thuyet minh hop nhat q1 2011 -...

Tæng C«ng ty cæ phÇn x©y dùng ®iÖn ViÖt Nam §Þa chØ: Sè 234 NguyÔn V¨n Linh, Q.Thanh Khª, TP §µ N½ng Tel: 0511.3562361 Fax: 0511.3562367

B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt Kú kÕ to¸n kÕt thóc t¹i ngµy 31/03/2011

ThuyÕt minh B¸o ço tµI chÝnh hîp nhÊt gi÷a niªn ®é (tiÕp theo) (Çc thuyÕt minh nµy lµ mét bé phËn hîp thµnh vµ cÇn ®−îc ®äc ®ång thêi víi B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt)

5

I- §Æc ®iÓm ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp

1- H×nh thøc së h÷u vèn

Tæng c«ng ty Cæ phÇn X©y dùng ®iÖn ViÖt Nam (Sau ®©y ®−îc viÕt t¾t lµ “Tæng c«ng ty”) ®−îc thµnh lËp

theo QuyÕt ®Þnh sè 3309/Q§-BCN ngµy 11/10/2005 cña Bé tr−ëng Bé C«ng nghiÖp vÒ viÖc phª duyÖt

ph−¬ng ¸n vµ chuyÓn C«ng ty X©y l¾p ®iÖn 3 thµnh Tæng c«ng ty Cæ phÇn X©y dùng ®iÖn ViÖt Nam.

Tæng c«ng ty ho¹t ®éng theo GiÊy chøng nhËn ®¨ng ký kinh doanh sè 3203000819 do Së KÕ ho¹ch vµ

§Çu t− thµnh phè §µ N½ng cÊp ngµy 01 th¸ng 12 n¨m 2005. ®¨ng ký thay ®æi lÇn thø nhÊt ngµy 26 th¸ng

3 n¨m 2007.

Ngµy 06 th¸ng 08 n¨m 2009 Tæng C«ng ty ho¹t ®éng theo giÊy phÐp ®¨ng ký kinh doanh vµ ®¨ng ký

thuÕ sè 0400101450 do Së KÕ ho¹ch vµ §Çu t− Thµnh phè §µ N½ng cÊp ®¨ng ký thay ®æi lÇn thø 2.

Ngµy 08 th¸ng 10 n¨m 2010 Tæng C«ng ty ho¹t ®éng theo giÊy phÐp ®¨ng ký kinh doanh vµ ®¨ng ký

thuÕ sè 0400101450 do Së KÕ ho¹ch vµ §Çu t− Thµnh phè §µ N½ng cÊp ®¨ng ký thay ®æi lÇn thø 3.

Tæng c«ng ty ho¹t ®éng theo m« h×nh C«ng ty mÑ - C«ng ty con.

Tæng C«ng ty cæ phÇn x©y dùng ®iÖn ViÖt Nam cã tªn giao dÞch: VIETNAM ELECTRICITY CONSTRUCTION JOINT STOCK CORPORATION. Tªn viÕt t¾t: VNECO §Þa chØ trô së chÝnh : Sè 234 NguyÔn V¨n Linh, Q. Thanh Khª, TP. §µ N½ng. §iÖn tho¹i : 0511.3562361 Fax: 0511.3562367 Website : www.vneco.com.vn ; www.vneco.biz E-mail : [email protected] ; [email protected]

Logo :

VNECO

C¬ cÊu Tæng c«ng ty t¹i thêi ®iÓm 31/03/2011 nh− sau:

• C«ng ty con ®−îc hîp nhÊt trong B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt gåm 09 ®¬n vÞ:

Tªn c«ng ty §Þa chØ v¨n phßng Vèn ®iÒu lÖ t¹i 31/03/2011 (VND)

Tû lÖ vèn thùc gãp cña Tæng cty t¹i

31/03/2011

1. C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 3 Thµnh phè Vinh - NghÖ An 13.197.100.000 52,93%

2. C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 4 Thµnh phè Vinh - NghÖ An 9.046.630.000 52,70%

3. C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 8 (*) Bu«n Mª Thuét - §¾c L¾c 12.000.000.000 46,40%

4. C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 12 §ång Híi - Qu¶ng B×nh 12.000.000.000 65,73%

5. C«ng ty CP T− vÊn & X©y dùng VNECO QuËn H¶i Ch©u - §µ N½ng 8.384.748.000 60,85%

6. C«ng ty CP KÕt cÊu thÐp & M¹ kÏm M£CA.VNECO HuyÖn Nhµ bÌ - Tp.HCM 90.075.000.000 70,05%

7. C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ VNECO Thµnh phè HuÕ - TT HuÕ 59.900.000.000 86,62%

8. C«ng ty Cæ PhÇn Du LÞch Xanh NghÖ An VNECO Thµnh phè Vinh - NghÖ An 21.868.021.413 63,50%




6

9. C«ng ty CP §Çu t− vµ XD §iÖn Håi Xu©n VNECO HuyÖn Ho»ng Hãa, Thanh Hãa 105.001.000.000 98,57%

(*): Tæng C«ng ty n¾m gi÷ 50% quyÒn biÓu quyÕt trùc tiÕp t¹i C«ng ty CP XD §iÖn VNECO 8

• C«ng ty liªn con kh«ng ®−îc hîp nhÊt trong B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt:

- C«ng ty cæ phÇn §Çu t− vµ Th−¬ng m¹i VNECO HuÕ do Tæng C«ng ty ®ang hoµn thiÖn thñ tôc xóc tiÕn

®Çu t− vµ ch−a gãp vèn.

• C«ng ty liªn kÕt ®−îc ph¶n ¸nh trong B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt theo ph−¬ng ph¸p vèn chñ

së h÷u gåm 6 ®¬n vÞ:

Tªn c«ng ty §Þa chØ v¨n phßng Vèn ®iÒu lÖ t¹i 31/03/2011 (VND)

Tû lÖ vèn thùc gãp cña Tæng cty t¹i

31/03/2011

1. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 2 Thµnh phè Vinh - NghÖ An 18.611.410.000 31,45%

2. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 5 ThÞ x· §«ng Hµ - Qu¶ng TrÞ 13.500.000.000 30,00%

3. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 6 QuËn Liªn ChiÓu - §µ N½ng 24.225.000.000 37,74%

4. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 7 Thµnh phè Pleiku - Gia Lai 30.677.700.000 31,16%

5. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 10 TP Quy Nh¬n - B×nh §Þnh 9.984.500.000 30,05%

6. C«ng ty CP x©y dùng ®iÖn VNECO 11 QuËn H¶i Ch©u - §µ N½ng 35.000.000.000 47,66%

C«ng ty liªn kÕt kh«ng ¸p dông theo ph−¬ng ph¸p vèn chñ së h÷u khi lËp B¸o ço tµi chÝnh

hîp nhÊt: kh«ng cã

Tû lÖ quyÒn biÓu quyÕt b»ng tû lÖ vèn thùc gãp cña Tæng c«ng ty vµo c«ng ty con, c«ng ty liªn kÕt.

� Thµnh phÇn Héi ®ång qu¶n trÞ vµ Ban L·nh ®¹o Tæng c«ng ty

Çc thµnh viªn trong Héi ®ång qu¶n trÞ vµ Ban Gi¸m ®èc ®· ®iÒu hµnh Tæng c«ng ty trong giai ®o¹n

tµi chÝnh tõ 01/01/2011 ®Õn 31/03/2011 vµ tíi ngµy lËp B¸o ço nµy gåm:

• Héi ®ång qu¶n trÞ:

¤ng §oµn §øc Hång Chñ tÞch

¤ng NguyÔn Träng B×nh Uû viªn ¤ng NguyÔn Thµnh §ång Uû viªn ¤ng Phan Anh Quang Uû viªn ¤ng NguyÔn §Ëu Th¶o Uû viªn ¤ng Phan TÊt Trung Uû viªn ¤ng Th¸i V¨n ChÊn Uû viªn

• Ban L·nh ®¹o:

¤ng §oµn §øc Hång Tæng gi¸m ®èc

¤ng NguyÔn Träng B×nh Phã Tæng gi¸m ®èc




7

¤ng TrÇn V¨n Huy Phã Tæng gi¸m ®èc

¤ng NguyÔn TÞnh Phã Tæng gi¸m ®èc

¤ng Ng« V¨n C−êng Phã Tæng gi¸m ®èc

¤ng Phan Anh Quang KÕ to¸n tr−ëng

� Ng−êi ®¹i diÖn theo ph¸p luËt cña Tæng c«ng ty:

¤ng: §oµn §øc Hång - Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ kiªm Tæng gi¸m ®èc Tæng c«ng ty.

� Thµnh phÇn Ban kiÓm so¸t Tæng c«ng ty:

¤ng §µo H÷u Chuéng Tr−ëng Ban

¤ng Lª Thanh Nh· Thµnh viªn

Bµ Th¸i ThÞ Thïy Trang Thµnh viªn

H×nh thøc së h÷u vèn: Hçn hîp

Vèn ®iÒu lÖ cña Tæng C«ng ty t¹i 31/03/2011 lµ 637.210.610.000 ®ång (S¸u tr¨m ba m−¬i b¶y tû, hai

tr¨m m−êi triÖu, s¸u tr¨m m−êi ngµn ®ång).

T¹i ngµy 14/03/2011, thêi ®iÓm chèt danh s¸ch cæ ®«ng hiÖn h÷u ®Ó thùc hiÖn quyÒn bá phiÕu häp ®¹i

héi cæ ®«ng th−êng niªn 2011, c¬ cÊu vèn ®iÒu lÖ cña Tæng C«ng ty nh− sau:

� Nhµ n−íc ®ãng gãp sè tiÒn lµ 189.000.000.000 ®ång t−¬ng ®−¬ng 29,66% vèn ®iÒu lÖ cña Tæng

C«ng ty.

