thai yuan metal public company limited - thesteel.co.th ·...
TRANSCRIPT
บรษท ไทยงวนเมทล จำ�กด (มห�ชน)
ร�ยง�นประจำ�ป 2551 • Annual Report 2008บรษท ไทยงวนเมทล จำ�กด (มห�ชน) • Thai Yuan M
etal Public Company Lim
ited
ร � ย ง � น ป ร ะ จ ำ � ป 2 5 5 1
2008 ANNUALREPORT
บรษท ไทยงวนเมทล จำ�กด (มห�ชน)
7/4 , 7/6 หม 1 ถนนเอกชย ตำ�บลแคร�ย อำ�เภอกระทมแบน จงหวดสมทรส�คร 74110โทรศพท : (02) 8112506-8, 8112510-11 (อตโนมต 12 คส�ย) โทรส�ร : (662) 8149353, 8112707
7/4, 7/6 Moo 1 Ekkachai Road, Khae lai, Kratumban, Samutsakorn 74110Tel : (662) 8112506-8, 8112510-11 (Auto 12 Lines) Fax : (662) 8149353, 8112707
Thai Yuan Metal Public Company Limited
Thai Yuan Metal Public Company Limited
สารบญ • Contents
1 สาสนจากประธานกรรมการ
2 ขอมลเกยวกบบรษทฯ และบรษทยอย
3 ขอมลอางอง
4 สรปผลการดำเนนงานของบรษท
5 ลกษณะการประกอบธรกจ
10 ปจจยความเสยง
12 โครงสรางเงนทน
13 การจดการ
22 การกำกบดแลกจการ
31 รายการระหวางกน
36 รายงานการกำกบดแลกจการของคณะกรรมการตรวจสอบ
37 รายงานของคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
38 รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน
39 การวเคราะหฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน
41 งบการเงน
67 รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหารหรอผมอำนาจควบคมของบรษท ณ 31 ธนวาคม 2551
71 Message from the Chairman
72 General Information
73 Referrals and Their locations
74 Financial Highlights
75 Business Overview
80 Risk Factors
82 Capital Structure
83 Management Structure
92 Good Corporate Governance
101 Related Party Transactions
106 Report of the Audit Committee on Corporate Governance for the Year 2008
107 Report of the Nomination and Remuneration Committee
108 Report of the Board of Director’s Responsibility to the Financial Report
109 Management Discussion and Analysis
111 Financial Statements
134 Information of Directors and Managements of the Company
1รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
สาสนจากประธานกรรมการ
(นายภาณ จารพรฬห)ประธานกรรมการบรษท
ตงแตป 2550 ตอเนองมาป 2551 เปนปทประเทศไทยเกดการเปลยนแปลงอยางมากมาย จากปจจยหลายดาน ไมวาจะเปน
ปญหาความไมมนคงทางการเมอง นโยบายทางการเงนของภาครฐ ทสงผลกระทบตอความเชอมนทางเศรษฐกจและสงคม โดยเฉพาะ
อยางยงปญหาราคานำมนทมความผนผวนอยางมาก โดยทรงตวในระดบสงในชวงไตรมาสท 1 - 2 ของป 2551 และราคาตกลง
อยางรวดเรวในไตรมาสท 3 และ 4 รวมถงปญหาจากการเกดวกฤตเศรษฐกจโลก สงผลใหเกดการชะลอตวทางตลาดภาคอตสาหกรรม
ตางๆ และการชะลอการลงทนของภาครฐและเอกชน
แมวาจะเกดปจจยดงกลาว บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) ยงคงสามารถรกษาผลประกอบการในระดบทนาพอใจ
เมอเทยบกบป 2550 กลาวคอ บรษทมรายไดรวมในป 2551 ทงสน 5,687.3 ลานบาท เพมขนจากปกอน 505.7 ลานบาท หรอคดเปน
รอยละ 9.76 และยงสามารถมกำไรสทธสำหรบปจำนวน 45.6 ลานบาท นอกจากนบรษทฯ ไดมการลงทนในธรกจขนสงโดยจดตงบรษท
ไทยงวนลอจสตกส จำกด (บรษทยอย) เพอเปนการเกอหนนธรกจหลก ซงผบรหารมความเชอมนวาการลงทนในกจการดงกลาวจะ
สนบสนนและสรางความเจรญเตบโตตอไป
ปจจยหลกททำใหบรษทประสบความสำเรจและสามารถรกษาผลประกอบการทเปนทนาพอใจ ไดแก ความทมเท ความรวมมอ
รวมใจของพนกงาน และคณะกรรมการทกทานยงคงยดม นการทำงานและการบรหารจดการอยางโปรงใส เปนไปตามหลก
บรรษทภบาลทด นอกจากนฝายบรหารไดดำเนนการปรบปรงกระบวนการทำงานใหมประสทธภาพและประสทธผลเพมขนอยาง
ตอเนอง ซงเชอมนวาจะสงผลใหบรษทฯ ดำรงอยไดอยางยงยน ในสภาวะการณทเปลยนแปลงอยตลอดเวลา
ในนามของคณะกรรมการบรษท ขอขอบคณทานผถอหน ลกคา พนธมตรทางการคา สถาบนทางการเงน และเอกชนท
เกยวของ ทไดใหการสนบสนนการดำเนนกจกรรมของบรษทดวยดเสมอมา ขอขอบคณผบรหารและพนกงานทกทานทไดปฏบตหนาท
ดวยความรบผดชอบและดวยความรวมมอรวมใจทจะมงมนพฒนาธรกจใหเจรญกาวหนาตอไปไดอยางมนคงตลอดไป
2 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ขอมลเกยวกบบรษทฯ และบรษทยอย
บรษทฯ
ชอบรษท : บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
สถานทตง : 7/4,7/6 หม 1 ถนนเอกชย ตำบลแคราย อำเภอกระทมแบน สมทรสาคร 74110
Homepage : http://www.thaiyuanmetal.com
เลขทะเบยนบรษท : 0107549000106
ลกษณะการประกอบธรกจ : ประกอบธรกจจดจำหนายผลตภณฑเหลกทหลากหลายทงในรปแบบวตถดบทยงมไดแปรรป ไดแก
เหลกแผนรดรอนชนดมวน (Hot Rolled Coil) และท แปรรปแลวท งเหลกมวนสลต เหลกแผน
เหลกรปพรรณประเภทขนรปรอน และเหลกรปพรรณประเภทขนรปเยน รวมทงผลตภณฑเหลกอนๆ
นอกจากนบรษทยงเปนผแปรรปผลตภณฑเหลกบางประเภท ไดแก เหลกแผน เหลกมวนสลต
เหลกแบน เหลกฉากพบ เหลกรางพบ ทอเหลก และเหลกโครงสรางรปตวซ
โทรศพท : +66 (0) 2811-2506-8 /+66 (0) 2811-3561-3
โทรสาร : +66 (0) 2814-9353
ทนจดทะเบยน : 400,000,000 บาท
แบงเปนหนสามญ : 4,000,000,000 หน
มลคาทตราไว : หนละ 0.10 บาท
ทนเรยกชำระแลว : จำนวนเงน 400,000,000 บาท
บรษทยอย
ชอบรษท : บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด
สถานทตง : 7/8 หม 1 ถนนเอกชย ตำบลแคราย อำเภอกระทมแบน สมทรสาคร 74110
เลขทะเบยนบรษท : 0745551000218
ลกษณะการประกอบธรกจ : ประกอบธรกจขนสงสนคา
โทรศพท : +66 (0) 2811-2506-8 /+66 (0) 2811-3561-3
โทรสาร : +66 (0) 2814-9353
ทนจดทะเบยน : 10,000,000 บาท
แบงเปนหนสามญ : 100,000 หน
มลคาทตราไว : หนละ 100 บาท
ทนเรยกชำระแลว : จำนวนเงน 10,000,000 บาท
สดสวนการถอหน : บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) ถอหนรอยละ 80 และผถอหนอน ถอหนรอยละ 20 ทงน
ผถอหนอนมไดเปนบคคลทเกยวโยงกนตามประกาศคณะกรรมการคณะกรรมการตลาดหลกทรพย
แหงประเทศไทย เรอง การเปดเผยขอมลและการปฏบตการของบรษทจดทะเบยนในรายการทเกยวโยงกน
พ.ศ. 2546
3รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
นายทะเบยนหลกทรพย
บรษท : ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด
สถานททตง : เลขท 2/7 หม 4 อาคารสถาบนวทยาการตลาดทน
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ชน 2 NORTHPARK ทงสองหอง เขตหลกส กรงเทพฯ 10210
โทรศพท : +66 (0) 2596-9000
โทรสาร : +66 (0) 2832-4994
ผสอบบญช
ชอบรษทผสอบบญช : เอ เอส ท มาสเตอร จำกด
ผสอบบญชรบอนญาต : นายประดษฐ รอดลอยทกข
เลขทะเบยน : 218
ทตง : 790/12 ทองหลอ ทาวเวอร ซอยทองหลอ 18
ถนนสขมวท 55 เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110
โทรศพท : +66 (0) 2381-88016-17/ +66 (0) 2714-8842-3
โทรสาร : +66 (0) 2381-5716
ขอมลอางอง
4 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
สรปผลการดำเนนงานของบรษท
หนวย : พนบาท
ป 2551 ป 2550 ป 2549
งบการเงนโดยรวม
รายไดจากการขายและบรการ 5,678,492 5,013,479 4,297,263
กำไรขนตน 262,964 255,700 235,755
กำไรสทธ 45,602 126,720 116,161
สนทรพยรวม 1,669,378 1,488,651 2,273,160
หนสนรวม 766,838 633,713 1,836,423
สวนของผถอหน 902,540 854,937 436,737
อตราสวนทางการเงน
อตรากำไรขนตนตอรายไดรวม 4.64% 5.10% 5.49%
อตรากำไรสทธตอรายไดรวม 0.80% 2.45% 2.70%
อตราผลตอบแทนตอสนทรพยรวม 2.73% 6.74% 7.90%
อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหน 5.05% 19.62% 30.68%
อตราสวนสนทรพยหมนเวยน 1.89 2.16 1.17
อตราสวนหนสนตอสวนผถอหน 0.85 0.74 4.20
5รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ลกษณะการประกอบธรกจ
ลกษณะผลตภณฑและบรการหลกของบรษทสามารถแบงออกไดเปน 2 ประเภท คอ
1. การใหบรการจดหาผลตภณฑเหลกเพอจำหนาย (Steel Trading and Warehousing)
ผลตภณฑทบรษทจดหาเพอจำหนายแกลกคาสามารถแบงออกเปน 3 กลม หลก คอ
1.1 ผลตภณฑเหลกทรงแบนประเภทรดรอน (Hot-Rolled Flat product)
ผลตภณฑประเภทนเปนผลตภณฑทผานกระบวนการผลตของผผลตเหลกทรงแบนประเภทรดรอนในประเทศ เหลกทรงแบน
ประเภทรดรอนทไดจะมลกษณะเปนแผน มขนาดความกวาง ความยาวและความหนา ทแตกตางกน โดยทวไปม 2 ลกษณะ คอ
เหลกแผนรดรอนชนดมวน (Hot-Rolled Coil - HRC) ทมความหนาตงแต 1.0 มลลเมตร ถง 13.0 มลลเมตร และเหลกแผนรดรอนชนด
แผนหนา (Hot-Rolled Plate - HRP) ทมความหนาตงแต 8 มลลเมตรขนไป จนถง 100 มลลเมตร บรษททำหนาทจดหาเหลกแผนรดรอน
ชนดมวน และ เหลกแผนรดรอนชนดแผนหนาจากผผลตเหลกในประเทศ โดยจดจำหนายใหแก ผคาสงเหลก และลกคาทเปนโรงงาน
เหลกตางๆ ทงนลกคาจะนำไปใชในการแปรรปเปนชนงานเหลกตางๆ ตอไป ซงชนงานเหลานจะถกนำไปใชอยางกวางขวางใน
อตสาหกรรมทวไป เชน อตสาหกรรมกอสราง อตสาหกรรมผลตเครองจกร และอตสาหกรรมตอเรอ เปนตน
1.2 ผลตภณฑเหลกทรงยาว (Long Product)
1) ผลตภณฑเหลกทรงยาวขนรปรอน (Hot Formed)
ผลตภณฑประเภทน เปนผลตภณฑท ผ านกระบวนการข นรปดวยความรอน ไดแก เหลกเอชบม เหลกไอบม
เหลกไวรแฟรงค เหลกเสน เหลกรางรด เหลกฉากรด เหลกแบนรด และเหลกสเหลยมตน บรษททำหนาทจดหาผลตภณฑดงกลาวและ
จดจำหนายใหแก ผคาสงเหลก และลกคาในกลมอตสาหกรรมกอสรางเปนหลก
2) ผลตภณฑเหลกทรงยาวขนรปเยน (Cold Formed)
ผลตภณฑประเภทนเกดจากการนำเหลกแผนรดรอนมาขนรปซำอกครงดวยเครองจกร โดยไมมการใชความรอน ไดแก
เหลกรางพบ เหลกฉากพบ เหลกโครงสรางรปตวซ ทอเหลก ซงผลตภณฑทอเหลก ทบรษทใหบรการจดหาจะเปนทอเหลกทเหมาะสม
สำหรบนำไปใชในอตสาหกรรมกอสราง บรษททำหนาทจดหาผลตภณฑดงกลาวและจดจำหนายใหแก ผคาสงเหลก และลกคา ในกลม
อตสาหกรรมกอสราง
1.3 ผลตภณฑเหลกชนดอนๆ
บรษททำหนาทจดหาผลตภณฑเหลกชนดอนๆ มาจดจำหนายเพอใหมผลตภณฑทหลากหลายไวใหบรการและอำนวย
ความสะดวกแกลกคา เชน เหลกแผนขาว เหลกเคลอบสงกะส และแผนสแตนเลส เปนตน
2. การแปรรปผลตภณฑเหลก (Coil Center)
บรษทนำเหลกมวนรดรอนจากผผลตมาผานขบวนการแปรรปเพอใหไดชนงานตรงตามความตองการของลกคา ผลตภณฑเหลก
ทบรษทแปรรปสามารถแบงไดดงน
2.1 การตดเหลกตามขนาดทลกคาตองการ
บรษทรบตดเหลกตามขนาดตางๆ ทลกคากำหนด โดยบรษทมเครองจกรสำหรบการตดเหลกครบ ทกกระบวนการตดเหลก
ตามขนาด กลาวคอ บรษทมเครองตดซอยแผนโลหะ (Slitting Machine) เครองตดแผนโลหะ (Shear cutting Machine) และเครองตด
เหลกแบน (Hydraulic Guillotine Shear) ซงมกำลงการผลตเตมท เทากบ 77,000 ตนตอป ในป 2550 และ ป 2551 บรษทใชกำลง
การผลตรอยละ 65.03 และรอยละ 46.08 ของกำลงการผลตทมอย
6 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
บรษทแบงผลตภณฑกลมนออกเปน 2 ประเภท ดงน
1) การตดเหลกเปนแถบเลกหรอเหลกมวนสลต (Slitting Coil)
เปนการนำเหลกมวนมาตดตามความกวางทลกคากำหนดและมวนกลบเพอจำหนาย โดยสวนใหญลกคาประเภทน จะ
นำเหลกมวนดงกลาวไปขนรปเพอผลตชนงาน เชน ทอเหลก และเหลกโครงสรางรปตวซ เปนตน
2) การผลตเหลกแผน (Cutting Sheet) และเหลกแบน (Flat Bar)
เปนการนำเหลกมวน นำมาตดเปนเหลกแผนตามความกวางและความยาวท ลกคากำหนด โดยลกคาบรษทม
เครองตดเหลก ซงสามารถตดเหลกทมความกวางไดตงแต 1,000 – 1,550 มลลเมตร ความหนาตงแต 1.2 – 12 มลลเมตร และ
ความยาวตงแต 1,200 - 7,500 มลลเมตร สำหรบเหลกแบนเปนการนำเหลกแผนยาว 6,000 มลลเมตร มาตดซอยตามความกวางจะได
เหลกแบนซงมความกวางตงแต 25 - 500 มลลเมตร โดยลกคาจะนำผลตภณฑเหลกทงเหลกมวน เหลกแผน และเหลกแบนทซอจาก
บรษท เปนวตถดบในกระบวนการผลตในอตสาหกรรมตอเนองตางๆ เชน อตสาหกรรมกอสราง และอตสาหกรรมเครองจกรการเกษตร
เปนตน
2.2 ผลตภณฑเหลกทรงยาวขนรปเยน
บรษทแบงประเภทเหลกทรงยาวขนรปเยนทบรษทแปรรป ออกเปน 2 ผลตภณฑ
1) ผลตภณฑทอเหลก (Steel Pipe) และเหลกโครงสรางรปตวซ (Rip C-Channel)
บรษทผลตและจำหนายทอเหลกและเหลกโครงสรางรปตวซ สำหรบใชในอตสาหกรรมตางๆ ปจจบน บรษทมเครองจกร
สำหรบการผลตทอเหลกและเหลกโครงสรางรปตวซ จำนวน 3 เครอง ซงมกำลงการผลตเตมทเทากบ 35,000 ตนตอป (คำนวณจากเวลา
ทำงาน 8 ชวโมงตอวน จำนวนวนทำงาน 300 วนตอป) ในป 2550 และ ป 2551 บรษทใชกำลงการผลตรอยละ 54.31 และรอยละ 43.70
ของกำลงการผลตทมอย ทงนลกคาจะนำทอเหลกไปผลตชนงานตอไปในหลากหลายรปแบบ เชน เครองจกรการเกษตร และวสด
กอสราง เปนตน
2) เหลกฉากพบ และเหลกรางพบ
บรษทผลตและจำหนายเหลกฉากพบ และเหลกรางพบ ซ งลกคาจะนำไปใชในอตสาหกรรมกอสรางเพ อใชเปน
เหลกโครงสราง บรษทมเครองจกรสำหรบการผลตเหลกฉากพบ และเหลกรางพบ จำนวน 1 เครอง โดยมกำลงการผลตเตมท เทากบ
1,500 ตนตอป (คำนวณจากเวลาทำงาน 8 ชวโมงตอวน จำนวนวนทำงาน 300 วนตอป) ในชวงป 2550 และ ป 2551 บรษทใชกำลง
การผลตรอยละ 23.29 และรอยละ 23.73 ของกำลงการผลตทมอย
บรษทไดรบใบอนญาตมาตรฐานอตสาหกรรม เลขท มอก.1228-2549 สำหรบผลตภณฑเหลกโครงสรางรปพรรณขน
รปเยน
7รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
โครงสรางรายไดของบรษท
โครงสรางรายไดของบรษทในระยะ 3 ป สนสดวนท 31 ธนวาคม ป 2549 - ป 2550 และ ป 2551 มดงน
ป 2551 ป 2550 ป 2549
มลคาการจำหนาย ลานบาท % ลานบาท % ลานบาท %
การใหบรการจดหาผลตภณฑ
1.เหลกมวนรดรอน 925.86 16.28 1,528.81 29.50 1,192.60 27.73
2.เหลกแผน 44.08 0.78 17.62 0.34 13.37 0.31
3.เหลกรปพรรณประเภทขนรปรอน 2,470.60 43.45 1,556.24 30.03 1,496.78 34.80
4.เหลกรปพรรณประเภทขนรปเยน 791.74 13.93 566.94 10.94 396.64 9.22
5.อนๆ* 174.22 3.06 145.35 2.81 174.72 4.06
รวมการใหบรการจดหาผลตภณฑ 4,406.50 77.50 3,814.96 73.62 3,274.11 76.13
การแปรรปผลตภณฑเหลก
1.เหลกมวนสลต 43.37 0.76 84.05 1.62 62.47 1.45
2.เหลกแผน 552.50 9.72 530.06 10.23 445.35 10.36
3.เหลกแบน 152.11 2.68 100.02 1.93 42.38 0.99
4.เหลกฉากพบและเหลกรางนำพบ 21.93 0.39 11.90 0.23 10.14 0.24
5.ทอเหลกและเหลกโครงสรางตวซ 502.10 8.83 472.47 9.12 462.81 10.76
รวมการแปรรปผลตภณฑเหลก 1,272.00 22.37 1,198.50 23.13 1,023.15 23.79
รวม 5,678.50 99.87 5,013.46 96.75 4,297.26 99.92
รายไดอนๆ** 9.50 0.13 168.17 3.25 3.28 0.08
รวมมลคาการจำหนายทงหมด 5,688.00 100.00 5,181.63 100.00 4,300.54 100.00
หมายเหต : *รายไดจากการจดหาผลตภณฑอนๆ เชน ทอประปาและแผนซงคเปนตน
**รายไดอนๆ ไดแกการจำหนายเศษเหลกทเกดจากกระบวนการผลต, ดอกเบยรบ, เงนชดเชยผบรหารและอนๆ
8 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ลกษณะลกคาและชองทางการจำหนาย
ในป 2550 และป 2551 บรษทจดจำหนายสนคาใหแกลกคาภายในประเทศทงหมด บรษทแบงลกคาของบรษทออกเปน 3
กลม ดงน
กลมท 1 ผคาสงเหลก เปนกลมผดำเนนธรกจคาสงเหลก โดยลกคากลมนจะซอผลตภณฑของบรษททงทบรษทซอมาจาก
ผผลตโดยตรง และทบรษทแปรรปเอง เพอนำสนคาไปจำหนายตอใหกบลกคาตางๆ ซงมลคาการจำหนายใหแกลกคากลมน คดเปน
รอยละ 52.63 และรอยละ 72.85 ของรายไดรวมของบรษทใน ป 2550 และ ป 2551 ตามลำดบ บรษทไมมการขายสนคาใหแกลกคา
รายหนงรายใดในกลมนเกนรอยละ 10 ของรายไดรวมของบรษท โดยมลคาการจำหนายของลกคาในสวนทสนคาถกจำหนายตอไปยง
ผประกอบการในอตสาหกรรมกอสรางจะมลกษณะแปรผนตามฤดกาล กลาวคอ มลคาการจำหนายจะลดลงในชวงไตรมาส 3 ซงเปน
ฤดฝน
กลมท 2 ผประกอบการในอตสาหกรรมตางๆ เชน อตสาหกรรมเครองจกรกลการเกษตร เปนตน ซงลกคาในกลมน ไดแก
โรงงานทำเครองสบนำ และโรงงานรถไถ เปนตน โดยลกคากลมนจะซอสนคาจากศนยบรการเหลกของบรษทเปนหลก และจากความ
หลากหลายของกลมลกคาทกระจายอยในอตสาหกรรมตางๆ ทำใหมลคาการจำหนายสนคาใหแกลกคากลมนคอนขางคงทตลอดทงป
ซงมลคาการจำหนายใหแกลกคากลมนคดเปนรอยละ 38.26 และรอยละ 22.21 ของรายไดรวมของบรษท ในป 2550 และ ป 2551 ตาม
ลำดบ ทงนบรษทไมมการขายสนคาใหแกลกคารายหนงรายใดในกลมนเกนรอยละ 10 ของรายไดรวมของบรษท
กลมท 3 ผรบเหมากอสราง และผบรโภค ซงมลคาการจำหนายใหแกลกคากลมนคดเปนรอยละ 9.11 และ รอยละ 4.94 ของ
รายไดรวมของบรษท ในป 2550 และ ป 2551 ตามลำดบ ทงนบรษทไมมการขายสนคาใหแกลกคารายหนงรายใดในกลมนเกนรอยละ
10 ของรายไดรวมของบรษท ทงน มลคาการจำหนายของผรบเหมากอสรางจะมลกษณะแปรผนตามฤดกาล กลาวคอ มลคาการ
จำหนายจะลดลงในชวงไตรมาส 3 ซงเปนฤดฝน
การตลาดและภาวะการแขงขน
1. กลยทธทางการตลาด
1) บรษทมผลตภณฑทหลากหลาย ทำใหลกคาสามารถสงซอผลตภณฑเหลกจากบรษทโดยไมจำเปนตองไปสงซอจาก
ผจดจำหนายหลายแหง ทำใหบรษทสามารถตอบสนองความตองการของลกคาไดเปนอยางด โดยเฉพาะผคาสง และ
หนวยงานกอสรางซงเปนลกคาหลกของบรษท
2) ผลตภณฑเหลกของบรษทท งท บรษทซ อมาจากผ ผลตเพ อจดจำหนาย และท บรษทแปรรปเองไดรบมาตรฐาน
อตสาหกรรม (มอก.) จากกระทรวงอตสาหรรม และบรษทมระบบตรวจสอบคณภาพของสนคาใหเปนไปตามมาตรฐาน
กอนจดสง นอกจากนหากสนคามความบกพรองบรษทจะจดสงสนคาใหมใหลกคา
3) บรษทมบรการจดสงสนคาใหกบลกคาในเขตกรงเทพ และปรมณฑล รวมทงจงหวดใกลเคยง
4) บรษทสามารถตอบสนองความตองการของลกคาไดทนความตองการ เนองจากบรษทมผลตภณฑหลากหลายขนาดและ
มระบบควบคมสนคาคงคลงทมประสทธภาพ รวมทงการจดสงผลตภณฑไดรวดเรวตรงตอเวลา
5) บรษทแบงทมการตลาดออกตามทตงของลกคาโดยเฉพาะ เพอใหสามารถดแลลกคาไดทวถง ทำใหทราบถงความ
ตองการของลกคาไดเปนอยางด
6) บรษทเนนการสรางฐานมลคาเพมใหเกดในองคกร โดยเนนการพฒนาความรของบคลากรดานการตลาดใหมความร
เกยวกบการใชผลตภณฑของบรษท เพอใหพนกงานสามารถใหคำปรกษากบลกคาได และบรษทยงใหความสำคญเรอง
การใหบรการกบลกคา
9รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
2. ภาวะการแขงขน
จากการทบรษทประกอบธรกจเปนทงศนยบรการเหลก และ ผผลตเหลกรปพรรณ จงแบงลกษณะการแขงขนออกเปน 2 กลม
ไดแก
1. กลมธรกจศนยบรการเหลก
ผประกอบธรกจศนยบรการเหลกมจำนวนมาก สวนใหญเปนผประกอบการขนาดเลก สำหรบผประกอบธรกจศนยบรการ
ทมกำลงการผลตและมศกยภาพในการแขงขนในตลาดทมขนาดใหญจำนวน 2 ราย และขนาดกลางจำนวน 6 ราย ซงบรษทเปนหนงใน
ผประกอบธรกจศนยบรการทมกำลงการผลตขนาดกลาง ดงนนการแขงขนของกลมผผลตขนาดใหญ และขนาดกลางจงอยในระดบ
ปานกลาง รวมทงกำลงการผลตทมอยในปจจบนไมเพยงพอตอความตองการของลกคา
2. กลมธรกจผผลตทอเหลกและเหลกโครงสรางรปตวซ
สำหรบการแขงขนของผลตภณฑทอเหลกและเหลกรปตวซ มการแขงขนคอนขางสงเนองจากมผประกอบการผลต
ทอเหลกและเหลกโครงสรางรปตวซในประเทศประมาณ 50 ราย ซงบรษทแบงการแขงขนของธรกจทอเหลกและเหลกโครงสรางรปตวซ
ออกเปน 3 กลมตามกำลงการผลต ไดแก
กลมท 1 ผผลตทอเหลกและเหลกโครงสรางรปตวซขนาดใหญ คอ ผผลตทอเหลกทมกำลงการผลตทอเหลกมากกวา
100,000 ตนตอป กลมนมจำนวน 9 ราย
กลมท 2 ผผลตทอเหลกและเหลกโครงสรางรปตวซขนาดกลาง คอ ผผลตทอเหลกทมกำลงการผลตทอเหลกระหวาง
50,000 ถง 100,000 ตนตอป กลมนมประมาณ 13 ราย
กลมท 3 ผผลตทอเหลกและเหลกโครงสรางรปตวซขนาดเลก คอ ผผลตทอเหลกทมกำลงการผลตทอเหลกนอยกวา
50,000 ตนตอป ซ งผ ประกอบการสวนทเหลอจะอยในกลมน โดยบรษทมกำลงการผลตทอเหลกและ
เหลกโครงสรางรปตวซเตมท 35,000 ตนตอป จงจดเปนผผลตทอเหลกและเหลกโครงสรางรปตวซขนาดเลก
การจดหาผลตภณฑหรอบรการ
การผลต
ปจจบนบรษท มโรงงานจำนวน 1 แหง มกำลงการผลตรวมเทากบ 144,000 ตนตอป ซงในป 2550 และ ป 2551 บรษทใช
กำลงการผลตเฉลยประมาณรอยละ 79 และรอยละ 85 ของกำลงการผลตรวม
การจดหาวตถดบหรอผลตภณฑ
ปจจบนบรษทจดซอเหลกแผนรดรอนทมมาตรฐานทงดานความหนาและความกวางและความยาวซงเปนวตถดบหลกในการ
ผลตจากผผลตเหลกแผนรดรอนในประเทศ ไดแก บรษทในกลมบรษท สหวรยาสตลอนดสตร จำกด (มหาชน) และ กลมบรษท จ เจ
สตล จำกด (มหาชน) ซงเปนผผลตเหลกแผนรดรอนในประเทศเพยง 2 บรษท อยางไรกตามกรณทราคาเหลกแผนรดรอนในตลาด
ตางประเทศมปรบตวลดลงตำกวาราคาเหลกในประเทศ บรษทสามารถนำเขาวตถดบจากตางประเทศได
ผลกระทบตอสงแวดลอม
ผลกระทบตอสงแวดลอมทสำคญของโรงงานแปรรปเหลก คอ มลภาวะจากเสยงในขบวนการผลต แตบรษทไดมการควบคม
ปรมาณเสยงทเกดจากขบวนการผลตของบรษทไมใหมผลกระทบตอสงแวดลอมโดยออกแบบอาคารโรงงานใหสามารถเกบเสยงไดด
นอกจากนบรษทยงไดรบการตรวจสอบโรงงานอยางสมำเสมอทกปภายใตการควบคมดแลของกรมโรงงานอตสาหกรรม ซงผลการตรวจสอบ
สรปไดวา สภาพโรงงานและสภาพแวดลอมตางๆ ในบรเวณโรงงานอยในเกณฑมาตรฐาน ไมกอใหเกดปญหาใดๆ ตอสภาพแวดลอม
ทงน ตงแตโรงงานของบรษทเปดดำเนนการมา บรษทไมมขอพพาทหรอถกฟองรองเกยวกบการสรางผลกระทบตอสงแวดลอม
และไมเคยไดรบการตกเตอนหรอการปรบจากหนวยงานของรฐตามกฎหมายทบรษทตองปฏบตตามอนไดแก พระราชบญญตโรงงาน
พ.ศ. 2535 และพระราชบญญตสงเสรมและรกษาสงแวดลอม พ.ศ. 2535
10 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ปจจยความเสยง
(1) ความเสยงจากการผนผวนของราคาวตถดบ
บรษทไดสงซอเหลกแผนรดรอนชนดมวน ซงเปนวตถดบหลกของการผลตผลตภณฑอนๆ ของบรษท สดสวนการสงซออยท
ระดบรอยละ 37.6 ของยอดซอทงหมดในป 2551 ซงบรษทสงซอเหลกแผนรดรอนชนดมวนทงหมดจากผผลตภายในประเทศ ดงนนการ
เปลยนแปลงของราคาเหลกแผนรดรอนชนดมวนจะสงผลกระทบตอตนทน และราคาขายผลตภณฑของบรษท อยางไรกตาม สำหรบ
สนคาทบรษทใหบรการจดหาผลตภณฑบรษทจะสงซอสนคาแตละครงตามคำสงซอของลกคา และสำรองสนคาบางประเภททเปนทนยม
ของลกคา ทำใหบรษทสามารถใชนโยบายตนทนบวกกำไรในการกำหนดราคาขายสนคาของบรษท กลาวคอ การนำตนทนวตถดบ
รวมคาใชจายตางๆ ทเกดขนรวมกบกำไรมากำหนดราคาขาย ทำใหบรษทสามารถรกษาสวนตางของกำไรได เนองจากบรษทจะทำการ
ปรบราคาขายสนคาเปนระยะๆ ตามราคาวตถดบทมการปรบราคา อยางไรกตาม หากราคาผลตภณฑเหลกทรงตวหรอมแนวโนมปรบ
เพมขน บรษทจะใชนโยบายตนทนบวกกำไรในการกำหนดราคาขายสนคาของบรษททงสนคาทบรษทใหบรการจดหาผลตภณฑและ
สนคาทบรษทเปนผแปรรป โดยบรษทจะนำตนทนวตถดบรวมคาใชจายตางๆ ทเกดขน รวมกบกำไรมากำหนดราคาขาย ซงทำใหบรษท
สามารถรกษาสวนตางของกำไรได และบรษทจะทำการปรบราคาขายสนคาเปนระยะๆ ตามราคาวตถดบทมการปรบราคา นอกจากน
การปรบราคาแตละครงนน บรษทจะเทยบเคยงราคาขายสนคาของบรษทกบราคาตลาด ณ ขณะนน และหากราคาผลตภณฑเหลกม
