kullanılmaktadır.

Para BirimiUygulanan Şok

(+/- x baz puan) Kazançlar/KayıplarKazançlar/Özkaynaklar – Kayıplar/

ÖzkaynaklarTL (+) 500 -3.292.629 -13,31%TL (-) 400 3.214.440 12,99%EURO (+) 200 -2.604 -0,01%EURO (-) 200 8.814 0,04%USD (+) 200 -410.270 -1,66%USD (-) 200 473.094 1,91%Toplam (Negatif Şoklar İçin) 3.696.348 14,94%Toplam (Pozitif Şoklar İçin) -3.705.503 -14,98%



VII. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar

a. İştirak ve bağlı ortaklık niteliğindeki hisse senedi yatırımlarına ilişkin muhasebe uygulamalarına Üçüncü Bölüm-III no.lu dipnotta yer verilmiştir.

b. Hisse senedi yatırımlarının bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe uygun değerden önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla yapılan karşılaştırma:

Hisse Senedi YatırımlarıKarşılaştırma

Bilanço Değeri Gerçeğe Uygun Değer Piyasa DeğeriBorsada İşlem Gören Hisse Senedi Yatırım Grubu ABağlı Ortaklıklar

Mali Bağlı Ortaklıklar 2.609.035 2.609.035Mali Olmayan Bağlı Ortaklıklar 2.887.310 2.887.310

Borsada İşlem Görmeyen İştirakler

Mali İştirakler 85.295 Mali Olmayan İştirakler 658.620

Bağlı Ortaklıklar Mali Bağlı Ortaklıklar 811.099 Mali Olmayan Bağlı Ortaklıklar 648.595

Satılmaya Hazır Menkul Değerler 15.084

c. Hisse senedi yatırımlarına ilişkin gerçekleşmemiş kazanç veya kayıplar, yeniden değerleme değer artışları ile bunların ana ve katkı sermayeye dahil edilen tutarları:

Portföy

Dönem İçinde Gerçekleşen

Kazanç/Kayıp

Yeniden Değerleme Değer Artışları Gerçekleşmemiş Kazanç ve Kayıplar

ToplamKatkı Sermayeye Dahil

Edilen Toplam

Ana Sermayeye

Dahil Edilen

Katkı Sermayeye

Dahil Edilen1 Özel Serm. Yatırımları2 Borsada İşlem Gören Hisse

Senetleri 2.726.362 1.226.8633 Diğer Hisse Senetleri4 Toplam 2.726.362 1.226.863

VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar

Likidite riski, uzun vadeli varlıkların kısa vadeli kaynaklarla fonlanmasının bir sonucu olarak ortaya çıkabilmektedir. Mevcut piyasa koşullarında varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumunun tesis edilmesine yönelik azami özen gösterilmekte, özellikle daha uzun vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmaktadır.

Banka’nın başlıca fon kaynağını mevduat oluşturmaktadır. Piyasa koşulları gereği ortalama mevduat vadesinin varlıklara kıyasla daha kısa olmasına karşın, geniş şube ağı ve istikrarlı çekirdek mevduat tabanı Banka’nın kaynak temininde en önemli güvencelerinden birini teşkil etmektedir. Öte yandan, orta ve uzun vadeli kaynak teminine yönelik olarak yurt dışı kuruluşlardan kredi temin edilmesi de söz konusu olmaktadır.

Piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerlerin muhafaza edilmesine özen gösterilmekte, bu kapsamdaki çalışmalar TP ve YP nakit akım projeksiyonları ile desteklenmektedir. TP ve YP mevduatın vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır. Yapılan nakit akım projeksiyonlarından hareketle çeşitli vadelerdeki fiyatlamaların farklılaştırılması suretiyle likidite ihtiyacının giderilmesine yönelik tedbirler alınmakta, ayrıca olağanüstü durumlarda ihtiyaç duyulabilecek likidite tahmin edilerek kullanılabilecek alternatif likidite kaynakları belirlenmektedir.

Ayrıca, haftalık bazda yasal raporlamaya konu edilen ve raporlama tarihini izleyen 7 gün ve 31 gün için ayrı ayrı hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik rasyoları ile Banka’nın dahili olarak kurguladığı stres senaryolarına bağlı olarak hesaplanan likidite yeterlilik oranları, likidite riskinin yönetilmesinde etkin olarak kullanılmaktadır.

Aktif- pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde değerlendirilen, likidite riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte, olumsuz piyasa koşulları gereği hızlı hareket edilmesini gerektiren olağanüstü durumlarda likidite riskine ilişkin acil durum aksiyon ve fonlama planı uygulanmaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



“Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereğince 7 ve 31 günlük vadeler itibarıyla hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik oranlarının sırasıyla % 80 ve % 100’den az olmaması gerekmektedir. Yabancı para likidite yeterlilik oranı, yabancı para varlıkların yabancı para yükümlülüklere, toplam likidite yeterlilik oranı da toplam varlıkların toplam yükümlülüklere oranını ifade etmektedir. 2012 yılında gerçekleşen en yüksek, en düşük ve ortalama likidite yeterlilik oranlarına önceki dönem ile karşılaştırmalı olarak aşağıda yer verilmiştir.

Cari DönemBirinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık)

YP YP + TP YP YP + TPOrtalama (%) 150,28 150,51 97,72 109,76En Yüksek (%) 172,36 175,69 113,42 125,15En Düşük (%) 125,96 119,19 88,25 103,75

Önceki Dönem Birinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık)

YP YP + TP YP YP + TPOrtalama (%) 153,51 179,24 97,51 130,64En Yüksek (%) 213,52 271,05 116,48 170,87En Düşük (%) 115,11 122,44 82,60 107,70

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

ÜzeriDağıtılama-

yan (*) ToplamVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 4.724.573 11.231.273 15.955.846Bankalar 711.020 668.572 35.300 19.954 1.434.846Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 56 281.958 250.533 313.257 413.930 113.602 1.373.336Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 63.417 1.204.976 390.101 4.103.426 11.653.559 8.931.424 26.346.903Verilen Krediler 12.188.320 12.596.600 8.177.509 25.131.028 39.658.358 8.963.955 426.384 107.142.154Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 511.325 11 3.157.200 7.284.622 10.953.158Diğer Varlıklar 1.412.085 21.231 9.649 67.252 10.727.990 12.238.207

Toplam Varlıklar 17.687.386 27.906.789 8.874.685 32.734.514 59.077.721 18.008.981 11.154.374 175.444.450

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 244.191 2.162.983 387.544 251.233 3.045.951Diğer Mevduat 20.702.544 55.461.807 20.380.318 5.579.408 213.406 102.337.483Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 300.204 379.733 6.629.966 2.709.235 728.416 10.747.554Para Piyasalarına Borçlar 12.273.358 4.544 377.794 469.114 394.289 13.519.099İhraç Edilen Menkul Değerler (**) 997.897 1.556.806 2.011.425 1.797.988 1.804.451 8.168.567Muhtelif Borçlar 3.527.873 38.660 41.436 66.290 3.674.259Diğer Yükümlülükler 1.930.490 1.236.745 2.277.751 44.432 28.462.119 33.951.537

Toplam Yükümlülükler 20.946.735 76.654.612 23.984.350 17.169.013 5.300.465 2.927.156 28.462.119 175.444.450Likidite Açığı -3.259.349 -48.747.823 -15.109.665 15.565.501 53.777.256 15.081.825 -17.307.745

Önceki Dönem

Toplam Aktifler 17.129.821 23.385.591 9.827.928 26.746.333 54.788.701 20.472.682 9.317.448 161.668.504Toplam Yükümlülükler 18.626.781 79.111.086 18.430.204 17.144.110 4.654.532 1.294.931 22.406.860 161.668.504

Likidite Açığı -1.496.960 -55.725.495 -8.602.276 9.602.223 50.134.169 19.177.751 -13.089.412 (*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetlerinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar ile bilançoyu oluşturan pasif hesaplardan borç niteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer pasif hesaplar ve özkaynak toplamı “Dağıtılamayan” sütununda gösterilir.(**) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.



Aşağıdaki tabloda Banka’nın türev niteliğinde olmayan başlıca finansal varlık ve yükümlülüklerinin “TFRS 7” hükümleri doğrultusunda hazırlanan vade dağılımı yer almaktadır. Dağılım, Banka’nın varlık ve yükümlülüklerinin iskonto edilmeden, tahsil edilmesi ve ödenmesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu varlık ve yükümlülükler üzerinden alınacak ve ödenecek faizler tabloya dahil edilmiştir. Düzeltmeler sütunu, ilerleyen dönemdeki muhtemel nakit akımına sebep olan kalemi göstermektedir. İlgili varlık ve yükümlülüklerin bilançoda kayıtlı değerleri bu tutarları içermemektedir.

Cari Dönem Sonu Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam DüzeltmelerBilanço Değeri

VarlıklarAlım Satım Amaçlı Fin. V. 56 15.819 63.219 258.100 459.208 212.068 1.008.470 253.797 754.673Bankalar 711.020 668.625 35.390 20.661 1.435.696 850 1.434.846Satılmaya Hazır Finansal V. 63.417 1.504.071 619.398 4.994.235 14.227.319 11.334.342 32.742.782 6.395.879 26.346.903Verilen Krediler (*) 12.188.320 12.858.210 9.056.309 29.159.245 47.448.870 10.229.343 120.940.297 14.224.527 106.715.770Vadeye Kadar Elde Tut. Yat. 515.270 292.581 3.750.520 8.098.198 12.656.569 1.703.411 10.953.158

Yükümlülükler

Mevduat 20.946.735 57.776.498 20.948.449 5.957.463 231.148 105.860.293 476.859 105.383.434Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 307.084 396.337 6.755.842 2.972.570 793.591 11.225.424 477.870 10.747.554Para Piyasalarına Borçlar 12.283.555 5.768 394.543 544.922 411.281 13.640.069 120.970 13.519.099İhraç Edilen Menkul

Değerler (**) 1.000.000 1.605.389 2.239.056 2.465.531 2.320.500 9.630.476 1.461.909 8.168.567

(*) Takipteki krediler (Net) tabloya dahil edilmemiştir. (**) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.

Önceki Dönem Sonu Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam DüzeltmelerBilanço Değeri

VarlıklarAlım Satım Amaçlı Fin. V. 54 4.065 15.387 67.631 651.327 111.114 849.578 190.101 659.477Bankalar 649.508 1.548.169 1.146 55.751 510 2.255.084 748 2.254.336Para Piyasalarından Alacaklar 43.162 43.162 21 43.141Satılmaya Hazır Finansal V. 71.503 2.268.357 847.919 4.763.741 13.892.619 15.636.690 37.480.829 8.827.981 28.652.848Verilen Krediler 9.488.164 12.108.431 7.525.840 25.096.584 39.576.961 9.720.272 103.516.252 11.895.614 91.620.638Vadeye Kadar Elde Tut. Yat. 15.505 2.325.783 1.624.774 12.455.421 16.421.483 2.955.781 13.465.702

Yükümlülükler

Mevduat 18.626.781 58.564.562 16.024.732 5.483.567 202.910 98.902.552 589.418 98.313.134Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 230.442 935.549 6.646.705 3.205.843 617.016 11.635.555 487.347 11.148.208Para Piyasalarına Borçlar 15.563.407 207.513 2.695.244 427.397 779.808 19.673.369 212.299 19.461.070İhraç Edilen Menkul Değerler 600.000 628.132 1.573.970 1.257.790 4.059.892 278.471 3.781.421

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Aşağıdaki tablo, Banka’nın gayrinakdi kredilerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir.Cari dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam

Akreditifler 2.043.693 372.527 631.597 1.495.739 41.691 4.585.247Teminat Mektupları 13.464.796 642.626 1.343.974 3.973.423 2.488.947 337.628 22.251.394Kabul kredileri 45.351 168.374 343.971 698.964 41.590 1.298.250Diğer 22.057 5.276 6.996 32.888 42.769 376.735 486.721

Toplam 15.575.897 1.188.803 2.326.538 6.201.014 2.614.997 714.363 28.621.612

Önceki dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamAkreditifler 2.894.169 261.317 468.377 1.502.279 44.326 5.170.468Teminat Mektupları 11.109.755 235.171 1.380.447 3.785.303 2.381.053 289.605 19.181.334Kabul kredileri 15.700 91.858 168.474 559.977 36.982 872.991Diğer 21.016 3.678 1.690 50.861 81.141 466.826 625.212

Toplam 14.040.640 592.024 2.018.988 5.898.420 2.543.502 756.431 25.850.005

Aşağıdaki tablo, Banka’nın türev niteliğinde olan finansal varlık ve yükümlülüklerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir.Cari dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam

Forward Sözleşmeleri Alım 2.181.845 1.109.347 1.585.745 167.416 5.044.353Forward Sözleşmeleri Satım 2.159.549 1.104.851 1.584.790 166.962 5.016.152Swap Sözleşmeleri Alım 5.192.537 1.501.917 5.690.904 7.806.874 1.642.977 21.835.209Swap Sözleşmeleri Satım 4.781.645 1.501.805 5.464.629 7.754.456 1.642.977 21.145.512Futures İşlemleri AlımFutures İşlemleri SatımOpsiyonlar Alım 712.426 583.651 2.142.104 1.074.063 489.672 5.001.916Opsiyonlar Satım 711.100 580.993 2.130.608 1.074.063 489.672 4.986.436Diğer 380.080 2.212 40.338 422.630

Toplam 16.119.182 6.384.776 18.639.118 18.043.834 4.265.298 63.452.208

Önceki dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamForward Sözleşmeleri Alım 1.594.874 1.912.865 4.209.468 332.494 8.049.701Forward Sözleşmeleri Satım 1.629.158 1.904.442 4.180.110 332.318 8.046.028Swap Sözleşmeleri Alım 4.005.766 530.145 1.842.066 11.477.057 2.232.738 20.087.772Swap Sözleşmeleri Satım 4.255.959 740.154 1.896.200 11.070.793 2.232.738 20.195.844Futures İşlemleri AlımFutures İşlemleri SatımOpsiyonlar Alım 696.314 107.522 1.478.198 845.843 525.782 3.653.659Opsiyonlar Satım 696.314 107.522 1.478.198 845.843 525.782 3.653.659Diğer 285.736 194.101 287.864 767.701

Toplam 13.164.121 5.496.751 15.372.104 24.904.348 5.517.040 64.454.364



IX. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Açıklamalar

Bulunmamaktadır.

X. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar

Bankaca yürütülen ve kredi riski doğuran faaliyetler, ilgili mevzuat hükümlerine uyumlu şekilde teminatlandırılmaktadır. Ancak, sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kredi riski azaltımı tekniklerinin etkisi dikkate alınmamıştır.

XI. Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar

Bankacılık faaliyetlerinin yanı sıra, faaliyetlerin bütününü oluşturan grubun bir bütün olarak maruz kaldığı mali ve mali olmayan risklerin, bankacılığa özgü risk yönetimi ilkeleri ile birlikte grup risk yönetimi bakış açısıyla analizi, izlenmesi ve raporlanması gerekmektedir. Bu husus sadece bir yasal raporlama gereksinimi olmaktan öte günümüzde kurumsal yönetim için bir endüstri standardı haline gelmiş durumdadır. Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen ve kurum genelinde ortak bir risk kültürü oluşturulmasına hizmet eden risk yönetimi süreci; “iyi kurumsal yönetimi” ön plana alan, riski üstlenen icracı birimler ile dâhili denetim ve gözetim birimlerinin birbirinden bağımsızlığının tesis edildiği, riskin uluslararası düzenlemelerle uyumlu bir şekilde tanımlandığı ve bu çerçevede ölçüm, analiz, izleme, raporlama, denetleme faaliyetlerinin yerine getirildiği bir yapıdadır.

Risk yönetimi süreci ve bu süreçte yer alan fonksiyonlar Yönetim Kurulu’nun öncelikli sorumlulukları arasındadır. Yönetim Kurulu’na bağlı olarak faaliyet gösteren Risk Yönetimi Bölümü; Aktif-Pasif Yönetimi Riski Birimi, Kredi Riski ve Ekonomik Sermaye Birimi, Operasyonel Risk, Model Doğrulama ve İştirak Riski Birimi olarak örgütlenmiştir.

Banka’da risk yönetimi, Risk Yönetimi Bölümü önerilerinin de dikkate alınması suretiyle Yönetim Kurulu tarafından oluşturularak yürürlüğe konulan ve icrai birimler tarafından uygulanan yazılı standartları ihtiva eden risk politikaları çerçevesinde yürütülmektedir.

Uluslararası uygulamalara paralel olarak yürürlüğe girmiş bulunan bu politikalar, risk yönetimi fonksiyonunun organizasyonunu ve kapsamını, risklerin ölçülme usullerini, risk yönetimi grubunun görev ve sorumluluklarını, risk limitlerinin saptanma usullerini, limit ihlallerinin giderilmesinde izlenecek yolları, çeşitli olay ve durumlarda verilmesi zorunlu onay ve teyitleri içeren genel nitelikli standartlardır. Ana risk türleri itibarıyla Banka’nın risk yönetim sisteminin kapsam ve içeriğine aşağıda yer verilmektedir.

Kredi Riski

Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek durum olarak tanımlanmaktadır. Kredi riskinin yönetimi, kontrolü ve izlenmesine ilişkin metodoloji ve sorumluluklar ile kredi riski limitlerine ilişkin çerçeve kredi riski politikası ile çizilmiştir.

Banka, sadece kredi ürünleriyle sınırlı kalmaksızın, tüm ürün ve faaliyetlerinin içerdiği kredi risklerinin tanımlanmasını, ölçülmesini ve yönetilmesini sağlar. Yönetim Kurulu, Banka’nın kredi riski politikalarını ve kredi riski stratejisini asgari olarak yıllık bazda gözden geçirir. Yönetim Kurulu’nca onaylanan kredi riski politikalarının uygulanmasından Üst Yönetim sorumludur.

Kredilerin ve kredi riskinin bağımsız bir şekilde incelenmesi sonucunda ulaşılan tüm bulgular, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetime düzenli olarak raporlanır. Kredi riskinin izlenmesi, kredi riskinin, işlem ve firma bazındaki değerlendirmelere ilaveten, bir bütün olarak vade, sektör, teminat, coğrafya, döviz cinsi, kredi türü, risk dereceleri gibi parametreler itibarıyla izlenmesini ve yönetilmesini içeren bir yaklaşımı ifade eder.

Banka kredi riskinin yönetiminde, yasal düzenlemelerle zorunlu tutulan limitlerin yanı sıra Yönetim Kurulu tarafından belirlenen ve risk grupları, sektörler gibi unsurlar itibarıyla Banka’nın üstleneceği azami kredi riskini sınırlayan risk limitlerinden yararlanır. Bu limitler, risk temerküzü oluşturmayacak şekilde saptanır.

Risk Limitlerinin yasal limitlere kadar aşımı, istisna işlemi olarak kabul edilir. İstisna işlemine ilişkin yetki Yönetim Kurulu’na aittir. Risk Limitlerinin aşımına ilişkin kontrollerin sonuçları ile bu limitlerle ilgili değerlendirmeler, İç Denetim ve Risk Yönetimi Grubunca Üst Yönetim ve Yönetim Kurulu’na sunulur.

Banka, kredi riskinin yönetimi, kredilendirme kararlarının oluşturulması, kredilendirme sürecinin denetlenmesi ile kredi karşılıklarının ayrılması amaçlarına hizmet etmek üzere geliştirilen kredi karar destek sistemleri kullanır. Kredi karar destek sistemlerinin Banka’nın faaliyetlerinin yapısı, büyüklüğü ve karmaşıklığı ile uyumlu olup olmadığı hususu, İç Sistemler tarafından sürekli olarak incelenir. Kredi karar destek sistemleri Risk Komitesi değerlendirmesi ve Yönetim Kurulu onayını taşır.

Aktif Pasif Yönetimi Riski

Aktif pasif yönetimi riski; Banka’nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan tüm finansal risklerinin, etkin bir şekilde yönetilmemesi nedeniyle Banka’nın zarara uğrama riski olarak tanımlanmaktadır. Alım satım portföyünün piyasa riski, bankacılık portföyünün yapısal faiz oranı riski ile likidite riski; aktif pasif yönetimi riski kapsamında ele alınmaktadır.

Aktif pasif yapısının oluşturulmasına ve yönetilmesine ilişkin tüm ilke ve esaslar ile tahsis edilecek sermayeye ilişkin “Risk İştahı” Yönetim Kurulu’nca belirlenir. Aktif pasif yönetimi riskinin, yasal mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve tesis edilen risk limitlerine uygun olması birincil önceliktir. Risk limitleri; Banka’nın likiditesi, hedeflediği getiri düzeyi ile risk faktörlerindeki fiyat değişimlerine ilişkin genel beklentileri ve risk iştahı gözetilerek Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ




Yönetim Kurulu tarafından belirlenen risk iştahı ve risk limitlerine uygun olarak politika metninde yer verilen çalışma esasları çerçevesinde aktif pasif riskinin yönetilmesinden Aktif Pasif Yönetimi Komitesi sorumludur.

Aktif pasif yönetimi riskinin ölçülmesi, ölçüm sonuçlarının raporlanması ve risk limitlerine uygunluğun izlenmesi Risk Yönetimi Bölümü’nün sorumluluğundadır. Değişik senaryolar doğrultusunda, alınan riskin izleyeceği seyir incelenir. Ölçüm sonuçları bütünlük ve güvenilirlikleri açısından test edilir. Risk Yönetimi Bölümü tarafından, aktif pasif yönetimi riskine ilişkin bilgiler, Risk Komitesi’ne ve Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kurulu’na raporlanır.

Aktif pasif yönetimine ilişkin süreçler ve politika hükümlerine uyum, iç denetim sistemince denetlenir. Söz konusu denetimin yürütülmesine, denetim sonuçlarının raporlanmasına ve denetimler sonucu saptanan hata ve noksanların giderilmesine yönelik eylem planlarının yerine getirilmesine ilişkin esaslar Yönetim Kurulunca belirlenir.

Operasyonel Risk

Operasyonel risk, “yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar, sistemler, dış etkenler ya da yasal riskler nedeniyle ortaya çıkabilecek zarar etme olasılığı” olarak tanımlanır. Finansal riskler dışında kalan tüm riskler operasyonel risk kapsamında ele alınır. Çalışmalar; operasyonel risklerin belirlenmesi, tanımlanması, ölçülmesi, analiz edilmesi, izlenmesi, gerekli kontrollerin tesis edilmesi ve raporlanması ile operasyonel risk yönetimine ilişkin ülkemizdeki ve dünyadaki gelişmelerin izlenmesi, uygulanan teknik ve yöntemlerin geliştirilmesi, gerekli yasal raporlama, bildirim ve takip işlemlerinin yürütülmesinden oluşur. Konuyla ilgili çalışmalar Risk Yönetimi Bölümü tarafından yürütülür.

Faaliyetler nedeniyle karşılaşılabilecek operasyonel riskler, “Banka Risk Kataloğu”nda tanımlanır ve türler itibarıyla sınıflandırılır. Banka Risk Kataloğu, karşılaşılabilecek tüm risklerin tanımlanması ve sınıflandırılmasında kullanılan temel belge niteliğinde olup, süreç ve faaliyetlerin niteliğinde meydana gelebilecek değişiklikler paralelinde güncellenir.

Operasyonel risklerin ölçülmesi ve değerlendirilmesinde niteliksel ve niceliksel yöntemler bir arada kullanılır. Bu süreçte, “Etki-Olasılık Analizi”, “Kayıp Olay Veri Analizi”, “Risk Göstergeleri” yöntemlerinden elde edilen bilgilerden yararlanılır. Operasyonel risk için gereken sermaye düzeyinin belirlenmesinde asgari olarak yasal düzenlemelerde öngörülen yöntemler uygulanır.

Operasyonel risk kapsamında değerlendirilen tüm riskler ile Banka’da meydana gelen operasyonel risk nitelikli kayıp olayları ve risk göstergeleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından düzenli aralıklarla izlenir ve periyodik olarak Risk Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na raporlanır.

XII. Diğer Fiyat Risklerine İlişkin Açıklamalar

Banka, İMKB’de işlem gören şirketlere olan yatırımlarından kaynaklanan hisse senedi fiyat riskine maruz kalmaktadır. Hisse senetleri daha ziyade yatırım amacıyla edinilmektedir.

Raporlama tarihi itibarıyla Banka’nın hisse senedi fiyat riskine karşı duyarlılığının ölçülmesine yönelik bir analiz çalışması yapılmıştır. Yapılan analizde, tüm diğer değişkenlerin sabit ve değerleme yöntemindeki verilerin (hisse senedi fiyatları) % 10 oranında fazla / az olduğu varsayımından hareket edilmiştir. Bu varsayım doğrultusunda özkaynaklardaki menkul değerler değerleme farkları hesabında 549.635 TL (31.12.2011: 425.018 TL) tutarında artış/azalış olabileceği öngörülmektedir. Bu durum esasen, halka açık iştirak ve bağlı ortaklıkların gerçeğe uygun değerindeki artış/azalıştan kaynaklanmaktadır.

XIII. Finansal Varlık ve Borçların Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar

1. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değerlerine ilişkin bilgiler

Defter Değeri Gerçeğe Uygun DeğerCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Finansal VarlıklarPara Piyasalarından Alacaklar 43.141 43.141Bankalar 1.434.846 2.254.336 1.435.488 2.255.204Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 26.346.903 28.652.848 26.346.903 28.652.848Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 10.953.158 13.465.702 11.737.347 14.145.880Verilen Krediler 107.142.154 91.620.638 109.328.315 91.315.884

Finansal Borçlar Bankalar Mevduatı 3.045.951 2.248.137 3.047.971 2.245.736Diğer Mevduat 102.337.483 96.064.997 102.336.717 96.050.566Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 10.747.554 11.148.208 10.780.406 11.132.274İhraç Edilen Menkul Değerler (*) 8.168.567 3.781.421 8.368.707 3.746.361Muhtelif Borçlar 3.674.259 3.340.950 3.674.259 3.340.950

(*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.



Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ile ihraç edilen menkul kıymetlerin gerçeğe uygun değeri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda, faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli itfaya tabi diğer menkul değerler için kote edilmiş piyasa fiyatları baz alınarak saptanmaktadır.

Satılmaya hazır menkul değerlerin gerçeğe uygun değerlerinin tespitinde piyasada oluşan fiyatlar dikkate alınmakta, fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmiş değer gerçeğe uygun değer olarak kabul edilmektedir.

Bankalar, verilen krediler, mevduat ve diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonların gerçeğe uygun değeri, yeniden fiyatlama dönemlerine göre oluşturulan vade dilimlerindeki tutarların cari piyasa koşullarına dayanan iskonto eğrilerinde ilgili vade dilimine tekabül eden oran üzerinden iskonto edilmesi suretiyle hesaplanmaktadır.

2. Finansal tablolarda muhasebeleştirilen gerçeğe uygun değer ölçümlerine ilişkin bilgiler

“TFRS 7-Finansal Araçlar: Açıklamalar” standardı, bilançoda gerçeğe uygun değerleri üzerinden kayıtlı kalemlerin dipnotlarda bir sıra dahilinde sınıflandırılarak gösterilmesini öngörmektedir. Buna göre söz konusu finansal araçlar, gerçeğe uygun değer ölçümleri sırasında kullanılan verilerin önemini yansıtacak şekilde, üç seviyede sınıflandırılmaktadır. İlk seviyede gerçeğe uygun değerleri özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalarda kayıtlı fiyatlara, ikinci seviyede gerçeğe uygun değerleri doğrudan ya da dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine, üçüncü seviyede ise gerçeğe uygun değerleri gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan verilere göre belirlenen finansal araçlar yer almaktadır. Banka bilançosunda gerçeğe uygun değerlerinden kayıtlı finansal araçlar, söz konusu sınıflandırma esaslarına göre aşağıdaki gibi seviyelendirilerek gösterilmiştir.

Cari Dönem 1. Seviye 2. Seviye 3. SeviyeGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yan. Fin. Var.

Borçlanma Senetleri 743.081 4.978 6.558Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler 56 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 618.663 Diğer

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) Borçlanma Senetleri 20.011.555 5.043.551 1.228.380Diğer 48.333

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (**) 5.496.345 Türev Finansal Borçlar 737.284

(*) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki sermayede payı temsil eden menkul kıymetler (15.084 TL) aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir.(**) Halka açık olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklar “TMS 39” çerçevesinde elde etme maliyeti üzerinden izlendiğinden, bu şirketlere tabloda yer verilmemiştir.

Önceki Dönem 1. Seviye 2. Seviye 3. SeviyeGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yan. Fin. Var.

Borçlanma Senetleri 654.700 4.241 482Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler 54 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 916.534 Diğer

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) Borçlanma Senetleri 16.323.600 5.905.679 6.352.066Diğer 57.881

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (**) 4.250.180 Türev Finansal Borçlar 857.882

(*) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki sermayede payı temsil eden menkul kıymetler (13.622 TL) aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir.(**) Halka açık olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklar “TMS 39” çerçevesinde elde etme maliyeti üzerinden izlendiğinden, bu şirketlere tabloda yer verilmemiştir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



3. seviyedeki finansal varlıkların hareket tablosuna aşağıda yer verilmiştir.Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı Bakiye 6.352.548 8.281.723Alışlar 25.603 1.921.320İtfa veya Satış -2.957.158 -3.265.512Değerleme Farkı -135.885 1.338.235Transferler -2.050.170 -1.923.218Dönem Sonu Bakiye 1.234.938 6.352.548

XIV. Başkaları Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar

Banka, müşterilerinin nam ve hesabına alım, satım, saklama, fon yönetimi hizmetleri vermektedir. Bankaca inanca dayalı işlem ise yapılmamaktadır.

XV. Faaliyet Bölümlemesine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın faaliyetleri, kurumsal, ticari, bireysel ve özel bankacılık ile hazine/yatırım bankacılığı başlıkları altında gruplandırılmıştır.

Banka, kurumsal ve ticari bankacılık faaliyeti kapsamında büyük ölçekli kurumsal şirketlere, KOBİ’lere ve diğer ticari firmalara çeşitli finansal araçlar yoluyla bankacılık hizmetleri sunmaktadır. Proje finansmanı, işletme ve yatırım kredileri, mevduat ve nakit yönetimi, kredi kartı, çek-senet, dış ticaret işlemleri ve finansmanı, teminat mektubu, akreditif, forfaiting, döviz alım-satımı, fatura tahsilatı, maaş ödemesi, yatırım hesabı, vergi tahsilatı ve diğer bankacılık ürünleri ile söz konusu müşteri grubuna hizmet verilmektedir.

Bireysel bankacılık başlığı altında, bireylerin ihtiyaçları, mevduat, tüketici kredileri, kredili mevduat hesabı, kredi kartı, fatura tahsilatı, havale, döviz alım-satımı, kiralık kasa, sigorta, vergi tahsilatı, yatırım hesabı ve diğer bankacılık hizmetleriyle karşılanmaktadır. Özel bankacılık kategorisinde ise yüksek gelir grubu içerisinde yer alan bireylere her türlü finansman ve nakit yönetimi hizmeti verilmektedir.

Hazine işlemleri kapsamında, menkul kıymet alım-satımı, para piyasası işlemleri, spot ve vadeli TL ve döviz alım-satımı, forward, swap, futures ve opsiyon gibi türev işlemler, sendikasyon, seküritizasyon vb. araçlarla orta-uzun vadeli kaynak temini gerçekleştirilmektedir.

Banka’nın finansal ve reel sektörde faaliyet gösteren iştirak ve bağlı ortaklık yatırımları yatırım bankacılığı kapsamında değerlendirilmiştir. Söz konusu yatırımlara ilişkin detaylar Beşinci Bölüm I.ğ -I.h no.lu dipnotlarda yer almaktadır.



Faaliyet bölümlemesine ilişkin bilgiler tablosuna aşağıda yer verilmiştir.

Cari Dönem Kurumsal Ticari Bireysel ÖzelHazine /

Yatırım Dağıtılamayan ToplamFAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİFaiz Gelirleri 13.390.415

Kredilerden Alınan Faizler 1.878.217 4.466.142 3.076.112 45.054 219.994 9.685.519Bankalardan Alınan Faizler 12.284 12.284Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.650.118 3.650.118Diğer Faiz Gelirleri 407 42.087 42.494

Faiz Giderleri 7.462.498Mevduata Verilen Faizler 1.180.937 955.887 1.773.124 1.251.535 308.044 5.469.527Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 259.778 259.778Para Piyasası İşlemlerine Ver. Faizler 1.221.163 1.221.163İhraç Edilen M. Kıymetlere. Ver. Faizler 438.540 438.540Diğer Faiz Giderleri 73.490 73.490

Net Faiz Geliri 5.927.917Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.706.227

Alınan Ücret ve Komisyonlar 203.439 419.068 574.114 17.106 704.870 1.918.597Verilen Ücret ve Komisyonlar 212.370 212.370

Temettü Gelirleri 417.703 417.703Ticari Kâr/Zarar (Net) 590.390 590.390Diğer Gelirler 17.932 356.260 305.082 277 108.303 384.290 1.172.144Kredi ve Diğer Al. Değ. Düş. Karş. 19.673 427.490 244.815 868 26.964 489.312 1.209.122Diğer Giderler 204.825 801.220 1.555.040 73.774 1.849.447 4.484.306Vergi Öncesi Kâr 4.120.953Vergi Karşılığı 810.646Net Dönem Kârı 3.310.307BÖLÜM VARLIKLARIG. Uyg. Değ. Farkı K/Z Yans. Fin. Var. 1.373.336 1.373.336Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar 1.434.846 1.434.846Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 26.346.903 26.346.903Krediler 36.942.125 39.850.812 27.097.088 403.235 2.848.894 107.142.154Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 10.953.158 10.953.158İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 7.699.954 7.699.954Diğer 20.494.099 20.494.099

175.444.450BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİMevduat 23.541.186 19.314.523 41.607.322 17.726.355 3.194.048 105.383.434Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 737.284 737.284Alınan Krediler 10.747.554 10.747.554Para Piyasasına Borçlar 13.519.099 13.519.099İhraç Edilen Menkul Kıymetler (*) 8.168.567 8.168.567Diğer Yükümlülükler 8.789.362 8.789.362Karşılıklar 5.380.105 5.380.105Özkaynaklar 22.719.045 22.719.045

175.444.450(*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Önceki Dönem Kurumsal Ticari Bireysel ÖzelHazine /


Kredilerden Alınan Faizler 1.649.852 3.111.744 2.140.921 59.886 171.222 7.133.625Bankalardan Alınan Faizler 17.570 17.570Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.721.515 3.721.515Diğer Faiz Gelirleri 68 25.606 25.674

Faiz Giderleri 6.336.584Mevduata Verilen Faizler 1.119.596 660.457 1.264.055 1.838.853 94.271 4.977.232Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 229.383 229.383Para Piyasası İşlemlerine Ver. Faizler 883.289 883.289İhraç Edilen M. Kıymetlere. Ver. Faizler 208.048 208.048Diğer Faiz Giderleri 38.632 38.632


Alınan Ücret ve Komisyonlar 138.514 372.673 507.099 42.407 533.674 1.594.367Verilen Ücret ve Komisyonlar 165.784 165.784

Temettü Gelirleri 555.702 555.702Ticari Kâr/Zarar (Net) 306.073 306.073Diğer Gelirler 23.339 404.328 424.917 212 62.484 395.834 1.311.114Kredi ve Diğer Al. Değ. Düş. Karş. 52.172 455.254 201.205 122 21.730 653.310 1.383.793Diğer Giderler 209.172 828.061 1.494.299 138.511 811.156 3.481.199Vergi Öncesi Kâr 3.298.280Vergi Karşılığı 630.793Net Dönem Kârı 2.667.487BÖLÜM VARLIKLARIG. Uyg. Değ. Farkı K/Z Yans. Fin. Var. 1.576.011 1.576.011Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar 2.297.477 2.297.477Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 28.652.848 28.652.848Krediler 34.371.428 33.365.590 20.797.619 646.719 2.439.282 91.620.638Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 13.465.702 13.465.702İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 6.275.017 6.275.017Diğer 17.780.811 17.780.811

161.668.504BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİMevduat 22.190.859 15.866.143 31.782.919 26.724.791 1.748.422 98.313.134Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 857.882 857.882Alınan Krediler 11.148.208 11.148.208Para Piyasasına Borçlar 19.461.070 19.461.070İhraç Edilen Menkul Kıymetler 3.781.421 3.781.421Diğer Yükümlülükler 5.980.499 5.980.499Karşılıklar 4.204.926 4.204.926Özkaynaklar 17.921.364 17.921.364

161.668.504



BEŞİNCİ BÖLÜM: FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. AKTİF KALEMLERE İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

a. Nakit değerler ve TCMB hesabı:

a.1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPKasa/Efektif 1.063.603 594.193 796.329 324.116TCMB 1.530.312 12.668.939 4.267.773 8.237.668Diğer 98.799 111.019

Toplam 2.593.915 13.361.931 5.064.102 8.672.803

a.2. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPVadesiz Serbest Hesap 1.530.312 1.437.666 4.267.773 1.421.355Vadeli Serbest HesapVadeli Serbest Olmayan HesapDiğer (*) 11.231.273 6.816.313

Toplam 1.530.312 12.668.939 4.267.773 8.237.668(*) Yabancı para yükümlülüklere ilişkin olarak TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.

a.3. Zorunlu karşılık uygulamasına ilişkin açıklamalar:

TCMB’nin 2005/1 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik göstermekte olup, TP mevduat ve diğer yükümlükler için % 5-% 11 aralığında, YP mevduat için % 9-% 11,5 ve YP diğer yükümlülükler için ise %6-%11,5 aralığında uygulanmaktadır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibarıyla hesaplanarak 14 günlük dilimler halinde tesis edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca zorunlu karşılıklara faiz ödenmemektedir.

b. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

b.1. Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:

31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 97 TL’dir (31 Aralık 2011: 68 TL).

b.2. Repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:

31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıkların tutarı 717.170 TL’dir (31 Aralık 2011: 468.125 TL).

c. Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPVadeli İşlemler 64.342 10.695 22.758 123.792Swap İşlemleri 77.827 424.280 5.214 735.118Futures İşlemleriOpsiyonlar 6.279 32.731 262 26.534Diğer 2.509 2.856

Toplam 148.448 470.215 28.234 888.300

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



ç. Bankalar hesabı:

ç.1. Bankalara ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPBankalar

Yurt içi 9.146 279.888 147.221 403.078Yurt dışı 94.991 1.050.821 92.874 1.611.163Yurt dışı Merkez ve Şubeler

Toplam 104.137 1.330.709 240.095 2.014.241

ç.2. Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler:Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemAB Ülkeleri 696.358 781.594 ABD, Kanada 129.382 194.698 89 94OECD Ülkeleri (*) 10.572 446.841 Kıyı Bankacılığı Bölgeleri Diğer 242.308 219.099 67.103 61.711Toplam 1.078.620 1.642.232 67.192 61.805

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

d. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

d.1. Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 1.949.912 TL’dir (31 Aralık 2011: 999.533 TL).

d.2. Repo işlemlerine konu edilen satılmaya hazır varlıklara ilişkin bilgiler:

31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır finansal varlıkların tutarı 9.563.102 TL’dir (31 Aralık 2011: 16.798.951 TL).

e. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Borçlanma Senetleri 26.308.601 28.791.593Borsada İşlem Gören 20.035.781 16.511.612Borsada İşlem Görmeyen (*) 6.272.820 12.279.981

Hisse Senetleri 15.084 13.622Borsada İşlem GörenBorsada İşlem Görmeyen 15.084 13.622

Değer Azalma Karşılığı (-) 25.115 210.248Diğer 48.333 57.881Toplam 26.346.903 28.652.848

(*) Borsaya kote olmayan ve Borsaya kote oldukları halde ilgili dönem sonlarında Borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini ifade etmektedir.



f. Kredilere ilişkin açıklamalar:

f.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Nakdi Gayrinakdi Nakdi GayrinakdiBanka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler

Tüzel Kişi Ortaklara Verilen KredilerGerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler

Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı KredilerBanka Mensuplarına Verilen Krediler ve Diğer Alacaklar 180.615 69 455.535Toplam 180.615 69 455.535

f.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile sözleşme koşullarında değişiklik yapılan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

Nakdi Krediler

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer AlacaklarYakın İzlemedeki Krediler ve Diğer

AlacaklarKrediler ve

Diğer Alacaklar (Toplam)

Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar

Krediler ve Diğer Alacaklar

(Toplam)Sözleşme Koşullarında Değişiklik

YapılanlarÖdeme Planının

Uzatılmasına Yönelik Değişiklik

Yapılanlar Diğer

Ödeme Planının Uzatılmasına

Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer

İhtisas Dışı Krediler 104.824.239 1.388.765 391.105 1.891.531 341.364 124.869İşletme 48.840.411 241.932 7.323 641.807 66.308(*) 123.868İhracat Kredileri 6.865.019 2.939 2.585 76.653İthalat KredileriMali Kesime Verilen Krediler 2.660.394Tüketici Kredileri 21.771.592 1.114.146 327.128 606.899 78.684 672Kredi Kartları 8.371.796 421 346.169 160.869Diğer 16.315.027 29.748 53.648 220.003 35.503 329

İhtisas KredileriDiğer AlacaklarToplam 104.824.239 1.388.765 391.105 1.891.531 341.364 124.869

(*) 32.035 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde sözleşme koşullarında değişiklik yapılan kredilerden oluşmaktadır.

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar

Yakın İzlemedeki Krediler ve DiğerAlacaklar

Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı1 veya 2 Defa Uzatılanlar 1.374.512 156.256(*)

3,4 veya 5 Defa Uzatılanlar 13.263 184.8765 Üzeri Uzatılanlar 990 232

(*) 32.035 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde ödeme planı uzatılan kredilerden oluşmaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ




Yakın İzlemedeki Krediler ve DiğerAlacaklar

Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre0-6 Ay 240.543 15.3346 Ay-12 Ay 322.208 55.1231-2 Yıl 540.129 84.8402-5 Yıl 116.536 106.394(*)

5 Yıl ve Üzeri 169.349 79.673(*)

(*) 32.035 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde ödeme planı uzatılan kredilerden oluşmaktadır.

f.3. Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımına ilişkin bilgiler: Standart Nitelikli Krediler ve Diğer

Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar


Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına

BağlananlarKrediler ve Diğer

Alacaklar


BağlananlarKısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 36.505.840 77.750 527.272 47.139

İhtisas Dışı Krediler 36.505.840 77.750 527.272 47.139İhtisas KredileriDiğer Alacaklar

Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 68.318.399 1.702.120 1.364.259 419.094İhtisas Dışı Krediler 68.318.399 1.702.120 1.364.259 419.094(*)

İhtisas KredileriDiğer Alacaklar

(*) 32.035 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde sözleşme koşullarında değişiklik yapılan kredilerden oluşmaktadır.



f.4. Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun VadeliFaiz ve Gelir Tahakkuk

ve Reeskontları ToplamTüketici Kredileri-TP 563.153 21.200.707 169.037 21.932.897

Konut Kredisi 24.577 9.349.574 80.181 9.454.332Taşıt Kredisi 28.920 1.277.982 8.024 1.314.926İhtiyaç Kredisi 57.042 3.300.152 24.820 3.382.014Diğer 452.614 7.272.999 56.012 7.781.625

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 52.470 30.770 83.240Konut Kredisi 52.419 30.756 83.175Taşıt Kredisi 51 14 65İhtiyaç KredisiDiğer

Tüketici Kredileri-YPKonut KredisiTaşıt Kredisiİhtiyaç KredisiDiğer

Bireysel Kredi Kartları-TP 7.251.796 703.972 48.216 8.003.984Taksitli 3.157.246 703.972 3.861.218Taksitsiz 4.094.550 48.216 4.142.766

Bireysel Kredi Kartları-YPTaksitliTaksitsiz

Personel Kredileri-TP 6.921 55.659 637 63.217Konut Kredisi 843 211 1.054Taşıt Kredisi 108 1.899 12 2.019İhtiyaç Kredisi 2.920 32.444 256 35.620Diğer 3.893 20.473 158 24.524

Personel Kredileri-Dövize Endeksli 512 266 778Konut Kredisi 512 266 778Taşıt Kredisiİhtiyaç KredisiDiğer

Personel Kredileri-YPKonut KredisiTaşıt Kredisiİhtiyaç KredisiDiğer

Personel Kredi Kartları-TP 108.234 427 108.661Taksitli 47.709 47.709Taksitsiz 60.525 427 60.952

Personel Kredi Kartları-YPTaksitliTaksitsiz

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) 288.827 9.532 298.359Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi)Toplam 8.218.931 22.013.320 258.885 30.491.136

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



f.5. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli

Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları Toplam

Taksitli Ticari Krediler-TP 1.109.475 13.299.565 130.616 14.539.656İşyeri Kredileri 4.472 508.702 3.536 516.710Taşıt Kredileri 67.543 2.679.993 17.109 2.764.645İhtiyaç Kredileri 1.031.404 9.796.520 103.720 10.931.644Diğer 6.056 314.350 6.251 326.657

Taksitli Ticari Krediler -Dövize Endeksli 42.890 1.343.567 88.002 1.474.459İşyeri Kredileri 64.854 7.384 72.238Taşıt Kredileri 2.161 574.882 34.599 611.642İhtiyaç Kredileri 40.729 674.339 42.275 757.343Diğer 29.492 3.744 33.236

Taksitli Ticari Krediler-YP 203 330.919 4.642 335.764İşyeri KredileriTaşıt Kredileriİhtiyaç KredileriDiğer 203 330.919 4.642 335.764

Kurumsal Kredi Kartları-TP 595.789 4.240 5.291 605.320Taksitli 105.746 4.240 109.986Taksitsiz 490.043 5.291 495.334

Kurumsal Kredi Kartları-YPTaksitliTaksitsiz

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) 753.650 18.801 772.451Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)Toplam 2.502.007 14.978.291 247.352 17.727.650



f.6. Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı:Cari Dönem Önceki Dönem

Kamu 1.965.493 2.165.724Özel 105.176.661 89.454.914Toplam 107.142.154 91.620.638

f.7. Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı:Cari Dönem Önceki Dönem

Yurt içi Krediler 105.715.828 90.231.711Yurt dışı Krediler 1.426.326 1.388.927Toplam 107.142.154 91.620.638

f.8. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:Cari Dönem Önceki Dönem

Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 343.580 538.653Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı KredilerToplam 343.580 538.653

f.9. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:Özel Karşılıklar Cari Dönem Önceki Dönem

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 54.050 172.457Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 215.259 198.775Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.329.574 1.612.688

Toplam 1.598.883 1.983.920

f.10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):

f.10.1. Donuk alacaklardan Banka’ca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:III. Grup IV. Grup V. Grup

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer

Alacaklar

Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer

Alacaklar

Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer

AlacaklarCari Dönem(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 1.839 22.526 21.600

Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer AlacaklarYeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 1.839 22.526 21.600

Önceki Dönem(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 3.747 4.521 17.602


SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



f.10.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:III. Grup IV. Grup V. Grup

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar

Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar

Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer Alacaklar

Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 172.457 198.775 1.612.688Kurumsal ve Ticari Krediler 119.278 78.941 1.083.344Bireysel Krediler 21.049 31.288 230.865Kredi Kartları 32.130 43.518 298.479Diğer 45.028 Dönem İçinde İntikal (+) 1.013.699 58.457 81.166

Kurumsal ve Ticari Krediler 558.284 18.386 38.964Bireysel Krediler 230.650 32.130 32.156Kredi Kartları 224.765 7.012 6.863Diğer 929 3.183

Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) 755.661 456.024Kurumsal ve Ticari Krediler 468.353 244.747Bireysel Krediler 136.455 74.232Kredi Kartları 150.853 91.629Diğer 45.416

Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-) 755.661 456.024Kurumsal ve Ticari Krediler 468.353 244.747Bireysel Krediler 136.455 74.232Kredi Kartları 150.853 91.629Diğer 45.416

Dönem İçinde Tahsilat (-)(*) 163.315 125.862 472.860Kurumsal ve Ticari Krediler 77.147 60.140 298.596Bireysel Krediler 35.214 28.356 92.076Kredi Kartları 50.954 36.931 81.535Diğer 435 653

Aktiften Silinen (-)(*) 227 2.267 347.444Kurumsal ve Ticari Krediler 14 1.431 138.149Bireysel Krediler 171 294 69.592Kredi Kartları 42 436 139.303Diğer 106 400

Dönem Sonu Bakiyesi 266.953 428.740 1.329.574Kurumsal ve Ticari Krediler 132.048 259.362 930.310Bireysel Krediler 79.859 96.991 175.585Kredi Kartları 55.046 72.387 176.133Diğer 47.546

Özel Karşılık (-) 54.050 215.259 1.329.574Kurumsal ve Ticari Krediler 26.678 130.185 930.310Bireysel Krediler 16.249 48.761 175.585Kredi Kartları 11.123 36.313 176.133Diğer 47.546

Bilançodaki Net Bakiyesi 212.903 213.481(*) Cari yıl içinde takipteki krediler portföyünün, 223 TL’si evvelce aktiften silinen alacaklardan oluşan 136.641 TL’lik bölümü 28.656 TL karşılığında Girişim Varlık Yönetimi A.Ş.’ye, 1.442 TL’si evvelce aktiften silinen alacaklardan oluşan 285.619 TL’lik bölümü 50.127 TL karşılığında LBT Varlık Yönetim A.Ş.’ye temlik edilmiştir.



f.10.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:

III. Grup IV. Grup V. Grup



Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer

AlacaklarCari Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 154 31.989

Özel Karşılık (-) 154 31.989Bilançodaki Net BakiyesiÖnceki Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 51.371

Özel Karşılık (-) 51.371Bilançodaki Net Bakiyesi

f.10.4. Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi:III. Grup: IV. Grup: V. Grup

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer

Alacaklar

Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer

Alacaklar

Zarar Niteliğindeki


Cari Dönem (Net) 212.903 213.481Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 266.953 428.740 1.282.028

Özel Karşılık Tutarı (-) 54.050 215.259 1.282.028Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 212.903 213.481Bankalar (Brüt)

Özel Karşılık Tutarı (-)Bankalar (Net)Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 47.546

Özel Karşılık Tutarı (-) 47.546Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)

Önceki Dönem (Net)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 172.457 153.747 1.612.688

Özel Karşılık Tutarı (-) 172.457 153.747 1.612.688Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)Bankalar (Brüt)

Özel Karşılık Tutarı (-)Bankalar (Net)Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 45.028

Özel Karşılık Tutarı (-) 45.028Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



f.10.5. Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları:

Sorunlu alacakların tasfiyesinin temini amacıyla mevzuat çerçevesinde mümkün olan tüm alternatifler azami tahsilatı sağlayacak şekilde değerlendirilmektedir. Öncelikle borçlular nezdinde bulunulan idari girişimlerle bir anlaşma ortamı sağlanmaya çalışılmakta, görüşmeler yoluyla tahsilat, tasfiye veya yapılandırma imkanı bulunmayan alacaklarla ilgili olarak ise yasal takip yolu ile tahsilat sağlanması yöntemine başvurulmaktadır.

f.10.6. Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar:

Yasal takip kapsamında borçluların tüm malvarlıklarının paraya çevrilmesine karşılık bakiye alacağın kalması veya borçluların paraya çevrilebilir malvarlığının bulunmaması nedeniyle yasal takipten sonuç alınamaması durumunda, borçlular hakkında kanaat verici vesika temin edilerek alacağın bire indirilmesi yoluna gidilmektedir. Kanaat verici vesika temin edilemeyen, tahsil imkanı tamamen kaybolmuş alacaklar ise imha işlemiyle aktiften çıkarılmaktadır.

g. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

g.1. Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 1.735.349 TL’dir (31 Aralık 2011: 1.963.141 TL).

g.2. Repo işlemlerine konu edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımların tutarı 4.200.685 TL’dir (31 Aralık 2011: 4.479.021 TL).

g.3. Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemDevlet Tahvili 10.937.646 13.444.975Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri

Toplam 10.937.646 13.444.975

g.4. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 10.953.158 13.465.702

Borsada İşlem Görenler 10.937.646 13.444.975Borsada İşlem Görmeyenler 15.512 20.727

Değer Azalma Karşılığı (-) Toplam 10.953.158 13.465.702

g.5. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içindeki hareketleri:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başındaki Değer 13.465.702 13.603.985Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 346 2.421Yıl İçindeki Alımlar 14.913 14.227Satış ve İtfa Yoluyla Elden Çıkarılanlar -2.913.716 -590.340Değer Azalışı Karşılığı (-) Değerleme Etkisi 385.913 435.409Dönem Sonu Toplamı 10.953.158 13.465.702



ğ. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net):

ğ.1. İştiraklere ilişkin genel bilgiler:

Sıra

No

Unvanı Adres (Şehir/ Ülke)

Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa

Oy Oranı (%)

Banka Risk Grubu Pay Oranı (%)

1- Arap Türk Bankası A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 20,58 20,582- Avea İletişim Hizmetleri A.Ş.(*) İstanbul/TÜRKİYE 7,44 10,003- Bankalararası Kart Merkezi A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 9,98 9,984- Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 9,09 9,09

(*) Avea İletişim Hizmetleri A.Ş.’nin dönem içerisinde gerçekleştirdiği nakdi sermaye artırımında rüçhan hakkının kullanılmaması çerçevesinde, Banka’nın adı geçen iştirakteki payı % 13,86’dan % 7,44’e, grubun payı ise % 18,63’ten % 10,00’a gerilemiştir.

ğ.2. Yukarıdaki sıraya göre iştiraklere ilişkin finansal tablo bilgileri (*):

Sıra

No

Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit Varlık

ToplamıFaiz Gelirleri

(**)Menkul Değer

GelirleriCari Dönem

Kâr/ZararıÖnceki Dönem

Kâr/ZararıGerçeğe Uygun

Değeri1- 2.809.236 421.475 29.610 128.219 70 59.860 47.8342- 10.953.269 4.522.104 9.641.707 37.981 -1.040.680 -962.9393- 25.225 18.484 10.344 1.116 2.619 1.4654- 40.326 34.266 3.101 2.526 18.566 13.630

(*) Arap Türk Bankası A.Ş. 31.12.2012, diğerleri 31.12.2011 değerleridir. (**) Menkul değer faiz gelirlerini de içermektedir.

ğ.3. İştiraklere ilişkin hareket tablosu:Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı Değeri 743.915 743.262Dönem İçi Hareketler

Alışlar (*) 653Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Yıl Payından Alınan Kâr Satışlar Yeniden Değerleme Artışı Değer Azalma Karşılıkları

Dönem Sonu Değeri 743.915 743.915Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)

(*) Kâr kaynaklı sermaye artırımlarına ilişkin edinimlerdir.

ğ.4. Mali iştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:İştirakler Cari Dönem Önceki DönemBankalar 85.295 85.295Sigorta Şirketleri Faktoring Şirketleri Leasing Şirketleri Finansman Şirketleri Diğer Mali İştirakler

ğ.5. Borsaya kote edilen iştirakler: Bulunmamaktadır.

ğ.6. Cari dönem içinde elden çıkarılan iştirakler: Bulunmamaktadır.

ğ.7. Cari dönem içinde satın alınan iştirakler: Bulunmamaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



h. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net)

h.1. Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların özkaynaklarına ilişkin bilgiler:Türkiye Sınai

Kalkınma Bankası A.Ş.

Sigorta / Reasürans

Şirketleri (*)

İş Gayrimenkul Yatırım

Ortaklığı A.Ş. (*)

İş Yatırım Menkul

Değerler A.Ş. (*)İş Finansal

Kiralama A.Ş.Ana Sermaye 1.782.340 1.587.547 1.053.790 793.897 554.351Ödenmiş Sermaye 1.100.374 1.415.000 840.146 286.000 389.000Hisse Senedi İhraç Primi 388 424 1.302Yedek Akçeler 230.950 290.585 16.519 26.205 112.907Net Dönem Kârı ile Geçmiş Yıl Kârı 369.263 -61.922 196.997 128.532 40.805Azınlık Hakları 84.258 360.983 13.004Ana Sermayeden İndirilen Değerler -2.893 -56.116 -296 -9.125 -1.365Katkı Sermaye 190.483 27.649 1.630 5.603Sermaye 1.972.823 1.615.196 1.053.790 795.527 559.954Sermayeden İndirilen Değerler -210.420Konsolide Özkaynak 1.762.403 1.615.196 1.053.790 795.527 559.954

(*) 30.09.2012 değerleridir.

h.2. Bağlı ortaklıklara ilişkin genel bilgiler:

Sıra

No

Unvanı Adres (Şehir/ Ülke)

Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa

Oy Oranı (%)

Banka Risk Grubu Pay Oranı (%)

1- Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 62,00 83,002- Antgıda Gıda Tarım Turizm Enerji ve Demir Çelik Sanayi Ticaret A.Ş. İzmir/TÜRKİYE 99,89 99,993- Bayek Tedavi Sağlık Hizmetleri ve İşletmeciliği A.Ş. Ankara/TÜRKİYE 86,90 98,294- Camiş Yatırım Holding A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 99,97 100,005- Closed Joint Stock Company İşbank Moskova/RUSYA 100,00 100,006- İş Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 27,79 57,397- İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 42,23 58,048- İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 86,33 100,009- İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Ticaret ve İletişim Hizmetleri A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 94,65 100,00

10- İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 65,65 70,6911- İşbank AG (*) Frankfurt-Main/ALMANYA 100,00 100,0012- Kültür Yayınları İş-Türk Limited Şirketi İstanbul/TÜRKİYE 99,17 100,0013- Milli Reasürans T.A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 76,64 77,0614- Mipaş Mümessillik İthalat İhracat ve Pazarlama A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 99,98 100,0015- Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. İzmir/TÜRKİYE 99,81 100,0016- Trakya Yatırım Holding A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 65,34 100,0017- Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 40,52 50,0018- Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 65,47 73,69

(*) Almanya’da mukim İşbank GmbH’nın unvanı İşbank AG olarak değiştirilmiş olup, yapılan bu değişiklik ile şirketin statüsü limited şirketten anonim şirkete dönüştürülmüştür.



h.3. Yukarıdaki sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin finansal tablo bilgileri (*):

Sıra

No



(**)Menkul Değer


Kâr/Zararı

Önceki Dönem Kâr/

Zararı

Gerçeğe Uygun Değeri

İhtiyaç Duyulan

Özkaynak Tutarı

1- 6.784.753 489.168 24.420 131.966 14.175 61.737 49.205 1.263.0002- 47.724 28.771 7.438 1 -3.803 -2.7983- 130.733 6.271 91.209 6 1 -45.780 -30.7144- 121.208 121.195 380 19.416 18.995 8.1595- 378.386 113.111 42.784 20.898 8 -2.479 -3216- 2.820.322 565.798 2.462 164.043 2.272 41.801 54.266 396.7807- 1.304.177 1.054.086 1.109.892 5.384 723 49.614 30.250 900.0008- 33.728 15.732 8.796 1.308 1.889 6.053 4.5109- 39.368 32.588 17.416 121 1.196 11.620 3.571

10- 3.643.744 801.773 19.070 125.232 80.734 100.559 70.889 471.90011- 2.366.046 262.055 42.817 113.306 6.254 15.188 13.96912- 13.493 5.265 694 26 1.697 76113- 1.763.914 658.398 45.616 78.429 35.460 98.349 -144.73714- 22.938 22.937 1.147 521 12 197 -2.17715- 354.260 227.659 205.524 114 3.296 -19.383 1.24016- 436.621 436.621 86 57 7117- 10.857.318 1.919.002 266.176 613.037 13.209 325.151 258.620 2.519.00018- 8.492.681 5.376.874 4.183.792 48.580 40 290.393 582.899 4.425.000

(*) Closed Joint Stock Company İşbank, İş Finansal Kiralama A.Ş., İşbank AG, Milli Reasürans T.A.Ş. ve Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. 31.12.2012, Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş., İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş, İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş., ve Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 30.09.2012, diğer şirketler 31.12.2011 değerleridir. (**) Menkul değer faiz gelirlerini de içermektedir.

h.4. Bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu:Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı Değeri 5.531.102 5.520.777Dönem İçi Hareketler

Alışlar (*) 369.313 585.464Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Yıl Payından Alınan Kâr Satışlar Yeniden Değerleme Artışı (**) 997.530 -557.253Değer Azalma Karşılıkları/İptalleri 58.094 -17.886

Dönem Sonu Değeri 6.956.039 5.531.102Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)

(*) Cari dönemdeki 369.313 TL tutarındaki bakiyenin 65.594 TL’lik kısmı Closed Joint Stock Company İşbank’ın, 22.152 TL’lik kısmı Bayek Ted. Sağ. Hizm. ve İşl. A.Ş.’nin, 2.390 TL’lik kısmı Kültür Yayınları İş-Türk Ltd. Şti.’nin gerçekleştirdiği nakdi sermaye artırımlarına iştirak edilmesinden, 7.316 TL’lik kısmı Closed Joint Stock Company İşbank’ın satın alınmasına yönelik olarak imzalanan Hisse Alım Sözleşmesi çerçevesinde satış bedelinden geriye kalan 4 milyon USD’lik ödemeden, geri kalanı ise bağlı ortaklıkların gerçekleştirmiş olduğu kâr kaynaklı sermaye artırımlarına ilişkin edinimlerden kaynaklanmaktadır.(**) Söz konusu tutarlar borsaya kote bağlı ortaklıkların borsa değerlerinde meydana gelen artış ve azalışları göstermektedir.

h.5. Mali bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:Bağlı Ortaklıklar Cari Dönem Önceki DönemBankalar 1.386.942 793.824Sigorta Şirketleri 1.230.445 968.185Faktoring ŞirketleriLeasing Şirketleri 110.282 107.413Finansman ŞirketleriDiğer Mali Bağlı Ortaklıklar 692.465 500.041Toplam 3.420.134 2.369.463

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



h.6. Borsaya kote edilen bağlı ortaklıklar:Cari Dönem Önceki Dönem

Yurt içi Borsalara Kote Edilenler 5.496.345 4.250.180Yurt dışı Borsalara Kote EdilenlerToplam 5.496.345 4.250.180

h.7. Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklıklar: Bulunmamaktadır.

h.8. Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklıklar: Bulunmamaktadır.

