tipul procedurii:po ediţia: 1 agentia denumirea procedurii...

AGENTIA

NATIONALA ANTI-DOPING

___________

Directia Economica, Administrativ si Achizitii Publice

Tipul procedurii:PO Denumirea procedurii: Efectuarea operatiunilor de plati prin virament

Ediţia: 1 Revizia: 2

Cod procedurii : P.O. 03.14 Pagina 1 din 19 Nr .Exemplare nr.: 2

1

PROCEDURA OPERATIONALA

Efectuarea operatiunilor de plati prin virament COD procedura: PO – 03.14

Editia I Revizia 2

Data elaborarii : 2018

AGENTIA


___________





2

1.Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea si aprobarea

editiei sau, dupa caz, a reviziei in cadrul editiei procedurii

Nr.

Crt.

Operatiune Numele si prenumele

Functia

Compartimentul Data Semnatura

1 2 3 4 5 6

1. Elaborat Popescu Gheorghe Consilier CFC

3. Verificat Munteanu Camelia

Consilier, Secretar Comisie

SCIM DJRU

4. Avizat Minzalescu Magdalena Director DEAAP

5. Avizat Coifan Eugen Secretar General ANAD

6. Avizat Doina Ofelia Melinte

Vicepresedinte ANAD

Presedinte Comisie SCIM

7. Aprobat Graziela Elena Vajiala Presedinte ANAD

AGENTIA


___________





3

2.Situatia

editiilor si a reviziilor in cadrul editiilor procedurii

Editia sau, dupa caz,

revizia in cadrul editiei

Componenta revizuita

Modalitatea reviziei

Data de la care se aplica prevederile editiei sau reviziei editiei

1 2 3 4

2.1 Editia I x x 14.03.2012

Revizia I 18.01.2016

Revizia II 25.04.2018

AGENTIA


___________





4

3.Lista persoanelor

la care se difuzeaza editia/revizia din cadrul editiei procedurii

Nr.

crt.

Scopul

difuzarii

Exexem

plar nr

Structura

organizatorica

Functia Nume si

prenume

Data

primirii

Semnatura

1 2 3 4 5 6 7

3.1 Aplicare 1 DEAAP Consilier Popescu

Gheorghe

3.2 Informare 1 DEAAP Director Magdalena

Minzalescu

3.3 Informare 1 BAAP Sef birou Basturescu

Georgeta

3.4 Informare 1 DJRU Director Cristian Dima

3.5 Informare 1 CAPI Auditor gradul I

A

Irimia

Constantin

3.6 Evidenta 1 Comisia SCIM Secretar

Comisie SCIM

Munteanu

Camelia

3.7 Arhivare 1 DEAAP Consilier Popescu

Gheorghe

AGENTIA


___________





5

Continutul procedurii

4.Scopul procedurii

Scopul acestei proceduri este: a. stabilirea unui set unitar de reguli pentru reglementarea plăţilor prin virament

în cadrul A.N.A.D. ; b. stabilirea responsabilităţilor privind întocmirea, avizarea şi aprobarea

documentelor aferente acestei activităţi .

5. Domeniul de aplicare

Agentia Nationala Anti-Doping este instituţie publică cu personalitate juridică condusă de un presedinte şi, conform legii, are obligaţia de a derula operaţii de plăţi şi încasări prin virament, în condiţiile prevăzute de lege.

6. Documente de referinta

6.1. Legislatie primara

• Legea nr. 500/2002 privind finanţele publice, cu modificările și completările ulterioare.

6.2. Legislatie secundara 6.3. Legislatie tertiara

• Ordinul SGG nr. 600/2018 pentru aprobarea Codului controlului intern/managerial al entităţilor publice;

• OMFP nr. 2634/2011 privind documentele financiar contabile. • Ordinul nr. 1801/2014 privind modificarea formularului "Carnet de cecuri

pentru ridicare numerar", cod 14.20.06/TS, prevazut în anexa nr. 1a) la Ordinul ministrului de stat, ministrul finantelor, nr. 1.801/1995

• OMFP nr. 1917/2005 pentru aprobarea Normelor metodologice privind organizarea şi conducerea contabilităţii instituţiilor publice, planul de conturi pentru instituţii publice şi a instrucţiunilor de aplicare a acestuia, cu modificările și completările ulterioare

• Ordinul nr. 1.235/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanţei de Urgenţă a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea şi utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobată cu modificări prin Legea nr. 201/2003.

