tipo modalidad 53 m-3: plan de mejoramiento …...plan de mejoramiento - seguimiento: corte 31 de...
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Tipo Modalidad 53
Formulario 400
Moneda Informe 1
Entidad 11748
Fecha 2018/12/31
Periodicidad 6 SEMESTRAL
[1]
4 8 12 16 20 24 28 31 32 36 40 44 48
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
1 FILA_12 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1D1
Incumplimiento de las funciones dirigidas a
identificar la situación real de la población de
la zona de influencia del proyecto, así como la
afectación al medio ambiente como
consecuencia de las actividades de cargue de
carbón.
No se evidencia por parte de la CGR, que
antes del incidente de la barcaza el MADS
haya procedido a realizar el seguimiento
adecuado a la licencia otorgada, tarea que de
haberse llevado a cabo hubiese permitido
detectar de manera oportuna las fallas y
proceder al ajuste de el PMA y plan de
contingencia.
En conjunto con ANLA se actualizará el
manual de seguimiento y monitoreo
ambiental
1. Revisión del Manual de seguimiento y
monitoreo ambiental de las actividades
objeto de licenciameinto ambiental 2.
Evaluación de los resultados de la
aplicación del manual 3. Socialización y
retroalimentación con SINA 4. Ajuste del
manual de acuerdo con los resultados de
la evaluación y los requerimientos de
cumplimiento de los sectores bajo
condiciones actuales.
Manual de seguimiento y monitoreo
ambiental actualizado
1 2014/06/01 2019/12/31 291 0 Auditoria Barcaza
Cargue Carbon
2 FILA_22 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2D2
Inclumplimiento de la orden 3 de la Sentencia
de la orden Constitucional de la Sentencia T-
154 del 2013 - incumplimiento gúias de la OMS
y de otros organismos internacionales
El MADS no cumplió lo dispuesto por la Corte
Constitucional persistiendo los fundamentos
de la Sentencia T154 de 2013; referente a la
norma de calidad del aire que estimó no
suficiente para garantizar derechos
fundamentales, Resolución 610 de 2010,
modificada por la Resolución 601 de 2006, la
cual tiene niveles permisibles de PM10 y PM
2.5 superando el nivel guía recomendado por
la OMS.
2. 1. Evaluar la normativa existente
(nacional e internacional) y proponer
criterios técnicos, jurídicos e
institucionales requeridos para la
adopción de límites máximos
permisibles progresivos de calidad del
aire y ruido ambiental acorde con los
objetivos y valores guía definidos por la
OMS y otros organismos internacionales
2.1 Revisión y análisis internal,
estrategia, prog. y normas de calidad del
aire y ruido 2.2 Análisis condic. tecnol.,
sociales e Instit. 2.3 Propuesta modf.
normas de aire y ruido de forma gradual
con la guía de la OMS. 2.1.4. Talleres y
reuniones con autoridades ambientales y
del SINA, ministerios, como mínimo
Salud, Minas y Transporte; sectores
involucrados; academia y sociedad civil.
Normas de calidad una del aire y una
del ruido ambiental actualizadas y
adoptadas
2 2014/06/01 2019/12/31 291 0 Sentencia T-154 de
2013
3 FILA_32 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2D2
Inclumplimiento de la orden 3 de la Sentencia
de la orden Constitucional de la Sentencia T-
154 del 2013 - incumplimiento gúias de la OMS
y de otros organismos internacionales
El MADS no cumplió lo dispuesto por la Corte
Constitucional persistiendo los fundamentos
de la Sentencia T154 de 2013; referente a la
norma de calidad del aire que estimó no
suficiente para garantizar derechos
fundamentales, Resolución 610 de 2010,
modificada por la Resolución 601 de 2006, la
cual tiene niveles permisibles de PM10 y PM
2.5 superando el nivel guía recomendado por
la OMS.
2.2. Ajuste, actualización y adopción del
programa de reducción de la
contaminación del aire para las áreas
fuente declaradas en la zona
carbonífera del Cesar
2.1 Verificar estado prog. reducción de
contamina. aire en áreas declaradas. 2.2.
Realizar talleres y reuniones de cónsul y
concertación con aut. ambient y del
SINA; mínimo MPS, Minas, Gob. Cesar,
ANM, CORPOCESAR, ANLA, entes territ.
área; academia y sociedad civil. 2.3
Adopción prog. reduc. contam. aire en
zona minera del Cesar, con base en
insumos y productos Contrato 96 de
2013 (MADS
Programa de reducción de la
Contaminación del aire para las áreas
fuente declaradas en la zona
carbonìfera del Cesar actualizado y
adoptado
1 2014/06/01 2019/12/31 291 0 Sentencia T-154 de
2013
4 FILA_42 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2D2
Inclumplimiento de la orden 3 de la Sentencia
de la orden Constitucional de la Sentencia T-
154 del 2013 - incumplimiento gúias de la OMS
y de otros organismos internacionales
El MADS no cumplió lo dispuesto por la Corte
Constitucional persistiendo los fundamentos
de la Sentencia T154 de 2013; referente a la
norma de calidad del aire que estimó no
suficiente para garantizar derechos
fundamentales, Resolución 610 de 2010,
modificada por la Resolución 601 de 2006, la
cual tiene niveles permisibles de PM10 y PM
2.5 superando el nivel guía recomendado por
la OMS.
2.3. Estrategia de gestión de ruido en la
zona minera del Cesar
3. 1 Revisión y análisis estado del
problema de ruido en ZMC. 3.2
Propuesta de Estrategia de gestión de
ruido zona minera del Cesar, basada en
estudio UDEA e información autoridades
ambientales. 3.3 Realización de talleres y
reuniones interinsti. con autoridades
ambientales y entidades del SINA; como
mínimo el MPS; sect. Invol, academia y
sociedad civil, concertación de la
propuesta de p
Estrategia para la gestión de Ruido 1 2014/06/01 2017/12/31 187 1 Sentencia T-154 de
2013
5 FILA_52 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3D3
Ordenar al MADS, promover un plan de acción
con actividades coordinadas de todas las
instituciones que Integran el Sistema Nacional
Ambiental, con el objeto de erigir una política
nacional integral para optimizar y hacer
cumplir prioritariamente la prevención y el
control contra la contra la contaminación del
aire y del agua causada por la explotación y
transporte de carbón.
El MADS, solo allega un acta interna de
trabajo, no se obser. dinamismo en la
formación del plan de acción. No se evidencia
infor. técnica suficiente que requiere el Plan
de Acción, solo se incluye un cronograma de
actividades generales. Se debe tener en
cuenta la participación de las entidades del
SINA, para determinar los lineamientos a
seguir para el direccionamiento colectivo de
la
3.2 Formular la política Nacional Integral
para optimizar y hacer cumplir
prioritariamente la precención y el
control de la contaminación del aire y
del agua causada por la explotación y
transporte de carbón.
3. Formular la política bajo proced. de
guía del MADS para formul. políticas, de
acuerdo a activ. y compromisos del Plan
de Acción del hallazgo 3 de este Plan de
Mej. 3.2. Acompañamiento de Entid. del
SINA en la form. de política, mediante
desarrollo de talleres partic. 3.3.
Socialización y consult la propuesta de
política, con entidades competentes. 3.4.
Retroaliment.ajustes finales
Política 1 2014/06/01 2017/12/31 187 1 Sentencia T-154 de
2013
0 PLANES DE MEJORAMIENTO - ENTIDADES
M-3: PLAN DE MEJORAMIENTO
F14.1: PLANES DE MEJORAMIENTO - ENTIDADES
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 1 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
6 FILA_62 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH4
No existe fuerza de aplicación legal de los
criterios establecidos en los Planes
Estratégicos.
Falta de reglamentación de normas. No se da
acatamiento por parte de instituciones del
SINA (CARs) y no hay exigencia ni control
alguno para su cumplimiento por parte del
MADS.
Realizar seguimiento a la incorporación
de los lineamientos estratégicos de las
macrocuencas en los POMCAS, en el
marco del Consejo Directivo de las
Autoridades Ambientales y con apoyo
de la Dirección de Ordenamiento
Ambiental Territorial y Coordinación del
Sina del MADS.
Generar espacios en el Consejo Directivo
para que se realice el seguimiento en la
incorporación de los lineamientos
estrategicos en los POMCA, cuando la
Autoridad Ambiental haya declarado en
ordenación la cuenca.
Actas de reuniones 30 2014/10/01 2018/12/31 222 30 Politica de Gestión del
Recurso Hidrico
7 FILA_72 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH33 AD
El Artículo 60 de la Ley 1333 de 2009 establece
que la creación del Portal de Información
sobre Fauna Silvestre –PIFS– está a cargo del
Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo
Territorial; a la fecha no se encuentra
construido dicho portal y actualmente el
Ministerio se encuentra adelantando el
proceso precontractual de la construcción de
la primera fase del sistema
2010: se incorporó en la Res 2064 art. 36
sobre el PIFFS, 2011: Se adelantó el modelo
concept inicial del PIFFS. 2012 DNP concept
no favorable para la aprob de vig futura.
2013: se tramitó vig futura, la cual fue
aprobada por el Ministerio de Hacienda hasta
Octubre lo cual limitaba el proceso
precontractual y contractual a menos de un
mes y el primer informe de avance a menos
de 15 días
Desarrollar el Portal PIFFS en dos fases,
cada uno para un plazo máximo de
ejecución de12 meses.El producto de la
primer fase, será insumo para el
desarrollo de la segunda fase.
Una vez se complete y cumpla el 100%
del contrato para el desarrollo de la
primera fase del PIFFS, se dará inicio a las
actividades precontractuales para el
desarrollo de la segunda fase del PIFFS
Conjunto de documentos con estudios
previos, estudio de sector y prepliegos
para dar inicio al trámite
precontractual de la segunda fase del
PIFFS
1 2016/01/01 2017/12/31 104 1 Areas Protegidas
8 FILA_82 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH33 AD
El Artículo 60 de la Ley 1333 de 2009 establece
que la creación del Portal de Información
sobre Fauna Silvestre –PIFS– está a cargo del
Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo
Territorial; a la fecha no se encuentra
construido dicho portal y actualmente el
Ministerio se encuentra adelantando el
proceso precontractual de la construcción de
la primera fase del sistema
2010: se incorporó en la Res 2064 art. 36
sobre el PIFFS, 2011: Se adelantó el modelo
concept inicial del PIFFS. 2012 DNP concept
no favorable para la aprob de vig futura.
2013: se tramitó vig futura, la cual fue
aprobada por el Ministerio de Hacienda hasta
Octubre lo cual limitaba el proceso
precontractual y contractual a menos de un
mes y el primer informe de avance a menos
de 15 días
Desarrollar el Portal PIFFS en dos fases,
cada uno para un plazo máximo de
ejecución de12 meses.El producto de la
primer fase, será insumo para el
desarrollo de la segunda fase.
Una vez este aprobado en el plan de
acción el presupuesto se adelantará La
contratación para que se desarrolle la
segunda fase del portal PIFFS
contrato ejecutado 1 2016/02/01 2017/12/31 100 1 Areas Protegidas
9 FILA_92 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH33 AD
El Artículo 60 de la Ley 1333 de 2009 establece
que la creación del Portal de Información
sobre Fauna Silvestre –PIFS– está a cargo del
Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo
Territorial; a la fecha no se encuentra
construido dicho portal y actualmente el
Ministerio se encuentra adelantando el
proceso precontractual de la construcción de
la primera fase del sistema
2010: se incorporó en la Res 2064 art. 36
sobre el PIFFS, 2011: Se adelantó el modelo
concept inicial del PIFFS. 2012 DNP concept
no favorable para la aprob de vig futura.
2013: se tramitó vig futura, la cual fue
aprobada por el Ministerio de Hacienda hasta
Octubre lo cual limitaba el proceso
precontractual y contractual a menos de un
mes y el primer informe de avance a menos
de 15 días
Desarrollar el Portal PIFFS en dos fases,
y a través de concursos de méritos
independientes, cada uno para un plazo
máximo de ejecución de12 meses. El
producto de la primer fase, será insumo
para el desarrollo de la segunda fase.
Una vez exista el portal, se gestionará la
modificación la reglamentación relativa
al uso de instrumentos distintos al portal
con el fin de expedir una que indique
todo lo relativo al reporte de la misma
usando el potal PIFFS
documento: Proyecto de modificación
de la reglamentación sobre registro
de información de tráfico ilegal de
especies silvestres
1 2017/01/01 2019/12/31 156 0 Areas Protegidas
10 FILA_102 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH33 AD
El Artículo 60 de la Ley 1333 de 2009 establece
que la creación del Portal de Información
sobre Fauna Silvestre –PIFS– está a cargo del
Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo
Territorial; a la fecha no se encuentra
construido dicho portal y actualmente el
Ministerio se encuentra adelantando el
proceso precontractual de la construcción de
la primera fase del sistema
2010: se incorporó en la Res 2064 art. 36
sobre el PIFFS, 2011: Se adelantó el modelo
concept inicial del PIFFS. 2012 DNP concept
no favorable para la aprob de vig futura.
2013: se tramitó vig futura, la cual fue
aprobada por el Ministerio de Hacienda hasta
Octubre lo cual limitaba el proceso
precontractual y contractual a menos de un
mes y el primer informe de avance a menos
de 15 días
Desarrollar el Portal PIFFS en dos fases,
cada uno para un plazo máximo de
ejecución de12 meses.El producto de la
primer fase, será insumo para el
desarrollo de la segunda fase.
Capacitar a las Autoridades Ambientales
con del fin de que éstas hagan uso y
mantengan actualizada la información en
el Portal PIFFS
Jornadas de Capacitacion 4 2017/01/09 2019/12/31 155 0 Areas protegidas
11 FILA_112 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1D1
A la fecha no existen términos de referencia
para la elaboración de los estudios
ambientales previos y requeridos para el
desarrollo de la fase de explotación de los
hidrocarburos en yacimientos no
convencionales ni normativa ambiental que
defina o regule el marco de la licencia
ambiental específica o relacionada con la fase
de explotación de este tipo de hidrocarburos.
La no expedición a la fecha de los términos de
referencia para la elaboración de los estudios
de impacto ambiental para la explotación de
hidrocarburos en yacimientos no
convencionales.
Expedición de los Términos de
Referencia para la Elaboración de
Estudios de Impacto Ambiental para la
Explotación de Hidrocarburos
incluyendo requerimientos específicos
para los proyectos de explotación de
hidrocarburos en yacimientos no
convencionales.
Elaboración y expedición del documento
final
Un documento final expedido 1 2015/04/16 2019/06/30 219 0 Hidrocarburos No
Convencionales
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 2 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
12 FILA_122 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Se evidenció que algunos programas y
proyectos que venían de años atrás se
reportaron como cumplimiento de la política
de equidad de género solamente por haber
diferenciado los beneficiarios por sexo. No hay
un real enfoque de género.
Al revisar la información reportada por las 10
entidades responsables de este componente:
Ministerio de Ambiente y Desarrollo
Sostenible al verificar la pertinencia de las
acciones desarrolladas por las entidades, se
evidenció. No hay un real enfoque de género.
Este hecho presuntamente contraviene el
artículo 34 de la Ley 734 de 2002, Código
Disciplinario Único.
Desarrollo de la primera fase de la
estrategia de transversalización de
género para incorporar la dimensión de
género en los planes misionales y
proyectos adelantados por el Ministerio
de Ambiente y Desarrollo Sostenible.
Establecer un equipo de género
permanente para apoyar y monitorear la
implementación de la estrategia.
Unidad de género constituida 1 2015/01/15 2017/01/31 107 1 Equidad de Género y
Diversidades
13 FILA_132 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Se evidenció que algunos programas y
proyectos que venían de años atrás se
reportaron como cumplimiento de la política
de equidad de género solamente por haber
diferenciado los beneficiarios por sexo. No hay
un real enfoque de género.
Al revisar la información reportada por las 10
entidades responsables de este componente:
Ministerio de Ambiente y Desarrollo
Sostenible al verificar la pertinencia de las
acciones desarrolladas por las entidades, se
evidenció. No hay un real enfoque de género.
Este hecho presuntamente contraviene el
artículo 34 de la Ley 734 de 2002, Código
Disciplinario Único.
Desarrollo de la primera fase de la
estretagía de transversalización de
género para incorporar la dimensión de
género en los planes misionales y
proyectos adelantados por el Ministerio
de Ambiente y Desarrollo Sostenible
Diseñar mecanismos de formación y
acompañamiento continuo en temas de
género
Plan de capacitación del Equipo de
Género
1 2015/01/15 2017/01/31 107 1 Equidad de Género y
Diversidades
14 FILA_142 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Se evidenció que algunos programas y
proyectos que venían de años atrás se
reportaron como cumplimiento de la política
de equidad de género solamente por haber
diferenciado los beneficiarios por sexo. No hay
un real enfoque de género.
Al revisar la información reportada por las 10
entidades responsables de este componente:
Ministerio de Ambiente y Desarrollo
Sostenible al verificar la pertinencia de las
acciones desarrolladas por las entidades, se
evidenció. No hay un real enfoque de género.
Este hecho presuntamente contraviene el
artículo 34 de la Ley 734 de 2002, Código
Disciplinario Único.
Desarrollo de la primera fase de la
estretagía de transversalización de
género para incorporar la dimensión de
género en los planes misionales y
proyectos adelantados por el Ministerio
de Ambiente y Desarrollo Sostenible
Incluir en la intranet documentación
relevante en materia de equidad de
género.
% personal tiene conocimiento de la
documentación relevante de género
publicada en intranet
80 2015/07/15 2017/01/31 81 80 Equidad de Género y
Diversidades
15 FILA_152 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Se evidenció que algunos programas y
proyectos que venían de años atrás se
reportaron como cumplimiento de la política
de equidad de género solamente por haber
diferenciado los beneficiarios por sexo. No hay
un real enfoque de género.
Al revisar la información reportada por las 10
entidades responsables de este componente:
Ministerio de Ambiente y Desarrollo
Sostenible al verificar la pertinencia de las
acciones desarrolladas por las entidades, se
evidenció. No hay un real enfoque de género.
Este hecho presuntamente contraviene el
artículo 34 de la Ley 734 de 2002, Código
Disciplinario Único.
Desarrollo de la primera fase de la
estretagía de transversalización de
género para incorporar la dimensión de
género en los planes misionales y
proyectos adelantados por el Ministerio
de Ambiente y Desarrollo Sostenible
Capacitar al personal de programas y
proyectos identificados, sobre el
enfoque de género aplicado al ciclo de
proyecto
# número de participantes en los
talleres de capacitación
12 2015/03/15 2017/01/31 98 12 Equidad de Género y
Diversidades
16 FILA_162 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3
Cobro de Incapacidades: H. Administrativo
para el seguimiento de la recuperación de los
valores pagados por el MADS a funcionarios
que tuvieron licencias de enfermedad general,
licencia por maternidad y/o paternidad para
los años 2012 y 2013, valores que tienen que
ser reconocidos por las diferentes EPS.
Producto de la auditoría se evidenció que
aproximadamente el 89.70% del valor de las
incapacidades pagadas a los funcionarios
durante el año 2013 estaban pendientes de
cobro ante las EPS.
Efectuar acciones tendientes a la
recuperación de los valores pagados por
concepto de licencias de enfermedad,
maternidad y/o paternidad ante las EPS
para los años 2012 y 2013
1. Gestionar ante cada EPS el cobro de
las incapacidades pagadas a los
funcionarios durante el año 2012 y 2013,
efectuando el trámite establecido por
cada una.
1. Porcentaje del valor de las licencias
a recuperar para los años 2012 y 2013
90 2014/11/01 2017/12/31 165 90 Auditoria Regular
Vigencia 2013
17 FILA_172 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH32
Planeación en el Financiamiento Adicional del
Programa de Inversión para el Desarrollo
Sostenible.Crédito BIRF 8133-CO
Debilidad en la planeación del Financiamiento
Adicional del Préstamo BIRF 8133-CO, para
dar cumplimiento al alcance previsto para el
componente No. 1.
Para la suscripción de nuevos contratos
de empréstito se debe revisar que los
indicadores y objetivos propuestos se
encuentren acorde a los presupuestos
asignados.
1. Revisión de los presupuestos previa
suscripción de contratos de empréstito
Un documento Necesidades de
Inversión
1 2015/03/01 2017/03/01 104 1 Auditoria Regular
Vigencia 2013
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 3 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
18 FILA_182 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH23
PND. Dirección Asuntos Marinos, Costeros y
Recursos Acuáticos. No se dio cumplimiento al
indicador de la meta definido en hectáreas de
la Ordenación Ambiental del territorio de los
Ecosistemas Marinos, Costeros e insulares
El proceso de ordenación de las UAC inicia
con la conformación de las Comisiones
Conjuntas. Durante el 2013 la única comision
conjunta conformada fue la VNSNSM,
correspondiente a 5850 km2.
Apoyar la formulación de 9 POMIUACS 1. Preparación o aprestamiento 2.
Caracterización y Diagnóstico 3.
Prospectiva y zonificación ambiental 4.
Formulación
Documentos propuestas de POMIUAC 9 2013/05/31 2018/12/31 291 9 Auditoria Regular
Vigencia 2013
19 FILA_192 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Falla en la articulación institucional de
conformidad con lo establecido en el CONPES
3451-2006
Las acciones adelantadas no han tenido el
impacto esperado que reflejen la
recuperación del ecosistema lagunar de
Fúquene
Establecer Mesa interinstitucional para
generar estrategias de articulación,
coordinación y seguimiento a las
acciones establecidas en el CONPES
3451-2006
Reunión de la mesa de articulación,
coordinación y seguimiento a las
acciones del CONPES 3451-2006
No. de informes resultado de las
mesas de articulación (actas, listado
de asistencia), las cuales se realizaran
2 veces al año.
10 2015/05/26 2019/12/05 236 10 Cuenca Ubate-Suarez
20 FILA_202 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
INDICADORES DE GESTIÓN REPORTADOS EN
SIRECI. La Entidad no reportó ninguna
información en el agregado "Análisis" que
aclare la interpretación del indicador. Solo se
presentó un indicador para medir el
porcentaje de Eficacia. Los siete indicadores
presentados para medir el principio de
Equidad presentan deficiencias en su diseño.
No se diseñaron indicadores de Valoración de
Costos
Debilidades en el diseño, seguimiento y
aplicación de indicadores por parte de todas
las áreas del Ministerio, que denota falta de
mecanismos de supervisión y control.
Continuar avanzando con el
compromiso adquirido en el Plan de
Mejoramiento vigencia 2013, en cuanto
al diseño e implementación de los
indicadores conforme a las metas
establecidas en el Plan Nacional de
Desarrollo, Metas Sinergia y Plan de de
Acción que permitan medir la gestión de
la Entidad.
Diseñar indicadores para medir la
gestión del MADS, conforme a los
requerimientos de la Contraloría.
Indicadores diseñados 10 2016/01/30 2017/04/30 65 13 Auditoria Regular
Vigencia 2014
21 FILA_212 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
Implementación certificado de incentivo
forestal
No se justifica las razones por las cuales el
Ministerio a pesar de conocer dicha situación
decide programar en el Plan de Acción Año
2014 e incluir como una Actividad Principal la
implementación del Certificado de Incentivo
Forestal de Conservación por medio del
Proyecto Piloto, en el marco del CTB con
Ecuador en el Departamento de Nariño.
Plan de trabajo para operativizar el CIF C Elaborar un plan de trabajo que
contenga las acciones necesarias para
aplicar el CIF de Conservacion (por
ejemplo, CONPES de distribución,
apropiación de presupuestsos, etc)
Documento plan de trabajo 1 2016/03/01 2017/12/31 96 1 Auditoria Regular
Vigencia 2014
22 FILA_222 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
Implementación Certificado de Incentivo
Forestal para Conservación. Se evidencia que
el MADS no cumplió con las actividades que
estaban orientadas a dar operatividad al
instrumento económico de gestión ambiental
ordenado en el decreto 900 de 1997, en lo que
respecta al reconocimiento por los costos
directos e indirectos en que incurre un
propietario por conservar en su predio
ecosistemas
Debilidades en los procesos de planificación
por parte del MADS, para viabilizar
previamente las actividades a desarrollar en
una vigencia fiscal, realizando una consulta
acerca de la disponibilidad de recursos
financieros requeridos para adelantar las
actividades que se preveen desarrollar en
ejercicio de su gestión fiscal
a)La ONVS Elaborara una propuesta de
Decreto reglamentario que corrija y
sustituya el Decreto 900 de 1997.
Con base en fuentes secundarias y
documentos de evalución proponer los
ajustes necesarios normativos.
Propúesta de Decreto. 1 2016/03/01 2017/07/31 74 1 Auditoria Regular
Vigencia 2014
23 FILA_232 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
Implementación Certificado de Incentivo
Forestal para Conservación. Se evidencia que
el MADS no cumplió con las actividades que
estaban orientadas a dar operatividad al
instrumento económico de gestión ambiental
ordenado en el decreto 900 de 1997, en lo que
respecta al reconocimiento por los costos
directos e indirectos en que incurre un
propietario por conservar en su predio
ecosistemas
Debilidades en los procesos de planificación
por parte del MADS, para viabilizar
previamente las actividades a desarrollar en
una vigencia fiscal, realizando una consulta
acerca de la disponibilidad de recursos
financieros requeridos para adelantar las
actividades que se preveen desarrollar en
ejercicio de su gestión fiscal
b)La ONVS construirá un Manual
Operativo que permita en el futuro
implementar el instrumento económico.
A partir del marco legal y de otro tipo de
iniciativas similares, definir los procesos
y procedimientos, como también los
responsables y los tiempos por actividad.
Propuesta de Manual Operativo. 1 2016/03/01 2017/07/31 74 1 Auditoria Regular
Vigencia 2014
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 4 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
24 FILA_242 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
Implementación Certificado de Incentivo
Forestal para Conservación. Se evidencia que
el MADS no cumplió con las actividades que
estaban orientadas a dar operatividad al
instrumento económico de gestión ambiental
ordenado en el decreto 900 de 1997, en lo que
respecta al reconocimiento por los costos
directos e indirectos en que incurre un
propietario por conservar en su predio
ecosistemas
Debilidades en los procesos de planificación
por parte del MADS, para viabilizar
previamente las actividades a desarrollar en
una vigencia fiscal, realizando una consulta
acerca de la disponibilidad de recursos
financieros requeridos para adelantar las
actividades que se preveen desarrollar en
ejercicio de su gestión fiscal
c)La ONVS modelará escenarios de
aplicación del incentivo, con base en la
propuesta de decreto.
A partir del marco legal propuesto
construir como mínimo dos escenarios
que indiquen financieramente los
requerimientos para la puesta en marcha
del instrumento económico.
Documento con escenarios de
aplicación del incentivo.
1 2016/03/01 2017/07/31 74 1 Auditoria Regular
Vigencia 2014
25 FILA_252 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
Funciones de Inspección, Vigilancia y Control
en la Administración del Recurso Forestal
(Áreas de Reserva Forestal Protectoras
Nacionales y Reservas Naturales de la
Sociedad Civil)
No existe una reglamentación o
procedimiento específico para que el
ministerio, asuma las funciones de
inspección, vigilancia y control a las
Corporaciones Autónomas Regionales o
Corporaciones de Desarrollo Sostenible como
autoridades ambientales regionales ante el
incumplimiento normativo.
Propuesta de reglamentacion Elaborar en conjutno con la DGOAT y
OAJ una propuesta de reglamentación de
la función para ser sometida a consulta
con el SINA y consulta con actores clave
Documento de propueta 1 2016/03/01 2017/12/31 96 1 Auditoria Regular
Vigencia 2014
26 FILA_262 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH19
Contrato 185 de 2014. Presentación del último
informe se da con posterioridad a la
terminación del contrato. No se rigieron las
partes a los plazos pactados
Deficiencia en el seguimiento y control para
liquidación del contrato
En futuras procesos contractuales se
dará un plazo mas amplio entre la
entrega de productos y el plazo para el
pago, para efectos de generar mas
tiempo para las revisiones respectivas.
YA SOBRE ESTE HALLAZGO SE DA UN
HECHO CUMPLIDO EL CONTRATO SE
EJECUTÓ Y CUMPLIO CON SU OBJETO
Revisión términos de referencia para que
se establezcan plazos acordes que
permitan la revisión de los productos
1 REVISIÓN TÉRMINO DE REFERENCIA 1 2016/01/01 2017/12/31 104 1 Auditoria Regular
Vigencia 2014
27 FILA_272 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH27
Provisión para contingencias Deficiencias de control interno relacionadas
con el inadecuado flujo de información entre
el proceso contable y los demás procesos
generadores de hechos, transacciones u
operaciones
Para futuras situaciones se revisará que
la base de datos de los laborales y
administrativos del contingente sea el
mismo valor y la misma persona del
formato F- 9
Revisión de las actas de seguimiento al
pásivo contingente entre la Oficina
Jurídica y La Subdirección Administrativa
y Financiera.
revisiones 4 2016/01/01 2017/12/31 104 4 Auditoria Regular
Vigencia 2014
28 FILA_282 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH27
Provisión para contingencias Esta situación se presenta por deficiencias de
control interno relacionadas con el
inadecuado flujo de información en el
proceso contable y los demás procesos
generadores de hechos, transacciones u
operaciones susceptibles de reconocer
contablemente.
Realizar conciliaciones mensuales de los
movimientos entre contabilidad y la
Oficina Asesora Jurídica.
Mediante la suscripción de actas
mensuales conciliar los movimientos y
saldos de las cuentas contables Vs
procesos litigiosos
Actas de conciliación 12 2016/01/31 2018/01/31 104 12 Auditoria Regular
Vigencia 2014
29 FILA_292 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH28
Ajustes contables a la cuenta gasto público
social
Esta situación se presenta por deficiencias de
control interno que permiten realizar
compenzaciones de activos, pasivos,
ingresos, costos y gastos, y la utilización
inadecuada de cuentas que tienen el
propósito de registrar hechos diferentes al
realizado.
Realizar verificación trimestral de
movimientos y saldos de la cuenta
contable Gasto Público Social
Mediante la suscripción de acta de
verificación conciliar la cuenta Gasto
Público Social
Actas de verificación 4 2016/01/31 2017/01/31 52 4 Auditoria Regular
Vigencia 2014
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 5 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
30 FILA_302 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH29
Individualización de derechos y obligaciones Esta situación se presenta por deficiencias de
control interno relacionadas con el registro
de las transacciones.
Crear un mecanismo de validación de
terceros con naturaleza contraria,
previo a la presentación de los Estados
Contables.
Establecer una Herramienta de
validación interna
Herramienta de validación 1 2016/01/31 2017/03/30 61 1 Auditoria Regular
Vigencia 2014
31 FILA_312 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH30
Cuentas en auxiliares con saldo de naturaleza
contraria
Esta situación se presenta por deficiencias de
control interno relacionadas con el registro
de las transacciones.
Crear un mecanismo de validación de
terceros con naturaleza contraria,
previo a la presentación de los Estados
Contables.
Establecer una Herramienta de
validación interna
Herramienta de validación 1 2016/01/31 2017/03/30 61 1 Auditoria Regular
Vigencia 2014
32 FILA_322 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH31
Notas a los estados financieros Esta situación se presenta por cuanto no se
da cumplimiento en su totalidad a las
disposiciones del Manual de Procedimientos
en el Capítulo III (ítem i) y Capítulo V (ítem a).
Recabar el cumplimiento de la
verificación de la lista de chequeo para
la elaboración de las notas a los Estados
Contables.
Elaborar un memorando solicitando la
verificación de los aspectos contenidos
en la lista de chequeo, previo a la
presentación de los Estados Contables
Memorando 1 2016/01/31 2017/03/30 61 1 Auditoria Regular
Vigencia 2014
33 FILA_332 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH31
Notas a los estados financieros Esta situación se presenta por cuanto no se
da cumplimiento en su totalidad a las
disposiciones del Manual de Procedimientos
en el Capítulo III (ítem i) y Capítulo V (ítem a).
Dar cumplimiento a las políticas para la
elaboración de las notas a los estados
contables, establecidas en el manual de
políticas contables.
Implementar el manual de políticas
contables
Manual 1 2016/01/31 2017/03/30 61 1 Auditoria Regular
Vigencia 2014
34 FILA_342 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH32
Sostenibilidad de la información contable Esta situación se presenta por deficiencias o
inexistencias de controles internos
relacionados con las gestiones
administrativas tendientes a depurar cifras y
datos contenidos en los Estados Contables.
Establecer un mecanismos de control
para garantizar la depuración contable.
Mediante mesas de trabajo realizar
seguimiento a la sostenibilidad contable
de la Entidad.
Mesas de trabajo 5 2016/02/09 2017/02/09 52 5 Auditoria Regular
Vigencia 2014
35 FILA_352 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH35
Archivo y organización del expediente No aplicación de la Ley 594 de 2000 Fallas en
los sistemas de control interno de la
organización y Acuerdo 002 de 2014.
Implementar herramientas que
fortalezcan el cumplimiento de la
legislación vigente para la Gestión
Documental.
Continuar con la implementación del
formato F-A-DOC-20 establecido desde
el 29/09/2015
Formato 12 2016/01/01 2018/12/31 156 12 Auditoria Regular
Vigencia 2014
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 6 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
36 FILA_362 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Información presupuestal reportada por las
entidades del orden nacional que ejecutan
recursos del PGN a la CGR y el SPI, en cuanto a
los recursos dirigidos a las comunidades
indígenas y negras o afrocolombianas en el
marco del PND 2014-2018. (A).
Una vez realizado el análisis de las respuestas
recibidas en el marco de la Actuación de
Especial Seguimiento se encontró que la
información presupuestal reportada por
algunas de las entidades de orden nacional,
que tienen competencias sobre el
cumplimiento del PND 2014-2018,en lo que
atañe a los acuerdos realizados con la MPCI y
a lo considerado para las comunidades
negras, afrocolombia
Realizar socialización dentro de los
lineamientos establecidos para el Plan
de Acción de cada vigencia, respecto a
la inclusión e identificación de las
Actividades con las cuales se da
cumplimiento a lo establecido en la
normativa vigente. Art 113, 114, 116 ley
1753/2015 PND, entre otros.
Socialización y seguimiento a los
compromisos o metas planteadas
basadas en los Acuerdos realizados
entre el Gobierno Nacional y la MPCI -
PND 2014-2018, de acuerdo a las fichas
de indicadores elaboradas.
Seguimiento de las fichas de
indicadores través de la herramienta
SINERGIA.
4 2016/07/30 2017/03/30 35 8 Auditoría Seguimiento
a la Partidas
Presupuestales
Dirigidas a las
Comunidades
37 FILA_372 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Debilidades en el cumplimiento de las metas
propuestas dentro del plan de acción 2015, en
observancia de las funciones otorgadas al
MADS, por cuanto se cumple parcialmente el
indicador.
Para la CGR no fue posible conocer la gestión
y/o actividades desarrolladas por el MADS, en
la implementación de la Estrategia Integral
para la gestión de los pasivos ambientales en
Colombia, cuyo indicador establecido por el
MADS en su Plan de Acción 2015 de la
DAASU: la estrategia para el manejo de los
pasivos ambientales definida e implementada
Construir un documento que muestre
claramente las fases de construcción de
la política, e identificar las acciones que
se han implementado y la proyección de
las que se implementaran en el futuro
inmediato. Así como fortalecer las
capacidades en el establecimiento de
indicadores a ser usados en la
formulación de planes de acción,
mediante el diseño y realización de un
taller
Estructuración del documento de diseño
e implementación de la estrategia de
pasivos ambientales
Informes 1 2016/10/01 2017/03/30 26 1 Auditoría Pasivos
Ambientales
38 FILA_382 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Debilidades en el cumplimiento de las metas
propuestas dentro del plan de acción 2015, en
observancia de las funciones otorgadas al
MADS, por cuanto se cumple parcialmente el
indicador
Para la CGR no fue posible conocer la gestión
y/o actividades desarrolladas por el MADS, en
la implementación de la Estrategia Integral
para la gestión de los pasivos ambientales en
Colombia, cuyo indicador establecido por el
MADS en su Plan de Acción 2015 de la
DAASU: la estrategia para el manejo de los
pasivos ambientales definida e implementada
Construir un documento que muestre
claramente las fases de construcción de
la política, e identificar las acciones que
se han implementado y la proyección de
las que se implementaran en el futuro
inmediato. Así como fortalecer las
capacidades en el establecimiento de
indicadores a ser usados en la
formulación de planes de acción,
mediante el diseño y realización de un
taller
Fortalecer las capacidades de
planificación del Ministerio mediante la
realización de un taller capacitación
Informes que evidencie el taller
ejecutado
1 2016/10/01 2017/03/30 26 1 Auditoría Pasivos
Ambientales
39 FILA_392 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3
Sistemas de información necesarios para la
toma de decisiones respecto a los pasivos
ambientales mineros
MADS no cuenta con un sistema de
información para la toma de decisiones
respecto de las zonas que han sido afectadas
o degradadas por proyectos mineros con
posibilidad de requerir inversiones para su
restauración y /o remediación o los que
podrían convertirse en posibles pasivos
ambientales. En el SIAC no se encuentran
identificados sitios…
Incorporación de la información
disponible y debidamente autorizada
sobre pasivos ambientales mineros en
el sistema de información geográfica del
Ministerio, que actualmente se esta
estandarizando en cuanto a los flujos de
información y las metodologías de
manejo de la misma.
Recopilación de información espacial
sobre áreas sospechosas de configurarse
en pasivos ambientales
Informes 1 2016/10/01 2017/11/30 61 1 Auditoría Pasivos
Ambientales
40 FILA_402 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3
Sistemas de información necesarios para la
toma de decisiones respecto a los pasivos
ambientales mineros
MADS no cuenta con un sistema de
información para la toma de decisiones
respecto de las zonas que han sido afectadas
o degradadas por proyectos mineros con
posibilidad de requerir inversiones para su
restauración y /o remediación o los que
podrían convertirse en posibles pasivos
ambientales. En el SIAC no se encuentran
identificados sitios…
Incorporación de la información
disponible y debidamente autorizada
en el sistema de Información espacial,
que actualmente se esta estandarizando
en cuanto a los flujos de información y
las metodologías de manejo de las
misma.