แนวโนมลดลง บรษทจะเรงจำหนายสนคาทงสนคาทบรษทใหบรการจดหาผลตภณฑและสนคาทบรษทเปนผแปรรป และหากลกคา
ตองการสงสนคาลวงหนา บรษทจะเรยกเกบเงนคามดจำสนคาบางสวนจากลกคาทนท และทำการสงซอจากผผลต ทำใหบรษทสามารถ
ลดความเสยงจากความผนผวนของราคาเหลกแผนรดรอน
นอกจากน บรษทยงตดตามการเปลยนแปลงของราคาวตถดบอยางใกลชด เพอนำมาประกอบการตดสนใจในการสงซอและ
บรหารจดการปรมาณวตถดบคงคลงใหเหมาะสม ทงน ในสถานการณทราคาเหลกปกตบรษทมนโยบายสำรองสนคาคงคลงประมาณ
45 วน จากทงสองนโยบายดงกลาวทำใหการเปลยนแปลงดานราคาวตถดบจะไมสงผลกระทบตอผลการดำเนนงานของบรษทอยางม
นยสำคญ
(2) ความเสยงจากการพงพงผผลตเหลกแผนรดรอนชนดมวนรายใหญ
ปจจบนผผลตเหลกแผนรดรอนชนดมวนในประเทศมเพยง 3 ราย ในป 2550 และ ป 2551 บรษทสงซอเหลกแผนรดรอน
ชนดมวนจากผผลตหลกดงกลาวคดเปนรอยละ 60.15 และรอยละ 36.74 ของยอดคำสงซอทงหมด การทมผผลตเหลกแผนรดรอนชนดมวน
ในประเทศเพยงสามราย (ปจจบนมการรวมตวกนเหลอ 2 ราย) ทำใหบรษทมความเสยงจากการขาดแคลนวตถดบในกรณทผผลต
ทงสามรายไมสามารถจดสงวตถดบใหกบบรษทไดตามกำหนดพรอมกนทงสามราย และบรษทไมสามารถจดหาวตถดบจากแหลงอนเขามา
ทดแทนไดทนแผนการผลตสนคาตามทไดรบคำสงซอสนคาจากลกคา อยางไรกตาม จากการทบรษทสงซอเหลกแผนรดรอนจากผผลต
ทงสองกลมเปนเวลานานและไมเคยมการคางชำระคาสนคา ทำใหบรษทมความสมพนธทดกบกลมบรษทผผลตเหลกทงหมด ประกอบกบ
บรษทมการวางแผนการผลต รวมทงแจงปรมาณการสงซอวตถดบใหแกผผลตลวงหนา และจากการดำเนนงานของบรษทในอดตถง
ปจจบนบรษทยงไมเคยประสบปญหาขาดแคลนวตถดบ นอกจากน หากเกดภาวะดงกลาวบรษทยงสามารถนำเขาเหลกแผนรดรอน
ชนดมวนจากตางประเทศได ซงในอดตบรษทเคยสงซอเหลกแผนรดรอนชนดมวนจากรสเซย อนเดย และจน ทงนโดยปกตการสงซอ
เหลกแผนรดรอนชนดมวนจากตางประเทศจะใชเวลาประมาณ 2 - 3 สปดาห ซงจะนานกวาการสงซอจากในประเทศ
(3) ความเสยงเกยวกบการเปลยนแปลงกฎหมายดานการแขงขน
1) การออกมาตรการคมครองผผลตเหลกแผนรดรอนชนดมวนและไมเปนมวนของภาครฐ
จากการทมตลาดเหลกในประเทศไทยในป 2544 - 2545 ทำใหราคาเหลกในประเทศลดตำลงมาก สงผลกระทบตอผผลตเหลก
ภายในประเทศ และทำใหเกดการแขงขนดานราคาของผผลตเหลกแปรรปสงมาก ทำใหภาครฐออกมาตรการคมครองผผลตใน
ประเทศโดยการประกาศเกบอากรชวคราวเหลกแผนรดรอนชนดเปนมวนและไมเปนมวน จาก 14 ประเทศ ลงวนท 8 พฤศจกายน 2545
11รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
โดยมาตรการตางๆ ทภาครฐออกมาเพอคมครองผผลตในประเทศมอาย 5 ป โดยจะสนสดการคมครองในป 2551 อาจจะทำใหราคา
เหลกมความผนผวนจากการทมตลาดของผผลตตางประเทศไดอก ทำใหความสามารถในการแขงขนของบรษทลดลง อยางไรกตาม หาก
มาตรการความคมครองดงกลาวหมดลง หรอคณะกรรมการพจารณาการทมตลาดมมตใหยกเลกมาตรการทมตลาดกบผผลตตางประเทศ
รายใดเพมเตม บรษทไดเตรยมความพรอมโดยบรษทสามารถสงซอเหลกแผนรดรอนจากผผลตในตางประเทศหากเหลกแผนรดรอน
ชนดมวนในตางประเทศมราคาถกกวาเขามาใชเปนวตถดบในการผลต รวมทงจำหนายใหแกลกคาได
2) การเปดเขตการคาเสร (Free Trade Area)
ปจจบนประเทศไทยไดเปดเขตการคาเสรกบกลมประเทศอาเซยน และไดทำขอตกลงวาดวยการใชมาตรการกำหนดอตรา
อากรรวมเพอการคาเสรอาเซยน (Agreement on the Common Effective Preferential Tariff (CEPT) Scheme for ASEAN Free Trade Area
(AFTA)) ซงเหลกแผนรดรอน และทอเหลกเปนสนคาทอยรายการลดภาษปกต (Normal Track) คอ ตองลดอตราภาษศลกากรของสนคา
ดงกลาวใหเหลอรอยละ 0 ภายในป 2553 ทงนในปจจบนอตราภาษศลกากรทประเทศไทยเรยกเกบกบประเทศในกลมอาเซยนสำหรบ
แผนเหลกรดรอน คอ รอยละ 2 - 5 ซงขนกบประเภทและขนาด และสำหรบทอเหลก คอ รอยละ 5 อกทงความเปนไปไดทประเทศไทย
อาจจะเปดเขตการคาเสรกบประเทศอน ทำใหในอนาคตอาจมเหลกแผนรดรอน และทอเหลกนำเขาราคาถกลงในอนาคต และทำใหม
คแขงจากตางประเทศมากขน อยางไรกตามขอจำกดดานระยะเวลาในการขนสงและคาขนสงเหลกแผนรดรอน และทอเหลกนำเขาจะ
เปนขอเสยเปรยบทสำคญของการนำเขา นอกจากนหากการนำเหลกแผนรดรอน และทอเหลกจากตางประเทศถกกวาการซอในประเทศ
บรษทสามารถนำเขาจากตางประเทศได
(4) ความเสยงเกยวกบการลดลงของราคาขายอนเนองมาจากวกฤตการณการเงนโลกรอบใหม
จากภาวะการเกดวกฤตการณการเงนโลกรอบใหมมจดเรมตนมาจากประเทศสหรฐอเมรกา และไดรกลามขยายวงกวาง
ไปยงภมภาคอนทวโลก ไดสงผลใหเกดความผนผวนดานเศรษฐกจเรมตกตำ อตสาหกรรรมหลายประเภทรวมทงอตสาหกรรมเหลกและ
วสดกอสรางตางๆ เรมถกผลกระทบ เกดภาวะการคาชลอตวลง สนคาขายไดนอยลง สงผลใหราคาขายตกตำลง โดยแนวโนมราคาได
เรมลดลงตงแตปลายไตรมาสท 3 ของป 2551 เปนตนมา อยางไรกตามเมอเรมปลายไตรมาสท 1 ของป 2552 ราคาเหลกกเรมมแนวโนม
ปรบตวเพมขนตามภาวะราคานำมนโลก ทำใหบรษทมความเชอมนวา ความเสยงดานราคาสนคาลดลงจะเปนชวงระยะสนเทานน
12 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
โครงสรางเงนทน
(1) หลกทรพยของบรษท
ทนจดทะเบยนและทนชำระแลวของบรษท ดงน
ทนจดทะเบยน จำนวน 400,000,000 บาท
ทนทเรยกชำระแลว จำนวน 400,000,000 บาท
แบงเปนหนสามญ จำนวน 4,000,000,000 หน
มลคาทตราไว หนละ 0.10 บาท
บรษทฯ ไดมการเปลยนแปลงมลคาหนทตราไวจากเดมหนละ 1 บาท เปนมลคาทตราไว หนละ 0.10 บาท ตามมตท
ประชมวสามญผถอหน ครงท 1/2551 เมอวนท 14 กรกฎาคม 2551
(2) ผถอหน
รายชอผถอหนรายใหญ 10 รายแรก ณ วนปดสมดทะเบยน เมอวนท 9 ธนวาคม 2551 ดงน
รายชอ จำนวนหน รอยละ
1 นางสาวรตนา จระพงษตระกล 1,200,000,000 30.00
2 นายภาณ จารพรฬห 300,000,000 7.50
3 นางสาวอลสา จระพงษตระกล 300,000,000 7.50
4 นายบญชย จระพงษตระกล 300,000,000 7.50
5 นายบญเชด สนทดพานช 170,000,000 4.25
6 นายบญโชค สนทดพานช 170,000,000 4.25
7 นายคร คณาวธกล 160,000,000 4.00
8 นายนรมดร งามชำนาญฤทธ 135,450,000 3.39
9 นายบญ ประสทธสมฤทธ 60,944,200 1.52
10 นายธนน รงธนเกยรต 52,800,000 1.32
(3) นโยบายการจายเงนปนผล
บรษทมนโยบายการจายเงนปนผลใหแกผถอหน ในอตราไมนอยกวารอยละ 50 ของกำไรสทธหลงหกภาษ เวนแตในกรณท
บรษทมโครงการจะลงทนในโครงการอน
13รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
การจดการ
โครงสรางการจดการ
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551
ผจดการฝาย การตลาด
ผจดการ ฝายผลต
ผจดการ ฝายจดซอ
คณะกรรมการตรวจสอบ
กรรมการผจดการ
คณะกรรมการบรหาร
ฝายเลขานการบรษท
ผจดการฝายบญช และการเงน
สวนบญช
สวนการเงน
สวนบคคล
คณะกรรมการบรษท
หนวยกำกบและตรวจสอบภายใน
คณะกรรมการสรรหา และกำหนดคาตอบแทน
14 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
โครงสรางการจดการของบรษท ประกอบดวย คณะกรรมการบรษท และคณะอนกรรมการ 3 คณะ คอ คณะกรรมการ
ตรวจสอบ คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน โดยคณะกรรมการบรษท และผบรหารของ
บรษท ประกอบดวยผทรงคณวฒทมคณสมบต ตามมาตรา 68 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชน จำกด พ.ศ. 2535 และตามประกาศ
คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยวาดวยเร องการขออนญาตและการอนญาตใหเสนอขายหนทออกใหม และ
ขอกำหนดเกยวกบผบรหารของบรษททออกหลกทรพยทกประการ คณะกรรมการตางๆ ของบรษทมดงตอไปน
คณะกรรมการบรษท
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 คณะกรรมการบรษทมจำนวนทงสน 8 ทาน มรายนามดงตอไปน.-
1. นายภาณ จารพรฬห ประธานกรรมการ
2. นางสาวรตนา จระพงษตระกล กรรมการ
3. นายบญชย จระพงษตระกล กรรมการ
4. นายบญเชด สนทดพานช กรรมการ
5. นางสาวณฐตา จระเดชดำรง กรรมการ
6. นายประจวบ ไชยสาสน กรรมการอสระ
7. นายประจณ เขจรนนทน กรรมการอสระ
8. นางสนวล ทศนพนธ กรรมการอสระ
โดยม นางสาวสภศา เจยวรกล ทำหนาทเปนเลขานการคณะกรรมการบรษท
นยามกรรมการอสระ
กรรมการอสระ หมายถง กรรมการทเปนบคคลภายนอกบรษท ซงไมไดดำรงตำแหนงเปนผบรหารหรอพนกงานประจำของบรษท
ไมไดเปนกรรมการบรหารหรอกรรมการผมอำนาจลงนามผกพนบรษทฯ และเปนอสระจากผถอหนรายใหญ ผบรหาร และผทเกยวของ
สามารถทำหนาท ค มครองผลประโยชนของผ ถอห นทกรายอยางเทาเทยมกน และสามารถชวยดแลไมใหเกดรายการท ม
ความขดแยงทางผลประโยชนระหวางบรษทฯ กบบคคลทเกยวของกน และตองมคณสมบตตามขอกำหนดของสำนกงาน ก.ล.ต.
และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ดงน
1. ถอหนไมเกนรอยละ 1 ของจำนวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลท
อาจมความขดแยง โดยนบรวมหนทถอโดยผทเกยวของตามมาตรา 258 แหง พ.ร.บ.หลกทรพยและตลาดหลกทรพย
2. ไมเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน/พนกงาน/ลกจาง/ท ปรกษาทรบเงนเดอนประจำ/ผ มอำนาจควบคมของบรษท
บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษท ยอยลำดบเดยวกน หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง (ปจจบนและ 2 ปกอนไดรบ
การแตงตง)
3. ไมมความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการจดทะเบยนในลกษณะทเปนบดามารดา คสมรส พนอง และบตร รวมทงคสมรส
ของบตรกบผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอำนาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการเสนอใหเปนผบรหาร หรอผมอำนาจควบคม
บรษทหรอบรษทยอย
4. ความสมพนธทางธรกจกบบรษท
4.1 ไมเปนผสอบบญชของบรษท
4.2 ไมเปนผใหบรการทางวชาชพอนๆ เชน ทปรกษากฎหมาย ทปรกษาทางการเงน ผประเมนราคาทรพยสน เปนตน ทม
มลคารายการ > 2 ลานบาทตอป
15รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
4.3 ไมมรายการเกยวโยงกนทเปนธรกรรมปกต รายการเชา/ใหเชาอสงหารมทรพย รายการเกยวกบสนทรพย/บรการ และ
รายการใหหรอรบความชวยเหลอทางการเงน ทมมลคารายการ > 20 ลานบาท หรอ > 3% ของ NTA แลวแตจำนวนใด
จะตำกวา ทงน ในการพจารณามลคารายการใหรวมรายการทเกดขนในระหวาง 6 เดอนกอนวนทมการทำรายการดวย
ทงนตองไมมความสมพนธทางธรกจตามขอ 4.1 - 4.3 ในปจจบนและ 2 ปกอนไดรบการแตงตง เวนแตกรณมเหตจำเปนและ
สมควร ซงมไดเกดขนอยางสมำเสมอและตอเนอง กรรมการอสระ/กรรมการตรวจสอบอาจมความสมพนธเกนระดบนยสำคญทกำหนด
ในระหวางดำรงตำแหนงกได แตตองไดรบมตอนมตเปนเอกฉนทจากคณะกรรมการบรษทกอน และบรษทตองเปดเผยความสมพนธ
ดงกลาวของกรรมการรายนนไวในแบบ Filing แบบ 56 - 1 รายงานประจำป และหนงสอนดประชมผถอหน ในกรณจะเสนอผถอหนเพอ
ตอวาระแกกรรมการอสระ/กรรมการตรวจสอบรายนนอก
5. ไมเปนกรรมการทไดรบแตงตงขน เพอเปนตวแทนของกรรมการของบรษท ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนซงเปนผเกยวของกบ
ผถอหนรายใหญ
6. ไมมลกษณะอนใดททำใหไมสามารถใหความเปนอยางเปนอสระได
7. กรรมการอสระทมคณสมบตตามขอ 1 - 6 ขางตน อาจไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทใหตดสนใจในการดำเนนกจการ
ของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลำดบเดยวกน หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง โดยมการตดสนใจ
ในรปแบบองคคณะ (Collective decision) ได
กรรมการผมอำนาจลงนาม
นายภาณ จารพรฬห หรอ นางสาวรตนา จระพงษตระกล ลงลายมอช อรวมกบนายบญชย จระพงษตระกล หรอ
นางสาวณฐตา จระเดชดำรง รวมเปนสองคนพรอมประทบตราสำคญของบรษท หรอ นายบญเชด สนทดพานช ลงลายมอชอรวมกบ
นายภาณ จารพรฬห หรอ นางสาวรตนา จระพงษตระกล หรอ นายบญชย จระพงษตระกล หรอ นางสาวณฐตา จระเดชดำรง
รวมเปนสองคนและประทบตราสำคญของบรษท
ขอบเขตอำนาจหนาทของคณะกรรมการบรษท
1. อำนาจหนาทตามประมวลกฎหมายแพงและพาณชย รวมถงกฎหมายอนใดทกำหนดใหเปนอำนาจหนาทของกรรมการหรอ
คณะกรรมในบรษท (มหาชน) จำกด
2. อำนาจหนาทตามขอบงคบของบรษททกำหนดใหเปนของคณะกรรมการ
3. พจารณาอนมตแผนงานระยะยาว แผนงานงบประมาณและงบลงทนประจำป
4. ดำเนนกจการคาของบรษทใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงคและขอบงคบของบรษท ตลอดจนมตของทประชมผถอหน
5. วางแผนและนโยบาย การบรหารงานของบรษท ตลอดจนตรวจสอบผลการดำเนนงานของบรษท
6. กำหนดระเบยบตางๆ ของบรษท
7. แตงตงคณะกรรมการบรหาร หรอมอบหมายใหกรรมการคนใดคนหนงหรอหลายคน หรอบคคลอนกระทำการอยางหนง
อยางใดแทนคณะกรรมการ และภายในขอบเขตท คณะกรรมการพงม และมสทธท จะยกเลก เพกถอน แกไข หรอ
เปลยนแปลงอำนาจดงกลาวได
8. พจารณา และอนมตกจการอนๆ ทสำคญ อนเกยวกบบรษทหรอทเหนสมควรจะดำเนนกจการนนๆ เพอใหเกดประโยชนแก
บรษท
เวนแตเรองดงตอไปน จะกระทำไดตอเมอไดรบอนมตจากทประชมผถอหนกอน ทงนกำหนดใหรายการทกรรมการหรอบคคลท
อาจมความขดแยง มสวนไดเสย หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนอนใดกบบรษทหรอบรษทยอย ใหกรรมการซงมสวนไดเสยใน
เรองนน ไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในเรองนน
16 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
เรองทกฎหมายกำหนดใหตองไดมตทประชมผถอหน
การทำรายการทกรรมการมสวนไดเสยและอยในขายทกฎหมาย หรอขอกำหนดของตลาดหลกทรพยระบใหตองไดรบอนมต
จากทประชมผถอหน
นอกจากนนในกรณดงตอไปนจะตองไดรบความเหนชอบจากทประชมคณะกรรมการและทประชมผถอหนดวยคะแนนเสยง
ไมนอยกวา 3 ใน 4 ของจำนวนเสยงทงหมดของผถอหนทเขาประชมและมสทธออกเสยงลงคะแนน
- การขายหรอโอนกจการของบรษททงหมดหรอบางสวนทสำคญ
- การซอหรอรบโอนกจการของบรษทอน หรอบรษทเอกชนมาเปนของบรษท
- การทำ แกไข หรอเลกสญญา เกยวกบการใหเชากจการของบรษททงหมดหรอบางสวนทสำคญ การมอบหมายให
บคคลอนเขาจดการธรกจของบรษทหรอการรวมกจการกบบคคลอนโดยมวตถประสงคจะแบงกำไรขาดทนกน
- การแกไขหนงสอบรคณหสนธหรอขอบงคบของบรษท
- การเพมทน การลดทน การออกหนก การควบหรอเลกบรษท
- เรองอนใดตามทกฎหมายกำหนด
คณะกรรมการตรวจสอบ
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 คณะกรรมการตรวจสอบมจำนวนทงสน 3 ทาน วาระการดำรงคราวละ 3 ป มรายนามดงตอไปน.-
1. นายประจวบ ไชยสาสน ประธานกรรมการตรวจสอบ
2. นายประจณ เขจรนนทน กรรมการตรวจสอบ
3. นางสนวล ทศนพนธ กรรมการตรวจสอบ
กรรมการตรวจสอบลำดบท 3 มความรและประสบการณเพยงพอทจะสามารถทำหนาทสอบทานความนาเชอถอของ
งบการเงน (รายละเอยดประวตกรรมการตรวจสอบปรากฏในรายละเอยดเกยวกบกรรมการและผบรหาร)
โดยม นางสาวสภศา เจยวรกล ทำหนาทเปนเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ
ขอบเขตอำนาจหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ
ตามมตทประชมคณะกรรมการ ครงท 6/2551 ของบรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) เมอวนท 11 พฤศจกายน 2551 ไดม
การเปลยนแปลง และกำหนดอำนาจหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ ซงสรปขอบเขตอำนาจหนาททสำคญ ไดดงน
1. สอบทานใหบรษทมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ
2. สอบทานใหบรษทมระบบการควบคมภายใน (internal control) และระบบการตรวจสอบภายใน (internal audit) ทม
ความเหมาะสมและมประสทธผล และพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความเหนชอบ
ในการพจารณาแตงต ง โยกยาย เลกจางหวหนาหนวยงานตรวจสอบภายใน หรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบ
เกยวกบการตรวจสอบภายใน
3. สอบทานใหบรษทปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกำหนดของตลาดหลกทรพย หรอ
กฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท
4. พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอทำหนาทเปนผสอบบญชของบรษท และเสนอคาตอบแทน
ของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญช โดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละ 1 ครง
5. พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ใหเปนไปตามกฎหมายและขอกำหนด
ของตลาดหลกทรพย ทงน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษท
6. จดทำรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยเปดเผยไวในรายงานประจำปของบรษท ซงรายงานดงกลาวตองลงนาม
โดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และตองประกอบดวยขอมลอยางนอยดงตอไปน
17รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
(ก) ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอไดของรายงานทางการเงนของบรษท
(ข) ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบควบคมภายในของบรษท
(ค) ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกำหนดของตลาดหลกทรพย
หรอกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท
(ง) ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช
(จ) ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน
(ฉ) จำนวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบแตละทาน
(ช) ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตามกฎบตร (Charter)
(ซ) รายงานอนใดทเหนวาผถอหนและผลงทนทวไปควรทราบ ภายใตขอบเขตหนาทและความรบผดชอบทไดรบ
มอบหมายจากคณะกรรมการบรษท
7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ
คณะกรรมการบรหาร
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 คณะกรรมการบรหารมจำนวนทงสน 4 ทาน มรายนามดงตอไปน.-
1. นางสาวรตนา จระพงษตระกล ประธานกรรมการบรหาร
2. นายบญชย จระพงษตระกล กรรมการผจดการ
3. นายศลา หวงพรพระ กรรมการบรหาร/ ผจดการฝายการผลต
4. นายประเสรฐสข นดไธสง กรรมการบรหาร/ ผจดการฝายจดซอ
ขอบเขตอำนาจหนาทของคณะกรรมการบรหาร
1. ใหมอำนาจตดสนใจในเร องการดำเนนงานทสำคญของบรษท โดยกำหนดขอบเขตประเภท หรอขนาดของภารกจ
วตถประสงค แนวทางและนโยบายของบรษท รวมถงการกำกบดแลการดำเนนงานโดยรวม ผลผลต ความสมพนธกบ
ลกคา ภายในขอบเขตของแผนงานและงบประมาณทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการ
2. พจารณาและอนมตการจดซอจดจาง ตลอดจนเรองการลงทนขยายงาน รวมถงการซอขายสนทรพยถาวรของบรษท และ
จะพจารณาเสนอตอคณะกรรมการบรษทหากการจดซอจดจาง ตลอดจนเรองการลงทนขยายงาน รวมถงการซอขาย
สนทรพยถาวรของบรษทนน อยนอกเหนอขอบเขตและงบประมาณทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการ
3. มอำนาจในการจดซอวตถดบในการผลตครงละนำหนกไมเกน 20,000 ตน
4. มอำนาจกระทำการและแสดงตนเปนตวแทนของบรษทตอบคคลภายนอกในกจการทเกยวของและเปนประโยชนตอ
กจการ
5. พจารณาเรองการระดมทนของบรษทเพอนำเสนอตอคณะกรรมการบรษท
6. อนมตการแตงตงทปรกษาดานตางๆ ทจำเปนตอการดำเนนงานของบรษท
7. ดำเนนกจการทเกยวของกบการบรหารงานโดยทวไปของบรษท
8. พจารณาและอนมตแผนการปฏบตของแตละฝายงานของบรษท และพจารณาอนมตคำขอจากฝายงานตางๆ ของบรษท
ทเกนอำนาจสงการของฝายงานนน
9. หากการดำเนนงานตามแผนงานทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท ใชงบประมาณสงเกนกวางบประมาณทไดรบ
อนมตรอยละ 10 จะตองนำเสนอขออนมตจากคณะกรรมการบรษท
ทงน การมอบอำนาจดงกลาวขางตน คณะกรรมการบรหารจะตองปฏบตตามขอกำหนดและระเบยบวาระตางๆ ทไดรบอนมต
จากคณะกรรมการบรษท และตองไมอนมตรายการใดๆ ทตนเองหรอบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน มสวนไดเสย หรออาจ
มความขดแยงทางผลประโยชนในลกษณะอนใดกบบรษทและบรษทยอย และจะตองเปดเผยรายการดงกลาวตอคณะกรรมการบรษท
เพอใหคณะกรรมการบรษทพจารณา
18 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
การอนใดนอกเหนอจากทกลาวมาขางตน คณะกรรมการบรหารไมสามารถกระทำได เวนแตจะไดรบมอบหมายจากทประชม
คณะกรรมการบรษทเปนคราวๆ ไป
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
ทประชมคณะกรรมการ ครงท 2/2551 เมอวนท 28 กมภาพนธ 2551 ไดมมตแตงตงคณะกรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทน และอนมตขอบเขตอำนาจหนาทของคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ดงน
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน มจำนวนทงสน 5 ทาน มรายนามดงตอไปน.-
1. นายประจณ เขจรนนทน ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
2. นางสนวล ทศนพนธ กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
3. นางนาถสน สารวานชพทกษ กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
4. นางสาวณฐตา จระเดชดำรง กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
5. นางสาวสมใจ พบลยมหาโชตกล กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
หมายเหต นายวนชย ภสงห ทไดลาออกจากการเปนพนกงานบรษท และกรรมการสรรหาฯ เมอวนท 30 มถนายน 2551 และคณะกรรมการบรษท
แตงตงนางสาวสมใจ พบลยมหาโชตกลเขาดำรงตำแหนงเปนกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
โดยม นางสาวสภศา เจยวรกล ทำหนาทเปนเลขานการคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
ขอบเขตอำนาจหนาทของคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
1. กำหนดหลกเกณฑ และวธการ ในการสรรหากรรมการ และผบรหารระดบสง และคณะกรรมการชดตางๆ เมอครบวาระ
หรอมตำแหนงวาง เพอใหมองคประกอบและคณสมบตตามกฎหมาย/ระเบยบทเกยวของ เพอนำเสนอความเหนตอ
คณะกรรมการบรษทพจารณาอนมต และ/หรอเสนอทประชมผถอหนเพอพจารณาอนมตแลวแตกรณ
2. กำหนดหลกเกณฑ และวธการจายคาตอบแทนสำหรบกรรมการบรษท ผบรหารระดบสง และคณะกรรมการชดตางๆ ท
คณะกรรมการบรษทฯ แตงตง โดยใหสอดคลองกบผลการดำเนนงานของบรษทฯ อยางเปนธรรมและสมเหตสมผล
โดยเปรยบเทยบไดกบระดบคาตอบแทนของบรษทฯ อนๆ ในอตสาหกรรมเดยวกน หรออตสาหกรรมทมขนาดใกลเคยงกน
เพอนำเสนอตอคณะกรรมการบรษทฯ พจารณาอนมต และ/หรอเสนอทประชมผถอหนเพอพจารณาอนมตแลวแตกรณ
3. คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนตองรายงานผลการประชม หรอรายงานอนใดทเหนวาคณะกรรมการบรษทฯ
ควรรบทราบตอคณะกรรมการบรษท
4. ปฏบตหนาทในเรองอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมาย
ผบรหาร
ณ วนท 2 กมภาพนธ 2552 รายชอผบรหาร (1) ตามนยามของคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.)