• Ordin nr. 246/2005 - pentru aprobarea Normelor metodologice privind utilizarea şi completarea ordinului de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) şi a ordinului de plată multiplu electronic (OPME)

AGENTIA


___________





6

• Ordinul nr. 2541/2017 privind modificarea şi completarea Ordinului ministrului finanţelor publice nr. 246/2005 pentru aprobarea Normelor metodologice privind utilizarea şi completarea ordinului de plată pentru Trezoreria Statului (OPT)

6.4Alte reglementari

• Regulamentul Intern al Agenţiei Naţionale Anti-Doping, aprobat prin Ordinul președintelui ANAD nr. 278 din 14 noiembrie 2017

• Ordinul Președintelui ANAD nr.321/21.11.2016 pentru aprobarea procedurii de sistem, cod PS 01 – Procedura de sistem privind elaborarea procedurilor formalizate pentru activităţile desfăşurate în cadrul Agentiei Nationale Anti-Doping.

7. Definitii si abrevieri 7.1. Definitii

a) trezoreria statului - un sistem unitar si integrat prin care statul asigura efectuarea operatiunilor de încasari si plati privind fonduri publice, inclusiv cele privind datoria publica, si a altor operatiuni ale statului, în conditii de siguranta si în conformitate cu dispozitiile legale în vigoare; b) cont tranzitoriu - contul de disponibilitati deschis pe numele Ministerului Finantelor Publice la institutii de credit pe baza de conventii, în care contribuabilii persoane fizice pot achita obligatii catre bugetul general consolidat, fara perceperea de comisioane bancare; c) contribuabil - persoana fizica ce datoreaza impozite, taxe, contributii sau alte sume care se achita în contul tranzitoriu si pentru care codul de identificare fiscala valabil pentru plata obligatiilor bugetare este codul numeric personal atribuit potrivit legii speciale; d) platitor - persoana fizica care achita sume în contul tranzitoriu din contul propriu deschis la institutia de credit, în contul obligatiilor sale sau în contul obligatiilor bugetare ale altei persoane fizice care are calitatea de contribuabil, astfel cum a fost acesta definit la lit. b); e) ordin de plata pentru Trezoreria Statului - cont tranzitoriu (OPTT) - documentul de plata întocmit de contribuabil pentru achitarea obligatiilor catre bugetul general consolidat, prin contul tranzitoriu, cu respectarea instructiunilor prezentelor norme metodologice; f) fisier electronic de plati – fisier informatic transmis de institutia de credit Ministerului Finantelor Publice, care contine mesaje electronice de plata în care sunt cuprinse toate informatiile aferente instrumentelor de plata întocmite de platitori.

7.2. Abrevieri

Nr. Crt Abrevierea Termenul abreviat 1. ANAD Agentia Nationala Anti-Doping 2. DEAAP Directia Economica, Administrativ si Achizitii

AGENTIA


___________





7

Publice 3. CFPP Control financiar preventiv, propriu 4. OP Ordin de plata 5. BCR Banca Comerciala Romana

8.0. Descrierea procedurii operationale

8.1. Generalitati (1) Agentia Nationala Anti-Doping efectueaza operatiunile de încasari si plati, in lei,

prin Trezoreria statului sector 2. (2) În vederea efectuarii cheltuielilor ANAD, are obligatia de a prezenta trezoreriei statului sector 2 bugetul de venituri si cheltuieli, aprobat si repartizat pe trimestre în conditiile legii. (3) Agentia Nationala Anti-Doping efectueaza operatiunile de încasari si plati, in valuta, prin Banca Comerciala Romana sector 2.