Articulación de la información disponible
y debidamente autorizada sobre pasivos
ambientales mineros con el Sistema de
Información Geográfica del Ministerio y
con el SIAC
Registro de la información
incorporada en el sistema
1 2017/01/15 2019/07/31 132 0 Auditoría Pasivos
Ambientales
41 FILA_412 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH4
Debilidades en la ejecución de las actividades
de la agenda ambiental interministerial MME -
MADS
CGR considera que en 5 años no se han
cumplido las metas propuestas en la agenda
en relación con pasivos ambientales mineros,
lo que eventualmente configuraría una
irregularidad por el incumplimiento de los
compromisos adquiridos en el marco de los
acuerdos interministeriales con el fin de
implementar de manera conjunta y
coordinada acciones...
Revisar en conjunto con el MME el
contenido de la Agenda sobre Pasivos
Ambientales Mineros y formular una
actividad principal en el Plan de Trabajo
de la Agenda, para la atención de las
áreas mineras en situación de abandono
que representen un riesgo inminente a
las comunidades en regiones
priorizadas del país.
Realizar una reunión de trabajo en el
marco de la Agenda Interministerial para
revisar el contenido sobre PAM y definir
la actividad principal en el Plan de
Trabajo de la agenda, estableciendo
responsabilidades de cada ministerio en
el ámbito de sus competencias.
Documento con acta de reunión y
compromisos
1 2016/08/01 2017/03/30 34 1 Auditoría Pasivos
Ambientales
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 7 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
42 FILA_422 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH4
Debilidades en la ejecución de las actividades
de la agenda ambiental interministerial MME -
MADS
CGR considera que en 5 años no se han
cumplido las metas propuestas en la agenda
en relación con pasivos ambientales mineros,
lo que eventualmente configuraría una
irregularidad por el incumplimiento de los
compromisos adquiridos en el marco de los
acuerdos interministeriales con el fin de
implementar de manera conjunta y
coordinada acciones...
Revisar en conjunto con el MME el
contenido de la Agenda sobre Pasivos
Ambientales Mineros y formular una
actividad principal en el Plan de Trabajo
de la Agenda, para la atención de las
áreas mineras en situación de abandono
que representen un riesgo inminente a
las comunidades en regiones
priorizadas del país.
Diseño de la actividad principal en el Plan
de Trabajo que incluya actividades
desagregada, responsables, recursos,
indicadores y plazo de ejecución.
Documento con el Programa de
Trabajo Priorizado.
1 2016/08/01 2017/06/30 48 1 Auditoría Pasivos
Ambientales
43 FILA_432 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
Si bien se han ejecutado recursos que
ascienden a 3.984 millones, en los años
comprendidos entre 2011 -2015 en el
desarrollo de estudios frente al tema de
pasivos ambientales, estos no llegaron a
conclusiones definitivas. Lo anterior situación
se presenta debido a deficiencias de
planeación adecuada por parte del MADS
Estudios por 3984 millones entre 2001 y 2015
no llegaron a conclusiones definitivas. Esto
por deficiencias de planeación de MADS en
definición de proyectos necesarios para
ejecución efectiva de los recursos, porque no
hay estrategia
Con base en la información recopilada
(2015) en el marco de la Estrategia
Integral para la Gestión de Pasivos
ambientales en Colombia, construir un
documento de política que muestre
claramente la cadena de valor de las
inversiones requeridas para la
implementación de políticas efectivas
en materia de pasivos ambientales en
Colombia para evitar la ejecución de
contratos aislados.
Construir un documento de política que
muestre claramente la planificación y la
cadena de valor de las inversiones
requeridas para la implementación de la
política en materia de pasivos
ambientales en Colombia.
Documento de política de pasivos
ambientales para socialización
1 2016/10/01 2017/11/30 61 1 Auditoría Pasivos
Ambientales
44 FILA_442 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
Si bien se han ejecutado recursos que
ascienden a 3.984 millones, en los años
comprendidos entre 2011 -2015 en el
desarrollo de estudios frente al tema de
pasivos ambientales, estos no llegaron a
conclusiones definitivas. Lo anterior situación
se presenta debido a deficiencias de
planeación adecuada por parte del MADS
Estudios por 3984 millones entre 2001 y 2015
no llegaron a conclusiones definitivas. Esto
por deficiencias de planeación de MADS en
definición de proyectos necesarios para
ejecución efectiva de los recursos, porque no
hay estrategia
Con base en la información recopilada
(2015) en el marco de la Estrategia
Integral para la Gestión de Pasivos
ambientales en Colombia, construir un
documento de política que muestre
claramente la cadena de valor de las
inversiones requeridas para la
implementación de políticas efectivas
en materia de pasivos ambientales en
Colombia para evitar la ejecución de
contratos aislados.
Socializar el documento de política de
pasivos ambientales con las entidades
competentes.
Evidencias de socialización del
Documento de política de pasivos
ambientales
1 2016/10/01 2017/11/30 61 1 Auditoría Pasivos
Ambientales
45 FILA_452 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1D1
Certificado Examen Preocupacional. La CGR en
una muestra de revisión detecto en un
contrato de prestación de servicio no aportado
el examen preocupacional dentro de los seis
meses siguientes al perfeccionamiento del
contrato; El examen no está en el expediente
contractual, con lo cual se incumple los
términos del contrato y la normatividad
vigente.
Esto sucede por la falta de control ejercida
por la Coordinación de Contratos que no
requiere al contratista para el cumplimiento
de sus obligaciones pactadas en el contrato.
Incumplimiento reiterado de la normatividad
vigente, y el contrato no sea ley para las
partes sino una cantidad de fórmulas de
cumplimiento optativo, por parte tanto del
contratista como de la entidad contratante.
Prevenir la repetición de las acciones
que causaron el hallazgo
Emitir una circular interna para apoyar la
supervisión de los contratos de
prestación de servicios que incluya la
necesidad de hacer seguimiento a la
inclusión del Examen Preocupacional al
expediente contractual en los términos
legales.
Circular 1 2017/01/01 2017/02/28 8 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
46 FILA_462 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2OI1
Inventario Documental. De la información
suministrada por la Administración respecto
de la contratación realizada se observa que
hay contratos sin foliar no tienen inventario
documental acorde con lo señalado en la Ley
reciben productos en cumplimiento del objeto
contractual y el CD no contiene información
No se tienen en cuenta los instrumentos
archivísticos para la gestión documental
Deficiencias de Control Interno y debilidades
en la Coordinación del archivo general de la
entidad y compromiso en general. Riesgo de
la información que reposa de daño o pérdida
en el expediente. El archivo es la columna
vertebral de una entidad, se debe tener en
cuenta la organización, conservación,
custodia, con procesos de calidad.
Plan Institucional de Archivos - PINAR Publicar en la Página Web del Ministerio
el Plan Institucional de Archivos
aprobado por el Comité Institucional de
Desarrollo Administrativo
Plan Institucional de Archivo
Publicado
1 2017/01/01 2017/07/31 30 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
47 FILA_472 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3PAS1OI2
Información Rendida en SIRECI. En el Ejercicio
Auditor se evidenciaron las siguientes
situaciones irregulares relacionadas con la
rendición de la cuenta y la información en
SIRECI: FORMATO 5. Información Contractual.
Formato 9: Relación de Procesos Judiciales.
Debilidades de Control Interno en la
verificación de la información presentada en
el Informe Anual Consolidado SIRECI vigencia
2015 de la información rendida en la cuenta a
la CGR. Sucede por la omisión del Ministerio
en el registro de las cifras que muestran su
gestión real en los aplicativos y sistemas
acogidos por la Ley teniendo en cuenta que
su registro es obligatorio.
Establecer como única fuente de
información de los procesos judiciales
del MADS, el Sistema Único de Gestión
e Información del Estado-Ekogui del
cual se deberá extraer la información a
reportar en el Formato F9 del SIRECI.
Depuración y actualización de la
información contenida en el Sistema
Único de Gestión e Información Litigiosa
del Estado.
Porcentaje de depuración procesos
judiciales activos
100 2017/01/16 2017/06/15 21 100 Auditoria Regular
Vigencia 2015
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 8 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
48 FILA_482 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3PAS1OI2
Información Rendida en SIRECI. En el Ejercicio
Auditor se evidenciaron las siguientes
situaciones irregulares relacionadas con la
rendición de la cuenta y la información en
SIRECI: FORMATO 5. Información Contractual.
Formato 9: Relación de Procesos Judiciales.
Debilidades de Control Interno en la
verificación de la información presentada en
el Informe Anual Consolidado SIRECI vigencia
2015 de la información rendida en la cuenta a
la CGR. Sucede por la omisión del Ministerio
en el registro de las cifras que muestran su
gestión real en los aplicativos y sistemas
acogidos por la Ley teniendo en cuenta que
su registro es obligatorio.
Establecer como única fuente de
información de los procesos judiciales
del MADS, el Sistema Único de Gestión
e Información del Estado-Ekogui del
cual se deberá extraer la información a
reportar en el Formato F9 del SIRECI.
Depuración y actualización de la
información contenida en el Sistema
Único de Gestión e Información Litigiosa
del Estado.
Porcentaje de depuración procesos
judiciales terminados vigencias 2015-
2016
100 2017/01/16 2017/06/15 21 100 Auditoria Regular
Vigencia 2015
49 FILA_492 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3PAS1OI2
Información Rendida en SIRECI. En el Ejercicio
Auditor se evidenciaron las siguientes
situaciones irregulares relacionadas con la
rendición de la cuenta y la información en
SIRECI: FORMATO 5. Información Contractual.
Formato 9: Relación de Procesos Judiciales.
Debilidades de Control Interno en la
verificación de la información presentada en
el Informe Anual Consolidado SIRECI vigencia
2015 de la información rendida en la cuenta a
la CGR. Sucede por la omisión del Ministerio
en el registro de las cifras que muestran su
gestión real en los aplicativos y sistemas
acogidos por la Ley teniendo en cuenta que
su registro es obligatorio.
Coordinación entre Grupos para el
reporte de información
El Grupo de Presupuesto reportará al
Grupo de Contratos la ejecución
financiera de los contratos y/o convenios
para el reporte trimestral en SIRECI
Reportes Financieros 4 2017/03/01 2017/12/31 44 4 Auditoria Regular
Vigencia 2015
50 FILA_502 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3PAS1OI2
Información Rendida en SIRECI. En el Ejercicio
Auditor se evidenciaron las siguientes
situaciones irregulares relacionadas con la
rendición de la cuenta y la información en
SIRECI: FORMATO 5. Información Contractual.
Formato 9: Relación de Procesos Judiciales.
Debilidades de Control Interno en la
verificación de la información presentada en
el Informe Anual Consolidado SIRECI vigencia
2015 de la información rendida en la cuenta a
la CGR. Sucede por la omisión del Ministerio
en el registro de las cifras que muestran su
gestión real en los aplicativos y sistemas
acogidos por la Ley teniendo en cuenta que
su registro es obligatorio.
Auditoría Interna por parte del Grupo
de Contratos
Revisión Interna de los reportes
trimestrales al SIRECI por parte del
Coordinador de Contratos
Actas 4 2017/03/01 2017/12/31 44 4 Auditoria Regular
Vigencia 2015
51 FILA_512 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH4
Otrosí Convenio 354 de 2015. la suscripción de
Otrosí de fecha 15 de diciembre de 2015,
correspondiente al Convenio 354 de 2015,
suscrito entre el MADS Y WWF con plazo de
ejecución hasta el 31 de diciembre de 2015.
Esta suscripción se llevó a cabo sin la
aprobación del Acta No. 032 del 18 de
diciembre de 2015 - comité de contratación.
Falta de acatamiento a lo establecido en el
Comité de Contratación de fecha 18 de
diciembre de 2015. Con la modificación del
alcance de los productos se aplaza la entrada
en vigencia de las medidas de manejo
inicialmente definidas para los sitios Ramsar
objeto del convenio.
La acción sugerida para el Plan de
mejoramiento es la suscripción del acta
de liquidación
Aportar el acta de liquidación Acta 1 2017/02/01 2017/02/24 3 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
52 FILA_522 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
Cumplimiento funciones Comité Institucional
de Desarrollo Administrativo y Comité de
Gerencia . CGR en el seguimiento realizado a
las actas del Comité Institucional de Desarrollo
Administrativo, no se observa en ninguna de
ellas información relacionada con seguimiento
y evaluación de Políticas Públicas Ambientales,
ni tampoco el seguimiento al plan de acción de
las dependencias.
Incumplimiento de las funciones establecidas
la Resolución 1978 de septiembre de 2015,
artículo 6 numerales 5 y 6. Incumplimiento al
artículo 26 del Decreto-ley 3570 de 2011, a
través del cual se creó el Comité de Gerencia.
Inefectividad en la gestión por
desconocimiento del funcionamiento interno
de la entidad para el cumplimiento de la
gestión misional en pro de la toma de
decisiones.
Adoptar e implementar manual en el
Sistema Integrado de Gestión el cual
establezca las actividades y
responsabilidades para el desarrollo del
CIDA y Comité de Gerencia, de igual
manera, la planificación en la vigencia y
los temas de la agenda a tener en
cuenta para desarrollar en cada cesión
como garantía del cumplimiento a las
funciones otorgadas en el Dec 1078 de
2015 a dichos comités
La OAP como Secretaria Técnica del
Comité de Gerencia establecerá una
Agenda Anual de los Comités, con temas
a tratar en diferentes sesiones de
acuerdo a sus funciones según de
decreto 1078 de 2015.
1) Un Manual formulado e
implementado
1 2017/02/01 2017/12/31 48 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
53 FILA_532 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
Oficina Asesora de Planeación. En el
seguimiento realizado por la OAP a la DAMCRA
se observan debilidades en el establecimiento
de los porcentajes de cumplimiento de las
metas y de los indicadores establecidos en el
Plan de Acción. Adicionalmente, la OAP
todavía no ha implementado un sistema de
seguimiento para el cumplimiento de metas de
la entidad.
Falta de mecanismos de seguimiento y
monitoreo que faciliten el registro de las
actividades y debilidades de control que no
permiten la advertencia oportuna del
problema. Con el seguimiento realizado se
generan informes o registros inexactos del
seguimiento al cumplimiento de las metas del
plan de acción de la entidad reflejando un
cumplimiento que no es el real.
1) Socializacion del modelo de
seguimiento al Plan de Acción
Institucional.
1) El modelo de seguimiento PA
establecido 2014, se programa por cada
actividad especifica el % avance
mensuales y entregables. Es referente
para controlar el reporte, determinar %
avance por actividad, dependencia y
entidad. La metodología debe
socializarse, establecer lineamientos
para determinar % avance y entregables,
la importancia autocontrol y
transparencia del reporte.
1a. No. de eventos de socialización de
modelo de seguimiento del Plan de
Acción.
2 2016/12/26 2017/03/30 13 2 Auditoria Regular
Vigencia 2015
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 9 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
54 FILA_542 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
Oficina Asesora de Planeación. En el
seguimiento realizado por la OAP a la DAMCRA
se observan debilidades en el establecimiento
de los porcentajes de cumplimiento de las
metas y de los indicadores establecidos en el
Plan de Acción. Adicionalmente, la OAP
todavía no ha implementado un sistema de
seguimiento para el cumplimiento de metas de
la entidad.
Falta de mecanismos de seguimiento y
monitoreo que faciliten el registro de las
actividades y debilidades de control que no
permiten la advertencia oportuna del
problema. Con el seguimiento realizado se
generan informes o registros inexactos del
seguimiento al cumplimiento de las metas del
plan de acción de la entidad reflejando un
cumplimiento que no es el real.
1) Socializacion del modelo de
seguimiento al Plan de Acción
Institucional.
1) El modelo de seguimiento PA
establecido 2014, se programa por cada
actividad especifica el % avance
mensuales y entregables. Es referente
para controlar el reporte, determinar %
avance por actividad, dependencia y
entidad. La metodología debe
socializarse, establecer lineamientos
para determinar % avance y entregables,
la importancia autocontrol y
transparencia del reporte.
1b. Guía de formulacion de Plan de
Acción.
1 2017/01/02 2017/03/30 12 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
55 FILA_552 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
Oficina Asesora de Planeación. En el
seguimiento realizado por la OAP a la DAMCRA
se observan debilidades en el establecimiento
de los porcentajes de cumplimiento de las
metas y de los indicadores establecidos en el
Plan de Acción. Adicionalmente, la OAP
todavía no ha implementado un sistema de
seguimiento para el cumplimiento de metas de
la entidad.
Falta de mecanismos de seguimiento y
monitoreo que faciliten el registro de las
actividades y debilidades de control que no
permiten la advertencia oportuna del
problema. Con el seguimiento realizado se
generan informes o registros inexactos del
seguimiento al cumplimiento de las metas del
plan de acción de la entidad reflejando un
cumplimiento que no es el real.
2) Implementación del sistema de
seguimiento al plan de acción en su
primera fase de estabilización
2) Un sistema de seguimiento permitira
almacenar toda la información de
referencia del plan de acción anual. Este
facilita el procesamiento y generación de
reportes y consultas y responde de
manera oportuna a las situaciones
criticas de avance en el plan de acción,
generando alertas y tableros de control.
2. Un sistema de seguimiento PAI
implementado en su fase de
estabilización.
1 2017/03/01 2017/12/31 44 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
56 FILA_562 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
Oficina Asesora de Planeación. En el
seguimiento realizado por la OAP a la DAMCRA
se observan debilidades en el establecimiento
de los porcentajes de cumplimiento de las
metas y de los indicadores establecidos en el
Plan de Acción. Adicionalmente, la OAP
todavía no ha implementado un sistema de
seguimiento para el cumplimiento de metas de
la entidad.
Falta de mecanismos de seguimiento y
monitoreo que faciliten el registro de las
actividades y debilidades de control que no
permiten la advertencia oportuna del
problema. Con el seguimiento realizado se
generan informes o registros inexactos del
seguimiento al cumplimiento de las metas del
plan de acción de la entidad reflejando un
cumplimiento que no es el real.
La DAMCRA adoptará y aplicará las
medidas que la OAP determine para
reportar el Plan de Acción.
La DAMCRA aplicará las medidas
impartidas por la OAP, con el fin de
reportar y hacer seguimiento al Plan de
Acción de la Dirección.
Informes mensuales 12 2017/01/01 2018/01/31 56 12 Auditoria Regular
Vigencia 2015
57 FILA_572 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH7
Sistema de Seguimiento del Penia y Picia. Por
lo expuesto en la respuesta suministrada por
la Oficina Asesora de Planeación se evidencia
que a la fecha no se ha implementado el
Sistema seguimiento y evaluación del Plan
Estratégico Nacional de Investigación
Ambiental y del Plan Institucional Cuatrienal
de Investigación Ambiental y por tanto
continúa incumpliéndose el Decreto 2370 de
2009
Falta de mecanismos de seguimiento y
monitoreo para el cumplimiento de
obligaciones establecidas y deficiencias de
comunicación entre dependencias.
Incumplimiento a una norma y la no
conformación de una base de datos para la
formulación, evaluación o ajuste de las
políticas ambientales, que permita evidenciar
el aporte a la producción de conocimiento e
información.
Mecanismos establecidos del Sistema
de Seguimiento y monitoreo de los
instrumentos de Planeación de
Institutos de Investigación Ambiental
(Plan Estratégico Nacional de
investigación Ambiental-PENIA; Plan
Institucional Cuatrienal de investigación
Ambiental-PICIA)
La OAP y el despacho del Viceministro de
Ambiente estableceran
coordinadamente los mecanismos para
realizar el seguimiento y monitoreo a los
instrumentos de planeación de los
Institutos de investigación Ambiental
(PENIA Y PICIA).
1. Mecanismos del sistema de
seguimiento implementados
4 2017/02/02 2017/12/31 47 4 Auditoria Regular
Vigencia 2015
58 FILA_582 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH8
Indicadores de gestión DAASU - DGIRH. Los
indicadores aportados por las dependencias
no permiten observar el contenido particular
de los productos ni la evolución del
cumplimiento efectividad de las metas del plan
de acción. este tipo de indicador no permite
definir acciones de mejora para la entidad ni
realimentar a la OAP en su proceso de
seguimiento análisis y mejora continua.
Deficiencias en el acompañamiento de la OAP
en el momento de asesorar a las direcciones
en la definición y utilización de sus
indicadores de gestión, de tal forma que
estos permitan un seguimiento desde las
variables de gestión, teniendo en cuenta
además del producto - su utilidad, el
seguimiento del proceso y que además
contribuya a los procesos de mejora continua
del MADS.
1) Capacitación realizada con los
lineamientos del Departamento
Administrativo de la Función Publica -
DAFP en el modelo de construcción de
indicadores al seguimiento al
desempeño de la gestión pública.
1) El DAFP ha establecido los referentes
técnicos para la construcción de
indicadores de desempeño de la función
pública que requieren ser socializados a
todos los enlaces de planeación y
profesionales que intervienen en las
actividades de formulación del plan de
acción y en el seguimiento del mismo.
1. No de eventos de capacitación de
indicadores.
2 2017/02/01 2017/05/30 17 2 Auditoria Regular
Vigencia 2015
59 FILA_592 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH8
Indicadores de gestión DAASU - DGIRH. Los
indicadores aportados por las dependencias
no permiten observar el contenido particular
de los productos ni la evolución del
cumplimiento efectividad de las metas del plan
de acción. este tipo de indicador no permite
definir acciones de mejora para la entidad ni
realimentar a la OAP en su proceso de
seguimiento análisis y mejora continua.
Deficiencias en el acompañamiento de la OAP
en el momento de asesorar a las direcciones
en la definición y utilización de sus
indicadores de gestión, de tal forma que
estos permitan un seguimiento desde las
variables de gestión, teniendo en cuenta
además del producto - su utilidad, el
seguimiento del proceso y que además
contribuya a los procesos de mejora continua
del MADS.
2) Protocolo de construcción e
implementación de indicadores de la
gestión en el Plan de Acción
Institucional
2) Para poder tener claridad frente a los
procedimientos y pasos en la
construcción del sistema de indicadores
de gestión y desempeño para el
Ministerio, se requiere contar con un
protocolo definido en el Sistema
integrado de gestión que favorezcan la
normalización de este proceso.
2. Protocolo de formulación de
indicadores de gestión y desempeño
del PAI
1 2017/02/01 2017/08/31 30 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 10 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
60 FILA_602 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9
Reporte del avance de las metas. De las
labores de verificación del flujo de información
que es reportada por DAASU y DGIRH a OAP
como parte del seguimiento a los indicadores,
se observa que se reportan avances de los
contratos y convenios mediante datos
estimados y no sobre datos de avance físico
previamente verificados por los responsables
de generar dicho dato de avance de la gestión
Deficiencias en procesos de selección,
seguimiento y control del indicador, se
alimenta con datos estimados reportados por
las direcciones, falta de uso de los
cronogramas de ejecución de los contratos y
convenios con los cuales se puede establecer
el avance físico real de las metas así como sus
posibles desfases frente a lo programado y el
plazo definido.
1) Capacitación realizada con los
lineamientos para la formulación de
indicadores, con enfasis en socializar los
referentes para programar las metas de
avance de la gestión, basada en la
contratación y planes de trabajo.
1) Desde 2015 se han definido
lineamientos para la programación de
Metas mesuales de avance de la gestión
de cada actividad del PA, considerando el
estimado % asociados a los productos
entregables en la cadena de valor de
cada actividad, no obstante los criterios
para realizar dicha programamción
deben reforzarse para evitar los desfaces
entre lo programado y lo ejecutado.
1. No. de eventos de capacitación. 2 2017/02/01 2017/05/30 17 2 Auditoria Regular
Vigencia 2015
61 FILA_612 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9
Reporte del avance de las metas. De las
labores de verificación del flujo de información
que es reportada por DAASU y DGIRH a OAP
como parte del seguimiento a los indicadores,
se observa que se reportan avances de los
contratos y convenios mediante datos
estimados y no sobre datos de avance físico
previamente verificados por los responsables
de generar dicho dato de avance de la gestión
Deficiencias en procesos de selección,
seguimiento y control del indicador, se
alimenta con datos estimados reportados por
las direcciones, falta de uso de los
cronogramas de ejecución de los contratos y
convenios con los cuales se puede establecer
el avance físico real de las metas así como sus
posibles desfases frente a lo programado y el
plazo definido.
2) Modelo técnico de programacion de
metas para determinar avance físico de
las actividades del Plan de Acción,
integrada a la Guía de formulación de
Plan de Acción.
2) Es necesario para evitar
interpretaciones equivocadas en la
programación de las metas de avance en
las actividades del Plan de Acción
Institucional, definir en la Guia de
formulación del Plan de acción, el
modelo técnico de programacion de
metas para determinar avance físico;
para que sea aplicado por los enlaces de
Planeación de cada dependencia.
2. Modelo técnico de programacion
de metas para determinar avance
físico del PAI
1 2017/02/01 2017/08/31 30 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
62 FILA_622 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH10D2PAS2
Libro legalización del gasto. En la vigencia 2015
no se diligenció el Libro de Legalización del
Gasto, no obstante haber registrado
obligaciones en su contabilidad presupuestal
que cuentan con orden de pago quedando
pendiente el recibo de los bienes y servicios
contratados; así mismo dejó de presentar esta
información a la CGR evidenciando debilidades
de registro y control presupuestal
La anterior situación se presenta por
deficiencias en el control Interno de la
entidad. Esta situación limita el cálculo de la
ejecución del presupuesto y genera
incumplimiento en el diligenciamiento de los
libros de la contabilidad presupuestal.
Adopción del Libro de legalización del
gasto
Diligenciamiento del Libro de
Legalización del Gasto
Libro de legalización del gasto 2 2017/01/01 2017/12/31 52 2 Auditoria Regular
Vigencia 2015
63 FILA_632 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH11D3
Principio de Planeación. La CGR en el contrato
de consultoría MADS - UT CAEME3 472 de
2015 evidenció debilidades en el principio de
planeación: No se tuvo en cuenta en el
proceso precontractual la hoja de ruta para la
formulación de planes territoriales de
adaptación al Cambio Climático ni se
determino desde un inicio los departamentos
donde se formularían los planes de cambio
climático
Deficiencias en el planteamiento del objeto
general, los objetivos específicos y la
necesidad de la Dirección de Cambio
Climático respecto de la contratación, sin
contar previamente con la necesidad de
dichos planes expresada formalmente por los
Departamentos a ser beneficiados, tal y como
lo define la hoja de ruta para los planes de
adaptación de cambio climático.
De conformidad con el Manual de
Contratación y documentos conexos, se
aplicaran los principios de planeación en
la elaboración de los documentos
precontractuales como estudios
previos, prepliegos y pliegos, de
acuerdo con la norma reglamentaria del
Estatuto General de Contratación de la
Administración Pública
Divulgación del Manual de Contratación
y documentos conexos.
Envio de correo electrónico
(funcionarios notificados) adjuntando
Manual de Contratación y
documentos conexos
11 2016/12/15 2017/07/31 33 14 Auditoria Regular
Vigencia 2015
64 FILA_642 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH11D3
Principio de Planeación. La CGR en el contrato
de consultoría MADS - UT CAEME3 472 de
2015 evidenció debilidades en el principio de
planeación: No se tuvo en cuenta en el
proceso precontractual la hoja de ruta para la
formulación de planes territoriales de
adaptación al Cambio Climático ni se
determino desde un inicio los departamentos
donde se formularían los planes de cambio
climático
Deficiencias en el planteamiento del objeto
general, los objetivos específicos y la
necesidad de la Dirección de Cambio
Climático respecto de la contratación, sin
contar previamente con la necesidad de
dichos planes expresada formalmente por los
Departamentos a ser beneficiados, tal y como
lo define la hoja de ruta para los planes de
adaptación de cambio climático.
De conformidad con el Manual de
Contratación y documentos conexos, se
aplicaran los principios de planeación en
la elaboración de los documentos
precontractuales como estudios
previos, prepliegos y pliegos, de
acuerdo con la norma reglamentaria del
Estatuto General de Contratación de la
Administración Pública
Aplicación de los principios de
planeación para la determinación de los
objetivos y alcance en los documentos
precontractuales como Estudios previos,
Prepliegos y Pliegos para la contratación
Elaboración de documentos
precontractuales como Estudios
previos, Prepliegos y Pliegos que
incluyan los principios de planeación
5 2016/12/15 2017/07/31 33 5 Auditoria Regular
Vigencia 2015
65 FILA_652 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH11D3
Principio de Planeación. La CGR en el contrato
de consultoría MADS - UT CAEME3 472 de
2015 evidenció debilidades en el principio de
planeación: No se tuvo en cuenta en el
proceso precontractual la hoja de ruta para la
formulación de planes territoriales de
adaptación al Cambio Climático ni se
determino desde un inicio los departamentos
donde se formularían los planes de cambio
climático
Deficiencias en el planteamiento del objeto
general, los objetivos específicos y la
necesidad de la Dirección de Cambio
Climático respecto de la contratación, sin
contar previamente con la necesidad de
dichos planes expresada formalmente por los
Departamentos a ser beneficiados, tal y como
lo define la hoja de ruta para los planes de
adaptación de cambio climático.
De conformidad con el Manual de
Contratación y documentos conexos, se
aplicaran los principios de planeación en
la elaboración de los documentos
precontractuales como estudios
previos, prepliegos y pliegos, de
acuerdo con la norma reglamentaria del
Estatuto General de Contratación de la
Administración Pública
Revisión y verificación documentos
precontractuales.
Revisión documental acorde al
Manual de Contratación y
documentos conexos por parte del
Director, Coordinadores de Grupo y
Profesional juridico de la Dirección
5 2016/12/15 2017/07/31 33 5 Auditoria Regular
Vigencia 2015
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 11 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
66 FILA_662 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH12D4
Etapa de Planeación Contrato 288 de 2015. En
el convenio suscrito con ASOCARS se establece
en Informe 4 "socialización de la guía y
material divulgativo de la Guía técnica para el
ordenamiento y manejo integrado de la zona
costera”, asunto que era de imposible
cumplimiento teniendo en cuenta que a la
fecha, dicha Guía se encuentra en revisión del
área jurídica.
Situación que evidencia debilidades en la
planeación del convenio, al establecer
actividades a sabiendas que son de imposible
cumplimiento teniendo en cuenta que
cuando se elaboraron los documentos y
estudios previos era de conocimiento del
Ministerio que la Guía no había sido acogida,
y sin embargo se establece la obligación que
se lleva hasta el cuerpo del contrato.
Planificación del instrumento normativo
se realizará en 2 etapas: 1. Elaboración
2. adopción. En los estudios previos se
enfocará la actividad para una sola
etapa.
Se adelantará y proyectará por parte de
la DAMCRA actividades en los diferentes
estudios previos, que vincule productos
tendientes a cumplir el Plan de Acción de
la Dirección, hasta la etapa de
elaboración del documento propuesto
de instrumento normativo
Estudio Previo con los ajustes de
planificación por etapas
1 2017/01/01 2017/06/30 26 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
67 FILA_672 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH13IP1
Vuelos Chárter. Se pagaron tres vuelos en los
cuales no le correspondía al MADS asumir los
costos del transporte de otros pasajeros,
además dichos vuelos no se realizaron para el
cumplimiento de los objetivos misionales del
MADS. Estos gastos no debieron ser
aprobados teniendo en cuenta que está en
contra de las normas de austeridad del gasto.
El Ministerio no puede disponer de los
recursos para cubrir gastos que desbordan
sus funciones misionales, o pagar gastos de
personas ajenas al Ministerio, la conducta de
la Supervisora así como del señor Ministro,
como gestores fiscales, no se ajustan a los
postulados de protección y cuidado de los
recursos públicos. El daño patrimonial al
Estado asciende a un monto de $50.570.307.
Prevenir la repetición de las situaciones
que causaron el hallazgo
Incluir dentro de los lineamientos de
austeridad, recomendaciones para la
ejecución del contrato para vuelos
chárter que suscribe la entidad
Circular 1 2017/01/01 2017/03/31 13 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
68 FILA_682 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH14
Austeridad del Gasto. En la revisión de los
contratos se encontró que el Ministerio
suscribió dos contratos para la prestación del
servicio de trasporte aéreo para el
desplazamiento del Ministro y su comitiva en
la modalidad de vuelo Chárter máxime cuando
existe la Directiva Presidencial de Austeridad,
emitida para reducir y racionalizar los gastos.
Esto es efecto de la falta de aplicación de la
normatividad vigente referente a la
racionalización de gastos. Lo anterior, tiene
como efecto la coadyuvancia en el
incumplimiento de los compromisos
presentados a la Presidencia de la República
en materia de austeridad del gasto. No se
cumplieron los objetivos y metas planteadas
para 2015 particularmente el gasto de
viáticos y viajes.
Prevenir la repetición de las situaciones
que causaron el hallazgo
Incluir dentro de los lineamientos de
austeridad, recomendaciones para la
ejecución del contrato para vuelos
chárter que suscribe la entidad
Circular 1 2017/01/01 2017/03/31 13 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
69 FILA_692 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH15D5OI3
Cumplimiento Ordenes Acción Popular Río
Bogotá. En las dos (2) órdenes del numeral
4.26, el MADS no reporta avances aduciendo
que la competencia está radicada en otras
Entidades, no obstante La CGR considera que
el aporte del MADS como rector de la política
ambiental, en la consecución de estas, como
metas impuestas por la jurisdicción
administrativa es imprescindible.
De la respuesta de la Entidad se evidencia
que las obligaciones relacionadas están sin
cumplir.
Dar cumplimiento a lo Ordenado por la
sentencia proferida por el Consejo de
Estado el 28 de marzo de 2014, que
decidió la acción popular No. AP-25000-
23-27-000-2001-90479-01, en lo
relacionado con la Gerencia Estratégica
de la Cuenca Hidrográfica del río Bogotá
y el FOCOF.
Presentar ante el Congreso de la
República el Proyecto de Ley que busca
crear la Gerencia Estratégica de la
Cuenca Hidrográfica del Río Bogotá
(GECH) y el Fondo Común de
Cofinanciamiento (FOCOF).
Documento 1 2016/12/15 2017/01/27 6 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
70 FILA_702 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH16
Reporte de Gestión a La Honorable Corte
Constitucional. Una vez verificado el
cumplimento de los productos y acciones
objeto del convenio No. 396 de 2015, se
observa que a la fecha, el MADS no ha
remitido informe de gestión a la Honorable
Corte Constitucional. (participación actividad
de las comunidades negras en los territorios
colectivos - cumplimiento auto 073 de 2014
Corte).
Falta de seguimiento y control detallado a lo
ordenado en el auto 073, en lo especifico a la
remisión de los resultados finales de la
gestión realizada por el Ministerio de
Ambiente y Desarrollo Sostenible en acción
conjunta con otras Entidades del Estado,
según lo definido en el auto 073 de 2014. El
MADS se expone a sanciones al no dar
cumplimiento según lo ordenado por la
Corte.
Consolidación de informe de resultados
producto de la socialización con las
comunidades para ser entregado a la
Honorable Corte Constitucional
Una vez realizadas las socializaciones, se
procede a elaborar el informe de los
resultados finales de la gestión a la
Honorable Corte Constitucional
Informe de Resultados de Gestión 1 2017/01/02 2017/02/24 8 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
71 FILA_712 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH16
Reporte de Gestión a La Honorable Corte
Constitucional. Una vez verificado el
cumplimento de los productos y acciones
objeto del convenio No. 396 de 2015, se
observa que a la fecha, el MADS no ha
remitido informe de gestión a la Honorable
Corte Constitucional. (participación actividad
de las comunidades negras en los territorios
colectivos - cumplimiento auto 073 de 2014
Corte).
Falta de seguimiento y control detallado a lo
ordenado en el auto 073, en lo especifico a la
remisión de los resultados finales de la
gestión realizada por el Ministerio de
Ambiente y Desarrollo Sostenible en acción
conjunta con otras Entidades del Estado,
según lo definido en el auto 073 de 2014. El
MADS se expone a sanciones al no dar
cumplimiento según lo ordenado por la
Corte.
Entrega de resultados finales a la corte
constitucional, incluyendo el estudio
participativo con las comunidades.
Se entrega informe de resultados finales. Informe Entregado 1 2017/03/01 2017/03/01 0 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 12 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
72 FILA_722 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH17D6
Ecosistemas Estratégicos: Bosque Seco
Tropical Suelos y Desertificación. Este
Ecosistema el MADS no lo incluyó dentro de su
Plan de Acción 2015; debido a su importancia
estratégica a nivel ecosistémico en cuanto a su
escases y por estar en franco deterioro e nivel
nacional, requería su inclusión dentro de la
gestión del MADS, basada en las funciones
misionales.
Falta de gestión del MADS frente a éste
Ecosistema Estratégico, lo cual no es
consecuente con la importancia a nivel
Nacional. Posibles riesgos e impactos al
medio ambiente derivados de la falta de
gestión en las diferentes regiones de
Colombia, en el que no se regulan y ponen en
práctica en forma oportuna medidas de
manejo y conservación para este importante
ecosistema estratégico
desarrollar en el Plan de acción del año
2017 de la DBBSE la Formulación de la
Estrategia Nacional para la
conservación, restauración y uso
sostenible de los ecosistemas
estratégicos, con énfasis en bosque
seco y suelo
se apropiaron recursos para la
realización de estudios relacionados con
bosque seco y se designarán parte del
personal de la Dirección para que
apoyen la formulación e implementación
de políticas que permitan una efectiva
conservación.
suscripción de un contrato y/o
convenio, para articular la política y
las acciones descritas en nuestro Plan
2017. Apoyo técnico por parte de
contratista y/o funcionario
1 2017/02/01 2017/12/31 48 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
73 FILA_732 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH18
Ronda Hídrica Ríos y Lagos a Nivel Nacional. A
la fecha no se encuentra cumplida la meta
definida en el art. 206 PND (2010-2014), a
pesar de su importancia estratégica en el tema
de prevención y mitigación de desastres
derivados de fenómenos naturales, y además
de ser un soporte normativo requerido para la
definición de la ronda hídrica de cuerpos de
agua (ríos y lagos).
Deficiencias en la planeación del trámite de la
guía metodológica con los criterios para la
definición de la ronda hídrica de ríos y lagos.
El no contar a la fecha con la guía
metodológica de criterios para la definición
de la ronda hídrica de ríos y lagos a escala
nacional, tiene como efectos directos la
demora en la gestión correspondiente por
parte de las CARs.
Elaborar conjuntamente con OAJ el
cronograma de trabajo conforme al
formato del Proced. P-M-INA-09:
Elaborar instrumentos normativos. P-M-
INA-09. Versión 2, Vigencia:
09/12/2015, con el fin de generar el
proyecto normativo que define los
criterios para el acotamiento de la
ronda hídrica que trata el articulo 206
de la Ley 1450 de 2011 vigente hoy
articulo 267 de la Ley 1753 de 2015)
Comunicación a la oficina de asesora
jurídica para la construcción del
cronograma de trabajo conforme al
formato del procedimiento: Elaborar
instrumentos normativos: P-M-INA-09.