มจำนวนทงสน 4 ทาน มรายนามดงตอไปน.-
1. นายบญชย จระพงษตระกล กรรมการผจดการ
2. นายสงวน ชยชสอน ผจดการฝายการตลาด
3. นายศลา หวงพรพระ ผจดการฝายการผลต
4. นายประเสรฐสข นดไธสง ผจดการฝายจดซอ
5. นายพรเทพ ไพรไพศาลกจ(2) ผจดการฝายบญชและการเงน
หมายเหต
(1) “ผบรหาร” หมายความวา กรรมการ ผจดการ หรอผดำรงตำแหนงระดบบรหารสรายแรกนบตอจากผจดการลงมา (ผดำรงตำแหนงสงสด
ของบรษท) ผซงดำรงตำแหนงเทยบเทากบผดำรงตำแหนงระดบบรหารรายทสทกรายและใหหมายความรวมถงผดำรงตำแหนงระดบ
บรหารในสายบญชและการเงนเปนระดบผจดการฝายขนไปหรอเทยบเทา
(2) นายชยพร ตงสวรรณพานช ลาออกจากตำแหนงผจดการฝายบญชและการเงน ตงแตวนท 16 ธนวาคม 2551 บรษทไดแตงตงนายพรเทพ
ไพรไพศาลกจ แทนเมอวนท 2 กมภาพนธ 2552
19รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ขอบเขตอำนาจหนาทของกรรมการผจดการ
1. พจารณาเรองการจดสรรงบประมาณประจำปกอนทจะนำเสนอใหคณะกรรมการบรษทพจารณาอนมต ทงนใหรวมถงการ
พจารณาอนมตการเปลยนแปลงและเพมเตมงบประมาณรายจายประจำปในระหวางทไมมการประชมคณะกรรมการบรษท
และใหนำเสนอคณะกรรมการบรษท เพอทราบในทประชมคราวถดไป
2. มอำนาจในการจดซอวตถดบในการผลตครงละมลคาไมเกน 250 ลานบาท หรอนำหนกไมเกน 10,000 ตน และการจดซอ
สนคา เครองมอ อปกรณ เครองใช ฯลฯ ทมมลคาในการจดซอครงละไมเกน 10 ลานบาท หากเกนจากจำนวนทสามารถ
อนมตใหนำเสนอเพอขออนมตตอทประชมคณะกรรมการบรหาร หรอคณะกรรมการบรษท
3. อนมตการใชจายเงนลงทนทสำคญๆ ทไดกำหนดไวในงบประมาณรายจายประจำป ซงงบประมาณดงกลาวไดผานมต
อนมตจากคณะกรรมการแลว หรอทคณะกรรมการบรษทไดเคยมมตอนมตในหลกการไวแลว
4. อนมตในหลกการการลงทนในการขยายธรกจ ตลอดจนการรวมทนกบผ ประกอบกจการอ นๆ และใหนำเสนอ
คณะกรรมการบรษท เพออนมตในทประชมคราวถดไป
5. อนมตการแตงตงผมอำนาจลงนามในเชคหรอเอกสารสงจายเงนของบรษท รวมทงสญญาตางๆ เอกสารทางการบญช /
การเงน และเอกสารทวไป
6. เปนทปรกษาฝายจดการในเรองเกยวกบนโยบายดานการเงน การตลาด การบรหารงานบคคล และดานการปฏบตการ
อนๆ ซงเกยวของกบการดำเนนธรกจของบรษท
7. จดสรรเงนบำเหนจรางวลหรอคาตอบแทนซงไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษทแลวใหแกพนกงานหรอลกจางของ
บรษทหรอของบคคลใดๆ ทกระทำกจการใหบรษท
8. อนมตการแตงตงโยกยายและเลกจางพนกงาน
9. มหนาทตองรายงานตอคณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการบรหารโดยพลน ในกรณทเกดเหตทจรต หรอสงสยวาม
เหตการณทจรต มการปฏบตทฝาฝนกฎหมาย และมการกระทำทผดปกตอน ซงอาจกระทบตอชอเสยง และฐานะการเงน
ของบรษทอยางมนยสำคญ
ทงน การมอบอำนาจดงกลาวขางตน กรรมการผจดการจะตองปฏบตตามขอกำหนดและระเบยบวาระตางๆ ทไดรบอนมตจาก
คณะกรรมการบรษท และตองไมอนมตรายการใดๆ ทตนเองหรอบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน มสวนไดเสย หรออาจม
ความขดแยงทางผลประโยชนในลกษณะอนใดกบบรษทและบรษทยอย และจะตองเปดเผยรายการดงกลาวตอคณะกรรมการบรษทเพอ
ใหคณะกรรมการบรษทพจารณา
การอนใดนอกเหนอจากทกลาวมาขางตน กรรมการผจดการไมสามารถกระทำได เวนแตจะไดรบมอบหมายจากทประชมคณะ
กรรมการบรษทเปนคราวๆ ไป
เลขานการบรษท
คณะกรรมการบรษท เลงเหนถงความสำคญของบทบาทและหนาทของเลขานการบรษท เพอใหเปนไปตามขอพงปฏบตทด
สำหรบกรรมการบรษทจดทะเบยนของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ใหคณะกรรมการควรจดใหม
เลขานการบรษท (Company Secretary) โดยทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 2/2551 เมอวนท 28 กมภาพนธ 2551 ไดมมตแตงตง
นางสาวสภศา เจยวรกล เปนเลขานการบรษท โดยมหนาท และความรบผดชอบเปนไปตามพระราชบญญตหลกทรพยและ
ตลาดหลกทรพย (ฉบบท 4) พ.ศ. 2551 ดงน
1. จดทำและเกบรกษาเอกสาร ดงตอไปน
(ก) ทะเบยนกรรมการ
(ข) หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการ และรายงานประจำปของบรษท
(ค) หนงสอนดประชมผถอหน และรายงานการประชมผถอหน
20 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
2. เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร
3. ดำเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการกำกบตลาดทนประกาศกำหนด
การสรรหากรรมการและผบรหาร
1) การสรรหากรรมการ
ตามขอบงคบของบรษท กำหนดวาในการประชมสามญประจำปทกครง ใหกรรมการออกจากตำแหนง 1 ใน 3 ถาจำนวน
กรรมการทจะแบงออกใหตรงเปนสามสวนไมได ใหออกจำนวนใกลทสดกบสวน 1 ใน 3 โดยใหกรรมการคนทอยในตำแหนงนานทสดนน
เปนผออกจากตำแหนง และกรรมการทออกจากตำแหนงมสทธไดรบเลอกตงกลบมาดำรงตำแหนงใหมได
ทงน ในการสรรหากรรมการบรษทเปนหนาทความรบผดชอบของคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ในการ
พจารณาคดเลอกและกลนกรองบคคลทมคณสมบตเหมาะสม ตามขอบงคบของบรษท และตามเกณฑคณสมบตตามมาตรา 68 แหง
พระราชบญญตบรษทมหาชนจำกด พ.ศ. 2535 และตามประกาศคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยทเกยวของ และนำ
เสนอขอความเหนชอบจากกรรมการ จากนนนำเสนอตอทประชมผถอหนเปนผเลอกตงกรรมการตามหลกเกณฑและวธการ ดงตอไปน
1. ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบหนงหนตอหนงเสยง
2. การเลอกตงกรรมการจะลงคะแนนเสยงเลอกตงเปนรายบคคลหรอหลายคนเปนกรรมการกได ทงน ตามแตทประชม
ผถอหนจะเหนควร โดยในการออกเสยงลงคะแนน ไมวาจะเปนการเลอกตงเปนรายบคคลหรอหลายคน บคคลแตละคนท
ผถอหนออกเสยงเลอกตงจะไดรบคะแนนเสยงจากผถอหนตามจำนวนหนทผถอหนนนมอยทงหมดตามขอ 1 โดยผถอหน
ดงกลาวจะแบงคะแนนเสยงแกผหนงผใดมากหรอนอยเพยงใดไมได
3. บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามลำดบลงมาเปนผไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจำนวนกรรมการทจะพงมหรอ
จะพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในลำดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจำนวนกรรมการท
จะพงเลอกตงในครงนน ใหผเปนประธานเปนผออกเสยงชขาด
ตงแตป 2551 เปนตนมา บรษทเปดโอกาสใหผถอหนสามารถมสวนรวมในการเสนอชอบคคลเพอรบการพจารณาเลอกตงเปน
กรรมการไดลวงหนา โดยบรษทไดเผยแพรวธการเสนอ และขนตอนการพจารณาไวบนเวบไซต www.thaiyuanmetal.com และไดแจงให
ผลงทนทราบผานชองทางการแจงสารสนเทศของตลาดหลกทรพยแหงปะเทศไทย ซงในป 2551 ไมมผถอหนรายใดเสนอชอบคคลเพอรบ
การพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ
2) การสรรหาผบรหาร
- การสรรหากรรมการผจดการ : ทางคณะกรรมการบรหารจะเปนผพจารณาเบองตน ในการกลนกรองสรรหาบคคลทม
คณสมบตครบถวน เหมาะสม มความรความสามารถ และประสบการณทเปนประโยชนตอการดำเนนงานของบรษท
และนำเสนอตอคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนเปนผ พจารณาใหความเหนชอบ เพ อนำเสนอตอ
คณะกรรมการบรษทพจารณาอนมตตอไป
- การสรรหาผบรหาร : กรรมการผจดการ เปนผพจารณาสรรหา และแตงตงบคคลทมคณสมบตเหมาะสมกบตำแหนง
และหนาทความรบผดชอบ รวมถงมความรความสามารถ และประสบการณ ทเปนประโยชนตอการดำเนนงานของบรษท
โดยการคดเลอกเปนไปตามระเบยบในการสรรหาบคคลของฝายทรพยากรมนษย
21รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร
1) คาตอบแทนทเปนตวเงน สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551
1.1 คาตอบแทนในฐานะกรรมการ ในรปของคาเบยประชม และคาตอบแทนจากผลการดำเนนงาน
ชอ-นามสกล ตำแหนง คาเบยประชม
(บาท/ป)
1. นายภาณ จารพรฬห ประธานกรรมการ 150,000
2. นางสาวรตนา จระพงษตระกล กรรมการ 120,000
3. นายบญชย จระพงษตระกล กรรมการ 120,000
4. นายบญเชด สนทดพานช กรรมการ 120,000
5. นายประจวบ ไชยสาสน กรรมการอสระ, ประธานกรรมการตรวจสอบ 300,000
6. นายประจณ เขจรนนทน กรรมการอสระ, กรรมการตรวจสอบ, 240,000
ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
7. นางสนวล ทศนพนธ กรรมการอสระ, กรรมการตรวจสอบ, 201,000
กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
8. นางสาวณฐตา จระเดชดำรง กรรมการ, กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน 148,000
9. นางสาวนาถสน สารวานชพทกษ กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน 28,000
10. นางสาวสมใจ พบลยมหาโชตกล กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน -
คาตอบแทนจากผลการดำเนนงาน 500,000
คาตอบแทนรวม 1,927,000
หมายเหต - ลำดบท 9 เปนกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ทมาจากบคคลภายนอก
- ลำดบท 10 เปนพนกงานประจำของบรษท จงไมไดรบเบยประชม
1.2 คาตอบแทนผบรหาร
หนวย : บาท
คาตอบแทนในฐานะ จำนวนราย เงนเดอน โบนส และอนๆ *
กรรมการทเปนผบรหาร 2 4,896,000
ผบรหาร 4 3,452,860
รวม 8,348,860
หมายเหต *อนๆ ไดแก เงนประกนสงคม คารกษาพยาบาล เงนสมทบกองทนสำรองเลยงชพ และคาใชจายอนๆ
2) คาตอบแทนอน
ในป 2551 กรรมการและผบรหาร ไมไดรบคาตอบแทนอนนอกจากคาตอบแทนทเปนตวเงน
22 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
คณะกรรมการบรษทใหความสำคญตอการดำเนนงานตามหลกการกำกบดแลกจการทด บรษทจงไดกำหนดนโยบายเกยวกบ
การกำกบดแลกจการ และไดนำหลกการกำกบดแลกจการสำหรบบรษทจดทะเบยน ป 2549 (Good Corporate Governance) ของ
ตลาดหลกทรพยฯ เปนแนวทางในการดำเนนงานของบรษท เพอประโยชนตอการดำเนนธรกจของบรษท และเปนการเสรมสราง
ความโปรงใส ความมประสทธภาพของฝายจดการ อนจะทำใหเกดความเชอมนขนในกลมผถอหน ผลงทน และผทเกยวของทกฝาย ดงน
นโยบายเกยวกบการกำกบดแลกจการ
1. ดำเนนกจการดวยความโปรงใสสามารถตรวจสอบได และเปดเผยขอมลอยางเพยงพอแกผทเกยวของทกฝาย
2. บรหารงานอยางเตมความสามารถดวยความระมดระวง เพอใหเกดประโยชนสงสดตอผถอหน
3. บรษทจะจดใหมแนวทางในการดำเนนธรกจทชดเจนโดยคำนงถงการปฏบตตอผถอหนและผมสวนไดเสยอยางเทาเทยมกน
4. จดใหมระบบการควบคมและบรหารความเสยงทเหมาะสมและเพยงพอตอการตดสนใจในการดำเนนธรกจความเสยง
รวมทง วางกลยทธ แกไข และตดตามการบรหารความเสยงอยสมำเสมอ
5. จะยดถอและปฏบตหนาทดวยการคำนงถงจรยธรรมในการดำเนนธรกจเปนสำคญเพอไมใหเกดความเสยหายตอผมสวน
ไดเสยกลมตางๆ
การปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด
ในรอบป 2551 บรษทฯ ยดถอปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการท ด สำหรบบรษทจดทะเบยน ป 2549 ของ
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ทง 5 หมวดหลก ดงน
หมวดท 1 สทธของผถอหน
บรษทฯ ใหความสำคญถงสทธของผถอหน โดยไมกระทำการใดๆ ทจะเปนการละเมดหรอลดรอนสทธของผถอหน ดงน
สทธพนฐานตามกฎหมาย : ดแลใหผถอหนไดใชสทธในการซอขายหรอโอนหนไดรบการจดการโดยนายทะเบยนหนทม
มาตรฐาน เชอถอได
สทธในการไดรบขอมลขาวสารทสำคญ : เปดเผยขอมลทเปนปจจบนผานเวบไซตของบรษท เพอใหผถอหนไดรบ
ทราบขอมลขาวสารสำคญของบรษทฯ ทมการเปลยนแปลง รวมถงสารสนเทศทบรษทเปดเผยตามขอกำหนดตางๆ โดย
ภายหลงจากการเปดเผยตอตลาดหลกทรพยฯ แลว ไดนำขอมลเผยแพรในเวบไซตของบรษท
สทธในการเขาประชมและออกเสยงลงคะแนน : อำนวยความสะดวกและเปดโอกาสใหผถอหนทกรายไดเขารวม
ประชมและใชสทธออกเสยงในการประชมสามญผถอหนประจำป 2551 โดยจดใหมระบบการจดการทสงเสรมและ
สนบสนนการใชสทธของผถอหนตงแตกอนวนประชม วนประชม และภายหลงการประชม โดยไดยดถอและปฏบตตาม
แนวทางการจดประชม AGM Checklist ของสำนกงาน ก.ล.ต. นอกจากน คณะกรรมการไดนำผลการประเมนการจด
ประชมตามแนวทางดงกลาว มาพจารณาปรบปรงและพฒนาเพอเพมประสทธภาพการจดประชมผถอหนใหดยงขนตอไป
หมวดท 2 การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน
ในป 2551 บรษทฯ คำนงถงความเทาเทยมกนของผถอหนทกราย โดยปฏบตเกยวกบเรองดงกลาวเพอสงเสรมใหเกดความ
เทาเทยมกนอยางแทจรง ดงน
การกำกบดแลกจการ
23รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
การใชสทธของผถอหนอยางเทาเทยมกน ในการประชมผถอหน
กอนการประชม
เปดโอกาสใหผถอหนทประสงคจะเสนอเรองเพอบรรจในวาระการประชมผถอหน และเสนอชอบคคลเพอรบการพจารณา
เลอกตงเปนกรรมการไดลวงหนา รวมถงการใหสทธผถอหนสามารถสงคำถามเกยวกบวาระการประชมไดลวงหนากอนถง
วนประชม โดยสงเอกสารถงเลขานการบรษท ทงนรายละเอยดเกยวกบหลกเกณฑการพจารณาสามารถดไดจาก website
ของบรษท โดยในป 2551 ไมมผถอหนทานใดเสนอวาระการประชมและเสนอชอบคคลเพอเขามาเปนกรรมการ แตอยางใด
บรษทฯ ไดมอบใหบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด ซงเปนนายทะเบยนหนของบรษท เปนผจดสงหนงสอ
เชญประชมใหแกผถอหนลวงหนากอนวนประชมไมนอยกวา 7 วน ซงประกอบดวย หนงสอเชญประชม รายงานการประชม
ครงกอน รายงานประจำป เอกสารประกอบการพจารณาแตละวาระ คำชแจงวธการตางๆ ขอมลกรรมการอสระ ขนตอน
การเขารวมประชม ขอบงคบบรษทเฉพาะทเกยวกบการประชมผถอหน แผนทสถานทจดประชม และหนงสอมอบฉนทะ
พรอมทงเผยแพรขอมลดงกลาวผานเวบไซตของบรษท www.thaiyuanmetal.com และไดประกาศลงในหนงสอพมพรายวน
ตดตอกน 3 วน กอนวนประชมไมนอยกวา 3 วน เพอบอกกลาวผถอหนลวงหนา
แจงหลกเกณฑและวธการเขารวมประชมใหผถอหนทราบในหนงสอเชญประชม เสนอชอกรรมการอสระของบรษทใหเปนผรบ
มอบฉนทะจากผถอหน พรอมทงแนบหนงสอมอบฉนทะตามแบบทกระทรวงพาณชยกำหนด รวมถงหนงสอมอบฉนทะใน
รปแบบทผถอหนสามารถระบความเหนในการลงคะแนนเสยงไดดวย
วนประชม
บรษทฯ ไดกำหนดใหมระยะเวลาการลงทะเบยนลวงหนากอนการประชม 2 ชวโมง และถงแมจะพนระยะเวลารบลงทะเบยน
แลว ยงไดเปดโอกาสใหผถอหนทประสงคจะเขารวมประชม สามารถลงทะเบยนและเขารวมประชมผถอหนได โดยไมเสยสทธ
โดยมสทธออกเสยงลงคะแนนในระเบยบวาระทยงไมไดพจารณาลงมตได รวมถงการจดของทระลก และการเลยงรบรองท
เหมาะสมแกผถอหนทเขารวมประชม ในการประชมผถอหนทกครง
เลขานการบรษท ไดแจงหลกเกณฑทใชในการประชม ขนตอนและวธการกำหนดใหสทธออกเสยงในทประชมเปนไปตาม
จำนวนหนทผถอหนถออย โดยหนงหนมสทธเทากบหนงเสยง
บรษทฯ สนบสนนใหมการใชบตรลงคะแนนเสยง และเปดโอกาสใหผถอหนใชสทธในการเลอกกรรมการแยกเปนรายบคคล
โดยสนบสนนใหมการใชบตรลงคะแนนเสยงแยกกรรมการเปนรายบคคล และแจกใหกบผถอหนในขณะลงทะเบยนกอนเรม
การประชม รายละเอยดการแยกนบคะแนนเสยงกรรมการเปนรายบคคลไดมการบนทกลงในรายงานการประชมผถอหน
ประจำป 2551 ทงน บตรลงคะแนนตลอดจนเอกสารหลกฐานอนๆ มระบบการจดเกบทด สามารถตรวจสอบได
บรษทฯ ใหสทธผถอหนเปดโอกาสแสดงความคดเหนและซกถามอยางเตมท โดยมประธานกรรมการบรษท ประธานกรรมการ
ตรวจสอบ กรรมการผจดการ และผบรหารเขารวมประชม เพอตอบขอซกถามในทกประเดนอยางชดเจน
หลงการประชม
เลขานการบรษทบนทกขอมลทเปนสาระสำคญในรายงานการประชม มรายละเอยดสาระสำคญครบถวน เชน กรรมการทเขา
ประชม คำชแจงของประธานกรรมการ ประธานกรรมการตรวจสอบ และกรรมการผจดการ ตลอดจนขอซกถาม และแสดง
ความเหนของผถอหน วธการลงคะแนนเสยง และวธการนบคะแนน จำนวนคะแนนเสยง แยกเปน เหนดวย ไมเหนดวย หรอ
งดออกเสยง และขอมลอนๆ ทเกยวของ
จดสงรายงานการประชมใหตลาดหลกทรพยภายใน 14 วน และมการเผยแพรผาน website ของบรษทฯ เพอใหผถอหน
สามารถตรวจดความถกตองของมต และใหคำแนะนำเพมเตมเกยวกบเรองทควรบนทกเพมเตมหรอแกไขไดกอนทบรษทจะนำ
รายงานการประชมดงกลาวเสนอเพอรบรองในการประชมผถอหนครงตอไป
24 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ในระหวางป 2551 บรษทไดจดการประชมวสามญผถอหน ครงท 1/2551 ขน เมอวนท 14 กรกฎาคม 2551 บรษทไดดำเนนการ
เปดโอกาสใหผถอหนศกษาขอมลกอนวนประชมลวงหนา และไดปฏบตเชนเดยวกบการประชมสามญผถอหน
การดแลและปองกนการใชขอมลภายใน
บรษทกำหนดใหมการปองกนการนำขอมลของบรษทไปใช โดยกำหนดใหหนวยงานทรขอมลหามนำขอมลไปเปดเผยยงหนวยงาน
หรอบคคลทไมเกยวของ
ผบรหารของบรษททไดรบขอมลทางการเงนของบรษท ตองไมใชประโยชนจากขอมลดงกลาวกอนทจะเปดเผยสสาธารณชน โดย
การกำหนดหามผบรหารทำการซอขายหลกทรพยของบรษทเปนระยะเวลา 1 เดอน กอนทงบการเงนจะเปดเผยสสาธารณชน
เมอหลกทรพยของบรษทเขาจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย บรษทไดกำหนดใหกรรมการ และผบรหารมหนาทใน
การรายงานการถอหลกทรพยของบรษทตามมาตรา 59 เพอใหเปนไปตามประกาศสำนกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. วาดวยเรองการ
จดทำและเปดเผยรายงานการถอหลกทรพย และไดกำหนดโทษตามพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535
และตามกฎเกณฑขอกำหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมถงไดกำหนดโทษทางวนย สำหรบผแสวงหาผลประโยชน
จากการนำขอมลภายในบรษทไปใช หรอนำไปเปดเผยจนอาจทำใหบรษทไดรบความเสยหาย โดยพจารณาลงโทษตามควรแกกรณ
ไดแก การตกเตอนดวยวาจา การตกเตอนเปนลายลกษณอกษร การภาคทณฑ ตลอดจนการเลกจาง พนสภาพการเปนพนกงาน
ดวยเหตไลออก ปลดออกหรอใหออก ทงน การลงโทษจะพจารณาจากเจตนาของการกระทำ และความรายแรงของความผดนนๆ
ในการทำรายการทเกยวโยงกนมการกำกบดแลใหปฏบตตามขนตอนการอนมตอยางเครงครด และมการพจารณาถงประโยชน
สงสดของบรษทเปนสำคญ โดยจะนำเสนอรายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนใหคณะกรรมการตรวจสอบพจารณาให
ความเหน กอนนำเสนอขออนมตจากคณะกรรมการบรษท และผถอหน (กรณถงเกณฑ) ทกครง และมการเปดเผยสารสนเทศท
สำคญอยางครบถวนและเปนไปตามกฎระเบยบขอบงคบทกำหนด
หมวดท 3 บทบาทของผมสวนไดสวนเสย
