tesis febi sanita

ANALISIS HUBUNGAN KINERJA KEUANGAN DAN

KINERJA KELEMBAGAAN LEMBAGA KEUANGAN MIKRO

AGRIBISNIS (LKM-A) DI KOTA PADANG

TESIS

Oleh

FEBI SANITA

1220263003

ILMU EKONOMI PERTANIAN

PROGRAM MAGISTER FAKULTAS PERTANIAN

UNIVERSITAS ANDALAS

PADANG

2015




Oleh

FEBI SANITA

1220263003

TESIS

Sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar

Magister Sains

ILMU EKONOMI PERTANIAN

PROGRAM MAGISTER FAKULTAS PERTANIAN

UNIVERSITAS ANDALAS

PADANG

2015

v

Barang siapa yang mengikuti petunjuk-Ku

Niscaya tidak ada kekhawatiran atas mereka,

dan tidak (pula) mereka bersedih hati

(Q.S. Al-Baqarah Ayat 38)

Imam Ali bin Abi Thalib r.a. berkata,

“Tiada kekayaan lebih utama daripada akal.

Tiada kepapaan lebih menyedihkan daripada kebodohan.

Tiada warisan lebih baik daripada pendidikan.”

vi

BIODATA

Penulis dilahirkan di Padang, Sumatera Barat pada tanggal 9 Juni 1989

sebagai anak kedua dari tiga bersaudara, dari pasangan Hasri Hasan dan Syafiati.

Pendidikan Sekolah Dasar (SD) ditempuh di SD N 48 Kuranji, Padang (1995-

2001). Sekolah Lanjutan Tingkat Pertama (SLTP) ditempuh di SMP Negeri 28

Padang (2001-2004). Dan Sekolah Lanjutan Tingkat Atas (SLTA) ditempuh di

SMA N 5 Padang, lulus pada tahun 2007. Pada tahun 2007 penulis diterima di

Fakultas Pertanian Universitas Andalas Jurusan Sosial Ekonomi Program Studi

Agribisnis. Penulis melanjutkan studi S2 tahun 2012 pada Program Magister

Sains Ilmu Ekonomi Pertanian Program Pascasarjana Fakultas Pertanian

Universitas Andalas.

Padang, Februari 2015

F.S.

vii

KATA PENGANTAR

Puji dan syukur penulis ucapkan kehadirat Allah SWT, yang telah

melimpahkan berkah, rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat

menyelesaikan tesis yang berjudul “ Analisis Kinerja Lembaga Keuangan

Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang”. Salawat beriring salam

disampaikan buat Rasulullah Muhammad SAW sebagai suri tauladan dalam

kehidupan.

Dalam penyelesaian tesis ini, penulis mengucapkan terima kasih

setulusnya kepada Ibu Prof. Dr. Ir. Melinda Noer, MSc. dan Bapak Dr. Ir. Ifdal,

MSc., selaku dosen pembimbing yang telah banyak memberikan arahan, nasehat

dan saran kepada penulis baik dalam studi maupun dalam penulisan tesis ini.

Ucapan terima kasih yang sama penulis sampaikan kepada Bapak Ketua Jurusan

Ilmu Ekonomi Pertanian. Ucapan terima kasih juga penulis sampaikan kepada

Bapak/Ibu Penyuluh Pertanian, Badan Penyuluh Pertanian, pengelola LKM-A dan

pengurus Gapoktan yang telah memberikan bantuan dan informasi untuk

kelancaran penulisan tesis ini. Terima kasih disampaikan pula kepada teman-

teman seperjuangan yang telah memberikan motivasi kepada penulis sehingga

selesainya penulisan tesis ini.

Harapan penulis semoga hasil penelitian yang telah penulis lakukan ini

dapat memberikan kontribusi dan manfaat bagi pembangunan Pertanian Indonesia

ke depan. Amin

Padang, Februari 2015

F.S

viii

DAFTAR ISI

Halaman

KATA PENGANTAR ................................................................................. vii

DAFTAR ISI ................................................................................................ viii

DAFTAR TABEL ....................................................................................... x

DAFTAR GAMBAR ................................................................................... xi

DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................... xii

Abstrak ......................................................................................................... xiv

Abstract ........................................................................................................ xv

I. PENDAHULUAN .................................................................................... 1

A. Latar Belakang ......................................................................................... 1

B. Perumusan Masalah .................................................................................. 4

C. Tujuan Penelitian ...................................................................................... 7

D. Manfaat Penelitian.................................................................................... 7

II. TINJAUAN PUSTAKA ......................................................................... 9

A. Konsep Lembaga Keuangan Mikro ........................................................ 9

B. Konsep Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) ...................... 12

C. Kredit Macet............................................................................................ 15

D. Konsep Kinerja........................................................................................ 17

E. Kinerja Keuangan ................................................................................... 20

F. Konsep Kelembagaan dan Kinerja Kelembagaan ................................... 24

G. Penelitian Terdahulu ............................................................................... 29

H. Kerangka Penelitian ................................................................................ 32

III. METODE PENELITIAN .................................................................... 33

A. Tempat dan Waktu Penelitian ................................................................. 33

B. Metode Penelitian.................................................................................... 33

C. Metode Pengambilan Sampel .................................................................. 33

D. