TILINPÄÄTÖS 2017

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017

Sisällys 1.TILINPÄÄTÖSSÄÄNNÖKSET ........................................................................................................................... 1

2. TILINPÄÄTÖSASIAKIRJAT .............................................................................................................................. 1

3. TOIMINTAKERTOMUS ................................................................................................................................... 2

3.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ............................................................................... 2

3.1.1 Kunnanjohtajan katsaus .................................................................................................................. 2

3.1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ........................................................................... 4

3.1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys................................................................................ 7

3.1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa .......................................................... 18

3.1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ............................................................................. 18

3.1.6 Kunnan henkilöstö ......................................................................................................................... 19

3.1.7 Ympäristöasiat ............................................................................................................................... 21

3.1.8 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toimintaa vaikuttavista

tekijöistä .................................................................................................................................................. 21

3.2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä ...................................................................... 25

3.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus .............................................................. 27

3.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ........................................................................................... 27

3.3.2 Toiminnan rahoitus ........................................................................................................................ 29

3.3.3 Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................. 31

3.3.4 Kokonaistulot ja –menot ............................................................................................................... 34

3.3.5 Kuntakonsernin toiminta ja talous ................................................................................................ 35

3.3.6 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut ................................................................................... 40

3.3.7 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut .......................................................................... 42

3.3.8 Konsernitase ja sen tunnusluvut ................................................................................................... 44

3.3.9 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet ................................... 46

4 MÄÄRÄRAHOJEN JA TALOUSARVIOIDEN TOTEUTUMINEN ....................................................................... 48

4.1 Käyttötalouden toteutuminen ............................................................................................................. 48

4.2 Toimintakertomukset yksiköittäin ....................................................................................................... 51

4.3 Tuloslaskelmaosan toteutuminen ...................................................................................................... 118

4.4 Investointien toteutuminen ............................................................................................................... 120

4.5 Rahoitusosan toteutuminen ............................................................................................................... 124

5 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT........................................................................................................................... 125

5.1 Tuloslaskelma...................................................................................................................................... 125

5.2 Rahoituslaskelma ................................................................................................................................ 126

5.3 Tase ..................................................................................................................................................... 127

5.4 Konsernituloslaskelma........................................................................................................................ 129

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017

5.5 Konsernin rahoituslaskelma ............................................................................................................... 130

5.6 Konsernitase ....................................................................................................................................... 131

6 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ................................................................................................................... 133

6.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .................................................................................. 133

6.1.1 Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .............................................................. 133

6.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................................................. 134

6.2. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot .................................................................................................. 135

6.3 Taseen liitetiedot ................................................................................................................................ 138

6.4 Henkilöstöä, tilintarkastajan palkkioita ja intressitahotapahtumia koskevat liitetiedot ................ 145

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 1

1.TILINPÄÄTÖSSÄÄNNÖKSET

Kunnan tilinpäätöksen laatimisessa noudatetaan kuntalain sekä soveltuvin osin kirjanpitolain ja -asetuksen säännöksiä. Kuntalain 113 §:n mukaan kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seu-raavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilintarkas-tajien on tarkastettava tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä. Kunnanhallituksen on saatettava tilinpää-tös tilintarkastuksen jälkeen valtuuston käsiteltäväksi. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun lop-puun mennessä. Kunnan tilikausi on kalenterivuosi.

2. TILINPÄÄTÖSASIAKIRJAT

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talous-arvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus.

Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta, rahoituk-sesta sekä toiminnasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa.

Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä kon-sernitilinpäätös. Konsernitilinpäätös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan tilinpäätös.

Konsernitilinpäätös laaditaan konserniyhteisöjen taseiden ja tuloslaskelmien sekä niiden liitetietojen yhdis-telmänä. Konsernitilinpäätökseen sisällytetään lisäksi konsernin rahoituslaskelma, jossa annetaan selvitys kuntakonsernin varojen hankinnasta ja niiden käytöstä tilikauden aikana.

Kuntayhtymän tilinpäätös yhdistellään jäsenkunnan konsernitilinpäätökseen. Kunnan, jolla ei ole tytäryhtei-söjä, mutta joka on jäsen kuntayhtymässä tai liikelaitoskuntayhtymässä, tulee sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätöstä vastaavat tiedot.

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja.

Tilinpäätökseen kuuluvat myös tilintarkastajien tarkastuskertomus ja tarkastuslautakunnan arviointikerto-mus. Nämä kertomukset esitetään erillisinä asiakirjoina. Kunta laatii lisäksi henkilöstöraportin, joka esitetään erillisenä asiakirjana.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 2

3. TOIMINTAKERTOMUS

3.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

3.1.1 Kunnanjohtajan katsaus

Laukaan kunnan toimintavuoden 2017 tilinpäätös toteutui erittäin positiivisesti. Vuosikatteella 7,8 miljoonaa euroa saavutettiin tulos 2,4 miljoonaa euroa. Näin ollen vuosikate oli 148,2 % suunnitelman mukaisista pois-toista. Nämä luvut ovat Laukaan kunnan osalta tämän vuosituhannen parhaat ja tulokseen ei tältä osin voi olla kuin hyvin tyytyväinen. Kumulatiivisesti kunnan taseessa on nyt 9,0 miljoonan euron puskuri, kuten kun-tastrategiassa olemme tavoitelleetkin. Myönteisimpinä kehityksen merkkeinä Laukaan kuntataloudesta voi-daan nostaa esiin verotulojen ennakoitua parempi toteutuminen, työttömyyslukujen hyvä kehitys ja kunta-strategiassa asetettujen taloustavoitteiden entistä laajempi toteutuminen.

Vuonna 2017 Laukaan kunnan asukasluku jatkoi kasvuaan, mutta tällä kertaa varsin maltillisesti +8 hengellä. Keski-Suomessa vain neljän kunnan asukasluku kehittyi myönteisesti, Laukaan ollessa yksi näistä. 2000-luvun aikana Laukaan asukasluku on nyt kasvanut yhteensä 2.430 hengellä. Positiivisen vireen säilyttämiseksi on varmistettava, että tulevina vuosina pystymme tarjoamaan houkuttelevia asuinalueita ja vetovoimaa on yl-läpidettävä myös käynnistyvin kerrostalohankkein. Yhteisesti sovituin strategisin keinoin on määrätietoisesti lisättävä vetovoimaamme ja kykyämme palvella asukkaitamme.

Maltillista kasvua oli myös valmistuneiden asuntojen ja omakotitalojen määrissä. Toimintavuoden aikana kuntaan valmistui yhteensä 41 uutta asuntoa. Isommat rivi- ja kerrostalokohteet jäivät vuonna 2017 puuttu-maan, mutta suunnitelmia ja sopivia rakennuspaikkoja kunnasta näille kyllä jatkossakin löytyy. Tilinpäätös-vuonna 2017 kunta onnistui merkittävissä maakaupoissa mm. Leppävedellä ja näin ollen suunnitelmallisen teollisuus- ja asuntorakentamisen mahdollisuudet paranivat. Talousarvio 2018 sisältää myytävien omakoti-tonttien valmistelua niin Lievestuoreella kuin Kirkonkylässä. Teollisuusalueina uusia kehitettäviä ovat Leppä-vedellä Sorajyvän alue ja Vehniällä Vuorenmäki aivan Nelostien ja lentoaseman läheisyydessä.

Tilinpäätösvuoden 2017 suurimmat investoinnit olivat Satavuon koulu 5,4 miljoonaa euroa sekä Koti-Kuuse-lan uudisrakennus 2,7 miljoonaa euroa. Investointimenot olivat yhteensä 14,8 miljoonaa euroa ja investoin-tien tulorahoitusosuus oli 55,6 prosenttia. Suunniteltua reilusti paremman vuosikatteen ansiosta kunnan lai-nakantakin kasvoi 5,5 miljoonaa euroa suunniteltua vähemmän. Kunta velkaantui vuoden 2017 aikana 3,1 miljoonaa euroa lainakannan ollessa nyt yhteensä 84,1 miljoonaa euroa. Kuntalaista kohden tämä tekee 4.431 euroa. Vuosina 2012-2017 Laukaan kunta on investoinut 86 miljoonaa euroa ja velkaantunut yhteensä 47 miljoonaa euroa. Näin ollen investoinneista 45 % on rahoitettu tulorahoituksella ja 55 % ottamalla velkaa. Voidaan todeta, että investointikuormaa on pystytty merkittävin osin kattamaan omalla tulorahoituksella.

Kunnassa työskenteli 31.12.2017 tiedon mukaisesti 941 henkilöä. Vuoden henkilöstökulut olivat 39,7 miljoo-naa euroa ja alittivat siten budjetin reilulla puolella miljoonalla eurolla. Sairauspoissaolot lisääntyivät vuo-desta 2016 vuoteen 2017 2.275 kalenteripäivää ja niitä oli keskimäärin 15,58 kalenteripäivää työntekijää koh-den. Sairaspoissaolopäivien kasvu oli pitkissä yli 10 päivän poissaoloissa.

Vuoden 2017 alusta Laukaan kunnassa otettiin viranhaltijaorganisaation osalta käyttöön uusi organisaatio-malli, jossa siirryttiin konsernihallinnon lisäksi kolmeen palvelualueeseen: tekniset palvelut, sivistyspalvelut ja perusturvapalvelut. Vanha osastojako poistettiin ja kesäkuun 2017 alusta alkaen myös luottamushenkilö-organisaatio uudistui. Kesäkuussa 2017 alkoi uusi valtuustokausi ja tilinpäätös 2017 on uuden valtuuston en-simmäinen. Tilinpäätös on hyvin positiivinen ja kunnan taloudellinen asema on vahvistunut. Laukaan osalta myös kuntatalouden tulevaisuuden näkymät ovat rohkaisevat. Uuden valtuustokauden alusta aloitettiin määrätietoinen prosessi kuntastrategian valmisteluksi ja tämä työ on tarkoitus saattaa yhteisesti hyväksyt-tyyn lopputulokseen kevään 2018 aikana. Uuden entistä fokusoidumman strategian ohjaamana on tulevan

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 3

maakunta- ja sote-uudistuksen vaikutukset hyvä ottaa Laukaassa vastaan keskittyen yhä tiiviimmin elin-voima- ja hyvinvointityöhön.

Kiitän onnistuneesta tilinpäätösvuodesta 2017 henkilöstöämme, kuntalaisia, luottamushenkilöitä ja kaikkia sidosryhmiämme.

Jaakko Kiiskilä,

kunnanjohtaja

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 4

3.1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Valtuustossa oli 43 valtuutettua ja paikkajako oli vuoden 2012 kunnallisvaalien mukaisesti seuraava:

Suomen Keskusta r.p. 13 valtuutettua Suomen Sosiaalidemokraattinen Puolue r.p. 9 valtuutettua Kansallinen Kokoomus r.p. 7 valtuutettua Perussuomalaiset 6 valtuutettua Vasemmistoliitto 3 valtuutettua Vihreä liitto 3 valtuutettua Kristillisdemokraatit 2 valtuutettua

Valtuustokauden päättyessä 31.5.2017 oli valtuuston paikkajako seuraava:

Suomen Keskusta r.p. 14 valtuutettua Suomen Sosiaalidemokraattinen Puolue r.p. 9 valtuutettua Kansallinen Kokoomus r.p. 6 valtuutettua Perussuomalaiset 4 valtuutettua Vasemmistoliitto 3 valtuutettua Vihreä liitto 4 valtuutettua Kristillisdemokraatit 2 valtuutettua Laukaan sitoutumattomien kuntapäättäjien valtuustoryhmä 1 valtuutettua

Kunnanvaltuuston puheenjohtajana toimi Leena Kalmari (SDP) ja varapuheenjohtajina Anita Kuniala (KOK) ja Pertti Parkkonen (KESK).

Paikkajako oli vuoden 2017 kunnallisvaalien mukaisesti 1.6.2017 alkaen seuraava:

Suomen Keskusta r.p. 14 valtuutettua Suomen Sosiaalidemokraattinen Puolue r.p. 10 valtuutettua Kansallinen Kokoomus r.p. 5 valtuutettua Perussuomalaiset 3 valtuutettua Vasemmistoliitto 3 valtuutettua Vihreä liitto 5 valtuutettua Kristillisdemokraatit 3 valtuutettua

Kunnanvaltuuston puheenjohtajana toimi Leena Kalmari (SDP) ja varapuheenjohtajina Antti Puupponen (KESK) ja Jani Oksanen (PS).

Kunnanvaltuusto kokoontui vuonna 2017 yhteensä 9 kertaa ja käsitteli 77 asiaa. Pöydälle jätettiin 1 asia. Val-tuuston päätöksenteossa valtuustokauden vaihtuminen näkyi lukuisina toimielinten jäsenten valintapäätök-sinä. Maahankinnoissa merkittävä päätös oli 42 hehtaarin maa-alan ostaminen Leppävedeltä. Laukaan kun-nan elinkeinotoimi uudistettiin Jykes Oy:n alas ajon vuoksi. Kaavoituspäätöksistä merkittävimpiä olivat asu-misen näkökulmasta Kuhamäen kaava ja yrittämisen näkökulmasta Vehniän, Vuorenmäen kaava sekä Sora-jyvän kaavan laajennus Leppävedellä.

Vuoden aikana järjestettiin valtuuston loppuseminaari maaliskuussa ja strategiaseminaari lokakuussa. Näi-den lisäksi järjestettiin miniseminaareja ja koulutuksia, joiden teemoja olivat muun muassa kehittämishank-keet (satama, kirkonkylän keskusta, Lievestuoreen keskusta ja Leppäveden liikuntapuisto), uusi kuntastrate-gia, uusien valtuutettujen perehdytys, palkkiosääntö, elinkeinotoimen toimintamalli, työllistämispalvelut, kunnanjohtajan talousarvioesitys, kaavoitusohjelma, perusturvan palvelualueen esittely ja Sosku-hankkeen tulosten ja toimenpide-ehdotusten esittely. Lisäksi valtuusto osallistui Jyväskylän kesäyliopiston Keski-Suo-men kuntapäättäjien iltakouluihin.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 5

Kunnanhallitus

Kunnanhallituksen kokoonpano valtuustokauden päättyessä 31.5.2017 oli seuraava:

Anttonen Juhani (KESK), varajäsen Niininen Eeva (KESK) Heikkinen Maarit (KOK), varajäsen Närhi Antti (KOK) Pihlajasaari Helena (SDP), varajäsen Autio Markku (SDP) Savolainen Jyrki (KESK), varajäsen Sinijärvi Kauko (KESK) Kanniainen Riitta-Liisa (KESK), varajäsen Leminen Aimo (KESK) Leinonen Pirjo (KESK), varajäsen Lauronen Mirja (KD) Pekonen Tarmo (SDP), varajäsen Blomberg Aila (SDP) Laakso Hanna (KOK), varajäsen Paakkinen Arja (KOK) Koivisto Kari (VAS), varajäsen Herronen Sirpa (PS) Ahonen Pekka (PS), varajäsen Jokela Mika (PS) Sillanpää Elina (VIHR), varajäsen Suuronen Arto (VIHR)

Kunnanhallituksen puheenjohtajana toimi Juhani Anttonen (KESK), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Maarit Heikkinen (KOK) ja toisena varapuheenjohtajana Helena Pihlajasaari (SDP).

Kunnanhallituksen kokoonpano valtuustokauden alkaessa 1.6.2017 oli seuraava:

Pannula Matti (KESK), varajäsen Sinijärvi Kauko (KESK) Pihlajasaari Helena (SDP), varajäsen Luhanko Kari (SDP) Heikkinen Maarit (KOK), varajäsen Kuniala Anita (KOK) Savolainen Jyrki (KESK), varajäsen Kytömaa Henri (KESK) Hokkanen Harri (KESK), varajäsen Mattila Asko (KESK) Kirmanen Anne (KESK), varajäsen Niininen Eeva (KESK) Pekonen Tarmo (SDP), varajäsen Tuuliranta Tomi (SDP) Hytönen Marko (SDP), varajäsen Haimakka Eliisa (SDP) Korhonen Aira (KD), varajäsen Pannula Simo (KD) Vestola Hannele (VIHR), varajäsen Flyktman Anu (VIHR) Lehtonen Tiia (VAS), varajäsen Kautto Katariina (VAS)

Kunnanhallituksen puheenjohtajana toimi Matti Pannula (KESK), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Helena Pihlajasaari (SDP) ja toisena varapuheenjohtajana Hannele Vestola (VIHR).

Kunnanhallitus kokousti 16 kertaa ja käsitteli 258 asiaa. Kunnanhallitus palautti yhden asian valmisteluun. Kunnanhallituksen toiminnassa korostui vuonna 2017 maakunta- ja sote-uudistukseen valmistautuminen useina siihen liittyvinä lakilausuntoina ja sote-kiinteistöihin liittyvänä selvityksenä. Valtuustokauden vaihtu-miseen liittyviä päätöksiä oli lukuisia sekä maankäyttöön liittyviä päätöksiä oli aikaisempaa enemmän orga-nisaatiouudistuksen vaikutuksen vuoksi.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 6

Laukaan kunnan organisaatiokaavio

Valtuustoryhmien taloudellinen tuki

Laukaan kunta on pidättänyt luottamushenkilöpalkkioista luottamushenkilömaksun ja tilittänyt sen puolu-eelle tai puolueyhdistykselle näiden pyynnöstä. Suurin osa pidätyksistä on koskenut 1.1.-31.5.2017 välisen ajan toimintaa.

Pidätetyt luottamushenkilömaksut 1.1.-31.12.2017 €

Kokoomuksen Laukaan kunnallisjärjestö 2.587,00

Keskustan Laukaan kunnallisjärjestö 2.996,25

Sosiaalidemokraattien Laukaan kunnallisjärjestö 1.823,25

Vasemmistoliiton Laukaan kunnallisjärjestö 928,00

Laukaan perussuomalaiset 838,50

Laukaan kristillisdemokraatit 235,52

Laukaan vihreät 1022,00

Yhteensä 10.287,77

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 7

Laukaan kunta otti organisaation uudistuksen yhteydessä 1.6.2017 alkaen käyttöön valtuustoryhmien talou-dellisen tuen valtuustoryhmien sisäisen toiminnan kehittämiseksi ja järjestämiseksi sekä toimintaan, joka suuntautuu kunnan asukkaisiin ja lisää asukkaiden osallistumismahdollisuuksia.

Laukaan kunnanhallitus päätti kokouksessaan 28.8.2017 § 174 periaatteet valtuustoryhmien taloudelliselle tukemiselle. Valtuustoryhmien taloudellisen tuen suuruus on enintään hallintosäännössä määritelty 400 eu-roa valtuutettua kohden vuodessa. Valtuustokauden ollessa lyhyempi kuin kalenterivuosi, tuki on enintään 200 euroa valtuutettua kohden vuodessa. Mikäli hyväksyttäviä menoja on vähemmän, niin tuki määräytyy tämän mukaan. Jos valtuustoryhmän menot ovat suuremmat kuin myönnettävä tuki, niin valtuustoryhmä vastaa yli menevistä kustannuksista itse. Tuen saaminen vaatii valtuustoryhmältä tuen käyttösuunnitelman (tuen käyttökohteet) sekä vuoden lopulla toimintakertomuksen tuen käytön toteutumisesta.

Valtuustoryhmien taloudellinen tuki 1.6-31.12.2017 €

Kokoomuksen Laukaan kunnallisjärjestö 683,19

Keskustan Laukaan kunnallisjärjestö 2.800,00

Sosiaalidemokraattien Laukaan kunnallisjärjestö 2.000,00

Vasemmistoliiton Laukaan kunnallisjärjestö 600,00

Laukaan perussuomalaiset 600,00

Laukaan kristillisdemokraatit 600,00

Laukaan vihreät 1.000,00

Yhteensä 8.283,19

3.1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys

Yleinen talouden kehitys Maailmantalouden kasvu jatkuu. Maailman BKT:n kasvu nousee noin 3,7 prosenttiin vuonna 2017 ja kiihtyy hieman vuonna 2018. Talouskasvun kiintymisen myötä myös maailmankauppa on piristynyt ja kasvaa selvästi maailman BKT:n kasvua nopeammin, eli noin 4,5% vuonna 2017. Maailmakauppa on kehittynyt myönteisesti viime vuoden lopusta lähtien, erityisesti nousevien talouksien johdosta, mutta jatkossa euroalueen myöntei-sen kehityksen merkitys korostuu. Maailmantalouden myönteiseen näkymään liittyy kuitenkin riskejä. Merkittävimmät riskit ovat Yhdysvaltain rahapolitiikan asteittaisen normalisoituminen ja sen heijastusvaikutukset, Kiinan talouden velkaantuneisuus hidastuneen talouskasvun oloissa, kasvanut protektionismin uhka maailmankaupalle sekä geopoliittisten jän-nitteiden kasvaminen. Euro on vuoden 2017 aikana vahvistunut suhteessa muihin päävaluuttoihin heijastaen euroalueen myön-teistä näkymää. Pidemmällä aikavälillä euro kuitenkin heikkenee suhteessa Yhdysvaltain dollariin. Euroalu-een talouden vahva vire kasvattaa inflaatiopaineita. EKP ilmoitti vuoden 2017 lopulla jatkavansa arvopape-reiden osto-ohjelmaa ainakin vuoden 2018 syyskuuhun saakka. EKP:n mukaan ohjauskorkojen odotetaan py-syvän nykyisellä tai sitä alemmalla tasolla vielä jonkin aikaa osto-ohjelman päättymisen jälkeenkin. Korkota-son ennakoidaan nousevan maltillisesti tämän jälkeen vuoden 2019 alusta lukien.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 8

Vuonna 2017 Suomen BKT:n kasvun ennustetaan kasvaneen 3,1 prosenttiin. Suomen talouden kasvu kuiten-kin hidastuu kahden prosentin tuntumaan vuosina 2018-2019. Lähivuosina taloutta tukevat erityisesti ulko-maankauppa ja kotimainen kysyntä. Viennin kasvu tasoittuu maailmankaupan kasvun mukaiseksi ja kotita-louksien kulutuskysyntää rajoittaa käytettävissä olevien tulojen hidastuva kasvu. Investoinnit nousevat pit-kästä aikaa yli 19 prosenttiin suhteessa bruttokansantuotteeseen.

Talouskasvu tuo helpotusta julkisen talouden tilaan verotulojen kasvun ja työttömyyden alenemisen myötä. Suhdannetilanteen paraneminen ei kuitenkaan poista mm. väestön ikääntymisestä johtuvia rakenteellisia te-kijöitä, jotka asettavat paineita julkiselle taloudelle.

Laaja-alainen talouskasvu nosti vuonna 2017 työllisten määrän prosentin edellisvuotta korkeammaksi ja sa-malla työllisyysaste nousi 69,9 prosenttiin. Erityisesti loppuvuodesta työllisten määrä kasvoi ennakoituakin nopeammin työllisyysasteen trendin kohotessa joulukuussa 70,7 prosenttiin. Avoimien työpaikkojen määrä nousi selvästi vuoden 2017 aikana. Tilastokeskuksen mukaan avoimia työpaikkoja oli kolmannella neljännek-sellä 12% enemmän kuin vuotta aiemmin.

Tilastokeskuksen työvoimatiedustelun mukaan työttömyys laski vain vähän vuonna 2017. Työttömyysasteen vuosikeskiarvo oli 8,6%. Työttömyysasteen hidas lasku johtuu ainakin osittain piilotyöttömien sekä muiden työvoiman ulkopuolisten aktivoitumisesta työnhakuun. Bruttokansantuotteen kohtuullisen nopea kasvu vuo-sina 2018 ja 2019 parantaa edelleen työllisyyttä ja työttömien määrä laskee.

Kilpailukykysopimukseen sisältyvistä nollakorotuksista ja julkisen sektoriin lomarahojen leikkauksista johtuen nimellisansioiden arvioidaan nousseen vuonna 2017 ansiotasoindeksillä mitattuna vain 0,2 prosenttia. Kilpai-lukykysopimuksen arvioidaan laskevan sopimuspalkkoja vuonna 2017 noin 0,3 prosenttia ja muiden tekijöi-den kuin sopimuspalkkojen arvioidaan kohottavan ansioita 0,5 prosenttia.

Seuraavassa taulukossa on yhteenveto talouden kehitystä kuvaavista keskeisistä tunnusluvuista valtionva-rainministeriön arvion mukaan.

2014 2015 2016 2017* 2018* 2019*

Bruttokansantuote, mrd. euroa 205 210 216 225 234 243

Palvelut, määrän muutos, % -0,4 0,2 1,3 3,0 2,1 1,5

Koko teollisuus, määrän muutos, % -0,2 -1,6 1,1 4,6 2,7 3,2

Työn tuottavuus, määrän muutos, % 0,1 0,1 1,2 2,6 1,3 1,4

Työlliset, muutos , % -0,4 -0,4 0,5 1,0** 1,0 0,6

Työllisyysaste, % 68,3 68,1 68,7 69,6** 70,3 70,7

Työttömyysaste, % 8,7 9,4 8,8 8,6** 8,1 7,7

Kuluttajahintaindeksi, muutos, % 1,0 -0,2 0,4 0,7** 1,4 1,5

Ansiotasoindeksi, muutos, % 1,4 1,4 1,1 0,2 2,0 2,0

Vaihtotase, mrd. euroa -2,6 -2,1 -3,0 -2,8 -3,0 -3,1

Vaihtotase, suhteessa BKT:een, % -1,3 -1,0 -1,4 -1,2 -1,3 -1,3

Lyhyet korot (euribor 3kk), % 0,2 0,0 -0,3 -0,3 -0,2 0,0

Pitkät korot (valtion obligaatiot, 10v), % 1,5 0,7 0,4 0,6 0,9 1,4

Julkisyhteisöjen menot, suhteessa BKT:een, % 58,1 56,9 55,8 54,1 53,1 52,2

Veroaste, suhteessa BKT:een, % 43,9 44,0 44,1 43,2 42,2 41,8

Julkisyhteisöjen rahoitusjäämä, suhteessa BKT:een, % -3,2 -2,7 -1,8 -1,2 -1,4 -1,0

Valtion rahoitusjäämä, suhteessa BKT:een, % -3,8 -3,0 -2,7 -2,3 -2,0 -1,4

Julkisyhteisöjen bruttovelka, suhteessa BKT:een, % 60,2 63,6 63,1 62,5 61,9 61,1

Valtionvelka, suhteessa BKT:een, % 46,3 47,6 47,5 47,7 47,5 46,9

**tieto on 2017 osa lta toteutunut luku.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 9

Kuntatalouden kehitys

Kuntataloutta on leimannut viime vuodet taloudellisen liikkumavaran heikkeneminen, mihin ovat vaikutta-neet heikko yleistaloudellinen suhdannetilanne, verotulojen hidastunut kasvu, valtiontalouden tervehdyttä-mistoimenpiteet, kuntien tehtävien ja velvoitteiden lisääntyminen, muuttoliike sekä ikääntymisestä aiheutu-vien kustannusten kasvu. Kuntaliiton arvion mukaan valtion toimenpiteiden vaikutus kuntatalouteen oli vuonna 2017 yhteensä -46 miljoonaa euroa. Näistä muutoksista johtuen kunnat ja kuntayhtymät ovat viime vuosina joutuneet tekemään säästöjä ja tehostaneet toimintaansa. Kuitenkin vuosi 2017 oli kuntataloudessa yleisesti hyvä ja kuntatalouden tunnusluvut paranivat edellisestä vuodesta. Erityisen rohkaisevaa oli talous- ja työllisyystilanteen parantuminen, joka lisäsi kuntien verotulopohjaa.

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2017 yhteenlaskettu tilikauden tulos parani tilinpäätösennakkotietojen mukaan noin 200 miljoonaa euroa ja oli 1,2 Mrd. euroa. Tilikauden tulos jäi kuitenkin 500 miljoonaa euroa pienemmäksi kuin kuntatalousohjelmassa arvioitiin. Kuntasektorin toimintakulut- ja tuotot laskivat noin 1 prosentin. Toimintakulujen ja -tuottojen laskuun vaikutti perustoimeentulon hallinnon ja maksatuksen siirto Kelaan. Tämän vaikutus toimintakulujen laskuun on noin 660 miljoonaa euroa. Valtiovarainministeriön mu-kaan kilpailukykysopimus vähensi kuntasektorin toimintakuluja noin 447 miljoonaa euroa vuonna 2017. Toi-mintakuluja laski myös kuntien sopeutustoimet. Koko maan tasolla vuosikate oli 3,2 Mrd. euroa ja se parani noin 0,5 miljardia euroa edellisestä vuodesta, mutta kunta- ja kuntayhtymäkohtaiset erot ovat edelleen suu-ria. Tilikauden tulos oli negatiivinen 60 kunnassa ja 53 kuntayhtymässä.

Vuodelle 2017 tuloveroprosenttiaan korotti 47 kuntaa ja 14 kuntaa laski tuloveroprosenttiaan. Vuonna 2017 keskimääräinen asukasluvulla painotettu kunnallisveroprosentti on 19,91 prosenttia. Korkein prosentti on 22,50 ja alhaisin 16,50. Vuodelle 2018 yhteensä 53 kuntaa korotti veroprosenttiaan. Korotuksia tehneissä kunnissa syitä korotuksille olivat mm. verotulojen heikko kehitys, valtionosuuksien pieneminen, investointien kasvu sekä kustannuksiltaan raskas palveluverkko. Kuntien yhteisöverotulot kasvoivat 21,5%. Kasvu syntyi pääosin verovuoden 2016 veroista ja valtaosa siitä johtui yksittäisestä yrityskaupasta. Kiinteistöverot puoles-taan kasvoivat 6,3%.

Kilpailukykysopimuksesta johtuen valtionosuudet vähenivät noin 350 milj. euroa. Valtionosuuksia vähensivät myös perustoimeentulotuen siirto Kelaan 330 milj. euroa ja muita valtionosuusleikkauksia tehtiin 125 milj. euroa. Veroperustemuutosten vaikutus kompensoitiin lisäämällä valtionosuuksia 400 milj. euroa.

Kuntatalouden rahoituksellista tasapainoa kuvaava toiminnan ja investoinnin rahavirta nousi plussalle 250 milj. euroon. Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta nousi 0,9 prosenttia eli noin 150 miljoonaa euroa. Tämä johtuu siitä, että kuntien lainakanta laski 100 miljoonalla eurolla ja samanaikaisesti kuntayhtymien lainakanta kasvoi suurista sairaalainvestoinneista johtuen 250 miljoonaa euroa. Tällä hetkellä kuntien ja kuntayhtymien lainakanta on 18,3 miljardia euroa, kun se vuosituhannen alussa oli alle 5 miljardia euroa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 10

Sote- ja maakuntauudistus on yksi merkittävimmistä uudistuksista kuntien toimintaympäristössä, jolla on suuret välittömät ja välilliset vaikutukset kuntien toimintaan. Sote- ja maakuntauudistuksen välittömiä vai-kutuksia Laukaan kunnan toimintaan ja talouteen ovat vuositulojen ja -menojen vähentyminen tehtäväsiir-tojen myötä noin 60 miljoonalla eurolla/vuosi sekä 150-200 henkilön siirto maakunnan palvelukseen liikkeen-luovutuksen periaattein. Sote- ja maakuntauudistuksen jälkeen Laukaan kunnan vuositalouden koko on noin 50 miljoonaa euroa ja vakituinen henkilöstömäärä 600 henkilöä. Perustuslakivaliokunta antoi sote- ja maakuntauudistuksesta lausuntonsa 29.6.2017. Lausunnossa arvioitiin lakiesitystä suhteessa perustuslakiin. Valiokunnan lausunnon mukaan maakunnan palvelutuotannon yhtiöit-tämispakko ja laaja palvelujen valinnanvapaus toteutettuna suoran valinnan palveluilla, asiakasseteleillä ja henkilökohtaisella budjetilla ovat ongelmallisia perustuslain tarkoittamien yhdenvertaisten palveluiden nä-kökulmasta. Lakiesitykseen sisältynyttä rajoitetta kuntien ja maakuntien mahdollisuudesta tuottaa sosiaali- ja terveyspalveluita tulee myös uudelleen arvioida perustuslain takaamaan kunnallisen/maakunnallisen itse-hallinnon näkökulmasta. Lisäksi perustuslakivaliokunta näkee uudistuksiin liittyvissä omaisuusjärjestelyissä perustuslain kannalta ongelmallisia piirteitä. Valiokunnan mielestä maakunta- ja sote-esityksen voimaanpa-nolaissa tulee säädösperusteisesti varmistaa, että kunnan omaisuuteen liittyviin omaisuusjärjestelyihin lisä-tään kunnan itsehallinnon turvaava kompensaatiosääntely. Perustuslakivaliokunnan lausunnon jälkeen maan hallitus on uudelleen aikatauluttanut sote- ja maakuntauu-distuksen. Täsmennetyn aikataulun mukaan lakikokonaisuus on tarkoitus hyväksyä eduskunnassa 6/2018, maakuntavaalit pidetään 10/2018, palveluiden järjestämisvastuu siirtyy maakunnalle 1.1.2020 lukien. Valin-nanvapaus laajenee tämän jälkeen erillisen aikataulun mukaan. Toisin sanoen uudistus siirtyy eteenpäin vä-hintään yhdellä vuodella alkuperäisestä aikataulusta. Kunnanhallitus on antanut lausuntonsa uudistetusta valinnanvapauslainsäädännöstä 4.12.2017/237.

Laukaan kunnan kehityspiirteitä

Keski-Suomen väkiluku oli vuoden 2017 lopussa 276.031 henkilöä. Väkiluku pieneni edelliseen vuoteen ver-rattuna -165 henkilöä. Laukaan kunnan väkiluku oli vuoden 2017 lopussa 18.978 henkilöä ja kasvua edelliseen vuoteen oli vain 8 henkilöä. Väestömäärän kasvu oli heikointa 2000-luvulla. Väestön kasvun osalta jäätiin

Tietoja kuntien taloudesta vuosilta 2010-2017

Pl. Ahvenanmaa. Sisältää liikelaitokset.

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017TPA

Vuosikate:

Mrd. euroa 2,47 2,05 1,34 2,06 2,20 1,89 2,70 3,20

Asukasta kohti, € 461 382 248 380 403 347 492 585

Vuosikate %:a poistoista 145 118 71 100 106 91 127 150

Vuosikate %:a investoinneista 1)

99 73 46 72 78 68 93 117

Tilikauden tulos, mrd. € 2)

1,83 0,42 -0,31 0,37 2,03 0,14 0,89 1,18

Toim. ja invest. rahavirta, mrd. € 2)

1,08 -0,93 -1,68 -0,89 -0,09 -0,89 -0,07 0,47

Lainakanta:

Mrd. euroa 10,45 10,95 12,21 13,79 14,68 15,50 16,09 15,99

Vuosimuutos, % 6,9 4,7 11,6 12,9 6,5 5,6 3,8 -0,6

Asukasta kohti, € 1 956 2 038 2 262 2 542 2 697 2 841 2 939 2 921

Kuntien lkm (ko. vuoden kuntajaolla):

Kuntien lukumäärä yhteensä 326 320 320 304 304 301 297 295

Vuosikate negatiivinen 7 34 80 28 10 13 14 7

Tilikauden tulos negatiivinen 55 141 227 137 104 107 94 60

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 11

selvästi kunnan strategian mukaisesta 1 % kasvutavoitteesta. Kasvun hidastuminen johtui erityisesti synty-vyyden pienentymisestä sekä aiempien vuosien muuttovoiton kääntymisestä muuttotappioksi -27 henkilöä. Väestön kasvu oli siis yksinomaan syntyvyyden enemmyyden varassa. Alueittain tarkasteltuna kunnan väes-tön kasvu on ollut voimakkainta Kirkonkylän taajamassa, mutta kasvua on ollut myös muissa taajamissa. Maa-seutualueiden väestömäärä on pysynyt tasaisena.

Suhteellisesti Laukaan kunnan väestön kasvu oli neljänneksi nopeinta Keski-Suomessa. Väestö kuitenkin kas-voi vähemmän kuin kunnissa keskimäärin. Keski-Suomessa väkiluku kasvoi Muuramessa, Jyväskylässä, Uurai-silla sekä Laukaassa ja muissa kunnissa väkimäärä väheni. Rakentaminen vuonna 2017 oli Laukaassa hieman vähäisempää kuin aikaisempina vuosina. Uusia omakotitaloja kuntaan valmistui vuoden 2017 aikana 33 kap-paletta, joista 19 asemakaava-alueella ja 14 haja-asutus alueelle. Asuntoja valmistui kahdeksan kappaletta. Laukaan väestörakenne on nuori, sillä lähes joka neljäs laukaalainen on alle 15 -vuotias. Yli 65 -vuotiaita vä-estöstä on 19 % ja aktiiviväestön (15-64 vuotiaat) osuus on 58 %. Laukaan kunnan väkiluku on kasvanut 2000-luvulla 2.430 henkilöä, eli keskimäärin 145 asukasta vuodessa. Seuraavassa graafissa on kuvattu Laukaan kunnan väkikuvun kehitys 2000-luvulla.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 12

Vuosi 2017 oli työllisyystilanteen kannalta erityisen hyvä. Keski-Suomessa oli joulukuun lopussa 17.601 työ-töntä työnhakijaa, mikä on 4.251 (19 %) vähemmän kuin edellisenä vuonna vastaavana ajankohtana. Koko maassa työttömiä työnhakijoita oli 295.534, mikä on 62.559 (17 %) vähemmän kuin viime vuonna. Keski-Suomen työttömyysaste oli vuoden 2017 lopussa 13,8 %, kun vuotta aikaisemmin vastaava luku oli 17,0 %. Koko maassa työttömyysaste oli 11,2 %, kun se vuosi sitten oli 13,6 %. Valtakunnallisesti verrattuna Keski-Suomessa on edelleen neljänneksi korkein työttömyysaste myönteisestä kehityksestä huolimatta. Kuitenkin on todettava, että työllisyystilanne kehittyi viime vuoden aikana selvästi paremmin kuin maassa keskimäärin.

Laukaan työttömyysaste oli Keski-Suomen kunnista neljänneksi matalin 10,6 %, kun se vuosi sitten oli 13,7 %. Koko vuoden keskimääräinen työttömyysprosentti oli 10,8 %. Työttömiä työnhakijoita Laukaassa oli vuoden 2017 lopussa 908 henkilöä, kun vuotta aikaisemmin vastaava luku oli 1.182. Työttömien työnhakijoiden määrä väheni siten -274 henkilöä eli -23 % viime vuoden aikana. Vastaavana ajankohtana työttömien työn-hakijoiden määrä väheni Keski-Suomessa -19 % ja koko maassa -17 %. Laukaassa työttömien työnhakijoiden määrä oli vuoden 2017 lopussa matalampi kuin vuonna 2009.

Työttömyysaste on Laukaassa parantunut laajalla rintamalla. Pitkäaikaistyöttömiä oli vuoden 2017 lopussa 180 henkilöä, kun edellisenä vuonna vastaavana ajankohtana pitkäaikaistyöttömiä oli 396 henkilöä. Vuosina 2005–2015 työpaikkojen määrä kasvoi Laukaassa 5,2 %. Työpaikkojen määrän kasvu oli erityisen hyvää vuo-sina 2005-2009, mutta finanssikriisin jälkeen 2010-luvulla työpaikkojen määrä on pienentynyt. Vuosina 2005-2015 työpaikkojen määrä väheni koko maassa -0,4 % ja Keski-Suomessa -2,2 %. Laukaassa oli työpaikkoja vuoden 2015 lopussa 5.324 ja Keski-Suomessa 102.959 kappaletta. Seuraavassa graafissa on kuvattu Jyväs-kylän seudun kuntien työttömyysaste vuoden 2017 lopussa.

Laukaan kunnan talouden kehitys

Laukaan kunnan talouden tulorahoituksen taso ja tuloksen muodostuminen on kehittynyt myönteisesti vuo-desta 2014 alkaen. Vuoden 2013 tilinpäätöksessä tilikauden tulos oli -4,2 miljoonaa euroa ja kunnan taseessa oli kertyneitä alijäämiä -2,7 miljoonaa euroa. Vuosina 2014-2017 kolme neljästä tilikaudesta ovat olleet tu-loksella mitattuna ylijäämäisiä ja kunnan taseessa oli vuoden 2017 lopussa kertyneitä ylijäämiä 9,0 miljoonaa euroa. Samalla kuntakonsernin talouden tunnusluvut ovat parantuneet tilivuosien 2014-2017 aikana.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 13

Laukaan kunta on investoinut merkittävästi vuosina 2012-2017. Viimeisen kuuden vuoden aikana kunta on investoinut palvelukiinteistöihin ja kunnan kehittämiseen yhteensä 86,0 miljoonaa euroa (14,3 miljoonaa eu-roa/vuosi) Samalla ajanjaksolla kunta on velkaantunut 47,3 miljoonaa euroa (7,9 miljoonaa euroa/vuosi). Näin ollen investoinneista 45 % on rahoitettu tulorahoituksella ja 55 % velalla. Investointiohjelma jatkuu vielä laajana kuluvan vuosikymmenen loppuun saakka, jonka jälkeen merkittävät palveluinfrahankkeet on toteu-tettu. Investoinneilla vastataan väestönkasvun ja ikärakenteen muutoksen myötä tulevaan palvelutarpeen kasvuun. Uudet toimitilat ovat mitoitettu niin, että ne vastaavat tulevaan kasvuun. Investoinneissa näkyy väestön kasvun lisäksi Laukaan hajanainen yhdyskuntarakenne, sillä investointeja on tehty samanaikaisesti eri taajamiin ja haja-asutus alueille. Taloussuunnitelman mukaan 2020-luvulle tultaessa investointien määrä laskee ja investoinneista johtuvaa velkamäärää voidaan alkaa lyhentää. 2010-luvulla kuntasektorin rahoitus-kustannukset ovat olleet poikkeuksellisen matalat, joka on helpottanut investointien rahoittamista. Huomi-onarvoista on se, että korkomarkkinoita koskevien ennusteiden mukaisesti korkotaso alkaa maltillisesti nou-semaan vuoden 2018-2019 vaihteessa.

Vuoden 2017 talousarvio sisälsi 1,0 miljoonan euron talouden sopeuttamistoimenpiteet johtuen siitä, että vuoden 2016 aikana kunnan talouden kuva ja kehitysnäkymä heikkenivät. Talousarviota laadittaessa haluttiin reagoida välittömästi heikentyneeseen talouden ennustekuvaan, ennen kuin tulojen ja kulujen välinen ero kasvaa entisestään. Sopeutustoimenpiteiden taustalla oli myös se, että lautankuntien syksyllä 2016 antamat talousarvioesitykset ylittivät talousarvion laadintaohjeessa annetun talousarviokehyksen yhteensä 2,0 mil-joonalla eurolla. Sopeuttamistoimenpiteistä huolimatta talousarviossa vastattiin palvelutarpeen kasvuun. So-peutustoimenpiteillä leikattiin toimintakulujen kasvua suunnitellusta tasosta noin yhden prosenttiyksikön verran. Vuoden 2017 talousarvion toteutumisen perusteella voidaan todeta, että talouden sopeuttamistoi-missa onnistuttiin. Käyttötalouden loppusumma toimintakate toteutui talousarviota myönteisemmin ja eri-tyisesti myönteistä talouden tulosta edesauttoi työllisyyden parantumisesta johtunut verotulojen kasvu.

Kunnanvaltuusto hyväksyi kuntastrategian 2020 valtuustokaudelle 2013-2016 kokouksessaan 27.1.2014/1. Kuntastrategian pääpainopistealueet ovat elinvoimainen ja kilpailukykyinen Laukaa, monipuolisen hyvän asumisen Laukaa, palvelujen Laukaa sekä taloudestaan huolehtiva Laukaa. Kuntastrategian taloudellisten ta-voitteiden seuraamiseksi on asetettu viisi tunnuslukua. Vuoden 2017 tilinpäätöksessä viidestä tunnusluvusta saavutettiin neljä. Vuodesta 2013 kuntastrategian tunnusluvuista neljä on kehittynyt myönteisesti ja yksi on heikentynyt seuraavan taulukon mukaisesti. Uutta kuntastrategiaa valmistellaan parhaillaan ja se on aikatau-lutettu hyväksyttäväksi huhtikuussa 2018.

Vuoden 2017 tilinpäätös oli taloudellisesti mitattuna ylijäämäinen 2,4 miljoonaa euroa. Vuosikate oli 7,8 mil-joonaa euroa ja se kattoi suunnitelman mukaiset poistot 148,2 prosenttisesti. Tilikausi 2017 toteutui koko-naisuutena talousarviota paremmin toimintakatteella, vuosikatteella ja tilikauden tuloksella mitattuna. Ta-

Johtamiskohde Tavoite valtuustokaudelle TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017

Kunnan vuosikate Vuosikate kattaa vähintään

poistot 24,8 % 133,4 % 103,7 % 93,5 % 148,2 %

Kunnan tase Kunnan taseessa ei ole

kumulatiivista alijäämää -2,7 M€ -1,2 M€ 7,1 M€ 6,6 M€ 9,0 M€

Kunnan taseessa on 5-10

miljoonan euron puskuri -2,7 M€ -1,2 M€ 7,1 M€ 6,6 M€ 9,0 M€

Investoinnit Investointien tulorahoitus on

enemmän kuin 50 % 10,2 % 38,0 % 36,8 % 35,5 % 55,6 %

Kunnan omavaraisuusaste Kunnan taloudellinen

omavaraisuusaste on yli 50 % 31,2 % 26,3 % 30,1 % 28,2 % 28,2 %

Taloudestaan huolehtiva Laukaa

Kuntastrategian tarkastelu

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 14

louden tunnusluvut myös paranivat olennaisesti vuoden 2016 tilinpäätöksestä. Tilikauden tulos oli 2,9 mil-joonaa euroa korkeampi kuin edellisenä vuonna. Vuoden 2017 lopussa kunnan taseessa on kertyneitä ylijää-miä 9,0 miljoonaa euroa eli 472 euroa asukasta kohden.

Toimintatuotot toteutuivat 1,1 miljoonaa euroa talousarviota paremmin (4,0 %) ja kasvoivat edellisestä vuo-desta 1,6 miljoonaa euroa (12,4 %). Suurimpia muutoksia toimintatuotoissa edelliseen vuoteen verrattuna oli yksin Suomeen saapuneiden alaikäisten turvapaikanhakijoiden perheryhmäkodin toiminta, johon saatiin toimintatuottoihin kirjattavia valtion korvauksia 2,6 miljoonaa euroa, joka vastasi toiminnan kustannuksia. Edelliseen vuoteen verrattuna toimintatuottoja puolestaan vähensi -0,7 miljoonaa euroa muutokset jäte-huollon järjestämismallissa. Jätehuollon palveluiden järjestämisvastuu siirtyi Jyväskylän seudun jätelautakun-nalle ja palvelutehtävät kuntien omistamalle Mustankorkea Oy:lle 1.1.2017 alkaen. Toimintatuottoja paransi maan myyntituotot, maankäyttö- ja kehittämiskorvaukset sekä maan vuokratuotot, jotka toteutuivat selvästi talousarviota paremmin.

Toimintakulut kasvoivat 0,8 miljoonaa euroa (0,7 %) vuodesta 2016. Toimintakulujen vertailussa edelliseen vuoteen on kuitenkin huomioitava seuraavat merkittävimmät sopimukselliset tai toiminnalliset muutokset:

1. Kilpailukykysopimus vähensi toimintakuluja -1,8 miljoonaa euroa 2. Toimeentulotuen siirtyminen Kelalle vähensi toimintakuluja -1,1 miljoonaa euroa 3. Alaikäisten turvapaikanhakijoiden perheryhmäkotitoiminta ja valmistava perusopetus lisäsivät toi-

mintakuluja yhteensä +2,3 miljoonaa euroa edellisestä vuodesta. Edellä mainittujen kulujen katta-miseksi kunta kuitenkin sai valtiolta toimintatuottoihin ja valtionosuuksiin kirjatun kustannuksia vas-taavan rahoituksen.

Edellä kuvatut toiminnalliset muutokset eliminoituna toimintakulut kasvoivat yhteensä 1,4 miljoonaa euroa eli 1,2 % edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilöstökulut toteutuivat 0,5 miljoonaa euroa talousarviota pa-remmin ja kasvoivat edellisestä vuodesta 0,1 miljoonaa euroa. Palvelujen ostot kasvoivat edellisestä vuo-desta 1,0 miljoonaa euroa (1,8 %) ja aineet, tarvikkeet ja tavarat 0,2 miljoonaa euroa (3,4 %) ja avustukset alenivat -0,5 miljoonaa euroa (-5,1 %) johtuen toimeentulotuen siirtymisestä Kelan vastuulle. Talousarvioon verrattuna toimintakulut toteutuivat 0,25 miljoonaa (0,2 %) euroa heikommin. Suurin poikkeama talousar-vion käyttötalousosaan oli sosiaalityön ja vammaispalveluiden määrärahan ylitys 0,6 miljoonaa euroa (5,1 %). Keski-Suomen Sairaanhoitopiirin tilikauden tulos oli 7,5 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kertyneitä ylijäämiä sairaanhoitopiirin taseessa on 12,4 miljoonaa euroa, josta Laukaan kunnan osuus on noin 0,7 miljoonaa eu-roa.

Vuoden 2017 tilinpäätöksessä vuosikate oli 7,8 miljoonaa euroa ja se toteutui 2,5 miljoonaa euroa talousar-viota parempana ja se parani edellisestä vuodesta 3,2 miljoonaa euroa. Vuosikate kattoi suunnitelman mu-kaiset poistot 148,2 prosenttisesti. Verorahoituspohja kasvoi vuonna 2017 edelliseen vuoteen verrattuna 2,3 miljoonaa euroa (2,2 %). Verotulot kasvoivat 1,2 miljoonaa euroa (1,8 %). Kasvu oli orgaanista, sillä tulovero- ja kiinteistöveroprosentit olivat edellisen vuoden tasolla. Verotulojen kasvu johtui kunnallisverotuottojen 0,7 miljoonan euron sekä yhteisöverotuottojen 0,5 miljoonan euron kasvusta. Myönteinen verotuottojen kehitys johtui siitä, että laukaalaisten verotettavat ansiotulot ja yhteisöverojen tilitykset kasvoivat enemmän kuin maassa keskimäärin. Huomionarvoista on se, että kilpailukykysopimus alensi kunnallisverotulojen tasoa vuo-desta 2016 noin -2,4 miljoonaa euroa, johtuen palkansaajien sosiaaliturvamaksujen korotuksista ja sitä kautta verotettavien ansiotulojen laskusta. Valtionosuudet olivat 37,2 miljoonaa euroa ja ne kasvoivat edellisestä vuodesta 1,1 miljoonaa euroa (3,1 %). Kunnan peruspalvelujen valtionosuus pysyi edellisen vuoden tasolla. Valtionosuuksien kasvu johtui verotuloihin perustuvan valtionosuustasauksen 0,3 miljoonan euron sekä ope-tus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien 0,8 miljoonan euron kasvusta. Suurin muutos valtionosuuksissa edel-liseen vuoteen verrattuna oli ammatillisen koulutuksen rahoituksen leikkaaminen -190 miljoonalla eurolla, eli 34,81 euroa/asukasta. Koska ammatillisen koulutuksen rahoitusvastuusta suurin osa kuuluu kunnalle, niin uudistus vähensi Laukaan rahoitusosuutta 656.700 euroa ja samalla lisäsi vastaavan määrän opetus- ja kult-tuuritoimen valtionosuuksia. Valtionosuudet kasvoivat Laukaassa myös asukasluvun kasvun ja väestöraken-teen muutoksen myötä. Suunnitelman mukaiset poistot olivat 5,3 miljoonaa euroa ja ne kasvoivat edellisestä

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 15

vuodesta 0,4 miljoonaa euroa (7,5 %) investoinneista johtuen. Poistotaso tulee nousemaan tulevinakin vuo-sina, johon tulee varautua taloussuunnitelmissa. Vuodelle 2017 kirjattiin ylimääräisiä lisäpoistoja 0,2 miljoo-naa euroa kiinteistöjen teknistaloudelliseen arvioon perustuen.

Kunta investoi vuonna 2017 yhteensä 14,8 miljoonaa euroa. Asukasta kohden investoinnit olivat 782 euroa ja ne kasvoivat edellisestä vuodesta 1,8 miljoonaa euroa eli 95 euroa/asukas. Viime vuosina kunnan inves-tointimäärä on vastannut kuntien keskimääräistä investointitasoa. Investoinneista tulorahoituksella rahoi-tettiin 55,6 prosenttia ja loput investointien rahoitustarpeesta katettiin lainakannan lisäyksellä. Suurimmat investointikohteet olivat Satavuoden koulu (5,4 M€), Koti-Kuuselan uudisrakennus (2,7 M€), Niemen asunnot (0,9 M€), Yhdyskuntatekniikan investoinnit (2,6 M€), raakamaan hankinta (1,3 M€) ja irtain omaisuus (0,55 M€).

Kunnan lainakanta oli yhteensä 84,1 miljoonaa euroa (4.432 euroa/asukas) ja kasvua edelliseen vuoteen 3,1 miljoonaa euroa (163 euroa/asukas). Lainakannan kasvu toteutui 5,6 miljoonaa euroa talousarviota vähäi-sempänä. Suurimmat tekijät tässä olivat vuosikatteen toteutuminen 2,5 miljoonaa euroa talousarviota pa-remmin sekä investointien toteutuminen 1,2 miljoonaa euroa talousarviota vähäisemmin. Kunnan lainakanta sisältää Laukaan Vuokrakodit Oy:lle välitetyn konsernin sisäisen lainan, jonka saldo oli vuoden 2017 lopussa 7,9 miljoonaa euroa. Ilman tätä sisäistä järjestelyä kunnan lainakanta olisi 420 euroa/asukas matalampi, eli noin 4.000 euroa asukas. Lainakannan kasvu 3,1 miljoonaa eurolla johtui vuonna 2017 toteutetuista 14,8 miljoonan euron investoinneista. Investointien tulorahoitusprosentti oli tilivuonna 2017 yli tavoitteeksi ase-tetun 50 %. Yleisestä matalasta korkotilanteesta johtuen korkokulut olivat +0,1 miljoonaa euroa. Tämä johtui siitä, että yleinen korkotaso erityisesti lyhyissä koroissa oli läpi vuoden negatiivinen. Kunnan lainasalkusta lyhytaikaista rahoitusta oli 78,5 % ja pitkäaikaista rahoitusta 21,5 %.

Kuntakonsernin tilinpäätöksen rooli ja merkitys on kasvanut uuden kuntalain voimaan tulon jälkeen sekä kunnan konsernirakenteen laajennettua. Kuntakonsernin tilikauden tulos oli ylijäämäinen 2,9 miljoonaa eu-roa ja vuoden 2017 lopussa kertyneitä alijäämiä oli -0,9 miljoonaa euroa, eli -46 euroa asukasta kohden. Kun-takonsernin vuosikate oli 12,2 miljoonaa euroa ja se kattoi suunnitelman mukaiset poistot 138,4 prosentti-sesti. Kuntakonsernin investoinnit olivat yhteensä 21,4 miljoonaa euroa ja investointien tulorahoituspro-sentti oli 58,9 %. Kuntakonsernin lainakanta oli 118,3 miljoonaa euroa eli 6.233 euroa/asukas. Kuntakonser-nin lainakanta kasvoi edellisestä vuodesta 6,2 miljoonaa euroa lähinnä kunnan ja Keski-Suomen sairaanhoi-topiirin lainakannan kasvun johdosta. Laukaan kuntakonsernin lainakanta on Suomen kuntakonsernien kes-kiarvossa. Kuntakonsernin taloudellista tunnusluvut ovat kehittyneet viime vuosina myönteisesti. Vuodesta 2014 alkaen kuntakonsernin vuosikate on ollut 10,0 miljoonan euron tasolla ja vastaavana aikana kuntakon-sernin alijäämä on pienentynyt yli 200 euroa asukasta kohden.

Kunnan talouden tilaa voidaan arvioida myös kuntalaissa määrättyjen erityisen heikossa taloudellisessa ase-massa olevien kuntien arviointikriteeristön (”kriisikuntakriteerit”) perusteella. Tunnusluvut koskettavat kun-takonsernin taloutta. Kunta on erityisen heikossa taloudellisessa asemassa, mikäli kuntakonsernin taseessa on kertyneitä alijäämiä enemmän kuin 1.000 euroa asukasta kohden. Lisäksi kunta on erityisen heikossa ta-loudellisessa asemassa, mikäli neljä kuntalaissa määrättyä tunnuslukua täyttyvät kahtena vuotena peräkkäin. Tunnusluvut koskettavat kuntakonsernin vuosikatetta, tuloveroprosentin tasoa, kuntakonsernin lainakantaa ja kuntakonsernin suhteellista velkaantuneisuutta. Laukaan kuntakonsernin taseessa oli kertyneitä alijäämiä -46 euroa asukasta kohden, eli arviointikriteeristön alijäämäehto ei täyttynyt. Vuoden 2017 konsernitilinpää-töksen perusteella seuraavat kaksi kriteeriä neljästä täyttyivät: 1. kunnan tuloveroprosentti oli yli 1,00 % maan keskiarvon yläpuolella ja 2. kuntakonsernin suhteellinen velkaantuneisuus oli yli 50 %. Puolestaan kun-takonsernin vuosikate oli selvästi positiivinen ja kuntakonsernin lainakanta asukasta kohden maan keskiarvon tasolla.

Seuraavissa taulukoissa on esitetty Laukaan kunnan keskeisten tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen tunnuslukujen kehitys vuosina 2002–2017.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 16

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 17

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 18

3.1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Vuonna 2017 otettiin käyttöön Laukaan kunnan uusi johtamisjärjestelmä ja organisaatiorakenne kunnanval-tuuston 30.5.2016/21 päätöksen mukaisesti. Johtamisjärjestelmä- ja organisaatiouudistuksen tavoitteena oli tiivistää ja kehittää johtamisjärjestelmää, vahvistaa kuntakonsernin kokonaisvaltaista johtamista ja ohjausta, organisoida palvelualueet siten, että organisaatiorakenne ja johtamisjärjestelmä tukevat kuntalais- ja asia-kasnäkökulmasta tapahtuvaa palvelutuotantoa, tukea ennaltaehkäisevää ja hyvinvointia edistävä toiminta-tapaa sekä parantaa hallintoprosessien toimivuutta ja hallinnon tuottavuutta. Johtamisjärjestelmä- ja orga-nisaatiouudistuksessa varauduttiin myös tulevaan sote- ja maakuntauudistukseen. Uuden organisaation mu-kaiset luottamushenkilötoimielimet valittiin kuntavaalien jälkeen ja ne aloittivat toimintansa 1.6.2017. Johtamisjärjestelmä- ja organisaatiouudistuksen lisäksi kunta kehitti konsernirakennetta. Omistajat päättivät Jykes Oy:n toiminnan alasajosta joulukuussa 2016 ja yhtiön toiminnan alasajo suoritettiin vuoden 2017 ai-kana. Jykes Oy:n yhtiökokous päätti 29.8.2017 asettaa yhtiön selvitystilaan toiminnan lopettamiseksi. Tilin-päätöksen 2017 valmisteluhetkellä yhtiön lopputilitys on vielä tekemättä. Vuoden 2017 alusta voimaan tuli valtakunnallinen kilpailukykysopimus. Sopimuksen tavoitteena oli parantaa suomalaisten yritysten hintakilpailukykyä kansainvälisillä markkinoilla, lisätä vientiä ja työllisyyttä sekä no-peuttaa talouskasvua. Tavoitteisiin pääsemiseksi tuotannon yksikkö-kustannuksia alennettiin noin neljällä prosentilla. Kilpailukykysopimus oli yksittäisenä asiana merkittävimmin vuoden 2017 talouteen vaikuttava tekijä. Kilpailukykysopimus alensi kunnan palvelutuotannon kustannuksia noin 1,9 miljoonaa euroa edelli-seen vuoteen verrattuna, mutta samalla kuntalaisten verotettavien tulojen laskun myötä se vähensi merkit-tävästi kunnallisverotuottoja. Lisäksi valtionosuusjärjestelmän kautta valtio leikkasi kunnille sopimuksesta koituvia hyötyjä ja rahoitti siten yksityisille työnantajille tehtäviä työnantajamaksujen alentamisen. Kuntalii-ton arvion mukaan kilpailukykysopimus oli koko kuntasektorille negatiivinen -96 miljoonaa euroa vuonna 2017 ja Laukaan kunnalle -0,3 miljoonaa euroa. Vuoden 2017 aikana käsiteltiin ja hyväksyttiin monia merkittäviä kaava-hankkeita niin asumisen kuin työ-paikka- ja teollisuusaleuiden osalta. Vihtavuoren Kuhamäen omakotitaloaluekaava hyväksyttiin valtuuston kokouksessa 23.1.2017/2 ja tonttien luovuttaminen alkoi syksyllä. Valtuusto hyväksyi 24.4.2017/11 uuden asuin- ja liiketilakaavan ns. entiselle rautakaupan kiinteistön kohdalle Laukaan kirkonkylän keskustaan. Lep-päveden Sorajyvän työpaikka- ja teollisuusalueen kaava hyväksyttiin valtuustossa 11.9.2017/54 ja Vehniän Vuorenmäen työpaikka- ja teollisuusalueen 13.11.2017/71. Vuosi 2017 jatkui myös merkittävien investointien vuotena. Niemen asunnot valmistui kesällä 2017 ja uudis-rakennetun Koti-Kuuselan tilat vihittiin käyttöön syksyllä 2017. Satavuon koulun rakentamistyöt etenivät ja Lievestuoreen Laurinkylän koulun rakentaminen aloitettiin. Kunnanvaltuusto hyväksyi uuden vihtavuoren koulukeskuksen hankesuunnitelman kokouksessaan 29.5.2017/28. Kunta järjesti aktiivisesti Suomi 100-julavuoden tapahtumia ja osallistui juhlallisuuksiin eri tavoin.

3.1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Viime valtuustokauden aikana Laukaan kunnan taloudellinen asema ja tilanne on parantunut lähtökohtaan verrattuna. Viimeisestä neljästä tilinpäätöksestä kolme on ollut ylijäämäisiä ja kunnan taseessa olleet kerty-neet alijäämät saatiin katettua vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Päättyneellä tilikaudella kuntastrategian vii-destä taloudellisesta tavoitteesta täyttyi neljä. Tulorahoituksen parantumisen lisäksi kunta on myynyt, pur-kanut ja kirjannut alas palvelutuotannon käytöstä poistunutta kiinteistöomaisuutta ja rakentanut uusia ny-kyaikaisia ja tulevaan kasvun tarpeisiin vastaavia kiinteistöjä. Nämä toimenpiteet ovat vahvistaneet kunnan tasetta. Kunnan talous toteutui tilivuonna 2017 kokonaisuudessaan suunniteltua paremmin.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 19

Erityisen myönteinen piirre tilivuonna 2017 oli työttömyyden kehitys, yhteisöverotuotot sekä verotettavien ansiotulojen kasvu. Työttömyysaste kehittyi vuonna 2017 suotuisammin kuin Keski-Suomen kunnissa tai koko maassa. Samoin kehittyivät kunnallisvero- ja yhteisöverotilitykset. Verovuonna 2016 verotettavat ansiotulot kasvoivat Laukaassa 3,4 % (koko maassa 1,8 %) ja yhteisöveron tilitykset 26,7 % (koko maassa 21,5 %) edelli-seen vuoteen verrattuna.

Tilivuonna 2017 tehdyn ulkopuolisen kiinteistöjen arvonmäärityksen mukaan kunnan kiinteistöjen tekninen arvo on 158 miljoonaa euroa ja kuntoluokka 84,3 %. Yhteenvetona arvonmäärityksessä todettiin, että kiin-teistöomaisuuden kuntoluokka on erittäin hyvä ja korjausvelka sekä välittömät perusparannustarpeet ovat muihin kuntiin ja kaupunkeihin nähden selvästi keskimääräistä alhaisemmat.

Myönteisestä tulorahoituksen kehityksestä huolimatta kunta on velkaantunut investoinneista johtuen. Kun-nan lainakanta oli vuoden 2017 lopussa 84,1 miljoonaa euroa ja se kasvoi edellisestä vuodesta 3,1 miljoonaa euroa. Vuosina 2012-2017 kunta on velkaantunut yhteensä 47,3 miljoonaa euroa, eli noin 7,9 miljoonaa eu-roa vuosi. Velkaantumista arvioitaessa on kuitenkin huomattava se, että saman aikaisesti kunta on tehnyt investointeja palvelukiinteistöihin ja infraan 86,0 miljoonaa euroa, eli 14,3 miljoonaa euroa/vuosi. Velkaan-tuminen ei siis ole johtunut juoksevien kulujen rahoittamisesta vaan kunnan taseomaisuus ja sen käyttökunto ovat kasvaneet investointien seurauksena. Tästä huolimatta kunnan velkamäärän kasvu on lisännyt merkit-tävällä tavalla rahoitusriskejä. Kunnan tulee tulevien vuosien taloussuunnitelmissa varautua nouseviin rahoi-tuskustannuksiin. 2010-luvulla vallinnut poikkeuksellisen alhainen korkotaso on helpottanut kunnan talou-dellista asemaa.

Alkanut vuosi 2018 on talouden osalta haasteellisempi. Kunnan valtionosuuskertymä pienenee -0,6 miljoo-naa euroa (-1,6 %) edellisestä vuodesta, kun 2010-luvulla Laukaan kunnan valtionosuudet ovat kasvaneet keskimäärin 3,5 %/vuosi. Valtionosuuksien alentuminen johtuu valtion toimenpiteistä, jotka heikentävät kun-tataloutta yhteensä -129 miljoonaa euroa vuonna 2018. Lisäksi varhaiskasvatuksen maksu-uudistus on kun-nalle noin -0,3 miljoonaa euroa tappiollinen.

Sote- ja maakuntauudistus on merkittävin kunnan toimintaan ja talouteen vaikuttava uudistus. Perustuslaki-valiokunnan lausunnon 29.6.2017 jälkeen maan hallitus on uudelleen aikatauluttanut sote- ja maakuntauu-distuksen. Täsmennetyn aikataulun mukaan lakikokonaisuus on tarkoitus hyväksyä eduskunnassa 6/2018, maakuntavaalit pidetään 10/2018 ja palveluiden järjestämisvastuu siirtyy maakunnalle 1.1.2020 lukien. Va-linnanvapaus laajenee tämän jälkeen erillisen aikataulun mukaan. Toisin sanoen uudistus siirtyy eteenpäin vähintään yhdellä vuodella alkuperäisestä aikataulusta.

Sote- ja maakuntauudistuksen välittömiä vaikutuksia Laukaan kunnan toimintaan ja talouteen ovat vuositu-lojen ja -menojen vähentyminen tehtäväsiirtojen myötä noin 60 miljoonalla eurolla/vuosi sekä 150-200 hen-kilön siirto maakunnan palvelukseen liikkeenluovutuksen periaattein. Sote- ja maakuntauudistuksen jälkeen Laukaan kunnan vuositalouden koko on noin 50 miljoonaa euroa ja vakituinen henkilöstömäärä 600 henkilöä. Kuntatalouden tasapainon muutos yksittäisen kunnan osalta on uudistuksessa rajattu maksimissaan +/- 100 euroon asukasta kohden. Alustavat valtionosuuslaskelmat osoittavat, että Laukaan kunta ”hyötyisi” uudis-tuksesta +100 euroa/asukas neljän vuoden siirtymäajan jälkeen. Uudistuksella on myös merkittäviä heijas-tusvaikutuksia muuhun kunnan toimintaan, hallintoon, strategiaan, tukipalveluihin ja kiinteistöomaisuuteen.

Lakiuudistuksessa esitetään, että kunnat vuokraavat maakunnan tarvitsemat toimitilat yhteisen vuokrasopi-muspohjan mukaisesti kolmen vuoden siirtymäajaksi maakunnan käyttöön ja irtain omaisuus siirtyy veloituk-setta maakunnan omistukseen. Kuntayhtymien varat ja velat puolestaan siirtyvät sellaisenaan maakunnalle.

3.1.6 Kunnan henkilöstö Kunnan henkilöstöpolitiikkaa on ohjannut valtuuston 26.5.2014 hyväksymä valtuustokauden henkilöstöstra-tegia sekä kunnanhallituksen 2.6.2014 hyväksymä henkilöstöohje. Nämä asiakirjat uudistetaan vuonna 2018. Talouden tasapainotusohjelmassa 2014-2016 aloitettua tiukkaa henkilöstöpolitiikkaa jatkettiin myös vuoden 2017 aikana. Vakinaisia vakansseja täytettiin vain perusteellisen tarkastelun jälkeen. Henkilöstömäärän sekä

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 20

palkka- ja sijaiskustannusten seurantaa tehostettiin. Henkilöstökulut kokonaisuutena alittivat talousarvion 0,5 miljoonalla eurolla toteuman ollessa 98,6 %. Edelliseen vuoteen verrattuna henkilöstömenot kasvoivat 0,1 miljoonaa eli 0,3 %. Vakinaisen henkilöstön palkkamenot alittivat talousarvion, mutta sijaiskulut ylittivät talousarvion. Henkilöstökuluja pienensi kunta-alan kilpailukykysopimus mm. lisääntyneen työajan, sivukulu-jen alentumisen ja lomarahaleikkauksen muodossa. Erityisenä painopistealueena oli organisaatiouudistuksen täytäntöönpano ja esimiestyön vahvistaminen. Henkilöstön työterveyshuolto kilpailutettiin ja vuoden 2018 alusta lukien työterveyspalvelut ostetaan Pihlajalinna Oy:ltä. Henkilöstöetuudet pysyivät edellisvuoden ta-solla.

Monen vuoden myönteisen kehityksen jälkeen sairauspoissaolot kasvoivat. Kun vuonna 2016 ne olivat 12,8 kalenteripäivää, niin vuonna 2017 ne olivat 15,5 kalenteripäivää/työntekijä vuodessa. Erityisesti kasvoivat pitkät sairauslomat. Kunta 10- tutkimuksen mukaan kunta-alan työntekijät olivat vuonna 2016 keskimäärin sairauslomalla 16,7 päivää.

Henkilöstöä ja henkilöstöpolitiikan tavoitteiden toteutumista tarkastellaan yksityiskohtaisesti erillisessä kun-nanhallituksen hyväksymässä ja valtuustolle tietoon saatettavassa henkilöstöraportissa. Seuraavissa taulu-koissa on kuvattu kunnan vakituisen ja määräaikaisen henkilöstön määrä ja se kehitys.

VAKINAISET

Muutos / % /

31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016 henkilöstö

Konsernihallinto 37 40 43 3 6

Perusturvapalvelut 160 161 167 6 23

Sivistyspalvelut 404 406 405 -1 55

Tekniset palvelut 126 126 126 - 17

727 733 741 8 100

MÄÄRÄAIKAISET

Muutos / % /

31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016 henkilöstö

Konsernihallinto 9 9 15 6 8

Perusturvapalvelut 58 41 39 - 2 20

Sivistyspalvelut 136 130 127 - 3 64

Tekniset palvelut 19 18 19 1 10

222 198 200 2 100

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 21

3.1.7 Ympäristöasiat

Vuoden 2017 alusta alkaen jätehuolto on järjestetty seudullisesti Laukaan, Jyväskylän ja Muuramen alueella. Jätehuollon palvelutehtävistä vastaa kuntien omistama jäteyhtiö Mustankorkea Oy. Jätehuollon viranomais-tehtävät ovat Jyväskylän seudun jätelautakunnan vastuulla ja valvontatehtäviä hoitaa Laukaan kunnan ym-päristönsuojeluviranomainen ja Keski-Suomen ELY-keskus.

Lievestuoreen taajaman jätevesien puhdistamo korvataan 25 km pitkällä siirtoviemärillä. Rakennettava siir-toviemäri johtaa jätevedet puhdistettavaksi Jyväskylän Nenäinniemeen, jossa toimii Laukaan kunnan osa-omistama Jyväskylän Seudun Puhdistamo Oy. Siirtoviemärin rakentaminen alkoi lokakuussa 2017. Vanha puhdistamo ei olisi enää täyttänyt vuoden 2019 ympäristöluvan ehtoja ja Laukaan Vesihuolto Oy päätti to-teuttaa siirtolinjan uuden puhdistamon rakentamisen sijaan.

Äänekoskella vuonna 2016 tapahtunut verkostoveden saastuminen työllisti edelleen ympäristöterveyden-huoltoa viranomaisraportin laatimiseen liittyvien tehtävien osalta.

Laukaan kunnassa on käytössään kunnanhallituksen 11.11.2013 § 61 hyväksymä ilmastonsuojelusuunni-telma.

3.1.8 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toimintaa vaikuttavista teki-jöistä

Hallintosäännön 48 §:n mukaan kunnan hallinnon ja talouden valvonta järjestetään niin, että ulkoinen ja si-säinen valvonta yhdessä muodostavat kattavan valvontajärjestelmän. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt sisäi-sen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet 19.12.2013 § 69.

Ulkoinen valvonta on toimivasta johdosta riippumatonta. Ulkoisesta valvonnasta vastaavat tarkastuslauta-kunta ja tilintarkastaja kuntalain mukaisesti.

Palvelualuejohtajien sekä tulosyksiköiden esimiesten velvollisuutena on ylläpitää toiminnan tehokkuutta, ta-loudellisuutta ja talousarvion noudattamista kuvaavia seurantajärjestelmiä ja raportteja. Tämän sisäisen val-vonnan tarkoituksena on pitää lautakunta, kunnan johto, kunnanhallitus ja valtuusto riittävän tietoisena kun-nan ja sen eri toimialojen tilasta, erityisesti talousarviossa asetettujen tavoitteiden saavuttamisen suhteen.

Talousarvion toteutumista kunnassa seurataan kuukausittain laadittavilla talousraporteilla. Katsaukset käsi-tellään johtoryhmässä ja kunnanhallituksessa.

Oikeudenkäynteihin liittyvät riskit

Laukaan kunta sai haasteen Keski-Suomen käräjäoikeudesta keväällä 2015. Asia liittyi kihlakunnan syyttäjän nostamaan kanteeseen Laukaan kunnan johtavaa rakennustarkastajaa vastaan maneesiturma-asiassa. Lau-kaan kunta oli tapauksessa asianosainen välillisesti, sillä vahingonkorvauslain isännänvastuun periaatteella Laukaan kunta olisi ollut vahingonkorvausvelvollinen työntekijänsä aiheuttamista vahingoista asianomista-jille. Käräjäoikeuden tuomio asiasta saatiin 11.3.2016, jossa kaikki syytteet johtavaa rakennustarkastajaa vas-taan hylättiin. Kihlakunnan syyttäjä sekä kaksi asianomistajaa valittivat Käräjäoikeuden tuomiosta Vaasan hovioikeuteen. Vaasan hovioikeuden päätös asiasta saatiin 22.3.2017, jonka mukaan johtava rakennustar-kastajan syyksi luettiin tuottamuksellinen virkavelvollisuuden rikkominen. Muut vaateet hylättiin ja näin ollen Laukaan kunnalle ei asiasta syntynyt vahingonkorvausvastuuta. Hovioikeuden tuomio tuottamuksellisesta virkavelvollisuuden rikkomisesta ei ole vielä lainvoimainen, sillä johtava rakennustarkastaja on valittanut asi-asta korkeimpaan oikeuteen. Laukaan kunnan osalta asia on loppuun käsitelty.

Laukaan kunta on yhteistyössä 31 muun kunnan kanssa vaatinut raakapuukartelliin osallistuneilta metsäyh-tiöiltä, Metsäliitto Osuuskunnalta, UPM Kymmene Oyj:ltä ja Stora Enso Oyj:ltä, vahingonkorvauksia kartellista

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 22

aiheutuneista myyntitulojen menetyksistä. Laukaan kunnan korvausvaatimus on 125.536,40 euroa korkoi-neen sekä oikeudenkäynnistä aiheutuvien kustannusten korvaaminen. Kuntien oikeudenkäyntiasiamiehenä toimii Asianajotoimisto Krogerus Oy. Laukaan kunnan osalta asiaa on aiemmin käsitelty kunnanhallituksen päätöksillä 31.10.2011 § 185 ja 25.11.2013 § 267. Helsingin käräjäoikeus on 30.10.2017 antanut tuomionsa, jossa kaikkien kuntien vaatimukset hylättiin ja kunnat velvoitettiin korvaamaan vastapuolille aiheutuneet oi-keudenkäyntikulut kokonaisuudessaan. Laukaan kunnan osuus vastapuolten oikeudenkäyntikuluista on yh-teensä 201.823,46 euroa viivästyskorkoineen. Laukaan kunnanhallitus on käsitellyt asiaa kokouksessaan 19.2.2018/33 ja päättänyt valittaa tuomiosta hovioikeuteen ja samalla vastapuolen kanssa pyritään hake-maan sovintoratkaisua.

Toiminnalliset riskit

Epävarmuutta toiminnan ja talouden suunnitteluun tuovat ikärakenteen muutos sekä monet valtionhallin-non toimeenpanevat uudistukset. Merkittävin ja laajin kunnan toimintaa muuttava uudistus on sote- ja maa-kuntauudistus. Sote- ja maakuntauudistuksen myötä kuntien ja kuntayhtymien tehtäviä siirretään maakun-nille. Vastuu sosiaali- ja terveyspalveluiden ja pelastustoimen järjestämisestä siirtyy 18 maakunnalle vuoden 2020 alusta lukien. Samalla työelämä- ja elinkeinopalvelujen, elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskuksen, aluehallintoviraston sekä maakuntien liittojen tehtävät siirretään maakunnille. Kunnilta maakunnille siirty-vien sosiaali- ja terveydenhuollon, pelastustoimen sekä ympäristöterveydenhuollon kustannukset ovat yh-teensä noin 17,7 mrd. euroa vuonna 2016. Nämä tehtävät muodostavat keskimäärin 57 prosenttia kuntien käyttötalousmenoista. Samalla uudistetaan vero- ja valtionosuusjärjestelmää siten, että kyseisten tehtävien rahoitus siirretään kunnilta maakunnille. Tämä toteutetaan siten, että kaikkien kuntien tuloveroprosentteja alennetaan noin 12,5 prosenttiyksikköä, kunnille tilitettävää yhteisöverojen osuutta alennetaan 500 miljoo-naa euroa eli noin neljänneksellä ja valtionosuusjärjestelmää muutetaan niin, että kuntien valtionosuudet vähenevät 2/3-osaa nykytasosta. Sote- ja maakuntauudistuksen toimeenpanoon liittyy kunnan kannalta ris-kejä erityisesti uudistuksen toimeenpanon onnistumisen osalta sekä toimitilojen hallinta- ja omistusmalliin ja tukipalveluiden järjestämiseen liittyen. Myös uuteen kuntien peruspalvelujen valtionosuusjärjestelmään sisältyvä muutosrajoitin luo riskejä kunnan valtionosuusrahoituksen kehityksestä. Ennakollisten valtion-osuuslaskelmien mukaisesti Laukaan kunta kuitenkin hyötyisi uudistuksesta +100 euroa/asukas. Laukaassa on toteutettu laajaa investointiohjelmaa ja sen seurauksena kunnan lainakanta on kasvanut. In-vestointiohjelman on määrä jatkua kuluvan vuosikymmenen loppuun saakka, jolloin kunnan palvelukiinteis-töt on peruskorjattu tai uudisrakennettu. Toiminnallisia riskejä lisää laajan investointiohjelman läpivienti sekä investointien myötä lisääntynyt lainakanta ja sen rahoituskustannukset. Viime vuosina kuntien rahoituskus-tannukset ovat olleet erittäin matalalla tasolla, mutta ennusteiden mukaisesti yleinen korkotaso tulee nou-semaan tulevina vuosina, johon kunnan toiminnassa tulee varautua.

Rahoitusriskit

Kunnan lainasalakusta 31.12.2017 pitkäaikaista rahoitusta oli 21,5 % ja lyhytaikaista rahoitusta 78,5 %. Koska lainasalkun paino on lyhytaikaisessa rahoituksessa, liittyy siihen korkoriski äkillisistä korkomuutoksista joh-tuen sekä jälleenrahoitusriski rahoitusmarkkinahäiriöistä johtuen. Lainasalkun painottaminen lyhytaikaiseen rahoitukseen on ollut korkomarkkinatilanteesta johtuen perusteltua. Korkoriskien suojaamiseksi kunnanhal-litus hyväksyi lainasalkun korkosuojapolitiikan 31.8.2015 § 181. Korkosuojapolitiikan mukaisesti lainasalkusta on suojattu 10,0 miljoonaa euroa yksinkertaisella korkosuojasopimuksella.

Kunnan antolainojen määrä oli 23,4 miljoonaa euroa ja siinä on vähennystä edelliseen vuoteen verrattuna 0,7 miljoonaa euroa. Suurimmat antolainat ovat konsernin sisäisiä rahoitusjärjestelyjä, eli 15,265 miljoonan euron antolaina Laukaan Vesihuolto Oy:lle ja 7,9 miljoonan euron antolaina Laukaan Vuokrakodit Oy:lle. Edellä mainittujen lisäksi Laukaan kunnalla on muita antolainoja yhteensä 0,2 miljoonaa euroa Väentupa

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 23

Ry:lle, Laukaan asumispalvelusäätiölle, Lievestuoreen palvelukeskusyhdistykselle sekä yksittäisiä EU-rahoit-teisten hankkeiden välirahoituksia paikallisille yhdistykselle. Antolainoista kunta sai korkotuottoa tilivuonna 2017 yhteensä 0,6 miljoonaa euroa.

Myönnettyjen takauksien yhteenlaskettu määrä oli 19,9 miljoonaa euroa ja se pysyi edellisen vuoden tasolla. Takausvastuut pienenenivät 1,2 miljoonaa euroa lainojen lyhennysohjelmien mukaisesti ja uusia takauksia myönnettiin tilivuoden 2017 aikana 1,3 miljoonan euron edestä Jyväskylän seudun puhdistamo Oy:n Ne-näinniemen puhdistamoinvestointia varten. Takauksista 16,0 miljoonaa euroa on myönnetty kunnan omis-tamalle Laukaan Vuokrakodit Oy:lle. Jyvässeudun puhdistamo Oy:lle myönnettyjä takauksia on 1,7 miljoonaa euroa, Vesiosuuskunnille 1,3 miljoonaa, Jykia Oy:lle 0,7 miljoonaa ja Laukaan asumispalvelusäätiölle 0,2 mil-joonaa euroa. Takausmaksuja myönnetyistä takauksista kunta peri yhteensä 19.500 euroa.

Vakuutukset

Kunnanhallitus hyväksyi kunnan vakuutusperiaatteet 15.9.2014 § 180. Vakuutusperiaatteissa määritellään kunnan vakuutusten vastuut, millä periaatteilla kuntalaiset, henkilökunta, toiminta ja omaisuus vakuutetaan, kuinka vakuutukset hankintaan sekä kuinka henkilöstöä tiedotetaan.

Kunnan lakisääteiset vakuutukset ovat työtapaturma- ja ammattitautivakuutukset, jotka kattavat henkilös-tön, oppilaat ja erityisryhmät, ryhmätapaturmavakuutus, joka kattaa mm. päiväkodeissa tapahtuvat lasten tapaturmat ja leireillä ja muissa kunnan järjestämissä tilaisuuksissa sattuvat tapaturmat. Lisäksi siviilipalve-lusta suorittaville otetaan tarvittaessa terveysturvavakuutus.

Kunnan vapaaehtoiset vakuutukset kattavat kunnan omaisuusturvan, ajoneuvot, kunnan työntekijöiden, luottamushenkilöiden ja oppilaiden matkaturvan, metsäturvan, julkisyhteisön vastuuturvan ja julkisyhteisön hallinnon vastuuturvan. Lisäksi kunnan omat rakennus- ja korjaushankkeet vakuutetaan tapauskohtaisesti.

Omaisuus- ja vastuuvakuutusten omavastuu on pääsääntöisesti 20.000 euroa. Ajoneuvot on vakuutettu laki-sääteisellä liikennevakuutuksella. Matkaturvan matkustaja- ja matkatavaravakuutuksissa omavastuuta ei ole, mutta matkavastuu- ja oikeusturvavakuutuksissa on 10 % / 150 euron omavastuut. Metsäturvassa omavas-tuu on 2000 euroa.

Vuoden 2016 alusta lukien vakuutukset on keskitetty Pohjola Vakuutukseen.

Henkilöstöriskit

Henkilöstöriskit liittyvät henkilöstön osaamiseen ja saatavuuteen. Laukaan kunnassa keskeisissä tehtävissä työskenteleville on nimetty sijainen, jolloin varmistetaan riittävä osaaminen ja tehtävien sujuminen yllättä-vissäkin tilanteissa. Henkilöstön osaamisen varmistamiseen ja ns. hiljaisen tiedon siirtymiseen on kiinnitetty huomiota. Eläkkeelle lähtöihin on varauduttu ja uuden henkilön perehdyttämiseen ennen eläkkeelle lähtevän poistumista. Henkilöstökoulutukseen ja johtamiskoulutukseen on kiinnitetty huomiota. Hyvin laajalla jou-kolla esimiehistä on johtamiskoulutusta, esimerkkinä viime vuosina suoritetut Johtamisen erikoisammatti-tutkinnot. Henkilöstön saatavuutta on tarkkailtu vuosittain mm. esimiehille tehdyillä määrämuotisilla kyse-lyillä. Saatavuudessa ei vielä ole ollut merkittäviä ongelmia, mutta riski on tiedostettu.

Henkilöstön valintatilanteissa selvitetään valittavan henkilöstön taustat. Vakinaisen henkilöstön valinnan suorittaa aina vähintään kolmen henkilön ryhmä. Valitun henkilön osalta tarkistetaan pätevyys- ym. todis-tukset. Ennen viran/toimen vaalin vahvistamista vaaditaan lääkärin antama hyväksyttävä todistus terveyden-tilasta. Lain määrittämissä tehtävissä vaaditaan rikosrekisteriote.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 24

Tietojärjestelmäriskit

Tietoturvariskit

Tietoturvariskillä tarkoitetaan negatiivisia seurauksia tapahtumista, joiden seurauksena tieto ei ole turvassa ulkopuolisilta, tieto ei ole käytettävissä oikeaan aikaan oikeilla henkilöillä tai tietojen virheettömyyttä ei voida taata.

Laukaan kunnan tietoturvatyötä ohjaa Laukaan kunnan tietoturvapolitiikka (KH 18.2.2002 § 52). Laukaan kun-nan tietojärjestelmiin kohdistuvat suurimmat riskit ovat pääsääntöisesti tunnistettu ja niihin on varauduttu sekä teknisin että hallinnollisin keinoin. Tietoturvariskit voidaan jakaa esimerkiksi henkilö-, laite-, ohjelmisto-, tietoliikenne- ja fyysisiin riskeihin.

Laiteriskit

Laiteriskeihin, lähinnä palvelinlaitteiden rikkoontumisiin, on varauduttu muun muassa vikasietoisilla levyjär-jestelmillä ja huolehtimalla varmistusten toimivuudesta. Suurin osa palvelimista toimii vikasietoisessa virtu-aaliympäristössä. Palvelinlaitteissa on pääsääntöisesti laiterikon osalta NBD (Next Business Day) OnSite - ta-son takuut tai erilliset huoltosopimukset. Sähkökatkoihin on varauduttu palvelinhuoneen kahdennetulla UPS-laitteistolla sekä useimpien verkkolaitteiden UPS-suojauksella. Myös palvelinhuoneen jäähdytys on kahden-nettu.

Käyttäjiä on ohjeistettu tallentamaan kaikki työssä tarvittava tieto palvelimien verkkolevyille, jossa ne ovat keskitettyjen varmistusten piirissä. Tällöin työaseman rikkoutuessa tiedot eivät katoa ja työaseman vaihdon jälkeen työt voivat jatkua häiriöttä.

Ohjelmistoriskit

Ohjelmistoriskeistä suurimman riskin aiheuttavat tietoliikenneverkon kautta saapuvat haittaohjelmat. Tähän riskiin on varauduttu muun muassa sähköpostin roskapostinsuodatuksella. Muistitikkujen ja muiden siirret-tävien medioiden aiheuttamaan virusohjelmistoriskiin on varauduttu asentamalla jokaiseen työasemaan vi-rus- ja haittaohjelmien torjuntaohjelma, joka pysyy automaattisesti ajan tasalla.

Muihin ohjelmistoriskeihin varaudutaan hankkimalla ja ottamalla käyttöön jo valmiiksi koeteltuja järjestel-miä, joihin löytyy osaamista omasta organisaatiosta ja yleisesti markkinoilta. Lisäksi ohjelmistoriskeihin va-raudutaan huolehtimalla ohjelmistojen ajantasaisuudesta ja ohjelmisto- ja käyttäjälisenssien riittävyydestä.

Kasvavana ohjelmistoriskeinä on näköpiirissä älypuhelinten ja muiden kannettavien laitteiden aiheuttamat riskit sekä sosiaalisen median käytöstä aiheutuvat riskit. Näiden aiheuttamia riskejä seurataan ja tarvittaessa riskeihin tullaan varautumaan eri keinoin.

Tietoliikenneriskit

Vuonna 2016 kilpailutetussa tietoliikennepalvelusopimuksessa on normaaliolojen häiriötilanteiden korjaus-aikatauluja kiristetty verrattuna edelliseen sopimukseen, ollen kriittisimmissä liittymissä arkipäivisin kaksi (2) tuntia.

Kunnan omiin verkkolaiterikkoihin on varauduttu kahdentamalla tärkeimmät laitteet. Lisäksi halvempia verkkolaitteita varastoidaan rikkoutumisien varalle. Lisäksi ICT-yksiköllä on oma kuituhitsauslaite ja tarvit-tava osaaminen sen käyttöön. Kunnan omat valokuituyhteydet on osittain kahdennettu.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 25

Ulkopuoliset riskit

Ulkopuolisilla riskeillä tarkoitetaan tietojärjestelmiin kohdistuvia tietomurtoyrityksiä. Ulkopuolisiin riskeihin on varauduttu hallinnollisilla ja teknisillä keinoilla ja ohjeilla. Verkon tekninen suojaus on järjestetty kahden-netulla keskitetyllä palomuurilla, jolla erotellaan sekä Internet että sisäiset verkot toisistaan.

Fyysiset riskit

Fyysisillä riskeillä tarkoitetaan lähinnä tietoteknisten laitetilojen fyysistä suojausta. Laukaan kunnan palvelin-salit täyttävät pääsääntöisesti Valtionvarainministeriön toimitilojen tietoturvaohjeen (Vahtiohje 2/2013) mu-kaiset Korotetun tason -vaatimukset.

3.2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäinen valvonta ja riskienhallinta operatiivisena toimintana kuuluvat kunnanhallitukselle, kunnanjohtajalle sekä kunnan muulle johdolle. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa kuntalain 39 §:ssä kunnanhallituk-selle säädettyä hallinnon ja taloudenhoidon vastuutehtävää. Kunnan valtuusto on hyväksynyt 19.12.2013/69 Laukaan kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet ja määräsi ne tulemaan voimaan 1.1.2014 alkaen. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa kuntakonsernin johtamisjärjestelmää, jolla parannetaan päämäärien ja tavoitteiden saavuttamisen todennäköisyyttä varmistumalla siitä, että:

toiminta on taloudellista ja tuloksellista

päätösten perusteena oleva tieto on oikeaa, riittävää ja luotettavaa

lakeja, viranomaisohjeita, sääntöjä, toimielinten päätöksiä ja johdon ohjeita noudate-taan

omaisuus ja voimavarat turvataan. Sisäinen valvonta ja riskien hallinta eivät kosketa vain kunnan omaa toimintaa, vaan myös konsernia ja osto-palveluita. Kunnan toimintaympäristö on viime vuosien aikana muuttunut ja sen tähden konsernivalvonta ja ostopalveluihin liittyvän seurannan rooli on korostunut. Laukaan kunnan tytäryhteisöjen valvonta on järjes-tetty controller-järjestelmän kautta. Tämän lisäksi merkittävimmistä toiminnallisista ja taloudellisista muu-toksista ja investoinneista keskustellaan ennen päätöksentekoa konsernijohdon kanssa. Tytäryhtiöiden toi-mitusjohtajat antavat talouden vuosikellossa ennakolta määrättyinä päivinä kaksi kertaa vuodessa toimin-nallisen ja taloudellisen raportin konsernijohdolle. Vuoden 2017 aikana on aloitettu uuden omistajaohjauk-sen periaatteiden ja konserniohjeen valmistelu ja se on tarkoitus hyväksyä valtuustossa keväällä 2018 kunta-strategian kanssa samassa aikataulussa. Laukaan kunta on myös mukana vähemmistöosakkaana seudullisia palveluita järjestävissä yhteisöissä, kuten Mustankorkea Oy, Jyväskylän Seudun Puhdistamo Oy ja Jykia Oy. Yhtiöiden hallintoelimisissä on Laukaan edustaja, jolloin vähemmistöosakkaan tiedonsaanti yhtiön toiminnasta ja mahdollisuus osallistua päätöksen-tekoon on turvattu.

Vuodesta 2013 alkaen toimintakertomuksen laatimisen yhteydessä on toteutettu sisäisen valvonnan ja ris-kienhallinnan arviointimenettely yhdenmukaisella arviointilomakkeella. Arviointilomake on toimitettu johto-ryhmän jäsenille ja se täytetään palvelualueittain. Vuoden 2017 arvioinnissa on huomattava se, että se ei ole täysin vertailukelpoinen aikaisempiin vuosiin, sillä palvelualueiden määrä ja rakenne on muuttunut johtamis-järjestelmän- ja organisaatiouudistuksen myötä. Arviointilomake koostuu viidestä teemasta: 1. johtamistapa ja valvontakulttuuri, 2. Riskien tunnistaminen, arviointi ja hallinta, 3. valvontatoimenpiteet, 4. tiedonkulku ja raportointi ja 5. seuranta. Arviointiasteikko koostuu neljästä portaasta 1 = välttävä, 2 = tyydyttävä, 3 = hyvä ja 4 = erinomainen.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 26

Kokonaisarvio sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta oli 2,8, eli hyvä. Kokonaisarvio kuitenkin heikkeni edelliseen vuoteen verrattuna 0,1 yksikköä. Parhaat arvioinnit saivat johtamistapa ja valvontakulttuuri, val-vontatoimenpiteet sekä tiedonkulku ja raportointi. Tavoiteasetanta ja organisaatiorakenteen selkeys koettiin erityisen hyväksi samoin kuin määrärahojen seuranta. Heikoimmat arviot saivat riskien tunnistamiseen, arvi-ointiin ja hallintaan liittyvät asiakohdat. Erityisesti parantamisen varaa nähtiin riskienhallinnan vastuiden ja hallintamenettelyiden määrittelyssä ja riskienhallinnan toimivuuden säännöllisessä arvioinnissa. Näihin asia-kohtiin tullaan jatkossa kiinnittää entistä enemmän huomiota.

SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA

TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Muutos

Johtamistapa ja valvontakulttuuri 2,9 3,0 2,9 3,0 3,1 0,1

Riskien tunnistaminen, arviointi ja hallinta 2,1 2,8 2,6 2,7 2,0 -0,7

Valvontatoimenpiteet 2,7 3,2 3,1 3,0 3,2 0,2

Tiedonkulku ja raportointi 3,0 3,0 3,0 3,0 2,9 -0,1

Seuranta 2,7 2,8 3,0 2,7 2,9 0,2

Yhteensä, keskiarvo 2,7 2,9 2,9 2,9 2,8 -0,1

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 27

3.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

3.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen

Tuloslaskelmassa esitetään tilikaudelle kuuluvat tuotot ja kulut miljoonina euroina. Tilikaudelle jaksotettujen tulojen riittävyys jaksotettuihin menoihin osoitetaan tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosi-katteen ja tilikauden tuloksen avulla.

Tuloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista

= 100 x toimintatuotot / (toimintakulut – valmistus omaan käyttöön)

Toimintakate on toimintatuottojen ja –kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan ku-luista. Maksurahoituksen osuus toimintakuluista kuvataan tunnusluvulla: Toimintatuotot/Toimintakulut, %. Vuonna 2017 luku oli 13,1 prosenttia ja tunnusluku kasvoi 1,4 prosenttia edellisestä vuodesta. Näin ollen Laukaan kunnan toimintatuottojen osuus kulujen rahoituksesta oli suurempi kuin edellisenä vuonna.

TULOSLASKELMA 2013 2014 2015 2016 2017€ %

Toimintatuotot 14,7 15,6 15,2 13,2 14,8 1,6 12,4 %

Toimintakulut -106,4 -104,6 -108,7 -112,3 -113,1 -0,8 0,7 %

Toimintakate -91,8 -89,0 -93,6 -99,1 -98,3 0,8 -0,8 %

Verotulot 60,5 61,0 65,3 66,7 67,9 1,2 1,8 %

Valtionosuudet 32,5 32,4 33,1 36,1 37,3 1,1 3,1 %

Rahoitustuotot ja -kulut 0,2 1,7 0,6 0,8 0,9 0,1 12,6 %

Korkotuotot 0,0 0,1 0,2 0,6 0,6 0,0 -2,7 %

Muut rahoitustuotot 0,3 1,7 0,5 0,3 0,2 0,0 -11,3 %

Korkokulut -0,1 -0,1 -0,1 0,0 0,1 0,2 -313,5 %

Muut rahoituskulut 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -14,8 %

Vuosikate 1,4 6,1 5,4 4,6 7,8 3,2 70,0 %

Poistot ja arvonalentumiset -5,5 -4,5 -7,4 -5,2 -5,5 -0,3 6,2 %

Suunnitelman mukaiset poistot -4,1 -4,5 -5,2 -4,9 -5,3 -0,4 7,3 %

Lisäpoistot -1,5 0,0 -2,2 0,0 -0,2 -0,2 0,00 %

Arvonalentumiset 0,0 0,0 0,0 -0,2 0,0 0,2 -100,0 %

Satunnaiset erät 0,0 0,0 10,3 0,0 0,0 0,0 0,00 %

Tilikauden tulos -4,2 1,5 8,4 -0,5 2,4 2,9 -541,5 %

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 %

Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 %

Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 %

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -4,2 1,5 8,4 -0,5 2,4 2,9 -541,5 %

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 13,8 14,9 13,9 11,7 13,1

Vuosikate/sumu-poistot, % 33,8 133,3 103,7 93,5 148,2

Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset, % 24,8 133,3 73,1 89,6 143,4

Vuosikate, Euroa/asukas 73,9 323,9 287,1 243,4 413,6 170,3 70,0 %

Asukasmäärä 18 588 18 709 18 865 18 970 18 978 8 0,0 %

Muutos

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 28

Vuosikate prosenttia poistoista

= 100 * Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset

Vuosikate osoittaa tulorahoituksen määrän, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhen-nyksiin. Kun tunnusluvun arvo on 100% oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävä, mikäli poistot ja arvonalentumiset vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa.

Laukaan kunnan tuloslaskemassa on esitetty kaksi tunnuslukua: Vuosikate/sumupoistot, % ja Vuosika-te/Poistot ja arvonalentumiset, %. Taloussuunnitelmaa laadittaessa tavoitteena on, että vuosikate kattaa suunnitelman mukaiset poistot. Tämän lisäksi tilivuonna 2017 tehtiin lisäpoistoja, jotka vaikuttivat poistojen kokonaissummaan ja tästä laskettu tunnusluku on näin ollen heikompi. Lisäpoistot kuitenkin vähentävät pois-tomäärää tulevina tilikausina.

Vuonna 2017 vuosikate oli 143,4 % kaikista poistoista ja arvonalentumisista ja 148,2 prosenttia suunnitelman mukaisista poistoista. Tunnusluku Vuosikate/sumu-poistot % on kasvanut edellisestä vuodesta 54,7 prosent-tia ja tunnusluvun perusteella tulorahoitusta voi pitää hyvänä.

Vuosikate, Euroa/asukas

Vuosikate asukasta kohden on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Keski-määräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei kuitenkin voida asettaa johtuen eroista kuntien toiminto-jen organisoinnissa sekä palvelutoiminnan laajuudessa. Kun lukua verrataan muihin kuntiin, on huomioitava erot myös veroprosenteissa.

Vuosikate asukasta kohden vuonna 2017 oli 413,6 euroa ja se kasvoi edellisestä vuodesta 170,3 eu-roa/asukas.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 29

3.3.2 Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma kertoo kunnan rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja –palautukset. Rahoituslaskelma siis kertoo, lisääntyivätkö vai vähenivätkö kunnan ra-havarat toiminnasta ja investoinneista johtuen. Seuraavassa rahoituslaskema on esitetty miljoonina euroina.

Rahoituslaskelman tunnusluvut

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, €

Toiminnan ja investointien rahavirta- välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pidemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaa-

RAHOITUSLASKELMA 2013 2014 2015 2016 2017

€ %

Vuosikate 1,4 6,1 5,4 4,6 7,8 3,2 70,0 %

Satunnaiset erät 0,0 0,0 10,3 0,0 0,0 0,0 0,0 %

Tulorahoituksen korjauserät -0,6 -0,7 -0,5 -0,5 -0,4 0,1 -14,9 %

Toiminnan rahavirta 0,8 5,3 15,3 4,1 7,4 3,3 80,6 %

Investointimenot -13,9 -16,8 -18,6 -13,0 -14,8 -1,8 13,9 %

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,6 0,8 1,2 0,0 0,7 0,7 6975,6 %

Pysyvien vastaavien höydykkeiden 0,6 0,8 8,9 0,9 0,8 -0,1 -13,0 %

luovutustulot

Investointien rahavirta -12,7 -15,2 -8,5 -12,1 -13,3 -1,2 10,2 %

Toiminnan ja investointien rahavirta -11,9 -9,8 6,8 -8,0 -5,9 2,1 -26,0 %

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset 0,1 -9,8 -14,7 0,6 0,6 0,1 12,1 %

Antolainasaamisten lisäykset 0,0 -10,1 -15,3 -0,3 -0,1 0,1 -47,8 %

Antolainasaamisten vähennykset 0,1 0,3 0,6 0,8 0,8 -0,1 -8,3 %

Lainakannan muutokset 11,3 21,3 5,0 7,0 3,1 -3,8 -55,0 %

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,0 0,0 11,5 0,0 6,7 6,7 0,0 %

Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 44,0 %

Lyhytaikaisten lainojen muutos 11,3 21,3 -6,5 7,0 -3,5 -10,5 -149,9 %

Oman pääoman muutokset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 %

Muut maksuvalmiuden muutokset 0,9 1,3 0,0 1,0 2,0 1,0 96,8 %

Rahoituksen rahavirta 12,3 12,8 -9,7 8,6 5,8 -2,8 -32,3 %

Rahavarojen muutos 0,3 3,0 -2,9 0,6 -0,1 -0,7 -118,0 %

Rahavarat 31.12. 0,3 3,8 0,9 1,5 1,4 -0,1 -7,2 %

Rahavarat 1.1. 0,3 0,9 3,8 0,9 1,5 0,6 65,9 %

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toiminnan ja investointien rahavirran

kertymä 5 vuodelta, € -31,9 -39,4 -30,2 -32,7 -28,9

Investointien tulorahoitus, % 10,2 38,0 31,2 35,5 55,6

Pääomamenojen tulorahoitus, % 10,2 % 23,6 % 16,9 % 37,0 % 58,0 %

Lainanhoitokate 9,0 14,4 59,5 78,7 67,0

Kassan riittävyys, pv 1 13 3 5 4

Asukasmäärä 18 588 18 709 18 865 18 970 18 978 8 0,0 %

Muutos

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 30

timus täyttyy, jos kertymä on viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna positiivinen. Toiminnan ja investoin-tien rahavirran kertymä ei kirjanpitolautakunnan yleisohjeen mukaan saisi muodostua pysyvästi negatii-viseksi. Laukaan kunnan tunnusluku on -28,9 miljoonaa ja tunnusluku on ollut negatiivinen useana vuonna laajasta investointiohjelmasta johtuen.

Investointien tulorahoitus, %

=100 x vuosikate/ Investointien omahankintameno

Investointien tulorahoitus- tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoi-tettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoi-tettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen mää-rää vähentämällä. Investointien tulorahoitusprosentin tulisi olla vähintään 50 prosenttia. Jos tunnusluku on alle 100 prosenttia, erotus on rahoitettu myynneillä, lainoituksella ja kassavaroilla. Laukaan kunnan inves-tointien tulorahoitusprosentti oli 55,6 prosenttia ja tunnusluku parani edelliseen vuoteen verrattuna 20,1 prosenttiyksikköä.

Pääomamenojen tulorahoitus, %

Pääomamenojen tulorahoitusprosentti kertoo vuosikatteen prosenttiosuuden investointien, antolainojen ja lainalyhennysten yhteismäärästä. Laukaan kunnan tunnusluku oli 58 prosenttia ja se on noussut 21 prosent-tiyksikköä edelliseen vuoteen verrattuna.

Lainanhoitokate

= (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)

Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten mak-suun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähen-tämään rahavaroja. Lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluku on yli 2. Tunnusluvun mukaan Laukaan kunnan lainanhoitokyky oli hyvä.

Kassan riittävyys (pv)

= 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kas-sasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Tunnusluku kertoo, että kunnan rahavarat riittivät vuoden lopussa 4 päivän kassasta mak-suihin.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 31

3.3.3 Rahoitusasema ja sen muutokset

Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettujen tunnuslukujen avulla. Taseesta lasketta-vat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta.

TASE JA SEN TUNNUSLUVUT

VASTAAVAA 2016 2017 VASTATTAVAA 2016 2017

Milj. € Milj. €

PYSYVÄT VASTAAVAT 133,6 141,2 OMA PÄÄOMA 39,0 41,3

Aineettomat hyödykkeet 0,0 0,0 Peruspääoma 32,4 32,4

Aineettomat oikeudet 0,0 0,0 Arvonkorotusrahasto 0,0 0,0

Muut pitkävaikutteiset menot 0,0 0,0 Muut omat rahastot 0,0 0,0

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 7,1 6,6

Aineelliset hyödykkeet 96,4 104,5 Tilikauden yli-/alijäämä -0,5 2,4

Maa- ja vesialueet 15,0 16,2

Rakennukset 65,2 71,2 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0,0 0,0

Kiinteät rakenteet ja laitteet 8,8 9,8 VARAUKSET

Koneet ja kalusto 1,0 0,9 Poistoero 0,0 0,0

Muut aineelliset hyödykkeet 0,0 0,0 PAKOLLISET VARAUKSET 0,0 0,0

Enn. maksut ja keskene. hank. 6,4 6,4 Eläkevaraukset 0,0 0,0

Muut pakolliset varaukset 0,0 0,0

Sijoitukset 37,1 36,7 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 0,3 0,3

Osakkeet ja osuudet 12,5 12,8 Valtion toimeksiannot 0,2 0,1

Joukkovelkakirjalainasaamiset 0,0 0,0 Lahjoitusrahastojen pääomat 0,1 0,1

Muut lainasaamiset 24,1 23,4 Muut toimeksiantojen pääomat 0,0 0,0Muut saamiset 0,4 0,5

VIERAS PÄÄOMA 99,1 105,0TOIMEKSIANTOJEN VARAT 0,2 0,2 Pitkäaikainen 14,8 21,4

Valtion toimeksiannot 0,2 0,1 Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta 11,4 18,1

Lahjoitusrahastojen varat 0,0 0,0 Lainat julkisyhteisöiltä 0,0 0,0

Muut velat/Liitt.maksut ja muut velat 3,3 3,3VAIHTUVAT VASTAAVAT 4,6 5,2

Vaihto-omaisuus 0,1 0,1 Lyhytaikainen 84,3 83,6

Aineet ja tarvikkeet 0,1 0,1 Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta 69,5 66,0

Muu vaihto-omaisuus 0,0 0,0 Lainat julkisyhteisöiltä 0,0 0,0

Lainat muilta luotonantajilta 0,0 0,0

Saamiset Saadut ennakot 0,0 0,2

Pitkäaikaiset saamiset 0,0 0,0 Ostovelat 9,2 11,5

Myyntisaamiset 0,0 0,0 Muut velat/Liitt.maksut ja muut velat 0,8 0,8

Muut saamiset 0,0 0,0 Siirtovelat 4,8 5,1Lyhytaikaiset saamiset 3,0 3,8 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 138,3 146,6

Myyntisaamiset 1,6 1,4

Lainasaamiset 0,0 0,0 TASEEN TUNNUSLUVUT 2016 2017

Muut saamiset 0,7 0,9 Omavaraisuusaste, % 28,2 28,2

Siirtosaamiset 0,7 1,5 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 85,3 87,3

Velat ja vastuut % käyttötuloista, % 82,8 88,9

Rahoitusarvopaperit 0,0 0,0 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € 6 580 8 956

Sijoitukset rahamarkkinainstr. 0,0 0,0 Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 347 472

Muut arvopaperit 0,0 0,0 Lainakanta 31.12., 1000 € 80 958 84 101

Rahat ja pankkisaamiset 1,5 1,4 Lainakanta 31.12., €/asukas 4 268 4 432

Lainasaamiset, 1000 € 24 512 23 893

VASTAAVAA YHTEENSÄ 138,3 146,6 Asukasmäärä 18 970 18 978

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 32

Omavaraisuusaste

= 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot)

Tunnusluku mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä uusista sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää 70%:n omavaraisuutta. 50%:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Laukaan kunnan omavaraisuusaste vuonna 2017 oli 28,2% ja luku on pysynyt samalla tasolla edelliseen vuoteen verrattuna.

Suhteellinen velkaantuneisuus

= 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot

Tunnusluku kertoo, kuinka paljon kunnan tilikauden käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisin-maksuun. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtion-osuuksista. Kuntien välisessä vertailussa suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökel-poisempi tunnusluku, sillä pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus ja poistomenetelmä eivät vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mah-dollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Laukaan kunnan suhteellinen vel-kaantuneisuus vuonna 2017 oli 87,3 prosenttia, kun tavoitetasona voidaan pitää alle 50 %-yksikön tasoa.

Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista

= 100 x (Vieras pääoma – Saadut ennakot + Vuokravastuut) / Käyttötulot

Tunnusluku kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun, sil-loin, kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös liitetieto-ohjeen mukaisesti liitetiedoissa esitetyt vuokra-vastuut ja leasingvastuut. Tunnusluku ottaa paremmin huomioon erilaisilla malleilla, kuten rahoitusleasing-sopimuksilla rahoitetut hankkeet, jotka eivät näy velkana kunnan taseessa. Laukaan kunnan tunnusluku vuonna 2017 oli 88,8 prosenttia.

Kertynyt ylijäämä (alijäämä)

= Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

Luku osoittaa, kuinka paljon kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, tai paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. Laukaan kunnalla oli kertynyttä ylijäämää 9,0 miljoonaa euroa.

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas

= [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukasmäärä

Luku osoittaa asukaskohtaisen kertyneen ylijäämän tai katettavan kertyneen alijäämän määrän. Asukasmää-ränä käytetään tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaista kunnan asukasmäärää. Laukaan kunnan kerty-nyt ylijäämä asukasta kohden oli 472 euroa.

Lainakanta 31.12.

= Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto-, ja muilla veloilla. Laukaan kunnan lainakanta oli 84 miljoonaa euroa vuoden 2017 lopussa.

Lainat euroa/asukas

Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla edellä mainittu lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäi-vän mukaisella kunnan asukasmäärällä. Laukaan kunnan asukaskohtainen lainakanta oli 4432 euroa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 33

Lainasaamiset 31.12.

= Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset

Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhtei-söjen investointien rahoittamiseen. Laukaan kunnalla oli lainasaamisia vuoden 2017 lopussa 23,9 miljoonaa euroa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 34

3.3.4 Kokonaistulot ja –menot Kokonaistulojen ja –menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Kokonaistulo ja –meno –käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön.

TULOT 2017 %

Varsinainen toiminta

Toimintatuotot 14 831 925,29 11,5

Verotulot 67 930 670,02 52,5

Valtionosuudet 37 252 004,00 28,8

Korkotuotot 578 294,25 0,4

Muut rahoitustuotot 244 045,41 0,2

Tulorahoituksen korjauserät

- Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot -435 415,49 -0,3

Investoinnit

Rahoitusosuudet investointimenoihin 707 558,00 0,5

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 800 324,26 0,6

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten vähennys 767 403,56 0,6

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 6 653 539,96 5,1

Satunnaiset erät 0,00 0,0

Kokonaistulot yhteensä 129 330 349,26 100,0

MENOT 2017 %

Varsinainen toiminta

Toimintakulut 113 088 322,99 86,0

Korkokulut -102 394,02 -0,1

Muut rahoituskulut 1 182,90 0,0

Investoinnit

Investointimenot 14 834 442,88 11,3

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten lisäykset 148 185,89 0,1

Pitkäaikaisten lainojen vähennys 16 231,08 0,0

Lyhytaikaisten lainojen vähennys 3 494 368,00 2,7

Kokonaismenot yhteensä 131 480 339,72 100,0

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 35

3.3.5 Kuntakonsernin toiminta ja talous

Laukaan kuntakonserni

Kuntakonserni on määritelty kuntalaissa kirjanpitolain konsernimääritelmän mukaisesti. Kuntalain 6 § mu-

kaan yhteisö, jossa kunnalla on kirjanpitolain 1 luvun 5 §:ssä tarkoitettu määräysvalta on kunnan tytäryhteisö.

Kunnalla katsotaan olevan määräysvalta toisessa yhteisössä, kun sillä on:

1) enemmän kuin puolet kohdeyrityksen kaikkien osakkeiden tai osuuksien tuottamasta äänimäärästä ja

tämä äänten enemmistö perustuu omistukseen, jäsenyyteen, yhtiöjärjestykseen, yhtiösopimukseen tai niihin

verrattaviin sääntöihin taikka muuhun sopimukseen

2) oikeus nimittää tai erottaa enemmistö jäsenistä kohdeyrityksen hallituksessa tai siihen verrattavassa toi-

mielimessä taikka toimielimessä, jolla on tämä oikeus, ja oikeus perustuu samoihin seikkoihin kuin 1 kohdassa

tarkoitettu ääntenenemmistö.

Kunta kirjanpitolain mukaisineen tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin. Laukaan kuntakonserni

muodostuu Laukaan kunnasta, Laukaan vesihuolto Oy:stä (100 %) Laukaan vuokrakodit Oy:stä (100 %) ja Lau-

kaan kehitysyhtiö Oy:stä (96,69 %). Kunnan omistusosuuden lisäksi Laukaan kehitysyhtiö omistaa yhtiön omia

osakkeita 2,69 %. Kuntakonserni tarkoittaa yhteisöjä, joissa kunta voi käyttää tosiasiallista päätösvaltaa.

Konsernitilinpäätökseen yhdistellään kuntakonsernin lisäksi kuntayhtymät peruspääoman mukaisessa suh-

teessa ja osakkuusyhteisöjen (omistusosuus 20%-50%) omistusosuutta vastaava osuus voitosta/tappiosta.

Konsernitilinpäätöksessä kuntakonsernin vuositalouden toimintatuotoista ja -kuluista Laukaan kunta muo-

dostaa noin 80 %, Keski-Suomen sairaanhoitopiiri noin 10 % ja loput yhteisöt noin 10 %.

Konserniin kuuluvien tytäryhtiöiden toiminnalliset tavoitteet

Vuoden 2017 talousarviossa asetettiin kunnan tytäryhteisöille seuraavat toiminnalliset tavoitteet.

Laukaan Vesihuolto Oy

Laukaan vesihuoltoliiketoiminta yhtiöitettiin vuoden 2016 alusta lukien ja tilivuosi 2016 oli yhtiön ensimmäi-

nen toimintavuosi. Yhtiön toiminnalliset tavoitteet olivat seuraavat:

Laukaan Vesihuolto Oy:n toiminnan ja toimintatapojen vakiinnuttaminen yhtiön toisen toimintavuo-

den aikana.

Yhtiön hallitus on hyväksynyt strategian ja työjärjestyksen vuoden 2017 alussa. Kirjanpito- ja tilitoimistona toimii Azets Insight Oy, joka hoitaa myös asiakkaiden laskutuksen. Käytännön vedentuotanto ja siihen liittyvät palvelut ovat jatkuneet saumattomasti riippumatta yhtiöit-tämisen vaikutuksista, jotka ovat enemmänkin hallinnollisia. Toimintamalli on pääosiltaan vakiintunut.

Lievestuoreen jätevesiratkaisun rakentamisen aloittaminen. Uusi jätevesiratkaisu toiminnassa vuo-

den 2019 alusta alkaen.

Lievestuoreen jätevesiratkaisun toteuttamisesta on tehty sopimus Jyväskylän Energian Pisara palvelun kanssa. Tähän sopimukseen on myös liitetty varavesiyhteyden rakentaminen Jyväs-kylästä siirtoviemärin rakentamisen yhteydessä. Sopimuksen mukaan siirtoviemäri ja vara-vesiyhteys on toiminnassa 2019 alusta. Rakentaminen on aloitettu marraskuussa 2017.

Vesihuollon palvelut tuotetaan taloudellisesti, tehokkaasti ja asiakaslähtöisesti.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 36

Taloudellisuuteen kiinnitetään jatkuvasti huomiota. Kiristyvät määräykset ja sitä kautta esim. yhteistoimintaosuuksista maksettavat maksut ovat lisääntyneet. Tämä luo entisestään kustannuspaineita veden hintaan omien korjausinvestointien ohella. Tehokkuutta on haettu mm. yhteistyösopimuksilla toisten vesilaitosten kanssa. Asiakaslähtöisyyttä parantavia työ-kaluja ja käytäntöjä on otettu käyttöön mm. verkoston paikkatietopalvelu ja häiriötilanteiden tiedotusjärjestelmä. Asiakkaille kohdentuvaan viestintään on myös kohdistettu kehittämis-toimenpiteitä.

Kuntalaisilta perittävillä maksutuotoilla katetaan varsinaisen toiminnan lisäksi poistot ja pääomaku-

lut. Vesihuoltoyhtiön ei ole tarkoitus tuottaa voittoa, mutta tuloksen tulee olla pitkällä aikavälillä po-

sitiivinen.

Tulos oli myös vuonna 2017 negatiivinen, mutta alijäämä saatiin puolitettua alle -0,2 miljoo-naan euroon. Talouden saamisessa ylijäämäiseksi on tulevinakin vuosina haasteita johtuen yhteistoimintaosuuksien suuresta kasvusta ja investointitarpeista jätevesien johtamisessa sekä puhtaanveden tuotannossa. Avustavana tekijänä tuloksen paranemiseen on liittymis-maksujen muuttaminen pelkästään siirtokelpoisiksi vuoden 2018 alusta lukien. Yhtiön toimin-nasta ollaan tekemässä talouden mallinnusta, jolla pystytään ennakoimaan vesimaksuihin kohdistuvaa painetta ja jakamaan se paremmin pidemmälle aikavälille.

Laitoksen omaisuuden arvo ja käyttökunto ylläpidetään jatkuvan korjauksen periaatteella ja perus-

korjaustoiminnalla.

Laitoksen korjausvelkaa on kartoitettu kuntotutkimuksilla ja saneerauksia on joidenkin ver-kosto-osien kohdalla jo suoritettu. Esimerkiksi venttiilien järjestelmällinen uusiminen on käynnissä. Käytössä oleva verkostonhallintajärjestelmä parantaa verkoston kunnon doku-mentointia ja auttaa korjausten suunnittelussa. Ongelmana peruskorjausten nopeuttami-sessa on taloudellisten resurssien vähyys.

Toiminnassa otetaan huomioon energiatehokkuus kunnan hyväksymän strategian mukaisesti.

Energiatehokkuutta mietitään kaikissa investointihankkeissa. Automaation uudistamisen in-vestointihankkeella parannettiin pumppaamojen energiatehokkuutta ja veden johtamisen toimitusvarmuutta. Pumppaamoja on uusittu 2-3 kpl vuosivauhdilla energiatehokkaampiin malleihin. Yhtiössä on käytössä 1 kpl biokaasukäyttöinen huoltoauto, jolla halutaan korostaa energia- ja ympäristötietoisuutta. Energian kulutus on merkittävä osa vesihuollon tuotanto-kustannuksista, joten siihen on kiinnitettävä jatkossakin huomiota.

Yhtiö jatkaa teollisuustoimijoiden kanssa teollisuusjätevesisopimusten neuvotteluja ja laatimista ve-

sihuoltolain edellyttämällä tavalla.

Kaikkien tällä hetkellä tiedossa olevien toimijoiden kanssa, joiden toiminta vaatii teollisuus-jätevesisopimusta, on neuvottelut käyty. Kaksi sopimusta odottaa vielä lopullista hyväksyn-tää. Muut sopimukset on allekirjoitettu. Sopimuksia on yhteensä 6 kappaletta.

Laukaan Kehitysyhtiö Oy

Laukaan Kehitysyhtiö Oy toimii kunnan omistamana kehitysyhtiönä toteuttaen kunnan elinkeinopolitiikkaa

elinkeinostrategiassa ja toimintasuunnitelmassa määriteltyjen tavoitteiden mukaisesti. Yhtiön strategisiksi

kärkihankkeiksi vuosille 2016–2020 on määritelty Tikkakoski-Vehniä -alueen kehittäminen vetovoimaiseksi

yritysalueeksi, Järvilinna-Bovalliuksen alueen kehittäminen vetovoimaiseksi asumis- ja yritysalueeksi, valtatie

9 Lievestuoreen alueen kehittäminen houkuttelevaksi yritysalueeksi, Peurungan hyvinvointialueen kehittä-

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 37

minen, Vuonteen alueen kehittäminen, Leppäveden kehittäminen (Sorajyvän yritysalue ja Leppäveden liikun-

tapuisto), vesistömatkailun kehittäminen. Lähtökohtana on hankkeiden toteuttaminen yhteistyössä alueen

yritysten ja julkisten toimijoiden kanssa.

Strategiaa toteuttaneet kärkihankkeet vuonna 2017

Tikkakoski-Vehniä alueen kehittäminen vetovoimaiseksi yritysalueeksi

Alueella toteutettu maanhankintaa

Vehniän eteläosan osayleiskaava eteni hyväksymisvaiheeseen

Vuorenmäen yritysalueen asemakaava sai lainvoiman

Pilotintien teollisuusalueen asemakaavamuutos sai lainvoiman

Alueelle käynnissä yrityskontakteja ja sijoittumisneuvotteluja yritysten kanssa

Järvilinna-Bovalliuksen alueen kehittäminen vetovoimaiseksi asumis- ja yritysalueeksi

Leppäveden rantayleiskaavan uudistaminen vireillä

Keski-Laukaan pohjoisosan osa-alue III (Vihtavuori-Kirkonkylä) yleiskaava vireillä

VT 9 Lievestuoreen alueen kehittäminen houkuttelevaksi yritysalueeksi

Alueella tehty esirakentamiseen liittyvää puuston poistoa ja maanajoa

Lievestuoreen Liisantien pohja valmistunut 5/2017

Ysitien Sampo-yritysalueen markkinointikampanja käynnistetty

Lievestuoreen keskustaan valmistunut kehittämissuunnitelma

Kelkkamäessä hyödynnetty esirakentamisen maa-aineksia ja saatu uusia alueita tapahtu-makäyttöön moottorirata-alueella

Neuvotteluja uusista tapahtumista on käynnissä

Peurungan hyvinvointialueen kehittäminen

Alustavia yhteydenottoja maanhankinnasta alueen kehittämiseksi

Peurungan alueella lähtenyt liikkeelle yksityinen investointi

Vuonteen vankila-alueen kehittäminen

Kehityspolkuja Vuonteen alueen vähähiiliseen kiertotalousekosysteemiin -hanke käynnistyi 9/2017

Leppäveden kehittäminen: Vihtiäläntie/Sorajyvän yritysalue ja Leppäveden liikuntapuisto

Maanostoneuvottelut alueella käynnissä

Sorajyvän asemakaava saanut lainvoiman

Tontit saadaan rakentamisvalmiiksi vuoden 2018 aikana

Tonttien markkinointi käynnistetty

Liikuntapuiston kehittämissuunnitelma käynnissä

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 38

Vesistömatkailun kehittäminen

Laukaan sataman kehittämissuunnitelma valmistunut

Kirkkoniemi/Sahijoki hanke työalla yhteistyössä Metsähallituksen kanssa osana

Outdoors Finland retkeilyreitti hanketta/melontareitti Laukaa – Konnevesi

Laukaan Vuokrakodit Oy

Laukaan Vuokrakodit Oy omistaa 51 kohdetta, joissa on 699 asuntoa. Vuokratalokohteita on kunnan neljässä

taajamassa. Yhtiön toimialana on hallinnoida, vuokrata ja rakennuttaa vuokra-asuntoja sekä vastata niiden

ylläpidosta ja arvon säilymisestä. Yhtiön pitkän aikavälin tavoitteena on vastata kasvavan kunnan vuokra-

asuntokysyntään taloudellisesti, tehokkaasti ja asiakaslähtöisesti.

Yhtiön talouden tavoitteet vuodelle 2017:

tavoite 2017

Liikevaihto 5,2 milj. 5,04 milj.

Omavaraisuusaste 2,5 % 1,61 %

Vieraspääoma enintään 620 €/m2 633 €/m2

Käyttöaste 97 % 95,9 %

Vuokrasaamisten osuus liikevaihdosta alle 1,7 % 1, 46 %

Asukasvaihtuvuus alle 25 % 23,07 %

Uudistuotannon osalta tavoitteena rakentaa uustuotantoa kysynnän mukaan. Yhtiön on tilannut Jokiniemen-

tie 3 ja 9 tutkimukset kiinteistöjen kunnoista peruskorjausta suunniteltaessa. Yhtiö on laittanut myyntiin

Opistotie 4 – 6, Raamikuja 2 ja Liisanpolku 1:n.

Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Laukaan kunnan kuntakonsernin toiminnan ohjaus perustuu kunnanvaltuuston 24.9.2012 § 21 hyväksymään

konserniohjeeseen. Konserniohjeessa on kuvattu toimivallan jako konserniohjaukseen liittyvissä asioissa

sekä määrätty toimintatapoja konsernijohdon ja konserniyhteisöjen väliselle raportoinnille ja tiedonkululle.

Konserniohjeessa on myös ohjeistettu rahoituksen ja riskienhallinnan järjestämistä. Konserniohjeen lisäksi

tytäryhtiöille on talousarviossa asetettu toiminnallisia tavoitteita ja yhtiöt raportoivat konsernijohdolle kaksi

kertaa vuodesta toiminnasta ja taloudesta hyväksytyn talouden vuosikellon mukaisesti.

Kuntakonsernin omistajapolitiikan ja konserniohjauksen merkitystä on korostettu kuntien toimintaa ohjaa-

vassa sääntelyssä. Kuntalaki edellyttää, että kunnilla on yksi kuntastrategia, jossa valtuusto päättää kunnan

toiminnan ja talouden pitkän aikavälin tavoitteista ja omistajapolitiikasta. Edelleen kuntalain 14 § mukaisesti

valtuusto päättää omistajaohjauksen periaatteista ja konserniohjeesta. Vuoden 2017 aikana on käynnistetty

uuden kuntastrategian sekä omistajaohjauksen periaatteiden ja konserniohjeen valmistelu. Valmisteluaika-

taulun mukaisesti asiakirjat tuodaan kunnanvaltuuston päätettäväksi 23.4.2018.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 39

Yhteenveto konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä

Laukaan kunta

Tytäryhteisöt (yli 50 % omistusosuus) Kotipaikka

Laukaan Vuokrakodit Oy Laukaa

Laukaan Kehitysyhtiö Oy Laukaa

Laukaan Vesihuolto Oy Laukaa

Kuntayhtymät

Jyväskylän koulutuskuntayhtymä Jyväskylä

Keski-Suomen Liitto Jyväskylä

Keski-Suomen Sairaanhoitopiiri Jyväskylä

Äänekosken ammatillisen koulutuksen kuntayhtymä Äänekoski

Osakkuusyhteisöt (20 % - 50 % omistusosuus)

Asunto Oy Jokiniityntie 4 Laukaa

Laukaan Linja-autoasemakiinteistö Oy Laukaa

Säätiöt (ei kuulu konserniin eikä yhdistellä konsernitilinpäätäökseen)

Heikkilän tyttöjen säätiö Laukaa

Laukaan asumispalvelusäätiö Laukaa

KU

NT

AK

ON

SE

RN

I

KO

NS

ER

NIT

ILIN

PÄ

ÄT

ÖK

SE

N Y

HD

IST

EL

Y

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 40

3.3.6 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista

= 100 x toimintatuotot / (toimintakulut – valmistus omaan käyttöön)

Toimintakate on toimintatuottojen ja –kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan ku-luista. Maksurahoituksen osuus toimintakuluista kuvataan tunnusluvulla: Toimintatuotot/Toimintakulut, %. Vuonna 2017 luku oli 30,7 prosenttia ja tunnusluku kasvoi 1,6 prosenttia edellisestä vuodesta. Näin ollen Laukaan kuntakonsernin toimintatuottojen osuus kulujen rahoituksesta oli suurempi kuin edellisenä vuonna.

Vuosikate prosenttia poistoista

= 100 x Vuosikate / (Suunnitelman mukaiset poistot + Arvonalentumiset)

Vuosikate osoittaa tulorahoituksen määrän, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhen-nyksiin. Kun tunnusluvun arvo on 100%, oletetaan konsernin tulorahoituksen olevan riittävä. Oletusta voi-

KONSERNITULOSLASKELMA (Milj. € ) 2013 2014 2015 2016 2017€ %

Toimintatuotot 40,7 41,5 41,4 41,6 44,3 2,7 6,6 %

Toimintakulut -136,2 -134,7 -137,9 -142,8 -144,3 -1,5 1,0 %

Osuus osakkuusyhtiön voitosta (tappiosta) 0,0 0,0 0,0 0 0 0,0 0,0 %

Toimintakate -95,5 -93,1 -96,4 -101,2 -100,0 1,3 -1,3 %

Verotulot 60,5 61,0 65,3 66,7 67,9 1,2 1,8 %

Valtionosuudet 41,1 40,6 40,9 43,7 44,1 0,4 0,8 %

Rahoitustuotot ja -kulut -0,7 0,8 0,2 0,0 0,2 0,1 1291,0 %

Korkotuotot 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 3,1 %

Muut rahoitustuotot 0,3 1,7 0,5 0,3 0,2 -0,1 -17,8 %

Korkokulut -1,0 -0,9 -0,3 -0,3 -0,1 0,2 -61,5 %

Muut rahoituskulut -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -16,6 %

Vuosikate 5,4 9,4 10,0 9,3 12,2 2,9 31,9 %

Poistot ja arvonalentumiset -8,4 -7,5 -10,4 -9,0 -9,0 0,0 -0,3 %

Suunnitelman mukaiset poistot -7,0 -7,5 -8,2 -8,8 -8,8 0,0 0,2 %

Lisäpoistot ja arvonalentumiset -1,5 0,0 -2,2 -0,2 -0,2 0,0 -19,7 %

Omistuksen eliminointierot 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 %

Satunnaiset erät 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 %

Tilikauden tulos -3,0 1,9 -0,4 0,2 3,2 3,0 1278,5 %

Tilinpäätössiirrot -0,9 -0,4 -0,1 0,0 -0,2 -0,2 2308,3 %

Tilikauden verot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -22,9 %

Laskennalliset verot 0,0 0,0 -0,2 -0,1 -0,1 0,0 -27,1 %

Vähemmistöosuudet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 %

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -3,9 1,5 -0,6 0,1 2,9 2,8 2212,4 %

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 29,9 % 30,8 % 30,0 % 29,1 % 30,7 %

Vuosikate/sumu-poistot, % 76,3 % 124,5 % 122,1 % 105,1 % 138,4 % -63,1Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset % 64,1 % 124,5 % 96,4 % 102,6 % 135,7 %

Vuosikate, Euroa/asukas 289 502 530 488 643Asukasmäärä 18 588 18 709 18 865 18 970 18 978 8 0,0 %

Muutos

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 41

daan kuitenkin pitää pätevänä vain, jos poistot ja arvonalentumiset vastaavat konserniyhteisöjen keskimää-räistä vuotuista investointitasoa. Investoinneilla tarkoitetaan tällöin poistonalaisten investointien omahan-kintamenoa, joka saadaan vähentämällä hankintamenosta valtionosuudet ja muut rahoitusosuudet.

Vuonna 2017 Laukaan kuntakonsernin vuosikate oli 135,7 % kaikista poistoista ja arvonalentumisista ja 138,4 prosenttia suunnitelman mukaisista poistoista. Tunnusluku Vuosikate/sumu-poistot % on kasvanut edelli-sestä vuodesta 33,3 prosenttia ja tunnusluvun perusteella tulorahoitusta voi pitää hyvänä.

Vuosikate euroa/asukas

Vuosikate asukasta kohden on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Keski-määräistä, kaikkia kuntakonserneja koskevaa tavoitearvoa ei voida asettaa. Muun muassa konserniyhteisö-jen toimintojen sisältö vaikuttaa vuosikatetavoitteen määrittämiseen konsernissa.

Vuosikate asukasta kohden vuonna 2017 oli 643 euroa ja se kasvoi edellisestä vuodesta 155 euroa/asukas.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 42

3.3.7 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä

Toiminnan ja investointien rahavirta- välituloksen tilipäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pidemmällä aikavälillä siltä osin kuin ker-tymä on laskettavissa. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on

KONSERNIRAHOITUSLASKELMA (Milj. € ) 2013 2014 2015 2016 2017

€ %

Vuosikate 5,4 9,4 10,0 9,3 12,2 2,9 31,9 %

Satunnaiset erät 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 %

Tilikauden verot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -22,9 %

Tulorahoituksen korjauserät -0,3 -0,6 -0,3 0,0 -0,2 -0,2 -526,0 %

Toiminnan rahavirta 5,1 8,9 9,7 9,3 12,0 2,7 29,6 %

Investointimenot -17,1 -19,5 -21,7 -19,9 -21,4 -1,5 7,7 %

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,6 0,8 1,2 0,4 0,7 0,3 74,8 %

Pysyvien vastaavien höydykkeiden 0,8 1,0 4,0 0,9 0,7 -0,3 -27,4 %

luovutustulot

Investointien rahavirta -15,7 -17,6 -16,6 -18,6 -20,0 -1,5 8,0 %

Toiminnan ja investointien rahavirta -10,6 -8,8 -6,9 -9,3 -8,0 1,3 -13,5 %

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset 0,0 -0,3 -2,1 0,5 0,6 0,2 36,8 %

Antolainasaamisten lisäykset 0,0 -0,3 -2,7 -0,4 -0,1 0,2 -61,4 %

Antolainasaamisten vähennykset 0,1 0,0 0,6 0,8 0,8 -0,1 -8,3 %

Lainakannan muutokset 11,1 10,7 5,8 11,9 5,3 -6,6 -55,6 %

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,8 0,2 14,1 5,3 12,8 7,5 140,6 %

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2,6 -8,6 -4,4 -2,3 -2,5 -0,2 8,8 %

Lyhytaikaisten lainojen muutos 12,8 19,1 -4,0 8,9 -5,0 -13,9 -155,7 %

Oman pääoman muutokset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 100,0 %

Muut maksuvalmiuden muutokset 0,3 1,7 0,0 -0,4 1,4 1,8 -443,9 %

Rahoituksen rahavirta 11,4 12,0 3,6 12,0 7,3 -4,7 -38,9 %

Rahavarojen muutos 0,9 3,3 -3,2 2,7 -0,7 -3,4 -126,3 %

Rahavarat 31.12. 4,6 7,8 4,5 7,4 6,7 -0,7 -9,4 %

Rahavarat 1.1. 3,8 4,5 7,8 4,6 7,4 2,8 62,2 %

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toiminnan ja investointien rahavirran

kertymä 5 vuodelta, € -31,5 -38,8 -43,0 -46,5 -43,5

Investointien tulorahoitus, % 32,7 50,3 48,7 47,5 58,9

Lainanhoitokate 1,8 1,1 2,2 3,7 4,7

Kassan riittävyys, pv 11 17 10 16 14

Asukasmäärä 18 588 18 709 18 865 18 970 18 978 8 0,0 %

Muutos

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 43

positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Lau-kaan kuntakonsernin tunnusluku on -43,5 miljoonaa ja tunnusluku on ollut negatiivinen useana vuonna laa-jasta investointiohjelmasta johtuen.

Investointien tulorahoitus, %

=100 x Vuosikate/Investointien omahankintameno

Investointien tulorahoitus- tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoi-tettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoi-tettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai lainavarojen määrää vähentämällä. Investointien tulorahoitusprosentin tulisi olla vähintään 50%. Vuonna 2017 kuntakon-sernin investointien tulorahoitus % - tunnusluku oli 58,9 prosenttia.

Lainanhoitokate

= (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)

Lainanhoitokate kertoo konsernin tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan konserniyhteisöjen omaisuutta tai vähentämään rahavaroja.

Luotettavan kuvan konsernin lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jak-solla. Konsernin lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1-2- ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Laukaan kuntakonsernin lainanhoitokyky oli tunnusluvun mu-kaan hyvä.

Kassan riittävyys (pv)

= 365pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

Konsernin maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa konsernin rahavaroilla. Tunnusluku kertoo, että Laukaan kuntakonsernin ra-havarat riittivät vuoden lopussa 14 päivän kassasta maksuihin.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 44

3.3.8 Konsernitase ja sen tunnusluvut

Omavaraisuusaste, %

= 100 x (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi) / (Koko pääoma – Saadut ennakot)

Omavaraisuusaste mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuk-sista pitkällä aikavälillä. Omavaraisuusasteen tavoitetasona voidaan pitää 50%:n ylittävää omavaraisuutta. Alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntakonsernissa merkittävää velkarasitetta. Laukaan kuntakonsernin omavaraisuusaste vuonna 2017 oli 19,1%.

KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT

VASTAAVAA 2016 2017 VASTATTAVAA 2016 2017

Milj. € Milj. €

PYSYVÄT VASTAAVAT 153,1 164,1 OMA PÄÄOMA 32,1 34,7

Aineettomat hyödykkeet 1,6 1,7 Peruspääoma 32,4 32,4

Aineettomat oikeudet 0,8 1,346 Arvonkorotusrahasto 0,3 0,3

Muut pitkävaikutteiset menot 0,7 0,317 Muut omat rahastot 2,9 3,0

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -3,6 -3,8

Aineelliset hyödykkeet 145,2 156,2 Tilikauden yli-/alijäämä 0,1 2,9

Maa- ja vesialueet 16,6 18,2 VÄHEMMISTÖOSUUDET 0,0 0,0

Rakennukset 99,4 104,3

Kiinteät rakenteet ja laitteet 16,5 17,2 PAKOLLISET VARAUKSET 0,9 1,0

Koneet ja kalusto 2,5 2,3 Muut pakolliset varaukset 0,9 1,0

Muut aineelliset hyödykkeet 0,8 0,8 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 0,5 0,4

Enn.maksut ja keskener. hank. 9,4 13,3

VIERAS PÄÄOMA 135,7 145,7

Sijoitukset 6,3 6,3 Pitkäaikainen 42,2 52,0

Osakkuusyhteisöosuudet 0,5 0,5 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 38,6 49,9

Muut osakkeet ja osuudet 5,1 5,0 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 3,6 2,2

Muut lainasaamiset 0,3 0,2

Muut saamiset 0,4 0,5 Lyhytaikainen 93,5 93,6

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 73,4 68,4

Toimeksiantojen varat 0,3 0,3 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 19,7 24,8

0,2 Laskennalliset verovelat 0,4 0,5

VAIHTUVAT VASTAAVAT 15,8 17,3 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 169,2 181,7

Vaihto-omaisuus 0,4 0,3 KONSERITASEEN TUNNUSLUVUT 2016 2017

Saamiset 8,1 10,3 Omavaraisuusaste, % 19,0 % 19,1 %

Pitkäaikaiset saamiset 0,1 0,0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 89,3 % 93,2 %

Lyhytaikaiset saamiset 8,0 10,2 Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista 90,0 % 94,8 %

Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € -3 480 -876

Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas -183 -46

Rahoitusarvopaperit 0,9 0,7 Lainakanta 31.12., 1000 € 112 039 118 285

Rahat ja pankkisaamiset 6,5 6,0 Lainakanta 31.12., €/asukas 5 906 6 233

Lainasaamiset, 1000 € 709 699

VASTAAVAA YHTEENSÄ 169,2 181,7 Kunnan asukasmäärä 18 970 18 978

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 45

Suhteellinen velkaantuneisuus, %

= 100 x (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot

Tunnusluku kertoo, kuinka paljon konsernin käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku konsernien välisessä vertailussa, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tun-nusluvun arvoon. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet konsernilla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Kuntakonsernin suhteellinen velkaantunei-suus vuonna 2017 oli 93,2 prosenttia, kun tavoitetasona voidaan pitää alle 50%-yksikön tasoa.

Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista

= 100 x (Vieras pääoma –Saadut ennakot + Vuokravastuut) / Käyttötulot

Tunnusluku kertoo, kuinka paljon konsernin käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun, silloin, kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut ja leasingvastuut. Tunnusluku ottaa pa-remmin huomioon erilaisilla malleilla, kuten rahoitusleasingsopimuksilla rahoitetut hankkeet, jotka eivät näy velkana konsernin taseessa. Laukaan kuntakonsernin tunnusluku vuonna 2017 oli 94,8%.

Kertynyt ylijäämä (alijäämä)

= Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

Luku osoittaa, paljonko konsernilla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, tai paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. Laukaan kuntakonsernilla oli kertynyttä alijäämää vuoden 2017 lopussa -0,9 miljoonaa euroa.

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas

= [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä] / Asukasmäärä

Luku osoittaa asukaskohtaisen kertyneen ylijäämän tai katettavan kertyneen alijäämän määrän. Asukasmää-ränä käytetään tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaista kunnan asukasmäärää. Laukaan kuntakonser-nilla oli kertynyttä alijäämää asukasta kohden -46 euroa.

Konsernin lainakanta 31.12.

= Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

Konsernin lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla. Laukaan kuntakonsernin lai-nakanta 31.12.2017 oli 118,3 miljoonaa euroa.

Konsernin lainat, euroa/asukas

Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla edellä mainittu lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäi-vän mukaisella kunnan asukasmäärällä. Laukaan kuntakonsernin asukaskohtainen lainakanta 31.12.2017 oli 6233 euroa.

Konsernin lainasaamiset 31.12.

= Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjasaamiset ja muut lainasaamiset

Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja konsernin omistamien ja muiden yh-teisöjen investointien rahoittamiseen. Laukaan kuntakonsernilla oli lainasaamisia vuoden 2017 lopussa 699 000 euroa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 46

3.3.9 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet

Tilikauden tuloksen käsittely

Kuntalain 115 § mukaisesti kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen

käsittelystä. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan kunnan tuloslaskelman tulosta ennen varauksia ja rahastosiir-

toja. Kunnanhallitus esittää, että tilikauden ylijäämä 2.376.252,49 euroa kirjataan taseen omaan pääomaan

yli-/alijäämätilille.

Tunnusluvut 2012 2013 2014 2015 2016 2 017

Asukasluku 18 481 18 588 18 709 18 865 18 970 18 978

Lainakanta 36 431 535 47 725 228 69 018 921 73 969 533 80 958 264 84 101 204

Lainat euroa/asukas 1 971 2 568 3 689 3 921 4 268 4 432

Vuosikate 1 824 000 1 357 436 6 060 045 5 416 608 4 616 705 7 849 827

Vuosikate euroa/asukas 99 73 324 287 243 414

Tilikauden yli-/alijäämä -1 760 609 -4 181 103 1 515 525 8 355 020 -538 178 2 376 252

Kertynyt yli-/alijäämä -2 293 460 -2 733 029 -1 217 504 7 137 516 6 579 922 8 956 174

Talouden tasapainottamistoimenpiteet

Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys talouden ta-

sapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyydestä talouden

tasapainottamiseksi (kuntalaki 115 §).

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kat-

taa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan

tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona kate-

taan (kuntalaki 110 §).

Kunnan ja valtion tulee yhdessä selvittää kunnan mahdollisuudet turvata asukkailleen lainsäädännössä edel-

lytetyt palvelut sekä ryhtyä toimenpiteisiin palvelujen edellytysten turvaamiseksi, jos kuntalaissa 118 § tar-

koitetuista erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevan kunnan arviointimenettelyn edellytykset täyt-

tyvät. Arviointimenettely voidaan käynnistää, jos kunta ei ole kattanut kunnan taseeseen kertynyttä alijää-

mää enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien.

Arviointimenettely voidaan lisäksi käynnistää, jos asukasta kohden laskettu kertynyt alijäämä on kuntakon-

sernin viimeisessä tilinpäätöksessä vähintään 1 000 euroa ja sitä edeltäneessä tilinpäätöksessä vähintään

500 euroa, tai kunnan rahoituksen riittävyyttä tai vakavaraisuutta kuvaavat kunnan ja kuntakonsernin talou-

den tunnusluvut ovat kahtena vuonna peräkkäin täyttäneet seuraavat raja-arvot:

1) kuntakonsernin vuosikate on ilman kunnan peruspalvelujen valtionosuudesta annetun lain (1704/2009) 30 §:n mukaan myönnettyä harkinnanvaraisen valtionosuuden korotusta negatiivinen;

2) kunnan tuloveroprosentti on vähintään 1,0 prosenttiyksikköä korkeampi kuin kaikkien kuntien painotettu keskimääräinen tuloveroveroprosentti;

3) asukasta kohden laskettu kuntakonsernin lainamäärä ylittää kaikkien kuntakonsernien keskimääräisen lainamäärän vähintään 50 prosentilla;

4) kuntakonsernin suhteellinen velkaantuminen on vähintään 50 prosenttia.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 47

Laukaan kunnan taseessa 31.12.2017 on kertyneitä ylijäämiä 9,0 miljoonaa euroa (472 euroa/asukas) ja tili-

kauden tulos oli ylijäämäinen 2,4 miljoonaa euroa, joten lakisääteistä tarvetta selvitykselle talouden tasapai-

nottamisesta ei ole. Seuraavassa taulukossa on tarkastelu arviointikriteeristön mukaisten kuntakonsernin ta-

louden tunnuslukujen raja-arvojen täyttyminen.

KUNTALAIN TUNNUSLUKUJEN MUKAISET RAJA-ARVOT:

TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017

1. Kuntakonsernin yli-/Alijäämä, €/asukas -283 -263 -176 -206 -183 -46

1. Kuntakonsernin vuosikate, M€ 4,3 5,4 9,4 10,0 9,3 12,2

2. Kunnan tuloveroprosentti 20,25 20,5 20,5 21,5 21,5 21,5

3. Kuntakonsernin lainakanta, €/asukas 4 070 4 663 5 042 5 303 5 906 6 233

4. Kuntakonsernin suhteellinen velkaatuneisuus 70,8 75,5 82,5 82,3 89,3 93,2

Painotettu tulovero % keskiarvo 19,25 19,38 19,74 19,84 19,87 19,91

Ero keskiarvoon, yksikköä 1,00 1,12 0,76 1,66 1,63 1,59

Konsernin lainakanta €/asukas keskiarvo 5 027 5 538 5 768 5 978 6 146 6 250

Ero keskiarvoon, % -19 % -16 % -13 % -11 % -4 % 0 %

Asukasmäärä 18 481 18 588 18 709 18 865 18 970 18 978

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 48

4 MÄÄRÄRAHOJEN JA TALOUSARVIOIDEN TOTEUTUMINEN

4.1 Käyttötalouden toteutuminen

Toteuma esitetään 1000 euron tarkkuudella

TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILU TILINPÄÄTÖS 2017, TOIMINTAMENOT

TA 2017 TA- TA/M 2017 TP 2017

1 000 euroa muutokset euroa %

Konsernihallinto 8 312,1 185,8 8 497,9 8 747,0 249,0 2,9 %

Hallintopalvelut 3 434,1 4,5 3 438,5 3 493,7 55,2 0,0 %

Talous- ja elinvoimapalvelut 4 878,0 181,4 5 059,4 5 253,2 193,8 3,8 %

Perusturvapalvelut 58 930,6 577,6 59 508,2 60 825,2 1 316,9 2,2 %

Hallinto- ja terveyspalvelut 31 699,4 -31,4 31 668,0 31 992,5 324,5 1,0 %

Sosiaalityö ja vammaispalvelut 13 403,1 300,3 13 703,4 14 808,3 1 104,9 8,1 %

Vanhusten palvelut 13 828,1 308,7 14 136,8 14 024,4 -112,4 -0,8 %

Sivistyspalvelut 40 437,4 406,0 40 843,5 40 357,7 -485,7 -1,2 %

Hallinto- ja sivistyspalvelut 287,3 -2,2 285,1 309,4 24,3 8,5 %

Varhaiskasvatus 12 689,2 3,8 12 693,0 12 323,6 -369,4 -2,9 %

Perusopetuspalvelut 22 020,0 301,1 22 321,1 22 332,1 11,0 0,0 %

Lukio 1 494,8 57,0 1 551,8 1 589,3 37,5 2,4 %

Kansalaisopisto 662,5 3,0 665,5 664,0 -1,5 -0,2 %

Kirjasto- ja kulttuuripalvelut 962,1 0,7 962,8 914,6 -48,2 -5,0 %

Vatti 2 077,3 12,7 2 090,0 1 891,0 -199,0 -9,5 %

Lasten ja nuorten hyvinvointikeskus 244,2 30,0 274,2 333,8 59,6 21,7 %

Tekniset palvelut 16 797,8 96,8 16 894,6 16 070,2 -824,5 -4,9 %

Hallinto, suunnittelu ja paikkatietopalvelut 2 878,3 -4,3 2 874,0 2 597,7 -276,3 -9,6 %

Yhdyskuntatekniset palvelut 1 759,5 5,4 1 764,9 1 771,3 6,5 0,4 %

Tilapalvelut 6 704,2 69,9 6 774,1 6 542,6 -231,5 -3,4 %

Ruoka- ja puhtauspalvelut 4 079,7 11,1 4 090,8 3 855,9 -234,8 -5,7 %

Ympäristövalvonta 1 376,2 14,7 1 390,9 1 302,6 -88,3 -6,4 %

YHTEENSÄ 124 478,0 1 266,3 125 744,3 126 000,0 255,8 0,0

Poikkeama

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 49

TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILU TILINPÄÄTÖS 2017, TOIMINTATULOT

TA 2017 TA- TA/M 2017 TP 2017

1 000 euroa muutokset euroa %

Konsernihallinto 3 498,1 80,0 3 578,1 4 132,3 554,2 15,5 %

Hallintopalvelut 1 499,1 0,0 1 499,1 1 444,8 -54,3 0,0 %

Talous- ja elinvoimapalvelut 1 999,0 80,0 2 079,0 2 687,5 608,5 29,3 %

Perusturvapalvelut 5 366,2 0,0 5 366,2 5 647,0 280,8 5,2 %

Hallinto- ja terveyspalvelut 1,4 0,0 1,4 5,5 4,1 295,0 %

Sosiaalityö ja vammaispalvelut 2 760,1 0,0 2 760,1 3 307,2 547,1 19,8 %

Vanhusten palvelut 2 604,7 0,0 2 604,7 2 334,2 -270,5 -10,4 %

Sivistyspalvelut 2 475,7 -140,0 2 335,7 2 763,2 427,5 18,3 %

Hallinto- ja sivistyspalvelut 0,0 0,0 0,0 4,6 4,6 0,0 %

Varhaiskasvatus 1 298,2 -140,0 1 158,2 1 242,7 84,5 7,3 %

Perusopetuspalvelut 550,6 0,0 550,6 793,0 242,4 44,0 %

Lukio 61,0 0,0 61,0 76,3 15,3 25,0 %

Kansalaisopisto 140,0 0,0 140,0 179,0 39,0 27,9 %

Kirjasto- ja kulttuuripalvelut 24,1 0,0 24,1 26,0 1,9 7,7 %

Vatti 401,8 0,0 401,8 409,6 7,7 1,9 %

Lasten ja nuorten hyvinvointikeskus 0,0 0,0 0,0 32,1 32,1 0,0 %

Tekniset palvelut 15 385,2 0,0 15 385,2 15 201,2 -184,0 -1,2 %

Hallinto, suunnittelu ja paikkatietopalvelut 239,4 0,0 239,4 217,7 -21,7 -9,1 %

Yhdyskuntatekniset palvelut 498,1 0,0 498,1 410,5 -87,5 -17,6 %

Tilapalvelut 9 640,5 0,0 9 640,5 9 430,4 -210,1 -2,2 %

Ruoka- ja puhtauspalvelut 4 217,2 0,0 4 217,2 4 341,2 124,0 2,9 %

Ympäristövalvonta 790,0 0,0 790,0 801,3 11,3 1,4 %

YHTEENSÄ 26 725,2 -60,0 26 665,2 27 743,6 1 078,5 0,4

Poikkeama

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 50

TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILU TILINPÄÄTÖS 2017, TOIMINTAKATE

TA 2017 TA- TA/M 2017 TP 2017

1 000 euroa muutokset euroa %

Konsernihallinto -4 814,0 -105,8 -4 919,8 -4 614,7 305,1 -6,2 %

Hallintopalvelut -1 935,0 -4,5 -1 939,4 -2 049,0 -109,5 0,0 %

Talous- ja elinvoimapalvelut -2 879,0 -101,4 -2 980,4 -2 565,7 414,7 -13,9 %

Perusturvapalvelut -53 564,4 -577,6 -54 142,1 -55 178,2 -1 036,2 1,9 %

Hallinto- ja terveyspalvelut -31 698,0 31,4 -31 666,6 -31 986,9 -320,4 1,0 %

Sosiaalityö ja vammaispalvelut -10 643,1 -300,3 -10 943,4 -11 501,1 -557,7 5,1 %

Vanhusten palvelut -11 223,4 -308,7 -11 532,1 -11 690,2 -158,1 1,4 %

Sivistyspalvelut -37 961,7 -546,0 -38 507,8 -37 594,5 913,3 -2,4 %

Hallinto- ja sivistyspalvelut -287,3 2,2 -285,1 -304,7 -19,7 6,9 %

Varhaiskasvatus -11 391,1 -143,8 -11 534,9 -11 080,9 454,0 -3,9 %

Perusopetuspalvelut -21 469,4 -301,1 -21 770,5 -21 539,1 231,4 -1,1 %

Lukio -1 433,8 -57,0 -1 490,8 -1 513,1 -22,3 1,5 %

Kansalaisopisto -522,5 -3,0 -525,5 -484,9 40,5 -7,7 %

Kirjasto- ja kulttuuripalvelut -938,0 -0,7 -938,7 -888,7 50,1 -5,3 %

Vatti -1 675,5 -12,7 -1 688,2 -1 481,4 206,8 -12,2 %

Lasten ja nuorten hyvinvointikeskus -244,2 -30,0 -274,2 -301,7 -27,6 10,0 %

Tekniset palvelut -1 412,7 -96,8 -1 509,4 -869,0 640,5 -42,4 %

Hallinto, suunnittelu ja paikkatietopalvelut -2 638,9 4,3 -2 634,6 -2 380,0 254,6 -9,7 %

Yhdyskuntatekniset palvelut -1 261,4 -5,4 -1 266,8 -1 360,8 -94,0 7,4 %

Tilapalvelut 2 936,4 -69,9 2 866,5 2 887,8 21,4 0,7 %

Ruoka- ja puhtauspalvelut 137,5 -11,1 126,4 485,3 358,8 283,8 %

Ympäristövalvonta -586,2 -14,7 -600,9 -501,3 99,7 -16,6 %

YHTEENSÄ -97 752,8 -1 326,3 -99 079,1 -98 256,4 822,7 -0,5

Poikkeama

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 51

4.2 Toimintakertomukset yksiköittäin

Konsernihallinto

Tulosyksikkö: Hallintopalvelut

Vuoden 2017 alussa toteutetussa johtamisjärjestelmä- ja organisaatiouudistuksessa muodostettiin konser-nihallinnon palvelualueeseen uusi hallintopalvelujen tulosyksikkö. Hallintopalvelut sisältävät hallinnon, vies-tinnän ja tietohallinnon, henkilöstöhallinnon ja maaseututoimen tulospaikat. Hallinnon, viestinnän ja tieto-hallinnon tulospaikalle sisältyvät päätöksentekoon liittyvät kunnanvaltuuston, kunnanhallituksen, tarkastus-lautakunnan ja keskusvaalilautakunnan toiminta. Kunnanhallituksen alaiset vanhusneuvosto, veteraaniasi-ain neuvottelukunta ja nuorisovaltuusto ovat myös osa hallintopalveluja.

Vuoden 2017 lopussa hallintopalveluissa työskenteli 28 henkilöä. Heistä vakinaisessa virka- tai työsuhteessa oli 26 henkilöä ja määräaikaisessa työsuhteessa 2 henkilöä. Vuoden 2017 talousarviossa hallintopalvelujen toimintatuotot olivat +1,5 miljoonaa, toimintakulut -3,4 miljoonaa ja toimintakate -1,94 miljoonaa euroa. Taloudellinen tulos toteutui toimintatuottojen osalta +1,44 miljoonaa (96,4%), toimintakulujen osalta – 3,49 miljoonaa (101,6%) ja toimintakate -2,05 miljoonaa (105,6%) euroa. Sitovan toimintakatteen osalta talous toteutui talousarvioita heikommin 109.000 euroa (105,6%).

Kunnanvaltuusto

Toiminnan kuvaus:

Kunnanvaltuusto vastaa kunnan toiminnasta ja taloudesta. Toiminalle luo perustan kuntalain mukaiset ta-voitteet huolehtia kuntalaisten hyvinvoinnista ja kestävästä kehityksestä. Kunnanvaltuusto vahvistaa sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ja seuraa niiden toteutumista. Kunnanvaltuusto vahvistaa myös kun-takonsernin tytäryhteisöjen toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet sekä konserniohjauksen periaatteet.

Kesäkuussa aloittanut valtuusto siirtyi käyttämään sähköistä luottamushenkilöjärjestelmää ja kaikille valtuu-tetuille annettiin kunnan tablett-tietokone. Uudistus toi mukanaan hyviä puolia, mutta myös kehittämiskoh-teita. Uudistus sujuvoitti kokousaineiston valmistelua, kun kokousaineiston kokoaminen helpottui eikä kopi-ointi ja postitus tehtäviin sitoutunut henkilöstöresursseja niin paljon kuin aikaisemmin. Myös kokousaineis-toon tehtävien muutosten päivittäminen helpottui ja näin ollen luottamushenkilöillä oli päivitetty aineisto helpommin saatavilla. Luottamushenkilöiden käytössä olevissa tablett-tietokoneissa havaittiin toimivuuden osalta joitain ongelmia ja niitä yritettiin ratkoa.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Kunnanvaltuuston osalta talousarvio ylittyi. Valtuuston toimintaan oli varattu toimintakuluihin noin -70.000 euroa, toteutuneet toimintakulut olivat noin -110.000 euroa. Ylitys oli noin -40.000 euroa. Valtuuston talous-arvio laadittiin vuoden 2016 tasoa noudattaen. Talousarvion laadintavaiheessa ei ollut riittävästi tiedossa 1.6.2017 voimaan astuneen palkkiosäännön muutoksen vaikutukset, eikä täysimääräisesti valtuustokauden vaihtumiseen liittyvät kustannukset. Ylitys muodostui arvioitua suuremmista luottamushenkilöpalkkiome-noista. Valtuusto kokousti yhden kerran enemmän kuin oli arvioitu ja uusien valtuutettujen kouluttaminen näkyi myös luottamushenkilöpalkkiomenoissa. Valtuustoryhmille alettiin myöntää tukia, jotka eivät olleet etukäteen täysimääräisesti ennakoitavissa. Myös Ict-palvelujen ostot ylittyivät, ne olivat käytännössä tablett-tietokoneisiin liittyneitä kustannuksia. Ict-palvelujen ostot olivat sisäisiä palvelujen ostoja, jotka näkyivät vas-taavasti tietohallinnon kohdalla sisäisenä tulona ja niiden nettovaikutus kunnan tilinpäätöksessä on neutraali. Ylitysten taustalla olevien toimenpiteiden tarkoituksena oli parantaa luottamushenkilöiden toiminnan edel-lytyksiä.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 52

Kunnanhallitus

Toiminnan kuvaus:

Kunnanhallituksen tehtävänä on vastata kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus seuraa ja valvoo lautakuntia, palvelujen järjestämistä ja palvelutuotantoa sekä asetettujen tavoitteiden toteutumista.

Vuoden 2017 alussa voimaan astunut uusi organisaatiorakenne vaikutti kesäkuusta alkaen myös kunnanhal-lituksen toimikenttään. Maankäytön suunnittelu, maapolitiikan hoito ja maa- ja metsäomaisuudesta sekä työllisyyspalveluista vastaaminen siirtyi kesäkuussa kunnanhallituksen toimivaltaan. Keväällä kokoontui van-han valtuuston valitsema kunnanhallitus ja uusi kunnanhallitus aloitti toimintansa kesäkuussa.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Kunnanhallituksen toimintakate toteutui arvioitua heikompana. Vuoden 2017 talousarviossa toimintakate oli -720.000 euroa ja toteuma oli -780.000 euroa. Ylitystä selittää viestintään liittyvät arvioitua suuremmat pa-nostukset. Kunnan verkkosivustojen tekninen ylläpitäjäyhteisö jouduttiin vaihtamaan vuoden aikana. Kunnan verkkosivujen visuaalinen ilme uudistettiin ja kunnan uuden visuaalisen ilmeen mukaista viestintämateriaalia hankittiin markkinointi- ja messukäyttöön. Uusien luottamushenkilöiden ja kunnan johtoryhmän kouluttami-nen ja siihen liittyvät palvelu- sekä aineistohankinnat ylittivät arvioidun. Valtuustokauden vaihtoon liittyvät kahden valtuustoseminaarinmatkan järjestelyt toteutuivat arvioitua suurempina.

Tarkastuslautakunta

Toiminnan kuvaus:

Tarkastuslautakunnan tehtävänä on suorittaa kunnan hallinnon ja talouden arviointia sekä järjestää hallinnon ja talouden tarkastuspalvelut. Tarkastuslautakunta toteutti arviointitehtävänsä antamalla arviointikertomuk-sen, jonka valtuusto merkitsi tiedoksi kokouksessaan 29.5.2017/15. Kunnanhallitus käsitteli arviointikerto-musta kokouksessaan 18.9.2017/187 antoi lausuntonsa valtuustolle arviointikertomuksessa esitettyihin ky-symyksiin.

Tilivuoden 2017 aikana tarkastuslautakunta kilpailutti hallinnon ja talouden tarkastuspalvelut tilikausiksi 2018- 2020. Sopimukseen sisältyy lisäksi kaksi optiovuotta 2021-2022. Kunnanvaltuusto päätti tarkastuslau-takunnan esityksestä 23.10.2017/62, että kuntakonsernin hallinnon ja talouden tarkastuspalvelut sekä tar-kastuslautakunnan sihteeri- ja valmistelutehtävät ostetaan nykyiseltä tilintarkastusyhteisöltä KPMG julkishal-linnon palvelut Oy:ltä, joka antoi kokonaistaloudellisesti edullisimman tarjouksen.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Tarkastuslautakunnan toimintaan oli vuoden 2017 talousarviossa varattu noin 32800 euroa. Tarkastuslauta-kunnan toiminta toteutui talousarvion mukaisesti.

Keskusvaalilautakunta

Toiminnan kuvaus:

Keskusvaalilautakunta vastaa sille kuuluvista vaaleihin liittyvistä järjestelyistä ja päätöksistä. Tilivuoden 2017 aikana pidettiin kuntavaalit. Kuntavaalien kustannuksista kunta vastaa itse, eikä se saa valtiolta avustusta niiden järjestämiseen, kuten kansallisissa vaaleissa tai EU-vaaleissa. Keskusvaalilautakunta kokoontui 8 ker-taa vuoden aikana. Kuntavaalien aikaan keskusvaalilautakunta suoritti myös vaalien ääntenlaskennat ja vaa-dittavat muut vaaliviranomaiselle kuuluvat tehtävät. Kuntavaalit suoritettiin onnistuneesti maalis-huhti-kuussa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 53

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Keskusvaalilautakunnan toimintaan ja vuoden 2017 kuntavaalien järjestämiseen oli varattu noin 28.500 eu-roa. Keskusvaalilautakunnan toiminta ja kuntavaalien järjestelyt toteutuivat talousarvion mukaisesti.

Vanhusneuvosto, veteraaniasiain neuvottelukunta ja nuorisovaltuusto

Toiminnan kuvaus:

Vanhusneuvosto ja nuorisovaltuusto ovat kunnanhallituksen alaisia vaikuttamistoimielimiä, joiden tarkoitus on valvoa ja ajaa kohderyhmiensä etuja kunnan päätöksenteossa. Laukaalaisten veteraanitunnuksen omaa-vien henkilöiden ja sotaveteraani- ja sotainvalidijärjestöjen etuja valvoo kunnanhallituksen alainen yhteistoi-mintaelin, veteraaniasiain neuvottelukunta.

Vanhusneuvosto toimi aktiivisesti vuonna 2017. Uusi kokoonpano valittiin keväällä 2017. Vuoden aikana van-husneuvosto kokoontui neljä kertaa ja käsitteli muun muassa ajankohtaisia ikääntynyttä väestöä koskettavia asioita ja kuuli esityksiä kunnan toiminnoista sekä yksityisistä palveluista. Vanhusneuvosto vieraili Kehittyvä vanhustyö -koulutuspäivillä Tampereella ja vanhusneuvosto oli järjestämässä kesäkuussa järjestettyä kesä-tapahtumaa Savion lavalla.

Nuorisovaltuusto kokoontui 9 kertaa vuonna 2017. Uusi kokoonpano muodostettiin syksyllä yläkoulujen, lu-kion ja nuorisotalojen edustajista. Nuorisovaltuusto järjesti Laukaan yläkouluille suunnatun koulukiertueen keväällä, missä esiteltiin nuorten vaikutusmahdollisuuksia sekä nuorisovaltuuston toimintaa. Maakunnalli-sesti Laukaan nuorisovaltuusto palkittiin Nuorten Keski-Suomi ry:n palkinnolla. Nuorisovaltuusto järjesti myös kesäkiertueen Laukaan taajamiin. Nuorisovaltuusto osallistui kasvun ja oppimisen lautakunnan, vapaa-ajan lautakunnan ja myöhemmin sivistyslautakunnan työskentelyyn edustajiensa välityksellä.

Veteraaniasiain neuvottelukunta kokoontui 2 kertaa vuonna 2017. Neuvottelukunta valvoi sotaveteraa-nietuuksien toteutumista Laukaan kunnassa, sekä seurasi kunnan veteraaneille ja sotainvalideille kohdistet-tujen palvelujen toteutumista. Veteraaniasiain neuvottelukunta oli mukana vuonna 1939 Lievestuoreelta rin-tamalle lähteneiden kunniaksi pystytetyn muistomerkin järjestelyissä.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Vanhusneuvoston, nuorisovaltuuston ja veteraaniasiain neuvottelukunnan taloudet toteutuivat suunnitel-lusti.

Hallinto, viestintä ja tietohallinto

Toiminnan kuvaus:

Hallinnon ja viestinnän tulospaikan tehtävänä on tuottaa kunnalle yleishallinnollisia palveluja kuten valmis-tella kunnanvaltuuston ja kunnanhallituksen päätöksentekoa sekä vastata näiden päätösten toimeenpa-nosta. Tämän lisäksi se vastaa kunnan tukipalveluista, joita ovat neuvontapalvelut, keskusarkistopalvelut ja asianhallintapalvelut. Hallinnon ja viestinnän tulospaikan vastuulle kuuluu myös osallistuminen yhteiskunta-suhteiden hoitoon sekä kunnan yleinen viestinnän kehittäminen.

Päätöksenteon valmistelu ja täytäntöönpano onnistuivat ongelmitta. Tukipalvelut pystyttiin tuottamaan su-juvasti vuoden 2017 aikana. Viestinnällisesti uusi graafinen aineisto saatiin jalkautettua kaikkiin käytettyihin viestintäkanaviin. Yhteiskuntasuhteiden hoidossa vuonna 2017 korostui kansainvälinen toiminta. Pohjoismai-nen ystävyyskuntamatka järjestettiin Östrä Göingeen, Ruotsiin sekä vastaanotettiin kaksi kiinalaista delegaa-tiota Laukaassa. Laukaasta lähti myös kaksi henkilöä elinkeinoelämän edistämismatkalle Yanchengiin, Kii-naan. Hallinnon ja viestinnän tulospaikan henkilömäärä oli 6 vuonna 2017.

Tietohallinnon perustehtävänä on tuottaa kuntaorganisaation tarpeita vastaavia tietoteknisiä palveluita. Näitä ovat muun muassa: tieto- ja viestintätekniikan laitteiden ja palveluiden kehitys, toteutus ja ylläpito sekä lähituki. Toiminta koostuu käyttäjätuesta, uusien palvelujen käyttöönoton suunnittelusta ja toteutuksesta,

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 54

laitteiden ja ohjelmistojen hankinnasta ja asennuksesta, koulutuksesta, infrastruktuurin (tietoliikenneverkon) ylläpidosta ja rakentamisesta, tietoteknisestä asiantuntija-avusta sekä tietoturvasta huolehtimisesta.

Tietohallinto siirtyi konsernihallinnon palvelualueen hallintopalveluiden tulosyksikön tulospaikaksi. Tietohal-lintopäällikön virka saatiin onnistuneesti täytettyä. Taajamien valokuituverkkoja laajennettiin. Verkon palve-luita tehostettiin uuden palomuurin käyttöönotolla. Uuden opetussuunnitelman myötä kasvaneen tabletti-määrän hallinnoimiseksi otettiin käyttöön mobiililaitteiden etähallintaratkaisu. Tietohallinnon ylläpidossa oli vuonna 2017: 1.198 työasemaa, 491 tablettia, 60 virtuaalipalvelinta ja 8 fyysistä palvelinta, 129 tulostinta ja 602 matkapuhelinta. Käyttäjien tekemiä tukipyyntöjä tehtiin noin 3000. Henkilökunnan määrä oli 5,2 vuonna 2017.

Vuonna 2017, osana hallinnon ja viestinnän tulospaikan toimintaa, vietiin läpi kansallisen palvelutietovaran-tohankkeen paikallinen toteutus. Palvelutietovarantohankkeessa kansalliseen tietokantaan vietiin avaintie-toja, kuten yhteystietoja ja sijaintitietoja Laukaan kunnan tuottamista palveluista.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Hallinnon ja viestinnän tulospaikan talous toteutui lähes arvoidun mukaisesti. Toimintatuottoja kertyi noin + 17.000 euroa ja toimintakuluja oli noin -380.000 euroa. Toimintakate toteutui noin 2.000 euroa arvioitua huonommin.

Tietohallinnon talous toteutui arvioitua paremmin. Toimintatuottoja kertyi noin +770.000 euroa, joista pää-osan muodostavat organisaation sisäisten palvelujen myyntituotot. Toimintakuluja toteutui noin -436.000 euroa. Toimintakate toteutui 53.000 euroa arvioitua suurempana.

Palvelutietovarantohankkeessa tulot, hanketuet, olivat noin +8.000 euroa ja toimintakulut olivat noin +22.000 euroa.

Henkilöstöhallinto

Toiminnan kuvaus:

Henkilöstöhallinto yhdessä kunnan johdon kanssa valmistelee koko kunnan henkilöstöpolitiikan peruslinjauk-set ja luo työvälineitä ja ohjeita henkilöstöjohtamisen käytännön toteuttamiseen. Tässä työssä keskeisellä sijalla ovat henkilöstösuunnittelu, henkilöstön rekrytointi, palkkaus- ja palvelussuhdeasiat, henkilöstön ke-hittäminen, henkilöstöpalvelut, työterveyshuolto, työsuojelu, työhyvinvointi, yhteistoimintamenettely sekä ammattitaitoisen henkilöstön saannin turvaaminen. Toimintaa ohjaa valtuuston hyväksymä henkilöstöstra-tegia ja kunnanhallituksen hyväksymä henkilöstöohje.

Henkilöstöhallinnon tulospaikan osa-alueet ovat henkilöstöhallinto (henkilöstötoimisto), henkilöstöpalvelut, yhteistoiminta, työterveyshuolto ja koululaisten kesätyöt. Henkilöstöhallinnon henkilöstön muodostavat henkilöstöjohtaja, henkilöstösihteeri sekä viisi palkkasihteeriä sekä osa-aikainen työsuojelupäällikkö.

Painopistealueena oli esimiestyön vahvistaminen ja uuden organisaation käyttöönotto. Esimiehille järjestet-tiin tavanomaista enemmän esimiesvalmennusta ja työnohjausta. Vuoden aikana jatkui 15 lähiesimiehelle Lähiesimiestyön ammattitutkinto- koulutus oppisopimuksena.

Vuoden aikana kilpailutettiin henkilöstön työterveyshuolto ja vuoden 2018 alusta siitä vastaa Pihlajalinna Oy.

Nuorten kesätöihin työllistettiin 46 nuorta puistotöihin ja 50 nuorta leirijohtajiksi/leiriohjaajiksi.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Toimintakulut olivat 1 109.888 euroa (105,0%). Toimintatuotot olivat 189 806 euroa (101,9%). Kulujen ylityk-sessä suurin yksittäinen tekijä oli työterveyshuolto. Myös eräät henkilöstöpalvelut ylittivät talousarvion.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 55

Maaseututoimi

Toiminnan kuvaus:

Maaseututoimen tulosyksikkö vastaa seudullisesti Hankasalmen, Joutsan, Jyväskylän, Luhangan, Muuramen, Toivakan, Uuraisten ja Laukaan maaseutuelinkeinohallinnon viranomaistehtävistä. Toimintakulut katetaan kuntien maksuosuuksilla. Maksuosuudet määräytyvät edeltävän vuoden kuntien aktiivitilojen määrien pe-rusteella. Hakemusten käsittelyn ja tukien maksatusten osalta pysyttiin laadituissa aikatauluissa. Maaseutu-toimi oli aktiivisesti mukana maakunnallisessa maakunta- ja soteuudistuksen valmistelussa. Maaseututoimi-nen henkilökunnan määrä henkilötyövuosina oli 7,4.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Taloudelliset tavoitteet toteutuvat lähes täysin arvioidun mukaisesti. Vuoden 2017 talousarviossa seudullisen maaseutuhallinnon toimintatuotot olivat +479.390 euroa ja tilinpäätöksen toteutuneet olivat +421.547 eu-roa. Budjetoidut toimintakulut olivat -467.064 euroa ja tilinpäätöksessä toteutuneet -418.864 euroa. Tilin-päätöksessä toimintakate oli +2.683 euroa. Laukaan osuus toimintatuotoista oli talousarviossa +28.920 euroa ja toteutuma oli +27.947 euroa. Talousarviossa toimintakulut olivat -158.330 euroa ja toteuma oli -144.926 euroa. Toimintakate tilinpäätöksessä oli -116.979 euroa.

Tulosyksikkö: Talous- ja elinvoimapalvelut

Vuoden 2017 alussa toteutetussa johtamisjärjestelmä- ja organisaatiouudistuksessa muodostettiin konserni-hallintoon uusi talous- ja elinvoimapalveluiden tulosyksikkö. Yksikkö sisältää talous- ja omistajaohjauksen, maankäytön, elinkeinopalveluiden ja työllistämispalveluiden tulospaikat. Talous- ja elinvoimapalveluiden ko-koaminen yhden johdon alle konsernihallintoon oli yksi keskeisimmistä muutoksista organisaatiouudistuk-sessa. Uudistuksessa huomioitiin ennakoivasti vireillä oleva sote- ja maakuntauudistus, jonka myötä pitkän aikavälin talous-, maankäyttö- ja elinvoimapolitiikan yhteistoiminnan merkitys ja rooli kasvavat kunnassa. Talous- ja elinvoimapalveluiden tulosyksikössä työskentelee 17 vakituista ja 14 määräaikaista henkilöä hanke- ja projektitehtävissä. Vuoden 2017 talousarviossa talous- ja elinvoimapalveluiden toimintatuotot olivat +2,1 miljoonaa, toimintakulut -5,1 miljoonaa ja toimintakate -3,0 miljoonaa euroa. Kokonaisuutena Talous- ja elin-voimapalveluiden tulosyksikön talous toteutui talousarviota paremmin 0,4 miljoonaa euroa (13,4 %) toimin-takatteen ollessa -2,6 miljoonaa euroa. Seuraavassa on kuvattu vuoden 2017 tilinpäätökset toiminta ja talou-den toteutuma tulospaikkakohtaisesti.

Talous – ja omistajaohjaus

Toiminnan kuvaus:

Talous- ja omistajaohjauksen tulospaikan tehtävänä on huolehtia kunnan:

talousarvion laadinnasta ja taloussuunnittelusta

taloudenohjauksesta, seurannasta ja raportoinnista

kirjanpidosta ja tilinpäätöksen laadinnasta

maksuliikenteen hoidosta ja rahoituksesta

laskennan kehittämistä

hankintojen ohjauksesta ja vakuutuksista

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 56

Taloushallinnon voimavarat koostuvat taloushallinnon henkilöstöstä. Tulospaikalla työskentelee 4 taloushal-linnon vakituista henkilöä talousjohtajan alaisuudessa. Palveluiden ostoihin kirjataan suurimpana eränä Lau-kaan osuus verohallinnolle maksettavista verotuskustannuksista, joka oli vuoden 2017 tilinpäätöksessä 420.000 euroa. Muut palvelujen ostot muodostuvat lähinnä taloushallinnon tietojärjestelmien ylläpito- ja li-senssimaksuista. Taloushallinnon henkilöstön lisäksi tulospaikalla työskentelee hankinta- ja kehittämispääl-likkö, jonka tehtävänä on hankintaperiaatteiden ja -linjausten valmistelu kunnan yleisten kehittämislinjojen mukaisesti, hankinta-asioiden kouluttaminen, ohjeistaminen ja koordinointi sekä keskitetyistä hankinnoista huolehtiminen. Lisäksi hankinta- ja kehittämispäällikön tehtäviin kuuluu myös vakuutusten ja irtaimisto-leasingin päivittäiset käytännön tehtävät sekä tietoturvavastaavan tehtävät.

Vuoden 2017 aikana taloushallinnossa on edelleen kehitetty talouden seurantaa ja raportointia. Erityisenä painopistealueena on ollut tytäryhteisöjen seurannan ja valvonnan kehittäminen uudistuneen kuntalainsää-dännön mukaisesti. Lisäksi vuoden 2017 aikana keskityttiin sote- ja maakuntauudistuksen valmisteluun. Ta-loushallinto osallistui aktiivisesti maakunnan taloushallinnon ja tukipalveluiden suunnitteluun. Lisäksi talous-hallinnossa laadittiin selvitys maakunnan järjestämisvastuulle siirtyvien toimitilojen omistus- ja hallintamal-lista kunnanhallituksen 13.3.2017/40 päätöksen mukaisesti. Selvitys raportoitiin kunnanhallitukselle syksyllä 2017. Hankintatoimen osalta vuoden 2017 aikana vakiinnutettiin sähköisen kilpailutusjärjestelmän käyttö. Lisäksi hankinnoissa sovellettiin ja kehitettiin markkinakartoituskäytäntöä onnistuneesti.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Vuoden 2017 talousarviossa talous- ja omistajaohjauksen tulospaikan toimintatuotot olivat + 6.000 euroa, toimintakulut - 862.500 euroa ja toimintakate - 856.500 euroa. Sitovan toimintakatteen osalta talous toteutui talousarviota paremmin 7.800 euroa (0,9 %).

Maankäyttö

Toiminnan kuvaus:

Maankäyttöyksikön tehtävänä on kehittää kunnan aluerakennetta ja maankäyttöä, huolehtia linjakkaasta maankäyttöpolitiikasta sekä kunnan metsätilojen laadukkaasta hoidosta. Maankäyttöyksikkö koostuu kol-mesta tulospaikasta; kaavoitus, maaomaisuus ja metsätilat. Toimintaa johtaa kaavoitusjohtaja, jonka alaisuu-dessa työskentelee 4 henkilöä.

Maankäytön toiminta painottui vuonna 2017 keskeneräisten aluekehityshankkeiden ja kaavatöiden edistä-miseen. Aluekehityshankkeista mm. Lievestuoreen keskustan kehittämissuunnitelma valmistui keväällä ja kirkonkylän sataman suunnitelma syksyllä. Leppäveden taajaman pohjoispuolelle sijoittuva Keski-Laukaan pohjoisosan yleiskaava, osa-alue I oli ehdotuksen nähtävillä. Uudistuvan Vuonteensalmen sillan kohdalla yleiskaavoja tarkennettiin vastaamaan tiesuunnitelmaa. Hyväksytyistä asemakaavahankkeista merkittävim-mät olivat Vehniän Vuorenmäen ja Leppäveden Sorajyvän teollisuusalueiden asemakaavat sekä Vihtavuoren Kuhamäen asumiseen painottuva asemakaava. Myös kirkonkylän kaupallisen keskustan asemakaavan muu-tos ja korttelin 65 eli Kuntalan asemakaavan muutos etenivät.

Syksyllä 2017 kunnanvaltuusto hyväksyi kaavoitusohjelman vuosille 2018-2021, jossa esitetään tulevien vuo-sien suunnittelun ja kaavoituksen painopistealueet ja keskeiset tehtävät.

Alkuperäisen talousarvion investointiosaan varattiin maa-alueiden hankintaa varten 700.000 euroa. Kesken tilikauden valtuusto myönsi lisämäärärahaa 875.000 euroa, jolloin kokonaisbudjetti nousi 1.575.000 euroon.

Kaavoitettavaksi tarkoitettua raakamaata hankittiin vuoden 2017 aikana yhteensä noin 60 ha, josta suurim-pana noin 42 ha maa-alue Lintumäen alueella Leppäveden taajaman pohjoispuolella. Raakamaan hankintaan käytettiin yhteensä noin 1.062.000 euroa. Lisäksi kunnalle hankittiin asemakaavan toteuttamiseksi tarvittavia alueita yhteensä noin 7 ha. Asemakaavoitettujen alueiden hankintaan käytettiin yhteensä noin 158.000 eu-roa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 57

Uusia asumiseen tarkoitettuja rakennuspaikkoja luovutettiin rakennettavaksi 22 kpl, joista kuusi myytiin ja 16 vuokrattiin. Lisäksi vuokrattiin yksi päiväkotitontti Vihtavuoresta ja yksi yritystontti Vehniältä. Vuokra-alu-eita myytiin vuokralaisille 10 kpl.

Metsistä myytiin puuta yhteensä noin 16.000 m³. Suurimmat hakkuumäärät painottuivat talousmetsiin, mutta kokonaiskertymässä ovat mukana myös tonttihakkuut, taajamien puisto- ja lähimetsien hoitohakkuut sekä muiden hankkeiden yhteydessä poistetut puut. Hakkuita varten tehtäviä ennakkoraivauksia tehtiin noin 38 ha, taimikonhoitotöitä noin 79 ha ja uutta taimikkoa perustettiin noin 30 ha (maanmuokkaus ja istu-tus/kylvö).

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Maankäytön toimintakulut toteutuivat 98,3 %:sti ollen 499.742 euroa.

Toimintatuotot ylittyivät arvioidusta ja toteuma oli 121,5 %. Arvioitua enemmän tuloja tuli maankäyttö- ja kehittämiskorvauksista (104.928 euroa), maaomaisuudesta (93.866 euroa) sekä metsän myynnistä (62.054 euroa).

Graafit:

Maaomaisuuden tulot (käyttötalous- ja investointitulot) ja menot vuosina 2008–2017 sekä talousarvioluku vuodelle 2018.

0 €

200 000 €

400 000 €

600 000 €

800 000 €

1000 000 €

1200 000 €

1400 000 €

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 TA 2018

Maaomaisuuden tulot ja menot

Maanmyyntitulot Maanvuokratulot Maanhankintamenot

Tulot yhteensä Tuotto keskimäärin

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 58

Metsäomaisuuden tuotto vuosina 2008–2017 sekä talousarvioluku vuodelle 2018.

Metsäomaisuuden menot (metsänhoito) vuosina 2008–2017 sekä talousarvioluku vuodelle 2018. Vuoden 2016 luku sisältää noin 40.000 euron investoinnin metsäautoteiden kunnostamiseen. Vuonna 2018 investoi-daan mm. metsätieverkkoon ja lannoituksiin yhteensä 20.000 euroa.

-200 000 €

-100 000 €

0 €

100 000 €

200 000 €

300 000 €

400 000 €

500 000 €

600 000 €

700 000 €

800 000 €

900 000 €

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 TA 2018

Metsäomaisuuden tuotto

Tulot Menot (metsänhoito) Tuotto Tuotto keskimäärin

0 €

20 000 €

40 000 €

60 000 €

80 000 €

100 000 €

120 000 €

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 TA 2018

Metsänhoitokulut

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 59

Suoritetiedot:

TA 2017 TP 2017

Hyväksytyt asemakaavat, ha 50 80

Hyväksytyt yleiskaavat, ha 0 11

Maanhankintamenot, euroa 1 575 000 1 263 585

Maanmyyntitulot, euroa 350 000 435 415

Maanvuokratulot, euroa 320 000 376 061

Hakkuutulot, euroa 400 000 462 054

Metsänhoitomenot, euroa 70 000 57 498

Elinkeinotoimi

Toiminnan kuvaus:

Laukaan kunnan elinkeinotoimen palvelumallin uudistaminen jatkui vuonna 2017. Uudessa palvelumallissa elinkeinotoimen palvelut yrityksille koostuvat seuraavista palveluista: 1. Aloittavan ja toimivan yrityksen pal-velut, 2. Yritysten kehittämis- ja kansainvälistymispalvelut, 3. Aluekehityshankkeet, 4. Sijoittumispalvelut ja 5. Kuntamarkkinointi. Elinkeinotoimessa yrittäjiä palvelevat elinkeinoasiamies ja yrityskoordinaattori. Osa palveluista tuotetaan kumppanuuksien kautta ja ostopalveluina. Uuden palvelumallin mukaisesti Laukaan Kehitysyhtiö oy toteuttaa Laukaan kunnan aluekehityksen kärkihankkeita ja tarjoaa yrityksille apua sijoittu-miseen sekä omistus- ja rahoitusratkaisuissa.

Laukaan kunta- ja elinkeinostrategiaa toteuttavia aluekehityksen kärkihankkeita vuonna 2017 olivat (Laukaan keskustan kehittämishanke, Lievestuoreen taajaman kehittämishanke) Tikkakoski-Vehniä alueen kehittämi-nen vetovoimaiseksi yritysalueeksi, Järvilinna-Bovalliuksen alueen kehittäminen vetovoimaiseksi asumis- ja yritysalueeksi, valtatie 9:n varressa Lievestuoreella sijaitsevan Ysitien Sampon kehittäminen houkuttelevaksi yritysalueeksi, Peurungan hyvinvointialueen kehittäminen, Vuonteen alueen kehittäminen, Vihtiäläntien to-teutumisen hyödyntäminen (Sorajyvän yritysalue ja Leppäveden liikuntapuisto) sekä Laukaan sataman ja ve-sistömatkailun kehittäminen.

Uuden palvelumallin mukaisesti Laukaan kunta ohjaa suoraan elinkeinotoiminnan resursseja turvatakseen yrityksille edellytykset saada paras mahdollinen asiantuntija-apu ja rahoitus yritysten perustamiseen, kehit-tämiseen ja kansainvälistymiseen. Seudullisen elinkeinoyhtiö Jykes Oy:n toiminta lakkautettiin ja Laukaa lo-petti elinkeinopalvelujen ostamisen Jykesistä.

Jykes Kiinteistöjen hallinto ja strategia uudistettiin ja sen nimi muutettiin Jykiaksi. Yhtiön tasetta kevennettiin luopumalla osasta kiinteistöjä ja jatkossa yhtiö keskittyy alue- ja kiinteistökehittämiseen.

Yritys- ja omakotialueiden markkinointia sekä matkailumarkkinointiin luotiin markkinointisuunnitelma ja to-teutettiin sen mukaisia toimenpiteitä ja lisäksi yleistä kuntamarkkinointia. Osana matkailumarkkinointia käynnistettiin paikallisia asukkaita ja alueelle tulevia matkailijoita palveleva Visit Laukaa –matkailumarkki-nointipalvelu. Valtakunnallista ja kansainvälistä matkailumarkkinointia toteutettiin Visit Jyväskylä -matkailu-markkinointikonseptin kautta.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 60

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Vuoden 2017 talousarviossa elinkeinotoimen toimintakulut olivat 849.000 euroa ja toteuma oli 583.300 eu-roa. Talousarvio toteutui kokonaisuudessaan 265.000 euroa talousarviota paremmin.

Työllistämispalvelut

Toiminnan kuvaus:

Työllisyysyksikkö vastaa kunnan tukityöllistämisestä, työllistymisen palveluohjauksesta, kuntouttavasta työ-toiminnasta, työkokeilusta, työpajatoiminnasta, työllistämisen tuesta (kuntalisä) yrityksille, yksityisille työn-antajille, järjestöille ja yhdistyksille, TYP-verkostoyhteistyöstä (työllistymistä edistävä monialainen yhteistyö) työllistymishankkeista sekä työllistymispalvelujen koordinoinnista sekä koululaisten kesätyöpaikoista.

Laukaan työllisyysyksikössä työllisyydenhoidon palvelurakenteen kokonaisuutta on vahvistettu merkittävästi ESR-rahoitteisten hankkeiden kautta. Hankkeet monipuolistavat työllisyysyksikön tarjoamia palveluita. Pal-velupolusta valitaan asiakkaan kanssa yhteistyössä hänen tilanteeseensa parhaiten soveltuva palvelu.

Vuosi 2017 oli työllisyystilanteen kannalta erityisen hyvä. Keski-Suomessa oli joulukuun lopussa 17.601 työ-töntä työnhakijaa, mikä on 4.251 (19 %) vähemmän kuin edellisenä vuonna vastaavana ajankohtana. Koko maassa työttömiä työnhakijoita oli 295.534, mikä on 62.559 (17 %) vähemmän kuin viime vuonna. Keski-Suomen työttömyysaste oli vuoden 2017 lopussa 13,8 %, kun vuotta aikaisemmin vastaava luku oli 17,0 %. Koko maassa työttömyysaste oli 11,2 %, kun se vuosi sitten oli 13,6 %. Valtakunnallisesti verrattuna Keski-Suomessa on edelleen neljänneksi korkein työttömyysaste myönteisestä kehityksestä huolimatta. Kuitenkin on todettava, että työllisyystilanne kehittyi viime vuoden aikana selvästi paremmin kuin maassa keskimäärin.

Laukaan työttömyysaste oli Keski-Suomen kunnista neljänneksi matalin 10,6 %, kun se vuosi sitten oli 13,7 %. Työttömiä työnhakijoita Laukaassa oli vuoden 2017 lopussa 908 henkilöä, kun vuotta aikaisemmin vastaava luku oli 1.182. Työttömien työnhakijoiden määrä väheni siten 274 henkilöä (23 %) viime vuoden aikana. Lau-kaassa työttömien työnhakijoiden määrä oli vuoden 2017 lopussa matalampi kuin vuonna 2009. Työttömyys-aste on Laukaassa parantunut laajalla rintamalla. Pitkään työttömänä olleita työnhakijoita oli vuoden 2017 lopussa 180 henkilöä, kun edellisenä vuonna vastaavana ajankohtana heitä oli 396 henkilöä.

Työllisyysyksikön asiakkaita ovat pitkään työttömänä olleet työnhakijat (yli 300 päivää työmarkkinatukea saa-neet), velvoitetyöllistettävät, työllistymiseensä tukea tarvitsevat työnhakijat, ammatti- ja uraohjausta tarvit-sevat työnhakijat, työ-ja toimintakyvyn sekä kuntoutustarpeen selvittämiseen tukea tarvitsevat työnhakijat.

Pitkään työttömänä olleiden heikentynyt toiminta-ja työllistymiskyky jää suurelta osin tunnistamatta esimer-kiksi sosiaali- ja terveyspalveluissa sekä työvoimahallinnossa. Useista yhtäaikaisista ongelmista kärsivällä asi-akkaalla saattaa olla lukuisia tahoja, joiden kanssa hän on tekemisissä, mutta mikään näistä tahoista ei kanna kokonaistilanteesta vastuuta. Palveluohjauksen keinoin autetaan asiakasta pirstaleisen sektorikeskeisen pal-velujärjestelmän sisällä koordinoimalla asiakkaan palvelut ja henkilökohtainen tuki toimivaksi kokonaisuu-deksi. Palveluohjauksen tavoitteena on auttaa asiakasta saamaan omat voimavarat käyttöön niin, että pal-veluohjaus tulee tarpeettomaksi.

Kesällä 2017 päättyneen Uutta Virtaa hankkeen aikana testattiin työkykykoordinaattorin työn vaikuttavuutta asiakkaan työ- ja toimintakyvyn arvioon liittyvien selvittelyn yhteydessä. Hankkeesta saatujen hyvien tulos-ten ja kokemusten perusteella hankekunnat Äänekoski, Konnevesi ja Laukaa palkkasivat hankkeen päättymi-sen jälkeen yhteisen työkykykoordinaattorin. Työkykykoordinaattori tekee pitkään työttömän olleiden hen-kilöiden työ- ja toimintakyvyn arvioon liittyviä selvittelyjä yhteistyössä asiakkaan ja muiden asiaa selvittävien viranomaisten kanssa.

Työllisyysyksikön työllisyyskoordinaattorin tehtävänä on etsiä pitkään työttömänä olleille ja osatyökykyisille työnhakijoille työpaikkoja yrityksistä ja yhdistyksistä. Työllisyyskoordinaattori koordinoi kunnan palkkatuki-

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 61

työllistämistä ja työkokeiluja, kunnan maksamaa työllistämisen kuntalisää sekä velvoitetyöllistämistä. Työlli-syyskoordinaattorin asiakkaita ovat ne työttömät työnhakijat, joilla ei ole sellaisia työkykyä rajoittavia tai sel-vitystä vaativia tekijöitä, jotka estävät työllistymisen. Työllisyyskoordinaattori avustaa tarvittaessa työnanta-jia ja työnhakijoita työllistämiseen liittyvien paperitöiden tekemisessä.

Laukaan kunnan työllisyysyksikkö tukityöllisti vuonna 2017 eripituisiin työsuhteisiin (alle kk- 12 kk) yhteensä 134 henkilöä. Työntekijöiden työaika oli pääsääntöisesti 85 % täydestä työajasta. Työllistetyistä 25 oli velvoi-tetyöllistettäviä, jotka tekivät kuuden kuukauden työsuhteen täydellä työajalla. Tukityöllistämiseen käytettiin 1 317. 422, 91 euroa. Palkkatukena valtio maksoi 585.586,63 euroa, joten nettomenot olivat 731.836,28 eu-roa.

Kuntouttavaa työtoiminta on kuntien järjestämää palvelua niille pitkään työttömänä olleille henkilöille, jotka eivät työ-ja toimintakykynsä vuoksi kykene osallistumaan TE-hallinnon ensisijaisiin palveluihin. Palvelua jär-jestetään kolmen kuukauden jaksoissa 1-4 päivänä viikossa kullekin asiakkaalle yksilöllisesti sovitun suunni-telman mukaan. Viime vuosina työpajoilla, ostopalvelupaikoissa ja kunnan osastoilla tapahtuvan kuntoutta-van työtoiminnan lisäksi on kuntouttavaa työtoimintaa järjestetty yhä enenevässä määrin ryhmämuotoisena toimintana.

2017 vuoden lopussa päättynyt Tiimi Voima-hanke kokeili ja kehitti kuntouttavan työtoiminnan ryhmäval-mennuksen menetelmiä Äänekosken, Laukaan ja Konneveden yhteisessä hankkeessa. Tarve ryhmämuotoi-seen kuntouttavaan työtoimintaan on ollut kasvava ja hankkeen päättymisen jälkeen ryhmätoimintojen edel-leen kehittäminen jatkuu ja uusia ryhmiä perustetaan tarpeen mukaan. Kuntouttavan työtoiminnan ohjaaja koordinoi palvelukokonaisuutta.

Kuntouttavassa työtoiminnassa oli vuonna 2017 90 henkilöä, joista 25 siirtyi joko palkkatuettuun työhön, työkokeiluun, opiskelemaan tai terveydentilan selvittelyyn, lisäksi 5 henkilöä muutti pois paikkakunnalta. Val-tion korvaus kunnalle kuntouttavan työtoiminnan järjestämisestä oli 35.062,75 euroa ja valmennuspäiviä oli yhteensä 3475.

1.8.2017 aloitti ESR- rahoitteinen Äänekosken, Laukaan ja Konneveden yhteinen HOHTO-hanke. Uutta Virtaa hankkeessa todettiin ura-ja opinto-ohjauksen olevan tarpeellinen osa kuntien paikallisia elinvoimapalveluja. Ura-ja opinto-ohjauksen kehittämistä jatketaan HOHTO- hankkeessa ja tavoitteena on luoda hankealueen nuorille tieto-, neuvonta- ja ohjauspalvelu, jossa keskeistä on liikkuvuus, verkostomainen toimintatapa ja kaikkien palvelukanavien hyödyntäminen.

Työllisyysyksikön alaisuudessa toimii kaksi työpajaa, joiden toimipisteet ovat Laukaan Rokkakankaalla ja Lie-vestuoreella. Työpaja on ympäristö, jossa moniammatillisin keinoin vaikutetaan yksilön työmarkkina- ja kou-lutusaseman paranemiseen. Työpajametodi perustuu tekemällä oppimiseen, jossa pajalla voi arjen hallinnan harjoittelun lisäksi opetella erilaisia työtaitoja. Työpajat ovat tunnistettu oppimisympäristöiksi ja valmentau-tujilla on mahdollisuus saada kirjallinen todistus osaamisestaan (Paikko-todistus), jota voi hyödyntää työn-haussa ja opiskeluissa osaamisen todisteena.

Työpajoilla on tarjolla monenlaisia valmennuspalveluja ja henkilön ikä, työmarkkina-asema, mahdollinen sai-raus tai vamma vaikuttaa siihen minkälaisia palveluja hänelle tarjotaan. Palvelut räätälöidään valmentautu-jan tarpeen mukaan.

Työpajoille voi tulla erilaisilla sopimuksilla esimerkiksi palkkatuella, työkokeiluun, kuntouttavaan työtoimin-taan, velvoitteeseen, yhdyskuntapalveluun, TET harjoitteluun, tekemään koulujen näyttösuorituksia tai va-kuutusyhtiöiden lähettäminä. Vuonna 2017 työpajoilla oli yhteensä 229 eri valmentautujaa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 62

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen: Tulot ylittyivät 315.061,68 eurolla ja toimintakulut 455.485,58 eu-rolla. Suurimmat poikkeamat tuli Vattipajan tuloissa, jotka ylittivät talousarvion 136.182 eurolla. Kelan työ-markkinatuen kuntaosuus ylittyi 157.780 euroa. Aktiivisilla työllistämistoimenpiteillä maksuosuutta saatiin loppuvuodesta vähennettyä merkittävästi.

Tukityöllistäminen kuntaorganisaatioon ylittyi 147.026 eurolla. Ylitys johtuu lähinnä velvoitetyöllistettävien määrän reippaasta noususta.