ในป 2551 บรษทฯ ไดใหความสำคญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลมไมวาจะเปนผมสวนไดเสยภายในหรอผมสวนไดเสย
ภายนอก เนองจากบรษทตระหนกถงแรงสนบสนนจากผมสวนไดเสยตางๆ ซงจะสรางความสามารถในการแขงขนและสรางกำไรใหกบ
บรษทซงถอวาเปนการสรางความสำเรจในระยะยาวของบรษทไดโดยมรายละเอยดทสำคญไดแก
- พนกงาน : บรษทไดปฏบตกบพนกงานอยางเทาเทยมกน และใหผลตอบแทนทเปนธรรมและเหมาะสม
- คคาและเจาหน : บรษทปฏบตตอคคาและเจาหนอยางเปนธรรม และเปนไปตามเงอนไขทางการคาตามสญญา
ทตกลงทำรวมกน
- ลกคา : บรษทเอาใจใสและรบผดชอบตอลกคา โดยผลตสนคาทมคณภาพและมาตรฐานและสามารถ
ตอบสนองความตองการลกคาไดเปนอยางด โดยเนนใหความสำคญถงคณภาพสนคา การ
บรการ และราคาทเหมาะสม
- คแขงขน : บรษทปฏบตตามกรอบกตกาการแขงขนทดเพอรกษาบรรทดฐานของขอพงปฏบตในการ
แขงขน
- ชมชน : บรษทใหความใสใจเปนอยางมากกบการรกษาสงแวดลอม โดยรบผดชอบและดแลมใหม
ผลกระทบตอสงแวดลอมของชมชนและสงคม
นอกจากน บรษทฯ จดใหมชองทางตางๆ ทผมสวนไดเสยกลมตางๆ สามารถตดตอสอสารกบคณะกรรมการบรษท เพอ
รองเรยน หรอใหขอเสนอแนะอนเปนประโยชนใหกบบรษท ผานทางตแสดงความคดเหนซงตดตงอยดานหนาสำนกงาน หรอทางเวบไซต
ของบรษท หรอท E-mail : [email protected], [email protected] เลขานการบรษทจะเปนผรบเอกสารและสรป
25รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ประเดนตางๆ ทงหมดเสนอใหคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรษท พจารณาตอไป และบรษทฯ ใหความสำคญกบการ
เกบขอมลรองเรยนเปนความลบเพอสรางความมนใจใหแกผ รองเรยน และเร องรองเรยนดงกลาวจะรบร เฉพาะในกลมบคคลท
ไดรบมอบหมายและเกยวของดวยเทานน
หมวดท 4 การเปดเผยขอมลและความโปรงใส
ในป 2551 บรษทฯ ใหความสำคญตอการเปดเผยขอมลทางการเงน และทไมใชการเงนอยางถกตอง ครบถวน ทนเวลา
โปรงใส เพอใหผถอหน นกลงทน ตลอดจนผมสวนไดเสยไดเขาถงขอมลไดอยางเทาเทยมกน และมความนาเชอถอ ซงฝายบรหารได
ยดถอปฏบตมาโดยตลอด ดงน
เปดเผยขอมลทสำคญตางๆ ไดแก ขอมลทางการเงน โครงสรางการถอหน การกำกบดแลกจการ ขอมลเกยวกบการประกอบธรกจ
ของบรษท รายงานประจำป รายงานแบบ 56-1 หนงสอเชญประชมผถอหน รายงานการประชมผถอหน สารสนเทศตางๆ ทแจงตอ
ตลาดหลกทรพย (ELCID) ซงไดจดทำทงภาษาไทย และภาษาองกฤษ และมการปรบปรงขอมลใหทนตอเหตการณอยเสมอ บน
เวบไซตของบรษทฯ (www.thaiyuanmetal.com)
ในสวนงานดานผลงทนสมพนธ บรษทยงไมมแผนทจะจดตงหนวยงานน และไดมอบหมายให นางสาวณฐตา จระเดชดำรง เปน
ผทำหนาทตดตอสอสารกบผถอหน นกวเคราะห และหนวยงานทเกยวของ
หมวดท 5 ความรบผดชอบของคณะกรรมการ
ในป 2551 บรษทมบทบาทหนาท รวมทงภาวะผนำและวสยทศน เพอใหเปนไปตามมาตรฐานการกำกบดแลกจการทด ดงน
โครงสรางคณะกรรมการ
ในป 2551 คณะกรรมการบรษทมจำนวน 8 ทาน ประกอบดวย กรรมการทไมเปนผบรหาร 3 ทาน และกรรมการทเปน
ผบรหาร 2 ทาน กรรมการอสระ 3 ทาน โดยเปดเผยขอมลการดำรงตำแหนงของกรรมการแตละทานไวในรายงานประจำป
และแบบ 56-1
บรษทมประธานกรรมการบรษทและกรรมการผจดการเปนคนละบคคล แตมความสมพนธเปนเครอญาตกน ซงประสบการณ
ของแตละทานทแตกตางกนจะเปนประโยชนตอบรษทเฉพาะดานนนๆ อยางไรกตาม บรษทยงไดมการแบงแยกอำนาจหนาท
ของคณะกรรมการบรษทและคณะผบรหารไวอยางชดเจน รวมทงบรษทมกรรมการทมใชผ บรหารและพนกงานจำนวน
3 ทาน เพอใหเกดการถวงดลและการสอบทานการบรหารงานของทางบรษท
คณะกรรมการไดกำหนดวธการสรรหากรรมการทเปนทางการและโปรงใส โดยไดแตงตงคณะกรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทนเพอทำหนาทดงกลาว อกทงยงเปดโอกาสใหผถอหนเสนอชอบคคลทเหนวาเหมาะสมเพอเขารบการพจารณา
คดเลอกเปนกรรมการบรษทดวย
วาระการดำรงตำแหนงของกรรมการ
คณะกรรมการกำหนดวาระการดำรงตำแหนงของกรรมการอยางชดเจน โดยกำหนดจำนวนปทดำรงตำแหนงในแตละวาระ
คราวละ 3 ป ตาม พ.ร.บ. บรษทมหาชนจำกด และไดกำหนดวาระการดำรงตำแหนงตดตอกนไดนานทสดของกรรมการ
ตรวจสอบใหไมเกน 3 วาระตดตอกน
เลขานการบรษท
บรษทไดมอบหมายใหนางสาวสภศา เจยวรกล ทำหนาทเลขานการบรษท และเปนพนกงานประจำของบรษท นอกจากน
บรษทฯ ไดจดชองทางใหผถอหนสามารถตดตอเลขานการบรษท ไดท E-mail : [email protected]
26 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
คณะกรรมการชดยอย
คณะกรรมการบรษท ไดแตงตงคณะอนกรรมการทสำคญ ซงเปนผมความร ความชำนาญทเหมาะสมชวยศกษากลนกรองใน
เรองตางๆ ทไดรบมอบหมายใหมความถกตอง ชดเจน และสมบรณเบองตน กอนนำเสนอใหคณะกรรมการบรษทเปนผพจารณาอนมต
เหนชอบ หรอรบรองแลวแตกรณ เพอสนบสนนการบรหารงานของคณะกรรมการบรษท มดงน
คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวย กรรมการอสระ 3 ทาน และมกรรมการ 1 คน เปนผทมความร ความเขาใจ และม
ประสบการณดานบญชการเงนเปนอยางด มวาระการดำรงตำแหนง 3 ป
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ประกอบดวย กรรมการบรษท จำนวน 3 ทาน และ 1 ทานเปน
บคคลภายนอก และ 1 ทาน เปนพนกงานของบรษท รวมเปน 5 ทาน โดยประธานคณะกรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทนไมใชประธานกรรมการบรษท
คณะกรรมการบรหาร ประกอบดวย กรรมการทเปนผบรหาร 2 ทาน และผบรหาร 2 ทาน รวมเปน 4 ทาน โดยกรรมการบรหาร
มอำนาจในการบรหารงานบรษท
บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ
คณะกรรมการของบรษทมสวนรวมในการกำหนดวสยทศน ภารกจ กลยทธ เปาหมาย แผนธรกจ และงบประมาณของบรษท
ตลอดจนการกำกบดแลใหฝายจดการดำเนนการใหเปนไปตามแผนธรกจและงบประมาณทกำหนดไวอยางมประสทธภาพและ
ประสทธผล เพอเพมมลคาทางเศรษฐกจสงสดใหแกกจการและความมนคงสงสดใหแกผถอหน
คณะกรรมการของบรษทไดจดใหมระบบการควบคมภายใน การตรวจสอบภายในและมาตรการบรหารความเสยงอยางม
ประสทธภาพและประสทธผล รวมทงจดใหมการตดตามการดำเนนการดงกลาวอยางสมำเสมอดวย
คณะกรรมการของบรษท ไดมการกำกบดแลใหฝายจดการบรหารงานตามนโยบายทกำหนดไว ทงนไมรวมถงรายการทม
ความขดแยงหรอมสวนไดเสย และรายการทตองขอความเหนจากผถอหนตามขอกำหนดของสำนกงานคณะกรรมการกำกบ
หลกทรพยและตลาดหลกทรพย
คณะกรรมการ เปนผพจารณาการกำหนดและแยกบทบาทหนาทความรบผดชอบระหวางคณะกรรมการ คณะกรรมการ
ตรวจสอบ และฝายจดการอยางชดเจน รวมทงมการสอสารบทบาทหนาทและความรบผดชอบดงกลาวตอกรรมการฝาย
จดการและพนกงานของบรษทฯ อยางสมำเสมอ
จรรยาบรรณและจรยธรรมทางธรกจ
บรษทไดมการทบทวนขอพงปฏบตเกยวกบจรรยาบรรณและจรยธรรมทางธรกจของคณะกรรมการ ผบรหาร และพนกงาน
เพอใหผทเกยวของยดถอเปนแนวทางในการปฏบตหนาทตามภารกจของบรษทดวยความซอสตยสจรตและเทยงธรรม ทงการปฏบตตอ
บรษทผมสวนไดเสยทกกลมและสงคม
ความขดแยงทางผลประโยชน
คณะกรรมการไดดแลเร องรายการท อาจมความขดแยงทางผลประโยชนอยางรอบคอบ รวมท งการดแลเร องการใช
ขอมลภายในของบรษทเพอประโยชนสวนตนดงน
รายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน
คณะกรรมการไดรบทราบถงรายการทเกยวโยงกน และไดพจารณาความเหมาะสมอยางรอบคอบทกครง รวมทงมการปฏบต
ตามหลกเกณฑของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย โดยราคาและ
เง อนไขเสมอนทำรายการกบบคคลภายนอก และไดเปดเผยรายละเอยดมลคารายการ ค สญญา เหตผล/ความจำเปนไวใน
รายงานประจำป และแบบแสดงรายการขอมลประจำป (56-1) แลว
27รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
การดแลเรองการใชขอมลภายใน
หามมใหกรรมการ ผบรหาร หรอหนวยงานทไดรบทราบขอมลภายในเปดเผยแกบคคลภายนอก หรอบคคลทไมมหนาทท
เกยวของและไมซอขายหลกทรพยของบรษทในชวง 1 เดอน กอนทงบการเงนเผยแพรตอสาธารณชน ตามรายละเอยดในหมวดท 2
การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน)
ระบบการควบคมและการตรวจสอบภายใน
บรษทใหความสำคญตอระบบการควบคมภายในทงในระดบบรหารและระดบปฏบตงานเพอใหมประสทธภาพ ทงนไดกำหนด
ภาระหนาทและอำนาจการดำเนนการของผปฏบตงานของคณะกรรมการและคณะผบรหารไวเปนลายลกษณอกษรอยางชดเจน
มการควบคมดแลการใชทรพยสนของบรษทฯ ใหเกดประโยชน และมการแบงแยกหนาทของผปฏบตงาน ผตดตามควบคม และประเมนผล
ออกจากกน เพอใหเกดการถวงดลและตรวจสอบระหวางกนอยางเหมาะสม นอกจากนยงมการควบคมภายในทเกยวกบระบบการเงน
โดยบรษทไดจดใหมระบบรายงานทางการเงนเสนอผบรหารสายงานทรบผดชอบ
คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานระบบการควบคมภายในของบรษทโดยไดพจารณาและสอบทานรวมกบฝายบรหารของ
บรษทและมความเหนวาระบบการควบคมภายในของบรษทมความเพยงพอและความเหมาะสม
บรษทมหนวยกำกบและตรวจสอบภายในทำหนาทตรวจสอบเพอใหมนใจวาการปฏบตงานหลกและกจกรรมทางการเงนท
สำคญของบรษทไดดำเนนการตามแนวทางทกำหนดและมประสทธภาพ รวมถงการตรวจสอบการปฏบตตามกฎหมาย และขอกำหนดท
เกยวของกบบรษทและเพอใหหนวยกำกบและตรวจสอบภายในมความเปนอสระสามารถทำหนาทตรวจสอบและถวงดลไดอยางเตมท
คณะกรรมการจงกำหนดใหหนวยกำกบและตรวจสอบภายในรายงานผลการตรวจสอบโดยตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ และไดรบ
การประเมนผลงานจากคณะกรรมการตรวจสอบดวย
การถวงดลของกรรมการทไมเปนผบรหาร
คณะกรรมการบรษท ณ 31 ธนวาคม 2551 ประกอบดวย 8 ทาน ดงน
- กรรมการทเปนผบรหาร 2 ทาน
- กรรมการทไมเปนผบรหาร 3 ทาน
- กรรมการอสระ 3 ทาน (คดเปนรอยละ 37.50 ของกรรมการทงคณะ)
การประชมคณะกรรมการ
บรษทมนโยบายใหมการประชมคณะกรรมการอยางนอย 3 เดอนตอครง และอาจมการประชมพเศษเพมเตมตามความจำเปน
และไดกำหนดวนเวลาประชมไวลวงหนาตลอดทงป เพอใหกรรมการจดเวลาเขาประชมไดทกครงเพอรกษาผลประโยชนของบรษทฯ และ
สงหนงสอเชญประชมพรอมระเบยบวาระการประชมและเอกสารประกอบการประชมใหกรรมการแตละทานลวงหนาไมนอยกวา
7 วน เพอใหคณะกรรมการไดมเวลาศกษาขอมลอยางเพยงพอกอนเขารวมประชม ปกตการประชมแตละครงจะใชเวลาประมาณ 2 - 3 ชวโมง
โดยมการจดทำรายงานการประชมทมสาระสำคญอยางถกตองและครบถวนในระยะเวลาทเหมาะสม รวมทงมการจดเกบรายงาน
การประชมคณะกรรมการบรษท ท ผานการรบรองจากคณะกรรมการบรษทไวเปนอยางด เพ อพรอมสำหรบการตรวจสอบจาก
คณะกรรมการ ผถอหน ผทเกยวของและอางองได
28 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ตารางแสดงรายละเอยดจำนวนครงทเขาประชมของคณะกรรมการ ป 2551
รายชอกรรมการ
การเขารวมประชม/การประชมทงหมด (ครง)
กรรมการ
บรษท
กรรมการ
ตรวจสอบ
กรรมการสรรหา
และกำหนด
คาตอบแทน
วาระการดำรงตำแหนง
กรรมการ
1. นายภาณ จารพรฬห 6/6 ม.ย. 2549 - ม.ย. 2552
2. นางสาวรตนา จระพงษตระกล 6/6 เม.ย. 2550 - เม.ย. 2553
3. นายบญชย จระพงษตระกล 6/6 เม.ย. 2551 - เม.ย. 2554
4. นายบญเชด สนทดพานช 6/6 เม.ย. 2550 - เม.ย. 2553
5. นายประจวบ ไชยสาสน 6/6 4/4 ม.ย. 2549 - ม.ย. 2552
6. นายประจณ เขจรนนทน 6/6 4/4 4/4 เม.ย. 2551 - เม.ย. 2554
7. นางสนวล ทศนพนธ 5/6 4/4 3/4 เม.ย. 2551 - เม.ย. 2554
8. นางสาวณฐตา จระเดชดำรง 6/6 4/4 พ.ค. 2550 - พ.ค. 2553
9. นางนาถสน สารวานชพทกษ - - 4/4 -
10. นางสาวสมใจ พบลยมหาโชตกล - - 1/4 -
หมายเหต - ลำดบท 9 เปนกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ทมาจากบคคลภายนอก
- ลำดบท 10 กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ทเปนพนกงานประจำของบรษท
การประเมนตนเองของคณะกรรมการ
คณะกรรมการบรษท ไดมการประเมนผลการปฏบตงานของตนเองทงคณะ (Board Self Assessment) เพอใชเปนกรอบในการ
ตรวจสอบการปฏบตงานในหนาทของคณะกรรมการบรษท ซงในป 2551 น บรษทฯ ไดใชแบบฟอรมประเมนผลการปฏบตงานตนเอง
ของคณะกรรมการ ของศนยพฒนาการกำกบดแลกจการบรษทจดทะเบยน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ทงน เพอใหสอดคลองกบ
หลกการกำกบดแลกจการปจจบน สำหรบป 2551 น คณะกรรมการมความเหนวา คณะกรรมการไดปฏบตหนาทอยางมประสทธภาพ
เขาใจบทบาท และหนาทของตนเอง เขาใจธรกจและสถานการณของบรษทเปนอยางด และกรรมการแตละทานอทศเวลา ทำหนาท
อยางมสวนรวมตอผลงานของคณะกรรมการ
คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร
การกำหนดคาตอบแทนของกรรมการ มการดำเนนการทโปรงใสชดเจน และอยในระดบทเหมาะสมภายในอตสาหกรรม
เดยวกนและขนาดใกลเคยงกน รวมทงกำหนดจากภาระหนาท ความรบผดชอบ และเชอมโยงกบผลการดำเนนงานของบรษท โดย
คาตอบแทนของกรรมการจะตองไดรบการพจารณากลนกรองจากคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน และนำเสนอตอ
คณะกรรมการบรษท กอนนำเสนอตอทประชมผถอหนเพอพจารณาอนมต
คาตอบแทนผบรหาร บรษทจดใหเปนไปตามหลกการและนโยบายทคณะกรรมการบรษทกำหนด ซงเชอมโยงกบผลการดำเนนงาน
ของบรษท และผลการดำเนนงานของผบรหารแตละทาน
29รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
การพฒนากรรมการและผบรหาร
คณะกรรมการบรษทสงเสรมใหมการฝกอบรมและใหความรแกผทเกยวของในหลกการกำกบดแลกจการทดของบรษทฯ เชน
กรรมการบรษท กรรมการตรวจสอบ ผบรหาร และเลขานการบรษท เพอใหมการปรบปรงการปฏบตงานอยางตอเนอง สวนกรรมการบรษท
ทไดรบการแตงตงใหมจะไดรบทราบขอมลของบรษทฯ กฎระเบยบ และขอมลธรกจของบรษททเกยวของอยางพอเพยงกอนปฏบตหนาท
ทงน กรรมการไดเขารวมสมมนาและอบรมกบสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) เพอพฒนาความร ความสามารถใน
การปฏบตหนาทไดอยางมประสทธภาพ
ทงน บรษทฯ ใหความสำคญตอการเขารวมสมมนาหลกสตรทเกยวของกบการพฒนาความร ความสามารถในการปฏบต
หนาทกรรมการบรษทอยางสมำเสมอ ซงกรรมการไดเขารบการอบรมกบสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ดงน
กรรมการ
หลกสตร
Director
Certificate
Program (DAP)
Director
Accreditation
Program (DCP)
Audit
Committee
Program (ACP)
Understanding the
Fundamental of Financial
Statements (UFS)
1. นายภาณ จารพรฬห รน 54/2549
2. นางสาวรตนา จระพงษตระกล รน 54/2549
3. นายบญชย จระพงษตระกล รน 79/2549 รน 54/2549
4. นายบญเชด สนทดพานช รน 79/2549 รน 54/2549
5. นายประจวบ ไชยสาสน รน 83/2550 รน 54/2549
6. นายประจณ เขจรนนทน รน 81/2550 รน 54/2549
7. นางสนวล ทศนพนธ รน 79/2549 รน 55/2549 รน 17/2550
8. นางสาวณฐตา จระเดชดำรง รน 62/2550 รน 10/2550
การดแลและปองกนการใชขอมลภายใน
รายละเอยดการดแลและปองกนการใชขอมลภายใน อยในหมวดท 2 การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน
บคลากร
จำนวนพนกงานทงหมดของบรษท ณ 31 ธนวาคม 2551 (ไมรวมผบรหาร) ตามลำดบ ดงน
ฝาย จำนวนพนกงานประจำ (คน)
ป 2551
1. ฝายสำนกงาน 77
2. ฝายโรงงาน 44
รวม 121
ทงนในระยะเวลา 3 ปทผานมา บรษทไมมขอพพาทดานแรงงานใดๆ
30 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
คาตอบแทนพนกงาน
คาตอบแทนรวมของพนกงานป 2551 จำนวน 121 คน (รวมเขาออกระหวางป) เทากบ 20.36 ลานบาท โดยเปนคาตอบแทน
ในรปเงนเดอน โบนส คาแรง คาลวงเวลา คาครองชพ และเงนสมทบกองทนสำรองเลยงชพ
นโยบายการพฒนาบคลากร
บรษทฯ ไดกำหนดนโยบายในการพฒนาบคลากรไวดงน
พฒนาพนกงานใหมความรความเขาใจในระบบการบรหารคณภาพ ISO 9001 เพอใหพนกงานนำความรไปใชปฏบตงานให
สอดคลองกบขอกำหนดในระบบคณภาพไดอยางมประสทธภาพ และเกดความตอเนองในทางปฏบต
จดใหพนกงานไดรบการฝกอบรมทงภายในและภายนอก เพอเพมความรและศกยภาพในการปฏบตงานใหแกพนกงาน อนจะ
สงผลใหพนกงานสามารถปฏบตงานไดอยางเหมาะสม และเกดประสทธภาพ
คานยม (Core Value)
บรษทฯ ไดสรางคานยมรวมขององคกรขน เพอกระตนใหพนกงานมแนวความคด และทศนคตในการทำงานเปนไปในแนวทาง
เดยวกน ดงน
T = Team Work (รวมมอรวมใจ ทำงานเปนทม)
H = Honest (ความซอสตย)
A = Alert (ตนตวตอสงรอบขาง)
I = Initiative (คดรเรม สรางสรรค)
Y = Yield (คำนงถงผลผลตทไดรบ)
U = Utilization (การใชทรพยากรใหเกดประโยชน)
A = Accountability (รบผดชอบตอหนาท บรษทฯ และสงคม)
N = Natural (ตระหนกถงธรรมชาต ไมทำลายสงแวดลอม)
31รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
(1) ส
รปรา
ยการ
ระหวา
งกนขอ
งบรษ
ท บ
รษทยอ
ย แล
ะบรษ
ททเก
ยวขอ
งหรอ
กบบคคลทอาจ
มควา
มขด
แยงท
างผล
ประ
โยชน
ทเก
ดขน
สำห
รบใน
ป 2
550
และ
ป 2
551
ดงน
ลกษ
ณะค
วาม
สมพ
นธ
ประ
เภท
รายก
ารลก
ษณ
ะราย
การ
มลค
าราย
การ
(ลาน
บาท
)ป
255
1
ป 2
550
ความ
จำเป
นแล
ะควา
มสม
เหตส
มผล
1.บรษทไทยงวน
เอทานอลจำกด
(มหาชน)
นายภาณ
จารพรฬห
นางสาวรตนาจระพงษ
ตระกลนายบญชย
จระพงษตระกล
และนายบญ
เชดสนทด
พานชเปนกรรมการและ
ผถอหนของบรษท
1.รายไดจากการขาย
สนคา
2.ลกหนการคา
บรษทขายเหลกโครงสรางให
บรษทไทยงวนเอทานอล
จำกด(มหาชน)
รายการปกตทางธรกจทเกยว
เนองจากการขายสนคา
2.36
1.00
3.95
0.56
-เนองจากเปนการขายสนคาเหลกซงเปนการคาปกตโดยราคาท
บรษทขายสนคาเหลกใหบรษทไทยงวนเอทานอลจำกด
(มหาชน)เปน
การขายในราคาตลาดและเปน
ราคาเทยบเคยงได
กบการขายใหบคคลภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการ
ดงกลาวขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปนการทำรายการท
สมเหตสมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบ
รษทขาย
สนคาเปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ขายสนคาใหบ
คคลภายนอก
2.บรษทคมเฮงโลหะ
จำกด
นายวชตโลหะจรญ
เปนนองเขยของ
นางสาวรตนา
จระพงษตระกล
1.รายไดจากการขาย
สนคา
2.ลกหนการคา
บรษทขายเหลกทกประเภท
ให
บรษทคมเฮงโลหะจำกด
รายการปกตทางธรกจท
เกยวเนองจากการขายสนคา
359.