8.2 Desfăşurarea activităţii

Activitate/ Proces

Descriere

P.O. 03.14.1 Verificarea incadrarii platilor dispuse in limita creditelor bugetare aprobate in BVC

P.O. 03.14.2 Verificarea cheltuielor de capital in sumele aprobate pentru obiectivele de investitii cuprinse in listele de investitii aprobate

P.O. 03.14.3 Verificarea incadrarii in disponibilitatile de credite bugetare deschise si repartizate

P.O. 03.14.4 Certificarea in privinta realitatii și regularitatii, de catre persoanele desemnate din compartimetele ANAD

P.O. 03.14.5 Angajarea, lichidarea si ordonantarea cheltuielilor bugetare P.O. 03.14.6 Pentru platile in lei reprezentând contravaloarea bunurilor achizitionate,

serviciilor prestate sau lucrarilor executate în conturile operatorilor economici beneficiari, deschise la unitatile trezoreriei statului în a caror raza acestia sunt înregistrati fiscal se intocmeste OPTT către Trezoreria Statului sector 2 . OPTT se completeaza distinct pentru fiecare tip de obligatie bugetara, pe suport hârtie, cu ajutorul aplicatiei informatice puse la dispozitie de Ministerul Finantelor Publice.

P.O. 03.14.7 Pentru platile in valuta, se intocmeste OPTT către Trezoreria Statului sector 2 pentru transferul sumelor necesare la BCR. Pe baza Ordinului de schimb valutar BCR transforma sumele din lei in valuta, iar apoi opereaza dispozitia de plata

AGENTIA


___________





8

Activitate/ Proces

Descriere

externa pentru transferul sumelor corespunzătoare in valuta intr-un cont pe numele furnizorului, la o Banca agreata explicit de acesta din urma. OP se completeaza distinct pentru fiecare tip de obligatie bugetara, pe suport hârtie, cu ajutorul aplicatiei informatice puse la dispozitie de Ministerul Finantelor Publice.

P.O. 03.14.8 Contravaloarea bunurilor achizitionate, serviciilor prestate sau lucrarilor executate institutiilor publice de catre operatorii economici organizati ca societati civile, fundatii, organizatii neguvernamentale, societati cooperative sau alte forme de asociere ale acestora, se achita în conturi de disponibilitati ale acestora, deschise la institutii de credit OPTT se completeaza distinct pentru fiecare tip de obligatie bugetara, pe suport hârtie, cu ajutorul aplicatiei informatice puse la dispozitie de Ministerul Finantelor Publice.

P.O. 03.14.9 Obligatiile datorate de angajat si de angajator, aferente drepturilor salariale, se platesc la termenele stabilite de prevederile legale în vigoare.

P.O. 03.14.10 Persoana desemnata din cadrul DEAAP are obligatia de a verifica sumele înregistrate în extrasele de cont eliberate zilnic de Trezoreria Statului sector 2 si de a restitui de îndata platitorilor eventualele sume care nu le sunt cuvenite sau de a sesiza Trezoreria Statului sector 2 în legatura cu eventualele erori produse din vina acestora, pentru efectuarea regularizarilor necesare.

P.O. 03.14.11 Raspunderea pentru efectuarea platilor din conturile deschise la unitatile trezoreriei revine persoanelor desemnate prin specimenele de semnaturi.

P.O. 03.14.12 Actele se arhiveaza la DEAAP

8.3. Documente utilizate 8.3.1 Lista si provenienta documentelor In cazul prezentei proceduri operationale sunt utilizate urmatoarele formulare: F-PO-03.14.01. Ordin de plată F-PO-03.14.02. Ordin de schimb valutar F-PO-03.14.03. Dispozitie/declaratie de plata externa 8.3.2.Continutul si rolul documentelor F-PO-03.14.01. Ordin de plată

• Instrument de plata pentru efectuarea de plati catre si de la Trezoreria Statului. • Formularul "Ordin de plată pentru Trezoreria Statului (OPT)" se generează cu

ajutorul programului de asistență pus la dispoziție de Ministerul Finanțelor Publice.

• Elementele din formular se completează astfel:

AGENTIA


___________





9

a) în rubrica "Nr." se înscrie numărul ordinului de plată atribuit de către plătitor;

b) în rubrica "PLĂTIȚI" se înscrie suma în cifre; cifrele se aliniază de la dreapta la stânga;

c) în rubrica "LEI, adică" se înscrie, citeț și, recomandabil, fără pauză între cuvinte, suma în litere;

d) în rubrica "PLĂTITOR" se înscrie denumirea plătitorului;

e) în rubrica "Cod de identificare fiscală" se înscrie codul de identificare fiscală al plătitorului (cod de înregistrare fiscală sau cod unic de înregistrare, CNP sau număr de identificare fiscală, după caz);

f) în rubrica "Adresa" se înscrie adresa plătitorului;