Suoritetiedot:

TA 2017 TP 2017

Työllisyysyksikkö

Henkilökunta

Vakinaiset 3,5 4,5

Määräaikaiset (hanke rahalla) 13 10

Kesätyöntekijät, ruohonleikkaajat 36 27

Kuntouttava työtoiminta 120 90

Vattipaja Valmentautujien määrä 200 229

Työkykykoordinaattori asiakkaat 47

Uutta virtaa hanke asiakkaat 27 30

Hohto 35

TiimiVoimaa 30 27

työllisyyskoordinaattorin asiakkaat 230 289

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 63

PERUSTURVAPALVELUT

Tulosyksikkö: Hallinto- ja terveyspalvelut

Toiminnan kuvaus:

Perusturvapalvelujen hallinto- ja terveyspalvelut tulosyksikköön kuuluvat perusturvalautakunnan ja vam-maisneuvoston toiminta, perusturvapalvelujen yhteinen hallinto sekä perusterveydenhuolto- ja erikoissai-raanhoitopalvelut. Perusterveydenhuollon palvelut laukaalaisille tuottaa sairaanhoitopiirin alainen liikelaitos Keski-Suomen seututerveyskeskus. Keski-Suomen sairaanhoitopiirin tuottaman erikoissairaanhoidon perus-tehtävänä on:

1. Tarjota kansallisiin ja kansainvälisiin suosituksiin perustavaa, luotettavaa, turvallista ja vaikuttavaa hoitoa potilaan parhaaksi.

2. Lähtökohtana on sairaala, jossa annetaan potilaiden tarvitsema tutkimus, hoito ja kuntoutus koko-naisvaltaisesti ja tehokkaasti.

Tavoitteena on, että tutkimus, hoito ja kuntoutus lähtevät potilaan tarpeista ja potilasta tuetaan olemaan aktiivinen oman sairautensa hoidossa. Potilaan terveyttä ja hyvinvointia edistetään yhteistyössä peruster-veydenhuollon ja sosiaalitoimen kanssa.

Perusturvalautakunta kokoontui vuonna 2017 kymmenen kertaa ja käsitteli 67 asiaa julkisella listalla ja 21 yksilöasiaa salaisella listalla. Vammaisneuvosto kokoontui kolme kertaa, joista yksi oli perusturvalautakunnan sekä vanhus- ja vammaisneuvoston yhteistapaaminen.

Perusturvapalvelujen hallinnossa hoidetaan yhteistyössä seututerveyskeskuksen kanssa valtiokonttorin kun-toutusmäärärahalla tehtävään kuntoutustoimintaan liittyvät tehtävät sotiemme veteraaneille. Lisäksi perus-turvapalveluiden hallinnossa hoidetaan veteraaneille suunnatun kunnan myöntämän avustusmäärärahan käyttö.

Perusterveydenhuollossa Keski-Suomen seututerveyskeskus otti vuoden 2017 aikana käyttöön uuden poti-laan hoidon tarpeeseen perustuvan vastaanottomallin. Vastaanottomallin lähtökohtana on asiakkaan hoi-don tarve, nopeutunut hoitoon pääsy, työntekijöiden osaamisen tarkoituksenmukainen kohdentaminen ja vastaanottotoiminnan prosessien sujuvoittaminen ja puhdistaminen päällekkäisyydestä ja turhasta hukasta.

Laukaalaisten avoterveydenhuoltokäyntejä vuonna 2017 oli 70.229, jossa on nousua edellisestä vuodesta 4.850 käyntiä (+7,4%). Omalääkärimallin tilalle suunniteltu ja valmisteltu sosiaali- ja terveydenhuollon uudis-tuksen tavoitteet täyttävä potilassegmentaatiomalli on tuotu käytäntöön loppuvuoden 2017 aikana. Mallissa on palvelupolut päivystys/kiireasiakkaille, pitkäaikaissairaille ja erityisen paljon palveluja/tukea tarvitseville asiakkaille. Mallilla pyritään turvaamaan hoitotakuun mukainen hoidon tarpeen arviointi ja nopea hoidon piiriin pääsy kaikille kuntalaisille.

Loppuvuodesta terveydenhuollon sosiaaliohjauksen toimintamallia pilotoitiin seututerveyskeskuksessa yh-dessä kunnan Sosku-hankkeen (sosiaalisen kuntoutuksen valtakunnallinen kehittämishanke) kanssa tuloksel-lisesti.

Seututerveyskeskuksen laitoshoidon sairaansijat vuonna 2017 oli Laukaassa 22. Laukaan vuodeosaston hoi-topäivien määrä vuonna 2017 oli 3.874, jossa on laskua edellisestä vuodesta -1.026 (-20,9 %). Keskimääräinen hoitoaika oli 4,3 vuorokautta ja kuormitusprosentti 63,1%. Jatkohoito keskussairaalasta sairaalaan sujui vii-veettä. Vanhuspalveluketju toimii Laukaassa hyvin, potilasvaihto on ollut pääosin sujuvaa ja potilaat ovat kotiutuneet suoraan tarkoituksenmukaisiin jatkohoitopaikkoihin tai kotiin.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 64

Suun terveydenhuollon perustehtävän mukainen ”Yksilön ja väestön suun terveyden edistäminen” on toteu-tunut yksilö- ja ryhmäohjauksena varsin kattavasti odottavista perheistä ikäihmisiin. Laukaalaisille tuotettu-jen suun terveydenhuollon hoitopalvelujen määrä vuonna 2017 on ollut 21.036, jossa on kasvua edellisestä vuodesta 2.560 (+13,9 %). Kiireettömään hoitoon pääsyn nopeutuminen on onnistunut hyvin vuoden 2017 kuluessa. Asiakkaiden yhteydenottoa ajanvaraukseen on helpotettu ja monipuolistettu uusilla sähköisillä jär-jestelmillä, jotka on otettu käyttöön vuoden 2017 aikana.

Erikoissairaanhoidossa on vuoden 2017 aikana hoidettu 161 potilasta enemmän kuin vuonna 2016 (2%). Mer-kittävin kasvu palvelujen myynnissä on tapahtunut sisätautien (11,4%), neurologian (11,1%), sairaalapsykiat-rian (14,4%) ja nuorisopsykiatrian (22,7%) alueella. Suurin kasvu on ollut nuorisopsykiatriassa. Erikoissairaan-hoitoon Laukaasta saapuneiden lähetteiden vuonna 2017 oli 3.915 kappaletta, jossa on kasvua edellisestä vuodesta 246 kappaletta (+6,7 %). Eniten lähetteitä on tehty kirurgian vastuualueelle 875, jossa kasvua edel-lisestä vuodesta 120 kappaletta (+15,9 %).

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Perusturvan palvelualueen uusi organisaatio otetaan käyttöön vuoden 2017 alusta. Johta-misjärjestelmää uudistetaan ja palvelutiimien ja työryhmien sisäistä ja keskinäistä työnja-koa uudistetaan. Talousarviorakenne ja seurantatasot ja hallintosääntö uudistetaan myös vastaamaan uutta organisaatiota. Toteutuminen: Tavoite on toteutunut. Johtamisjärjestelmän uudistustyö on käynnistynyt suunnitelman mukaisesti ja sen sisäistämistä on toimintavuoden aikana viety käytäntöön. Johtamiseen liittyvää kehittämistyötä jatketaan edelleen. Tiimien toimintaa ja työryhmien työnjakoa on uudistettu sekä niiden toimintaa arvioitu. Talousarviorakenne ja seurantatasot uudistet-tiin vastaamaan uutta organisaatiota.

2. Tavoite: Sote- ja maakuntauudistuksen valmistelussa ollaan aktiivisesti mukana eri työryhmissä. Toteutuminen: Tavoite on toteutunut. Sote- ja maakuntauudistuksen valmistelussa on oltu aktiivisesti mukana eri työryhmissä. Työryhmät koostuvat pääsääntöisesti Hallituksen kärkihank-keista, joita ovat Ikäihmisten ja omaishoidon kärkihanke, Kukoistava kotihoito sekä lapsi- ja perhepalveluiden muutosohjelma (Lape). Hyviä tuloksia on toimintavuoden aikana saatu mm. kotihoidon toimintojen kehittämisessä sekä yhteistyöstä Laukaan hyvinvointi- ja perhekeskuksen (Hype) kanssa tehtävästä saumattomasta yhteistyöstä. Kärkihankkei-den lisäksi sote- ja maakuntauudistuksen valmistelussa on toiminut esimiesten ja johdon säännölliset tapaamiset sekä toimintavuoden lopussa käynnistyneet henkilöstötapaami-set.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Hallinto- ja terveyspalvelujen toimintakulut muodostuvat pääosin perusterveydenhuollon ja erikoissairaan-hoidon menoista. Hallinto- ja terveyspalvelujen toimintakulut olivat 31.667.991 euroa ja talousarvion toimin-takate 31.992.474 euroa. Toimintakate ylitti talousarvion 324.483 eurolla. Toteutumisprosentti oli 101,0.

Terveyspalvelujen toimintakulujen ylitys johtui perusterveydenhuollon palveluostojen ja hoitotarvikejakelu-menojen ylityksistä. Ennuste oli, että erikoissairaanhoidon palveluostoissa tulee vastaava alitus mutta näin ei käynyt, koska kalliiden hoitojen tasauksesta koitui maksua 425.037 euroa. Hallintopalveluissa henkilöstö-menot ja palvelujen ostot –tiliryhmien ylitykset johtuivat liian alhaisiksi budjetoiduista kokouspalkkioista sekä

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 65

perusturvajohtajan eläköitymisen ja rekrytoinnin kuluista. Eläkemeno- ja varhaiseläkemenoperusteiset mak-sut tarkennettiin talousarviomuutoksella vastaamaan tarkistettua laskutusta. Muita talousarviomuutoksia al-kuperäiseen talousarvioon ei tehty.

Perusterveydenhuollon talousarviossa palvelujen ostoihin oli varattu 10.480.920 euroa, joka oli 105.183 eu-roa enemmän, kuin seututerveyskeskuksen palvelutarjous. Toteuma oli 11.616.736 euroa. Perusterveyden-huollon toteumaan on kirjattu erikoissairaanhoitoon budjetoituja yhteispäivystyksen avohoitokäyntien me-noja 1.006.676 euroa. Keskussairaalan päivystyksessä perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon päivys-tykset yhdistyivät vuoden 2017 alusta yhdeksi hallinnolliseksi kokonaisuudeksi. Päivystyksen menot huomi-oiden perusterveydenhuollon varsinainen palvelujen ostojen ylitys oli 129.140 euroa.

Maksutta jaettavien hoitotarvikkeiden ja välineiden talousarvio oli 243.000 euroa ja toteuma 466.649 euroa, jossa on kasvua 100.033 euroa vuodesta 2016. Merkittävin kasvu hoitotarvikemenoissa oli diabetesta sairas-tavien asiakkaiden hoidon seurantaan liittyvä muutos. Kustannuksia muutoksesta syntyi 75 000 euroa.

Hoitomuutoksen perusteena on diabetesta sairastavien asiakkaiden hoidon seurannan tehostaminen ja sitä kautta merkittävien lisäsairauksien ennaltaehkäisy.

Erikoissairaanhoidon talousarviossa palvelujen ostoihin oli varattu 20.381.750 euroa, joka oli 378.750 euroa sairaanhoitopiirin palvelutarjousta enemmän. Toteuma oli 19.317.764 euroa, jonka lisäksi yhteispäivystyksen avohoitokäyntien menoja kirjattiin perusterveydenhuollon menoksi 1.006.676 euroa. Päivystyksen menot huomioiden erikoissairaanhoidon varsinainen palvelujen ostojen alitus oli 57.310 euroa.

Perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon laskutus perustuu laukaalaisten todelliseen palvelujen tar-peeseen ja käyttöön. Tähän kokonaisuuteen oli Laukaan talousarvioissa varattu 30.862.670 euroa. Toteuma oli 30.934.500 euroa (100,2 %.), joka oli 71.830 euroa yli budjetoidun.

Vuoden 2016 lopussa sairaanhoitopiirin taseessa oli kumulatiivista ylijäämää 4,8 miljoonaa euroa. Ylijäämää palautettiin jäsenkunnille vuonna 2017 valtuuston päätöksen mukaisesti 4,6 miljoonaa euroa, josta Laukaan osuus oli 445.927 euroa. Erityisvelvoitemaksuja (Laukaa 262.000 euroa) ei peritty vuonna 2017. Sairaanhoi-topiiriin syntyi uutta ylijäämää. Uusi ylijäämä ja ylijäämän palautus huomioiden, sairaanhoitopiirin vuoden 2017 tilinpäätös on ylijäämäinen 7,9 miljoonaa euroa. Vuoden 2017 tilinpäätöksessä sairaanhoitopiirin ku-mulatiivinen ylijäämä oli 12,8 miljoonaa euroa. Ylijäämä otetaan huomioon sairaanhoitopiirin vuosien 2018 – 2019 taloudessa siten, että sairaanhoitopiirillä ei ole yli- eikä alijäämää vuoden 2019 lopussa.

Sairaanhoitopiirin liikelaitoksen Keski-Suomen seututerveyskeskuksen tilikauden 2017 alijäämä oli -552 tu-hatta euroa. Taseen kumulatiivinen alijäämä on -288 tuhatta euroa.

Graafit:

32 022 800

32 739 836

31 666 591

31 986 945

31 000 00031 200 00031 400 00031 600 00031 800 00032 000 00032 200 00032 400 00032 600 00032 800 00033 000 000

TP 2015 TP 2016 TA/M 2017 TP 2017

Hallinto- ja terveyspalvelujen toimintakate

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 66

Tulosyksikkö: Sosiaalityö ja vammaispalvelut

Toiminnan kuvaus:

Sosiaalityön ja vammaispalvelujen tehtävänä ja tavoitteena on turvata kuntalaisille perustuslain mukainen oikeus ihmisarvoisen elämän edellyttämään välttämättömään toimeentuloon ja huolenpitoon. Sosiaalityön ja vammaispalvelujen perustana ovat ihmisoikeudet, yhteiskunnallinen oikeudenmukaisuus ja yhdenvertai-suus. Painopiste on itsenäistä suoriutumista tukevissa peruspalveluissa, avun ja tuen antaminen kaikkein hei-koimmassa asemassa oleville ihmisille.

Perusturvan palvelualueen uusi organisaatio otettiin käyttöön vuoden 2017 alusta. Tämän myötä sosiaalityön ja vammaispalvelujen tulosyksikön palveluja ovat aikuis- ja perhesosiaalityö, kotouttaminen, lastensuojelun sosiaalityö, vammaisten palvelut, päihdehuolto, sosiaalihuoltolain mukaiset palvelut, perhetyö ja lastenval-vojan palvelut.

Vuonna 2017 lastensuojelussa näkyi akuutit kriisit lapsiperheissä. Erityisesti sosiaalityöntekijöitä työllistivät nuoret päihteidenkäyttäjät, lasten puutteelliset kasvuolosuhteet ja perheväkivalta perheissä.

Toimeentulotuen siirto Kelaan ei sujunut ongelmitta. Alkuvuoden Kelan ruuhka näkyi myös sosiaalityössä. Toimeentulotuen saajien määrä ei laskenut ennakoidusti.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Kuntalainen saa sosiaalityön palvelut mahdollisimman joustavasti ilman viiveitä: Lasten-suojelussa määräajat toteutuvat ja lastensuojeluilmoitukset käsitellään määräajoissa.

Selvitystyöt valmistuvat lakisääteisessä ajassa eikä niissä tule viivytyksiä.

Kattava sosiaalipäivystys on järjestetty. Sosiaalityön työmenetelmiä ja tiimityötä kehitetään edelleen kuntalaisen tarpeita vastaa-viksi

19 006 77520 509 486 21 340 900 20 429 951 20 372 641

11 301 791 11 293 409 11 174 351 11 001 839 11 358 294

0

5 000 000

10 000 000

15 000 000

20 000 000

25 000 000

TP2014 TP2015 TP2016 TA/M2017 TP2017

Terveydenhuollon menojen kehityssisältäen eläkemenot siirtyneistä palvelusuhteista (erikoissairaanhoito sisältää päivystyksen menot)

Erikoissairaanhoito Perusterveydenhuolto

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 67

Toteutuminen: Tavoite on toteutunut. Kuntalainen sai sosiaalityön palveluja joustavasti. Aikuis- ja per-hesosiaalityössä käynnistetty sosiaalityön päivystystoiminta toi kuntalaiselle mahdollisuu-den tulla joka arkipäivä ilman ajanvarausta asioimaan kiireellisissä sosiaalityön asioissa sosiaalityöntekijän luona klo 9.30-10.00. Muuna aikana asiointi tapahtuu ajanvaruksella. Tämä käytäntö on vakiintunut osaksi käytäntöä jatkuen edelleen. Vuonna 2017 pystyttiin täyttämään uusi sosiaalityöntekijän virka, joka vastaa nuorten sosiaalityöstä. Ikäjakauma 18-24 vuotiaissa nuorissa. Nuorten sosiaalityössä on pilotoitu uusia työmenetelmiä tehok-kaasti ja hyödynnetty Laukaan Hypeä ja muita kunnan omia verkostoja tehokkaasti. Nuor-ten ryhmätoiminta saatiin käynnistettyä yhteistyössä etsivän työn kanssa. Ryhmä kokoon-tui torstaisin Hypen tiloissa. Ryhmä käynnistyi hyvin toiminnan jatkuessa edelleen. Ryhmätoimintoja kehitettiin myös yhteistyössä Väentupa Ry:n kanssa, joka tuottaa avo-kuntoutusryhmäpalvelua päihdeongelmaisille kerran viikossa. Tämä ryhmä käynnistyi hy-vin ja sen toiminta jatkuu edelleen. Ryhmä kokoontuu kerran viikossa ja Väentupa Ry vas-taa ryhmänohjauksesta. Sosiaalityöstä pyritään säännöllisesti vierailemaan ryhmässä. Lastensuojelussa määräajat toteutuivat ja lastensuojeluilmoitukset käsiteltiin määrä-ajoissa. Lastensuojelutiimin määräaikaisen sosiaaliohjaajan virka vakinaistettiin. Sosiaa-liohjaaja otti keskitetysti vastaan kaikki lastensuojeluilmoitukset ja sosiaalihuoltolain mu-kaiset ilmoitukset sekä palvelutarpeen arvioinnin pyynnöt. Sosiaaliohjaaja pystyi anta-maan viranomaiskonsultaatioita hyvin ja ohjaamaan ja neuvomaan asiakkaita tarpeen mukaisesti palveluihin. Asiakaskeskeisyys on sosiaalihuoltolain yksi keskeinen arvoperusta, ja sen mukaan jokai-nen asiakas kohdataan yksilönä. Sosiaalityössä kehitettiin edelleen työn organisoimista-paa tavoitteena asiakkaan mahdollisuus saada mahdollisimman toimivasti palveluja. Tii-mityötä lähdettiin vahvistamaan hakemalla täyttölupia uusiin sosiaalityöntekijän ja sosi-aaliohjaajien virkoihin tarkoituksena keskittää arviointityö yhteen tiimiin. Tämä työ jat-kuu edelleen uuden tiimin käynnistymisen myötä. Lisäksi sosiaaliohjausta kehitettiin koko sosiaalityön osalta, tavoitteena mahdollisimman helppo ja joustava asiakkaan tarpeista tuleva palvelu. Vuonna 2017 saatiin kaksi uutta sosiaaliohjaan virkaa täytettyä. Lasten-suojelutiimin määräaikainen sosiaaliohjaajan virka vakinaistettiin ja aikuis- ja perhesosi-aalityötä vahvistettiin uudella viralla. Tämän viran painopistealueena oli lapsiperheiden palvelutarpeen arviointityössä ja jalkautuvassa palvelussa. Maahanmuuttajatyössä pal-kattiin toinen määräaikainen sosiaaliohjaaja vastaamaan kunnan maahanmuuttotyön ja kotouttamisen tarpeisiin.

Kotouttamistyöryhmä kokoontui säännöllisesti ja kunnan kotouttamisohjelma on päivi-tetty vuosille 2016-2018. Alaikäisten maahanmuuttajien perheryhmäkodin toimintaa alkoi supistua nuorten täysikäistymisen myötä ja tästä syystä toiminta tullaan päättämään elo-kuuhun 2018 mennessä.

Sosiaaliohjauksen kehittämistyö jatkuu ja se on osa tehtävänjakouudistusta sekä sosiaali-työn kehittämistä.

Perhetyössä on yhdeksän vakinaista perhetyöntekijää ja lastensuojelun tehostetun per-hetyön resursseja vahvistettiin kahdella määräaikaisella lastensuojelun perhetyönteki-jällä ajanjaksolla 1.1-31.12.2017 lastensuojelun intensiivisen perhetyön tarpeen vuoksi ja pystyttiin tarjoamaan erittäin tiiviin tuen tarpeessa olevalle perheelle riittävää ja oikea-aikaista tukea lastensuojelun avohuollon palveluna. Perhetyön palveluja hankittiin ruuh-kahuippuihin ja henkilöstön poissaolojen vuoksi myös ostopalveluna. Perhetyössä on käynnistetty kehittämistyö, joka jatkuu vuonna 2018.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 68

Lapsiperheiden kotipalvelun palveluseteli lapsiperheiden tilapäisen kotipalvelun osalta va-kiintui osaksi toimintaa. Näin pystyttiin aiempaa paremmin vastaamaan lapsiperheiden äkillisiin ja lyhytaikaisiin tuen tarpeisiin.

2. Tavoite: Asiakastyön koordinointi ja suunnitelmallisuus toteutuvat: Palvelutarpeenarviointityö tehdään laadukkaasti ja sosiaaliohjausta kehitetään vastaa-maan paremmin kuntalaisen tarpeita. Sosiaalisen kuntoutuksen työmenetelmä juurrutetaan osaksi sosiaalityötä ja sen käyttö työmenetelmänä vahvistuu Toteutuminen: Tavoite on toteutunut. Sosiaalihuoltolain mukaisia ilmoituksia vastaanotettiin yhteensä 587. Lastensuojeluilmoitusten määrä jatkoi kasvuaan vuonna 2017 ja erityisesti sijoitusten määrä kasvoi ennakoimattomasti. Lastensuojeluilmoituksia vastaanotettiin 652 ja sosiaa-lihuoltolain mukaisia ilmoituksia alle 18 vuotiaista lapsista 58, yhteensä lapsia koskevia ilmoituksia tuli 710. Kiireellisiä ja avohuollon tukitoimisijoituksia jouduttiin tekemään yh-teensä 34. Huostaanotto jouduttiin vahvistamaan 10 uuden lapsen kohdalla. Ilmoitukset ja akuutti työ hoidettiin työtä priorisoimalla ja ostamalla sosiaalityön palvelua Sosiaalialan osaamiskeskus Koskesta (lastensuojelun kiertävä sosiaalityöntekijä) ja yksityisiltä palve-luntuottajilta. Perustoimeentulotuen siirto Kelaan 1.1.2017 ei sujunut ongelmitta. Toimeentulotuen ruuhkautuminen Kelassa näkyi sosiaalityössä ja alkuvuonna jouduttiin Laukaan sosiaali-työssä myöntämään myös perustoimeentulotukea. Lisäksi sosiaalityössä asiakasmäärät eivät lähteneetkään laskuun ennakoidusti. Toimeentulotukityö vie edelleen yhden sosiaa-liohjaajan työpanoksen verran sekä myös sosiaalityöntekijöiden työaikaa. Kunnassa vas-tataan edelleen täydentävän ja ehkäisevän toimeentulotuen myöntämisestä. Toimeentu-lotukihakemuksia tuli yhteensä 824. Kriisityö lisääntyi myös aikuis- ja perhesosiaalityössä. Sosiaaliohjausta vahvistettiin aikuis- ja perhesosiaalityössä. Uusi sosiaaliohjaan virka täy-tettiin ja tehtävässä painottui lapsiperheiden palvelutarpeenarviointityö ja jalkautuva työ-ote. Lastenvalvojan tehtävät hoidettiin omana työnä eikä niitä lähdetty ulkoistamaan ja osta-maan Jyväskylän kaupungilta.

Sosiaalisen kuntoutuksen hanke –Sosku – jatkuu 31.3.2018 saakka. Sosiaalisen kuntoutuk-sen työmuotoja kehitettiin sosiaalityössä hyvin. Hankkeen aikana toteutettiin erilaisia ryh-miä asiakkaiden tarpeiden pohjalta. Ryhmätoimintojen hyvien kokemusten pohjalta on va-kiintunut käytännöksi sosiaalityössä Nuorten ryhmä yhteistyössä etsivien nuorisotyönteki-jöiden kanssa sekä tuetaan Väentupa Ry:n päihdeavokuntoutusryhmää. Tähän ryhmään myös sosiaalityöntekijät osallistuvat tarpeen mukaan. Asiakasraatitoiminnan kautta on saatu vahvistettua asiakkaiden osallisuutta ja heidän ääntään kuuluviin. Näiden lisäksi Soskussa pystyttiin panostamaan yksilöohjaukseen erinomaisesti. Asiakkaiden siirto sosi-aalityöhön toteutui vuoden 2017 loppupuolella suunitelman mukaan. Soskusta toteutettiin myös sosiaaliohjauksen pilotti seututerveyskeskuksen kanssa. Tämä toiminta on jatkossa seututerveyskeskuksen järjestämää palvelua.

Sosiaaliohjauksen kehittämistyö jatkuu ja se on osa tehtävänjakouudistusta sekä sosiaali-työn kehittämistä.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 69

3. Tavoite: Kehitysvammaisten asumistason nosto nykyaikaiselle tasolle

Toteutuminen: Tavoite toteutui. Mäkelän ryhmäkodin toiminta loppui 31.5.2017 ja 1.6.2017 asukkaat muuttivat juuri valmistuneisiin tiloihin, Niemen asuntoihin. Uudessa kiinteistössä on koti 13 asukkaalle. Henkilöstölisäys oli kaksi työntekijää. Kehitysvammatyön ja asumispalvelu-jen johtajan nimikkeet muutettiin organisaatiomuutoksen yhteydessä vammaispalveluoh-jaajan ja palvelupäällikön nimikkeisiin.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Sosiaalipalvelujen toimintatuotot olivat 3.307.177 euroa, missä ylitystä talousarvioon 547.127 euroa, Toimin-takulut olivat 14.808.274 euroa, missä ylitystä talousarvioon 1.104.855 euroa. Toimintakate oli 11.501.096 euroa ja talousarvion ylitys 557.727 euroa, toteutumisprosentti 105,1.

Merkittävimmät ylitykset sosiaalityössä syntyivät lastensuojelun avohuollon ja lastensuojelun laitoshuollon kustannuspaikalla. Talousarvioon oli budjetoitu menoja näille tulospaikoille 1 818 146 euroa ja toimentakat-teeksi syntyi 2 863 444 euroa. Menojen ylitys budjetoituun talousarvioon oli 1 045 298 euroa.

Lastensuojelussa varauduttiin avohuollon ostoihin yhteensä 170 000 eurolla ja kuluja syntyi yhteensä 536.555 euroa. Jatkuvaluontoisina kustannuksia näissä maksetaan perheneuvolan kuntalaskuja, sijaishuolto-yksikön sekä sosiaalipäivystyksen kustannuksia yhteensä 221.588.00 eurolla, joista perheneuvolalaskutusta oli 175 085 euroa. Osa varatuista määrärahoista oli budjetoitu yleisen sosiaalityön palveluiden ostoon, josta katetta jatkuvaluontoisiin palveluihin saatiin 121.377 euroa. Lastensuojelun ostot ylittyivät yhteensä 245.178 euroa. Ylitys selittyy perhekuntoutuksen käytöllä ja perhetyön ostoilla.

Asiakasmäärät ovat lisääntyneet myös perheneuvolapalveluissa, joita käyttävät muutkin kuin lastensuojelu-asiakasperheet.

Avohuollon tukitoimet ovat aina ensisijaisia suhteessa kodin ulkopuolisiin lyhyt ja pidempiaikaisiin sijoituk-siin. Laukaassa avohuollon tukitoimina lastensuojelussa on tehostettua perhetyötä, ammatillista tukihenki-lötyötä, tukiperhetoimintaa, perheiden taloudellista tukemista esim. lasten harrastuksissa. Lisäksi avohuol-lon tukitoimina on taloudellinen tuki kodin puutteellisten olosuhteiden korjaamiseksi, kotiin tehtävä avokun-toutus sekä kodin ulkopuolella tapahtuva perhekuntoutus.

Lastensuojelussa varauduttiin laitoshoidon kustannuksiin 1.345.000 eurolla. Lisämäärärahaa saatiin lasten-suojeluun ja jälkihuoltoon 300.000 euroa, mutta myös tämän jälkeen ylitystä syntyi 771.735 euroa. Lasten-suojelussa kiireellisten sijoitusten määrä lisääntyi merkittävästi ja ennakointi tällä palvelualueella on hyvin vaikeaa. Vuonna 2017 tehtiin kiireellisiä sijoituksia 18. Avohuollon sijoituksia vuonna 2017 oli yhteensä 16 (uusia 9). Kaksi ennakoimattomista sijoituksista oli maahanmuuttajanuorten perheryhmäkodissa asuvien nuorten määräaikaisia sijoituksia joiden kustannukset ovat yhteensä 192.571 euroa. Kiireelliset sijoitukset ja avohuollon sijoitukset ovat toteutuneet laitoshoidossa, koska sijoitukset ovat keskittyneet 12-17 vuotiaisiin moniongelmaisiin nuoriin. Sijoitusten syinä ovat voimakkaat käytöshäiriöt kuten aggressiivisuus, impulsiivi-suus, itsetuhoisuus sekä päihteiden käyttö. Poliisin kanssa tehtävä yhteistyö lasten kaltoinkohteluepäilytilan-teissa on myös kasvussa. Etenkin huumausaineiden lisääntynyt käyttö nuorten keskuudessa selittää sijoitus-ten kasvua. Huostaanottoon päädyttiin vuonna 2017 10 lapsen kohdalla. Sijaishuollossa vuonna 2017 lapsia oli 46. Sijoituksiin on jouduttu päätymään myös puutteellisten kotiolosuhteiden, riittämättömän vanhem-muuden ja vakavien laiminlyöntien kuten toistuvan perheväkivallan vuoksi.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 70

Laukaan kunta on tullut korvausvelvolliseksi yhden sijaishuollon kustannusten osalta, jossa lapsi jouduttiin sijoittamaan välittömästi Laukaasta muuton jälkeen. Laukaaseen on myös muuttanut perheitä, joilla on ole-massa oleva lastensuojeluasiakkuus ja vahvat tukitoimet. Kustannusten nousua selittävät myös pitkäaikaiset lastensuojeluasiakkuudet, joiden tilanteet ovat kriisiytyneet niin että, lapsi on jouduttu sijoittamaan kodin ulkopuolelle tai perheelle on jouduttu järjestämään perhekuntoutusta.

Perhehoidossa ostoihin varauduttiin 125.000 eurolla (hoitopalkkiot), kuitenkin kustannuksia syntyi 129 975 euroa. Tämä sisälsi kaksi uutta perhehoitosijoitusta joihin ei oltu varauduttu.

Perhekuntoutus tarkoittaa ympärivuorokautista laitosympäristössä tapahtuvaa koko perheen kuntoutusta. Perhekuntoutuksiin päädytään silloin, kun perheessä on vauvaikäisiä tai alakouluikäisiä lapsia ja perheen ti-lanteesta on vakavaa huolta ja huostaanoton tarvetta joudutaan arvioimaan. Perhekuntoutuksella tavoitel-laan sitä, että perhe voimaantuu ja että perheellä on riittävät edellytykset kotiutua ja toimia kotioloissa lie-vemmillä tukitoimilla kuten esimerkiksi perhetyön turvin. Perhekuntoutusta jouduttiin myöntämään kuu-delle perheelle. Jaksojen pituudet vaihtelevat 2-5 kk. Sos lapsikylä Jyväskylä ja ensi- ja turvakoti Jyväskylä sekä Ankkurin lastensuojelupalvelut. Perhekuntoutuksen kuluja syntyi 118.000 euroa.

Perhetyön tilanne on ruuhkautunut siten, että asiakasperheitä on ollut jonossa ja akuutteihin tarpeisiin ei ole saatu omaa perhetyötä. Tällaisia tilanteita ovat muun muassa vakava asteiset huolet lapsen turvallisesta kas-vuympäristössä tilanteissa, joissa vanhemmat vakavasti vaarantavat lapsen tilannetta omalla toiminnallaan tai ovat vahvan tuen tarpeessa. Vanhempien uupumus ja mielenterveysongelmat ovat lisääntyneet ja tämä näkyy lastensuojelun tuen tarpeena. Tilanteet ovat olleet todella vakavia, jopa perhesurma uhkaa on ollut. Näissä tilanteissa lapsen edunmukaiseksi on arvioitu tehostettu perhetyö, jossa käynnit 2-3 kertaa viikossa tai perhekuntoutus. Sosiaalityöntekijät ovat myös pyrkineet verkostotyöhön asiakkaan tarpeisiin pohjautuen muun muassa Laukaan psykiatrian poliklinikan oppilashuollon, neuvolan palveluiden sekä Hypen kanssa, joko ennen ostopalveluihin siirtymistä tai niiden rinnalla.

Perhetyössä varauduttiin perhetyön kustannuksiin 432.450 eurolla. Perhetyöhön kului 473.317 euroa. Yli-tystä kertyi 40.867 euroa. Budjetti ylittyi jaksotettujen palkkojen ja palkkioiden osalta 31 496,55 euroa, ja jaksotettujen eläkekulujen osalta 5 370,16 eurolla. Näihin menoihin ei oltu varauduttu budjettia laaditta-essa.

Sosiaalihuoltolain mukaisiin palveluihin oli budjetoitu 160.000 euroa. Palveluihin kului rahaa 212.514 euroa, joten ylitystä muodostui 52.514 euroa. Sosiaalihuoltolain mukaisia palveluita ovat muun muassa asumispal-velut, liikkumisentuki, harrastusten tuki, työtoiminta, perhetyö, tukiperhetoiminta, tukihenkilötoiminta, val-votut tapaamiset. Ylitys johtui siitä, että perhetyötä jouduttiin ostamaan 45.198 eurolla, tapaamisten val-vontaa on järjestetty myös 1.648 eurolla ensi- ja turvakodilla. Lisäksi aikuis- ja perhesosiaalityössä näkyi muu-taman perheen kohdannut vakava kriisitilanne, jossa moninaista tukea on jouduttu sosiaalityöstä räätälöi-mään peruspalveluiden riittämättömyyden vuoksi. Asumispalveluiden tarve perustui äkillisiin ja ennakoimat-tomiin kriisitilanteisiin, joissa muita vaihtoehtoja ei ollut käytettävissä. Asiakkaat olivat esimerkiksi terveys-keskussairaalassa odottamassa pääsyä tarvittavien palveluiden piiriin ja päätyivät sosiaalityön palveluihin tätä kautta.

Päihdehuoltolain mukaiset asumispalvelut ylittyivät 56.179 euroa, budjetissa oli varauduttu 300.000 eurolla. Päihdehuoltolain mukaista asumispalvelua jouduttiin myöntämään pitkäaikaisen asumispalvelun lisäksi usei-siin määräaikaisiin tarpeisiin, joissa syinä olivat akuutit tarpeet. Laitoskuntouksessa määrärahat alittuivat 31.692 euroa, budjetoituna vuonna 2017 oli 90.000 euroa. Laitoskuntoutuksen tarve oli poikkeuksellisen pieni vuonna 2017. Asumispalveluiden ja kuntoutuksen tarvetta arvioivat ja määrittelevät lääkäri, päihdehoi-taja ja sosiaalityöntekijä yhteistyössä. Päihdehuollon asumispalveluiden ja laitoskuntoutuksen asiakkaat tuli-vat pääosin päihdehoitajan ja/tai terveyskeskussairaalan kautta.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 71

Kotouttamisessa toimintatuottoja kertyi 420.402 euroa enemmän kuin oli arvioitu. Kotouttamiseen oli va-rauduttu toimintatuottojen osalta 2.230.000 euroa. Niitä kertyi 2.650.402 euroa. Ylitystä selittää mm. enna-koimattomat lastensuojelutoimenpiteet, kaksi laitossijoitusta, perhetyön ostot, jälkihuollon kustannukset joihin ei oltu osattu varautua vuonna 2016 talousarvioita laadittaessa.

Vammaispalveluissa merkittävin menojen ylitys tapahtui kehitysvammaisten laitoshoidon tulospaikalla 66 927 euroa. Ylitystä selittää talousarviovuoden aikana kahden henkilön määräaikainen sijoitus vaativaan kuntoutus- ja tutkimusjaksoon Vaalijalan kuntoutuskeskukseen.

Vaikeavammaisten palveluasuminen alittui 14,2%. Alituksen selittää se, että vuonna 2017 palveluasumisesta kuoli/poistui 7 asiakasta. Talousarvioon oli varattu rahaa 1.300.000 euroa, toteuma oli -1.114.778 euroa ja poikkeamasumma 185.221 euroa, käyttöaste 85,8%.

Mäkelän ryhmäkodin toiminta loppui 31.5.2017 ja 1.6.2017 asukkaat muuttivat juuri valmistuneisiin tiloihin, Niemen asuntoihin. Mäkelän talousarvio alittui 11.636 euroa. Niemen asuntoihin varattiin 157.040 euroa ja siihen kului 184.598 euroa. Niemen asuntojen talousarvio ylittyi 31 045 euroa. Ylityksen Niemen asunnoilla selittää pääsääntöisesti henkilöstömenot jotka ylittyivät 24 036 euroa. Saran asuntojen talousarvio ylittyi 48 000 euroa, ylitys syntyi yöhoidon ostopalvelusta sekä lisääntyneen hoidon tarpeen vuoksi palkatusta mää-räaikaisesta lisähenkilökunnasta.

Toimintakeskuksen toiminta loppui 5/2017 ja kehitysvammaisten työ- ja päivätoiminta siirtyi Kuhankosken alueelle, Taitojen talolle. Toiminnan siirto toiseen pisteeseen tuli ennakoimattomasti vesivahingon vuoksi. Toimintakeskuksen toiminnasta syntyi toimintakulujen ylitystä 33 000 euroa, ylitys syntyy sijaishenkilöstön palkkauskuluista ja sairausvakuutuskorvauksista. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ylittyivät 12.810 euroa, kosta toimintakeskuksen tiloista ei saanut siirtää mitään pehmeitä materiaaleja, kalusteita ja hoitotarvikkeita Tai-tojen talolle, joten kaikki tarvittavat hankittiin uusina.

Henkilöstökuluihin oli tarkasteluvuodelle varattu 2 579 339 euroa ja henkilöstökulut ylittyivät 156 280 euroa. Ylitystä selittää jaksotetut palkat joissa ylitystä kertyi 30 732 euroa sekä määräaikaisen henkilöstön käyttö vuosiloman sekä sairaus- ja äitiysloman sijaisuuksissa. Lisäksi ylitystä selittää työsuhteessa olevan henkilö-kunnan liian pieni palkkavarus

Kehitysvammaisten virkistystilin käyttö:

Varoja käytettiin yhteensä 11.123 euroa. Virkistystilin saldo oli vuoden 2017 alussa 85.266,94 euroa. Vuonna 2017 jatkettiin yhteistyössä kansalaisopiston kanssa tanssiliikuntakurssia, sekä järjestettiin koko lukuvuoden kestävä Liikuntakimara –kerho, sekä myös lukuvuoden kestävät musiikkiryhmät osana työ- ja päivätoimintaa. Kehitysvammaisten kesäleiri ostettiin Laukaan seurakunnalta. Keski-Suomen Vammaispalvelusäätiön laukaa-laisten asukkaiden käyttöön vuokrattiin viikonlopuksi mökki Vihtavuoresta. Hakolan tilalla järjestettiin lasten- ja nuorten maatilapäivä. Yhteistyössä Kuntosydämen kanssa järjestettiin liikuntakerho paljon tukea tarvitse-ville henkilöille. Suomi 100v. juhlat järjestettiin marraskuussa yhteistyössä Laukaan seurakunnan kanssa. Juh-laan kutsuttiin kaikkia laukaalaisia kehitysvammaisia henkilöitä ja heitä saapuikin paikalle noin 55. Lisäksi hankittiin musiikki- ja liikuntavälineitä.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 72

Graafit:

2 760

13 403

10 643

2 760

13 703

10 943

3 307

14 808

11 501

0

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

14 000

16 000

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

Sosiaalipalvelujen talousarvion toteuma ( 1 000 euroa )

Talousarvio 2017 Muutettu talousarvio 2017 Tilinpäätös 2017

2 510 374

2 716 4702 862 157 2 887 587

3 031 137

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

3 500 000

TP2014 TP2015 TP2016 TA/M2017 TP2017

Kehitysvammaisten asumispalvelujen nettomenot ( euroa )

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 73

Perustelutietona asetettujen tavoitteiden toteutuminen (suoritetiedot)

SUORITTEET TA 2017 TP 2017

Lapsia ja nuoria sijaishuollossa 31.12.(perhehoito, laitoshoito ja ammatilliset perhekodit)

24

27

Lapsia ja nuoria lastensuojelun avohuollon asiakkaina

200 141

Toimeentulotuen saajia, ruokakunnat

150 326

Kunnan tuottamat kehitysvammaisten palveluasumispaikat 28 28

Ostetut kehitysvammaisten palveluasumispaikat 29

28

Kehitysvammaisten työ- ja päivätoiminnan asiakkaat oma toi-minta

52 59

Ostetun työ- ja päivätoiminnan asiakkaat

14 15

1 868 738 1 789 594

2 174 302

2 607 093

3 668 786

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

3 500 000

4 000 000

TP2014 TP2015 TP2016 TA/M2017 TP2017

Lastensuojelun ja perhetyön nettomenot ( euroa )

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 74

Tulosyksikkö: Vanhusten palvelut

Toiminnan kuvaus:

Vanhusten palvelujen tulosyksikkö tukee ikääntyneiden ja pitkäaikaissairaiden kuntalaisten kykyä elää arvo-kasta ja omatoimista elämää itsenäisesti ja toimintakykyisenä ensisijaisesti omassa kodissa. Silloin kun kotona asuminen ei ole enää tarkoituksenmukaista eikä ikääntynyt asukas ole sairaalahoidon tarpeessa, hän on oi-keutettu ympärivuorokautisen asumisen ja hoidon palveluihin asumispalveluyksikössä.

Vuonna 2017 toteutetun organisaatiouudistuksen yhteydessä vanhusten palvelut jakautuivat kahteen palve-luprosessiin: kotona asumista mahdollistavat palvelut ja asumispalvelut. Palvelujen tuotantorakennetta on uudistettu siten, että palvelut tukevat nykyistä enemmän ikäihmisten omatoimisuutta ja kotona asumista. Palvelut tuotetaan lähipalveluina. Kotona asumista mahdollistavia palveluja ovat seniorineuvonta, muistihoi-tajan palvelut, päivätoiminta, omaishoidontuki, lyhytaikainen perhehoito, kuntoutus- ja arviointiyksikkö Aku ja ympärivuorokautinen kotihoito. Kunnan omaa asumispalvelua järjestetään Laukaan kirkonkylällä Kuuse-lassa ja Liisan ja Antin pirtissä Lievestuoreella.

Toiminnan painopisteenä on varautuminen iäkkäiden ihmisten määrän ja palvelutarpeen kasvuun. Laukaan ikäihmisten määrä kasvaa ennusteiden mukaan vuoteen 2040 mennessä niin, että yli 75- vuotiaiden määrä yli kaksinkertaistuu ja samassa ajassa 85-vuotiaiden määrä lähes kolminkertaistuu. Vuonna 2025 yli 75-vuo-tiaita laukaalaisia on lähes 750 henkeä enemmän kuin tällä hetkellä. Koska ikä on muistisairauden riskitekijä, ennusteiden mukaisesti keskivaikea tai vaikea muistisairaus esiintyy näissä ikäryhmissä noin joka neljännellä henkilöllä.

Koti-Kuuselan uudisrakennus valmistui 1.8.2017. Samalla koko rakennuksen nimi muutettiin Kuuselaksi. Kuu-selassa on kolme kymmenen hengen ryhmäkotia, uudisrakennus Arvin puolella pitkäaikaishoidon tarpeeseen 14 ja 13 huonetta käsittävät Eino ja Minna yksiköt sekä 13 paikkainen Aku yksikkö lyhytaikaiseen arviointi- ja kuntoutusasiakkaiden käyttöön. Arviointi- ja kuntoutusyksikkö Aku aloitti toimintansa 4.9.2017.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Varaudutaan iäkkäiden ihmisten määrän ja palvelutarpeen kasvuun. Palvelujen tuotanto-rakenne uudistetaan tukemaan nykyistä enemmän ikäihmisten omatoimisuutta ja itse-näistä asumista. Toteutuminen: Tavoite on toteutunut. Tavoitteen toteuttaminen on pitkäaikainen ja jatkuva prosessi aina vuoteen 2040, jolloin yli 75 vuotta täyttäneiden määrän kehitys kääntyy laskuun.

Omaishoitoa vahvistettiin viiden uuden omaishoitajan mahdollistamalla määrärahalla. Päivätoiminnassa pystyttiin vastaamaan kysyntään ja jäljestämään muistisairaille suun-natut ryhmät sekä Lievestuoreella että Laukaassa. Kotihoidon yöhoitoa pilotoitiin ajalla 4.9-5.11.2017. Yöhoito vastasi ikääntyneiden palve-luntarpeen muutokseen sekä tuki ikäihmisten itsenäistä kotona asumisen mahdolli-suutta. Pilotin aikana yöhoidon tarve määrittyi ja yöhoidon asiakaskunta vakiintui. Yöhoi-dossa on hyödynnetty Vivago-hyvinvointirannekkeita, jolla voidaan seurata asiakkaan aktiivisuutta. Vivago-seurannan avulla on pystytty kohdentamaan käynnit asiakkaiden luokse oikea-aikaisesti. Vivago hyvinvointiranneke tukee asiakkaan turvallista ja omatoi-mista kotona asumista. Kotihoidon yöhoito vakiintui pysyväksi toiminnaksi pilotin jäl-keen.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 75

Kuuselan arviointi ja kuntoutusyksikkö Akussa on 4.9.2017 lähtien toteutettu kotihoidon palvelujen piirissä olevien asiakkaiden lyhytaikaisia hoitojaksoja tukemaan asiakkaan omatoimisuutta ja kotona asumista esimerkiksi tasapainottamalla asiakkaan lääkehoi-toa, ravitsemusta ja vuorokausirytmiä. Lisäksi Akussa on toteutettu esimerkiksi leikkaus- ja aivotapahtuma-asiakkaiden kuntoutusta. Akussa toteutetut palvelutarpeen arviointi-jaksot varmistavat sen, että asiakkaalle suunnattu palvelu on tarkoituksenmukaista, riit-tävää ja oikea-aikaista.

2. Tavoite: Laitoshoito lakkautetaan ja muutetaan tehostetuksi palveluasumiseksi ja kuntouttavaksi palveluksi. Henkilöstö valmennetaan uuteen toimintakulttuuriin. Toteutuminen: Tavoite on toteutunut. Vanhuspalvelujen laitoshoito lopetettiin elokuun 2017 alusta lukien ja tilalle tuli tehostet-tua palveluasumista ja lyhytaikaista arviointi- ja kuntoutuspalvelua. Muutos näkyi asiak-kaiden palvelun laadussa ja erityisesti hoitajien työskentelykulttuurin muutoksena. Tehos-tetussa palveluasumisessa asukkaat asuvat omassa kodissaan, jossa esimerkiksi asukkaan yksityisyys ja itsemääräämisoikeus korostuvat. Arviointi- ja kuntoutusyksikössä työsken-tely on vahvasti voimavaralähtöistä ja asiakasta osallistavaa. Koko vanhuspalvelujen hen-kilöstö osallistunut uuden toimintakulttuurin valmennukseen. Vahvimmin muutos on kos-kenut Kuuselan henkilöstöä ja valmennusta on suunnattu erityisesti heille. Muutosvalmen-nus jatkuu vuoden 2018 aikana.

3. Tavoite: Vanhuspalvelujen uuden organisaation ja toimintakulttuurin käyttöönotto ja vieminen käytännön tasolle. Talous- ja kustannustietoisuuden lisääminen. Toteutuminen: Tavoite on toteutunut. Vuonna 2017 uudistettu organisaatio tukee toiminnalle asetettujen tavoitteiden saavut-tamista. Vanhusten palveluissa toiminnan ja palvelutarjonnan painopiste on kotona asumista mahdollistavissa yksilöllisissä palveluissa. Vanhuspalvelut jakautuivat kahteen palveluprosessiin: kotona asumista mahdollistavat palvelut ja asumispalvelut.

Johdon, esimiesten ja henkilöstön talous- ja kustannustietoisuutta ja osaamista on lisätty sisäisellä koulutuksella ja perehdyttämisellä. Lisäksi henkilöstöä on perehdytetty ja koulu-tettu systemaattisesti talouden seurantaan.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Vanhusten palvelujen toimintatuotot olivat 2 334 249 euroa ja alittuivat arvioidusta 270 490 euroa. Toimin-takulut olivat 14 024 413 euroa ja alittuivat 112 419 euroa. Toimintakate oli 11 690 164 euroa ja missä on ylitystä 158 071 euroa ja toteumaprosentti 101,4.

Toimintatuotot koostuvat pääasiassa asiakasmaksuista. Asiakasmaksut määräytyvät asiakkaiden maksukyvyn ja palvelutarpeen mukaisesti. Asiakasmaksuja ei ole kyetty ennakoimaan riittävän tarkalla tasolla. Lisäksi ko-tikuntalain mukaiset korvaukset jäivät ennakoitua pienemmiksi, koska kolme asiakasta poistui palvelujen pii-ristä vuoden aikana eikä uusia tullut tilalle. Asumispalvelujen puitesopimuspaikoista jäi vuoden 2017 aikana täyttämättä kuusi paikkaa, jolloin näiden paikkojen osalta asiakasmaksuja ei kertynyt. Palveluja on järjestetty palvelusetelillä eikä palveluseteliasiakkailta peritä asiakasmaksuja, vaan he maksavat omavastuun suoraan palveluntuottajalle. Lyhytaikaisen hoidon maksu alennettiin 1.8.2017 alkaen maakunnassa yleisesti käytetyn

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 76

taksan mukaiseksi 49,50 eurosta 36,00 euroon, mikä vaikuttaa osaltaan toimintatuloihin. Lisäksi laitoshoidon päättyminen ja siirtyminen tehostettuun palveluasumiseen muutti osaltaan maksun määräytymisperusteita. Palveluasumisessa myös lyhytaikaishoidon asiakkaat vastaavat itse lääkkeistään, joten myös asiakasnäkökul-masta tarkasteluna oli kohtuullista alentaa laitoshoidossa käytettyä hintaa.

Suurimmat menojen ylitykset vanhuspalveluissa aiheutuivat asiakaspalvelujen ostoista 207 091 euroa ja pal-velusetelimenoista, jossa ylitys oli 73 582 euroa. Lisäksi omaishoitajille maksetun tuen kustannukset ylittyivät 55.210 euroa. Omaishoidontuen ylitys katettiin lyhytaikaisen perhehoidon kustannusten ylijäämällä. Talous-arviossa 2017 oli varauduttu kolmeen perhehoitajan kustannuksiin, koska perhehoidon valmennukseen osal-listui kaksi uutta perhettä. Kumpikaan näistä ei kuitenkaan aloittanut perhehoitajina. Omaishoito palvelu-muotona on merkittävä, koska se usein siirtää tai jopa poistaa asiakkaiden siirtymistä asumispalveluihin.

Palveluasumisen ostopalvelujen ja palvelusetelimenojen ylitys selittyy asiakasmäärien kasvulla ja lisäänty-neellä palvelutarpeella. Lisäksi palveluketjuja on nopeutettu siten, että asiakas on terveyskeskuksen vuode-osastolla vain sen ajan, jonka hän tarvitsee lääketieteellistä hoitoa ja siirtyy sen jälkeen kuntoutumaan omaan kotiinsa tai arviointi- ja kuntoutusjaksolle palveluasumiseen. Laukaan terveyskeskussairaalan keskimääräinen hoitoaika oli 4,3 vuorokautta ja pitkäaikaishoitoa sairaalassa ei toteutettu lainkaan. Näin toimiva palveluketju on inhimillisesti ja kunnan kannalta kokonaistaloudellisesti perusteltua. Asiakkaan kuntoutuminen kotona tai kodinomaisissa olosuhteissa on huomattavasti tehokkaampaa ja vaikuttavampaa kuin sairaalaolosuhteissa. Budjetoitu hoitopäivän kuntalaskutushinta Laukaan terveyskeskussairaalassa vuonna 2017 oli 338,85 euroa.

Asumispalvelu ja erityisesti lyhytaikainen arviointi- ja kuntoutusjaksojen toteutus sekä omaishoidon vapaiden hoitojaksot siirtyivät pääosin Kuuselan Arvi yksikköön toiminnan käynnistyttyä 1.8.2017 alkaen. Jo alkuvuo-desta vuodeosastojakson jälkeisiä arviointijaksoja toteutettiin Kuuselan Laukaan terveyskeskuksen väistöti-lassa, kun pitkäaikaispaikkoja vapautui. Nämä toimet vähensivät merkittävästi ostoa yksityisiltä palvelutuot-tajilta. Kuuselan väistön aikana yksityisissä palvelukodeissa asuneista asiakkaista neljä ei halunnut palata ta-kaisin Kuuselaan, mikä nosti palvelusetelikustannuksia. Kuuselan uudisrakentamiseen liittyen pitkäaikaispaik-kojen määrä väheni yhdeksällä paikalla, koska paikkoja suunnattiin arviointi- ja kuntoutusjaksokäyttöön.

Lyhytaikaista hoitoa järjestettiin palvelusetelillä vuoden 2017 aikana yhteensä 635 vuorokautta eli 1,7 asu-kaspaikkaa. Näitä paikkoja käytti 29 eri asiakasta. Vuonna 2016 vastaavat luvut olivat 1202 vuorokautta eli 3,3 asukaspaikkaa ja tuolloin paikkoja käytti 61 eri asiakasta. Vuonna 2017 lyhytaikaisen palvelusetelin avulla järjestettiin lähinnä omaishoitajien lakisääteisiin vapaapäiviin liittyviä hoitojaksoja. Vuodeosaston jatkohoito- ja arviointijaksot keskitettiin pitkäaikaispaikkojen vapautuessa kunnan omaan tuotantoon.

Vuonna 2017 tehtiin neljä uutta palvelusetelillä järjestettyä pitkäaikaista hoitopäätöstä. Näistä asiakkaista kolme siirtyi suoraan terveyskeskuksen vuodeosastolta. Vuonna 2016 vastaava määrä oli 23. Puitesopimuk-silla järjestetyistä asumispalveluyksiköistä jäi kuusi pitkäaikaispaikkaa täyttämättä ja palvelusetelillä järjes-tetty pitkäaikainen asumispalvelu väheni kahdeksalla paikalla vuoden 2017 aikana

Asumispalvelujen piirissä olevien asukkaiden hoitoisuus on kasvanut ja noin kymmenen asukkaan hoitoluok-kaa nostettiin vuoden 2017 aikana, mistä aiheutui kustannusten nousua.

Vanhusten palvelujen henkilöstökulut vuonna 2017 alittuivat 242 054 euroa. Erityisesti kiinnitettiin huomiota henkilöstön tarvepohjaiseen liikkuvuuteen. Kotihoitoon rekrytoitiin neljä lähihoitajaa liikkuvien hoitajien teh-täväkuvalla. Sijaistarve arvioitiin tarkasti ja tilapäisen työvoiman hankinta tehtiin vain tarvittaville työtun-neille. Lyhytaikaisiin sijaisuuksiin ei aina ollut työvoimaa saatavilla. Työvoiman vuokrauksen toimintakulut ylittyivät 87 500 euroa.

Vanhuspalvelujen henkilöstö vahvistui 1.11.2017 alkaen toimintaterapeutin uudella toimella.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 77

Graafit:

2 605

13 828

11 223

2 605

14 137

11 532

2 334

14 024

11 690

0

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

14 000

16 000

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

Vanhuspalvelujen talousarvion toteuma ( 1 000 euroa )

Talousarvio 2017 Muutettu talousarvio 2017 Tilinpäätös 2017

4 100 5714 475 523

6 129 481

5 399 600

5 906 443

0

1 000 000

2 000 000

3 000 000

4 000 000

5 000 000

6 000 000

7 000 000

TP2014 TP2015 TP2016 TA/M2017 TP2017

Palveluasumisen nettomenot ( euroa ), ilman Kuuselan ryhmäkotia

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 78

Perustelutietona asetettujen tavoitteiden toteutuminen (suoritetiedot)

SUORITTEET TA 2017 TP 2017

Kotihoitoa vuoden aikana saaneet, kaikki asiakkaat

939 573

Kotihoito, kaikki käynnit 126 738

121 793

Tukipalveluasiakkaat 481 299

Omaishoidon tuella hoidettuja vuodessa

65 100

Päivätoiminnan asiakkaat, koko vuosi 268

98

Vanhusten palveluasumisen asiakkaat 31.12.

- ostopalveluna - palvelusetelillä

125

34

133

33

Koti-Kuuselan (68 paikkaa) hoitopäivät, joista

lyhytaikaiset hoitopäivät. Päättynyt 31.7.2017.

24 248

2886

11 148

1410

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2025 2030 2035 2040

Yli 75-vuotiaat Laukaassa ( Tilastokeskus 2015 )

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 79

Kuuselan ryhmäkodit (30 paikkaa) hoitopäivät, joista

lyhytaikaiset hoitopäivät. Alkanut 1.8.2017.

4442

506

Arvi: Eino ja Minna (27 paikkaa) hoitopäivät, joista

lyhytaikaiset hoitopäivät. Alkanut 1.8.2017.

3705

534

Arvi: Aku (13 paikkaa) lyhytaikaiset hoitopäivät

Alkanut 1.8.2017.

787

Liisan ja Antin pirtin (24 paikkaa) hoitopäivät, joista

lyhytaikaiset hoitopäivät

7040

704

8043

326

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 80

SIVISTYSPALVELUT

Tulosyksikkö: Varhaiskasvatus

Toiminnan kuvaus: Varhaiskasvatuspalvelujen tehtävänä on järjestää monipuolisia, laadukkaita ja perheiden kysyntää vastaavia palveluja lapsiperheille. Varhaiskasvatus on suunnitelmallista pedagogista toimintaa, jonka tavoitteena on edistää lapsen tasapainoista kasvua, kehitystä ja oppimista yhteistyössä lasten huolta-jien kanssa. Lasten ja huoltajien osallisuutta korostetaan uudessa varhaiskasvatussuunnitelmassa. Laukaan varhaiskasvatuksen painopistealueet ovat luonto, liikunta ja pienryhmätoiminta. Varhaiskasvatuspalveluja ovat kunnallinen päivähoito, yksityinen päivähoito, esiopetus, kasvun ja oppimisen tuki, kerhotoiminta, tila-päinen hoito, tukea tarvitsevien oppilaiden iltapäivähoito ja lasten kotihoidon tuki. Vuoro- ja iltahoitoa jär-jestetään perheille tarpeen mukaan.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Varhaiskasvatuspalvelujen piirissä on 1115 lasta, joka on 53,4 % kaikista 0-6 vuotiaista. Kunnallisessa päivähoidossa on 657 lasta, yksityisessä päivähoidossa 400 lasta ja osto-palveluissa 58 lasta. Yksityisiä kerhopalveluja järjestetään 160:lle lapselle. Tavoitteena on, että kunnalliset päivähoitopaikat ovat täynnä.

Toteutuminen: Varhaiskasvatuspalvelujen piirissä olevien lasten määrä toteutui lähes odotusten mu-kaisesti. Varhaiskasvatuspaikkojen tarjontaan reagoitiin joustavasti kunnan eri alu-eilla palvelujen kysyntää vastaavaksi. Yksityiseen päivähoitoon sijoittui 29 lasta enem-män kuin oli arvioitu, kun taas kunnallisessa päivähoidossa lasten määrä väheni 30:llä. Ostopalveluissa lapsia oli oletettua vähemmän sekä päivähoidossa että esiopetuk-sessa. Kerhopalveluja käytti arvioidun 160 lapsen sijaan 138 lasta. Kunnallisten hoitopaikkojen vähenemiseen vaikutti viiden perhepäivähoitajan eläköi-tyminen. Tilalle ei onnistuttu palkkaamaan uusia työntekijöitä. Vuoden aikana Vihta-vuoressa lisättiin kerhopaikkoja ja Lievestuoreella Päiväkoti Liisan Talossa kerhopaik-koja muutettiin päiväkotipaikoiksi. Päiväkotipaikkoja lisättiin myös Musiikkikoulu Rau-halaan.

2. Tavoite: Lakisääteistä kotihoidon tukea maksetaan keskimäärin 597 lapsesta kuukaudessa. Se on 29 % kaikista 0-6-vuotiaista lapsista.

Toteutuminen: Lakisääteistä kotihoidon tukea maksettiin keskimäärin 509 lapsesta kuukaudessa, joka poikkesi arviosta 88 lapsella. Se oli 26 % kaikista 0-6-vuotiaista lapsista.

3. Tavoite: Opetushallitus julkaisi lokakuussa 2016 valtakunnalliset varhaiskasvatussuunnitelman perusteet. Sen pohjalta laaditaan Laukaan kunnan oma varhaiskasvatussuunnitelma, joka otetaan käyttöön 1.8.2017 alkaen. Jokaiselle lapselle laaditaan henkilökohtainen varhaiskasvatussuunnitelma yhteistyössä lasten huoltajien kanssa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 81

Toteutuminen: Uuden varhaiskasvatussuunnitelman (Vasun) paikallisen version työstäminen oli ke-vään 2017 suurimpia tehtäviä. Kunnan vasuprojektia tuki Opetushallitukselta saatu avustus Muutoksen tuulissa- hankkeeseen. Vasun laatiminen kytkettiin osaksi han-ketta ja siihen osallistui varhaiskasvatuksen esimiehet, henkilöstö, huoltajat ja lapset. Projektin vetäjänä toimi erityispäivähoidon ohjaaja ja työskentelyyn koottiin vasu-työ-ryhmä. Uusi kunnan varhaiskasvatussuunnitelma hyväksyttiin toukokuun lautakunnassa ja se otettiin käyttöön 1.8.2017 alkaen. Sen painopisteiksi valittiin pienryhmätoiminta, luonto ja liikunta. Jokaiselle lapselle laaditaan henkilökohtainen varhaiskasvatussuunnitelma yhteis-työssä huoltajien kanssa. Huoltajien ja lasten osallisuutta on pidetty tärkeänä. Suun-nitelman tavoitteena on ollut lapsen kokonaisvaltaisen hyvinvoinnin ja yksilöllisten tar-peiden huomioiminen. Huoltajat ja varhaiskasvatuksen henkilöstö arvioivat suunnitel-man toteutumista säännöllisesti. Lapsikohtainen varhaiskasvatussuunnitelma on uu-distettu seudullisena yhteistyönä. Uudistuksen tavoitteena on ollut seudullinen yhte-neväisyys.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Varhaiskasvatuksen toimintatuotot ylittyivät arvioidusta. Varhaiskasvatuspalvelujen asiakasmaksut määräy-tyvät asiakkaiden tulojen perusteella ja siksi kokonaisuudessaan ne ovat vaikeasti arvioitavissa. Kokonaisuu-dessaan toimintatuotot ylittyivät 92.000 euroa. Asiakasmaksulain muutokset mm. tulorajojen korotus ja toi-sesta lapsesta perittävän maksun muutos vaikuttivat asiakasmaksutuloihin 31.000 euroa ennakoitua vähem-män. Myös myyntituotot toteutuivat 53.000 euroa arvioitua suurempana, koska toisten kuntien lapsia oli hoidossa Laukaassa arvioitua enemmän.

Henkilöstökulut alittuivat 201.000 eurolla. Viiden perhepäivähoitajan jäädessä eläkkeelle heidän tilalleen ei onnistuttu palkkaamaan uusia työntekijöitä. Määräaikaisten työntekijöiden palkkaamista kesäajalle harkittiin tarkasti ja kesäaika suunniteltiin yhteistyössä kaikkien varhaiskasvatusyksiköiden kanssa. Uusi suhdeluku an-toi joustoa kesäajan järjestelyihin.

Palvelujen ostot alittuivat 66.000 euroa. Ostopalveluissa, sekä päivähoidossa että esiopetuksessa oli lapsia ennakoitua vähemmän.

Muiden palvelujen ostot alittuivat 106.000 euroa. Säästöjä syntyi sisäisissä ravitsemuspalveluissa 43.000 eu-roa ja perhepäivähoidon kustannuskorvauksissa 28.000 euroa. Matkustus- ja kuljetuspalvelut sekä koulutus-korvaukset alittuivat 23.000 euroa, koska Opetushallituksen myöntämä hankeavustus mahdollisti usean kou-lutuksen järjestämisen koko varhaiskasvatushenkilöstölle omassa kunnassa.

Lasten kotihoidon tuki ja yksityisen hoidon tuki alittuivat yhteensä 97.000 euroa. Vastaavasti yksityisen päi-vähoidon palveluraha ylittyi 86 000 eurolla kerho- ja päiväkotipaikkojen muutosten myötä.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 82

Graafit:

TA/M 2017 TP 2017

Toimintatuotot 1158150 1242689

Toimintakulut 12693012 12323566

Toimintakate 11534862 11080878

0

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000

14000000

Varhaiskasvatuksen talousarvion toetutuminen

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

Päivähoidossa56 %

Esiopetuksessa11 %

Kerhoissa8 %

Ei vk-palveluiden piirissä25 %

0-6 vuotiaat lapset 31.12.2017Tp 2017

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 83

SUORITTEET

TP 2016

TA/M 2017

TP 2017

0-6 vuotiaat lapset kunnassa. Kuntarekisteri –Effica tietojärjestelmä 2055 2087 1988

Lapsia päivähoidossa yhteensä * 1133 1115 1108 - % 0-6 vuotiaista 55,1 53,4 % 55,7 % - kunnallisessa päivähoidossa 659 657 627 - yksityisessä ostopalveluissa 53 58 52 - palvelurahalla 421 400 429

Esiopetus yhteensä 217 247 217 - kunnallisessa esiopetuksessa 123 150 143 - yksityisessä ostopalvelussa 22 15 10 - palvelurahalla esiopetuksessa 72 82 64

Kerhotoiminta 2-5v, palveluraha 140 160 158 Lasten kotihoidon tuki, lapsia 31.12. *Lapsia päivähoidossa yhteensä ei sisällä kerhotoiminnan lapsia.

581 597 509

Henkilökunnan määrä 31.12.2017 153,15

Tulosyksikkö: Perusopetus

Toiminnan kuvaus: Peruskoulut luovat yhdessä kotien kanssa vankan perustan lasten ja nuorten kehittymi-selle yksilöiksi ja yhteiskunnan jäseniksi sekä antavat heille hyvät perusvalmiudet jatko-opinnoille. Edis-tämme yhdessä vanhempien kanssa oppilaiden oppimista ja hyvinvointia.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Peruskouluissa annetaan opetusta 4597 tuntia viikossa (1,80 h/oppilas).

Toteutuminen: Peruskoulun alakouluissa annettiin 2562 opetustuntia (1,44 h/oppilas) ja yläkouluissa 1509 opetustuntia (1,91 h/oppilas). Kaikkiaan peruskouluissa pidettiin 4693 opetus- tai muita tunteja (1,79 h/oppilas). Opetustuntien määrä kasvoi 76 viikkotunnilla vuoteen 2016 verrattuna. Tämä johtui oppilasmäärän kasvusta. Oppilaskohtaisen tuntimäärä pysyi edel-lisen vuoden tasolla ja oli tavoitteen mukainen.

2. Tavoite:

Laskennallinen opetusryhmien koko on alakouluissa 16,6 oppilasta ja yläkouluissa 17,7 op-pilasta. Opetusryhmien keskimääräistä kokoa nostetaan maltillisesti. Toteutuminen: Ala- ja yläkoulujen keskimääräinen ryhmäkoko oli 17,2 oppilasta. Vaihteluväli oli kuitenkin varsin suuri. Pienin ryhmäkoko alakouluista oli Tarvaalan koululla (7 oppilasta) ja suurin Kuusan koululla (23 oppilasta) ja Kirkonkylän koululla (23 oppilasta). Yläkouluista suurim-

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 84

mat ryhmät olivat Sydän-Laukaan koululla (21 oppilasta) ja pienimmät Lievestuoreen kou-lulla (15 oppilasta). Alakoulujen ryhmäkoko kasvoi tavoitteen mukaisesti, mutta yläkoulu-jen ryhmäkoko oli tavoitetta pienempi.

3. Tavoite: Erityisopetusta mukaan luettuna vammaisten lasten opetus, alkuluokka ja joustavan pe-rusopetuksen ryhmät annetaan 640 viikkotuntia. Toteutuminen: Erityisopetustunteja on kaikissa peruskouluissa yhteensä 642 viikkotuntia, joten tavoite to-teutui suunnitelman mukaisesti. Erityisopetuksen tuntiresurssi on tiukka, koska oppilaiden tuen tarve on kasvanut.

4. Tavoite: Tukiopetusta annetaan 52 viikkotuntia. Koulukerhotoimintaan käytetään 40 viikkotuntia, joista n. 28 tuntia kattaa Opetushallituksen myöntämä tuki. Toteutuminen: Tukiopetustunnit toteutuivat suunnitellusti. Opetushallituksen tuki kerhotoiminnalle oli 25.000 euroa. Koulukerhoja pidettiin vuoden 2017 aikana 873 viikkotuntia 63 erillisissä kerhoissa. Vuoden 2017 kerhotoiminnan kustannukset olivat 36.000 euroa, joten Laukaan kunnan oma osuus oli 11.000 euroa. Kerhotoimintaa jouduttiin supistamaan talouden pai-neista johtuen.

5. Tavoite: Uusi opetussuunnitelma otetaan käyttöön 7. luokilla syksyllä 2017. Seurataan uuden ope-tussuunnitelman ja tuntijaon toimivuutta erityisesti alakouluilla. Toteutuminen: Peruskoulujen uudet opetussuunnitelmat hyväskyttiin vuonna 2016 ja niiden käyttöönot-taminen porrastettiin siten, että alakoulut ottivat ne käyttöön 1.8.2016 ja 7. vuosiluokalla 1.8.2017. Uusien opetussuunnitelmien käyttöönotto on sujunut hyvin, samoin tuntijaon uudistus on ollut toimiva.

6. Tavoite: Jatketaan oppilashuollon kokonaisvaltaista ja moniammatillista kehittämistyötä osana uu-distunutta lainsäädäntöä. Vahvistetaan oppilashuollon toimintaedellytyksiä ja resursseja lasten ja nuorten hyvinvoinnin tukemiseksi olemalla keskeisesti mukana uuden hyvinvoin-tikeskuksen/perhekeskuksen perustamisessa. Toteutuminen: Oppilashuoltopalveluiden kysyntä on kasvanut. Sen perusteella lisättiin vuoden 2017 ai-kana oppilashuollon henkilöstöresurssia siten, että vuoden 2017 lopussa oli kolme koulu-kuraattoria ja 2,5 koulupsykologia huolehtimassa osaltaan palvelutarpeen riittävyydestä. Oppilashuollon palveluita täydensivät yhteistyö Laukaan seurakunnan kanssa (kasvatus-sihteeri) ja Kirkonkylän koululla ja päiväkodissa pääsääntöisesti toiminut varhaisen tuen asiantuntija.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 85

Oppilashuollon henkilöstö on ollut aktiivisesti mukana rakentamassa lasten ja nuorten hy-vinvointiyksikköä (HyPe), jonka toiminta käynnistyi uusissa tiloissa elokuussa 2017. HyPe:n toiminnasta on kerrottu laajemmin hyvinvointiyksikön kohdalla.

7. Tavoite: Perusopetuksen kehittämistoiminnan painopisteenä ovat tieto- ja viestintätekniikka ja uu-det digitaaliset oppimisympäristöt, kerhotoiminta sekä esi- ja perusopetuksen oppimaan oppimisen vahvistaminen ja oppimismotivaation kasvattaminen. Toteutuminen: Tieto- ja viestintätekniikan toteuttamisessa on noudatettu lautakunnan hyväksymään tieto- ja viestintätekniikan opetuskäytön strategiaa (2015-2018). V. 2017 aikana käynnis-tettiin digitutor-opettaja-toiminta, jonka tavoitteena oli, että kaikissa peruskouluissa on käytettävissä digitutor-opettajan tuki. Digitutor-koulutuksen sai 12 opettajaa ja kolme varhaiskasvatuksen lastentarhanopettajaa. Koulutus toteutettiin oman henkilökunnan toi-mesta ja sitä varten Laukaan kunta sai 9.900 euron tuen Opetushallitukselta. Digitutor-toimintaa varten Opetushallitus päätti myöntää 27.000 euron erityisavustuksen. Vuoden 2017 lopussa Laukaan kunnalle myönnettiin 25.600 euron avustus toiminnan jatkamiseen. Lisäksi Laukaan kunta oli mukana seudullisessa Koulussa digittää-hankkeessa, joka keskit-tyi alueelliseen tutoropettaja-toimintaan.

Taloussuunnitelmassa oli vuodelle 2017 100.000 euron investointivaraus tieto- ja viestin-tätekniikan laitehankinnoille. Tämän varauksen myötä koulujen varustetasoa on voitu pa-rantaa ja on tvt-strategian mukainen.

Koulujen kerhotoiminnan tunnit vähenivät vuoteen 2016 verrattuna. Tämä johtui siitä, että Opetushallituksen tuki kerhotoimintaan väheni eikä rahoituksen eroa voitu kattaa omasta talousarviosta.

Perusopetuksen ryhmäkoot on pyritty pitämään kohtuullisina, jotta opetus voidaan asial-lisesti järjestää. Tällä on pyritty siihen, että työolosuhteet ovat hyvät sekä opettajille että oppilaille. Suurimmat ryhmät olivat 25 oppilasta, joita oli kaikkiaan kolme. Tilanne tosin vaihtelee vuoden aikana sen mukaan kuin uusia oppilaita muuttaa kouluun tai muuttaa pois.

Lisäksi voidaan mainita, että Laukaan kunta sai Opetushallitukselta 31.200 euroa Jousta-van perusopetuksen seudulliseen kehittämiseen vuodelle 2017. Hankkeessa mukana olivat Hankasalmi, Jyväskylä, Keuruu, Saarijärvi ja Äänekoski.

8. Tavoite: Koulutilojen suunnittelu ja toteutus yhdessä tilapalvelun kanssa. Toteutuminen: Vuoden 2017 aikana hyväksyttiin Vihtavuoren koulun hankesuunnitelma ja hankkeen to-teuttaminen käynnistettiin suunnittelijan valinnalla syksyllä 2017. Vuonna 2017 käynnistyi kaksi merkittävää koulurakennushanketta: Satavuon koulun ja päiväkodin rakentaminen käynnistyi keväällä 2017 ja kesäkuussa 2017 alkoi Lievestuoreen uuden koulun rakennus-työt.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 86

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Perusopetuksen toimintatuotot ylittyivät 242.000 euroa. Valtion erityisavustusta perusopetuksen kehittä-mistoimintaan käytettiin koulunkäynnin ohjaajien palkkaamiseen ja opetusryhmien pienentämiseen. Rahoi-tusta saatiin myös kerhotoiminnan kehittämiseen ja vakiinnuttamiseen, digitutor-opettajien toimintaan ja koulutukseen sekä joustavan perusopetuksen kehittämiseen. Lisäksi omana toimintana järjestetystä koulu-laisten aamu- ja iltapäivätoiminnasta saatiin tuottoja budjetoitua enemmän.

Toimintakuluissa henkilöstökulut alittuivat 300.000 euroa. Talousarviossa oli tehty varaus kolmen uuden ope-tusryhmän perustamiseen, jotka lopulta eivät toteutuneet opetuksen järjestyessä muulla tavoin. Vakinaisten viranhaltijoiden palkkakustannusten lisäksi säästöä tuli myös työsuhteisten kuukausipalkoissa. Yksistään pe-rusopetuksen hankerahoituksella maksettiin henkilöstökuluja 300.000 euroa. Vuoden aikana ei ollut tarpeen tehdä talousarviomuutoksia henkilöstökuluihin.

Palvelujen ostoissa talousarvio ylittyi yhteensä 338.000 euroa. Asiakaspalvelujen ostoihin haettiin vuoden aikana 200.000 euron suuruinen lisätalousarvio, lopulta asiakaspalvelujen ostot alittuivat 35.000 euroa. Mui-den palvelujen ostoissa sisäiset kouluruokailun kustannukset olivat 145.650 euroa budjetoitua suuremmat ja koulukuljetuskustannukset ylittyivät 132.300 euroa. Koulukuljetusten budjetin ylitys selittyy suurimmalta osin esiopetuksen kuljetuskustannusten kasvusta.

Materiaalien ostoissa talousarvio alittui 21.500 euroa.

Kokonaisuudessaan perusopetuspalveluiden toimintakate oli 98,9 % (-231.400 euroa).

Graafit:

TA/M 2017 TP 2017

Toimintatuotot 550600 792988

Toimintakulut 22321074 22332065

Toimintakate 21770474 21539078

0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

Perusopetuksen talousarvion toteutuminen

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 87

SUORITTEET TA/M 2017 TP 2017

Perusopetuksen oppilasmäärä

Vuosiviikkotunnit

Esiopetuksen oppilaiden määrä kouluissa

Esiopetuksen kustannukset €/esiopetuksen oppilas

Iltapäivätoimintaan osallistuvien oppilaiden lukumäärä

Iltapäivätoiminnan ohjaustuntien määrä

Kuljetusoppilaiden määrä

Koulukuljetuskustannukset €/kuljetusoppilas

Perusopetuksen kustannukset €/oppilas

Vuosiviikkotuntien määrä/oppilas

Kustannukset €/vuosiviikkotunti

Kiinteistömenot €/oppilas

Ruokapalvelumenot €/oppilas

2529

4597

103

5825

192

15706

870

1600

8182

1,82

4461

1450

577

2629

4693

98

7167

200

16275

872

1856

7723

1,79

4590

1484

643

Henkilökunnan määrä 31.12.2017

Päätoimiset opettajat (sis. esiopetuksen opettajat) 209

Koulunkäynnin ohjaajat (vakituiset) 35

Koulutoimiston henkilökunta 3

Tulosyksikkö: Laukaan lukio

Toiminnan kuvaus:

Lukiokoulutuksen tehtävä on järjestää ja kehittää laadukasta toisen asteen opetusta Laukaan kunnassa sekä jatkaa ja edistää toisen asteen koulutuksen yhteistyötä Keski-Suomessa. Lukion toimintaa ohjaavat lukiolaki ja -asetukset, opetussuunnitelman perusteet sekä tuntijako ja ylioppilastutkintoa koskevat säädökset.

Laukaan lukiolla on johtokunta, johon kuuluu huoltajien lisäksi henkilökunnan, opettajakunnan ja opiskelija-kunnan edustajat. Johtokunta hyväksyy toimintasuunnitelman ja opetussuunnitelman sekä käsittelee luku-vuoden toiminnan arvioinnin. Opiskelijoita osallistetaan koulun toiminnan suunnitteluun ja kehittämiseen. Opettajainkokouksissa on edustus opiskelijakunnan hallituksesta, ja työryhmissä on opiskelijajäseniä.

Laukaan lukiossa korostetaan yhteisöllisyyttä ja opiskelijan hyvinvoinnista huolehtimista. Toiminnan paino-pisteeksi on valittu hyvinvointi, millä pyritään vahvistamaan ennaltaehkäisevää työtä opiskeluhuollollisissa kysymyksissä. Opiskeluhuoltoa korostetaan joustavasti eri toimintamalleja kehittäen yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 88

Opetuksen ja sen arvioinnin kehittämiseen kuuluu sähköisiin oppimisympäristöjen ja arvioinnin monipuoli-nen käyttöönotto. Lisäksi kaksi lukuvuotta kestävä Opetushallituksen rahoittama Laukaa Viisas –hankkeessa kehitetään arviointia, monilukutaitoa, oppiainerajat ylittävää yhteistyötä ja yhteistyötä yliopiston kanssa. Tämä toiminta on tukenut vahvasti syksyllä 2016 aloitetun uuden opetussuunnitelman käyttöönottoa. Hank-keessa on mukana Jyväskylän yliopiston Opettajainkoulutuslaitos.

Elokuussa 2017 alkoi Liikkuva Laukaan lukio –hankkeen toiminta, jota rahoittaa Opetus- ja kulttuuriministe-riö.

Hankkeet näkyvät talouden toteutumassa toisaalta tulopuolella ja toisaalta tiettyjen tilikohtien (mm. kalusto) ylittymisenä.

Monimuotoinen kansainvälinen toiminta on osa lukion arkea.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Laukaan lukiossa annetaan opetusta 305 kurssia viikossa (1,48 h/opiskelija). Toteutuminen: Tavoite toteutui kurssimäärän suhteen kevätlukukaudella 2017. Syksyn 2017 osalta opis-kelijakohtainen kurssimäärä pieneni merkittävästi, sillä vaikka kurssimäärä lisääntyi luku-vuodelle 2017-2018 lukuun 345, opiskelijakohtainen tunnusluku oli syksyn 2017 tilaston perusteella laskettuna 1,42 h/opiskelija. Vuonna 2016 vastaava luku oli samoin 1,42.

2. Tavoite: Varmennetaan sähköisten oppimisympäristöjen ja arvioinnin käytön osaamista sekä yliop-pilaskirjoitusten vaatimien teknisten järjestelyiden toimintaa. Toteutuminen: Laukaan lukion opettajakunta on kehittänyt sähköistä arviointia sekä järjestänyt sähköisiä kokeita ja erilaisia arviointiosioita. Sähköiset oppimisympäristöt ovat käytössä päivittäin kaikissa oppiaineissa. Vertaistuki ja -ohjaus toimivat hyvin.

Kaikki lukionsa aloittavat käyvät heti opintojensa alussa TVT1-metodikurssin, jossa tutus-tutaan lukiossa käytettäviin sähköisiin oppimisympäristöihin ja harjoitellaan tieto- ja vies-tintätekniikkataitoja. Lisäksi opiskelijoiden taitotaso testataan TVT-testillä. Mikäli opiske-lijalla havaitaan puutteita perustaidoissa, hänet ohjataan TVT2-peruskurssille.

Ylioppilastutkintolautakunnan Abitti-järjestelmään on perehdytty, ja sen käyttäminen kurssikokeissa on mahdollista lukiolle hankitun Netti-Niilo -järjestelmän avulla. Laukaan lukio on osallistunut kaikkiin ylioppilastutkintolautakunnan järjestämiin sähköisen ylioppi-laskokeen harjoituksiin ja järjestänyt myös omia harjoituksia. Opettajia on valmennettu kohtaamaan mahdollisia ongelmatilanteita niin sanotuissa katastrofiharjoituksissa. Syk-syllä 2017 ruotsin kielen sähköisinä järjestettäviin kirjoituksiin osallistui noin 60 opiskelijaa samanaikaisesti. Koetilanne onnistui huolellisen valmistautumisen vuoksi hyvin.

Sähköistymisen vuoksi lukiossa on oltava opiskelijoiden oppituntityöskentelyä varten sekä ylioppilastutkintolautakunnan määrääminä niin sanottuina varakoneina käytössä kannet-tavia tietokoneita. Suurelta osin opiskelijat käyttävät kuitenkin opinnoissaan ja ylioppilas-kokeissaan omia tietokoneita. Opiskelijoiden tietokoneiden asetusten säätäminen Abittia varten tapahtuu ohjatuissa abittiklinikoissa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 89

3. Tavoite: Otetaan uuden opetussuunnitelman sisältöjä, toimintakulttuuria ja arvopohjaa asteittain käyttöön vanhan opetussuunnitelman rinnalle.

Toteutuminen: Lukiossa on käytetty täysin rinnakkain kahta opetussuunnitelmaa siten, että kurssikohtai-set kustannukset on pyritty pitämään kohtuullisina. Kurssit on järjestetty mahdollisuuksien mukaan samoissa ryhmissä. Uusien sisältöjen lisäksi erityisesti arviointia on monipuolis-tettu ja kehitetty. Oppiainerajat ylittäviä kokonaisuuksia on toteutettu erityisesti Laukaan lukion ja Jyväskylän yliopiston opettajankoulutuslaitoksen yhteishankkeessa

Syksyllä 2017 Laukaan lukiossa järjestettiin uuden opetussuunnitelman mukaisesti Taitei-den väliset kurssit, joita ohjaamassa oli useita opettajia ja johon osallistui yhteensä noin 70 opiskelijaa. Työskentelyn näyttävimmät tuotokset koottiin Suomi100-juhlaan, ja osa esitettiin Laukaan kunnan itsenäisyysjuhlassa.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Toimintakate oli 101,5 %, ylitys noin 22.000 euroa. Tämä selittyy lukion kasvulla ja siten lisääntyneillä henki-löstökuluilla. Toisaalta valtionosuudet ovat kasvaneet samanaikaisesti.

Toimintatuotot ovat ylittyneet talousarviossa ennakoidusta. Yksi syy tähän on Laukaan liikkuva lukio –hanke, jonka avustus saatiin Opetus- ja kulttuuriministeriöltä vuonna 2017. Lisäksi aktiivinen kansainvälisyystoiminta näkyy tuotoissa maksettuina opintomatkojen omavastuuosuuksina ja saatuina avustuksina. Laukaan lukio huolehtii Pohjoisen Keski-Suomen ammattiopiston POKEn rakennuslinjalaisten äidinkielen ja kielten kurssien opettamisesta, ja POKE:n maksamat palkkakustannukset kirjautuvat tuottoihin.

Toimintakulut ylittyivät syksyllä 2017 päivitetyn talousarvion noin 40.000 eurolla. Tämä aiheutui toisaalta henkilöstökuluista ja toisaalta oppimisympäristöjen uudistamisesta, johon käytettiin Opetushallituksen han-kerahoja (Laukaa Viisas). Lisäksi hankkeisiin sisältyy palkkakustannuksia, jotka toisaalta ovat kirjautuneet tuo-toiksi.

Graafit:

TA/M 2017 TP 2017

Toimintatuotot 61000 76262

Toimintakulut 1551800 1589346

Toimintakate 1490800 1513084

0200000400000600000800000

10000001200000140000016000001800000

Lukion talousarvion toteutuminen

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 90

SUORITTEET TA 2017 TP 2017

Opiskelijamäärä (syksyn tilanne)

Opetustuntienmäärä (syksyn tilanne)

Opetustuntien määrä/opiskelija (syksyn tilanne)

Kustannukset euroa/opiskelija

Kiinteistömenot euroa/opiskelija

Ruokapalvelumenot euroa/opiskelija

206

305

1,48

7115

943

582

239

345

1,42

6755

873

529

Henkilökunnan määrä 31.12. 2017 Rehtori 1 Opettajia 15, joista 3 opettaa yläkoulussa. Lisäksi 5 yläkoulun opettajalla opetusta lukiossa

Tulosyksikkö: Kansalaisopisto

Toiminnan kuvaus: Kansalaisopisto tarjoaa matalan kynnyksen harrastus- ja oppimispaikkoja sosiaaliselle kasvulle ja itsensä ke-hittämiselle sekä henkisen ja fyysisen vireyden ylläpitämiseen elinikäisen oppimisen periaatteen pohjalta eri puolilla Laukaata.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Kansalaisopistossa ylläpidetään kaikkien aineryhmien monipuolista kurssitarjontaa ja li-sätään nuorille suunnattuja kursseja. Käsityö –ja kuvataideaineiden tarjontaa monipuo-listetaan. Toteutuminen: Kansalaisopistossa toteutettiin 6830 opetustuntia eri ainealueilta.

2. Tavoite: Kansalaisopisto: Valtionosuuteen oikeuttava opetus 6600 tuntia. Kurssilaisten määrä val-tionosuuteen oikeuttavassa koulutuksessa on 3000. Taiteen perusopetus 640 tuntia ja kurssilaisten määrä 190. Toteutuminen: Kansalaisopistolle asetetut tavoitteet saavutettiin. Kansalaisopiston toteutunut opetus-tuntimäärä oli 6830 tuntia ja kurssilaisten määrä 3080. Taiteen perusopetuksen tunti-määrä oli 660 tuntia ja kurssilaisten määrä 180.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Aikuiskasvatuksen kokonaistalousarviossa pysyttiin. Tarkistettu talousarvio alitettiin 16.000 eurolla mikä johtuu yhdestä täyttämättömästä toimesta.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 91

Graafit:

TA/M 2017 TP 2017

Toimintatuotot 140000 179039

Toimintakulut 665478 663972

Toimintakate 525478 484933

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

700000

Kansalaisopiston talousarvion toteutuminen

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 92

SUORITTEET TA 2017 TP 2017

Kansalaisopisto

Vaikuttavuusnäkökulma

Opetustuntien määrä 6300 6380

Laatu- ja kehittämisavustus 447

Opetustunnit yhteensä 6828

Kurssilaisten määrä 3000 3080

Asiakasnäkökulma

Opintoryhmien määrä 260 284

Opiskelijamäärä/ opintoryhmä 11 11

Prosessinäkökulma

VO=valtionosuus (valtionosuustunnit) 200.000 259.441

Käyttökustannukset/ opiskelija (VO huomioiden) 136 (53)

Kustannukset/oppitunti (VO huomioiden) 66 (25)

Taiteen perusopetus

Vaikuttavuusnäkökulma

Opetustuntien määrä 560 662

Kurssilaisten määrä 180 181

Asiakasnäkökulma

Opintoryhmien määrä 18 21

Opiskelijamäärä/ opintoryhmä 10 9

Prosessinäkökulma

Käyttökustannukset/ opiskelija 100

Kustannukset/oppitunti 27

Henkilökunnan määrä 31.12. 2017 päätoimiset 4,4 hlöä, sivutoimiset 9 henkilötyövuotta

Tulosyksikkö: Kirjasto- ja kulttuuripalvelut

Toiminnan kuvaus:

Laukaan kirjasto tarjoaa asiakkailleen kirjastoaineistoa, verkkopalveluita, kirjastotiloja ja henkilöstön anta-maa tietopalvelua ja opastusta. Kirjastolain mukaan kirjastopalveluiden tavoitteena on ”edistää väestön yh-täläisiä mahdollisuuksia sivistykseen, kirjallisuuden ja taiteen harrastukseen, jatkuvaan tietojen, taitojen ja

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 93

kansalaisvalmiuksien kehittämiseen, kansainvälistymiseen sekä elinikäiseen oppimiseen”. Kirjasto mahdollis-taa tasa-arvoisen pääsyn tiedon lähteille kaikille. Kirjasto voi parantaa ihmisten elämänlaatua ja lisätä hyvin-vointia.

Palveluja tarjoaa pääkirjasto, kaksi lähikirjastoa ja kirjastoauto. On tärkeää, että kirjastopalvelut ovat myös niiden kuntalaisten ulottuvilla, jotka ovat lähipalvelujen ja julkisen liikenteen varassa. Keski-kirjastoverkon laajentumisen myötä toiminnallinen yhteistyö koskee kaikkia Keski-Suomen kuntien kirjastoja. Samaa kirjas-tokorttia voi käyttää yli 50 kirjastossa.

Kirjastoaineistoa hankitaan ja lainataan tukemaan opiskelua ja harrastuksia sekä virkistystä, elämyksiä ja si-vistystä. Kirjasto on turvallinen paikka. Kirjastojen lehtisalit ja lukupaikat ovat ahkerassa käytössä. Kirjaston tilat toimivat myös yhteisöllisenä kohtauspaikkana ja tiloissa kokoontuvat monet yhdistykset ja toimintaryh-mät. Kirjastoissa järjestetään tapahtumia yhdessä muiden toimijoiden kanssa; esimerkiksi Kulttuurikujeilut yhdessä vapaa-aikaohjaajien kanssa kaikissa toimipisteissä sekä säännöllisesti järjestettävät satutuokiot, sekä monenlaisia teemapäiviä.

Yhteistyö koulujen kanssa on suunnitelmallista: luokat saavat tiedonhaun ja kirjastonkäytön opetusta ja kir-jaesittelyjä eli kirjavinkkausta. Kirjasto kutsuu Kulttuuriopetussuunnitelman mukaisesti kaikki Laukaan toka-luokkalaiset kirjastoon sanataidetuokioon. Kirjasto tukee toimillaan hyvän lukutaidon oppimista, koulutyötä ja lukuharrastusta. Hyvä lukutaito ja luetun ymmärtäminen kehittyvät vain lukemalla. Kirjasto toimii myös mediakasvattajana monilukutaitoa opeteltaessa.

Kirjastoauto toimii kyläkoulujen koulukirjastona. Koululuokat ja päiväkotiryhmät käyttävät kirjastoja myös aukioloaikojen ulkopuolella, joten aukiolotuntien määrä ei täysin kuvaa toiminnan laajuutta. Kirjaston verk-kopalvelut ja laitteet antavat kuntalaisille mahdollisuuden sähköisten palvelujen käyttöön, myös niille asuk-kaille, joilla ei ole itsellään laitteita ja verkkoyhteyksiä. Kirjasto tarjoaa monipuoliset aineistot, sekä erinomai-sen ja laadukkaan asiakaspalvelun.

Kulttuuripalveluja on järjestelty uudelleen vuonna 2017 osana kunnan organisaatiouudistusta. Kulttuuripal-velut siirtyivät 1.6.2017 sivistyslautakunnan alaisuuteen ja toimivallan delegoimisen myötä kulttuuriavustuk-sia on kesästä asti myöntänyt kirjastotoimenjohtaja. Kulttuuripalveluiden toiminta painottuu kulttuuriavus-tusten myöntämiseen paikallisille toimijoille.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Toimipisteiden aukiolotunteja 5 100, lainausten määrä 300 000. Koululuokkien ja muiden ryhmien opetustunteja 90 kertaa, osallistujia 1800. Tapahtumia 50, osallistujia 850 Toteutuminen: Toimipisteiden aukiolotunteja 6015, lainausten määrä 322 040. Koululuokkien ja muiden ryhmien opetustunteja 147 kertaa, osallistujia 2479. Tapahtumia kirjastossa yhteensä 96, joista kirjasto on ollut päävastuullisena järjestäjänä 70 tapahtumassa, kunnan muut toi-mijat 3 tapahtumassa, ulkopuolisten kirjastossa järjestämiä tapahtumia 21. Osallistujia tapahtumissa oli 2212.

2. Tavoite: Kirjasto jatkaa suunnitelmallista yhteistyötä koulujen ja muiden toimijoiden kanssa muun muassa kokeilemalla ja kehittämällä hakeutuvia kirjastopalveluja resurssien mukaan Toteutuminen: Suunnitelmallista yhteistyötä koulujen kanssa on jatkettu ja kehitetty. Muun muassa toi-mintaohjeita on selkiytetty ja aktiivisesti kutsuttu kouluja kirjastoon. Aktiivisuus on tuotta-

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 94

nut tulosta ja yhteistyö koulujen kanssa on syventynyt entisestään. Kirjastonkäytön ope-tusten lisäksi toisella luokalla olevat kutsutaan sanataidetuokioon osana Kulttuurilaukka-kulttuuriopetussuunnitelmaa ja tarvittaessa sanataidetuokio järjestetään koululla. Kirjas-ton palveluja on esitelty koulujen lisäksi muun muassa perhekerhoissa joko kirjastoissa tai jalkautuen kerhoon.

3. Tavoite: Kirjasto jatkaa e-aineistojen tarjoamista ja laajentaa tarjontaa yhdessä Keski-kirjastojen kanssa, sekä opastaa asiakkaita e-aineistojen käyttöön. Toteutuminen: E-aineistoja on hankittu Keski-kirjastojen kesken yhteisenä hankintana. E-kirjojen lisäksi käytössä on aiemmin hankitut e-lehtipalvelut ja e-musiikkipalvelu, sekä uutuutena suositut musiikkiopetusaineistot. E-aineistoja voi osin käyttää omalta laitteelta etänä.

Henkilökunta on opastanut kiinnostuneita asiakkaita e-aineistojen pariin ja esitellyt sa-massa yhteydessä muita verkkopalveluja kuten verkkomaksamista. E-aineistojen saata-vuutta on parantanut pääkirjastossa lehtisalin tietokone, joka on tarkoitettu etenkin e-leh-tien lukemiseen. Yhä useampi käyttää tietokonetta lehtisalissa.

4. Tavoite: Kirjasto tarjoaa tiloja laukaalaisten toimijoiden käyttöön ja järjestää tapahtumia kuntalai-sille yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa. Toteutuminen: Pääkirjaston varattavat tilat opintosali, neuvotteluhuone, tutkijanhuone ja myös satu-huone ovat runsaassa käytössä. Pääkirjaston näyttelyaula on varattu yli vuodeksi eteen-päin. Näyttelyaulaa on paranneltu hankkimalla näyttelykuutioita, hankkimalla lisää ser-mejä ja lisäämällä ripustuskiskoja. Neuvotteluhuoneeseen hankittiin kiinteä dataprojek-tori. Asiakaspalvelualue uudistettiin vuoden viimeisellä viikolla vastaamaan paremmin niin asiakkaiden kuin henkilöstön ergonomisiin tarpeisiin.

Tapahtumia on järjestetty kirjaston järjestämänä sekä yhteistyössä paikallisten toimijoi-den kanssa eri teemoin. Suosittuja tilaisuuksia olivat mm. Sunnuntai-jousikvartetin kon-sertti, kirjallisuustoimittaja Seppo Puttosen vierailu, Lasten lauantait, joulukorttiaskarte-lut, jäteneuvonta- ja kierrätysinfot, musiikkioppilaiden ja kuorojen aulakonsertit, sekä aulan näyttelyihin liittyvät avajaiset ja teemapäivät. Suomi100-teemalla alkanut lukupiiri oli pidetty ja sitä päätettiin jatkaa. Yhteistyössä kunnan elinkeinotoimen kanssa järjestet-tiin toimijatapaaminen Sadonkorjuu-teemalla. Suomi100-juhlavuotta vietettiin kirjas-toissa järjestämällä 5.12. Itsenäisyyspäivän etkot –tilaisuus. Etkot järjestettiin yhteis-työssä mm. kansalaisopiston ryhmien kanssa ja juhliin osallistui useita satoja kävijöitä.

Kirjaston kehittämishankkeen myötä kirjastossa toteutettiin mm. nuorille suunnattu erit-täin suosittu yökirjasto ja aikuisille suunnattu asiakkaita osallistava ja haastavakin Aistien kirjasto. Hanke jatkuu vuonna 2018 uusin kokeiluin.

Kulttuurijärjestöille oli vuoden 2017 talousarviossa varattu 6.200 euroa. Avustuksia myön-nettiin 3.348 euroa

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Kirjasto- ja kulttuuripalveluiden talousarvio toteutui suunnitellun mukaisesti, toimintakulujen osalta jopa budjetin alittaen. Henkilöstökulut toteutuivat 40.000 euroa budjetoitua pienempänä, lisäksi alitusta tuli myös

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 95

palvelujen ostoissa sekä avustuksissa. Kirjasto- ja kulttuuripalveluiden toimintakate oli 94,7 % (-50.057 eu-roa).

Graafit:

Perustelutietona asetettujen tavoitteiden toteutuminen (suoritetiedot)

SUORITTEET

TA 2017

TP 2017

Kirjastokäynnit 150 000 148 370 Aineiston lainat 300 000 322 040 Lainaajat 6800 7013 Lainat / asukas 16 17 Etäkäyttö (e-aineistot) 6000 9957 Koululuokkien ja ryhmien opetustunnit 90 147 Osallistujat opetuksiin 1800 2479 Kirjastoaineisto, kpl 143 000 142 926 Vuosihankinta, kpl 5900 5219 Hankinta kpl / 1000 as 311 275 Bruttomenot / asukas 50,30 47,54 Aineistomenot / asukas 5,66 5,04 Lainat / henkilötyövuosi 26 500 27 714 Kulttuuriavustukset 6200 3448

Henkilökunnan määrä 31.12.2017 11.62

Tulosyksikkö: Vapaa-aikatoimi

Toiminnan kuvaus:

Vapaa-aikatoimen tehtävänä on järjestää liikunta- ja nuorisopalveluja. Tavoitteena on edistää vapaa-aikatoi-mintojen harjoittamista, harrastamista ja edistää asukkaiden hyvinvointia, sekä palvelujen saatavuutta ja li-sätä vapaa-aikapalvelujen käyttöä.