32
67.2
2
122.
45
21.0
9
-เนองจากเปนการขายสนคาเหลกซงเปนการคาปกตโดยราคาท
บรษทขายสนคาเหลกใหบรษทคมเฮงโลหะจำกดเปนการขาย
ในราคาตลาดและเปน
ราคาเทยบเคยงไดกบการขายใหบคคล
ภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการดงกลาว
ขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปน
การทำรายการทสมเหต
สมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบ
รษทขายสนคา
เปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ขายสนคาใหบ
คคลภายนอก
3.บ
รษทว.พ.
ไวรเมชจำกด
นายภาสตสทธศรนกลและ
นางวรรณาสทธศรนกล
เปนหลานเขยและหลานของ
นางสาวรตนา
จระพงษตระกล
1.รายไดจากการขาย
สนคา
2.ลกหนการคา
3.เจาหนการคา
4.ซอวตถดบและ
สนคา
บรษทขายเหลกทกประเภท
ให
บรษทว.พ.ไวรเมชจำกด
รายการปกตทางธรกจทเกยว
เนองจากการขายสนคา
รายการปกตทางธรกจทเกยว
เนองจากการซอสนคา
บรษทซอเหลกทกประเภทจาก
บรษทว.พ.ไวรเมชจำกด
4.61
0.07
0.13
0.17
80.5
2 - -
1.09
-เนองจากเปนการซอ-ขายสนคาเหลกซงเปนการคาปกตโดย
ราคาทบ
รษทซอ-ขายสนคาเหลกใหบรษทว.พ.ไวรเมชจำกด
เปนการซอ-ขายในราคาตลาดและเปนราคาเทยบเคยงไดกบ
การซอ-ขายใหบคคลภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการ
ดงกลาวขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปนการทำรายการท
สมเหตสมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษท
ราคาทบ
รษทซอ-ขายสนคาเปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ซอ-
ขายสนคากบบ
คคลภายนอก
รายก
ารระห
วางก
น
32 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ลกษ
ณะค
วาม
สมพ
นธ
ประ
เภท
รายก
ารลก
ษณ
ะราย
การ
มลค
าราย
การ
(ลาน
บาท
)ป
255
1
ป 2
550
ความ
จำเป
นแล
ะควา
มสม
เหตส
มผล
4.บรษทนำไถสตลจำกด
นายสวทยจระพงษตระกล
และนางวรรณ
าสทธศรนกล
เปนหล
านของนางสาวรตน
า
จระพงษตระกล
1.รายไดจากการขาย
สนคา
2.ลกหนการคา
3.ซอวตถดบและ
สนคา
4.เจาหนการคา
บรษทขายเหลกมวนและ
เหลกแผนใหบ
รษทนำไถ
สตลจำกด
รายการปกตทางธรกจท
เกยวเนองจากการขายสนคา
บรษทซอเหลกทกประเภทจาก
บรษทนำไถสตลจำกด
รายการปกตทางธรกจท
เกยวเนองจากการซอสนคา
120.
09
1.23
201.
83
1.24
125.
60
-
8.69
-
-เนองจากเปนการซอ-ขายสนคาเหลกซงเปนการคาปกตโดย
ราคาทบ
รษทซอ-ขายสนคาเหลกใหบรษทนำไถสตลจำกด
เปนการซอ-ขายในราคาตลาดและเปนราคาเทยบเคยงไดกบ
การซอ-ขายใหบคคลภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการ
ดงกลาวขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปนการทำรายการท
สมเหตสมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบ
รษท
ซอ-ขายสนคาเปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ซอ-ขายสนคากบ
บคคลภายนอก
5.บรษทมหาชยสตล
อนเตอรจำกด
นางสาวชญ
าดา
งามชำนญฤทธเปนนองสาว
ของนางสาวรตนา
จระพงษตระกล
1.ซอวตถดบและ
สนคา
บรษทซอเหลกเสนจากบรษท
มหาชยสตลอนเตอรจำกด
65.4
8
-
-เนองจากเปนการซอสนคาเหลกซงเปน
การคาปกตโดยราคาท
บรษทสนคาเหลกจากบรษทมหาชยสตลอนเตอรจำกดเปนการ
ซอในราคาตลาดและเปน
ราคาเทยบเคยงไดกบการขายใหบคคล
ภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการดงกลาว
ขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปนการทำรายการท
สมเหตสมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบ
รษท
ซอสนคาเปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ขายสนคากบบ
คคล
ภายนอก
6.บรษทคมเสงคาเหลก
จำกด
นางอธษฐานจระพงษตระกล
และนายสรชยจระพงษ
ตระกลเปนหลานสะใภและ
หลานของนางสาวรตนา
จระพงษตระกล
1.รายไดจากการขาย
สนคา
2.ซอวตถดบและ
สนคา
บรษทขายเหลกรปพรรณ
ให
บรษทคมเสงคาเหลกจำกด
บรษทซอเหลกเสนจากบรษท
คมเสงคาเหลกจำกด
15.4
3
6.15
11.0
9
5.97
-เนองจากเปนการซอ-ขายสนคาเหลกซงเปนการคาปกตโดย
ราคาทบ
รษทซอ-ขายสนคาเหลกใหบรษทคมเสงคาเหลกจำกด
เปนการซอ-ขายในราคาตลาดและเปนราคาเทยบเคยงไดกบ
การซอ-ขายใหบคคลภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการดงกลาว
ขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปนการทำรายการท
สมเหตสมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบ
รษท
ซอ-ขายสนคาเปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ซอ-ขายสนคากบ
บคคลภายนอก
33รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ลกษ
ณะค
วาม
สมพ
นธ
ประ
เภท
รายก
ารลก
ษณ
ะราย
การ
มลค
าราย
การ
(ลาน
บาท
)ป
255
1
ป 2
550
ความ
จำเป
นแล
ะควา
มสม
เหตส
มผล
7.บรษทเมทลอนเตอร
จำกด
นายนวฒ
นงามชำนญ
ฤทธ
และนางสาวชญาดา
งามชำนญฤทธเปนหลาน
และนองของนองเขยของ
นางสาวรตนา
จระพงษตระกล
1.รายไดจากการขาย
สนคา
2.ซอวตถดบและ
สนคา
บรษทขายเหลกรปพรรณ
ให
บรษทเมทลอนเตอรจำกด
บรษทซอเหลกเสนจากบรษท
เมทลอนเตอรจำกด
2.89
2.02
-
0.35
-เนองจากเปนการซอ-ขายสนคาเหลกซงเปน
การคาปกตโดย
ราคาทบ
รษทสนคาเหลกจากบรษทเมทลอนเตอรจำกด
เปนการซอ-ขายในราคาตลาดและเปน
ราคาเทยบเคยงไดกบการ
ขายใหบ
คคลภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพจารณ
าการทำรายการดงกลาวขาง
ตนแลวเหนวาการทำรายการนเปนการทำรายการทสมเหตสมผล
เพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบรษทซอ-ขายสนคาเปน
ราคาเทยบเคยงไดกบทซอ-ขายสนคากบบ
คคลภายนอก
8.บรษทคมชยสตลจำกด
นางลกคณาสนทดพานช
เปนนองสาวของนางสาว
รตนาจระพงษตระกล
1.รายไดจากการขาย
สนคา
2.ลกหนการคา
บรษทขายเหลกรปพรรณ
ให
บรษทคมชยสตลจำกด
รายการปกตทางธรกจท
เกยวเนองจากการขายสนคา
4.89
0.63
6.60
0.86
-เนองจากเปนการขายสนคาเหลกซงเปนการคาปกตโดยราคาท
บรษทขายสนคาเหลกใหบรษทคมชยสตลจำกดเปนการขาย
ในราคาตลาดและเปน
ราคาเทยบเคยงไดกบการขายใหบคคล
ภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการดงกลาว
ขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปน
การทำรายการทสมเหต
สมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบ
รษทขายสนคา
เปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ขายสนคาใหบ
คคลภายนอก
9.บรษทไทผงเอทานอล
จำกด
นายภาณ
จารพรฬห
นางสาวรตนาจระพงษ
ตระกลนายบญชยจระพงษ
ตระกลและนายบญ
เชด
สนทดพานชเปนกรรมการ
และผถอหนของบรษท
1.รายไดจากการขาย
สนคา
2.ลกหนการคา
3.รายไดอน
บรษทขายเหลกโครงสรางให
บรษทไทผงเอทานอลจำกด
รายการปกตทางธรกจท
เกยวเนองจากการขายสนคา
57.7
8
51.7
1
0.01
6.34
2.21
-
-เนองจากเปนการขายสนคาเหลกซงเปนการคาปกตโดยราคาท
บรษทขายสนคาเหลกใหบรษทไทผงเอทานอลจำกดเปนการ
ขายในราคาตลาดและเปนราคาเทยบเคยงไดกบการขายให
บคคลภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการดงกลาว
ขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปน
การทำรายการทสมเหต
สมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบ
รษทขายสนคา
เปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ขายสนคาใหบ
คคลภายนอก
34 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ลกษ
ณะค
วาม
สมพ
นธ
ประ
เภท
รายก
ารลก
ษณ
ะราย
การ
มลค
าราย
การ
(ลาน
บาท
)ป
255
1
ป 2
550
ความ
จำเป
นแล
ะควา
มสม
เหตส
มผล
10.บรษทมหาชยศนยรวม
เหลกจำกด
นายนรมดรงามชำนญ
ฤทธ
นายนรนดรงามชำนญ
ฤทธ
และนางสาวลดดา
จระพงษตระกลเปนนองเขย
พของนองเขยและนองสาว
ของนางสาวรตนา
จระพงษตระกล
1.รายไดจากการขาย
สนคา
2.ซอวตถดบและ
สนคา
3.เจาหนการคา
บรษทขายเหลกรปพรรณ
ให
บรษทมหาชยศนยรวมเหลก
จำกด
บรษทซอเหลกมวนจากบรษท
มหาชยศนยรวมเหลกจำกด
รายการปกตทางธรกจท
เกยวเนองจากการขายสนคา
-
25.3
2
2.66
0.09
0.15
-
-เนองจากเปนการซอ-ขายสนคาเหลกซงเปนการคาปกตโดย
ราคาทบ
รษทซอ-ขายสนคาเหลกใหบรษทมหาชยศนยรวม
เหลกจำกดเปนการซอ-ขายในราคาตลาดและเปนราคาเทยบ
เคยงไดกบการซอ-ขายใหบคคลภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการ
ดงกลาวขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปนการทำรายการท
สมเหตสมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบ
รษท
ซอ-ขายสนคาเปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ซอ-ขายสนคากบ
บคคลภายนอก
11.บรษทคมจวสตลจำกด
นายวโรจนจระพงษตระกล
เปนหลานของนางสาวรตนา
จระพงษตระกล
1.รายไดจากการขาย
สนคา
2.ลกหนการคา
บรษทขายเหลกรปพรรณ
ใหกบ
บรษทคมจวสตลจำกด
รายการปกตทางธรกจท
เกยวเนองจากการขายสนคา
18.5
7 -
- -
-เนองจากเปนการขายสนคาเหลกซงเปนการคาปกตโดยราคาท
บรษทขายสนคาเหลกใหบรษทคมจวสตลจำกดเปนการ
ซอ-ขายในราคาตลาดและเปนราคาเทยบเคยงไดกบการขายให
บคคลภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการ
ดงกลาวขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปนการทำรายการท
สมเหตสมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบ
รษทขาย
สนคาเปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ซอ-ขายสนคากบบ
คคล
ภายนอก
12.บรษทคมงวนเอนเตอร
ไพรสจำกด
นางสาวรตนา
จระพงษตระกลและ
นายบญโชคสนทดพานช
เปนกรรมการบรษท
1.ซอวตถดบและ
สนคา
2.ลกหนการคา
บรษทซออะไหลและอปกรณ
เครองยนตจากบรษทคมงวน
เอนเตอรไพรสจำกด
0.01
0.03
0.14
-
-เนองจากเปนการซออะไหลและอปกรณเครองยนตเพอใชในการ
ซอมแซมเครองจกรซงเปน
ราคาเปรยบเทยบไดกบการซอจาก
บคคลภายนอก
ซงคณ
ะกรรมการตรวจสอบไดพ
จารณ
าการทำรายการ
ดงกลาวขางตนแลวเหนวาการทำรายการนเปนการทำรายการท
สมเหตสมผลเพอเกดประโยชนสงสดแกบรษทราคาทบ
รษท
ซอสนคาเปนราคาเทยบเคยงไดกบท
ขายสนคากบ
บคคลภายนอก
35รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ความจำเปนและความสมเหตสมผลของรายการ
ในปทผานมาบรษทมการทำรายการระหวางกนกบบรษทหรอบคคลทอาจมความขดแยงในผลประโยชน โดยรายการดงกลาว
เปนการคาตามปกตและเปนราคาตลาดหรอตามสญญา เชน การซอสนคา การจำหนายสนคา บรษทมนโยบายใหคณะกรรมการ
ตรวจสอบของบรษทเปนผพจารณาและใหความเหนตอรายการดงกลาวโดยจะนำราคาตลาดของผอนมาเปรยบเทยบกบราคาของราคา
ระหวางกนเพอประกอบการพจารณาสอบทานเปนรายไตรมาส และบรษทไดเปดเผยขอมลรายการไวแลวในหมายเหตประกอบงบการเงน
ท 20 ของงบการเงนป 2551
สำหรบรายการระหวางกนทไมใชกรณการคาปกต เชน การกยมเงนจากกรรมการ บรษทมนโยบายใหคณะกรรมการตรวจสอบ
ของบรษทเปนผพจารณาและใหความเหนตอรายการดงกลาวกอนท บรษทจะเขาทำรายการนนและขอใหกรรมการผมสวนไดเสยงดออก
เสยง
นโยบายหรอแนวโนมการทำรายการระหวางกน
ในอนาคตหากบรษทมความจำเปนตองทำรายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษท บรษท
มนโยบายทจะกำหนดเงอนไขตางๆ ใหเปนไปตามลกษณะการดำเนนการคาปกตและเปนราคาตลาดซงสามารถเปรยบเทยบไดกบราคา
ตลาดทเกดขนกบบคคลภายนอก ทงนบรษทจะไดใหคณะกรรมการตรวจสอบพจารณาและใหความเหนถงความเหมาะสมของราคาและ
ความสมเหตสมผลของการทำรายการดวย
รายการระหวางกนทอาจเกดขนในอนาคตนน กรรมการจะตองปฏบตตามระเบยบตางๆ ทไดกำหนดขนและกรรมการจะตอง
ไมอนมตรายการใดๆ ทตนหรอบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนในลกษณะอนใดกบบรษทและจะตองเปดเผยรายการ
ดงกลาวตอคณะกรรมการบรษท เพอใหคณะกรรมการบรษทพจารณา ซงบรษทจะตองปฏบตใหเปนไปตามกฎหมายวาดวยหลกทรพย
และตลาดหลกทรพยและขอบงคบ ประกาศ คำสง หรอขอกำหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยรวมตลอดถงการปฏบตตาม
ขอกำหนดเกยวกบการเปดเผยขอมลการทำรายการเกยวโยงกนและการไดมาหรอจำหนายไปซงทรพยสนของบรษท
ทงนหากมรายการระหวางกนของบรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) เกดขนกบบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน
หรอมสวนไดเสย หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชน ทไมใชกรณการคาปกต บรษทจะใหคณะกรรมการตรวจสอบเปนผใหความ
เหนเกยวกบราคา อตราคาตอบแทน รวมทงความจำเปนและความเหมาะสมของรายการนน ในกรณทคณะกรรมการตรวจสอบไมม
ความชำนาญในการพจารณารายการระหวางกนทอาจเกดขน บรษทจะใหผประเมนราคาอสระ หรอผเชยวชาญเฉพาะดานนนๆ เปนผให
ความเหนเกยวกบรายการระหวางกนดงกลาว เพอนำมาใชประกอบการตดสนใจของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการ หรอผถอหน
ตามแตกรณ ท งน บรษทจะเปดเผยรายการระหวางกนไวในหมายเหตประกอบงบการเงน แบบแสดงรายการขอมลประจำป
(แบบ 56 - 1) และรายงานประจำปของบรษท (แบบ 56 - 2)
36 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
รายงานการกำกบดแลกจการของคณะกรรมการตรวจสอบ
เรยน ทานผถอหน
คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวยกรรมการอสระ โดยมนายประจวบ ไชยสาสน เปนประธานคณะกรรมการตรวจสอบ นายประจณ เขจรนนทน และนางสนวล ทศนพนธ เปนกรรมการ ทง 3 ทาน มคณสมบตครบถวนตามขอกำหนด และมกรรมการ 1 ทานมความรและประสบการณเพยงพอทจะสามารถทำหนาทสอบทานความนาเชอถอของงบการเงน คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาท ตามขอบเขต หนาท และความรบผดชอบท ไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท ซ งสอดคลองกบขอกำหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ป 2551 คณะกรรมการตรวจสอบ ไดจดใหมการประชมทงสน 4 ครง โดยกรรมการตรวจสอบทกทานเขารวมประชมครบถวนทกครง สำหรบการประชมในบางครง คณะกรรมการตรวจสอบไดหารอกบกรรมการผจดการ ฝายบรหาร ผสอบบญช ผตรวจสอบภายใน ตามวาระอนสมควร ซ งการประชมทกคร งคณะกรรมการตรวจสอบไดรายงานแสดงความเหน และใหขอเสนอแนะอยางอสระ สรปสาระสำคญไดดงน 1. สอบทานงบการเงนรายไตรมาสและงบการเงนประจำป 2551 ซงไดรายงานฐานะการเงนและผลการดำเนนงานในป 2551 รวมถงรายการท เก ยวของกนตามทปรากฏในงบการเงนประกอบกบคำช แจงจากฝายบรหารของบรษทกอนนำเสนอ คณะกรรมการบรษท ซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวางบการเงนของบรษท ไดจดทำขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป และมการเปดเผยขอมลของบรษทอยางเพยงพอ 2. สอบทานระบบควบคมภายในและระบบการตรวจสอบภายใน สอบทานผลการปฏบตงาน ผลการตรวจสอบ ขอเสนอแนะ และความคบหนาของการดำเนนการเปนประจำทกไตรมาส ซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวาระบบควบคมภายในและระบบการตรวจสอบภายในของบรษท มความเพยงพอ เหมาะสม และมประสทธผล 3. การปฏบตตามขอกำหนดและกฎหมายทเกยวของ สอบทานใหบรษทฯ ปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกำหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท ซงคณะกรรมการ ตรวจสอบมความเหนวา ไมพบประเดนทเปนสาระสำคญในเรองการไมปฏบตตามขอกำหนด และกฎหมายทเกยวของ 4. พจารณาคดเลอก เสนอแตงตงผสอบบญชและเสนอคาตอบแทนผสอบบญช เสนอตอคณะกรรมการบรษทฯ เพอพจารณาและขออนมตทประชมผถอหนใหแตงตง นายชนนทกรณ สถรประภากล ผสอบบญชรบอนญาต เลขท 6554 แหงบรษท แกรนด ออดท จำกด หรอนายอนสรณ เกยรตกงวาฬไกล ผสอบบญชรบอนญาต เลขท 2109 แหงบรษท เอเอสว แอนด แอสโซซเอทส จำกด ในป 2552 เนองจากเปนผสอบบญชทไดรบความเหนชอบจากสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และผสอบบญชไมมความสมพนธ หรอสวนไดเสยกบบรษท หรอบรษทยอย ผบรหาร หรอผทเกยวของในลกษณะทจะมผลกระทบตอการปฏบตหนาทอยางเปนอสระ โดยกำหนดคาสอบบญชมจำนวนรวม 430,000 บาท และคาใชจายอนในการสอบบญชตามทเกดขนจรง 5. สอบทานรายการทมความเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ใหเปนไปตามกฎหมายและขอกำหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวารายการระหวางกนทเกดขนระหวางบรษทกบคณะบคคลและกจกรรมทเกยวของ เปนการทำรายการเพอดำเนนธรกจตามปกตภายใตเงอนไขทางการคาทวไปของบรษท ซงเปนไปตามความจำเปนทางธรกจ และรายการดงกลาวเปนรายการทสมเหตสมผล และเปนประโยชนสงสดของบรษท คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาท ครบถวนตามทไดระบไวในขอบเขตหนาท ความรบผดชอบทไดรบอนมตจาก คณะกรรมการบรษทฯ ไดใชความมอสระอยางเตมท ทงในดานการกำกบดแล การแสดงความคดเหนและขอเสนอแนะ ซงกไดรบการตอบสนองในทางทด คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวา บรษทมระบบการกำกบดแลกจการทด และมระบบการควบคมภายในทเพยงพอและเหมาะสม รวมถงการจดทำรายงานทางการเงนของบรษทตามมาตรฐานการบญชรบรองทวไป โดยผสอบบญชรบอนญาต และมการเปดเผยขอมลทเพยงพอถกตองตามกฎหมาย
ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ
นายประจวบ ไชยสาสน ประธานกรรมการตรวจสอบ
37รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
รายงานของคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
เรยน ทานผถอหน
ตามทคณะกรรมการบรษทฯ ในการประชมครงท 2/2551 เมอวนท 28 กมภาพนธ 2551 ไดมมตอนมตแตงตงคณะกรรมการสรรหา
และกำหนดคาตอบแทน ประกอบดวยจำนวน 5 ทาน ดงมรายนามดงตอไปน
(1) นายประจณ เขจรนนทน ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
(2) นางสนวล ทศนพนธ กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
(3) นางนาถสน สารวานชพทกษ กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
(4) นางสาวณฐตา จระเดชดำรง กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
(5) นางสาวสมใจ พบลยมหาโชตกล * กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
หมายเหต * ลำดบท 5 แตงตงแทนนายวนชย ภสงห ทลาออกจากการเปนพนกงานตามมตทประชมคณะกรรมการบรษท
ครงท 6/2551 เมอวนท 11 พฤศจกายน 2551
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนไดปฏบตหนาทตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทฯ ไดมการประชม
จำนวน 4 ครง และสามารถสรปสาระสำคญของงานทไดปฏบตในป 2551 ดงน
1. คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ไดแบงการพจารณาออกเปน 2 สวนคอ ในเรองของการสรรหา และการ
กำหนดคาตอบแทน
2. ในเรองของการสรรหา ไดมการศกษาขอมลระเบยบแนวทางปฏบตของสำนกงานกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย และไดพจารณากำหนดคณสมบตของกรรมการ
แตละชด และคณสมบตเฉพาะของกรรมการบรษท รวมถงหนาทความรบผดชอบของกรรมการ เปนตน นำมาระบไวเปนหลกเกณฑของ
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) รวมถงไดกำหนดกระบวนการสรรหาสำหรบเพอเตรยมการสรรหากรรมการในตำแหนงทวางลง
3. ในเรองของการกำหนดคาตอบแทน ไดมการพจารณากำหนดคาตอบแทนกรรมการโดยใชแนวทางของสมาคมสงเสรม
สถาบนกรรมการบรษทไทย และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย นำมาเปนแนวทางในการพจารณาจดสรรในป 2551 ดงน น
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ไดพจารณากำหนดคาตอบแทนใหมเฉพาะคาเบยประชม และคาตอบแทนจากผลการ
ดำเนนงาน โดยคาตอบแทนจากผลการดำเนนงานจะมการพจารณาเมอทราบผลประกอบการแลว
4. สำหรบป 2552 ไดมการพจารณาสมควรกำหนดวงเงนงบประมาณคาตอบแทนกรรมการจำนวน 3.5 ลานบาท
โดยกำหนดอตราคาเบยประชมกรรมการแตละชดเทากบป 2551 และคาตอบแทนจากผลการดำเนนงาน จะมการพจารณาเมอทราบ
ผลประกอบการเชนเดยวกน
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนไดปฏบตงานตามทไดรบมอบหมายอยางรอบครอบ ดวยความรความสามารถ
และมความเปนอสระในการพจารณากำหนดหลกเกณฑตางๆ ทเกยวของ โดยยดหลกธรรมาภบาล จรยธรรม เพอความโปรงใส สามารถ
ตรวจสอบได และเพอประโยชนโดยรวมตอบรษทและผถอหน
(นายประจณ เขจรนนทน)
ประธานคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
38 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน
คณะกรรมการบรษทเปนผรบผดชอบตองบการเงนของบรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) รวมถงขอมลสารสนเทศ
ทางการเงนทปรากฏในรายงานประจำป งบการเงนดงกลาวจดทำขนตามมาตรฐานการทำบญชทรบรองทวไปโดยเลอกใชนโยบายบญช