g) în spațiul marcat "Cod IBAN plătitor" se completează codul IBAN al contului care trebuie debitat, deschis de emitent la instituția inițiatoare sau, după caz, de instituția emitentă;

h) în rubrica "Codul BIC" se înscrie codul BIC al instituției inițiatoare;

i) în rubrica "De la" se înscrie identitatea instituției inițiatoare prin denumire;

j) rubricile „Cod angajament” şi „Indicator angajament” se completează de către entităţile publice înrolate în sistemul „Controlul angajamentelor bugetare”, conform prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 88/2013 privind adoptarea unor măsuri fiscal-bugetare pentru îndeplinirea unor angajamente convenite cu organismele internaţionale, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, cu codificările generate de aplicaţia informatică de control al angajamentelor bugetare;

j) rubrica "Beneficiar" se completează cu numele beneficiarului

k) în rubrica "Cod de identificare fiscală" se înscrie codul de identificare fiscală al beneficiarului,

l) în spațiul marcat "Cod IBAN beneficiar" se înscrie codul IBAN aferent contului de venituri ori de cheltuieli bugetare sau contului de disponibilități, după caz, în care se achită suma.

m) în rubrica "Data emiterii" se înscrie de către plătitor data (ziua, luna, anul) la care este emis ordinul de plată pentru Trezoreria Statului (OPT);

F-PO-03.14.02. Ordin de schimb valutar

• Instrument de cumparare/vanzare valută în vederea efectuării plaților în valută • Elementele din formular se completează astfel:

AGENTIA


___________





10

a) in rubrica “Denumire client” se completeaza cu datele ANAD b) se bifeaza tipul operatiunii: cumparare/vânzare c) in rubrica suma se completeaza cu suma in cifre si litere si moneda d) in rubrica in/din contul se completeaza cu contul IBAN din care/in care,

dupa caz, se efectueaza schimbul valutar e) in rubrica data valutei, se completeaza cu data in care se efectueaza

schimbul valutar f) in rubrica data intocmirii se înscrie de către plătitor data (ziua, luna,

anul) la care este emis ordinul de schimb valutar

F-PO-03.14.03. Dispozitie/declaratie de plata externa • Instrument de plata pentru efectuarea de plati in valuta catre si de la banci

comerciale • Se completeaza in doua exemplare • Elementele din formular se completează astfel:

a) în rubrica "Nr. referinta" se înscrie numărul dispozitiei de plată atribuite de către plătitor;

b) în rubrica "VALUTA" se înscrie moneda in care se efectueaza plata

c) în rubrica "SUMA" se înscrie suma în cifre; cifrele se aliniază de la dreapta la stânga;

d) rubrica "Beneficiar" se completează cu numele beneficiarului

e) rubrica "Adresa completa" se completează cu adresa beneficiarului

f) rubrica "Banca beneficiarului" se completează cu IBAN, Cont, Numele bancii si adresa beneficiarului

g) rubrica "Detalii plata” se completează cu informatiile din factura

h) în rubrica "PLĂTITOR" se înscrie denumirea, adresa si IBAN-ul plătitorului;

i) în rubrica "Detalii ordin de plata" se înscrie data emiterii OP si se bifeaza rubrica de comisioane;

8.3.3 Circuitul documentelor F-PO-03.13.05. Ordin de plată

o la casierie pentru întocmire o la persoanele autorizate să aprobe plata o la trezorerie

AGENTIA


___________





11

F-PO-03.14.02. Ordin de schimb valutar o la casierie pentru întocmire o la persoanele autorizate să aprobe plata o la banca comerciala

F-PO-03.14.03. Dispozitie/declaratie de plata externa

o la casierie pentru întocmire o la persoanele autorizate să aprobe plata o la banca comerciala

8.4.Resurse necesare 8.4.1.Resurse materiale: rechizite, linii telefonice, calculatoare, acces la baza de date, retea, imprimantă, xerox, registre. 8.4.2 .Resurse umane: casier 8.4.3. Resurse financiare:. Desfăşurarea activităţii procedurate nu implică resurse financiare suplimentare faţă de cele alocate prin bugetul ANAD.

8.5 Modul de lucru

8.5.1 Planificarea activitatii

Pentru planificarea activitatii privind efectuarea operatiunilor de plati prin virament, se va proceda la:

- desemnarea persoanei care îndeplineşte funcţia de casier, de către directorul DEAAP

- stabilirea atribuţiilor sale în Fişa postului 8.5.2.Derularea activitatii

1. Verificarea incadrarii platilor dispuse in limita creditelor bugetare aprobate in BVC

2. Verificarea cheltuielor de capital in sumele aprobate pentru obiectivele de

investitii cuprinse in listele de investitii aprobate

3. Verificarea incadrarii in disponibilitatile de credite bugetare deschise si repartizate

4. Certificarea in privinta realitatii și regularitatii, de catre persoanele desemnate

din compartimetele ANAD

5. Angajarea, lichidarea si ordonantarea cheltuielilor bugetare

6. Pentru platile in lei reprezentând contravaloarea bunurilor achizitionate, serviciilor prestate sau lucrarilor executate în conturile operatorilor economici

AGENTIA


___________





12

beneficiari, deschise la unitatile trezoreriei statului în a caror raza acestia sunt înregistrati fiscal se intocmeste OPTT către Trezoreria Statului sector 2 . OPTT se completeaza distinct pentru fiecare tip de obligatie bugetara, pe suport hârtie, cu ajutorul aplicatiei informatice puse la dispozitie de Ministerul Finantelor Publice.

7. Pentru platile in valuta, se intocmeste OPTT către Trezoreria Statului sector 2 pentru transferul sumelor necesare la BCR. Pe baza Ordinului de schimb valutar BCR transforma sumele din lei in valuta, iar apoi opereaza dispozitia de plata externa pentru transferul sumelor corespunzătoare in valuta intr-un cont pe numele furnizorului, la o Banca agreata explicit de acesta din urma. OP se completeaza distinct pentru fiecare tip de obligatie bugetara, pe suport hârtie, cu ajutorul aplicatiei informatice puse la dispozitie de Ministerul Finantelor Publice.

8. Contravaloarea bunurilor achizitionate, serviciilor prestate sau lucrarilor executate institutiilor publice de catre operatorii economici organizati ca societati civile, fundatii, organizatii neguvernamentale, societati cooperative sau alte forme de asociere ale acestora, se achita în conturi de disponibilitati ale acestora, deschise la institutii de credit OPTT se completeaza distinct pentru fiecare tip de obligatie bugetara, pe suport hârtie, cu ajutorul aplicatiei informatice puse la dispozitie de Ministerul Finantelor Publice.

9. Obligatiile datorate de angajat si de angajator, aferente drepturilor salariale, se platesc de la termenele stabilite de prevederile legale în vigoare.

10. Persoana desemnata din cadrul DEAAP are obligatia de a verifica sumele înregistrate în extrasele de cont eliberate zilnic de Trezoreria Statului sector 2 si de a restitui de îndata platitorilor eventualele sume care nu le sunt cuvenite sau de a sesiza Trezoreria Statului sector 2 în legatura cu eventualele erori produse din vina acestora, pentru efectuarea regularizarilor necesare.

9. Responsabilitati

Departamentul/

Procesul Presedinte DEAJRU COMPARTIMENTE

ANAD P.O. 03.14.1 Verificare P.O. 03.14.2 Verificare P.O. 03.14.3 Verificare P.O. 03.14.4 Aprobare P.O. 03.14.5 Aprobare Elaboreaza/Aplicare Aprobare P.O. 03.14.6 Elaboreaza/Aprobare P.O. 03.14.7 Elaboreaza/Aprobare P.O. 03.14.8 Elaboreaza/Aprobare P.O. 03.14.9 Elaboreaza/Aprobare

AGENTIA


___________





13

P.O. 03.14.10 Verificare P.O. 03.14.11 Aprobare P.O. 03.14.12 Arhivare

10. Anexe, inregistrari, arhivari

10.1 Anexe Anexele F-PO-03.14.01 la F-PO-03.14.03 sunt prezentate detaliat, dupa cum urmeaza:

10.2 Inregistrari Documentele din prezenta procedura se inregistreaza conform evidentei la nivel de

institutie. 10.3 Arhivarea procedurii

Originalele PO revizuita se claseaza si se pastreaza timp de 5 ani de catre DEAAP. Dupa aceasta perioada, PO sunt trasmise la Arhiva ANAD, cu respectarea reglementarilor specifice arhivarii.