� Cæ phiÕu ng©n quü 9.789.200.000 ®ång t−¬ng ®−¬ng víi 1,54% vèn ®iÒu lÖ cña Tæng C«ng ty.

� Cæ ®«ng kh¸c gãp 438.421.410.000 ®ång t−¬ng ®−¬ng víi 68,80% vèn ®iÒu lÖ cña Tæng C«ng ty.

� Cæ ®«ng lµ tæ chøc, ç nh©n trong n−íc n¾m gi÷: 98,71% vèn ®iÒu lÖ.

� Cæ ®«ng lµ tæ chøc, ç nh©n n−íc ngoµi n¾m gi÷: 1,29% vèn ®iÒu lÖ.

2. LÜnh vùc kinh doanh chÝnh

LÜnh vùc kinh doanh chÝnh cña Tæng C«ng ty lµ x©y l¾p çc c«ng tr×nh nguån ®iÖn, hÖ thèng l−íi

®iÖn, tr¹m biÕn ¸p ®iÖn; kinh doanh ph¸t triÓn nhµ vµ h¹ tÇng kü thuËt ®« thÞ; ®Çu t− tµi chÝnh; kinh doanh

kh¸ch s¹n, nhµ hµng vµ çc dÞch vô du lÞch, thÓ thao, vui ch¬i gi¶i trÝ; kinh doanh l÷ hµnh.

3. Ngµnh nghÒ kinh doanh

X©y l¾p çc c«ng tr×nh l−íi ®iÖn vµ tr¹m biÕn ¸p ®Õn 500 Kv, çc c«ng tr×nh nguån ®iÖn, c«ng tr×nh

c«ng nghiÖp d©n dông, c«ng tr×nh giao th«ng, thuû lîi, viÔn th«ng, v¨n ho¸, thÓ thao, s©n bay, bÕn c¶ng;

ThiÕt kÕ, chÕ t¹o kÕt cÊu thÐp, çc s¶n phÈm c¬ khÝ vµ m¹ kÏm;

S¶n xuÊt çc chñng lo¹i vËt t−, thiÕt bÞ, phô kiÖn ®iÖn, cét bª t«ng ly t©m vµ çc s¶n phÈm bª

t«ng kh¸c; s¶n xuÊt, kinh doanh çc chñng lo¹i vËt liÖu x©y dùng; kinh doanh çc mÆt hµng trang trÝ néi

ngo¹i thÊt, kinh doanh bÊt ®éng s¶n, dÞch vô nhµ ®Êt, kinh doanh x¨ng dÇu;

ThÝ nghiÖm hiÖu chØnh x¸c ®Þnh chØ tiªu kü thuËt çc thiÕt bÞ ®iÖn, çc c«ng tr×nh ®iÖn;




8

T− vÊn ®Çu t−, t− vÊn x©y dùng, bao gåm lËp vµ thÈm ®Þnh DA ®Çu t−; kh¶o s¸t ®o ®¹c, thiÕt kÕ

quy ho¹ch, thiÕt kÕ c«ng tr×nh; t− vÊn qu¶n lý dù ¸n; t− vÊn ®Çu t− vµ hîp ®ång kinh tÕ; t− vÊn mua s¾m

vËt t−, thiÕt bÞ, c«ng nghÖ;

Kinh doanh xuÊt nhËp khÈu: vËt t− thiÕt bÞ ®iÖn, vËt liÖu x©y dùng, thiÕt bÞ ph−¬ng tiÖn vËn t¶i, xe

m¸y thi c«ng; d©y chuyÒn c«ng nghÖ vµ çc thiÕt bÞ c«ng nghiÖp kh¸c;

§µo t¹o c«ng nh©n kü thuËt, chuyªn gia, çn bé qu¶n lý phôc vô cho nhu cÇu ph¸t triÓn cña doanh

nghiÖp;

§Çu t− nhµ m¸y thuû ®iÖn ®éc lËp, kinh doanh ph¸t triÓn nhµ vµ h¹ tÇng kü thuËt ®« thÞ, khu c«ng

nghiÖp, khu chÕ xuÊt, khu c«ng nghÖ cao, khu kinh tÕ míi, khu du lÞch sinh th¸i;

§Çu t− tµi chÝnh;

S¶n xuÊt vµ kinh doanh ®iÖn;

Khai th¸c, chÕ biÕn, kinh doanh kho¸ng s¶n;

Kinh doanh kh¸ch s¹n, nhµ hµng vµ çc dÞch vô du lÞch, thÓ thao, vui ch¬i gi¶i trÝ; kinh doanh l÷

hµnh néi ®Þa vµ quèc tÕ;

Kinh doanh vËn t¶i, kinh doanh vËn t¶i kh¸ch (®−êng thuû, ®−êng bé) theo hîp ®ång;

Kinh doanh söa ch÷a xe m¸y thi c«ng vµ ph−¬ng tiÖn vËn t¶i;

Kinh doanh l¾p ®Æt thiÕt bÞ ®iÖn, ®iÖn tö viÔn th«ng, ®iÖn gia dông;

Kinh doanh thiÕt bÞ v¨n phßng, thiÕt bÞ vÖ sinh;

Kinh doanh b¸nh kÑo, r−îu, bia, thuèc l¸ ®iÕu s¶n xuÊt trong n−íc, hãa mü phÈm;

Kinh doanh çc mÆt hµng n«ng, l©m s¶n, thùc phÈm, hµng thñ c«ng mü nghÖ, s¶n phÈm b»ng

gç, ®å dïng ç nh©n vµ gia ®×nh;

Cho thuª v¨n phßng vµ mÆt b»ng kinh doanh.

II- kú kÕ to¸n, ®¬n vÞ tiÒn tÖ sö dông trong kÕ to¸n

1- Kú kÕ to¸n n¨m

Kú kÕ to¸n n¨m b¾t ®Çu tõ ngµy 01 th¸ng 01 vµ kÕt thóc t¹i ngµy 31 th¸ng 12 hµng n¨m.

2- §¬n vÞ tiÒn tÖ sö dông trong kÕ to¸n

§¬n vÞ tiÒn tÖ sö dông ®Ó ghi sæ kÕ to¸n vµ lËp B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt lµ §ång ViÖt Nam (VND).

III- chuÈn mùc vµ ChÕ ®é kÕ to¸n ¸p dông

1- ChÕ ®é kÕ to¸n ¸p dông

Tæng c«ng ty thùc hiÖn c«ng t¸c kÕ to¸n theo ChÕ ®é kÕ to¸n doanh nghiÖp ban hµnh kÌm theo QuyÕt

®Þnh sè 15/2006/Q§-BTC ngµy 20/3/2006 cña Bé tr−ëng Bé Tµi chÝnh.

2- Tuyªn bè vÒ viÖc tu©n thñ ChuÈn mùc kÕ to¸n vµ ChÕ ®é kÕ to¸n

Tæng c«ng ty ®· ¸p dông çc ChuÈn mùc kÕ to¸n vµ çc v¨n b¶n h−íng dÉn ChuÈn mùc kÕ to¸n ViÖt

Nam. B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt ®−îc lËp vµ tr×nh bµy phï hîp víi çc quy ®Þnh cña ChuÈn mùc kÕ to¸n

ViÖt Nam vµ ChÕ ®é kÕ to¸n doanh nghiÖp ViÖt Nam ®−îc ban hµnh t¹i QuyÕt ®Þnh sè 15/2006/Q§-BTC

ngµy 20/3/2006 cña Bé tr−ëng Bé Tµi chÝnh; Th«ng t− sè 20/2006/TT-BTC ngµy 20/3/2006; Th«ng t− sè

21/2006/TT-BTC ngµy 20/3/2006 vµ Th«ng t− sè 161/2007/TT-BTC ngµy 31/12/2007 cña Bé Tµi chÝnh vÒ

viÖc h−íng dÉn thùc hiÖn çc chuÈn mùc kÕ to¸n.




9

3- H×nh thøc kÕ to¸n ¸p dông

H×nh thøc kÕ to¸n ¸p dông: KÕ to¸n trªn m¸y vi tÝnh.

IV- Çc chÝnh s¸ch kÕ to¸n ¸p dông

1- Nguyªn t¾c ghi nhËn çc kho¶n tiÒn vµ çc kho¶n t−¬ng ®−¬ng tiÒn

Çc kho¶n tiÒn ®−îc ghi nhËn trong B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt nµy bao gåm: TiÒn mÆt, tiÒn göi thanh

to¸n t¹i çc ng©n hµng ®¶m b¶o ®· ®−îc kiÓm kª, cã ®Çy ®ñ x¸c nhËn sè d− cña çc Ng©n hµng t¹i thêi

®iÓm kÕt thóc kú kÕ to¸n.

Nguyªn t¾c vµ ph−¬ng ph¸p chuyÓn ®æi çc ®ång tiÒn kh¸c ra VND: Çc nghiÖp vô ph¸t sinh kh«ng ph¶i

lµ §ång ViÖt Nam (ngo¹i tÖ) ®−îc chuyÓn ®æi thµnh §ång ViÖt Nam theo tû gi¸ thùc tÕ t¹i thêi ®iÓm ph¸t

sinh. Sè d− tiÒn vµ çc kho¶n c«ng nî cã gèc ngo¹i tÖ t¹i thêi ®iÓm kÕt thóc kú kÕ to¸n ®−îc chuyÓn ®æi

thµnh VND theo tû gi¸ mua b¸n thùc tÕ b×nh qu©n liªn ng©n hµng th−¬ng m¹i do Ng©n hµng Nhµ n−íc

c«ng bè t¹i thêi ®iÓm kÕt thóc kú kÕ to¸n.