Liikuntapalvelujen perustehtävänä on luoda kuntalaisille liikuntaedellytyksiä ja siten edistää kuntalaisten ter-veyttä ja hyvinvointia. Liikuntapalvelujen toiminnassa painotetaan lasten ja nuorten liikuntaedellytysten sekä

TA/M 2017 TP 2017

Toimintatuotot 24090 25954

Toimintakulut 962820 914627

Toimintakate 938730 888673

0

200000

400000

600000

800000

1000000

1200000

Kirjaston talousarvion toteutuminen

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 96

seurojen toimintaedellytysten turvaamista. Alle 18-vuotiaiden liikuntaseuroissa harrastavien nuorten liikun-tavuorot ovat maksuttomia.

Nuorisotilat ovat neljässä taajamassa. Tilat ovat avoinna pääsääntöisesti tiistaina, torstaina ja sunnuntaina. Vähintään joka toinen perjantai pidetään nuorisokahvilaa. Pääosa kävijöistä on 13-18 –vuotiaita. Nuoria koh-dataan yläkouluilla, pienryhmissä ja leireillä.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Liikuntatilojen käyttöaste 85-90 % aukiolo- ja käyttöaikana. Toteutuminen: Liikuntatilojen tavoiteltu käyttöaste toteutui

2. Tavoite: Jaetaan 77.600 euroa perus- ja kohdeavustuksia järjestöille Toteutuminen: Avustuksia jaettiin 79.039 euroa.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Toimintatuotot olivat talousarvio tasolla ja toimintakulut alittuivat, alitus tuli lähinnä vähentyneistä palkka-kustannuksista.

Graafit:

TA/M 2017 TP 2017

Toimintatuotot 401840 409565

Toimintakulut 2090023 1890977

Toimintakate 1688183 1481412

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

Vapaa-aikatoimen talousarvion toteutuminen

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 97

729

750

655

600

620

640

660

680

700

720

740

760

Leiri osallistujat

TP 2016 TA 2017 TP 2017

286

225

255

0

50

100

150

200

250

300

350

Multamäen käyttöpäivät

TP 2016 TA 2017 TP 2017

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 98

SUORITTEET TA 2017 TP 2017

Vapaa-ajan palvelut Hallinto Henkilökunta Vakinaiset 12,3 10,8 Määräaikaiset (kovalla rahalla) nuorisotalon kerho-ohjaajat, iltavalvojat, latujen ajajat

30 34

Kesätyöntekijät, uimaopettajat, leiri- ja urheiluohjaajat 77 57 Järjestö avustukset/määrä 35 30 Jaetut avustukset/euroa 77.600 79.039 Terveysliikunta osallistuneet/määrä 7430 7496 Leirit osallistuneet/määrä 750 655 Uimakoululaiset, urheilu- ja kerhotoiminta/käyntikerrat sekä kyläillat ja järjestö-palaverit

2310 2995

Vapaa-ajan tilapalvelut Liikuntasalit käyttökerrat/viikko 3000 3100 Urheilukentät, kyläkentät ja jääalueet käyttökerrat/viikko 6650 6965 Kuntosalit käyntikerrat/vuosi 23500 23281 Multamäen leirikeskus käyttöpäivät/vuosi 225 255 Nuorisopalvelut Vapaa-aikatalot Käyttökerrat/nuorisotoiminta/vuosi 10000 9959 Käyttökerrat, muut/vuosi 24000 21605

Henkilökunnan määrä 31.12.2017 ks. taulukko

0

2000

4000

6000

8000

10000

TA 2017 TP 2017

Kuntosali käyntikerrat

Sydä-Laukaan kuntosali Vihtavuoren kuntosali

Leppäveden kuntosali Laurinkylän koulun kuntosali

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 99

Tulosyksikkö: Lasten ja nuorten hyvinvointikeskus

Toiminnan kuvaus:

Laukaan kunnan hallinto-organisaatio uudistui v. 2017 alusta alkaen. Sivistyspalveluissa uutena yksikkönä aloitti Lasten ja nuorten hyvinvointikeskuksen tulosyksikkö, jonka palveluihin kuuluvat Laukaan lasten ja nuorten hyvinvointi- ja perhekeskus HyPe ja oppilashuollon psykologi- ja kuraattoripalvelut. Lisäksi Laukaan lasten ja nuorten hyvinvointikeskuksen tulosyksikön osana on erityisnuorisotyöhön painottuva Nuorten Lau-kaa –hanke, johon on saatu Aluehallintoviraston rahoitusta 1.9.2017-31.8.2018 saakka.

Laukaan lasten ja nuorten hyvinvointi- ja perhekeskus HyPessä yhdistyvät lasten, nuorten ja perheiden hy-vinvointia tukevat palvelut hallintorajat ylittäen. HyPessä toteutetaan ja kehitetään lasten, nuorten ja per-heiden palveluja osana muuttuvaa kunnan toimintaympäristöä ja palvelurakennetta.

HyPen toiminnan tavoitteena ovat yhteisten toimintatapojen linjaaminen, päällekkäisen työn välttäminen sekä joustava yhteistyö ja palveluohjaus. Toimintaa toteutetaan fyysisessä tilassa tapahtuvan toiminnan ja verkostomaisen työotteen keinoin. Keskuksen työmenetelmiä ovat yksilötapaamiset, avoin ryhmätoiminta, pienryhmätoiminta, vertaistuki, avoimet tilaisuudet ja tapahtumat sekä oppitunneilla tehtävä työ. HyPen toi-minnassa huomioidaan asiakaskontaktin mahdollisuus myös sähköisin menetelmin. Laukaan HyPen tiloja hyödynnetään myös työnohjaukseen, työryhmätyöhön ja koulutuksiin.

Laukaan lasten ja nuorten hyvinvointi- ja perhekeskus on osa Sosiaali- ja terveysministeriön (STM) Lapsi ja perhepalvelujen muutosohjelman (LAPE) lapsi ja perhepalvelujen kehittämistyötä. Laukaan HyPe on yksi Keski-Suomen maakunnan perhekeskustoiminnan piloteista. Laukaan HyPe saa LAPE –avustusta toimin-taansa.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Laukaan lasten ja nuorten hyvinvointikeskuksessa yhdistyvät lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointia tukevat palvelut hallintorajat ylittäen. Tavoitteena on tarjota saavutettavia ja oikea-aikaisia palveluja matalalla kynnyksellä asiakaslähtöisesti. Laukaan lasten ja nuorten hyvinvointikeskuksessa toteutetaan ja kehitetään lasten, nuorten ja perheiden palveluja osana muuttuvaa kunnan toimintaympäristöä ja palvelurakennetta. Vuoden 2017 toimin-nan keskeisin tavoite on toiminnan sujuva käynnistäminen asianmukaisissa tiloissa. Toteutuminen:

Laukaan lasten ja nuorten hyvinvointikeskuksen palvelut tuotetaan hallintorajat ylittäen. Palvelut tuotetaan moniammatillisessa yhteistyössä eri toimijoiden, pääasiassa Laukaan kunnan sivistyksen ja perusturvan, Keski-Suomen seututerveyskeskuksen, seurakunnan ja kolmannen sektorin kanssa. Palveluja toteuttavat myös Jyväskylän perheneuvola ja Jyväs-kylän seurakunnan perheasiainneuvottelukeskus.

Laukaan kirkonkylällä sijaitsevassa HyPen toimipaikassa vietettiin avajaisia 17.8.2017. Tilat sijaitsevat matkahuollon kiinteistössä, keskeisellä sijainnilla. Keskuksen välittömässä läheisyydessä on yläkoulu, lukio, alakoulu, päiväkoti ja muut kirkonkylän palvelut. Tilat remontoitiin Laukaan lasten ja nuorten hyvinvointikeskuksen tarpeita vastaaviksi. Lau-kaan kunta ja Keski-Suomen seututerveyskeskus vuokraavat Laukaan HyPen tiloja Konne-veden Osuuspankilta.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 100

Laukaan HyPen toiminta käynnistyi onnistuneesti. Laukaan HyPen palveluvalikoima li-sääntyi ja monipuolistui syksyn 2017 aikana. Toimijoiden välinen yhteistyö tiivistyi ja mahdollisti uusien toimintamuotojen kehittämisen.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Toimintatuottojen osuus ylittyi. Toimintatuottoja ei oltu budjetoitu vuodelle 2017. Toimintatuottoja oli noin 32.070 euroa, josta LAPE –avustus oli 20.000 euroa ja Aluehallintoviraston avustus 10.000 euroa. Toiminta-kulut ylittyivät. Ylitys johtui henkilöstömenoista ja muista toiminnan käynnistämisen kuluista.

Graafit:

HyPen ryhmämuotoisen toiminnan asiakkaat syys-joulukuu 2017

TP2017

Ryhmätoiminta Avoimet nuorten illat, erityisnuorten illat, kohdennettu pienryh-mätyö, perhevalmennus, muut teemaillat

450 käyntiä

Asiakastapaamiset yksilö, parisuhde ja perhetyössä

TP2017

Yksilötyö ja konsultointi Varhaisen tuen asiantuntija, lääkäri, psykiatrinen sairaanhoitaja, Nuorten Laukaa hanke, koulu-psykologi HyPellä

500 asiakasta-paamista tai ta-pahtumaa

Kouluyhteistyö

TP2017

Koulujen oppitunnit Aiheina sosiaalinen media, kaverisuhteet ja vuorovaikutus, mielen hyvinvointi

950 tavoitet-tua oppilasta

Henkilökunnan määrä 31.12.2017 Koulukuraattori 3, koulupsykologit 2,5, palvelupäällikkö 1, hanketyönte-kijä 1

TA/M 2017 TP 2017

Toimintatuotot 32070

Toimintamenot 274180 333803

Toimintakate 274180 301733

0

100000

200000

300000

400000

Lasten ja nuorten hyvinvointikeskuksen (HyPe) talousarvion toteutuminen

Toimintatuotot Toimintamenot Toimintakate

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 101

Tekniset palvelut

Tulosyksikkö: Hallinto, suunnittelu ja paikkatietopalvelut

Toiminnan kuvaus:

Hallinto- ja suunnittelu- ja paikkatietopalvelujen tuottaminen osaston eri yksiköille. Asiakaspalvelu teknis-ten palvelujen toimialaan kuuluvissa asioissa.

Joukkoliikenne: Kattavan ja kustannustehokkaan joukkoliikenteen järjestäminen Jyväskylän kaupunkiseu-dulla. Kunnan sisäisen asiointiliikenteen järjestäminen.

Paikkatietopalvelut: Paikkatietopalvelut ylläpitää asemakaavan pohjakarttaa ja johtokarttaa sekä tuottaa laadukasta kartta- ja paikkatietoaineistoa kunnan eri yksiköiden, sidosryhmien ja kuntalaisten käyttöön. Maastomittauksia ja tarvittavia maaperätutkimuksia tehdään kunnan omia tarpeita (infrarakentaminen, kiinteistönmuodostus, kaavoitus), rakentamisen ohjaamista (rakennuspaikkojen merkintä) ja maa-aineslu-pien valvontaa varten. Paikkatietopalvelut valvoo Laukaan ja Konneveden kuntien alueella suoritettavia kaavoitusmittauksia ja hyväksyy asemakaavojen pohjakartat.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Hallintopalvelujen kehittäminen Toteutuminen: Hallintopalveluissa otettu käyttöön hankintojen sähköinen kilpailutusjärjestelmä Cloudia. Vuoden 2017 aikana suurin osa teknisen palvelualueen hankinnat on hoidettu sähköisellä järjestelmällä.

2. Tavoite: Joukkoliikenteen kulkutapaosuuden lisääminen Toteutuminen: Tavoite toteutunut hyvin. Jyväskylän seudulla liikenteen matkustajamäärät ovat vuoden 2017 aikana kasvaneet 6,7 prosenttia. Kunnan ostama liikenne välillä Lievestuore – Lau-kaa on mukana Waltti-lippujärjestelmässä. Myös tällä reitillä tehtyjen matkojen määrä on alkuvuodesta 2017 lisääntynyt 50 prosenttia. Asiointireittien käyttö sen sijaan on las-kenut vuoden 2016 tasosta, jolloin matkoja tehtiin 1 500 kpl.

3. Tavoite: Paikkatietopalvelujen toiminnan kehittäminen, hankkeet

Toteutuminen:

Paikkatietopalveluilla on ollut toiminnan kehittämisen ja oppimisen vuosi. Käynnissä on ollut useampia kehittämisprojekteja käynnissä yhtäaikaisesti, jotka osin konkretisoituvat käytäntöön vasta vuoden 2018 aikana. Kehittämisen tulokset palvelevat paikkatietopalve-luiden lisäksi myös muita palvelualueita. Hankkeita ovat olleet mm. rakennusvalvonnan sähköisten asiointipalveluiden käyttöönotto, Laukaan Vesihuolto Oy:n Häiriötiedottamis-palvelun käyttöönotto (Pisara) sekä pistepilviaineiston hyödyntäminen mittausaineistona.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 102

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Teknisen hallinnon ja suunnittelun ja paikkatietopalvelujen tulosyksikön taloudelliset tavoitteet ovat toteu-tuneet hyvin. Kokonaismenojen toteuma oli 90,4 prosenttia eli 276.000 euroa alle talousarvion. Toiminta-tuottojen toteuma alitti talousarvion noin 22.000 eurolla.

Menomäärärahat alittuivat kautta linjan. Suurin yksittäinen summa oli vesihuolto-osuuskunnille varattu avustusmääräraha 100.000 euroa, joka jäi vuonna 2017 käyttämättä. Seutulippukuluista säästyi 47.000 eu-roa, kun seutulippusopimus matkahuollon kanssa irtisanottiin helmikuun alusta lukien. Tämän johdosta joukkoliikenteen kokonaismenot alittuivat noin 52.000 euroa. Pelastuslaitoksen kulut olivat n 1.467.000 eu-roa, mikä alittaa talousarvioon varatun määrärahan 30.000 eurolla.

Kunnallistekniikan suunnittelunmenojen toteuma oli 68,1 prosenttia eli 20.000 euroa alle talousarvion. Säästö koostuu pääosin henkilöstökuluista. Osa suunnitteluinsinöörin palkkakuluista katettiin kunnallistek-niikan rakentamisen investointikohteista.

Paikkatietopalvelujen toimintakulut alittuivat noin 25.000 euroa talousarvioon nähden ja toimintatuotot ylittyivät 14.000 euroa talousarvioon nähden. Ulkopuolisia tilaustehtäviä menneellä talouskaudella tuli poikkeuksellisen vähän, mutta rakennusvalvonnan taksoituksen muutos toi vastaavasti lisää tuloja myös paikkatietopalveluille, mikä selittää toimintatuottojen määrää.

Paikkatietopalvelujen mitta-auto vaihdettiin uudempaan vuonna 2017.

Perustelutietona asetettujen tavoitteiden toteutuminen (suoritetiedot)

Asiointi- ja palveluliikenne TA 2017 TP 2017

_______________________________________________________________________________________

Asiointireitit, 4 kpl

matkoja/vuosi 2 900 1 200

kustannukset e/vuosi 24 000 21 600

asiakasmaksujen jälkeen

Lievestuore – Laukaa –linja

matkoja /vuosi 5 600 5 200

kustannukset e/vuosi 88 000 74 800

asiakasmaksujen jälkeen

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 103

Tulosyksikkö: Yhdyskuntatekniset palvelut

Toiminnan kuvaus:

Yhdyskuntateknisten palveluiden toiminta koostuu asukkaita ja elinkeinoelämää palvelevan liikenneturvalli-sen katuverkon rakentamisesta, ylläpidosta ja kehittämisestä kokonaistaloudellisesti järkevällä tavalla sekä palveluiden tuottamisesta kilpailukykyisesti ja laadukkaasti. Tavoitteena on ylläpitää viihtyisää ja turvallista toimintaympäristöä kaikenikäisille kuntalaisille ja luoda myönteistä kuntakuvaa. Yhdyskuntatekniset palve-lut tuottavat kunnan sisäisiä varastopalveluita edullisesti ja täydentävät urakoitsijoiden tuottamia palveluita kunnan omalla konekalustolla sekä järjestävät laadukkaita ja edullisia satamapalveluita.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Rakennetaan kaksi uutta katua. Toteutuminen: Uudisrakentamiskohteina toteutettiin Kuhamäenkadun alkuosa (noin 500 metriä) sekä Luhtavillankatu.

2. Tavoite: Jatketaan vanhojen katujen saneerauksia ja uusien kevyen liikenteen väylien rakentamisia.

Toteutuminen: Vanhojen katujen saneerauskohteita olivat Pelloskujan loppuosa, Lemettiläntie, Ahdintie ja Veikontie. Hevosvuorentien saneeraus aloitettiin loppuvuodesta ja se valmistui tammi- kuussa 2018. Uutta kevytväylää valmistui Kuhamäenkadun yhteyteen.

3. Tavoite: Katuvalaistusta saneerataan kyläkunnittain energiatehokkaammalle tasolle. Toteutuminen: Valaisimia on vaihdettu energiatehokkaimmiksi ledeiksi eri puolilla kuntaa.

4. Tavoite: Kehitetään Kirkonkylän satamaa ja saneerataan pienvenesatamia.

Toteutuminen: Satama sai vuoden 2017 vierasvenesatama statuksen. Sataman kahviota saneerattiin ja siitä saatiin toimivampi ja tilavampi. Venepaikkoja rakennettiin lisää.

5. Tavoite: Kehitetään Laukaan vetovoimaisuutta panostamalla puistoihin ja yleisiin alueisiin.

Toteutuminen: Tehostettiin keskeisten alueiden hoitoa ja lisättiin kesäkukkaistutusten määriä. Saneerattiin Yrjönpuiston ja Brittilänrannan puistoalueita Vihtavuoressa. Saatiin Martto-jen kunnia-maininta perinneympäristön vaalimisesta.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 104

6. Tavoite: Katujen kuivatuksia parannetaan teiden kantavuuksien parantamiseksi ja routavaurioiden vähentämiseksi.

Toteutuminen: Katujen kuivatuksia on parannettu katujen saneerauksien yhteydessä, lisäksi kuivatusta on parannettu ojien ja luiskien perkauksilla ja kaikissa taajamakeskuksissa.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Kokonaisuutena yhdyskuntateknisten palveluiden tuotot ja kulut toteutuivat erittäin hyvin käyttöprosentin ollessa 107,9 prosenttia.

Yksityistieasiat: Yksityistieavustukset 2017 jaettiin hyväksyttyjen jakoperusteiden mukaan. Yksityistieasioita hoitaa tiejaosto, jonka sihteerinä toimii katurakennusmestari.

Graafit:

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 105

Tulosyksikkö: Tilapalvelut

Toiminnan kuvaus:

Tilapalvelut rakentaa, ylläpitää ja vuokraa kuntapalvelujen tuottajille tiloja, jotka ovat elinkaarikustannukset optimoiden tarkoituksenmukaisia, rakentamismääräykset täyttäviä, turvallisia sekä muuntojoustavia ja mo-nikäyttöisiä. Ylläpitoon sisältyvät kiinteistönhoito ja –huolto, kunnossapito sekä pienimuotoiset toiminnalli-set muutostyöt. Tilapalvelun rakennuttamis- ja suunnittelupalvelut tuottavat toimitiloja eri palvelualueiden käyttäjille, toiminnallisten ja teknisten vaatimusten mukaisesti tehokkaasti ja taloudellisesti. Tilapalvelut pyrkii edistämään toimitilojen käytön tehokkuutta.

Toiminallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Laukaan kirkonkylällä Kehitysvammaisten ohjatun asumisen yksikön (nykyinen nimi Niemen Asunnot) ja Koti-Kuuselan vanhainkodin (nykyinen nimi Kuusela) sekä Vuonteella Ekokoulun (uusi nimi Satavuon koulu) urakat valmistuivat suunnitelman mukaisesti. Kuntalan ja Vihta-vuoren koulun hankesuunnitelmat viedään loppuun. Lievestuoreen koulun rakentaminen aloitetaan. Hankkeista raportoidaan päättäjille. Toteutuminen: Niemen Asuntojen ja Kuuselan urakat valmistuivat suunnitelmien mukaisesti. Lievestuoreen koulun ja Satavuon koulun urakat käynnistyivät ja ne etenevät suunnitelmien mukaisesti. Satavuon koulun urakka valmistuu huhtikuu/2018 ja Lievestuoreen koulun urakka valmistuu kahdessa vaiheessa; 1.vaihe elokuu/2018 ja 2.toinen vaihe heinäkuu/2019. Vihtavuoren koulun (nykyisin Vihtavuoren Koulukeskus) hankesuunnitelma valmistui ja suunnittelukilpailutus käynnistettiin. Kuntalan hankesuunnittelu on vielä kesken.

Perustelutietona asetettujen tavoitteiden toteutuminen (suoritetiedot)

SUORITTEET TA 2017 TP 2017

Puistot (TA 2015) / Viheralueet (TP 2015)

Uimarannat

Yhteiskeräyspisteitä

Venepaikat

Veneilyväylät

Kadut

Valaistus

Yksityistiet

180 ha

24 kpl

45 kpl

660 kpl

30 km

110 km

85 km

405 km

731 ha

21 kpl

1 kpl (kesä-kausi,satama)

664 kpl

30 km

112 km

86 km

405 km

Henkilökunnan määrä 31.12. 15 vakituista ja 4 määräaikaista (hallinto 2, kunnossapito 11 ja rakentami-nen 6)

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 106

2. Tavoite: Energiainvestointeina jatketaan öljylämmityskohteisiin lämmitysjärjestelmäuudistuksia. Energiainvestointien jälkeen kohteiden energiatodistukset päivitetään vastaamaan muuttu-nutta tilannetta.

Toteutuminen: Öljykattiloiden rinnalle kytketty ilmasta veteen lämpöpumput Kuusan, Haapalan ja Äijälän kouluilla. 2018 energiahankkeina tehdään valaistusmuutoksia, nykyiset valaisimet korva-taan ledeillä.

3. Tavoite:

Kiinteistönhoidon resursseja vahvistetaan koulutusta lisäämällä sekä henkilötyövoiman koh-distustoimilla, kiinteistönhoidon perustehtävät painopistealueena. Toteutuminen: Yksi kiinteistönhoitajista on vuoden 2017 aikana suorittanut kiinteistönhoidon ammattitut-kinnon. Eläköityneiden kiinteistönhoitajien tilalle on rekrytoitu kaksi kiinteistönhoitajaa va-kituiseen työsuhteeseen.

4. Tavoite:

Kunnossapidossa taloudelliset resurssit keskitetään välttämättömiin suoraan sisäilmaa pa-rantaviin tehtäviin ja toiminnallisiin muutoksiin.

Toteutuminen: Kunnossapidon taloudellisia resursseja on kohdistettu pääasiallisesti välttämättömiin suo-raan sisäilmaa kohentaviin tehtäviin. Toiminnallisten muutosten osalta on huomioitu erityi-sesti tilankäytössä tapahtuneiden muutosten asettamien muuttuneiden tilatarpeiden täyt-täminen.

5. Tavoite: Järjestetään tilapalvelun asiakastyytyväisyyskysely. Tavoitetaso 3,5 asteikolla 1-5. Tilapalvelun hallinnassa olevien kiinteistöjen korjausvelan määrä arvioidaan. Toteutuminen: Asiakastyytyväisyyskysely järjestetään kevään 2018 aikana.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen: Tilapalvelun taloudelliset tavoitteet saavutettiin kokonaisuutena hyvin. Toimintatuotot jäivät arvioidusta 210.000 euroa, mutta myös toimintakulut alittuivat noin 230.000 euroa. Talousarviossa oli varauduttu Ku-hankosken kiinteistöjen myyntituottoihin 200.000 eurolla. Suunnitelmat alueen käytöstä muuttuivat, kun alueelle perustettiin maahanmuuttajanuorten perhekoti, jonka tarpeisiin vuokrattiin asuntolarakennukset ja useita muita tiloja. Toimintakulujen alitus koostuu kiinteistönhoidon, ulkoaluetöiden sekä energiakustannusten arvioitua pie-nemmistä kustannuksista vuonna 2017. Energiakulutuksen säästöihin on vaikuttanut leuto talvi ja tehdyt energiansäästöimet, kuten Ilmavesilämpöpumppujen käyttöönotto. Tilapalvelulla on lisäksi käytössä Ener-giapäällikkö- ohjelma, jonka avulla on voitu tehostaa olemassa olevien lämmitysjärjestelmien toimintaa. Talonrakennuksen investointiohjelman toteutuneet nettokustannukset jäivät kokonaisuutena noin 500.000 euroa (5,0 prosenttia budjetoidusta määrärahasta). Budjetin alitus perustuu kehitysvammaisten ohjatun

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 107

asumisen yksikön saamaan 581 412 euron suuruiseen Asumisen rahoitus- ja kehittämiskeskuksen investoin-tiavustukseen. Investointimenot olivat noin 99.000 euroa budjetoitua suuremmat. Suurin ylitys oli Koti-Kuuselan toteutumassa 295.000 euroa. Ylitys johtui maksatusennusteen poikkeamasta vuosien 2016 ja 2017 toteutuneisiin kuluihin. Itse hankkeen kokonaisbudjetti 6.210.240 euroa ylittyi 76.000 euroa eli 1,2 prosenttia. Graafit:

3,4 %

13,9 %

77,2 %

4,2 % 1,2 %

Sisäiset vuokrat 2017

Kunnanhallitus Perusturvalautakunta

Kasvun ja oppimisen lautakunta Tekninen lautakunta

Ympäristöterveyslautakunta

0

1000000

2000000

3000000

4000000

5000000

6000000

7000000

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

€

Tilapalvelun menot 2009-2017

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 108

Suoritetiedot:

TILAPALVELUN TUNNUSLUVUT TA2017 TP 2017

TALOUS

Tilapalvelun menot € 6 774 050 6 542 573

Tilapalvelun tulot € 9 640 530 9 430 412

Käyttökate € 2 866 480 2 887 839

Poistojen kattamisprosentti % 99,8 97,7

Energian kulutus Mwh

Tilapalvelun menot yhteensä €/hum2 7,46 7,12

- hallinto €/hum2/kk 1,28 1,45

- kiinteistönhoito €/hum2/kk 0,90 0,79

- ulkoalueet €/m2/kk 0,26 0,19

- energiat €/hum2/kk 2,08 1,82

- kunnossapito €/hum2/kk 1,34 1,32

- puhtauspalvelut €/hum2/kk 1,60 1,56

TILAMÄÄRÄT

4,10

4,20

4,30

4,40

4,50

4,60

4,70

4,80

2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018

Tilamäärien kehitys Kem2/asukas

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 109

sisäisesti vuokratut hum2 58 546 59 144

ulos vuokratut hum2 11 350 11 852

tyhjät tilat hum2 5 749 5 563

vuokrausaste % 92,4 92,7

TILOJEN KÄYTÖN TEHOKKUUS

Tilapalvelun hum2/asukas 3,96 4,03

Muiden hum2/asukas 0,18 0,19

INVESTOINNIT

talonrakennusinvestoinnit M€ 9,2 8,7

talonrakennusinvestoinnit €/asukas 483 457

Tulosyksikkö: Ruoka- ja puhtauspalvelut

Toiminnan kuvaus:

Ruoka- ja puhtauspalvelut tuottavat kunnan eri yksiköille sekä kunnan toimintaan liittyville ulkopuolisille asiakkaille tilojen käyttötarkoituksen mukaisen puhtaustason sekä ravitsemussuosituksen mukaiset ruoka-palvelut.

Ruoka- ja puhtauspalveluiden talousarvio on laadittu siten, että toimintatuotot kattavat toimintakulut, pois-tot ja vyörytykset.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Puhtauspalveluista kunnan oman työn osuus 54 prosenttia ja ostopalvelun osuus 46 pro-senttia. Toteutuminen: Tavoite toteutunut.

2. Tavoite:

Puhtaus- ja ruokapalveluiden yhteistyön lisääminen ja kehittäminen. Toteutuminen: Toteutunut osittain, yhteisiä työpaikkakokouksia, koulutusta ja tyhy-toiminta

3. Tavoite: Ruokapalvelussa otetaan Jamix-tuotannonohjausjärjestelmä laajemmin käyttöön ja sa-malla kehitetään yksikkö kohtaista hinnoittelua sekä ateriasuoritteiden laskentaa.

Toteutuminen: Toteutunut osittain. Jamix-tuotannonohjausjärjestelmän työstäminen jatkuu.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 110

4. Tavoite:

Ruokapalvelun ammattinimikkeiden päivittäminen Toteutuminen: Toteutunut hyvin

5. Tavoite:

Selvitetään mahdollisuus myydä tarjoilusta jäänyttä ruokaa ulkopuolisille Toteutuminen: Ei ole toteutunut, asian selvittely jatkuu

6. Tavoite:

Vanhainkodin keittiö siirtyy ruokapalvelun hoidettavaksi Toteutuminen: Toteutunut.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen: Puhtauspalvelun tulos oli ylijäämäinen noin 37.000 euroa. (laskennalliset erät mukaan luettuna noin 113.000 euroa.) Toimintakulut alittuivat muun muassa henkilöstökulujen ja palvelujen ostojen jäätyä bud-jetoitua pienemmäksi. Ruokapalvelussa ylijäämä poistojen jälkeen on noin 286.062 euroa. Henkilöstömenot alittuvat, koska avoi-mia toimia on hoidettu määräaikaisesti, jolloin koulujen loma-ajan palkkakustannukset ovat säästyneet. Toimisto-, pankki- ja asiantuntijapalvelut alittuivat, koska vuodelle 2017 suunniteltu omavalvonnan ohjaus-järjestelmän hankinta siirretiin vuodelle 2018. Aineet tarvikkeet ja tavarat alittuivat, koska Kuntahankinto-jen sopimus on edullisempi kuin aikaisemmin. Myös raaka-aineiden hankintaa ja hävikin hallintaa on tehos-tettu. Toimintatuotot ylittyivät, koska suoritteita oli arvioitua enemmän.

Perustelutietona asetettujen tavoitteiden toteutuminen (suoritetiedot)

SUORITTEET TA 2017 TP 2017

Ateriasuoritteet

Toimintakulut € / ateria

Siivottavat neliöt

Siivouksen hinta euroa / m2

978 000

2,72

54 117

25,59

985 559

2,51

54 900

25,34

Henkilökunnan määrä 31.12.2017 puhtauspalvelu 22,53 henkilötyövuotta; ruokapalvelu 38,41 henkilötyö-vuotta

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 111

Tulosyksikkö: Ympäristövalvonta

Rakennusvalvonta

Toiminnan kuvaus:

Vuoden 2017 aikana rakentamisen määrä on kasvanut Laukaassa. Määrän kasvu ei näy rakennuslupamää-rän kasvuna, koska rakennuslupaprosessin sujuvoittamiseksi samalle rakennuslupatunnukselle on kirjattu kaikki samanaikaisesti haettavat rakennusluvat vuoden 2017 alusta lähtien, kun taas aikaisemmin kirjattiin jokainen lupa omalle tunnukselleen. Eli jos rakentaja hakee samanaikaisesti lupaa omakotitalolle, autotal-lille ja saunalle, niin nyt tehdään vain yksi lupapäätös, kun aikaisemmin tehtiin kolme lupapäätöstä jokai-sesta rakennuksesta erikseen. Jatkoaikahakemuksia ei ole aikaisemmin tilastoitu. Vuoden 2017 aikana jat-koaikahakemuksia saapui rakennusvalvontaan 56 kappaletta. Suuri lukumäärä johtuu osittain siitä, että vuoden 2017 alussa eli hiljaisempien talvikuukausien aikana tehostetusti valvottiin lähettämällä kirjeitä hankkeisiin ryhtyneille rauenneiden rakennuslupien perusteella.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Rakennuslupa-arkiston digitoinnin ja sähköistämisen käynnistäminen

Toteutuminen: Rakennuslupa-arkiston sähköistämistyötä ja arkiston skannausta on jatkettu. Henkilöre-sursseja on lisätty, jotta työ edistyisi.

2. Tavoite:

Sähköisen lupa-asioinnin käynnistäminen

Toteutuminen: Rakennusvalvonnan ohjelmisto muutettiin KuntaNetistä Trimble Locukseen keväällä 2016. Sähköisen lupa-asioinnin käynnistäminen on viivästynyt.

3. Tavoite:

Rakennusjärjestyksen hyväksyttämiskäsittely

Toteutuminen: Rakennusjärjestysehdotusta on valmisteltu eteenpäin luonnoksesta annettujen huomau-tuksien pohjalta. Ehdotukseen tarkennetaan maankäytössä ennen nähtäville asettamista määräykset hajarakentamisen rakennusoikeuden muodostumisperiaatteista maankäy-tössä.

4. Tavoite: Kiinteistöveroprojektin käynnistäminen

Toteutuminen: Projektivastaava suunnitteli hankkeen toteutuksen ja hankki työkaluja. Projektityöntekijä aloitti marraskuussa ja tarkasti 129 kohdetta (rivi- ja kerrostaloja), joista noin puolet il-moitettiin verottajalle löytyneiden ristiriitaisuuksien takia.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 112

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Rakennusvalvonnan tulot ylittivät noin 8.000 eurolla talousarvion. Rakentamisen määrä on kääntynyt nou-suun.

Tulosyksikön toimintakulut jäivät noin 30. 000 euroa ennakoitua talousarviota pienemmäksi. Rakennusval-vonnasta eläköityi yksi tarkastaja, joten palkkakulut pienenivät.

Graafit:

281

318

392350

373427

394367

315 311 294

3…

297

246233 214

178 170

49 38 29 4528 31 28

2936 42 45

62 6573 78

78 76 74

330

356

421395

401458

422

396351 353

339401

362319

311

292

254 244

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

MYÖNNETYT RAKENNUS- JA TOIMENPIDELUVAT 2000 - 2017

rakennusluvat toimenpideluvatVuoden 2017 alusta tilastointitapaa muutettiin siten, että samalla lupanumerolla (=kiinteistökohtainen lupa) voi olla useampia rakennuksia(esim. asuinrakennus, autotalli ja varasto), joten lupien vartailukelpoinen kokonaislukumäärää pieneni.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 113

Perustelutietona asetettujen tavoitteiden toteutuminen (suoritetiedot)

SUORITTEET TA 2017 TP 2017

Rakennus- ja toimenpidelupapäätökset

Muut luvat (purkaminen, maisema, määräaikainen)

Toimenpideilmoituspäätökset

Rakennuslupakatselmukset

Jatkoaikapäätökset ja rak.aikaiset muutospäätökset

300

25

110

600

-----

244

24

66

605

56

Tulosyksikkö: Ympäristösuojelu

Toiminnan kuvaus:

YSL:n mukainen säännöllinen valvonta työllisti niin valvontakäyntien kuin niistä seuranneiden kehotusten ja uusintatarkastusten muodossa. Myös ympäristövalvontaan siirtynyt maa-aineslupien valvonta ja valmistelu on tuonut uusia työtehtäviä. Maa-aineslupien valvonnassa siirryttiin käyttämään Trimble Locus -paikkatieto-järjestelmää. Valtakunnallinen maa-ainesten lupatietoja, ottavan aineksen määrää ja laatua seuraava Notto-järjestelmä otettiin käyttöön. Maa-aineslupia annettiin seitsemän, joista kaksi oli ns. jatkolupia. Myös en-simmäinen maa-aineslain ja ympäristönsuojelulain mukainen yhteislupa valmisteltiin.

Uusien ympäristölupahakemusten lisäksi vireille tuli useita luvan jatkamiseen tai muuttamiseen liittyviä YSL:n mukaisia hakemuksia. Öljyvahinkojen aiheuttamien ympäristöriskien torjumiseksi oltiin liikkeellä kolme ker-taa. Yhdelle jääradalle myönnettiin maastoliikennelain mukainen lupa.

91

138

70

120

162

140

124

92

77

111

126 125

56 57

46 41

45 4434

43

5767

54

40 3847

3845

24

39

2819

2533

2838

24

4539 37

2733

43

31

18 15 12 14

70 77

62

81 81

112

93

77

65

80 81 76

42

54

40 33

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

VALMISTUNEET UUDET ASUNNOT JA OMAKOTITALOT 2002 - 2017

ASUNNOT YHT. OMAKOTITALOT ASEMAKAAVA

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 114

Ympäristö- ja maa-aineslupien valmistelun ja valvonnan lisäksi ympäristövalvontaa ovat työllistäneet mm. erilaiset valitukset, melu- ja aumausilmoitusten käsittely, toimintojen rekisteröinnit, jätevesineuvonta sekä jätelain ja vesihuoltolain mukaiset asiat.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Ympäristö- ja maa-ainesluvat valmistellaan niin, että kunnan lupakäsittely kestää enintään 6 kuukautta Toteutuminen: Luvat ja ilmoitukset saatiin käsiteltyä suunnitelluissa aikarajoissa.

2. Tavoite: Luvat valmistellaan huolella siten, että päätöksiin liittyvä muutoksenhakutarve on vä-häistä. Toteutuminen: Valmistelluista 6 lupapäätöksestä yhdestä valitettiin Vaasan hallinto-oikeuteen lähinnä periaatteellisista syistä. Maa-ainesluvista ei valitettu.

3. Tavoite: Lupapäätökset kestävät oikeudellisen tarkastelun muutoksenhakuelimissä. Toteutuminen: Yksi maa-aineslupapäätös kumottiin Korkeimmassa hallinto-oikeudessa. Muut luvat, tär-keimpänä Leppäveden ampumaradan lupa pysyivät.

4. Tavoite: YSL:n mukaiset rekisteröinti- ja ilmoitusasiat otetaan välittömästi käsittelyyn Toteutuminen: Tämä on toteutunut

5. Tavoite: Valitusasioiden käsittely viivytyksettä

Toteutuminen: Valitusasiat on käsitelty viivytyksettä, asian etenemisestä on tiedotettu.

6. Tavoite: YSL:n 168 §:n mukainen säännöllinen ja maksullinen valvonta otetaan käyttöön

Toteutuminen: Säännöllinen valvonta on toteutunut muuten valvontaohjelman mukaisena, kaksi eläin-suojakohdetta siirrettiin vuoden 2018 puolelle luvanhaltijoiden pyynnöstä.

7. Tavoite: Haja-asutusalueiden kiinteistöjen jätevesihuollon neuvontaa jatketaan

Toteutuminen: Haja-asutusalueiden jätevesineuvontaa on tehty tarpeen mukaan puhelimitse ja asiakas-

käyntien yhteydessä. Uudistetusta jätevesiasetuksesta on tiedotettu kunnan nettisivuilla

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 115

valtakunnallisen tiedottamisen lisäksi. Tarkempaa jätevesineuvontaa tarvitsevia on myös ohjattu käyttämään maksutonta ja puolueetonta Jyväskylän ammattikorkeakoulun vesi-huoltohankkeen palvelua.

8. Tavoite: Vesi- ja viemärilaitosten toiminta-alueiden kiinteistöjen liittämistä verkostoihin jatketaan

Toteutuminen: Tapahtuu vesihuoltolain mukaisesti. Vahvistetulla toiminta-alueella asuvia, jotka eivät ole vesihuoltolaitoksilta saadun tiedon mukaan liittyneet verkostoon, on kehotettu liitty-mään tai tekemään vesihuoltolain mukainen vapautushakemus. Osa kehotetuista on liit-tynyt verkostoon, osa on tehnyt vapautushakemuksen ja osassa käsittely jatkuu 2018.

9. Tavoite: Ympäristönsuojelumääräysten päivittäminen

Toteutuminen: Ympäristönsuojelumääräysten uudistaminen on edelleen kesken. Kunnalla on voimassa olevat määräykset, joten päivittämistä on tehty muiden töiden niin salliessa.

10. Tavoite: Ympäristönsuojelun päivitetty taksa otetaan käyttöön

Toteutuminen: Päivitettyä taksaa on käytetty.

11. Tavoite: Ilmastonsuojelusuunnitelman päivittäminen valtuustokausittain

Toteutuminen: Ilmastonsuojelusuunnitelma on hyväksytty kunnanvaltuustossa 11.11.2013. Suunnitel-man liitteenä on ennuste Laukaan kasvihuonepäästöistä vuonna 2025. Suunnitelman mu-kaan kunnan johtoryhmä seuraa suunnitelman toteutumista valtuustokausittain. Ilmas-tonsuojelusuunnitelmaan kirjattuja tavoitteita ja niiden toteutumista on kartoitettu vuo-den 2017 loppupuolella teknisen vastuualueen ja maankäytön kanssa ja tämä työ jatkuu. Koonti viedään johtoryhmälle tiedoksi ja mahdollisia jatkotoimenpiteitä, kuten tarvitta-essa suunnitelman päivittämistä varten. Kunnassa suunnitelman laatimisen aikaan sään-nöllisesti kokoontunut energiatyöryhmä ei ole ollut viime vuosina toiminnassa, mikä on osaltaan vaikeuttanut tavoitteiden seurantaa ja vähentänyt ilmastonsuojelusuunnitel-man merkitystä.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen: Taloudelliset tavoitteet toteutuivat pääosin suunnitellusti. Talousarvio kuitenkin ylittyi noin 11.000 euroa, joka johtui osin virantäytön yhteydessä tehdystä palkkatason nostosta, sekä pääosin arvioitua pienemmistä lupamaksutuotoista.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 116

Suoritetiedot:

TA 2017 TP 2017

Ympäristölupapäätöksiä, kpl 5 7

Valvottavia ympäristölupia 44 47

YSL 118 §:n mukaisia ilmoituksia, kpl 10 7

YSL 119 §:n mukaisia ilmoituksia, kpl 1 0

YSL 116 §:n mukaisia rekisteröintejä 4 2

YSL 168 §:n mukaisia valvontakäyntejä 15 17

Maa-aineslupapäätöksiä, kpl 10 8 (sis 1 yhteislu-van)

Maa-ainesluvat /valvontakäynnit 200 100

Vesihuoltolain muk. vap.päät. liittymisvelvollisuudesta, kpl 8 5

Kehotuksia YSL tai jätelain velvoitteiden täyttämiseksi, kpl 20 10

Kunnan ympäristösuojeluviranomaisen lausuntoja, kpl 25 21

Ilmoitukset lannan aumaamisesta 15 13

Ympäristöterveydenhuolto

Toiminnan kuvaus:

Terveysvalvontaa työllisti edelleenkin Äänekoskella vuonna 2016 tapahtunut verkostoveden saastuminen. Viranomaisraportin laatiminen yhdessä THL:n kanssa vaati pitkällisiä tilastotieteellisiä laskelmia, ja runsaasti neuvotteluja ja aineiston hiomista. Muuten elintarvike-, terveydensuojelu- ja tupakkavalvontaa hoidettiin suunnitelmien mukaan. Eläinlääkintähuoltoa toteutettiin suunnitelman mukaan. Vakituinen valvontaeläin-lääkäri jäi virkavapaalle, ja tehtäviä hoidettiin syksystä alkaen sijaisvoimin. Eläinsuojelutehtävät ovat lisään-tyneet erittäin paljon, ja laitosvalvontaan joudutaan 2018 järjestämään tilapäistä lisäresurssia.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

1. Tavoite: Ympäristöterveyslautakunta tuottaa Laukaan ympäristöterveydenhuollon yhteistoiminta-alueelle lakisääteiset toimialan viranomaispalvelut. Palvelujen tuottamisessa kiinnitetään erityistä huomiota asiakaslähtöisyyteen ja taloudelliseen toimintatapaan. Lupa- ja valvon-tatoimet toteutetaan lakien ja asetusten puitteissa niin, että ei synny tarpeetonta muu-toksenhakua ja mahdollisissa valitustapauksissa viranomaisen päätös kestää oikeudellisen tarkastelun. Palvelujen tuotannossa toimitaan kunnanhallituksen antaman talousraamin puitteissa Toteutuminen: Viranomaispalvelut pystyttiin pääosin toteuttamaan suunnitellusti. Terveydensuojelulain mukaisissa asioissa kuitenkin alkoi ilmetä, lähinnä asunnontarkastuksiin liittyen pitkittyviä

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 117

työtehtäviä. Tämä johtuu siitä, että asuntojen korjauksiin ja ostamiseen liittyvissä riitata-pauksissa korvaus- ja kaupanpurku perusteena pyritään käyttämään terveyshaitta perus-tetta. Valitukset myös vuokra-asuntojen mahdollisista terveyshaitoista lisääntyivät. Näihin liittyen on odotettavissa oikeustapausten lisääntymistä, ja myös sellaisten joissa viran-omainen on osapuolena koska ei olla tyytyväisiä viranomaisen ratkaisuun riita-asiassa.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

Taloudelliset tavoitteet saavutettiin hyvin. Toimintakulut jäivät noin 40.000 euroa alle talousarvion. Säästö syntyi siitä, että poikkeustilanteisiin ja asiantuntijapalkkioihin ei käytetty, eikä tarvinnut käyttää koko ta-lousarviossa ollutta 50.000 euron varausta. Toiminnan tuotot myös lisääntyivät vajaat 15.000 euroa. Lisäys johtui valtiolta saaduista pääosin eläinsuojelu korvauksista.