ı. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara (İş Ortaklıklarına) İlişkin Bilgiler:

Banka’nın birlikte kontrol edilen ortaklığı (iş ortaklığı) bulunmamaktadır.

i. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (net):

Banka’nın kiralama işlemlerinden alacağı bulunmamaktadır.

j. Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin açıklamalar:

Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal varlığı bulunmamaktadır.

k. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler (*) (Net):

Cari Dönem Gayrimenkullerİnşa Halindeki

Binalar Araçlar Diğer MDV ToplamMaliyet Dönem Başı Değeri 3.512.507 8.767 15.461 1.337.556 4.874.291Dönem İçi Hareketler

- İktisap Edilenler 171.000 12.834 830 175.974 360.638- Elden Çıkarılanlar -167.712 -7.935 -2.753 -24.431 -202.831- Transfer -70.975 -8.042 -79.017- Değer Azalış Karşılığı (-) (**) 7.885 7.885

Dönem Sonu Değeri 3.452.705 5.624 13.538 1.489.099 4.960.966 Birikmiş Amortisman Dönem Başı Değeri -2.182.992 -12.659 -818.806 -3.014.457Dönem İçi Hareketler

Amortisman Bedeli -49.992 -1.373 -134.015 -185.380- Elden Çıkarılanlar 47.520 2.752 9.507 59.779- Transfer - Değer Azalış Karşılığı (-)

Dönem Sonu Değeri -2.185.464 -11.280 -943.314 -3.140.058Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.329.515 8.767 2.802 518.750 1.859.834Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.267.241 5.624 2.258 545.785 1.820.908

(*) Bilanço tarihi itibarıyla, Banka’nın finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 466 TL (2011: 5.544 TL) olup dönem içinde giriş yoktur. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri ise 159.137 TL’dir (2011: 44.811 TL).(**) Elden çıkarılan ve/veya ekspertizleri yenilenen gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır.



Önceki Dönem (*) Gayrimenkullerİnşa Halindeki

Binalar Araçlar Diğer MDV ToplamMaliyetDönem Başı Değeri 3.538.392 11.566 15.305 1.142.648 4.707.911Dönem İçi Hareketler

- İktisap Edilenler 39.296 6.848 297 248.514 294.955- Elden Çıkarılanlar -68.608 -86 -613 -53.134 -122.441- Transfer 3.374 -9.561 472 -472 -6.187- Değer Azalış Karşılığı (-) (**) 53 53


- Amortisman Bedeli -48.682 -2.046 -119.042 -169.770- Elden Çıkarılanlar 14.246 549 16.544 31.339- Transfer 76 -76 - Değer Azalış Karşılığı (-)

Dönem Sonu Değeri -2.182.992 -12.659 -818.806 -3.014.457Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.389.836 11.566 4.067 426.416 1.831.885Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.329.515 8.767 2.802 518.750 1.859.834

(*) Bilanço tarihi itibarıyla, Banka’nın finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 5.544 TL (2010: 21.634 TL) olup, dönem içinde giriş yoktur. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri ise 44.811 TL’dir (2010: 89.935 TL).(**) Yenilenen ekspertizleri doğrultusunda rayiç değeri artmış olan gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır.

l. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Maliyet Dönem Başı Değeri 256.885 179.560Dönem İçi Hareketler

- İktisap Edilenler 109.778 79.755- Elden Çıkarılanlar (-) -2.430- Değer Düşüşü

Dönem Sonu Değeri 366.663 256.885 Birikmiş Amortisman Dönem Başı Değeri 193.208 146.941Dönem İçi Hareketler

- Amortisman Bedeli (-) 68.548 46.358- Elden Çıkarılanlar -91- Değer Düşüşü

Dönem Sonu Değeri 261.756 193.208Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 63.677 32.619Dönem Sonu Net Defter Değeri 104.907 63.677

m. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar:

Banka’nın yatırım amaçlı gayrimenkulü bulunmamaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



n. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin açıklamalar:

Banka’nın 31.12.2012 itibarıyla 594.491 TL ertelenmiş vergi aktifi bulunmaktadır. Söz konusu ertelenmiş vergi varlığı, Banka’nın kayıtlarında defter değeri ile takip ettiği varlık ve yükümlülüklerle, bunların vergi mevzuatı gereği hesaplanan vergiye esas değerlerinin oluşturduğu geçici farklar üzerinden hesaplanmıştır. Geçici farkları oluşturan kalemlerin özkaynak unsurları arasında izlenmesi durumunda söz konusu geçici farklar üzerinden hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı/yükümlülüğü ilgili özkaynak kalemleri ile ilişkilendirilmiş olup, Banka’nın 31.12.2012 itibarıyla dönem zararı veya vergi indirimi üzerinden hesapladığı herhangi bir vergi varlığı bulunmamaktadır.

Cari Dönem Önceki DönemErtelenmişVergi(Aktifi)/Pasifi:

Maddi Duran Varlıklar Matrah Farkları 28.419 27.755Karşılıklar (*) -462.737 -417.880Finansal Varlıkların Değerlemesi -162.872 -80.559Diğer 2.699 -17.929

NetErtelenmişVergi(Aktifi)/Pasifi: -594.491 -488.613(*) Çalışan hakları yükümlülükleri, emekli sandığı fiili ve teknik açığı, kredi kartı puan karşılıkları ve diğer karşılıklardan oluşmaktadır.

Ertelenmiş vergi varlığının hareketi aşağıdaki gibidir:Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı Değeri 488.613 715.338Ertelenmiş Vergi Geliri / (Gideri) (Net) 306.871 -334.730Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi -200.993 108.005

ErtelenmişVergiAktifi 594.491 488.613

o. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar:Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı Net Defter Değeri 59.803 53.955Girişler 1.012 65.988Transferler (Net) 79.017 6.187Elden Çıkarılanlar (Net) -65.548 -63.576Değer Düşüşü (-) Amortisman -1.314 -2.751

Dönem Sonu Net Defter Değeri 72.970 59.803

Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. Banka’nın satış amaçlı elde tutulan duran varlık olarak sınıflandırdığı varlıklar gayrimenkullerden oluşmaktadır. Satışa konu edilen söz konusu gayrimenkuller Banka’nın web sitesinde ilan edilmektedir. Ayrıca, gazete ilanı ve benzeri araçların kullanılması suretiyle de satışa çıkarılan gayrimenkullerle ilgili duyurular yapılmaktadır.

ö. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler:

Bilanço’nun diğer aktifler kalemi, bilanço toplamının % 10’unu aşmamaktadır.



II. PASİF KALEMLERE İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

a. Mevduata ilişkin bilgiler:

a.1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (Cari dönem):

Vadesiz7 Gün

İhbarlı 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl1 Yıl ve

ÜstüBirikimli

Mevduat ToplamTasarruf Mevduatı 5.580.363 4.031.259 30.161.742 897.622 328.138 454.004 41.453.128Döviz Tevdiat Hesabı 6.692.214 5.783.009 16.690.009 1.593.172 501.996 4.191.082 35.451.482

Yurt içinde Yer. K. 6.166.298 5.205.093 15.501.343 1.044.582 314.620 2.084.342 30.316.278Yurt dışında Yer.K 525.916 577.916 1.188.666 548.590 187.376 2.106.740 5.135.204

Resmi Kur. Mevduatı 492.556 34.022 821.728 2.091 127 429 1.350.953Tic. Kur. Mevduatı 4.974.356 2.498.516 6.347.295 290.726 16.225 72.689 14.199.807Diğ. Kur. Mevduatı 211.236 200.728 6.557.278 31.578 1.096 1.390 7.003.306Kıymetli Maden DH 2.751.819 116.440 4.751 1 4.827 969 2.878.807Bankalar Mevduatı 244.191 777.331 1.476.926 131.054 10.357 406.092 3.045.951

TCMB 56.997 56.997Yurt içi Bankalar 1.996 618.597 283.963 78.884 2.103 19.314 1.004.857Yurt dışı Bankalar 178.066 158.734 1.192.963 52.170 8.254 386.778 1.976.965Katılım Bankaları 7.132 7.132Diğer

Toplam 20.946.735 13.441.305 62.059.729 2.946.244 862.766 5.126.655 105.383.434

a.2. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (Önceki dönem):

Vadesiz7 Gün


ÜstüBirikimli

Mevduat ToplamTasarruf Mevduatı 5.005.140 4.200.439 28.040.187 2.412.466 503.674 501.736 40.663.642Döviz Tevdiat Hesabı 5.865.791 5.793.103 16.819.195 1.886.363 477.746 3.264.725 34.106.923

Yurt içinde Yer. K. 5.517.429 5.415.771 16.155.581 1.768.775 394.110 1.664.104 30.915.770Yurt dışında Yer.K 348.362 377.332 663.614 117.588 83.636 1.600.621 3.191.153

Resmi Kur. Mevduatı 208.535 419.186 398.015 5.457 168 678 1.032.039Tic. Kur. Mevduatı 4.533.435 1.447.573 5.358.055 183.916 22.173 132.616 11.677.768Diğ. Kur. Mevduatı 273.119 607.730 2.949.255 664.662 1.609.254 1.553 6.105.573Kıymetli Maden DH 2.479.052 2.479.052Bankalar Mevduatı 261.709 488.743 836.900 166.647 148.420 345.718 2.248.137

TCMB 83.478 83.478Yurt içi Bankalar 2.075 48.085 291.269 97.408 2.067 440.904Yurt dışı Bankalar 172.787 440.658 545.631 69.239 148.420 343.651 1.720.386Katılım Bankaları 3.369 3.369Diğer

Toplam 18.626.781 12.956.774 54.401.607 5.319.511 2.761.435 4.247.026 98.313.134

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



a.3. Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler:

Tasarruf MevduatıMevduat Sigortası Kapsamında Bulunan Mevduat Sigortası Limitini Aşan

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemTasarruf Mevduatı 17.246.503 16.344.278 23.879.880 24.004.306Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 6.101.391 5.949.499 16.103.380 14.165.256Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. 1.518.080 1.293.378 1.205.813 1.085.426Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar 705.500 694.449 50.957 53.161Kıyı Bnk. Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar 28.337 17.827

a.4. Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı:Cari Dönem Önceki Dönem

Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar 79.294 70.988Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer HesaplarYönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 9.769 8.95726/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer HesaplarTürkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat

b. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu:

Alım Satım Amaçlı Türev Finansal YükümlülüklerCari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPVadeli İşlemler 11.797 44.251 96.264 116.755Swap İşlemleri 372.702 268.382 361.060 214.164Futures İşlemleriOpsiyonlar 6.219 33.236 263 26.614Diğer 697 42.762

Toplam 390.718 346.566 457.587 400.295

c. Bankalar ve diğer mali kuruluşlar:

c.1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPT.C. Merkez Bankası KredileriYurt içi Banka ve Kuruluşlardan 220.240 382.843 210.689 236.181Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan 668.068 9.476.403 10.701.338Toplam 888.308 9.859.246 210.689 10.937.519

c.2. Alınan kredilerin vade yapısı:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPKısa Vadeli 869.719 5.425.214 186.621 5.599.202Orta ve Uzun Vadeli 18.589 4.434.032 24.068 5.338.317Toplam 888.308 9.859.246 210.689 10.937.519



c.3. Alınan kredilere ilişkin bilgiler:

Alınan krediler içerisinde önemli yer tutan sendikasyon kredilerine ve seküritizasyon işlemleri yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmiştir.

Sendikasyon kredileri:Kullanım Tarihi Alınan Kredi Vade

Mayıs 2012 241.000.000 USD + 742.500.000 EURO 1 yıl (1 yıl uzatma opsiyonlu)Eylül 2012 404.500.000 USD + 572.600.000 EURO 1 yıl (1 yıl uzatma opsiyonlu)

Seküritizasyon işlemleri:

Banka, yurt dışında kurulu özel amaçlı kuruluşlar (SPV) olan; TIB Diversified Payment Rights Finance Company aracılığıyla ABD Doları, Euro ve GBP cinsinden havale akımlarına, TIB Card Receivables Funding Company Limited aracılığıyla da yabancı para cinsinden banka kartı ve kredi kartı akımlarına ilişkin tüm hak ve alacaklarını seküritizasyon işlemlerine konu etmek suretiyle kaynak temin etmiştir.

Seküritizasyon yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır.

Tarih Özel Amaçlı Kuruluş (SPV) Tutar Nihai Vade31.12.2012 İtibarıyla Kalan

Borç TutarıKasım 2004 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 600.000.000 USD 7-10 yıl 32.000.000 USDMayıs 2005 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 700.000.000 USD 5-8 yıl 25.000.000 USDAralık 2005 TIB Card Receivables Funding Company

Limited 350.000.000 USD 8 yıl 70.849.231 USDHaziran 2006 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 800.000.000 USD 5-8 yıl 184.000.000 USDMart 2007 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 550.000.000 USD 7-8 yıl 235.000.000 USDEkim 2011 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 75.000.000 USD 5 yıl 75.000.000 USDEkim 2011 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 160.000.000 EURO 5-7 yıl 160.000.000 EUROHaziran 2012 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 225.000.000 USD 5 yıl 225.000.000 USDHaziran 2012 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 125.000.000 EURO 12 yıl 125.000.000 EURO

ç. İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net):Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPBono 3.423.236 1.809.005Tahvil 1.142.891 1.797.989 1.019.442 952.974Toplam 4.566.127 1.797.989 2.828.447 952.974

d. Banka’nın yükümlülüklerine ilişkin yoğunlaşma:

Banka’nın yükümlülüklerinin % 60’ı mevduattan, % 8’i repo işlemlerinden sağlanan fonlardan, % 6’sı alınan kredilerden ve % 5’i ihraç edilen menkul kıymetler ile ikincil sermaye benzeri kredilerden oluşmaktadır. Mevduat, farklı özellikleri haiz geniş bir müşteri tabanına yayılmış bulunmaktadır. Alınan krediler ise sendikasyon, seküritizasyon, post-finansman ve para piyasaları yoluyla muhtelif finansal kuruluşlardan temin edilen fonlardan oluşmaktadır. Banka’nın yükümlülüklerine ilişkin herhangi bir risk yoğunlaşması bulunmamaktadır.

e. Diğer yabancı kaynaklar:

Diğer yabancı kaynaklar bilanço toplamının % 10’unu aşmamaktadır.

f. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net):

Banka’nın kiralama işlemlerine ilişkin borcu bulunmamaktadır.

g. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



ğ. Karşılıklara ilişkin bilgiler:

ğ.1. Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Genel Karşılıklar 1.613.677 1.245.245I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.345.971 1.039.640

- Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 73.259 41.045II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 69.570 38.077

- Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 7.257 3.182Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 127.290 117.154Diğer 70.846 50.374

ğ.2. Çalışan hakları karşılığı:

Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Kıdem tazminatı, ilgili mevzuat uyarınca her hizmet yılı için kıdem tazminatına esas tavan maaş tutarı olan 3.033,98 TL’yi (31.12.2012 itibarıyla tam TL tutarıdır) aşmayacak şekilde bir aylık maaş tutarıdır. Kıdem tazminatı karşılığı, çalışanların emekliliği halinde ödenmesi gerekecek muhtemel tutarların bugünkü değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. Banka’nın kıdem tazminatından kaynaklanan yükümlülüğü, bağımsız bir değerleme şirketi tarafından düzenlenen aktüeryal rapor doğrultusunda belirlenmiş, bu çerçevede 31.12.2012 itibarıyla 342.205 TL tutarında karşılık ayrılarak finansal tablolara yansıtılmıştır (31.12.2011: 235.821 TL).

Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:

• hesaplamadayıllaragöredeğişeniskontoveenflasyonoranlarıkullanılmışolup,reelmaaşartışoranıise% 2olarakdikkatealınmıştır.• hesaplamada31.12.2012itibarıylageçerliolan3.033,98TL(tamTLtutardır)düzeyindekitavanmaaştutarıesasalınmıştır.• emeklilikyaşı,bireylerinenerkenemekliolabileceğiyaşolarakdikkatealınmıştır.• kadınveerkeklereilişkinölümolasılıklarıiçinCSO1980mortalitetablosukullanılmıştır.

Kıdem tazminatı yükümlülüğüne ilişkin hareketleri içeren tabloya aşağıda yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemYükümlülüklerin Dönem Başındaki Peşin Değeri 235.821 202.048Cari Hizmet Maliyeti 20.043 16.988Faiz Maliyeti 20.751 18.007Ödenen Tazminatlar -18.222 -18.262Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Çıkarma Dolayısıyla Oluşan Kayıp/(Kazanç) 3.475 729Aktüeryal Kayıp/(Kazanç) 80.337 16.311Yükümlülüklerin Dönem Sonundaki Peşin Değeri 342.205 235.821

Kıdem tazminatı yükümlülüğü yanında, Banka kullanılmamış izinler için de karşılık ayırmaktadır. 2012 yılı için kullanılmamış izin karşılığı tutarı 20.316 TL’dir (31.12.2011: 20.642 TL).

ğ.3. Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları: Dövize endeksli krediler açılış tarihinde baz alınan kurlar üzerinden izlendiğinden açılış tarihine göre kurların azalış göstermesi halinde zarar, artış göstermesi halinde ise kâr oluşmaktadır. 31.12.2012 tarihi itibarıyla dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı 8.616 TL olup, söz konusu tutar finansal tablolarda dövize endeksli kredilerin bakiyesi ile netleştirilmiştir.

ğ.4. Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları: “Tasfiye Olunacak Alacaklar” hesabında izlenen firmaların tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi kredileri için 102.568 TL karşılık ayrılmıştır (31.12.2011: 85.388 TL).

ğ.5. Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler:

ğ.5.1. Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar: Ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde, 50.000 TL’si cari dönemde gider yazılan toplam 1.000.000 TL tutarında serbest karşılık ayrılmıştır.



ğ.5.2. Emeklilik haklarından doğan yükümlülükler:

SSK’ya istinaden kurulan sandıklar için yükümlülükler:

506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuş olan Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı için, Üçüncü Bölüm XVII no.lu dipnotta açıklandığı üzere, 31.12.2012 itibarıyla gerçekleştirilen aktüer değerlemesi sonucunda fiili ve teknik açık tutarı 1.778.210 TL olarak belirlenmiştir. Banka Vakıf için önceki yıla ait mali tablolarda yer alan 1.338.159 TL karşılık tutarı ile yeni belirlenen açık tutarı arasındaki 440.051 TL’lik fark üzerinden ilave karşılık ayırmıştır.

İlgili kanundaki esaslara uygun olarak gerçekleştirilmiş olan yukarıda belirtilen aktüer denetlemesi, 31.12.2012 itibarıyla yükümlülüğün peşin değerini, diğer bir ifadeyle Banka tarafından SGK’ya yapılacak tahmini ödeme tutarını ölçmektedir. Aktüeryal hesaplamada kullanılan varsayımlara aşağıda yer verilmiştir.

• % 9,8teknikfaizoranıkullanılmıştır.• 19.01.2013tarihve28533sayılıResmiGazete’deyayımlanan6385sayılıyasailekısavadelisigortaprimoranının01.09.2013tarihinden

itibaren % 2 ile sabitlenmiş olması göz önünde bulundurularak, toplam prim oranı 31.08.2013 tarihine kadar % 33,5, 01.09.2013 tarihinden sonraki dönem için ise %34,5 olarak dikkate alınmıştır.

• CSO1980kadın/erkekmortalitetablolarıkullanılmıştır.• 31.03.2012tarihindesonaerenTopluİşSözleşmesi’nin01.04.2012tarihindenitibarenyenilenmesineilişkinsürecinhenüzsonaermemiş

olması nedeniyle, söz konusu hesaplamada ihtiyatlı bir yaklaşım çerçevesinde belirlenen ücret artışları kullanılmıştır.Diğer yandan, 08.03.2012 tarih ve 28227 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren 6283 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun ile 5510 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununa “Geçici 39. madde” eklenmiştir. Kamuoyunda intibak yasası olarak adlandırılan söz konusu geçici maddede, son tahsis talep tarihi veya ölüm tarihi 2000 yılı Ocak ayı başından önce olup, 506 sayılı Kanunun mülga hükümleri uyarınca gösterge sistemine göre bağlanan malullük, yaşlılık ve ölüm aylıkları ile bu tarihten önce malullük veya yaşlılık aylığı almakta iken bu tarihten sonra ölen sigortalıların ölüm aylıklarının, 01.01.2013 tarihinden itibaren uygulanmak üzere bu maddeye göre yeniden hesaplanacağı hükme bağlanmıştır. Bu doğrultuda aktüeryal hesaplama, Vakıftan malullük, yaşlılık ya da ölüm aylığı alan Vakıf yararlananlarından bu kapsama girenler için bahse konu düzenleme dikkate alınarak yapılmıştır. Fiili ve teknik açık tutarının önceki yıla göre gösterdiği artışta da, sözü edilen düzenleme önemli rol oynamıştır.

Aşağıdaki tabloda, 31.12.2012 itibarıyla SSK hadleri çerçevesinde sağlık giderleri de dikkate alınarak prim ve maaş ödemelerinin peşin değerleri gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemSağlık Dışı Yükümlülükler Toplamının Peşin Değeri -4.323.548 -3.666.014Uzun Vadeli Sigorta Kolları Primlerinin Peşin Değeri 1.779.033 1.562.338Net Sağlık Dışı Yükümlülüklerin Peşin Değeri -2.544.515 -2.103.676

Sağlık Yükümlülüğünün Peşin Değeri -581.571 -482.099Sağlık Primlerinin Peşin Değeri 1.014.295 929.964Net Sağlık Yükümlülüğünün Peşin Değeri 432.724 447.865

Vakıf Varlığı 333.581 317.652Fiili ve Teknik Açık Tutarı -1.778.210 -1.338.159

Vakfın varlıkları aşağıdaki kalemlerden oluşmaktadır.Cari Dönem Önceki Dönem

Nakit Değerler 210.692 196.541Menkul Kıymetler 96.928 94.007Diğer 25.961 27.104Toplam 333.581 317.652

Halen ödenmekte olan sağlık yardımları ise, devirle birlikte Sosyal Güvenlik Kurumu mevzuatı ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde belirlenecektir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



h. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

h.1. Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

h.1.1. Vergi karşılığına ilişkin bilgiler:

Vergi uygulamalarına ve hesaplamalarına ilişkin açıklamalara Üçüncü Bölüm XVIII no.lu dipnotta yer verilmiş olup, 31.12.2012 itibarıyla, kurumlar vergisi yükümlülüğü ile ödenen geçici vergilerin netleştirilmesi sonucunda kalan kurumlar vergisi borcu 351.351 TL’dir.

h.1.2. Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Ödenecek Kurumlar Vergisi 351.351 186.206Menkul Sermaye İradı Vergisi 94.727 110.023Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 2.124 1.717BSMV 68.274 52.361Kambiyo Muameleleri Vergisi 25 28Ödenecek Katma Değer Vergisi 1.667 529Diğer 22.109 21.045Toplam 540.277 371.909

h.1.3. Primlere ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Sosyal Sigorta Primleri-Personel 49 46Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 60 53Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-PersonelBanka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşverenEmekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-PersonelEmekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşverenİşsizlik Sigortası-Personel 636 1.618İşsizlik Sigortası–İşveren 1.272 3.237DiğerToplam 2.017 4.954

h.2. Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklamalar: Bulunmamaktadır.

ı. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler:

Banka’nın satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borcu bulunmamaktadır.

i. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler:

Banka yurt dışında yerleşik gerçek ve tüzel kişilere yönelik olarak ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz 1.000.000.000 USD nominal değerli, 10 yıl vadeli tahvil ihraç etmiştir. Dönem sonu itibarıyla bilanço değeri 1.804.451 TL olan söz konusu tahvillerin faiz oranı % 6,00 seviyesinde gerçekleşmiştir.

j. Özkaynaklara ilişkin bilgiler:

j.1. Ödenmiş sermaye:Cari Dönem Önceki Dönem

Hisse Senedi Karşılığı 4.499.970 4.499.970İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı 30 30Toplam 4.500.000 4.500.000

j.2. Kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı ve kayıtlı sermaye tavanı: Sermaye Sistemi Ödenmiş Sermaye TavanKayıtlı Sermaye Sistemi 4.500.000 10.000.000

Banka’nın kayıtlı sermaye tavanı dönem içinde 7.000.000 TL’ den 10.000.000 TL’ ye yükseltilmiştir.

j.3. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımı: Bulunmamaktadır.

j.4. Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.

j.5. Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar: Sermaye taahhüdü olmamıştır.



j.6. Şirketin iktisap ettiği paylara ilişkin bilgiler: Banka kendi paylarını iktisap etmemiştir.

j.7. Gelirler, kârlılık ve likiditeye ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin özkaynak üzerindeki tahmini etkileri: Banka bilançosu faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmektedir. Bu durum Banka’nın gelirlerinin düzenli olarak artan bir trend içinde gelişmesine katkıda bulunmaktadır.

j.8. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar:

Her biri 1 Kr nominal değerde olan A Grubu paylar;

• Olağanüstüyedekakçelerdenveyayasalaragöreyapılacakdeğerlendirmelerdenoluşacakkaynaklardanverilecekbedelsizpayalımında20kat pay alımı (Ana Sözleşme Md.18)

• Rüçhanhakkıkullanımında20kathakkullanımı(AnaSözleşmeMd.19)• Oyhakkındaise20oy(AnaSözleşmeMd.49)imtiyazlarına sahip durumdadır. Her biri 1 Kr nominal değerde B Grubu paylar ise, daha düşük nominal değere sahip olmalarına rağmen, yukarıda sıralanan hususlarda her biri 4 Kr nominal değerde C Grubu paylar ile aynı haklara sahiptir. Ayrıca, Ana Sözleşme’nin 58. maddesi çerçevesinde, her biri 1 Kr nominal değerde A ve B Grubu payların kâr dağıtımında da imtiyazları bulunmaktadır.

j.9. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPİştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan 2.726.362 1.728.832

Değerleme Farkı 2.726.362 1.728.832Kur Farkı

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 537.734 440.491 -385.877 137.501Değerleme Farkı 672.166 440.491 -452.438 137.501Ertelenmiş Vergi Etkisi -134.432 66.561Kur Farkı

Toplam 3.264.096 440.491 1.342.955 137.501

III. NAZIM HESAPLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

a. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar:

a.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı:

Kredi kartlarına ilişkin harcama limiti taahhüdü 15.742.457 TL, çek yaprakları için ödeme taahhüdü 6.124.562 TL’dir. Vadeli aktif değer alım taahhüdü 442.072 TL, satım taahhüdü ise 443.025 TL’dir.

a.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı:

Bilanço dışı kalemlerden kaynaklanan muhtemel zarar bulunmamaktadır. Taahhütlere ilişkin bilgiler “Bilanço Dışı Yükümlülükler Tablosu”nda gösterilmiştir.

a.3 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler:Cari Dönem Önceki Dönem

Kabul Kredileri 1.298.250 872.991Akreditif Kredileri 4.585.247 5.170.468Diğer Garantiler 486.721 625.212Toplam 6.370.218 6.668.671

a.4. Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler:Cari Dönem Önceki Dönem

Geçici Teminat Mektupları 1.114.185 1.201.212Kesin Teminat Mektupları 15.832.634 13.702.059Avans Teminat Mektupları 3.532.163 3.005.909Gümrüklere Hitaben Verilen Teminat Mektupları 1.053.538 905.572Diğer Teminat Mektupları 718.874 366.582Toplam 22.251.394 19.181.334

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



a.5 Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı:Cari Dönem Önceki Dönem

Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 700.897 347.699Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 74.452 37.121Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 626.445 310.578

Diğer Gayrinakdi Krediler 27.920.715 25.502.306Toplam 28.621.612 25.850.005

a.6. Gayrinakdi kredilerin sektörel risk yoğunlaşması:Cari Dönem Önceki Dönem

TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)Tarım 129.033 1,03 29.364 0,18 114.202 1,15 40.730 0,26

Çiftçilik ve Hayvancılık 79.722 0,64 21.051 0,13 56.855 0,57 34.295 0,22Ormancılık 46.541 0,37 6.790 0,04 56.233 0,57 6.088 0,04Balıkçılık 2.770 0,02 1.523 0,01 1.114 0,01 347 0,00

Sanayi 4.261.407 34,07 8.852.299 54,93 3.093.213 31,12 9.217.883 57,93Madencilik ve Taşocakçılığı 125.173 1,00 140.957 0,87 100.355 1,01 120.057 0,75İmalat Sanayi 2.781.625 22,24 7.069.768 43,87 2.381.402 23,96 7.468.821 46,94Elektrik, Gaz, Su 1.354.609 10,83 1.641.574 10,19 611.456 6,15 1.629.005 10,24

İnşaat 2.145.979 17,16 1.978.878 12,28 1.959.406 19,71 1.990.183 12,50Hizmetler 5.827.196 46,59 3.661.516 22,72 4.663.229 46,91 3.028.888 19,05

Toptan ve Perakende Ticaret 3.431.829 27,44 1.696.793 10,53 2.971.252 29,89 1.596.846 10,04Otel ve Lokanta Hizmetleri 106.912 0,85 27.593 0,17 100.326 1,01 17.434 0,11Ulaştırma ve Haberleşme 403.592 3,23 981.082 6,09 261.017 2,63 844.742 5,31Mali Kuruluşlar 1.154.367 9,23 478.675 2,97 809.012 8,14 262.107 1,65Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 255.429 2,04 268.301 1,66 247.980 2,49 187.276 1,18Serbest Meslek Hizmetleri 399.197 3,19 194.285 1,20 205.340 2,07 104.368 0,66Eğitim Hizmetleri 18.859 0,15 7.339 0,05 16.043 0,16 6.926 0,04Sağlık ve Sosyal Hizmetler 57.011 0,46 7.448 0,05 52.259 0,52 9.189 0,06

Diğer 143.489 1,15 1.592.451 9,89 110.221 1,11 1.632.050 10,26Toplam 12.507.104 100 16.114.508 100 9.940.271 100,00 15.909.734 100,00

a.7. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler:I’inci Grup II’nci Grup

TP YP TP YPGayrinakdi Krediler 12.428.776 15.965.914 78.328 148.594Teminat Mektupları 12.387.330 9.652.800 78.328 132.936Aval ve Kabul Kredileri 19.739 1.278.511Akreditifler 4.569.589 15.658CirolarMenkul Kıymet İhracında Satın Alma GarantilerimizdenFaktoring GarantilerimizdenDiğer Garanti ve Kefaletler 21.707 465.014

b. Türev finansal araçlara ilişkin bilgiler:

Banka’nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri ile para ve faiz opsiyonları oluşturmaktadır. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken koşulların tamamı yerine getirilmediği için “TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir.



c. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:

Banka’nın kendi iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu teminat mektupları, garanti ve taahhütlerin, Banka lehine üçüncü kişilere hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantilerin ve tamamlanmamış konut projeleri kapsamında kullandırılan konut kredileri nedeniyle doğan taahhütlerin izlendiği “Diğer Cayılamaz Taahhütler” hesabının bakiyesi 5.226.491 TL’dir. Müşterilere verilen çeklerden dolayı ilgili mevzuat gereği oluşan 6.124.562 TL tutarındaki ödeme yükümlülüğü, taahhüt hesaplarında kayıt altına alınmıştır. Lehdarlarına ödenmek üzere ibraz edilen çeklerin karşılıksız kalması durumunda karşılıksız kalan kısım için, ilgili mevzuat çerçevesinde, 3167 sayılı “Çekle Ödemelerin Düzenlenmesi ve Çek Hamillerinin Korunması Hakkında Kanun”a tabi çekler için 615 TL’ye (tam rakam), 5941 sayılı “Çek Kanunu”na tabi çekler için ise 1.045 TL’ye (tam rakam) kadar Banka tarafından ödeme yükümlülüğü doğacaktır. Söz konusu tutarların müşterilerden tahsili yoluna gidilecek, tahsili mümkün olmayan tutarlar ise “Tazmin Edilen Gayrinakdi Kredi Bedelleri” hesaplarında izlenecektir.

Rekabet Kurulu’nun 02.11.2011 tarih, 11-55/1438-M sayılı kararı ile Banka’nın da aralarında bulunduğu Türkiye’de faaliyet gösteren 12 banka ve finansal hizmetler konusunda faaliyet gösteren 2 firma hakkında, mevduat, kredi ve kredi kartı hizmetleri konusunda anlaşma ve/veya uyumlu eylem içerisinde bulunmak suretiyle 4054 sayılı Kanunun 4. maddesini ihlal edip etmediklerinin belirlenmesi amacıyla açılan soruşturma süreci halen devam etmektedir. Banka yönetimi soruşturmaya konu edilen tüm çalışmalarının mevzuata uygun olduğunu, bu sebeple herhangi bir karşılık ayrılması gerekmediğini düşünmektedir. 31.12.2012 tarihi itibarıyla finansal tablolarda konuya ilişkin herhangi bir karşılık ayrılmamıştır.

Türk Ticaret Kanunu ve Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurulmuş olan “Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı”na, Vakıf Senedi ve ilgili mevzuat çerçevesinde yükümlülüklerini yerine getirmek üzere Banka tarafından yapılan ödemelerle (katılım payı) ilgili olarak Vergi Denetim Kurulu müfettişleri tarafından bir inceleme yapılmıştır. Bu inceleme sonucunda söz konusu yükümlülük tutarlarının, ödemenin yapıldığı dönemde çalışan vakıf üyeleri açısından ücret mahiyetinde bir menfaat olduğu, dolayısıyla söz konusu ödemeler üzerinden cezalı gelir vergisi stopajı/cezalı istihkaktan kesilen damga vergisi alınması gerektiği iddiasıyla 2007 ve 2008 dönemleri için inceleme raporu düzenlenmiştir. Bu rapora istinaden Banka’ya, söz konusu dönemlere ilişkin cezalı gelir vergisi/damga vergisi tarhiyatları yapılarak 14.02.2013 tarihi itibarıyla toplam 73,7 milyon TL tutarında vergi ceza ihbarnamesi tebliğ edilmiştir. Konuya ilişkin yapılan değerlendirmede Banka uygulamasının mevzuata uygun olduğu, Vergi İdaresinin cezalı tarhiyatının yasal dayanağının olmadığı, bu nedenle de herhangi bir karşılık ayrılmasına lüzum bulunmadığı düşünülmekte olup, söz konusu tarhiyatlara karşı Banka yasal haklarını kullanmıştır. 31.12.2012 tarihi itibarıyla finansal tablolarda konuya ilişkin herhangi bir karşılık ayrılmamıştır.

ç. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:

Bu konuda Dördüncü Bölüm’de yer alan XIV no.lu dipnotta açıklama yapılmıştır.

IV. GELİR TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

a. Faiz Gelirleri

a.1. Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPKredilerden Alınan Faizler (*)

Kısa Vadeli Kredilerden 3.408.410 291.981 2.385.234 222.351Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 4.405.307 1.414.306 3.282.183 983.467Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 165.515 260.389 1Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler

Toplam 7.979.232 1.706.287 5.927.806 1.205.819

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

a.2. Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPT.C. Merkez BankasındanYurt içi Bankalardan 609 325 373 832Yurt dışı Bankalardan 3.776 7.574 5.722 10.643Yurt dışı Merkez ve ŞubelerdenToplam 4.385 7.899 6.095 11.475

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



a.3. Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPAlım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 62.181 85 35.548 121Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan (*) 1.758.293 306.357 1.575.705 397.789Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar (*) 1.523.081 121 1.711.870 482Toplam 3.343.555 306.563 3.323.123 398.392

(*) Söz konusu kalemlere ilişkin faiz gelirlerinin toplam 1.326.850 TL’si enflasyona endeksli Devlet İç Borçlanma Senetlerinden kaynaklanmaktadır (31.12.2011: 1.382.684 TL).

a.4. İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler 21.856 19.658

b. Faiz Giderleri

b.1. Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPBankalara 51.337 156.646 10.891 175.407

T.C. Merkez BankasınaYurt içi Bankalara 19.269 9.894 10.891 4.106Yurt dışı Bankalara 32.068 146.752 171.301Yurt dışı Merkez ve Şubelere

Diğer Kuruluşlara 1 51.794 43.085Toplam (*) 51.338 208.440 10.891 218.492

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

b.2. İştirak ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 102.841 75.494

b.3. İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPİhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 369.131 69.409 166.065 41.983



b.4. Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi:

Vadesiz Mevduat

Vadeli Mevduat

1 Aya Kadar 3 Aya Kadar 6 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1Yıldan Uzun

Birikimli Mev. Toplam

Türk Parası Bankalar Mevduatı 1 7.979 64.301 10.638 1.598 109 84.626Tasarruf Mevduatı 8 250.536 2.641.686 150.536 37.642 41.845 3.122.253Resmi Mevduat 2.210 5.999 138 5 41 8.393Ticari Mevduat 42 165.598 503.588 30.992 2.241 13.832 716.293Diğer Mevduat 2 32.851 457.570 48.381 9.621 115 548.5407 Gün İhbarlı Mevduat

Toplam 53 459.174 3.673.144 240.685 51.107 55.942 4.480.105Yabancı Para

DTH 38 118.077 606.376 90.371 12.597 118.061 945.520Bankalar Mevduatı 36 5.155 24.332 6.403 1.190 6.467 43.5837 Gün İhbarlı MevduatKıymetli Maden D.Hs. 304 15 319

Toplam 74 123.232 630.708 96.774 14.091 124.543 989.422Genel Toplam 127 582.406 4.303.852 337.459 65.198 180.485 5.469.527

c. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar: Cari Dönem Önceki Dönem

Alım Satım Amaçlı Finansal VarlıklardanGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal VarlıklardanSatılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 1.348 1.191Diğer 416.355 554.511Toplam 417.703 555.702

ç. Ticari kâr/zarara ilişkin açıklamalar (Net):Cari Dönem Önceki Dönem

KârSermaye Piyasası İşlemleri Kârı 621.023 126.758Türev Finansal İşlemlerden Kâr 2.399.211 3.875.154Kambiyo İşlemlerinden Kâr 46.994.070 78.524.978Zarar (-) Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 3.463 10.771Türev Finansal İşlemlerden Zarar 2.882.346 3.543.391Kambiyo İşlemlerinden Zarar 46.538.105 78.666.655Ticari kâr/zarar (Net) 590.390 306.073

Türev işlemlere ilişkin kur değişimlerinden kaynaklanan kâr tutarı 1.642.824 TL, zarar tutarı 1.921.615 TL olup, net zarar tutarı 278.791 TL’dir. (31.12.2011 kâr: 3.047.210 TL, zarar: 2.614.733 TL’dir).

d. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler:

Diğer faaliyet gelirlerinin % 86’sı önceki yıllarda, başta takipteki krediler ile ilgili olmak üzere muhtelif nedenlerle ayrılan karşılık tutarlarından yapılan tahsilat ya da iptallerden kaynaklanmaktadır. Diğer faaliyet gelirleri kaleminin geri kalan kısmı ise çeşitli bankacılık hizmetleri karşılığında müşterilerden elde edilen ücret gelirleri ile duran varlık satışı gelirlerinden oluşmaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



e. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin karşılık giderleri:Cari Dönem Önceki Dönem

Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar 601.096 597.457III. Grup Kredi ve Alacaklardan 61.305 438.637IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 210.817 15.376V. Grup Kredi ve Alacaklardan 328.974 143.444

Genel Karşılık Giderleri 373.512 545.756Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri 50.000Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri 4 3.844

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 4 3.844Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar

İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri 26.960 17.886İştiraklerBağlı Ortaklıklar 26.960 17.886Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar

Diğer 157.550 218.850Toplam 1.209.122 1.383.793

f. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Personel Giderleri 1.821.151 1.819.222Kıdem Tazminatı Karşılığı 106.384 33.773Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 440.051 19.914Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri 288Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 177.494 165.487Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş GiderleriŞerefiyeDeğerDüşüşGideriMaddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 68.548 46.358Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş GideriElden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri 1.783 1.147Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri 9.200 7.034Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş GiderleriDiğer İşletme Giderleri 1.221.673 1.092.965

Faaliyet Kiralama Giderleri 176.599 156.120Bakım ve Onarım Giderleri 19.821 19.758Reklam ve İlan Giderleri (*) 149.948 144.643Diğer Giderler (*) 875.305 772.444

Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 4.312 1.904Diğer (**) 633.422 293.395Toplam 4.484.306 3.481.199

(*) Banka’nın bağış, yardım ve sosyal sorumluluk projeleri kapsamında cari dönemde yaptığı harcama tutarı 29.395 TL’dir.(**) Banka Ana Sözleşmesi’ne göre hesap dönemine ilişkin net kârın bir kısmının çalışanlara kâr payı olarak dağıtıldığı dikkate alınarak “TMS 19-Çalışanlara Sağlanan Faydalar” uyarınca çalışanlara dağıtılacak kâr payı için ayrılan karşılık ile 31.03.2012 tarihinde sona eren Toplu İş Sözleşmesi’nin yenilenmesine ilişkin görüşmelerin henüz tamamlanmamış olması göz önünde bulundurularak muhtemel ücret artışları için döneme ilişkin ayrılan karşılığı da içermektedir.



g. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr/zararına ilişkin açıklamalar:

Banka’nın vergi öncesi kârı sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Vergi öncesi kârın, 5.927.917 TL’si net faiz gelirlerinden, 1.706.227 TL’si net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmakta olup, diğer faaliyet giderleri toplamı 4.484.306 TL’dir.

ğ. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar:

Banka’nın 31.12.2012 tarihi itibarıyla toplam 810.646 TL tutarındaki vergi karşılığının 1.117.517 TL tutarındaki kısmı cari vergi giderinden, (306.871) TL tutarındaki kısmı ise ertelenmiş vergi gelirinden oluşmaktadır.

h. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr/zararına ilişkin açıklamalar:

Banka’nın sürdürülen faaliyetlerinden elde ettiği net kâr 3.310.307 TL’dir.

ı. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklamalar:

ı.1. Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve giderler: Banka’nın 01.01.2012-31.12.2012 dönemindeki performansının anlaşılması için özel açıklama yapılmasını gerektirecek bir husus bulunmamaktadır.

ı.2. Muhasebe tahminlerindeki değişikliklerin cari ve gelecek dönem kâr/zararlarına etkisi: Açıklama yapılmasını gerektirecek herhangi bir husus bulunmamaktadır.

ı.3. Gelir Tablosundaki “Alınan Ücret ve Komisyonlar” altında yer alan “Diğer” kalemi, kredi kartı işlemleri başta olmak üzere muhtelif bankacılık işlemlerinden alınan ücret ve komisyonlardan oluşmaktadır.

ı.4. Diğer kalemler gelir tablosu toplamının % 10’unu aşmamaktadır.

V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Yasal kayıtlardaki ödenmiş nominal sermaye tutarı 4.500.000 TL olup, bilanço tarihi itibarıyla yasal yedek akçeler bakiyesi 1.816.495 TL, olağanüstü yedek akçeler bakiyesi 7.754.686 TL’dir.

Cari dönemde diğer yedekler hesabında oluşan değişimin tamamı yurt dışı şubelerin çevrim farkı kârından kaynaklanmaktadır.

Menkul değer artış fonunun detayı Beşinci Bölüm II-j-9 no.lu dipnotta verilmiş olup bu tutarın -134.432 TL’lik kısmı satılmaya hazır menkul değerlere ait ertelenmiş vergi etkisinden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: 66.561 TL).

VI. NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârına ilişkin 9.351.352 TL gelir tutarının 13.274.692 TL’si ağırlıklı olarak kredilerden ve menkul kıymetlerden alınan faizlerden, 7.236.703 TL’si ağırlıklı olarak mevduat ve para piyasası işlemlerine verilen faizlerden oluşmaktadır.

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31.12.2012 tarihi itibarıyla yaklaşık (116.937) TL olarak tespit edilmiştir (31.12.2011: 652.811 TL).

Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankası serbest hesapları, yoldaki paralar, satın alınan banka çekleri, kıymetli madenler, para piyasası işlemleri ile vadesiz ve 3 aya kadar vadeli bankalar mevduatı nakit ve nakde eşdeğer varlık olarak tanımlanmaktadır.

Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:Cari Dönem31.12.2011

Önceki Dönem31.12.2010

Nakit 6.920.592 5.647.529Kasa ve Efektif Deposu 1.120.445 923.709T.C. Merkez Bankası ve Diğer 5.800.147 4.723.820Nakde Eşdeğer Varlıklar 2.178.731 3.130.509

Vadesiz ve 3 Aya Kadar Vadeli Bankalar 2.135.604 3.130.509Para Piyasalarından Alacaklar 43.127

Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 9.099.323 8.778.038

Önceki dönemde gerçekleşen işlemler neticesinde bulunan toplam değer, cari dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar toplamını verir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler:Cari Dönem31.12.2012

Önceki Dönem31.12.2011

Nakit 4.724.573 6.920.592Kasa ve Efektif Deposu 1.657.796 1.120.445T.C. Merkez Bankası ve Diğer 3.066.777 5.800.147Nakde Eşdeğer Varlıklar 1.287.370 2.178.731

Vadesiz ve 3 Aya Kadar Vadeli Bankalar 1.287.370 2.135.604Para Piyasalarından Alacaklar 43.127


VII. BANKA’NIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

a. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri, döneme ilişkin gelir ve giderler:

a.1. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan kredilere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem:

Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş

Ortaklıkları)Bankanın Doğrudan ve Dolaylı

OrtaklarıRisk Grubuna Dahil Olan Diğer

Gerçek ve Tüzel KişilerNakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

Krediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 538.591 2.188.952 2 19 892.899 148.663Dönem Sonu Bakiyesi 343.531 1.191.186 1 1.055.544 198.270

Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 18.782 523 48.378 1.703

Önceki dönem:






Krediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 300.597 1.506.659 19 552.895 107.985Dönem Sonu Bakiyesi 538.591 2.188.952 2 19 892.899 148.663


a.2. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler:


İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen

Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)Bankanın Doğrudan ve Dolaylı

OrtaklarıRisk Grubuna Dahil Olan

Diğer Gerçek ve Tüzel KişilerMevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı 1.430.686 1.218.847 549.679 840.520 1.725.317 1.370.925Dönem Sonu 1.868.581 1.430.686 385.728 549.679 1.609.009 1.725.317Mevduat Faiz Gideri 84.790 67.370 46.369 63.241 84.671 79.389



a.3. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler:





Gerçek ve Tüzel KişilerCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler

Dönem Başı 557.190 188.145 10.200Dönem Sonu 526.529 557.190 4.708 188.145Toplam Kâr / Zarar -15.547 13.438 -2.438 2.609

Riskten Korunma Amaçlı İşlemlerDönem BaşıDönem SonuToplam Kâr / Zarar

b. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak

b.1. Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın Banka’nın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka’nın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri:

Söz konusu kuruluşlara Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde her türlü bankacılık hizmeti verilmektedir.

b.2. İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türü, tutarı ve toplam işlem hacmine olan oranı, başlıca kalemlerin tutarı ve tüm kalemlere olan oranı, fiyatlandırma politikası ve diğer unsurlar:

Yapılan işlemler ağırlıklı olarak kredi ve mevduat işlemlerinden oluşmaktadır. Risk grubu kuruluşlara kullandırılan nakdi kredilerin toplam nakdi kredilere oranı % 1,31; toplam aktiflere oranı % 0,80; risk grubu kuruluşların mevduatının toplam mevduata oranı % 3,67; toplam pasiflere oranı % 2,20’dir. İşlemlerde karşılaştırılabilir fiyatlar yöntemi uygulanmaktadır.

b.3. Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım satımı, hizmet alımı satımı, acente sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri:

Menkul alımları, gerektiğinde Banka’nın iştiraki İş Finansal Kiralama A.Ş. aracılığıyla leasing yoluyla yapılabilmektedir. Banka’nın şubeleri, Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi ile Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.’nin acentesi konumundadır. Ayrıca Banka, şubeleri aracılığıyla, İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin acentelik faaliyetlerini yürütmektedir. Banka’nın kurucusu olduğu 31 adet yatırım fonunun 25 adedinin yönetimi İş Portföy Yönetimi A.Ş., 6 adedinin yönetimi ise İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından yapılmaktadır.

Risk grubu firmaların nakdi ve gayri nakdi kredi ihtiyaçları, talepleri halinde Bankacılık Kanunu’ndaki sınırlamalar ve geçerli piyasa koşulları dikkate alınarak karşılanmaktadır.

c. Kilit yönetici (yönetim organı üyeleri ve üst düzey yöneticiler) personele sağlanan faydalar

Kilit yönetici personele cari dönem içerisinde sağlanan faydalar 15.193 TL’dir (31.12.2011: 14.407 TL).

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



VIII. BANKA’NIN YURT İÇİ, YURT DIŞI, KIYI BANKACILIĞI BÖLGELERİNDEKİ ŞUBE VEYA İŞTİRAKLER İLE YURT DIŞI TEMSİLCİLİKLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Sayı Çalışan SayısıYurt içi şube (*) 1.231 24.169

Bulunduğu ÜlkeYurt dışı temsilcilikler 1 1 Çin Halk Cumhuriyeti

1 1 Mısır Aktif Toplamı Yasal Sermaye

Yurt dışı şube 1 30 İngiltere 8.691.279 28914 175 K.K.T.C. 1.365.947 80.000

1 13 Irak 102.639 12.5911 9 Gürcistan 15.685 13.8721 5 Kosova 17.238 16.468

Kıyı Bnk. Blg. Şubeler 1 8 Bahreyn 11.495.869 (*) Türkiye’de bulunan Serbest Bölge şubeleri yurt içi şube sayısına dahil edilmiştir.

IX. BİLANÇO SONRASI HUSUSLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. Banka Yönetim Kurulu’nun borçlanma aracı ihracına ilişkin 30.07.2012 tarihli kararı kapsamında, 2013 yılı Ocak ayında 656.736 TL nominal değerli, 163 gün vadeli banka bonosu, 146.525 TL nominal değerli, 380 gün vadeli iskontolu tahvil, 10.702 TL nominal değerli, 723 gün vadeli değişken faizli 3 ayda bir kupon ödemeli tahvil ihracı gerçekleştirilmiştir. Söz konusu bonoların itfa tarihi 26.06.2013, iskontolu tahvillerin itfa tarihi 29.01.2014, değişken faizli tahvillerin itfa tarihi 07.01.2015 olup, faiz oranları sırasıyla % 6,64, % 7,01, % 6,84 (yıllık basit faiz) düzeyinde gerçekleşmiştir.

2. Banka Yönetim Kurulu’nun borçlanma aracı ihracına ilişkin 30.07.2012 tarihli kararı kapsamında, 2013 yılı Şubat ayında 460.389 TL nominal değerli, 180 gün vadeli banka bonosu ile 87.323 TL nominal değerli, 350 gün vadeli iskontolu tahvil ihracı gerçekleştirilmiştir. Söz konusu bonoların itfa tarihi 12.08.2013, iskontolu tahvillerin itfa tarihi ise 29.01.2014 olup, faiz oranları sırasıyla % 6,20 ve % 6,44 (yıllık basit faiz) düzeyinde gerçekleşmiştir.

3. 26.01.2013 tarih 28540 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ” ile 01.02.2013’den itibaren geçerli olmak üzere zorunlu karşılık oranları TP mevduat ve TP diğer yükümlükler için % 5-% 11,25, YP mevduat için % 9-% 12, YP diğer yükümlülükler için ise % 6-% 12 aralığında belirlenmiştir.



ALTINCI BÖLÜM: DİĞER AÇIKLAMALAR

I. Banka’nın Derecelendirme Kuruluşlarından Aldığı Kredi Notları ve Bunlara İlişkin Açıklamalar: Not Görünüm (*) AçıklamaMOODY’S Banka Finansal Güçlülük Notu D+ Durağan Bankanınfinansalgücününmüstakilolarakmakul

düzeyde olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu Ba2 Durağan Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı

olarak verilebilecek en yüksek nottur.Uzun Vadeli Türk Parası Mevduat Notu Baa2 Durağan Bankanın kredi değerliliğinin yeterli düzeyde olduğunu

gösterir.Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu NP - Türkiye’ye verilen ülke notu ile aynıdır.Kısa Vadeli Türk Parası Mevduat Notu P-2 - Bankanın kredi değerliliğinin yüksek olduğuna işaret eder.FITCH RATINGS Uzun Vadeli Yabancı Para Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi

değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Türk Parası Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi

değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Yabancı Para Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün

yeterli düzeyde olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Türk Parası Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün

yeterli düzeyde olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Ulusal Kredi Notu AAA (tur) Durağan En yüksek kredi kalitesini (ulusal olarak) gösterir.Finansal Kapasite Notu bbb - Bankanın kredi değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir.

Temelfinansalgöstergeleryeterlidüzeydedir.Destek Notu 3 - Dış destek ihtimali makul seviyededir.STANDARD & POOR’S Uzun Vadeli Kredi Notu BB Durağan Türkiye’ye verilen YP ülke notu ile aynıdır.Uzun Vadeli Mevduat Notu BB - Türkiye’ye verilen YP ülke notu ile aynıdır.Kısa Vadeli Kredi Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne sahip

olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Mevduat Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne sahip

olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Ulusal Notu trAA - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücünün

yüksek seviyede olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Ulusal Notu trA-1 - Bu kategoride verilebilecek en yüksek not olup, bankanın

kısa vadeli borçlarını ödeyebilme kapasitesinin ülkedeki diğer kurumlara göre yüksek olduğunu gösterir.

Banka’nın kredi notlarının/görünümlerinin en son güncellendiği tarihlere aşağıda yer verilmiştir:



II. Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar:

Cari dönemde Banka’da Türk Ticaret Kanunu’nun 207, 438 ve 439. maddeleri kapsamında özel denetim yapılmamıştır. Banka başta BDDK, TCMB, Sermaye Piyasası Kurulu, Rekabet Kurumu gibi kamu kurumları olmak üzere kamu denetimine tabidir. Söz konusu kamu kurumlarının Banka’da yaptıkları denetimlere ilişkin olarak kamuya açıklama gereken bir husus çıktığı takdirde bu hususlar özel durum açıklamaları aracılığıyla kamuyla paylaşılmaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



YEDİNCİ BÖLÜM: BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar:

Banka’nın kamuya açıklanacak 31.12.2012 tarihli konsolide olmayan finansal tabloları ve dipnotları Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (the Turkish member firm of KPMG International Cooperative, a Swiss entity) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş ve 14.02.2013 tarihli bağımsız denetim raporunun dördüncü paragrafında açıklanan hususun finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, söz konusu finansal tabloların Banka’nın 31.12.2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve faaliyet sonuçlarını doğru bir biçimde yansıttığı belirtilmiştir.

II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar

Banka’nın faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotlar bulunmamaktadır.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.31 Aralık 2012 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Yıl Sonu Konsolide Finansal Rapor


31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na:

Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının (birlikte “Grup”) 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini bağımsız denetime tabi tutmuş bulunuyoruz.

Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (“BDDK”) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.

Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen konsolide finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır

31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle ayrılan ve 950.000 Bin TL’si geçmiş dönemlerde ve 50.000 Bin TL’si cari dönemde gider yazılan toplam 1.000.000 Bin TL tutarında serbest karşılığı içermektedir.

Görüşümüze göre, yukarıda dördüncü paragrafta açıklanan hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci ve 38’inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.

İstanbul,

14 Şubat 2013

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi


Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah.Kavak Sok. No: 3Beykoz 34805 İstanbul




Yönetim Merkezi Adresi: İş Kuleleri, 34330, Levent/İstanbul Telefon: 0212 316 00 00 Faks: 0212 316 09 00 İnternet Sayfası Adresi: www.isbank.com.tr Elektronik Posta Adresi: [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.

ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLERANA ORTAKLIK BANKA’NIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARIİLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALARKONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLERKONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLARDİĞER AÇIKLAMALARBAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Bu konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklık ve iştiraklerimiz aşağıdadır:Bağlı Ortaklıklar İştiraklerANADOLU ANONIM TÜRK SIGORTA ŞİRKETİ ARAP-TÜRK BANKASI A.Ş.ANADOLU HAYAT EMEKLILIK A.Ş.CAMİŞ MENKUL DEĞERLER A.Ş.CLOSED JOINT STOCK COMPANY İŞBANK (CJSC İŞBANK)EFES VARLIK YÖNETİM A.Ş.IS INVESTMENT GULF LTD.İŞ FACTORİNG HİZMETLERİ A.Ş.IŞ FINANSAL KIRALAMA A.Ş.IŞ GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.İŞ GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.İŞ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.İŞ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.IŞBANK AGMAXIS SECURITIES LTD.MILLI REASÜRANS T.A.Ş.TSKB GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.TÜRKIYE SINAI KALKINMA BANKASI A.Ş.YATIRIM FİNANSMAN MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Bankamızın bağlı ortaklığı ve iştiraki olmamakla birlikte özel amaçlı kuruluş olan TIB Diversified Payment Rights Finance Company ve TIB Card Receivables Funding Company Limited, Türkiye Muhasebe Standartları çerçevesinde konsolidasyona dahil edilmiştir.

Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) mevzuatı, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Prof. Dr. Savaş Taşkent Füsun Tümsavaş H. Ersin Özince Ali Tolga Ünal Mahmut Magemizoğlu Adnan BaliYönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi

Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı

Yönetim Kurulu Başkanı

Finansal Yönetim Bölüm Müdürü

Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı

Genel Müdür

Bufinansalraporileilgiliolaraksorularıniletilebileceğiyetkilipersoneleilişkinbilgiler:Ad-Soyad/Unvan : Süleyman H. Özcan/Yatırımcı İlişkileri Bölüm MüdürüTel No : +90 212 3161602Faks No : +90 212 3160840E-posta : [email protected] [email protected] : www.isbank.com.tr

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Sayfa NoBİRİNCİ BÖLÜMAna Ortaklık Banka Hakkında Genel Bilgiler I. Ana Ortaklık Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi 194II. Ana Ortaklık Banka’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama 194III. Ana Ortaklık Banka’nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklama 194IV. Ana Ortaklık Banka’da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklama 195V. Ana Ortaklık Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına İlişkin Özet Bilgi 195VI. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları Gereği Yapılan Konsolidasyon İşlemleri Arasındaki Farklılıklar ile Tam Konsolidasyona veya Oransal Konsolidasyona Tabi Tutulan, Özkaynaklardan İndirilen ya da Bu Üç Yönteme Dahil Olmayan Kuruluşlar Hakkında Kısa Açıklama 195VII. Ana Ortaklık Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller 197VIII. Kamuya Açıklama Yükümlülüğüne Uyuma ve Söz Konusu Açıklamaların Doğruluğu, Sıklığı ve Uygunluğunun Değerlendirilmesine Yönelik Yazılı Politikalar 197

İKİNCİ BÖLÜMAna Ortaklık Banka’nın Konsolide Finansal TablolarıI. Bilanço (Finansal Durum Tablosu) - Aktif Kalemler 198II. Bilanço (Finansal Durum Tablosu) - Pasif Kalemler 199III. Nazım Hesaplar Tablosu 200IV. Gelir Tablosu 202V. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir ve Gider Kalemlerine İlişkin Tablo 203VI. Özkaynak Değişim Tablosu 204VII. Nakit Akış Tablosu 206VIII. Kâr Dağıtım Tablosu 207

ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe Politikalarına İlişkin AçıklamalarI. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar 208II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar 208III. Konsolide Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgilerin Sunumu 209IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar 210V. Faiz Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 210VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 210VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar 210VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar 212IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar 212X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 212XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar 212XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 213XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 213XIV. Yatırım Amaçlı Gayrimenkullere İlişkin Açıklamalar 214XV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 214XVI. Sigorta Teknik Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 214XVII. Sigorta Teknik Karşılıklarına İlişkin Açıklamalar 214XVIII. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 215XIX. Koşullu Varlıklara İlişkin Açıklamalar 215XX. Çalışanların Haklarıyla İlgili Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 215XXI. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar 216XXII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar 218XXIII. Hisse Senetleri ve İhracına İlişkin Açıklamalar 218XXIV. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar 219XXV. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar 219XXVI. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar 219XXVII. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar 219 DÖRDÜNCÜ BÖLÜMGrubun Mali Bünyesine İlişkin BilgilerI. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar 219II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar 223III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar 232IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar 233V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar 234VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar 236VII. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar: 241VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar 242IX. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Açıklamalar 245X. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar 245XI. Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar 245XII. Diğer Fiyat Risklerine İlişkin Açıklamalar 247XIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar 247XIV. Başkaları Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar 248XV. Faaliyet Bölümlemesine İlişkin Açıklamalar 248

BEŞİNCİ BÖLÜMKonsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve DipnotlarI. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 251II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 266III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 273IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 276V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 279VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 279VII. Grubun Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 280VIII. Grubun Yurt içi, Yurt dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar 282IX. Bilanço Sonrası Hususlar 283

ALTINCI BÖLÜMDiğer AçıklamalarI. Grubun Derecelendirme Kuruluşlarından Aldığı Kredi Notları ve Bunlara İlişkin Açıklamalar 284II. Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar 285 YEDİNCİ BÖLÜMBağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar 285II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar 285



BİRİNCİ BÖLÜM: ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER

I. Ana Ortaklık Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. (“Banka” veya “Ana Ortaklık Banka”), 26.08.1924 tarihinde, her türlü bankacılık işlemini gerçekleştirmek, ayrıca gerektiğinde sınai ve mali sektör alanında her nevi teşebbüsler kurmak veya bu gibi teşebbüslere iştirak etmek amacıyla kurulmuştur. Banka’nın statüsünde kurulduğundan bu yana herhangi bir değişiklik olmamıştır.

II. Ana Ortaklık Banka’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama

Merkezi Kayıt Kuruluşu (MKK) verilerine göre 31.12.2012 tarihi itibarıyla Banka hisse senetlerinin % 40,73’üne Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı (Vakıf), % 28,09’una Cumhuriyet Halk Partisi-CHP (Atatürk Hisseleri) sahiptir. Banka hisselerinin % 31,18’lik bölümü halka açıktır (31.12.2011 MKK verileri: Vakıf % 40,43, CHP % 28,09, halka açık % 31,48).

III. Ana Ortaklık Banka’nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklama

Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçiler:Ad Soyad Görevi ve Sorumluluk AlanıH. Ersin Özince Yönetim Kurulu ve Ücretlendirme Komitesi Başkanı

Füsun Tümsavaş Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Denetim Komitesi, KKTC İç Sistemler Komitesi ve Risk Komitesi Başkanı, Kredi Komitesi Üyesi

Adnan Bali Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Başkanı, Risk Komitesi Üyesi, İcra Kurulu BaşkanıProf. Dr. Savaş Taşkent Üye, Denetim Komitesi, KKTC İç Sistemler Komitesi ve Ücretlendirme Komitesi ÜyesiHasan Koçhan Üye, Kredi Komitesi ÜyesiAynur Dülger Ataklı Üye, Sosyal Sorumluluk Komitesi ÜyesiM. Mete Başol Üye, Kredi Komitesi Yedek ÜyesiMustafa Kıcalıoğlu ÜyeAysel Tacer Üye, Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi, Kredi Komitesi Yedek ÜyesiHüseyin Yalçın ÜyeMurat Vulkan ÜyeA. Taciser Bayer DenetçiKemal Ağanoğlu Denetçi

Genel Müdür ve Yardımcıları:Ad Soyad Görevi ve Sorumluluk AlanıAdnan Bali Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Başkanı, Risk Komitesi Üyesi, İcra Kurulu BaşkanıÖzcan Türkakın (1) İştirakler, Kurumsal İletişim Yönetimi, Sosyal Sorumluluk Komitesi ve Risk Komitesi ÜyesiMahmut Magemizoğlu Finansal Yönetim, Yatırımcı İlişkileri, Yönetim Raporlaması ve İç MuhasebeSuat İnce Kurumsal ve Ticari Bankacılık Pazarlama, Satış ve Ürün Yönetimi, Serbest Bölge Şubeleri

Serdar Gençer Bankacılık Temel Operasyonları, Bireysel Kredi ve Kart Operasyonları, Dış İşlemler ve Ticari Kredi Operasyon-ları, İç Operasyonlar Yönetimi

Hakan Aran Alternatif Dağıtım Kanalları, Bilgi Teknolojileri Yönetimi

Aydın Süha Önder Hukuk Müşavirliği, Finansal Analiz, Ticari ve Kurumsal Krediler ile Perakende Krediler İzleme ve Takip Yöne-timi

Levent Korba Destek Hizmetleri ve Satın Alma, İnşaat ve Gayrimenkul Yönetimi, Şube Ağı Geliştirme

Ertuğrul Bozgedik Kurumsal Krediler, KOBİ Kredileri, Ticari Krediler ve Bireysel Krediler Tahsisi, Kredi Riski Yönetimi ve Portföy İzleme, Risk Komitesi Üyesi

Yalçın Sezen Bireysel Krediler, Kartlı Ödeme Sistemleri, Bireysel Bankacılık Pazarlama, Satış ve Ürün, Özel Bankacılık Pazarlama ve Satış Yönetimi, Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi

Rıza İhsan Kutlusoy İnsan Kaynakları, Kurumsal Mimari, Strateji ve Kurumsal Performans ve Yetenek YönetimiA. Erdal Aral (1) Uluslararası Bankacılık, Dış Şubeler ve Dış Temsilcilikler, Sermaye Piyasaları YönetimiSenar Akkuş İktisadi Araştırmalar, Hazine Yönetimi, Risk Komitesi Üyesi

(1) 30.01.2013 tarihi itibarıyla Sayın Özcan Türkakın ve Sayın A. Erdal Aral Banka’daki görevlerinden ayrılmış olup, Sayın İlhami Koç ve Sayın Yılmaz Ertürk Genel Müdür Yardımcısı olarak atanmışlardır.

Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyeleri, Genel Müdür ve Genel Müdür Yardımcılarının Banka’da sahip olduğu paylar çok önemsiz seviyededir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



IV. Ana Ortaklık Banka’da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklama

Ad Soyad/Ticaret Unvanı Pay Tutarları Pay Oranları Ödenmiş Paylar Ödenmemiş PaylarT. İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı 1.832.622 %40,73 1.832.622

Cumhuriyet Halk Partisi (Atatürk Hisseleri) 1.264.142 %28,09 1.264.142Kaynak: Merkezi Kayıt Kuruluşu

V. Ana Ortaklık Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına İlişkin Özet Bilgi

Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet alanı, ilgili mevzuat ile Banka’nın Ana Sözleşmesinde yer verilen esaslar çerçevesinde; bireysel, ticari, kurumsal ve özel bankacılık, döviz ve para piyasaları işlemlerini, menkul kıymet işlemlerini, uluslararası bankacılık hizmetleri ve diğer bankacılık işlemlerini gerçekleştirmeyi, ayrıca gerektiğinde sınai ve mali sektör alanında her çeşit teşebbüsü kurmayı ve bu gibi teşebbüslere iştirak etmeyi içermektedir.

VI. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları Gereği Yapılan Konsolidasyon İşlemleri Arasındaki Farklılıklar ile Tam Konsolidasyona veya Oransal Konsolidasyona Tabi Tutulan, Özkaynaklardan İndirilen ya da Bu Üç Yönteme Dahil Olmayan Kuruluşlar Hakkında Kısa Açıklama

Bankalar, “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ” gereği konsolide bazda yasal sınırlamalara esas teşkil etmek üzere kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğindeki ortaklıklarını Türkiye Muhasebe Standartlarını uygulayarak konsolide finansal tablo hazırlamakla yükümlü tutulmaktadır. Söz konusu Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasında farklılık bulunmamaktadır. Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar BDDK mevzuatı gereği Banka’nın kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğindeki ortaklıklarını kapsamakta olup, Banka’nın cari dönem itibarıyla konsolidasyon kapsamına dahil edilmeyen kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğinde bağlı ortaklığı bulunmamaktadır.

Konsolidasyon kapsamına alınan kuruluşlara ilişkin açıklama:

Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları niteliğindeki;

- ANADOLU ANONIM TÜRK SİGORTA ŞİRKETİ

- ANADOLU HAYAT EMEKLİLİK A.Ş.

- CAMİŞ MENKUL DEĞERLER A.Ş.

- CJSC İŞBANK

- EFES VARLIK YÖNETİM A.Ş.

- IS INVESTMENT GULF LTD.

- İŞ FACTORING FİNANSMAN HİZMETLERİ A.Ş.

- IS FINANSAL KIRALAMA A.Ş.

- IS GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.

- IS GIRIŞIM SERMAYESİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.

- İŞ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.

- İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

- İŞ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.

- İŞBANK AG

- MAXIS SECURITIES LTD.

- MİLLİ REASÜRANS T.A.Ş.

- TSKB GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.

- TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.

- YATIRIM FİNANSMAN MENKUL DEĞERLER A.Ş.

“tam konsolidasyon yöntemine” göre,



iştiraki niteliğindeki;

- ARAP-TÜRK BANKASI A.Ş.

ise “özsermaye yöntemine” göre konsolide finansal tablolara dahil edilmişlerdir.

Aynı zamanda Banka’nın kullandığı seküritizasyon kredileri kapsamında kurulmuş olan özel amaçlı şirketler

- TIB Diversified Payment Rights Finance Company

- TIB Card Receivables Funding Company Limited

Türkiye Muhasebe Standartları Yorum 12 “Konsolidasyon - Özel Amaçlı İşletmeler” gereği konsolide finansal tablolara dahil edilmektedir.

Konsolidasyon kapsamına alınan kuruluşlar bankacılık, sigorta ve reasürans, bireysel emeklilik, reasürans, finansal kiralama, faktoring, gayrimenkul yatırımı, aracılık ve yatırım danışmanlığı, portföy yönetimi ile varlık yönetimi alanlarında hizmet vermekte olup, söz konusu ortaklıklara ilişkin açıklamalara aşağıda yer verilmiştir.

Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi

1925 yılında kurulmuş olan şirketin fiili faaliyet konusu hayat dışı branşlarda sigortacılık faaliyetlerini yürütmektir. Şirket merkezi İstanbul’dadır. Şirket’in hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir.

Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.

1990 yılında kurulmuş olan şirketin merkezi İstanbul’dadır. Ferdi veya grup bireysel emeklilik ve hayat sigortası faaliyetlerinde bulunmaktadır. Aynı zamanda şirketin kurucusu olduğu 21 adet bireysel emeklilik yatırım fonu mevcuttur. Şirket’in hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir.

Camiş Menkul Değerler A.Ş.

1984 yılında kurulan şirket sermaye piyasasında aracı kurum olarak faaliyet göstermektedir.

CJSC İşbank

1998 yılında kurulan ve Moskova merkezli olan Banka’nın, Volga, Saint-Petersburg ve Novosibirsk’te şubeleri bulunmaktadır. Banka, mevduat, kredi ve aracılık işlemleri ağırlıklı olmak üzere, Rusya Federasyonu içerisinde ticari bankacılık hizmetleri vermektedir.

Efes Varlık Yönetim A.Ş.

Şubat 2011’de kurulan şirketin faaliyet konusu mevduat ve katılım bankaları ile diğer mali kuruluşların alacakları ve diğer varlıklarını satın almak ve satmaktır. Şirket merkezi İstanbul’dadır.

Is Investment Gulf Ltd.

2011 yılında Dubai’de kurulan şirketin amacı, körfez bölgesi sermaye piyasalarında faaliyette bulunmaktır.

İş Factoring Finansman Hizmetleri A.Ş.

1993 yılından bu yana faktoring sektöründe faaliyet gösteren şirketin faaliyet konusu yurt içi ve yurt dışı faktoring işlemleridir. Şirket merkezi İstanbul’dadır.

İş Finansal Kiralama A.Ş.

Şirket’in ana faaliyet konusu yurt içi ve yurt dışı finansal kiralama faaliyetlerinde bulunmak olup, kiralama faaliyetlerine 1988 itibarıyla başlamıştır. Şirket merkezi İstanbul’dadır. Şirket hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir.

İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.

1999 yılından itibaren gayrimenkul yatırım ortaklığı olarak sektörde yerini alan şirketin temel amaç ve faaliyet konusu gayrimenkuller, gayrimenkule dayalı sermaye piyasası araçları, gayrimenkul projeleri ve sermaye piyasası araçlarına yatırım yapmaktır. Şirket’in hisse senetleri kuruluşundan bu yana İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir.

İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.

2000 yılında girişim sermayesi faaliyetlerine başlayan şirket girişim sermayesi ile bilişim, ses ve iletişim sistemleri, ortopedik tıbbi, cerrahi aletlerin üretimi ve ticareti, spor giyim ve ürünleri ticareti ve restoran işletmeciliği olmak üzere beş bölümde faaliyet göstermektedir. Şirket’in hisse senetleri 2004 yılından itibaren İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir.

İş Portföy Yönetimi A.Ş.

2000 yılında kurulan şirketin amacı ana sözleşmesinde belirtilen sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır. Şirket sermaye piyasası faaliyetleri arasında sadece kurumsal yatırımcılara portföy yönetimi ve yatırım danışmanlık hizmeti sunmaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.

İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin ana faaliyet alanı aracılık, kurumsal finansman, yatırım danışmanlığı, özel portföy yönetim hizmetlerinden oluşmaktadır. Şirket’in hisse senetleri Mayıs 2007’den itibaren İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir.

İş Yatırım Ortaklığı A.Ş.

1995 yılında İstanbul’da kurulan şirketin faaliyet konusu portföy işletmeciliğidir. Şirket’in hisse senetleri Nisan 1996’dan itibaren İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir. Şirket Temmuz 2012’de, konsolidasyon kapsamındaki Grup şirketlerinden TSKB Yatırım Ortaklığı A.Ş.’yi birleşme yoluyla devralmıştır.

İşbank AG

Banka’nın Avrupa’daki bankacılık işlemlerini yürütmek üzere kurulmuştur. İşbank AG’nin Almanya’da (12), Hollanda’da (1), Fransa’da (1), İsviçre’de (1) ve Bulgaristan’da (1) olmak üzere toplam 16 şubesi bulunmaktadır. Şirketin İşbank GmbH olan unvanı Ağustos 2012 itibarıyla İşbank AG olarak değiştirilmiş olup, yapılan bu değişiklik ile şirketin statüsü limited şirketten anonim şirkete dönüştürülmüştür.

Maxis Securities Ltd.

2005 yılında İngiltere’de kurulmuş olan şirketin amacı yurt dışı sermaye piyasalarında faaliyetlerde bulunmaktır.

Milli Reasürans T.A.Ş.

Reasürans hizmetleri sağlamak üzere 1929’da kurulmuş olan şirketin merkezi İstanbul’dadır.

TSKB Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.

2006 yılında kurulan şirketin ana faaliyet konusu gayrimenkul portföyü oluşturmak, bunu geliştirmek ve gayrimenkule dayalı sermaye piyasası araçlarına yatırım yapmaktır. Şirket’in hisse senetleri 2010 yılının Nisan ayından itibaren İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir.

Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.

Endüstriyel kalkınma ve yatırım bankası olan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. (TSKB), özellikle endüstri alanındaki özel sektör yatırımlarını desteklemek ve yerli ve yabancı sermayenin Türk firmalarında yer almasını sağlamak amacıyla kurulmuştur. Banka hisseleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir.

Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş.

1976 yılında İstanbul’da kurulan şirket 2006 yılında TSKB Menkul Değerler A.Ş. ile birleşmiştir. Şirketin amacı ana sözleşmesinde belirtilen sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır.

VII. Ana Ortaklık Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller

Bulunmamaktadır.

VIII. Kamuya Açıklama Yükümlülüğüne Uyuma ve Söz Konusu Açıklamaların Doğruluğu, Sıklığı ve Uygunluğunun Değerlendirilmesine Yönelik Yazılı Politikalar

Ana Ortaklık Banka’nın kamuya açıklama yükümlülüğüne uyuma ve söz konusu açıklamaların doğruluğu, sıklığı ve uygunluğunun değerlendirilmesine yönelik yazılı politikaları da içeren bir Bilgilendirme Politikası bulunmaktadır. Yönetim Kurulu’nun 29.04.2009 tarih ve 35386 sayılı kararı ile kabul edilen Bilgilendirme Politikası’na, Banka’nın internet sitesinden ulaşılabilmektedir.




(31/12/2011) AKTİF KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI V-I-a 2.619.873 13.491.254 16.111.127 5.070.089 8.816.488 13.886.577II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) V-I-b 1.668.204 534.437 2.202.641 1.436.801 981.320 2.418.1212.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 1.668.204 534.437 2.202.641 1.436.801 981.320 2.418.1212.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 977.602 5.711 983.313 964.169 12.024 976.1932.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 195.388 0 195.388 153.621 0 153.6212.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 154.780 487.743 642.523 40.368 921.321 961.6892.1.4 Diğer Menkul Değerler 340.434 40.983 381.417 278.643 47.975 326.6182.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak

Sınıflandırılan FV

0 0 0 0 0 02.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 02.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 0 0 0 0 0 02.2.3 Krediler 0 0 0 0 0 02.2.4 Diğer Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0III. BANKALAR V-I-c 2.842.903 1.708.990 4.551.893 602.461 4.145.445 4.747.906IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 81.675 0 81.675 128.472 43.141 171.6134.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 0 0 0 0 43.141 43.1414.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 72.968 0 72.968 120.520 0 120.5204.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 8.707 0 8.707 7.952 0 7.952V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) V-I-ç 24.817.136 7.356.689 32.173.825 22.218.908 11.338.158 33.557.0665.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 134.271 3.209 137.480 67.930 2.957 70.8875.2 Devlet Borçlanma Senetleri 24.337.618 5.777.789 30.115.407 21.987.623 8.457.768 30.445.3915.3 Diğer Menkul Değerler 345.247 1.575.691 1.920.938 163.355 2.877.433 3.040.788VI. KREDİLER VE ALACAKLAR V-I-d 73.101.703 42.116.780 115.218.483 60.393.116 38.635.006 99.028.1226.1 Krediler Ve Alacaklar 72.646.147 42.072.632 114.718.779 60.393.116 38.635.006 99.028.1226.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 300.173 267.004 567.177 124.842 577.347 702.1896.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 06.1.3 Diğer 72.345.974 41.805.628 114.151.602 60.268.274 38.057.659 98.325.9336.2 Takipteki Krediler 2.030.689 123.793 2.154.482 1.986.423 122.996 2.109.4196.3 Özel Karşılıklar (-) 1.575.133 79.645 1.654.778 1.986.423 122.996 2.109.419VII. FAKTORİNG ALACAKLARI 987.006 27.934 1.014.940 401.882 2.771 404.653VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) V-I-e 11.040.338 8.441 11.048.779 13.693.624 13.808 13.707.4328.1 Devlet Borçlanma Senetleri 11.033.267 0 11.033.267 13.686.705 0 13.686.7058.2 Diğer Menkul Değerler 7.071 8.441 15.512 6.919 13.808 20.727IX. İŞTİRAKLER (Net) V-I-f 778.066 215 778.281 776.804 147 776.9519.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 86.722 0 86.722 74.405 0 74.4059.2 Konsolide Edilmeyenler 691.344 215 691.559 702.399 147 702.5469.2.1 Mali İştirakler 0 0 0 0 0 09.2.2 Mali Olmayan İştirakler 691.344 215 691.559 702.399 147 702.546X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) V-I-g 3.620.153 0 3.620.153 3.202.087 0 3.202.08710.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 010.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 3.620.153 0 3.620.153 3.202.087 0 3.202.087XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) V-I-ğ 0 0 0 0 0 011.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 011.2 Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 011.2.1 Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 011.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR V-I-h 312.578 1.071.877 1.384.455 224.157 1.152.233 1.376.39012.1 Finansal Kiralama Alacakları 373.251 1.233.374 1.606.625 268.745 1.330.620 1.599.36512.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları 3.125 0 3.125 2.278 0 2.27812.3 Diğer 0 0 0 0 0 012.4 Kazanılmamış Gelirler (-) 63.798 161.497 225.295 46.866 178.387 225.253XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR V-I-ı 0 0 0 0 0 013.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 013.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 013.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-i 2.056.546 83.238 2.139.784 2.083.637 83.215 2.166.852XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-j 187.836 1.791 189.627 119.841 511 120.35215.1 Şerefiye 35.974 0 35.974 29.590 0 29.59015.2 Diğer 151.862 1.791 153.653 90.251 511 90.762XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) V-I-k 1.108.704 0 1.108.704 1.037.294 0 1.037.294XVII. VERGİ VARLIĞI V-I-l 729.844 8.553 738.397 651.686 4.233 655.91917.1 Cari Vergi Varlığı 29.121 5.303 34.424 18.822 1.313 20.13517.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 700.723 3.250 703.973 632.864 2.920 635.784XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE

İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)V-I-m

73.295 0 73.295 60.256 0 60.25618.1 Satış Amaçlı 73.295 0 73.295 60.256 0 60.25618.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0XIX. DİĞER AKTİFLER V-I-n 7.509.778 1.128.902 8.638.680 5.404.327 1.213.912 6.618.239

AKTİF TOPLAMI 133.535.638 67.539.101 201.074.739 117.505.442 66.430.388 183.935.830

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Bilançosu (Finansal Durum Tablosu)

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


BİN TÜRK LİRASI CARİ DÖNEM (31/12/2012)

ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2011)

PASİF KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP ToplamI. MEVDUAT V-II-a 63.574.673 42.436.187 106.010.860 59.387.345 39.444.651 98.831.9961.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 697.009 1.594.374 2.291.383 737.617 1.395.545 2.133.1621.2 Diğer 62.877.664 40.841.813 103.719.477 58.649.728 38.049.106 96.698.834II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR V-II-b 393.716 366.724 760.440 471.036 445.050 916.086III. ALINAN KREDİLER V-II-c 1.846.350 17.226.437 19.072.787 542.151 18.237.124 18.779.275IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 13.673.648 3.357.183 17.030.831 16.425.130 6.047.852 22.472.9824.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 0 19.458 19.458 0 0 04.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 2.180.946 0 2.180.946 1.975.830 0 1.975.8304.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 11.492.702 3.337.725 14.830.427 14.449.300 6.047.852 20.497.152V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) V-II-ç 4.678.374 1.797.989 6.476.363 2.822.425 943.451 3.765.8765.1 Bonolar 3.487.256 0 3.487.256 1.888.329 0 1.888.3295.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 0 0 0 0 05.3 Tahviller 1.191.118 1.797.989 2.989.107 934.096 943.451 1.877.547VI. FONLAR 1.909 7.836 9.745 1.559 6.335 7.8946.1 Müstakriz Fonları 1.909 7.836 9.745 1.559 6.335 7.8946.2 Diğer 0 0 0 0 0 0VII. MUHTELİF BORÇLAR 8.590.411 594.067 9.184.478 6.477.050 684.671 7.161.721VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR V-II-d 1.973.307 2.911.687 4.884.994 958.493 1.483.989 2.442.482IX. FAKTORİNG BORÇLARI 0 0 0 0 0 0X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR V-II-e 0 0 0 0 0 010.1 Finansal Kiralama Borçları 0 0 0 0 0 010.2 Faaliyet Kiralaması Borçları 0 0 0 0 0 010.3 Diğer 0 0 0 0 0 010.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) 0 0 0 0 0 0XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR V-II-f 0 0 0 0 0 011.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 011.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 011.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0XII. KARŞILIKLAR V-II-g 9.746.437 513.620 10.260.057 8.186.512 527.356 8.713.86812.1 Genel Karşılıklar 1.697.391 7.762 1.705.153 1.309.809 6.126 1.315.93512.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 012.3 Çalışan Hakları Karşılığı 405.404 1.287 406.691 285.879 1.577 287.45612.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 4.165.394 486.019 4.651.413 3.841.450 493.191 4.334.64112.5 Diğer Karşılıklar 3.478.248 18.552 3.496.800 2.749.374 26.462 2.775.836XIII. VERGİ BORCU V-II-ğ 624.437 7.416 631.853 432.460 5.621 438.08113.1 Cari Vergi Borcu 618.004 6.579 624.583 429.620 4.371 433.99113.2 Ertelenmiş Vergi Borcu 6.433 837 7.270 2.840 1.250 4.090XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE

İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) V-II-h 0 0 0 0 0 014.1 Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 014.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER V-II-ı 0 1.893.576 1.893.576 0 95.000 95.000XVI. ÖZKAYNAKLAR V-II-i 24.259.134 599.621 24.858.755 20.087.861 222.708 20.310.56916.1 Ödenmiş Sermaye 4.500.000 0 4.500.000 4.500.000 0 4.500.00016.2 Sermaye Yedekleri 3.787.286 474.466 4.261.752 2.669.140 139.462 2.808.60216.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 33.940 0 33.940 33.937 0 33.93716.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları 0 0 0 0 0 016.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 2.138.587 474.466 2.613.053 1.020.444 139.462 1.159.90616.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz

Hisse Senetleri -1.179 0 -1.179 -1.179 0 -1.17916.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 0 0 0 0 0 016.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran

Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 1.615.938 0 1.615.938 1.615.938 0 1.615.93816.3 Kâr Yedekleri 10.334.091 68.583 10.402.674 8.288.613 63.389 8.352.00216.3.1 Yasal Yedekler 2.031.309 0 2.031.309 1.838.830 0 1.838.83016.3.2 Statü Yedekleri 48.553 0 48.553 39.586 0 39.58616.3.3 Olağanüstü Yedekler 8.309.493 9.497 8.318.990 6.363.703 -439 6.363.26416.3.4 Diğer Kâr Yedekleri -55.264 59.086 3.822 46.494 63.828 110.32216.4 Kâr veya Zarar 2.784.682 17.830 2.802.512 2.165.106 14.409 2.179.51516.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı -613.983 4.473 -609.510 -93.632 1.608 -92.02416.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı 3.398.665 13.357 3.412.022 2.258.738 12.801 2.271.53916.5 Azınlık Payları V-II-j 2.853.075 38.742 2.891.817 2.465.002 5.448 2.470.450

PASİF TOPLAMI 129.362.396 71.712.343 201.074.739 115.792.022 68.143.808 183.935.830

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Bilançosu (Finansal Durum Tablosu)





A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) V-III 171.268.406 77.815.760 249.084.166 149.467.671 82.688.929 232.156.600I. GARANTİ ve KEFALETLER 12.908.107 17.189.100 30.097.207 10.304.859 16.972.227 27.277.0861.1 Teminat Mektupları 12.753.135 10.194.326 22.947.461 10.195.804 9.728.469 19.924.2731.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 788.915 2.923.182 3.712.097 559.333 2.315.888 2.875.2211.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 1.147.044 2.529.524 3.676.568 935.015 1.817.872 2.752.8871.1.3 Diğer Teminat Mektupları 10.817.176 4.741.620 15.558.796 8.701.456 5.594.709 14.296.1651.2 Banka Kredileri 19.739 1.278.511 1.298.250 3.628 872.696 876.3241.2.1 İthalat Kabul Kredileri 0 113.096 113.096 0 123.643 123.6431.2.2 Diğer Banka Kabulleri 19.739 1.165.415 1.185.154 3.628 749.053 752.6811.3 Akreditifler 0 5.220.486 5.220.486 0 5.761.529 5.761.5291.3.1 Belgeli Akreditifler 0 3.899.886 3.899.886 0 4.289.291 4.289.2911.3.2 Diğer Akreditifler 0 1.320.600 1.320.600 0 1.472.238 1.472.2381.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 0 0 0 0 01.5 Cirolar 0 0 0 0 0 01.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 01.5.2 Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 01.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 0 0 0 0 0 01.7 Faktoring Garantilerinden 69.042 18.083 87.125 39.672 4.168 43.8401.8 Diğer Garantilerimizden 66.191 477.694 543.885 65.755 605.365 671.1201.9 Diğer Kefaletlerimizden 0 0 0 0 0 0II. TAAHHÜTLER 139.641.562 7.115.507 146.757.069 119.068.963 11.961.315 131.030.2782.1 Cayılamaz Taahhütler 32.236.265 5.466.913 37.703.178 27.247.865 8.912.156 36.160.0212.1.1 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 99.081 796.191 895.272 247.677 1.055.617 1.303.2942.1.2 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 0 0 0 0 0 02.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 120 0 120 25.408 0 25.4082.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 5.838.616 918.133 6.756.749 5.075.187 4.399.588 9.474.7752.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 02.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 02.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 6.124.562 0 6.124.562 4.914.758 0 4.914.7582.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 13.899 0 13.899 10.283 0 10.2832.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 15.742.457 0 15.742.457 13.172.835 0 13.172.8352.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg.

Taah. 76.548 0 76.548 60.325 0 60.3252.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 02.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 52.774 0 52.774 6.510 0 6.5102.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 4.288.208 3.752.589 8.040.797 3.734.882 3.456.951 7.191.8332.2 Cayılabilir Taahhütler 107.405.297 1.648.594 109.053.891 91.821.098 3.049.159 94.870.2572.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 107.405.297 1.648.594 109.053.891 91.821.098 3.049.159 94.870.2572.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 18.718.737 53.511.153 72.229.890 20.093.849 53.755.387 73.849.2363.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 03.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 18.718.737 53.511.153 72.229.890 20.093.849 53.755.387 73.849.2363.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 4.740.295 9.404.096 14.144.391 5.697.408 12.279.532 17.976.9403.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 3.386.864 3.699.476 7.086.340 4.624.783 4.366.439 8.991.2223.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1.353.431 5.704.620 7.058.051 1.072.625 7.913.093 8.985.7183.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 11.322.852 35.262.471 46.585.323 12.531.280 33.214.795 45.746.0753.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 1.260.755 8.659.050 9.919.805 2.686.329 7.574.161 10.260.4903.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 2.874.097 6.344.991 9.219.088 3.524.951 6.852.196 10.377.1473.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 3.594.000 10.129.215 13.723.215 3.160.000 9.394.219 12.554.2193.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 3.594.000 10.129.215 13.723.215 3.160.000 9.394.219 12.554.2193.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 2.597.625 8.403.163 11.000.788 1.812.128 7.447.115 9.259.2433.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 1.435.814 2.799.876 4.235.690 906.064 1.476.887 2.382.951

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ





3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 1.009.761 3.207.375 4.217.136 906.064 1.473.548 2.379.6123.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 60.000 1.197.956 1.257.956 0 2.248.340 2.248.3403.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 60.000 1.197.956 1.257.956 0 2.248.340 2.248.3403.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 16.032 0 16.032 0 0 03.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 16.018 0 16.018 0 0 03.2.4 Futures Para İşlemleri 16.146 20.980 37.126 22.504 24.251 46.7553.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri 16.146 3.180 19.326 8.909 14.631 23.5403.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri 0 17.800 17.800 13.595 9.620 23.2153.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.6 Diğer 41.819 420.443 462.262 30.529 789.694 820.223B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 236.376.386 116.378.967 352.755.353 195.712.622 104.218.289 299.930.911IV. EMANET KIYMETLER 116.338.858 8.860.602 125.199.460 97.368.872 8.902.396 106.271.2684.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 21.396.925 545.279 21.942.204 19.928.397 803.652 20.732.0494.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 79.278.833 630.739 79.909.572 62.962.021 560.687 63.522.7084.3 Tahsile Alınan Çekler 11.418.874 2.385.085 13.803.959 10.841.853 2.049.397 12.891.2504.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 2.059.401 3.396.629 5.456.030 1.674.125 2.891.371 4.565.4964.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 4.352 32.246 36.598 3.481 35.624 39.1054.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler 2.541 0 2.541 2.541 0 2.5414.7 Diğer Emanet Kıymetler 1.198.530 1.870.559 3.069.089 1.204.075 2.561.665 3.765.7404.8 Emanet Kıymet Alanlar 979.402 65 979.467 752.379 0 752.379V. REHİNLİ KIYMETLER 119.012.550 82.821.816 201.834.366 97.380.020 70.311.470 167.691.4905.1 Menkul Kıymetler 1.871.649 1.208.830 3.080.479 1.901.677 1.282.865 3.184.5425.2 Teminat Senetleri 3.863.637 6.908.776 10.772.413 3.727.231 7.241.368 10.968.5995.3 Emtia 29.751.612 2.192.546 31.944.158 23.101.518 1.282.037 24.383.5555.4 Varant 0 0 0 0 0 05.5 Gayrimenkul 77.545.713 44.868.184 122.413.897 62.569.140 31.229.055 93.798.1955.6 Diğer Rehinli Kıymetler 5.979.939 27.596.273 33.576.212 6.080.454 29.218.324 35.298.7785.7 Rehinli Kıymet Alanlar 0 47.207 47.207 0 57.821 57.821VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 1.024.978 24.696.549 25.721.527 963.730 25.004.423 25.968.153

BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 407.644.792 194.194.727 601.839.519 345.180.293 186.907.218 532.087.511

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu


GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot


(01/01/2012- 31/12/2012)

ÖNCEKİ DÖNEM(01/01/2011-

31/12/2011)I. FAİZ GELİRLERİ V-IV-a 14.676.856 12.081.3521.1 Kredilerden Alınan Faizler 10.129.963 7.498.8171.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 0 01.3 Bankalardan Alınan Faizler 199.780 194.1321.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 7.762 5.1761.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 4.135.462 4.220.6381.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 99.255 63.9111.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 0 01.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 2.494.658 2.392.9291.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 1.541.549 1.763.7981.6 Finansal Kiralama Gelirleri 107.110 102.5501.7 Diğer Faiz Gelirleri 96.779 60.039II. FAİZ GİDERLERİ V-IV-b 7.834.591 6.664.3562.1 Mevduata Verilen Faizler 5.409.094 4.931.7692.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 417.738 373.4502.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 1.476.204 1.109.9172.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 454.618 209.7062.5 Diğer Faiz Giderleri 76.937 39.514III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) 6.842.265 5.416.996IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 1.258.319 1.102.7264.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 2.081.434 1.788.6744.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 194.994 141.5044.1.2 Diğer 1.886.440 1.647.1704.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 823.115 685.9484.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 9.673 6.3594.2.2 Diğer 813.442 679.589V. TEMETTÜ GELİRLERİ V-IV-c 205.032 171.477VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) V-IV-ç 871.070 446.9136.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 767.177 132.0316.2 Türev Finansal İşlemlerden Kârı/Zarar -295.502 314.8656.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 399.395 17VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ V-IV-d 4.559.561 4.060.685VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 13.736.247 11.198.797IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) V-IV-e 1.291.545 1.494.935X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) V-IV-f 7.783.373 6.615.795XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 4.661.329 3.088.067XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI 0 0XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 12.317 9.842XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI 0 0XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) V-IV-g 4.673.646 3.097.909XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) V-IV-ğ 958.912 708.54116.1 Cari Vergi Karşılığı 1.263.465 395.09616.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı -304.553 313.445XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) V-IV-h 3.714.734 2.389.368XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 018.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 018.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Kârları 0 018.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 019.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 019.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları 0 019.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) V-IV-g 0 0XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) V-IV-ğ 0 021.1 Cari Vergi Karşılığı 0 021.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 0 0XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) V-IV-h 0 0XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) V-IV-ı 3.714.734 2.389.36823.1 Grubun Kârı / Zararı 3.412.022 2.271.53923.2 Azınlık Payları Kârı / Zararı (-) 302.712 117.829

Hisse Başına Kâr / Zarar (*) 0,030328478 0,020191054(*) Tam TL tutarı ile gösterilmiştir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Gelir Tablosu

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ

BİN TÜRK LİRASI

CARİ DÖNEM(01/01-31/12/2012)

ÖNCEKİ DÖNEM(01/01-31/12/2011)

I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 1.533.550 -654.489II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI -106.500 143.157V.

NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)

VI.

YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)

VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI 140.022 454.208IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ -220.425 118.708X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) 1.346.647 61.584XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 3.412.022 2.271.53911.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kâr-Zarara Transfer) -28.343 81.63811.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir

Tablosunda Gösterilen Kısım 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen

Kısım 11.4 Diğer 3.440.365 2.189.901 XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 4.758.669 2.333.123

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Konsolide Tablo


BİN TÜRK LİRASI BİN TÜRK LİRASI

ÖdenmişSermaye

Ödenmiş Sermaye

Enf.Düzeltme Farkı

Hisse Senedi

İhraç Primleri

Hisse Senedi

İptal Kârları

Yasal YedekAkçeler

StatüYedekleri


DiğerYedekler

Dönem NetKârı /

(Zararı)

Geçmiş Dönem

Kârı / (Zararı)


Farkı

Maddi ve Maddi

OlmayanDuran Varlık

YDF


Hisse Senetleri

Riskten Korunma

Fonları

Satış A./Durdurulan F.

İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F.

Azınlık Payları Hariç

Toplam Özkaynak

AzınlıkPayları

ToplamÖzkaynakÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dipnot

ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2011) V-V I. Dönem Başı Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 33.937 1.610.119 28.293 4.312.543 -32.835 3.028.597 1.241.479 -1.179 16.336.892 2.649.763 18.986.655II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 4.500.000 1.615.938 33.937 1.610.119 28.293 4.312.543 -32.835 3.028.597 1.241.479 -1.179 16.336.892 2.649.763 18.986.655 Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış 0 100 100V. Menkul Değerler Değerleme Farkları -81.573 -81.573 -211.590 -293.163VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farkları 143.157 143.157 -1.518 141.639XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer (*) 114 536 106 756 -2.396 -1.640XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı 2.271.539 2.271.539 117.829 2.389.368XX. Kâr Dağıtımı 228.597 11.293 2.050.185 -3.120.727 -830.652 -81.738 -912.39020.1 Dağıtılan Temettü -830.652 -830.652 -81.738 -912.39020.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 228.597 11.293 2.050.185 -2.290.075 0 020.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) 4.500.000 1.615.938 33.937 0 1.838.830 39.586 6.363.264 110.322 2.271.539 -92.024 1.159.906 0 -1.179 0 0 17.840.119 2.470.450 20.310.569 CARİ DÖNEM (31/12/2012) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 33.937 1.838.830 39.586 6.363.264 110.322 2.179.515 1.159.906 -1.179 17.840.119 2.470.450 20.310.569 Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları 1.453.147 1.453.147 197.702 1.650.849IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları -106.500 -106.500 447 -106.053IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer (*) 3 229 1.754 -200 1.786 -6.386 -4.600XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.412.022 3.412.022 302.712 3.714.734XVIII. Kâr Dağıtımı 192.250 8.967 1.953.972 -2.788.825 -633.636 -73.108 -706.74418.1 Dağıtılan Temettü -633.636 -633.636 -73.108 -706.74418.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 192.250 8.967 1.953.972 -2.155.189 0 018.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) 4.500.000 1.615.938 33.940 0 2.031.309 48.553 8.318.990 3.822 3.412.022 -609.510 2.613.053 0 -1.179 0 0 21.966.938 2.891.817 24.858.755

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


BİN TÜRK LİRASI BİN TÜRK LİRASI

ÖdenmişSermaye

Ödenmiş Sermaye

Enf.Düzeltme Farkı

Hisse Senedi

İhraç Primleri

Hisse Senedi

İptal Kârları

Yasal YedekAkçeler

StatüYedekleri


DiğerYedekler

Dönem NetKârı /

(Zararı)

Geçmiş Dönem

Kârı / (Zararı)


Farkı

Maddi ve Maddi

OlmayanDuran Varlık

YDF


Hisse Senetleri

Riskten Korunma

Fonları

Satış A./Durdurulan F.

İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F.

Azınlık Payları Hariç

Toplam Özkaynak

AzınlıkPayları

ToplamÖzkaynakÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dipnot

ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2011) V-V I. Dönem Başı Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 33.937 1.610.119 28.293 4.312.543 -32.835 3.028.597 1.241.479 -1.179 16.336.892 2.649.763 18.986.655II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 4.500.000 1.615.938 33.937 1.610.119 28.293 4.312.543 -32.835 3.028.597 1.241.479 -1.179 16.336.892 2.649.763 18.986.655 Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış 0 100 100V. Menkul Değerler Değerleme Farkları -81.573 -81.573 -211.590 -293.163VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farkları 143.157 143.157 -1.518 141.639XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer (*) 114 536 106 756 -2.396 -1.640XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı 2.271.539 2.271.539 117.829 2.389.368XX. Kâr Dağıtımı 228.597 11.293 2.050.185 -3.120.727 -830.652 -81.738 -912.39020.1 Dağıtılan Temettü -830.652 -830.652 -81.738 -912.39020.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 228.597 11.293 2.050.185 -2.290.075 0 020.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) 4.500.000 1.615.938 33.937 0 1.838.830 39.586 6.363.264 110.322 2.271.539 -92.024 1.159.906 0 -1.179 0 0 17.840.119 2.470.450 20.310.569 CARİ DÖNEM (31/12/2012) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 33.937 1.838.830 39.586 6.363.264 110.322 2.179.515 1.159.906 -1.179 17.840.119 2.470.450 20.310.569 Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları 1.453.147 1.453.147 197.702 1.650.849IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları -106.500 -106.500 447 -106.053IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer (*) 3 229 1.754 -200 1.786 -6.386 -4.600XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.412.022 3.412.022 302.712 3.714.734XVIII. Kâr Dağıtımı 192.250 8.967 1.953.972 -2.788.825 -633.636 -73.108 -706.74418.1 Dağıtılan Temettü -633.636 -633.636 -73.108 -706.74418.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 192.250 8.967 1.953.972 -2.155.189 0 018.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) 4.500.000 1.615.938 33.940 0 2.031.309 48.553 8.318.990 3.822 3.412.022 -609.510 2.613.053 0 -1.179 0 0 21.966.938 2.891.817 24.858.755

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu


BİN TÜRK LİRASI

DipnotCARİ DÖNEM

(01/01-31/12/2012)ÖNCEKİ DÖNEM

(01/01-31/12/2011)A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI V-VI

1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 9.850.562 3.342.190

1.1.1 Alınan Faizler 14.771.595 10.711.8231.1.2 Ödenen Faizler -7.627.400 -6.377.9281.1.3 Alınan Temettüler 85.338 46.4581.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 2.081.434 1.788.6741.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 4.764.945 3.131.3541.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 630.792 977.9601.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler -3.436.983 -3.437.1691.1.8 Ödenen Vergiler -1.247.853 -486.6831.1.9 Diğer -171.306 -3.012.299

1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim -20.766.090 -10.514.576

1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış -72.101 65.2171.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış) Azalış 0 01.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış -4.834.446 -3.828.0831.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış -18.466.813 -24.881.9191.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış -1.952.338 -930.3871.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 772.462 -563.1321.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 5.209.444 5.961.5561.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) -167.742 2.829.5171.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 01.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) -1.254.556 10.832.655

I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı -10.915.528 -7.172.386

B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 4.733.678 4.099.874

2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) -78.799 -68.4572.2 Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 53.924 61.9462.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller -408.240 -307.8142.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 259.054 245.3412.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar -16.365.742 -17.699.9192.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 18.395.523 21.253.4062.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler -14.913 -34.2272.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 3.032.888 742.9722.9 Diğer -140.017 -93.374

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 3.471.576 2.540.196

3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 10.103.585 5.543.2303.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı -5.925.265 -2.090.7443.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 03.4 Temettü Ödemeleri -706.744 -912.3903.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler 0 03.6 Diğer 0 100

IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi -194.415 528.431

V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış/Azalış -2.904.689 -3.885

VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 11.487.928 11.491.813

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 8.583.239 11.487.928

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Nakit Akış Tablosu

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ




(31/12/2011)

I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (1)

1.1 DÖNEM KÂRI 4.120.953 3.298.2801.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 810.646 630.7931.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 1.111.381 291.6921.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi 6.136 4.3711.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (2) -306.871 334.730

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 3.310.307 2.667.487

1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 0 01.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 0 129.0681.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 0 1.818.976

B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 3.310.307 719.443

1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) 0 270.0001.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 269.9981.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 21.6.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 01.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 01.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 01.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) 0 89.8891.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 0 1.1241.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) 0 272.6231.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 272.6181.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 21.9.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 31.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 01.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 01.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 0 40.8631.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) 0 01.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 0 44.9441.13 DİĞER YEDEKLER 0 01.14 ÖZEL FONLAR 0 0

II. YEDEKLERDEN DAĞITIM

2.1 DAĞITILAN YEDEKLER 0 02.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) 0 02.3 ORTAKLARA PAY (-) 0 02.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 02.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 02.3.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 02.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 02.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 02.4 PERSONELE PAY (-) 0 02.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) 0 0

III. HİSSE BAŞINA KÂR

3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (3) 0,0294 0,02373.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 74 593.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (3) 0 03.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 0 0

IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ

4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (3) 0 0,00484.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 0 124.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (3) 0 0,00144.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 0 14

(1) Kâr dağıtımı Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmaktadır. Finansal tabloların düzenlendiği tarih itibariyle Genel Kurul toplantısı henüz yapılmamıştır.(2) Cari döneme ilişkin tutar ertelenmiş vergi geliri, önceki döneme ilişkin tutar ise ertelenmiş vergi gideridir.(3) Tam TL tutarı ile gösterilmiştir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Kâr Dağıtım Tablosu



ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar

Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Türkiye Muhasebe Standartlarına (TMS), Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına (TFRS), Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak hazırlanmıştır.

İzlenen muhasebe politikaları ile konsolide finansal tabloların hazırlanmasında kullanılan değerleme esasları aşağıda detaylı olarak sunulmuştur.

II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar

1. Grubun finansal araçlara ilişkin stratejileri:

Temel finansal faaliyetlerini bankacılık, sigortacılık ve reasürans hizmetleri, aracılık hizmetleri, gayrimenkul portföy yönetimi, finansal kiralama, faktoring hizmetleri, portföy yönetimi gibi çok geniş ölçekli faaliyetlerin oluşturduğu Grubun konsolide bilançosunun pasifi, ağırlıklı faaliyet alanı olan bankacılık sisteminin genel pasif yapısına paralel olarak nispeten kısa vadeli mevduat ağırlıklı olup, orta ve uzun vadeli enstrümanlar vasıtasıyla mevduat dışı kaynak toplanmaktadır. Bu durumun yaratabileceği likidite riski ise mevduatın sürekliliğinin yanı sıra yaygın muhabir ağı, piyasa yapıcılığı (Ana Ortaklık Banka piyasa yapıcısı bankalar arasındadır) ve Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’nın (TCMB) likidite imkanlarının kullanımı sayesinde rahatlıkla kontrol altında tutulabilmekte; Grubun ve bankacılık sisteminin likiditesi sürekli izlenmektedir. Diğer taraftan, döviz cinsi bazında oluşan likidite ihtiyaçları para piyasaları ve para swapları vasıtasıyla giderilmektedir.

Toplanan kaynaklar büyük oranda sabit faizli olup, sektör gelişmeleri yakından izlenerek alternatif yatırım araçlarının getirilerine göre hem sabit hem de değişken faizli plasmanlar yapılmaktadır.

Grubun plasmanları küresel ve ulusal ekonomik beklentiler, piyasa koşulları, mevcut ve potansiyel kredi müşterilerinin beklentileri ve eğilimleri, faiz-likidite-kur-kredi vb. riskler göz önüne alınarak yüksek getirili ve düşük riskli varlıklara yöneltilmekte, plasman çalışmalarında emniyet ilkesi ön planda tutulmaktadır. Grubun uzun vadeli plasmanlarında genel olarak yüksek getiriyi amaçlayan fiyatlama politikası uygulanmakta ve faiz dışı gelir yaratma imkanlarının azami ölçüde kullanılmasına dikkat edilmektedir.

Bilanço büyüklüklerine ilişkin temel hedefler bütçeleme çalışmaları sonrasında oluşturulan uzun vadeli planlarla ortaya konulmakta, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karşısında söz konusu planlar ve piyasa koşullarının seyrine göre pozisyon alınmaktadır.

Piyasalardaki kur, faiz ve fiyat hareketleri anlık olarak takip edilmekte, pozisyon alınırken yasal sınırların yanında Ana Ortaklık Banka’nın kendine özgü işlem ve kontrol limitleri de etkin şekilde izlenmekte, limit aşımlarına sebebiyet verilmemektedir.

Ana Ortaklık Banka’nın aktif-pasif yönetimi, özkaynak imkanları dahilinde likidite riski, faiz oranı riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar içinde tutmak ve kârlılığı maksimize etmek amacıyla Aktif-Pasif Komitesi tarafından Yönetim Kurulu’nca belirlenen risk limitleri dahilinde yürütülmektedir.

2. Yabancı para işlemlerle ilgili açıklamalar:

Ana Ortaklık Banka’nın yurt dışında kurulu şubeleri ile finansal kuruluşlarının finansal tabloları faaliyette bulundukları temel ekonomik çevrede geçerli olan para birimi (fonksiyonel para birimi) ile düzenlenmekte, konsolidasyon aşamasında ise Ana Ortaklık Banka’nın fonksiyonel para birimi ve finansal tablolar için sunum birimi olan TL cinsinden ifade edilmektedir.

Bilançoda yer alan yabancı para parasal varlık ve yükümlülükler bilanço tarihinde geçerli olan kurlar kullanılarak TL’ye çevrilir. Gerçeğe uygun değerden ölçülen yabancı para birimindeki parasal olmayan kalemler gerçeğe uygun değerin belirlendiği tarihteki döviz kurları kullanılarak çevrilir. Parasal kalemlerin çevrimden veya tahsil ve tediyelerinden kaynaklanan kur farkları gelir tablosunda yer almaktadır. Yurt dışında kurulu ortaklıklardaki net yatırımlar TMS 21 “Kur Değişiminin Etkileri” uyarınca parasal olmayan kalem olarak değerlendirilip tarihi maliyet cinsinden ölçülerek işlem tarihindeki döviz kurları ile Türk Parasına dönüştürülmekte ve yine TMS 29 “Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama” gereğince, işlem tarihi ile enflasyon muhasebesinin en son uygulandığı 31.12.2004 tarihleri arasında geçerli enflasyon endeksleri kullanılarak endekslenmiş değeri hesaplanıp, varsa kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak muhasebeleştirilmektedir.

Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil edilen bağlı ortaklıklardan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. yabancı para işlemlerinde kendi gişe kurlarını kullanırken, konsolidasyon kapsamındaki yurt içi yerleşik diğer kuruluşlar yabancı para işlemleri için TCMB kurlarını esas almaktadırlar.

Yurt dışında kurulu şube ve finansal kuruluşların varlık ve yükümlülüklerinin TL’ye çevrilmesinde Banka’nın dönem sonu kapanış kurları kullanılmaktadır. Yurt dışı şubelerin gelir ve giderleri işlem tarihindeki kurlar üzerinden, yurt dışı finansal kuruluşların gelir ve giderleri ise dönem içinde kurlarda önemli bir dalgalanma olmadığı sürece ortalama kurlar üzerinden TL’ye çevrilmektedir. TL’ye dönüştürme işlemlerinden doğan tüm kur farkları özkaynaklar altında “Diğer Kâr Yedekleri” hesabında izlenmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



III. Konsolide Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgilerin Sunumu

1. Uygulanan konsolidasyon esasları:

Konsolide finansal tabloların hazırlanmasında, 08.11.2006 tarih ve 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ’de belirtilen usul, esas ve yöntemlere uygun hareket edilmektedir.

a. Bağlı ortaklıkların konsolidasyon esasları:

Bağlı ortaklıklar; Ana ortaklığın kontrolü altında faaliyet gösteren ortaklıklardır.

Kontrol; Ana Ortaklık Banka’nın bir tüzel kişiliğin sermayesinin, asgarî yüzde ellibirine sahip olma şartı aranmaksızın, çoğunluğuna doğrudan veya dolaylı olarak sahip olması veya bu çoğunluğa sahip olmamakla birlikte imtiyazlı hisseleri elinde bulundurması veya diğer hissedarlarla yapılan anlaşmalara istinaden oy hakkının çoğunluğu üzerinde tasarrufta bulunması suretiyle veya herhangi bir suretle yönetim kurulu üyelerinin karara esas çoğunluğunu atayabilme ya da görevden alma gücünü elinde bulundurmasıdır.

08.11.2006 tarih ve 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ” gereği Banka’nın cari dönem itibarıyla konsolidasyon kapsamına dahil edilmeyen kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğinde bağlı ortaklığı bulunmamaktadır. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin açıklayıcı bilgilere Beşinci Bölüm I.g.3 no.lu dipnotta yer verilmiştir.

Tam konsolidasyon yöntemine göre, bağlı ortaklıkların aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı kalemlerinin tamamı Ana Ortaklık Banka’nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı kalemleri ile birleştirilmiştir. Grubun konsolidasyona dahil edilen her bir bağlı ortaklıkta yer alan yatırımlarının defter değeri ile ilgili bağlı ortaklığın sermayesindeki gruba ait olan kısım karşılıklı olarak netleştirilmiştir. Konsolidasyon kapsamına alınan bağlı ortaklıkların birbirleriyle yaptıkları her türlü işlem ve bu işlemlere ilişkin bakiyeler karşılıklı olarak silinmiştir. Konsolide edilmiş bağlı ortaklıkların net gelirleri ve özkaynakları içerisindeki azınlık hakları, grubun net gelirinden ve özkaynağından ayrı olarak hesaplanmış ve konsolide gelir tablosu ile konsolide bilançoda, ayrı bir kalem olarak gösterime tabi tutulmuştur.

Konsolide finansal tabloların hazırlanmasında, bağlı ortaklıkça kullanılan muhasebe politikalarının Ana Ortaklık Banka’nın muhasebe politikalarından farklı olması durumunda, söz konusu farklılıkları giderici düzeltmeler ve uyumlu hale getirme çalışmaları yapılmış olup bu çerçevede farklı muhasebe politikaları uygulanan kalem bulunmamaktadır.

TFRS 3 “İşletme Birleşmeleri” çerçevesinde 31.03.2004 tarihinden sonraki satın almalardan kaynaklanan şerefiyeler için amortisman muhasebesi uygulanmaması, pozitif şerefiyenin bir aktif olarak kabul edilmesi ve bilanço dönemleri itibarıyla değer düşüklüğü analizine tabi tutulması öngörülür. Yine aynı standartta, söz konusu tarihten sonra gerçekleşen satın almalara ilişkin iktisap edilen tanımlanabilir varlık ve borçların gerçeğe uygun değerinde Grubun payının iktisap maliyetini aşması durumunda ortaya çıkan tutarı ifade eden negatif şerefiyenin ise, oluştuğu dönemde gelire yansıtılması gereğine işaret edilmektedir.