2- Nguyªn t¾c ghi nhËn hµng tån kho

Nguyªn t¾c ghi nhËn hµng tån kho: theo nguyªn t¾c gi¸ gèc.

Ph−¬ng ph¸p tÝnh gi¸ trÞ hµng tån kho: B×nh qu©n gia quyÒn.

Ph−¬ng ph¸p h¹ch to¸n hµng tån kho: Kª khai th−êng xuyªn.

3- Nguyªn t¾c ghi nhËn vµ khÊu hao TSC§

Tµi s¶n cè ®Þnh cña Tæng c«ng ty ®−îc ph¶n ¸nh theo nguyªn gi¸ vµ gi¸ trÞ hao mßn luü kÕ.

Nguyªn t¾c ghi nhËn TSC§: theo nguyªn t¾c gi¸ gèc.

Ph−¬ng ph¸p khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh:

• TSC§ h÷u h×nh ®−îc khÊu hao theo ph−¬ng ph¸p ®−êng th¼ng, tû lÖ khÊu hao phï hîp víi ChÕ ®é

qu¶n lý, sö dông vµ trÝch khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh ban hµnh kÌm theo Th«ng t− sè 234/2003/Q§-

BTC ngµy 30/03/2003 cña Bé tr−ëng Bé Tµi chÝnh.

• TSC§ v« h×nh kh«ng ph¶i lµ quyÒn sö dông ®Êt l©u dµi ®−îc khÊu hao theo ph−¬ng ph¸p ®−êng

th¼ng, tû lÖ khÊu hao phï hîp víi thêi gian sö dông −íc tÝnh cña tõng tµi s¶n; ®èi víi quyÒn sö dông

®Êt l©u dµi kh«ng tÝnh khÊu hao theo Th«ng t− sè 234/2003/Q§-BTC ngµy 30/03/2003 cña Bé tr−ëng

Bé Tµi chÝnh.

4- Nguyªn t¾c ghi nhËn vµ khÊu hao bÊt ®éng s¶n ®Çu t−

BÊt ®éng s¶n ®Çu t− cña Tæng c«ng ty ®−îc ph¶n ¸nh theo nguyªn gi¸ vµ gi¸ trÞ hao mßn luü kÕ.

Nguyªn t¾c ghi nhËn bÊt ®éng s¶n ®Çu t−: theo nguyªn t¾c gi¸ gèc.

Ph−¬ng ph¸p khÊu hao bÊt ®éng s¶n ®Çu t−: §−îc khÊu hao theo ph−¬ng ph¸p ®−êng th¼ng phï hîp víi

chuÈn mùc sè 05 - BÊt ®éng s¶n ®Çu t− ban hµnh kÌm theo QuyÕt ®Þnh sè 234/2003/Q§-BTC ngµy

30/3/2003 cña Bé tr−ëng Bé Tµi chinh.

5- Ph−¬ng ph¸p ghi nhËn çc kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh




10

Çc kho¶n ®Çu t− c«ng ty liªn kÕt, vèn gãp vµo c¬ së kinh doanh ®ång kiÓm so¸t ®−îc ph¶n ¸nh trong

B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt theo ph−¬ng ph¸p vèn chñ së h÷u; çc kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh kh¸c ®−îc

ph¶n ¸nh theo ph−¬ng ph¸p gi¸ gèc.

T¹i thêi ®iÓm lËp B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt, ®èi víi çc kho¶n ®Çu t− cã tæn thÊt Tæng c«ng ty tiÕn hµnh

x¸c ®Þnh gi¸ trÞ tæn thÊt ®Ó lËp dù phßng tæn thÊt ®Çu t− dµi h¹n theo h−íng dÉn t¹i Th«ng t− sè

13/2006/TT-BTC ngµy 17/02/2006 cña Bé Tµi chÝnh vÒ viÖc h−íng dÉn chÕ ®é trÝch lËp vµ sö dông çc

kho¶n dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho, tæn thÊt çc kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh, nî khã ®ßi vµ b¶o hµnh s¶n

phÈm, hµng hãa, c«ng tr×nh x©y l¾p t¹i doanh nghiÖp.

6- Nguyªn t¾c ghi nhËn vµ vèn hãa çc kho¶n chi phÝ ®i vay

Chi phÝ ®i vay ®−îc ghi nhËn vµo chi phÝ s¶n xuÊt, kinh doanh trong kú khi ph¸t sinh, trõ khi ®−îc vèn hãa

theo quy ®Þnh cña chuÈn mùc kÕ to¸n sè 16 - Chi phÝ ®i vay.

Chi phÝ ®i vay phôc vô çc c«ng tr×nh x©y dùng c¬ b¶n, çc dù ¸n ®Çu t− kinh doanh ph¸t triÓn nhµ vµ h¹

tÇng kü thuËt ®« thÞ ®−îc vèn hãa vµo gi¸ trÞ c«ng tr×nh ®Çu t− khi ®ñ ®iÒu kiÖn vèn hãa theo quy ®Þnh cña

chuÈn mùc kÕ to¸n sè 16 - Chi phÝ ®i vay.

7- Nguyªn t¾c ghi nhËn vµ vèn hãa çc kho¶n chi phÝ kh¸c

Chi phÝ tr¶ tr−íc: Chi phÝ tr¶ tr−íc ®−îc vèn hãa ®Ó ph©n bæ vµo chi phÝ s¶n xuÊt, kinh doanh bao gåm lîi

thÕ th−¬ng m¹i cña Tæng c«ng ty; chi phÝ ®µo t¹o vµ c«ng cô, dông cô xuÊt dïng mét lÇn víi gi¸ trÞ lín vµ

b¶n th©n c«ng cô, dông cô tham gia vµo ho¹t ®éng kinh doanh trªn mét n¨m tµi chÝnh ph¶i ph©n bæ dÇn

vµo çc ®èi t−îng chÞu chi phÝ trong nhiÒu n¨m.

8- Nguyªn t¾c ghi nhËn chi phÝ ph¶i tr¶

Chi phÝ ph¶i tr¶: ghi nhËn çc kho¶n chi phÝ cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh trong kú nh−ng thùc tÕ

ch−a ph¸t sinh viÖc chi tr¶; kho¶n ®· ®−îc çc ®¬n vÞ nhËn thi c«ng, çc ®¬n vÞ thÇu phô ghi nhËn vµo chi

phÝ cña c«ng tr×nh nh−ng ®Õn thêi ®iÓm kÕt thóc kú kÕ to¸n ch−a hoµn thiÖn ®Çy ®ñ çc thñ tôc ®Ó thanh

to¸n víi Tæng c«ng ty. Tuy nhiªn, khèi l−îng çc c«ng tr×nh, çc h¹ng môc c«ng tr×nh ®ã ®· ®−îc nghiÖm

thu bµn giao cho chñ ®Çu t−.

TrÝch tr−íc chi phÝ söa ch÷a lín: Nh»m ®¶m b¶o gi¸ thµnh æn ®Þnh gi÷a çc kú trong n¨m tµi chÝnh c¨n cø

vµo kÕ ho¹ch söa ch÷a lín ®−îc duyÖt, cuèi n¨m tµi chÝnh nÕu sè trÝch tr−íc lín h¬n chi phÝ thùc tÕ ph¸t

sinh th× chªnh lÖch trÝch thõa ®−îc hoµn nhËp gi¶m chi phÝ trong n¨m.

10- Nguyªn t¾c ghi nhËn vèn chñ së h÷u

Vèn ®Çu t− cña chñ së h÷u: ®−îc ghi nhËn theo sè vèn thùc gãp cña chñ së h÷u.

ThÆng d− vèn cæ phÇn: §−îc ghi nhËn theo sè chªnh lÖch t¨ng do ph¸t hµnh cæ phiÕu cao h¬n mÖnh gi¸

vµ chªnh lÖch t¨ng, gi¶m so víi gi¸ mua l¹i khi t¸i ph¸t hµnh cæ phiÕu quü.

Nguyªn t¾c ghi nhËn lîi nhuËn ch−a ph©n phèi: Lµ sè lîi nhuËn tõ ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp sau khi

trõ chi phÝ thuÕ TNDN (nÕu cã) vµ çc kho¶n ®iÒu chØnh do ¸p dông håi tè thay ®æi chÝnh s¸ch kÕ to¸n vµ

®iÒu chØnh håi tè sai sãt träng yÕu cña çc n¨m tr−íc.

ViÖc t¨ng gi¶m vèn ®iÒu lÖ vµ ph©n phèi lîi nhuËn ®−îc thùc hiÖn theo NghÞ quyÕt §¹i héi ®ång cæ ®«ng

th−êng niªn.

11- Nguyªn t¾c vµ ph−¬ng ph¸p ghi nhËn doanh thu




11

Doanh thu b¸n hµng: tu©n thñ 5 ®iÒu kiÖn ghi nhËn doanh thu quy ®Þnh t¹i chuÈn mùc kÕ to¸n sè 14 -

Doanh thu vµ thu nhËp kh¸c, doanh thu ®−îc x¸c ®Þnh theo gi¸ trÞ hîp lý cña çc kho¶n tiÒn ®· thu hoÆc

sÏ thu ®−îc theo nguyªn t¾c kÕ to¸n dån tÝch.

Doanh thu dÞch vô: ®−îc ghi nhËn phï hîp víi h−íng dÉn t¹i chuÈn mùc kÕ to¸n sè 14 - doanh thu vµ thu nhËp

kh¸c. §èi víi phÇn c«ng viÖc hoµn thµnh ®−îc x¸c ®Þnh theo ph−¬ng ph¸p ®¸nh gi¸ phÇn c«ng viÖc hoµn thµnh.