Suoritetiedot:

TA 2017 TP 2017

Terveysvalvonta, tarkastukset:

- elintarvikevalvonta 230 138

- terveydensuojeluvalvonta 250 141

- tupakkavalvonta 35 20

Terveysvalvonta, näytteenotto:

- elintarvike 275 64

- talousvesi 150 242

- uimavesi 150 160

- muut terveydensuojelulain mukaiset 100 99

Eläinlääkintähuolto:

- pieneläimet 1790 2414

- tuotantoeläimet ja hevoset 530 997

- terveydenhoitokäynnit (= vuosittaiset käynnit tiloilla, jotka kuulu-

vat terveydenhuollon piiriin) 50 51

- päivystysmatkat 90 118

Valvontaeläinlääkäri, tarkastukset:

- laitostarkastukset 30 26

- maidontuotantotilat 15 1

- eläinsuojelukäynnit 30 85

- eläintautilain mukaiset tarkastukset ja näytteenotto 25 24

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 118

4.3 Tuloslaskelmaosan toteutuminen

Toteuma esitetään 1000 euron tarkkuudella

TULOSLASKELMAOSAN Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio- Toteutuma Poikkeama

TOTEUTUMINEN talousarvio muutokset muutosten

jälkeen

Toimintatulot

Myyntitulot 10 687,3 0,0 10 687,3 11 552,0 -864,7

Maksutulot 4 486,9 -140,0 4 346,9 4 238,6 108,3

Tuet ja avustukset 1 315,8 80,0 1 395,8 1 683,2 -287,4

Muut tulot 10 235,2 0,0 10 235,2 10 269,9 -34,8

Toimintakulut

Henkilöstökulut 39 869,7 331,3 40 201,0 39 655,7 545,3

Palvelujen ostot 62 020,6 869,0 62 889,6 63 527,6 -638,0

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 021,1 21,0 5 042,1 5 156,7 -114,7

Avustukset 9 612,6 0,0 9 612,6 9 656,7 -44,1

Muut kulut 7 953,9 45,0 7 998,9 8 003,3 -4,4

Toimintakate -97 752,8 -1326,3 -99 079,1 -98 256,4 -822,7

Verotulot 65 450,0 1200,0 66 650,0 67 930,7 -1 280,7

Valtionosuudet 37 015,0 36,6 37 051,6 37 252,0 -200,4

Rahoitustulot ja -kulut

Korkotulot muilta 600,0 0,0 600,0 578,3 21,7

Muut rahoitustulot muilta 200,0 0,0 200,0 244,0 -44,0

Korkokulut 200,0 -150,0 50,0 -102,4 152,4

Muut rahoituskulut 10,0 0,0 10,0 1,2 8,8

Vuosikate 5 302,2 60,3 5 362,5 7 849,8 -2 487,3

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset 5 316,1 0,0 5 316,1 5 298,0 18,1

poistot

Lisäpoistot 0,0 0,0 0,0 175,6 -175,6

Tilikauden tulos -14,0 60,3 46,4 2 376,3 -2 329,9

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 119

Verotulojen erittely

Toteuma esitetään 1000 euron tarkkuudella

Valtionosuuksien erittely

Toteuma esitetään 1000 euron tarkkuudella

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 120

4.4 Investointien toteutuminen

Toteuma esitetään 1000 euron tarkkuudella

INVESTOINNIT 2017 Tilinpäätös Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteuma Poikkeama

2 016 talousarvio muutokset muut.jälkeen 2 017

KONSERNIHALLINTO

Irtain käyttöomaisuus

Menot 219,9 420,0 0,0 420,0 367,8 52,2

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 219,9 420,0 0,0 420,0 367,8 52,2

Osakkeet ja osuudet

Menot 753,2 0,0 250,0 250,0 285,0 -35,0

Tulot 8,4 0,0 0,0 0,0 32,7 -32,7

Nettomenot 744,8 0,0 250,0 250,0 252,2 -2,2

Maa-alueiden osto ja myynti

Menot 1 024,4 700,0 875,0 1 575,0 1 263,6 311,4

Tulot 88,0 75,0 0,0 75,0 60,6 14,4

Nettomenot 936,4 625,0 875,0 1 500,0 1 202,9 297,1

Konsernihallinto yhteensä

Menot 1 997,5 1 120,0 1 125,0 2 245,0 1 916,4 328,6

Tulot 96,4 75,0 0,0 75,0 93,4 -18,4

Nettomenot 1 901,0 1 045,0 1 125,0 2 170,0 1 823,0 347,0

INVESTOINNIT 2017 Tilinpäätös Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteuma Poikkeama

2 016 talousarvio muutokset muut.jälkeen 2 017

PERUSTURVAPALVELUT

Irtain käyttöomaisuus

Menot 55,5 45,0 0,0 45,0 45,0 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 55,5 45,0 0,0 45,0 45,0 0,0

INVESTOINNIT 2017 Tilinpäätös Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteuma Poikkeama

2 016 talousarvio muutokset muut.jälkeen 2 017

SIVISTYSPALVELUT

Irtain käyttöomaisuus

Menot 215,4 120,0 0,0 120,0 105,1 14,9

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 215,4 120,0 0,0 120,0 105,1 14,9

Varastorakennus Vattipaja

Menot 11,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 11,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Vihtavuoren liikuntapuiston tenniskentät

Menot 0,0 35,0 0,0 35,0 36,2 -1,2

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 35,0 0,0 35,0 36,2 -1,2

Pääkirjaston asiakaspalv.alueen uudistamienn

Menot 0,0 15,0 0,0 15,0 14,3 0,7

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 15,0 0,0 15,0 14,3 0,7

Sivistyspalvelut yhteensä

Menot 278,9 170,0 0,0 170,0 155,6 14,4

Tulot 10,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 268,9 170,0 0,0 170,0 155,6 14,4

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 121

INVESTOINNIT 2017 Tilinpäätös Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteuma Poikkeama

2 016 talousarvio muutokset muut.jälkeen 2 017

TEKNISET PALVELUT

Perusturvakiinteistöt

Kehitysvammaisten ohjattu asuminen, Niemen asunnot

Menot 1 528,7 600,0 290,0 890,0 866,1 23,9

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 581,4 -581,4

Nettomenot 1 528,7 600,0 290,0 890,0 284,7 605,3

Koti-Kuuselan uudisrakennus

Menot 3 479,1 1 950,0 450,0 2 400,0 2 695,3 -295,3

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 3 479,1 1 950,0 450,0 2 400,0 2 695,3 -295,3

Perusturvakiinteistöt yhteensä

Menot 5 007,8 2 550,0 740,0 3 290,0 3 561,4 -271,4

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 581,4 -581,4

Nettomenot 5 007,8 2 550,0 740,0 3 290,0 2 980,0 310,0

Sivistyspalvelukiinteistöt

Kk:n koulu 2. vaihe, Koulunmäki

Menot 0,0 30,0 20,0 50,0 85,7 -35,7

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 30,0 20,0 50,0 85,7 -35,7

Laurinkylän koulu, uusi

Vuonteen aluekoulu, Satavuo

Menot 377,3 6 200,0 -700,0 5 500,0 5 439,8 60,2

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 377,3 6 200,0 -700,0 5 500,0 5 439,8 60,2

Vihtavuoren koulun laajennus

Menot 26,4 540,0 -400,0 140,0 60,8 79,2

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 26,4 540,0 -400,0 140,0 60,8 79,2

Koulujen piha-alueiden kunnostus

Menot 12,0 30,0 0,0 30,0 2,9 27,1

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 12,0 30,0 0,0 30,0 2,9 27,1

Leppäveden koulun pienkenttä

Menot 52,1 0,0 0,0 0,0 19,0 -19,0

Tulot 10,0 0,0 0,0 0,0 20,0 -20,0

Nettomenot 42,1 0,0 0,0 0,0 -1,0 1,0

Tervamäen koulu

Menot 39,9 70,0 -50,0 20,0 0,6 19,4

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 39,9 70,0 -50,0 20,0 0,6 19,4

Leppäveden päiväkoti

Menot 892,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 892,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Haapalan koulu

Menot 87,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 87,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Kuusan koulu

Menot 54,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 54,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Äijälän koulu

Menot 79,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 79,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 122

Laurinkylän koulu, uusi

Menot 0,0 0,0 0,0 0,0 -29,8 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 0,0 0,0 0,0 -29,8 0,0

Sivistyspalvelukiinteistöt yhteensä

Menot 1 621,2 6 870,0 -1 130,0 5 740,0 5 579,0 161,0

Tulot 10,0 0,0 0,0 0,0 20,0 -20,0

Nettomenot 1 611,2 6 870,0 -1 130,0 5 740,0 5 559,0 181,0

Tekniset palvelukiinteistöt

Kuntalan korjaukset

Menot 419,8 130,0 -45,0 85,0 83,7 1,3

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 419,8 130,0 -45,0 85,0 83,7 1,3

Kuntalan peruskorjaus/uudisrakennus

Menot 43,0 200,0 -145,0 55,0 44,6 10,4

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 43,0 200,0 -145,0 55,0 44,6 10,4

Tekniset palvelukiinteistöt yhteensä

Menot 462,7 330,0 -190,0 140,0 128,4 11,6

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 462,7 330,0 -190,0 140,0 128,4 11,6

Pienet investoinnit

Toimintakeskusken vesikattokorjaus

Menot 0,0 80,0 -75,0 5,0 3,2 1,8

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 80,0 -75,0 5,0 3,2 1,8

Vihtavuoren koulu, ullakkotilan korjaus

Menot 616,0 210,0 -210,0 0,0 0,0 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 616,0 210,0 -210,0 0,0 0,0 0,0

Leppäveden liikuntahalli, pesutilojen korjaus

Menot 0,0 50,0 100,0 150,0 175,9 -25,9

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 50,0 100,0 150,0 175,9 -25,9

Museorakennukset

Menot 0,0 30,0 0,0 30,0 3,9 26,1

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 30,0 0,0 30,0 3,9 26,1

Vanha paloasema

Menot 0,0 50,0 20,0 70,0 58,3 11,7

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 50,0 20,0 70,0 58,3 11,7

Taitojen talo

Menot 0,0 300,0 -50,0 250,0 244,8 5,2

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 300,0 -50,0 250,0 244,8 5,2

Kuhankosken rivitalo/ vesikatto

Menot 0,0 0,0 50,0 50,0 7,8 42,2

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 0,0 50,0 50,0 7,8 42,2

Metsäautoteiden kunnostaminen, kara ltk

Menot 41,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 41,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Kuntarekisteri- paikkatietojärjestelmä

Menot 41,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 41,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 123

Energiainvestoinnit

Menot 156,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 156,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Pienet investoinnit yhteensä

Menot 855,4 720,0 -165,0 555,0 493,9 61,1

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 855,4 640,0 -90,0 550,0 493,9 56,1

Yhdistyskuntatekniikka

Liikennealueet

Menot 2 201,3 2 765,0 0,0 2 765,0 2 248,8 516,2

Tulot 0,9 0,0 0,0 0,0 3,3 -3,3

Nettomenot 2 200,5 2 765,0 0,0 2 765,0 2 245,5 519,5

Puistot ja yleiset alueet

Menot 266,0 230,0 0,0 230,0 409,1 -179,1

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 266,0 230,0 0,0 230,0 409,1 -179,1

Paikkatietopalveluiden auto

Menot 0,0 0,0 0,0 0,0 18,5 -18,5

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 0,0 0,0 0,0 0,0 18,5 -18,5

Yhdyskuntatekniikka yhteensä

Menot 2 467,4 2 995,0 0,0 2 995,0 2 676,3 318,7

Tulot 0,9 0,0 0,0 0,0 3,3 -3,3

Nettomenot 2 466,5 2 995,0 0,0 2 995,0 2 673,0 322,0

Tukipalvelut

Menot 18,7 30,0 0,0 30,0 10,2 19,8

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 18,7 30,0 0,0 30,0 10,2 19,8

Tukipalvelut yhteensä

Menot 18,7 30,0 0,0 30,0 10,2 19,8

Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Nettomenot 18,7 30,0 0,0 30,0 10,2 19,8

Liiketoiminta, vesihuolto

Menot 320,2 600,0 0,0 600,0 304,3 295,7

Tulot 320,2 600,0 0,0 600,0 304,3 295,7

Nettomenot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Tekniset palvelut yhteensä

Menot 10 753,4 14 095,0 -745,0 13 350,0 12 753,5 596,5

Tulot 331,0 600,0 0,0 600,0 909,0 -309,0

Nettomenot 10 422,4 13 415,0 -670,0 12 745,0 11 844,5 900,5

INVESTOINNIT YHTEENSÄ

Menot 13 085,3 15 430,0 380,0 15 810,0 14 870,5 939,5

Tulot 437,5 675,0 0,0 675,0 1 002,3 -327,3

Nettomenot 12 647,8 14 755,0 380,0 15 135,0 13 868,1 1 266,9

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 124

4.5 Rahoitusosan toteutuminen

Toteuma esitetään 1000 euron tarkkuudella

RAHOITUSOSAN Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama

TOTEUTUMINEN talousarvio muutokset muutosten

jälkeen

Toiminta ja investoinnit

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 5 302,2 60,3 5 362,5 7 849,8 -2 487,3

Tulorahoituksen korjauserät -590,0 0,0 -590,0 -435,4 -154,6

Investointien rahavirta

Investointimenot -14 830,0 -380,0 -15 210,0 -14 834,4 -375,6

Rahoitusosuudet inv.menoihin 0,0 0,0 0,0 707,6 -707,6

Pysyvien vastaavien

hyödykkeiden luovutustulot 665,0 0,0 665,0 800,3 -135,3

Toiminta ja investoinnit, netto -9 452,8 -319,7 -9 772,5 -5 912,1 -3 860,4

Rahoitustoiminta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset 0,0 0,0 0,0 -148,2 148,2

Antolainasaamisten vähennykset 0,0 0,0 0,0 767,4 -767,4

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,0 0,0 0,0 6 653,5 -6 653,5

Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,0 0,0 0,0 -16,2 16,2

Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,0 0,0 0,0 -3 494,4 3 494,4

Muut maksuvalmiuden muutokset 0,0 0,0 0,0 2 043,5 -2 043,5

Vaikutus maksuvalmiuteen -9 452,8 -319,7 -9 772,5 -106,5 -9 666,0

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 125

5 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

5.1 Tuloslaskelma

2017 2016

Toimintatuotot

Myyntituotot 5 793 266,07 3 922 525,82

Maksutuotot 4 237 331,14 4 109 785,73

Tuet ja avustukset 1 683 175,17 2 254 549,24

Muut toimintatuotot 3 118 152,91 2 906 137,25

14 831 925,29 13 192 998,04

Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 31 189 281,01 30 451 964,79

Henkilösivukulut

Eläkekulut 6 985 436,27 7 336 047,82

Muut henkilösivukulut 1 480 966,80 1 741 656,38

Palvelujen ostot 57 836 294,47 56 822 026,60

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 125 002,66 4 955 546,12

Avustukset 9 640 105,48 10 162 904,14

Muut toimintakulut 831 236,30 817 212,40

113 088 322,99 112 287 358,25

Toimintakate -98 256 397,70 -99 094 360,21

Verotulot 67 930 670,02 66 746 239,25

Valtionosuudet 37 252 004,00 36 144 617,00

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 578 294,25 594 291,70

Muut rahoitustuotot 244 045,41 275 275,45

Korkokulut -102 394,02 47 970,00

Muut rahoituskulut 1 182,90 1 388,42

Vuosikate 7 849 827,10 4 616 704,77

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot 5 297 998,38 4 936 237,96

Lisäpoistot 175 576,23 0,00

Arvonalentumiset 0,00 218 644,33

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 2 376 252,49 -538 177,52

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 126

5.2 Rahoituslaskelma

2017 2016

Toiminnan rahavirta

Tulorahoitus

Vuosikate 7 849 827,10 4 616 704,77

Tulorahoituksen korjauserät

- Investointihyödykkeiden myyntivoitot -435 415,49 -511 379,79

Investointien rahavirta

Investoinnit

Investointimenot -14 834 442,88 -13 024 362,11

Rahoitusosuudet investointimenoihin 707 558,00 10 000,00

Investointihyödykkeiden luovutustulot 800 324,26 920 013,41

Toiminnan ja investointien rahavirta -5 912 149,01 -7 989 023,72

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset -148 185,89 -283 912,13

Antolainasaamisten vähennykset 767 403,56 836 499,47

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 6 653 539,96 0,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -16 231,08 -11 269,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos -3 494 368,00 7 000 000,00

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -17 686,50 122 346,66

Vaihto-omaisuuden muutos -936,06 -7 080,66

Saamisten muutos -745 071,83 385 739,23

Korottomien velkojen muutos 2 807 211,81 537 434,08

Rahoituksen rahavirta 5 805 675,97 8 579 757,65

Rahavarojen muutos -106 473,04 590 733,93

Rahavarat 31.12. 1 380 733,03 1 487 206,07

Rahavarat 01.01. 1 487 206,07 896 472,14

-106 473,04 590 733,93

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 127

5.3 Tase

2017 2016

PYSYVÄT VASTAAVAT 141 225 730,80 133 556 546,97

Aineettomat hyödykkeet 7 421,41 48 776,21

Aineettomat oikeudet 7 421,41 48 776,21

Aineelliset hyödykkeet 104 526 590,21 96 449 060,99

Maa- ja vesialueet 16 226 078,90 15 023 143,41

Rakennukset 71 189 072,44 65 213 899,31

Kiinteät rakenteet ja laitteet 9 787 709,69 8 825 340,76

Koneet ja kalusto 932 952,51 1 019 368,99

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 6 390 776,67 6 367 308,52

Sijoitukset 36 691 719,18 37 058 709,77

Osakkeet ja osuudet 12 798 992,93 12 546 765,85

Muut lainasaamiset 23 430 544,90 24 105 219,57

Muut saamiset 462 181,35 406 724,35

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 157 771,34 178 712,40

Valtion toimeksiannot 147 952,17 168 583,49

Lahjoitusrahastojen varat 9 819,17 10 128,91

VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 232 669,14 4 592 839,30

Vaihto-omaisuus 84 986,78 84 050,72

Aineet tarvikkeet ja tavarat 84 986,78 84 050,72

Saamiset 3 766 949,33 3 021 582,51

Lyhytaikaiset saamiset 3 766 949,33 3 021 582,51

Myyntisaamiset 1 377 323,79 1 584 785,89

Muut saamiset 885 838,54 706 313,86

Siirtosaamiset 1 503 787,00 730 482,76

Rahoitusarvopaperit

Osakkeet ja osuudet 0,00 0,00

Rahat ja pankkisaamiset 1 380 733,03 1 487 206,07

VASTAAVAA YHTEENSÄ 146 616 171,28 138 328 098,67

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 128

VASTATTAVAA

2017 2016

OMA PÄÄOMA 41 327 118,64 38 950 866,15

Peruspääoma 32 370 946,89 32 370 946,89

Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 6 579 919,26 7 118 096,78

Tilikauden yli- / alijäämä 2 376 252,49 -538 177,52

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 268 414,30 307 041,86

Valtion toimeksiannot 147 952,17 168 991,68

Lahjoitusrahastojen pääomat 83 962,12 95 395,85

Muut toimeksiantojen pääomat 36 500,01 42 654,33

VIERAS PÄÄOMA 105 020 638,34 99 070 190,66

Pitkäaikainen 21 412 797,25 14 769 181,21

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 18 090 611,14 11 446 995,10

Muut pitkäaikaiset velat 3 322 186,11 3 322 186,11

Siirtovelat 0,00 0,00

Lyhytaikainen 83 607 841,09 84 301 009,45

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 66 010 593,96 69 511 269,12

Saadut ennakot 213 769,60 7 840,00

Ostovelat 11 549 255,13 9 175 443,78

Muut lyhytaikaiset velat 778 429,62 798 304,66

Siirtovelat 5 055 792,78 4 808 151,89

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 146 616 171,28 138 328 098,67

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 129

5.4 Konsernituloslaskelma

KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

2017 2016

Toimintatuotot 44 330 703,79 41 588 034,19

Toimintakulut 144 285 118,74 142 812 475,44

Osuus osakkuusyhtiön voitosta (tappiosta) 0,00 0,00

Toimintakate -99 954 414,95 -101 224 441,25

Verotulot 67 930 670,02 66 746 239,25

Valtionosuudet 44 070 536,07 43 719 924,40

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 57 129,83 55 398,93

Muut rahoitustuotot 248 010,79 301 729,67

Korkokulut 117 881,88 306 522,54

Muut rahoituskulut 32 955,39 39 513,46

Vuosikate 12 201 094,49 9 252 815,00

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot 8 817 323,40 8 801 438,80

Lisäpoistot 175 576,23

Arvonalentumiset 0,00 218 644,33

Tilikauden tulos 3 208 194,86 232 731,87

Tilinpäätössiirrot -201 249,82 -8 356,55

Tilikauden vero 17 215,80 22 340,00

Laskennalliset verot 87 306,00 119 708,74

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 2 902 423,24 82 326,58

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 130

5.5 Konsernin rahoituslaskelma

2017 2016

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 12 201 094,49 9 252 815,00

Tilikauden verot -17 215,80 103 768,14

Tulorahoituksen korjauserät -171 237,68 -63 569,92

Investointien rahavirta

Investointimenot -21 435 911,53 -19 897 964,41

Rahoitusosuudet investointeihin 716 833,50 410 160,67

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 680 260,62 937 087,64

Toiminnan ja investointien rahavirta -8 026 176,40 -9 257 702,88

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset -148 185,89 -283 912,13

Antolainasaamisten vähennykset 767 403,56 836 499,47

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 12 780 216,48 5 311 703,03

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 506 345,22 -2 302 833,71

Lyhytaikaisten lainojen muutos -4 977 158,40 8 928 094,47

Oman pääoman muutokset -5 080,05 0,00

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -50 508,68 117 020,26

Vaihto-omaisuuden muutos 6 229,19 -590,44

Saamisten muutos -1 565 799,81 -1 569 969,64

Korottomien velkojen muutos 3 016 047,03 1 045 435,35

Rahoituksen rahavirta 7 316 818,21 12 081 446,66

Rahavarojen muutos -709 358,19 2 823 743,78

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 6 693 316,85 7 387 284,36

Rahavarat 01.01. 7 402 675,04 4 563 540,58

-709 358,19 2 823 743,78

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 131

5.6 Konsernitase

VASTAAVAA 2017 2016

PYSYVÄT VASTAAVAT 164 106 825,22 153 117 741,49

Aineettomat hyödykkeet 1 663 057,13 1 551 699,58

Aineettomat oikeudet 1 346 333,27 840 145,99

Muut pitkävaikutteiset menot 316 723,86 711 553,59

Ennakkomaksut

Aineelliset hyödykkeet 156 193 204,33 145 249 429,22

Maa- ja vesialueet 18 195 378,48 16 642 832,45

Rakennukset 104 334 477,93 99 423 226,63

Kiinteät rakenteet ja laitteet 17 233 184,66 16 473 196,94

Koneet ja kalusto 2 259 542,52 2 473 150,63

Muut aineelliset hyödykkeet 846 541,80 842 658,60

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 13 324 078,94 9 394 363,97

Sijoitukset 6 250 563,76 6 316 612,69

Osakkuusyhteisöosuudet 503 077,19 503 077,19

Muut osakkeet ja osuudet 5 048 457,32 5 104 150,58

Muut lainasaamiset 236 847,90 302 660,57

Muut saamiset 462 181,35 406 724,35

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 246 532,62 258 548,39

VAIHTUVAT VASTAAVAT 17 333 578,88 15 840 679,91

Vaihto-omaisuus 348 123,64 354 352,83

Saamiset

Pitkäaikaiset saamiset 49 958,48 55 967,30

Lyhytaikaiset saamiset 10 242 179,91 8 043 075,42

Rahoitusarvopaperit 693 221,13 868 400,73

Rahat ja pankkisaamiset 6 000 095,72 6 518 883,63

VASTAAVAA YHTEENSÄ 181 686 936,72 169 216 969,79

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 132

VASTATTAVAA 2017 2016

OMA PÄÄOMA 34 699 784,34 32 131 324,00

Peruspääoma 32 374 003,02 32 369 077,38

Arvonkorotusrahasto 250 245,93 259 487,90

Muut omat rahastot 2 960 716,37 2 947 495,80

Edellisten tilikausien yli- / alijäämä -3 787 604,22 -3 527 063,06

Tilikauden yli- / alijäämä 2 902 423,24 82 325,98

VÄHEMMISTÖOSUUDET 5 348,38 5 348,38

PAKOLLISET VARAUKSET 951 101,19 905 543,82

Muut pakolliset varaukset 951 101,19 905 543,82

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 362 363,47 462 893,67

VIERAS PÄÄOMA 145 668 339,34 135 711 859,92

Pitkäaikainen 52 020 028,38 42 201 423,25

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 49 864 955,43 38 635 326,09

Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 2 155 072,95 3 566 097,16

Lyhytaikainen 93 648 310,96 93 510 436,67

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 68 420 044,71 73 403 510,28

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 24 771 625,33 19 737 591,47

Laskennallinen verovelka 456 640,92 369 334,92

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 181 686 936,72 169 216 969,79

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 133

6 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

6.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

6.1.1 Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

1) Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja –menetelmät

Jaksotusperiaatteet

Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Suoriteperusteesta poiketen vero-

tulot on kirjattu niiden tilitysajankohdan mukaisesti asianomaiselle tilikaudelle.

Pysyvien vastaavien arvotus

Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla

ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laa-

ditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperus-

teet on esitetty tuloslaskelman liitetietojen kohdassa 11 suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon.

Vaihto-omaisuuden arvostus

Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihinnan mukaisesti.

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusarvopa-

perit on merkitty taseeseen hankintamenoon.

Avustusten käsittely

Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty asianomai-

sen hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi.

2) Tuloslaskelman ja taseen esittämistavan muutokset

Tuloslaskelma ja tase on esitetty Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston vuonna 2016 päivitetyn yleisohjeen

mukaan.

3) Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin

Ei ilmoitettavaa.

4) Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus

Ala-Keiteleen musiikkiopisto palautti 13.541,50 euroa vuodelta 2016, joka kirjattiin vuoden 2017 tuloksi. Vuo-

den 2017 palautus 15.534,00 euroa kirjattiin myöskin vuodelle 2017.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 134

Kehitysvammaisten virkistystili siirrettiin taseessa Muista toimeksiantojen pääomista Lahjoitusrahastojen

pääomiin, koska testamenttilahjoitus oli osoitettu nimenomaisesti kehitysvammaisten vapaa-ajan virkistys-

toimintaan. Vuoden 2016 vertailutieto on muutettu uuden taseryhmän mukaiseksi.

5) Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut

Ei ilmoitettavaa.

6.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Konsernitilinpäätöksen laajuus

Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt ja kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Osak-

kuusyhteisöt on jätetty yhdistelemättä, koska vaikutus konsernin tulokseen ja omaan pääomaan ei ole olen-

nainen. Konsernitilinpäätöksen liitetietona 20-22 on kuitenkin ilmoitettu osakkuusyhteisön nimi, omistus-

osuus ja omistusosuutta vastaava määrä omasta- ja vieraasta pääomasta sekä tilikauden voitosta tai tappi-

osta viimeksi laaditusta tilinpäätöksestä.

Sisäiset liiketapahtumat

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Myös konserniyhteisöjen

ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäi-

siä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Kiinteistöveroja ei ole eliminoitu.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty hankintamenomenetelmällä.

Vähemmistöosuuden eliminointi

Laukaan Kehitysyhtiö Oy:n omasta pääomasta on erotettu vähemmistöosuus konsernitaseessa.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Kiinteistötytäryhteisön aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösar-

vojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikau-

sille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli-/alijäämän oikaisuksi.

Edellisen tilikauden konsernitietojen vertailukelpoisuus

Edellisten tilikausien yli- / alijäämä ei ole jatkuva, koska edellisten tilikausien yli- / alijäämästä on tehty oi-

kaisu. Oikaisu on 181.135,86 euroa.

Laukaan Vesihuolto Oy:n yhtiöittämisessä kunnalle on tullut satunnainen tuotto 10.349.380,93 euroa. Sisäi-

nen kate eliminoidaan vuosittain Laukaan Vesihuolto Oy:lle siirtyneen omaisuuden poistojen prosenttiosuu-

den mukaan. Vuonna 2016 eliminoitu osuus oli 524.003,00 euroa ja vuonna 2017 520.852,00 euroa.

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 135

6.2. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

6) Toimintatuotot toimialoittain

7) Verotulojen erittely

8) Valtionosuuksien erittely

9) Palvelujen ostojen erittely

2017 2016 2017 2016

Yleishallinto 3 128 151,14 2 963 936,83 3 128 151,14 2 963 936,83

Sosiaali- ja terveyspalvelut 25 826 457,55 23 155 872,58 5 638 492,89 3 391 171,80

Opetus- ja kulttuuripalvelut 4 209 600,08 4 402 583,89 2 637 042,62 2 775 919,65

Yhdyskuntapalvelut 144 605,94 808 570,87 144 605,94 808 570,87

Muut palvelut 11 021 889,08 10 257 070,02 3 283 632,70 3 253 398,89

Toimintatuotot yhteensä 44 330 703,79 41 588 034,19 14 831 925,29 13 192 998,04

Konserni Kunta

2017 2016

Kunnan verotulo 60 611 660,60 59 864 813,80

Kiinteistövero 4 713 170,53 4 824 120,28

Osuus yhteisöveron tuotosta 2 605 838,89 2 057 305,17

Verotulot yhteensä 67 930 670,02 66 746 239,25

Kunta

2017 2016 2017 2016

Laskennalliset valtionosuudet

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus 29 120 205,00 29 127 967,00 29 120 205,00 29 127 967,00

Siitä: Verotuloihin perustuva tasaus 10 284 207,00 9 942 595,00 10 284 207,00 9 942 595,00

Opetus- ja kulttuuritoimen vo -2 152 408,00 -2 925 945,00 -2 152 408,00 -2 925 945,00

Yksikköhintarahoituksen vo 6 818 532,07 7 575 307,40 0,00 0,00

Valtionosuudet yhteensä 44 070 536,07 43 719 924,40 37 252 004,00 36 144 617,00

Konserni Kunta

2017 2016

Asiakaspalvelujen ostot 46 190 748,81 44 910 123,93

Muiden palvelujen ostot 11 645 545,66 11 911 902,67

Kunnan palvelujen ostot yhteensä 57 836 294,47 56 822 026,60

Kunta

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 136

10) Valtuustoryhmille annetut tuet

Ilmoitettu kohdassa 3.1.2

11) Selitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista

Pysyvien vastaavien poistojen määrittämisessä on käytetty kunnanvaltuuston hyväksymää poistosuunnitel-

maa. Kunnanvaltuusto tarkensi ohjeita 9.9.2013 §:ssä 206. Pienet hankinnat, joiden hankintameno on alle

10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi.

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista ar-

vioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä

poistomenetelmät ovat seuraavat:

Laukaan kunnan poistosuunnitelma 1.1.2013 alkaen

Poistoaika/% Poistomenetelmä

Aineettomat hyödykkeet

Kehittämismenot 2 - 5 vuotta* Tasapoisto

Aineettomat oikeudet 5 - 20 vuotta* Tasapoisto

Muut pitkävaikutteiset menot

Atk-ohjelmistot 2 - 5 vuotta* Tasapoisto

Muut 2 - 5 vuotta* Tasapoisto

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa ei poistoaikaa

Rakennukset ja rakennelmat

Hallinto- ja laitosrakennukset 20 - 50 vuotta Tasapoisto

Tehdas- ja tuotantorakennukset 20 - 30 vuotta Tasapoisto

Talousrakennukset 10 - 20 vuotta Tasapoisto

Vapaa-ajan rakennukset 20 - 30 vuotta Tasapoisto

Asuinrakennukset 30 - 50 vuotta Tasapoisto

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Kadut, tiet, torit ja puistot 17 % Menojäännöspoisto

Sillat, laiturit ja uimalat 18 % Menojäännöspoisto

Muut maa- ja vesirakenteet 18 % Menojäännöspoisto

Vedenjakeluverkosto 8 % Menojäännöspoisto

Viemäriverkko 8 % Menojäännöspoisto

Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet 17 % Menojäännöspoisto

Muut putki- ja kaapeliverkot 17 % Menojäännöspoisto

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 137

Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 18 % Menojäännöspoisto

Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 22 % Menojäännöspoisto

Koneet ja kalusto

Kuljetusvälineet 4 - 7 vuotta Tasapoisto

Liikkuvat työkoneet 5 - 10 vuotta Tasapoisto

Muut raskaat koneet 10 - 15 vuotta Tasapoisto

Muut kevyet koneet 5 - 10 vuotta Tasapoisto

Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 5 - 15 vuotta Tasapoisto

Atk-laitteet 3 - 5 vuotta Tasapoisto

Muut laitteet ja kalusteet 3 - 5 vuotta Tasapoisto

Muut aineelliset hyödykkeet

Arvo ja taide-esineet ei poistoaikaa ei poistoaikaa

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat ei poistoaikaa ei poistoaikaa

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa ei poistoaikaa

12) Selvitys pakollisten varausten muutoksista

13) Selvitys pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitoista ja – tappioista

2017 2016 2017 2016

Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 1.1 905 543,82 828 735,94 0,00 0,00

Lisäykset tilikaudella 45 557,39 76 807,88 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 31.12. 951 101,21 905 543,82 0,00 0,00

Konserni Kunta

2017 2016 2017 2016

Muut toimintatuotot

Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 435 415,49 333 024,29 435415,49 333 024,29

Rakennusten myyntivoitot 98 260,00 177 204,90 0 177 204,90

Muut myyntivoitot 0,00 2 595,60 0,00 1 150,60

Myyntivoitot yhteensä 533 675,49 512 824,79 435 415,49 511 379,79

Konserni Kunta

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 138

14) Satunnaiset tuotot ja kulut

15) Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely

16) Erittely poistoeron muutoksista

Ei ilmoitettavaa.

6.3 Taseen liitetiedot

17) Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset

Ei ilmoitettavaa.

18) Arvonkorotukset

Ei ilmoitettavaa.

2017 2016 2017 2016

Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely

Satunnaiset tuotot

Osakehuoneiston myynti 0,00 28 957,85 0,00 0,00

Satunnaiset tuotot yhteensä 0,00 28 957,85 0,00 0,00

Konserni Kunta

2017 2016

Osinkotuotot muista yhteisöistä

Jykia(Jykes kiinteistöt) Oy 53 415,78 54 403,20

Metsäliitto osuuskunta 0,00 4 372,82

Midinvest Fund ksv 2 092,80 6 240,00

Mustankorkea Oy 128 000,00 82 360,00

Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 30 695,45 30 990,42

Yhteensä 214 204,03 178 366,44

Kunta

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 139

19 )

Pys

yvät

vas

taav

at

Pys

yvie

n v

asta

avie

n t

ase

-erä

koh

tais

et

tie

do

t

Po

ista

mat

on

Li

säyk

set

tili

-R

aho

itu

sosu

ud

et

Väh

en

nyk

set

tili

-Si

irro

t e

rie

nTi

lika

ud

en

P

ois

tam

ato

n

han

kin

tam

en

o 1

.1ka

ud

en

aik

ana

tili

kau

de

lla

kau

de

n a

ikan

avä

lill

äp

ois

toh

anki

nta

me

no

31.

12.

Ain

ee

tto

mat

hyö

dyk

kee

t48

776

,21

0,00

0,

00

-94,

42

0,00

-4

1 26

0,38

7

421,

41

Maa

- ja

ve

sial

ue

et

15

023

143

,41

1 29

0 70

6,58

0,

00

-87

771,

09

0,00

0,

00

16 2

26 0

78,9

0

Rak

en

nu

kse

t65

213

899

,31

791

954,

55

687

558,

00

0,00

9

016

533,

46

-3 1

45 7

56,8

8 71

189

072

,44

Kii

nte

ät r

ake

nte

et

8 82

5 34

0,76

2

633

779,

85

0,00

0,

00

41 0

45,7

6 -1

712

456

,68

9 78

7 70

9,69

Ko

ne

et

ja k

alu

sto

1 01

9 36

8,99

48

3 80

9,19

0,

00

0,00

0,

00

-570

225

,67

932

952,

51

Ke

ske

ne

räis

et

han

kin

nat

6 36

7 30

8,52

9

230

112,

31

-20

000,

00

0,00

-9

182

769

,16

-3 8

75,0

0 6

390

776,

67

Ain

ee

llis

et

hyö

dyk

kee

t96

449

060

,99

14 4

30 3

62,4

8 66

7 55

8,00

-8

7 77

1,09

-1

25 1

89,9

4 -5

432

314

,23

104

526

590,

21

Tytä

ryh

tiö

osa

kke

et

3 68

7 60

7,39

25

0 00

0,00

0,

00

0,00

0,

00

0,00

3

937

607,

39

Osa

kku

usy

hte

isö

osa

kke

et

248

077,

19

0,00

0,

00

0,00

0,

00

0,00

24

8 07

7,19

Mu

ut

osa

kke

et

4 37

2 23

9,32

0,

00

0,00

0,

00

0,00

0,

00

4 37

2 23

9,32

Ku

nta

yhty

mäo

suu

de

t4

238

841,

95

34 9

53,0

8 0,

00

-32

726,

00

0,00

0,

00

4 24

1 06

9,03

Osa

kke

et

ja o

suu

de

t 12

546

765

,85

284

953,

08

0,00

-3

2 72

6,00

0,

00

0,00

12

798

992

,93

Lain

asaa

mis

et

24 1

05 2

19,5

7 92

728

,89

0,00

-7

67 4

03,5

6 0,

00

0,00

23

430

544

,90

Mu

ut

saam

ise

t m

uil

ta40

6 72

4,35

55

457

,00

0,00

0,

00

0,00

0,

00

462

181,

35

Sijo

itu

kse

t37

058

709

,77

433

138,

97

0,00

-8

00 1

29,5

6 0,

00

0,00

36

691

719

,18

Pys

yvät

vas

taav

at13

3 55

6 54

6,97

14

863

501

,45

667

558,

00

-887

995

,07

-125

189

,94

-5 4

73 5

74,6

1 14

1 22

5 73

0,80

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 140

Maa

- ja

ve

sial

ue

et

eri

tte

ly

2017

2016

2017

2016

Maa

- ja

ve

sial

ue

et

18 3

90 9

79,7

817

199

962

,16

16 2

26 0

78,9

015

023

143

,41

Maa

- ja

ve

sial

ue

et

yhte

en

sä18

390

979

,78

17 1

99 9

62,1

616

226

078

,90

15 0

23 1

43,4

1

Ko

nse

rni

Ku

nta

Pysy

vä

t va

sta

ava

t (

ain

ee

llis

et

ja a

ine

ett

om

at

hyö

dykke

et

) yksi

kö

ittä

in

Vu

osi

2017

1.1

.2017

Lis

äys

Ra

ho

itu

sosu

ud

et

Vä

he

nn

ys

Po

isto

t31.1

2.2

017

Mu

uto

s 2017

Konsern

ihalli

nto

386 2

71

367 8

36

0

0

-202 9

53

551 1

54

164 8

83

Sosia

alip

alv

elu

t84 0

30

0

0

0

-36 6

30

47 4

00

-36 6

30

Terv

eyspalv

elu

t4 0

17

0

0

0

-884

3 1

33

-884

Vanhuste

n p

alv

elu

t44 1

29

45 0

00

0

0

-17 2

98

71 8

31

27 7

02

Peru

stu

rvan h

alli

nto

ja ltk

3 8

26

0

0

0

-702

3 1

24

-702

Varh

ais

kasva

tus

104 2

95

0

0

0

-37 1

12

67 1

83

-37 1

12

Peru

sopetu

s436 0

31

105 1

24

0

0

-264 0

96

277 0

59

-158 9

72

Kirja

sto

toim

i0

14 2

53

0

0

-396

13 8

57

13 8

57

Vapaa-a

ikato

imi

509 4

32

55 2

26

-20 0

00

0

-77 9

51

466 7

07

-42 7

25

Maankäytt

ö

14 3

78 7

56

1 2

90 7

07

0

-87 7

71

-20 7

61

15 5

60 9

31

1 1

82 1

75

Tila

palv

elu

t72 2

85 1

42

9 6

10 9

48

-687 5

58

0

-3 1

26 2

78

78 0

82 2

54

5 7

97 1

12

Yhdyskunta

tekn.p

alv

elu

t

8 3

33 2

00

2 6

54 5

64

0

0

-1 6

43 9

59

9 3

43 8

05

1 0

10 6

05

Tukip

alv

elu

t40 6

31

10 2

00

0

0

-35 3

90

15 4

41

-25 1

90

Halli

nto

, suunnitte

lu ja p

aik

katieto

palv

.13 7

93

18 4

68

0

0

-9 1

55

22 7

11

8 9

18

Pysy

vä

t va

st.

yh

tee

nsä

96 4

49 0

61

14 1

72 3

26

-707 5

58

-87 7

71

-5 4

73 5

64

104 5

26 5

90

7 9

03 0

37

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 141

20 – 22) Omistuksia muissa yhteisössä koskevat liitetiedot

23) Saamisten erittely

Omistukset muissa yhteisöissä Kotikunta Konsernin Konsernin Konsernin Konsernin

omistus- osuus osuus osuus tili-

osuus omasta vieraasta kauden voi-

( %) pääomasta pääomasta tosta/tappiosta

Tytäryhteisö

Laukaan Vuokrakodit Oy Laukaa 100,00 47 550,18 27 062 306,20 0,00

Laukaan Kehitysyhtiö Oy Laukaa 96,69 513 866,67 75 917,38 -11 622,32

Laukaan Vesihuolto Oy Laukaa 100,00 2 724 855,76 16 301 212,68 -146 289,02

Kuntayhtymä

Jyväskylän Koulutuskuntayhtymä Jyväskylä 7,4677 5 869 767,01 4 054 886,23 -99 234,26

Keski-Suomen Liitto Jyväskylä 7,00 87 835,25 232 428,83 -11 491,74

Keski-Suomen Sairaanhoitopiiri Jyväskylä 5,78 3 530 478,41 16 226 763,25 457 645,02

Äänekosken ammatill isen Äänekoski 6,44 1 748 603,04 132 599,73 -8 242,62

koulutuksen kuntayhtymä

Osakkuusyhteisöt

Asunto Oy Jokiniityntie 4 Laukaa 23,26 55 586,32 1 575,19 -435,26

Laukaan Linja-autoasema- Laukaa 26,06 250 575,53 1 327,81 2 072,80

kiinteistö Oy

2017 2016

Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset

Saamiset tytäryhteisöiltä

Myyntisaamiset 0,00 117 505,63 0,00 474 715,53

Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 117 505,63 0,00 474 715,53

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on

jäsenenä

Myyntisaamiset 0,00 20 305,60 0,00 8 484,79

Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 20 305,60 0,00 8 484,79

Saamiset osakkuus- sekä muilta omistus

yhteysyhteisöiltä

Myyntisaamiset 0,00 1 000,00 0,00 0,00

Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 1 000,00 0,00 0,00

Saamiset yhteensä 0,00 138 811,23 0,00 483 200,32

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 142

24) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

25) Oman pääoman erittely

26) Erittely poistoerosta

Ei ilmoitettavaa.

27) Pitkäaikaiset velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua

28) Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista

Ei ilmoitettavaa.

2017 2016 2017 2016

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Tulojäämät

Siirtyvät korot 0,00 0,00 -8 080,45 -3 507,41

Kelan korvaus työterveyshuollosta 200 634,10 0,00 173 102,00 151 362,70

Kotoutumisen edistävän lain 0,00 0,00 30 333,15 119 334,67

mukaiset korvaukset ELY/ KEHA

Palkkatuen korvaukset 0,00 0,00 176 822,80 97 056,06

Muut tulojäämät 0,00 0,00 581 412,00 0,00

Tulojäämät yhteensä 200 634,10 0,00 953 589,50 364 246,02

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 200 634,10 0,00 953 589,50 364 246,02

Konserni Kunta

2017 2016 2017 2016

Peruspääoma 1.1. 32 374 003,02 32 370 946,89 32 370 946,89 32 370 946,89

Peruspääoma 31.12 32 374 003,02 32 369 077,38 32 370 946,89 32 370 946,89

Arvonkorotusrahasto 250 245,93 259 487,90 0,00 0,00

Muut omat rahastot 2 960 716,37 2 947 495,80 0,00 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä/ alijäämä -3 787 604,22 -3 527 063,06 6 579 919,26 7 118 096,78

Tilikauden ylijäämä/ alijäämä 2 902 423,24 82 325,98 2 376 252,49 -538 177,52

Oma pääoma yhteensä 34 699 784,34 32 131 324,00 41 327 118,64 38 950 866,15

Konserni Kunta

Pitkäaikaiset velat

2017 2016

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 18 090 611,14 11 446 995,10

Muut velat 3 322 186,11 3 322 186,11

Pitkäaikaiset velat yhteensä 21 412 797,25 14 769 181,21

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 143

29) Pakolliset varaukset

30) Vieras pääoma

31) Luottolimiitti

Konsernitililimiittiä on myönnetty Laukaan Vesihuolto Oy:lle , Laukaan Kehitys Oy:lle ja Laukaan Vuokrakodit

Oy:lle. Limiittiä ei ollut käytössä 31.12.2017.

32) Muiden velkojen erittely

2017 2016 2017 2016

Muut pakolliset varaukset

Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 951 101,20 905 543,81 0,00 0,00

Muut pakolliset varaukset 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut pakolliset varaukset yhteensä 951 101,20 905 543,81 0,00 0,00

Konserni Kunta

Pitäaikaiset Lyhytaikaiset Pitäaikaiset Lyhytaikaiset

Velat tytäryhteisöille

Saadut ennakot

Ostovelat 0,00 45 148,25 0,00 2 483,24

Muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 45 148,25 0,00 2 483,24

Velat kuntayhtymille, joissa Laukaa on jäsenenä

Saadut ennakot

Ostovelat 0,00 5 482 089,21 0,00 3 135 724,11

Muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 5 482 089,21 0,00 3 135 724,11

Velat osakkuus- tai sekä muille omistusyhteisölle

Saadut ennakot

Ostovelat 0,00 0,00 0,00 57 356,00

Muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 57 356,00

Vieras pääoma yhteensä 0,00 5 527 237,46 0,00 3 195 563,35

2017 2016

2017 2016 2017 2016

Muut velat

Liittymismaksut 3 891 442,73 3 322 186,11 3 322 186,11 3 322 186,11

Muut velat 159 343,81 70 644,21 0,00 0,00

Muut velat yhteensä 4 050 786,54 3 392 830,32 3 322 186,11 3 322 186,11

KuntaKonserni

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 144

33) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

34) Velat, joista kunta on pantannut, kiinnittänyt

Ei ilmoitettavaa.

38) Vuokra- ja leasingvastuut

39) Vastuu sitoumukset

40) Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista

2017 2016 2017 2016

Lyhytaikaiset siirtovelat

Tuloennakot

Menojäämät

Lomapalkkavelan ja henkilösivukulujen jaksotukset 6 076 801,14 6 058 918,20 4 149 506,48 4 095 172,50

Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 418 478,77 403176,46 0,00 0,00

Korkojaksotukset 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut menojäämät 1 384 417,23 777 114,04 878 555,23 694 670,63

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 7 879 697,14 7 239 208,70 5 028 061,71 4 789 843,13

Konserni Kunta

2017 2016 2017 2016

Vuokravastuut

Vuokravastuut yhteensä 951 880,76 966 440,08 273 296,83 256 070,00

- seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 374 591,15 312 003,08 273 296,83 256 070,00

- sopimuksiin sisältyvät lunastusvelvoitteet 0,00 0,00 0,00 0,00

Leasingvastuut yhteensä 1 640 305,27 114 155,06 1 559 678,32 57 148,00

- seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 298 647,79 2 857,40 279 579,92 2 857,40

- siitä kiinteistöihin liittyvät rahoitusleasingvastuut 250 256,00 0,00 250 256,00 0,00

Yhteensä 2 592 186,03 1 080 595,14 1 832 975,15 313 218,00

Konserni Kunta

2017 2016

Takaukset samaan konserniin kuuluvien

yhteisöjen puolesta

Alkuperäinen pääoma 28 699 572,33 28 699 572,33

Jäljellä oleva pääoma 16 212 942,26 17 162 382,71

Takaukset muiden puolesta

Alkuperäinen pääoma 2 710 077,22 2 917 535,03

Jäljellä oleva pääoma 3 674 223,83 2 710 077,22

Kunta

2017 2016

Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 106 197 093,00 90 966 606,00

Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 70 187,20 67 900,54

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 145

41) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

Kiinteistön mahdollisen myynnin yhteydessä kunnalla on ALV 33§:n mukaan velvollisuus maksaa valtiolle ta-

kaisin kiinteistöjen rakennus- ja perusparannuskustannuksista tehdyt arvonlisäveron vähennykset ja palau-

tukset sekä velvollisuus maksaa oman käytön vero itse tehdystä rakennustyöstä. Vuonna 2017 rakennusin-

vestoinneista kunnalla oli arvonlisäveron palautusvastuita 10.585.305 euroa ja vuonna 2016 9.935.045 eu-

roa. Lisäksi kunnalla on maankäyttösopimuksia.

Laukaan kunnalla on yksi Pohjola Pankki Oyj:n kanssa solmittu 10,0 miljoonan koronvaihtosopimus 2+8 vuo-

tisena siten, että korkosuoja alkoi taannehtivasti kahden vuoden kuluttua sopimuksen tekohet-

kestä 23.10.2017 ja päättyy 23.10.2025. Sopimuksessa vaihdetaan korko 3 kk Euribor kiinteäksi hintaan 1,060

% ja sopimus on kertalyhenteinen. Johdannaissopimuksen tulosvaikutus realisoituu sopimuksen vaikutusai-

kana korkotasosta riippuen. Sopimus ei sisällä ennenaikaista purkumahdollisuutta markkina-arvoon. Johdan-

naissopimus on tehty korkomenojen suojaamisen tarkoituksessa. Korkosuojauksen markkina-arvo

31.12.2017 oli -415.237,31 euroa.

6.4 Henkilöstöä, tilintarkastajan palkkioita ja intressitahotapahtumia koskevat liitetiedot

42) Henkilöstön lukumäärä 31.12

Henkilöstön lukumäärä on ilmoitettu kohdassa 3.1.6 kunnan henkilöstö

43) Henkilöstökulut

44) Luottamushenkilömaksut

Tiedot ilmoitettu kohdassa 3.1.2

2017 2016

Urakoitsijoiden vakuustalletukset 31.12. 1 956 112,75 1 104 712,19

Maa-aineslupien maisemointivakuudet 31.12. 822 671,00 822 988,00

Ympäristölupapäätösten vakuudet 67 000,00 37 000,00

Kunta

2017 2016

Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 39 655 684,08 39 442 311,15

Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen 325 706,33 362 161,43

Henkilöstökulut yhteensä 39 981 390,41 39 804 472,58

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 146

45) Tilintarkastajan palkkiot

Tilintarakstusyhteisö KPMG Oy Ab

46) Kunnan ja sen intressitahoihin kuuluvien välinen liiketoiminta

Laukaan kunta on kunnanjohtaja Jaakko Kiiskilän kanssa sopinut kuntalain mukaisen johtajasopimuksen kun-

nanvaltuuston päätöksellä 8.2.2016 § 3. Johtajasopimuksessa on sovittu erokorvauksesta siten, että mikäli

luottamuspulan vuoksi on käynnistetty kunnanjohtajan irtisanomismenettely, maksetaan kunnanjohtajalle

irtisanomisajan palkan lisäksi 9 kuukauden palkkaa vastaava siirtymäkorvaus hänen itse irtisanoutuessaan.

Konsernin lähipiirin/intressipiirin kanssa ei ole ollut tilivuoden 2017 aikana tavanomaisesta poikkeavia liike-

toimia.

Tilintarkastajan palkkiot

Tilintarakstusyhteisö KPMG Oy Ab

2017 2016

Tilintarkastuspalkkiot 20 671,42 8 887,38

Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät 2 301,36 511,91

Tarkastuslautakunnan avustaminen 0,00 8 269,63

Muut palkkiot 0,00 0,00

Palkkiot yhteensä 22 972,78 17 668,92

Laukaan kunta _______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________Tilinpäätös 2017 147

Luettelo kirjanpitokirjoista ja toistelajeista

Päiväkirja ja pääkirja dvd-tallenteena

Osto- ja myyntireskontrat atk-tulosteena

Tuloslaskelma ja tase atk-tulosteena

Tilinpäätös nidottuna

Tositelaji

001 Muistiot

002 Sisäiset kertalaskut

003 Sisäiset toistuvaislaskut

006 Jaksotukset

007 Vyörytykset

008 Oikaisut tilinavaussaldoihin

009 Käyttöomaisuusviennit

010 Tiliotetositteet

020 Myyntireskontra, suoritukset

021 Myyntireskontra, viitesuoritukset

030 Palkat

031 Sijaismaksajapalkat

035 Effica-toimeentulotuki

036 Varastotapahtumat

037 Populus-matkalaskut

040 Ostoreskontra, suoritukset

410 Ostolaskut Laukaan kunta

450 Ostolaskut / Vesilaitos

460 Ostolaskut / Sähköiset

510 Vesi- ja jätevesilaskutus

610 Vanhainkotilaskutus

620 Päivähoitolaskutus

630 Kotipalvelu / vanh. Huolto laskutus

640 Varhaiskasvatus laskutus

641 Sosiaalipalvelut

650 Sosiaaliosaston laskutus

651 Sosiaalipalvelut kertalaskutus

660 Sosiaalityö / kertalaskutus

670 Sosiaalityö / toistuvaislaskutus

710 Yleishallinnon laskutus

750 Koulutoimen laskutus

751 Koulutoimen laskutus / KY

760 Vapaa-ajan laskutus

761 Venepaikkalaskutus

762 Kirjaston laskutus

764 Kansalaisopiston laskutus

765 Kansalaisopiston laskutus

766 Rakennusvalvonnan laskutus

770 Rakennusvalvontalaskutus

771 Ympäristöpalvelun laskutus

772 Ymp.terv.s. lain muk.laskutus

773 Kaavoitusosaston laskutus

774 Maa-aineslain muk.laskutus

775 Maa-alueen vuokrat

776 Tontivarausmaksujen laskutus

777 Tontin kauppahinnan laskutus

780 Asuinhuoneistojen vuokrat

781 Teollisuus- ja toimitilavuokrat

782 Vesilaitoksen laskutus

783 Teknisen toimen laskutus

784 Jätelaskutus

785 venepaikkalaskutus

786 Lainalaskutus

787 Tilapalvelun laskutus

788 Tekninen toimi