Grubun bağlı ortaklıklarına yapmış olduğu yatırımlardan dolayı ortaya çıkan pozitif şerefiyenin yatırım bazında detayı aşağıdaki gibidir:

Yatırımın Adı Pozitif Konsolidasyon Şerefiyesi Tutarıİş Finansal Kiralama A.Ş. 611Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. 4.792Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi 1.767CJSC İşbank 28.804Toplam 35.974

b. İştiraklerin konsolidasyon esasları:

İştirakler; Ana Ortaklık Banka’nın sermayesine katıldığı, üzerinde kontrolü bulunmamakla birlikte önemli etkinliğe sahip olduğu, yurt içinde veya yurt dışında kurulu bulunan ortaklıklardır.

Önemli etkinlik; iştirak edilen ortaklığın finansal ve idari politikalarının oluşturulmasına katılma gücünü ifade eder. Ana Ortaklık Banka, iştirak edilen ortaklıkta nitelikli paya sahipse, aksi ispat edilmediği sürece, ana ortaklık bankanın o iştirakte önemli etkinliğe sahip olduğu kabul edilir. Başka bir yatırımcının önemli oranda veya çoğunluk mülkiyetini elinde bulundurması, ana ortaklık bankanın o iştirakte önemli etkinliğe sahip olmasına engel oluşturmaz.

Nitelikli pay; bir ortaklığın sermayesinin veya oy haklarının doğrudan veya dolaylı olarak yüzde on veya daha fazlasını teşkil eden paylar ile bu oranın altında olsa dahi yönetim kurullarına üye belirleme imtiyazı veren paylardır.

Özsermaye yöntemi; bir iştirakteki sermaye payının defter değerinin, iştirak edilen ortaklığın özsermayesinde dönem içinde ortaya çıkan değişiklik tutarından, iştirak edene düşen pay kadar artırılıp azaltılmasını ve iştirak edilen ortaklıktan alınan kâr paylarının, iştirak tutarının bu şekilde değiştirilmiş değerinden düşülmesini öngören muhasebeleştirme yöntemini ifade etmektedir.

Konsolide finansal tablolara özsermaye yöntemine göre dahil edilen tek iştirak olan Arap-Türk Bankası A.Ş.’nin kullandığı muhasebe politikaları Ana Ortaklık Banka’nın muhasebe politikalarından farklı değildir. Bu kapsamda herhangi bir düzeltme ve uyumlu hale getirme çalışması yapılması söz konusu olmamıştır.



Türkiye Muhasebe Standartları Yorum 12 “Konsolidasyon - Özel Amaçlı İşletmeler” gereği Banka’nın kullandığı seküritizasyon kredileri kapsamında kurulmuş olan özel amaçlı şirketler konsolide finansal tablolara dahil edilmektedir.

c. Birlikte kontrol edilen ortaklıkların konsolide edilme esasları:

Banka’nın konsolidasyona dahil edilecek birlikte kontrol edilen bir ortaklığı bulunmamaktadır.

ç. Devir, birleşme ve hisse edinimi işlemlerinde uygulanan ilkeler: Bulunmamaktadır.

2. Konsolidasyon kapsamı dışındaki iştirakler, bağlı ortaklıklar ve satılmaya hazır menkul değerler arasında izlenen hisse senetlerinin konsolide finansal tablolarda gösterilmesi:

Konsolide finansal tablolarda iştirakler, bağlı ortaklıklar ve satılmaya hazır menkul değerler arasında izlenen hisse senetleri, TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” çerçevesinde muhasebeleştirilmektedir. Hisse senetleri aktif bir piyasada (borsada) işlem gören bağlı ortaklıklar, söz konusu piyasadaki (borsadaki) kayıtlı fiyatları dikkate alınarak gerçeğe uygun değerleri ile finansal tablolara yansıtılmaktadır. Hisse senetleri aktif bir piyasada (borsada) işlem görmeyen bağlı ortaklıklar ile iştirakler ise elde etme maliyetleri üzerinden izlenmekte, bu varlıklar varsa değer azalış karşılıkları düşüldükten sonra maliyet bedelleri ile finansal tablolarda gösterilmektedir.

IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar

Grubun türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri ile para ve faiz opsiyonları oluşturmaktadır. Grubun ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Türev işlemler, sözleşme tarihindeki gerçeğe uygun değerleri ile kayıt altına alınmakta, ayrıca bu işlemlerde doğan alacak ve borçlar nazım hesaplarda izlenmektedir. Türev işlemler kayda alınmalarından sonraki raporlama dönemlerinde gerçeğe uygun değerleri ile değerlenmekte ve değerleme farkının pozitif ya da negatif olmasına göre söz konusu farklar “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar” veya “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar” hesaplarında gösterilmektedir. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için tüm gereken koşullar yerine getirilmediği için TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir. Türev işlemlerin değerlemesi sonucunda ortaya çıkan değerleme farkları gelir tablosu ile ilişkilendirilmektedir.

Öte yandan, Nazım Hesaplar Tablosunda, Gruba varlık oluşturan opsiyon işlemleri “alım”, yükümlülük oluşturanlar ise “satım” satırlarında gösterilmektedir.

V. Faiz Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Faiz gelirleri ve giderleri, TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” çerçevesinde etkin faiz (finansal varlığın ya da yükümlülüğün gelecekteki nakit akımlarını bugünkü net defter değerine eşitleyen oran) yöntemi ile tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

Donuk alacak haline gelmiş kredilerin ve diğer alacakların faiz tahakkuk ve reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edilene kadar faiz gelirleri dışında tutulmaktadır.

VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Ücret ve komisyon gelir/giderleri işlemin niteliği doğrultusunda tahakkuk esasına ya da etkin faiz yöntemine göre muhasebeleştirilmektedir. Sözleşmeler yoluyla ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kişi için varlık alımı veya varlık satımı gibi işlemler dolayısıyla verilen hizmetler karşılığında sağlanan gelirler, tahsil edildikleri dönemde gelir hesaplarına aktarılmaktadır.

VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Finansal varlıklar, nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar, ilgili varlıkların Banka yönetimi tarafından elde tutulma amaçları dikkate alınarak, “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar”, “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” ve “Krediler ve Alacaklar” olarak dört grupta sınıflandırılmaktadır.

1. Nakit Değerler ve Bankalar:

Nakit değerler, kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler ve kıymetli madenlerden oluşmaktadır. Yabancı para nakit değerler ve yabancı para bankalar hesabı bilanço tarihinde geçerli olan kurlara göre TL’ye çevrilmiş tutarları üzerinden bilançoya yansıtılmaktadır. Gerek nakit değerlerin gerekse bankalar hesabının bilançoda kayıtlı değerleri, bu varlıkların tahmini gerçeğe uygun değerleridir.

2. Menkul Değerler:

a. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar:

a.1. Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar:

Alım satım amaçlı finansal varlıklar, piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sağlama amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak kısa dönemde kâr sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan menkul değerlerdir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Alım satım amaçlı finansal varlıklar, bilançoya gerçeğe uygun değerleri ile yansıtılmakta ve kayda alınmalarını müteakiben gerçeğe uygun değerleri üzerinden değerlemeye tabi tutulmaktadır. Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim oranı kullanılarak “İskonto Edilmiş Değer” gerçeğe uygun değer olarak dikkate alınmaktadır.

Alım satım amaçlı finansal varlıkların değerlemesi sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kâr/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Yasal düzenlemeler çerçevesinde finansal varlığın elde etme maliyeti ile iskonto edilmiş değeri arasındaki olumlu fark “Faiz Gelirleri”, varlığın gerçeğe uygun değerinin iskonto edilmiş değerin üzerinde olması halinde aradaki olumlu fark “Sermaye Piyasası İşlemleri Kârları”, gerçeğe uygun değerin iskonto edilmiş değerin altında olması halinde ise iskonto edilmiş değer ile gerçeğe uygun değer arasındaki olumsuz fark “Sermaye Piyasası İşlemleri Zararları” hesabına kaydedilmektedir. Finansal varlığın vadesinden önce elden çıkarılması durumunda ise, oluşan kazanç veya kayıplar aynı esaslar çerçevesinde muhasebeleştirilmektedir.

a.2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar:

Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıklar, alım satım amaçlı olarak edinilmeyen, ancak ilk muhasebeleştirme sırasında gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılacak şekilde sınıflandırılan finansal varlıkları ifade etmektedir. Söz konusu varlıkların gerçeğe uygun değer farklarının muhasebeleştirilmesi alım satım amaçlı finansal varlıklar ile aynı şekilde gerçekleştirilmektedir.

b. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Açıklamalar:

b.1. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar:

Satılmaya hazır finansal varlıklar, banka kaynaklı krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılanlar dışında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade etmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların işlem maliyetleri dahil olmak üzere ilk muhasebeleştirilmesi ve müteakip değerlemesi gerçeğe uygun değer esasına göre yapılmakta olup, iç verim oranı kullanılarak iskonto edilen değer ile maliyet arasındaki fark kâr/zarara yansıtılmaktadır. Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmiş değer gerçeğe uygun değer olarak dikkate alınmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan gerçekleşmemiş kâr ve zararlar, ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta ve özkaynaklar içindeki “Menkul Değerler Değerleme Farkları” hesabında izlenmektedir. İlgili varlığın değerinin tahsil edilmesi veya elden çıkarılması durumunda gerçeğe uygun değer uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında oluşan gerçeğe uygun değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

b.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Açıklamalar:

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan, ilk muhasebeleştirme sırasında gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıklar ile satılmaya hazır olarak tanımlanan ve banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade etmektedir. İlk kayıtları işlem maliyetleri de dahil olmak üzere gerçeğe uygun değerleri üzerinden yapılan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, varsa değer azalışı için ayrılan karşılığın düşülmesinden sonra, iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların kazanılmış olan faiz gelirleri, gelir tablosunda “Faiz Geliri” olarak muhasebeleştirilmektedir.

Grubun önceden vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlığı bulunmamaktadır.

3. Krediler ve Alacaklar:

Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan, sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen finansal varlıklardır.

Krediler ve alacakların ilk kayıtları elde etme maliyeti üzerinden yapılmakta ve müteakiben iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri ile değerlenmektedir.

Nakdi krediler içerisinde izlenen bireysel ve ticari krediler içeriklerine göre orijinal vadeleri ile muhasebeleştirilmektedir.

Dövize endeksli krediler, açılış tarihindeki kurdan Türk Lirası’na çevrilerek Türk Parası (TP) hesaplarda izlenmekte, müteakip dönemlerde ise ilgili dönem kurlarının başlangıç kurlarının üzerinde veya altında olması durumuna göre kredinin anapara tutarında meydana gelen artış ya da azalışlar gelir-gider hesaplarına kaydedilmektedir. Geri ödemeler, geri ödeme tarihindeki kur üzerinden hesaplanmakta, oluşan kur farkları “Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı” hesaplarına yansıtılmaktadır.



VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar

Grup firmalarınca her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususu değerlendirilir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda ilgili değer düşüklüğü tutarı tespit edilir.

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden fazla olayın (zarar/kayıp olayı) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur. İleride meydana gelecek olaylar sonucunda oluşması muhtemel kayıplar, olasılığın yüksekliğine bakılmaksızın muhasebeleştirilmez.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin değer düşüklüğü zararı meydana gelmesi durumunda, ilgili zararın tutarı, gelecekteki tahmini nakit akışlarının finansal varlığın orijinal faiz oranı üzerinden iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile defter değeri arasındaki fark olarak ölçülmekte, söz konusu fark tutarının zarar olarak muhasebeleştirilmesi yoluyla da varlığın defter değeri azaltılmaktadır. Müteakip dönemlerde, değer düşüklüğü tutarının azalması durumunda, daha önce muhasebeleştirilmiş bulunan değer düşüklüğü zararı iptal edilmektedir.

Gerçeğe uygun değer üzerinden muhasebeleştirilen ve değer artış veya azalışları özkaynaklarda izlenen satılmaya hazır finansal varlıkların değer düşüklüğüne uğraması durumunda, birikmiş kâr veya zarar kayıtları özkaynak kalemlerinden çıkarılarak dönem net kâr/zararında gösterilmektedir. Zarar kaydı yapılan dönemi izleyen hesap dönemlerinde, varlığın gerçeğe uygun değerinde bir artış gerçekleşmesi durumunda, varlığa ilişkin olarak kaydedilen zarar kaydı iptal edilmektedir.

Krediler, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmakta ve izlenmektedir. İlgili mevzuat düzenlemeleri kapsamında, sorunlu hale geldiği kabul edilen kredi ve diğer alacakların tamamı için özel karşılık ayrılmakta iken, cari yılın üçüncü çeyreğinden itibaren anılan yönetmelikte belirtilen asgari karşılık oranları dikkate alınmak suretiyle de karşılık hesaplanabilmesi yönünde değişikliğe gidilmiştir. Grubun faaliyetleri arasında yer alan finansal kiralama ve faktoring işlemlerine ilişkin alacaklar için ise 20.7.2007 tarih ve 26558 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Alacakları için Ayrılacak Karşılıklara ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Tebliğ” kapsamında özel karşılık ayrılmaktadır. Ayrılan özel karşılıklar gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Aynı yıl içinde serbest kalan karşılıklar, “Karşılık Giderleri” hesabına alacak kaydedilmek suretiyle, geçmiş yıllarda ayrılan karşılıkların serbest kalan bölümü ise “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına aktarılarak muhasebeleştirilmektedir.

Özel karşılıkların dışında, Ana Ortaklık Banka ve Gruba bağlı finansal kuruluşlar kredi ve diğer alacakları için genel kredi karşılığı da ayırmaktadır.

IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar

Finansal varlıklar ve yükümlülükler, yasal olarak netleştirme hakkının var olması, net olarak ödenmesi veya tahsilinin mümkün olması ya da varlığın elde edilmesi ile yükümlülüğün yerine getirilmesinin eş zamanlı olarak gerçekleşebilmesi halinde, bilançoda net değerleri ile gösterilir.

X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Repoya konu olan menkul kıymetler Grup portföyünde tutuluş amaçlarına göre “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” veya “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” portföylerinde sınıflandırılmakta ve ait oldukları portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadırlar.

Repo sözleşmeleri karşılığında elde edilen fonlar pasifte “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” hesaplarında izlenmekte, repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim yöntemine göre gider reeskontu hesaplanmaktadır.

Ters repo işlemleri, “Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar” hesabında muhasebeleştirilmektedir. Ters repo anlaşmaları ile belirlenen alım ve geri satım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim yöntemine göre gelir reeskontu hesaplanmaktadır.

XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar

Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar, defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda bahse konu varlıklar satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Durdurulan bir faaliyet, Banka’nın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. Ana Ortaklık Banka’nın ve konsolide edilen kuruluşlarının durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Grubun maddi olmayan duran varlıkları konsolidasyon şerefiyesi, yazılım programları ve haklardan oluşmaktadır.

Bağlı ortaklık veya müşterek olarak kontrol edilen işletme alımı sonucu ortaya çıkmış olan şerefiye, satın alım bedelinin, bağlı ortaklığın veya müşterek olarak kontrol edilen işletmenin satın alınma tarihindeki kayıtlı tanımlanabilir varlıklarının, yükümlülüklerinin ve şarta bağlı borçlarının gerçeğe uygun değerinin üzerindeki kısmını temsil eder. Şerefiye maliyet değeri ile bir varlık olarak kayda alınır ve daha sonra maliyetten birikmiş değer düşüklükleri çıkartılarak hesaplanır. Değer düşüklüğü testinde şerefiye, Grubun birleşmenin sinerjilerinden yararlanacak olan her bir nakit üreten birimine tahsis edilir. Şerefiyenin tahsis edilmiş olduğu nakit üreten birimlerde değer düşüklüğünün olup olmadığını kontrol etmek amacıyla her yıl, ya da değer düşüklüğü belirtileri olduğu durumlarda daha sıklıkta değer düşüklüğü testi uygulanır. Nakit üreten birimin geri kazanılabilir tutarının defter değerinden az olduğu durumlarda, değer düşüklüğü ilk olarak nakit üreten birime tahsis edilen şerefiyenin defter değerini daha sonra da bir oran dahilinde diğer varlıkların defter değerini azaltmada kullanılır. Şerefiye için ayrılmış değer düşüş karşılığı sonraki dönemlerde ters çevrilmez. Bir bağlı ortaklık veya müşterek yönetime tabi bir işletmenin elden çıkarılması durumunda ilgili şerefiye tutarı, elden çıkarmaya ilişkin olarak hesaplanan kâr/zarara dahil edilir. Grubun bağlı ortaklıklarına yapmış olduğu yatırımlardan dolayı ortaya çıkan pozitif şerefiye, konsolide bilançonun aktifinde “Maddi Olmayan Duran Varlıklar” kalemi içinde gösterilmiştir. Konsolidasyon şerefiyesine ilişkin açıklamalara Üçüncü Bölüm III.1.a no.lu dipnotta yer verilmiştir.

Diğer maddi olmayan duran varlıkların maliyetlerinde ise; satın alınan kalemler satın alım maliyet değerlerinden birikmiş itfa ve tükenme payları ile kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılmış olarak finansal tablolarda gösterilir. Değer düşüklüğüne dair bir belirtinin mevcudiyeti halinde, ilgili maddi olmayan duran varlığın geri kazanılabilir tutarı TMS 36 “Varlıklarda Değer Düşüklüğü” çerçevesinde tahmin edilir ve geri kazanılabilir tutarın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılır.

Söz konusu varlıklar doğrusal amortisman yöntemine göre beklenen faydalı ömürleri dikkate alınarak 1-15 yıl arasında amortismana tabi tutulmaktadır. Amortisman yöntemi ve dönemi her yılın sonunda periyodik olarak gözden geçirilmektedir.

XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

01.01.2005 tarihinden önce satın alınan maddi duran varlıklar 31.12.2004 tarihi itibarıyla enflasyonun etkilerine göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden, izleyen dönemlerde satın alınanlar ise satın alım maliyet değerlerinden birikmiş amortisman ve kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak finansal tablolara yansıtılır. Değer düşüklüğüne dair bir belirtinin mevcudiyeti halinde, ilgili maddi duran varlığın geri kazanılabilir tutarı TMS 36 “Varlıklarda Değer Düşüklüğü” çerçevesinde tahmin edilir ve geri kazanılabilir tutarın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılır.

Kiralama veya idari amaçlı ya da halihazırda belirlenmemiş olan diğer amaçlar doğrultusunda inşa edilme aşamasındaki varlıklar, kullanıma hazır olduklarında amortismana tabi tutulurlar.

Arazi ve yapılmakta olan yatırımlar dışındaki maddi duran varlıkların maliyet tutarları, beklenen faydalı ömürlerine göre doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak amortismana tabi tutulur. Beklenen faydalı ömür, kalıntı değer ve amortisman yöntemi, tahminlerde ortaya çıkan değişikliklerin olası etkileri için her yıl gözden geçirilir ve tahminlerde bir değişiklik varsa ileriye dönük olarak muhasebeleştirilir.

Finansal kiralama ile alınan varlıklar, beklenen faydalı ömrü ile kiralama süresinden kısa olanı üzerinden belirlenen süre boyunca amortismana tabi tutulur.

Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri faydalanma süresi dikkate alınarak eşit tutarlarla itfa edilir. Ancak her durumda faydalanma süresi kiralama süresini geçemez. Kira süresinin belli olmaması veya 5 yıldan uzun olması durumunda itfa süresi 5 yıl olarak kabul edilir.

Maddi duran varlıkların elden çıkartılması ya da bir maddi duran varlığın hizmetten alınması sonucu oluşan satış hasılatı ile varlığın defter değeri arasındaki fark gelir tablosuna dahil edilir.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmin edilen faydalı ömürleri aşağıdaki gibidir:

Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl) Amortisman OranıBinalar 4-50 %2-25Kasalar 2-50 %2-50Diğer Menkuller 1-50 %2-100Finansal Kiralama Yoluyla Alınan Menkuller 4-5 %20-25



XIV. Yatırım Amaçlı Gayrimenkullere İlişkin Açıklamalar

Yatırım amaçlı gayrimenkuller, kira ve/veya değer artış kazancı elde etmek amacıyla elde tutulan varlıklardan oluşmaktadır. Söz konusu gayrimenkuller ekli konsolide finansal tablolarda, maliyet değerlerinden birikmiş amortisman ve varsa kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak gösterilmektedir. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar bölümünde yer verilen muhasebe politikaları yatırım amaçlı gayrimenkuller için de geçerlidir.

XV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Finansal kiralama yoluyla edinilen aktifler, gerçeğe uygun değerleri ile kira ödemelerinin iskonto edilmiş değerlerinin, düşük olanı üzerinden aktifleştirilmekte, kira bedelleri toplamı pasifte yükümlülük olarak kaydedilirken içerdikleri faiz tutarları ertelenmiş faiz gideri olarak muhasebeleştirilmektedir. Finansal kiralama ödemeleri, finansman gideri ve finansal kiralama yükümlülüğündeki azalışı sağlayan anapara ödemesi olarak ayrılır ve böylelikle borcun geri kalan anapara bakiyesi üzerinden sabit bir oranda faiz hesaplanmasını sağlar. Finansal giderler, Grubun genel borçlanma politikası kapsamında gelir tablosuna kaydedilir. Kiralama konusu varlıklar “Maddi Duran Varlıklar” hesabının altında izlenmekte ve doğrusal amortisman yöntemine göre amortismana tabi tutulmaktadır.

Gruba bağlı olarak, münhasıran finansal kiralama işlemi yapan 1 adet şirket (İş Finansal Kiralama A.Ş.) ile 5411 Bankacılık Kanunu’nun 4. maddesi uyarınca finansal kiralama faaliyetinde bulunan 1 adet banka (Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.) bulunmakta olup, finansal kiralama faaliyetleri 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu çerçevesinde gerçekleştirilmektedir.

Grubun, “kiralayan” olduğu hallerde, finansal kiralama alacakları, ilk kayıt tarihinde gerçeğe uygun değerleri ile muhasebeleştirilmekte olup ilk kayıt tarihinden sonraki raporlama dönemlerinde etkin faiz yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti üzerinden gösterilmektedir. Finansal kiralamadan elde edilen faiz gelirleri ise finansal kiralama konusu net yatırımlardan sabit dönemsel bir getiri yansıtması için muhasebe dönemlerine bölüştürülmektedir.

Faaliyet kiralamasına ilişkin işlemler ilgili sözleşme hükümleri doğrultusunda ve tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

XVI. Sigorta Teknik Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Sigorta şirketlerinde prim gelirleri tanzim edilen poliçe gelirlerinden reasürörlere devredilen hisse indirildikten sonra oluşmaktadır.

Hasarlar rapor edilip ödendikçe gider kaydedilmekte, dönem sonunda rapor edilip henüz ödenmemiş hasarlar ile gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş hasarlar için muallak hasarlar karşılığı ayrılmaktadır. Muallak ve ödenen hasarların reasürör payları bu karşılıklar içerisinde netleştirilmektedir.

XVII. Sigorta Teknik Karşılıklarına İlişkin Açıklamalar

Sigorta şirketleri, 01.01.2005 tarihi itibarıyla TFRS 4 “Sigorta Sözleşmeleri” hükümlerine tabidirler. TFRS 4, sigorta sözleşmelerinin muhasebeleştirilmesine ilişkin projenin 1. aşamasını ifade etmekte olup, sigorta sözleşmelerinin muhasebeleştirilmesi ve ölçümüne yönelik tam kapsamlı bir standart oluşturulmasına kadar geçen süre içerisinde kullanılacak bir geçiş standardı olarak değerlendirilmektedir. TFRS 4, sigorta şirketleri tarafından düzenlenen tüm sözleşmelerin sigorta sözleşmesi ya da yatırım sözleşmesi olarak sınıflandırılması gerekliliğini belirtir. Önemli derecede sigorta riski taşıyan sözleşmeler, sigorta sözleşmesi olarak nitelendirilmektedir. Sigorta riski, bir sigorta sözleşmesini elinde bulunduran (sigortalanan) tarafın sigortalayan tarafa, finansal risk dışında, devrettiği riskler olarak tanımlanır. TFRS 4, bir işletmenin daha önce kullandığı muhasebe politikalarını sigorta sözleşmelerine ilişkin muhasebeleştirme ve ölçüm kriterleri çerçevesinde uygulamasına izin vermekle birlikte, finansal tabloların sunumunda daha güvenilir rakamlara ulaşılmasının muhtemel olduğu durumlarda, muhasebe politikasında değişiklik öngörülebilir. Önemli derecede sigorta riski taşımayan sözleşmeler ise yatırım sözleşmeleri olarak sınıflandırılır. Yatırım sözleşmeleri, TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” çerçevesinde muhasebeleştirilir.

Yürürlükteki sigorta mevzuatı çerçevesinde sigorta şirketlerince ayrılmış olan kazanılmamış primler karşılığı, devam eden riskler karşılığı, muallak tazminat karşılığı ve hayat matematik karşılığı konsolide finansal tablolarda yer almaktadır.

Kazanılmamış primler karşılığı, yürürlükte bulunan sigorta sözleşmeleri için tahakkuk etmiş primlerin herhangi bir komisyon veya diğer bir indirim yapılmaksızın brüt olarak gün esasına göre ertesi hesap dönemi veya hesap dönemlerine sarkan kısmından oluşmaktadır.

Devam eden riskler karşılığı, beklenen hasar prim oranının %95’in üzerinde olması halinde, Hazine Müşteşarlığı’nca belirlenen ana branşlar için ayrılmaktadır. Her bir ana branş için %95’i aşan oranın net kazanılmamış primler karşılığı ile çarpılması sonucunda bulunan tutar, o ana branşın kazanılmamış primler karşılığına ilave edilir.

Muallak tazminat karşılığı, tahakkuk etmiş ve hesaben tespit edilmiş ancak daha önceki hesap dönemlerinde veya cari hesap döneminde fiilen ödenmemiş tazminat bedelleri veya bu bedel hesaplanamamış ise tahmini bedelleri ile gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş tazminat bedelleri için ayrılmaktadır.

Matematik karşılık, bir yıldan uzun süreli hayat, sağlık ve ferdi kaza sigorta sözleşmeleri için poliçe sahipleri ile lehdarlara olan yükümlülüklerin karşılanmasını teminen aktüeryal esaslara göre ayrılmaktadır.

Diğer taraftan geçmişte gerçekleşmiş hasar verilerine göre cari dönemde ayrılması gereken karşılık tutarının tahmin edilmesi için aktüeryal zincirleme merdiven metodu kullanılmaktadır. Yöntem sonucu bulunan karşılık tutarı muallak tazminat karşılığı tutarına eklenir ya da muallak tazminat karşılığı tutarından çıkarılır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Reasürans şirketleri, şirketler tarafından bildirilmiş, tahakkuk etmiş ve hesaben tespit edilmiş fiili tazminat bedelleri üzerinden kendi katılım hisselerine göre karşılık ayırmaktadırlar.

Gruba bağlı sigorta şirketleri, öngörülen risklerden kaynaklanan zararlarını azaltmak amacıyla prim ve risklerini operasyonlarının bir parçası olarak devretmektedir. Önemli sigorta risklerini devreden sözleşmelere ilişkin reasürörlere devredilen sigorta primleri, güvence altına alınan muhtemel risklerden kaynaklanan sigorta prim gelirlerinin tahakkukuna paralel bir biçimde ilgili poliçelerin süresine yayılarak giderleştirilmektedir.

Aracılık, komisyon, konsorsiyum giderleri ve diğer elde etme maliyetleri gibi sigorta ve reasürans sözleşmeleri ile doğrudan ilişkilendirilen ve değişken olan maliyetler, sözleşme süresince prim kazancının muhasebeleştirilmesine paralel bir biçimde itfa edilir.

XVIII. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Geçmiş olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik fayda içeren kaynak çıkışının muhtemel olması ve söz konusu yükümlülük tutarının güvenilir bir şekilde tahmin edilebilir olması durumunda finansal tablolarda karşılık ayrılır.

Karşılık olarak ayrılan tutar, yükümlülüğe ilişkin risk ve belirsizlikler göz önünde bulundurularak, bilanço tarihi itibarıyla yükümlülüğün yerine getirilmesi için yapılacak harcamanın Ana Ortaklık Banka ve diğer Grup şirketleri yönetimi tarafından yapılan en güvenilir şekilde tahmin edilmesi yoluyla hesaplanır.

Karşılığın, mevcut yükümlülüğün karşılanması için gerekli tahmini nakit akımlarının kullanılarak ölçülmesi durumunda söz konusu karşılığın defter değeri, ilgili nakit akımlarının bugünkü değerine eşittir.

Yükümlülüğün yerine getirilmesi için kaynak çıkışı ihtimalinin bulunmadığı ve yükümlülük tutarının yeterince güvenilir bir şekilde ölçülemediği durumlarda yükümlülük “Koşullu Yükümlülük” olarak kabul edilmekte ve bu konuda dipnotlarda bilgi verilmektedir.

XIX. Koşullu Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Ana Ortaklık Banka’ya giriş olasılığını doğuran, planlanmamış veya diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Koşullu varlıkların finansal tablolarda gösterilmeleri, hiçbir zaman elde edilemeyecek bir gelirin muhasebeleştirilmesi sonucunu doğurabileceğinden, sözü edilen varlıklara finansal tablolarda yer verilmemekte, öte yandan bu varlıkların ekonomik faydalarının Ana Ortaklık Banka’ya girişleri olası ise, finansal tablo dipnotlarında bu konuda açıklama yapılmaktadır. Bununla birlikte, koşullu varlıklarla ilgili gelişmeler sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutularak, ekonomik faydanın Ana Ortaklık Banka’ya girmesinin neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ilgili varlık ve buna ilişkin gelir, değişikliğin oluştuğu dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.

XX. Çalışanların Haklarıyla İlgili Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

1. Kıdem Tazminatı ve İzin Hakları:

Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil finansal kuruluşları (yurt dışı bağlı ortaklıklar hariç), ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personel ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlara kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Bu çerçevede, TMS 19 “Çalışanlara Sağlanan Faydalar” hükümleri çerçevesinde kıdem tazminatına ilişkin gelecekteki muhtemel yükümlülüğün bugünkü değerinin tahmin edilmesi suretiyle karşılık kaydı gerçekleştirilmektedir. Yurt dışında yerleşik olan bağlı ortaklıklarımızın faaliyet gösterdikleri ülkelerdeki yasal mevzuatlar kıdem tazminatı zorunluluğu getirmediğinden ilgili şirketler için karşılık yükümlülüğü oluşmamaktadır. Kıdem tazminatı yükümlülüğü yanında, kullanılmamış izinler için de karşılık ayrılmaktadır.

2. Emeklilik Hakları:

Ana Ortaklık Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı, 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuştur. Sosyal Sigortalar Kanunu kapsamında kurulmuş olan banka sandıklarının, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun geçici 23. maddesi ile kanunun yayımını izleyen üç yıl içinde Sosyal Güvenlik Kurumu’na devredilmesi öngörülmüş, bu kapsamda 30.11.2006 tarih ve 2006/11345 sayılı Bakanlar Kurulu Kararıyla da devre ilişkin usul ve esaslar belirlenmiştir. Buna karşılık, devre ilişkin ilgili kanun maddesi, Cumhurbaşkanı tarafından 02.11.2005 tarihinde yapılan başvuruya istinaden Anayasa Mahkemesi’nin 31.03.2007 tarih ve 26479 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 22.03.2007 tarih ve E.2005/39, K.2007/33 sayılı kararı ile iptal edilmiş ve yürürlüğü kararın yayım tarihinden itibaren durdurulmuştur.

Bankacılık Kanunu’nun geçici 23. maddesinin iptaline ilişkin gerekçeli kararın Anayasa Mahkemesi tarafından 15.12.2007 tarih ve 26731 sayılı Resmi Gazete’de açıklanmasını takiben Türkiye Büyük Millet Meclisi (TBMM) yeni yasal düzenlemelerin tesisi yönünde çalışmaya başlamış ve TBMM Genel Kurulu’nda kabul edilmesinin ardından, 08.05.2008 tarih 26870 sayılı Resmi Gazete’de 5754 sayılı “Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun” yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Yeni kanun ile banka sandıklarının iştirakçileri ve aylık veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin herhangi bir işleme gerek kalmaksızın ilgili maddenin yayım tarihinden itibaren üç yıl içinde Sosyal Güvenlik Kurumu’na devredilmesi ve bu Kanun kapsamına alınması, üç yıllık devir süresinin Bakanlar Kurulu kararı ile en fazla iki yıl uzatılabileceği hüküm altına alınmış, 09.04.2011 tarih ve 27900 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan 14.03.2011 tarihli Bakanlar Kurulu Kararı ile de bahse konu devir süresi iki yıl uzatılmıştır. Bununla birlikte, 08.03.2012 tarih ve 28227 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 6283 sayılı “Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun” ile devir süresinin uzatımına ilişkin iki yıllık süre dört yıla çıkarılmıştır.



Diğer yandan, 19.06.2008 tarihinde kanunun devir hükümlerini içeren geçici 20. maddesinin birinci fıkrasının da arasında yer aldığı bazı maddelerinin iptali ve yürürlüğün durdurulması istemiyle Anayasa Mahkemesi’ne Cumhuriyet Halk Partisi tarafından yapılan başvuru, adı geçen mahkemenin 30.03.2011 tarihli toplantısında alınan karar doğrultusunda reddedilmiştir.

Söz konusu kanunda;

• SosyalGüvenlikKurumu,MaliyeBakanlığı,HazineMüsteşarlığı,DevletPlanlamaTeşkilatıMüsteşarlığı,BDDK,TasarrufMevduatıSigortaFonu, her sandık için ayrı ayrı olmak üzere hesabı yapılan sandığı temsilen bir ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşu temsilen bir üyenin katılımıyla oluşturulacak komisyon tarafından, devir tarihi itibarıyla devredilen kişilerle ilgili olarak sandıkların anılan Kanun kapsamındaki sigorta kolları bazında gelir ve giderleri dikkate alınarak yükümlülüklerinin peşin değerinin hesaplanacağı ve peşin değerin aktüeryal hesabında kullanılacak teknik faiz oranının %9,8 olarak esas alınacağı

• Sandıkiştirakçileriileaylıkve/veyagelirbağlanmışolanlarvebunlarınhaksahiplerininSosyalGüvenlikKurumu’nadevrindensonrabukişilerin tabi oldukları vakıf senedinde bulunmasına rağmen karşılanmayan diğer sosyal hakları ve ödemelerinin, sandıklar ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşlarca karşılanmaya devam edileceği

hususlarına yer verilmiştir.

Ana Ortaklık Banka, yeni kanuna uygun olarak 31.12.2012 tarihi itibarıyla anılan sandık için aktüeryal değerleme yaptırmış olup, 30.01.2013 tarihli aktüer raporunda yer alan fiili ve teknik açık tutarı ile cari döneme kadar finansal tablolarda ayrılmış bulunan karşılık tutarı arasındaki fark kadar ilave karşılık ayırmıştır. Bahse konu aktüer raporunda kullanılan aktüeryal varsayımlara Beşinci Bölüm II-g. no.lu dipnotta yer verilmiştir. Banka’nın yanı sıra Grup şirketlerinden Milli Reasürans T.A.Ş. ve Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. de 31.12.2012 tarihi itibarıyla sandıkları için aktüeryal değerleme yaptırmıştır. Milli Reasürans T.A.Ş.’nin aktüeryal değerleme raporuna göre hesaplanarak yıl sonu finansal tablolarına yansıtılmış olan fiili ve teknik açık tutarı cari döneme ilişkin konsolide finansal tablolarda muhafaza edilmiştir. Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.’nin ise bu kapsamda 31.12.2012 tarihi itibarıyla fiili ve teknik açığı bulunmamaktadır.

Ana Ortaklık Banka çalışanlarının Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurduğu ve emeklilik sonrası hak sağlayan Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı’nın ise, bugüne kadar herhangi bir açığı oluşmamış ve Banka tarafından bu amaçla bir ödemede bulunulmamıştır. Bu vakfın sahip olduğu aktifler, vakfın toplam yükümlülüklerini karşılayacak düzeyde olup, Banka’ya ilave bir yükümlülük getirmeyeceği düşünülmektedir. Gruba dahil diğer finansal kuruluşlardan Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi, Milli Reasürans T.A.Ş. ve Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. çalışanlarına ait munzam sandıkları için de aynı hususlar geçerlidir.

XXI. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar

1. Kurumlar Vergisi:

Türk Vergi Mevzuatı, ana ortaklığın bağlı ortaklığı ve iştiraklerini konsolide ettiği finansal tabloları üzerinden vergi beyannamesi hazırlamasına izin vermemektedir. Bu nedenle, ekli konsolide finansal tablolardaki vergi karşılığı konsolidasyon kapsamındaki her bir kuruluş için ayrı ayrı hesaplanarak tespit edilmiştir.

5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32. maddesi uyarınca, kurumlar vergisinin hesaplanmasında %20 oranı dikkate alınmaktadır. İlgili kanun gereği üçer aylık dönemler itibarıyla Gelir Vergisi Kanunu’nda belirtilen esaslara göre ve kurumlar vergisi oranında geçici vergi hesaplanmakta ve ödenmektedir. Söz konusu geçici vergi ödemeleri cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmektedir. Cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere, 2012 yıl sonuna ilişkin geçici vergi, 2013 yılı Şubat ayında ödenecektir.

Vergi gideri, cari vergi ve ertelenmiş vergi giderinin toplamından oluşur. Cari döneme ilişkin vergi yükümlülüğü, dönem kârının vergiye tabi olan kısmı üzerinden hesaplanır. Vergiye tabi kâr, diğer dönemlerde vergilendirilebilen veya indirilebilen gelir veya gider kalemleri ile vergilendirilemeyen veya indirilemeyen kalemleri hariç tuttuğundan gelir tablosunda belirtilen kârdan farklılık gösterir. Ödenecek cari vergi tutarları peşin ödenen vergi tutarlarıyla netleştirilerek finansal tablolarda gösterilmektedir.

5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu hükümleri çerçevesinde, asgari 2 tam yıl süreyle aktifte tutulan iştirak hisseleri ile taşınmazların satışından doğan kazançların %75’i, Kanun’da öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmeleri veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulmaları şartıyla, vergiden müstesna tutulmaktadır.

2. Ertelenmiş Vergi:

Ertelenen vergi varlığı veya yükümlülüğü, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında dikkate alınan tutarlar arasında ortaya çıkan geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenen vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle söz konusu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Bankaca ileride doğması muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar vergi matrahına dahil edilmekte, ertelenmiş vergi hesaplamasına ise konu edilmemektedir. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kâr veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farkları için ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmamaktadır.

Ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenen vergi varlığının bir kısmının veya tamamının

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kâr elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri azaltılır.

Ertelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan özkaynak ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan özkaynak hesaplarında muhasebeleştirilir.

Banka ve şirketlerin finansal tablolarında ertelenmiş vergi varlık ve yükümlülükleri netleştirilmek suretiyle gösterilmektedir. Konsolide finansal tablolarda ise şirketlerden netleştirilerek gelen ertelenmiş vergi varlık ve yükümlülükleri aktif ve pasifte ayrı olarak gösterilmiştir.

3. Yurt dışı Şubeler ve Finansal Kuruluşların Faaliyette Bulundukları Ülkelerdeki Vergi Uygulamaları:

Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti (KKTC)

KKTC vergi mevzuatı gereğince kurum kazançları ayrı ayrı olmak üzere %10 oranında kurumlar vergisi ve %15 oranında gelir vergisine tabidir. Kurumların vergi matrahları, KKTC mevzuatı çerçevesinde indirimi mümkün olmayan giderlerin ticari kazanca ilavesi, istisna ve indirimlerin ise düşülmesi suretiyle tespit edilmektedir. Gelir vergisi Haziran ayında, kurumlar vergisi ise Mayıs ve Ekim aylarında olmak üzere iki taksit halinde ödenmektedir. Öte yandan, kurumların KKTC’deki faiz vb. gelirleri üzerinden stopaj ödemesi gerçekleştirilmektedir. Söz konusu stopaj ödemeleri ödenecek kurumlar vergisinden mahsup edilmekte, stopaj tutarının ödenecek kurumlar vergisinden büyük olması halinde ise aradaki fark ödenecek gelir vergisinden düşülmektedir.

İngiltere

İngiltere’de kurum kazançları %24 oranında kurumlar vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Diğer yandan, ilgili yıla ait vergi matrahı, mevzuatta belirtilen 1,5 milyon GBP’nin Banka’nın %75 veya fazlasına sahip olduğu iştiraklerinin sayısının bir fazlasına bölümüyle ulaşılacak rakamın üzerinde kalır ise kurumlar vergisi ilgili yılın Temmuz, Ekim ve takip eden yılın Ocak ve Nisan aylarında geçici vergi olarak 4 taksit halinde ödenmekte, söz konusu geçici vergiler, ilgili yılı izleyen ikinci yılın Ocak ayı sonuna kadar kesinleşen kurumlar vergisine mahsup edilmektedir. Diğer taraftan, vergi matrahı bahsedilen hesaplama sonucunda yukarıda belirtilen eşik tutarın altında kalır ise kurumlar vergisi kârın elde edildiği yılı izleyen ikinci yılın Ocak ayı sonuna kadar ödenmektedir.

Bahreyn

Bahreyn’de faaliyet gösteren bankalar bu ülke mevzuatına göre vergiye tabi değildir.

Irak Cumhuriyeti (Irak)

Irak’ta kurum kazançları %15 oranında gelir vergisine tabidir. Gelir vergisi yıl sonunda tahakkuk ettirilerek en geç izleyen yılın Haziran ayı sonuna kadar ilgili vergisi dairesine ödenmektedir.

Gürcistan

Gürcistan mevzuatına göre kurum kazançları % 15 oranında gelir vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Gelir vergisi izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmek zorundadır. Bununla birlikte, Gürcistan mevzuatı gereğince her yılın Mayıs, Temmuz, Eylül ve Aralık aylarında bir önceki yıla ait hesaplanan vergi miktarı 4 eşit taksit halinde içinde bulunulan yıl elde edilecek muhtemel gelir için ödenecek vergi tutarına mahsuben vergi dairesine ödenmektedir. Bu şekilde ödenen vergilerin kesinleşen kurumlar vergisinden düşük olması halinde aradaki fark izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmekte, fazla olması halinde ise ilgili fark vergi dairesince kuruma iade edilmektedir.

Kosova

Kosova mevzuatına göre kurum kazançları % 10 oranında gelir vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin yapılması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Vergi, içinde bulunulan yılın Nisan, Temmuz, Ekim ve izleyen yılın Ocak ayının 15’ine kadar 4 taksit halinde peşin olarak ödenmektedir. Vergi tutarının izleyen yılın Nisan ayı başına kadar kesinleştirilmesi gerekmektedir. Peşin ödenen vergilerin kesinleşen kurumlar vergisinden düşük olması halinde aradaki fark izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmekte, fazla olması halinde ise ilgili fark vergi dairesince kuruma iade edilmektedir. Peşin olarak ödenecek verginin hesaplanmasında iki yöntem kullanılabilmektedir. Birinci yöntem tahmini kâr üzerinden vergi hesaplanmasına, ikinci yöntem ise bir önceki yıla ait verginin %10 fazlasının esas alınmasına dayanmaktadır.

Almanya

Almanya’da mevzuat gereği kurum kazançları %15 oranında kurumlar vergisine tabidir. Ayrıca kurumlar vergisi üzerinden %5,5 oranında dayanışma vergisi hesaplanmaktadır. Kurumlar vergisi matrahı vergi dönemine ilişkin faiz, komisyon ve diğer faaliyet gelirlerinden oluşan kurum kazancına yerel mevzuat gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ve istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde hesaplanmaktadır. Yıl içerisinde 4 taksit halinde geçici vergi ödemesi yapılmakta, yıl sonunda nihai vergi hesaplaması sonucu yıl içerisinde peşin ödenen vergiler dikkate alınarak mahsup işlemi gerçekleştirilmektedir.



Rusya

Rusya mevzuatı gereği kurum kazançları %20 oranında kurumlar vergisine tabidir. Kurumlar vergisine esas tutar tahakkuk esasına göre belirlenmekte ve dönem içerisinde oluşan kurum kazancına kanunen kabul edilmeyen giderlerin eklenmesi suretiyle hesaplanmaktadır. Rusya’da kurumlar her ay bir önceki çeyreğe ilişkin vergi yükümlülüğünün üçte biri tutarında peşin vergi ödemesi yapmakta, üçer aylık dönemler itibarıyla beyanname düzenlemekte ve dönem içinde peşin ödenen tutarları mahsup ederek geçici vergi ödemesinde bulunmaktadır. Kurumlar vergisi için nihai vergilendirme dönemi bir yıl olup, yıl içerisinde ödenen geçici vergiler dikkate alınarak izleyen yılın Mart ayı sonunda ödenmektedir. Geçmiş vergi dönemlerinde oluşan zararlar, geriye doğru 10 yıl ile sınırlı olmak üzere, cari dönemin vergi matrahından indirilebilmektedir.

Birleşik Arap Emirlikleri

Dubai’nin serbest bölgelerinde faaliyet gösteren şirketler bu ülke mevzuatına göre vergiye tabi değildir.

4. Transfer Fiyatlandırması:

Transfer fiyatlandırması konusu Kurumlar Vergisi Kanunu’nun “Transfer fiyatlandırması yoluyla örtülü kazanç dağıtımı” başlıklı 13. maddesi ile düzenleme altına alınmış, konu hakkında uygulamaya yönelik ayrıntılı açıklamalara ise “Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ”de yer verilmiştir.

Söz konusu düzenlemeler uyarınca, ilişkili kişilerle/kuruluşlarla emsallere uygunluk ilkesine aykırı olarak tespit edilen bedel üzerinden mal veya hizmet alımı ya da satımı yapılması durumunda, kazanç transfer fiyatlandırması yoluyla örtülü olarak dağıtılmış sayılmakta ve bu nitelikteki kazanç dağıtımları kurumlar vergisi açısından indirime tabi tutulmamaktadır.

XXII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil edilen Grup şirketleri, gerektiğinde sendikasyon, seküritizasyon, teminatlı borçlanma ve tahvil/bono ihracı gibi borçlanma araçlarına başvurmak suretiyle yurt içi ve yurt dışında yerleşik kişi ve kuruluşlardan kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu işlemler ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta, takip eden dönemlerde ise iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri üzerinden değerlenmektedir.

XXIII. Hisse Senetleri ve İhracına İlişkin Açıklamalar

Hisse senedi ihracı ile ilgili işlem maliyetleri gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Hisse senetleriyle ilgili kâr payları Ana Ortaklık Banka’nın Genel Kurulu tarafından tespit edilmektedir.

Hisse başına kazanç hesabında hisse senedi sayısının ağırlıklı ortalaması dikkate alınmaktadır. Hisse senedi sayısının, iç kaynaklardan yapılan sermaye artırımları sonucunda gerçekleşen bedelsiz ihraçlar yoluyla artması durumunda, hisse başına kazanç hesaplamaları, karşılaştırma dönemleri itibarıyla daha önce hesaplanan ağırlıklı ortalama hisse senedi sayısı düzeltilerek yapılmaktadır. Düzeltme, hesaplamada kullanılan hisse senedi sayısının, bedelsiz ihraç işleminin karşılaştırma dönemi başında gerçekleştirilmiş gibi dikkate alınmasını ifade etmektedir. Hisse senedi sayısındaki bu gibi değişikliklerin bilanço tarihinden sonra, ancak finansal tabloların yayımlanmak üzere onaylanmasından önce ortaya çıkması durumunda da hisse başına kazanç hesaplamaları yeni hisse senedi sayısına dayandırılmaktadır. Banka’nın konsolide gelir tablosunda yer alan hisse başına kazanç hesaplaması aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemHisse sahiplerine dağıtılabilir kâr 3.412.022 2.271.539Hisse senetlerinin ağırlıklı ortalama adedi (Bin adet) 112.502.250 112.502.250Hisse başına kazanç (Tam TL) 0,030328478 0,020191054

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



XXIV. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar

Aval ve kabuller müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmekte, olası borç ve taahhütler olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında gösterilmektedir.

XXV. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar

Bulunmamaktadır.

XXVI. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar

Faaliyet bölümü, bir işletmenin:

• hasılateldeedebildiğiveharcamayapabildiği(aynıişletmenindiğerkısımlarıileyapılanişlemlereilişkinhasılatvegiderlerdedahilolmaküzere) işletme faaliyetlerinde bulunan,

• faaliyetsonuçlarının,bölümetahsisedilecekkaynaklarailişkinkararlarınalınmasıvebölümünperformansınındeğerlendirilmesiamacıylaişletmenin faaliyetlere ilişkin karar almaya yetkili mercii tarafından düzenli olarak gözden geçirildiği ve

• hakkındaayrıfinansalbilgilerinmevcutolduğubirkısmıdır.Grubun faaliyet bölümlemesiyle ilgili bilgilere ve bölümlere ilişkin rapora Dördüncü Bölüm, XV no.lu dipnotta yer verilmiştir.

XXVII. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar

Bulunmamaktadır.

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar

Grubun ve Ana Ortaklık Banka’nın sermaye yeterliliği standart oranları sırasıyla % 16,28 ve % 16,33’tür. Konsolide ve konsolide olmayan bazda sermaye yeterliliği standart oranı, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ ve Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ ile 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik hükümleri çerçevesinde hesaplanmıştır.

Sermaye yeterliliği standart oranı, kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risk için gerekli sermaye yükümlülükleri üzerinden hesaplanmaktadır. Kredi riskine esas tutar, bilanço içi varlıklar ile gayrinakdi krediler, taahhütler ve türev finansal araçların türleri, risk sınıfları ve derecelendirme notları dikkate alınarak ilgili mevzuattaki risk ağırlıklarında değerlendirilmektedir.

Gayrinakdi krediler ve taahhütler, 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca ayrılan özel karşılıklar düşüldükten sonra, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in 5’inci maddesinde belirtilen krediye dönüştürme oranlarına tabi tutulmak suretiyle kredi riskine esas tutar hesaplamalarına dahil edilmektedir. Özkaynak hesaplamasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar, kredi riskine esas tutar hesaplamasına konu edilmemektedir.

Hesaplamaya konu finansal varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemler; yasal mevzuat ve Banka’nın dahili risk politikaları çerçevesinde “alım-satım hesapları” ve “bankacılık hesapları” olmak üzere iki ayrı portföy altında izlenmektedir. Banka tarafından aktif olarak alım-satıma konu edilen bilanço içi finansal varlıklar, ticari kâr elde edilmesi amacıyla yapılan türev işlemler ile döviz pozisyonundan oluşan alım-satım hesapları için Banka Standart Metot çerçevesinde piyasa riski hesaplamaları yapmaktadır. Alım-satım hesapları içerisinde değerlendirilmeyen varlık ve yükümlülüklerden oluşan bankacılık hesaplarındaki finansal enstrümanlar ile finansal olmayan varlıklar ise kredi riskine konu edilmektedir.

Operasyonel risk için Temel Gösterge Yöntemi kullanılmaktadır.



Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler:

Risk AğırlıklarıBanka

% 0 % 10 % 20 % 50 %75 % 100 % 150 % 200 %1250Kredi Riskine Esas TutarRisk Sınıfları

Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 45.867.079 7.904.046 231.616Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 29.323 34.640İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 228.823Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarUluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şar-ta bağlı olan ve olmayan alacaklar 5.173.998 4.510.135 137.353 59Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 70.230.895Şarta bağlı olan ve olmayan perak-ende alacaklar 35.726.534Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminat-landırılmış alacaklar 8.941.070Tahsili gecikmiş alacaklar (1) 426.384Kurulca riski yüksek olarak belirle-nen alacaklar 2.933.247 5.959.452İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyon-larıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki kıymetler 382.649Diğer alacaklar 2.350.844 242 10.318.621

(1) “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri gereği, Tasfiye Olunacak Alacaklar Hesabında izlenen kredi ve diğer alacakların, bunlar için ayrılan özel karşılıklarla netleştirilmesinden sonraki net değerlerini ifade etmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: Risk Ağırlıkları

Konsolide% 0 (2) % 10 % 20 % 50 % 75 % 100 % 150 % 200 %1250

Kredi Riskine Esas TutarRisk Sınıfları

Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 55.285.552 8.275.191 231.654Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 29.331 34.640İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 264.072Çok taraflı kalkınma bankala-rından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarUluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şar-ta bağlı olan ve olmayan alacaklar 8.501.585 6.332.811 162.658 60Şarta bağlı olan ve olmayan ku-rumsal alacaklar 81.286.921Şarta bağlı olan ve olmayan perak-ende alacaklar 36.896.074Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminat-landırılmış alacaklar 8.941.070Tahsili gecikmiş alacaklar (1) 499.704Kurulca riski yüksek olarak belirle-nen alacaklar 3.023.614 5.967.743İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyon-larıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki kıymetler 66.376 4.545Diğer alacaklar 2.483.433 242 9.304.695

(1) “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri gereği, Tasfiye Olunacak Alacaklar Hesabında izlenen kredi ve diğer alacakların, bunlar için ayrılan özel karşılıklarla netleştirilmesinden sonraki net değerlerini ifade etmektedir.(2) Grup şirketlerinden Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.’nin sigortalıları adına bloke ettiği menkul kıymetler ile bireysel emeklilik alacaklarını da içermektedir.

Konsolide olmayan ve konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi:Ana Ortaklık Banka Konsolide

Kredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü(Kredi Riskine Esas Tutar*0,08) (KRSY) 10.945.847 11.953.017Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 281.182 449.795Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) 894.118 1.021.396Özkaynak 24.739.690 27.325.571Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5*100) 16,33 16,28



Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem (1)

ANA SERMAYEÖdenmiş Sermaye 4.500.000 4.500.000

Nominal Sermaye 4.500.000 4.500.000Sermaye Taahhütleri (-)

Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 1.615.938 1.615.938Hisse Senedi İhraç Primleri 33.940 33.937Hisse Senedi İptal Kârları Yedek Akçeler 10.113.697 8.175.522Yedek Akçeler Enflasyona Göre Düzeltme Farkı Kâr 2.802.512 2.179.515

Net Dönem Kârı 3.412.022 2.271.539Geçmiş Yıllar Kârı -609.510 -92.024

Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı 1.000.000 950.000İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları 288.977 176.480Birincil Sermaye Benzeri Borçlar Azınlık Payları 2.675.494 2.451.829Zarar (-) (Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısım)

Net Dönem Zararı Geçmiş Yıllar Zararı

Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-) 125.518 121.550Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) 153.653 90.762Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-) Kanunun 56 ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-) KonsolidasyonŞerefiyesi(Net)(-) 35.974 29.590Ana Sermaye Toplamı 22.715.413 19.841.319KATKI SERMAYE Genel Karşılıklar 1.705.153 1.315.935Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Bedelsiz Olarak Edinilen ve Dönem Kârı İçerisinde Muhasebeleştirilmeyen Hisseler -1.179 -1.179Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı İkincil Sermaye Benzeri Borçlar 1.838.040 75.400Satılmaya Hazır Menkul Değerler ile İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Değer Artışı Tutarının %45’i (2) 1.175.874 304.177Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yedek Akçelerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç) Azınlık Payları 97.994 3.667Katkı Sermaye Toplamı 4.815.882 1.698.000SERMAYE 27.531.295 21.539.319SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 205.724 352.225Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bankalar ve Finansal Kuruluşlardaki Ortaklık Payları Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt içi, Yurt dışı) Veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler İle Bunlardan Satın Alınan Birincil Veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bankalar ve Finansal Kuruluşlara İlişkin Ortaklık Payları 86.722 74.405Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler 1.448 326Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri (3) 75.643 78.285Özkaynaktan Düşülmesi Tercih Edilen Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları Diğer (4) 41.911 199.209TOPLAM ÖZKAYNAK 27.325.571 21.187.094

(1) 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ ile değiştirilen yukarıdaki tabloya ilişkin önceki dönem verileri yeni tabloya uygun olarak gösterilmiş olup, toplam özkaynak rakamı değişmemiştir.(2) Katkı sermaye hesabında, ilgili mevzuat gereğince menkul değerler değer artış fonuna konu kalemlerin negatif bakiye vermesi halinde bu bakiyenin tamamı, pozitif bakiye vermesi halinde ise bakiyenin %45’i dikkate alınır.(3) Söz konusu kalemin 66.334 TL olan önceki dönem rakamı 78.285 TL şeklinde düzeltilmiştir.(4) Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 18.12.2010 tarih ve 27789 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 16.12.2010/3980 tarih ve sayılı kararı gereğince sermayeden indirilen tutarları içermektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



İçsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci kapsamında içsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla uygulanan yaklaşıma ilişkin bilgiler:

Banka tarafından, bilanço içi ve bilanço dışı varlık ve yükümlülüklerden kaynaklanan finansal riskler ile faaliyetler nedeniyle maruz kalınan finansal olmayan risklerden kaynaklanabilecek zararlara karşı gereksinim duyulan sermaye düzeyinin belirlenmesi ve söz konusu düzeyin, yasal ve içsel olarak belirlenmiş olan asgari seviyeler dikkate alınarak sürekliliğinin temini ve izlenmesi süreci “Sermaye Yeterliliği Politikası” çerçevesinde yürütülmektedir.

Banka tarafından sermaye yeterlilik seviyesi; ekonomik konjonktür, risk faktörleri, bilanço yapısı ve büyüklüğü, kârlılık, temettü politikası gibi unsurlarda meydana gelebilecek olası değişimler de dikkate alınarak analiz edilmekte ve izlenmektedir. Sermaye yeterlilik seviyesine yönelik olarak ileriye dönük bir bakış açısıyla gerçekleştirilen analiz ve projeksiyon çalışmaları, Banka’nın planlama ve karar alma süreçlerinde dikkate alınmaktadır.

Sermaye yeterliliği içsel değerlendirme süreci, yasal sermaye yeterliliğinin değerlendirilmesinin yanı sıra, Banka’nın maruz kaldığı riskleri dahili bir perspektifle belirlemesini ve söz konusu risklere karşılık sahip olması gereken sermaye miktarını kendi usul ve yöntemleri çerçevesinde değerlendirmesini de kapsamaktadır. Bahse konu süreç; sermayenin normal koşullardaki yeterliliğinin değerlendirilmesi ile stres koşulları altında yapılan değerlendirmeleri ihtiva etmektedir.

Banka’nın içsel sermaye yeterliliğinin değerlendirilmesi sırasında; yasal sermaye yeterliliği kapsamında yer alan kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risklere ilave olarak Banka tarafından önemli olarak değerlendirilen ve sayısallaştırılabilir nitelikteki diğer riskler için de genel kabul görmüş yöntemler çerçevesinde sermaye gereksinimi hesaplanmaktadır.

II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar

1. Kredi riski, işlemin karşı tarafının Grup ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirmemesinden ya da getirememesinden dolayı Grubun zarara uğrama ihtimali olarak tanımlanır.

Gruba bağlı bankalar ve finansal kuruluşlar plasman çalışmalarını faaliyet gösterdikleri ülkelerin yasal düzenlemeleri ile tanımlanan kredi sınırlamalarına uygun olarak yürütmektedir.

Ana Ortaklık Banka’nın yürürlükteki mevzuat tarafından tanımlanmış kredi riski sınırlamaları karşısındaki durumu Yönetim Kurulunca izlenir. Bu çerçevede, Risk Gruplarına ve Banka’nın da yer aldığı Banka Risk Grubuna kullandırılan krediler, büyük krediler ve ortaklık paylarına ilişkin sınırlamalar, solo ve konsolide bazda hesaplanan özkaynak büyüklüğüne bağlı olarak belirlenmiş bulunan sınırlara göre izlenmektedir.

Kredi müşterilerinin risk limitleri, yasal mevzuata uygun olmak koşuluyla, Şubeler, Bölge Müdürlükleri, Krediler Bölümleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcıları, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin finansal durumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmekte, gerekli görülmesi durumunda söz konusu limitler değiştirilebilmektedir. Ayrıca, günlük olarak yapılan işlemlere ilişkin risk limitleri ve dağılımları günlük olarak izlenmektedir. Buna ilave olarak, karşılaşılabilecek kredi riskini asgari düzeye indirebilmek amacıyla toplam plasmanın oransal olarak önemli bir kısmını oluşturan borçlu ve borçlu grupları özel temerküz uygulaması kapsamında risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır.

Kredi müşterilerinin coğrafi dağılımı, ülkemiz sınai ve ticari faaliyetlerinin yoğunlaşmasına paralel coğrafi dağılıma uygundur.

Kredi müşterilerinin sektörel dağılımı dönemsel olarak izlenmekte olup, sektörel anlamda bir risk yoğunlaşmasını önlemeye yönelik olarak sektörel risk limitleri oluşturulmuştur.

Kredi müşterilerinin kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla izlenmekte, bu amaca yönelik olarak geliştirilmiş derecelendirme ve skorlama modelleri kullanılmakta, alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta değinilen şekilde denetlenmiş olması sağlanmaktadır.

Ana Ortaklık Banka ve finansal kuruluşlarınca kredilerin teminata bağlanmasına özen gösterilmektedir. Kredilerin büyük bir bölümü gayrimenkul ve menkul rehni, ticari işletme rehni, kambiyo senedi ve diğer likit kıymetlerin teminata alınması, banka teminat mektupları ve diğer kişi ve kuruluşların kefaletinin kabul edilmesi suretiyle teminatlandırılmıştır.

Tahsili gecikmiş ve değer kaybına uğramış krediler, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmaktadır. Bunlara ilişkin muhasebe uygulamaları ile karşılık yöntemlerine ilişkin detaylı açıklamalara, Üçüncü Bölüm VIII no.lu dipnotta yer verilmiştir.



Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı risk sınıfları ve türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarlarına aşağıda yer verilmiştir.

Kredi Riskine Esas Tutar (1) Cari Dönem Risk Tutarı Ortalama Risk Tutarı (2)Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 63.792.397 61.992.123Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 63.971 60.217İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 264.072 268.058Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarUluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 14.997.114 12.791.051Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 81.286.921 81.317.366Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 36.896.074 37.725.333Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 8.941.070 8.915.295Tahsili gecikmiş alacaklar 499.704 455.347Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 8.991.357 8.480.966İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 70.921 35.461Diğer alacaklar 11.788.370 11.327.985

(1) Krediye dönüşüm sonrası risk tutarlarına yer verilmiştir.(2) Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in yürürlüğe girdiği 01.07.2012 tarihinden sonraki dönemde aylık olarak hazırlanan raporlardaki risk tutarlarının aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.

2. Vadeli işlem sözleşmeleri üzerinde karşı taraflar bazında belirli risk kontrol limitleri bulunmakta olup, türev araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan diğer potansiyel risklerle birlikte değerlendirilmektedir.

3. Müşteri gereksinimlerinin düzeyi ve yurt içi türev işlemler piyasalarındaki olgunlaşma, türev işlemlere gerek riski azaltma, gerekse ticari amaçlı olarak başvurulmasına yol açmaktadır.

Önemli hacme sahip olan türev işlemler gereksinim halinde likide edilebilecekleri göz ardı edilmeyecek biçimde izlenmektedir.

4. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.

Ana Ortaklık Banka tarafından uygulanmakta olan derecelendirme ve skorlama sistemleri detaylı firma ve kredi analizi içermekte ve kredi değerlilikleri açısından bir kısıtlama olmaksızın bütün firma ve kredilerin derecelendirilmesine olanak sağlamaktadır. Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler ve firmalar da bu sistem kapsamında derecelendirilmektedir. İhtisas kredileri karşı tarafın kredi değerliliği ile birlikte öncelikli olarak üstlenilen projenin veya finansmanı yapılan varlığın yaratacağı nakit akımlarının fizibilite ve risklilik analizini temel alan özel bir derecelendirme sistemi kullanılarak değerlendirilmektedir.

5. Yurt dışında yürütülen kredilendirme işlemlerinde mevcut derecelendirme modeli kapsamında ilgili ülkelerin ülke limitleri saptanarak, piyasa koşulları, ilgili ülke riskleri ve bu konudaki yasal sınırlamalar da gözetilmektedir. Ayrıca, yurt dışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşların kredi değerlilikleri geliştirilen derecelendirme modeli çerçevesinde incelenerek söz konusu banka ve finans kuruluşlarına limit tahsis edilmektedir.

6. i) Grubun ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla % 22 ve %29’dur. (31.12.2011: % 24, % 31)

ii) Grubun ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla % 44 ve % 54’tür. (31.12.2011 % 48, % 58)

iii) Grubun ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının, toplam bilanço içinde ve nazım hesaplarda izlenen varlıklar içindeki payı sırasıyla % 14 ve % 18’dir. (31.12.2011: % 15, % 20)

Nakdi, gayrinakdi ve toplam risklere göre Grubun en büyük kredi müşterileri arasında yer alan kuruluşlar faaliyet gösterdikleri sektörlerin önde gelen kuruluşları olup kullandıkları krediler sınai ve ticari faaliyet hacimleri ile orantılıdır. Kredilerin önemli bir bölümü proje bazında kullandırılmış, geri ödeme kaynakları bankacılık ilkeleri çerçevesinde analiz edilmiş ve tatmin edici bulunmuş, olası riskler tespit edilerek gerekli görülenler teminat altına alınmıştır.

7. Grubun üstlendiği kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 1.705.153 TL’dir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



8. Ana Ortaklık Banka nakdi ticari/kurumsal krediler, bireysel krediler ve kredi kartları için ayrı derecelendirme/skorlama modelleri uygulayarak kredi portföyünün kalitesini ölçmektedir. Derecelendirme/skorlama sonuçlarının temerrüt karakteristikleri dikkate alınarak “Güçlü”, “Standart” ve “Standart Altı” şeklinde sınıflandırılan dağılımı aşağıda gösterilmiştir. Grubun kredi kullandıran diğer kuruluşları da kendi içsel derecelendirme sistemlerine sahiptir.

Borçluların yükümlülüklerini yerine getirme kapasitelerinin genellikle çok iyi olduğu krediler “Güçlü”, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin makul olduğu krediler “Standart”, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin düşük olduğu krediler “Standart Altı” olarak tanımlanmıştır.

Cari Dönem Önceki DönemGüçlü % 51,46 % 40,39Standart % 33,83 % 49,68Standart Altı % 5,99 % 4,82Derecelendirme/Skorlama Yapılmayan % 8,72 % 5,11

Tablo davranış derecelendirme/skorlama sonuçlarını göstermektedir.

9. Grubun yakın izlemedeki kredilerinin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tablolarda yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki Dönem

Teminatın TürüTeminatın Net


Değeri Kredi BakiyesiGayrimenkul İpoteği (1) 608.935 608.935 583.715 583.715Taşıt Rehni 140.837 140.837 80.584 80.584Maddi Teminat (Nakit karşılık, menkul kıymet rehni vb) 19.538 19.538 11.216 11.216Maaş Rehni 127.790 127.790 72.823 72.823Çek/Senet 30.673 30.673 18.299 18.299Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, ihracat vesaiki vb) 183.211 183.211 86.077 86.077Teminatsız 833.603 629.600Toplam 1.110.984 1.944.587 852.714 1.482.314

(1) Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış, karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır.



10. Gruba ait takipteki kredilerin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki Dönem

Teminatın TürüTeminatın Net

DeğeriKredi Bakiye

ToplamıTeminatın Net

DeğeriKredi Bakiye

ToplamıGayrimenkul İpoteği (1) 444.835 444.835 471.143 471.143Nakit Karşılık 36 36 551 551Taşıt Rehni 61.440 61.440 91.382 91.382Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, kıymetli evrak vb.) 47.708 47.708 74.476 74.476

(1) Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış, karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır.

11. Finansal varlık sınıfları itibarıyla, vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerin yaşlandırma analizi aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem (1) 1-30 Gün (2) 31-60 Gün (3) 61-90 Gün (3) ToplamVerilen Krediler 866.521 178.713 87.553 1.132.787

Kurumsal / Ticari Krediler (4) 361.218 29.669 23.771 414.658Tüketici Kredileri 83.474 33.801 15.509 132.784Kredi Kartları 421.829 115.243 48.273 585.345

Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (5) 11.291 3.087 2.251 16.629Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 78.027 13.001 5.815 96.843Toplam 955.839 194.801 95.619 1.246.259

(1) Vadesi geçmemiş veya 31 günden az geçmiş olmakla birlikte yakın izlemede sınıflanan kredi bakiyesi 1.201.982 TL’dir.(2) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 406.160 TL ve 586.342 TL’dir. (3) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 218.097 TL ve 258.242 TL’dir.(4) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(5) Söz konusu rakam faturalanmış alacaklardan muaccel hale gelmiş tutarları içermekte olup, faturalanmış alacaklar için vadesi gelmemiş tutar 165.972 TL’dir

Önceki Dönem (1) 1-30 Gün (2) 31-60 Gün (3) 61-90 Gün (3) ToplamVerilen Krediler 724.471 164.310 111.586 1.000.367

Kurumsal / Ticari Krediler (4) 399.726 19.851 15.308 434.885Tüketici Kredileri 26.164 22.548 10.710 59.422Kredi Kartları 298.581 121.911 85.568 506.060

Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (5) 5.832 1.746 1.341 8.919Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 48.140 12.625 4.095 64.860Toplam 778.443 178.681 117.022 1.074.146

(1) Vadesi geçmemiş veya 31 günden az geçmiş olmakla birlikte yakın izlemede sınıflanan kredi bakiyesi 835.497 TL’dir.(2) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 593.465 TL ve 314.066 TL’dir.(3) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 183.818 TL ve 187.103 TL’dir.(4) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(5) Söz konusu rakam faturalanmış alacaklardan muaccel hale gelmiş tutarları içermekte olup, faturalanmış alacaklar için vadesi gelmemiş tutar 160.540 TL’dir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



12. Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz eden Risklere İlişkin Profil:

Cari Dönem YurtiçiAvrupa Birliği

ÜlkeleriOECD

Ülkeleri (1)

Kıyı Bankacılığı

BölgeleriABD,

KanadaDiğer

Ülkeler

İştirak, Bağlı Ortaklık

ve Birlikte Kontrol Edilen

Ortaklıklar

Dağıtılmamış Varlıklar /

Yükümlülükler (2) Toplam

Risk SınıflarıMerkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 63.535.967 256.430 63.792.397Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 63.971 63.971İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 249.256 14.803 13 264.072Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarUluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 10.049.444 3.497.232 227.535 23.075 772.653 427.175 14.997.114Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 79.108.795 859.559 5.635 219.339 7.356 1.086.237 81.286.921Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 36.115.196 434.253 7.218 358 523 338.526 36.896.074Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 8.902.363 10.350 114 379 27.864 8.941.070Tahsili gecikmiş alacaklar 499.704 499.704Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 8.802.700 307 47 105.484 82.819 8.991.357İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 66.376 4.545 70.921Diğer alacaklar 7.472.503 252 4.315.615 11.788.370Toplam 214.866.275 4.821.301 240.549 242.772 780.911 2.241.729 4.398.434 227.591.971

(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.(2) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler.



13. Sektörlere göre risk profili: Cari DönemKonsolide

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) TP YP ToplamSektörler/Karşı TaraflarTarım 120 141 463.968 958.976 58.202 6.992 41.840 1.379.240 150.999 1.530.239

Çiftçilik ve Hayvancılık 120 141 312.935 776.413 51.544 4.779 39.035 1.136.310 48.657 1.184.967Ormancılık 66.043 144.554 4.159 1.605 1.568 186.259 31.670 217.929Balıkçılık 84.990 38.009 2.499 608 1.237 56.671 70.672 127.343

Sanayi 22 10.108 37.043.164 4.539.657 247.745 66.031 54.604 3.913 14.644.979 27.320.265 41.965.244Madencilik ve Taşocakçılığı 968.349 219.123 6.750 7.946 2.142 20 495.752 708.578 1.204.330İmalat Sanayi 10.100 26.099.272 4.221.729 233.649 57.707 50.071 2.601 13.058.388 17.616.741 30.675.129Elektrik, Gaz, Su 22 8 9.975.543 98.805 7.346 378 2.391 1.292 1.090.839 8.994.946 10.085.785

İnşaat 6.889.750 2.153.302 105.110 53.049 21.903 5.395.531 3.827.583 9.223.114Hizmetler 195.808 823 233.068 14.997.114 32.274.066 12.941.121 1.903.456 107.730 702.306 4.433.408 41.187.686 26.601.214 67.788.900

Toptan ve Perakende Ticaret 10 93.677 13.005.286 7.501.168 456.390 72.750 107.841 1.903 15.646.612 5.592.413 21.239.025

Otel ve Lokanta Hizmetleri 65 2.563.408 516.689 73.823 4.929 24.158 942.306 2.240.766 3.183.072Ulaştırma Ve Haberleşme 2.291 6.787.717 2.471.371 164.381 14.428 78.450 11.289 3.767.499 5.762.428 9.529.927Mali Kuruluşlar 195.796 7.115 14.997.114 1.738.698 340.879 20.274 467 90.939 4.412.936 15.325.029 6.479.189 21.804.218Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 27.164 5.270.554 758.071 134.305 5.062 41.857 7.268 1.627.335 4.616.946 6.244.281Serbest Meslek Hizmetleri 811 67.663 1.949.429 864.245 921.153 6.044 321.019 12 2.794.585 1.335.791 4.130.376Eğitim Hizmetleri 4 24.221 329.307 122.352 41.770 2.255 14.552 326.496 207.965 534.461Sağlık ve Sosyal Hizmetler 8 2 10.872 629.667 366.346 91.360 1.795 23.490 757.824 365.716 1.123.540

Diğer 63.596.589 63.006 20.755 4.615.973 16.303.018 6.626.557 265.902 8.170.704 70.921 7.351.049 96.455.772 10.628.702 107.084.474Toplam 63.792.397 63.971 264.072 0 0 14.997.114 81.286.921 36.896.074 8.941.070 499.704 8.991.357 0 0 0 70.921 11.788.370 159.063.208 68.528.763 227.591.971

(1) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (2) Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (3) İdariBirimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar(4) Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (5) Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (6) Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (7) Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar (8) Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar (9) Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar (10) Tahsili gecikmiş alacaklar (11) Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar (12) İpotek teminatlı menkul kıymetler (13) Menkul kıymetleştirme pozisyonları (14) Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar (15) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (16) Diğer alacaklar

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



13. Sektörlere göre risk profili: Cari DönemKonsolide

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) TP YP ToplamSektörler/Karşı TaraflarTarım 120 141 463.968 958.976 58.202 6.992 41.840 1.379.240 150.999 1.530.239

Çiftçilik ve Hayvancılık 120 141 312.935 776.413 51.544 4.779 39.035 1.136.310 48.657 1.184.967Ormancılık 66.043 144.554 4.159 1.605 1.568 186.259 31.670 217.929Balıkçılık 84.990 38.009 2.499 608 1.237 56.671 70.672 127.343

Sanayi 22 10.108 37.043.164 4.539.657 247.745 66.031 54.604 3.913 14.644.979 27.320.265 41.965.244Madencilik ve Taşocakçılığı 968.349 219.123 6.750 7.946 2.142 20 495.752 708.578 1.204.330İmalat Sanayi 10.100 26.099.272 4.221.729 233.649 57.707 50.071 2.601 13.058.388 17.616.741 30.675.129Elektrik, Gaz, Su 22 8 9.975.543 98.805 7.346 378 2.391 1.292 1.090.839 8.994.946 10.085.785

İnşaat 6.889.750 2.153.302 105.110 53.049 21.903 5.395.531 3.827.583 9.223.114Hizmetler 195.808 823 233.068 14.997.114 32.274.066 12.941.121 1.903.456 107.730 702.306 4.433.408 41.187.686 26.601.214 67.788.900

Toptan ve Perakende Ticaret 10 93.677 13.005.286 7.501.168 456.390 72.750 107.841 1.903 15.646.612 5.592.413 21.239.025

Otel ve Lokanta Hizmetleri 65 2.563.408 516.689 73.823 4.929 24.158 942.306 2.240.766 3.183.072Ulaştırma Ve Haberleşme 2.291 6.787.717 2.471.371 164.381 14.428 78.450 11.289 3.767.499 5.762.428 9.529.927Mali Kuruluşlar 195.796 7.115 14.997.114 1.738.698 340.879 20.274 467 90.939 4.412.936 15.325.029 6.479.189 21.804.218Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 27.164 5.270.554 758.071 134.305 5.062 41.857 7.268 1.627.335 4.616.946 6.244.281Serbest Meslek Hizmetleri 811 67.663 1.949.429 864.245 921.153 6.044 321.019 12 2.794.585 1.335.791 4.130.376Eğitim Hizmetleri 4 24.221 329.307 122.352 41.770 2.255 14.552 326.496 207.965 534.461Sağlık ve Sosyal Hizmetler 8 2 10.872 629.667 366.346 91.360 1.795 23.490 757.824 365.716 1.123.540

Diğer 63.596.589 63.006 20.755 4.615.973 16.303.018 6.626.557 265.902 8.170.704 70.921 7.351.049 96.455.772 10.628.702 107.084.474Toplam 63.792.397 63.971 264.072 0 0 14.997.114 81.286.921 36.896.074 8.941.070 499.704 8.991.357 0 0 0 70.921 11.788.370 159.063.208 68.528.763 227.591.971

(1) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (2) Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (3) İdariBirimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar(4) Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (5) Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (6) Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (7) Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar (8) Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar (9) Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar (10) Tahsili gecikmiş alacaklar (11) Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar (12) İpotek teminatlı menkul kıymetler (13) Menkul kıymetleştirme pozisyonları (14) Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar (15) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (16) Diğer alacaklar



14. Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:

Cari DönemVadeye Kalan Süre

1 ay 1–3 ay 3–6 ay 6–12 ay 1 yıl üzeri ToplamRisk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.896.251 461.707 2.853.340 5.269.453 33.555.982 44.036.733Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.854 7.839 5.037 12.793 34.941 63.464İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.749 11.722 14.923 118.829 86.181 234.404Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 6.289.853 937.750 801.576 1.331.860 3.002.051 12.363.090Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 5.913.621 5.544.213 6.883.962 9.570.982 43.425.680 71.338.458Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 6.744.642 3.384.283 3.845.301 4.166.052 7.893.624 26.033.902Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 230.271 306.240 442.522 880.046 7.081.991 8.941.070Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 267.611 431.405 641.284 2.098.711 5.453.688 8.892.699Toplam 21.347.852 11.085.159 15.487.945 23.448.726 100.534.138 171.903.820

15. Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler:

Kredi Riskine Esas Tutar hesaplamalarında, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin altıncı maddesinde belirtilen risk sınıflarına ilişkin risk ağırlıklarının belirlenmesinde, Fitch Ratings derecelendirme kuruluşunun, sınırları 10.02.2012 tarih 4577 sayılı Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu kararı ile belirlenen uluslararası derecelendirme notları esas alınmaktadır. “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen yurtdışında yerleşik bankalardan olan alacakların ve “Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen merkezi yönetimlerden olan alacakların tabi olacağı risk ağırlıkları derecelendirme notları çerçevesinde belirlenirken; yurtiçinde yerleşik bankaların derecelendirilmemiş olarak kabul edilmesi dolayısıyla, söz konusu bankalardan olan alacaklara döviz cinsine ve kalan vadesine göre risk ağırlığı uygulanmaktadır.

Alacağa özgü bir derecelendirme yapılmış ise, söz konusu alacağa uygulanacak olan risk ağırlığının tespit edilmesinde, ilgili kredi derecelendirme notu kullanılmaktadır.

Hesaplamalarda kullanılan derecelendirme notlarının Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ekinde belirtilen kredi kalitesi kademelerine eşleştirilmesine ilişkin tabloya aşağıda yer verilmektedir.

Kredi Kalitesi Kademesi 1 2 3 4 5 6Derece Notu AAA ile AA- A+ ile A- BBB+ ile BBB- BB+ ile BB- B+ ile B- CCC+ ve aşağısı

Alım satım hesaplarına dahil edilmeyen kalemler için görevlendirilen kredi derecelendirme ve ihracat kredi kuruluşu bulunmamaktadır.

Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:

Risk Ağırlığı % 0 % 10 % 20 % 50 % 75 % 100 % 150 % 200 % 1250Özkaynaklardan

İndirilenlerKredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar 57.835.361 8.531.159 23.549.072 36.896.074 91.788.889 3.023.674 5.967.743 520.869Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar (1) 57.835.361 8.531.159 23.549.072 36.896.074 91.788.889 3.023.674 5.967.743 520.869

(1) Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kredi riski azaltımı tekniklerinin etkisi dikkate alınmamıştır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



16. Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler

Önemli Sektörler/Karşı taraflar (1)

KredilerDeğer Kaybına

Uğramış Tahsili Gecikmiş (2)Değer

Ayarlamaları (3) Karşılıklar (4)Tarım 65.228 13.682 467 54.524

Çiftçilik ve Hayvancılık 55.781 12.162 359 47.339Ormancılık 6.717 865 66 5.063Balıkçılık 2.730 655 42 2.122

Sanayi 445.472 139.459 6.574 355.658Madencilik ve Taşocakçılığı 23.952 5.896 201 14.199İmalat Sanayi 417.805 131.137 6.295 338.345Elektrik, Gaz, Su 3.715 2.426 78 3.114

İnşaat 341.862 58.274 2.216 280.440Hizmetler 643.314 227.233 12.869 495.886

Toptan ve Perakende Ticaret 398.820 163.496 7.024 305.566Otel ve Lokanta Hizmetleri 33.093 11.411 947 27.048Ulaştırma Ve Haberleşme 85.291 21.615 2.344 57.429Mali Kuruluşlar 33.765 406 62 32.722Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 31.399 8.213 648 26.206Serbest Meslek Hizmetleri 33.719 10.161 696 25.128Eğitim Hizmetleri 4.986 1.690 108 2.731Sağlık ve Sosyal Hizmetler 22.241 10.241 1.040 19.056

Diğer 773.298 710.768 45.282 537.138Toplam 2.269.174 1.149.416 67.408 1.723.646

(1) Finansal kiralama ve factoring alacakları dahil bakiyelerdir.(2) 90 güne kadar gecikmiş kredileri ifade etmektedir. İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 624.257 TL ve 844.584 TL’dir.(3) Tahsili gecikmiş krediler için ayrılan genel karşılıkları ifade etmektedir.(4) Değer kaybına uğramış krediler için ayrılan özel karşılıkları ifade etmektedir.

17. Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler

Açılış Bakiyesi

Dönem İçinde Ayrılan Karşılık

Tutarları Karşılık İptalleri Diğer Ayarlamalar (1)Kapanış Bakiyesi

Özel Karşılıklar 2.109.419 612.325 -1.066.350 -616 1.654.778 Genel Karşılıklar 1.315.935 394.723 -5.483 -22 1.705.153

(1) Kur farklarını ifade etmektedir.



III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar

1. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar:

Grubun maruz kaldığı piyasa riski, uluslararası uygulamalara paralel olarak oluşturulmuş ülke mevzuatında yer alan, Standart Metot ve Riske Maruz Değer (RMD) olarak bilinen iki farklı yöntem kullanılarak ölçülmekte ve izlenmektedir. Bu kapsamda faiz oranı riski, piyasa riskini oluşturan en önemli unsur olarak ortaya çıkmaktadır.

Standart Metot kullanılarak gerçekleştirilen konsolide piyasa riski hesaplamaları üç aylık bazda gerçekleştirilmekte, elde edilen ölçüm sonuçları yasal raporlamaya konu edilmesinin yanı sıra Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmaktadır.

Ana Ortaklık Banka’nın maruz kaldığı piyasa riskini ölçme ve izlemede, Standart Yönteme alternatif olarak RMD Yöntemi kullanılmakta ve maruz kalınan piyasa riski, faiz, kur ve hisse senedi pozisyon riski ayrımında günlük olarak ölçülmekte ve Banka içi raporlamaya konu edilmektedir. İzleyen günün olabilecek en büyük kayıp tutarını tahmin etmeye dayalı olan RMD yönteminin içerdiği tahminlerin sağlığını test etmeye yönelik Geriye Dönük Testler de günlük olarak yerine getirilmektedir.

Olağan piyasa koşulları altında Ana Ortaklık Banka portföyünün piyasa değerinde meydana gelebilecek değer kaybını ölçmekte olan RMD yöntemini destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmekte, geleceğe ilişkin öngörüler ve geçmişte yaşanan kriz koşulları doğrultusunda geliştirilen senaryoların Ana Ortaklık Banka’nın portföy değeri üzerindeki olası etkileri belirlenerek ulaşılan sonuçlar Üst Düzey Yönetime raporlanmaktadır. Banka tarafından belirlenen çerçevede Gruba dahil finansal kuruluşlar tarafından da RMD hesaplamaları yapılmakta ve sonuçlar Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmaktadır.

Ana Ortaklık Banka aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde piyasa riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte ve piyasa koşulları doğrultusunda gözden geçirilmektedir.

Aşağıdaki tabloda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre 31.12.2012 tarihi itibarıyla gerçekleştirilen piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer almaktadır.

1.a. Piyasa riskine ilişkin bilgiler:

Tutar(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot 40.973(II)SpesifikRiskİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü -StandartMetot 94.834MenkulkıymetleştirmePozisyonlarınaİlişkinSpesifikRiskİçinGerekliSermayeYükümlülüğü-StandartMetot(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 261.490(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 5.909(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 12.632(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 33.957(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 449.795(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX) 5.622.438

1.b. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:Cari Dönem (1)

Ortalama En Yüksek En DüşükFaiz Oranı Riski 43.241 46.399 40.082Hisse Senedi Riski 85.676 75.626 95.725Kur Riski 262.126 262.762 261.490Emtia Riski 10.966 16.022 5.909Takas Riski 147 294 0Opsiyon Riski 10.705 8.778 12.632Karşı Taraf Riski 58.066 82.174 33.957

Toplam Riske Maruz Değer 5.886.588 6.150.688 5.622.438

(1) 1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren yeni sermaye yeterliliği mevzuatı çerçevesinde Piyasa Riskine Esas Tutar hesaplama metodolojisinde değişiklik meydana gelmesi nedeniyle, tablo anılan tarihten sonraki dönem dikkate alınarak düzenlenmiştir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



2. Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar:

Alım-satım hesaplarında izlenen türev ve repo işlemleri gibi her iki tarafa da yükümlülük getiren işlemlerden kaynaklanan karşı taraf kredi riski, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik Ek-2” hükümleri çerçevesinde hesaplanmaktadır. Karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında türev işlemler için gerçeğe uygun değerine göre değerleme yöntemi uygulanmaktadır. Türev işlemlere ilişkin risk tutarının hesaplanmasında, potansiyel kredi risk tutarları ile pozitif yenileme maliyetlerinin toplamı alınmaktadır. Potansiyel kredi risk tutarlarının hesaplanmasında, sözleşme tutarları düzenlemede yer verilen oranlar ile çarpılmaktadır. Türev işlemlerin yenileme maliyetleri ise ilgili sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile elde edilmektedir.

Maruz kalınan karşı taraf kredi riski, genel kredi limit tahsis ve teminatlandırma prensipleri çerçevesinde yönetilmektedir. Bankalarla yapılan türev işlemler nedeniyle maruz kalınan kredi riskinin büyük bölümü, ilgili taraflarla karşılıklı olarak imzalanan anlaşmalar çerçevesinde günlük teminat takasına tabi tutulmakta, bu suretle maruz kalınan karşı taraf kredi riski azaltılmaktadır. Diğer taraftan sermaye yeterliliği mevzuatı kapsamında karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında, bu türden anlaşmaların risk azaltıcı etkisi dikkate alınmamaktadır.

Alım-satım hesapları kapsamında Grup tarafından kredi türevleri ile alınan veya satılan herhangi bir koruma bulunmamaktadır.

Karşı Taraf Riskine İlişkin Nicel Bilgiler:Tutar

Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler 40.622Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler 226.121Emtiaya Dayalı Sözleşmeler 40.487Hisse senedine Dayalı Sözleşmeler 2.378DiğerPozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer 359.755Netleştirmenin FaydalarıNetleştirilmiş Cari Risk TutarıTutulan TeminatlarTürevlere İlişkin Net Pozisyon 669.363

IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar

Operasyonel risk, genel anlamıyla “yetersiz ya da işlemeyen iç süreçler, insanlar, sistemler ya da dış etkenler nedeniyle ortaya çıkabilecek kayıp riski” olarak tanımlanır.

Ana Ortaklık Banka tarafından faaliyetler sırasında karşılaşılabilecek operasyonel risklerin sınıflandırılması “Banka Risk Kataloğu” düzenlenerek izlenir. Banka Risk Kataloğu, karşılaşılabilecek tüm risklerin tanımlanması ve sınıflandırılmasında kullanılan temel belge niteliğinde olup değişen koşullar paralelinde güncellenir.

Operasyonel riskin belirlenmesi, tanımlanması, değerlendirilmesi, ölçülmesi, izlenmesi, kontrol edilmesi ve raporlanmasına ilişkin esaslara ve operasyonel risk yönetimine ilişkin sorumluluklara “Operasyonel Risk Politikası”nda yer verilir.

Operasyonel risklerin belirlenmesinde “Kendi Kendini Değerlendirme Metodolojisi” uygulanır. Bu yöntem, yürütülen faaliyetlere ilişkin risklerin işi yapan personelin katılımıyla ortaya konulmasını içerir. Operasyonel riskin ölçülmesi ve değerlendirilmesinde niteliksel ve niceliksel yöntemler bir arada kullanılır. Ölçümlerde, “Etki-Olabilirlik Analizi” ve “Kayıp Olay Veri Analizi”nden elde edilen bilgilerden yararlanılmaktadır.

Faaliyetler sırasında maruz kalınabilecek tüm operasyonel riskler, faaliyet ve/veya yeni geliştirilen ürün / hizmetin risklilik seviyesi ve Ana Ortaklık Banka’da meydana gelen operasyonel risk kaynaklı kayıplar Banka Risk Yönetimi Bölümü tarafından düzenli aralıklarla izlenir, gerektiğinde risklilik seviyesi güncellenir ve periyodik olarak Risk Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na raporlanır.

Grubun maruz kaldığı operasyonel risk, ülke mevzuatındaki uygulamaya paralel olarak son üç yıl itibarıyla gerçekleşen yıl sonu brüt gelir tutarlarının yüzde onbeşinin ortalamasının onikibuçuk ile çarpılması suretiyle Temel Gösterge Yöntemi kullanılarak hesaplanmaktadır. Cari dönem itibarıyla hesaplanan operasyonel riske esas tutar 12.767.447 TL (31.12.2011: 12.726.641 TL) seviyesinde olup, hesaplamaya ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmektedir.



Temel gösterge yönteminin kullanılması durumunda aşağıdaki tabloda yer alan bilgiler;

2ÖD Tutar 1ÖD Tutar CD TutarToplam/Pozitif

BG yılı sayısı Oran (%) ToplamBrüt Gelir 7.144.023 6.316.693 6.967.199 3 15 1.021.396Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12,5) 12.767.447

V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar

Grubun maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli varlıkları ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak şekillenmektedir. Öte yandan, farklı döviz cinslerinin birbirlerine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır.

Ana Ortaklık Banka nezdinde kur riski, Banka risk politikalarının bir parçası olarak oluşturulan dahili kur riski limitleri dikkate alınarak yönetilmektedir. Yasal yükümlülükler arasında yer alan YP Net Genel Pozisyon/Özkaynak Rasyosu’nun çizdiği temel sınırlar ve Yönetim Kurulu tarafından belirlenen dahili kur riski limitleri çerçevesinde, periyodik olarak toplanan Aktif-Pasif Komitesi ve Aktif-Pasif Birimi tarafından kur ve parite riskinden korunmaya yönelik kararlar alınmakta ve alınan kararlar titizlikle uygulanmaktadır.

Grubun maruz kaldığı kur riskinin ölçümünde, yasal raporlamada kullanılan Standart Metot ile Riske Maruz Değer Yöntemi (RMD) kullanılmaktadır.

Ana Ortaklık Banka için Standart Metot kapsamında yapılan ölçümler aylık bazda gerçekleştirilmekte ve kur riskinden kaynaklanan sermaye gereksiniminin belirlenmesine dayanak teşkil etmektedir.

Tarihsel ve Monte Carlo simülasyon yöntemleri kullanılarak, RMD hesaplamaları kapsamında yapılan kur riski ölçümleri ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Öte yandan, RMD kapsamında yapılan hesaplamaları destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmektedir.

Kur riskine yönelik olarak yapılan ölçüm sonuçları Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmakta, piyasa gelişmeleri ve ekonomik durum göz önüne alınarak maruz kalınan kur riski sürekli olarak izlenmektedir.

Finansal Tablo Tarihindeki ve Söz Konusu Tarihten Önceki Son 5 İş Günü İtibarıyla Ana Ortaklık Bankaca İlan Edilen Gişe Döviz Alış Kurları:Tarih USD EURO

31.12.2012 1,7850 2,352628.12.2012 1,7850 2,356227.12.2012 1,7900 2,368526.12.2012 1,7900 2,370325.12.2012 1,7900 2,360724.12.2012 1,7900 2,3628

Ana Ortaklık Banka’nın Cari Döviz Alış Kurunun Finansal Tablo Tarihinden Geriye Doğru Son Otuz Günlük Basit Aritmetik Ortalama Değeri:

USD: 1,7757 TL EURO: 2,3280 TL

Kur riskine duyarlılık:

Grubun, döviz kurlarındaki olası bir değişime olan duyarlılığı analiz edilmiştir. Bu çerçevede USD, EURO ve GBP kurlarında % 10’luk bir değişim öngörülmüş olup, söz konusu değişimin yaratabileceği etkilere aşağıdaki tabloda yer verilmiştir. % 10’luk oran Ana Ortaklık Banka’nın kendi iç raporlamalarında kullandığı orandır.

Döviz Kurundaki % DeğişimKâr / Zarar Üzerindeki Etki (1)

Cari Dönem Önceki DönemUSD % 10 artış 228.999 236.031

% 10 azalış -228.999 -236.031EURO % 10 artış -202.894 -92.892

% 10 azalış 202.894 92.892GBP % 10 artış 76.740 105.295

% 10 azalış -76.740 -105.295(1) Vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ifade etmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Kur riskine ilişkin bilgiler: EURO USD Diğer YP Toplam

Cari DönemVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB 4.871.229 5.700.904 2.919.121 13.491.254

Bankalar 473.931 572.237 662.822 1.708.990Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (1) 163.238 311.574 474.812Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 624.597 6.642.129 89.963 7.356.689Krediler (2) 15.776.216 30.013.270 1.003.499 46.792.985İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 215 215Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 1.947 1.524 4.970 8.441Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Maddi Duran Varlıklar (1) 39.564 208 40.256 80.028Maddi Olmayan Duran Varlıklar (1) Diğer Varlıklar (1) 720.646 1.358.780 96.451 2.175.877

Toplam Varlıklar 22.671.583 44.600.626 4.817.082 72.089.291

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 1.083.758 776.707 368.663 2.229.128Döviz Tevdiat Hesabı (3) 15.601.337 20.272.409 4.333.313 40.207.059Para Piyasalarına Borçlar 233.642 3.123.533 8 3.357.183Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 7.696.816 9.618.234 512 17.315.562İhraç Edilen Menkul Değerler (4) 3.602.440 3.602.440Muhtelif Borçlar 338.395 238.251 17.421 594.067Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar Diğer Yükümlülükler (1)(5) 1.515.598 2.071.431 97.677 3.684.706

Toplam Yükümlülükler 26.469.546 39.703.005 4.817.594 70.990.145

Net Bilanço Pozisyonu -3.797.963 4.897.621 -512 1.099.146Net Nazım Hesap Pozisyonu 1.930.232 -2.942.156 611.363 -400.561

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (6) 5.798.988 7.213.488 2.593.562 15.606.038Türev Finansal Araçlardan Borçlar (6) 3.868.756 10.155.644 1.982.199 16.006.599Gayrinakdi Krediler 5.482.923 11.003.204 702.973 17.189.100

Önceki Dönem

Toplam Varlıklar 25.235.119 42.558.036 3.072.936 70.866.091Toplam Yükümlülükler 24.883.771 38.424.151 4.373.616 67.681.538

Net Bilanço Pozisyonu 351.348 4.133.885 -1.300.680 3.184.553Net Nazım Hesap Pozisyonu -1.379.556 -2.501.096 1.939.102 -1.941.550

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 3.938.413 7.695.358 2.988.338 14.622.109Türev Finansal Araçlardan Borçlar 5.317.969 10.196.454 1.049.236 16.563.659Gayrinakdi Krediler 4.799.303 11.462.515 710.409 16.972.227

(1) “Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması Hakkında Yönetmelik” hükümleri gereğince; aktifte Türev Finansal Araçlar Kur Gelir Reeskontları (59.625 TL), Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (3.210 TL), Peşin Ödenmiş Giderler (33.455 TL), Maddi Olmayan Duran Varlıklar (1.791 TL); pasifte ise Genel Karşılıklar (7.762TL), Türev Finansal Araçlar Kur Gider Reeskontları (114.815 TL) ile Özkaynaklar (599.621 TL) kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır. (2) Söz konusu tutarlara TP hesaplarda takip edilen dövize endeksli krediler de dahil edilmekte olup, aktifte toplam 4.648.271 TL tutarındaki söz konusu kredilerin 2.371.738 TL’si USD’ye, 2.224.373 TL’si EURO’ya, 9.766 TL’si ise CHF’ye, 1.171 TL’si GBP’ye, 41.212 TL’si JPY’ye, 11 TL’si CAD’ye endekslidir. Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(3) Söz konusu kaleme 2.878.807 TL tutarındaki kıymetli maden depo hesapları dahildir.(4) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(5) Müstakriz fonlar, “Diğer Yükümlülükler” satırında ilgili döviz cinsleri bazında yer almaktadır. (6) Yukarıda belirtilen Yönetmelik’te yer alan vadeli döviz alım ve vadeli döviz satım taahhütleri tanımları kapsamındaki türev işlemler dikkate alınmıştır.



VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar

Faiz oranı riski, faiz oranlarında meydana gelen dalgalanmaların, faize duyarlı varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemleri üzerinde meydana getirebileceği değer düşüşü olarak tanımlanmaktadır. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz riskinin ölçümünde standart faiz şoklarının Ana Ortaklık Banka’nın bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesaplarının ekonomik değerleri üzerindeki etkisini dikkate alan bir yaklaşım kullanılırken, alım-satım hesaplarında izlenen faize duyarlı finansal enstrümanlara ilişkin faiz riski ise piyasa riski kapsamında değerlendirilmektedir.

Faiz oranı riskinin Ana Ortaklık Banka’nın varlık ve yükümlülükleri üzerindeki olası etkileri, piyasa gelişmeleri, genel ekonomik durum ve beklentiler paralelinde Aktif-Pasif Komitesi’nde ele alınmakta, gerektiğinde riskin azaltılmasına yönelik önlemler alınmaktadır.

Ana Ortaklık Banka’nın piyasa riskine maruz varlık ve yükümlülükleri dışında kalan bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesapları, Yönetim Kurulu tarafından aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde belirlenmiş bulunan yapısal faiz oranı riskinin özkaynağa oranı üzerindeki limitler ile izlenmekte ve kontrol edilmektedir. Ayrıca söz konusu riskin yönetilmesinde ortalama vade açıklarının seyri ile tarihsel veriler ve beklentiler doğrultusunda oluşturulan senaryo analizlerinden de yararlanılmaktadır.

Faiz oranı duyarlılığı:

Bu bölümde Grubun gerek alım-satım hesapları gerekse bankacılık hesaplarında izlenen tüm varlık ve yükümlülüklerinin faiz oranlarındaki olası değişim karşısındaki duyarlılığı bütüncül bir yaklaşımla analize konu edilmiştir. Söz konusu analiz yıl sonu itibarıyla gerçekleşen vade yapısı ve bakiyelerin tüm yıl boyunca aynı kaldığı varsayımı altında YP ve TP faiz oranlarında yaşanan birer puanlık değişimlerin bir yıllık süre zarfında Grubun gelir hesapları ile özkaynaklarını nasıl etkilediğini göstermektedir.

Grubun faiz oranı duyarlılığının hesaplanması sırasında, piyasa değeri ile değerlenen aktif ve pasif kalemlerin kâr/zararı; cari portföy değeri ile faiz şoku uygulanmış iskonto eğrileri kullanılarak hesaplanan portföy değeri arasındaki farka ilgili portföyün yeniden fiyatlanması nedeniyle 1 senelik süre zarfında ilave olarak elde edilecek/mahrum kalınacak faiz gelirinin eklenmesi/düşülmesi suretiyle belirlenmektedir.

Diğer taraftan, cari piyasa fiyatı ile değerlenmeyen varlık ve yükümlülüklere ilişkin kâr/zarar hesaplaması yapılırken sabit faizli varlık ve yükümlülüklerin vadelerinin sonunda, değişken faizli varlık ve yükümlülüklerin ise yeniden fiyatlama dönemleri sonunda faiz şoku sonrasında oluşan piyasa faiz oranlarından yenileneceği varsayılmıştır.

Bu kapsamda, raporlama tarihinde TP ve YP faiz oranlarında 1 puan artma/azalma olması ve diğer tüm değişkenlerin sabit tutulması durumunda Grubun bir yıl sonraki kârında ve özkaynağında meydana gelecek değişime aşağıda yer verilmiştir.

Faiz Oranındaki Değişim (1) Kâr/Zarar Üzerindeki Etki (2) Özkaynak Üzerindeki Etki (3)TP YP (4) Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem1 puan artış 1 puan artış -42.333 -8.704 -613.617 -432.6351 puan azalış 1 puan azalış 64.876 54.620 672.686 468.226

(1) Yukarıda belirtilen kâr/zarar ve özkaynak üzerindeki etkiler vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ile ifade edilmiştir. (2) Kâr/Zarar üzerindeki etki önemli ölçüde Grubun sabit faizli yükümlülüklerinin ortalama vadesinin sabit faizli varlıklarının ortalama vadesinden kısa olmasından kaynaklanmaktadır.(3) Özkaynak üzerindeki etki Grubun Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar kaleminde izlenmekte olan menkul kıymetlerinin gerçeğe uygun değerindeki değişimden kaynaklanmaktadır.(4) Her iki dönemde de Libor oranlarının düşük seviyelerde seyretmesi nedeniyle, bazı vade dilimlerinde YP faiz oranlarına uygulanan negatif yönlü şok belirtilen oranların altında kalmıştır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



a. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve


Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB 16.111.127 16.111.127

Bankalar 3.006.260 682.860 80.505 782.268 4.551.893Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 368.828 745.742 538.110 137.716 70.456 341.789 2.202.641

Para Piyasalarından Alacaklar 81.675 81.675Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 9.323.834 3.159.679 8.071.869 5.832.841 5.528.868 256.734 32.173.825Verilen Krediler (1) 33.584.462 14.239.146 26.859.888 33.953.698 7.577.925 18.304 116.233.423Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 676.402 3.290.560 5.084.488 1.997.329 11.048.779Diğer Varlıklar 924.355 71.338 298.889 820.505 94.874 16.461.415 18.671.376


Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 2.308.441 404.997 258.284 11.863 228.227 3.211.812Diğer Mevduat 54.553.321 20.184.263 6.344.956 583.630 26.620 21.106.258 102.799.048Para Piyasalarına Borçlar 15.725.235 584.075 721.521 17.030.831Muhtelif Borçlar 230.187 1.967 258 3.557 8.948.509 9.184.478İhraç Edilen Menkul Değerler (2) 977.611 1.789.232 1.838.522 1.890.449 1.785.000 8.280.814Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 8.910.894 5.247.654 3.743.469 289.720 970.175 19.161.912Diğer Yükümlülükler (3)(4) 266.570 773.842 2.284.506 54.104 9.563 38.017.259 41.405.844

Toplam Yükümlülükler 82.972.259 28.986.030 15.191.516 2.833.323 2.791.358 68.300.253 201.074.739

Bilançodaki Uzun Pozisyon 25.742.233 39.908.766 10.480.765 76.131.764Bilançodaki Kısa Pozisyon -35.006.443 -6.796.705 -34.328.616 -76.131.764Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 2.332.732 4.365.149 6.697.881Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon -3.128.493 -2.860.887 -391.330 -6.380.710Toplam Pozisyon -32.673.711 -2.431.556 22.613.740 37.047.879 10.089.435 -34.328.616 317.171

(1) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(2) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(3) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir. (4) Müstakriz fonlar 1 aya kadar vade diliminde gösterilmiştir.



Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla): Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz ToplamVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB

13.886.577 13.886.577

Bankalar 3.540.575 396.686 177.969 632.676 4.747.906Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar

360.682 632.102 612.954 466.464 18.691 327.228 2.418.121

Para Piyasalarından Alacaklar 168.514 3.099 171.613Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 8.318.479 4.353.562 7.185.650 7.992.592 5.526.846 179.937 33.557.066Verilen Krediler (1) 29.213.471 12.910.751 22.689.655 28.343.345 6.268.035 7.518 99.432.775Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 165.778 5.219.581 5.663.780 2.658.293 13.707.432

Diğer Varlıklar 680.281 80.184 276.417 819.772 124.799 14.032.887 16.014.340Toplam Varlıklar 42.447.780 23.595.965 36.606.425 40.280.466 11.938.371 29.066.823 183.935.830

YükümlülüklerBankalar Mevduatı 1.317.405 605.107 168.195 28.222 258.798 2.377.727Diğer Mevduat 56.249.754 15.065.039 5.904.309 443.646 27.793 18.763.728 96.454.269Para Piyasalarına Borçlar 19.319.545 743.194 2.234.978 175.265 22.472.982Muhtelif Borçlar 431.558 934 2.330 6.726.899 7.161.721İhraç Edilen Menkul Değerler 596.323 690.313 1.546.676 932.564 3.765.876Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 8.587.216 6.293.359 3.634.995 117.978 240.727 18.874.275Diğer Yükümlülükler (2)(3) 218.812 743.576 1.117.686 85.160 8.486 30.655.260 32.828.980

Toplam Yükümlülükler 86.720.613 24.141.522 14.606.839 1.785.165 277.006 56.404.685 183.935.830

Bilançodaki Uzun Pozisyon 21.999.586 38.495.301 11.661.365 72.156.252Bilançodaki Kısa Pozisyon -44.272.833 -545.557 -27.337.862 -72.156.252Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 2.701.724 5.670.393 8.372.117Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon -428.889 -7.320.355 -70.399 -7.819.643Toplam Pozisyon -41.571.109 5.124.836 21.570.697 31.174.946 11.590.966 -27.337.862 552.474

(1) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(2) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir. (3) Müstakriz fonlar 1 aya kadar vade diliminde gösterilmiştir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



b. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları: Cari Dönem Sonu EURO USD JPY TL

% % % %Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMBBankalar 0,75 1,26 8,36Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 2,31 5,24 8,04

Para Piyasalarından Alacaklar 5,90Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,86 4,79 8,34Verilen Krediler 5,33 4,83 3,31 12,91Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 0,75 0,05 12,51

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 1,80 1,99 6,16Diğer Mevduat 2,22 2,26 0,01 6,40Para Piyasalarına Borçlar 1,96 1,41 5,72Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler (1) 5,33 8,10Fonlar 1,00 1,00 6,50Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,48 1,96 7,95

(1) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir

Önceki Dönem Sonu EURO USD JPY TL% % % %

VarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMBBankalar 3,62 3,18 11,29Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 4,10 7,70 10,97

Para Piyasalarından Alacaklar 4,38 3,88 11,11Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,41 4,27 8,66Verilen Krediler 5,12 4,50 2,86 13,99Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 0,75 7,42 13,13

YükümlülüklerBankalar Mevduatı 1,65 3,04 7,91Diğer Mevduat 2,78 3,41 0,04 8,45Para Piyasalarına Borçlar 1,71 2,23 9,38Muhtelif Borçlarİhraç Edilen Menkul Değerler 5,30 9,29Fonlar 1,00 1,00 6,50Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,55 1,37 10,71



c. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski

Bankacılık hesaplarında yer alan faiz getirili aktifler, faiz ödenen pasifler ve faize duyarlı türev işlemlerin yeniden fiyatlama dönemi ve faiz yapılanmalarındaki farklılıklar nedeniyle piyasa faiz oranlarında meydana gelen değişimlerin sermayeyi olumsuz etkileme riski olarak tanımlanan bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski; Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan politikalar dâhilinde, Banka Aktif-Pasif Komitesi tarafından belirlenen stratejiler çerçevesinde yönetilmektedir. Bankacılık portföyüne ilişkin dâhili risk limitlerine uyum Risk Yönetimi Bölümü ve Aktif-Pasif Komitesi tarafından yakından ve sürekli olarak izlenmekte, ölçüm sonuçları aylık periyotlarda Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır.

Yasal mevzuat gereği bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski, 23.08.2011 tarih ve 28034 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında aylık bazda ölçülmekte ve takip edilmektedir. Söz konusu yöntem çerçevesinde hesaplanan kazanç ve kayıplar, bahse konu faiz değişimlerinin gerçekleşmesi halinde oluşacak kâr/zarardan ziyade, Bankanın varlık ve yükümlülüklerinin ekonomik değerlerindeki piyasa koşulları çerçevesinde nakde çevrilmeleri halinde oluşacak- değişimleri ifade etmektedir.

Bahse konu yönetmelik çerçevesinde yapılan hesaplamalarda, faiz değişimlerine duyarlılığı düşük olan ve asıl vadesi sözleşme vadesine göre uzun olan vadesiz mevduatlara ilişkin olarak davranışsal vade modellemesi yapılmaktadır. Çekirdek mevduat analizi olarak tanımlanan bahse konu çalışmalarda, tarihsel verilerden yola çıkılarak vadesiz mevduatların ne tutardaki bölümünün hangi vadede banka bünyesinde kalacağına yönelik hesaplamalar yapılmakta, bu analizler bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin sayısallaştırılmasında yasal hükümlere aykırılık teşkil etmeyecek şekilde girdi olarak kullanılmaktadır.

Para BirimiUygulanan Şok

(+/- x baz puan) Kazançlar/KayıplarKazançlar/Özkaynaklar –

Kayıplar/ÖzkaynaklarTL (+) 500 -3.292.629 -13,31%TL (-) 400 3.214.440 12,99%EURO (+) 200 -2.604 -0,01%EURO (-) 200 8.814 0,04%USD (+) 200 -410.270 -1,66%USD (-) 200 473.094 1,91%Toplam (Negatif Şoklar İçin) 3.696.348 14,94%Toplam (Pozitif Şoklar İçin) -3.705.503 -14,98%

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



VII. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar:

a. İştirak ve bağlı ortaklık niteliğindeki hisse senedi yatırımlarına ilişkin muhasebe uygulamalarına Üçüncü Bölüm-III no.lu dipnotta yer verilmiştir.

b. Hisse senedi yatırımlarının, bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe uygun değerden önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla yapılan karşılaştırma:

Hisse Senedi YatırımlarıKarşılaştırma

Bilanço Değeri Gerçeğe Uygun Değer Piyasa DeğeriBorsada İşlem Gören Hisse Senedi Yatırım Grubu ABağlı Ortaklıklar

Mali Bağlı OrtaklıklarMali Olmayan Bağlı Ortaklıklar 2.889.429 2.889.429

Borsada İşlem Görmeyenİştirakler

Mali İştirakler (1) 86.722Mali Olmayan İştirakler 691.559

Bağlı OrtaklıklarMali Bağlı OrtaklıklarMali Olmayan Bağlı Ortaklıklar 730.724

Satılmaya Hazır Menkul Değerler 137.480 (2) 96.664

(1) Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler.(2) Aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış kıymetler dahil bakiyedir.

c. Hisse senedi yatırımlarına ilişkin gerçekleşmemiş kazanç veya kayıplar, yeniden değerleme değer artışları ile bunların ana ve katkı sermayeye dahil edilen tutarları:

Portföy

Dönem İçinde Gerçekleşen

Kazanç/Kayıp

Yeniden Değerleme Değer Artışları Gerçekleşmemiş Kazanç ve Kayıplar

Toplam

Katkı Sermayeye

Dahil Edilen Toplam

Ana Sermayeye

Dahil EdilenKatkı Sermayeye

Dahil EdilenÖzel Sermaye YatırımlarıBorsada İşlem Gören Hisse Senetleri 1.689.476 760.264Diğer Hisse SenetleriToplam 1.689.476 760.264



VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar

Likidite riski, uzun vadeli varlıkların kısa vadeli kaynaklarla fonlanmasının bir sonucu olarak ortaya çıkabilmektedir. Mevcut piyasa koşullarında varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumunun tesis edilmesine yönelik azami özen gösterilmekte, özellikle daha uzun vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmaktadır.

Banka’nın başlıca fon kaynağını mevduat oluşturmaktadır. Piyasa koşulları gereği ortalama mevduat vadesinin varlıklara kıyasla daha kısa olmasına karşın, Banka’nın geniş şube ağı ve istikrarlı çekirdek mevduat tabanı kaynak temininde en önemli güvencelerinden birini teşkil etmektedir. Öte yandan, orta ve uzun vadeli kaynak teminine yönelik olarak yurt dışı kuruluşlardan kredi temin edilmesi de söz konusu olmaktadır.

Piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmesine özen gösterilmekte, bu kapsamdaki çalışmalar TP ve YP nakit akım projeksiyonları ile desteklenmektedir. TP ve YP mevduatın vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır. Yapılan nakit akım projeksiyonlarından hareketle çeşitli vadelerdeki fiyatlamaların farklılaştırılması suretiyle likidite ihtiyacının giderilmesine yönelik tedbirler alınmakta, ayrıca olağanüstü durumlarda ihtiyaç duyulabilecek likidite tahmin edilerek kullanılabilecek alternatif likidite kaynakları belirlenmektedir.

Ayrıca, haftalık bazda yasal raporlamaya konu edilen ve raporlama tarihini izleyen 7 gün ve 31 gün için ayrı ayrı hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik rasyoları ile Banka’nın dahili olarak kurguladığı stres senaryolarına bağlı olarak hesaplanan likidite yeterlilik oranları, likidite riskinin yönetilmesinde etkin olarak kullanılmaktadır.

Aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde değerlendirilen, likidite riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte, olumsuz piyasa koşulları gereği hızlı hareket edilmesini gerektiren olağanüstü durumlarda likidite riskine ilişkin acil durum aksiyon ve fonlama planı uygulanmaktadır.

“Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereğince 7 ve 31 günlük vadeler itibarıyla hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik oranlarının sırasıyla %80 ve %100’den az olmaması gerekmektedir. Yabancı para likidite yeterlilik oranı, yabancı para varlıkların yabancı para yükümlülüklere, toplam likidite yeterlilik oranı da toplam varlıkların toplam yükümlülüklere oranını ifade etmektedir. Ana Ortaklık Banka’nın 2012 yılı içerisinde gerçekleşen en yüksek, en düşük ve ortalama likidite yeterlilik oranlarına önceki dönem ile karşılaştırmalı olarak aşağıda yer verilmiştir.

Cari DönemBirinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık)YP YP + TP YP YP + TP

Ortalama (%) 150,28 150,51 97,72 109,76En Yüksek (%) 172,36 175,69 113,42 125,15En Düşük (%) 125,96 119,19 88,25 103,75

Önceki DönemBirinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık)YP YP + TP YP YP + TP

Ortalama (%) 153,51 179,24 97,51 130,64En Yüksek (%) 213,52 271,05 116,48 170,87En Düşük (%) 115,11 122,44 82,60 107,70

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

ÜzeriDağıtılamayan

(1) ToplamCari DönemVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB 4.775.236 11.304.951 30.940 16.111.127Bankalar 932.706 2.855.822 682.860 80.505 4.551.893Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 341.789 289.371 337.335 518.063 536.278 179.805 2.202.641Para Piyasalarından Alacaklar 81.675 81.675Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 256.734 1.384.249 486.631 4.760.329 14.076.562 11.209.320 32.173.825Verilen Krediler (2) 12.371.747 13.344.541 8.490.258 27.315.221 43.756.824 10.455.127 499.705 116.233.423Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 511.325 11 3.157.200 7.374.212 6.031 11.048.779Diğer Varlıklar 347.647 2.040.573 87.200 311.175 931.536 94.874 14.858.371 18.671.376

Toplam Varlıklar 19.025.859 31.812.507 10.084.295 36.173.433 66.675.412 21.945.157 15.358.076 201.074.739

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 235.228 2.301.440 404.997 258.284 11.863 3.211.812Diğer Mevduat 21.111.410 54.544.568 20.183.046 6.347.974 585.430 26.620 102.799.048Diğer Mali Kuruluşlardan Sağl. Fonlar 1.193.321 693.868 7.410.282 5.524.969 4.339.472 19.161.912Para Piyasalarına Borçlar 15.499.933 288.924 378.571 469.114 394.289 17.030.831İhraç Edilen Menkul Değerler (3) 978.437 1.618.962 1.964.715 1.914.249 1.804.451 8.280.814Muhtelif Borçlar 5.325.165 3.701.000 46.127 42.339 69.847 9.184.478Diğer Yükümlülükler (4) 2.135 2.000.383 1.278.854 2.284.504 54.104 9.563 35.776.301 41.405.844Toplam Yükümlülükler 26.673.938 80.219.082 24.514.778 18.686.669 8.629.576 6.574.395 35.776.301 201.074.739

Likidite Açığı -7.648.079 -48.406.575 -14.430.483 17.486.764 58.045.836 15.370.762 -20.418.225

Önceki DönemToplam Aktifler 17.987.463 26.503.513 10.831.109 29.133.159 61.964.229 24.265.409 13.250.948 183.935.830Toplam Yükümlülükler 22.741.897 81.761.005 18.921.277 18.909.299 7.403.277 4.696.632 29.502.443 183.935.830

Likidite Açığı -4.754.434 -55.257.492 -8.090.168 10.223.860 54.560.952 19.568.777 -16.251.495

(1) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetlerinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar ile bilançoyu oluşturan pasif hesaplardan borç niteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer pasif hesaplar ve özkaynak toplamı “Dağıtılamayan” sütununda gösterilir.(2) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(3) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(4) Müstakriz fonlar 1aya kadar vade diliminde gösterilmiştir.