Doanh thu ho¹t ®éng x©y l¾p: ®−îc ghi nhËn khi gi¸ trÞ x©y l¾p ®−îc x¸c ®Þnh mét çch ®¸ng tin cËy; c¨n

cø vµo biªn b¶n nghiÖm thu khèi l−îng c«ng tr×nh hoµn thµnh vµ phiÕu gi¸ ®−îc x¸c ®Þnh gi÷a chñ ®Çu t−

vµ Tæng c«ng ty, ho¸ ®¬n ®· lËp vµ ®−îc kh¸ch hµng chÊp nhËn thanh to¸n.

Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh: ph¶n ¸nh çc kho¶n doanh thu tiÒn l·i trong kú kÕ to¸n, chªnh lÖch tû gi¸

®¸nh gi¸ l¹i cuèi kú kÕ to¸n vµ cæ tøc, lîi nhuËn ®−îc chia.

12- Nguyªn t¾c vµ ph−¬ng ph¸p ghi nhËn chi phÝ tµi chÝnh

Çc kho¶n ®−îc ghi nhËn vµo chi phÝ tµi chÝnh bao gåm: Chi phÝ l·i tiÒn vay, chiÕt khÊu thanh to¸n cho ng−êi

mua; çc kho¶n lç do thanh lý, nh−îng b¸n çc kho¶n ®Çu t−; lç tû gi¸ hèi ®o¸i do ®¸nh gi¸ l¹i cuèi kú kÕ to¸n

çc kho¶n môc tiÒn tÖ cã gèc ngo¹i tÖ; dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− chøng kho¸n; kÕt chuyÓn hoÆc ph©n bæ

chªnh lÖch tû gi¸ hèi ®o¸i cña ho¹t ®éng ®Çu t− x©y dùng c¬ b¶n; çc kho¶n chi phÝ ®Çu t− tµi chÝnh kh¸c.

Çc kho¶n trªn ®−îc ghi nhËn theo tæng sè ph¸t sinh trong kú, kh«ng bï trõ víi doanh thu ho¹t ®éng tµi

chÝnh.




12

V. Th«ng tin bæ sung cho çc kho¶n môc tr×nh bµy trong B¶ng c©n ®èi kÕ to¸n hîp nhÊt

1 - TiÒn 31/03/2011

01/01/2011

VND VND TiÒn mÆt 2.299.086.252 1.930.012.506

TiÒn göi ng©n hµng 26.316.124.333 22.567.812.352

TiÒn ®ang chuyÓn - 154.980.000

Céng 28.615.210.585 24.652.804.858

2 - Çc kho¶n ®Çu t− tµi chÝnh ng¾n h¹n 31/03/2011 01/01/2011

VND VND

§Çu t− tµi chÝnh ng¾n h¹n(a) 17.504.430.089 12.507.711.655

Dù phßng ®Çu t− tµi chÝnh ng¾n h¹n(b) (2.473.280.225) (2.473.280.225)

Céng 15.031.149.864 10.034.431.430

(a)- Chi tiÕt ®Çu t− tµi chÝnh ng¾n h¹n 31/03/2011 01/01/2011

VND VND C«ng ty mÑ ®Çu t− ng¾n h¹n cæ phiÕu 12.670.546.927 8.323.828.493

C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 4 ®Çu t− ng¾n h¹n cæ phiÕu 1.151.852 1.151.852

C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 12 ®Çu t− ng¾n h¹n cæ phiÕu 2.232.731.310 2.232.731.310

C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ VNECO ®Çu t− ng¾n h¹n kh¸c 200.000.000 150.000.000

C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 3 ®Çu t− ng¾n h¹n kh¸c 900.000.000 -

C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 4 ®Çu t− ng¾n h¹n kh¸c 1.500.000.000 -

C«ng ty CP XD §iÖn Håi Xu©n VNECO ®Çu t− ng¾n h¹n kh¸c - 1.800.000.000

Céng 17.504.430.089 12.507.711.655

(b)- Dù phßng ®Çu t− tµi chÝnh ng¾n h¹n 31/03/2011 01/01/2011

VND VND C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 12 - Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− ng¾n h¹n

(439.463.750) (414.841.310)

C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ VNECO - Dù phßng ®Çu t− ng¾n h¹n - (24.622.440)

C«ng ty mÑ - Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− ng¾n h¹n (2.033.816.475) (2.033.816.475)

Céng (2.473.280.225) (2.473.280.225)

3 - Çc kho¶n ph¶i thu ng¾n h¹n kh¸c 31/03/2011

01/01/2011

VND VND Ph¶i thu ng−êi lao ®éng 897.913.270 1.707.488.496

Kinh phÝ c«ng ®oµn 18.146.271 2.561.271

Ph¶i thu kh¸c çc c«ng ty liªn kÕt trong tæ hîp 40.481.901.679 35.802.085.762

B¶o hiÓm x· héi, b¶o hiÓm y tÕ 461.341.893 385.007.908

Ph¶i thu kh¸c (*) 304.975.254.642 474.151.960.745

Céng 346.834.557.755 512.049.104.182




13

(*) Çc kho¶n ph¶I thu kh¸c 31/03/2011 01/01/2011 VND VND - Çc kho¶n thu kh¸c t¹i C«ng ty mÑ 296.900.892.219 466.476.089.627

L©m Phóc L©m vµ L· ThÞ Thïy V©n 182.520.858.333 182.520.858.333

C«ng tyTNHH Th−¬ng m¹i XD Phóc V©n Hµ 22.819.715.546 22.819.715.546

Lý Quèc C−êng 3.100.601.109 3.100.601.109

Ban QLDA çc c«ng tr×nh §iÖn MiÒn B¾c lµm chñ ®Çu t−) 22.971.882.356 9.708.882.356

Ph¶I thu cæ tøc t¹i çc ®¬n vÞ trong tæ hîp 3.581.101.224 3.373.058.224

Ban QLDA çc c«ng tr×nh §iÖn MiÒn Trung 9.048.343.771 48.343.771

Ban QLDA çc c«ng tr×nh §iÖn MiÒn Nam 31.358.937.558 20.824.454.816

Tæng côc kü thuËt Bé C«ng An 2.590.000.001 2.590.000.001

C«ng ty TNHH Huawei 4.682.687.222 4.682.687.222

Ban QLDA Thñy ®iÖn 7 (c«ng tr×nh Thñy ®iÖn An Khª - Ka Nak) 698.338.698 698.338.698

Ng« Kim HuÖ - 200.000.000.000

C«ng Ty CP X©y Dùng Mai Linh Hµ TÜnh 5.889.822.222 5.665.822.222

C«ng ty CP X©y l¾p §iÖn 1 4.257.738.031 4.257.738.031

Hîp t¸c x· Xu©n Long 2.064.166.667 -

§èi t−îng kh¸c 1.316.699.481 6.185.589.298

- Çc kho¶n thu kh¸c t¹i çc C«ng ty con 8.074.362.423 7.675.871.118

Céng 304.975.254.642 474.151.960.745

4 - Hµng tån kho 31/03/2011

01/01/2011 VND VND

Hµng ®i ®−êng - -

Nguyªn liÖu, vËt liÖu 23.181.254.067 22.528.916.900

C«ng cô, dông cô 1.027.977.361 877.150.093

Chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh dë dang 59.980.211.106 54.677.153.690

Thµnh phÈm 22.294.750.432 18.445.839.661

Hµng hãa 2.453.288.195 2.660.306.681

Hµng göi ®i b¸n 4.157.919 4.157.919

Céng gi¸ gèc hµng tån kho 108.941.639.080 99.193.524.944

5 - ThuÕ vµ çc kho¶n ph¶I thu 31/03/2011 01/01/2011

VND VND

Çc kho¶n ph¶i thu nhµ n−íc kh¸c 378.076.300 -

Céng 378.076.300 -




14

7 - Ph¶i thu dµi h¹n kh¸c 31/03/2011 01/01/2011 VND VND Ph¶i thu dµi h¹n kh¸c vÒ giao dÞch liªn quan ®Õn TSC§ gi÷a Tæng C«ng ty vµ c¸c c«ng ty liªn kÕt trong tæ hîp VNECO

5.387.618.014 6.172.272.424

Ph¶i thu dµi h¹n kh¸c 46.500.229 27.101.627

Céng 5.434.118.243 6.199.374.051

8 - T¨ng, gi¶m tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh

Kho¶n môc Nhµ cöa, vËt kiÕn tróc

M¸y mãc, thiÕt bÞ

Ph−¬ng tiÖn vËn t¶i

TSC§ h÷u h×nh kh¸c Tæng céng

nguyªn gi¸ TSC§ HH

T¹i 01/01/2011 248.783.014.501 38.213.014.908 35.639.818.017 10.283.642.967 332.919.490.393

T¨ng trong kú 127.132.928 13.953.149.889 1.048.581.819 110.734.546 15.239.599.182

- §Çu t− XDCB hoµn thµnh

127.132.928 0 0 0 127.132.928

- §Çu t− mua s¾m míi 0 429.172.727 1.048.581.819 110.734.546 1.588.489.092

- T¨ng kh¸c 13.523.977.162 0 0 13.523.977.162

Gi¶m trong kú 8.388.008.362 54.217.665 4.848.273.604 412.695.196 13.703.194.827

- Thanh lý, nh−îng b¸n 0 54.217.665 0 125.000.000 179.217.665

- Gi¶m kh¸c 8.388.008.362 0 4.848.273.604 287.695.196 13.523.977.162

T¹i 31/03/2011 240.522.139.067 52.111.947.132 31.840.126.232 9.981.682.317 334.455.894.748

hao mßn

T¹i 01/01/2011 32.113.575.025 38.202.764.379 22.807.896.262 3.657.265.189 96.781.500.855

T¨ng trong kú 3.006.036.122 1.043.862.526 1.668.226.198 149.129.079 5.867.253.925

- KhÊu hao trong kú 2.128.535.525 1.043.862.526 812.011.299 120.970.917 4.105.380.267

- T¨ng kh¸c 877.500.597 0 856.214.899 28.158.162 1.761.873.658

Gi¶m trong kú 2.733.591 1.816.091.323 0 125.000.000 1.943.824.914

- Thanh lý, nh−îng b¸n 0 54.217.665 0 125.000.000 179.217.665

- Gi¶m kh¸c 2.733.591 1.761.873.658 0 0 1.764.607.249

T¹i 31/03/2011 35.116.877.556 37.430.535.582 24.476.122.460 3.681.394.268 100.704.929.866

Gt cßn l¹i tsc® hh

T¹i 01/01/2011 216.669.439.476 10.250.529 12.831.921.755 6.626.377.778 236.137.989.538

T¹i 31/03/2011 205.405.261.511 14.681.411.550 7.364.003.772 6.300.288.049 233.750.964.882




15

10 - T¨ng, gi¶m tµi s¶n cè ®Þnh v« h×nh

Kho¶n môc QuyÒn sö dông ®Êt

B»ng ph¸t minh s¸ng

chÕ

PhÇn mÒm vi tÝnh

Tæng céng

nguyªn gi¸ TSC§ VH

T¹i 01/01/2011 93.340.691.503 50.086.320 589.300.540 93.980.078.363

T¨ng trong kú 0 0 0 0

- Mua trong kú 0 0 0 0

- T¨ng kh¸c 0 0 0 0

Gi¶m trong kú 0 0 0 0

- Thanh lý, nh−îng b¸n 0 0 0 0

- Gi¶m kh¸c 0 0 0 0

T¹i 31/03/2011 93.340.691.503 50.086.320 589.300.540 93.980.078.363

hao mßn

T¹i 01/01/2010 0 50.086.320 525.236.456 575.322.776

T¨ng trong kú 0 0 10.085.621 10.085.621

- KhÊu hao trong kú 0 0 10.085.621 10.085.621

- T¨ng kh¸c 0 0 0 0

Gi¶m trong kú 0 0 0 0

- Thanh lý, nh−îng b¸n 0 0 0 0

- Gi¶m kh¸c 0 0 0 0

T¹i 31/03/2011 0 50.086.320 535.322.077 585.408.397

Gt cßn l¹i tsc® VH

T¹i 01/01/2010 93.340.691.503 0 64.064.084 93.404.755.587

T¹i 31/03/2011 93.340.691.503 0 53.978.463 93.394.669.966

11 - Chi phÝ x©y dùng c¬ b¶n dë dang 31/12/2010

01/01/2010 VND VND Chi phÝ x©y dùng c¬ b¶n dë dang (*) 310.933.345.449 287.445.900.926

Céng 310.933.345.449 287.445.900.926

(*) Trong ®ã mét sè c«ng tr×nh lín 31/03/2011 01/01/2011 VND VND

- DA ®Çu t− khu Du lÞch Xanh L¨ng C« (VNECO) 9.614.640.016 9.577.903.648

- DA ®Çu t− Khu Du lÞch sinh th¸i Hoµnh S¬n (VNECO) 3.144.900.421 3.144.900.421

- DA ®Çu t− khu ®« thÞ míi Mü Th−îng, Thõa Thiªn HuÕ (VNECO) 40.919.360.575 26.141.361.420

- Dù ¸n Siªu ThÞ GREEN MART (§µ N½ng) (VNECO) 46.102.615.953 45.160.955.377




16

- Dù ¸n khu cao èc VP VNECO t¹i NguyÔn ThÞ Minh Khai, TP. Hå ChÝ Minh (VNECO)

43.582.454.710 40.614.835.177

- Dù ¸n x©y dùng t¹i 277 BÕn B×nh §«ng (M£CA VNECO) 92.178.793.200 90.538.120.200

- Dù ¸n Nhµ m¸y Thñy §iÖn Håi Xu©n 70.057.279.441 66.962.985.017

- Mét sè dù ¸n kh¸c 5.333.301.133 5.304.839.666

Céng 310.933.345.449 287.445.900.926

13 - §Çu t− dµi h¹n kh¸c 31/03/2011

01/01/2011

VND VND §Çu t− cæ phiÕu(a) 58.691.470.762 58.502.537.562

§Çu t− tr¸i phiÕu(b) - -

Céng 58.691.470.762 58.502.537.562

(a) §Çu t− cæ phiÕu 31/03/2011

01/01/2011

VND VND

C«ng ty mÑ ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP S«ng Ba 6.517.000.000 6.517.000.000

C«ng ty mÑ ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP Thñy ®iÖn S«ng Chß 3.695.521.472 3.695.521.472 C«ng ty mÑ ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 1

704.900.000 704.900.000

- C«ng ty mÑ ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 9 3.146.897.085 3.146.897.085

- C«ng ty mÑ ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP ChÕ t¹o KÕt cÊu thÐp VNECO.SSM

4.211.852.205 4.122.919.005

C«ng ty mÑ ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP KC ThÐp Thµnh Long - VINECO 27.000.000.000 27.000.000.000

C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 3 ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP S«ng Ba

2.500.000.000 2.500.000.000


2.500.000.000 2.500.000.000


2.500.000.000 2.500.000.000

C«ng ty CP CP T− vÊn vµ X©y dùng VNECO ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP S«ng Ba

1.099.900.000 1.099.900.000

C«ng ty CP §Çu t− vµ X©y dùng §iÖn M£CA VNECO ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP S«ng Ba

1.915.400.000 1.915.400.000

C«ng ty CP §Çu t− vµ X©y dùng §iÖn M£CA VNECO ®Çu t− cæ phiÕu kh¸c

100.000.000

C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ VNECO ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP S«ng Ba

2.500.000.000 2.500.000.000

C«ng ty CP Du lÞch Xanh NghÖ An VNECO ®Çu t− cæ phiÕu vµo C«ng ty CP S«ng Ba

300.000.000 300.000.000

Céng 58.691.470.762 58.502.537.562




17

14 - Chi phÝ tr¶ tr−íc dµi h¹n 31/03/2011

01/01/2011

VND VND Gi¸ trÞ c«ng cô, dông cô vµ chi phÝ ®µo t¹o 5.497.073.900 5.926.431.342

Chi phÝ ph¸t hµnh tr¸i phiÕu 1.243.714.987 1.518.714.987

Chi phÝ tr¶ tr−íc dµi h¹n kh¸c 7.640.356.769 4.619.610.390

Céng 14.381.145.656 12.064.756.719

15 - Vay vµ nî ng¾n h¹n 31/03/2011

01/01/2011

VND VND Vay ng¾n h¹n ng©n hµng(*) 40.453.710.623 56.524.526.200

Céng 40.453.710.623 56.524.526.200

(*) Vay ng¾n h¹n ng©n hµng 31/03/2011

01/01/2011

VND VND

C«ng ty mÑ vay: 9.995.943.342 14.977.125.583

+ Ng©n hµng §Çu t− vµ ph¸t triÓn H¶i V©n 8.615.114.084 8.245.709.819 + Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng §µ N½ng 1.190.829.258 3.160.224.676

+ T¹i Ng©n hµng CPTM C«ng th−¬ng Liªn ChiÓu - 3.571.191.088

+ Tại Ng©n hµng TMCP An B×nh 190.000.000 -

Çc C«ng ty con vay: 30.457.767.281 41.547.400.617

+ C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 3 - 1.196.895.002 + C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 8 10.411.088.714 9.120.000.000 + C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 12 11.136.885.350 11.660.683.561 + C«ng ty CP §Çu t− vµ XD §iÖn M£CA VNECO - 14.000.000.000 + C«ng ty CP T− vÊn vµ X©y dùng VNECO 4.706.675.200 2.089.639.395 + C«ng ty CP Du lÞch Xanh NghÖ An VNECO 810.000.000 680.000.000 + C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ VNECO 2.372.355.414 1.779.139.573 + C«ng ty CP §Çu t− vµ X©y dùng §iÖn Håi Xu©n VNECO - - + C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 4 1.020.762.603 1.021.043.086

Céng 40.453.710.623 56.524.526.200

16 - ThuÕ vµ çc kho¶n ph¶i nép Nhµ n−íc

31/03/2011 01/01/2011

VND VND ThuÕ gi¸ trÞ gia t¨ng 2.053.514.194 6.086.087.796

ThuÕ tiªu thô ®Æc biÖt 12.055.595 15.562.097

ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp 2.237.122.982 6.059.521.113

ThuÕ thu nhËp ç nh©n 99.856.296 83.150.982

ThuÕ nhµ ®Êt 438.082.573 256.585.531

Céng 4.840.631.640 12.500.907.519




18

17 - Chi phÝ ph¶i tr¶

31/03/2011

01/01/2011 VND VND

Chi phÝ trÝch tr−íc cho c¸c c«ng tr×nh(a) 122.241.886.192 101.010.824.597

Chi phÝ trÝch tr−íc tiÒn l·i vay ph¶i tr¶(b) 5.587.640 580.957.803

Chi phÝ ph¶i tr¶ kh¸c(c) 104.000.000 365.364.441

Céng 122.351.473.832 101.957.146.841

(a) Chi phÝ trÝch tr−íc cho c¸c c«ng tr×nh 31/03/2011

01/01/2011

VND VND

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng m¹ng truyÒn h×nh nhµ c«ng vô sè 8 B¹ch §»ng T26

498.687.000 498.687.000

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng HT Camera Ng©n hµng NN&PTNT, Chi nh¸nh Chî Cån

65.936.364 65.936.364

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng HT m¹ng tæng ®µi ®iÖn tho¹i Ng©n hµng NN&PTNT, CN Chî Cån