ทเหมาะสมและถอปฏบตอยางสมำเสมอ และใชดลยพนจอยางระมดระวงในการจดทำ รวมทงใหมการเปดเผยขอมลทสำคญอยาง
เพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน เพอใหเปนประโยชนตอผถอหนและนกลงทนอยางโปรงใส
คณะกรรมการบรษทไดจดใหมระบบบรหารความเสยงและระบบควบคมภายในทเหมาะสมและมปะสทธภาพ เพอใหได
ความมนใจอยางมเหตผลวาขอมลของบรษทมความถกตองครบถวนเพยงพอทจะดำรงรกษาไวซงทรพยสน ตลอดจนเพอไมใหเกด
การทจรตหรอการดำเนนงานทผดปกตอยางมสาระสำคญ
คณะกรรมการบรษทไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบเพอทำหนาทสอบทานนโยบายการบญชและความถกตองของรายงาน
ทางการเงน สอบทานระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายใน ตลอดจนระบบการบรหารความเสยง โดยเรองนปรากฏใน
รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบซงแสดงไวในรายงานประจำปแลว
งบการเงนของบรษทไดรบการตรวจสอบโดยผสอบบญชรบอนญาตของบรษท เอ เอส ท มาสเตอร จำกด ในการตรวจสอบ
นนทางคณะกรรมการบรษทไดใหความรวมมอและสนบสนนขอมลเอกสารตางๆ เพอใหผสอบบญชสามารถตรวจสอบและแสดง
ความเหนไดอยางอสระและเปนไปตามมาตรฐานการสอบบญชทวไป โดยความเหนของผสอบบญชไดปรากฏในรายงานของผสอบบญช
ซงแสดงไวในรายงานประจำปแลว
คณะกรรมการมความเหนวาระบบควบคมภายในของบรษทโดยรวมอยในระดบทนาพอใจ และสามารถสรางความเชอมน
อยางมเหตผลไดวางบการเงนของบรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) สำหรบปสนสด 31 ธนวาคม 2551 มความนาเชอถอ โดยปฏบต
ถกตองตามกฎหมายและกฎระเบยบทเกยวของ
นายภาณ จารพรฬห นายบญชย จระพงษตระกล
ประธานกรรมการ กรรมการผจดการ
39รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
การวเคราะหฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน
ตารางอตราสวนทางการเงนทสำคญ
อตราสวนการเงนของงบการเงนรวม
2551
อตราสวนการเงนของงบการเงนเฉพาะบรษท
2551 2550 2549
อตราสวนสภาพคลอง
อตราสวนสภาพคลอง (เทา) 1.89 1.88 2.16 1.17
อตราสวนสภาพคลองหมนเรว (เทา) 0.97 0.97 1.16 0.64
อตราสวนสภาพคลองกระแสเงนสด (เทา) 0.06 0.06 0.70 (1.27)
อตราสวนหมนเวยนลกหนการคา (เทา) 8.24 7.98 5.32 6.57
ระยะเวลาเกบหนเฉลย (วน) 43.69 45.09 67.73 54.83
อตราสวนหมนเวยนสนคาคงเหลอ (เทา) 9.41 10.96 10.29 9.05
ระยะเวลาขายสนคาเฉลย (วน) 38.27 32.85 34.98 39.79
อตราสวนหมนเวยนเจาหน (เทา) 59.70 72.16 70.79 64.87
ระยะเวลาชำระหน (วน) 6.03 4.99 5.09 5.55
Cash Cycle (เทา) 75.93 72.95 97.62 89.07
อตราสวนแสดงความสามารถในการหากำไร
อตรากำไรขนตน (%) 4.64 4.74 5.10 5.49
อตรากำไรจากการดำเนนงาน (%) 2.01 2.02 1.12 4.61
อตรากำไรอน (%) 0.14 0.17 3.25 0.08
อตราสวนเงนสดตอการทำกำไร (%) 37.0 37.0 1,554 (687.52)
อตรากำไรสทธ (%) 0.80 0.83 2.45 2.70
อตราผลตอบแทนผถอหน (%) 5.05 5.39 19.62 30.68
อตราสวนแสดงประสทธภาพในการดำเนนงาน
อตราผลตอบแทนจากสนทรพย (%) 2.73 3.00 6.74 7.90
อตราผลตอบแทนจากสนทรพยถาวร (%) 25.05 33.18 113.94 127.38
อตราการหมนของสนทรพย (เทา) 3.41 3.60 2.75 2.92
อตราสวนวเคราะหนโยบายทางการเงน
อตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน (เทา) 0.85 0.85 0.74 4.20
อตราสวนความสามารถชำระดอกเบย (เทา) 6.80 6.80 20.49 (34.67)
กำไร(ขาดทน)ตอหน (บาท) 0.01 0.01 0.04 0.39
มลคาตามบญชสทธตอหน (บาท) 0.23 0.23 0.21 1.46
อตราสวนการเจรญเตบโต
สนทรพย (%) - 12.15 -34.51 240.54
หนสนรวม (%) - 21.05 -65.49 429.32
รายไดรวม (%) - 9.77 20.49 139.39
คาใชจายดำเนนงาน (%) - 12.24 20.93 135.88
กำไร(ขาดทน)สทธ (%) - -62.60 9.09 215.42
40 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
คำอธบายและการวเคราะหผลการดำเนนงานและฐานะทางการเงน
ผลการดำเนนงานและฐานะทางการเงนของบรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) ในป 2550 - 2551 เปนดงน
งบกำไรขาดทน
ผลการดำเนนงานสำหรบป 2551 กลมบรษทฯ มรายไดรวมทงสน 5,687.3 ลานบาท เทยบกบป 2550 ทมรายไดรวม 5,181.6
ลานบาท รายไดเพมขน 505.7 ลานบาท หรอคดเปนเพมขนรอยละ 9.76 โดยแบงเปนรายไดจากการขายสนคา 5,678.5 ลานบาท และ
รายไดอน 8.8 ลานบาท รายไดเพมขนเนองจากราคาของเหลกในป 2551 มความผนผวน กลาวคอ ราคาขายของเหลกปรบตวสงขนใน
ไตรมาสท 1 และ 2 ของป และปรบตวลดลงในชวงไตรมาสท 3 และ 4 อยางไรกตาม ราคาเหลกทตำทสดในปนยงคงใกลเคยงกบ
ราคาเหลกทสงสดในปกอน
ในดานตนทนขายและคาใชจายขายและบรหารของป 2551 อยในสดสวนทใกลเคยงกบป 2550 นอกจากน มการตงสำรอง
หนสญและสำรองขาดทนจากการปรบลดมลคาสนคาในป 2551 นจำนวน 12.9 ลานบาท และ 85.1 ลานบาท ตามลำดบ ดอกเบยจาย
มยอดลดลง 19.2 ลานบาทหรอลดลงรอยละ 40.6 จากปกอน เนองจากอตราดอกเบยทลดลงหลงจากหกดอกเบยจายและภาษเงนไดแลว
กลมบรษทฯ มกำไรสทธในป 2551 จำนวน 45.6 ลานบาท เทยบกบงวดป 2550 จำนวน 126.7 ลานบาท กำไรสทธลดลง 81.1 ลานบาท หรอ
ลดลงรอยละ 64.0
งบดล
สนทรพยรวมของกลมบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 มยอดรวม 1,669.4 ลานบาท เทยบกบ ณ เวลาเดยวกนของป
2550 ซงมยอด 1,488.6 ลานบาท สนทรพยเพมขน 180.8 ลานบาท ซงสวนใหญมาจากการเพมขนของสนคาคงคลงทซอเพมไวเมอตนป
และมการลงทนเพมในการกอสรางโกดงใหมและซอเครองจกรเพมในป 2551
หนสนรวมเพมจาก 633.7 ลานบาทในป 2550 เปน 766.8 ลานบาทในป 2551 หนสนเพมขน 133.1 ลานบาท สวนใหญ
เนองจากการขอใชเงนกยมระยะสนเพมขน 105.3 ลานบาท เพอมาเปนเงนทนหมนเวยนสำหรบสนคาคงคลง สงผลใหอตราสวนหนสน
ตอสวนของผถอหนมคาเพมจาก 0.74 เทา ณ 31 ธนวาคม 2550 เปน 0.85 เทา ณ 31 ธนวาคม 2551
ปจจยทอาจมผลตอการดำเนนงานในอนาคต
การวเคราะหปจจยทมผลกระทบตอการดำเนนงานและฐานะการเงนของบรษทและบรษทยอยในอนาคตอยางมนยสำคญ
ไดแสดงไวในหวขอปจจยความเสยงแลว
คาตอบแทนผสอบบญช
สำนกงานสอบบญช คอ บรษท เอเอสท มาสเตอร จำกด ไมเปนบคคลหรอกจการทเกยวของกบบรษท โดยบรษทจาย
คาตอบแทนผสอบบญช (Audit fee) ในป 2551 เทากบ 630,000 บาท สำหรบคาตรวจสอบงบการเงนของบรษท และบรษทไมไดจาย
คาตอบแทนอน (Non-audit fee) ใหผสอบบญช หรอบคคล หรอกจการทเกยวของกบผสอบบญชและสำนกงานสอบบญช
41รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
งบการเงน
รายงานของผสอบบญชรบอนญาต
เสนอ คณะกรรมการและผถอหนของ บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ขาพเจาไดตรวจสอบงบดลรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 งบกำไรขาดทนรวม งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของ
ผถอหนรวม และงบกระแสเงนสดรวม สำหรบปสนสดวนเดยวกนของ บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และ
ไดตรวจสอบงบดลเฉพาะกจการ ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 งบกำไรขาดทนเฉพาะกจการ งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของ
ผถอหนเฉพาะกจการและงบกระแสเงนสดเฉพาะกจการ สำหรบปสนสดวนเดยวกนของแตละปของ บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน) ซงผ บรหารของกจการเปนผรบผดชอบตอความถกตองและครบถวนของขอมลในงบการเงนเหลาน สวนขาพเจาเปน
ผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจาก ผลการตรวจสอบของขาพเจา
ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชทรบรองทวไปซงกำหนดใหขาพเจาตองวางแผนและปฏบตงาน
เพอใหไดความเชอมนอยางมเหตผลวา งบการเงนแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญหรอไม การตรวจสอบรวมถงการใช
วธการทดสอบหลกฐานประกอบรายการทงทเปนจำนวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน การประเมนความเหมาะสมของ
หลกการบญชทกจการใชและประมาณการเกยวกบรายการทางการเงนทเปนสาระสำคญซงผบรหารเปนผจดทำขน ตลอดจนการประเมน
ถงความเหมาะสมของการแสดงรายการทนำเสนองบการเงนโดยรวม ขาพเจาเชอวาการตรวจสอบดงกลาวใหขอสรปทเปนเกณฑอยาง
เหมาะสมในการแสดงความเหนของขาพเจา
ขาพเจาเหนวา งบการเงนขางตนน แสดงฐานะการเงนรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 ผลการดำเนนงานรวมและ
กระแสเงนสดรวม สำหรบปสนสดวนเดยวกนของ บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และงบการเงนเฉพาะ
กจการขางตนนแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 ผลการดำเนนงาน และกระแสเงนสดสำหรบปสนสด
วนเดยวกนของแตละปของ บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) โดยถกตองตามทควรในสาระสำคญตามหลกการบญชทรบรอง
ทวไป
(นายประดษฐ รอดลอยทกข)
ผสอบบญชรบอนญาต เลขท 218
บรษท เอเอสท มาสเตอร จำกด
วนท 27 กมภาพนธ 2552
42 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
งบดล
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550
(บาท)งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
หมายเหต 2551 2551 2550
สนทรพย
สนทรพยหมนเวยน
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 5 57,384,913.96 54,704,658.32 2,850,460.82
ลกหนการคา - บรษททเกยวของกน 6, 20.2 121,890,261.03 121,864,261.03 24,712,139.19
ลกหนการคา - บรษทอน 6 567,222,524.29 567,222,524.29 708,649,146.10
สนคาคงเหลอ - สทธ 7 575,767,949.42 575,767,949.42 411,514,534.97
เงนจายลวงหนาคาสนคา - สทธ 8 82,205,366.55 82,205,366.55 216,679,900.29
ลกหนกรมสรรพากร - - 5,833,681.64
ภาษเงนไดนตบคคลจายลวงหนา 43,383,981.60 43,383,981.60 -
สนทรพยหมนเวยนอน 831,333.44 718,331.04 347,527.24
รวมสนทรพยหมนเวยน 1,448,686,330.29 1,445,867,072.25 1,370,587,390.25
สนทรพยไมหมนเวยน
เงนลงทนในบรษทยอย 9 - 8,000,000.00 -
อสงหารมทรพยรอการขาย 10 13,139,350.00 13,139,350.00 -
ทดน อาคารและอปกรณ - สทธ 11 207,046,109.67 201,935,185.34 117,545,735.56
โปรแกรมคอมพวเตอร - สทธ 12 498,868.86 498,868.86 -
เงนมดจำ 8,000.00 8,000.00 518,000.00
รวมสนทรพยไมหมนเวยน 220,692,328.53 223,581,404.20 118,063,735.56
รวมสนทรพย 1,669,378,658.82 1,669,448,476.45 1,488,651,125.81
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
43รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
งบดล (ตอ)
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550
(บาท)งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
หมายเหต 2551 2551 2550
หนสนและสวนของผถอหน
หนสนหมนเวยน
เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงน 13 641,014,101.00 641,014,101.00 535,668,997.90
เจาหนการคา - บรษททเกยวของกน 20.2 4,031,444.86 4,031,444.86 146,514.80
เจาหนการคา - บรษทอน 86,674,032.75 86,589,967.68 59,163,572.58
เงนรบลวงหนาคาสนคา - บรษททเกยวของกน 20.2 - - 107,879.00
เงนรบลวงหนาคาสนคา - บรษทอน 308,490.30 308,490.30 5,048,586.65
เจาหนซอทรพยสน 11,391,313.02 11,391,313.02 -
ภาษเงนไดคางจาย - 0.00 27,055,463.23
คาใชจายคางจาย 9,959,473.63 10,462,010.48 5,354,678.36
หนสนหมนเวยนอน 13,459,740.89 13,317,096.32 1,167,857.83
รวมหนสนหมนเวยน 766,838,596.45 767,114,423.66 633,713,550.35
สวนของผถอหน
ทนเรอนหน 14
ทนจดทะเบยน
หนสามญ 4,000,000,000 หน มลคาหนละ 0.10 บาท
(31 ธนวาคม 2550 : 400,000,000 หน มลคาหนละ 1 บาท) 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00
ทนทออกและชำระแลว
หนสามญ 4,000,000,000 หน มลคาหนละ 0.10 บาท
(31 ธนวาคม 2550 : 400,000,000 หน มลคาหนละ 1 บาท) 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00
สวนเกนมลคาหนสามญ 191,479,600.00 191,479,600.00 191,479,600.00
กำไรสะสม
จดสรรเพอสำรองตามกฎหมาย 15 14,520,000.00 14,520,000.00 12,150,000.00
ทยงไมไดจดสรร 294,651,970.23 296,334,452.79 251,307,975.46
รวมสวนของผถอหนบรษทใหญ 900,651,570.23 902,334,052.79 854,937,575.46
สวนของผถอหนสวนนอย 1,888,492.14 - -
รวมสวนของผถอหน 902,540,062.37 902,334,052.79 854,937,575.46
รวมหนสนและสวนของผถอหน 1,669,378,658.82 1,669,448,476.45 1,488,651,125.81
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
44 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
งบกำไรขาดทน
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550
(บาท)งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
หมายเหต 2551 2551 2550
รายได
รายไดจากการขาย 5,678,491,942.91 5,678,491,942.91 5,013,479,259.34
รายไดจากการใหบรการ 805,798.95 - -
เงนรบชำระหนจากผบรหารแทนลกหนการคา 17, 20.3 - - 152,759,354.93
รายไดอน 7,966,926.27 9,499,950.85 15,410,009.78
รวมรายได 5,687,264,668.13 5,687,991,893.76 5,181,648,624.05
คาใชจาย
ตนทนขายและบรการ 5,415,528,179.01 5,409,381,599.77 4,757,779,124.05
คาใชจายในการขายและบรหาร 51,549,972.08 56,629,786.53 46,918,615.40
หนสงสยจะสญ 12,913,401.81 12,913,401.81 152,759,354.93
ขาดทนจากการปรบลดมลคาสนคาคงเหลอ 7, 8 85,129,025.54 85,129,025.54 -
รวมคาใชจาย 5,565,120,578.44 5,564,053,813.65 4,957,457,094.38
กำไรกอนตนทนทางการเงนและภาษเงนได 122,144,089.69 123,938,080.11 224,191,529.67
ตนทนทางการเงน (28,001,128.39) (28,001,128.39) (47,242,194.82)
ภาษเงนได (48,540,474.39) (48,540,474.39) (50,229,161.27)
กำไรสทธ 45,602,486.91 47,396,477.33 126,720,173.58
การแบงกำไร(ขาดทน)สทธ
สวนทเปนของผถอหนบรษทใหญ 45,713,994.77 47,396,477.33 126,720,173.58
สวนทเปนของผถอหนสวนนอยของบรษทยอย (111,507.86) - -
กำไรสทธ 45,602,486.91 47,396,477.33 126,720,173.58
กำไรตอหนขนพนฐาน 16
กำไรสทธสวนทเปนของผถอหนบรษทใหญ 0.01 0.01 0.04
จำนวนหนสามญถวเฉลยถวงนำหนก (หน) 4,000,000,000 4,000,000,000 3,397,260,274
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
45รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
งบ
แสดง
การเป
ลยนแ
ปลงส
วนขอ
งผถอ
หนรว
ม
บรษ
ท ไท
ยงวน
เมทล
จำก
ด (ม
หาชน
) และ
บรษ
ทยอย
สำหร
บปสน
สดวน
ท 31
ธนว
าคม
2551
(บาท
)
ทนทออ
กและ
สวนเกนมลค
ากำไรสะ
สมสว
นขอ
ง
ชำ
ระแล
วหนสา
มญ
สำรอ
งตาม
กฎหมาย
ทยงไม
ไดจด
สรร
ผถอห
นสว
นนอย
รวม
ยอดคงเ
หลอ
ณ
วนท
1 มกรา
คม 2
551
4
00,000
,000
.00
191
,479
,600
.00
12,15
0,00
0.00
2
51,307
,975
.46
- 8
54,937
,575
.46
สวน
ของผ
ถอหน
สวนน
อยจา
กการ
ลงทน
ในบร
ษทย
อย
- -
- -
2,000
,000
.00
2,000
,000
.00
สำร
องตา
มกฎห
มาย
- -
2,370
,000
.00
(2,370
,000
.00)
- -
กำไ
ร(ขาด
ทน)ส
ทธ
- -
- 4
5,71
3,99
4.77
(1
11,507
.86)
45,60
2,48
6.91
ยอด
คงเห
ลอ
ณ
วนท
31
ธนวา
คม 2
551
400
,000
,000
.00
191
,479
,600
.00
14,52
0,00
0.00
2
94,651
,970
.23
1,888
,492
.14
902
,540
,062
.37
หมาย
เหตป
ระกอ
บงบก
ารเงนเ
ปนสว
นหนง
ของง
บการ
เงนน
46 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
งบแส
ดงกา
รเปลย
นแปล
งสวน
ของผ
ถอหน
เฉพา
ะกจก
าร
บรษ
ท ไท
ยงวน
เมทล
จำก
ด (ม
หาชน
) และ
บรษ
ทยอย
สำหร
บปสน
สดวน
ท 31
ธนว
าคม
2551
และ
255
0
(บาท
)
ทนทออ
กและ
สวนเกนมลค
ากำไรสะ
สม
หมาย
เหต
ชำระแล
วหนสา
มญ
สำรอ
งตาม
กฎหมาย
ทยงไม
ไดจด
สรร
รวม
ยอด
คงเห
ลอ
ณ
วนท
1 ม
กราค
ม 25
50
300
,000
,000
.00
- 5
,808
,055
.51
130
,929
,746
.37
436
,737
,801
.88
เพมท
น
14
100
,000
,000
.00
191
,479
,600
.00
- -
291
,479
,600
.00
สำร
องตา
มกฎห
มาย
1
5 -
- 6
,341
,944
.49
(6,341
,944
.49)
-
กำไ
รสทธ
-
- -
126
,720
,173
.58
126
,720
,173
.58
ยอด
คงเห
ลอ
ณ
วนท
31
ธนวา
คม 2
550
4
00,000
,000
.00
191
,479
,600
.00
12,15
0,00
0.00
2
51,307
,975
.46
854
,937
,575
.46
ยอด
คงเห
ลอ
ณ
วนท
1 ม
กราค
ม 25
51
400
,000
,000
.00
191
,479
,600
.00
12,15
0,00
0.00
2
51,307
,975
.46
854
,937
,575
.46
สำร
องตา
มกฎห
มาย
1
5 -
- 2
,370
,000
.00
(2,370
,000
.00)
-
กำไ
รสทธ
-
- -
47,39
6,47
7.33
4
7,39
6,47
7.33
ยอด
คงเห
ลอ
ณ
วนท
31
ธนวา
คม 2
551
4
00,000
,000
.00
191
,479
,600
.00
14,52
0,00
0.00
2
96,334
,452
.79
902
,334
,052
.79
หมาย
เหตป
ระกอ
บงบก
ารเงนเ
ปนสว
นหนง
ของง
บการ
เงนน
47รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
งบกระแสเงนสด
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550
(บาท)งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน
กำไรสทธกอนภาษเงนได 94,142,961.30 95,936,951.72 176,949,334.85
รายการปรบกระทบกำไรสทธเปนเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมดำเนนงาน
คาเสอมราคา 6,390,720.62 5,694,949.21 5,723,107.71
โปรแกรมคอมพวเตอรตดจำหนาย 1,131.14 1,131.14 -
หนสงสยจะสญ 12,913,401.81 12,913,401.81 -
ขาดทนจากการปรบลดมลคาสนคาคงเหลอ (กลบรายการ) 85,129,025.54 85,129,025.54 (1,117,033.53)
กำไรจากการจำหนายอปกรณ (42,212.18) (1,514,011.72) -
กำไรทยงไมเกดขนจรงจากอตราแลกเปลยน (427,826.88) (427,826.88) -
ตนทนทางการเงน 28,001,128.39 28,001,128.39 47,242,194.82
กำไรจากการดำเนนงานกอนการเปลยนแปลง
ในสนทรพยและหนสนดำเนนงาน 226,108,329.74 225,734,749.21 228,797,603.85
สนทรพยดำเนนงาน (เพมขน) ลดลง
ลกหนการคา - บรษททเกยวของกน (97,178,121.84) (97,152,121.84) (18,370,487.93)
ลกหนการคา - บรษทอน 125,853,582.00 125,853,582.00 437,986,750.74
สนคาคงเหลอ (248,929,556.60) (248,929,556.60) 102,797,719.14
เงนจายลวงหนาคาสนคา 134,021,650.35 134,021,650.35 208,061,697.23
ลกหนกรมสรรพากร 5,833,681.64 5,833,681.64 35,290,428.25
สนทรพยหมนเวยนอน (419,227.82) (370,803.80) (79,965.02)
เงนมดจำ 510,000.00 510,000.00 (8,000.00)
หนสนดำเนนงานเพมขน (ลดลง)
เจาหนการคา - บรษททเกยวของกน 3,884,930.06 3,884,930.06 146,514.80
- บรษทอน 27,510,460.17 27,426,395.10 (15,936,975.71)
เงนรบลวงหนาคาสนคา - บรษททเกยวของกน (107,879.00) (107,879.00) (22,392,267.39)
เงนจายลวงหนาคาสนคา - บรษทอน (4,740,096.35) (4,740,096.35) 4,735,091.42
คาใชจายคางจาย 4,388,825.41 4,891,362.26 2,513,900.81
หนสนหมนเวยนอน 12,291,883.06 12,149,238.49 (302,899.14)
เงนสดรบจากการดำเนนงาน 189,028,460.82 189,005,131.52 963,239,111.05
จายดอกเบย (27,785,158.53) (27,785,158.53) (47,242,194.82)
จายภาษเงนได (119,044,497.60) (118,979,919.22) (45,276,783.20)
เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมดำเนนงาน 42,198,804.69 42,240,053.77 870,720,133.03
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
48 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
งบกระแสเงนสด (ตอ)
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550
(บาท)งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน
เงนสดจายเพอซอเงนลงทนในบรษทยอย - (8,000,000.00) -
เงนสดรบจากการจำหนายอปกรณ 170,000.00 1,514,018.72 -
เงนสดจายเพอซอทดน อาคารและอปกรณ
(ขอมลกระแสเงนสดเปดเผยเพมเตม 1) (84,627,569.53) (78,693,092.97) (8,358,328.00)
เงนสดจายเพอซอโปรแกรมคอมพวเตอร (500,000.00) (500,000.00) -
เงนสดจายสำหรบอสงหารมทรพยรอการขาย
(ขอมลกระแสเงนสดเปดเผยเพมเตม 3) (10,479,712.00) (10,479,712.00) -
เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (95,437,281.53) (96,158,786.25) (8,358,328.00)
กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน
เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงนเพมขน (ลดลง) 105,772,929.98 105,772,929.98 (1,176,403,193.32)
เงนสดรบจากการเพมทน - - 291,479,600.00
เงนรบชำระคาหนจากผถอหนสวนนอย 2,000,000.00 - -
เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน 107,772,929.98 105,772,929.98 (884,923,593.32)
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน (ลดลง) - สทธ 54,534,453.14 51,854,197.50 (22,561,788.29)
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนตนป 2,850,460.82 2,850,460.82 25,412,249.11
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนสนป 57,384,913.96 54,704,658.32 2,850,460.82
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
49รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
งบกระแสเงนสด (ตอ)
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 (บาท)งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
ขอมลกระแสเงนสดเปดเผยเพมเตม
1. ทดน อาคารและอปกรณ
รายละเอยดทดน อาคารและอปกรณทไดมาระหวางปมดงน
ทดน อาคารและอปกรณทไดมาระหวางป (96,018,882.55) (90,084,405.99) (8,336,286.00)
ปรบปรง เจาหนจากการซอทดน อาคารและอปกรณเพมขน (ลดลง) 11,391,313.02 11,391,313.02 (22,042.00)
ทดน อาคารและอปกรณทไดมาโดยการชำระเปนเงนสด (84,627,569.53) (78,693,092.97) (8,358,328.00)
2. เงนรบชำระหนจากผบรหารแทนลกหนการคา เงนรบชำระหนจากผบรหารแทนลกหนการคา - - 152,759,354.93
หก คาเผอหนสงสยจะสญ - - (152,759,354.93)
เงนรบชำระหนจากผบรหารแทนลกหนการคา - - -
3. อสงหารมทรพยรอการขาย
อสงหารมทรพยรอการขายทไดมาระหวางป (13,139,350.00) (13,139,350.00) -
หก ลกหนการคาลดลง 2,659,638.00 2,659,638.00 -
เงนสดจายสำหรบอสงหารมทรพยรอการขาย (10,479,712.00) (10,479,712.00) -
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
50 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
หมายเหตประกอบงบการเงน
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550
1. ขอมลทวไป
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) ต งอย เลขท 7/4, 7/6 หม ท 1 ซอยบางบอน 5 ถนนเอกชย ตำบลแคราย
อำเภอกระทมแบน จงหวดสมทรสาคร
บรษทดำเนนธรกจหลกในธรกจแปรรปและจำหนายเหลกรดรอนชนดแผนและชนดมวน และเหลกรปพรรณตางๆ
บรษทไดจดทะเบยนเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยเมอวนท 9 สงหาคม 2550
“บรษท” หมายถง บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) “กลมบรษท” หมายถง บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) และ
บรษทยอย คอ บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด
2. มลฐานสำหรบงบการเงนและหลกเกณฑในการจดทำงบการเงน
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการไดจดทำขนตามหลกการบญชทรบรองทวไปภายใตพระราชบญญตการบญช
พ.ศ. 2543 ซงหมายความถงมาตรฐานการบญชทออกภายใตพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 และตามขอกำหนดของ
คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยวาดวยการจดทำและนำเสนอรายงานทางการเงนภายใตพระราชบญญตหลกทรพย
และตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535
การจดทำงบการเงนใหสอดคลองกบหลกการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทยซงกำหนดใหฝายบรหารประมาณการและ
กำหนดสมมตฐานทเกยวของอนจะมผลตอตวเลขของสนทรพยและหนสนรวมทงเปดเผยขอมลเกยวกบสนทรพยและหนสนทอาจเกดขน
ณ วนทในงบการเงน และขอมลรายไดและคาใชจายในรอบระยะเวลาทเสนอ งบการเงนดงกลาว ตวเลขทเกดขนจรงอาจแตกตางจาก
ตวเลขประมาณการ ถงแมวาฝายบรหารไดจดทำตวเลขประมาณการขนจากความเขาใจในเหตการณและสงทไดกระทำไปในปจจบน
อยางดทสดแลว
งบการเงนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 ไดจดทำขนโดยรวม งบการเงนของบรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
และบรษทยอย คอ บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด ซงจดทะเบยนเปนบรษทจำกดเมอวนท 21 มกราคม 2551 โดยบรษท เขาถอหน
รอยละ 80 ของทนจดทะเบยน บรษทยอยดงกลาวดำเนนธรกจใหบรการขนสงสนคา
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการไดจดทำขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมในการวดมลคาขององคประกอบของงบการเงน
ยกเวนบางรายการตามทอธบายในนโยบายการบญช
เพ อความสะดวกของผใชงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ จงไดมการแปลงบการเงนเปนภาษาองกฤษจาก
งบการเงนทจดทำเปนภาษาไทย
3. มาตรฐานการบญชทมผลบงคบใชในปปจจบน
สภาวชาชพบญชไดออกประกาศสภาวชาชพบญชฉบบท 9/2550 ฉบบท 38/2550 และฉบบท 62/2550 เกยวกบมาตรฐาน
การบญช โดยใหใชมาตรฐานการบญชใหมดงตอไปน
ฉบบท 25 (ปรบปรง 2550) งบกระแสเงนสด
ฉบบท 29 (ปรบปรง 2550) สญญาเชา
ฉบบท 31 (ปรบปรง 2550) สนคาคงเหลอ
ฉบบท 33 (ปรบปรง 2550) ตนทนการกยม
ฉบบท 35 (ปรบปรง 2550) การนำเสนองบการเงน
ฉบบท 39 (ปรบปรง 2550) นโยบายการบญช การเปลยนแปลงประมาณการทางบญชและขอผดพลาด
51รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ฉบบท 41 (ปรบปรง 2550) งบการเงนระหวางกาล
ฉบบท 43 (ปรบปรง 2550) การรวมธรกจ
ฉบบท 49 (ปรบปรง 2550) สญญากอสราง
ฉบบท 51 สนทรพยไมมตวตน
มาตรฐานการบญชขางตนใหถอปฏบตกบงบการเงนสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2551
เปนตนไป ฝายบรหารของบรษทไดประเมนแลวเหนวามาตรฐานการบญชฉบบท 29 (ปรบปรง 2550) ฉบบท 43 (ปรบปรง 2550) และ
ฉบบท 49 (ปรบปรง 2550) ไมเกยวเนองกบธรกจของบรษท สวนมาตรฐานการบญชฉบบท 25 (ปรบปรง 2550) ฉบบท 31 (ปรบปรง
2550) ฉบบท 33 (ปรบปรง 2550) ฉบบท 35 (ปรบปรง 2550) ฉบบท 39 (ปรบปรง 2550) ฉบบท 41 (ปรบปรง 2550) และฉบบท 51 ไมม
ผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตองบการเงนสำหรบงวดปจจบน
มาตรฐานการบญชทมการปรบปรงและมผลบงคบใชตงแตรอบระยะเวลาบญชเรมตนในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2552 และ
บรษทยงไมไดนำมาใชในปปจจบนไดแก
ฉบบท 36 (ปรบปรง 2550) การดอยคาของสนทรพย
ฉบบท 54 (ปรบปรง 2550) สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและการดำเนนงานทยกเลก
มาตรฐานดงกลาวคาดวาจะไมมผลกระทบทเปนสาระสำคญตองบการเงนเมอมการบงคบใช
4. นโยบายการบญชทสำคญ
นโยบายการบญชทสำคญทใชในการจดทำงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการมดงตอไปน
4.1 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด หมายถง เงนสดและเงนฝากธนาคาร และเงนลงทนระยะสนทมสภาพคลองสง ซงถง
กำหนดจายคนภายในระยะเวลาไมเกน 3 เดอนนบจากวนทไดมาและไมมขอจำกดในการเบกใช
4.2 ลกหนการคา
ลกหนการคาแสดงดวยมลคาตามใบแจงรายการ หกดวยคาเผอหนสงสยจะสญซงประมาณจากการสอบทานยอดคงเหลอ
ณ วนสนป มลคาของคาเผอหนสงสยจะสญกคอผลตางระหวางราคาตามบญชของลกหนการคาเมอเปรยบเทยบกบมลคาทคาดวาจะ
ไดรบจากลกหนการคา หนสญทเกดขนในระหวางปตดเปนคาใชจายเมอสามารถระบได
4.3 สนคาคงเหลอ
สนคาคงเหลอแสดงดวยราคาทนหรอมลคาสทธทจะไดรบแลวแตราคาใดจะตำกวา ราคาทนของสนคาคำนวณ โดยวธ
ถวเฉลยถวงนำหนก ตนทนของการซอประกอบดวยราคาซอ และคาใชจายทางตรงทเกยวของกบการซอสนคานน เชน คาอากรขาเขา
และคาขนสง หกดวยสวนลดและเงนทไดรบคนจากการซอสนคา ตนทนของสนคาสำเรจรปประกอบดวย คาวตถดบ คาแรงทางตรง
คาใชจายอนทางตรง และคาโสหยในการผลตซงปนสวนตามเกณฑการดำเนนงานตามปกต มลคาทจะไดรบประมาณจากราคาทคาดวา
จะขายไดตามปกตของธรกจหกดวยคาใชจายทจำเปนเพอใหสนคานนสำเรจรปและคาใชจายในการขาย
4.4 เงนลงทนในบรษทยอย
บรษทยอยหมายถงกจการทบรษทมอำนาจในการควบคมนโยบายการเงนและการดำเนนงาน บรษทยอยดงกลาวไดถกนำมา
รวมในการจดทำงบการเงนรวม บรษทยอยถกนำรวมตงแตวนทบรษทใหญไดรบโอนมาซงอำนาจควบคม และตองไมนำรวมตงแตวนท
อำนาจควบคมหมดไป
52 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
เงนลงทนในบรษทยอยแสดงในงบการเงนเฉพาะกจการโดยใชวธราคาทน
บรษทจะทดสอบการดอยคาของเงนลงทนเมอมขอบงชวาเงนลงทนนนอาจมการดอยคาเกดขน หากวาราคาตามบญชของ
เงนลงทนสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน กลมบรษทจะบนทกรายการขาดทนจากการดอยคารวมไวในงบกำไรขาดทน
4.5 อสงหารมทรพยรอการขาย
อสงหารมทรพยรอการขายแสดงตามราคาทนหรอราคาสทธทคาดวาจะขายไดแลวแตราคาใดจะตำกวา โดยการตงคาเผอ
การดอยคาสำหรบสนทรพยดงกลาว
4.6 ทดน อาคารและอปกรณ
ทดน อาคาร และอปกรณ รบรเมอเรมแรกตามราคาทน หลงจากนนอาคารและอปกรณแสดงดวยราคาทนหกดวยคาเสอม
ราคาสะสม
คาเสอมราคาคำนวณโดยวธเสนตรง เพอลดราคาตามบญชของสนทรพยแตละชนดตลอดประมาณการอายการใหประโยชน
ของสนทรพยดงตอไปน ยกเวนทดนซงถอวาประมาณการอายการใหประโยชนมไมจำกด
อาคารและสงปลกสราง 20 ป
เครองจกรและอปกรณโรงงาน 5 - 10 ป
เครองตกแตง และเครองใชสำนกงาน 5 ป
ยานพาหนะ 5 ป
เมอมการขายหรอเลกใชงานสนทรพย บรษทจะบนทกตดราคาทนและคาเสอมราคาสะสมของสนทรพยนนออกจากบญชและ
รบรผลกำไรหรอขาดทนจากการจำหนายสนทรพยเหลานนในงบกำไรขาดทน
ในกรณทราคาตามบญชสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคนซงคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะเกดใน
อนาคตจากการใชสนทรพยอยางตอเนอง หรอจำนวนทจะไดรบจากการจำหนายสนทรพยหกดวยตนทนจากการจำหนายสนทรพยนน
แลวแตจำนวนใดจะสงกวา ราคาตามบญชจะถกปรบลดใหเทากบมลคาทคาดวาจะไดรบคน
การซอมแซมและบำรงรกษา จะรบรในงบกำไรขาดทนในระหวางงวดบญชทเกดรายการขน ตนทนของการปรบปรงใหดขน
อยางสำคญจะถกรวมไวในราคาตามบญชของสนทรพยเมอมความเปนไปไดคอนขางแนทประโยชนเชงเศรษฐกจในอนาคตทจะไหลเขาส
บรษทจะมมลคาสงเกนกวามาตรฐานการใชประโยชนเดมของสนทรพยทมไวตงแตตนเมอไดมาซงสนทรพยทมอยในปจจบน การ
ปรบปรงหลกจะถกตดคาเสอมราคาตลอดอายการใหประโยชนทเหลออยของสนทรพยทเกยวของ คาซอมแซมและคาบำรงรกษารบรเปน
คาใชจายในรอบระยะเวลาบญชทเกดขน
กำไรขาดทนจากการขายทดน อาคาร และอปกรณกำหนดขนจากราคาตามบญช และไดรวมอยในการคำนวณกำไรจากการ
ดำเนนงาน
งานระหวางกอสรางแสดงในราคาทนโดยทยงไมมการตดคาเสอมราคาจนกระทงสนทรพยนนจะแลวเสรจและพรอมทจะ
ใชงานไดตามวตถประสงค
4.7 โปรแกรมคอมพวเตอร และคาตดจำหนาย
โปรแกรมคอมพวเตอร แสดงตามราคาทนหกคาตดจำหนายสะสม บรษทคดคาตดจำหนายสำหรบสนทรพยโดยวธเสนตรง
ตามอายการใชงานของสนทรพย (5 ป)
53รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
4.8 การดอยคาของสนทรพย
ทดน อาคารและอปกรณ และสนทรพยทไมเปนสนทรพยทางการเงน จะมการทบทวนการดอยคา เมอมเหตการณ หรอ
สถานการณบงชวาราคาตามบญชอาจตำกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน รายการขาดทนจากการดอยคาจะรบร เมอราคาตามบญชของ
สนทรพยสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน ซงมลคาทคาดวาจะไดรบคนคอจำนวนทสงกวาระหวางราคาขายสทธเทยบกบมลคาจากการ
ใชสนทรพยจะถกจดเปนกลมทเลกทสดซงเปนหนวยทกอใหเกด กระแสเงนสดทสามารถแยกออกมาได เพอวตถประสงคของการ
ประเมนการดอยคา ณ วนทในงบดล บรษทตองกลบบญชรายการขาดทนจากดอยคาของสนทรพยทบรษทรบรในงวดกอน เมอ
ประมาณการทใชกำหนดมลคาทคาดวาจะไดรบคนไดเปลยนแปลงไปภายหลงจากทบรษทไดรบรรายการขาดทนจากการดอยคาแลว
4.9 การรบรรายได
รายไดประกอบดวยมลคาตามใบสงสนคาทขายและบรการทใหโดยเปนจำนวนเงนสทธจากภาษขาย รบคนและสวนลด
รายไดจากการขายสนคารบรเมอความเสยงและผลตอบแทนทเปนสาระสำคญของความเปนเจาของสนคาไดโอนไปยงผซอแลว
รายไดจากการใหบรการจะรบรเปนรายไดเมอไดใหบรการแลว
รายไดดอกเบยรบรตามเกณฑคงคาง
4.10 การแปลงคาเงนตราตางประเทศ
บรษทแปลงคารายการทเปนเงนตราตางประเทศใหเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนททเกดรายการ และแปลงคา
สนทรพยและหนสนทเปนตวเงนทเปนเงนตราตางประเทศ ณ วนทในงบดลใหเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทในงบดล
รายการกำไรและรายการขาดทนทเกดจากรบหรอจายชำระทเปนเงนตราตางประเทศ และทเกดการแปลงคาสนทรพยและหนสนทเปน
ตวเงนดงกลาว ไดบนทกทนทในงบกำไรขาดทน
4.11 เครองมอทางการเงน
สนทรพยทางการเงนทแสดงในงบดลประกอบดวย เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด และลกหนการคา หนสน ทางการเงนท
แสดงในงบดลประกอบดวย เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงน เจาหนการคา และเจาหนซอทรพยสน ซง
นโยบายการบญชเฉพาะสำหรบรายการแตละรายการไดเปดเผยแยกไวในแตละหวขอทเกยวของ
4.12 บคคลหรอกจการทเกยวของกน
บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบบรษทหมายถงบคคลหรอกจการทมอำนาจควบคมบรษท ถกควบคมโดยบรษท ไมวาจะ
เปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบบรษท รวมถงบรษทททำหนาทถอหน บรษทยอย และกจการทเปน
บรษทยอยในเครอเดยวกน นอกจากนบคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลซงถอหนทมสทธออกเสยง
ไมวาทางตรงหรอทางออมและมอทธพลอยางเปนสาระสำคญกบบรษท ผบรหารสำคญ กรรมการหรอ พนกงานของบรษท ตลอดทง
สมาชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกลาว และกจการทเกยวของกบบคคลเหลานน
ในการพจารณาความสมพนธระหวางบคคลหรอกจการทเกยวของกนกบบรษทแตละรายการ บรษทคำนงถงเนอหาของความ
สมพนธมากกวารปแบบทางกฎหมาย
4.13 ประมาณการหนสน
บรษทจะบนทกประมาณการหนสนเมอมความเปนไปไดคอนขางแนของการเกดภาระผกพนในปจจบนตามกฎหมายหรอจาก
การอนมานอนเปนผลสบเนองมาจากเหตการณในอดต ภาระผกพนดงกลาวคาดวาจะสงผลใหตองเกดการไหลออกของทรพยากรเพอ
จายชำระภาระผกพนและจำนวนทตองจายสามารถประมาณการไดอยางนาเชอถอ รายจายทจะไดรบคนบนทกเปนสนทรพยแยก
ตางหากกตอเมอการไดรบคนคาดวาจะไดรบอยางแนนอนเมอไดจายชำระประมาณการหนสนไปแลว
54 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
5. เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด
(บาท)
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
เงนสด 375,266.00 314,376.00 295,441.00
เงนฝากออมทรพย 35,276,256.45 32,686,890.81 980.00
เงนฝากกระแสรายวน 21,733,391.51 21,703,391.51 2,554,039.82
รวม 57,384,913.96 54,704,658.32 2,850,460.82
6. ลกหนการคา - สทธ
(บาท)
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
บรษททเกยวของกน
ลกหนการคา 121,443,626.04 121,417,626.04 24,400,870.19
เชครบลงวนทลวงหนา 446,634.99 446,634.99 311,269.00
รวมลกหนการคาบรษททเกยวของกน 121,890,261.03 121,864,261.03 24,712,139.19
บรษทอน
ลกหนการคา 357,318,881.38 357,318,881.38 379,496,705.16
เชครบลงวนทลวงหนา 222,817,044.72 222,817,044.72 329,152,440.94
รวมลกหนการคาบรษทอน 580,135,926.10 580,135,926.10 708,649,146.10
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (12,913,401.81) (12,913,401.81) -
ลกหนการคาบรษทอน - สทธ 567,222,524.29 567,222,524.29 708,649,146.10
55รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
6. ลกหนการคา - สทธ (ตอ)
ลกหนการคา ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 แยกตามอายหนทคางชำระไดดงน
(บาท)
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
บรษททเกยวของกน
ยงไมถงกำหนดชำระ 33,155,214.77 33,129,214.77 19,016,229.46
เกนกำหนด
ไมเกน 3 เดอน 51,023,350.73 51,023,350.73 5,695,909.73
3 - 6 เดอน 8,004,752.25 8,004,752.25 -
6 - 12 เดอน 29,706,943.28 29,706,943.28 -
รวม 121,890,261.03 121,864,261.03 24,712,139.19
บรษทอน
ยงไมถงกำหนดชำระ 374,733,128.35 374,733,128.35 421,415,777.44
เกนกำหนด
ไมเกน 3 เดอน 184,726,689.84 184,726,689.84 281,808,837.77
3 - 6 เดอน 4,832,932.14 4,832,932.14 2,308,832.68
6 - 12 เดอน 15,279,631.84 15,279,631.84 2,865,188.40
มากกวา 12 เดอน 563,543.93 563,543.93 250,509.81
รวม 580,135,926.10 580,135,926.10 708,649,146.10
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (12,913,401.81) (12,913,401.81) -
สทธ 567,222,524.29 567,222,524.29 708,649,146.10
7. สนคาคงเหลอ - สทธ
(บาท)
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
สนคาสำเรจรป 660,444,091.57 660,444,091.57 411,514,534.97
หก คาเผอการลดมลคาของสนคาคงเหลอ (84,676,142.15) (84,676,142.15) -
สทธ 575,767,949.42 575,767,949.42 411,514,534.97
56 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
8. เงนจายลวงหนาคาสนคา - สทธ
(บาท)
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
เงนจายลวงหนาคาสนคา 82,658,249.94 82,658,249.94 216,679,900.29
หก คาเผอการลดมลคา (452,883.39) (452,883.39) -
สทธ 82,205,366.55 82,205,366.55 216,679,900.29
9. เงนลงทนในบรษทยอย
งบการเงนเฉพาะกจการ
ทนชำระแลว (บาท) สดสวนเงนลงทน (รอยละ) บาท
วธราคาทน
2551 2550 2551 2550 2551 2550
บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด
(ใหบรการขนสงสนคา) 10,000,000.00 - 80 - 8,000,000.00 -
10. อสงหารมทรพยรอการขาย
อสงหารมทรพยรอการขาย ไดแก ทดนและอาคารซงไดมาจากการรบชำระหนจากลกหนการคา
(บาท)
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
ทดน 7,639,350.00 7,639,350.00 -
อาคารพาณชย 5,500,000.00 5,500,000.00 -
รวม 13,139,350.00 13,139,350.00 -
57รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
11.
ทดน อ
าคาร
และอ
ปกรณ
- ส
ทธ
งบการ
เงนรว
ม (บาท
)
ทดน
อาค
าร
และส
งปลกสรา
ง
เครอ
งจกรแ
ละ
อปกรณ
โรงง
าน
เครอ
งตกแต
งและ
เครอ
งใชส
ำนกงา
นยา
นพ
าหนะ
งานระ
หวา
งกอสรา
งรว
ม
ณ ว
นท 3
1 ธน
วาคม 2
550
ราคา
ทน
70,816
,000
.00
60,414
,805
.38
30,462
,395
.50
8,06
6,68
9.96
4,47
5,51
1.41
663,76
4.48
174,89
9,16
6.73
หก คา
เสอม
ราคา
สะสม
-(24,41
0,98
7.72
)(25,93
2,57
2.20
)(4,543
,823
.91)
(2,466
,047
.34)
-(57,35
3,43
1.17
)
มลคา
สทธต
ามบญ
ช 70
,816
,000
.00
36,003
,817
.66
4,52
9,82
3.30
3,52
2,86
6.05
2,00
9,46
4.07
663,76
4.48
117,54
5,73
5.56
รายก
ารระ
หวา
งปสนสด
วนท 3
1 ธน
วาคม 2
551
มลคา
สทธต
ามบญ
ชตนป
70
,816
,000
.00
36,003
,817
.66
4,52
9,82
3.30
3,52
2,86
6.05
2,00
9,46
4.07
663,76
4.48
117,54
5,73
5.56
บวก
ซอส
นทรพ
ย -
219,37
0.00
65,899
.02
171,91
5.93
5,90
1,91
6.56
89,659
,781
.04
96,018
,882
.55
รบเข
า/โอ
นออก
-58
4,46
1.30
1,32
1,13
4.40
125,30
6.50
-(2,030
,902
.20)
-
หก จ
ำหนา
ยทรพ
ยสน
--
--
(127
,787
.82)
-(127
,787
.82)
หก ค
าเสอ
มราค
า -
(3,078
,874
.54)
(1,103
,916
.71)
(1,041
,817
.33)
(1,166
,112
.04)
-(6,390
,720
.62)
มลคา
สทธต
ามบญ
ชสนป
70
,816
,000
.00
33,728
,774
.42
4,81
2,94
0.01
2,77
8,27
1.15
6,61
7,48
0.77
88,292
,643
.32
207,04
6,10
9.67
ณ ว
นท 3
1 ธน
วาคม 2
551
ราคา
ทน
70,816
,000
.00
61,218
,636
.68
31,849
,428
.92
8,36
3,91
2.39
8,97
7,43
4.97
88,292
,643
.32
269,51
8,05
6.28
หก คา
เสอม
ราคา
สะสม
-(27,48
9,86
2.26
)(27,03
6,48
8.91
)(5,585
,641
.24)
(2,359
,954
.20)
-(62,47
1,94
6.61
)
มลคา
สทธต
ามบญ
ช70
,816
,000
.00
33,728
,774
.42
4,81
2,94
0.01
2,77
8,27
1.15
6,61
7,48
0.77
88,292
,643
.32
207,04
6,10
9.67
58 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
11.