Aşağıdaki tabloda Grubun türev niteliğinde olmayan başlıca finansal varlık ve yükümlülüklerinin TFRS 7 “Finansal Araçlar: Açıklamalar” hükümleri doğrultusunda hazırlanan vade dağılımı yer almaktadır. Dağılım, Grubun varlık ve yükümlülükleri iskonto edilmeden, tahsil edilmesi ve ödenmesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu varlık ve yükümlülükler üzerinden alınacak ve ödenecek faizler tabloya dahil edilmiştir. Düzeltmeler sütunu ilerleyen dönemdeki muhtemel nakit akımına sebep olan kalemi göstermektedir. İlgili varlık ve yükümlülüklerin bilançoda kayıtlı değerleri bu tutarları içermemektedir.

Cari Dönem Sonu Vadesiz1 Aya

Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

Üzeri Toplam DüzeltmelerBilanço Değeri

Varlıklar Alım Satım Amaçlı Fin. V. 341.789 17.943 146.505 473.946 599.396 285.509 1.865.088 304.970 1.560.118Bankalar 932.706 2.867.150 694.645 83.603 4.578.104 26.211 4.551.893Satılmaya Hazır Finansal V. 256.734 1.720.751 754.763 5.806.943 16.866.584 14.000.825 39.406.600 7.232.775 32.173.825Verilen Krediler (1) 12.371.747 14.563.509 9.413.666 30.150.364 52.276.053 12.118.768 130.894.107 15.160.388 115.733.719Vadeye Kadar Elde Tut. Yat. 515.270 292.581 3.750.520 8.193.582 6.755 12.758.708 1.709.929 11.048.779

Yükümlülükler

Mevduat 21.346.638 56.998.136 20.769.477 6.744.323 651.164 35.322 106.545.060 534.200 106.010.860Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 1.221.152 743.744 7.868.901 5.920.205 4.616.780 20.370.782 1.208.870 19.161.912Para Piyasalarına Borçlar 15.515.373 291.971 395.322 544.922 411.281 17.158.869 128.038 17.030.831İhraç Edilen Menkul Kıym. (Net)(2) 979.535 1.672.266 2.201.888 2.585.699 2.320.500 9.759.888 1.479.074 8.280.814

(1) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir. Takipteki krediler (Net) tabloya dahil edilmemiştir.(2) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.

Önceki Dönem Sonu Vadesiz1 Aya

Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

Üzeri Toplam DüzeltmelerBilanço Değeri

VarlıklarAlım Satım Amaçlı Fin. V. 327.228 16.843 15.045 277.414 904.952 150.580 1.692.062 235.630 1.456.432Bankalar 762.500 3.469.439 356.337 173.277 12.301 4.773.854 25.948 4.747.906Satılmaya Hazır Finansal V. 179.937 2.379.266 978.394 5.376.744 16.222.837 17.743.173 42.880.351 9.323.285 33.557.066Verilen Krediler 9.689.446 12.799.562 7.897.704 26.708.391 44.318.922 11.536.130 112.950.155 13.517.380 99.432.775Vadeye Kadar Elde Tut. Yat. 15.505 2.474.547 1.624.774 12.515.847 22.033 16.652.706 2.945.274 13.707.432

YükümlülüklerMevduat 19.054.431 57.746.825 15.899.760 6.189.466 564.186 42.012 99.496.680 664.684 98.831.996Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 637.534 1.399.450 7.706.408 5.901.884 4.385.668 20.030.944 1.156.669 18.874.275Para Piyasalarına Borçlar 18.349.829 442.431 2.696.244 427.397 779.808 22.695.709 222.727 22.472.982İhraç Edilen Menkul Kıym. (Net) 599.839 555.541 1.667.435 1.228.291 4.051.106 285.230 3.765.876

Aşağıdaki tablo, Grubun gayrinakdi kredilerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir.

Cari Dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamAkreditifler 2.043.692 454.640 657.179 1.604.296 144.711 315.968 5.220.486Teminat Mektupları 13.506.229 664.166 1.349.647 3.997.469 3.025.066 404.884 22.947.461Kabul Kredileri 45.351 168.374 343.971 698.964 41.590 1.298.250Diğer 28.863 88.260 39.889 54.413 42.850 376.735 631.010

Toplam 15.624.135 1.375.440 2.390.686 6.355.142 3.254.217 1.097.587 30.097.207

Önceki Dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamAkreditifler 2.892.153 273.372 478.597 1.648.955 121.833 346.619 5.761.529Teminat Mektupları 11.139.061 381.913 1.527.234 3.941.306 2.604.691 330.068 19.924.273Kabul Kredileri 15.700 95.191 168.474 559.977 36.982 876.324Diğer 41.322 32.560 33.454 59.657 81.141 466.826 714.960

Toplam 14.088.236 783.036 2.207.759 6.209.895 2.844.647 1.143.513 27.277.086

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Aşağıdaki tablo, Grubun türev niteliğinde olan finansal varlık ve yükümlülüklerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir.

Cari Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamForward Sözleşmeleri Alım 4.042.852 1.153.656 1.722.416 167.416 7.086.340Forward Sözleşmeleri Satım 4.020.500 1.149.326 1.721.263 166.962 7.058.051Swap Sözleşmeleri Alım 6.255.817 1.486.052 5.680.018 8.301.550 1.919.583 23.643.020Swap Sözleşmeleri Satım 5.844.119 1.475.271 5.450.278 8.253.098 1.919.537 22.942.303Futures İşlemleri Alım 19.326 19.326Futures İşlemleri Satım 17.800 17.800Opsiyonlar Alım 1.205.185 597.335 2.173.464 1.089.662 444.032 5.509.678Opsiyonlar Satım 1.200.462 594.987 2.161.966 1.089.663 444.032 5.491.110Diğer 381.103 40.327 40.832 462.262

Toplam 22.950.038 6.534.080 18.950.237 19.068.351 4.727.184 72.229.890

Önceki Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamForward Sözleşmeleri Alım 2.018.832 2.107.575 4.477.234 387.581 8.991.222Forward Sözleşmeleri Satım 2.052.739 2.098.489 4.447.195 387.295 8.985.718Swap Sözleşmeleri Alım 5.918.350 964.866 1.555.830 11.902.459 2.473.204 22.814.709Swap Sözleşmeleri Satım 6.177.476 1.185.799 1.606.300 11.488.587 2.473.204 22.931.366Futures İşlemleri Alım 23.540 23.540Futures İşlemleri Satım 23.215 23.215Opsiyonlar Alım 1.197.127 417.918 1.566.333 870.795 579.118 4.631.291Opsiyonlar Satım 1.193.790 417.916 1.566.333 870.795 579.118 4.627.952Diğer 286.923 238.106 287.863 7.331 820.223

Toplam 18.845.237 7.477.424 15.507.088 25.914.843 6.104.644 73.849.236

IX. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Açıklamalar

Bulunmamaktadır.

X. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar

Grup bünyesinde yürütülen ve kredi riski doğuran faaliyetler, ilgili mevzuat hükümlerine uyumlu şekilde teminatlandırılmaktadır. Ancak, sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kredi riski azaltımı tekniklerinin etkisi dikkate alınmamıştır.

XI. Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar

Bankacılık faaliyetlerinin yanı sıra, faaliyetlerin bütününü oluşturan grubun bir bütün olarak maruz kaldığı mali ve mali olmayan risklerin, bankacılığa özgü risk yönetimi ilkeleri ile birlikte grup risk yönetimi bakış açısıyla analizi, izlenmesi ve raporlanması gerekmektedir. Bu husus sadece bir yasal raporlama gereksinimi olmaktan öte günümüzde kurumsal yönetim için bir endüstri standardı haline gelmiş durumdadır. Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen ve kurum genelinde ortak bir risk kültürü oluşturulmasına hizmet eden risk yönetimi süreci; “iyi kurumsal yönetimi” ön plana alan, riski üstlenen icracı birimler ile dahili denetim ve gözetim birimlerinin birbirinden bağımsızlığının tesis edildiği, riskin uluslararası düzenlemelerle uyumlu bir şekilde tanımlandığı ve bu çerçevede ölçüm, analiz, izleme, raporlama, denetleme faaliyetlerinin yerine getirildiği bir yapıdadır.

Risk yönetimi süreci ve bu süreçte yer alan fonksiyonlar Banka Yönetim Kurulu’nun öncelikli sorumlulukları arasındadır. Yönetim Kurulu’na bağlı olarak faaliyet gösteren Risk Yönetimi Bölümü; Aktif-Pasif Yönetimi Riski Birimi, Kredi Riski ve Ekonomik Sermaye Birimi, Operasyonel Risk, Model Doğrulama ve İştirak Riski Birimi olarak örgütlenmiştir.

Banka’da risk yönetimi, Risk Yönetimi Bölümü önerilerinin de dikkate alınması suretiyle Yönetim Kurulu tarafından oluşturularak yürürlüğe konulan ve icrai birimler tarafından uygulanan yazılı standartları ihtiva eden risk politikaları çerçevesinde yürütülmektedir.

Uluslararası uygulamalara paralel olarak yürürlüğe girmiş bulunan bu politikalar, risk yönetimi fonksiyonunun organizasyonunu ve kapsamını, risklerin ölçülme usullerini, risk yönetimi grubunun görev ve sorumluluklarını, risk limitlerinin saptanma usullerini, limit ihlallerinin giderilmesinde izlenecek yolları, çeşitli olay ve durumlarda verilmesi zorunlu onay ve teyitleri içeren genel nitelikli standartlardır. Ana risk türleri itibarıyla Banka’nın risk yönetim sisteminin kapsam ve içeriğine aşağıda yer verilmektedir.



Kredi Riski

Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek durum olarak tanımlanmaktadır. Kredi riskinin yönetimi, kontrolü ve izlenmesine ilişkin metodoloji ve sorumluluklar ile kredi riski limitlerine ilişkin çerçeve kredi riski politikası ile çizilmiştir.

Banka, sadece kredi ürünleriyle sınırlı kalmaksızın, tüm ürün ve faaliyetlerinin içerdiği kredi risklerinin tanımlanmasını, ölçülmesini ve yönetilmesini sağlar. Yönetim Kurulu, Banka’nın kredi riski politikalarını ve kredi riski stratejisini asgari olarak yıllık bazda gözden geçirir. Yönetim Kurulunca onaylanan kredi riski politikalarının uygulanmasından Üst Yönetim sorumludur.

Kredilerin ve kredi riskinin bağımsız bir şekilde incelenmesi sonucunda ulaşılan tüm bulgular, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetime düzenli olarak raporlanır. Kredi riskinin izlenmesi, kredi riskinin, işlem ve firma bazındaki değerlendirmelere ilaveten, bir bütün olarak vade, sektör, teminat, coğrafya, döviz cinsi, kredi türü, risk dereceleri gibi parametreler itibarıyla izlenmesini ve yönetilmesini içeren bir yaklaşımı ifade eder.

Banka kredi riskinin yönetiminde, yasal düzenlemelerle zorunlu tutulan limitlerin yanı sıra Yönetim Kurulu tarafından belirlenen ve risk grupları, sektörler gibi unsurlar itibarıyla Banka’nın üstleneceği azami kredi riskini sınırlayan risk limitlerinden yararlanır. Bu limitler, risk temerküzü oluşturmayacak şekilde saptanır.

Risk Limitlerinin yasal limitlere kadar aşımı, istisna işlemi olarak kabul edilir. İstisna işlemine ilişkin yetki Yönetim Kurulu’na aittir. Risk Limitlerinin aşımına ilişkin kontrollerin sonuçları ile bu limitlerle ilgili değerlendirmeler, İç Denetim ve Risk Yönetimi Grubunca Üst Yönetim ve Yönetim Kurulu’na sunulur.

Banka, kredi riskinin yönetimi, kredilendirme kararlarının oluşturulması, kredilendirme sürecinin denetlenmesi ile kredi karşılıklarının ayrılması amaçlarına hizmet etmek üzere geliştirilen kredi karar destek sistemleri kullanır. Kredi karar destek sistemlerinin Banka’nın faaliyetlerinin yapısı, büyüklüğü ve karmaşıklığı ile uyumlu olup olmadığı hususu, İç Sistemler tarafından sürekli olarak incelenir. Kredi karar destek sistemleri Risk Komitesi değerlendirmesi ve Yönetim Kurulu onayını taşır.

Aktif Pasif Yönetimi Riski

Aktif pasif yönetimi riski; Banka’nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan tüm finansal risklerinin, etkin bir şekilde yönetilmemesi nedeniyle Banka’nın zarara uğrama riski olarak tanımlanmaktadır. Alım satım portföyünün piyasa riski, bankacılık portföyünün yapısal faiz oranı riski ile likidite riski; aktif pasif yönetimi riski kapsamında ele alınmaktadır.

Aktif pasif yapısının oluşturulmasına ve yönetilmesine ilişkin tüm ilke ve esaslar ile tahsis edilecek sermayeye ilişkin “Risk İştahı” Yönetim Kurulu’nca belirlenir. Aktif pasif yönetimi riskinin, yasal mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve tesis edilen risk limitlerine uygun olması birincil önceliktir. Risk limitleri; Banka’nın likiditesi, hedeflediği getiri düzeyi ile risk faktörlerindeki fiyat değişimlerine ilişkin genel beklentileri ve risk iştahı gözetilerek Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.


Yönetim Kurulu tarafından belirlenen risk iştahı ve risk limitlerine uygun olarak politika metninde yer verilen çalışma esasları çerçevesinde aktif pasif riskinin yönetilmesinden Aktif Pasif Yönetimi Komitesi sorumludur.

Aktif pasif yönetimi riskinin ölçülmesi, ölçüm sonuçlarının raporlanması ve risk limitlerine uygunluğun izlenmesi Risk Yönetimi Bölümü’nün sorumluluğundadır. Değişik senaryolar doğrultusunda, alınan riskin izleyeceği seyir incelenir. Ölçüm sonuçları bütünlük ve güvenilirlikleri açısından test edilir. Risk Yönetimi Bölümü tarafından, aktif pasif yönetimi riskine ilişkin bilgiler, Risk Komitesi’ne ve Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kurulu’na raporlanır.

Aktif pasif yönetimine ilişkin süreçler ve politika hükümlerine uyum, iç denetim sistemince denetlenir. Söz konusu denetimin yürütülmesine, denetim sonuçlarının raporlanmasına ve denetimler sonucu saptanan hata ve noksanların giderilmesine yönelik eylem planlarının yerine getirilmesine ilişkin esaslar Yönetim Kurulu’nca belirlenir.

Operasyonel Risk

Operasyonel risk, “yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar, sistemler, dış etkenler ya da yasal riskler nedeniyle ortaya çıkabilecek zarar etme olasılığı” olarak tanımlanır. Finansal riskler dışında kalan tüm riskler operasyonel risk kapsamında ele alınır. Çalışmalar; operasyonel risklerin belirlenmesi, tanımlanması, ölçülmesi, analiz edilmesi, izlenmesi, gerekli kontrollerin tesis edilmesi ve raporlanması ile operasyonel risk yönetimine ilişkin ülkemizdeki ve dünyadaki gelişmelerin izlenmesi, uygulanan teknik ve yöntemlerin geliştirilmesi, gerekli yasal raporlama, bildirim ve takip işlemlerinin yürütülmesinden oluşur. Konuyla ilgili çalışmalar Risk Yönetimi Bölümü tarafından yürütülür.

Faaliyetler nedeniyle karşılaşılabilecek operasyonel riskler, “Banka Risk Kataloğu”nda tanımlanır ve türler itibarıyla sınıflandırılır. Banka Risk Kataloğu, karşılaşılabilecek tüm risklerin tanımlanması ve sınıflandırılmasında kullanılan temel belge niteliğinde olup, süreç ve faaliyetlerin niteliğinde meydana gelebilecek değişiklikler paralelinde güncellenir.

Operasyonel risklerin ölçülmesi ve değerlendirilmesinde niteliksel ve niceliksel yöntemler bir arada kullanılır. Bu süreçte, “Etki-Olasılık Analizi”, “Kayıp Olay Veri Analizi”, “Risk Göstergeleri” yöntemlerinden elde edilen bilgilerden yararlanılır. Operasyonel risk için gereken sermaye düzeyinin belirlenmesinde asgari olarak yasal düzenlemelerde öngörülen yöntemler uygulanır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Operasyonel risk kapsamında değerlendirilen tüm riskler ile Banka’da meydana gelen operasyonel risk nitelikli kayıp olayları ve risk göstergeleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından düzenli aralıklarla izlenir ve periyodik olarak Risk Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na raporlanır.

XII. Diğer Fiyat Risklerine İlişkin Açıklamalar

Grup, İMKB’de işlem gören şirketlere yatırımlardan kaynaklanan hisse senedi fiyat riskine maruz kalmaktadır. Hisse senetleri daha ziyade yatırım amacıyla edinilmektedir.

Raporlama tarihi itibarıyla Grubun hisse senedi fiyat riskine karşı duyarlılığının ölçülmesine yönelik bir analiz çalışması yapılmıştır. Yapılan analizde, tüm diğer değişkenlerin sabit ve değerleme yöntemindeki verilerin (hisse senedi fiyatları) %10 oranında fazla / az olduğu varsayımından hareket edilmiştir. Bu varsayım doğrultusunda özkaynaklardaki menkul değerler değerleme farkları hesabında 288.943 TL (31.12.2011: 253.571 TL) tutarında artış/azalış olabileceği öngörülmektedir. Bu durum esasen, halka açık iştirak ve bağlı ortaklıkların gerçeğe uygun değerindeki artış/azalıştan kaynaklanmaktadır.

XIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar

1. Finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değerlerine ilişkin bilgilerDefter Değeri Gerçeğe Uygun Değer

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemFinansal Varlıklar

Para Piyasalarından Alacaklar 81.675 171.613 81.675 171.613Bankalar 4.551.893 4.747.906 4.561.539 4.753.110Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 32.173.825 33.557.066 32.173.825 33.557.066Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 11.048.779 13.707.432 11.838.343 14.394.632Verilen Krediler (1) 116.233.423 99.432.775 118.594.871 99.113.476

Finansal Borçlar Bankalar Mevduatı 3.211.812 2.377.727 3.212.239 2.373.595Diğer Mevduat 102.799.048 96.454.269 102.768.626 96.385.596Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 19.161.912 18.874.275 19.164.808 18.733.054İhraç Edilen Menkul Değerler (2) 8.280.814 3.765.876 8.480.954 3.724.657Müstakriz Fonlar 9.745 7.894 9.745 7.894Muhtelif Borçlar 9.184.478 7.161.721 9.184.478 7.161.721

(1) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(2) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ile ihraç edilen menkul kıymetlerin gerçeğe uygun değeri gerçeğe uygun değeri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda, faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli itfaya tabi diğer menkul değerler için kote edilmiş piyasa fiyatları baz alınarak saptanmaktadır.

Satılmaya hazır menkul değerlerin gerçeğe uygun değerlerinin tespitinde piyasada oluşan fiyatlar dikkate alınmakta, fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmiş değer gerçeğe uygun değer olarak kabul edilmektedir.

Bankalar, verilen krediler, mevduat ve diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonların gerçeğe uygun değeri, yeniden fiyatlama dönemlerine göre oluşturulan vade dilimlerindeki tutarların cari piyasa koşullarına dayanan iskonto eğrilerinde ilgili vade dilimine tekabül eden oran üzerinden iskonto edilmesi suretiyle hesaplanmaktadır.

2. Finansal tablolarda muhasebeleştirilen gerçeğe uygun değer ölçümlerine ilişkin bilgiler

TFRS 7 “Finansal Araçlar: Açıklamalar”, bilançoda gerçeğe uygun değerleri üzerinden kayıtlı kalemlerin dipnotlarda bir sıra dahilinde sınıflandırılarak gösterilmesini öngörmektedir. Buna göre söz konusu finansal araçlar, gerçeğe uygun değer ölçümleri sırasında kullanılan verilerin önemini yansıtacak şekilde, üç seviyede sınıflandırılmaktadır. İlk seviyede gerçeğe uygun değerleri özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalarda kayıtlı fiyatlara, ikinci seviyede gerçeğe uygun değerleri doğrudan ya da dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine, üçüncü seviyede ise gerçeğe uygun değerleri gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan verilere göre belirlenen finansal araçlar yer almaktadır. Konsolide finansal tablolarda gerçeğe uygun değerlerinden kayıtlı finansal araçlar, söz konusu sınıflandırma esaslarına göre aşağıdaki gibi seviyelendirilerek gösterilmiştir.



Cari Dönem 1. Seviye 2. Seviye 3. SeviyeGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yan. Fin. Var.

Borçlanma Senetleri 1.200.588 11.184 6.558Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler 195.388Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 642.523Diğer 17.077 129.323

Satılmaya Hazır Finansal VarlıklarBorçlanma Senetleri 24.611.395 6.084.344 1.221.353Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler (1) 96.664 Diğer 119.253

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (2) 2.889.429Türev Finansal Borçlar 760.440

(1) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki sermayede payı temsil eden menkul kıymetler (40.816 TL) aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir.(2) Halka açık olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklar TMS 39 çerçevesinde elde etme maliyeti üzerinden izlendiğinden, bu şirketlere tabloda yer verilmemiştir.

Önceki Dönem 1. Seviye 2. Seviye 3. SeviyeGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yan. Fin. Var.

Borçlanma Senetleri 1.093.632 35.103 473Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler 153.621Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 961.689Diğer 8.818 164.785

Satılmaya Hazır Finansal VarlıklarBorçlanma Senetleri 20.088.839 6.702.227 6.586.064Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler (1) 30.732Diğer 109.049

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (2) 2.535.707Türev Finansal Borçlar 916.086

(1) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki sermayede payı temsil eden menkul kıymetler (40.155 TL) aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir.(2) Halka açık olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklar TMS 39 çerçevesinde elde etme maliyeti üzerinden izlendiğinden, bu şirketlere tabloda yer verilmemiştir.

Dönem içinde 1. seviye ile 2. seviye arasında herhangi bir geçiş olmamıştır.

3. seviyedeki finansal varlıkların hareket tablosuna aşağıda yer verilmiştir.Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı Bakiye 6.586.537 8.699.890Alışlar 18.576 2.044.034İtfa veya Satış -3.191.156 -3.573.710Değerleme Farkı -135.876 1.339.541Transferler -2.050.170 -1.923.218Dönem Sonu Bakiye 1.227.911 6.586.537

XIV. Başkaları Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar

1. Gerek ulusal gerek uluslararası sermaye piyasası işlemlerine yönelik olarak başkaları nam ve hesabına alım, satım, saklama hizmeti verilmekte, portföy yönetimi ve yatırım danışmanlığı hizmetleri sunulmaktadır.

2. Grup tarafından inanca dayalı işlem yapılmamaktadır.

XV. Faaliyet Bölümlemesine İlişkin Açıklamalar

Grubun faaliyetleri, kurumsal, ticari, bireysel ve özel bankacılık ile hazine/yatırım bankacılığı başlıkları altında gruplandırılmıştır. Ticari ve kurumsal faaliyetler Ana Ortaklık Banka ile finansal kuruluşlarının her birinin kendi ölçütlerine göre ayrıştırılırken, diğer faaliyetlerin tasnifinde Grup bazında aynı yöntemler izlenmiştir.

Kurumsal ve ticari bankacılık faaliyeti kapsamında büyük ölçekli kurumsal şirketlere, KOBİ’lere ve diğer ticari firmalara çeşitli finansal araçlar yoluyla bankacılık hizmetleri sunulmaktadır. Proje finansmanı, işletme ve yatırım kredileri, mevduat ve nakit yönetimi, kredi kartı, çek-senet, dış ticaret işlemleri ve finansmanı, teminat mektubu, akreditif, forfaiting, döviz alım-satımı, fatura tahsilatı, maaş ödemesi, yatırım hesabı, vergi tahsilatı ve diğer bankacılık ürünleri ile söz konusu müşteri grubuna hizmet verilmektedir.

Bireysel bankacılık başlığı altında, bireylerin ihtiyaçları, mevduat, tüketici kredileri, kredili mevduat hesabı, kredi kartı, fatura tahsilatı, havale, döviz alım-satımı, kiralık kasa, sigorta, vergi tahsilatı, yatırım hesabı ve diğer bankacılık hizmetleriyle karşılanmaktadır. Özel bankacılık kategorisinde ise yüksek gelir grubu içerisinde yer alan bireylere her türlü finansman ve nakit yönetimi hizmeti verilmektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Hazine işlemleri kapsamında, menkul kıymet alım-satımı, para piyasası işlemleri, spot ve vadeli TL ve döviz alım-satımı, forward, swap, futures ve opsiyon gibi türev işlemler, sendikasyon, seküritizasyon vb. araçlarla orta-uzun vadeli kaynak temini gerçekleştirilmektedir.

Grubun konsolidasyon kapsamı dışında yer alan iştirak ve bağlı ortaklık yatırımları yatırım bankacılığı kapsamında değerlendirilmiştir.

Grubun faaliyet bölümlerine ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmiştir.

Cari Dönem Kurumsal Ticari Bireysel ÖzelHazine/ Yatırım Dağıtılamayan Toplam

FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİFaiz Gelirleri 14.676.856

Kredilerden Alınan Faizler 2.182.957 4.567.218 3.114.740 45.054 219.994 10.129.963Bankalardan Alınan Faizler 199.780 199.780Para Piyasası İşlemlerinden Alı. Faizler 7.762 7.762Menkul Değerlerden Alınan Faizler 4.135.462 4.135.462Finansal Kiralama Gelirleri 47.791 59.319 107.110Diğer Faiz Gelirleri 30.354 18.754 1 47.670 96.779

Faiz Giderleri 7.834.591Mevduata Verilen Faizler 1.073.789 973.261 1.802.465 1.251.535 308.044 5.409.094Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 157.951 259.787 417.738Para Piyasası İşlemlerine Ver. Faizler 1.476.204 1.476.204İhraç Edilen Menkul Değerlere Ver. Faizler 454.618 454.618Diğer Faiz Giderleri 863 76.074 76.937


Alınan Ücret ve Komisyonlar 237.050 521.742 588.128 17.106 125.172 592.236 2.081.434Verilen Ücret ve Komisyonlar 229.919 329.511 83 67.582 196.020 823.115

Temettü Gelirleri 205.032 205.032Ticari Kâr/Zarar (Net) 871.070 871.070Diğer Gelirler 1.143.989 1.232.846 1.628.798 277 242.517 323.451 4.571.878Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı 19.673 427.490 244.815 868 26.964 571.735 1.291.545Diğer Giderler 1.022.088 1.693.298 2.813.307 73.774 196.775 1.984.131 7.783.373Vergi Öncesi Kâr 4.673.646Vergi Karşılığı 958.912Net Dönem Kârı 3.714.734

Grubun Kârı/Zararı 3.412.022Azınlık Payları Kârı/Zararı 302.712

BÖLÜM VARLIKLARIGerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z Yansıtılan FV. 2.202.641 2.202.641Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar 4.551.893 4.551.893Para Piyasalarından Alacaklar 81.675 81.675Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 32.173.825 32.173.825Krediler 41.675.594 42.829.013 27.461.747 403.235 2.848.894 115.218.483Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 11.048.779 11.048.779İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 4.398.434 4.398.434Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 755.981 625.349 3.125 1.384.455Diğer 1.148.704 169.652 1.159 1.108.704 27.586.335 30.014.554 201.074.739BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİMevduat 22.271.049 20.078.111 42.741.297 17.726.355 3.194.048 106.010.860Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 760.440 760.440Alınan Krediler 8.235.783 10.926.129 19.161.912Para Piyasasına Borçlar 17.030.831 17.030.831İhraç Edilen Menkul Değerler (1) 8.280.814 8.280.814Diğer Yükümlülükler (2) 41.365 179.633 14.490.072 14.711.070Karşılıklar 10.260.057 10.260.057Özkaynaklar 24.858.755 24.858.755

201.074.739(1) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(2) Müstakriz fonlar dahil bakiyelerdir.



Grubun faaliyet bölümlerine ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmiştir.

Önceki Dönem Kurumsal Ticari Bireysel ÖzelHazine /


Kredilerden Alınan Faizler 1.831.293 3.256.346 2.180.070 59.886 171.222 7.498.817Bankalardan Alınan Faizler 194.132 194.132Para Piyasası İşlemlerinden Alı. Faizler 5.176 5.176Menkul Kıymetlerden Alınan Faizler 4.220.638 4.220.638Finansal Kiralama Gelirleri 38.658 63.892 102.550Diğer Faiz Gelirleri 32.061 27.978 60.039

Faiz Giderleri 6.664.356Mevduata Verilen Faizler 1.036.710 676.576 1.285.359 1.838.853 94.271 4.931.769Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 144.067 229.383 373.450Para Piyasası İşlemlerine Ver. Faizler 1.109.917 1.109.917İhraç Edilen Menkul Değerlere Ver. Faizler 209.706 209.706Diğer Faiz Giderleri 3 39.511 39.514


Alınan Ücret ve Komisyonlar 157.078 387.749 526.556 42.407 124.273 550.611 1.788.674Verilen Ücret ve Komisyonlar 197.796 1.603 56.180 430.369 685.948

Temettü Gelirleri 171.477 171.477Ticari Kâr / Zarar (Net) 446.913 446.913Diğer Gelirler 881.702 1.078.717 1.521.386 212 126.400 462.110 4.070.527Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı 52.172 455.254 201.205 122 21.730 764.452 1.494.935Diğer Giderler 1.158.205 1.481.810 2.621.065 138.511 300.158 916.046 6.615.795Vergi Öncesi Kâr 3.097.909Vergi Karşılığı 708.541Net Dönem Kârı 2.389.368

Grubun Kârı / Zararı 2.271.539Azınlık Payları Kârı / Zararı 117.829

BÖLÜM VARLIKLARIGerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z Yansıtılan F V 2.418.121 2.418.121Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar 4.747.906 4.747.906Para Piyasalarından Alacaklar 171.613 171.613Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 33.557.066 33.557.066Krediler 39.041.767 35.680.743 21.186.496 646.719 2.472.397 99.028.122Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 13.707.432 13.707.432İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 3.979.038 3.979.038Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 589.828 784.284 2.278 1.376.390Diğer 347.506 404.653 1.037.294 23.160.689 24.950.142 183.935.830BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİMevduat 20.752.480 16.978.330 32.627.973 26.724.791 1.748.422 98.831.996Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 916.086 916.086Alınan Krediler 851.784 18.022.491 18.874.275Para Piyasasına Borçlar 22.472.982 22.472.982İhraç Edilen Menkul Değerler 3.765.876 3.765.876Diğer Yükümlülükler (1) 37.784 69.080 9.943.314 10.050.178Karşılıklar 8.713.868 8.713.868Özkaynaklar 20.310.569 20.310.569

183.935.830(1) Müstakriz fonlar dahil bakiyelerdir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



BEŞİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Nakit değerler ve TCMB hesabı:

a.1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPKasa/Efektif 1.064.233 616.428 797.049 352.306TCMB 1.555.640 12.776.027 4.273.040 8.353.163Diğer 98.799 111.019Toplam 2.619.873 13.491.254 5.070.089 8.816.488

a.2. TCMB hesabına ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPVadesiz Serbest Hesap 1.555.640 1.440.136 4.273.040 1.423.941Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Diğer (1) 11.335.891 6.929.222Toplam 1.555.640 12.776.027 4.273.040 8.353.163

(1) Yabancı para yükümlülüklere ilişkin olarak TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.

a.3. Zorunlu karşılık uygulamasına ilişkin açıklamalar:

TCMB’nin 2005/1 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik göstermekte olup, TP mevduat ve diğer yükümlükler için % 5-% 11 aralığında, YP mevduat için % 9-% 11,5 ve YP diğer yükümlülükler için ise % 6-%11,5 aralığında uygulanmaktadır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibarıyla hesaplanarak 14 günlük dilimler halinde tesis edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca zorunlu karşılıklara faiz ödenmemektedir.

b. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

b.1. Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:

31.12.2012 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 44.206 TL’dir (31.12.2011: 15.311 TL).

b.2. Repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:

31.12.2012 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıkların tutarı 816.410 TL’dir (31.12.2011: 553.242 TL).

b.3. Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPVadeli İşlemler 66.134 13.888 29.265 133.328Swap İşlemleri 82.178 437.811 10.308 740.063Futures İşlemleri 180 6 504 479Opsiyonlar 6.288 33.529 262 44.595Diğer 2.509 29 2.856Toplam 154.780 487.743 40.368 921.321



c. Bankalara ilişkin bilgiler:

c.1. Bankalara ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPBankalar

Yurt içi 2.747.911 484.448 509.585 2.239.658Yurt dışı 94.992 1.224.542 92.876 1.905.787Yurt dışı Merkez ve Şubeler

Toplam 2.842.903 1.708.990 602.461 4.145.445

c.2. Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler:Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemAB Ülkeleri 741.057 921.248 ABD, Kanada 168.707 232.981 89 94OECD Ülkeleri (1) 58.473 488.192 Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 114 Diğer 280.713 290.795 70.495 65.239Toplam 1.248.950 1.933.330 70.584 65.333

(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.

ç. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

ç.1. Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

31.12.2012 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 4.557.148 TL’dir (31.12.2011: 3.513.217 TL).

ç.2. Repo işlemlerine konu edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

31.12.2012 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır finansal varlıkların tutarı 10.878.084 TL’dir (31.12.2011: 17.642.045 TL).

ç.3. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Borçlanma Senetleri 31.945.060 33.601.630Borsada İşlem Gören 25.157.963 20.794.676Borsada İşlem Görmeyen (1) 6.787.097 12.806.954

Hisse Senetleri 148.435 86.861Borsada İşlem Gören 98.830 37.916Borsada İşlem Görmeyen 49.605 48.945

Değer Azalma Karşılığı (-) 38.923 240.474Diğer 119.253 109.049Toplam 32.173.825 33.557.066

(1) Borsaya kote olmayan ve borsaya kote oldukları halde ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini ifade etmektedir.

d. Kredilere ilişkin açıklamalar:

d.1. Grubun ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Nakdi Gayrinakdi Nakdi GayrinakdiGrup Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler

Tüzel Kişi Ortaklara Verilen KredilerGerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler

Grup Ortaklarına Verilen Dolaylı KredilerGrup Mensuplarına Verilen Krediler ve Diğer Alacaklar 183.695 175 458.740 130Toplam 183.695 175 458.740 130

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



d.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile sözleşme koşullarında değişiklik yapılan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

Nakdi Krediler

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer AlacaklarKrediler ve

Diğer Alacaklar (Toplam)

Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar


(Toplam)Sözleşme Koşullarında

Değişiklik Yapılanlar





İhtisas Dışı Krediler 112.774.192 1.505.985 429.046 1.944.587 343.870 145.805İşletme Kredileri 50.606.183 241.932 7.323 653.225 66.308 (1) 123.868İhracat Kredileri 6.977.814 2.939 2.585 76.653 İthalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler 2.852.927 Tüketici Kredileri 21.988.198 1.117.461 343.667 617.312 78.700 11.033Kredi Kartları 8.371.819 17 421 346.169 160.869 Diğer 21.977.251 143.636 75.050 251.228 37.993 10.904

İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar Toplam 112.774.192 1.505.985 429.046 1.944.587 343.870 145.805

(1) 32.035 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde ödeme planı uzatılan kredilerden oluşmaktadır.

Standart Nitelikli Kredilerve Diğer Alacaklar

Yakın İzlemedeki Kredilerve Diğer Alacaklar

Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı1 veya 2 Defa Uzatılanlar 1.491.732 158.762 (1)3, 4 veya 5 Defa Uzatılanlar 13.263 184.8765 Üzeri Uzatılanlar 990 232



Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar

Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre0-6 Ay 245.443 17.7036 Ay-12 Ay 322.208 55.1231-2 Yıl 540.129 84.8402-5 Yıl 148.527 106.394(1)5 Yıl ve Üzeri 249.678 79.810(1)


d.3. Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı:Standart Nitelikli Krediler ve

Diğer AlacaklarYakın İzlemedeki Krediler ve

Diğer Alacaklar



BağlananlarKrediler ve Diğer

Alacaklar


BağlananlarKısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 37.390.728 80.830 536.609 50.024

İhtisas Dışı Krediler 37.390.728 80.830 536.609 50.024İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar

Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 75.383.464 1.854.201 1.407.978 439.651İhtisas Dışı Krediler 75.383.464 1.854.201 1.407.978 439.651(1)İhtisas KredileriDiğer Alacaklar

(1) 32.035 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde sözleşme koşullarında değişiklik yapılan kredilerden oluşmaktadır.



d.4. Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler:


ve Reeskontları ToplamTüketici Kredileri-TP 563.153 21.200.707 169.037 21.932.897

Konut Kredisi 24.577 9.349.574 80.181 9.454.332Taşıt Kredisi 28.920 1.277.982 8.024 1.314.926İhtiyaç Kredisi 57.042 3.300.152 24.820 3.382.014Diğer 452.614 7.272.999 56.012 7.781.625

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 52.470 30.770 83.240Konut Kredisi 52.419 30.756 83.175Taşıt Kredisi 51 14 65İhtiyaç Kredisi Diğer

Tüketici Kredileri-YP 21.256 201.852 831 223.939Konut Kredisi 3.148 3.148Taşıt Kredisi 10 522 1 533İhtiyaç Kredisi 21.246 198.182 830 220.258Diğer

Bireysel Kredi Kartları-TP 7.251.796 703.972 48.216 8.003.984Taksitli 3.157.246 703.972 3.861.218Taksitsiz 4.094.550 48.216 4.142.766

Bireysel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz

Personel Kredileri-TP 7.058 55.676 651 63.385Konut Kredisi 843 211 1.054Taşıt Kredisi 108 1.899 12 2.019İhtiyaç Kredisi 2.920 32.444 256 35.620Diğer 4.030 20.490 172 24.692

Personel Kredileri-Dövize Endeksli 512 266 778Konut Kredisi 512 266 778Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer

Personel Kredileri-YP 486 2.421 5 2.912Konut Kredisi 274 274Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi 486 2.147 5 2.638Diğer

Personel Kredi Kartları-TP 108.234 427 108.661Taksitli 47.709 47.709Taksitsiz 60.525 427 60.952

Personel Kredi Kartları-YP 20 3 23Taksitli Taksitsiz 20 3 23

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) 288.827 9.532 298.359Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) Toplam 8.240.830 22.217.613 259.735 30.718.178

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



d.5. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:


ve Reeskontları ToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 1.109.475 13.299.565 130.616 14.539.656

İşyeri Kredileri 4.472 508.702 3.536 516.710Taşıt Kredileri 67.543 2.679.993 17.109 2.764.645İhtiyaç Kredileri 1.031.404 9.796.520 103.720 10.931.644Diğer 6.056 314.350 6.251 326.657

Taksitli Ticari Krediler -Dövize Endeksli 42.890 1.343.567 88.002 1.474.459İşyeri Kredileri 64.854 7.384 72.238Taşıt Kredileri 2.161 574.882 34.599 611.642İhtiyaç Kredileri 40.729 674.339 42.275 757.343Diğer 29.492 3.744 33.236

Taksitli Ticari Krediler-YP 15.833 352.863 4.662 373.358İşyeri Kredileri 1.633 1.633Taşıt Kredileri 39 938 977İhtiyaç Kredileri 15.592 19.373 20 34.985Diğer 202 330.919 4.642 335.763

Kurumsal Kredi Kartları-TP 595.789 4.240 5.291 605.320Taksitli 105.746 4.240 109.986Taksitsiz 490.043 5.291 495.334

Kurumsal Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) 753.650 18.801 772.451Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) Toplam 2.517.637 15.000.235 247.372 17.765.244

d.6. Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı:Cari Dönem Önceki Dönem

Kamu 1.965.843 2.165.841Özel 113.252.640 96.862.281Toplam 115.218.483 99.028.122

d.7. Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı:Cari Dönem Önceki Dönem

Yurt içi Krediler 112.859.489 96.539.802Yurt dışı Krediler 2.358.994 2.488.320Toplam 115.218.483 99.028.122



d.8. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:Cari Dönem Önceki Dönem

Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 67.524 62.352Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı KredilerToplam 67.524 62.352

d.9. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:Özel Karşılıklar Cari Dönem Önceki Dönem

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 57.272 213.790

Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 225.595 209.079Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.371.911 1.686.550

Toplam 1.654.778 2.109.419

d.10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):

d.10.1 Donuk alacaklardan, Grup tarafından yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

III. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı Sınırlı

Krediler ve Diğer AlacaklarTahsili Şüpheli Krediler ve

Diğer AlacaklarZarar Niteliğindeki

Krediler ve Diğer AlacaklarCari Dönem (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 16.304 49.168 76.459

Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 16.304 49.168 76.459

Önceki Dönem(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 3.747 10.499 22.178


SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



d.10.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:III. Grup IV. Grup V. Grup



Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer Alacaklar

Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 213.790 209.079 1.686.550Kurumsal ve Ticari Krediler 152.842 85.533 1.151.183Bireysel Krediler 28.818 35.000 236.888Kredi Kartları 32.130 43.518 298.479Diğer 45.028 Dönem İçinde İntikal (+) 1.043.344 68.782 88.616

Kurumsal ve Ticari Krediler 577.333 26.261 46.343Bireysel Krediler 241.246 34.580 32.227Kredi Kartları 224.765 7.012 6.863Diğer 929 3.183

Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) 767.397 498.280Kurumsal ve Ticari Krediler 479.788 273.625Bireysel Krediler 136.756 87.610Kredi Kartları 150.853 91.629Diğer 45.416

Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-) 804.850 460.827 Kurumsal ve Ticari Krediler 507.482 245.931 Bireysel Krediler 146.515 77.851 Kredi Kartları 150.853 91.629 Diğer 45.416

Dönem İçinde Tahsilat (-) 169.425 126.782 499.372Kurumsal ve Ticari Krediler 82.726 60.971 319.827Bireysel Krediler 35.745 28.445 97.357Kredi Kartları 50.954 36.931 81.535Diğer 435 653

Aktiften Silinen (-) (1) 227 2.267 356.456Kurumsal ve Ticari Krediler 14 1.431 147.161Bireysel Krediler 171 294 69.592Kredi Kartları 42 436 139.303Diğer 106 400

Kur Değişimi Etkisi -1.155 2 3Kurumsal ve Ticari Krediler -951 1 1Bireysel Krediler -204 1 2Kredi Kartları Diğer

Dönem Sonu Bakiyesi 281.477 455.384 1.417.621Kurumsal ve Ticari Krediler 139.002 283.250 1.004.164Bireysel Krediler 87.429 99.747 189.778Kredi Kartları 55.046 72.387 176.133Diğer 47.546

Özel Karşılık (-) 57.272 225.595 1.371.911Kurumsal ve Ticari Krediler 27.156 139.913 965.476Bireysel Krediler 18.993 49.369 182.756Kredi Kartları 11.123 36.313 176.133Diğer 47.546

Bilançodaki Net Bakiyesi 224.205 229.789 45.710

(1) Cari yıl içinde takipteki krediler portföyünün, 223 TL’si evvelce aktiften silinen alacaklardan oluşan 136.641 TL’lik bölümü 28.656 TL karşılığında Girişim Varlık Yönetimi A.Ş.’ye, 1.442 TL’si evvelce aktiften silinen alacaklardan oluşan 285.619 TL’lik bölümü 50.127 TL karşılığında LBT Varlık Yönetim A.Ş.’ye temlik edilmiştir.



d.10.3. Grubun yabancı para olarak kullandırdığı kredilerden kaynaklanan donuk alacaklarına ilişkin bilgiler:

III. Grup IV. Grup V. Grup



Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar

Cari Dönem Dönem Sonu Bakiyesi 14.521 26.796 82.476

Özel Karşılık (-) 3.219 10.488 65.938Bilançodaki Net Bakiyesi 11.302 16.308 16.538Önceki Dönem Dönem Sonu Bakiyesi 39.326 10.303 73.367

Özel Karşılık (-) 39.326 10.303 73.367Bilançodaki Net Bakiyesi

d.10.4. Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi:III. Grup IV. Grup V. Grup



Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar

Cari Dönem (Net)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 281.477 455.384 1.370.005

Özel Karşılık Tutarı (-) 57.272 225.595 1.324.295Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 224.205 229.789 45.710Bankalar (Brüt) 70

Özel Karşılık Tutarı (-) 70Bankalar (Net) Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 47.546

Özel Karşılık Tutarı (-) 47.546Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) Önceki Dönem (Net)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 178.702 164.051 1.681.207

Özel Karşılık Tutarı (-) 178.702 164.051 1.681.207Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)Bankalar (Brüt) 82

Özel Karşılık Tutarı (-) 82Bankalar (Net)Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 35.006 45.028 5.343

Özel Karşılık Tutarı (-) 35.006 45.028 5.343Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)

d.11. Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları:

Sorunlu alacakların tasfiyesinin temini amacıyla mevzuat çerçevesinde mümkün olan tüm alternatifler azami tahsilatı sağlayacak şekilde değerlendirilmektedir. Öncelikle borçlular nezdinde bulunulan idari girişimlerle bir anlaşma ortamı sağlanmaya çalışılmakta, görüşmeler yoluyla tahsilat, tasfiye veya yapılandırma imkanı bulunmayan alacaklarla ilgili olarak ise yasal takip yolu ile tahsilat sağlanması yöntemine başvurulmaktadır.

d.12. Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar:

Yasal takip kapsamında borçluların tüm malvarlıklarının paraya çevrilmesine karşılık bakiye bir alacağın kalması veya borçluların paraya çevrilebilir malvarlığının bulunmaması nedeniyle yasal takipten sonuç alınamaması durumunda, borçlular hakkında kanaat verici vesika temin edilerek alacağın bire indirilmesi yoluna gidilmektedir. Kanaat verici vesika temin edilemeyen, tahsil imkanı tamamen kaybolmuş alacaklar ise imha işlemiyle aktiften çıkarılmaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



e. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

e.1. Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

31.12.2012 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 1.813.422 TL’dir (31.12.2011: 2.014.400 TL).

e.2. Repo işlemlerine konu edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

31.12.2012 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımların tutarı 4.200.685 TL’dir (31.12.2011: 4.616.246 TL).

e.3. Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Devlet Tahvili 11.033.267 13.686.705Hazine BonosuDiğer Kamu Borçlanma SenetleriToplam 11.033.267 13.686.705

e.4. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem

Borçlanma Senetleri 11.048.779 13.707.432Borsada İşlem Görenler 11.033.267 13.686.705Borsada İşlem Görmeyenler 15.512 20.727

Toplam 11.048.779 13.707.432

e.5. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içindeki hareketleri:Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başındaki Değer 13.707.432 14.070.629Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 346 2.421Yıl İçindeki Alımlar 14.913 34.228Satış ve İtfa Yoluyla Elden Çıkarılanlar -3.064.247 -859.663Değer Azalış Karşılığı (-) Değerleme Etkisi 390.335 459.817Dönem Sonu Toplamı 11.048.779 13.707.432

f. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net):

f.1. Konsolide edilmeyen iştiraklere ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.

f.2. Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler:

Unvanı Adres (Şehir/Ülke)Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa

Oy Oranı (%)Diğer Ortakların Pay

Oranı (%)Arap Türk Bankası A.Ş. İstanbul/Türkiye 20,58 79,42

Yukarıdaki sıraya göre konsolide edilen iştiraklere ilişkin finansal tablo bilgileri:


Toplamı Faiz Gelirleri (1)Menkul Değer

GelirleriCari Dönem Kâr/

ZararıÖnceki Dönem

Kâr/ZararıGerçeğe Uygun

Değer2.809.236 421.475 29.610 128.219 70 59.860 47.834

(1) Menkul değer faiz gelirlerini de içermektedir.



f.3. Konsolide edilen iştiraklere ilişkin hareket tablosu:Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı Değeri 85.295 85.295Dönem İçi Hareketler

AlışlarBedelsiz Edinilen Hisse SenetleriCari Yıl Payından Alınan KârSatışlarYeniden Değerleme ArtışıDeğer Azalma Karşılıkları

Dönem Sonu Değeri 85.295 85.295Sermaye TaahhütleriDönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)

f.4. Konsolide edilen iştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:Cari Dönem Önceki Dönem

Bankalar 85.295 85.295Sigorta ŞirketleriFaktoring ŞirketleriLeasing ŞirketleriFinansman ŞirketleriDiğer Mali İştiraklerToplam 85.295 85.295

f.5. Borsaya kote konsolide edilen iştirakler: Bulunmamaktadır.

f.6. Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler: Bulunmamaktadır.

f.7. Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler: Bulunmamaktadır.

f.8. İştiraklere ilişkin diğer hususlar:

İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. cari dönem içerisinde, % 17 oranında iştirak ettiği Ode Yalıtım Sanayi ve Ticaret A.Ş.’deki payının tamamını 18.814 TL (10,5 milyon USD), % 6,67 oranında iştirak ettiği Havaalanları Yer Hizmetleri A.Ş.’deki payının tamamını 35.110 TL (15,2 milyon EUR) karşılığında satmış; Toksöz Spor Malzemeleri Ticaret A.Ş.’nin % 58,50’sini 23.900 TL, Numnum Yiyecek ve İçecek A.Ş.’nin % 61,66’sını 27.000 TL karşılığında satın almıştır.

g. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net):

g.1. Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların özkaynaklarına ilişkin bilgiler:Türkiye Sınai

Kalkınma Bankası A.Ş.

Sigorta / Reasürans

Şirketleri (1)

İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı

A.Ş. (1)

İş Yatırım Menkul Değerler

A.Ş. (1)İş Finansal

Kiralama A.Ş.ANA SERMAYE 1.782.340 1.587.547 1.053.790 793.897 554.351Ödenmiş Sermaye 1.100.374 1.415.000 840.146 286.000 389.000Hisse Senedi İhraç Primi 388 424 1.302 Yedek Akçeler 230.950 290.585 16.519 26.205 112.907Net Dönem Kâr Zararı ile Geçmiş Yıl Kâr Zararı 369.263 -61.922 196.997 128.532 40.805Azınlık Hakları 84.258 360.983 13.004Ana Sermayeden İndirilen Değerler -2.893 -56.116 -296 -9.125 -1.365KATKI SERMAYE 190.483 27.649 1.630 5.603SERMAYE 1.972.823 1.615.196 1.053.790 795.527 559.954SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER -210.420 KONSOLİDE ÖZKAYNAK 1.762.403 1.615.196 1.053.790 795.527 559.954

(1) 30.09.2012 tarihli değerlerdir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



g.2. Konsolide edilmeyen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.

g.3. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:

UnvanıAdres(Şehir/Ülke)

Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı (%) (1)

Diğer Ortakların Pay Oranı (%)

1- Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi İstanbul/Türkiye 43,92 56,082- Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. İstanbul/Türkiye 71,55 28,453- Camiş Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye 67,60 32,404- CJSC İşbank Moskova/Rusya 100,00 0,005- Efes Varlık Yönetim A.Ş. İstanbul/Türkiye 63,96 36,046- Is Investment Gulf Ltd. Dubai/BAE 67,62 32,387- İş Factoring Finansman Hizmetleri A.Ş. İstanbul/Türkiye 40,73 59,278- İş Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul/Türkiye 40,10 59,909- İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye 50,42 49,58

10- İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye 33,48 66,5211- İş Portföy Yönetimi A.Ş. İstanbul/Türkiye 65,84 34,1612- İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye 67,62 32,3813- İş Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye 22,40 77,6014- İşbank AG Frankfurt/Almanya 100,00 0,0015- Maxis Securities Ltd. Londra/İngiltere 67,62 32,3816- Milli Reasürans T.A.Ş. İstanbul/Türkiye 76,64 23,3617- TSKB Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye 25,93 74,0718- Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. İstanbul/Türkiye 43,01 56,9919- Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye 41,74 58,26

(1) Ana Ortaklık Banka’nın pay oranı olarak, Grubun dolaylı payları dikkate alınmıştır.

Yukarıdaki sıraya göre konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin finansal tablo bilgileri (1):



(1)

Menkul Değer


Kâr/Zararı

Önceki Dönem

Kâr/Zararı

Gerçeğe Uygun Değeri

İhtiyaç Duyulan Özkaynak Tutarı

1- 2.324.574 607.342 66.180 68.562 39.442 -44.663 -2.288 (2)2- 6.784.753 489.168 24.420 131.966 14.175 61.737 49.205 (2)3- 18.189 3.550 836 1.196 265 -570 -318 (2)4- 378.386 113.111 42.784 20.898 8 -2.479 -3215- 35.751 -2.423 939 1.657 -10.261 -2.1626- 1.492 1.464 265 61 -3887- 469.495 55.602 617 35.205 1.296 234 6.119 (2)8- 2.820.322 565.798 2.462 164.043 2.272 41.801 54.2669- 1.304.177 1.054.086 1.109.892 5.384 723 49.614 30.250 (2)

10- 232.587 200.415 9.067 8.500 4.735 34.245 37.995 (2)11- 66.362 64.645 984 6.636 994 6.870 6.415 (2)12- 3.643.744 801.773 19.070 125.232 80.734 100.559 70.889 (2)13- 275.736 274.772 31 13.329 24.203 33.891 -3.256 (2)14- 2.366.046 262.055 42.817 113.306 6.254 15.188 13.96915- 71.896 6.012 347 7.647 897 -1.02916- 1.763.914 658.398 45.616 78.429 35.460 98.349 -144.73717- 364.374 235.144 328.125 1.589 17.047 -2.83818- 10.857.318 1.919.002 266.176 613.037 13.209 325.151 258.62019- 615.831 67.144 1.857 16.969 12.647 2.171 5.973 (2)

(1) Menkul değer faiz gelirlerini de içermektedir.(2) 30.09.2012 tarihli bakiyelere yer verilmiş olup, önceki dönem kâr/zararı 30.09.2011 tarihli değerlerdir.



g.4. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu:Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı Değeri 2.369.463 2.792.347Dönem İçi Hareketler

Alışlar (1) 225.428 417.877Bedelsiz Edinilen Hisse SenetleriCari Yıl Payından Alınan KârSatışlarYeniden Değerleme Artışı/Azalışı (2) 825.243 -840.761Değer Azalma Karşılıkları

Dönem Sonu Değeri 3.420.134 2.369.463Sermaye TaahhütleriDönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)

(1) Cari dönemdeki 225.428 TL tutarındaki bakiyenin 7.316 TL ile 65.594 TL’lik kısmı sırasıyla Closed Joint Stock Company İşbank’ın satın alınmasına yönelik olarak imzalanan Hisse Alım Sözleşmesi çerçevesinde satış bedelinden geriye kalan 4 milyon USD’lik ödemeden ve nakit sermaye artırımından, geri kalanı ise diğer ortaklıkların gerçekleştirmiş olduğu kâr kaynaklı sermaye artırımlarına ilişkin edinimlerden kaynaklanmaktadır.(2) Söz konusu tutarlar ilgili dönemler itibarıyla borsaya kote bağlı ortaklıkların borsa değerlerinde meydana gelen artış ve azalışları göstermektedir.

g.5. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:Cari Dönem Önceki Dönem

Bankalar 1.386.942 793.824Sigorta Şirketleri 1.230.445 968.185Faktoring ŞirketleriLeasing Şirketleri 110.282 107.413Finansman ŞirketleriDiğer Mali Bağlı Ortaklıklar 692.465 500.041Toplam 3.420.134 2.369.463

g.6. Borsaya kote konsolide edilen bağlı ortaklıklar:Cari Dönem Önceki Dönem

Yurt içi Borsalara Kote Edilenler 2.609.034 1.716.327Yurt dışı Borsalara Kote Edilenler

g.7. Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar: Bulunmamaktadır.

g.8. Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar: Bulunmamaktadır.

g.9. Bağlı ortaklıklara ilişkin diğer hususlar:

Önceki dönem konsolide finansal tablolarına dahil edilen bağlı ortaklıklardan TSKB Yatırım Ortaklığı A.Ş., konsolidasyon kapsamındaki İş Yatırım Ortaklığı A.Ş. tarafından birleşme yoluyla devralınmış olması sebebiyle cari dönemde konsolidasyon kapsamında yer almamaktadır. Devre ilişkin birleşme sözleşmesi 16.07.2012 tarihinde tescil edilerek 20.07.2012 tarihli Ticaret Sicili Gazetesi’nde yayımlanmıştır.

ğ. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler (Net):

Bulunmamaktadır.

h. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (Net):

h.1. Finansal kiralamaya yapılan yatırımların kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem Önceki DönemBrüt Net Brüt Net

1 Yıldan Az 560.948 462.386 494.985 403.0781- 4 Yıl Arası 839.058 724.509 882.020 765.8644 Yıldan Fazla 206.619 194.435 222.360 205.170Toplam 1.606.625 1.381.330 1.599.365 1.374.112

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



h.2. Finansal kiralamaya yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler: Cari Dönem (1) Önceki Dönem

Brüt Finansal Kiralama Yatırımı 1.606.625 1.599.365Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirler (-) 225.295 225.253Net Finansal Kiralama Yatırımı 1.381.330 1.374.112

(1) Cari yıl içinde tahsili gecikmiş finansal kiralama alacakları portföyünün, 5.580 TL’si evvelce aktiften silinen alacaklardan oluşan 15.931 TL’lik bölümü 189 TL karşılığında LBT Varlık Yönetim A.Ş.’ye temlik edilmiştir.

h.3. Faaliyet kiralamasına yapılan yatırımların kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem Önceki DönemBrüt Net Brüt Net

1 Yıldan Az 3.125 3.125 2.278 2.2781- 4 Yıl Arası4 Yıldan FazlaToplam 3.125 3.125 2.278 2.278

ı. Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin açıklamalar:

Grubun riskten korunma amaçlı türev finansal varlığı bulunmamaktadır.

i. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler (Net):

Cari Dönem Gayrimenkullerİnşa Halindeki


İktisap Edilenler (1) 176.694 30.220 1.950 190.480 399.344Elden Çıkarılanlar -167.825 -7.935 -3.815 -34.812 -214.387Değer Azalış Karşılığı (2) 7.110 10 7.120Transfer -55.835 37.499 -60.177 -78.513Kur Farkı -10.525 -9 -932 -11.466


Amortisman Bedeli -55.832 -2.443 -145.765 -204.040Elden Çıkarılanlar 47.520 3.567 19.419 70.506Değer Azalış Karşılığı 775 -20 755Transfer -3.541 27 3.438 -76Kur Farkı 3.062 5 622 3.689

Dönem Sonu Değeri -2.243.034 -14.940 -1.051.034 -3.309.008Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.538.034 8.769 5.515 614.534 2.166.852Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.479.637 68.553 4.797 586.797 2.139.784

(1) Bilanço tarihi itibarıyla, Grubun finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 685 TL olup, dönem içinde 16 TL giriş bulunmaktadır. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri 160.056 TL’dir. (2) Elden çıkarılan ve/veya ekspertizleri yenilenen gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır.