278.624.727

278.624.727

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng HT M¹ng trung t©m huÊn luyÖn nghiÖp vô ng©n hµng 28.580.419 28.580.419

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §z 500kV S¬n La - Hßa B×nh & S¬n La - Nho Quan (gãi 12.3)

0 1.081.537.388

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §z 500kV S¬n La - Hßa B×nh & S¬n La - Nho Quan (gãi 13.1)

2.909.050.922 1.096.192.020

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §Z 500KV S¬n La - HiÖp Hoµ (gãi 5.3)

7.268.124.000 4.077.277.692

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §Z 500KV S¬n La - HiÖp Hoµ (gãi 7.1)

5.131.922.744 7.254.303.000

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §Z 500kV Phó Mü – S«ng m©y 13.161.942.165 11.190.446.979

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §z 220kV NM§ Cµ Mau – R¹ch Gi¸ 227.445.405 227.445.405

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §z 220kV ¤M«n - Sãc Tr¨ng

9.834.389.291 10.700.140.062

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §Z 220kV T§ §ång Nai 3 - Tr¹m 500kV §¨k N«ng

1.074.677.716 2.633.473.881

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng Tr¹m BA 200kV Phan ThiÕt 752.717.662 752.717.662

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng Thuû ®iÖn An Khª - Ka Nak

2.368.104.108 2.368.104.108

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng l¾p ®Æt HT cét ¨ngten Huawei

1.579.661.457 900.000.000

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng Khu cao èc K/ s¹n V¨n Phßng 223 TrÇn Phó §N 1.767.100.068 1.767.100.068

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng C«ng tr×nh Thuû ®iÖn A Roµng - Thõa Thiªn HuÕ

595.545.455

615.080.000

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng côm DATD Qu¶ng Nam

403.347.273 403.347.273

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng h¹ tÇng KDC NguyÔn Ch¸nh

296.817.682 1.277.147.948

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng cung cÊp cét thÐp cho dù ¸n Huawei

229.405.471 229.405.471




19

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng cung cÊp l¾p ®Æt HT T§µi, §T, MMT, AT NHµng N«ng NghiÖp Q.H¶i Ch©u 473.600.693 473.600.693

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §Z 220kV Cay LËy - Trµ Nãc

6.587.322.831 4.132.268.129

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng DA Thuû §iÖn Håi Xu©n 41.977.766.463 42.253.247.868

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng §z 500kV VÜnh T©n - S«ng M©y

13.743.376.356 -

C«ng ty mÑ trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng TBA 500kV Thµnh Mü 8.100.000.000

C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 3 trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng çc c«ng tr×nh

8.171.373 8.171.373

C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 4 trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng çc c«ng tr×nh 92.574.356 660.450.890

C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 8 trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng çc c«ng tr×nh

0 96.106.405

C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 12 trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng çc c«ng tr×nh 340.000.000 690.472.532

C«ng ty CP T− vÊn vµ X©y dùng VNECO trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng çc c«ng tr×nh

2.446.994.191 1.663.025.808

C«ng ty CP §Çu t− vµ X©y dùng §iÖn Mªca VNECO trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng çc c«ng tr×nh 0 1.633.745.432

C«ng ty CP §Çu t− vµ X©y dùng §iÖn Håi Xu©n VNECO trÝch tr−íc ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng thi c«ng çc c«ng tr×nh

0 1.954.188.000

Céng 122.241.886.192 101.010.824.597

(b) Chi phÝ trÝch tr−íc tiÒn l·i vay ph¶i tr¶ 31/03/2011

01/01/2011

VND VND

C«ng ty mÑ dù chi tiÒn l·i vay ph¶i tr¶ cho çc Ng©n hµng th−¬ng m¹i

0 344.679.111

- C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 8 dù chi tiÒn l·i vay ph¶i tr¶ cho çc Ng©n hµng th¬ng m¹i

0

150.691.052

- C«ng ty CP §Çu t vµ X©y dùng ®iÖn MEECA VNECO dù chi tiÒn l·i vay ph¶i tr¶ cho çc Ng©n hµng th¬ng m¹i

0

80.000.000

- C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ VNECO dù chi tiÒn l·i vay ph¶i tr¶ cho çc Ng©n hµng th¬ng m¹i

5.587.640

5.587.640

Céng 5.587.640 580.957.803

(c) Chi phÝ ph¶i tr¶ kh¸c 31/03/2011

01/01/2011

VND VND - C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 4 trÝch tr−íc ph¶i tr¶ thï lao H§QT vµ thï lao Ban kiÓm so¸t

30.000.000 61.200.000

- C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 8 trÝch tr−íc tiÒn nh©n c«ng

74.000.000 304.164.441

Céng 104.000.000 365.364.441




20

18 - Çc kho¶n ph¶i tr¶ ph¶i nép ng¾n h¹n kh¸c

31/03/2011

01/01/2011

VND VND Kinh phÝ c«ng ®oµn 757.780.483 890.766.581

B¶o hiÓm x· héi, B¶o hiÓm y tÕ, B¶o hiÓm thÊt nghiÖp 2.071.002.728 1.585.354.196

Cæ tøc ph¶i tr¶ 2.362.597.634 1.409.709.511

Ph¶i tr¶ vÒ cæ phÇn hãa 1.595.560.000 1.595.560.000

Çc kho¶n ph¶i tr¶ kh¸c(*) 46.160.480.398 32.271.058.471

Céng 52.947.421.243 37.752.448.759

(*) Çc kho¶n ph¶i tr¶ kh¸c: 31/03/2011

01/01/2011

VND VND

Çc kho¶n ph¶i tr¶, ph¶i nép kh¸c t¹i C«ng ty mÑ: 41.732.155.503 28.968.573.171

Ph¶i tr¶ kho¶n l·i ph¸t hµnh tr¸i phiÕu DN 25.234.027.778 12.687.500.001 NhËn tiÒn gãp vèn vµo dù ¸n khu ®Êt ph©n l« NguyÔn Ch¸nh, TP §µ N½ng

818.516.509 339.087.009

Ph¶i tr¶ tiÒn ®Òn bï çc c«ng tr×nh 73.192.203 73.192.203

Ph¶i tr¶ cho çc C«ng ty liªn kÕt trong tæ hîp VNECO 15.010.456.955 15.272.831.900

Ph¶i tr¶, ph¶i nép kh¸c 595.962.058 595.962.058

Çc kho¶n ph¶i tr¶, ph¶i nép kh¸c t¹i çc C«ng ty con: 4.428.324.895 3.302.485.300

Céng 46.160.480.398 32.271.058.471 20- Vay vµ nî dµi h¹n

31/03/2011

01/01/2011

VND VND

Vay ng©n hµng(a) 237.093.678.203 238.160.568.203

Tr¸i phiÕu ph¸t hµnh(b) 500.000.000.000 500.000.000.000

Céng 737.093.678.203 738.160.568.203

(a) Vay dµi h¹n 31/03/2011

01/01/2011

VND VND

Tæng c«ng ty vay 229.027.478.388 229.927.478.388

+ T¹i Ng©n hµng §Çu t− vµ ph¸t triÓn §µ N½ng 50.977.478.388 50.977.478.388

+ T¹i Ng©n hµng §Çu t− vµ ph¸t triÓn H¶i V©n 20.550.000.000 21.450.000.000

+ T¹i Ng©n hµng TMCP Hµng H¶i §µ N½ng 157.500.000.000 157.500.000.000

Çc C«ng ty con vay 8.066.199.815 8.233.089.815

+ C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 8 3.778.689.815 4.401.189.815

+ C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 4 825.500.000 889.000.000

+ C«ng ty CP X©y dùng §iÖn VNECO 12 800.000.000 800.000.000

+ C«ng ty CP T− vÊn vµ X©y dùng VNECO 500.000.000 562.500.000




21

+ C«ng ty CP Du lÞch Xanh NghÖ An VNECO 1.476.600.000 1.580.400.000

+ C«ng ty CP §Çu t− vµ X©y dùng §iÖn Mªca VNECO 685.410.000 -

Céng 237.093.678.203 238.160.568.203

(b) Tr¸i phiÕu ph¸t hµnh:

Lo¹i tr¸i phiÕu: Tr¸i phiÕu doanh nghiÖp kh«ng cã b¶o ®¶m

MÖnh gi¸ tr¸i phiÕu: 100.000 ®ång/tr¸i phiÕu

Sè l−îng tr¸i phiÕu ph¸t hµnh: 5.000.000

L·i suÊt: 10,15%/n¨m

Ngµy ph¸t hµnh: 28/9/2007

Thêi h¹n: 05 n¨m

Tæng C«ng ty cæ phÇn x©y dùng ®iÖn ViÖt nam §Þa chØ: Sè 234 NguyÔn V¨n Linh, Q.Thanh Khª, TP §µ N½ng Tel: 0511.3562361 Fax: 0511.3562367


ThuyÕt minh B¸o ço tµI chÝnh hîp nhÊt (tiÕp theo) (Çc thuyÕt minh nµy lµ mét bé phËn hîp thµnh vµ cÇn ®−îc ®äc ®ång thêi víi B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt)

22

22- Nguån vèn chñ së h÷u

a. B¶ng ®èi chiÕu biÕn ®éng cña Vèn chñ së h÷u §¬n vÞ tÝnh: VND

ChØ tiªu Vèn ®Çu t− cña chñ së h÷u

ThÆng d− cæ phÇn

Vèn kh¸c cña chñ së

h÷u

Cæ phiÕu quü (*)

Chªnh lÖch tû gi¸ hèi ®o¸i

Quü ®Çu t− ph¸t triÓn

Quü DPTC

Quü kh¸c thuéc vèn CSH

LNST ch−a PP Céng

Sè d− ®Çu Q1/2010 320.000.000.000 2.751.236.556 295.101.555 (21.427.489.692) 346.930.882 5.562.936.090 5.472.342.454 96.196.017 87.154.748.030 400.252.001.892

- T¨ng vèn trong kú 317.210.610.000 0 0 0 0 0 0 0 0 317.210.610.000

- L·i trong kú 0 0 0 0 0 0 0 0 18.741.335.410 18.741.335.410

- T¨ng kh¸c 0 0 1.205.476.894 (7.244.101.637) 8.888.304 110.554.550 4.544.168.866 (96.196.017) (1.471.209.040)

- Gi¶m vèn trong kú 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- Ph©n phèi lîi nhuËn 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- Lç trong kú 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- Gi¶m kh¸c 0 0 0 0 361.957.852 0 151.436.856 0 87.325.880.234 87.839.274.942

Sè d− cuèi Q4/2010, ®Çu Q1/2011

637.210.610.000 2.751.236.556 1.500.578.449 (28.671.591.329) (6.138.666) 5.673.490.640 9.865.074.464 0 18.570.203.206 646.893.463.320

- T¨ng vèn trong kú 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- L·i trong kú 0 0 0 0 0 0 0 0 577.823.683 577.823.683

- T¨ng kh¸c 0 3.084.375 0 (26.993.541) 6.138.666 471.199.782 146.287.890 0 253.898.753 853.615.925

- Gi¶m vèn trong kú 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- Ph©n phèi lîi nhuËn 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- Lç trong kú 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- Gi¶m kh¸c 0 0 741.229.761 0 0 0 0 0 741.229.761

Sè d− cuèi Q1/2011 637.210.610.000 2.754.320.931 759.348.688 (28.698.584.870) 0 6.144.690.422 10.011.362.354 0 19.401.925.642 647.583.673.167

(*) Chi tiÕt Cæ phiÕu quü t¹i 31/03/2011: (28.698.584.870)

T¹i C«ng ty mÑ: (24.982.480.349)

C«ng ty con mua cæ phiÕu C«ng ty MÑ: (3.251.539.750)

Lîi Ých cæ ®«ng C«ng ty mÑ trong cæ phiÕu quü t¹i çc C«ng ty liªn kÕt: (464.564.771)




23

b- Chi tiÕt vèn ®Çu t− cña chñ së h÷u

31/03/2011

01/01/2011

VND VND Vèn gãp cña Nhµ n−íc 189.000.000.000 189.000.000.000

Vèn gãp cña çc ®èi t−îng kh¸c 448.210.610.000 448.210.610.000

Céng 637.210.610.000 637.210.610.000

c- Çc giao dÞch vÒ vèn víi çc chñ së h÷u vµ ph©n phèi cæ tøc, lîi nhuËn ®· chia

31/03/2011

01/01/2011

VND VND

Vèn ®Çu t− cña chñ së h÷u

Vèn gãp ®Çu kú 637.210.610.000 637.210.610.000

Vèn gãp t¨ng trong kú 0 0

Vèn gãp gi¶m trong kú 0 0

Vèn gãp cuèi kú 637.210.610.000 637.210.610.000

Cæ tøc lîi nhuËn ®· chia 0 0

®- Cæ phiÕu

31/03/2011

01/01/2011

VND VND

+ Sè l−îng cæ phiÕu Nhµ n−íc n¾m gi÷ 18.900.000 18.900.000

+ Sè l−îng cæ phiÕu ®−îc mua l¹i 1.115.180 1.115.180

++ Sè l−îng CP C«ng ty mÑ mua l¹i 978.920 978.920

++ Sè l−îng CP çc C«ng ty con mua l¹i 136.260 136.260

+ Sè l−îng cæ phiÕu cña cæ ®«ng kh¸c 43.705.881 43.705.881

++ Cæ phiÕu phæ th«ng 43.705.881 43.705.881

- Sè l−îng cæ phiÕu ®ang l−u hµnh 62.605.881 62.605.881

++ Cæ phiÕu phæ th«ng 62.605.881 62.605.881

(*) MÖnh gi¸ cæ phiÕu ®ang l−u hµnh (VND) 10.000 10.000




24

V- Th«ng tin bæ sung cho c¸c kho¶n môc tr×nh bµy trong B¸o c¸o kÕt qu¶ ho¹t ®éng

kinh doanh hîp nhÊt:

ChØ tiªu Quý 1 Lòy kÕ tõ ®Çu n¨m ®Õn cuèi quý nµy

N¨m 2011 N¨m 2010 N¨m 2011 N¨m 2010

27- Doanh thu thuÇn vÒ b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô

- Doanh thu b¸n hµng 3.202.227.968 6.102.461.330 3.202.227.968 6.102.461.330 - Doanh thu cung cÊp dÞch vô 15.320.446.397 13.557.037.034 15.320.446.397 13.557.037.034 - Doanh thu hîp ®ång x©y l¾p 60.904.551.753 47.758.615.032 60.904.551.753 47.758.615.032 - Doanh thu ho¹t déng kinh doanh kh¸c 164.255.003 14.018.200 164.255.003 14.018.200

Céng 79.591.481.121 67.432.131.596 79.591.481.121 67.432.131.596

28- Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh

- L·i tiÒn göi, tiÒn cho vay 1.730.766.202 350.907.124 1.730.766.202 350.907.124

- Cæ tøc, lîi nhuËn ®−îc chia 208.043.000 126.271.769 208.043.000 126.271.769

- L·i chªnh lÖch tû gi¸ ®· thùc hiÖn

142.318 47.535.087 142.318 47.535.087

- Lîi nhuËn ®Çu t− cæ phiÕu - 18.850.369.190 - 18.850.369.190

- Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh kh¸c - - - -

Céng 1.938.951.520 19.375.083.170 1.938.951.520 19.375.083.170

29- Gi¸ vèn hµng b¸n

- Doanh thu b¸n hµng 2.519.173.756 4.855.166.284 2.519.173.756 4.855.166.284

- Doanh thu cung cÊp dÞch vô 12.534.257.497 11.727.423.035 12.534.257.497 11.727.423.035

- Doanh thu hîp ®ång x©y l¾p 45.167.979.631 39.622.660.041 45.167.979.631 39.622.660.041

- Doanh thu ho¹t déng kinh doanh kh¸c 171.492.459 61.735.331 171.492.459 61.735.331

Céng 60.392.903.343 56.266.984.691 60.392.903.343 56.266.984.691

30- Chi phÝ tµi chÝnh

- L·i tiÒn vay(*) 14.169.439.679 16.576.088.407 14.169.439.679 16.576.088.407 - Chi phÝ ho¹t ®éng ®Çu t− tµi chÝnh - 54.083.358 - 54.083.358

- ChiÕt khÊu thanh to¸n - - - -

Lç chªnh lÖch tû gi¸ ®· thùc hiÖn

- - - -

Lç do b¸n chøng kho¸n - - - -

- Hoµn nhËp dù phßng ®Çu t− chøng kho¸n - (183.540.000) - (183.540.000)

- Dù phßng gi¶m gi¸ ®Çu t− chøng kho¸n

375.000.001 1.348.221.068 375.000.001 1.348.221.068

- Chi phÝ tµi chÝnh kh¸c 11.434.767 19.351.150 11.434.767 19.351.150

Céng 14.555.874.447 17.814.203.983 14.555.874.447 17.814.203.983




25

ChØ tiªu Quý 1 Lòy kÕ tõ ®Çu n¨m ®Õn cuèi quý nµy

N¨m 2011 N¨m 2010 N¨m 2011 N¨m 2010

(*) Trong ®ã l·i tiÒn vay Quý 1 n¨m 2011 ®−îc chi tiÕt nh− sau: VND

- Chi phÝ ®i vay vèn t¹i C«ng ty mÑ 9.186.325.371

- Chi phÝ ®i vay vèn t¹i çc C«ng ty con 4.983.114.308

Céng 14.169.439.679

31- Chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp hiÖn hµnh

- Chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp tÝnh trªn thu nhËp chÞu thuÕ n¨m hiÖn hµnh

265.848.339 887.177.197 265.848.339 887.177.197

- §iÒu chØnh thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp cña çc n¨m tr−íc vµo chi phÝ thuÕ thu nhËp hiÖn hµnh n¨m nay

- 0 - 0

- Tæng chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp hiÖn hµnh

265.848.339 887.177.197 265.848.339 887.177.197

L·i c¬ b¶n trªn cæ phiÕu

- Lîi nhuËn kÕ to¸n sau thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp cña cæ ®«ng C«ng ty mÑ

577.823.683 5.992.333.127 577.823.683 5.992.333.127

Çc kho¶n ®iÒu chØnh t¨ng hoÆc gi¶m lîi nhuËn kÕ to¸n

0 0 0 0

Çc kho¶n ®iÒu chØnh t¨ng 0 0 0 0

Çc kho¶n ®iÒu chØnh gi¶m 0 0 0 0

- Lîi nhuËn hoÆc lç ph©n bæ cho cæ ®«ng së h÷u cæ phiÕu phæ th«ng

577.823.683 5.992.333.127 577.823.683 5.992.333.127

- Cæ phiÕu phæ th«ng ®ang l−u hµnh b×nh qu©n trong kú

62.605.881 31.721.080 62.605.881 31.721.080

- L·i c¬ b¶n trªn cæ phiÕu 9,23 188,91 9,23 188,91




26

VIII - nh÷ng th«ng tin kh¸c:

5- Th«ng tin so s¸nh

Sè liÖu so s¸nh t¹i ngµy 01/01/2011 trªn B¶ng c©n ®èi kÕ to¸n ®−îc lÊy tõ B¸o ço tµi chÝnh hîp nhÊt

cho n¨m tµi chÝnh kÕt thóc ngµy 31/12/2010 cña Tæng C«ng ty ®· ®−îc kiÓm to¸n bëi Chi nh¸nh C«ng ty TNHH

KiÓm to¸n vµ DÞch vô tin häc thµnh phè Hå ChÝ Minh (AISC).