Versión 2, Vigencia: 09/12/2015 para la
generación del proyecto normativo que
define los criterios para el acotamiento
de la ronda hídrica
Comunicación 1 2017/01/10 2017/03/30 11 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
74 FILA_742 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH18
Ronda Hídrica Ríos y Lagos a Nivel Nacional. A
la fecha no se encuentra cumplida la meta
definida en el art. 206 PND (2010-2014), a
pesar de su importancia estratégica en el tema
de prevención y mitigación de desastres
derivados de fenómenos naturales, y además
de ser un soporte normativo requerido para la
definición de la ronda hídrica de cuerpos de
agua (ríos y lagos).
Deficiencias en la planeación del trámite de la
guía metodológica con los criterios para la
definición de la ronda hídrica de ríos y lagos.
El no contar a la fecha con la guía
metodológica de criterios para la definición
de la ronda hídrica de ríos y lagos a escala
nacional, tiene como efectos directos la
demora en la gestión correspondiente por
parte de las CARs.
Elaborar conjuntamente con OAJ el
cronograma de trabajo conforme al
formato del Proced. P-M-INA-09:
Elaborar instrumentos normativos. P-M-
INA-09. Versión 2, Vigencia:
09/12/2015, con el fin de generar el
proyecto normativo que define los
criterios para el acotamiento de la
ronda hídrica que trata el articulo 206
de la Ley 1450 de 2011 vigente hoy
articulo 267 de la Ley 1753 de 2015)
Presentar avances, conforme al
cronograma de trabajo planeado, en los
pasos de Planeación, Redacción y
Expedición - Divulgación y Comunicación,
conforme al formato del procedimiento
Elaborar instrumentos normativos: P-M-
INA-09. Versión 2, Vigencia: 09/12/2015
Reuniones 5 2017/02/01 2018/12/31 100 5 Auditoria Regular
Vigencia 2015
75 FILA_752 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH19
Metas Plan de Acción 2015 DBBSE. no
evidenció cumplimiento a las metas en un
100% de la Actividad Principal “Diseñar el
programa de monitoreo nacional de los
Ecosistemas en Colombia”, como de las
actividades desagregadas. En el siguiente
cuadro se registra el cumplimiento del avance,
como del seguimiento realizado por la CGR
El MADS reporta el cumplimiento de la meta
en un 100%, en el Plan de Acción 2015, lo
cual la información no es exacta, ni oportuna,
por lo tanto tampoco se puede garantizar la
efectividad del instrumento en la medición la
gestión y en su cumplimiento de metas; lo
cual puede impactar en la toma de decisiones
por parte de la administración de la entidad.
Elaborar un mecanismo que permita el
reporte oportuno de las actividades
derivadas en cumplimiento del Plan de
Acción a Planeación, incluyendo
términos y compromisos de la persona
que tenga a cargo esta función
Solicitar la adopción de una circular por
parte de la DBBSE que permita la
trazabilidad de la entrega de información
en lo corrido del año 2017.
Suscripción de la circular 1 2017/02/01 2017/07/01 21 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
76 FILA_762 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D7
Ecosistema Estratégico Páramos. El MADS en
la vigencia 2015 no dio cumplimiento a la meta
SINERGIA, contemplada PND 2014-2018,
programa 2. Gestión Integral de la
Biodiversidad “complejo de Páramos
delimitados a escala 1:25.000”. A diciembre de
2015, la meta era la delimitación de 26
Páramos, de los cuales se delimitó uno a 2014
y en 2015 no se realizó ninguno.
Falta de una efectiva planeación y gestión por
parte del MADS. Posibles riesgos sobre los
ecosistemas propios de páramo, al no estar
delimitados y acogidos mediante acto
administrativo, con lo cual se permite o se da
la posibilidad de desarrollo de actividades
productivas restringidas; es decir, se presenta
riesgo por el avance de las actividades no
permitidas.
Desarrollar en el marco del Plan de
Acción del año 2017 de la DBBSE
acciones de competencia del MADS
tendientes a la delimitación y
protección de los páramos
1. Solicitar la certificación sobre
presencia de comunidades étnicas al
Ministerio del Interior, con base en las
áreas de referencia de los páramos por
delimitar, a fin de adelantar las acciones
que dicha entidad señale con miras a su
delimitación.
Solicitudes de certificación a
Mininterior
1 2017/01/16 2017/02/28 6 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
77 FILA_772 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D7
Ecosistema Estratégico Páramos. El MADS en
la vigencia 2015 no dio cumplimiento a la meta
SINERGIA, contemplada PND 2014-2018,
programa 2. Gestión Integral de la
Biodiversidad “complejo de Páramos
delimitados a escala 1:25.000”. A diciembre de
2015, la meta era la delimitación de 26
Páramos, de los cuales se delimitó uno a 2014
y en 2015 no se realizó ninguno.
Falta de una efectiva planeación y gestión por
parte del MADS. Posibles riesgos sobre los
ecosistemas propios de páramo, al no estar
delimitados y acogidos mediante acto
administrativo, con lo cual se permite o se da
la posibilidad de desarrollo de actividades
productivas restringidas; es decir, se presenta
riesgo por el avance de las actividades no
permitidas.
Desarrollar en el marco del Plan de
Acción del año 2017 de la DBBSE
acciones de competencia del MADS
tendientes a la delimitación y
protección de los páramos
2. Realizar en el área técnica las
contrataciones de profesionales que
desarrollen actividades que aporten a la
delimitación de los páramos restantes.
Contrataciones 4 2017/01/02 2017/01/31 4 4 Auditoria Regular
Vigencia 2015
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 13 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
78 FILA_782 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D7
Ecosistema Estratégico Páramos. El MADS en
la vigencia 2015 no dio cumplimiento a la meta
SINERGIA, contemplada PND 2014-2018,
programa 2. Gestión Integral de la
Biodiversidad “complejo de Páramos
delimitados a escala 1:25.000”. A diciembre de
2015, la meta era la delimitación de 26
Páramos, de los cuales se delimitó uno a 2014
y en 2015 no se realizó ninguno.
Falta de una efectiva planeación y gestión por
parte del MADS. Posibles riesgos sobre los
ecosistemas propios de páramo, al no estar
delimitados y acogidos mediante acto
administrativo, con lo cual se permite o se da
la posibilidad de desarrollo de actividades
productivas restringidas; es decir, se presenta
riesgo por el avance de las actividades no
permitidas.
Desarrollar en el marco del Plan de
Acción del año 2017 de la DBBSE
acciones de competencia del MADS
tendientes a la delimitación y
protección de los páramos
3. Desarrollar las fases de competencia
del MADS requeridas para la delimitación
de mínimo 10 páramos, en lo que
corresponde a la absoluta
gobernabilidad del MADS.
Proyecto de Resolución de
Delimitación
10 2017/02/01 2017/12/15 45 10 Auditoria Regular
Vigencia 2015
79 FILA_792 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D7
Ecosistema Estratégico Páramos. El MADS en
la vigencia 2015 no dio cumplimiento a la meta
SINERGIA, contemplada PND 2014-2018,
programa 2. Gestión Integral de la
Biodiversidad “complejo de Páramos
delimitados a escala 1:25.000”. A diciembre de
2015, la meta era la delimitación de 26
Páramos, de los cuales se delimitó uno a 2014
y en 2015 no se realizó ninguno.
Falta de una efectiva planeación y gestión por
parte del MADS. Posibles riesgos sobre los
ecosistemas propios de páramo, al no estar
delimitados y acogidos mediante acto
administrativo, con lo cual se permite o se da
la posibilidad de desarrollo de actividades
productivas restringidas; es decir, se presenta
riesgo por el avance de las actividades no
permitidas.
Desarrollar en el marco del Plan de
Acción del año 2017 de la DBBSE
acciones de competencia del MADS
tendientes a la delimitación y
protección de los páramos
4. Desarrollar instrumentos orientados a
la protección de los páramos.
Instrumento 1 2017/01/02 2017/12/15 50 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
80 FILA_802 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH21
Guía Técnica para el Ordenamiento y Manejo
Integrado de la Zona Costera. A octubre de
2016, aun no ha sido publicada la Guía Técnica
para la Ordenación y Manejo Integrado de la
Zona Costera, representa un atraso en el PA de
la Dirección, sino en el cumplimiento del
Decreto 1120 de 2013 y en la gestión del tema
de ordenación y manejo ambiental de las
unidades ambientales costeras.
Debilidades en la planeación y seguimiento y
debilidades de control que no permiten la
advertencia oportuna de los errores. Debido
a que cada una de las fases del POMIUAC, se
debe realizar de acuerdo con lo que
establezca la Guía Técnica para la Ordenación
y Manejo Integrado de la Zona Costera,
atrasa la gestión para ordenación y manejo
integrado de la Zona Costera.
Adelantar ajustes a las observaciones
adelantadas por la OAJ. Publicación de
la Guía en la Pagina Web del MADS para
recibir comentarios. Adopción de la guía
técnica de MIZC, a marzo de 2017, se
trabajo junto con OAJ y otras
dependencias técnicas, la propuesta
técnica desde el año 2014, la cual fue
subida a la pagina web MADS para
consulta pública con fecha de corte del
20 de diciembre.
Se realizara los respectivos ajustes a la
Guía adelantados por la OAJ Adopción de
la guía técnica MIZC en el año 2017.
Incluir las guías técnicas de soporte
trabajadas por el INVEMAR, como
insumo técnico para la formulación de
las distintas fases del POMIUAC.
No. De Guías Adoptadas 1 2017/01/01 2017/05/31 21 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
81 FILA_812 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH22D8
Convenio 354 de 02jun2015. el convenio
presentó irregularidades: se informa que se
presentaron debilidades en la supervisión; no
se ejecutó un producto; no se evidencia la
forma de definir el valor individual de los
productos a entregar, en Actas o informes,
donde se aclare la justificación de la cifra del
producto no ejecutado por $40.369.502, no se
adjunta el Acta de Liquidación.
Falta de planeación y deficiencias en la
ejecución y seguimiento del convenio, como
es el ajuste a los productos a entregar, y el
suministro de información con fechas
anteriores a la suscripción del convenio. Al no
desarrollarse todos los productos no se
protege lugares específicos bajo los
compromisos internacionales adquiridos por
Colombia con la Convención RAMSAR.
Repositorio de archivo Reporte de informe Informe 1 2017/02/01 2017/12/31 48 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
82 FILA_822 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH23
Seguimiento Plan de Acción DAMCRA. Acorde
con lo examinado por la comisión CGR se
evidencian diferencias en los reportes de la
OAP y la DAMCRA, el cumplimiento de la
actividad no fue del 100%, lo cual distorsiona
el resultado del cumplimiento del plan de
acción de la dirección de Asuntos Marinos.
Deficiencias en la formulación de metas y
diseño de indicadores; debilidades de control
y seguimiento en el reporte y análisis de
información. Los resultados presentados en
el Plan de acción de la Dirección no reflejaría
la gestión real debido a que el cumplimiento
de las metas reportado presenta diferencias.
La DAMCRA adoptará y aplicará las
medidas que la OAP determine para
reportar el Plan de Acción, con el nuevo
programa de seguimiento
sistematización de reportes.
Se seguirá los lineamientos que la OAP
disponga, para el reporte en el nuevo
Sistema de Información donde se
reporta avance fisco, avance estimado
frente al meta programada.
Informe mensuales 12 2017/01/01 2018/01/31 56 12 Auditoria Regular
Vigencia 2015
83 FILA_832 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH24
Aporte en Especie de Asocars Convenio 288 de
2015. La CGR encuentra que el aporte en
especie realizado por ASOCARS, desborda sus
competencias y atribuciones, ya que no puede
disponer del personal de las CAR, porque esto
va en detrimento de los intereses de estas
entidades, teniendo en cuenta que los
funcionarios no pueden entregar el 50% de su
tiempo y contabilizarlo como aporte ASOCARS
Lo anterior debido a la no aplicación de los
principios constitucionales de administración
pública y contractual. La labor de estos
funcionarios de las CAR no debió ser de
recibo por parte del Ministerio como entidad
contratante, con lo cual la ecuación
contractual se afecta toda vez que el aporte
de ASOCARS no se realiza realmente.
Planificación de reuniones previas a la
suscripción de los convenios
Se adelantará reuniones previas a la
suscripción de los convenios, con el fin
de fijar criterios para cualificación y
determinar la forma que aportarán en
contrapartida quienes desarrollarán el
convenio
No. Actas Suscritas levantadas de las
Reuniones Previas a la suscripción del
Convenio
1 2017/01/01 2017/06/30 26 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 14 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
84 FILA_842 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH25
Certificación de Experiencia Profesional. En la
revisión de contratos de prestación de
servicios profesionales se evidenció para
demostrar la experiencia profesional se anexa
y se recibe por parte del MADS copia de los
contratos suscritos anteriormente, sin tener
en cuenta que de acuerdo con la norma
vigente, para demostrar la experiencia se
requiere certificarla.
No se han establecido las reglas para
acreditación de la experiencia por parte de la
Secretaría General del MADS, en
cumplimiento de la normatividad vigente, lo
que genera el riesgo de contratar con
personas que no cumplan con los mínimos
establecidos por el Ministerio, es decir que
no sean idóneas según los requisitos exigidos.
Validación de experiencia de los
contratistas
Se requerirá a los contratistas las
certificaciones laborales y/o de ejecución
de contratos
Circular 1 2017/01/01 2017/01/31 4 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
85 FILA_852 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH26D9
Supervisión Contratos. La revisión documental
por parte de la CGR a la muestra de contratos
determina una serie de hechos reiterados y
evidentes relacionadas con la supervisión de
contratos: Autorización de pagos sin la
presentación de los informes pactados. Los
informes de supervisión no dan cuenta del
cumplimiento de las actividades pactadas.
Anexos en CD entregados si información.
Falta de cumplimiento a lo consagrado en la
normatividad existente y compromiso por
parte de cada uno de los responsables en la
verificación del contenido de cada
expediente: Falta mecanismos de
organización y control detallados en la
ejecución de los contratos. Carencia de
acompañamiento por parte de las oficinas de
apoyo que permitan cumplir el deber legal
adecuado y oportunamente.
Herramientas de Supervisión Actualizar el Formato de Supervisión y el
formato de Minuta
Formatos actualizados y publicados en
el MADSIG
2 2017/01/01 2017/01/30 4 2 Auditoria Regular
Vigencia 2015
86 FILA_862 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH26D9
Supervisión Contratos. La revisión documental
por parte de la CGR a la muestra de contratos
determina una serie de hechos reiterados y
evidentes relacionadas con la supervisión de
contratos: Autorización de pagos sin la
presentación de los informes pactados. Los
informes de supervisión no dan cuenta del
cumplimiento de las actividades pactadas.
Anexos en CD entregados si información.
Falta de cumplimiento a lo consagrado en la
normatividad existente y compromiso por
parte de cada uno de los responsables en la
verificación del contenido de cada
expediente: Falta mecanismos de
organización y control detallados en la
ejecución de los contratos. Carencia de
acompañamiento por parte de las oficinas de
apoyo que permitan cumplir el deber legal
adecuado y oportunamente.
Participación obligatoria a las
capacitaciones
Participación en la capacitación dirigida
al nivel directivo programada por el
grupo de Contratos.
Evidencia de la Asistencia a las
capacitaciones (listado de asistencia)
1 2017/01/01 2017/12/31 52 8 Auditoria Regular
Vigencia 2015
87 FILA_872 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH27D10
Registro Presupuestal – Convenio
Interadministrativo 364. CONVENIO 364 DE
2015 suscrito con CARDIQUE. En la revisión de
los documentos que conforman la carpeta del
expediente contractual se evidenció que el
convenio fue suscrito el 9 de junio de 2015, y
el RP No. 221515 se efectúo el 02 de junio de
2015, es decir que se realizó 8 días antes de la
fecha de suscripción del contrato.
Inaplicación de los procedimientos legales y
administrativos, el Grupo de Presupuesto
debe verificar los soportes entregados para
efectuar el Registro. Registros Presupuestales
que distorsionan la realidad de financiera de
la entidad, incumpliendo la normatividad
vigente.
Recabar las políticas internas para el
cumplimiento de requisitos de
legalización y ejecución - Políticas de
registro
Comunicaciones(memorando o circular)
recabando las políticas internas de los
grupos
Comunicaciones internas 2 2017/01/01 2017/05/31 21 2 Auditoria Regular
Vigencia 2015
88 FILA_882 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH28
Acta Liquidación Convenio Coralina. Convenio
323 de 2015, suscrito con CORALINA. En el
acta de liquidación se señala como fecha de
cumplimiento de los requisitos de ejecución la
fecha 17 de junio de 2015, sin embargo esta
no corresponde porque se debe tomar la del
14 de agosto de 2015, fecha en la que se
aprueba la póliza de responsabilidad civil
extracontractual.
Esta situación se presenta por debilidades en
la apreciación integra de los expedientes
contractuales. Es evidente que el MADS debe
diseñar controles, o si estos existen aplicarlos
para evitar que se incurra en estos errores,
que puede traer consecuencias para el
Ministerio, riesgo que se minimiza adoptando
los mecanismos administrativos idóneos.
Recabar los lineamientos internos de
liquidación de contratos y convenios
Comunicación interna de los
lineamientos internos de liquidación de
contratos y convenios
Comunicación interna 1 2017/01/01 2017/05/31 21 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
89 FILA_892 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH29D11
Tipología y Naturaleza del Contrato. A fin de
vincularse a la ejecución del convenio, el
MADS suscribe como contrato principal el
acuerdo de voluntades denominado OTRO SI
No. 2 AL CONVENIO 02 DE 2015, como único
contrato suscrito con la CRC y Patrimonio
Natural, evidenciando que la naturaleza y
tipología de contrato que no guarda relación
con las categorías establecidas en las normas.
La figura de OTRO SI, en un convenio en el
que no es parte el MADS no es la vía para
hacer parte de un convenio suscrito con
anterioridad, mediante el cual se pretende
aclarar, modificar, complementar un
contrato, y por tanto no es viable utilizar y
suscribir un OTROSÍ de un convenio ajeno al
Ministerio, dándole el carácter y alcance de
convenio principal.
Dar claridad a los hechos que originaron
el hallazgo
Emitir un concepto jurídico que de
claridad a los hechos que originaron el
hallazgo
Concepto Técnico 1 2017/01/01 2017/05/31 21 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 15 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
90 FILA_902 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH30PAS3OI
EKOGUI – Reporte SIRECI procesos judiciales.
Considerando que la información litigiosa
indexada en EKOQUI debe coincidir con el
reporte SIRECI formato F- 9 que se realiza en la
CGR con corte a 31 de diciembre de cada
vigencia; La comisión CGR encontró procesos
litigiosos no registrados en EKOGUI.
Falta de procedimientos claros y canales de
comunicación entre la Oficina jurídica y el
administrador y seguimiento de la oficina de
Control Interno; así como la optimización de
recursos para la gestión del ciclo de defensa
jurídica y definición de estrategias. No hay
coherencia entre la información en la cuenta
y el EKOGUI.
Crear un procedimiento interno en la
OAJ para la gestión de los procesos
judiciales del MADS tanto nuevos como
antiguos los cuales deberán estar
registrados y actualizados en el Sistema
Único de Gestión e Información del
Estado Ekogui, que incluya una revisión
mensual de acuerdo a los parámetros
establecidos por la ANDJE.
Realizar reunión entre OAJ, OAP y OCI
para plantear las ideas que se tengan
frente a la forma de realizar auditoria y
presentación de los informes mensuales
para la validación de la información, así
como las fechas máximas para el registro
de la información una vez asignado el
expediente a cada apoderado. Levantar
el procedimiento discutido y publicarlo
mediante circular interna.
1. Reunión 1 2017/02/02 2017/02/28 4 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
91 FILA_912 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH30PAS3OI
EKOGUI – Reporte SIRECI procesos judiciales.
Considerando que la información litigiosa
indexada en EKOQUI debe coincidir con el
reporte SIRECI formato F- 9 que se realiza en la
CGR con corte a 31 de diciembre de cada
vigencia; La comisión CGR encontró procesos
litigiosos no registrados en EKOGUI.
Falta de procedimientos claros y canales de
comunicación entre la Oficina jurídica y el
administrador y seguimiento de la oficina de
Control Interno; así como la optimización de
recursos para la gestión del ciclo de defensa
jurídica y definición de estrategias. no hay
coherencia entre la información en la cuenta
y el EKOGUI.
Crear un procedimiento interno en la
OAJ para la gestión de los procesos
judiciales del MADS tanto nuevos como
antiguos los cuales deberán estar
registrados y actualizados en el Sistema
Único de Gestión e Información del
Estado Ekogui, que incluya una revisión
mensual de acuerdo a los parámetros
establecidos por la ANDJE.
Realizar el analisis y documentacion del
procedimiento en coordinación con la
OAP
2. Procedimiento 1 2017/02/02 2017/03/31 8 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
92 FILA_922 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH31OI5
Concepto para determinar las provisiones
contables. La Comisión CGR realizo cotejo con
los registros del sistema EKOGUI, y una
muestra de información reportada en el
formulario No. 9 concluyendo que el monto de
la provisión debe corresponder a
$17.218.545.877, ajustado a los mismos
criterios expresados por el MADS y según
información tomada de los dos sistemas
EKOGUI y SIRECI.
Lo anterior sucede por la omisión del
Ministerio en la CONCILIACIÓN de las cifras
reales referentes a los procesos judiciales que
de acuerdo con el concepto de provisión
contable para la vigencia 2015, debían tener
un valor registrado, y a la ineficiencia en el
cálculo de la provisión contable por parte de
la oficina jurídica.
Crear mediante Acto Administrativo la
metodología de reconocido valor
técnico para el cálculo de la provisión
contable de los procesos judiciales,
conciliaciones extrajudiciales y trámites
arbitrales en contra de la entidad,
tomando como referencia la adoptada
por la ANDJE mediante la Resolución
353 del 1 de noviembre de 2016.
Proyectar el Acto Administrativo para
adoptar la metodología de reconocido
valor técnico para el cálculo de la
provisión contable de los procesos
judiciales, conciliaciones extrajudiciales y
trámites arbitrales en contra de la
entidad y realizar los trámites necesarios
para su adopción y aplicación en la
entidad.
Resolución 1 2017/01/01 2017/02/28 8 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
93 FILA_932 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH32D12OI6
Reconocimiento de rendimientos sobre
Inversiones de administración de liquidez. En
la cuenta de ahorros 004732017 recaudó
$31,04 millones por concepto de pago TES
55081, generando registro contable que no fue
adecuado por medio de los comprobantes
22044, 22875 y 22876. Como resultado de
estos registros se generó una subestimación
de la subcuenta 120101 por valor de $31,04
millones.
La anterior situación se presenta por la no
aplicación de las disposiciones del Régimen
de Contabilidad Pública, la falta de
actividades de conciliación de información las
cuales son deficiencias en el control Interno
contable.
Conciliación de la Administración y
valorización de inversiones TES
Adelantar una conciliación entre el
Grupo de Cuentas y Contabilidad, el
Grupo de Tesorería y Dirección del
Tesoro
Conciliación 9 2017/01/01 2017/02/28 8 9 Auditoria Regular
Vigencia 2015
94 FILA_942 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH33D13OI7
Actualización de Inversiones de Administración
de Liquidez. se observa que la Tesorería se
aplican las metodologías establecidas en el
Capítulo I de la Circular Básica Contable y
Financiera expedida por la Superintendencia
Financiera - valoración de inversiones
negociables. No obstante lo anterior, los
resultados de la valoración de los TES no se
ven reflejados en los saldos contables.
La anterior situación se presenta por
deficiencias en el control Interno contable y la
falta de actividades de conciliación de
información. no se evidencian registros
contables relacionados con el resultado de la
valoración de los TES, por lo menos para los
meses de marzo, junio, septiembre y
diciembre.
Ajuste contable Se realizará el ajuste contable de la
valorización de Propiedad, Planta y
Equipo
Comprobante de Ajuste 1 2017/01/01 2017/01/31 4 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
95 FILA_952 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH34
Actualización de las Propiedades, Planta y
Equipo. Se observa que el registro se realiza
por valor de $ 14.807,1 millones ya que no se
tuvo en cuenta el costo histórico en el cálculo
del valor en libros. Esta situación genera una
sobreestimación de la cuenta 1999 –
VALORIZACIONES por valor de $1.685,01
millones con contrapartida en la cuenta 3115 –
SUPERÁVIT POR VALORIZACIÓN.
Esta diferencia se genera porque en el cálculo
del valor en libros no se tuvo en cuenta ni el
costo histórico, ni el valor de la depreciación
acumulada ni la provisión para la protección
de propiedad, planta y equipo. En total, estos
registros generan una sobreestimación de la
cuenta 1999 – VALORIZACIONES por valor de
$ 9.961,2 millones con contrapartida en la
cuenta 3115.
Procedimiento para la gestión y control
de los contratos de Comodato
Establecer un procedimiento en el
Sistema Integrado de Calidad, en el que
se establecen los lineamientos pre
contractuales, contractuales, de
ejecución, registro contable y control de
los contratos de comodatos.
Procedimiento publicado en el
MADSIG
1 2017/03/03 2017/12/31 43 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 16 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
96 FILA_962 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH35D14OI8
Bienes entregados en comodato. En la
revisión de la subcuenta 192005 - Bienes
muebles entregados en comodado, evidencio
registros contables de por lo menos 13
contratos de comodatos. Existen dos registros
contables, realizados en el año 2015,
relacionados con bienes entregados en
comodato, en los cuales no se deja evidencia
ni de los bienes entregados ni a quién se les
hace entrega.
Esta situación se presenta por la no aplicación
del Régimen de Contabilidad Pública y por las
deficiencias de control interno contable
relacionados con la conciliación de
información entre las diferentes áreas de la
Entidad y el área de Contabilidad. Estas
circunstancias impactan en la confiabilidad de
la información presentada en los Estados
Contables a 31 de diciembre de 2015.
Conciliaciones Adelantar conciliaciones entre el Grupo
de Cuentas y Contabilidad y el Almacén
Actas de conciliación 12 2017/01/01 2017/12/31 52 12 Auditoria Regular
Vigencia 2015
97 FILA_972 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D15OI9
Reconocimiento contable de licencias. De la
evaluación de la subcuenta 197007 – Licencias,
se evidenciaron situaciones que generan tanto
subestimaciones como sobreestimaciones de
la cuenta 1970 – INTANGIBLES, dado que los
registros contables realizados en los
comprobantes no atienden a lo señalado en el
Régimen de Contabilidad Pública para el
reconocimiento de los intangibles.
Estas situaciones se presentan por la
inadecuada aplicación de las instrucciones del
Régimen de Contabilidad Pública. A su vez,
se observa debilidades en los mecanismos de
control interno contable que permiten la
generación de registros que se apartan de lo
establecido en el Régimen de Contabilidad
Pública. Las situaciones denotadas generan
subestimación de la cuenta.
Manual de Almacenes Actualizar y publicar en el Sistema
Integrado de Calidad el Manual de
Almacenes
Manual de Almacenes actualizado y
publicado
1 2017/01/01 2017/12/31 52 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
98 FILA_982 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D15OI9
Reconocimiento contable de licencias. De la
evaluación de la subcuenta 197007 – Licencias,
se evidenciaron situaciones que generan tanto
subestimaciones como sobreestimaciones de
la cuenta 1970 – INTANGIBLES, dado que los
registros contables realizados en los
comprobantes no atienden a lo señalado en el
Régimen de Contabilidad Pública para el
reconocimiento de los intangibles.
Estas situaciones se presentan por la
inadecuada aplicación de las instrucciones del
Régimen de Contabilidad Pública. A su vez,
se observa debilidades en los mecanismos de
control interno contable que permiten la
generación de registros que se apartan de lo
establecido en el Régimen de Contabilidad
Pública. Las situaciones denotadas generan
subestimación de la cuenta.
Conciliaciones Adelantar conciliaciones entre el
Secretaría Técnica del FCA, Grupo de
Tesorería y Grupo de Cuentas y
Contabilidad
Actas de conciliación 4 2017/01/01 2017/12/31 52 10 Auditoria Regular
Vigencia 2015
99 FILA_992 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH37
Recaudo Ingresos Fondo de Compensación
Ambiental. La CGR cotejando los valores
presentados por la Secretaría Técnica del FCA
y la contabilidad en los datos registrados en la
subcuenta 411061 evidencia múltiples
diferencias. A su vez, la subcuenta 411061
registra un saldo de naturaleza contraria en
cabeza del tercero MINAMBIENTE GESTION
GENERAL por valor de $2.158,7 millones.
Estas situaciones se presentan por fallas en el
flujo de información de las diferentes áreas
de la Entidad y por la inadecuada aplicación
del principio de causación. Esta condición
genera una subestimación de la cuenta 4110
– TRIBUTARIOS por valor de $4.579,6
millones con contrapartida a la cuenta 1401
– INGRESOS NO TRIBUTARIOS.
Autocontrol Autoevaluación del cumplimiento e
impacto de las acciones adoptadas en los
diferentes planes de mejoramiento
Informe 2 2017/07/01 2018/02/28 35 2 Auditoria Regular
Vigencia 2015
100 FILA_1002 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH38D16
Control Interno Contable. De la verificación de
las cuentas en cabeza del MADS, se observa
que contablemente no se identifican de
manera individual ya que existen algunas de
ellas que tiene como tercero el MINAMBIENTE
- GESTION GENERAL. Las subcuentas 147064 –
Pago por cuenta de terceros por valor de
$191,8 millones, 242519 – Aportes en
seguridad social en salud por valor $76,1
millones
Estas situaciones se presentan porque no se
le da la relevancia adecuada a la efectividad
que debe tener el control interno contable, la
cual influye en la calidad de la información
contable emitida por la Entidad.
Autocontrol Autoevaluaciòn del cumplimiento e
impacto de las acciones adoptadas en los
diferentes planes de mejoramiento
Informe 2 2017/01/01 2017/02/28 8 2 Auditoria Regular
Vigencia 2015
101 FILA_1012 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH39
Implementación de la Estrategia de Gobierno
en Línea. Acorde con el articulo 2.2.9.1.3.2. se
establecen plazos para la implementación de
las actividades para los años 2015 y 2016. La
comisión CGR bajo muestra de los resultados
del índice de Gobierno en Línea reportado en
el FURAG, el MADS no ha cubierto todas las
actividades y su porcentaje de avance
respectivo par el periodo 2015.
Se observa falta de seguimiento por parte de
la Oficina de las TIC quien debe ser el ente
que controla y realiza el seguimiento a las
estrategias. De no implementarse medidas de
cumplimiento para el año 2016, no se lograra
el objetivo del 100% para tal como lo estipula
el Decreto 1078.
Uso y apropiación de la estrategia GEL. 1. Sensibilización componente TIC en
servicios. Sensibilización componente TIC
en gobierno abierto.
Sensibilizaciones 2 2017/01/01 2017/06/30 26 7 Auditoria Regular
Vigencia 2015
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 17 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
102 FILA_1022 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH39
Implementación de la Estrategia de Gobierno
en Línea. Acorde con el articulo 2.2.9.1.3.2. se
establecen plazos para la implementación de
las actividades para los años 2015 y 2016. La
comisión CGR bajo muestra de los resultados
del índice de Gobierno en Línea reportado en
el FURAG, el MADS no ha cubierto todas las
actividades y su porcentaje de avance
respectivo par el periodo 2015.
Se observa falta de seguimiento por parte de
la Oficina de las TIC quien debe ser el ente
que controla y realiza el seguimiento a las
estrategias. De no implementarse medidas de
cumplimiento para el año 2016, no se lograra
el objetivo del 100% para tal como lo estipula
el Decreto 1078.
Uso y apropiación de la estrategia GEL. 2. Institucionalización del instrumento
de planeación y seguimiento de la
implementación de la estrategia GEL al
interior del comité institucional de
desarrollo administrativo.
Instrumento adoptado. 1 2017/01/01 2017/03/31 13 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
103 FILA_1032 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH39
Implementación de la Estrategia de Gobierno
en Línea. Acorde con el articulo 2.2.9.1.3.2. se
establecen plazos para la implementación de
las actividades para los años 2015 y 2016. La
comisión CGR bajo muestra de los resultados
del índice de Gobierno en Línea reportado en
el FURAG, el MADS no ha cubierto todas las
actividades y su porcentaje de avance
respectivo par el periodo 2015.
Se observa falta de seguimiento por parte de
la Oficina de las TIC quien debe ser el ente
que controla y realiza el seguimiento a las
estrategias. De no implementarse medidas de
cumplimiento para el año 2016, no se lograra
el objetivo del 100% para tal como lo estipula
el Decreto 1078.
Uso y apropiación de la estrategia GEL. 3. Institucionalización del instrumento
de planeación y seguimiento de la
implementación de la estrategia GEL al
interior del comité institucional de
desarrollo administrativo.
Instrumento empleado. 1 2017/04/01 2017/12/31 39 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015
104 FILA_1042 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH39
Implementación de la Estrategia de Gobierno
en Línea. Acorde con el articulo 2.2.9.1.3.2. se
establecen plazos para la implementación de
las actividades para los años 2015 y 2016. La
comisión CGR bajo muestra de los resultados
del índice de Gobierno en Línea reportado en
el FURAG, el MADS no ha cubierto todas las
actividades y su porcentaje de avance
respectivo par el periodo 2015.
Se observa falta de seguimiento por parte de
la Oficina de las TIC quien debe ser el ente
que controla y realiza el seguimiento a las
estrategias. De no implementarse medidas de
cumplimiento para el año 2016, no se lograra
el objetivo del 100% para tal como lo estipula
el Decreto 1078.
Reingeniería e Implementación Gradual
del sistema SIPGA-CAR.
4. Aplicación de ejercicio arquitectura
empresarial hasta la fase F de Toga 9.1
para la reingeniería del sistema SIPGA-
CAR
Ejercicio adelantado. 1 2017/01/01 2019/02/28 113 0 Auditoria Regular
Vigencia 2015
105 FILA_1052 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH40
Sistema de Información SIPGA - CAR. En
auditoría realizada al SIGPA, se seleccionó el
aplicativo SIPGA-CAR. En esta inspección de la
comisión CGR se determino que el aplicativo
se encuentra desactualizado, no se encuentra
en producción, presenta fallas en la seguridad
de los datos y no existe una base de datos para
la consulta y tratamiento de la información
Se observa falta de planificación por parte de
la oficina de las Tics, al no incorporar acciones
correctivas en forma oportuna, en temas
críticos, toda vez que SIPGA-CAR forma parte
del Sistema de Información Ambiental para
Colombia – SIAC.
Reingeniería e Implementación Gradual
del sistema SIPGA-CAR.
Desarrollo e Implementación de la
solución del sistema SIPGA-CAR a partir
del ejercicio de arquitectura empresarial
adelantado.
Solución implementada 1 2018/01/02 2019/11/30 100 0 Auditoria Regular
Vigencia 2015
106 FILA_1062 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
A partir de la comunicación de observación
remitida por la Contraloría General de la
República, respecto del Contrato 431 de 2015,
del cual ejerce la supervisión el Jefe de la
Oficina de Tecnología de la Información y
Comunicación, remiten el resultado de análisis
de la respuesta enviada por TIC´s. Solicitan la
formulación de un Plan de Mejoramiento.
Falta del establecimiento de una capacidad
de arquitectura dentro del MADS que pueda
revisar y detectar falencias dentro de los
productos entregables de los contratos, con
el fin de apoyar a la supervisión en este tipo
de actividades. Alta rotación del líder del
proceso
Establecimiento de la Capacidad de
Arquitectura Empresarial
1. Establecimiento de la función de la
arquitectura Empresarial (definir la
capacidad)
Documento final como resultado del
establecimiento de la capacidad de
arquitectura en la Oficina TIC
1 2016/12/01 2017/09/30 43 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015 -
Denuncia SIPAR 2016-
94928-82110 Contrato
431-15-oficio
2016EE0093154
107 FILA_1072 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
A partir de la comunicación de observación
remitida por la Contraloría General de la
República, respecto del Contrato 431 de 2015,
del cual ejerce la supervisión el Jefe de la
Oficina de Tecnología de la Información y
Comunicación, remiten el resultado de análisis
de la respuesta enviada por TIC´s. Solicitan la
formulación de un Plan de Mejoramiento.
Falta del establecimiento de una capacidad
de arquitectura dentro del MADS que pueda
revisar y detectar falencias dentro de los
productos entregables de los contratos, con
el fin de apoyar a la supervisión en este tipo
de actividades. Alta rotación del líder del
proceso
Establecimiento de la Capacidad de
Arquitectura Empresarial
2. Adopcion del framework para
desarrollar la capacidad de arquitectura
Documento de Establecimiento y
creación de la capacidad de AE en el
Ministerio de Ambiente y Desarrollo
Sostenible
1 2016/11/03 2017/01/31 13 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015 -
Denuncia SIPAR 2016-
94928-82110 Contrato
431-15-oficio
2016EE0093154
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 18 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
108 FILA_1082 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
A partir de la comunicación de observación
remitida por la Contraloría General de la
República, respecto del Contrato 431 de 2015,
del cual ejerce la supervisión el Jefe de la
Oficina de Tecnología de la Información y
Comunicación, remiten el resultado de análisis
de la respuesta enviada por TIC´s. Solicitan la
formulación de un Plan de Mejoramiento.
Falta del establecimiento de una capacidad
de arquitectura dentro del MADS que pueda
revisar y detectar falencias dentro de los
productos entregables de los contratos, con
el fin de apoyar a la supervisión en este tipo
de actividades. Alta rotación del líder del
proceso
Establecimiento de la Capacidad de
Arquitectura Empresarial
3. Seleccionar como se abordará la
práctica de arquitectura por parte de la
función.
Documento de Establecimiento y
creación de la capacidad de AE en el
Ministerio de Ambiente y Desarrollo
Sostenible
1 2016/11/03 2017/01/31 13 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015 -
Denuncia SIPAR 2016-
94928-82110 Contrato
431-15-oficio
2016EE0093154
109 FILA_1092 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
A partir de la comunicación de observación
remitida por la Contraloría General de la
República, respecto del Contrato 431 de 2015,
del cual ejerce la supervisión el Jefe de la
Oficina de Tecnología de la Información y
Comunicación, remiten el resultado de análisis
de la respuesta enviada por TIC´s. Solicitan la
formulación de un Plan de Mejoramiento.
Falta del establecimiento de una capacidad
de arquitectura dentro del MADS que pueda
revisar y detectar falencias dentro de los
productos entregables de los contratos, con
el fin de apoyar a la supervisión en este tipo
de actividades. Alta rotación del líder del
proceso
Establecimiento de la Capacidad de
Arquitectura Empresarial
4. Definición del esquemas de gobierno
de la arquitectura del MADS
Documento de gobierno de
arquitectura del MADS
1 2016/12/21 2017/03/30 14 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015 -
Denuncia SIPAR 2016-
94928-82110 Contrato
431-15-oficio
2016EE0093154
110 FILA_1102 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
A partir de la comunicación de observación
remitida por la Contraloría General de la
República, respecto del Contrato 431 de 2015,
del cual ejerce la supervisión el Jefe de la
Oficina de Tecnología de la Información y
Comunicación, remiten el resultado de análisis
de la respuesta enviada por TIC´s. Solicitan la
formulación de un Plan de Mejoramiento.
Falta del establecimiento de una capacidad
de arquitectura dentro del MADS que pueda
revisar y detectar falencias dentro de los
productos entregables de los contratos, con
el fin de apoyar a la supervisión en este tipo
de actividades. Alta rotación del líder del
proceso
Establecimiento de la Capacidad de
Arquitectura Empresarial
5. Establecer competencias, roles y
responsabilidades sobre la arquitectural
del MADS
Documento roles y responsabilidades
propuestas para la conformación de la
función de arquitectura
1 2016/12/21 2017/04/30 19 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015 -
Denuncia SIPAR 2016-
94928-82110 Contrato
431-15-oficio
2016EE0093154
111 FILA_1112 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
A partir de la comunicación de observación
remitida por la Contraloría General de la
República, respecto del Contrato 431 de 2015,
del cual ejerce la supervisión el Jefe de la
Oficina de Tecnología de la Información y
Comunicación, remiten el resultado de análisis
de la respuesta enviada por TIC´s. Solicitan la
formulación de un Plan de Mejoramiento.
Falta del establecimiento de una capacidad
de arquitectura dentro del MADS que pueda
revisar y detectar falencias dentro de los
productos entregables de los contratos, con
el fin de apoyar a la supervisión en este tipo
de actividades. Alta rotación del líder del
proceso
Establecimiento de la Capacidad de
Arquitectura Empresarial
6. Construcción y definición de los
procesos y procedimientos de
arquitectura empresarial
Documento de procesos
procedimientos relacionados con la
arquitectura empresarial
1 2017/01/15 2017/05/20 18 1 Auditoria Regular
Vigencia 2015 -
Denuncia SIPAR 2016-
94928-82110 Contrato
431-15-oficio
2016EE0093154
112 FILA_1122 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
A partir de la comunicación de observación
remitida por la Contraloría General de la
República, respecto del Contrato 431 de 2015,
del cual ejerce la supervisión el Jefe de la
Oficina de Tecnología de la Información y
Comunicación, remiten el resultado de análisis
de la respuesta enviada por TIC´s. Solicitan la
formulación de un Plan de Mejoramiento.
Falta del establecimiento de una capacidad
de arquitectura dentro del MADS que pueda
revisar y detectar falencias dentro de los
productos entregables de los contratos, con
el fin de apoyar a la supervisión en este tipo
de actividades. Alta rotación del líder del
proceso
Establecimiento de la Capacidad de
Arquitectura Empresarial
7. Creación de indicadores para evaluar
el desempeño de la arquitectura
empresarial
Documento de indicadores de
desempeño de la AE
1 2017/05/20 2017/09/30 19 3 Auditoria Regular
Vigencia 2015 -
Denuncia SIPAR 2016-
94928-82110 Contrato
431-15-oficio
2016EE0093154
113 FILA_1132 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2D
No aplicación de los dispuesto en las
Resoluciones 769 de 2002, 839 de 2003 y 1128
de 2006 proferidas por el Ministerio de Medio
Ambiente.
Con el incumplimiento de las Resoluciones
anteriormente mencionadas, no se ésta
llevando a cabo la protección especial de que
deben gozar las zonas de páramo en su
conservación y sostenibilidad.
Elaborar e implementar un esquema
para efectuar el seguimiento a las CAR
en el desarrollo de acciones orientadas
a la protección de los páramos
1. Diseño del esquema general de
seguimiento
Esquema de seguimiento 1 2017/01/27 2017/03/15 7 1 Auditoria de
cumplimiento
delimitación de
páramos
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 19 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
114 FILA_1142 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2D
No aplicación de los dispuesto en las
Resoluciones 769 de 2002, 839 de 2003 y 1128
de 2006 proferidas por el Ministerio de Medio
Ambiente.
Con el incumplimiento de las Resoluciones
anteriormente mencionadas, no se ésta
llevando a cabo la protección especial de que
deben gozar las zonas de páramo en su
conservación y sostenibilidad.
Elaborar e implementar un esquema
para efectuar el seguimiento a las CAR
en el desarrollo de acciones orientadas
a la protección de los páramos
2. Implementación del esquema de
seguimiento
Informes de seguimiento 2 2017/03/16 2017/12/29 41 2 Auditoria de
cumplimiento
delimitación de
páramos
115 FILA_1152 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
La CGR observa que el MADS aun no ha
reglamentado los mecanismo dispuesto en el
parágrafo 3 del artículo 33 de la Ley 99 de
1993, específicamente en relación con los
ecosistemas de páramo.
La Condición presentada afecta la
coordinación interadministrativa que se
requiere para el manejo de las ares de
páramo que confluyen en la jurisdicción de
varias corporaciones, corporaciones en
jurisdicción del sistema de parques
nacionales y demora en la delimitación de
páramos donde confluyen varias autoridades
ambientales.
Proponer lineamientos para facilitar la
coordinación interadminitrativa
requerida para el manejo de
ecosistemas compartidos en el marco
de lo dispuesto por el parágrafo tercero
del artículo 33 de la Ley 99 de 1993
1. Elaboración del documento de soporte
técnico
Documento técnico de soporte
elaborado
1 2017/02/06 2017/05/26 16 1 Auditoria de
cumplimiento
delimitación de
páramos
116 FILA_1162 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
La CGR observa que el MADS aun no ha
reglamentado los mecanismo dispuesto en el
parágrafo 3 del artículo 33 de la Ley 99 de
1993, específicamente en relación con los
ecosistemas de páramo.
La Condición presentada afecta la
coordinación interadministrativa que se
requiere para el manejo de las ares de
páramo que confluyen en la jurisdicción de
varias corporaciones, corporaciones en
jurisdicción del sistema de parques
nacionales y demora en la delimitación de
páramos donde confluyen varias autoridades
ambientales.
Proponer lineamientos para facilitar la
coordinación interadminitrativa
requerida para el manejo de
ecosistemas compartidos en el marco
de lo dispuesto por el parágrafo tercero
del artículo 33 de la Ley 99 de 1993
2. Elaboración de lineamientos Documento de lineamientos 1 2017/05/26 2017/12/15 29 1 Auditoria de
cumplimiento
delimitación de
páramos
117 FILA_1172 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1D1
Gestión PQRs año 2016: El MADS informó
durante el año 2016 se recibieron 28267 PQRS
de las cuales 5667 solicitud fueron atendías
por fuera del tiempo y a 31/12/2016 registra
5098 solicitud vencida sin responder. A pesar
que MADS cuenta con la ventanilla única
correspondencia y procedimiento de gestión
de peticiones, durante el 2016 no se dio
cumplimiento a los términos de respuesta
PQRS.
Falta de coordinación entre las dependencias
competentes para el trámite de recepción,
radicación, asignación, clasificación y
resolución de las PQRS, inadecuado control y
seguimiento a las solicitudes y la no
aplicación de las tablas de retención
documental; lo que ha generado dilación de
términos para responder e incumplimiento a
la ciudadanía con una respuesta satisfactoria.
Realizar seguimiento quincenal y
continúo al cumplimiento legal de los
términos de respuesta de las PQRSD de
la Entidad.
1. Proyectar memorandos de solicitud de
cierre de PQRSD a cada una de las
unidades administrativas que presenten
solicitudes vencidas sin responder.
Memorandos de solicitud de cierre de
PQRSD.
10 2017/07/01 2017/12/31 26 12 Auditoria Regular
Vigencia 2016
118 FILA_1182 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1D1
Gestión PQRs año 2016: El MADS informó
durante el año 2016 se recibieron 28267 PQRS
de las cuales 5667 solicitud fueron atendías
por fuera del tiempo y a 31/12/2016 registra
5098 solicitud vencida sin responder. A pesar
que MADS cuenta con la ventanilla única
correspondencia y procedimiento de gestión
de peticiones, durante el 2016 no se dio
cumplimiento a los términos de respuesta
PQRS.
Falta de coordinación entre las dependencias
competentes para el trámite de recepción,
radicación, asignación, clasificación y
resolución de las PQRS, inadecuado control y
seguimiento a las solicitudes y la no
aplicación de las tablas de retención
documental; lo que ha generado dilación de
términos para responder e incumplimiento a
la ciudadanía con una respuesta satisfactoria.
Realizar seguimiento quincenal y
continúo al cumplimiento legal de los
términos de respuesta de las PQRSD de
la Entidad.
2. Informar mediante memorando a la
oficina de asuntos disciplinarios de los
incumplimientos de los PQRSD en
términos de tiempo de respuesta y cierre
del SIGDMA.
Memorados. 5 2017/07/01 2017/12/31 26 5 Auditoria Regular
Vigencia 2016
119 FILA_1192 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2
Hojas metodológicas indicadores: Se observa
en las hojas metodológicas de los indicadores
de gestión que la metodología aplicada no
permite contar con un instrumento efectivo de
medición de las metas, con variables para
comparar el resultado, el logro de los
objetivos, la continuidad de las políticas; los
indicadores en su mayoría se limitan a la
presentación de propuestas.
No se ha efectuado un estudio de las
variables en la construcción de indicadores,
que midan la eficacia en su quehacer, que
cuente con la participación de todos los
actores, asumiendo que el plan de acción
está desarrollando la política, lo que afecta el
cumplimiento de los objetivos, la toma de
decisiones de la entidad, no se refleja
continuidad de las políticas y compromisos en
el PND.
Jornadas de capacitación y desarrollo de
la Estrategia de optimización del
sistema de indicadores y seguimiento
del Plan de Acción Institucional-PAI
integrando todos los lineamientos para
la medición de la gestión pública según
las directrices de la Función Pública y el
DNP.
Realización tres eventos de desarrollo y
capacitación para la optimización del
seguimiento al Plan de Acción
Institucional-PAI, en: Actualización del
procedimiento del MADSIG del PAI;
Consolidación de herramientas del
sistema de seguimiento (Guía PAI,
Protocolo de indicadores y hojas
metodológicas) y Fortalecimiento a los
funcionarios en el uso de procedimientos
e instrumentos PAI.
Número de eventos de capacitación. 3 2017/09/01 2017/12/30 17 3 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 20 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
120 FILA_1202 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3D2
Aplicativo ULISES - Comisiones de viaje: En el
aplicativo ULISES con que cuenta el MADS para
conferir la comisión y legalización de las
comisiones de viaje, no se refleja acto
administrativo que confiere la comisión y
ordena el reconocimiento de pago de los
viáticos.
La aprobación de las comisiones de viaje, se
da a través de una planilla diaria de
comisiones firmada por el ordenador del
gasto, según lo manifestado por la entidad.
No obstante, lo anterior es causado por
incumplimiento a la normatividad, lo que no
permite contar con un seguimiento y control
oportuno.
Se procederá a realizar los ajustes
pertinentes de acto administrativo
según normatividad interna del MADS.
Revisar y ajustar los requerimientos con
el fin de consolidar un acto
administrativo en el aplicativo ULISES y
realizar reunión con el grupo de sistemas
con el fin de proceder a realizar los
ajustes en el aplicativo.
Un Informe, donde se evidencie los
cambios y ajustes pertinentes a la
planilla.
1 2017/07/24 2017/09/24 9 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
121 FILA_1212 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH4D3
Vigencias futuras - principio de anualidad y
programación presupuestal: El MADS
constituyó al cierre de la vigencia 2016,
reserva por $83.239.884 pesos, de convenios
cuya ejecución real se evidenciaría en la
vigencia 2017, con el recibo de los bienes y
servicios, situación que deja en evidencia el
No trámite de vigencia futuras, tal y como lo
establece los artículos del decreto 111/96
La situación descrita se presenta por la falta
de planeación y de aplicación del principio de
anualidad y del trámite de las vigencias
futuras. Por la inobservancia de las
disposiciones contenidas en las normas
vigentes, en especial Estatuto Orgánico del
Presupuesto, Decreto 111 de 1996.
Seguimiento a la Ejecución presupuestal
de las áreas mediante la elaboración de
mesas de trabajo.
Elaboración informe de Ejecución
Presupuestal, resultado de las Mesas de
Trabajo.
Informe de ejecución de
Presupuestal de inversión y
funcionamiento.
1 2017/07/01 2017/12/31 26 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
122 FILA_1222 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5D4
Pasivos exigibles - vigencia expiradas: El MADS
en la vig 2016 constituyó Pasivos Exigibles por
$2832.867 situación que se presentó de igual
forma, en la vig 2015 en la cual se
reconocieron pasivos exigibles por
$84.600.952, de contratos suscritos en las vig
2011 y 2012 que afectaron recursos presup. de
la vig 2015 y 2016 en los rubros de func. e
inversión para un total de $87.433.819.
Lo descrito anteriormente se presenta por la
falta de planeación y control en el
seguimiento de la ejecución de los contratos
suscritos por el Ministerio y por la
inobservancia a las disposiciones contenidas
en las normas vigentes, en especial Estatuto
Orgánico del presupuesto Decreto 111 de
1996.
1. Comunicar a las diferentes áreas que
en la presente vigencia no se pagarán
vigencias expiradas.
1.1. Elaboración de memorando. Un Memorando. 1 2017/07/01 2017/12/31 26 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
123 FILA_1232 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5D4
Pasivos exigibles - vigencia expiradas: El MADS
en la vig 2016 constituyó Pasivos Exigibles por
$2832.867 situación que se presentó de igual
forma, en la vig 2015 en la cual se
reconocieron pasivos exigibles por
$84.600.952, de contratos suscritos en las vig
2011 y 2012 que afectaron recursos presup. de
la vig 2015 y 2016 en los rubros de func. e
inversión para un total de $87.433.819.
Lo descrito anteriormente se presenta por la
falta de planeación y control en el
seguimiento de la ejecución de los contratos
suscritos por el Ministerio y por la
inobservancia a las disposiciones contenidas
en las normas vigentes, en especial Estatuto
Orgánico del presupuesto Decreto 111 de
1996.
2. Seguimiento a la Ejecución
presupuestal de las áreas.
2.1. Elaboración informe de Ejecución
Presupuestal, resultado de las Mesas de
Trabajo.
Elaboración informe de Ejecución
Presupuestal, resultado de las Mesas
de Trabajo.
1 2017/07/01 2017/12/31 26 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
124 FILA_1242 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
Cuentas por pagar constituidas como reservas:
En la verificación efectuada a la constitución
del rezago presupuestal de la vigencia 2016 del
Ministerio de Ambiente y Desarrollo
Sostenible, se constituyeron cuentas por pagar
se constituyeron como reservas por un valor
de $275.649.017.
Situación que se presentó por el cierre
anticipado del SIIF Nación por parte del MHCP
y a la falta de planeación y control en el
seguimiento de la ejecución de los contratos
suscritos por el MADS. Generado la
inobservancia a las disposiciones contenidas
en las normas vigentes, Decreto 111 de 1996,
etc.. Afectando apropiaciones
presupuestales que no corresponden en la
vigencia actual.
1. Comunicar a las diferentes áreas que
en la presente vigencia no se pagarán
vigencias expiradas.
1.1. Elaboración de memorando. Un Memorando. 1 2017/07/01 2017/12/31 26 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
125 FILA_1252 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
Cuentas por pagar constituidas como reservas:
En la verificación efectuada a la constitución
del rezago presupuestal de la vigencia 2016 del
Ministerio de Ambiente y Desarrollo
Sostenible, se constituyeron cuentas por pagar
se constituyeron como reservas por un valor
de $275.649.017.
Situación que se presentó por el cierre
anticipado del SIIF Nación por parte del MHCP
y a la falta de planeación y control en el
seguimiento de la ejecución de los contratos
suscritos por el MADS. Generado la
inobservancia a las disposiciones contenidas
en las normas vigentes, Decreto 111 de 1996,
etc.. Afectando apropiaciones
presupuestales que no corresponden en la
vigencia actual.
2. Seguimiento a la Ejecución
presupuestal de las áreas.
2.1. Elaboración informe de Ejecución
Presupuestal, resultado de las Mesas de
Trabajo.
Informe de Ejecución Presupuestal. 1 2017/07/01 2017/12/31 26 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 21 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
126 FILA_1262 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH7D5
Orden de compra 11170 contrato 524 de 2016:
El MADS contrato los servicios de cafetería a
partir del 1/11/2016, costo del servicio
$54.906.067 mensualmente. El CDP 1116 fue
expedido el 1/12/2016 por $99.957.862 se
amparaba el pago de dichos servicios factura
mensual de $54.906.067 por tanto se
evidencia que el contrato celebrado no contó
con los recursos suficientes para su
financiación.
Situación que se presentó por la falta de
planeación y control en el seguimiento de la
ejecución de los contratos suscritos por el
Ministerio, generado en la inobservancia a
las disposiciones contenidas en las normas
vigentes, en especial Estatuto Orgánico del
presupuesto, Decreto 111 de 1996.
Afectando apropiaciones presupuestales que
no corresponden.
1. Seguimiento a la Ejecución
presupuestal de las áreas mediante la
elaboración de mesas de trabajo y
evaluación de ejecución de los
contratos.
1.1. Elaboración informe de Ejecución
Presupuestal, resultado de las Mesas de
Trabajo.
Un informe. 1 2017/07/01 2017/12/31 26 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
127 FILA_1272 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH7D5
Orden de compra 11170 contrato 524 de 2016:
El MADS contrato los servicios de cafetería a
partir del 1/11/2016, costo del servicio
$54.906.067 mensualmente. El CDP 1116 fue
expedido el 1/12/2016 por $99.957.862 se
amparaba el pago de dichos servicios factura
mensual de $54.906.067 por tanto se
evidencia que el contrato celebrado no contó
con los recursos suficientes para su
financiación.
Situación que se presentó por la falta de
planeación y control en el seguimiento de la
ejecución de los contratos suscritos por el
Ministerio, generado en la inobservancia a
las disposiciones contenidas en las normas
vigentes, en especial Estatuto Orgánico del
presupuesto, Decreto 111 de 1996.
Afectando apropiaciones presupuestales que
no corresponden.
2. Actualización de procedimiento y lista
de chequeo para expedir cdp para
vigencia Futura.
2.1. Realización de actualización de
procedimiento y lista de chequeo para
expedir cdp para vigencia Futura (A partir
de la suscripción de una nueva orden de
compra).
Dos documentos actualizados. 2 2017/08/01 2017/12/31 22 2 Auditoria Regular
Vigencia 2016
128 FILA_1282 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH8
Gestión Documental: En visita realizada al
archivo de la entidad por parte de la CGR, se
observó la existencia de un archivo flotante
(muerto) de entidades como INDERENA, etc.. ;
es decir de más de 10 años, el cual se
encuentra en condiciones que no son las
adecuadas, hasta en los pasillos, así como
elementos de almacén. A la fecha no se han
realizado transferencias al Archivo General.
Lo anterior se debe a la falta de actualización
de las tablas de retención documental,
posterior a la escisión del Ministerio. A la
fecha la administración no ha tomado las
medidas necesarias y oportunas para
solucionar el problema, no se puede perder
de vista que la gestión archivística es
transversal a toda la entidad.
1. Se tienen programa dentro del Plan
de Acción vigencia 2017, llevar a cabo la
elaboración y/o actualización de las TRD
e Instrumentos Archivísticos de acuerdo
con la normatividad del Archivo General
de la Nación; el cual se desarrollara en
varias fases.
1.1. Acción de mejora planteada no. 2:
fase 1 – 2017. Formulación de los
instrumentos: archivísticos, elaboración
y aprobación de la TRD por parte del
comité institucional de desarrollo
administrativo. Fase 2 – 2018 proceso de
convalidación de las TRD ante el AGN
(circular externa 003 de 2015 – AGN).
Fase 3 2018 adopción e implementación
de las TRD y los instrumentos
archivísticos.
Capacitaciones a todos los servidores
públicos de todas las dependencias de
la Entidad en el proceso de gestión
documental, manual de gestión
documental, organización de archivos
de gestión con base en la propuesta
de TRD realizada en el año 2015,
como parte de las responsabilidades y
funciones de archivo de cada servidor
público en la Entidad. Memorando 31-
003957 de 10 julio 2017.
28 2017/07/01 2018/12/31 78 28 Auditoria Regular
Vigencia 2016
129 FILA_1292 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH8
Gestión Documental: En visita realizada al
archivo de la entidad por parte de la CGR, se
observó la existencia de un archivo flotante
(muerto) de entidades como INDERENA, etc.. ;
es decir de más de 10 años, el cual se
encuentra en condiciones que no son las
adecuadas, hasta en los pasillos, así como
elementos de almacén. A la fecha no se han
realizado transferencias al Archivo General.
Lo anterior se debe a la falta de actualización
de las tablas de retención documental,
posterior a la escisión del Ministerio. A la
fecha la administración no ha tomado las
medidas necesarias y oportunas para
solucionar el problema, no se puede perder
de vista que la gestión archivística es
transversal a toda la entidad.
2. Se tiene programado dentro del Plan
de Acción año 2018 la elaboración,
ajustes, aprobación y posterior
convalidación de las Tablas de
Valoración Documental - TVD ante el
Archivo General de la Nación para lo
concerniente a documentación antes
del año 2011, respecto del proceso de
escisión.
2.1. Acción de mejora planteada No. 2:
Elaboración , ajustes, Aprobación y
Convalidación de Tablas de Valoración
Documental - TVD de conformidad con
los lineamientos normativos del Archivo
General de la Nación, correspondiente a
la documentación almacenada y en
custodia del MADS, como fondo
acumulado de la documentación anterior
al año 2011 del proceso de escisión de la
Entidad.
Realizar seguimiento para el
cumplimiento de las labores de
archivo en cada una de las
dependencias como parte de sus
funciones y responsabilidades en el
manejo de la documentación de la
Entidad en la conformación de sus
archivos de gestión.
28 2017/07/01 2018/12/31 78 28 Auditoria Regular
Vigencia 2016
130 FILA_1302 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9D6
Supervisión contratos y convenios: En el
análisis y seguimiento realizado por la CGR a
las carpetas de los contratos y/o convenios
con sus respectivos soportes se observa que
los supervisores autorizan los pagos y dan por
recibidos los productos y estos no reposan en
la carpeta contractual ni en el Centro de
Documentación, no hay trazabilidad del lugar
donde se pueden encontrar.
Si bien es cierto existe normatividad y el
MADS ha reglamentado a través de Circulares
y Resoluciones, respecto a la obligación de la
supervisión, no se cumple por parte de los
supervisores lo estipulado en las normas y el
MADS no toma medidas al respecto. Lo
anterior se debe a falta de control y
seguimiento durante la ejecución desde el
comienzo hasta la liquidación y su
conservación.
Prevenir la repetición de acciones que
ocasionaron el hallazgo.
Emitir una circular recordando a los
supervisores su deber de remitir al
expediente contractual los informes y
productos y toda actuación que se
realice durante la ejecución de los
contratos.
Circular. 1 2017/08/01 2017/12/31 22 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
131 FILA_1312 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9D6
Supervisión contratos y convenios: En el
análisis y seguimiento realizado por la CGR a
las carpetas de los contratos y/o convenios
con sus respectivos soportes se observa que
los supervisores autorizan los pagos y dan por
recibidos los productos y estos no reposan en
la carpeta contractual ni en el Centro de
Documentación, no hay trazabilidad del lugar
donde se pueden encontrar.
Si bien es cierto existe normatividad y el
MADS ha reglamentado a través de Circulares
y Resoluciones, respecto a la obligación de la
supervisión, no se cumple por parte de los
supervisores lo estipulado en las normas y el
MADS no toma medidas al respecto. Lo
anterior se debe a falta de control y
seguimiento durante la ejecución desde el
comienzo hasta la liquidación y su
conservación.
Verificación de condiciones de
idoneidad y ejecución contractual de los
compromisos contractuales y sus
productos.
Verificación permanente en el
seguimiento y ejecución de los
compromisos contractuales, entrega de
productos y presentación de cuentas de
cobro en los términos y condiciones
pactadas.
Número de oficios y memorandos de
remisión de documento y de
requerimientos pertinentes.
6 2017/08/01 2017/12/31 22 6 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 22 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
132 FILA_1322 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9D6
Supervisión contratos y convenios: En el
análisis y seguimiento realizado por la CGR a
las carpetas de los contratos y/o convenios
con sus respectivos soportes se observa que
los supervisores autorizan los pagos y dan por
recibidos los productos y estos no reposan en
la carpeta contractual ni en el Centro de
Documentación, no hay trazabilidad del lugar
donde se pueden encontrar.
Si bien es cierto existe normatividad y el
MADS ha reglamentado a través de Circulares
y Resoluciones, respecto a la obligación de la
supervisión, no se cumple por parte de los
supervisores lo estipulado en las normas y el
MADS no toma medidas al respecto. Lo
anterior se debe a falta de control y
seguimiento durante la ejecución desde el
comienzo hasta la liquidación y su
conservación.
En coordinación con la oficina de
contratos revisar el formato del
Proceso: Contratación, que trata del
informe de supervisión para dentro del
procedimiento de radicación de
informes de supervisión se de cuenta de
los anexos a dicho formato.
Mesa de trabajo con la Oficina de
contratos, para la revisión del formato
del proceso de contratación para la
adecuada gestión de radicación de
informes de supervisión y productos y
destinación en el archivo contractual.
Acta de reunión. 1 2017/08/01 2017/12/31 22 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
133 FILA_1332 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9D6
Supervisión contratos y convenios: En el
análisis y seguimiento realizado por la CGR a
las carpetas de los contratos y/o convenios
con sus respectivos soportes se observa que
los supervisores autorizan los pagos y dan por
recibidos los productos y estos no reposan en
la carpeta contractual ni en el Centro de
Documentación, no hay trazabilidad del lugar
donde se pueden encontrar.
Si bien es cierto existe normatividad y el
MADS ha reglamentado a través de Circulares
y Resoluciones, respecto a la obligación de la
supervisión, no se cumple por parte de los
supervisores lo estipulado en las normas y el
MADS no toma medidas al respecto. Lo
anterior se debe a falta de control y
seguimiento durante la ejecución desde el
comienzo hasta la liquidación y su
conservación.
Enviar adicional al formato de entrega
de los informes y productos de cada
convenio, un memorando por sigdma
en donde se reporten cada uno de los
documentos entregados al archivo de
financiera y al centro de
documentación.
Memorandos por convenio o contrato
enviados al centro de documentación y a
financiera.
Porcentaje (%) Memorandos
radicados en al etapa de finalización
del convenio.
100 2017/08/01 2018/03/31 35 100 Auditoria Regular
Vigencia 2016
134 FILA_1342 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH10D7
Contrato 515 de 2016: La vigencia del contrato
era hasta el 16/01/2017, no se suscribió
ninguna prórroga contractual, no había
productos en la carpeta del contrato. Según
acta del 25/04/2017 y 2/05/2017 que soporta
la visita realizada por la CGR, el supervisor del
contrato informó que actualmente se
encuentra en revisión técnica el producto
entregado para determinar el tercer pago.
Lo anterior se debe a debilidades en la
supervisión que hacen que los productos se
entreguen con posterioridad a la ejecución
del contrato y que la revisión técnica de
aprobación se prolongue en el tiempo,
afectando la gestión misional de la Entidad
cuando los documentos son requeridos para
el cumplimiento de sus funciones.
Dentro de la etapa de liquidación del
contrato se está tomando acciones
jurídicas establecidas en el mismo
(pólizas o cláusulas de incumplimiento).
Remitir dentro del plazo legal al Grupo
de Contratos los insumos técnicos,
presupuestales y de cumplimiento para
que se inicie las acciones jurídicas.
Memorando con soportes. 1 2017/08/01 2017/08/31 4 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
135 FILA_1352 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH11D8
Convenios ASOCARS: Se observa que en los
convenios celebrados por el MADS con
ASOCARS la dedicación por parte de Asocars es
mínima, por su ejecución reúne los requisitos
de un convenio de administración de recursos.
El MADS da el visto bueno para la suscripción
de esta clase de convenios certificando que
tienen la idoneidad y saben que se debe
SUBCONTRATAR personal por parte de
Asocars.
Lo anterior debido a que no se valora las
condiciones y procedencia para contratar con
Empresas Privadas sin ánimo de lucro, e
incluir la justificación de tal contratación en
los estudios y documentos previos,
determinar por parte de la administración si
es la manera más efectiva de alcanzar los
objetivos. Lo que conlleva a que se vulnere el
principios de libre concurrencia.
Prevenir la repetición de acciones que
ocasionaron el hallazgo.
Emitir una circular recordando a los
supervisores su deber de remitir al
expediente contractual los informes y
productos y toda actuación que se
realice durante la ejecución de los
contratos.
Circular. 1 2017/08/01 2017/12/31 22 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
136 FILA_1362 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH11D8
Convenios ASOCARS: Se observa que en los
convenios celebrados por el MADS con
ASOCARS la dedicación por parte de Asocars es
mínima, por su ejecución reúne los requisitos
de un convenio de administración de recursos.
El MADS da el visto bueno para la suscripción
de esta clase de convenios certificando que
tienen la idoneidad y saben que se debe
SUBCONTRATAR personal por parte de
Asocars.
Lo anterior debido a que no se valora las
condiciones y procedencia para contratar con
Empresas Privadas sin ánimo de lucro, e
incluir la justificación de tal contratación en
los estudios y documentos previos,
determinar por parte de la administración si
es la manera más efectiva de alcanzar los
objetivos. Lo que conlleva a que se vulnere el
principios de libre concurrencia.
Verificación de condiciones de
idoneidad y ejecución contractual de los
compromisos contractuales y sus
productos.
Verificación permanente en el
seguimiento y ejecución de los
compromisos contractuales, entrega de
productos y presentación de cuentas de
cobro en los términos y condiciones
pactadas.
Número de oficios y memorandos de
remisión de documento y de
requerimientos pertinentes.
6 2017/08/01 2017/12/31 22 6 Auditoria Regular
Vigencia 2016
137 FILA_1372 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH12D9F1
Convenio interadministrativo 228 de 2015: En
el contrato se pudo establecer que el Director
del IIAP estableció una bonificación de
$2.000.000 con cargo al convenio, para una
funcionaria que presta servicios al Instituto
mediante contrato laboral, aunado a lo
anterior no es posible establecer la relación
entre el perfil requerido, el de la funcionaria y
las funciones a desempeñar.
No fue posible por parte de ésta comisión
establecer el origen reglamentario o legal de
la citada bonificación con cargo a dineros
públicos, cuyo marco reglamentario es el
propio de los contratos estatales destinado a
cumplir el objeto contractual y no el de los
contratos laborales en el cual se origina la
citada bonificación. El hallazgo tiene presunta
incidencia fiscal $12.750.000.
Revisar que los contratos de la
contraparte (entidad de carácter
publico) estén acorde con el convenio
celebrado y los documentos que hagan
parte integral del mismo.
Solicitar al Ejecutor (Contraparte) los
contratos celebrados en el marco del
Convenio, el Certificado de
Disponibilidad Presupuestal y Registro
Presupuestal o los documentos
equivalentes de la contraparte.
Un (1) informe en el que se evidencie
la verificación de los documentos
allegados.
1 2017/07/15 2017/12/31 24 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 23 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
138 FILA_1382 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH13IP1
Convenio de asociación 380 de 2016: El
Ministerio de Ambiente y Desarrollo
Sostenible suscribió el convenio de asociación
380 de 2016 por valor de $1.356.821.444.
Analizado el mismo se pudo evidenciar que se
presentan inconsistencias de información
respecto de los soportes en el contrato, así
como diferencias entre los gastos inicialmente
establecidos y los finalmente ejecutados.
Dado que la totalidad de los soportes no se
encuentran en el MADS, (facturas, contratos
de prestación de servicios suscritos por
ASOCARS, gastos de viaje, viáticos, entre
otros) se solicitará abrir una indagación
preliminar para verificar los soportes en la
entidad ejecutora para establecer el valor
real ejecutado en el convenio.
Establecer un grupo de apoyo con los
profesionales de la DAMCRA a la
supervisión particularmente del tema
financiero.
Actas de supervisión del cada uno de los
convenios de la Damcra que contara con
un apoyo además del profesional
técnico. Los cuales evaluaran previo a
cada entrega de informe el aspecto
financiero.
Porcentaje (%) de actas de revisión
del aspecto financiero de los convenio
señalados.
100 2017/08/01 2019/03/31 87 0 Auditoria Regular
Vigencia 2016
139 FILA_1392 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH14D10
Contratos de prestación de servicios: El
número de contratos de prestación de
servicios suscritos por el MADS durante la
vigencia 2016 corresponde a 463 de 597
contratos suscritos, es decir el 77, 72% de la
contratación. Mediante éste tipo de contratos
se adelantan tareas propias de función de la
Entidad, por períodos prolongados y sucesivos
en ocasiones.
Situación que se puede observar en los
contratos de prestación de servicios,
previamente entregados a la comisión de la
CGR en donde se reseñan dentro de la
experiencia de los contratistas los contratos
suscritos previamente con la Entidad, se
puede observar que se ha convertido una
modalidad de contratación excepcional en
una regla.
Prevenir la repetición de acciones que
ocasionaron el hallazgo.
Emitir una circular recordando a los
supervisores su deber de remitir al
expediente contractual los informes y
productos y toda actuación que se
realice durante la ejecución de los
contratos.
Circular. 1 2017/08/01 2017/12/31 22 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
140 FILA_1402 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH15D11OI1
Convenios de asociación: De acuerdo con los
contratos señalados anteriormente es
pertinente aclarar La naturaleza jurídica de la
ONF Andina, la cual es una Sociedad por
Acciones Simplificada y por lo tanto la misma
no puede tener la categoría de Entidad Sin
Ánimo de Lucro que corresponde a las
asociaciones, fundaciones y corporaciones
entre otros.
Considera ésta comisión que no es posible
por parte del MADS suscribir contratos de
asociación con una sociedad pues
desconocería el marco constitucional y legal
siendo lo procedente acudir a otros
procedimientos para la selección del
contratista. Se observó que en las respectivas
facturas del contratista como en los pagos no
aparece discriminado el IVA y no se pudo
determinar su pago.
Prevenir la repetición de acciones que
ocasionaron el hallazgo.
Emitir una circular recordando a los
supervisores su deber de remitir al
expediente contractual los informes y
productos y toda actuación que se
realice durante la ejecución de los
contratos.
Circular. 1 2017/08/01 2017/12/31 22 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
141 FILA_1412 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH16D12
Cumplimiento cláusulas contractuales: Tanto a
la administración como al contratista les
corresponde ajustarse a lo que pactaron, sin
embargo, no se evidencia un otrosí
modificando la entrega de los productos y por
ende su forma de pago. Las modificaciones al
mismo deben contener por escrito la
modificación respecto del cumplimiento de las
obligaciones así como el pago de las mismas.
Lo anterior se debe a la entrega de productos
de forma extemporánea incumpliendo lo
pactado en la cláusula 8ta “Informes y
Productos”, no hay seguimiento oportuno
técnico al cumplimiento del contrato lo que
ocasiona deficiencias en la supervisión, como
quiera que se presentan fallas en control y
vigilancia de los contratos, que pueden incidir
en la oportunidad y calidad de los productos.
Verificación de condiciones de
idoneidad y ejecución contractual de los
compromisos contractuales y sus
productos.
Verificación permanente en el
seguimiento y ejecución de los
compromisos contractuales, entrega de
productos y presentación de cuentas de
cobro en los términos y condiciones
pactadas.
Número de oficios y memorandos de
remisión de documento y de
requerimientos pertinentes.
6 2017/08/01 2017/12/31 22 6 Auditoria Regular
Vigencia 2016
142 FILA_1422 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH17
Ejecución contrato 311 de 2015: Se observa
que el propósito del objeto contratado en
ocasiones no cumple con su finalidad, toda vez
que en la celebración de los eventos
programados y contratados por el MADS, la
participación de los asistentes convocados es
mínima, afectando su impacto frente a los
resultados esperados.
No se toman medidas efectivas que
conduzcan al cumplimiento en la
participación de los actores en los diferentes
eventos, la entidad se limita solo dejar
observaciones en los informes de
supervisión. No se toman acciones para dar
cumplimiento a lo señalado en el estudio
técnico lo que causa inefectividad en la
sensibilización, capacitación y
retroalimentación para el desarrollo misional.
1. Actualizar procedimiento del MADSIG
P-A-GAD-07.
1.1 Revisar el procedimiento P-A-GAD-
07. 1.2 Revisar y actualizar los formatos F-
A-GAD-15, P-A-GAD-17, F-A-GAD-14. 1.3
Actualizar procedimiento P-A-GAD-07.
Documento. 4 2017/07/24 2017/12/31 23 4 Auditoria Regular
Vigencia 2016
143 FILA_1432 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH17
Ejecución contrato 311 de 2015: Se observa
que el propósito del objeto contratado en
ocasiones no cumple con su finalidad, toda vez
que en la celebración de los eventos
programados y contratados por el MADS, la
participación de los asistentes convocados es
mínima, afectando su impacto frente a los
resultados esperados.
No se toman medidas efectivas que
conduzcan al cumplimiento en la
participación de los actores en los diferentes
eventos, la entidad se limita solo dejar
observaciones en los informes de
supervisión. No se toman acciones para dar
cumplimiento a lo señalado en el estudio
técnico lo que causa inefectividad en la
sensibilización, capacitación y
retroalimentación para el desarrollo misional.
2. Actualización de la circular 8300-3-
13891 del 29 de Abril de 2015.
2.1 Revisar la circular 8300-3-13891 del
29 Abril de 2015. 2.2 Expedir una nueva
circular. 2.3 Publicación del
procedimiento. 2.4 Divulgación del
nuevo procedimiento.
Documento. 2 2017/07/24 2017/12/31 23 2 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 24 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
144 FILA_1442 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH17
Ejecución contrato 311 de 2015: Se observa
que el propósito del objeto contratado en
ocasiones no cumple con su finalidad, toda vez
que en la celebración de los eventos
programados y contratados por el MADS, la
participación de los asistentes convocados es
mínima, afectando su impacto frente a los
resultados esperados.
No se toman medidas efectivas que
conduzcan al cumplimiento en la
participación de los actores en los diferentes
eventos, la entidad se limita solo dejar
observaciones en los informes de
supervisión. No se toman acciones para dar
cumplimiento a lo señalado en el estudio
técnico lo que causa inefectividad en la
sensibilización, capacitación y
retroalimentación para el desarrollo misional.
3.Controlar previamente la
confirmación de la asistencia al evento.
3.1. Crear formato de control de
confirmación de asistencia al evento.
Evidencia del uso del formato. 1 2017/07/24 2017/12/31 23 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
145 FILA_1452 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH18IP2
Racionalización del gasto contrato 311 de
2015: Se observa que el MADS no atendió lo
estipulado en la normatividad existente
respecto a la austeridad en el gasto público,
pues se atendió con el contrato almuerzos,
desayunos, refrigerios (domicilios), alquiler de
equipos e instalaciones, etc., para actividades
que son del diario laboral de las dependencias
ejecutoras del Ministerio.
El suministro de alimentos y alojamiento,
debería ser para seminarios, foros, talleres y
demás eventos de capacitación para personal
externo, no para actividades que desarrollan
habitualmente en cumplimiento de sus
funciones los empleados del Ministerio. Lo
anterior se contrapone a lo establecido en las
normas de austeridad del gasto.
1. Actualizar procedimiento del MADSIG
P-A-GAD-07.
1.1 Revisar el procedimiento P-A-GAD-
07. 1.2 Revisar y actualizar los formatos F-
A-GAD-15, P-A-GAD-17, F-A-GAD-14. 1.3
Actualizar procedimiento P-A-GAD-07.
Documento. 4 2017/07/24 2017/12/31 23 4 Auditoria Regular
Vigencia 2016
146 FILA_1462 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH18IP2
Racionalización del gasto contrato 311 de
2015: Se observa que el MADS no atendió lo
estipulado en la normatividad existente
respecto a la austeridad en el gasto público,
pues se atendió con el contrato almuerzos,
desayunos, refrigerios (domicilios), alquiler de
equipos e instalaciones, etc., para actividades
que son del diario laboral de las dependencias
ejecutoras del Ministerio.
El suministro de alimentos y alojamiento,
debería ser para seminarios, foros, talleres y
demás eventos de capacitación para personal
externo, no para actividades que desarrollan
habitualmente en cumplimiento de sus
funciones los empleados del Ministerio. Lo
anterior se contrapone a lo establecido en las
normas de austeridad del gasto.
2. Actualización de la circular 8300-3-
13891 del 29 de Abril de 2015.
2.1 Revisar la circular 8300-3-13891 del
29 Abril de 2015. 2.2 Expedir una nueva
circular. 2.3 Publicación del
procedimiento. 2.4 Divulgación del
nuevo procedimiento.
Documento. 2 2017/07/24 2017/12/31 23 2 Auditoria Regular
Vigencia 2016
147 FILA_1472 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH18IP2
Racionalización del gasto contrato 311 de
2015: Se observa que el MADS no atendió lo
estipulado en la normatividad existente
respecto a la austeridad en el gasto público,
pues se atendió con el contrato almuerzos,
desayunos, refrigerios (domicilios), alquiler de
equipos e instalaciones, etc., para actividades
que son del diario laboral de las dependencias
ejecutoras del Ministerio.
El suministro de alimentos y alojamiento,
debería ser para seminarios, foros, talleres y
demás eventos de capacitación para personal
externo, no para actividades que desarrollan
habitualmente en cumplimiento de sus
funciones los empleados del Ministerio. Lo
anterior se contrapone a lo establecido en las
normas de austeridad del gasto.
3.Controlar previamente la
confirmación de la asistencia al evento.
3.1. Crear formato de control de
confirmación de asistencia al evento.
Evidencia del uso del formato. 1 2017/07/24 2017/12/31 23 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
148 FILA_1482 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH19
Conformación e implementación de los
CARMAC: El MADS convocó a los actores clave
identificados en los planes estratégicos de
macrocuenca para la oficialización de los
CARMAC, pero no constituyó ni aprobó
mediante acto administrativo, la conformación
de todos los participantes miembros de los
mismos. La actividad desagregada en el Plan
de Acción para el 2016 era implementar los
CARMAC.
La no conformación de los Consejos
Ambientales Regionales de Macrocuenca y su
implementación, retrasa e impide el
desarrollo del Planes Estratégicos de
Macrocuenca que son el marco para la
formulación de los Planes de Manejo y
Ordenamiento de Cuencas POMCA, Y dilata
las acciones de la Política Nacional para la
Gestión Integral de Recurso Hídrico -
PNGIRH.
Fortalecer la instancia de coordinación
interinstitucional y intersectorial de los
actores presentes en la macrocuenca
(CARMAC).
Elaboración de la iniciativa. Elaboración
de propuesta de instrumento de
fortalecimiento de la instancia.
Documento de fortalecimiento de los
CARMAC.
5 2017/04/01 2018/12/31 91 5 Auditoria Regular
Vigencia 2016
149 FILA_1492 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D13
Contratación CARMACs: En cumplimiento de la
actividad desagregada del Plan de Acción 1.1
“Implementar los Consejos Ambientales
Regionales de Macrocuencas” se suscribieron
4 contratos en los cuales se establecen
obligaciones específicas que los contratistas
deben cumplir, sin embargo se evidenció que
en las obligaciones que no se cumplieron en su
totalidad.
Los avances proyectados a 2016 en el PND,
PHN como Plan de acción de la PNGIRH se
ven afectados ante la dilación de procesos
administrativos y jurídicos. Se genera
contratación que conduce al incumplimiento
de las obligaciones de los mismos, ya que no
se pueden ejecutar actividades que tienen
como prerrequisito una validación jurídico-
administrativa previa, legalización de los
CARMAC.
Fortalecer la instancia de coordinación
interinstitucional y intersectorial de los
actores presentes en la macrocuenca
(CARMAC).
Elaboración de la iniciativa. Elaboración
de propuesta de instrumento de
fortalecimiento de la instancia.
Documento de fortalecimiento de los
CARMAC.
5 2017/04/01 2018/12/31 91 5 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 25 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
150 FILA_1502 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH21
Acuerdos interministeriales: De acuerdo a la
norma el CARMAC es quien debe promover los
acuerdos interinstitucionales e intersectoriales
y las acciones estratégicas que se desarrollan
en las Áreas Hidrográficas o Macrocuencas, y
como a la fecha el CARMAC Magdalena Cauca
no ha sido legalmente constituido, el
Ministerio ha asumido las funciones del
consejo unilateralmente.
Los acuerdos celebrados con los
MinAgricultura y Minas y energía no fueron
resultantes de las decisiones tomadas en el
CARMAC por cuanto los CARMAC - que no se
han constituido - son los que deben
promover este tipo de acciones según las
necesidades que tenga la región, estos
acuerdos pueden o no ser aceptados por los
miembros del CARMAC generando pérdida
de tiempo y recursos económicos.
Fortalecer la instancia de coordinación
interinstitucional y intersectorial de los
actores presentes en la macrocuenca
(CARMAC).
Elaboración de la iniciativa. Elaboración
de propuesta de instrumento de
fortalecimiento de la instancia.
Documento de fortalecimiento de los
CARMAC.
5 2017/04/01 2018/12/31 91 5 Auditoria Regular
Vigencia 2016
151 FILA_1512 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH22
Contratación acuerdos interministeriales: De la
formulación y ejecución de los contratos
mencionados en los hechos, se observa la falta
de planeación de la DGIRH, así mismo la
carencia de una coordinación institucional,
pues existe desconocimiento de los procesos
administrativos y jurídicos necesarios a la hora
de suscribir contratos cuyo objeto excede las
capacidades del Ministerio.
se genera contratación que conduce al
incumplimiento de las obligaciones de los
mismos, ya que no se pueden ejecutar
actividades que tienen como prerrequisito
una validación jurídico-administrativa previa,
situación que ocurre en la conformación y
legalización de los CARMAC, y que conduce a
gastos innecesarios en detrimento de los
recursos.
1. Fortalecer los canales de
comunicación con entidades tipo IDEAM
para la generación de información
oportuna de los reportes climatológicos
y así poder tener disposición "oportuna"
para la toma de decisiones en la
planeación de actividades y convenios
que a futuro realice la dirección de
recursos Hídricos.
Programación de mesa de trabajo entre
las partes para buscar mecanismos que
logren solventar inconvenientes con la
información que se genere cuando haya
el caso de suscripción de convenios
donde sea indispensable dicha
información.
Actas de reuniones. 1 2017/08/01 2017/12/31 22 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
152 FILA_1522 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH22
Contratación acuerdos interministeriales: De la
formulación y ejecución de los contratos
mencionados en los hechos, se observa la falta
de planeación de la DGIRH, así mismo la
carencia de una coordinación institucional,
pues existe desconocimiento de los procesos
administrativos y jurídicos necesarios a la hora
de suscribir contratos cuyo objeto excede las
capacidades del Ministerio.
se genera contratación que conduce al
incumplimiento de las obligaciones de los
mismos, ya que no se pueden ejecutar
actividades que tienen como prerrequisito
una validación jurídico-administrativa previa,
situación que ocurre en la conformación y
legalización de los CARMAC, y que conduce a
gastos innecesarios en detrimento de los
recursos.
2. Fortalecer la instancia de
coordinación interinstitucional y
intersectorial de los actores presentes
en la macrocuenca (CARMAC).
Elaboración de la iniciativa. Elaboración
de propuesta de instrumento de
fortalecimiento de la instancia.
Documento de fortalecimiento de los
CARMAC.
5 2017/04/01 2018/12/31 91 5 Auditoria Regular
Vigencia 2016
153 FILA_1532 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH23D14
Contrato 355 de 2015: Se elaboraron los
estudios previos sin tener en cuenta la
complejidad de las necesidades a superar sin
medir los tiempos, los insumos y capacidades
de los contratistas, ni de los instrumentos
necesarios para poder culminar con éxito las
acciones propuestas. Por lo anterior el
contrato 416 de 2014 entre el MADS y
CORPOBOYACA resulta en un nuevo convenio
355 de 2015.
Lo anterior por falta de planeación, estudios
previos e improvisación por parte del MADS y
de CORPOBOYACA, puesto que no se midió la
complejidad de las actividades plasmadas en
los convenios y éstos solo se proyectaron a 4
y 5 meses de plazo, tiempo en el cual no era
viable llevar a buen término las actividades
pactadas ni obtener productos que
generalmente conllevan mucho más tiempo.
El MADS contratará los servicios de un
operador para realizar, entre otras, las
actividades relacionadas con la
actualización del POMCA de Tota.
Se realizarán la actualización de la
información de las diferentes fases del
POMCA de Tota.
Actualización POMCA/Documento
técnico.
1 2017/11/15 2019/04/30 76 0 Auditoria Regular
Vigencia 2016
154 FILA_1542 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH24D15
Ejecución y pagos contractuales DGIRH:
Evaluados los contratos realizados por la DGRH
se observaron deficiencias en la ejecución de
los siguientes contratos - 406, 476, 270,
ejemplos: Informes de supervisión firmados
sin contar con los debidos soportes de los
productos. No se realiza un eficiente
seguimiento al cumplimiento de las
obligaciones al 100%.
Este hecho ha generado retraso en el
POMCA, PORH, y modelación hidrológica de
los afluentes y del componente
hidrodinámico del cuerpo lentico del lago
Tota, con las consecuencias ambientales que
se generan, así como la afectación en los
recursos para la gestión del recurso hídrico
en el país. Falta de un efectivo control y
seguimiento por parte de DGIRH.
Acordar con la oficina de contratos
revisar el formato del Proceso de
Contratación, específicamente el
informe de supervisión, e incluir los
soportes y anexos que se entregan con
dicho informe.
Enviar solicitud a la Oficina Asesora de
Planeación para el ajuste del formato de
informe de supervisión.
Propuesta de ajuste al formato y acta
de reunión.
1 2017/08/15 2017/12/15 17 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
155 FILA_1552 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH25D16IP3
Rio Calenturitas Cesar - Convenio 494 de 2016:
Se evidencia que las actividades del Convenio
494 de 2016 (celebrado entre el MADS y
CORPOCESAR), sus productos estaban
incluidos en los que debía entregar el
Consorcio Calenturitas en ejecución del
contrato 138-0-2015, por lo tanto, se considera
por la CGR que es un gasto no justificado con
cargo al erario público.
En conclusión no existe un valor agregados de
la contratación directa realizada entre el
MADS y CORPOCESAR, causando un posible
daño fiscal por el valor de trecientos millones
de pesos ($300.000.000) y un presunto
alcance disciplinario por la falta de rigor en la
aplicación de normas que regulan la
planeación del recurso hídrico y laxitud en los
procesos de supervisión.
Acordar con la oficina de contratos
revisar el formato del Proceso de
Contratación, específicamente el
informe de supervisión, e incluir los
soportes y anexos que se entregan con
dicho informe.
Enviar solicitud a la Oficina Asesora de
Planeación para el ajuste del formato de
informe de supervisión.
Propuesta de ajuste al formato y acta
de reunión.
1 2017/08/15 2017/12/15 17 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 26 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
156 FILA_1562 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH26D17
Registro Reservas Forestales Protectoras
Nacionales: Teniendo en cuenta que el
Registro Único Nacional de Áreas Protegidas
se consolida con áreas protegidas del SINAP,
se observa que el MADS no ha registrado en el
RUNAP las 56 áreas protegidas- Reservas
Forestales Protectoras Nacionales, Reservas de
su jurisdicción, siendo su responsabilidad.
Lo anterior debido al incumplimiento de la
norma, falta de diligencia por parte del MADS
en su gestión, que ocasiona que no se pueda
contar con un consolidado como País de las
áreas que conforman el Sistema Nacional de
Áreas Protegidas.
Subsanar los hallazgos de PNN sobre los
criterios del análisis de contraste para
registrar las RFPN en el RUNAP. No se
cuenta con la información requerida
porque las declaratorias son antiguas en
relación con la normativa del SINAP. Se
corregirá la documentación oficial de las
RFPN, se avanzará en la generación de
información técnica y precisiones
cartográficas de los límites.
1. Envío e ingreso a RUNAP de los actos
administrativos de declaratoria que
están incompletos.
Actos administrativos de declaratoria
de RFPN completos, ingresados a
RUNAP
6 2017/08/01 2017/12/29 21 7 Auditoria Regular
Vigencia 2016
157 FILA_1572 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH26D17
Registro Reservas Forestales Protectoras
Nacionales: Teniendo en cuenta que el
Registro Único Nacional de Áreas Protegidas
se consolida con áreas protegidas del SINAP,
se observa que el MADS no ha registrado en el
RUNAP las 56 áreas protegidas- Reservas
Forestales Protectoras Nacionales, Reservas de
su jurisdicción, siendo su responsabilidad.
Lo anterior debido al incumplimiento de la
norma, falta de diligencia por parte del MADS
en su gestión, que ocasiona que no se pueda
contar con un consolidado como País de las
áreas que conforman el Sistema Nacional de
Áreas Protegidas.
Subsanar los hallazgos de PNN sobre los
criterios del análisis de contraste para
registrar las RFPN en el RUNAP. No se
cuenta con la información requerida
porque las declaratorias son antiguas en
relación con la normativa del SINAP. Se
corregirá la documentación oficial de las
RFPN, se avanzará en la generación de
información técnica y precisiones
cartográficas de los límites.
2. Elaboración de conceptos técnicos
para la adopción mediante acto
administrativo de la precisión del límite
de las RFPN que lo requieran.
Conceptos técnicos de precisión de
los límites de las RFPN.
10 2017/07/31 2018/03/30 35 10 Auditoria Regular
Vigencia 2016
158 FILA_1582 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH26D17
Registro Reservas Forestales Protectoras
Nacionales: Teniendo en cuenta que el
Registro Único Nacional de Áreas Protegidas
se consolida con áreas protegidas del SINAP,
se observa que el MADS no ha registrado en el
RUNAP las 56 áreas protegidas- Reservas
Forestales Protectoras Nacionales, Reservas de
su jurisdicción, siendo su responsabilidad.
Lo anterior debido al incumplimiento de la
norma, falta de diligencia por parte del MADS
en su gestión, que ocasiona que no se pueda
contar con un consolidado como País de las
áreas que conforman el Sistema Nacional de
Áreas Protegidas.
Subsanar los hallazgos de PNN sobre los
criterios del análisis de contraste para
registrar las RFPN en el RUNAP. No se
cuenta con la información requerida
porque las declaratorias son antiguas en
relación con la normativa del SINAP. Se
corregirá la documentación oficial de las
RFPN, se avanzará en la generación de
información técnica y precisiones
cartográficas de los límites.
3. Elaboración de Concepto técnico de
soporte para la adopción de los objetivos
de conservación de las RFPN.
Concepto técnico de consolidación de
los Objetivos de Conservación de las
RFPN
1 2017/07/20 2017/12/29 23 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
159 FILA_1592 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH26D17
Registro Reservas Forestales Protectoras
Nacionales: Teniendo en cuenta que el
Registro Único Nacional de Áreas Protegidas
se consolida con áreas protegidas del SINAP,
se observa que el MADS no ha registrado en el
RUNAP las 56 áreas protegidas- Reservas
Forestales Protectoras Nacionales, Reservas de
su jurisdicción, siendo su responsabilidad.
Lo anterior debido al incumplimiento de la
norma, falta de diligencia por parte del MADS
en su gestión, que ocasiona que no se pueda
contar con un consolidado como País de las
áreas que conforman el Sistema Nacional de
Áreas Protegidas.
Subsanar los hallazgos de PNN sobre los
criterios del análisis de contraste para
registrar las RFPN en el RUNAP. No se
cuenta con la información requerida
porque las declaratorias son antiguas en
relación con la normativa del SINAP. Se
corregirá la documentación oficial de las
RFPN, se avanzará en la generación de
información técnica y precisiones
cartográficas de los límites.
4. Envío a RUNAP de los mapas de
coberturas vegetales de las RFPN con
Planes de Manejo adoptados o en ajuste.
Mapas de coberturas vegetales de las
RFPN enviadas a RUNAP.
3 2017/07/01 2018/05/30 48 4 Auditoria Regular
Vigencia 2016
160 FILA_1602 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH26D17
Registro Reservas Forestales Protectoras
Nacionales: Teniendo en cuenta que el
Registro Único Nacional de Áreas Protegidas
se consolida con áreas protegidas del SINAP,
se observa que el MADS no ha registrado en el
RUNAP las 56 áreas protegidas- Reservas
Forestales Protectoras Nacionales, Reservas de
su jurisdicción, siendo su responsabilidad.
Lo anterior debido al incumplimiento de la
norma, falta de diligencia por parte del MADS
en su gestión, que ocasiona que no se pueda
contar con un consolidado como País de las
áreas que conforman el Sistema Nacional de
Áreas Protegidas.
Subsanar los hallazgos de PNN sobre los
criterios del análisis de contraste para
registrar las RFPN en el RUNAP. No se
cuenta con la información requerida
porque las declaratorias son antiguas en
relación con la normativa del SINAP. Se
corregirá la documentación oficial de las
RFPN, se avanzará en la generación de
información técnica y precisiones
cartográficas de los límites.
5. Realización de Mesas de trabajo con
RUNAP para orientar la resolución de
traslapes e inconsistencias cartográficas
de las RFPN que lo requieran.
Mesa de trabajo 2 2017/08/01 2017/12/29 21 2 Auditoria Regular
Vigencia 2016
161 FILA_1612 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH27
Evaluación y seguimiento Política de
Humedales: Se observa en el Plan de Acción
2016 del Ministerio que no hay objetivos,
metas e indicadores relacionados con los
lineamientos actualizados y armonizados con
la normatividad existente para la protección de
los humedales, pues se limita solo a los
Humedales declarados como sitios RAMSAR,
en cumplimiento de la Política Nacional de
Humedales.
Teniendo en cuenta la normatividad y política
de humedales que viene de tiempo atrás, es
importante avanzar en la planeación
estratégica, y las políticas, que sean más
oportunas, eficaces. Un Plan de Acción debe
contener todas las acciones necesarias para
el cumplimiento de los objetivos del Plan de
Desarrollo. No se puede efectuar seguimiento
y evaluación al cumplimiento de la política.
Formular e implementar herramientas
para la conservación, restauración y uso
sostenible de los ecosistemas y servicios
ecosistémicos en cumplimiento de la
Política Nacional de Humedales
Interiores de Colombia, a través de
acciones efectivas que puedan
evidenciar el cumplimiento de la política
de humedales por parte de las
Autoridades Ambientales Regionales.
1. Generar la cartografía Nacional de
humedales a escala 1:100.000.
Mapa Nacional de humedales. 1 2017/02/01 2017/12/30 47 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 27 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
162 FILA_1622 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH27
Evaluación y seguimiento Política de
Humedales: Se observa en el Plan de Acción
2016 del Ministerio que no hay objetivos,
metas e indicadores relacionados con los
lineamientos actualizados y armonizados con
la normatividad existente para la protección de
los humedales, pues se limita solo a los
Humedales declarados como sitios RAMSAR,
en cumplimiento de la Política Nacional de
Humedales.
Teniendo en cuenta la normatividad y política
de humedales que viene de tiempo atrás, es
importante avanzar en la planeación
estratégica, y las políticas, que sean más
oportunas, eficaces. Un Plan de Acción debe
contener todas las acciones necesarias para
el cumplimiento de los objetivos del Plan de
Desarrollo. No se puede efectuar seguimiento
y evaluación al cumplimiento de la política.
Formular e implementar herramientas
para la conservación, restauración y uso
sostenible de los ecosistemas y servicios
ecosistémicos en cumplimiento de la
Política Nacional de Humedales
Interiores de Colombia, a través de
acciones efectivas que puedan
evidenciar el cumplimiento de la política
de humedales por parte de las
Autoridades Ambientales Regionales.
2. Lineamientos relacionados con
humedales para el programa nacional de
monitoreo de ecosistemas.
Documento de Lineamientos
relacionados con humedales para el
programa nacional de monitoreo de
ecosistemas.
1 2017/03/01 2017/12/30 43 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
163 FILA_1632 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH28
Planes de manejo de Cambio Climático: No se
evidencia mecanismos o estrategias de apoyo
en la ejecución de los planes de cambio
climático formulados a 2016 comprometiendo
a los actores sectoriales y regionales para ser
implementados y así fortalecer la capacidad de
reacción y prevención frente a los riesgos
climáticos y de sus impactos negativos que
sirva para la reducción de los mismos.
No se cuenta con una herramienta oportuna
frente la vulnerabilidad, y amenazas de las
regiones, que permita avanzar de una forma
más expedita a la adaptabilidad al cambio
climático, y que responda a un crecimiento
sostenible, lo que puede incidir en el
bienestar, salud y vida de la población, dada
la situación el país frente a los problemas de
orden ambiental.
Diseñar e implementar una estrategia
de acompañamiento para la
implementación de los PICCs, por parte
de los entes territoriales.
1. Desarrollar la estrategia de
acompañamiento para la
implementación de los Planes integrales
de Cambio Climático - PICCs, por parte
de los entes territoriales.
Un (1) documento que de cuenta de la
Estrategia de acompañamiento.
1 2017/07/15 2018/06/30 50 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
164 FILA_1642 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH28
Planes de manejo de Cambio Climático: No se
evidencia mecanismos o estrategias de apoyo
en la ejecución de los planes de cambio
climático formulados a 2016 comprometiendo
a los actores sectoriales y regionales para ser
implementados y así fortalecer la capacidad de
reacción y prevención frente a los riesgos
climáticos y de sus impactos negativos que
sirva para la reducción de los mismos.
No se cuenta con una herramienta oportuna
frente la vulnerabilidad, y amenazas de las
regiones, que permita avanzar de una forma
más expedita a la adaptabilidad al cambio
climático, y que responda a un crecimiento
sostenible, lo que puede incidir en el
bienestar, salud y vida de la población, dada
la situación el país frente a los problemas de
orden ambiental.
Diseñar e implementar una estrategia
de acompañamiento para la
implementación de los PICCs, por parte
de los entes territoriales.
2. Diseñar una herramienta para el
seguimiento a la formulación e
implementación de los Planes integrales
de Cambio Climático - PICCs.
Un (1) documento que describa la
herramienta de seguimiento.
1 2017/07/15 2017/12/30 24 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
165 FILA_1652 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH29D18
Reglamentación del Consejo Técnico
Consultivo CTC y Adopción del Sistema Técnico
de Clasificación STC: En desarrollo de la
Auditoría realizada a la ANLA vig 2016 se
realizaron entrevistas a los responsables de las
dependencias a cargo de los procesos
misionales, se indagó por la gestión del CTC y
STC frente a lo cual se señaló que no ha
sesionado en virtud de que no se ha
reglamentado.
Lo anterior por inobservancia de los Decretos
3570 y 3573 del 27 de septiembre de 2011,
en lo atinente al Consejo Técnico Consultivo -
CTC- y el Sistema Técnico de Clasificación -
STC- por parte del MADS y la ANLA, por lo
que la ausencia de dicho CTC no permite
contar su asesoría, aportes y
recomendaciones.
Reglamentación del Sistema Técnico de
Clasificación y requerimiento para que
se convoque el Concejo Técnico
Consultivo.
1. Elaborar y proyectar el instrumento
técnico que regule el Sistema Técnico de
Clasificación.
Documento contentivo de la
reglamentación del STC.
1 2017/08/01 2018/11/30 69 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
166 FILA_1662 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH29D18
Reglamentación del Consejo Técnico
Consultivo CTC y Adopción del Sistema Técnico
de Clasificación STC: En desarrollo de la
Auditoría realizada a la ANLA vig 2016 se
realizaron entrevistas a los responsables de las
dependencias a cargo de los procesos
misionales, se indagó por la gestión del CTC y
STC frente a lo cual se señaló que no ha
sesionado en virtud de que no se ha
reglamentado.
Lo anterior por inobservancia de los Decretos
3570 y 3573 del 27 de septiembre de 2011,
en lo atinente al Consejo Técnico Consultivo -
CTC- y el Sistema Técnico de Clasificación -
STC- por parte del MADS y la ANLA, por lo
que la ausencia de dicho CTC no permite
contar su asesoría, aportes y
recomendaciones.
Reglamentación del Sistema Técnico de
Clasificación y requerimiento para que
se convoque el Concejo Técnico
Consultivo.
2. Convocatoria del Consejo Técnico
Consultivo. Instar a la Dirección General
de la ANLA para se efectué la
convocatoria.
Requerimiento. 1 2017/09/01 2018/12/31 69 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
167 FILA_1672 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH30D19
Actualización instrumentos técnicos y
normativos - Términos de referencia TER: Se
evidencia que en relación con la Metodología
General para la Presentación de Estudios
Ambientales y el Manual de Evaluación de
Estudios Ambientales de Proyectos no se han
actualizado dichos instrumentos
incumplimiento el término de Ley, ni las
actualizaciones y expediciones previstas para
los TER.
Lo anterior se convierte en factor de riesgo,
tanto ambiental, como social y económico, en
los territorios donde tienen su área de
influencia dichos POA que carecen de dichos
lineamientos generales para adelantar los EIA
y DAA más aun si se tiene en cuenta los
escenarios futuros previstos en función de la
variabilidad climática y el cambio climático de
acuerdo con los estudios del IDEAM.
Revisión y ajuste de los instrumentos de
manejo y control de licenciamiento
ambiental.
1. Ajuste y revisión del Metodología
General para la Presentación de Estudios
Ambientales.
Documento contentivo de la
metodología.
1 2017/08/01 2018/12/31 74 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 28 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
168 FILA_1682 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH30D19
Actualización instrumentos técnicos y
normativos - Términos de referencia TER: Se
evidencia que en relación con la Metodología
General para la Presentación de Estudios
Ambientales y el Manual de Evaluación de
Estudios Ambientales de Proyectos no se han
actualizado dichos instrumentos
incumplimiento el término de Ley, ni las
actualizaciones y expediciones previstas para
los TER.
Lo anterior se convierte en factor de riesgo,
tanto ambiental, como social y económico, en
los territorios donde tienen su área de
influencia dichos POA que carecen de dichos
lineamientos generales para adelantar los EIA
y DAA más aun si se tiene en cuenta los
escenarios futuros previstos en función de la
variabilidad climática y el cambio climático de
acuerdo con los estudios del IDEAM.
Revisión y ajuste de los instrumentos de
manejo y control de licenciamiento
ambiental.
2. Ajuste y revisión del Manual de
Evaluación de Estudios Ambientales.
Documento contentivo de la manual. 1 2017/08/01 2019/12/31 126 0 Auditoria Regular
Vigencia 2016
169 FILA_1692 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH30D19
Actualización instrumentos técnicos y
normativos - Términos de referencia TER: Se
evidencia que en relación con la Metodología
General para la Presentación de Estudios
Ambientales y el Manual de Evaluación de
Estudios Ambientales de Proyectos no se han
actualizado dichos instrumentos
incumplimiento el término de Ley, ni las
actualizaciones y expediciones previstas para
los TER.
Lo anterior se convierte en factor de riesgo,
tanto ambiental, como social y económico, en
los territorios donde tienen su área de
influencia dichos POA que carecen de dichos
lineamientos generales para adelantar los EIA
y DAA más aun si se tiene en cuenta los
escenarios futuros previstos en función de la
variabilidad climática y el cambio climático de
acuerdo con los estudios del IDEAM.
Revisión y ajuste de los instrumentos de
manejo y control de licenciamiento
ambiental.
3. Verificación de los términos de
referencia publicados y elaboración de
un listado de los términos de referencia
a ajustar.
Documento contentivo del análisis de
términos de referencia a ajustar.
1 2017/08/01 2019/12/31 126 0 Auditoria Regular
Vigencia 2016
170 FILA_1702 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH31IP4
Austeridad del Gasto: El MADS autorizó una
línea de celular a un funcionario que por su
cargo no tiene derecho a dicho servicio según
las normas de austeridad, y no ha adelantado
ninguna acción para subsanar la situación.
Lo anterior se debe al incumplimiento de la
norma de austeridad del gasto público, no se
está haciendo restricción del gasto, hecho
que incide en el presupuesto de la entidad,
en el cumplimiento de objetivos relevantes,
en destinar recursos donde más se necesite.
1. Solicitud de devolución de líneas
telefónicas.
1.1. Memorando de devolución de líneas
telefónica.
Memorando. 1 2017/06/10 2017/10/31 20 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
171 FILA_1712 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH31IP4
Austeridad del Gasto: El MADS autorizó una
línea de celular a un funcionario que por su
cargo no tiene derecho a dicho servicio según
las normas de austeridad, y no ha adelantado
ninguna acción para subsanar la situación.
Lo anterior se debe al incumplimiento de la
norma de austeridad del gasto público, no se
está haciendo restricción del gasto, hecho
que incide en el presupuesto de la entidad,
en el cumplimiento de objetivos relevantes,
en destinar recursos donde más se necesite.
2.Solicitud de reajuste al plan de
telefonía con el operador de servicio.
2.1. Acta de reunión para la solicitud de
reajuste al plan de telefonía.
Acta. 1 2017/06/10 2017/10/31 20 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
172 FILA_1722 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH31IP4
Austeridad del Gasto: El MADS autorizó una
línea de celular a un funcionario que por su
cargo no tiene derecho a dicho servicio según
las normas de austeridad, y no ha adelantado
ninguna acción para subsanar la situación.
Lo anterior se debe al incumplimiento de la
norma de austeridad del gasto público, no se
está haciendo restricción del gasto, hecho
que incide en el presupuesto de la entidad,
en el cumplimiento de objetivos relevantes,
en destinar recursos donde más se necesite.
3. Expedición de documento en donde
se establece la política para la
asignación de equipos y líneas celulares
para el Ministerio de Ambiente, de
acuerdo al Decreto 1598 de 2011,
Articulo 15: " Se podrán asignar
teléfonos celulares con cargo a los
recursos del Tesoro Público
exclusivamente a los siguientes
servidores", firmado por la Secretaria
General.
3.1. Documento de política de asignación
de líneas y equipos celulares al interior
del Ministerio.
Documento. 1 2017/06/10 2017/10/31 20 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
173 FILA_1732 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH32
Cálculo actuarial: Existe incertidumbre al cierre
de la vigencia 2016 en los registros de la
cuenta 2720 Provisión para Pensiones que
presenta saldo en $0, por cuanto el cálculo
actuarial es estimado y requiere de ajustes por
tanto se desconoce del impacto económico,
jurídico y técnico de la realidad del pasivo
pensional a cargo del MADS. No efectuó la
amortización del cálculo actuarial.
El riesgo que se evidencia es que ante la falta
de aprobación del cálculo actuarial por el
Ministerio de Hacienda y Crédito Público, la
UGPP no haga recibo en el corto tiempo del
pasivo pensional, generando que la entidad
contable publica siga a cargo del mismo.
Efectuar seguimiento al Cálculo
Actuarial radicado en el Ministerio de
Hacienda.
1. Oficiar al Ministerio de Hacienda y
Crédito Público para que nos informen
cómo se debe reportar contablemente el
Cálculo Actuarial, mientras este es
aprobado.
Oficio. 1 2017/08/15 2017/12/31 20 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 29 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
174 FILA_1742 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH32
Cálculo actuarial: Existe incertidumbre al cierre
de la vigencia 2016 en los registros de la
cuenta 2720 Provisión para Pensiones que
presenta saldo en $0, por cuanto el cálculo
actuarial es estimado y requiere de ajustes por
tanto se desconoce del impacto económico,
jurídico y técnico de la realidad del pasivo
pensional a cargo del MADS. No efectuó la
amortización del cálculo actuarial.
El riesgo que se evidencia es que ante la falta
de aprobación del cálculo actuarial por el
Ministerio de Hacienda y Crédito Público, la
UGPP no haga recibo en el corto tiempo del
pasivo pensional, generando que la entidad
contable publica siga a cargo del mismo.
Efectuar seguimiento al Cálculo
Actuarial radicado en el Ministerio de
Hacienda.
2. Reportar al Grupo de Central de
Cuentas y Contabilidad el valor del
Cálculo Actuarial de conformidad con el
Régimen de Contabilidad Pública,
capítulo XXVI numeral 1.
Memorando. 1 2017/12/01 2017/12/31 4 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
175 FILA_1752 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH33D20
Bienes entregados a terceros - Comodatos: El
MADS, efectuó inventario y depuración de la
propiedad, planta y equipo, en el cual
estableció que existe diferencia entre el valor
registrado en el almacén y el valor de
registrado en la contabilidad de los bienes
entregados en comodato. Existen comodatos
vencidos desde el año 2012 y que a la fecha no
se han renovado ni restituidos los bienes.
Esta situación afecta el registro de partidas
inexistentes, que no correspondan a la
realidad de los hechos económicos y sociales
de la entidad, incumplimiento de la labor de
supervisión y evidenciando un riesgo de
responsabilidades por la pérdida de
elementos.
1. Informar a los supervisores de los
comodatos vigentes para las
actualizaciones correspondientes.
1.1. Notificación a supervisores con copia
al Grupo de contratos, del registro de
comodatos renovados para que estos
realicen la actualización en el contrato.
Memorandos. 2 2017/08/01 2017/10/31 13 6 Auditoria Regular
Vigencia 2016
176 FILA_1762 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH33D20
Bienes entregados a terceros - Comodatos: El
MADS, efectuó inventario y depuración de la
propiedad, planta y equipo, en el cual
estableció que existe diferencia entre el valor
registrado en el almacén y el valor de
registrado en la contabilidad de los bienes
entregados en comodato. Existen comodatos
vencidos desde el año 2012 y que a la fecha no
se han renovado ni restituidos los bienes.
Esta situación afecta el registro de partidas
inexistentes, que no correspondan a la
realidad de los hechos económicos y sociales
de la entidad, incumplimiento de la labor de
supervisión y evidenciando un riesgo de
responsabilidades por la pérdida de
elementos.
2. Actualización del procedimiento P-A-
GAD-04 "Registro de movimientos en el
Almacén".
2.1. Actualización del procedimiento con
la inclusión del modulo de comodatos.
Procedimiento actualizado y
publicado.
1 2017/08/01 2017/10/30 13 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
177 FILA_1772 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH33D20
Bienes entregados a terceros - Comodatos: El
MADS, efectuó inventario y depuración de la
propiedad, planta y equipo, en el cual
estableció que existe diferencia entre el valor
registrado en el almacén y el valor de
registrado en la contabilidad de los bienes
entregados en comodato. Existen comodatos
vencidos desde el año 2012 y que a la fecha no
se han renovado ni restituidos los bienes.
Esta situación afecta el registro de partidas
inexistentes, que no correspondan a la
realidad de los hechos económicos y sociales
de la entidad, incumplimiento de la labor de
supervisión y evidenciando un riesgo de
responsabilidades por la pérdida de
elementos.
3. Realizar el registro de reclasificación
de las cuentas de orden deudoras de
control.
3.1. Reclasificación del registro de los
bienes dados de baja a la cuenta de
orden de responsabilidades en proceso.
Un ajuste por reclasificación
(documento).
1 2017/05/31 2017/12/31 31 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
178 FILA_1782 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH34D21
Cobro incapacidades EPS: La cuenta 1470 –
Pago por Cuenta de Terceros – Incapacidades -
por $170.171.000 al cierre de la vig 2016,
presenta sobre-estimación en $22.214.204,
afectando igualmente la cuenta 4808 otros
ingresos. a pesar de que la entidad ha
efectuado los cobros de las incapacidades a las
respectivas EPS estas no realizaron los pagos,
valores que afectan la cuenta mencionada.
Debilidades de control interno del MADS en
la gestión del talento humano ante la falta de
exigencia de los soportes requeridos a los
funcionarios para complementar las
formalidades cobro a las EPS o en su defecto
al no poder recobrar dichos valores, efectuar
descuento de la nómina o de la liquidación a
los funcionarios objeto de esta situación
genera que el MADS deba asumir los costos.
Realizar acciones para el seguimiento y
control del trámite de las licencias e
incapacidades que requieren recobro
ante las EPS y/o ARL.
1. Establecer los lineamientos para el
trámite de incapacidades y licencias que
requieren el recobro ante las EPS y ARL,
que deben cumplir los funcionarios.
Acto administrativo. 1 2017/05/02 2017/07/14 10 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
179 FILA_1792 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH34D21
Cobro incapacidades EPS: La cuenta 1470 –
Pago por Cuenta de Terceros – Incapacidades -
por $170.171.000 al cierre de la vig 2016,
presenta sobre-estimación en $22.214.204,
afectando igualmente la cuenta 4808 otros
ingresos. A pesar de que la entidad ha
efectuado los cobros de las incapacidades a las
respectivas EPS estas no realizaron los pagos,
valores que afectan la cuenta mencionada.
Debilidades de control interno del MADS en
la gestión del talento humano ante la falta de
exigencia de los soportes requeridos a los
funcionarios para complementar las
formalidades cobro a las EPS o en su defecto
al no poder recobrar dichos valores, efectuar
descuento de la nómina o de la liquidación a
los funcionarios objeto de esta situación
genera que el MADS deba asumir los costos.
Realizar acciones para el seguimiento y
control del trámite de las licencias e
incapacidades que requieren recobro
ante las EPS y/o ARL.
2. Divulgar los lineamientos que deben
cumplir los funcionarios para el trámite
de incapacidades y licencias.
Capacitaciones. 5 2017/07/19 2017/08/15 4 10 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 30 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
180 FILA_1802 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH34D21
Cobro incapacidades EPS: La cuenta 1470 –
Pago por Cuenta de Terceros – Incapacidades -
por $170.171.000 al cierre de la vig 2016,
presenta sobre-estimación en $22.214.204,
afectando igualmente la cuenta 4808 otros
ingresos. a pesar de que la entidad ha
efectuado los cobros de las incapacidades a las
respectivas EPS estas no realizaron los pagos,
valores que afectan la cuenta mencionada.
Debilidades de control interno del MADS en
la gestión del talento humano ante la falta de
exigencia de los soportes requeridos a los
funcionarios para complementar las
formalidades cobro a las EPS o en su defecto
al no poder recobrar dichos valores, efectuar
descuento de la nómina o de la liquidación a
los funcionarios objeto de esta situación
genera que el MADS deba asumir los costos.
Realizar acciones para el seguimiento y
control del trámite de las licencias e
incapacidades que requieren recobro
ante las EPS y/o ARL.
3. Actualizar el procedimiento de cobro
de incapacidades y licencias.
Procedimiento actualizado en el
Sistema de Gestión de Calidad.
1 2017/11/01 2017/12/31 9 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
181 FILA_1812 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH34D21
Cobro incapacidades EPS: La cuenta 1470 –
Pago por Cuenta de Terceros – Incapacidades -
por $170.171.000 al cierre de la vig 2016,
presenta sobre-estimación en $22.214.204,
afectando igualmente la cuenta 4808 otros
ingresos. a pesar de que la entidad ha
efectuado los cobros de las incapacidades a las
respectivas EPS estas no realizaron los pagos,
valores que afectan la cuenta mencionada.
Debilidades de control interno del MADS en
la gestión del talento humano ante la falta de
exigencia de los soportes requeridos a los
funcionarios para complementar las
formalidades cobro a las EPS o en su defecto
al no poder recobrar dichos valores, efectuar
descuento de la nómina o de la liquidación a
los funcionarios objeto de esta situación
genera que el MADS deba asumir los costos.
Realizar acciones para el seguimiento y
control del trámite de las licencias e
incapacidades que requieren recobro
ante las EPS y/o ARL.
4. Oficiar a la Superintendencia Nacional
de Salud, para poner en conocimiento la
negativa de las EPS ante la solicitud del
cobro.
Oficio. 1 2017/10/01 2017/12/31 13 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
182 FILA_1822 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH34D21
Cobro incapacidades EPS: La cuenta 1470 –
Pago por Cuenta de Terceros – Incapacidades -
por $170.171.000 al cierre de la vig 2016,
presenta sobre-estimación en $22.214.204,
afectando igualmente la cuenta 4808 otros
ingresos. a pesar de que la entidad ha
efectuado los cobros de las incapacidades a las
respectivas EPS estas no realizaron los pagos,
valores que afectan la cuenta mencionada.
Debilidades de control interno del MADS en
la gestión del talento humano ante la falta de
exigencia de los soportes requeridos a los
funcionarios para complementar las
formalidades cobro a las EPS o en su defecto
al no poder recobrar dichos valores, efectuar
descuento de la nómina o de la liquidación a
los funcionarios objeto de esta situación
genera que el MADS deba asumir los costos.
Realizar acciones para el seguimiento y
control del trámite de las licencias e
incapacidades que requieren recobro
ante las EPS y/o ARL.
5. Identificar las cuentas incobrables
para ser presentadas ante el Comité de
Cartera.
Informe. 1 2017/09/01 2017/12/31 17 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
183 FILA_1832 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH34D21
Cobro incapacidades EPS: La cuenta 1470 –
Pago por Cuenta de Terceros – Incapacidades -
por $170.171.000 al cierre de la vig 2016,
presenta sobre-estimación en $22.214.204,
afectando igualmente la cuenta 4808 otros
ingresos. a pesar de que la entidad ha
efectuado los cobros de las incapacidades a las
respectivas EPS estas no realizaron los pagos,
valores que afectan la cuenta mencionada.
Debilidades de control interno del MADS en
la gestión del talento humano ante la falta de
exigencia de los soportes requeridos a los
funcionarios para complementar las
formalidades cobro a las EPS o en su defecto
al no poder recobrar dichos valores, efectuar
descuento de la nómina o de la liquidación a
los funcionarios objeto de esta situación
genera que el MADS deba asumir los costos.
Realizar acciones para el seguimiento y
control del trámite de las licencias e
incapacidades que requieren recobro
ante las EPS y/o ARL.
6. Divulgar los lineamientos que deben
cumplir los funcionarios para el trámite
de incapacidades y licencias.
Capacitaciones. 5 2017/07/19 2017/08/15 4 10 Auditoria Regular
Vigencia 2016
184 FILA_1842 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH34D21
Cobro incapacidades EPS: La cuenta 1470 –
Pago por Cuenta de Terceros – Incapacidades -
por $170.171.000 al cierre de la vig 2016,
presenta sobre-estimación en $22.214.204,
afectando igualmente la cuenta 4808 otros
ingresos. a pesar de que la entidad ha
efectuado los cobros de las incapacidades a las
respectivas EPS estas no realizaron los pagos,
valores que afectan la cuenta mencionada.
Debilidades de control interno del MADS en
la gestión del talento humano ante la falta de
exigencia de los soportes requeridos a los
funcionarios para complementar las
formalidades cobro a las EPS o en su defecto
al no poder recobrar dichos valores, efectuar
descuento de la nómina o de la liquidación a
los funcionarios objeto de esta situación
genera que el MADS deba asumir los costos.
Realizar acciones para el seguimiento y
control del trámite de las licencias e
incapacidades que requieren recobro
ante las EPS y/o ARL.
7. Actualizar el procedimiento de cobro
de incapacidades y licencias.
Procedimiento actualizado en el
Sistema de Gestión de Calidad.
1 2017/11/01 2017/12/31 9 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
185 FILA_1852 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH34D21
Cobro incapacidades EPS: La cuenta 1470 –
Pago por Cuenta de Terceros – Incapacidades -
por $170.171.000 al cierre de la vig 2016,
presenta sobre-estimación en $22.214.204,
afectando igualmente la cuenta 4808 otros
ingresos. a pesar de que la entidad ha
efectuado los cobros de las incapacidades a las
respectivas EPS estas no realizaron los pagos,
valores que afectan la cuenta mencionada.
Debilidades de control interno del MADS en
la gestión del talento humano ante la falta de
exigencia de los soportes requeridos a los
funcionarios para complementar las
formalidades cobro a las EPS o en su defecto
al no poder recobrar dichos valores, efectuar
descuento de la nómina o de la liquidación a
los funcionarios objeto de esta situación
genera que el MADS deba asumir los costos.
Realizar acciones para el seguimiento y
control del trámite de las licencias e
incapacidades que requieren recobro
ante las EPS y/o ARL.
8. Oficiar a la Superintendencia Nacional
de Salud, para poner en conocimiento la
negativa de las EPS ante la solicitud del
cobro.
Oficio. 1 2017/10/01 2017/12/31 13 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 31 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
186 FILA_1862 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH34D21
Cobro incapacidades EPS: La cuenta 1470 –
Pago por Cuenta de Terceros – Incapacidades -
por $170.171.000 al cierre de la vig 2016,
presenta sobre-estimación en $22.214.204,
afectando igualmente la cuenta 4808 otros
ingresos. a pesar de que la entidad ha
efectuado los cobros de las incapacidades a las
respectivas EPS estas no realizaron los pagos,
valores que afectan la cuenta mencionada.
Debilidades de control interno del MADS en
la gestión del talento humano ante la falta de
exigencia de los soportes requeridos a los
funcionarios para complementar las
formalidades cobro a las EPS o en su defecto
al no poder recobrar dichos valores, efectuar
descuento de la nómina o de la liquidación a
los funcionarios objeto de esta situación
genera que el MADS deba asumir los costos.
Realizar acciones para el seguimiento y
control del trámite de las licencias e
incapacidades que requieren recobro
ante las EPS y/o ARL.
9. Identificar las cuentas incobrables
para ser presentadas ante el Comité de
Cartera.
Informe. 1 2017/09/01 2017/12/31 17 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
187 FILA_1872 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH35D22F2
Toma física de inventarios: La entidad efectuó
el retiro de los bienes en la cuenta de orden
831510 Activos Retirados – Propiedad Planta y
Equipo, dando manejo a los faltantes como
baja de elementos por inservibles o deterioro,
y no realizando el registro en la cuenta 8361
que se refiere a Responsabilidades.
Falta de aplicación del régimen de
contabilidad pública, afectando cuentas que
no revelan la realidad de los hechos y
transacciones, y que conllevarían a que la
entidad de por concluidas las acciones de
investigación y recuperación de los
elementos declarados como faltantes. El
MADS No ha adelantado las acciones
administrativas pertinentes para lograr la
recuperación de los bienes.
1. Realizar informe de toma de
inventarios 2017 y depurar cuando haya
lugar con los faltantes 2016.
1.1. Realizar toma física de inventarios
2017.
Informe. 1 2017/07/15 2017/09/15 9 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
188 FILA_1882 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH35D22F2
Toma física de inventarios: La entidad efectuó
el retiro de los bienes en la cuenta de orden
831510 Activos Retirados – Propiedad Planta y
Equipo, dando manejo a los faltantes como
baja de elementos por inservibles o deterioro,
y no realizando el registro en la cuenta 8361
que se refiere a Responsabilidades.
Falta de aplicación del régimen de
contabilidad pública, afectando cuentas que
no revelan la realidad de los hechos y
transacciones, y que conllevarían a que la
entidad de por concluidas las acciones de
investigación y recuperación de los
elementos declarados como faltantes. el
MADS No ha adelantado las acciones
administrativas pertinentes para lograr la
recuperación de los bienes.
2. Realizar informe de toma de
inventarios 2017 y depurar cuando haya
lugar con los faltantes 2016.
2.1. Realizar Informe final y comparación
de sobrantes 2017 /faltantes 2016.
Informe. 1 2017/09/15 2017/10/31 7 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
189 FILA_1892 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH35D22F2
Toma física de inventarios: La entidad efectuó
el retiro de los bienes en la cuenta de orden
831510 Activos Retirados – Propiedad Planta y
Equipo, dando manejo a los faltantes como
baja de elementos por inservibles o deterioro,
y no realizando el registro en la cuenta 8361
que se refiere a Responsabilidades.
Falta de aplicación del régimen de
contabilidad pública, afectando cuentas que
no revelan la realidad de los hechos y
transacciones, y que conllevarían a que la
entidad de por concluidas las acciones de
investigación y recuperación de los
elementos declarados como faltantes. el
MADS No ha adelantado las acciones
administrativas pertinentes para lograr la
recuperación de los bienes.
3. Emitir comunicado a Control Interno
e intermediario de seguros de los
bienes faltantes.
3.1. Memorandos de notificación a
Control Interno y al intermediario de
seguros sobre los faltantes.
Memorandos. 2 2017/11/01 2017/12/31 9 2 Auditoria Regular
Vigencia 2016
190 FILA_1902 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
1. Ajustar las tablas de retención
documental dentro de la herramienta
ECM.
1.1. Adelantar el ajuste de las TRD en la
herramienta ECM atendiendo el
concepto del Archivo General de la
Nación de control de versiones.
Informe de Gestión. 1 2017/07/24 2018/06/30 49 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
191 FILA_1912 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
2. Adelantar un ciclo de mejora que
permita actualizar el procedimiento de
gestión de comunicaciones oficiales.
2.1. Elaboración del flujograma del
procedimiento de gestión de
comunicaciones oficiales.
Flujograma. 1 2017/08/30 2018/06/30 43 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 32 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
192 FILA_1922 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
2. Adelantar un ciclo de mejora que
permita actualizar el procedimiento de
gestión de comunicaciones oficiales.
2.2. Actualizar la resolución interna para
la regulación de las PQRSD.
Procedimiento actualizado. 1 2017/08/30 2017/12/31 18 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
193 FILA_1932 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
2. Adelantar un ciclo de mejora que
permita actualizar el procedimiento de
gestión de comunicaciones oficiales.
2.3. Realizar actividades de socialización
del procedimiento de comunicaciones
oficiales.
Capacitaciones. 2 2017/08/30 2017/12/31 18 2 Auditoria Regular
Vigencia 2016
194 FILA_1942 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
3. Realizar actividades de capacitación
en el manejo de la herramienta
SIGDMA (ECM y BPMS-PQRDS).
3.1. Realizar actividades de inducción y
reinducción en el manejo de la
herramienta en los dos módulos
funcionales (ECM y BPMS-PQRDS).
Jornadas de Inducción/Reinducción. 2 2017/08/24 2017/12/31 18 9 Auditoria Regular
Vigencia 2016
195 FILA_1952 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
3. Realizar actividades de capacitación
en el manejo de la herramienta
SIGDMA (ECM y BPMS-PQRDS).
3.2. Elaborar el modelo de requisitos
para la gestión de documentos
electrónico adoptando los lineamientos
de la AGN.
Formato modelo de requisitos. 1 2017/08/24 2018/06/30 44 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
196 FILA_1962 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
3. Realizar actividades de capacitación
en el manejo de la herramienta
SIGDMA (ECM y BPMS-PQRDS).
3.3. Evaluar los procesos de
implementación en otras entidades que
utilizan la misma herramienta (Archivo
General de la Nación, Ministerio de
Defensa, Procuraduría General de la
Nación, etc.) para recoger buenas
prácticas y lecciones aprendidas en la
implementación de la citada
herramienta.
Informe de Gestión. 1 2017/08/24 2018/06/30 44 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
197 FILA_1972 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
4. Mejora del Mecanismo de Atención
Ciudadana para la atención de PQRSD
(MAC).
4.1. Establecer un mecanismo que
permita generar respuestas tipo a
preguntas frecuentes para los usuarios
internos de la herramienta SIGDMA, con
el fin de optimizar los tiempos de
respuesta.
Informe de Gestión. 1 2017/08/30 2018/06/30 43 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 33 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
198 FILA_1982 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
4. Mejora del Mecanismo de Atención
Ciudadana para la atención de PQRSD
(MAC).
4.2. Actualización de las alertas dentro
de la herramienta, respecto a los
términos de vencimientos de las
PQRSD.
Informe de Gestión. 1 2017/08/30 2018/06/30 43 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
199 FILA_1992 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
4. Mejora del Mecanismo de Atención
Ciudadana para la atención de PQRSD
(MAC).
4.3 Mecanismo de Integración: Servicio
WEB estándar, que permita a entidades
adscritas al Ministerio registrar en el
MAC del MADS, las PQRSD que se
gestionen en sus propias plataformas de
PQRSD, de manera que se centralicen.
Informe de Gestión. 1 2017/08/30 2018/06/30 43 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
200 FILA_2002 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
4. Mejora del Mecanismo de Atención
Ciudadana para la atención de PQRSD
(MAC).
4.4. Generación de reportes en el
SIGDMA, con base a los nuevos
requerimientos de la Entidad.
Informe de Gestión. 1 2017/08/30 2018/06/30 43 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
201 FILA_2012 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH36D23
Contrato de prestación de servicios No. 441
MADS UTSAAE: Analizada la documentación
que forma parte de los entregables de este
contrato se evidencian siguientes
irregularidades: Cronograma del proyecto,
Riesgos del proyecto, Plan de Capacitación,
Informes de Avance, Tiempo de ejecución del
contrato e Informes. Las no conformidades de
las funcionalidades del Sistema de Gestión
Documental.
Falta en la supervisión del contrato, ya que no
se dispararon las alertas para evitar recibir un
producto incompleto, que en su momento
era incierto el estado de su completes. Las
deficiencias en la Supervisión de un contrato
impactan en el tiempo de entrega del
producto, presentándose demoras en la
ejecución de los proyectos y programas
establecidos en los planes de acción.
5. Crear un Centro de Excelencia de
BPM (CoE, Center of Excellence por sus
siglas en inglés).
5.1. Implementar el Centro de Excelencia
de BPM dentro de la Entidad.
Informe de Gestión. 1 2017/09/01 2018/12/31 69 1 Auditoria Regular
Vigencia 2016
202 FILA_2022 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH37
Formulación - POMCAS: La CGR, evidencia que
de acuerdo con la declaratoria de ordenación
en la Formulación de los mismos según las
Actas de Comisión conjunta de los años 2013,
2014, 2015 y 2016, a la fecha no se han
presentado avances significativos por parte de
las autoridades ambientales de la jurisdicción
de las cuencas, a pesar de la importancia que
estas representan.
Baja gestión de la comisión conjunta de la
cual hace parte el MADS, como líder en su
calidad de autoridad ambiental, lo que ha
retrasado el avance respecto a las Cuencas
Hidrográficas que tienen a su cargo. El MADS
también hace parte del Comité Directivo por
lo tanto es responsable de vigilar el desarrollo
y cumplimiento de los términos del proyecto.
Con el objeto de concertar y armonizar
el proceso de ordenación de las cuencas
hidrográficas comunes entre dos o más
CAR y de Desarrollo Sostenible, el
Director participará de manera
presencial en las reuniones que se
programen y/o se convoquen en
desarrollo de los procesos de
ordenación de cuencas hidrográficas,
cuando no hayan situaciones de fuerza
mayor que así lo impidan.
Participar en las Reuniones de Comisión
Conjunta y/o Comités Técnicos de
Comisión Conjunta que se convoquen en
desarrollo de los procesos de ordenación
de cuencas hidrográficas.
Reuniones de Comisión Conjunta y/o
Comité Técnico de Comisión Conjunta
realizadas.
7 2017/08/01 2017/12/31 22 7 Auditoria Regular
Vigencia 2016
203 FILA_2032 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH18R
Reapertura CGR vigencia 2016: La CGR
encuentra que las estrategias plantadas en el
PNGIRH no atienden aspectos específicos de la
Gobernanza en el marco de los nuevos
arreglos institucionales: a. Debilidades en
infraestructura, seguimiento, evaluación,
seguimiento, monitoreo y control en el uso del
recurso. b. Duplicidad de esfuerzo entre A.A.,
entre otros (2014).
Falta de estrategias orientadas a Gobernanza
dentro de la PNGIRH - Las entidades
involucradas en la gestión del recurso hídrico
se encuentran fragmentadas y en
desarticulación. (Nota CGR 2016: En
desarrollo de las auditoria vigencia 2016 se
encuentra un hallazgo sobre la no
conformación de los CARMAC mediante acto
administrativo, por tanto la acción de
mejoramiento No es efectiva.
Continuar con el desarrollo de
mecanismos que promuevan la
articulación institucional y la
armonización de funciones de las
entidades involucradas en la gestión del
agua.
Fortalecer el acompañamiento de los
Consejos Ambientales Regionales de las
Macrocuencas en relación al
componente de gobernanza.
Reuniones. 3 2017/10/01 2018/12/31 65 3 Auditoria Regular
Vigencia 2016. Re-
apertura hallazgo de
la auditoria Política de
Gestión del Recurso
Hídrico (2014).
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 34 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
204 FILA_2042 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
PROGRAMA FORTALECIMIENTO
INSTITUCIONAL: pese a que el término de esa
actividad era el primer semestre de 2015, aún
no se han constituido ni el SINGEM, ni el
COIGME, ni la COTIGME. De otra parte, los
programas aún no cuentan con una entidad
líder para cada una de sus actividades.
Aunque el MADS considere que el
direccionamiento debe estar en cabeza de
Minminas, la Ley 1658 no indica de manera
precisa en quién reside esta función. MADS
hace parte de CONASA. Bajo el entendido que
CONASA asumirá el direccionamiento y el
seguimiento del PUNHg, realizará la revisión y
ajustes que sean necesarios e impartirá las
distintas directrices a los ministerios
involucrados.
Solicitar a la CONASA la revisión y
análisis para la estructuración de los
comités especificados en el PUNM.
Oficio a la CONASA solicitando la
convocatoria para el desarrollo de la
proposición.
Oficio 1 2018/02/01 2018/06/30 21 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
205 FILA_2052 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2
Planes de acción sectorial: El borrador del plan
sectorial del MADS remitido a la CGR, su
contenido corresponde a una réplica del
PUNHg, tampoco se formularon indicadores
para medir, monitorear y cuantificar la gestión
realizada y los resultados obtenidos para las
actividades establecidas, no se precisan los
responsables a cargo ni los tiempos de
consecución de las metas establecidas.
El MADS no hace mención a la parte de la
observación que hace referencia a su plan
sectorial. Los planes sectoriales se
desprenden del PUNHg partiendo que MADS
es parte de CONASA y dicho órgano asumirá
el direccionamiento y el seguimiento del
PUNHg, realizará la revisión y ajustes que
sean necesarios e impartirá las distintas
directrices a los ministerios involucrados por
la Ley 1658.
Revisar y ajustar el Plan sectorial. Plan sectorial ajustado. Documento 1 2018/01/22 2018/12/31 49 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
206 FILA_2062 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3
Disponibilidad de la información: A la fecha de
realización de la presente auditoría, se
evidenció que el MADS y MinSalud, en relación
con el Plan Único Nacional de Mercurio aún
no tienen publicada en su página web la
totalidad de la información bajo su dominio,
de conformidad con los artículos 9 y 11 de la
Ley 1712 de 2014 y el artículo 4 del Decreto
103 de 2015.
El Ministerio manifiesta las acciones que
emprenderá al respecto, por lo que la CGR
entiende que la observación ha sido
aceptada. En consecuencia, esta observación
se mantiene y se valida como hallazgo para
este ministerio.
Actualizar información de mercurio del
MADS en la web relacionada con el
PUNM.
Actualizar información. Información en web 1 2018/03/01 2019/03/30 56 0 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
207 FILA_2072 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH4
Registro de usuarios de mercurio: Lo anterior
por falta de gestión por parte de
CORANTIOQUIA, CORPONARIÑO,
CORPOURABÁ, CODECHOCÓ y MADS para
cumplir con sus funciones de implementación
del Registro de Usuarios de Mercurio, proceso
que incluye además de crear el acceso
correspondiente en su página web, la
promoción dentro del sector minero para su
adopción y cumplimiento.
Ha transcurrido 1 año y 3 meses sin que se
evidencien acciones de seguimiento para
verificar que efectivamente las CARs
estuvieran socializando el RUM. Tampoco
existe ningún pronunciamiento del MADS que
alerte sobre el bajo # de inscripciones en el
RUM, considerando que se prohibirá el uso
de mercurio en minería y hacer efectiva la
medida ni se cuenta con una línea base.
Realizar socialización del RUM para las
Corporaciones.
Circular a Corporaciones. Circular 1 2018/03/01 2018/09/30 30 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
208 FILA_2082 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
Inventario fuentes activas y pasivas de Hg:
Debilidades en la gestión por parte de las
autoridades ambientales y Ministerios para
cumplir con las funciones y obligaciones
establecidas en las leyes 99/93 1658/13 y en el
PUNHg en cuanto a realizar el diagnóstico
nacional de puntos de emisiones y liberaciones
de Hg zonas afectadas e identificación de
daños específicos al aire suelo y aire.
Si bien la metodología del inventario de
emisiones y liberaciones de mercurio fue la
indicada por el PNUMA, ésta indica los pasos
de introducción de información en formato
Excel, sin embargo no incluye los protocolos
de la forma como estos datos se deben
tomar; se evidenció que el MADS no ha
adoptado el protocolo de mediciones de
emisiones de Hg después de 4 años de
emitida la Ley 1658.
Definir plan de trabajo tendiente a
establecer condiciones técnicas,
jurídicas y financieras que implican el
cómo capturar datos requeridos en el
del inventario de emisiones y
liberaciones de mercurio.
Documento contenido del plan de
trabajo y actividades ha realizar.
Documento 1 2018/02/01 2018/12/31 48 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
209 FILA_2092 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH10
Revisión y ajuste de la normativa Hg en aire y
suelo: no ha sido actualizada, es decir hace 17
años se encuentran los mismos límites pese a
que las condiciones del país en materia
ambiental han cambiado. Por otro lado, de
acuerdo con la información remitida el día
22/08/17 la CGR estableció que no existe
norma sobre el límite de cantidad de mercurio
permitido en suelo.
Si bien la Resolución 1377 de 2015, establece
los estándares de emisión admisibles para
contaminantes a la atmósfera de fuentes
fijas, lo cierto es que a la fecha la Resolución
619 de 1997 no incluye estos estándares y se
encuentra sin actualización hace 17 años. Por
otro lado, se reitera que no existe norma
sobre el límite de cantidad de mercurio
permitido en suelo.
a. Elaborar propuesta reglamentaria de
emisión de mercurio.
a. Una propuesta reglamentaria para
emisiones.
Documento 1 2018/02/01 2019/12/31 100 0 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 35 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
210 FILA_2102 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH10
Revisión y ajuste de la normativa Hg en aire y
suelo: no ha sido actualizada, es decir hace 17
años se encuentran los mismos límites pese a
que las condiciones del país en materia
ambiental han cambiado. Por otro lado, de
acuerdo con la información remitida el día
22/08/17 la CGR estableció que no existe
norma sobre el límite de cantidad de mercurio
permitido en suelo.
Si bien la Resolución 1377 de 2015, establece
los estándares de emisión admisibles para
contaminantes a la atmósfera de fuentes
fijas, lo cierto es que a la fecha la Resolución
619 de 1997 no incluye estos estándares y se
encuentra sin actualización hace 17 años. Por
otro lado, se reitera que no existe norma
sobre el límite de cantidad de mercurio
permitido en suelo.
b. Elaborar propuesta reglamentaria de
limites de mercurio en suelo
b. Una propuesta reglamentaria para
suelos.
Documento 1 2018/02/01 2019/12/31 100 0 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
211 FILA_2112 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH11
Diagnóstico de tendencias: En el marco del
proceso auditor se requirió información de
referencia a las entidades involucradas y con
base en las respuestas se estableció que no se
han elaborado los análisis de tendencias
futuras del uso intencional y no intencional del
mercurio. A lo sumo se cuenta con un
diagnóstico de los usos actuales, pero no se
reportó análisis de tendencias futuras
Se confirma el hallazgo para el MADS en el
sentido de la actualización del inventario del
mercurio, ya que la entidad reconoce que
está trabajando en la realización de este
inventario el que será el insumo necesario
para establecer las tendencias de los usos
tanto intencionales como no intencionales
del mercurio.
Elaborar análisis de tendencias futuras
del mercurio a partir del Inventario de
fuentes elaborado por ONUDI.
Analizar el inventario de mercurio de
ONUDI.
Documento 1 2018/02/01 2018/09/30 34 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
212 FILA_2122 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH13
Sistemas de prevención y atención: no se ha
dado inicio para el desarrollo de las actividades
del programa de “gestión ambiental, de salud
pública, seguridad y salud en el trabajo,
sectorial-tecnológica y social”, preveía en la
actividad de “sistemas de prevención y
atención”, las cuales debieron haber iniciado
en el segundo semestre de 2015 según el
cronograma del plan.
Si bien tanto el MADS como el MSPS ha
adelantado acciones concretas en los temas
relacionados con los Sistemas de Prevención
y Atención también que existen debilidades y
limitaciones en aspectos como los
relacionados con la generación de datos de
calidad del aire, la identificación de riesgos
para la fauna, flora y alimentos, tanto es así
que los ministerios se proponen fortalecer
PUNHg
Establecer una agenda de trabajo
conjunto para definir características y
condiciones para el ajuste el PUNM.
Agenda de trabajo. Documento 1 2018/02/01 2018/09/30 34 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
213 FILA_2132 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH14
Comportamientos ambientales del Hg y
consecuencias ambientales: No se han
desarrollado las siguientes actividades:
Comprensión ciclo biogeoquímico Hg.
Identificado indicadores para la biota que
permita la comparación de los índices de Hg.
Desarrollado modelos contribuyan a la
interacción de la bio-acumulación del metil-
Hg. Contribución de la carga de Hg natural
versus Hg antropogénico.
El MADS señala que ha venido trabajando en
la identificación de potenciales fuentes de Hg
sin embargo actividades en la identificación
de indicadores para biota, desarrollado de
modelos que interactúan las variables que
afectan bio-acumulación metil-Hg en los
ecosistemas, no registran ningún avance a
pesar de que estas actividades según el
PUNHg debían iniciar su desarrollo en 2016.
a. Formular plan de trabajo para
desarrollar la investigación sobre los
efectos del mercurio en la biota
acuática.
a. Elaborar plan de trabajo. Plan de trabajo 1 2018/02/01 2018/12/31 48 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
214 FILA_2142 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH14
Comportamientos ambientales del Hg y
consecuencias ambientales: No se han
desarrollado las siguientes actividades:
Comprensión ciclo biogeoquímico Hg.
Identificado indicadores para la biota que
permita la comparación de los índices de Hg.
Desarrollado modelos contribuyan a la
interacción de la bio-acumulación del metil-
Hg. Contribución de la carga de Hg natural
versus Hg antropogénico.
El MADS señala que ha venido trabajando en
la identificación de potenciales fuentes de Hg
sin embargo actividades en la identificación
de indicadores para biota, desarrollado de
modelos que interactúan las variables que
afectan bio-acumulación metil-Hg en los
ecosistemas, no registran ningún avance a
pesar de que estas actividades según el
PUNHg debían iniciar su desarrollo en 2016.
b. Definir las condiciones y
características técnicas, jurídicas y
financieras que conlleven a la
realización de estudio en la
comprensión del ciclo biogeoquímico
del Hg.
b. Elaborar plan de trabajo. Plan de trabajo 1 2018/07/01 2018/12/31 26 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
215 FILA_2152 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH16
Educación ambiental: se estableció que se ha
venido incumpliendo el Numeral 5.3. del
mismo , toda vez que a la fecha no se ha
incluido el tema del mercurio en el plan de
educación Nacional, poca orientación de
manera preventiva a consumidores de
alimentos potencialmente contaminados con
mercurio y de productos que contienen
mercurio, no se cuenta con el portal del
mercurio.
La entidad no allegó soportes de haber
gestionado ante los canales públicos. MADS
presentó documento avances en los
desarrollos técnicos del registro de emisiones
y transferencia de contaminantes; sin
embargo el portal con información precisa,
veraz y verificable sobre el Hg, que socialice
la gestión de todos los actores involucrados y
documentos asociados se encuentra en
construcción.
Proponer inclusión de la gestión de
mercurio en el acuerdo marco 407/15
suscrito entre Minambiente y
mineducación.
Elaborar plan de trabajo. Plan de trabajo 1 2018/02/01 2018/12/31 48 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 36 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
216 FILA_2162 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH18
Ecotoxicología: se estableció que no se ha
dado inicio para el desarrollo de las siguientes
actividades: Establecer las vías y especies
comprometidas en la bio-acumulación y bio-
magnificación Hg. Identificación de especies
afectadas por la exposición Hg e impactos,
incluidos los causados por el consumo de
especies afectadas. Dichas actividades
debieron haber iniciado en el 2016.
El MADS y el MSPS relacionan en sus
respuestas acciones específicas adelantadas
con sus entidades (UAESPNN, SINCHI, INS)
como son: realización de estudios, cartillas,
afiches, ente otras, sin embargo los
ministerios se proponen ajustar y fortalecer
estos aspectos dentro del Plan Único
Nacional de Mercurio.
Formular plan de trabajo para
desarrollar la investigación sobre los
efectos del mercurio en la biota.
a. Elaborar plan de trabajo. Plan de trabajo 1 2018/02/01 2018/09/30 34 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
217 FILA_2172 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH19
Identificación de capacidades y necesidades:
No se ha formulado una estrategia financiera
que relacione las necesidades con las
potenciales fuentes de financiamiento y contar
con la información específica para afrontar el
cumplimiento del PUNHg. No se cuenta con
una hoja de ruta global dirigida a cuantificar
los recursos necesarios para el desarrollo del
Plan.
teniendo en cuenta el riesgo que implica el
no contar con una determinación precisa de
las necesidades a ser cubiertas para adelantar
las acciones lo cual demanda de recursos
suficientes a través de un adecuado
financiamiento. La respuesta del Ministerio
evidencia que aún está por definirse la
estrategia global del PUNHg para cuantificar
los recursos necesarios para desarrollar del
Plan
Formular estrategia financiera del MADS
para la gestión ambiental de Hg.
Formular estrategia. Documento 1 2018/06/30 2018/12/31 26 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
218 FILA_2182 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20
Evaluación, seguimiento, monitoreo y control:
no se han cumplido las condiciones necesarias
para desarrollar la estrategia de evaluación,
seguimiento y monitoreo PUNHg, no se ha
establecido quién estará a cargo del liderazgo;
no se ha establecido el régimen de
recolección, periodicidad y análisis de la info.
no se han definido indicadores gestión
producto e impacto en relación con metas
Al igual que Minminas y Minsalud,
Minambiente señala que, con ocasión de las
observaciones CGR, se decidió realizar ajustes
al PUNHg en aspectos de planificación,
diseño, indicadores, seguimiento y evaluación
(CONASA asumirá el direccionamiento y el
seguimiento del Plan Único, realizará la
revisión y ajustes que sean necesarios e
impartirá las distintas directrices a los
ministerios).
Agenda de trabajo con las otras
entidades para la revisión y ajustes de
los indicadores del PNUM.
Agenda de trabajo. Documento 1 2018/02/01 2018/09/30 34 1 Auditoria de
cumplimiento PUNHg
y Asbesto
219 FILA_2192 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH18
Reglamentación de las medidas de
compensación: Lento proceso de
reglamentación sobre componentes bióticos,
abióticos y socioeconómicos susceptibles a
impactos por actividades sujetas a licencia
ambiental, además falta de acompañamiento a
las Corporaciones en la cual se monetiza
dichas medidas con un alto riesgo de no
atención de impactos generados en las
actividades desarrolladas.
La falta de acciones efectivas por parte del
Ministerio ha generado un alto riesgo de no
atención de impactos en proyecto y
componente afectados por actividades
sujetas a licencia ambiental en Colombia y
permite unificar criterios por parte de las
Corporaciones, en materia de
compensaciones resultado de las licencias
ambientales.
Capacitar a las autoridades ambientales
en la aplicación del manual de
compensaciones
Realizar talleres de compensaciones Jornadas de capacitación 3 2018/02/01 2018/12/31 48 3 Auditoria de
cumplimiento
medidas de
compensación
ambiental
220 FILA_2202 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1D1
Licencias clasificadas como productos nuevos
en Almacén que realmente se encontraban en
servicio, no explotados y subestimando la
cuenta 19 70 07 y 19 70 08 de intangibles por
aproximadamente 453658328 Licencias
identificadas para dar de baja por
aproximadamente 46104449
Deficiencia de control interno, en la
clasificación de los bienes en el aplicativo de
almacén
Procedimiento Seguimiento y Control a
Inventario Almacen
Definir el ciclo PHVA del procedimiento
Almacén
Procedimiento 1 2018/07/03 2018/08/10 5 1 Auditoria Financiera
2017
221 FILA_2212 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2D2
Se presenta subestimación en la cuenta
168508 Depreciación acumulada en Equipos
de transporte por aproximadamente
59.621.547, sobre los cuales no se calculó
gastos por depreciación hasta diciembre de
2017
Deficiencia de seguimiento y control interno
en el manejo y cumplimiento de políticas
establecidas por la entidad
Procedimiento Seguimiento y Control a
Inventario Almacen
Definir el ciclo PHVA del procedimiento
Almacén
Procedimiento 1 2018/07/03 2018/08/10 5 1 Auditoria Financiera
2017
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 37 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
222 FILA_2222 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3D3F
Se presenta sobrestimación en la cuenta
147064 Pago por cuenta de terceros
Incapacidades por cobrar a ESP por
aproximadamente 53076166 correspondiente
a saldos pendientes por cobrar a EPS de las
vigencias 2012 2013 y 2014
Deficiencias de seguimiento y control a las
actividades desarrolladas por las diferentes
oficinas encargadas de los procedimientos de
trámite y recobro de dineros ante las
diferentes entidades de salud, debilidades en
la oportunidad de depuración de saldos
contables
Actualizar el procedimiento de cobro
de incapacidades por enfermedad
general, licencia de maternidad y/o
paternidad ante las Entidades
Prestadoras de Salud - EPS, así como el
cobro de incapacidades por enfermedad
profesional y accidente de trabajo
La implementación del nuevo
procedimiento involucra todas las áreas
responsables del proceso Talento
Humano, Presupuesto, Contabilidad,
Tesoreria y defne puntos de control y de
seguimiento para hacer efectivo el
ejercicio del cobro de las incapacidades
Procedimiento 1 2018/07/03 2018/08/10 5 1 Auditoria Financiera
2017
223 FILA_2232 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH4
En la base de datos que sirve de control de
bienes devolutivos, por movimientos de
Almacén entradas salidas cálculo de
depreciación figuran saldos negativos por
1188649 de dos equipos de cómputo Grupo
224 placas A018555 y A018558
Debilidades de control y falta de análisis y
revisiones peródicas a la parametrización de
aplicativos de control y apoyo, frente a la
normatividad aplicable
Verificar que la herramienta Syfame,
cumple con lo dispuesto por la normas
Contables.
Definir el ciclo PHVA del procedimiento
Almacén
Elaborar Procedimiento 1 2018/07/03 2018/08/10 5 1 Auditoria Financiera
2017
224 FILA_2242 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
El Ministerio no cuenta con la documentación
soporte suficiente necesaria que permita
efectuar la reclamación a la Compañía de
Seguros por las pérdidas de elementos de
almacén y asignados a funcionarios y
contratistas detectada en el inventario físico
realizado en la vigencia 2016
Deficiencias de seguimiento y control, falta
de coordinación entre dependencias,
inadecuada planeación en la adquisición de
bienes, retiro de personal sin control de
devolución de bienes en el aplicativo de
control de devoluciones.
Implementación de inventario anual,
firmado por los responsables
Informe de inventario Elaborar Documento 1 2018/07/03 2018/12/31 26 1 Auditoria Financiera
2017
225 FILA_2252 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
El Ministerio no cuenta con la documentación
soporte suficiente necesaria que permita
efectuar la reclamación a la Compañía de
Seguros por las pérdidas de elementos de
almacén y asignados a funcionarios y
contratistas detectada en el inventario físico
realizado en la vigencia 2016
Deficiencias de seguimiento y control, falta
de coordinación entre dependencias,
inadecuada planeación en la adquisición de
bienes, retiro de personal sin control de
devolución de bienes en el aplicativo de
control de devoluciones.
Implementar inventario anual, firmado
por los responsables
Oficio dirigido a la aseguradora,
suministrando los soportes con que
cuenta la entidad a efectos de generar
una respuesta de fondo frente a las
reclamaciones presentadas
Elaborar Oficio 1 2018/07/03 2018/07/31 4 1 Auditoria Financiera
2017
226 FILA_2262 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
De otra parte, en cuanto los equipos de
precisión que se encontraban sin uso en el
almacén, se propuso establecer acciones por
parte de dos Direcciones, con el propósito de
definir la utilidad Y/O destino de los bienes a
fin de determinar el tramite respectivo, lo cual
no fue efectivo
Deficiencias de seguimiento y control, falta
de coordinación entre dependencias,
inadecuada planeación en la adquisición de
bienes, retiro de personal sin control de
devolución de bienes en el aplicativo de
control de devoluciones.
Solicitar de concepto técnico sobre el
uso de los bienes y disposición final a las
áreas técnicas especializadas en el
tema.
Solicitud de concepto técnico para
determinar la vía útil de los bienes y la
necesidad de uso por parte de las áreas
técnicas
Memorando 2 2018/07/03 2018/07/31 4 2 Auditoria Financiera
2017
227 FILA_2272 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
El MADS suscribió el Convenio Internacional
358 de 2016 con el PNUD con el objeto de ,
posteriormente el 30 de noviembre de 2017
realizó Otrosí 1 por valor de 460.000.000, en el
cual incluyó la actividad mencionada en el
párrafo anterior
Se sobrevaloran los resultados del
seguimiento de avance a las metas del Plan
Institucional, y además, no refleja la totalidad
de los recursos invertidos para ejecutarla
Controlar los recursos entre traslado de
dependencias reportados en el Plan de
Acción
Realizar Procedimiento de traslado de
recursos de proyectos de inversión entre
dependencias, seguimirnto presupuestal
y reporte en el plan de acción
Elaborar Procedimiento 1 2018/07/03 2018/10/30 17 1 Auditoria Financiera
2017
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 38 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
228 FILA_2282 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH7D4
El MADS suscribió el Convenio Internacional
con el Fondo para el Desarrollo de los Pueblos
Indígenas de América Latina y el Caribe
Convenio 541 de 2016 Así mismo, sin haber
finalizado la ejecución del convenio 541 de
2016
El MADS, ha destinado cuantiosos recursos
para la suscripción de convenios
internacionales con organismos
internacionales, sin embargo, no ha sido
eficaz en la obtención de resultados
tangibles para su gestión
Controlar los recursos entre traslado de
dependencias reportados en el Plan de
Acción.
Realializar Procedimiento de traslado de
recursos de proyectos de inversión entre
dependencias, seguimirnto presupuestal
y reporte en el plan de acción
Elaboracion de Procedimiento 1 2018/07/03 2018/10/30 17 1 Auditoria Financiera
2017
229 FILA_2292 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH8D5
El 7 de noviembre de 2017 el MADS suscribió
la aceptación de la oferta 651 de 2017 por
valor de 16.999.160 con el grupo Ingenia
Colombia S.A.S. Lo anterior permite evidenciar
que el MADS constituyó la cuenta por pagar
1101917 por valor de 11.899.405 sin cumplir
con los requisitos
Deficiencias de Seguimiento y Control ,que
permitan el registro de compromisos sin el
lleno de requisitos.
Solicitar apoyo a la supervision a
abogados de planta del Ministerio con
el fin que revisen los soportes
documentales de la ejecucion de los
diferentes convenios y/o contratos vs
las obligaciones generales y
obligaciones, los informes, los
productos y demas clausulas pactadas y
validen los reportes al Plan de Acción de
las areas
Elaborar memorando dirigido al nivel
directivo para que designen los
profesionales en derecho de apoyo a la
supervisión
Memorando 1 2018/07/03 2018/07/31 4 1 Auditoria Financiera
2017
230 FILA_2302 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9D6
El 1 de noviembre de 2017 MADS suscribió el
contrato de prestación de servicios No.644 con
Ingeniería y Arquitectura PRIMA S.A.S. para la
impermeabilización de placas en de la terraza
donde funciona el edificio cede del MADS. Por
un valor de 325.114.027, hasta el 31 de
diciembre de 2017
Falta de Seguimiento y Control por parte de
supervisores, quienes deben validar con los
informes, las actuaciones de los contratistas.
Solicitar apoyo a la supervision a
abogados de planta del Ministerio con
el fin que revisen los soportes
documentales de la ejecucion de los
diferentes convenios y/o contratos vs
las obligaciones generales y
obligaciones, los informes, los
productos y demas clausulas pactadas y
validen los reportes al Plan de Acción de
las areas
Elaborar memorando dirigido al nivel
directivo para que designen los
profesionales en derecho de apoyo a la
supervisión
Memorando 1 2018/07/03 2018/07/10 1 1 Auditoria Financiera
2017
231 FILA_2312 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH10OI
Existe un vacío jurídico en la norma que
Reglamenta Operativamente el Fondo, la cual
no posibilita utilizar los recursos cesantes en la
CUN y a la postre, afecta la financiación de las
CARs de menores ingresos para atender
aquellas prioridades ambientales identificadas
en su jurisdicción
se observa que existe un vacío Jurídico en la
norma que Reglamenta Operativamente el
Fondo; al igual que una falta de seguimiento
efectivo para que Oportunamente se
establezca la deficiencia y se tomen las
medidas correspondientes
La Oficina Asesora de Planeación
realizara el seguimiento a la accion ante
el ministerio de hacienda y credito
publico y solicitara la posibilidad de
crecimiento de los recursos según el
marco normativo de referencia
Enviar Oficio a Minhacienda informado
los hallazgos y solicitando la posibilidad
del crecimiento del fondo
Oficio 1 2018/07/03 2018/07/10 1 1 Auditoria Financiera
2017
232 FILA_2322 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH11D7
De acuerdo a las visitas efectuadas por la CGR,
a las corporaciones CORALINA y CODECHOCÓ;
sin embargo el seguimiento del FCA se realiza
de forma tardía y con diversos profesionales
contratistas del MADS que no emplean un
mismo criterio técnico en la evaluación
Corresponde a deficiencias de seguimiento y
control por parte del MADS; quien debe
efectuar verificación sobre la realización de
las actividades durante la ejecución de los
recursos, la cual debe ser oportuna y con
criterios técnicos
La Oficina Asesora de Planeación,
mediante la Coordinación que adelanta
las acciones de seguimiento, elaborará
un informe detallado con corte
trimestral en el cual indicará el estado
de aceptación o no de los informes
presentados.
Circular con las Corporaciones las
Herramientas de seguimiento, tiempos y
plazos limite de entrega de los informes
y cierre de proyectos
Circular 1 2018/07/03 2018/07/16 2 1 Auditoria Financiera
2017
233 FILA_2332 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH12D8
En visita efectuada a CODECHOCÓ se observó
que ésta corporación debe reintegrar recursos
transferidos por el FCA, para sufragar gastos
de funcionamiento comprometidos y no
pagados, con corte a 31/12/2015 por valor de
$48,6 millones
Situación que denota falta de seguimiento,
control y diligencia por parte del respectivo
Comité para definir las acciones
administrativas y tramitar con celeridad los
acuerdos de pago y procesos de cobro
eficaces para el reintegro de recursos
transferidos a las Corporaciones
Construir por la oficina asesora de
planeacion en conjunto con la oficina
asesora juridica construiran el
procediemiento para las acciones a
realizar frente a los proyectos que no
sean aceptados para cierre y puedan ser
sujetos de reintegro y cobros jurdicos
Construcción del procedimiento de
Seguimiento a los proyectos suseptibles
de reintegro
Procedimiento 1 2018/07/03 2018/12/15 24 1 Auditoria Financiera
2017
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 39 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
234 FILA_2342 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH13
El MADS, cuenta para el área de contratación
con el PROCEDIMIENTO DENOMINADOS
ETAPA PRE CONTRACTUAL-CONTRACTUAL Y
POST CONTRACTUAL PROCESO CONTRATUAL,
no hay un profesional de derecho del grupo
de Contratos realice seguimiento y/o
Coordinación del archivo de los documentos
Ocurre debido a la carencia de seguimiento y
control de la Oficina productora y
responsable de los documentos que
conforman el contrato,que permitan que su
gestión este conforme a la normatividad
Vigente, tendientes a la verificación,
consolidación y recepción de productos
Solicitud apoyo a la supervision a
abogados de planta del Ministerio con
el fin que revisen los soportes
documentales de la ejecucion de los
diferentes convenios y/o contratos vs
las obligaciones generales y
obligaciones, los informes, los
productos y demas clausulas pactadas y
validen los reportes al Plan de Acción de
las areas
Memorando dirigido al nivel directivo
para que designen los profesionales en
derecho de apoyo a la supervisión
Memorando 1 2018/07/03 2018/07/10 1 1 Auditoria Financiera
2017
235 FILA_2352 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH13
El MADS, cuenta para el área de contratación
con el PROCEDIMIENTO DENOMINADOS
ETAPA PRE CONTRACTUAL-CONTRACTUAL Y
POST CONTRACTUAL PROCESO CONTRATUAL,
no hay un profesional de derecho del grupo
de Contratos realice seguimiento y/o
Coordinación del archivo de los documentos
Ocurre debido a la carencia de seguimiento y
control de la Oficina productora y
responsable de los documentos que
conforman el contrato,que permitan que su
gestión este conforme a la normatividad
Vigente, tendientes a la verificación,
consolidación y recepción de productos
Circular dirigida a los funcionarios que
fungen como apoyo a la supervision
Circular Circular 1 2018/07/18 2018/07/31 2 1 Auditoria Financiera
2017
236 FILA_2362 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH14D9
COVENIO 360 DE 2017 CVC, A su vez la CVC
celebra convenio de Asociacion entre la
Corporacion Autonoma Regional del Valle del
Cauca CVC y la Universidad Autonoma de
Occidente UAO convenio de Asociacion No.
132 de 2017 firmado 31 de mayo de 2017
El no cumplimiento de las normas
contractuales Ley 80 de 1993 y decretos
reglamentarios
Adicionar clausula contractual al
formato de convenio
interadministrativo relacionada con la
subcontratacion
Modificacion del formato de minuta de
Convenio
Minuta 1 2018/07/03 2018/07/10 1 1 Auditoria Financiera
2017
237 FILA_2372 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH14D9
COVENIO 360 DE 2017 CVC, A su vez la CVC
celebra convenio de Asociacion entre la
Corporacion Autonoma Regional del Valle del
Cauca CVC y la Universidad Autonoma de
Occidente UAO convenio de Asociacion No.
132 de 2017 firmado 31 de mayo de 2017
El no cumplimiento de las normas
contractuales Ley 80 de 1993 y decretos
reglamentarios
Incluir en la lista de chequeo de
convenios interadministrativos el
siguiente requisito certificacion de
idoneidad y capacidad tecnica,
administrativa y financiera del ejecutor
Modificacion lista chequeo Lista de chequeo actualizada 1 2018/07/03 2018/07/10 1 1 Auditoria Financiera
2017
238 FILA_2382 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH15D10
CONVENIO No. 1) 549 de 2017 El Ministerio ha
venido celebrando convenios studios en los
que sus objetos hay similitud, como promover
la conservación y uso sostenible de los
recursos y ecosistemas marinos, costeros e
insulares, la prevención y control de fuentes
terrestres y marinas de contaminación del mar
Desarticulación en los diferentes niveles
desde lo estratégico, lo administrativo y lo
operativo, no se evidencia que se realicen
actividades de divulgación de la gestión de
cada uno de los convenios ya ejecutados
como parte de la estrategia de
fortalecimiento institucional
Modificación del formato de estudios
previos a fin de que en la etapa de
Planreación se agregue una descripción
adicional cuando la estructuracion de la
contrataciones sea por fases a fin de
dar mayor clridad a los productos
obtenidos con las contrataciones y fases
anteriores y lo que se pretende con la
que se tramita
Modificación del formato de estudios
previos
Formato 1 2018/07/03 2018/07/10 1 1 Auditoria Financiera
2017
239 FILA_2392 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH16
Se evidencia que las carpetas de los procesos
se encuentran desactualizadas, no reposan los
documentos que conforman las carpetas;
poder otorgado al abogado del MADS,
pantallazo de consulta de proceso y/o estado
actual, que permita verificar el seguimiento
efectuado; actualización semestral de cálculo
de provisión contable
Debido a la carencia de controles de la
Entidad Oficina Asesora Jurídica, que no
permiten que la gestión este conforme a las
directrices y normatividad Vigente,
tendientes a la protección, control y
seguimiento de los procesos de la entidad.
Realizar la aplicación de la TRD a los
expedientes de los procesos judiciales
desde la coordinación de procesos
Implementación de Fomato de TRD Formato 914 2018/07/03 2019/12/31 78 115 Auditoria Financiera
2017
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 40 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
240 FILA_2402 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH7D11
Adjudicación del convenio a un Organismo
Internacional que no presenta la suficiente
idoneidad y experiencia requerida relacionada
con el objeto del convenio No. 663,
específicamente en lo establecido en la
Claúsula Segunda numeral I. Reglamentación
integral de la Ley 70 de 1993 especificamente
en el componente ambiental
Incumplimiento de las normas contractuales
Ley 80 de 1993 y decretos reglamentarios,
inadecuada aplicación del artículo 20 de la
Ley 1150 inciso segundo;indebida planeación
para la ejecución del convenio y deficiencia
de control interno.
Modificar la Lista de Chequeo,Si bien la
Justificacion tecnica para la contratación
con Organismo de Cooperacion
Internacional, describe la Idoneidad y
Experciencia de cada uno de los
cooperantes, se procederá a Modificar
la Lista de Chequeo para este tipo de
contratacion, agregando un requisito
adicional en etapa precontractual
Modificación del formato de lista de
chequeo para Convenios de Cooperación
Lista de chequeo actualizada 1 2018/07/03 2018/07/10 1 1 Auditoria Financiera
2017
241 FILA_2412 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1D1
Se evidencia incumplimiento de las
obligaciones especificas de la clausula octava
en sus numerales 12 y 16 del contrato 543 de
2014 e incumplimiento de los deberes del
supervisor; no registro fotografico del antes y
despues de la obra, no fue posible determinar
por parte de la CGR, la ejecución de las obras
Deficiencias de seguimiento supervisión y
control e incumplimiento de las obligaciones
y funciones en el desarrollo de la labor de
supervisión sobre la ejecución del contrato
No. 543 de 2014, al no exigir el cumplimiento
de las obligaciones atribuibles al contratista y
estípuladas en el contrato
Solicitar apoyo a la supervision a los
abogados de planta de las diferentes
dependencias del Ministerio con el fin
que revisen los soportes documentales
de la ejecucion de los diferentes
convenios y/o contratos vs las
obligaciones generales, obligaciones
especificas, los productos
Memorando dirigido al nivel directivo
para que designen el personal de apoyo
a la supervisión
Memorando 1 2018/07/03 2018/07/10 1 1 Auditoria Financiera
2017- Denuncia
Ciudadana 2017-
129013-82111-(D1)
242 FILA_2422 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2D2
No se realizo calculo de los valores unitarios
para cada items o actividad del presupuesto, ni
soportó su cálculo en la etapa de los estudios
previos en contravia de lo dispuesto en el
numeral 4 del articulo 2,2,1,1,2,1,1 del Decreto
1082 de 2015
Debilidades en la planeación en la etapa
precontractual en relación con la falta de
rigurosidad en la elaboración del presupuesto
de obra y posteriores actividades o items
adicionales, desconociéndose la normatividad
que rige para esta clase de presupeustos por
valores unitarios
Modificar la lista de chequeo de
Procesos de selección relacionados con
Obras, en aras de solicitar como anexos
a los Estudios previos los Analisis de
Precios Unitarios realizados para
estructurar el presupuesto del proceso
Modificacion lista chequeo Lista de chequeo actualizada 1 2018/07/03 2018/07/19 2 1 Auditoria Financiera
2017- Denuncia
Ciudadana 2017-
129013-82111-(D2)
243 FILA_2432 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Diseño y formulación de la PGAU El proceso de diseño y formulación de la
Política no surtió las etapas necesarias para
formular una política acorde a las
necesidades del país, no hubo participación
de actores desde la identificación del
problema a resolver para definir la estrategia
de solución, ni se mencionan los motivos por
los cuales se descartó participación de los
actores.
Diseño de plan de trabajo para el ajuste
de la política de gestión ambiental
urbana en el cual se consideren las
necesidades de país y participación de
actores con base en los lineamientos del
DNP y del proceso de MinAmbiente.
Diseñar plan de trabajo para el ajuste de
la política de gestión ambiental urbana
en el cual se consideren las necesidades
de país y participación de actores.
Documento plan de trabajo para el
ajuste de la política de gestión
ambiental urbana en la cual se
consideren las necesidades de país y
participación de actores
1 2018/01/01 2018/07/31 30 1 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
244 FILA_2442 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Diseño y formulación de la PGAU El proceso de diseño y formulación de la
Política no surtió las etapas necesarias para
formular una política acorde a las
necesidades del país, no hubo participación
de actores desde la identificación del
problema a resolver para definir la estrategia
de solución, ni se mencionan los motivos por
los cuales se descartó participación de los
actores.
Implementación de plan de trabajo para
el ajuste de la política de gestión
ambiental urbana en el cual se
consideren las necesidades de país y
participación de actores.
Construir documento técnico del proceso
de implementación del Plan de Trabajo
para el ajuste de la Política de Gestión
Ambiental Urbana (correspondiente a los
avances logrados en la vigencia 2018)
Documento técnico del proceso de
implementación del Plan de Trabajo
para el ajuste de la Política de
Gestión Ambiental Urbana
(correspondiente a los avances
logrados en la vigencia 2018)
1 2018/07/30 2018/12/31 22 1 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
245 FILA_2452 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
Diseño y formulación de la PGAU El proceso de diseño y formulación de la
Política no surtió las etapas necesarias para
formular una política acorde a las
necesidades del país, no hubo participación
de actores desde la identificación del
problema a resolver para definir la estrategia
de solución, ni se mencionan los motivos por
los cuales se descartó participación de los
actores.
Implementación de plan de trabajo para
el ajuste de la política de gestión
ambiental urbana en la cual se
consideren las necesidades de país y
participación de actores.
Construir documento técnico del proceso
de implementación del Plan de Trabajo
para el ajuste de la Política de Gestión
Ambiental Urbana (correspondiente a los
avances logrados en la vigencia 2019).
Documento técnico del proceso de
implementación del Plan de Trabajo
para el ajuste de la Política de
Gestión Ambiental Urbana
(correspondiente a los avances
logrados en la vigencia 2019)
1 2019/02/01 2019/12/31 48 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 41 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
246 FILA_2462 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2
Plan Nacional de Desarrollo – PND - PGAU Baja gestión del MADS en el cumplimiento de
las metas SINERGIA, para los años 2016-2017
(Junio 30), soportes de documentos no
definitivos o aprobados, deficiencias respecto
a la unificación de criterios para la
ordenación del territorio, lo que se traduce
en pocos avances reales frente a las metas
propuestas.
Propuesta de líneas estratégicas
enfocadas a la gestión ambiental
urbana para su consideración en la
formulación de plan nacional de
desarrollo 2019 - 2022
Construir propuesta de líneas
estratégicas enfocadas a la Gestion
ambiental urbana para su consideración
en la formulación de plan nacional de
desarrollo 2019 - 2022
Documento técnico que contenga la
propuesta de líneas estratégicas
enfocadas a la gestión ambiental
urbana para su consideración en la
formulación de plan nacional de
desarrollo 2019 - 2022
1 2019/01/31 2019/06/30 21 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
247 FILA_2472 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3
Antecedentes, estudios y diagnósticos - PGAU El proceso de diseño y formulación de la
PGAU no contó con una amplia participación
de todos los actores para la construcción de
la PGAU.
Elaboración de línea base de la gestión
ambiental urbana a nivel nacional como
insumo para el proceso de ajuste de la
PGAU a partir de la información
disponible en el Sistema de Información
Ambiental de Colombia (SIAC), las bases
de datos de las autoridades
ambientales, los entes territoriales
entre otros.
Elaborar propuesta de línea base de la
gestión ambiental urbana a nivel
nacional como insumo necesario para el
proceso de actualización y ajuste de la
Política de Gestión Ambiental Urbana
Documento técnico que contenga la
propuesta línea base de la gestión
ambiental urbana
1 2018/06/01 2019/06/30 56 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
248 FILA_2482 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3
Antecedentes, estudios y diagnósticos - PGAU El proceso de diseño y formulación de la
PGAU no contó con una amplia participación
de todos los actores para la construcción de
la PGAU.
Diseño de mapa de actores desde el
orden nacional, regional y local y
competencias en el marco de la Política
de Gestión ambiental urbana.
Diseñar mapa de actores, competencias
e instancias de participación para el
proceso de ajuste e implementación de
la Política de Gestión ambiental urbana
Documento que contenga mapa de
actores y competencias en el marco
de la Política de Gestión ambiental
urbana y la priorización de instancias
de participación para el proceso de
ajuste e implementación de la PGAU.
1 2019/01/01 2019/12/31 52 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
249 FILA_2492 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH4
Articulación institucional, sectorial,
interinstitucional y territorial de los actores e
instrumentos de la PGAU
No se definieron criterios ni lineamientos
específicos para que las entidades
comprometidas en la PGAU incluyeran desde
su proceso de formulación y diseño la
ejecución de las actividades de la política.
Diseño e implementación de una
estrategia orientada a mejorar la
articulación interinstitucional y
fortalecer las capacidades de los actores
involucrados en la implementación de la
PGAU que contribuya a armonizar y
potenciar la acción conjunta de las
instituciones públicas, el sector privado
y la sociedad civil hacia un desarrollo
urbano sostenible
Diseñar una estrategia orientada a
mejorar la articulación interinstitucional
y fortalecer las capacidades de los
actores involucrados en la
implementación de la Política de Gestión
Ambiental Urbana
Documento técnico que contenga la
Estrategia de articulación
interinstitucional y fortalecimiento de
capacidades de los actores
involucrados en la implementación de
la Política de Gestión Ambiental
Urbana
1 2018/01/01 2018/07/31 30 1 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
250 FILA_2502 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH4
Articulación institucional, sectorial,
interinstitucional y territorial de los actores e
instrumentos de la PGAU
No se definieron criterios ni lineamientos
específicos para que las entidades
comprometidas en la PGAU incluyeran desde
su proceso de formulación y diseño la
ejecución de las actividades de la política.
Diseño e implementación de una
estrategia orientada a mejorar la
articulación interinstitucional y
fortalecer las capacidades de los actores
involucrados en la implementación de la
PGAU que contribuya a armonizar y
potenciar la acción conjunta de las
instituciones públicas, el sector privado
y la sociedad civil hacia un desarrollo
urbano sostenible
Implementar la Estrategia de articulación
interinstitucional y fortalecimiento de
capacidades de los actores involucrados
en la implementación de la Política de
Gestión Ambiental Urbana (vigencia
2018)
Documento técnico de la gestión
realizada en implementación de
acciones o actividades priorizadas de
la Estrategia de Articulación y
Fortalecimiento de Actores
involucrados en la Política de Gestión
Ambiental Urbana (vigencia 2018)
1 2018/07/31 2018/12/31 22 1 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
251 FILA_2512 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
Coordinación MADS No se dictaron lineamientos ni directrices
específicas y menos aún participativas, de
coordinación y colaboración, en el que se
identifiquen los actores en las dimensiones
de gobernabilidad desde el orden nacional,
regional y local con una perspectiva
ambiental e integral.
Diseño e implementación de una
estrategia orientada a mejorar la
articulación interinstitucional y
fortalecer las capacidades de los actores
involucrados en la implementación de la
PGAU que contribuya a armonizar y
potenciar la acción conjunta de las
instituciones públicas, el sector privado
y la sociedad civil hacia un desarrollo
urbano sostenible
Implementar la Estrategia de articulación
interinstitucional y fortalecimiento de
capacidades de los actores involucrados
en la implementación de la Política de
Gestión Ambiental Urbana (vigencia
2019)
Documento técnico de la gestión
realizada en implementación de
acciones o actividades priorizadas de
la Estrategia de Articulación y
Fortalecimiento de Actores
involucrados en la Política de Gestión
Ambiental Urbana (vigencia 2019)
1 2019/02/01 2019/12/31 48 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 42 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
252 FILA_2522 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
Capacidad de gestión, administración y
dirección frente a la PGAU
No se definieron criterios de administración y
dirección frente a la estrategia número 1 de
la PGAU, lo que permite evidencia deficiente
gestión por parte del MADS.
Definición de criterios de administración
y dirección frente a la estrategia
número 1 de la PGAU
Diseñar una propuesta que defina los
criterios de administración y dirección
frente a la estrategia número 1 de la
PGAU.
Documento que contenga propuesta
de ajuste relacionada con criterios de
administración y dirección frente a la
estrategia número 1 de la PGAU.
1 2019/02/01 2019/12/31 48 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
253 FILA_2532 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH7
Seguimiento de la PGAU Lo anterior se debe a las deficiencias en el
diseño de la política, toda vez que no se
establecieron directrices o lineamientos
sobre el reporte periódico de información, el
control de su calidad, su procesamiento (con
frecuencia, para la elaboración de
indicadores) y la puesta a disposición de los
decisores.
Diseño de un sistema de indicadores de
gestión ambiental urbana que permita
realizar seguimiento de las acciones en
el marco del ajuste de la política de
gestión ambiental urbana.
Diseñar un sistema de indicadores de
gestión ambiental urbana que permita
realizar seguimiento de las acciones en el
marco del ajuste de la política de gestión
ambiental urbana.
Documento de propuesta que
establezca sistema de indicadores
para el seguimiento y monitoreo de la
gestión ambiental urbana en
Colombia que permita al Ministerio de
Ambiente y Desarrollo Sostenible y a
las autoridades ambientales urbanas
orientar mejor la toma de decisiones
en esta materia
1 2018/06/01 2019/06/30 56 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
254 FILA_2542 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH8
Seguimiento del MADS a la implementación de
la PGAU por parte de las Corporaciones y
Autoridades Ambientales Urbanas - AAU
Gestión inoportuna e ineficaz por parte del
MADS en el proceso de validación de la
información soporte suministrada por otras
entidades que dan cumplimiento a las
obligaciones, establecidas en la Política de
Gestión Ambiental Urbana y definidas en la
Ley 99 de 1993.
Definición de los mecanismos de
seguimiento y validación de la
información en cumplimiento de las
obligaciones, en el marco del ajuste de
la política de gestión ambiental urbana
Diseñar una propuesta de mecanismos
de seguimiento y validación de la
información en cumplimiento de las
obligaciones, en el marco del ajuste de la
política de gestión ambiental urbana
Documento que contenga propuesta
de mecanismos de seguimiento y
validación de la información en
cumplimiento de las obligaciones, en
el marco del ajuste de la política de
gestión ambiental urbana
1 2019/02/01 2019/12/31 48 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
255 FILA_2552 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9
Participación ciudadana en la PGAU No se definieron instrumentos ni mecanismos
que garantizaran la participación de la
sociedad civil al desarrollo de las acciones de
la Política de Gestión Ambiental Urbana
Diseño de un manual para que las
autoridades ambientales y entes
territoriales, definan e implementen
espacios y estrategias para promover la
participación ciudadana de acuerdo con
lo establecido en el objetivo 6 y la
estrategia 2 de la PGAU.
Diseñar manual para que las
autoridades ambientales y entes
territoriales, definan e implementen
espacios y estrategias para promover la
participación ciudadana de acuerdo con
lo establecido en el objetivo 6 y la
estrategia 2 de la PGAU.
Manual formulado. 1 2019/01/01 2019/12/31 52 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
256 FILA_2562 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9
Participación ciudadana en la PGAU No se definieron instrumentos ni mecanismos
que garantizaran la participación de la
sociedad civil al desarrollo de las acciones de
la Política de Gestión Ambiental Urbana
Asistencia técnica a autoridades
ambientales y entes territoriales para la
implementación de las estrategias y
mecanismos contenidos en el manual,
así como la promoción de encuentros
de intercambio de experiencias locales y
regionales en torno a la implementación
del PGAU.
Realizar asistencia técnica a autoridades
ambientales y entes territoriales para la
implementación de las estrategias y
mecanismos contenidos en el manual,
así como la promoción de encuentros de
intercambio de experiencias locales y
regionales en torno a la implementación
del PGAU.
Informe de gestión donde se
consolide los resultados de asistencia
técnica y promoción de encuentros
de intercambio de experiencias
locales y regionales en torno a la
implementación del PGAU.
1 2020/01/01 2020/12/31 52 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
257 FILA_2572 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9
Participación ciudadana en la PGAU No se definieron instrumentos ni mecanismos
que garantizaran la participación de la
sociedad civil al desarrollo de las acciones de
la Política de Gestión Ambiental Urbana
Diseño de un Centro de Pensamiento
para la Gestion Ambiental Urbana, bajo
criterios de pluralismo y participación
de los actores públicos y privados
involucrados en la PGAU
Diseño de un Centro de Pensamiento
para la Gestion Ambiental Urbana, bajo
criterios de pluralismo y participación de
los actores públicos y privados
involucrados en la PGAU
Documento que contenga Diseño de
un Centro de Pensamiento para la
Gestion Ambiental Urbana, bajo
criterios de pluralismo y participación
de los actores públicos y privados
involucrados en la PGAU
1 2018/01/01 2018/12/31 52 1 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 43 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
258 FILA_2582 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH10
Financiación de la PGAU No se ha generado ningún instrumento de
gestión financiera para la implementación de
la Política y por eso, después de diez años de
su adopción no se ha vinculado oficialmente a
la institucionalidad territorial y local para
comprometer recursos que coadyuven al
cumplimiento de los objetivos.
En el marco del ajuste de la PGAU se
definirán instrumentos y/o mecanismos
de gestión financiera para el
cumplimiento de acciones
Definir instrumentos y/o mecanismos de
gestión financiera, en el marco del ajuste
de la política de Gestion ambiental
urbana.
Documento que contenga propuesta
de instrumentos y/o mecanismos de
gestión financiera, en el marco del
ajuste de la política de gestión
ambiental urbana.
1 2019/02/01 2019/12/31 48 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
259 FILA_2592 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH11
Conocimiento de la línea base ambiental de las
áreas urbanas
Gestión ineficaz por parte tanto del MADS
como de las Corporaciones, para cumplir con
los compromisos establecidos en la Política
de Gestión Ambiental Urbana.
Revisión y priorización de actividades
establecidas en el plan de acción de la
Política de Gestión ambiental urbana
por parte del MinAmbiente.
Revisión y Priorización de actividades del
objetivo 1 de la PGAU por parte del
MinAmbiente, teniendo en cuenta los
aspectos derivados del proceso de ajuste
a la política generados por Minambiente,
así como los resultados de la evaluación
a la PGAU que adelantará DNP en 2019
Documento que contenga la revisión y
priorización de actividades del
objetivo 1 del plan de acción de la
PGAU por parte del MinAmbiente
1 2018/06/01 2019/06/30 56 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
260 FILA_2602 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH12
Identificación, prevención y mitigación de
amenazas y vulnerabilidades a través de la
gestión integral del riesgo en las áreas urbanas
Gestión ineficaz por parte del MADS para
cumplir las actividades definidas en las
Política de Gestión Ambiental Urbana.
Revisión y priorización de actividades
establecidas en el plan de acción de la
Política de Gestión ambiental urbana
por parte del MinAmbiente.
Revisión y Priorización de actividades del
objetivo 2 de la PGAU por parte del
MinAmbiente, teniendo en cuenta los
aspectos derivados del proceso de ajuste
a la política generados por Minambiente,
así como los resultados de la evaluación
a la PGAU que adelantará DNP en 2019
Documento que contenga la revisión y
priorización de actividades del
objetivo 2 del plan de acción de la
PGAU por parte del MinAmbiente
1 2018/06/01 2019/06/30 56 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
261 FILA_2612 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH13
Mejoramiento de la calidad del hábitat urbano Gestión ineficaz por parte del MADS para
cumplir con las actividades establecidas en la
Política de Gestión Ambiental Urbana.
Revisión y priorización de actividades
establecidas en el plan de acción de la
Política de Gestión ambiental urbana
por parte del MinAmbiente.
Revisión y Priorización de actividades del
objetivo 3 de la PGAU por parte del
MinAmbiente, teniendo en cuenta los
aspectos derivados del proceso de ajuste
a la política generados por Minambiente,
así como los resultados de la evaluación
a la PGAU que adelantará DNP en 2019
Documento que contenga la revisión y
priorización de actividades del
objetivo 3 del plan de acción de la
PGAU por parte del MinAmbiente
1 2018/06/01 2019/06/30 56 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
262 FILA_2622 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH14
Sostenibilidad ambiental de los procesos
productivos
Gestión ineficaz por parte del MADS, al no
presentar avances en las actividades de la
PGAU.
Revisión y priorización de actividades
establecidas en el plan de acción de la
Política de Gestión ambiental urbana
por parte del MinAmbiente.
Revisión y Priorización de actividades del
objetivo 4 de la PGAU por parte del
MinAmbiente, teniendo en cuenta los
aspectos derivados del proceso de ajuste
a la política generados por Minambiente,
así como los resultados de la evaluación
a la PGAU que adelantará DNP en 2019
Documento que contenga la revisión y
priorización de actividades del
objetivo 4 del plan de acción de la
PGAU por parte del MinAmbiente
1 2018/06/01 2019/06/30 56 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
263 FILA_2632 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH15
Promoción y apoyo y orientación estrategias
de ocupación del territorio
La PGAU no ha sido útil como instrumento
para promover y orientar estrategias de
ocupación del territorio en procesos de
desarrollo urbano regional que conduzcan a
la sostenibilidad ambiental pues las acciones
propuestas para tal fin no se han
implementado, solo se ha logrado un manual
de Estándares Urbanísticos.
Revisión y priorización de actividades
establecidas en el plan de acción de la
Politica de Gestión ambiental urbana
por parte del MinAmbiente.
Revisión y Priorización de actividades del
objetivo 5 de la PGAU por parte del
MinAmbiente, teniendo en cuenta los
aspectos derivados del proceso de ajuste
a la política generados por Minambiente,
así como los resultados de la evaluación
a la PGAU que adelantará DNP en 2019
Documento que contenga la revisión y
priorización de actividades del
objetivo 5 del plan de acción de la
PGAU por parte del MinAmbiente
1 2018/06/01 2019/06/30 56 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 44 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
264 FILA_2642 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH16
Procesos de educación y participación Fallas de gestión para la articulación,
coordinación y el seguimiento de la PGAU,
toda vez que los escasos resultados del
avance del MADS sumados a los de las CAR
evidencian deficiencias en la regulación y
falta de compromisos institucionales para
lograr el objetivo final.
Revisión y priorización de actividades
establecidas en el plan de acción de la
Politica de Gestión ambiental urbana
por parte del MinAmbiente.
Revisión y Priorización de actividades del
objetivo 6 de la PGAU por parte del
MinAmbiente, teniendo en cuenta los
aspectos derivados del proceso de ajuste
a la política generados por Minambiente,
así como los resultados de la evaluación
a la PGAU que adelantará DNP en 2019
Documento que contenga la revisión y
priorización de actividades del
objetivo 6 del plan de acción de la
PGAU por parte del MinAmbiente
1 2018/06/01 2019/06/30 56 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
265 FILA_2652 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH16
Procesos de educación y participación Fallas de gestión para la articulación,
coordinación y el seguimiento de la PGAU,
toda vez que los escasos resultados del
avance del MADS sumados a los de las CAR
evidencian deficiencias en la regulación y
falta de compromisos institucionales para
lograr el objetivo final.
Asistencia técnica a las autoridades
ambientales que permita el
fortalecimiento de los procesos de
educación ambiental de acuerdo a las
estrategias contempladas de la Política
Nacional de Educación Ambiental bajo
los objetivos de la PGAU.
Asistencia técnica a las autoridades
ambientales urbanas: para la verificación
y desarrollo contextual de estrategias
contempladas en la PNEA en los sectores
urbanos (PRAE, PROCEDA, CIDEA entre
otras)
Número de asistencias técnicas
desarrolladas de acuerdo con
programación
6 2019/02/01 2019/12/31 48 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
266 FILA_2662 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH17
Pertinencia, utilidad e impacto del Índice de
Calidad Ambiental Urbana - MADS
Gestión ineficaz por parte del MADS, las CARs
y las autoridades administrativas y
ambientales urbanas para cumplir con las
funciones definidas en las Leyes 99/1993;
136/1994; 142/1994.
Revisión y ajuste de instrumento (índice
de calidad ambiental urbana ICAU)
Revisión, análisis y propuesta de ajuste
para el índice de calidad ambiental
urbana - ICAU
Documento que contenga revisión,
análisis y propuesta de ajuste para el
índice de calidad ambiental urbana
1 2018/01/01 2019/03/31 65 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
267 FILA_2672 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH17
Pertinencia, utilidad e impacto del Índice de
Calidad Ambiental Urbana - MADS
Gestión ineficaz por parte del MADS, las CARs
y las autoridades administrativas y
ambientales urbanas para cumplir con las
funciones definidas en las Leyes 99/1993;
136/1994; 142/1994.
Revisión y ajuste de instrumento (índice
de calidad ambiental urbana ICAU)
Publicación informes ICAU periodo 2014 -
2015 para áreas urbanas con población
superior a 30.000 habitantes.
Informes ICAU periodo 2014 - 2015
para áreas urbanas con población
superior a 30.000 habitantes
publicados.