Önceki Dönem Gayrimenkullerİnşa Halindeki


İktisap Edilenler (1) 45.745 7.103 1.149 270.125 324.122Elden Çıkarılanlar -84.819 -113 -968 -54.680 -140.580Değer Azalış Karşılığı (2) 5.030 19 5.049Transfer 50.100 -9.897 472 61.079 101.754Kur Farkı 7.608 29 3.762 11.399

Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıkların Etkisi 32.481 110 911 3.264 36.766Dönem Sonu Değeri 3.773.052 8.769 21.611 1.543.262 5.346.694 Birikmiş AmortismanDönem Başı Değeri -2.183.844 -13.332 -811.375 -3.008.551Dönem İçi Hareketler

Amortisman Bedeli -54.262 -3.055 -133.640 -190.957Elden Çıkarılanlar 20.479 798 18.542 39.819Değer Azalış KarşılığıTransfer -13.465 76 3.065 -10.324Kur Farkı -2.080 -25 -3.207 -5.312

Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıkların Etkisi -1.846 -558 -2.113 -4.517Dönem Sonu Değeri -2.235.018 -16.096 -928.728 -3.179.842Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.533.063 11.566 6.686 448.318 1.999.633Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.538.034 8.769 5.515 614.534 2.166.852

(1) Bilanço tarihi itibarıyla, Grubun finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 5.916 TL (2010: 22.091 TL) olup, dönem içinde giriş yoktur. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri 45.174 TL’dir. (2) Yenilenen ekspertizleri doğrultusunda rayiç değeri artmış olan gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır.

j. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin bilgiler:

Maddi olmayan duran varlıklar içerisinde gösterilen konsolidasyon şerefiyesi hakkındaki açıklamalara Üçüncü Bölüm’de “XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar” başlığı altında yer verilmiştir. Diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin hareketleri içeren tablo aşağıda gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemMaliyetDönem Başı Değeri 325.369 217.299Dönem İçi Hareketler

İktisap Edilenler 140.075 96.988Elden Çıkarılanlar (-) -58 -2.614Değer Azalış KarşılığıTransfer 10.800Kur Farkı -600 2.896Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıkların Etkisi

Dönem Sonu Değeri 464.786 325.369 Birikmiş AmortismanDönem Başı Değeri -234.607 -168.355Dönem İçi Hareketler

Amortisman Bedeli (-) -77.146 -53.468Elden Çıkarılanlar 58 270Değer Azalış KarşılığıTransfer -10.242Kur Farkı 562 -2.812Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıkların Etkisi

Dönem Sonu Değeri -311.133 -234.607Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 90.762 48.944Dönem Sonu Net Defter Değeri 153.653 90.762

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



k. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar:

Yatırım amaçlı gayrimenkuller Grubun kira kazancı elde etmek amacıyla elde tuttuğu gayrimenkullerdir. Bu konudaki açıklamalara Üçüncü Bölüm, XIV no.lu dipnotta yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemMaliyetDönem Başı Değeri 1.270.234 1.454.485Dönem İçi Hareketler

İktisap Edilenler 174.763 28.291Elden Çıkarılanlar (-) -827 -486Değer Azalış Karşılığı 3.275 -103.007Transfer -80.017 -109.049Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortakların Etkisi

Dönem Sonu Değeri 1.367.428 1.270.234 Birikmiş AmortismanDönem Başı Değeri -232.940 -212.328Dönem İçi Hareketler

Amortisman Bedeli (-) -25.860 -31.693Elden Çıkarılanlar 207Değer Azalış Karşılığı Transfer 76 10.874

Dönem Sonu Değeri -258.724 -232.940Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.037.294 1.242.157Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.108.704 1.037.294

l. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin açıklamalar:

Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil edilen Grup şirketlerinin 31.12.2012 itibarıyla 703.973 TL ertelenmiş vergi varlığı bulunmaktadır. Söz konusu ertelenmiş vergi varlığı, kayıtlarda defter değeri ile takip edilen varlık ve yükümlülüklerle, bunların vergi mevzuatı gereği hesaplanan vergiye esas değerlerinin oluşturduğu geçici farklar üzerinden hesaplanmıştır. Geçici farkları oluşturan kalemlerin özkaynak unsurları arasında izlenmesi durumunda söz konusu geçici farklar üzerinden hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı/yükümlülüğü ilgili özkaynak kalemleri ile ilişkilendirilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemMaddi Duran Varlıklar Matrah Farkları 26.876 25.851Karşılıklar (1) -496.153 -470.292Finansal Kiralama Gelir Tahakkukları 3.200 4.072Finansal Varlıkların Değerlemesi -157.305 -93.929Diğer (2) -80.591 -101.486Ertelenmiş Vergi Aktifi -703.973 -635.784

(1) Çalışan hakları yükümlülükleri, emekli sandığı fiili ve teknik açığı, sigorta teknik karşılıkları, kredi kartı puan karşılıkları ve diğer karşılıklardan oluşmaktadır. (2) Yatırım indirimi uygulaması 01.01.2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlükten kaldırılmış olup şirketlerin 31.12.2005 tarihi itibarıyla yararlanamadığı yatırım indirimi tutarlarının 2006, 2007 ve 2008 yıllarına ait kazançlarından indirilmesine imkan tanınmış ve 2008 yılı kurum kazancından indirilemeyen yatırım indirimi tutarının sonraki dönemlere devri mümkün olmadığı belirtilmiştir. Buna karşılık, Anayasa Mahkemesi, 15.10.2009 tarihli toplantısında, kazanılmış hakları ortadan kaldıran bu yasal düzenlemeyi, Anayasaya aykırı bularak iptal etmiş ve böylece yatırım indirimiyle ilgili süre sınırlaması da raporlama tarihi itibarıyla ortadan kalkmıştır. Söz konusu karar 08.01.2010 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanmıştır. Bu kapsamda konsolidasyona dahil şirketlerden İş Finansal Kiralama A.Ş.’nin kullanılmamış 381.486 TL tutarında yatırım indirimi istisnası bulunmakta olup yukarıdaki tablodaki “Diğer” rakamının 42.721 TL’si (31.12.2011: 62.775 TL) söz konusu yatırım indirimi üzerinden hesaplanmış ertelenmiş vergi aktifinden oluşmaktadır.



Ertelenmiş vergi varlığının hareketi aşağıdaki gibidir:Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı Değeri 631.694 815.924Ertelenmiş Vergi Geliri / (Gideri) (Net) 304.553 -313.445Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi -239.600 127.028Kur Farkı 56 -205Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortakların Etkisi 2.392

Ertelenmiş Vergi Aktifi (1) 696.703 631.694

(1) Cari dönemde konsolide finansal tablolarda 703.973 TL ertelenmiş vergi aktifi, 7.270 TL ertelenmişi vergi pasifi bulunmakta olup hareket tablosu net bakiye üzerinden verilmiştir. Ertelenmiş vergi pasifine ilişkin açıklamalara Beşinci Bölüm II.ğ.2 no’lu dipnotta yer verilmiştir.

m. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar:Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı Net Defter Değeri 60.256 54.233Girişler 1.089 66.563Transferler (Net) 79.017 6.187Elden Çıkarılanlar (-)(Net) -65.753 -63.976Değer Azalış Karşılığı (-)Amortisman -1.314 -2.751

Dönem Sonu Net Defter Değeri 73.295 60.256

Grubun durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. Grubun satış amaçlı elde tutulan duran varlık olarak sınıflandırdığı varlıklar gayrimenkullerden oluşmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın satışa konu edilen söz konusu gayrimenkulleri, Banka’nın web sitesinde ilan edilmektedir. Ayrıca, gazete ilanı ve benzeri araçların kullanılması suretiyle de satışa çıkarılan gayrimenkullerle ilgili duyurular yapılmaktadır.

n. Grubun diğer aktiflerine ilişkin bilgiler:

Diğer aktifler kalemi, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.

II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Mevduata ilişkin bilgiler:

a.1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (Cari Dönem):

Vadesiz7 Gün


ÜstüBirikimli

Mevduat ToplamTasarruf Mevduatı 5.580.363 4.031.259 30.161.742 897.622 328.138 454.004 41.453.128Döviz Tevdiat Hesabı 7.107.652 5.850.945 16.654.919 1.814.221 954.654 4.945.861 37.328.252

Yurt içinde Yer. K. 6.216.006 5.225.162 15.427.113 1.050.275 332.186 2.128.909 30.379.651Yurt dışında Yer. K. 891.646 625.783 1.227.806 763.946 622.468 2.816.952 6.948.601

Resmi Kur. Mevduatı 492.556 34.022 821.728 2.091 127 429 1.350.953Tic. Kur. Mevduatı 4.967.759 2.398.335 5.186.234 143.335 16.225 72.689 12.784.577Diğ. Kur. Mevduatı 211.261 200.728 6.557.278 31.578 1.096 1.390 7.003.331Kıymetli Maden DH 2.751.819 116.440 4.751 1 4.827 969 2.878.807Bankalar Mevduatı 235.228 842.336 1.505.097 193.790 17.406 417.955 3.211.812

TCMB 56.997 56.997Yurt içi Bankalar 7.994 627.516 283.963 120.194 2.103 19.314 1.061.084Yurt dışı Bankalar 163.105 214.820 1.221.134 73.596 15.303 398.641 2.086.599Katılım Bankaları 7.132 7.132Diğer

Toplam 21.346.638 13.474.065 60.891.749 3.082.638 1.322.473 5.893.297 106.010.860

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



a.2. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (Önceki Dönem):

Vadesiz7 Gün


ÜstüBirikimli

Mevduat ToplamTasarruf Mevduatı 5.005.140 4.200.439 28.040.187 2.412.466 503.674 501.736 40.663.642Döviz Tevdiat Hesabı 6.296.721 5.781.985 16.412.530 2.077.563 892.481 3.980.190 35.441.470

Yurt içinde Yer. K. 5.611.233 5.313.900 15.681.856 1.753.633 401.050 1.695.488 30.457.160Yurt dışında Yer. K. 685.488 468.085 730.674 323.930 491.431 2.284.702 4.984.310

Resmi Kur. Mevduatı 208.535 419.186 398.015 5.457 168 678 1.032.039Tic. Kur. Mevduatı 4.521.788 1.444.240 4.445.532 166.144 22.173 132.616 10.732.493Diğ. Kur. Mevduatı 273.119 607.730 2.949.255 664.662 1.609.254 1.553 6.105.573Kıymetli Maden DH 2.479.052 2.479.052Bankalar Mevduatı 270.076 550.609 865.146 197.758 148.420 345.718 2.377.727

TCMB 83.478 83.478Yurt içi Bankalar 11.135 48.085 291.269 97.408 2.067 449.964Yurt dışı Bankalar 172.094 502.524 573.877 100.350 148.420 343.651 1.840.916Katılım Bankaları 3.369 3.369Diğer

Toplam 19.054.431 13.004.189 53.110.665 5.524.050 3.176.170 4.962.491 98.831.996

a.3. Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler:

Tasarruf MevduatıMevduat Sigortası Kapsamında Bulunan Mevduat Sigortası Limitini Aşan

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemTasarruf Mevduatı 17.246.503 16.344.278 23.879.880 24.004.306Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 6.101.391 5.949.499 16.103.380 14.165.256Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ. H. 1.518.080 1.293.378 1.205.813 1.085.426Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigor-tasına Tabi Hesaplar 2.375.931 2.207.773 103.711 53.161

Kıyı Bnk. Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar 28.337 17.827

a.4. Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı:Cari Dönem Önceki Dönem

Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar 346.412 281.487Hakim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer HesaplarYönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 9.769 8.95726.09.2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer HesaplarTürkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat

b. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPVadeli İşlemler 13.362 47.436 103.796 124.384Swap İşlemleri 372.702 283.920 363.765 233.635Futures İşlemleri 124 873 339Opsiyonlar 6.226 34.645 269 43.930Diğer 1.302 723 2.333 42.762

Toplam 393.716 366.724 471.036 445.050



c. Bankalar ve diğer mali kuruluşlar:

c.1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPT.C. Merkez Bankası KredileriYurt içi Banka ve Kuruluşlardan 1.003.219 548.672 501.011 766.941Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan 843.131 16.677.765 41.140 17.470.183Toplam 1.846.350 17.226.437 542.151 18.237.124

c.2. Alınan kredilerin vade yapısı:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPKısa Vadeli 1.790.826 5.976.423 491.721 6.539.309Orta ve Uzun Vadeli 55.524 11.250.014 50.430 11.697.815Toplam 1.846.350 17.226.437 542.151 18.237.124

c.3. Alınan kredilere ilişkin bilgiler:

Alınan krediler içerisinde önemli yer tutan sendikasyon kredilerine ve seküritizasyon işlemleri yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmiştir.

Sendikasyon kredileri:Kullanım Tarihi Alınan Kredi VadeMayıs 2012 241.000.000 USD + 742.500.000 EURO 1 yıl (1 yıl uzatma opsiyonlu)Eylül 2012 404.500.000 USD + 572.600.000 EURO 1 yıl (1 yıl uzatma opsiyonlu)Temmuz 2012 15.000.000 USD + 65.000.000 EURO 1 yıl

Seküritizasyon işlemleri:

Ana Ortaklık Banka, yurt dışında kurulu özel amaçlı kuruluşlar (SPV) olan; TIB Diversified Payment Rights Finance Company aracılığıyla USD, EURO ve GBP cinsinden havale akımlarına, TIB Card Receivables Funding Company Limited aracılığıyla da yabancı para cinsinden banka kartı ve kredi kartı akımlarına ilişkin tüm hak ve alacaklarını seküritizasyon işlemlerine konu etmek suretiyle kaynak temin etmiştir.

Seküritizasyon yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır.

Tarih Özel Amaçlı Kuruluş (SPV) Tutar Nihai Vade31.12.2012 İtibarıyla Kalan

Borç TutarıKasım 2004 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 600.000.000 USD 7-10 yıl 32.000.000 USDMayıs 2005 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 700.000.000 USD 5-8 yıl 25.000.000 USDAralık 2005 TIB Card Receivables Funding Company

Limited 350.000.000 USD 8 yıl 70.849.231 USDHaziran 2006 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 800.000.000 USD 5-8 yıl 184.000.000 USDMart 2007 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 550.000.000 USD 7-8 yıl 235.000.000 USDEkim 2011 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 75.000.000 USD 5 yıl 75.000.000 USDEkim 2011 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 160.000.000 EURO 5-7 yıl 160.000.000 EUROHaziran 2012 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 225.000.000 USD 5 yıl 225.000.000 USDHaziran 2012 TIBDiversifiedPaymentRightsFinance

Company 125.000.000 EURO 12 yıl 125.000.000 EURO

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



ç. İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net):Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPBono 3.487.256 1.888.329Tahvil 1.191.118 1.797.989 934.096 943.451Toplam 4.678.374 1.797.989 2.822.425 943.451

Grubun yükümlülüklerine ilişkin yoğunlaşma:

Grubun yükümlülüklerinin %53’ü mevduattan, %7’si repo işlemlerinden sağlanan fonlardan, %9’u alınan kredilerden ve %4’ü sermaye benzeri krediler ile ihraç edilen menkul kıymetlerden oluşmaktadır. Mevduat, farklı özellikleri haiz geniş bir müşteri tabanına yayılmış bulunmaktadır. Alınan krediler ise sendikasyon, seküritizasyon, post-finansman ve para piyasaları yoluyla muhtelif finansal kuruluşlardan temin edilen fonlardan oluşmaktadır. Grubun yükümlülüklerine ilişkin herhangi bir risk yoğunlaşması bulunmamaktadır.

d. Diğer yabancı kaynaklar:

Diğer yabancı kaynaklar bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.

e. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (Net):

Grubun kiralama işlemlerine ilişkin borcu bulunmamaktadır.

f. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Grubun riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır.

g. Karşılıklara ilişkin bilgiler:

g.1. Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Genel Karşılıklar 1.705.153 1.315.935I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.426.251 1.103.000

a. Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 78.367 46.652

II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 70.237 39.143b. Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak

Ayrılanlar 7.257 3.182

Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 129.773 119.374Diğer 78.892 54.418

g.2. Çalışan hakları karşılığı:

Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Kıdem tazminatı, ilgili mevzuat uyarınca her hizmet yılı için kıdem tazminatına esas tavan maaş tutarı olan 3.033,98 TL’yi (31.12.2012 itibarıyla tam TL tutarıdır) aşmayacak şekilde bir aylık maaş tutarıdır. Kıdem tazminatı karşılığı, çalışanların emekliliği halinde ödenmesi gerekecek muhtemel tutarların bugünkü değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. Grup bazında 31.12.2012 tarihi itibarıyla 377.765 TL tutarında karşılık ayrılarak finansal tablolara yansıtılmıştır (31.12.2011: 260.666 TL).

Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:

• hesaplamadayıllaragöredeğişeniskontoveenflasyonoranlarıkullanılmışolup,reelmaaşartışoranıise% 2olarakdikkatealınmıştır.• hesaplamada31.12.2012itibarıylageçerliolan3.033,98TL(tamTLtutardır)düzeyindekitavanmaaştutarıesasalınmıştır.• emeklilikyaşı,bireylerinenerkenemekliolabileceğiyaşolarakdikkatealınmıştır.• kadınveerkeklereilişkinölümolasılıklarıiçinCSO1980tablosukullanılmıştır.



Kıdem tazminatı yükümlülüğüne ilişkin hareketleri içeren tabloya aşağıda yer verilmiştir.Cari Dönem Önceki Dönem

Yükümlülüklerin Dönem Başındaki Peşin Değeri 260.666 222.643Cari Hizmet Maliyeti 23.821 20.596Faiz Maliyeti 26.076 19.926Ödenen Tazminatlar -21.482 -21.491Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Çıkarma Dolayısıyla Oluşan Kayıp/(Kazanç) 3.475 729

Aktüeryal Kayıp/(Kazanç) 85.209 18.263Yükümlülüklerin Dönem Sonundaki Peşin Değeri 377.765 260.666

Kıdem tazminatı yükümlülüğü yanında, Banka ve konsolidasyona dahil Grup şirketleri kullanılmamış izinler için de karşılık ayırmaktadır. 31.12.2012 tarihi itibarıyla kullanılmamış izin karşılığı tutarı 28.926 TL’dir (31.12.2011: 26.790 TL).

g.3. Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları:

Dövize endeksli krediler açılış tarihinde baz alınan kurlar üzerinden izlendiğinden açılış tarihine göre kurların azalış göstermesi halinde zarar, artış göstermesi halinde ise kâr oluşmaktadır 31.12.2012 tarihi itibarıyla dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı 17.042 TL olup, söz konusu tutar finansal tablolarda dövize endeksli kredilerin bakiyesi ile netleştirilmiştir.

g.4. Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları:

Tasfiye Olunacak Alacaklar hesabında izlenen firmaların tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi kredileri için 102.568 TL karşılık ayrılmıştır (31.12.2011: 85.392 TL).

g.5. Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler:

g.5.1. Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar:

Ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde, 50.000 TL’si cari dönemde gider yazılan toplam 1.000.000 TL tutarında serbest karşılık ayrılmıştır.

g.5.2. Emeklilik haklarından doğan yükümlülükler:

SSK’ya istinaden kurulan sandıklar için yükümlülükler:

506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuş olan Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı için, Üçüncü Bölüm XVIII no.lu dipnotta açıklandığı üzere, 31.12.2012 itibarıyla gerçekleştirilen aktüer değerlemesi sonucunda fiili ve teknik açık tutarı 1.778.210 TL olarak belirlenmiştir. Ana Ortaklık Banka, Vakıf için önceki yıla ait mali tablolarda yer alan 1.338.159 TL karşılık tutarı ile yeni belirlenen açık tutarı arasındaki 440.051 TL’lik fark üzerinden ilave karşılık ayırmıştır. Ana Ortaklık Banka’nın yanı sıra Milli Reasürans T.A.Ş. tarafından da 31.12.2012 tarihi itibarıyla yaptırılmış olan aktüer değerlemesi sonucunda fiili ve teknik açık tutarı 31.095 TL olarak belirlenmiştir.

İlgili kanundaki esaslara uygun olarak gerçekleştirilmiş olan yukarıda belirtilen aktüer denetlemesi, 31.12.2012 itibarıyla yükümlülüğün peşin değerini, diğer bir ifadeyle Banka tarafından SGK’ya yapılacak tahmini ödeme tutarını ölçmektedir. Aktüeryal hesaplamada kullanılan varsayımlara aşağıda yer verilmiştir.

• % 9,8teknikfaizoranıkullanılmıştır.• 19.01.2013tarihve28533sayılıResmiGazete’deyayımlanan6385sayılıyasailekısavadelisigortaprimoranının01.09.2013tarihinden

itibaren % 2 ile sabitlenmiş olması göz önünde bulundurularak, toplam prim oranı 31.08.2013 tarihine kadar % 33,5, 01.09.2013 tarihinden sonraki dönem için ise % 34,5 olarak dikkate alınmıştır.

• CSO1980kadın/erkekmortalitetablolarıkullanılmıştır.• 31.03.2012tarihindesonaerenTopluİşSözleşmesi’nin01.04.2012tarihindenitibarenyenilenmesineilişkinsürecinhenüzsonaermemiş

olması nedeniyle, söz konusu hesaplamada ihtiyatlı bir yaklaşım çerçevesinde belirlenen ücret artışları kullanılmıştır.Diğer yandan, 08.03.2012 tarih ve 28227 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren 6283 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun ile 5510 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununa “Geçici 39. madde” eklenmiştir. Kamuoyunda intibak yasası olarak adlandırılan söz konusu geçici maddede, son tahsis talep tarihi veya ölüm tarihi 2000 yılı Ocak ayı başından önce olup, 506 sayılı Kanunun mülga hükümleri uyarınca gösterge sistemine göre bağlanan malullük, yaşlılık ve ölüm aylıkları ile bu tarihten önce malullük veya yaşlılık aylığı almakta iken bu tarihten sonra ölen sigortalıların ölüm aylıklarının, 01.01.2013 tarihinden itibaren uygulanmak üzere bu maddeye göre yeniden hesaplanacağı hükme bağlanmıştır. Bu doğrultuda aktüeryal hesaplama, Vakıftan malullük, yaşlılık ya da ölüm aylığı alan Vakıf yararlananlarından bu kapsama girenler için bahse konu düzenleme dikkate alınarak yapılmıştır. Fiili ve teknik açık tutarının önceki yıla göre gösterdiği artışta da, sözü edilen düzenleme önemli rol oynamıştır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Aşağıdaki tabloda, 31.12.2012 itibarıyla SSK hadleri çerçevesinde sağlık giderleri de dikkate alınarak prim ve maaş ödemelerinin peşin değerleri gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemSağlık Dışı Yükümlülükler Toplamının Peşin Değeri -4.323.548 -3.666.014Uzun Vadeli Sigorta Kolları Primlerinin Peşin Değeri 1.779.033 1.562.338Net Sağlık Dışı Yükümlülüklerin Peşin Değeri -2.544.515 -2.103.676

Sağlık Yükümlülüğünün Peşin Değeri -581.571 -482.099Sağlık Primlerinin Peşin Değeri 1.014.295 929.964Net Sağlık Yükümlülüğünün Peşin Değeri 432.724 447.865

Vakıf Varlığı 333.581 317.652Fiili ve Teknik Açık Tutarı -1.778.210 -1.338.159

Vakfın varlıkları aşağıdaki kalemlerden oluşmaktadır:Cari Dönem Önceki Dönem

Nakit Değerler 210.692 196.541Menkul Kıymetler 96.928 94.007Diğer 25.961 27.104Toplam 333.581 317.652

Halen ödenmekte olan sağlık yardımları ise, devirle birlikte Sosyal Güvenlik Kurumu mevzuatı ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde belirlenecektir.

ğ. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

ğ.1. Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

ğ.1.1. Vergi karşılığına ilişkin bilgiler:

Vergi uygulamalarına ve hesaplamalarına ilişkin açıklamalara Üçüncü Bölüm XXI no.lu dipnotta yer verilmiş olup 31.12.2012 itibarıyla, Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil şirketlerin kurumlar vergisi yükümlülüğü ile ödenen geçici vergilerin netleştirilmesi sonucunda kalan kurumlar vergisi borcu 394.486 TL’dir.

ğ.1.2. Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Ödenecek Kurumlar Vergisi 394.486 205.315Menkul Sermaye İradı Vergisi 100.471 117.197Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 2.424 1.893BSMV 81.768 66.255Kambiyo Muameleleri Vergisi 25 28Ödenecek Katma Değer Vergisi 6.417 1.344Diğer 33.111 32.419Toplam 618.702 424.451

ğ.1.3. Primlere ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Sosyal Sigorta Primleri-Personel 1.093 1.314Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 1.186 1.515Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel 1.034 1.153Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren 21 30İşsizlik Sigortası-Personel 764 1.807İşsizlik Sigortası–İşveren 1.522 3.459Diğer 261 262Toplam 5.881 9.540



ğ.2. Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil edilen Grup şirketlerinin 31.12.2012 itibarıyla 7.270 TL ertelenmiş vergi pasifi bulunmaktadır. Söz konusu ertelenmiş vergi borcu, kayıtlarda defter değeri ile takip edilen varlık ve yükümlülüklerle, bunların vergi mevzuatı gereği hesaplanan vergiye esas değerlerinin oluşturduğu geçici farklar üzerinden hesaplanmıştır.

Cari Dönem Önceki DönemMaddi Duran Varlıklar Matrah Farkları 1.416 2.197Karşılıklar (1) -2.466 -251Finansal Varlıkların Değerlemesi 7.483 1.844Diğer 837 300

Ertelenmiş Vergi Pasifi 7.270 4.090

(1) Çalışan hakları yükümlülükleri için ayrılan karşılıklardan oluşmaktadır.

h. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler:

Grubun satış amaçlı elde tutulan veya durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borcu bulunmamaktadır.

ı. Sermaye benzeri kredilere ilişkin açıklamalar: Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPYurt içi BankalardanYurt içi Diğer KuruluşlardanYurt dışı BankalardanYurt dışı Diğer Kuruluşlardan 1.893.576 95.000Toplam 1.893.576 95.000

Ana Ortaklık Banka yurt dışında yerleşik gerçek ve tüzel kişilere yönelik olarak ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz 1.000.000.000 USD nominal değerli, 10 yıl vadeli tahvil ihraç etmiştir. Dönem sonu itibarıyla bilanço değeri 1.804.451 TL olan söz konusu tahvillerin faiz oranı % 6,00 seviyesinde gerçekleşmiştir.

Banka’nın konsolidasyona dahil kuruluşlarından TSKB tarafından International Finance Corporation’dan doğrudan borçlanma yolu ile 05.11.2004 tarihinde 50 milyon USD sermaye benzeri kredi temin edilmiştir. Faiz oranı Libor + 3,25 ve ilk 5 yılı geri ödemesiz olan kredinin vadesi 15.10.2016 tarihinde dolmaktadır.

i. Konsolide özkaynaklara ilişkin bilgiler:

i.1. Ödenmiş sermaye:Cari Dönem Önceki Dönem

Hisse Senedi Karşılığı 4.499.970 4.499.970İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı 30 30Toplam 4.500.000 4.500.000

i.2. Kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı ve kayıtlı sermaye tavanı: Sermaye Sistemi Ödenmiş Sermaye TavanKayıtlı Sermaye Sistemi 4.500.000 10.000.000

Banka’nın kayıtlı sermaye tavanı dönem içinde 7.000.000 TL’ den 10.000.000 TL’ ye yükseltilmiştir.

i.3. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımı: Bulunmamaktadır.

i.4. Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısım: Bulunmamaktadır.

i.5. Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar: Sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

i.6. Şirketin iktisap ettiği paylara ilişkin bilgiler: Ana Ortaklık Banka ve Gruba dahil şirketler kendi paylarını iktisap etmemiştir.

i.7. Gelirler, kârlılık ve likiditeye ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin Grubun özkaynakları üzerindeki tahmini etkileri: Ana Ortaklık Banka ve Gruba dahil şirket bilançoları, faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmekte olup bu durum Grubun kârlılık performansına olumlu katkıda bulunmaktadır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



i.8. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar:

Her biri 1 Kr nominal değerde olan A Grubu paylar;

• Olağanüstüyedekakçelerdenveyayasalaragöreyapılacakdeğerlendirmelerdenoluşacakkaynaklardanverilecekbedelsizpayalımında20kat pay alımı (Ana Sözleşme Md.18)

• Rüçhanhakkıkullanımında20kathakkullanımı(AnaSözleşmeMd.19)• Oyhakkındaise20oy(AnaSözleşmeMd.49)imtiyazlarına sahip durumdadır. Her biri 1 Kr nominal değerde B Grubu paylar ise, daha düşük nominal değere sahip olmalarına rağmen, yukarıda sıralanan hususlarda her biri 4 Kr nominal değerde C Grubu paylar ile aynı haklara sahiptir. Ayrıca, Ana Sözleşme’nin 58. maddesi çerçevesinde, her biri 1 Kr nominal değerde A ve B Grubu payların kâr dağıtımında da imtiyazları bulunmaktadır.

i.9. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPİştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortak-lıklardan (İş Ortaklıkları) 1.556.431 1.416.409

Değerleme Farkı 1.556.431 1.416.409Kur Farkı

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 582.156 474.466 -395.965 139.462Değerleme Farkı 735.080 475.221 -462.711 139.462Ertelenmiş Vergi Etkisi -152.924 -755 66.746Kur Farkı

Toplam 2.138.587 474.466 1.020.444 139.462

j. Azınlık paylarına ilişkin açıklamalar:

Cari Dönem Önceki DönemÖdenmiş Sermaye 1.846.726 1.654.237Hisse Senedi İhraç Primleri 5.406 5.409Menkul Değerler Değer Artış Fonu 215.144 17.442İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Bedelsiz Hisse Senetleri 1.179 1.179

Yasal Yedekler 170.317 145.320Statü Yedekleri 40.389 31.584Olağanüstü Yedekler 279.587 341.143Diğer Kâr Yedekleri 517 70Geçmiş Yıllar Kâr ve Zararları -2.011 109.425Dönem Net Kâr ve Zararı (1) 334.563 164.641Dönem Sonu Bakiye 2.891.817 2.470.450

(1) Efektif ve direkt pay sahipliği oranları arasındaki fark cari dönemde 31.851 TL olarak gerçekleşmiştir (31.12.2011:46.812 TL).

III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar:

a.1. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı:

Kredi kartlarına ilişkin harcama limiti taahhüdü 15.742.457 TL, çek yaprakları için ödeme taahhüdü 6.124.562 TL’dir. Vadeli aktif değer alım taahhüdü 447.164 TL, satım taahhüdü ise 448.108 TL’dir.

a.2. Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı:

Bilanço dışı kalemlerden kaynaklanan muhtemel zarar bulunmamaktadır. Taahhütlere ilişkin bilgiler “Bilanço Dışı Yükümlülükler Tablosu”nda gösterilmiştir.



a.3. Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler:Cari Dönem Önceki Dönem

Kabul Kredileri 1.298.250 876.324Akreditif Kredileri 5.220.486 5.761.529Diğer Garantiler 631.010 714.960Toplam 7.149.746 7.352.813

a.4. Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler:Cari Dönem Önceki Dönem

Geçici Teminat Mektupları 1.114.185 1.201.212Kesin Teminat Mektupları 16.125.063 13.702.059Avans Teminat Mektupları 3.881.401 3.005.909Gümrüklere Hitaben Verilen Teminat Mektupları 1.053.538 905.572Diğer Teminat Mektupları 773.274 1.109.521Toplam 22.947.461 19.924.273

a.5. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı:Cari Dönem Önceki Dönem

Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 846.859 417.207Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 175.287 87.345Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 671.572 329.862

Diğer Gayrinakdi Krediler 29.250.348 26.859.879Toplam 30.097.207 27.277.086

a.6. Gayrinakdi kredilerin sektörel risk yoğunlaşması:Cari Dönem Önceki Dönem

TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)Tarım 130.276 1,01 29.364 0,17 114.771 1,11 40.730 0,24

Çiftçilik ve Hayvancılık 80.122 0,62 21.051 0,12 56.855 0,55 34.295 0,20Ormancılık 47.384 0,37 6.790 0,04 56.802 0,55 6.088 0,04Balıkçılık 2.770 0,02 1.523 0,01 1.114 0,01 347 0,00

Sanayi 4.471.797 34,64 9.549.668 55,56 3.257.286 31,61 10.170.314 59,92Madencilik ve Taşocakçılığı 125.429 0,97 140.957 0,82 101.355 0,98 120.057 0,71İmalat Sanayi 2.828.465 21,91 7.381.685 42,94 2.397.658 23,27 7.745.269 45,63Elektrik, Gaz, Su 1.517.903 11,76 2.027.026 11,80 758.273 7,36 2.304.988 13,58

İnşaat 2.151.167 16,67 1.996.011 11,61 1.967.551 19,09 2.022.130 11,91Hizmetler 5.993.371 46,43 3.987.520 23,20 4.841.651 46,99 3.099.160 18,27

Toptan ve Perakende Ticaret 3.471.452 26,89 1.924.175 11,19 3.008.701 29,21 1.628.775 9,60Otel ve Lokanta Hizmetleri 106.912 0,83 29.612 0,17 100.326 0,97 19.355 0,11Ulaştırma ve Haberleşme 404.301 3,13 983.744 5,72 262.982 2,55 846.567 4,99Mali Kuruluşlar 1.276.326 9,89 553.097 3,22 947.143 9,19 281.647 1,66Gayrimenkul ve Kir. Hizm. 255.909 1,98 268.813 1,56 248.303 2,41 188.061 1,11Serbest Meslek Hizmetleri 399.197 3,09 207.425 1,21 205.340 1,99 118.123 0,70Eğitim Hizmetleri 18.859 0,15 7.475 0,04 16.043 0,16 6.926 0,04Sağlık ve Sosyal Hizmetler 60.415 0,47 13.179 0,09 52.813 0,51 9.706 0,06

Diğer 161.496 1,25 1.626.537 9,46 123.600 1,20 1.639.893 9,66Toplam 12.908.107 100,00 17.189.100 100,00 10.304.859 100,00 16.972.227 100,00

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



a.7. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler:I. Grup II. GrupTP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 12.829.779 17.040.506 78.328 148.594Teminat Mektupları 12.674.807 10.061.390 78.328 132.936Aval ve Kabul Kredileri 19.739 1.278.511 Akreditifler 5.204.828 15.658Cirolar Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerimizden 69.042 18.083 Diğer Garanti ve Kefaletler 66.191 477.694

b. Türev finansal araçlara ilişkin bilgiler:

Grubun türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri, para ve faiz opsiyonları oluşturmaktadır. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken koşulların tamamı yerine getirilmediği için TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir.

c. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:

Grubun kendi iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu teminat mektupları, garanti ve taahhütlerin, Banka lehine üçüncü kişilere hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantilerin ve tamamlanmamış konut projeleri kapsamında kullandırılan konut kredileri nedeniyle doğan taahhütlerin izlendiği “Diğer Cayılamaz Taahhütler” hesabının bakiyesi 8.040.797 TL’dir. Müşterilere verilen çeklerden dolayı ilgili mevzuat gereği oluşan 6.124.562 TL tutarındaki ödeme yükümlülüğü, taahhüt hesaplarında kayıt altına alınmıştır. Lehdarlarına ödenmek üzere ibraz edilen çeklerin karşılıksız kalması durumunda karşılıksız kalan kısım için, ilgili mevzuat çerçevesinde, 3167 sayılı “Çekle Ödemelerin Düzenlenmesi ve Çek Hamillerinin Korunması Hakkında Kanun”a tabi çekler için 615 TL’ye (tam rakam), 5941 sayılı “Çek Kanunu”na tabi çekler için ise 1.045 TL’ye (tam rakam) kadar Banka tarafından ödeme yükümlülüğü doğacaktır. Söz konusu tutarların müşterilerden tahsili yoluna gidilecek, tahsili mümkün olmayan tutarlar ise “Tazmin Edilen Gayrinakdi Kredi Bedelleri” hesaplarında izlenecektir.

Rekabet Kurulu’nun 02.11.2011 tarih, 11-55/1438-M sayılı kararı ile Banka’nın da aralarında bulunduğu Türkiye’de faaliyet gösteren 12 banka ve finansal hizmetler konusunda faaliyet gösteren 2 firma hakkında, mevduat, kredi ve kredi kartı hizmetleri konusunda anlaşma ve/veya uyumlu eylem içerisinde bulunmak suretiyle 4054 sayılı Kanunun 4. maddesini ihlal edip etmediklerinin belirlenmesi amacıyla açılan soruşturma süreci halen devam etmektedir. Banka yönetimi soruşturmaya konu edilen tüm çalışmalarının mevzuata uygun olduğunu, bu sebeple herhangi bir karşılık ayrılması gerekmediğini düşünmektedir. 31.12.2012 tarihi itibarıyla finansal tablolarda konuya ilişkin herhangi bir karşılık ayrılmamıştır.

Türk Ticaret Kanunu ve Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurulmuş olan “Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı”na, Vakıf Senedi ve ilgili mevzuat çerçevesinde yükümlülüklerini yerine getirmek üzere Banka tarafından yapılan ödemelerle (katılım payı) ilgili olarak Vergi Denetim Kurulu müfettişleri tarafından bir inceleme yapılmıştır. Bu inceleme sonucunda söz konusu yükümlülük tutarlarının, ödemenin yapıldığı dönemde çalışan vakıf üyeleri açısından ücret mahiyetinde bir menfaat olduğu dolayısıyla söz konusu ödemeler üzerinden cezalı gelir vergisi stopajı/cezalı istihkaktan kesilen damga vergisi alınması gerektiği iddiasıyla 2007 ve 2008 dönemleri için inceleme raporu düzenlenmiştir. Bu rapora istinaden Banka’ya, söz konusu dönemlere ilişkin cezalı gelir vergisi/damga vergisi tarhiyatları yapılarak 14.02.2013 tarihi itibarıyla toplam 73,7 milyon TL tutarında vergi ceza ihbarnamesi tebliğ edilmiştir. Konuya ilişkin yapılan değerlendirmede Banka uygulamasının mevzuata uygun olduğu, Vergi İdaresinin cezalı tarhiyatının yasal dayanağının olmadığı, bu nedenle de herhangi bir karşılık ayrılmasına lüzum bulunmadığı düşünülmekte olup, söz konusu tarhiyatlara karşı Banka yasal haklarını kullanmıştır. 31.12.2012 tarihi itibarıyla finansal tablolarda konuya ilişkin herhangi bir karşılık ayrılmamıştır.

d. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:

Bu konuda Dördüncü Bölüm’de yer alan XIV no.lu dipnotta açıklama yapılmıştır.



IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Faiz Gelirleri

a.1. Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPKredilerden Alınan Faizler (1)

Kısa Vadeli Kredilerden 3.426.444 356.691 2.412.409 250.411Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 4.484.870 1.686.085 3.362.099 1.202.446Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 166.915 8.958 266.741 4.711

Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler Toplam 8.078.229 2.051.734 6.041.249 1.457.568

(1) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

a.2. Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPT.C. Merkez BankasındanYurt içi Bankalardan 143.407 45.940 99.912 76.607Yurt dışı Bankalardan 3.777 6.656 5.722 11.891Yurt dışı Merkez ve Şubelerden Toplam 147.184 52.596 105.634 88.498

a.3. Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPAlım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 96.361 2.894 63.131 780Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan (1) 2.149.744 344.914 1.960.394 432.535Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan (1) 1.541.428 121 1.763.316 482Toplam 3.787.533 347.929 3.786.841 433.797

(1) Söz konusu kalemlere ilişkin faiz gelirlerinin toplam 1.458.756 TL’si enflasyona endeksli Devlet İç Borçlanma Senetlerinden kaynaklanmaktadır (31.12.2011: 1.462.732 TL).

a.4. İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler 3.960 3.764

b. Faiz Giderleri

b.1. Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPBankalara 96.988 184.724 53.548 204.591

T.C. Merkez Bankasına 4 421Yurt içi Bankalara 45.400 21.835 31.604 16.283Yurt dışı Bankalara 51.584 162.889 21.523 188.308Yurt dışı Merkez ve Şubelere

Diğer Kuruluşlara 1 136.025 115.311Toplam (1) 96.989 320.749 53.548 319.902

(1) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



b.2. İştirak ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 31.308 19.354

b.3. İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPİhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 385.209 69.409 167.914 41.792

b.4. Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi:

Vadesiz Mevduat

Vadeli Mevduat

1 Aya Kadar 3 Aya Kadar6 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıldan Uzun

Birikimli Mevduat Toplam

Türk ParasıBankalar Mevduatı 1 7.977 64.301 10.638 1.598 109 84.624Tasarruf Mevduatı 8 250.536 2.641.686 150.536 37.642 41.845 3.122.253Resmi Mevduat 2.210 5.999 138 5 41 8.393Ticari Mevduat 42 164.949 422.432 23.584 1.910 13.828 626.745Diğer Mevduat 2 32.851 457.570 48.381 9.621 115 548.5407 Gün İhbarlı Mevduat

Toplam 53 458.523 3.591.988 233.277 50.776 55.938 4.390.555Yabancı Para

DTH 800 119.889 592.797 101.473 28.325 129.883 973.167Bankalar Mevduatı 34 5.398 25.016 6.849 1.191 6.565 45.0537 Gün İhbarlı Mevduat Kıymetli Maden D.Hs. 304 15 319

Toplam 834 125.287 617.813 108.322 29.820 136.463 1.018.539Genel Toplam 887 583.810 4.209.801 341.599 80.596 192.401 5.409.094

c. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar: Cari Dönem Önceki Dönem

Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 3.462 3.819Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 4.658 4.267Diğer 196.912 163.391Toplam 205.032 171.477

ç. Ticari kâr/zarara ilişkin açıklamalar (Net):Cari Dönem Önceki Dönem

Kâr 54.041.593 85.788.921Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı 1.540.471 258.036Türev Finansal İşlemlerden Kâr 3.121.820 4.460.110Kambiyo İşlemlerinden Kâr 49.379.302 81.070.775Zarar (-) 53.170.523 85.342.008Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 773.294 126.005Türev Finansal İşlemlerden Zarar 3.417.322 4.145.245Kambiyo İşlemlerinden Zarar 48.979.907 81.070.758Ticari Kâr/Zarar (Net) 871.070 446.913

Türev işlemlere ilişkin kur değişimlerinden kaynaklanan kâr tutarı 2.251.767 TL, zarar tutarı 2.330.662 TL olup, net kâr tutarı 78.895 TL’dir (31.12.2011 kâr: 3.364.318 TL, zarar 584.517 TL’dir).



d. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler:

Diğer faaliyet gelirlerinin 3.193.334 TL tutarındaki bölümü, sigorta ve reasürans şirketlerinin faaliyetleriyle ilgili gelirlerin bu kalem içerisinde sınıflanması nedeniyle ilgili sektör şirketlerinden kaynaklanmakta olup bu tutarın %95’i alınan sigorta primlerinden meydana gelmiştir. Diğer faaliyet gelirlerinin kalan kısmı esas itibarıyla önceki yıllarda, başta takipteki krediler ile ilgili olmak üzere muhtelif nedenlerle ayrılan karşılık tutarlarından yapılan tahsilat ya da iptallerden kaynaklanmaktadır. Söz konusu gelirlerin geri kalan kısmı ise, iştirak ve bağlı ortaklık satış kârları, maddi duran varlık satış kârları ve çeşitli bankacılık hizmetleri karşılığında müşterilerden elde edilen ücret gelirlerinden oluşmaktadır.

Diğer faaliyet gelirleri içerisinde sigorta ve reasürans şirketlerinin faaliyetleriyle ilgili olarak raporlanan gelirin önceki dönem bakiyesi 2.565.661 TL olup, bu tutarın %92’si alınan sigorta primlerinden meydana gelmektedir.

e. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıkları:Cari Dönem Önceki Dönem

Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar 626.910 638.965III. Grup Kredi ve Alacaklardan 77.866 474.730IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 215.030 15.692V. Grup Kredi ve Alacaklardan 334.014 148.543

Genel Karşılık Giderleri 394.723 566.126Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri 50.000Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri 1.092 31.650

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 12 26.365Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 1.080 5.285

İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri 26.960 21.177

İştirakler Bağlı Ortaklıklar 26.960 21.177Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar

Diğer 191.860 237.017Toplam 1.291.545 1.494.935

f. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

Personel Giderleri 2.198.868 2.155.047Kıdem Tazminatı Karşılığı 117.127 38.038Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 445.976 24.311Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri 288Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 222.005 217.779Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri ŞerefiyeDeğerDüşüşGideri Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 77.146 53.468Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri

Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri 1.803 1.197Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri 9.209 7.622Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri

Diğer İşletme Giderleri 1.407.119 1.286.879Faaliyet Kiralama Giderleri 166.896 149.377Bakım ve Onarım Giderleri 31.955 28.471Reklam ve İlan Giderleri (1) 178.635 182.027Diğer Giderler (1) 1.029.633 927.004

Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 4.554 2.073Diğer (2) 3.299.278 2.829.381Toplam 7.783.373 6.615.795

(1) Grubun bağış, yardım ve sosyal sorumluluk projeleri kapsamında cari dönemde yaptığı harcama tutarı 31.074 TL’dir.(2) Hesap dönemine ilişkin net kârın bir kısmının çalışanlara kâr payı olarak dağıtıldığı dikkate alınarak “TMS 19-Çalışanlara Sağlanan Faydalar” uyarınca çalışanlara dağıtılacak kâr payı için ayrılan karşılık ile cari dönem içerisinde sona eren toplu iş sözleşmelerinin yenilenmesine ilişkin görüşmelerin henüz tamamlanmamış olması göz önünde bulundurularak muhtemel ücret artışları için döneme ilişkin ayrılan karşılığı da içermektedir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Yukarıdaki tabloda “Diğer” grubu içerisinde yer alan faaliyet giderlerinin 2.481.949 TL’lik kısmı, sigorta ve reasürans şirketlerinin faaliyetleri ile ilgili giderlerin bu kalem içerisinde sınıflanması nedeniyle ilgili sektör şirketlerinden kaynaklanmaktadır. Sigorta ve reasürans şirketlerince ödenen tazminat giderleri cari dönemde bu tutarın tamamına yakınını oluşturmaktadır.

Önceki dönemde ise diğer faaliyet giderlerinin 2.304.799 TL’lik kısmı sigorta ve reasürans şirketlerinin faaliyetleri ile ilgili giderlerinden kaynaklanmakta olup, bu tutarın %13’ü ayrılan teknik karşılıklar, %87’si ise ödenen tazminat giderlerinden oluşmaktadır.

g. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr/zararına ilişkin açıklamalar:

Grubun vergi öncesi kârı sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Vergi öncesi kârın, 6.842.265 TL’si net faiz gelirlerinden, 1.258.319 TL’si net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmakta olup, diğer faaliyet giderleri toplamı 7.783.373 TL’dir.

ğ. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar:

Grubun 31.12.2012 tarihi itibarıyla toplam 958.912 TL tutarındaki vergi karşılığının 1.263.465 TL tutarındaki kısmi cari vergi giderinden, 304.553 TL tutarındaki kısmı ise ertelenmiş vergi gelirinden oluşmaktadır.

h. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr/zararına ilişkin açıklamalar:

Grubun sürdürülen faaliyetlerinden elde ettiği net kâr 3.714.734 TL’dir.

ı. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklama:

ı.1. Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve giderler: Grubun 01.01.2012-31.12.2012 dönemindeki performansının anlaşılması için özel açıklama yapılmasını gerektirecek bir husus bulunmamaktadır.

ı.2. Muhasebe tahminlerindeki değişikliklerin cari ve gelecek dönem kâr/zararlarına etkisi: Açıklama yapılmasını gerektirecek herhangi bir husus bulunmamaktadır.

ı.3 Gelir Tablosundaki “Alınan Ücret ve Komisyonlar” altında yer alan “Diğer” kalemi, kredi kartı işlemleri, sermaye piyasası işlemleri ve sigorta-reasürans işlemleri başta olmak üzere muhtelif işlemlerden alınan ücret ve komisyonlardan oluşmaktadır.

ı.4 Diğer kalemler gelir tablosu toplamının % 10’unu aşmamaktadır.

i. Azınlık paylarına ait kâr/zarar:Cari Dönem Önceki Dönem

Azınlık Paylarına Ait Kâr/Zarar 302.712 117.829

V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Yasal kayıtlardaki ödenmiş nominal sermaye tutarı 4.500.000 TL olup, bilanço tarihi itibarıyla yasal yedek akçeler bakiyesi 2.031.309 TL, olağanüstü yedek akçeler bakiyesi 8.318.990 TL’dir.

Cari dönemde diğer yedekler hesabında oluşan değişimin tamamı yurt dışı şube ve finansal kuruluşların çevrim farkı kârından kaynaklanmaktadır.

Menkul değerler değer artış fonu hesabının detayı Beşinci Bölüm II.i.9 no.lu dipnotta verilmiş olup bu tutar içerisinde satılmaya hazır menkul değerlere ait ertelenmiş verginin 153.679 TL’lik azaltıcı yönde etkisi bulunmaktadır. (31.12.2011: 66.746 TL).

VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi konsolide faaliyet kârına ilişkin 9.850.562 TL tutarındaki gelirin, 14.771.595 TL’si ağırlıklı olarak kredilerden ve menkul kıymetlerden alınan faizlerden, 7.627.400 TL’si ağırlıklı olarak mevduat ve para piyasası işlemlerine verilen faizlerden oluşmaktadır. 4.764.945 TL tutarındaki elde edilen diğer kazançların önemli bir kısmını sigorta şirketlerinin prim tahsilatları oluşturmaktadır.

Cari dönem itibarıyla döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerinde yaklaşık 194.415 TL azaltıcı etkisi olmuştur. (31.12.2011: 528.431 TL).

Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankası serbest hesapları, yoldaki paralar, satın alınan banka çekleri, para piyasası işlemleri ile vadesiz ve 3 aya kadar vadeli bankalar mevduatı nakit ve nakde eşdeğer varlık olarak tanımlanmaktadır.



Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:31.12.2011 31.12.2010

Nakit 6.957.355 5.663.780Kasa ve Efektif Deposu 1.149.355 932.823T.C. Merkez Bankası ve Diğer 5.808.000 4.730.957

Nakde Eşdeğer Varlıklar 4.530.573 5.828.033Para Piyasalarından Alacaklar 171.596 10.193Vadesiz ve 3 Aya Kadar Vadeli Bankalar 4.358.977 5.817.840


Önceki dönemde gerçekleşen işlemler neticesinde bulunan toplam değer, cari dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar toplamını verir.

Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler:31.12.2012 31.12.2011

Nakit 4.775.236 6.957.355Kasa ve Efektif Deposu 1.680.661 1.149.355T.C. Merkez Bankası ve Diğer 3.094.575 5.808.000

Nakde Eşdeğer Varlıklar 3.808.003 4.530.573Para Piyasalarından Alacaklar 81.658 171.596Vadesiz ve 3 Aya Kadar Vadeli Bankalar 3.726.345 4.358.977


VII. Grubun Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Grubun dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri, döneme ilişkin gelir ve giderler:

a.1. Grubun dahil olduğu risk grubuna kullandırılan kredilere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem:

Grubun Dahil Olduğu Risk Grubu


Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)Grubun Doğrudan ve Dolaylı



Krediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 62.291 2.309.017 2 19 639.896 149.171Dönem Sonu Bakiyesi 67.477 1.308.746 1 499.699 218.714


Önceki dönem:






Krediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 90.292 1.624.072 19 369.989 109.856Dönem Sonu Bakiyesi 62.291 2.309.017 2 19 639.896 149.171


SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



a.2. Grubun dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler:





Gerçek ve Tüzel Kişiler

Cari DönemÖnceki Dönem Cari Dönem

Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

MevduatDönem Başı 399.014 250.067 549.679 840.520 1.184.469 1.197.039Dönem Sonu 798.050 399.014 385.728 549.679 1.107.605 1.184.469Mevduat Faiz Gideri 18.421 11.230 46.369 63.241 42.088 51.106

a.3. Grubun dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler:





Gerçek ve Tüzel Kişiler

Cari DönemÖnceki Dönem Cari Dönem

Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler

Dönem Başı 188.145Dönem Sonu 817 188.145Toplam Kâr/Zarar 187 -2.231 2.177

Riskten Korunma Amaçlı İşlemlerDönem BaşıDönem SonuToplam Kâr/Zarar

b. Grubun dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak:

b.1. Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın Grubun dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Grubun kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri:

Söz konusu kuruluşlara Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde her türlü bankacılık hizmeti verilmektedir.

b.2. İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türü, tutarı ve toplam işlem hacmine olan oranı, başlıca kalemlerin tutarı ve tüm kalemlere olan oranı, fiyatlandırma politikası ve diğer unsurlar:

Yapılan işlemler ağırlıklı olarak kredi ve mevduat işlemlerinden oluşmaktadır. Risk grubu kapsamındaki kuruluşlara kullandırılan nakdi kredilerin toplam nakdi kredilere oranı %0,49; toplam aktiflere oranı %0,28; risk grubu kapsamındaki kuruluşların mevduatının toplam mevduata oranı %2,16; toplam pasiflere oranı %1,14’tür. İşlemlerde karşılaştırılabilir fiyat yöntemi uygulanmaktadır.

b.3. Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım satımı, hizmet alımı satımı, acente sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri:

Menkul alımları, genel olarak Grup şirketlerinden İş Finansal Kiralama A.Ş. aracılığıyla leasing yoluyla yapılmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın şubeleri, Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi ile Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.’nin acentesi konumundadır. Ayrıca Banka, şubeleri aracılığıyla, İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin acentelik faaliyetlerini yürütmektedir. Ana Ortaklık Banka’nın kurucusu olduğu 31 adet yatırım fonunun 25 adedinin yönetimi İş Portföy Yönetimi A.Ş., 6 adedinin yönetimi ise İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından yapılmaktadır. Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.’nin kurucusu olduğu yatırım fonlarından 17 adedinin yönetimi ise İş Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından yapılmaktadır.

Risk grubu firmaların nakdi ve gayrinakdi kredi ihtiyaçları, talepleri halinde Bankacılık Kanunu’ndaki sınırlamalar ve geçerli piyasa koşulları dikkate alınarak karşılanmaktadır.

c. Kilit yönetici (yönetim organı üyeleri ve üst düzey yöneticiler) personele sağlanan faydalar:

Ana Ortaklık Banka’nın kilit yönetici personele cari dönemde sağlandığı faydalar 15.193 TL’dir (31.12.2011: 14.407 TL).



VIII. Grubun Yurt içi, Yurt dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka - Türkiye İş Bankası A.Ş.Sayı Çalışan Sayısı

Yurt içi şube (*) 1.231 24.169 Bulunduğu Ülke

Yurt dışı temsilcilikler 1 1 Çin Halk Cumhuriyeti1 1 Mısır Aktif Toplamı Yasal Sermaye

Yurt dışı şube 1 30 İngiltere 8.691.279 28914 175 K.K.T.C. 1.365.947 80.000

1 13 Irak 102.639 12.5911 9 Gürcistan 15.685 13.8721 5 Kosova 17.238 16.468

Kıyı Bnk. Blg. Şubeler 1 8 Bahreyn 11.495.869 (*) Türkiye’de bulunan Serbest Bölge şubeleri yurt içi şube sayısına dahil edilmiştir.

İşbank AGSayı Çalışan Sayısı

Yurt içi şube (*) 12 188Bulunduğu Ülke

Yurt dışı temsilcilikler

Aktif Toplamı Yasal SermayeYurt dışı şube 1 10 Hollanda 1.197.753

1 9 Fransa 90.3881 6 İsviçre 25.2491 10 Bulgaristan 10.924

Kıyı Bnk. Blg. Şubeler(*) Merkezi Almanya’da olan Şirket’in Almanya’da olan şubeleri yurt içi şube olarak gösterilmiştir.

Milli Reasürans T.A.Ş.Sayı Çalışan Sayısı

Yurt içi şube 1 207Bulunduğu Ülke

Yurt dışı temsilcilikler

Yurt dışı şube Aktif Toplamı Yasal Sermaye

Kıyı Bnk. Blg. Şubeler 1 11 Singapur 91.416 41.000

İşbank RusyaSayı Çalışan Sayısı

Yurt içi şube (*) 4 311Bulunduğu Ülke

Yurt dışı temsilcilikler Aktif Toplamı Yasal Sermaye

Yurt dışı şube

Kıyı Bnk. Blg. Şubeler

(*) Merkezi Moskova’da olan Şirket’in Rusya’da olan şubeleri yurt içi şube olarak gösterilmiştir.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Yurt dışında şube ya da temsilciliği bulunmayan konsolidasyona dahil diğer bağlı ortaklıklara ilişkin çalışan sayısına ilişkin bilgiler:Çalışan

SayısıANADOLU ANONIM TÜRK SIGORTA ŞİRKETİ 917ANADOLU HAYAT EMEKLILIK A.Ş. 737CAMİŞ MENKUL DEĞERLER A.Ş. 54EFES VARLIK YÖNETİM A.Ş. 43IS INVESTMENT GULF LTD. (1) 1IŞ FACTORING FINANSMAN HIZMETLERI A.Ş. 35IŞ FINANSAL KIRALAMA A.Ş. 103IŞ GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. 54IŞ GIRIŞIM SERMAYESI YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. 15IŞ PORTFÖY YÖNETIMI A.Ş. 50İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. 436IŞ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. 4MAXIS SECURITIES LTD. (2) 21TSKB GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. 11TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş. 345YATIRIM FINANSMAN MENKUL DEĞERLER A.Ş. 145

(1) Merkezi Dubai’de olan Şirket’in merkezi haricinde şube veya temsilciliği bulunmamaktadır. (2) Merkezi Londra’da olan Şirket’in merkezi haricinde şube veya temsilciliği bulunmamaktadır.