7- Nh÷ng th«ng tin kh¸c:

Çc nghiÖp vô chñ yÕu ph¸t sinh gi÷a C«ng ty mÑ víi çc bªn liªn quan bao gåm:

Tæng C«ng ty ph¶i thu:

TT Tªn c«ng ty Sè ph¶i thu ®Çu kú

Sè ph¶i thu ph¸t sinh trong kú

Sè ®· thu trong kú

Sè cßn ph¶i thu cuèi kú

C¤NG TY CON 230.535.463.726 70.045.572.501 51.191.521.207 249.389.515.020

1 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 3 (246.193.363) 7.476.000 35.025.000 (273.742.363)

Kinh phÝ ®Òn bï (344.094.288) 35.025.000 (379.119.288)

Cæ tøc ph¶I thu 78.640.925 78.640.925

Ph¶i thu kh¸c 19.260.000 7.476.000 26.736.000

2 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 4 (278.006.320) 890.150.400 67.811.000 544.333.080

Kinh phÝ ®Òn bï (441.410.530) (441.410.530)

Cæ tøc ph¶I thu 36.124.210 890.150.400 926.274.610

Ph¶i thu kh¸c 127.280.000 67.811.000 59.469.000

3 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 8 509.077.222 705.387.400 0 1.214.464.622

Kinh phÝ ®Òn bï (165.415.734) (165.415.734)

Cæ tøc ph¶I thu 0 20.000.000 20.000.000

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 507.111.111 682.107.400 1.189.218.511

Ph¶i thu kh¸c 167.381.845 3.280.000 170.661.845

4 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 12 (128.833.200) 952.047.000 0 823.213.800

Gi¸ trÞ TSC§ Tæng C«ng ty cÊp 0 0

Cæ tøc ph¶I thu 0 946.440.000 946.440.000

Kinh phÝ ®Òn bï (128.833.200) (128.833.200)

Ph¶i thu kh¸c 0 5.607.000 5.607.000

5 C«ng ty CP T− vÊn vµ X©y dùng VNECO

9.264.031.453 1.929.638.855 5.440.103.892 5.753.566.416

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 1.789.493.727 48.004.262 1.837.497.989

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 2.648.004.933 1.672.858.019 5.292.870.022 (972.007.070)

Gi¸ trÞ TSC§ Tæng C«ng ty cÊp 74.974.641 74.974.641 0

Kinh phÝ ®Òn bï 292.689.712 6.500.000 286.189.712

Ph¶i thu kh¸c 4.458.868.440 208.776.574 65.759.229 4.601.885.785

6 Cty CP KÕt cÊu thÐp vµ M¹ kÏm Mªca VNECO

41.461.039.236 59.353.034.238 2.907.211.753 97.906.861.721

Giao dÞch liªn quan ®Ðn hîp ®ång mua b¸n vËt t− 37.280.412.599

37.280.412.599

Cæ tøc ph¶I thu 0 0

Kinh phÝ ®Òn bï (166.435.500)

(166.435.500)

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 3.831.197.723 2.250.867.571 2.892.211.753 3.189.853.541




27





Ph¶i thu kh¸c 515.864.414 15.000.000

500.864.414

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 0 57.102.166.667 57.102.166.667

7 C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ 137.148.161.088 6.095.338.608 3.190.767.862 140.052.731.834

Gi¸ trÞ TSC§ Tæng C«ng ty cÊp 82.838.543.660 2.471.152.323 80.367.391.337

Ph¶i thu kh¸c 54.309.617.428 6.095.338.608 719.615.539 59.685.340.497

Kinh phÝ ®Òn bï 0 0

8 C«ng ty CP §Çu t− vµ th−¬ng m¹i VNECO HuÕ 248.018.874 0 0 248.018.874

Ph¶i thu kh¸c 248.018.874 0 0 248.018.874

9 C«ng ty §Çu t− vµ X©y dùng ®iÖn Håi Xu©nVNECO 39.477.444.736 0 39.550.601.700 (73.156.964)

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 37.603.925.736 37.545.812.000 58.113.736

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 1.954.188.000 1.954.188.000 0

Ph¶i thu kh¸c 0 0

Kinh phÝ ®Òn bï (80.669.000) 50.601.700 (131.270.700)

10 C«ng ty CP Du lÞch Xanh NghÖ An VNECO

3.080.724.000 112.500.000 0 3.193.224.000


C¤NG TY LI£N KÕt 33.969.027.565 13.364.261.631 5.498.226.945 41.835.062.251

11 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 2 (7.033.225.456) 3.370.843.447 0 (3.662.382.009)

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 0 0

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng (7.210.610.905) 3.361.317.447 (3.849.293.458)

Kinh phÝ ®Òn bï 0 0

Ph¶i thu kh¸c 177.385.449 9.526.000 186.911.449



Gi¸ trÞ TSC§ Tæng C«ng ty cÊp 0 0

Kinh phÝ ®Òn bï (213.722.500) (213.722.500)



Ph¶i thu kh¸c 205.861.838 7.247.000 213.108.838

13 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 6 12.224.695.133 1.083.898.867 2.000.000.000 11.308.594.000

Kinh phÝ ®Òn bï 9.341.803 9.341.803

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 12.193.833.333 420.833.333 2.000.000.000 10.614.666.666

Ph¶i thu kh¸c 21.519.997 48.711.710 70.231.707

Cæ tøc ph¶I thu 0 614.353.824 614.353.824

14 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 7 9.093.233.988 1.170.477.482 43.932.427 10.219.779.043

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 840.162.283 448.932.427 1.289.094.710


Kinh phÝ ®Òn bï 66.630.629 66.630.629

Ph¶i thu kh¸c 5.429.168.854 651.545.055 43.932.427 6.036.781.482






28





Kinh phÝ ®Òn bï 30.975.915 30.975.915

Cæ tøc ph¶I thu 0 480.000.000 480.000.000

Ph¶i thu kh¸c 559.123.945 559.123.945

16 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 11 18.097.362.480 7.209.294.835 3.454.294.518 21.852.362.797

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng (2.438.930.389) 2.997.402.865 2.090.185.595 (1.531.713.119)

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 2.238.950.034 264.988.889 300.000.000 2.203.938.923

Gi¸ trÞ TSC§ Tæng C«ng ty cÊp 6.172.272.424 784.654.410 5.387.618.014

Kinh phÝ ®Òn bï 32.268.888 32.268.888

Ph¶i thu kh¸c 12.092.801.523 3.946.903.081 279.454.513 15.760.250.091

tæng céng 264.504.491.291 83.409.834.130 56.689.748.152 291.224.577.269

Tæng C«ng ty ph¶i tr¶:

TT Tªn C«ng ty Sè ph¶i tr¶ ®Çu kú

Sè ph¶i tr¶ ph¸t sinh trong kú

Sè ®· tr¶ trong kú

Sè cßn ph¶i tr¶ cuèi kú

C«ng ty con 26.051.831.579 353.397.040 10.366.722.339 16.038.506.280

1 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 3 8.317.912.481 0 3.005.000.000 5.312.912.481

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 8.317.912.481 0 3.005.000.000 5.312.912.481

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 0 0 0

2 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 4 7.417.189.446 172.916.525 2.978.418.351 4.611.687.620

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 7.417.189.446 172.916.525 2.978.418.351 4.611.687.620

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 0 0 0


Ph¶i tr¶ kh¸c 0 0 0 0


4 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 12 3.342.687.066 0 900.000.000 2.442.687.066

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 3.342.687.066 0 900.000.000 2.442.687.066

5 C«ng ty CP KÕt cÊu thÐp vµ M¹ kÏm Mªca VNECO 0 0 0 0

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 0 0 0

6 C«ng ty CP Du lÞch Xanh NghÖ An 0 3.215.000 0 3.215.000

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 3.215.000 0 3.215.000

7 C«ng ty CP Du lÞch Xanh HuÕ 0 19.615.539 19.615.539 0

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 19.615.539 19.615.539 0

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 0 0 0 0

8 C«ng ty §Çu t− vµ X©y dùng ®iÖn Håi Xu©nVNECO

928.701.097 0 931.422.366 (2.721.269)

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 928.701.097 0 931.422.366 (2.721.269)

Tªn C«ng ty liªn kÕt 30.496.216.971 1.172.442.576 5.815.931.747 25.852.727.800

9 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 2 0 0 0 0

Giao dÞch liªn quan thu xÕp tÝn dông 0 0 0 0






29

TT Tªn C«ng ty Sè ph¶i tr¶ ®Çu kú

Sè ph¶i tr¶ ph¸t sinh trong kú

Sè ®· tr¶ trong kú

Sè cßn ph¶i tr¶ cuèi kú

11 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 6 6.169.660.500 909.331.274 10.000.000 7.068.991.774

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 6.169.660.500 909.331.274 10.000.000 7.068.991.774

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 0 0 0

12 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 7 14.000.000.000 0 0 14.000.000.000

Ph¶i tr¶ kh¸c 14.000.000.000 0 0 14.000.000.000

13 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 10 3.349.503.275 0 811.594.000 2.537.909.275

Giao dÞch liªn quan hîp ®ång x©y dùng 3.349.503.275 0 811.594.000 2.537.909.275

14 C«ng ty CP X©y dùng ®iÖn VNECO 11 0 45.214.000 45.214.000 0

Ph¶i tr¶ kh¸c 0 45.214.000 45.214.000 0

tæng céng 56.548.048.550 1.525.839.616 16.182.654.086 41.891.234.080

thuyet minh hop nhat q1 2011 -...

Documents