4 2018/01/01 2019/03/31 65 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
268 FILA_2682 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH19
Calidad del aire - MADS Falta de gestión ante el manejo de los
instrumentos normativos y de las funciones
de seguimiento y control sobre las
corporaciones
Definición de un mecanismo que
permita realizar el seguimiento sobre la
gestión de las Autoridades ambientales
en relación con calidad del aire.
Definir un mecanismo para el
seguimiento a la gestión de las
Autoridades ambientales en relación con
calidad del aire.
Documento del proceso de
implementación del mecanismo para
el seguimiento a la gestión de las
Autoridades ambientales en relación
con calidad del aire.
1 2019/02/01 2019/12/31 48 0 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
269 FILA_2692 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20
Definición de categoría protección para áreas
municipales y distritales
Gestión ineficaz por parte del Ministerio de
Ambiente y Desarrollo Sostenible para
cumplir con las funciones definidas en la Ley
99 de 1993.
Propuesta normativa para la
identificación, reconocimiento y registro
de las estrategias complementarias de
conservación
Elaborar un documento técnico de
soporte para la emisión de una
propuesta normativa para la
identificación, visibilización y reporte de
las Estrategias Complementarias de
Conservación - ECC
Documento técnico y propuesta
normativa
2 2018/01/01 2018/12/31 52 2 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 45 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
270 FILA_2702 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH21
Suelos de protección – Reserva Van der
Hammen
Inobservancia de la ley 99 de 1993 en lo
atinente al artículo 1, Principios Generales
Ambientales de la política ambiental
colombiana, entre otros, que: La acción para
la protección y recuperación ambientales del
país es una tarea conjunta y coordinada entre
el Estado, la comunidad, las organizaciones
no gubernamentales y el sector privado.
Reformular el procedimiento de
instrumentación normativa contenido
en el Sistema Integral de Gestión de
Calidad del MADS, en aras de incluir una
socialización con las autoridades
competentes en la materia normativa,
en el sentido de garantizar una mayor
efectividad respecto al proceso de
participación en la elaboración de la
normativa respectiva.
Elaborar una propuesta de modificación
procedimiento de instrumentación
normativa contenido en el Sistema
Integral de Gestión de Calidad del MADS
Sesiones de trabajo 3 2018/09/01 2018/12/12 15 3 Auditoria de
Cumplimiento PGAU
271 FILA_2712 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
TIC para servicios - En la evaluación del
instrumento FURAG de la función pública,
preguntas 94 y 97 b) y c), en el componente
TIC para servicios, no se evidencia la existencia
de otros procedimientos Administrativos
publicados dentro del sistema Único de
información de trámites - SUIT en la vigencia
2017
No se está cumpliendo con el criterio definido
en las guías proporcionadas por MINTIC, ya
que la entidad no está desplegando ningún
procedimiento Administrativo en el SUIT.
Desarrollar y cargar los flujos de 4 OPA´s
en el SUIT
Enviar URL de los 4 OPAS asociados a
servicios misionales del Ministerio
Memorando 1 2018/07/05 2019/06/30 51 0 Auditoria de
Cumplimiento Gel
272 FILA_2722 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
TIC para servicios - En la evaluación del
instrumento FURAG de la función pública,
preguntas 94 y 97 b) y c), en el componente
TIC para servicios, no se evidencia la existencia
de otros procedimientos Administrativos
publicados dentro del sistema Único de
información de trámites - SUIT en la vigencia
2017
No se está cumpliendo con el criterio definido
en las guías proporcionadas por MINTIC, ya
que la entidad no está desplegando ningún
procedimiento Administrativo en el SUIT.
Desarrollar y cargar los flujos de 4 OPA´s
en el SUIT
Diligenciar formularios del SUIT (para
cada OPA priorizado) con las áreas
misionales
Formulario diligenciado 4 2018/08/06 2019/06/30 47 0 Auditoria de
Cumplimiento Gel
273 FILA_2732 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH1
TIC para servicios - En la evaluación del
instrumento FURAG de la función pública,
preguntas 94 y 97 b) y c), en el componente
TIC para servicios, no se evidencia la existencia
de otros procedimientos Administrativos
publicados dentro del sistema Único de
información de trámites - SUIT en la vigencia
2017
No se está cumpliendo con el criterio definido
en las guías proporcionadas por MINTIC, ya
que la entidad no está desplegando ningún
procedimiento Administrativo en el SUIT.
Desarrollar y cargar los flujos de 4 OPA´s
en el SUIT
Cargar y diseñar los flujos Flujos diseñados y cargados 4 2018/11/01 2019/06/30 34 0 Auditoria de
Cumplimiento Gel
274 FILA_2742 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2
TIC para gestión- En la evaluación del
instrumento FURAG de la función pública
(pregunta 127c), en el componente TIC para
gestión, no se evidencia una metodología y
criterios de evaluación de alternativas de
solución e inversión en TI.
No se esta cumpliendo a cabalidad con lo
estipulado en la norma y guias
proporcionadas por MINTIC para el
cumplimiento de este criterio.
Generar un instrumento que dé
cumplimiento a los diez componentes
de evaluación de alternativas de
solución en TI
Elaborar documento que desarrolle la
metodología de MinTIC de acuerdo a las
necesidades de la entidad y en el marco
de los estándares adoptados por la
institución.
Documento elaborado 1 2018/07/05 2018/10/31 17 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
275 FILA_2752 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2
TIC para gestión- En la evaluación del
instrumento FURAG de la función pública
(pregunta 127c), en el componente TIC para
gestión, no se evidencia una metodología y
criterios de evaluación de alternativas de
solución e inversión en TI.
No se esta cumpliendo a cabalidad con lo
estipulado en la norma y guias
proporcionadas por MINTIC para el
cumplimiento de este criterio.
Generar un instrumento que dé
cumplimiento a los diez componentes
de evaluación de alternativas de
solución en TI
Aprobar y publicar el documento según
los lineamientos del sistema de gestión
de calidad de la entidad.
Documento aprobado y publicado 1 2018/11/01 2018/11/30 4 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 46 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
276 FILA_2762 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH2
TIC para gestión- En la evaluación del
instrumento FURAG de la función pública
(pregunta 127c), en el componente TIC para
gestión, no se evidencia una metodología y
criterios de evaluación de alternativas de
solución e inversión en TI.
No se esta cumpliendo a cabalidad con lo
estipulado en la norma y guias
proporcionadas por MINTIC para el
cumplimiento de este criterio.
Generar un instrumento que dé
cumplimiento a los diez componentes
de evaluación de alternativas de
solución en TI
Socializar la metodología plasmada en el
documento a las áreas involucradas en
los procesos compras públicas de TI.
Acta de socialización 1 2018/12/01 2018/12/30 4 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
277 FILA_2772 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3
TIC para gestión- En la Evaluación del
documento FURAG de la función pública en el
componente TIC para gestión, en materia de
monitoreo y evaluación de la estrategia de
gobierno en línea, no se evidencia el
cumplimiento de los siguientes criterios: 1)
Medición períodica de los indicadores del PETI
2)Asegurar la calidad de los datos.
No se esta cumpliendo a calidad con lo
estipulado en la norma y guías
proporcionadas por MINTIC para el
cumplimiento de estos componentes
Evaluar la estrategia de gobierno en
línea, respecto al PETI y a los
componentes de información.
Elaborar instrumento para hacer
seguimiento al PETI.
Instrumento de seguimiento
elaborado
1 2018/07/05 2018/10/09 14 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
278 FILA_2782 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3
TIC para gestión- En la Evaluación del
documento FURAG de la función pública en el
componente TIC para gestión, en materia de
monitoreo y evaluación de la estrategia de
gobierno en línea, no se evidencia el
cumplimiento de los siguientes criterios: 1)
Medición períodica de los indicadores del PETI
2)Asegurar la calidad de los datos.
No se esta cumpliendo a calidad con lo
estipulado en la norma y guías
proporcionadas por MINTIC para el
cumplimiento de estos componentes
Evaluar la estrategia de gobierno en
línea, respecto al PETI y a los
componentes de información.
,Elaborar instrumento para hacer
seguimiento al PETI.
Instrumento de seguimiento
aprobado y publicado
1 2018/10/22 2018/11/06 2 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
279 FILA_2792 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3
TIC para gestión- En la Evaluación del
documento FURAG de la función pública en el
componente TIC para gestión, en materia de
monitoreo y evaluación de la estrategia de
gobierno en línea, no se evidencia el
cumplimiento de los siguientes criterios: 1)
Medición períodica de los indicadores del PETI
2)Asegurar la calidad de los datos.
No se esta cumpliendo a calidad con lo
estipulado en la norma y guías
proporcionadas por MINTIC para el
cumplimiento de estos componentes
Evaluar la estrategia de gobierno en
línea, respecto al PETI y a los
componentes de información.
Socializar la metodología plasmada en el
instrumento al personal de la OTIC.
Acta de socialización 1 2018/11/19 2019/03/31 19 0 Auditoria de
Cumplimiento Gel
280 FILA_2802 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3
TIC para gestión- En la Evaluación del
documento FURAG de la función pública en el
componente TIC para gestión, en materia de
monitoreo y evaluación de la estrategia de
gobierno en línea, no se evidencia el
cumplimiento de los siguientes criterios: 1)
Medición períodica de los indicadores del PETI
2)Asegurar la calidad de los datos.
No se esta cumpliendo a calidad con lo
estipulado en la norma y guías
proporcionadas por MINTIC para el
cumplimiento de estos componentes
Evaluar la estrategia de gobierno en
línea, respecto al PETI y a los
componentes de información.
Realizar ejercicio de alto nivel de
Arquitectura Empresarial para la
implementación de estrategia de calidad
de los componentes de información que
incluya controles de calidad en datos y
sistemas de información, diagnóstico,
perfilamiento.
Ejercicio ejecutado 1 2018/07/05 2019/12/31 78 0 Auditoria de
Cumplimiento Gel
281 FILA_2812 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH4
La entidad no cuenta con un grupo que asuma
las funciones del comité técnico planteado en
la guía de implementación de capacidad de
Arquitectura Empresarial, para hacer los
ejercicios de arquitectura empresarial.
No se cumple con lo señalado en la Guía para
la implementación de AE
Crear del Grupo de Proyectos y
Arquitectura Empresarial que asume las
funciones del comité técnico y
siguiendo lo consagrado en el Decreto
1499 de 2017 en cuanto al Comité
Institucionales de Gestión y Desempeño
Expedir resolución de creación del grupo
de Proyectos y Arquitectura Empresarial
Resolución de creación del grupo
aprobada y publicada
1 2018/07/05 2019/06/30 51 0 Auditoria de
Cumplimiento Gel
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 47 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
282 FILA_2822 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
La guía supone avanzar gradualmente en la
herramienta del repositorio de arquitectura
empresarial, dicha guia establece un año y
medio para migrar el repositorio de
arquitectura a un software, por cuanto la
madurez de la arquitectura va a demandar del
mismo, y actualmente se atiende con una
carpeta compartida entre todos los
arquitectos.
Mantener una solución de archivos que de
acuerdo con la guía de arquitectura
empresarial del ministerio, no es la mas
adecuada para el nivel de madurez que ha
desarrollado el MADS.
Adoptar la administración del
repositorio de AE
Migrar la información existente de la
carpeta compartida de acuerdo a la
estructura definida para el repositorio
Documento informe 1 2018/07/05 2018/07/31 4 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
283 FILA_2832 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
La guía supone avanzar gradualmente en la
herramienta del repositorio de arquitectura
empresarial, dicha guia establece un año y
medio para migrar el repositorio de
arquitectura a un software, por cuanto la
madurez de la arquitectura va a demandar del
mismo, y actualmente se atiende con una
carpeta compartida entre todos los
arquitectos.
Mantener una solución de archivos que de
acuerdo con la guía de arquitectura
empresarial del ministerio, no es la mas
adecuada para el nivel de madurez que ha
desarrollado el MADS.
Adoptar la administración del
repositorio de AE
Generar un procedimiento para la
actualización del repositorio de AE
Procedimiento elaborado 1 2018/08/01 2018/09/30 9 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
284 FILA_2842 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH5
La guía supone avanzar gradualmente en la
herramienta del repositorio de arquitectura
empresarial, dicha guia establece un año y
medio para migrar el repositorio de
arquitectura a un software, por cuanto la
madurez de la arquitectura va a demandar del
mismo, y actualmente se atiende con una
carpeta compartida entre todos los
arquitectos.
Mantener una solución de archivos que de
acuerdo con la guía de arquitectura
empresarial del ministerio, no es la mas
adecuada para el nivel de madurez que ha
desarrollado el MADS.
Adoptar la administración del
repositorio de AE
Aprobar y publicar el procedimiento de
acuerdo los lineamientos del sistema de
gestión de calidad de la entidad.
Procedimiento aprobado y publicado 1 2018/10/01 2018/11/02 5 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
285 FILA_2852 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
La Entidad ha avanzado parcialmente en
atender las recomendaciones de la Guía de
MINTIC para que se fortalezca la gestión del
cambio como lo plantea el dominio de uso y
apropiación del modelo de MINTIC. Al MADS le
corresponde fortalecer la capacidad de
arquitectura, la gestión de impactos y las
estrategias para sostenibilidad del cambio.
El MADS se queda corto en atender
necesidades de arquitectura empresarial de
tal forma que se garantice los lineamientos
establecidos para el dominio de uso y
apropiación. Fortalecer la gestión del cambio
Formalizar la guía del dominio de uso y
apropiación
Aprobar y publicar la guía de uso y
apropiación adoptada por la institución
Guía revisada, aprobada y publicada 1 2018/07/05 2018/10/31 17 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
286 FILA_2862 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH6
La Entidad ha avanzado parcialmente en
atender las recomendaciones de la Guía de
MINTIC para que se fortalezca la gestión del
cambio como lo plantea el dominio de uso y
apropiación del modelo de MINTIC. Al MADS le
corresponde fortalecer la capacidad de
arquitectura, la gestión de impactos y las
estrategias para sostenibilidad del cambio.
El MADS se queda corto en atender
necesidades de arquitectura empresarial de
tal forma que se garantice los lineamientos
establecidos para el dominio de uso y
apropiación. Fortalecer la gestión del cambio
Formalizar la guía del dominio de uso y
apropiación
Socializar plan de actividades en la
Entidad
Acta de socialización 1 2018/11/01 2018/11/30 4 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
287 FILA_2872 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH7
Evaluado el Contrato 168 de 2016 suscrito por
el MADS, se evidencia que muchas de las
Corporaciones aunque tiene implementada
VITAL no la utiliza, de igual manera sucede con
la información que reporta la ANLA. Es
importante que el MADS trabaje en
mecanismos que permitan incorporar mas
corporaciones en la Ventanilla Unica del Sector
VITAL.
De acuerdo con la información de la ANLA
aún existe un porcentaje importante (66.67)
Establecer mecanismo dos que
permitan la incorporación de un mayor
número de Corporaciones en la
Ventanilla Unica del Sector VITAL.
Realizar 3 mesas de trabajo con ANLA
para diseñar los dos mecanismos
Acta de mesa de trabajo 1 2018/07/05 2018/12/31 26 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 48 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
288 FILA_2882 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH7
Evaluado el Contrato 168 de 2016 suscrito por
el MADS, se evidencia que muchas de las
Corporaciones aunque tiene implementada
VITAL no la utiliza, de igual manera sucede con
la información que reporta la ANLA. Es
importante que el MADS trabaje en
mecanismos que permitan incorporar mas
corporaciones en la Ventanilla Unica del Sector
VITAL.
De acuerdo con la información de la ANLA
aún existe un porcentaje importante (66.67)
Establecer mecanismo dos que
permitan la incorporación de un mayor
número de Corporaciones en la
Ventanilla Unica del Sector VITAL.
Aplicar mecanismos Mecanismo aplicado 1 2018/07/05 2018/12/31 26 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
289 FILA_2892 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH8
Plan de Recuperación de Desastres DRP. No se
está cumpliendo con uno de los propósitos del
contrato 476 de 2017, en el Acta de Cierre del
29122017 firmada por el contratista, se dice
que por imprevistos en la definición de
algunos aspectos tecnológicos ha sido
necesario aplazar la realización de pruebas de
concepto y funcional del DRP.
El contratista dejó toda la documentación
para hacerlo una vez la infraestructura lo
permitiera, sin embargo a la fecha no se han
efectuado los ajustes y el contrato finalizó el
29122017 sin necesidad que intervenga el
contratista según lo manifestado por el
MADS, para que funcione el concepto de
continuidad del negocio planteado
Realizar prueba de concepto del DRP. Preparar logística para prueba de
concepto del DRP.
Logística preparada 1 2018/07/05 2018/08/31 8 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
290 FILA_2902 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH8
Plan de Recuperación de Desastres DRP. No se
está cumpliendo con uno de los propósitos del
contrato 476 de 2017, en el Acta de Cierre del
29122017 firmada por el contratista, se dice
que por imprevistos en la definición de
algunos aspectos tecnológicos ha sido
necesario aplazar la realización de pruebas de
concepto y funcional del DRP.
El contratista dejó toda la documentación
para hacerlo una vez la infraestructura lo
permitiera, sin embargo a la fecha no se han
efectuado los ajustes y el contrato finalizó el
29122017 sin necesidad que intervenga el
contratista según lo manifestado por el
MADS, para que funcione el concepto de
continuidad del negocio planteado
Realizar prueba de concepto del DRP. Realizar prueba de concepto del DRP
siguiendo la documentación definida
para ello.
Prueba realizada 1 2018/09/01 2018/12/31 17 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
291 FILA_2912 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9 (D1)
Función de Supervisión MADS, Posible
Incidencia disciplinaria. Cambio frecuente de
supervisores en un mismo contrato, no se
evidencia acta de entrega ni recibo de
supervisión. Se observa deficiencias en la
supervisión de algunos contratos de
Tecnología ya que no ejerce su función de una
forma más estricta y rigurosa.
Alta rotación de los supervisores, no hay una
estricta supervisión.
Fortalecimiento de la trazabilidad de los
expedientes contractuales.
Incorporar a los expedientes de los
contratos los informes de entrega del
cargo de los supervicosres, que en su
momento dieron cuenta del estado de
los contratos y el grado de cumplimiento
de las obligaciones.
Informes incorporados 1 2018/07/05 2018/08/31 8 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
292 FILA_2922 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH9 (D1)
Función de Supervisión MADS, Posible
Incidencia disciplinaria. Cambio frecuente de
supervisores en un mismo contrato, no se
evidencia acta de entrega ni recibo de
supervisión. Se observa deficiencias en la
supervisión de algunos contratos de
Tecnología ya que no ejerce su función de una
forma más estricta y rigurosa.
Alta rotación de los supervisores, no hay una
estricta supervisión.
Fortalecimiento de la trazabilidad de los
expedientes contractuales.
Habilitar un flujo de expedientes
electrónicos para los contratos de
Tecnología.
Flujo habilitado 1 2018/07/05 2019/06/30 51 0 Auditoria de
Cumplimiento Gel
293 FILA_2932 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH10
El contrato 168 de 2016 terminó
anticipadamente (Se ejecutó el 19 porciento),
se observa que el contratista no presentó
avance de algunas obligaciones, tal es el caso
de la obligación 9: Apoyar en la estructuración
de los proyectos con los lineamientos GEL en
sus 4 componentes, El contratista solo entregó
resultados de 1 componente.
Elaboración y términos de planeación del
contrato. Debilidades en la planeación del
contrato.
Fortalecimiento de la planeación
contractual para la estrategia de
gobierno digital (antes GEL)
Fortalecimiento de la planeación
contractual para la estrategia de
gobierno digital (antes GEL)
Circular elaborada 1 2018/07/05 2018/08/31 8 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 49 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
294 FILA_2942 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH10
El contrato 168 de 2016 terminó
anticipadamente (Se ejecutó el 19 porciento),
se observa que el contratista no presentó
avance de algunas obligaciones, tal es el caso
de la obligación 9: Apoyar en la estructuración
de los proyectos con los lineamientos GEL en
sus 4 componentes, El contratista solo entregó
resultados de 1 componente.
Elaboración y términos de planeación del
contrato. Debilidades en la planeación del
contrato.
Fortalecimiento de la planeación
contractual para la estrategia de
gobierno digital (antes GEL)
Socializar circular Circular socializada 1 2018/09/01 2018/08/31 0 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
295 FILA_2952 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH11
Planeación Contractual. Se observa que la
actividad principal y la actividad desagregada
de los estudios previos del contrato 089 de
2017 difiere de las establecidas en el análisis
económico del sector.
Fallas en los mecanismos de control interno.
No se tiene cuidado en la asignación o
definición de las actividades a adelantar, y
por ende desdibujar la justificación de la
necesidad a contratar.
Fortalecimiento de los mecanismos de
control interno.
Establecer un mecanismo de verificación
en la definición de las actividades a
adelantar en los contratos de tecnología.
Mecanismo establecido 1 2018/07/05 2018/08/31 8 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
296 FILA_2962 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH11
Planeación Contractual. Se observa que la
actividad principal y la actividad desagregada
de los estudios previos del contrato 089 de
2017 difiere de las establecidas en el análisis
económico del sector.
Fallas en los mecanismos de control interno.
No se tiene cuidado en la asignación o
definición de las actividades a adelantar, y
por ende desdibujar la justificación de la
necesidad a contratar.
Fortalecimiento de los mecanismos de
control interno.
Socializar mecanismo Mecanismo socializado 1 2018/09/01 2018/08/31 0 1 Auditoria de
Cumplimiento Gel
297 FILA_2972 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3D3
Sobre el numeral CUARTO de la Sentencia T-
154 de 2013 el MINAMBIENTE NO ha
promulgado la política nacional integral para
optimizar y hacer cumplir prioritariamente la
prevención y el control contra la
contaminación del aire y del agua causada por
la explotación y transporte de carbón
Deficiencias en el ejercicio de las funciones
del Minambiente, establecidas en el artículo 5
de la Ley 99 de 1993, el ministerio
frormulará la política nacional en relación con
el medio ambiente y recursos naturales y del
numera 4° que lo faculta para dirigir y
coordinar el Sistema Nacional Ambiental SINA
Adoptar y Socializar la Política
Ambiental para la cadena productiva del
carbón (PACC)
Presentación de la política al Consejo
Nacional Ambiental.
Acta del Consejo Nacional Ambiental 1 2018/07/01 2019/07/31 56 0 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
298 FILA_2982 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3D3
Sobre el numeral CUARTO de la Sentencia T-
154 de 2013 el MINAMBIENTE NO ha
promulgado la política nacional integral para
optimizar y hacer cumplir prioritariamente la
prevención y el control contra la
contaminación del aire y del agua causada por
la explotación y transporte de carbón
Deficiencias en el ejercicio de las funciones
del Minambiente, establecidas en el artículo 5
de la Ley 99 de 1993, el ministerio
frormulará la política nacional en relación con
el medio ambiente y recursos naturales y del
numera 4° que lo faculta para dirigir y
coordinar el Sistema Nacional Ambiental SINA
Adoptar y Socializar la Política
Ambiental para la cadena productiva del
carbón (PACC)
Adopción de la política Procedimiento
MADS
Documento de Política 1 2018/08/31 2019/01/31 22 0 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
299 FILA_2992 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3D3
Sobre el numeral CUARTO de la Sentencia T-
154 de 2013 el MINAMBIENTE NO ha
promulgado la política nacional integral para
optimizar y hacer cumplir prioritariamente la
prevención y el control contra la
contaminación del aire y del agua causada por
la explotación y transporte de carbón
Deficiencias en el ejercicio de las funciones
del Minambiente, establecidas en el artículo 5
de la Ley 99 de 1993, el ministerio
frormulará la política nacional en relación con
el medio ambiente y recursos naturales y del
numera 4° que lo faculta para dirigir y
coordinar el Sistema Nacional Ambiental SINA
Adoptar y Socializar la Política
Ambiental para la cadena productiva del
carbón (PACC)
Definición del plan de socialización de la
política a nivel nacional y regional
Plan de Socialización 1 2019/01/31 2019/07/01 22 0 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 50 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
300 FILA_3002 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH3D3
Sobre el numeral CUARTO de la Sentencia T-
154 de 2013 el MINAMBIENTE NO ha
promulgado la política nacional integral para
optimizar y hacer cumplir prioritariamente la
prevención y el control contra la
contaminación del aire y del agua causada por
la explotación y transporte de carbón
Deficiencias en el ejercicio de las funciones
del Minambiente, establecidas en el artículo 5
de la Ley 99 de 1993, el ministerio
frormulará la política nacional en relación con
el medio ambiente y recursos naturales y del
numera 4° que lo faculta para dirigir y
coordinar el Sistema Nacional Ambiental SINA
Socialización de la norma de calidad del
aire (Resolucion 2254 de 2017), la cual
fue desarrolladasiguiendo las
recomendaciones de la Organización
Mundial de la Salud y de otras entidades
y organizaciones internacionales y
nacionales.
Tres reuniones de socialización en : (1)
Valledupar, (1) La Jagua de Ibirico, (1) en
Chiriguaná con todas las entidades
públicas con funciones en gestión de la
calidad del aire, SENA, Universidades y
líderes comunitarios.
informe de socialización 1 2018/09/03 2019/12/31 69 0 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
301 FILA_3012 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D20
A la fecha no se evidencia un acto
administrativo de la actualización del manual
de evaluación y seguimiento, conforme lo
ordenado por los parágrafos de los artículos 16
y 43 del Decreto 2041 de 2014, no obstante
haberse definido un plazo de seis (6) meses a
partir de su publicación, tiempo que se
cumplió el pasado 15 de abril de 2015.
Estas situaciones se presentan ante la falta de
mecanismos precisos que controlen, el
cumplimiento de los requisitos legales
ordenados a la entidad auditada, los cuales
permiten la determinación clara de los
criterios de evaluación, seguimiento y manejo
ambientales para las actividades económicas
objeto de licenciamiento ambiental.
Manual de evaluación: Se elaborará un
cronograma de trabajo en el cual se
detallen las actividades a ejecutar hasta
diciembre de 2018, fecha en la cual se
prevé el manual esté adoptado por el
Ministerio.
Elaboración de un cronograma de
trabajo interno con las dependencias del
Ministerio de Ambiente y con la ANLA en
el que se establezcan los tiempos para
terminar la concertación técnica y
jurídica del documento así como los
tiempos para el cumplimiento de las
formalidades pendientes luego de la
consulta pública (ya realizada) del
Sistema de Gestión de Calidad de
Minambiente.
Cronograma de trabajo 1 2018/07/13 2018/07/19 1 1 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
302 FILA_3022 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D19
A la fecha no se evidencia un acto
administrativo de la actualización del manual
de evaluación y seguimiento, conforme lo
ordenado por los parágrafos de los artículos 16
y 43 del Decreto 2041 de 2014, no obstante
haberse definido un plazo de seis (6) meses a
partir de su publicación, tiempo que se
cumplió el pasado 15 de abril de 2015.
Estas situaciones se presentan ante la falta de
mecanismos precisos que controlen, el
cumplimiento de los requisitos legales
ordenados a la entidad auditada, los cuales
permiten la determinación clara de los
criterios de evaluación, seguimiento y manejo
ambientales para las actividades económicas
objeto de licenciamiento ambiental.
Manual de evaluación: Se elaborará un
cronograma de trabajo en el cual se
detallen las actividades a ejecutar hasta
diciembre de 2018, fecha en la cual se
prevé el manual esté adoptado por el
Ministerio.
Elaboración de un cronograma de
trabajo interno con las dependencias del
Ministerio de Ambiente y con la ANLA en
el que se establezcan los tiempos para
terminar la concertación técnica y
jurídica del documento así como los
tiempos para el cumplimiento de las
formalidades pendientes luego de la
consulta pública (ya realizada) del
Sistema de Gestión de Calidad de
Minambiente.
Actas de reuniones realizadas. 4 2018/07/13 2018/10/31 16 4 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
303 FILA_3032 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D19
A la fecha no se evidencia un acto
administrativo de la actualización del manual
de evaluación y seguimiento, conforme lo
ordenado por los parágrafos de los artículos 16
y 43 del Decreto 2041 de 2014, no obstante
haberse definido un plazo de seis (6) meses a
partir de su publicación, tiempo que se
cumplió el pasado 15 de abril de 2015.
Estas situaciones se presentan ante la falta de
mecanismos precisos que controlen, el
cumplimiento de los requisitos legales
ordenados a la entidad auditada, los cuales
permiten la determinación clara de los
criterios de evaluación, seguimiento y manejo
ambientales para las actividades económicas
objeto de licenciamiento ambiental.
Manual de evaluación: Se elaborará un
cronograma de trabajo en el cual se
detallen las actividades a ejecutar hasta
diciembre de 2018, fecha en la cual se
prevé el manual esté adoptado por el
Ministerio.
Elaboración de un cronograma de
trabajo interno con las dependencias del
Ministerio de Ambiente y con la ANLA en
el que se establezcan los tiempos para
terminar la concertación técnica y
jurídica del documento así como los
tiempos para el cumplimiento de las
formalidades pendientes luego de la
consulta pública (ya realizada) del
Sistema de Gestión de Calidad de
Minambiente.
Versión ajustada del Manual de
Evaluación luego de concertación
técnica y jurídica.
1 2018/07/23 2019/06/30 49 0 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
304 FILA_3042 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D19
A la fecha no se evidencia un acto
administrativo de la actualización del manual
de evaluación y seguimiento, conforme lo
ordenado por los parágrafos de los artículos 16
y 43 del Decreto 2041 de 2014, no obstante
haberse definido un plazo de seis (6) meses a
partir de su publicación, tiempo que se
cumplió el pasado 15 de abril de 2015.
Estas situaciones se presentan ante la falta de
mecanismos precisos que controlen, el
cumplimiento de los requisitos legales
ordenados a la entidad auditada, los cuales
permiten la determinación clara de los
criterios de evaluación, seguimiento y manejo
ambientales para las actividades económicas
objeto de licenciamiento ambiental.
Manual de evaluación: Se elaborará un
cronograma de trabajo en el cual se
detallen las actividades a ejecutar hasta
diciembre de 2018, fecha en la cual se
prevé el manual esté adoptado por el
Ministerio.
Elaboración de un cronograma de
trabajo interno con las dependencias del
Ministerio de Ambiente y con la ANLA en
el que se establezcan los tiempos para
terminar la concertación técnica y
jurídica del documento así como los
tiempos para el cumplimiento de las
formalidades pendientes luego de la
consulta pública (ya realizada) del
Sistema de Gestión de Calidad de
Minambiente.
Manual de Evaluación . 1 2018/10/01 2019/12/31 65 0 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
305 FILA_3052 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D19
A la fecha no se evidencia un acto
administrativo de la actualización del manual
de evaluación y seguimiento, conforme lo
ordenado por los parágrafos de los artículos 16
y 43 del Decreto 2041 de 2014, no obstante
haberse definido un plazo de seis (6) meses a
partir de su publicación, tiempo que se
cumplió el pasado 15 de abril de 2015.
Estas situaciones se presentan ante la falta de
mecanismos precisos que controlen, el
cumplimiento de los requisitos legales
ordenados a la entidad auditada, los cuales
permiten la determinación clara de los
criterios de evaluación, seguimiento y manejo
ambientales para las actividades económicas
objeto de licenciamiento ambiental.
Manual de seguimiento: Se elaborará un
cronograma de trabajo en el cual se
detallen las actividades a ejecutar hasta
diciembre de 2018, fecha en la cual se
prevé el manual esté adoptado por el
Ministerio.
Elaboración de un cronograma de
trabajo interno con las dependencias del
Ministerio de Ambiente y con la ANLA en
el que se establezcan los tiempos para
terminar la concertación técnica y
jurídica del documento, así como los
tiempos para el cumplimiento de las
formalidades pendientes iniciando desde
la revisión jurídica previa a consulta
pública (ya realizada) del Sistema de
Gestión de C
Cronograma de trabajo 1 2018/07/13 2018/07/19 1 1 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 51 de 52
MODALIDAD DE REGISTRO CÓDIGO HALLAZGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO ACCIÓN DE MEJORA ACTIVIDADES / DESCRIPCIÓN ACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES /
FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES /
FECHA DE
TERMINACIÓN
ACTIVIDADES /
PLAZO EN
SEMANAS
ACTIVIDADES /
AVANCE FÍSICO DE
EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
306 FILA_3062 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D19
A la fecha no se evidencia un acto
administrativo de la actualización del manual
de evaluación y seguimiento, conforme lo
ordenado por los parágrafos de los artículos 16
y 43 del Decreto 2041 de 2014, no obstante
haberse definido un plazo de seis (6) meses a
partir de su publicación, tiempo que se
cumplió el pasado 15 de abril de 2015.
Estas situaciones se presentan ante la falta de
mecanismos precisos que controlen, el
cumplimiento de los requisitos legales
ordenados a la entidad auditada, los cuales
permiten la determinación clara de los
criterios de evaluación, seguimiento y manejo
ambientales para las actividades económicas
objeto de licenciamiento ambiental.
Manual de seguimiento: Se elaborará un
cronograma de trabajo en el cual se
detallen las actividades a ejecutar hasta
diciembre de 2018, fecha en la cual se
prevé el manual esté adoptado por el
Ministerio.
Elaboración de un cronograma de
trabajo interno con las dependencias del
Ministerio de Ambiente y con la ANLA en
el que se establezcan los tiempos para
terminar la concertación técnica y
jurídica del documento, así como los
tiempos para el cumplimiento de las
formalidades pendientes iniciando desde
la revisión jurídica previa a consulta
pública (ya realizada) del Sistema de
Gestión de C
Actas de reuniones realizadas. 4 2018/08/01 2018/12/31 22 4 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
307 FILA_3072 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D19
A la fecha no se evidencia un acto
administrativo de la actualización del manual
de evaluación y seguimiento, conforme lo
ordenado por los parágrafos de los artículos 16
y 43 del Decreto 2041 de 2014, no obstante
haberse definido un plazo de seis (6) meses a
partir de su publicación, tiempo que se
cumplió el pasado 15 de abril de 2015.
Estas situaciones se presentan ante la falta de
mecanismos precisos que controlen, el
cumplimiento de los requisitos legales
ordenados a la entidad auditada, los cuales
permiten la determinación clara de los
criterios de evaluación, seguimiento y manejo
ambientales para las actividades económicas
objeto de licenciamiento ambiental.
Manual de seguimiento: Se elaborará un
cronograma de trabajo en el cual se
detallen las actividades a ejecutar hasta
diciembre de 2018, fecha en la cual se
prevé el manual esté adoptado por el
Ministerio.
Elaboración de un cronograma de
trabajo interno con las dependencias del
Ministerio de Ambiente y con la ANLA en
el que se establezcan los tiempos para
terminar la concertación técnica y
jurídica del documento, así como los
tiempos para el cumplimiento de las
formalidades pendientes iniciando desde
la revisión jurídica previa a consulta
pública (ya realizada) del Sistema de
Gestión de C
Manual de Seguimiento de Proyectos
versión consulta pública.
1 2018/08/27 2018/09/27 4 1 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
308 FILA_3082 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH20D19
A la fecha no se evidencia un acto
administrativo de la actualización del manual
de evaluación y seguimiento, conforme lo
ordenado por los parágrafos de los artículos 16
y 43 del Decreto 2041 de 2014, no obstante
haberse definido un plazo de seis (6) meses a
partir de su publicación, tiempo que se
cumplió el pasado 15 de abril de 2015.
Estas situaciones se presentan ante la falta de
mecanismos precisos que controlen, el
cumplimiento de los requisitos legales
ordenados a la entidad auditada, los cuales
permiten la determinación clara de los
criterios de evaluación, seguimiento y manejo
ambientales para las actividades económicas
objeto de licenciamiento ambiental.
Manual de seguimiento: Se elaborará un
cronograma de trabajo en el cual se
detallen las actividades a ejecutar hasta
diciembre de 2018, fecha en la cual se
prevé el manual esté adoptado por el
Ministerio.
Elaboración de un cronograma de
trabajo interno con las dependencias del
Ministerio de Ambiente y con la ANLA en
el que se establezcan los tiempos para
terminar la concertación técnica y
jurídica del documento, así como los
tiempos para el cumplimiento de las
formalidades pendientes iniciando desde
la revisión jurídica previa a consulta
pública (ya realizada) del Sistema de
Gestión de C
Manual de Seguimiento de Proyectos. 1 2018/08/28 2019/06/30 44 0 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
309 FILA_3092 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH22D21
Al consultar el SNIF, no se registran evidencias
que permitan comprobar que las autoridades
ambientales realicen el reporte de las
plantaciones en compensación por la
sustracción de Reservas Forestales
Falta de mecanismos de control y
seguimiento a la información producida, que
se debe reportar en los sistemas de orden
nacional
Iniciar el registro de áreas en proceso
de restauración derivadas de
compensaciones por sustracción de
reserva forestal establecidas por la Ley
2a de 1959
Solicutd de la DBBSE al IDEAM de usuario
con el roll de registro de informacion.
oficio 1 2018/08/14 2018/12/31 20 1 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
310 FILA_3102 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH22D21
Al consultar el SNIF, no se registran evidencias
que permitan comprobar que las autoridades
ambientales realicen el reporte de las
plantaciones en compensación por la
sustracción de Reservas Forestales
Falta de mecanismos de control y
seguimiento a la información producida, que
se debe reportar en los sistemas de orden
nacional
Iniciar el registro de áreas en proceso
de restauración derivadas de
compensaciones por sustracción de
reserva forestal establecidas por la Ley
2a de 1959
Solicitar jornada de trabajo masivo con
IDEAM y realizar el cargue masivo de la
información, para el periodo 2014 - 2018
jornada de trabajo 1 2018/10/01 2019/03/31 26 0 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
311 FILA_3112 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL
PLAN DE MEJORAMIENTOH22D21
Al consultar el SNIF, no se registran evidencias
que permitan comprobar que las autoridades
ambientales realicen el reporte de las
plantaciones en compensación por la
sustracción de Reservas Forestales
Falta de mecanismos de control y
seguimiento a la información producida, que
se debe reportar en los sistemas de orden
nacional
Iniciar el registro de áreas en proceso
de restauración derivadas de
compensaciones por sustracción de
reserva forestal establecidas por la Ley
2a de 1959
Revisión con IDEAM para la disposici{on
de la información cartografica 2014 -
2018
jornada de trabajo 1 2018/10/01 2019/03/31 26 0 Auditoria de
Cumplimiento Mineria
Carbón Depto Cesar
Plan de mejoramiento - Seguimiento: Corte 31 de diciembre de 2018
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Página 52 de 52