ทดน อ
าคาร
และอ
ปกรณ
- ส
ทธ
(ตอ)
งบการ
เงนเฉ
พาะ
กจก
าร (บาท
)
ทดน
อาค
าร
และส
งปลกสรา
ง
เครอ
งจกรแ
ละ
อปกรณ
โรงง
าน
เครอ
งตกแต
งและ
เครอ
งใชส
ำนกงา
นยา
นพ
าหนะ
งานระ
หวา
งกอสรา
งรว
ม
ณ ว
นท 3
1 ธน
วาคม 2
550
ราคา
ทน
70,816
,000
.00
60,414
,805
.38
30,462
,395
.50
8,06
6,68
9.96
4,47
5,51
1.41
663,76
4.48
174,89
9,16
6.73
หก คา
เสอม
ราคา
สะสม
-(24,41
0,98
7.72
)(25,93
2,57
2.20
)(4,543
,823
.91)
(2,466
,047
.34)
-(57,35
3,43
1.17
)
มลคา
สทธต
ามบญ
ช 70
,816
,000
.00
36,003
,817
.66
4,52
9,82
3.30
3,52
2,86
6.05
2,00
9,46
4.07
663,76
4.48
117,54
5,73
5.56
รายก
ารระ
หวา
งปสนสด
วนท 3
1 ธน
วาคม 2
551
มลคา
สทธต
ามบญ
ชตนป
70
,816
,000
.00
36,003
,817
.66
4,52
9,82
3.30
3,52
2,86
6.05
2,00
9,46
4.07
663,76
4.48
117,54
5,73
5.56
บวก
ซอส
นทรพ
ย -
219,37
0.00
65,899
.02
139,35
5.93
-89
,659
,781
.04
90,084
,405
.99
รบเข
า/โอ
นออก
-58
4,46
1.30
1,32
1,13
4.40
125,30
6.50
-(2,030
,902
.20)
-
หก จ
ำหนา
ยทรพ
ยสน
--
--
(7.00)
-(7.00)
หก ค
าเสอ
มราค
า -
(3,078
,874
.54)
(1,103
,916
.71)
(1,035
,786
.34)
(476
,371
.62)
-(5,694
,949
.21)
มลคา
สทธต
ามบญ
ชสนป
70
,816
,000
.00
33,728
,774
.42
4,81
2,94
0.01
2,75
1,74
2.14
1,53
3,08
5.45
88,292
,643
.32
201,93
5,18
5.34
ณ ว
นท 3
1 ธน
วาคม 2
551
ราคา
ทน
70,816
,000
.00
61,218
,636
.68
31,849
,428
.92
8,33
1,35
2.39
3,22
5,51
1.41
88,292
,643
.32
263,73
3,57
2.72
หก คา
เสอม
ราคา
สะสม
-(27,48
9,86
2.26
)(27,03
6,48
8.91
)(5,579
,610
.25)
(1,692
,425
.96)
-(61,79
8,38
7.38
)
มลคา
สทธต
ามบญ
ช70
,816
,000
.00
33,728
,774
.42
4,81
2,94
0.01
2,75
1,74
2.14
1,53
3,08
5.45
88,292
,643
.32
201,93
5,18
5.34
59รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
11. ทดน อาคารและอปกรณ - สทธ (ตอ)
ในระหวางป 2550 บรษทไดทำบนทกขอตกลงเปลยนแปลงหลกประกนของเงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจากสถาบน
การเงน โดยการไถถอนหลกทรพยทเปนทดนพรอมสงปลกสราง และเครองจกรของบรษทและทดนของกรรมการ และกรรมการของบรษท
คำประกน มาเปนการทำหนงสอยนยนกบสถาบนการเงนเหลานนวาจะไมนำทรพยสนของบรษท ไปกอภาระผกพน (Negative Pledge)
แทน ดงนน ณ วนท 31 ธนวาคม 2550 ทดน อาคาร และอปกรณของบรษทจงปลอดภาระคำประกน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 มลคาตามราคาทนของทดน อาคารและอปกรณทตดคาเสอมราคาหมดแลวแตยงใชงานอยในงบ
การเงนเฉพาะกจการมจำนวนเงนประมาณ 28.31 ลานบาท (2550 : 27.99 ลานบาท)
12. โปรแกรมคอมพวเตอร - สทธ
(บาท)
งบการเงนรวมและ
งบการเงนเฉพาะกจการ
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551
ซอสนทรพย 500,000.00
หก คาตดจำหนาย (1,131.14)
มลคาสทธตามบญชสนป 498,868.86
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551
ราคาทน 500,000.00
หก คาตดจำหนายสะสม (1,131.14)
ราคาตามบญช-สทธ 498,868.86
13. เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงน
(บาท)
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
เงนเบกเกนบญช - - 35,668,997.90
ตวสญญาใชเงน 641,014,101.00 641,014,101.00 500,000,000.00
รวม 641,014,101.00 641,014,101.00 535,668,997.90
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมวงเงนสนเชอกบสถาบนการเงนหลายแหง ในวงเงนรวมประมาณ 3,325.5 ลานบาท
(31 ธนวาคม 2550 : 3,025.5 ลานบาท และ 2.8 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา) โดยมอตราดอกเบยรอยละ 3.9 - 6.9 ตอป (31 ธนวาคม
2550 : อตราดอกเบยรอยละ 3.72 - 7.125 ตอป)
เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงนเหลานเปนเงนกยมไมมหลกประกน โดยบรษทไดทำหนงสอยนยนกบ
สถาบนการเงนเหลานนวาจะไมนำทรพยสนของบรษทไปกอภาระผกพน (Negative Pledge)
60 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
14. ทนเรอนหน
เมอวนท 9 สงหาคม 2550 บรษทไดออกจำหนายหนสามญตอบคคลทวไปจำนวน 100,000,000 หนในราคาหนละ 3 บาท
โดยภายหลงจากการออกหนเพมทนดงกลาว บรษทจะมทนเรอนหนทออกและเรยกชำระแลวเพมขนจำนวน 100,000,000 บาท และม
สวนเกนมลคาหนสามญสทธจากตนทนการจดจำหนายหนดงกลาวเพมขนจำนวน 191,479,600 บาท
ตามมตทประชมวสามญผถอหนของบรษทเมอวนท 14 กรกฎาคม 2551 มมตเหนชอบใหเปลยนแปลงมลคาหนทตราไว
ตอห นจาก 1 บาทตอห น เปน 0.10 บาทตอห น ภายหลงจากการเปล ยนแปลงมลคาห นดงกลาว ห นสามญท ออก และ
เรยกชำระเตมมลคาแลวจะเปลยนจากจำนวน 400,000,000 หน เปน 4,000,000,000 หน บรษทไดนำมตนไปจดทะเบยนกบกระทรวง
พาณชย เมอวนท 28 กรกฎาคม 2551
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 หนสามญจดทะเบยนมมลคาทงสน 400 ลานบาท แบงเปนหนสามญจำนวน 4,000 ลานหน
มลคาหนละ 0.1 บาท (2550 : 400 ลานบาท แบงเปนหนสามญจำนวน 400 ลานหน มลคาหนละ 1 บาท)หนสามญทจดทะเบยนและ
เรยกชำระแลวมมลคาทงสน 400 ลานบาท แบงเปนหนสามญ 4,000 ลานหน มลคาหนละ 0.1 บาท (2550 : 400 ลานบาท แบงเปนหน
สามญจำนวน 400 ลานหน มลคาหนละ 1 บาท)
15. สำรองตามกฎหมาย
บรษทไดจดสรรสำรองตามกฎหมายตามพระราชบญญตบรษทมหาชน จำกด พ.ศ. 2535 ไมนอยกวารอยละ 5 ของกำไรสทธ
ประจำปหกดวยขาดทนสะสม (ถาม) จนกวาสำรองจะมจำนวนไมนอยกวารอยละ 10 ของทนจดทะเบยนของบรษท สำรองตาม
กฎหมายไมสามารถนำมาจายปนผลได
16. กำไรตอหนขนพนฐาน
กำไรตอหนขนพนฐาน คำนวณโดยการหารกำไรสทธสำหรบปทเปนของผถอหนสามญดวยจำนวนหนสามญถวเฉลย ถวงนำหนก
ในระหวางป บรษทไดมการปรบจำนวนหนสามญตามสดสวนทเปลยนไปของจำนวนหนทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาตอหนตามท
กลาวไวในหมายเหต 14 ใหถอเสมอนวาการเปลยนแปลงจำนวนหนไดเกดขนตงแตวนแรกของป กำไรตอหนขนพนฐานสำหรบปสนสด
วนท 31 ธนวาคม 2550 ไดคำนวณขนใหมเพอใหสามารถเปรยบเทยบไดกบกำไรตอหนขนพนฐานของปปจจบน
17. เงนรบชำระหนจากผบรหารแทนลกหนการคา
เมอเดอนกมภาพนธ 2550 บรษทมลกหนการคารายหนงซงมปญหาในการชำระหน จำนวน 152.8 ลานบาท และบรษทได
บนทกคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนรายดงกลาวในงบการเงนสำหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2550 (ฉบบแกไขใหม)
ตอมาเมอวนท 29 มถนายน 2550 ผบรหารของบรษทไดชำระหนแทนลกหนการคารายดงกลาวทงจำนวน บรษทจงบนทกเปน “เงนรบ
ชำระหนจากผบรหารแทนลกหนการคา” โดยแสดงเปนรายไดในงบกำไรขาดทน
61รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
18. คาใชจายตามลกษณะ
(บาท)
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
การเปลยนแปลงในสนคาสำเรจรป (22,274,378.88) (22,274,378.88) 102,797,719.14
ซอสนคาสำเรจรประหวางป 5,410,904,783.92 5,410,904,783.92 4,636,789,885.20
ตนทนจางผลตภายนอก 1,261,291.23 1,261,291.23 -
ตนทนบรการ 4,029,118.44 - -
คาเสอมราคาและคาตดจำหนาย – สนทรพยทเปนเจาของ 6,391,851.76 5,696,080.35 5,723,118.71
ขาดทนจากการลดมลคาสนคาคงเหลอ 85,129,025.54 85,129,025.54 -
หนสงสยจะสญ 12,913,401.81 12,913,401.81 152,759,354.93
คาใชจายเกยวกบพนกงาน 34,720,988.60 32,806,445.60 29,167,085.98
คาขนสงและจดจำหนาย 10,689,483.10 16,868,530.57 14,252,025.70
คาสาธารณปโภค 3,291,186.48 3,272,645.20 3,368,737.75
คาซอมแซมบำรงรกษา 2,359,243.47 2,314,878.53 2,671,886.19
คานายหนาขาย คาโฆษณาสงเสรมการขาย 8,350,702.70 8,350,702.70 2,770,984.22
คาทปรกษาและคาธรรมเนยมวชาชพ 1,045,551.47 995,551.47 924,000.00
อนๆ 6,308,328.80 5,814,855.61 6,232,296.56
รวมตนทนขายและคาใชจายขายและบรหาร 5,565,120,578.44 5,564,053,813.65 4,957,457,094.38
19. ขอมลทางการเงนจำแนกตามสวนงาน
งบการเงนรวม
กลมบรษทดำเนนธรกจเกยวกบเหลกรปพรรณและการขนสงโดยดำเนนธรกจในเขตภมศาสตรเดยว คอ ประเทศไทยรายการ
บญชตามสวนงานแยกเปน 2 ประเภทดงน
ก. สวนงานเกยวกบรายไดจากการจำหนายเหลกรปพรรณ
ข. สวนงานเกยวกบรายไดจากการใหบรการขนสง
รายได และคาใชจายจำแนกตามสวนงานสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 สนทรพยและหนสน ณ วนท 31 ธนวาคม
2551 ประกอบดวย
62 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 (บาท)
ก ข รวม
การตดบญช
รายการระหวางกน รวม
รายไดจากการขาย 5,678,491,942.91 - 5,678,491,942.91 - 5,678,491,942.91
รายไดจากการใหบรการ - 6,984,846.42 6,984,846.42 (6,179,047.47) 805,798.95
รวมรายได 5,678,491,942.91 6,984,846.42 5,685,476,789.33 (6,179,047.47) 5,679,297,741.86
ตนทนขายและบรการ (5,409,381,599.77) (6,146,579.24) (5,415,528,179.01) - (5,415,528,179.01)
กำไรขนตน 269,110,343.14 838,267.18 269,948,610.32 (6,179,047.47) 263,769,562.85
รายไดอน 9,499,950.85 64,043.08 9,563,993.93 (1,597,067.66) 7,966,926.27
คาใชจายในการขายและบรหาร (56,629,786.53) (1,459,849.54) (58,089,636.07) 6,539,663.99 (51,049,972.08)
ขาดทนจากการปรบลดมลคา
สนคาคงเหลอ (85,129,025.54) - (85,129,025.54) - (85,129,025.54)
หนสงสยจะสญ (12,913,401.81) - (12,913,401.81) - (12,913,401.81)
ตนทนทางการเงน (28,001,128.39) - (28,001,128.39) - (28,001,128.39)
ภาษเงนได (48,540,474.39) - (48,540,474.39) - (48,540,474.39)
กำไร(ขาดทน)สทธ 47,396,477.33 (557,539.28) 46,838,938.05 (1,236,451.14) 45,602,486.91
ขอมลอน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 (บาท)
ก ข รวม
การตดบญช
รายการระหวางกน รวม
ทดน อาคารและอปกรณ -
สทธ 201,935,185.34 6,347,375.47 208,282,560.81 (1,236,451.14) 207,046,109.67
สนทรพยอน 1,467,513,291.11 3,321,794.89 1,470,835,086.00 (8,502,536.85) 1,462,332,549.15
หนสน 767,114,423.66 226,709.64 767,341,133.30 (502,536.85) 766,838,596.45
งบการเงนเฉพาะกจการ
บรษทดำเนนธรกจหลกในธรกจการแปรรปและจำหนาย เหลกชนดตางๆ โดยดำเนนธรกจในสวนภมศาสตรเดยวคอใน
ประเทศไทย จงไมไดมการเสนอขอมลทางการเงนจำแนกตามสวนงานในงบการเงนนสำหรบรายไดและคาใชจายสำหรบปสนสดวนท 31
ธนวาคม 2551 และ 2550
63รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
20. รายการกบบคคลและบรษททเกยวของกน
20.1 ลกษณะความสมพนธ
ลกษณะความสมพนธ
2551 2550
บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด ถอหนโดยบรษทรอยละ 80 -
บรษท ไทยงวน เอทานอล จำกด (มหาชน) ผถอหนรวมกน ผถอหนรวมกน
บรษท ไทผง เอทานอล จำกด ผถอหนรวมกน ผถอหนรวมกน
บรษท คมงวน เอนเตอรไพรส จำกด ผถอหนรวมกน ผถอหนรวมกน
บรษท คมเฮงโลหะ จำกด เปนญาตสนทของกรรมการ เปนญาตสนทของกรรมการ
บรษท คมจวสตล จำกด เปนญาตสนทของกรรมการ เปนญาตสนทของกรรมการ
บรษท คมเสงคาเหลก จำกด เปนญาตสนทของกรรมการ เปนญาตสนทของกรรมการ
บรษท คมชย สตล จำกด เปนญาตสนทของกรรมการ เปนญาตสนทของกรรมการ
บรษท ว.พ.สตล แอนด ไวรเมช จำกด เปนญาตสนทของกรรมการ เปนญาตสนทของกรรมการ
บรษท นำไถ สตล จำกด เปนญาตสนทของกรรมการ เปนญาตสนทของกรรมการ
บรษท เมทล อนเตอร จำกด เปนญาตสนทของกรรมการ เปนญาตสนทของกรรมการ
บรษท มหาชยศนยรวมเหลก จำกด เปนญาตสนทของกรรมการ เปนญาตสนทของกรรมการ
บรษท มหาชย สตล อนเตอร จำกด เปนญาตสนทของกรรมการ เปนญาตสนทของกรรมการ
คณรตนา จระพงษตระกล กรรมการและผถอหน กรรมการและผถอหน
รายการระหวางบรษท บคคลและบรษททเกยวของกน มนโยบายการคดราคาดงน
นโยบายราคา
ขายสนคา ราคาปกตธรกจเทากบราคาทคดกบคคารายอน
รายไดอน ราคาตามทตกลงรวมกน
จำหนายสนทรพย ราคาตามทตกลงรวมกน
ซอวตถดบและสนคา ราคาปกตธรกจเทากบราคาทไดรบจากคคารายอน
คาขนสง ราคาปกตธรกจเทากบราคาทไดรบจากคคารายอน
เงนรบชำระหนจากผบรหารแทนลกหนการคา ตามยอดคงเหลอของลกหนซงคำประกนโดยผบรหาร
64 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
20.2 ยอดคงเหลอระหวางบรษทและบรษททเกยวของกน
ยอดคงเหลอระหวางบรษทกบบรษททเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 มดงน
(บาท)
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
ลกหนการคา
บรษท ไทยงวน เอทานอล จำกด (มหาชน) 996,828.46 996,828.46 559,553.26
บรษท ไทผง เอทานอล จำกด 51,709,945.42 51,709,945.42 2,207,614.35
บรษท คมงวน เอนเตอรไพรส จำกด 26,000.00 - -
บรษท คมเฮงโลหะ จำกด 67,219,144.12 67,219,144.12 21,087,419.24
บรษท คมชย สตล จำกด 631,530.99 631,530.99 857,552.34
บรษท ว.พ.สตล แอนด ไวรเมช จำกด 76,526.04 76,526.04 -
บรษท นำไถ สตล จำกด 1,230,286.00 1,230,286.00 -
รวม 121,890,261.03 121,864,261.03 24,712,139.19
เจาหนการคา
บรษท คมงวน เอนเตอรไพรส จำกด - - 684.80
บรษท ว.พ.สตล แอนด ไวรเมช จำกด 130,762.00 130,762.00 -
บรษท นำไถ สตล จำกด 1,242,588.86 1,242,588.86 -
บรษท มหาชยศนยรวมเหลก จำกด 2,658,094.00 2,658,094.00 145,830.00
รวม 4,031,444.86 4,031,444.86 146,514.80
คาใชจายคางจาย
บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด - 348,542.85 -
เงนรบลวงหนาคาสนคา
บรษท นำไถ สตล จำกด - - 107,879.00
65รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
20.3 รายไดและคาใชจายระหวางบรษทกบบคลทเกยวของกน
รายไดและคาใชจายระหวางบรษทกบบรษททเกยวของกนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 และ 2550 มดงน
(บาท)
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ
2551 2551 2550
รายไดจากการขายสนคา
บรษท ไทยงวน เอทานอล จำกด (มหาชน) 2,362,164.99 2,362,164.99 3,950,500.19
บรษท ไทผง เอทานอล จำกด 57,772,943.70 57,772,943.70 6,345,809.62
บรษท คมเฮงโลหะ จำกด 359,318,438.96 359,318,438.96 122,445,451.14
บรษท คมจวสตล จำกด 18,565,701.90 18,565,701.90 -
บรษท คมเสงคาเหลก จำกด 15,434,508.41 15,434,508.41 11,094,923.00
บรษท คมชย สตล จำกด 4,891,810.03 4,891,810.03 6,600,537.87
บรษท ว.พ.สตล แอนด ไวรเมช จำกด 4,614,380.84 4,614,380.84 80,515,237.52
บรษท นำไถ สตล จำกด 120,099,899.90 120,099,899.90 125,603,049.64
บรษท เมทล อนเตอร จำกด 2,889,950.20 2,889,950.20 -
บรษท มหาชยศนยรวมเหลก จำกด - - 90,360.50
รวม 585,949,798.93 585,949,798.93 356,645,869.48
เงนรบชำระหนจากผบรหารแทนลกหนการคา
คณรตนา จรพงษตระกล - - 152,759,354.93
รายไดอน
บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด - 83,055.94
บรษท ไทผง เอทานอล จำกด 11,324.20 11,324.20 -
รวม 11,324.20 94,380.14 -
จำหนายยานพาหนะ
บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด - 1,514,018.72 -
ซอวตถดบและสนคา
บรษท คมงวน เอนเตอรไพรส จำกด 14,400.32 14,400.32 138,861.22
บรษท คมเสงคาเหลก จำกด 6,152,822.00 6,152,822.00 5,968,713.00
บรษท ว.พ.สตล แอนด ไวรเมช จำกด 172,700.00 172,700.00 1,098,440.10
บรษท นำไถ สตล จำกด 201,833,763.20 201,833,763.20 8,694,968.00
บรษท เมทล อนเตอร จำกด 2,022,538.45 2,022,538.45 349,330.50
บรษท มหาชยศนยรวมเหลก จำกด 25,320,732.00 25,320,732.00 -
บรษท มหาชย สตล อนเตอร จำกด 65,485,927.85 65,485,927.85 -
รวม 301,002,883.82 301,002,883.82 16,250,312.82
คาขนสง
บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด - 6,179,047.47 -
66 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
21. เครองมอทางการเงน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 กลมบรษทไมมนโยบายทจะประกอบธรกรรมตราสารทางการเงนทเปนตราสารอนพนธเพอการ
เกงกำไรหรอการคา
ก) ความเสยงดานสภาพคลอง
ความเสยงดานสภาพคลองหรอความเสยงในการระดมทน คอ ความเสยงทกลมบรษทจะเผชญกบความยงยากในการระดม
ทนใหเพยงพอและทนเวลาตอการปฏบตตามภาระผกพนทระบไวในเครองมอทางการเงน ความเสยงดานสภาพคลองอาจเกดจากการท
กจการไมสามารถขายสนทรพยทางการเงนไดทนเวลาดวยราคาทใกลเคยงกบมลคายตธรรม
ข) ความเสยงจากอตราแลกเปลยน
ในการดำเนนการคาระหวางประเทศ บรษทมความเสยงดานการตลาดจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตรา
ตางประเทศ อยางไรกตามบรษทมไดใชตราสารอนพนธทางการเงนอน ณ วนทในงบดลเพอปองกนความเสยงดงกลาว
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 กลมบรษทมเจาหนทรสตรซทสทเปนเงนตราตางประเทศ ซงไมไดมการทำสญญาปองกน
ความเสยงดานอตราแลกเปลยนเปนจำนวน 6.3 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา (31 ธนวาคม 2550: ไมม)
ค) ความเสยงจากอตราดอกเบย
กลมบรษทมความเสยงจากอตราดอกเบยเนองจากมเงนฝากและมหนสนกบสถาบนการเงน อยางไรกตาม กลมบรษทเชอวา
ความผนผวนของอตราดอกเบยในตลาดในอนาคตจะไมสงผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตอผลการดำเนนงานและกระแสเงนสด
ของกจการ กลมบรษทมไดใชตราสารอนพนธทางการเงนอนเพอปองกนความเสยงดงกลาว
ง) ความเสยงดานการใหสนเชอ
กลมบรษทมความเสยงดานการใหสนเชอทเกยวเนองกบลกหนของกจการ อยางไรกตาม หากมลกหนทกลมบรษทคาดวาอาจ
จะมปญหาดานการชำระเงนแลวผบรหารของกจการมนโยบายทจะบนทกคาเผอหนสงสยจะสญใหเพยงพอกบโอกาสทจะเกดความ
สญเสยดงกลาว
จ) มลคายตธรรม
ราคาตามบญชของสนทรพยและหนสนทางการเงน อนไดแก เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ลกหนการคา เงนเบกเกน
บญชและเงนกยมระยะสนจากสถาบนการเงน เจาหนการคา มมลคาใกลเคยงกบมลคายตธรรม
22. ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขนในภายหนา
ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 บรษทมภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขนภายหนา ดงน
ก) ภาระผกพน
บรษทมภาระผกพนในการซอเครองจกรเปนจำนวนเงนประมาณ 0.14 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา เทยบเทาเปนเงนไทย
จำนวนเงน 4.88 ลานบาท
บรษทมภาระผกพนเกยวกบสญญากอสรางและตดตงเครองจกร เปนจำนวนเงน 25.9 ลานบาท
บรษทมเลตเตอรออฟเครดตทเปดแลวแตยงไมไดใชจำนวนเงนประมาณ 0.2 ลานเหรยญสหรฐอเมรกาเทยบเทา
เปนเงนไทยจำนวนเงน 8.3 ลานบาท
ข) หนสนทอาจจะเกดขน
บรษทมหนงสอคำประกนทออกโดยธนาคาร เพอคำประกนการจายชำระคาใชไฟฟาและระบบสาธารณปโภคของบรษท
เปนจำนวน 0.5 ลานบาท
23. การอนมตงบการเงน
งบการเงนนไดรบการอนมตใหออกงบการเงนโดยคณะกรรมการบรษทเมอวนท 27 กมภาพนธ 2552
67รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ชอ–นามสกล/ตำแหนงอาย
(ป)คณวฒการศกษา
สดสวน
การถอ
หนใน
บรษท
(%)
ความสมพนธ
ทางครอบครว
ระหวางผบรหาร
ประวตการทำงาน
ชวงเวลา ตำแหนงและสถานท
1 นายภาณ จารพรฬห
ประธานกรรมการ
62 - Bachelor’s degree of
Mechanical
Engineering, Xian
Jiaotong University
- Bachelor’s degree of
International
Business, Hunan
University
- ผานการอบรม Director
Accreditation
Program (DAP) รนท 54
7.50 สามของ
นางสาวรตนา
2534 – ปจจบน
2545 – ปจจบน
2549 – ปจจบน
- ประธานกรรมการ
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
- ประธานกรรมการบรหาร และ
กรรมการ
บรษท ไทยงวน เอทานอล จำกด
(มหาขน)
- กรรมการ
บรษท ไทผง เอทานอล จำกด
2 นางสาวรตนา
จระพงษตระกล
กรรมการ/
ประธานกรรมการบรหาร
59 ประถมศกษาปท 4
โรงเรยนสตรกหลาบ
- ผานการอบรม Director
Accreditation
Program (DAP) รนท
54
30.00 มารดาของ
นายบญชย
2534 – ปจจบน
2545 – ปจจบน
2545 – ปจจบน
2549 – ปจจบน
- กรรมการ/
ประธานกรรมการบรหาร
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
- กรรมการ
บรษท ไทยงวน เอทานอล จำกด
(มหาชน)
- กรรมการ
บรษท คมงวน เอนเตอรไพรส
จำกด
- กรรมการ
บรษท ไทผง เอทานอล จำกด
3 นายบญชย จระพงษตระกล
กรรมการ/กรรมการบรหาร/
กรรมการผจดการ
40 year 12, Brisbane
International College
Australia
- ผานการอบรม Director
Accreditation
Program (DAP) รนท
54
- ผานการอบรม Director
Certification Program
(DCP) รนท 79
7.50 บตรของ
นางสาวรตนา
2534 – ปจจบน
2549 – ปจจบน
2549 – ปจจบน
2551 – ปจจบน
- กรรมการ/กรรมการบรหาร/
กรรมการผจดการ
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
- กรรมการ
บรษท ไทยงวน เอทานอล จำกด
(มหาชน)
- กรรมการ
บรษท ไทผง เอทานอล จำกด
- กรรมการ
บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด
4 นายบญเชด สนทดพานช
กรรมการ
39 year 12 W.A.I.C
Western Australia
International Collage
- ผานการอบรม Director
Accreditation
Program (DAP) รนท
54
- ผานการอบรม Director
Certification Program
(DAP) รนท 79
4.25 นองชายของ
นายบญชย
2549 – ปจจบน
2545 – ปจจบน
2549 – ปจจบน
- กรรมการ
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
- กรรมการผจดการ
บรษท ไทยงวน เอทานอล จำกด
(มหาชน)
- กรรมการ
บรษท ไทผง เอทานอล จำกด
รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหารหรอผมอำนาจควบคมของบรษท ณ 31 ธนวาคม 2551
68 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ชอ–นามสกล/ตำแหนงอาย
(ป)คณวฒการศกษา
สดสวน
การถอ
หนใน
บรษท
(%)
ความสมพนธ
ทางครอบครว
ระหวางผบรหาร
ประวตการทำงาน
ชวงเวลา ตำแหนงและสถานท
5 นางสาวณฐตา จระเดชดำรง
กรรมการ/กรรมการสรรหา
และกำหนดคาตอบแทน
32 ปรญญาโท – MBA
Thunderbird, school of
global management
- ผานการอบรม Director
Accreditation
Program (DAP) รนท
62
ไมม ภรรยาของ
นายบญชย
2550 – ปจจบน - กรรมการ/ กรรมการสรรหาและ
กำหนดคาตอบแทน
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
6 นายประจวบ ไชยสาสน
กรรมการอสระ/ประธาน
กรรมการตรวจสอบ
65 ดษฎบณฑตกตตมศกด
มหาวทยาลยรามคำแหง
รฐศาสตรบณฑต
มหาวทยาลยธรรมศาสตร
- ผานการอบรม Director
Accreditation
Program (DAP) รนท
54
- ผานการอบรม Director
Certification Program
(DCP) รนท 83
ไมม - 2549 – ปจจบน
2549 – ปจจบน
2549 – ปจจบน
2549 – ปจจบน
2544 – 2549
- กรรมการอสระ/ประธานกรรมการ
ตรวจสอบ
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
- ประธานกรรมการ และประธาน
กรรมการตรวจสอบ
บรษท ไทยงวน เอทานอล จำกด
(มหาชน)
- กรรมการ
บรษท ไทผง เอทานอล จำกด
- นายกสภา
มหาวทยาลยรามคำแหง
- ผแทนการคาไทย
7 นายประจณ เขจรนนทน
กรรมการอสระ/
กรรมการตรวจสอบ/
ประธานกรรมการสรรหาและ
กำหนดคาตอบแทน
66 Master of Public
Administration (MPA)
Indiana University, USA
รฐศาสตรบณฑต
มหาวทยาลยธรรมศาสตร
- ผานการอบรม Director
Accreditation
Program (DAP) รนท
54
- ผานการอบรม Director
Certification Program
(DCP) รนท 81
ไมม - 2549 – ปจจบน
2549
2546
2543
- กรรมการอสระ/กรรมการ
ตรวจสอบ/ประธานกรรมการ
สรรหาและกำหนดคาตอบแทน
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
- กรรมการ
บรษท กสท โทรคมนาคม จำกด
(มหาชน)
- รองกรรมการผจดการใหญ
ดานแผนงานและการตลาด
บรษท กสท โทรคมนาคม จำกด
(มหาชน)
- รองผวาการ ดานเศรษฐกจและ
การตลาด การสอสาร
แหงประเทศไทย
69รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
ชอ–นามสกล/ตำแหนงอาย
(ป)คณวฒการศกษา
สดสวน
การถอ
หนใน
บรษท
(%)
ความสมพนธ
ทางครอบครว
ระหวางผบรหาร
ประวตการทำงาน
ชวงเวลา ตำแหนงและสถานท
8 นางสนวล ทศนพนธ
กรรมการอสระ/
กรรมการตรวจสอบ/
กรรมการสรรหาและ
กำหนดคาตอบแทน
63 นตศาสตรบณฑต
มหาวทยาลยธรรมศาสตร
บญชบณฑต มหาวทยาลย
ธรรมศาสตร
- ผานการอบรม Director
Accreditation
Program (DAP) รนท
55
- ผานการอบรม Director
Certification Program
(DCP) รนท 79
- Audit Committee
Program (ACP)
รนท 17
ไมม - 2549 – ปจจบน
2550 – ปจจบน
2541 – 2549
- กรรมการอสระ/
กรรมการตรวจสอบ/
กรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทน
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
- ทปรกษาคณะกรรมการ
อำนวยการสหกรณออมทรพย
มหาวทยาลยมหดล จำกด
- ผจดการ
สหกรณออมทรพยมหาวทยาลย
มหดล จำกด
9 นายสงวน ชยชสอน
ผจดการฝายการตลาด
59 อนปรญญา สาขาบญช
วทยาลยกรงเทพการบญช
ไมม - 2545 – ปจจบน - ผจดการฝายการตลาด
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
10 นายศลา หวงพรพระ
กรรมการบรหาร/
ผจดการฝายผลต
37 บรหารธรกจ
สาขาการตลาด
มหาวทยาลยสยาม
ไมม - 2538 – ปจจบน - กรรมการบรหาร/
ผจดการฝายผลต
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
11 นายประเสรฐสข นดไธสง
กรรมการบรหาร/
ผจดการฝายจดซอ
37 มธยมศกษาปท 3
โรงเรยนกสวนแตง
พทยาคม
ไมม - 2539 – ปจจบน - กรรมการบรหาร/
ผจดการฝายจดซอ
บรษท ไทยงวนเมทล จำกด
(มหาชน)
70 รายงานประจำป 2551 บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน)
รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ในบรษทยอย บรษทรวมหรอบรษททเกยวของของบรษท
ชอ-นามสกล TYM
บรษทยอย บรษทรวมหรอบรษททเกยวของของบรษท
TYL TNE TPE KNB
1. นายภาณ จารพรฬห 1,5 - 5,6 5 -
2. นางสาวรตนา จระพงษตระกล 5,6 - 5 5 5
3. นายบญชย จระพงษตระกล 3,5,7 5 5 5 -
4. นายบญเชด สนทดพานช 5 - 5,3 5 -
5. นางสาวณฐตา จระเดชดำรง 5 - - - -
6. นายประจวบ ไชยสาสน 2,5 - 1,2,5 5 -
7. นายประจณ เขจรนนทน 4,5 - - - -
8. นางสนวล ทศนพนธ 4,5 - - - -
หมายเหต :
- สญลกษณตำแหนงของคณะกรรมการและผบรหาร
1 = ประธานกรรมการ 2 = ประธานกรรมการตรวจสอบ
3 = กรรมการผจดการ 4 = กรรมการตรวจสอบ
5 = กรรมการ 6 = ประธานกรรมการบรหาร
7 = กรรมการบรหาร 8 = ผบรหาร
- สญลกษณของบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม หรอบรษททเกยวของของบรษท
TYM บรษท ไทยงวนเมทล จำกด (มหาชน) TYL บรษท ไทยงวนลอจสตกส จำกด
TNE บรษท ไทยงวนเอทานอล จำกด (มหาชน) TPE บรษท ไทผง เอทานอล จำกด
KNB บรษท คมงวน เอนเตอรไพรส จำกด
บรษท ไทยงวนเมทล จำ�กด (มห�ชน)
ร�ยง�นประจำ�ป 2551 • Annual Report 2008บรษท ไทยงวนเมทล จำ�กด (มห�ชน) • Thai Yuan M
etal Public Company Lim
ited
ร � ย ง � น ป ร ะ จ ำ � ป 2 5 5 1
2008 ANNUALREPORT
บรษท ไทยงวนเมทล จำ�กด (มห�ชน)
7/4 , 7/6 หม 1 ถนนเอกชย ตำ�บลแคร�ย อำ�เภอกระทมแบน จงหวดสมทรส�คร 74110โทรศพท : (02) 8112506-8, 8112510-11 (อตโนมต 12 คส�ย) โทรส�ร : (662) 8149353, 8112707
7/4, 7/6 Moo 1 Ekkachai Road, Khae lai, Kratumban, Samutsakorn 74110Tel : (662) 8112506-8, 8112510-11 (Auto 12 Lines) Fax : (662) 8149353, 8112707
Thai Yuan Metal Public Company Limited
Thai Yuan Metal Public Company Limited