AGENTIA


___________





14

F-PO-03.14.01

Ordin de plata pentru Trezoreria Statului - cont tranzitoriu (OPTT)

- model -

AGENTIA


___________





15

INSTRUCTIUNI DE COMPLETARE a formularului "Ordin de plata pentru Trezoreria Statului - cont tranzitoriu (OPTT)"

Art. 1. - Elementele din formularul "Ordin de plata pentru Trezoreria Statului - cont tranzitoriu (OPTT)" se completeaza astfel: a) în rubrica "Nr." se înscrie numarul ordinului de plata atribuit de catre platitor; b) în rubrica "PLATITI" se înscrie suma în cifre; cifrele se aliniaza de la dreapta la stânga; c) în rubrica "LEI, adica" se înscrie, citet si, recomandabil, fara pauza între cuvinte, suma în litere; d) în rubrica "PLATITOR" se înscriu numele si prenumele persoanei fizice din contul careia se efectueaza plata; e) în rubrica "Cod de identificare fiscala" se înscrie codul numeric personal al platitorului; f) în rubrica "Adresa" se înscrie adresa platitorului; g) în rubrica "Cod IBAN platitor" se completeaza codul IBAN al contului deschis pe numele platitorului la institutia de credit initiatoare; h) în rubrica "Codul BIC" se înscrie codul BIC al institutiei de credit initiatoare; i) în rubrica "De la" se înscrie denumirea institutiei de credit initiatoare; j) rubrica "Beneficiar" se completeaza astfel: 1. pentru obligatiile bugetare catre bugetul de stat, bugetul asigurarilor sociale de stat, bugetul Fondului national unic de asigurari sociale de sanatate, bugetul asigurarilor pentru somaj, se completeaza bugetul caruia i se cuvin sumele; 2. pentru obligatiile bugetare datorate bugetelor locale, institutiilor publice finantate integral sau partial din venituri proprii sau institutiilor publice care încaseaza taxe pentru bugetul general consolidat, se completeaza denumirea unitatii administrativ-teritoriale sau a institutiei publice careia i se cuvin sumele; 3. pentru obligatiile bugetare prevazute în anexa nr. 4 la Normele metodologice de aplicare a prevederilor sectiunii a 5-a din cap. I din Ordonanta Guvernului nr. 86/2003 privind reglementarea unor masuri în materie financiar-fiscala, referitoare la activitatile de declarare si colectare a creantelor bugetare reprezentând contributii sociale, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor publice nr. 1.644/2003, se înscrie denumirea casei de pensii publice, casei de asigurari de sanatate sau agentiei pentru ocuparea fortei de munca la care au fost declarate obligatiile de plata care se achita; 4. pentru obligatiile reprezentând taxa pe poluare pentru autovehicule, se completeaza fondul pentru mediu; k) rubrica "Cod de identificare fiscala" se completeaza dupa cum urmeaza: 1. codul numeric personal al contribuabilului, pentru obligatiile bugetare prevazute la lit. j) pct. 1 si 4; 2. codul de identificare fiscala al primariei sau al institutiei publice careia i se cuvin sumele, pentru obligatiile bugetare prevazute la lit. j) pct. 2; 3. codul de identificare fiscala al casei de pensii publice, casei de asigurari de sanatate sau agentiei pentru ocuparea fortei de munca, pentru obligatiile mentionate la lit. j) pct. 3; l) în rubrica "Cod IBAN beneficiar" se înscrie: codul IBAN al contului tranzitoriu deschis pe numele Ministerului Finantelor Publice, comunicat de institutia de credit prin care se efectueaza plata; m) în rubrica "Codul BIC" se înscrie identitatea institutiei destinatare prin cod BIC; n) rubrica "Reprezentând" se completeaza astfel: - în câmpul 1, care contine maximum 10 caractere, se completeaza codul contului de venituri bugetare sau de disponibilitati în care se dispune plata de catre platitorul obligatiilor bugetare, prevazute în conventiile încheiate între Ministerul Finantelor Publice cu institutiile de credit si publicate pe site-ul Ministerului Finantelor Publice; - în câmpul 2, care contine maximum 13 caractere, se completeaza codul numeric personal al contribuabilului, care poate fi codul numeric personal al platitorului în cazul în care acesta are si calitatea de contribuabil sau codul numeric personal al altei persoane fizice, în situatia în care platitorul efectueaza plata în numele altui contribuabil; - în câmpul 3, care contine maximum 45 de caractere, se completeaza explicatii în legatura cu plata efectuata. În cazul în care platitorul efectueaza plata în numele altui contribuabil, în aceasta rubrica se vor completa obligatoriu si numele si prenumele contribuabilului respectiv. Art. 2. - (1) Pentru platile dispuse prin conturi tranzitorii deschise pe numele Ministerului Finantelor Publice la institutii de credit, se aplica urmatoarele reguli:

lnk:NME%20MFB%201001644%202003%200

lnk:ORD%20GUV%2086%202003%200

lnk:ORN%20MFB%201644%202003%200

AGENTIA


___________





16

a) în cazul în care ordinul de plata întocmit de platitor sau informatia despre acesta transmisa prin mesajul electronic de catre institutia de credit, dupa caz, identifica beneficiarul atât prin nume/denumire, cât si printr-un cod de identificare fiscala, iar aceste doua informatii identifica persoane diferite, va fi luat în considerare doar codul de identificare fiscala ca element unic de identificare a beneficiarului, în vederea creditarii contului acestuia; b) în cazul în care ordinul de plata întocmit de platitor sau informatia despre acesta transmisa prin mesajul electronic de catre institutia de credit, dupa caz, identifica continutul economic al operatiunii atât prin explicatii, cât si printr-un cont de venituri bugetare sau de disponibilitati, iar aceste doua informatii reprezinta informatii diferite, va fi luat în considerare doar contul de venituri bugetare sau de disponibilitati ca element unic de identificare a continutului economic al operatiunii, în vederea creditarii contului beneficiarului; c) în cazul obligatiilor bugetare prevazute la art. 1 lit. j) pct. 1 si 4, pentru care ordinul de plata întocmit de platitor sau informatia despre acesta transmisa prin mesajul electronic de catre institutia de credit, dupa caz, identifica beneficiarul printr-un cod numeric personal diferit de cel înscris în câmpul 2 din rubrica "Reprezentând", va fi luat în considerare codul numeric personal al beneficiarului ca element unic de identificare a beneficiarului, în vederea creditarii contului acestuia. Aceasta regula se aplica si în situatia în care câmpul 2 din rubrica "Reprezentând" nu se completeaza de catre platitor; d) în cazul obligatiilor bugetare prevazute la art. 1 lit. j) pct. 2 si 3, pentru care ordinul de plata întocmit de platitor sau informatia despre acesta transmisa prin mesajul electronic de catre institutia de credit, dupa caz, nu contine informatii cu privire la codul numeric personal al contribuabilului, va fi luat în considerare codul numeric personal al platitorului ca element unic de identificare a contribuabilului, în vederea creditarii contului acestuia. (2) În cazurile prevazute la alin. (1) lit. a)-d), Trezoreria Statului nu este tinuta raspunzatoare pentru ordinele de plata în care numele/denumirea beneficiarului si codul de identificare fiscala nu identifica acelasi beneficiar, pentru ordinele de plata în care informatiile cu privire la contribuabil sunt incomplete sau eronate ori pentru ordinele de plata în care referintele privind continutul economic al operatiunii si codul contului de venituri bugetare sau de disponibilitati nu exprima acelasi lucru.

AGENTIA


___________





17

F-PO-03.14.02

Ordin de schimb valutar

- model -

AGENTIA


___________





18

F-PO-03.14.03

Dispozitie/declaratie de plata externa

- model -

AGENTIA


___________





19

11.CUPRINS

Numarul componentei in cadrul procedurii

Denumirea componentei din cadrul procedurii

Pagina

1. Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea si aprobarea

editiei sau, dupa caz, a reviziei in cadrul editiei procedurii

2

2. Situatia editiilor si a reviziilor in cadrul editiilor procedurii 3

3. Lista persoanelor la care se difuzeaza editia/revizia din cadrul

editiei procedurii

4

4. Scopul procedurii 5

5. Domeniul de aplicare 5

6. Documentele de referinta 5-6

7. Definitii si abrevieri ale termenilor utilizati in procedura 6-7

8. Descrierea procedurii operaționale 7-12

9. Responsabilitati 12-13

10. Anexe, inregistrari, arhivari 13-18

11. Cuprins 19

tipul procedurii:po ediţia: 1 agentia denumirea procedurii...

Documents