IX. Bilanço Sonrası Hususlar

1. Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu’nun borçlanma aracı ihracına ilişkin 30.07.2012 tarihli kararı kapsamında, 2013 yılı Ocak ayında 656.736 TL nominal değerli, 163 gün vadeli banka bonosu, 146.525 TL nominal değerli, 380 gün vadeli iskontolu tahvil, 10.702 TL nominal değerli, 723 gün vadeli değişken faizli 3 ayda bir kupon ödemeli tahvil ihracı gerçekleştirilmiştir. Söz konusu bonoların itfa tarihi 26.06.2013, iskontolu tahvillerin itfa tarihi 29.01.2014, değişken faizli tahvillerin itfa tarihi 07.01.2015 olup, faiz oranları sırasıyla % 6,64, % 7,01, % 6,84 (yıllık basit faiz) düzeyinde gerçekleşmiştir.

2. Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu’nun borçlanma aracı ihracına ilişkin 30.07.2012 tarihli kararı kapsamında, 2013 yılı Şubat ayında 460.389 TL nominal değerli, 180 gün vadeli banka bonosu ile 87.323 TL nominal değerli, 350 gün vadeli iskontolu tahvil ihracı gerçekleştirilmiştir. Söz konusu bonoların itfa tarihi 12.08.2013, iskontolu tahvillerin itfa tarihi ise 29.01.2014 olup, faiz oranları sırasıyla % 6,20 ve % 6,44 (yıllık basit faiz) düzeyinde gerçekleşmiştir.

3. 26.01.2013 tarih 28540 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ” ile 01.02.2013’ten itibaren geçerli olmak üzere zorunlu karşılık oranları TP mevduat ve TP diğer yükümlükler için % 5-% 11,25, YP mevduat için % 9-% 12, YP diğer yükümlülükler için ise % 6-% 12 aralığında belirlenmiştir.



ALTINCI BÖLÜM: DİĞER AÇIKLAMALAR

I. Grubun Derecelendirme Kuruluşlarından Aldığı Kredi Notları ve Bunlara İlişkin Açıklamalar

Türkiye İş Bankası A.Ş.

MOODY’S Not Görünüm (*) AçıklamaBanka Finansal Güçlülük Notu D+ Durağan Bankanınfinansalgücününmüstakilolarakmakuldüzeydeolduğunu

gösterir.Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu Ba2 Durağan Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı olarak verilebilecek

en yüksek nottur.Uzun Vadeli Türk Parası Mevduat Notu Baa2 Durağan Bankanın kredi değerliliğinin yeterli düzeyde olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu NP - Türkiye’ye verilen ülke notu ile aynıdır.Kısa Vadeli Türk Parası Mevduat Notu P-2 - Bankanın kredi değerliliğinin yüksek olduğuna işaret eder.FITCH RATINGS Uzun Vadeli Yabancı Para Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi değerliliğinin “iyi” olduğunu

gösterir.Uzun Vadeli Türk Parası Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi değerliliğinin “iyi” olduğunu

gösterir.Kısa Vadeli Yabancı Para Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün yeterli düzeyde

olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Türk Parası Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün yeterli düzeyde

olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Ulusal Kredi Notu AAA (tur) Durağan En yüksek kredi kalitesini (ulusal olarak) gösterir.Finansal Kapasite Notu bbb - Bankanınkredideğerliliğinin“iyi”olduğunugösterir.Temelfinansal

göstergeler yeterli düzeydedir.Destek Notu 3 - Dış destek ihtimali makul seviyededir.STANDARD & POOR’S Uzun Vadeli Kredi Notu BB Durağan Türkiye’ye verilen YP ülke notu ile aynıdır.Uzun Vadeli Mevduat Notu BB - Türkiye’ye verilen YP ülke notu ile aynıdır.Kısa Vadeli Kredi Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne sahip olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Mevduat Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne sahip olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Ulusal Notu trAA - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücünün yüksek seviyede

olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Ulusal Notu trA-1 - Bu kategoride verilebilecek en yüksek not olup, bankanın kısa vadeli

borçlarını ödeyebilme kapasitesinin ülkedeki diğer kurumlara göre yüksek olduğunu gösterir.

Banka’nın kredi notlarının/görünümlerinin en son güncellendiği tarihlere aşağıda yer verilmiştir:



SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.Not Görünüm

MOODY’S Banka Finansal Güçlülük Notu D+ -Uzun Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu Baa3 DurağanKısa Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu P-3 -Uzun Vadeli Yerel Para İhraççı Notu Baa3 DurağanKısa Vadeli Yerel Para İhraççı Notu P-3 -FITCH RATINGSUzun Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu BBB- DurağanUzun Vadeli Yerel Para İhraççı Notu BBB- DurağanKısa Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu F3 -Kısa Vadeli Yerel Para İhraççı Notu F3 -Ulusal Not AAA DurağanDestek Notu 2 -

TSKB’nin kredi notlarının en son güncellendiği tarihlere aşağıda yer verilmiştir:

Moody’s: 03.07.2012, Fitch Ratings: 14.12.2012

İş Finansal Kiralama A.Ş.

Not GörünümFITCH RATINGS Uzun Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu BBB- DurağanUzun Vadeli Türk Parası İhraççı Notu BBB- DurağanKısa Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu F3 -Kısa Vadeli Türk Parası İhraççı Notu F3 -Uzun Vadeli Ulusal Not AAA(tur) DurağanDestek Notu 2 -

İş Finansal Kiralama A.Ş.’nin kredi notunun en son güncellendiği tarihe aşağıda yer verilmiştir:

Fitch Ratings: 24.08.2012

II. Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar

Cari dönemde Banka’da Türk Ticaret Kanunu’nun 207, 438 ve 439. maddeleri kapsamında özel denetim yapılmamıştır. Banka başta BDDK, TCMB, Sermaye Piyasası Kurulu, Rekabet Kurumu gibi kamu kurumları olmak üzere kamu denetimine tabidir. Söz konusu kamu kurumlarının Banka’da yaptıkları denetimlere ilişkin olarak kamuya açıklama gereken bir husus çıktığı takdirde bu hususlar özel durum açıklamaları aracılığıyla kamuyla paylaşılmaktadır.

YEDİNCİ BÖLÜM: BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka’nın ve finansal kuruluşlarının kamuya açıklanacak 31.12.2012 tarihli konsolide finansal tabloları ve dipnotları Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (the Turkish member firm of KPMG International Cooperative, a Swiss entity) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş ve 14.02.2013 tarihli bağımsız denetim raporunun dördüncü paragrafında açıklanan hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, söz konusu finansal tabloların Ana Ortaklık Banka’nın ve finansal kuruluşlarının konsolide mali durumunu ve faaliyet sonuçlarını doğru bir biçimde yansıtmadığına dair herhangi bir hususa rastlanmadığı belirtilmiştir.

II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar

Grubun faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotlar bulunmamaktadır.


Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler ve Gösterge Rasyolar

KONSOLİDE OLMAYAN

AKTİF KALEMLER (Bin TL) 2008/12 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12Nakit Değerler 593.329 884.514 1.253.650 1.231.464 1.756.595Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar (1) 18.031.640 16.308.023 10.454.093 14.802.918 15.634.097Menkul Değerler (Net) 24.981.018 39.289.717 45.436.557 42.778.027 38.054.734Krediler (2) 47.610.332 48.334.786 64.231.678 91.620.638 106.715.770İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (Net) 3.095.507 5.031.079 6.264.039 6.275.017 7.699.954Duran Varlıklar (Net) 1.952.820 1.922.019 1.918.459 1.983.314 1.998.785Diğer Aktifler 1.287.276 1.453.166 2.238.018 2.977.126 3.584.515Aktif Toplamı 97.551.922 113.223.304 131.796.494 161.668.504 175.444.450

PASİF KALEMLER (Bin TL) 2008/12 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12Mevduat 63.539.185 72.177.063 88.260.157 98.313.134 105.383.434Alınan Krediler ve Para Piyasalarına Borçlar (3) 18.039.793 20.727.737 18.201.332 34.390.699 32.435.220Karşılıklar 3.099.532 3.493.802 3.631.589 4.204.926 5.380.105Diğer Pasifler 3.424.401 3.331.174 4.689.612 6.838.381 9.526.646Özkaynaklar 9.449.011 13.493.528 17.013.804 17.921.364 22.719.045Pasif Toplamı 97.551.922 113.223.304 131.796.494 161.668.504 175.444.450

GELİR VE GİDER KALEMLERİ (4) (Bin TL) 2008/12 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12Faiz Gelirleri 10.596.147 10.200.437 9.797.839 10.898.384 13.390.415Faiz Giderleri 6.977.852 5.332.949 5.215.964 6.336.584 7.462.498Net Faiz Geliri 3.618.295 4.867.488 4.581.875 4.561.800 5.927.917Net Ticari Kâr/Zarar 472.650 408.373 134.630 306.073 590.390Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.204.214 1.252.604 1.236.425 1.428.583 1.706.227Temettü Gelirleri 284.846 325.037 369.210 555.702 417.703Diğer Faaliyet Gelirleri 651.536 1.073.275 1.569.284 1.311.114 1.172.144Faaliyet Gelirleri Toplamı 6.231.541 7.926.777 7.891.424 8.163.272 9.814.381Faaliyet Giderleri 2.819.538 2.694.687 3.203.123 3.481.199 4.484.306NET FAALİYET KÂRI/ZARARI 3.412.003 5.232.090 4.688.301 4.682.073 5.330.075Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı 1.613.989 2.286.474 1.135.449 1.383.793 1.209.122VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR 1.798.014 2.945.616 3.552.852 3.298.280 4.120.953Vergi Karşılığı 288.606 573.209 570.642 630.793 810.646NET DÖNEM KÂRI/ZARARI 1.509.408 2.372.407 2.982.210 2.667.487 3.310.307

GÖSTERGE RASYOLAR (%) 2008/12 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12Faiz Getirili Aktifler (5) / Aktif Toplamı 92,8 91,7 91,1 92,2 91,4Faiz Getirili Aktifler (5) / Faiz Ödenen Pasifler 111,0 111,8 112,8 112,4 116,4Menkul Değerler / Aktif Toplamı 25,6 34,7 34,5 26,5 21,7Krediler / Aktif Toplamı 48,8 42,7 48,7 56,7 60,8Krediler / Mevduat 74,9 67,0 72,8 93,2 101,3Bireysel Krediler / Toplam Krediler 30,6 31,2 30,6 27,8 28,6Takipteki Krediler Oranı 4,4 5,4 3,6 2,1 1,9Özel Karşılık Oranı 100,0 100,0 100,0 100,0 78,9Vadesiz Mevduat / Toplam Mevduat 13,8 15,6 16,4 18,9 19,9Özkaynaklar / Toplam Pasifler 9,7 11,9 12,9 11,1 12,9Sermaye Yeterliliği Standart Oranı 15,2 18,3 17,5 14,1 16,3Ortalama Aktif Kârlılığı (6) 1,7 2,3 2,4 1,8 2,0Ortalama Özkaynak Kârlılığı (6) 15,6 21,0 19,9 15,2 16,5Faaliyet Giderleri / Faaliyet Gelirleri 45,2 34,0 40,6 42,6 45,7

DİĞER VERİLER (Bin TL) 2008/12 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12Yasal Özkaynak 10.638.323 13.963.036 16.995.505 18.631.132 24.739.690Ana Sermaye 10.804.828 12.932.571 15.178.349 17.182.647 19.765.885Serbest Sermaye (7) 5.551.154 8.972.745 11.711.967 12.117.791 16.099.351Vadesiz Mevduat 8.787.962 11.258.761 14.468.760 18.626.781 20.946.735

(1) Merkez Bankası ve Zorunlu Karşılıklar hesabı dahildir.(2) Takipteki Krediler hariçtir.(3) Türk Lirası ve yabancı para cinsinden tahvil ve bono ihraçları ile kullanılan Sermaye Benzeri Kredileri kapsamaktadır.(4) Nakdi Kredilerden Alınan Ücret ve Komisyonlar Faiz Gelirleri içinde, Nakdi Kredilere Verilen Ücret ve Komisyonlar Faiz Giderleri içinde gösterilmiştir.(5) Faiz getirili aktifler TL ve YP zorunlu karşılıkları da içermektedir.(6) Ortalamalar çeyreksel bakiyeler üzerinden hesaplanmıştır.(7) Serbest Sermaye = Özkaynaklar - (Duran Varlıklar+Mali Olmayan İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar+Net Takipteki Alacaklar)

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler ve Gösterge Rasyolar

KONSOLİDE

AKTİF KALEMLER (Bin TL) 2008/12 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12Nakit Değerler 605.020 893.430 1.262.764 1.260.374 1.779.460Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar (1) 19.320.482 18.348.043 13.719.134 17.545.722 18.965.235Menkul Değerler (Net) 29.479.683 45.078.276 51.814.331 48.720.930 44.782.722Krediler ve Faktoring Alacakları (2) 51.689.972 52.760.440 69.409.124 99.432.775 115.733.719İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (Net) 2.265.925 2.996.044 3.541.421 3.979.038 4.398.434Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (Net) 1.095.478 931.016 963.265 1.376.390 1.384.455Duran Varlıklar (Net) 2.940.690 2.925.103 3.352.137 3.384.754 3.511.410Diğer Aktifler 3.810.781 4.984.124 6.748.560 8.235.847 10.519.304

Aktif Toplamı 111.208.031 128.916.476 150.810.736 183.935.830 201.074.739PASİF KALEMLER (Bin TL) 2008/12 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12

Mevduat 62.988.002 72.054.972 88.476.619 98.831.996 106.010.860Alınan Krediler ve Para Piyasalarına Borçlar (3) 24.784.827 28.346.924 27.526.352 45.121.027 44.483.302Karşılıklar 6.267.455 7.112.309 7.560.506 8.713.868 10.260.057Diğer Pasifler 5.176.496 6.096.346 8.260.604 10.958.370 15.461.765Özkaynaklar 11.991.251 15.305.925 18.986.655 20.310.569 24.858.755

Pasif Toplamı 111.208.031 128.916.476 150.810.736 183.935.830 201.074.739GELİR VE GİDER KALEMLERİ (4) (Bin TL) 2008/12 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12

Faiz Gelirleri 11.769.369 11.370.516 10.850.750 12.081.352 14.676.856Faiz Giderleri 7.175.786 5.630.372 5.440.180 6.664.356 7.834.591Net Faiz Geliri 4.593.583 5.740.144 5.410.570 5.416.996 6.842.265Net Ticari Kâr/Zarar 546.400 557.041 292.912 446.913 871.070Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.165.780 976.898 997.891 1.102.726 1.258.319Temettü Gelirleri 128.351 166.338 45.785 171.477 205.032Diğer Faaliyet Gelirleri 2.707.831 3.503.912 4.031.367 4.070.527 4.571.878Faaliyet Gelirleri Toplamı 9.141.945 10.944.333 10.778.525 11.208.639 13.748.564Faaliyet Giderleri 5.217.181 5.213.259 5.671.987 6.615.795 7.783.373NET FAALİYET KÂRI/ZARARI 3.924.764 5.731.074 5.106.538 4.592.844 5.965.191Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı 1.709.042 2.363.565 1.185.911 1.494.935 1.291.545VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR 2.215.722 3.367.509 3.920.627 3.097.909 4.673.646Vergi Karşılığı 396.692 615.205 688.933 708.541 958.912NET DÖNEM KÂRI/ZARARI 1.819.030 2.752.304 3.231.694 2.389.368 3.714.734

GÖSTERGE RASYOLAR (%) 2008/12 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12Faiz Getirili Aktifler (5) / Aktif Toplamı 91,3 90,6 89,7 90,5 89,7Faiz Getirili Aktifler (5) / Faiz Ödenen Pasifler 115,6 116,4 116,7 115,7 119,8Menkul Değerler / Aktif Toplamı 26,5 35,0 34,4 26,5 22,3Krediler ve Faktoring Alacakları / Aktif Toplamı 46,5 40,9 46,0 54,1 57,6Krediler / Mevduat 82,1 73,2 78,1 100,2 108,2Bireysel Krediler / Toplam Krediler 28,5 28,8 28,7 25,9 26,8Takipteki Krediler Oranı 4,2 5,1 3,4 2,1 1,8Özel Karşılık Oranı 100,0 100,0 100,0 100,0 76,8Vadesiz Mevduat / Toplam Mevduat 14,2 15,9 16,6 19,3 20,1Özkaynaklar / Toplam Pasifler 10,8 11,9 12,6 11,0 12,4Sermaye Yeterliliği Standart Oranı 16,2 18,1 17,6 14,1 16,3Ortalama Aktif Kârlılığı (6) 1,8 2,3 2,3 1,4 1,9Ortalama Özkaynak Kârlılığı (6) 15,6 20,3 19,3 12,1 16,7Faaliyet Giderleri / Faaliyet Gelirleri (7) 43,3 35,3 42,0 48,4 47,1

DİĞER VERİLER (Bin TL) 2008/12 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12Yasal Özkaynak 12.828.095 15.632.586 19.350.844 21.187.094 27.325.571Ana Sermaye 12.994.127 15.127.364 17.982.133 19.841.319 22.715.413Serbest Sermaye (8) 7.078.505 9.750.739 12.160.810 13.021.182 16.535.929Vadesiz Mevduat 8.940.172 11.432.282 14.688.893 19.054.431 21.346.638

(1) Merkez Bankası ve Zorunlu Karşılıklar hesabı dahildir. (2) Takipteki Krediler hariçtir. (3) Türk Lirası ve yabancı para cinsinden tahvil ve bono ihraçları ile kullanılan sermaye benzeri kredileri kapsamaktadır. (4) Nakdi Kredilerden Alınan Ücret ve Komisyonlar Faiz Gelirleri içinde, Nakdi Kredilere Verilen Ücret ve Komisyonlar Faiz Giderleri içinde gösterilmiştir. (5) Faiz getirili aktifler TL ve YP zorunlu karşılıkları da içermektedir. (6) Ortalamalar çeyreksel bakiyeler üzerinden hesaplanmıştır. (7) Hesaplama Faaliyet Gelir/Giderlerindeki Sigorta Teknik Gelir/Gider bakiyeleri netleştirilerek yapılmıştır. (8) Serbest Sermaye = Özkaynaklar - (Duran Varlıklar+Mali Olmayan İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar+Net Takipteki Alacaklar)


Doğrudan ve Dolaylı İştirakler

DOĞRUDAN İŞTİRAKLER Aralık 2012Unvan Doğrudan Pay Risk Grubu PayıAnadolu Hayat Emeklilik A.Ş. %62,00 %83,00Antgıda Gıda Tarım Turizm Enerji ve Demir Çel. San. Tic. A.Ş. %99,89 %99,99Bayek Tedavi Sağlık Hizmetleri ve İşlet. A.Ş. %86,90 %98,29Camiş Yatırım Holding A.Ş. %99,97 %100,00CJSC İşbank %100,00 %100,00İş Finansal Kiralama A.Ş. %27,79 %57,39İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. %42,23 %58,04İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. %86,33 %100,00İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağ Tic %94,65 %100,00İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. %65,65 %70,69İşBank AG (EUR) %100,00 %100,00Kültür Yayınları İş-Türk Ltd. Şti. %99,17 %100,00Milli Reasürans T.A.Ş. %76,64 %76,74Mipaş Mümessillik İthalat İhracat ve Paz %99,98 %100,00Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. %99,81 %100,00Trakya Yatırım Holding A.Ş. %65,34 %100,00Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. %40,52 %50,00Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. %65,47 %73,69

DOLAYLI İŞTİRAKLERUnvan Doğrudan Pay Risk Grubu PayıAC Glass Invest BV %0,00 %60,00Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi %0,00 %57,31Anadolu Cam Eskişehir Sanayi A.Ş. %0,00 %100,00Anadolu Cam Investment BV %0,00 %75,92Anadolu Cam Sanayi A.Ş. %0,00 %79,12Anadolu Cam Yenişehir Sanayi A.Ş. %0,00 %100,00Aras Kargo Yurtiçi ve Yurtdışı Taşımacılık A.Ş. %0,00 %20,00Arena Su Sporları ve Tekstil San. Tic. A.Ş. %0,00 %98,90Arc Paşabahçe Food Service LLC %0,00 %50,00Asmaş Ağır Sanayi Makinaları A.Ş. %0,00 %99,98Automotive Glass Alliance Rus ZAO %0,00 %100,00Balsand BV %0,00 %51,00Batı Karadeniz Elektrik Dağıtım ve Ticaret A.Ş. %0,00 %65,00Cam Elyaf Sanayii A.Ş. %0,00 %99,72Camiş Ambalaj Sanayii A.Ş. %0,00 %100,00Camiş Egypt Mining Ltd Co %0,00 %99,70Camiş Elektrik Üretim A.Ş. %0,00 %100,00Camiş Limited (Euro) %0,00 %100,00Camiş Madencilik A.Ş. %0,00 %100,00Camiş Menkul Değerler A.Ş. %0,00 %100,00Camiş Rus ZAO %0,00 %100,00Casaba Yönetim İşl. İmal. İth. İhr. Paz. Sağlık Temizlik Güvenlik Ulaşım Tic. ve San. A.Ş. %0,00 %50,00CJSC Brewery Pivdenna (Odessa) %0,00 %100,00Convera Systems FZ Limited Liability Company %0,00 %100,00Covision Medical Technologies Limited %0,00 %100,00Cromital SPA %0,00 %100,00Çayırova Cam Sanayii A.Ş. %0,00 %100,00Denizli Cam Sanayi ve Ticaret A.Ş. %0,00 %51,00

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ



DOLAYLI İŞTİRAKLER Aralık 2012Unvan Doğrudan Pay Risk Grubu PayıDost Gaz Depolama A Ş %0,00 %100,00Efes Varlık Yönetim A.Ş. %0,00 %100,00Erişim Müşteri Hizmetleri A.Ş. %0,00 %100,00Fillo Kargo A.Ş. %0,00 %50,00Glass Corp SA %0,00 %90,00İş Factoring Finansman Hizmetleri A.Ş. %0,00 %100,00İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. %0,00 %57,67Is Investment Gulf Ltd. %0,00 %100,00İş Portföy Yönetimi A.Ş. %0,00 %100,00İş Yatırım Ortaklığı A.Ş. %0,00 %36,60İş-Koray Turizm Ormancılık Madencilik İnşaat Taahüt ve Tic. A.Ş. %0,00 %50,00Kanyon Yönetim İşletim ve Pazarlama Ltd. Şti. %0,00 %50,00Madencilik Sanayii ve Ticaret A.Ş. %0,00 %100,00Maxis Securities %0,00 %100,00Mepa Merkezi Pazarlama A.Ş. %0,00 %99,95Merefa Glass Company %0,00 %100,00Miltaş Turizm İnşaat Ticaret A.Ş. %0,00 %88,00Nest in Globe (NIG) B.V %0,00 %50,00Nevotek Bilişim Ses ve İletişim Sistemleri San. ve Tic. A.Ş. %0,00 %81,24Nevotek Intercorporation %0,00 %100,00Nevotek Middle East FZ Limited Liability Company %0,00 %100,00Num Num Yiyecek ve İçecek A.Ş. %0,00 %61,66OAO Form Mat %0,00 %48,46OAO Ruscam-Kirishsky %0,00 %100,00OAO Ruscam-Pokrovsky %0,00 %100,00OJSC Mina %0,00 %99,86Omco-İstanbul Kalıp San ve Tic. A.Ş. %0,00 %50,00Ons Spor Malzemeleri San. Tic. A.Ş. %0,00 %99,00OOO Balkum %0,00 %50,00OOO Posuda %0,00 %100,00OOO Ruscam Gorokhovetz %0,00 %99,72OOO Ruscam Holding %0,00 %100,00OOO Ruscam Kuban %0,00 %100,00OOO Ruscam Sibir %0,00 %100,00Ortopro Tıbbi Aletler San. ve Tic. A.Ş. %0,00 %32,50Oxyvıt Kimya Sanayii ve Ticaret A.Ş. %0,00 %50,00Özel Türkmed Sağlık Hizmetleri ve Ticaret A.Ş. %0,00 %25,78Paşabahçe Cam Sanayii ve Ticaret A.Ş. %0,00 %99,41Paşabahçe Eskişehir Cam San ve Tic. A.Ş. %0,00 %100,00Paşabahçe Glas Gmbh %0,00 %100,00Paşabahçe Investment BV %0,00 %100,00Paşabahçe Mağazaları A.Ş. %0,00 %100,00Paşabahçe Mağazaları BV %0,00 %100,00Paşabahçe Spain SL %0,00 %100,00Paşabahçe USA Inc %0,00 %100,00Paşabahçe Yatırım ve Pazarlama A.Ş. %0,00 %100,00Rudnik Krecnjaka Vijenac DOO %0,00 %50,00Saint Gobain Glass Egypt SAE %0,00 %20,00Soda Sanayii A.Ş. %0,00 %89,70



DOLAYLI İŞTİRAKLER Aralık 2012Unvan Doğrudan Pay Risk Grubu PayıSofttech Yazılım Teknolojileri Araştırma Geliştirme ve Pazarlama Tic. A.Ş. %0,00 %100,00Solvay Şişecam Holding AG %0,00 %25,00Solvay Sodi A D %0,00 %25,00Sportive Spor Malzemeleri San. Tic. A.Ş. %0,00 %99,00Sürdürülebilir Danışmanlık A.Ş. %0,00 %99,00Şişecam (Shanghai) Trade Co Ltd %0,00 %100,00Şişecam Bulgaria Ltd %0,00 %100,00Şişecam Dış Ticaret A Ş %0,00 %100,00Şişecam Sigorta Aracılık Hizmetleri A.Ş. %0,00 %100,00Şişecam Soda Lukavac DOO %0,00 %89,30Tajmahal Spor Malzemeleri Tic. A.Ş. %0,00 %99,00Topkapı Yatırım Holding A.Ş. %0,00 %100,00Trakya Cam Investment BV %0,00 %100,00Trakya Cam Sanayii A.Ş. %0,00 %69,79Trakya Glass Bulgaria Ead %0,00 %100,00Trakya Glass Kuban OOO %0,00 %100,00Trakya Glass Lojistics %0,00 %100,00Trakya Glass Rus ZAO %0,00 %100,00Trakya Investment BV %0,00 %100,00Trakya Polatlı Cam Sanayii AS %0,00 %100,00Trakya Yenişehir Cam Sanayii A.Ş. %0,00 %100,00TRSG Autoglass Holding BV %0,00 %70,00TRSG Glass Holding BV %0,00 %70,00T.H. TSKB Gayrimenkul Danışmanlık A.Ş. %0,00 %98,21TSKB Gayrimenkul Değerleme A.Ş. %0,00 %100,00TSKB Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. %0,00 %60,63Toksöz Spor Malzemeleri Tic. A.Ş. %0,00 %58,50Turkmed Diyaliz ve Böbrek Sağlığı Kurumları A.Ş. %0,00 %25,78Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. %0,00 %98,42

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


İştirak Pay Oranlarındaki Değişiklikler (*)

FİRMALARDoğrudan Pay

Aralık 2011Doğrudan Pay

Aralık 2012Risk Grubu Payı

Aralık 2011Risk Grubu Payı

Aralık 2012 GerekçelerDOĞRUDAN İŞTİRAKLER Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları AŞ %68,15 %65,47 %72,34 %73,69 Pay devri

DOLAYLI İŞTİRAKLER Anadolu Cam Investment BV %0,00 %0,00 %51,85 %75,92 Hisse alımıİş Yatırım Ortaklığı AŞ %0,00 %0,00 %32,37 %36,60 Şirket birleşmesiSaint Gobain Glass Egypt SAE %0,00 %0,00 %14,87 %20,00 Hisse alımıAutomotive Glass Alliance Rus ZAO - %0,00 - %100,00 Hisse alımıTRSG Autoglass Holding B.V. - %0,00 - %70,00 Yeni kuruluşArena Su Sporları ve Tekstil San. Tic. A.Ş. - %0,00 - %98,90 Hisse alımıErişim Müşteri Hizmetleri A.Ş. - %0,00 - %100,00 Yeni kuruluşGlass Corp SA - %0,00 - %90,00 Hisse alımıNum Num Yiyecek ve İçecek A.Ş. - %0,00 - %61,66 Hisse alımıOns Spor Malzemeleri San. Tic. A.Ş. - %0,00 - %99,00 Hisse alımıSportive Spor Malzemeleri San. Tic. A.Ş. %0,00 %99,00 Hisse alımıTajmahal Spor Malzemeleri Tic. A.Ş. %0,00 %99,00 Hisse alımıToksöz Spor Malzemeleri Tic. A.Ş. %0,00 %58,50 Hisse alımıCyprus Airport Services %0,00 - %11,00 %0,00 Hisse satışıGemport Gemlik Liman ve Depolama İşletmeleri A.Ş. %0,00 - %54,00 %0,00 Hisse satışıHavaalanları Yer Hizmetleri A.Ş. %0,00 - %6,67 %0,00 Hisse satışıNemtrans Lojistik Hizmetleri ve Petrol Ürünleri Tic. A.Ş. %0,00 - %100,00 %0,00 Hisse satışıNorth Hub Services SIA %0,00 - %11,00 %0,00 Hisse satışıODE Yalıtım Tic. ve San A.Ş. %0,00 - %17,24 %0,00 Hisse satışıOrsem Ortopedik Aletler Sanayi ve Ticaret A.Ş. %0,00 - %31,00 %0,00 Hisse satışıÖzel ABC Sağlık Hizmetleri Yatırım ve Dış Tic. A.Ş. %0,00 - %25,77 %0,00 Şirket birleşmesiPendik Diyaliz ve Sağlık Hizmetleri A.Ş. %0,00 - %25,77 %0,00 Şirket birleşmesiSintan Kimya Sanayi ve Ticaret A.Ş. %0,00 - %41,00 %0,00 Hisse satışıTAV Gözen Havacılık İşletme ve Ticaret A.Ş. %0,00 - %11,00 %0,00 Hisse satışıTGS Yer Hizmetleri A.Ş. %0,00 - %11,00 %0,00 Hisse satışıTSKB Danışmanlık Hizmetleri A.Ş. %0,00 - %98,21 %0,00 Şirket birleşmesiTSKB Yatırım Ortaklığı A.Ş. %0,00 - %25,77 %0,00 Şirket birleşmesiTuzla Diyaliz ve Sağlık Hizmetleri A.Ş. %0,00 - %25,77 %0,00 Şirket birleşmesi

(*) Banka’nın 2012 yılı içerisinde; sermayesinin doğrudan veya dolaylı olarak, yüzde beş, on, yirmi, yirmi beş, otuz üç, elli, altmış yedi veya yüzde yüzünü temsil eden miktarda paylarına sahip olduğu veya paylarının bu yüzdelerin altına düştüğü iştirakler ve bu işlemlerin gerekçelerine yer verilmiştir.


ESKİ METİN YENİ METİN

Sermaye Madde 5 - Şirket, 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu hükümlerine göre kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun 6.3.1997 tarih ve 2683 sayılı izni ile kayıtlı sermaye sistemine geçmiştir. S.P.K.’nın 23.03.2007 tarih 11/309 sayılı izniyle Şirketin kayıtlı sermayesi yükseltilmiş olup, 7.000.000.000 YTL (Yedimilyar)’dir.

Şirketin çıkarılmış sermayesi tamamen ödenmiş 2.756.585.000 (İkimilyaryediyüzellialtımilyonbeşyüzseksenbeşbin) Yeni Türk Lirası olup, 1.000 Yeni Türk Liralık kısmı her biri 1 Yeni Kuruş değerde A grubu paylardan, 29.000 Yeni Türk Liralık kısmı her biri 1 Yeni Kuruş değerde B grubu paylardan ve 2.756.555.000 Yeni Türk Liralık kısmı da her biri 4 Yeni Kuruş değerdeki C grubu paylardan oluşmaktadır.

Yönetim Kurulu, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak, gerekli gördüğü zamanlarda kayıtlı sermaye tavanına kadar ada yazılı paylar ihraç ederek, çıkarılmış sermayeyi artırmaya yetkilidir.

Ancak, çıkarılan payların tamamı satılıp bedelleri tahsil edilmedikçe yeni pay ihraç edilemez.

Şirketin bütün paylarının nakit karşılığında çıkarılması, tamamının nama yazılı olması ve bütün payların Menkul Kıymetler Borsası’na kote edilmesi mecburidir.

Madde 5 - Şirket, 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu hükümlerine göre kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun 06.03.1997 tarih ve 2683 sayılı izni ile kayıtlı sermaye sistemine geçmiştir. Sermaye Piyasası Kurulu’nun 21.02.2012 tarih, 311/1852 sayılı izniyle Şirketin kayıtlı sermayesi yükseltilmiş olup, 10.000.000.000 Türk Lirası (Onmilyar)’dır.

Şirketin çıkarılmış sermayesi tamamen ödenmiş 4.500.000.000 (dörtmilyarbeşyüzmilyon) Türk Lirası olup, 1.000 Türk Liralık kısmı her biri 1 Kuruş değerde A grubu paylardan, 29.000 Türk Liralık kısmı her biri 1 Kuruş değerde B grubu paylardan ve 4.499.970.000 Türk Liralık kısmı da her biri 4 Kuruş değerdeki C grubu paylardan oluşmaktadır.

Sermaye Piyasası Kurulu’nca verilen kayıtlı sermaye tavanı izni, 2012-2016 yılları (5 yıl) için geçerlidir. 2016 yılı sonunda verilen kayıtlı sermaye tavanına ulaşılamamış olsa dahi, 2016 yılından sonra Yönetim Kurulu’nun sermaye artırım kararı alabilmesi için; daha önce izin verilen tavan ya da yeni bir tavan tutarı için Sermaye Piyasası Kurulu’ndan izin almak suretiyle Genel Kurul’dan yeni bir süre için yetki alması zorunludur. Söz konusu yetkinin alınmaması durumunda Şirket kayıtlı sermaye sisteminden çıkmış sayılır.

Yönetim Kurulu, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak, gerekli gördüğü zamanlarda kayıtlı sermaye tavanına kadar nama yazılı paylar ihraç ederek, çıkarılmış sermayeyi artırmaya yetkilidir.

Ancak, çıkarılan payların tamamı satılıp bedelleri tahsil edilmedikçe yeni pay ihraç edilemez.

Şirketin bütün paylarının nakit karşılığında çıkarılması, tamamının nama yazılı olması ve bütün payların Menkul Kıymetler Borsası’na kote edilmesi mecburidir.

Sermayenin artırılması halinde yeni çıkarılacak paylar

Madde 18 - Kayıtlı sermaye tavanı içinde yapılacak sermaye artırımlarında payların şartları ana sözleşmenin 5. maddesi 2. fıkrası hükümleri saklı kalmak üzere Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.

Sermaye artırımında artırılacak kısmın tamamının veya bir miktarının olağanüstü yedek akçelerden veya yasalara göre yapılacak değerlendirmelerden oluşacak kaynaklardan karşılanması halinde sermayenin bu yolla artırılan kısmı beher 500 TL nominal değerde 20 adet A grubu payın bir adet 1 Ykr nominal değerde A grubu pay ile değiştirilmesi nedeniyle her A grubu pay 20 adet olarak hesaba katılmak suretiyle toplam pay adedine bölünür ve bu surette her A grubu pay 20 kat olarak göz önünde tutulmak suretiyle beher paya verilecek bedelsiz pay miktarı bulunur.

Madde 18 - Kayıtlı sermaye tavanı içinde yapılacak sermaye artırımlarında payların şartları ana sözleşmenin 5. maddesi 2. fıkrası hükümleri saklı kalmak üzere Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.

Sermaye artırımında artırılacak kısmın tamamının veya bir miktarının olağanüstü yedek akçelerden veya yasalara göre yapılacak değerlendirmelerden oluşacak kaynaklardan karşılanması halinde sermayenin bu yolla artırılan kısmı beher 500 TL (5083 sayılı Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkında Kanun öncesindeki döneme ilişkin olup; değişim oranı uygulanmamış tutardır) nominal değerde 20 adet A grubu payın bir adet 1 Kuruş nominal değerde A grubu pay ile değiştirilmesi nedeniyle her A grubu pay 20 adet olarak hesaba katılmak suretiyle toplam pay adedine bölünür ve bu surette her A grubu pay 20 kat olarak göz önünde tutulmak suretiyle beher paya verilecek bedelsiz pay miktarı bulunur.

Rüçhan hakkı Madde 19 - Yeni çıkacak payları satın almak hususunda mevcut hissedarların rüçhan hakları vardır. Bu rüçhan hakkının ne kadar müddet ve ne gibi şartlarla kullanılacağını mevzuat hükümleri çerçevesinde Yönetim Kurulu tayin eder.

20 Adet A grubu payın 1 adet 1 Yeni Kuruş nominal değerde A grubu pay ile değiştirilmesi nedeniyle, her A grubu pay 20 adet olarak hesaba katılıp toplam pay adedine bölünür, böylece her A grubu pay 20 kat olarak göz önünde tutulmak suretiyle beher paya tanınacak rüçhan hakkı bulunur.

Süresinde kullanılmayan rüçhan hakları mevzuat hükümleri çerçevesinde halka arz edilir

Madde 19 - Yeni çıkacak payları satın almak hususunda mevcut hissedarların rüçhan hakları vardır. Bu rüçhan hakkının ne kadar müddet ve ne gibi şartlarla kullanılacağını mevzuat hükümleri çerçevesinde Yönetim Kurulu tayin eder.

20 adet A grubu payın 1 adet 1 Kuruş nominal değerde A grubu pay ile değiştirilmesi nedeniyle, her A grubu pay 20 adet olarak hesaba katılıp toplam pay adedine bölünür, böylece her A grubu pay 20 kat olarak göz önünde tutulmak suretiyle beher paya tanınacak rüçhan hakkı bulunur.

Süresinde kullanılmayan rüçhan hakları mevzuat hükümleri çerçevesinde halka arz edilir.

2012 Yılında Yapılan Ana Sözleşme Değişiklikleri (*)

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Oylar Madde 49 - Olağan veya olağanüstü toplantılara katılabilmek için en az bir paya sahip olmak gereklidir. Her pay sahibine bir oy hakkı verir.

5274 sayılı TTK’da değişiklik yapılmasına dair Kanun kapsamında her bir payın asgari 1 Yeni Kuruş itibari değere sahip olması gereği nedeniyle, daha önce her biri 500 TL itibari değere sahip olan A grubu payların 20 adedi birleştirilmiştir. 20 adet A grubu paydan oluşan her biri 1 Yeni Kuruş itibari değere sahip A grubu payın her biri sahibine 20 oy hakkı verir.

Genel Kurul toplantılarına katılacak olanların toplantı gününden en az bir hafta evvel malik oldukları pay tutarı ile numaralarını gösteren bir cetveli Yönetim Kuruluna veya göstereceği yerlere tevdi etmeleri gerekir. Karşılığında kendilerine giriş kartı verilir. Ancak pay defterinde kayıtlı nama yazılı pay sahiplerinin doğrudan Genel Kurula katılma hakları saklıdır.

Vekalet yoluyla oy kullanmak mümkündür. Vekalet yoluyla oy kullanılmasına ilişkin ilgili mevzuat hükümleri saklıdır.

Vekil tayin etmek suretiyle genel kurullara katılacak olanlar buna ilişkin vekaletnameyi toplantı gününden en az bir hafta önce yukarıda sözü geçen cetvelle birlikte Yönetim Kuruluna veya göstereceği yerlere tevdi etmelidirler. Şu kadar ki, pay sahibi resmi bir daire veya tüzel kişiliği olan bir ortaklık veya kurum veyahut hacir altına alınmış bir kimse ise ayrıca vekaletnameye gerek kalmayıp temsil yetkisinin usulen kanıtlanması yeterlidir.

Madde 49 - Olağan veya olağanüstü toplantılara katılabilmek için en az bir paya sahip olmak gereklidir. Her pay sahibine bir oy hakkı verir.

5274 sayılı TTK’da değişiklik yapılmasına dair Kanun kapsamında her bir payın asgari 1 Kuruş itibari değere sahip olması gereği nedeniyle, daha önce her biri 500 TL (5083 sayılı Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkında Kanun öncesindeki döneme ilişkin olup; değişim oranı uygulanmamış tutardır) itibari değere sahip olan A grubu payların 20 adedi birleştirilmiştir. 20 adet A grubu paydan oluşan her biri 1 Kuruş itibari değere sahip A grubu payın her biri sahibine 20 oy hakkı verir.

Genel Kurul toplantılarına katılacak olanların toplantı gününden en az bir hafta evvel malik oldukları pay tutarı ile numaralarını gösteren bir cetveli Yönetim Kuruluna veya göstereceği yerlere tevdi etmeleri gerekir. Karşılığında kendilerine giriş kartı verilir. Ancak pay defterinde kayıtlı nama yazılı pay sahiplerinin doğrudan Genel Kurula katılma hakları saklıdır.

Vekalet yoluyla oy kullanmak mümkündür. Vekalet yoluyla oy kullanılmasına ilişkin ilgili mevzuat hükümleri saklıdır.

Vekil tayin etmek suretiyle genel kurullara katılacak olanlar buna ilişkin vekaletnameyi toplantı gününden en az bir hafta önce yukarıda sözü geçen cetvelle birlikte Yönetim Kuruluna veya göstereceği yerlere tevdi etmelidirler. Şu kadar ki, pay sahibi resmi bir daire veya tüzel kişiliği olan bir ortaklık veya kurum veyahut hacir altına alınmış bir kimse ise ayrıca vekaletnameye gerek kalmayıp temsil yetkisinin usulen kanıtlanması yeterlidir.

Temetüün dağıtılması

Madde 58 - Bankanın bir yıllık işlemlerinden elde edilecek gelirlerinden her çeşit genel giderler ile bu giderler arasında banka personeline ödenecek prim, ikramiye ve benzeri tutarlar ve her türlü amortisman bedelleri ve gerekli karşılıklarının indirilmesindensonrakalacaksafikâraşağıdayazılışekilveoranlarda sıra ile kısmen yedek akçeye ayrılır ve kısmen de dağıtılır.

a) 1- % 5’i kanuni yedek akçeye, 2- % 5’i ilerde doğması muhtemel zararlar karşılığına, 3- % 10’u birinci tertip olağanüstü yedek akçeye ayrılır.

Muhtemel bir zararı ve/veya riski karşılamak üzere ayrılmış olup da tesis ediliş sebebinin ortadan kalkması dolayısıyla serbest kalankarşılıkvefonbulunduğutakdirde,safikâraeklenenbuhesaplardan (a) bendinde yapılan ayırımdan kalanları (a/3) bölümündeki birinci tertip olağanüstü yedek akçeye eklenir.

b)Safikârdanyukarıda(a)bendindeyazılıyedekakçelerinayrılmasından sonra arta kalacak miktardan A, B ve C grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermayenin % 6’sını karşılayacak miktar “birinci temettü payı” olarak pay sahiplerine dağıtılır.

Herhangi bir yılın kârı işbu % 6 oranı üzerinden hesaplanacak birinci temettü payı tutarını karşılamaz ise noksanı olağanüstü yedek akçeden ayrılır ve dağıtılır. Fakat bu suretle yedek akçelerdenayrılantutargelecekyıllarınsafikârındanayrılmasıgereken borç niteliğindedir.

Madde 58 - Bankanın bir yıllık işlemlerinden elde edilecek gelirlerinden her çeşit genel giderler ile bu giderler arasında banka personeline ödenecek prim, ikramiye ve benzeri tutarlar ve her türlü amortisman bedelleri ve gerekli karşılıklarının indirilmesindensonrakalacaksafikâraşağıdayazılışekilveoranlarda sıra ile kısmen yedek akçeye ayrılır ve kısmen de dağıtılır.

a) 1- % 5’i kanuni yedek akçeye, 2- % 5’i ilerde doğması muhtemel zararlar karşılığına, 3- % 10’u birinci tertip olağanüstü yedek akçeye ayrılır.

Muhtemel bir zararı ve/veya riski karşılamak üzere ayrılmış olup da tesis ediliş sebebinin ortadan kalkması dolayısıyla serbestkalankarşılıkvefonbulunduğutakdirde,safikâraeklenen bu hesaplardan (a) bendinde yapılan ayırımdan kalanları (a/3) bölümündeki birinci tertip olağanüstü yedek akçeye eklenir.

b)Safikârdanyukarıda(a)bendindeyazılıyedekakçelerinayrılmasından sonra arta kalacak miktardan A, B ve C grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermayenin % 6’sını karşılayacak miktar “birinci temettü payı” olarak pay sahiplerine dağıtılır.

Herhangi bir yılın kârı işbu % 6 oranı üzerinden hesaplanacak birinci temettü payı tutarını karşılamaz ise noksanı olağanüstü yedek akçeden ayrılır ve dağıtılır. Fakat bu suretle yedek akçelerdenayrılantutargelecekyıllarınsafikârındanayrılmasıgereken borç niteliğindedir.

2012 Yılında Yapılan Ana Sözleşme Değişiklikleri



c)Safikârdanyukarıda(a)bendindeyazılıyedekakçelerile(b)bendinde yazılı birinci temettü payının ayrılmasından sonraki bakiyenin,

% 10’u kurucu paylarına (ödenmiş sermayenin 250 Bin –ikiyüzellibin- Yeni Türk Liralık bölümü ile sınırlı olarak),

% 02.5’i Yönetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür’e eşit olarak, % 20’si Banka personeline dağıtılır ve % 10’u ikinci tertip olağanüstü yedek akçeye ayrılır.

d) (a), (b), (c) bentlerinde yazılı ayırım ve dağıtımların yapılmasından sonra (e) bendi gözönünde bulundurulmak suretiyle kalacak kısım aşağıda belirtildiği şekilde “ikinci temettü payı” olarak pay sahiplerine dağıtılır.

1- (b) ve (d) bentlerine göre birinci ve ikinci temettü payı olarak A grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin % 60’ından, B grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin % 30’undan, C grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin % 25’inden fazla olamaz.



f)Safikârınyukarıdayazılıhükümleregöredağıtımvetahsisinden sonra kalacak bakiyenin olağanüstü yedek akçelere nakline veya gelecek yıla devrine veya bu bakiyenin % 80’ine kadar olan kısmının pay adedine bölünmek suretiyle pay sahiplerine net olarak dağıtılmasına ve kalanının olağanüstü yedek akçelere nakline veya gelecek yıla devrine YönetimKurulununteklifiüzerineGenelKurulkararverir.

Her üç gruba ait paylara ödenecek temettüün hesaplanmasında; beheri 500 TL nominal değerde 20 adet payın 1 Ykr nominal değerde pay ile değiştirilmesi nedeniyle A grubu pay sayısının 40 katı, B grubu pay sayısının 1.5 katı, C grubu pay sayısı ise aynen dikkate alınır.

c)Safikârdanyukarıda(a)bendindeyazılıyedekakçelerile(b)bendinde yazılı birinci temettü payının ayrılmasından sonraki bakiyenin,

% 10’u kurucu paylarına (ödenmiş sermayenin 250 Bin –ikiyüzellibin- Türk Liralık bölümü ile sınırlı olarak),

% 02.5’i Yönetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür’e eşit olarak,

% 20’si Banka personeline dağıtılır ve

% 10’u ikinci tertip olağanüstü yedek akçeye ayrılır.

d) (a), (b), (c) bentlerinde yazılı ayırım ve dağıtımların yapılmasından sonra (e) bendi gözönünde bulundurulmak suretiyle kalacak kısım aşağıda belirtildiği şekilde “ikinci temettü payı” olarak pay sahiplerine dağıtılır.

1- (b) ve (d) bentlerine göre birinci ve ikinci temettü payı olarak A grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin % 60’ından, B grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin % 30’undan, C grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin % 25’inden fazla olamaz.



f)Safikârınyukarıdayazılıhükümleregöredağıtımvetahsisinden sonra kalacak bakiyenin olağanüstü yedek akçelere nakline veya gelecek yıla devrine veya bu bakiyenin % 80’ine kadar olan kısmının pay adedine bölünmek suretiyle pay sahiplerine net olarak dağıtılmasına ve kalanının olağanüstü yedek akçelere nakline veya gelecek yıla devrine YönetimKurulununteklifiüzerineGenelKurulkararverir.

Her üç gruba ait paylara ödenecek temettüün hesaplanmasında; beheri 500 TL (5083 sayılı Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkında Kanun öncesindeki döneme ilişkin olup; değişim oranı uygulanmamış tutardır) nominal değerde 20 adet payın 1 Kuruş nominal değerde pay ile değiştirilmesi nedeniyle A grubu pay sayısının 40 katı, B grubu pay sayısının 1.5 katı, C grubu pay sayısı ise aynen dikkate alınır.

Tasfiyenin neticesi

Madde 62-İnfisahedenşirketinborçlarıödendiktensonraveinfisahınüçüncüilanındanitibarenbirsenegeçtiktensonra bakiye mal varlığı, beheri 500 TL nominal değerde 20 adet A grubu payın 1 adet 1 Ykr nominal değerde A grubu pay ile değiştirilmesi nedeniyle bir A grubu pay 20 kat olarak hesaplanmak suretiyle bulunacak toplam pay adedine bölünmek ve her A grubu pay 20 katı olarak göz önünde tutulmak suretiyle beher paya ödenecek miktar bulunur.

Pay sahipliğinin herhangi bir nedenle zorunlu olarak son bulacağı diğer hallerde de pay sahiplerine yapılacak ödemede birinci fıkradaki esaslar uygulanır.

Madde 62-İnfisahedenşirketinborçlarıödendiktensonraveinfisahınüçüncüilanındanitibarenbirsenegeçtiktensonra bakiye mal varlığı, beheri 500 TL (5083 sayılı Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkında Kanun öncesindeki döneme ilişkin olup; değişim oranı uygulanmamış tutardır) nominal değerde 20 adet A grubu payın 1 adet 1 Kuruş nominal değerde A grubu pay ile değiştirilmesi nedeniyle bir A grubu pay 20 kat olarak hesaplanmak suretiyle bulunacak toplam pay adedine bölünmek ve her A grubu pay 20 katı olarak göz önünde tutulmak suretiyle beher paya ödenecek miktar bulunur.

Pay sahipliğinin herhangi bir nedenle zorunlu olarak son bulacağı diğer hallerde de pay sahiplerine yapılacak ödemede birinci fıkradaki esaslar uygulanır.

SUNU

ŞFA

ALİY

ETLE

RKU

RUM

SAL

YÖNE

TİM

FİNA

NSAL

BİL

GİLE

R VE

RİS

K YÖ

NETİ

Mİ


Geçici Madde 17 - Her bir A grubu payın nominal değeri 500 TL, B grubu payın nominal değeri 10.000 TL ve C grubu payın nominal değeri 40.000 TL iken, 5274 sayılı TTK’da değişiklik yapılmasına dair Kanun kapsamında, her bir A grubu pay 1 Yeni Kuruş, B grubu pay 1 Yeni Kuruş ve C grubu pay da 4 Yeni Kuruş nominal değere sahip olacak şekilde değiştirilmiştir.

Bu değişim sebebiyle toplam pay sayısı azalmış olup, 500 TL’lik 20 adet A grubu pay karşılığında 1 adet 1 Yeni Kuruş nominal değerde A grubu pay, her bir 10.000 TL’lik 1 adet B grubu pay karşılığında 1 adet 1 Yeni Kuruş nominal değerde 1 adet B grubu pay ve her bir 40.000 TL’lik 1 adet C grubu pay karşılığında 4 Yeni Kuruş nominal değerde 1 adet C grubu pay verilecektir.

Yukarıda belirtilen şekilde yapılan değişim sonucunda; 5274 sayılı Yasa ile değişik TTK’nın 399. maddesi gereği 20 adet her biri 500 TL nominal değere sahip A grubu pay 1 Yeni Kuruş nominal değere sahip A grubu, 1 adet her biri 10.000 TL nominal değere sahip B grubu pay 1 Yeni Kuruş nominal değere sahip B grubu, 1 adet her biri 40.000 TL nominal değere sahip C grubu pay 4 Yeni Kuruş nominal değere sahip C grubu pay ile değiştirilecektir. A, B ve C grubu pay sahipleri, sahip oldukları payları, nominal değerleri yukarıda belirtilen şekilde Yeni Kuruş olarak belirlenecek paylar ile değiştirme hakkına sahiptirler.

Söz konusu değiştirme işlemleri ile ilgili olarak pay sahiplerinin sahip oldukları paylardan doğan hakları saklıdır.

Ellerindeki A grubu paylar 1 Yeni Kuruş nominal değerde tam bir pay almaya yeterli olmayan pay sahiplerine kesir makbuzu verilecek, kesir makbuzlarının tama iblağ olunarak ibrazı halinde bunlar pay ile değiştirilecektir.

Sermayeyi temsil eden paylar kaydileştirme esasları çerçevesinde kayden izlenir.

Geçici Madde 17 - Her bir A grubu payın nominal değeri 500 TL, B grubu payın nominal değeri 10.000 TL ve C grubu payın nominal değeri 40.000 TL iken, 5274 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun ve 5083 sayılı Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkında Kanun çerçevesinde, her bir A grubu pay 1 Yeni Kuruş, B grubu pay 1 Yeni Kuruş ve C grubu pay da 4 Yeni Kuruş nominal değere sahip olacak şekilde değiştirilmiştir.

Bu değişim sebebiyle toplam pay sayısı azalmış olup, 500 TL’lik 20 adet A grubu pay karşılığında 1 adet 1 Yeni Kuruş nominal değerde A grubu pay, her bir 10.000 TL’lik 1 adet B grubu pay karşılığında 1 adet 1 Yeni Kuruş nominal değerde 1 adet B grubu pay ve her bir 40.000 TL’lik 1 adet C grubu pay karşılığında 4 Yeni Kuruş nominal değerde 1 adet C grubu pay verilmiştir.

Yukarıda belirtilen şekilde yapılan değişim sonucunda; 5274 sayılı Yasa ile değişik TTK’nın 399. maddesi gereği 20 adet her biri 500 TL nominal değere sahip A grubu pay 1 Yeni Kuruş nominal değere sahip A grubu, 1 adet her biri 10.000 TL nominal değere sahip B grubu pay 1 Yeni Kuruş nominal değere sahip B grubu, 1 adet her biri 40.000 TL nominal değere sahip C grubu pay 4 Yeni Kuruş nominal değere sahip C grubu pay ile değiştirilmiştir. A, B ve C grubu pay sahipleri, sahip oldukları payları, nominal değerleri yukarıda belirtilen şekilde Yeni Kuruş olarak belirlenecek paylar ile değiştirme hakkına sahiptirler.

Söz konusu değiştirme işlemleri ile ilgili olarak pay sahiplerinin sahip oldukları paylardan doğan hakları saklıdır.

Ellerindeki A grubu paylar 1 Yeni Kuruş nominal değerde tam bir pay almaya yeterli olmayan pay sahiplerine kesir makbuzu verilecek, kesir makbuzlarının tama iblağ olunarak ibrazı halinde bunlar pay ile değiştirilecektir.

Sermayeyi temsil eden paylar kaydileştirme esasları çerçevesinde kayden izlenir.

5274 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nda değişiklik Yapılmasına Dair Kanun uyarınca, payların itibari kıymeti en az 1 Yeni Kuruş olacak şekilde, daha sonra ise işbu Esas Sözleşmede yer alan “Yeni Türk Lirası” ve “Yeni Kuruş” ibareleri 4 Nisan 2007 tarih ve 2007/11963 sayılı Yeni Türk Lirası ve Yeni Kuruşta Yer Alan Yeni İbarelerinin Kaldırılmasına ve Uygulama Esaslarına İlişkin Bakanlar Kurulu Kararı uyarınca “Türk Lirası” ve “Kuruş” olarak değiştirilmiştir.

(*) 30 Mart 2012 tarihli Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı’nda gerçekleştirilen Ana Sözleşme değişikliklerini içermektedir.



Hissedarlara Bilgi

Ticaret unvanı: Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi

Ticaret sicil numarası: 431112

Adres: İş Kuleleri 34330 Levent/İstanbul

İnternet Sitesi: www.isbank.com.tr

Şube İletişim Bilgileri: Şubelerin iletişim bilgilerine İş Bankası’nın kurumsal internet sitesinden (www.isbank.com.tr) ulaşılabilmektedir.

Olağan Genel Kurul Toplantısı:

İş Bankası Yönetim Kurulu’nca alınan karar doğrultusunda, İş Bankası Olağan Genel Kurul Toplantısı 29 Mart 2013 günü saat 14:00’da İş Kuleleri Genel Müdürlük/Oditoryum 34330 Levent/İstanbul adresinde yapılacaktır.

Bağımsız Denetçi:

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.Member of KPMG INTERNATIONALİstanbul Genel MüdürlükYapı Kredi Plaza C BlokKat: 17, 34330Levent/İstanbulTelefon: (0212) 317 74 00Faks: (0212) 317 73 00

Şirket Haberleri ve Finansal Veriler:

İşBankası’nınfinansaltabloları,bağımsızdenetimraporları,faaliyetraporları,basınduyurularıveözeldurumaçıklamalarınaİşBankası’nınkurumsal internet sitesinde yer alan Yatırımcı İlişkileri sayfasından Türkçe ve İngilizce olarak ulaşılabilmektedir. Buna ek olarak aşağıda irtibat adresi verilen Yatırımcı İlişkileri Bölümü’nden mektup veya e-posta ile talep edilerek bilgi temin edilebilmektedir.

Yatırımcı İlişkileri:

Süleyman H. Özcan, Bölüm Müdürüİş Kuleleri Kule:1 Kat: 15, 34330 Levent/İstanbulTelefon: (0212) 316 16 02E-posta: [email protected]

Temettünün Dağıtılması:

Şirket Ana Sözleşmesi’nin 58. maddesinde açıklanmakta olan İş Bankası’nın kâr dağıtım politikası hakkındaki bilgiler faaliyet raporunda yer almaktadır. Söz konusu bilgilere ayrıca İş Bankası’nın kurumsal internet sitesinde yer alan Yatırımcı İlişkileri sayfasından Türkçe ve İngilizce olarak ulaşılabilmektedir.

Hisse Bilgileri:

İş Bankası A Grubu, B Grubu ve C Grubu hisseleri İMKB Ulusal Pazarı’nda ISATR, ISBTR ve ISCTR sembolleri ile işlem görmektedir. İş Bankası Cgrubuhissesenetlerikarşılığındaçıkarılandeposertifikaları,LondraBorsası’nda“RegulationS”mevzuatınatabiolarakişlemgörmekte;Amerika’da ise “Rule 144A” mevzuatı kapsamında tezgah üstü piyasalarda nitelikli kurumsal yatırımcılar tarafından alınıp satılmaktadır.

Produced by TayburnTel: (90 212) 227 04 36

www.tayburnkurumsal.com

www.isbank.com.tr

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Genel Müdürlükİş Kuleleri 34330 Levent/İstanbulTelefon: (0212) 316 00 00Faks: (0212) 316 04 04Çağrı Merkezi: (0850) 724 0 724E-posta: [email protected]

tÜrkİye’nİn bankasi 2012 faalİyet raporu2012 faalİyet raporu 1924’ten bugÜne İŞ bankasi...

Documents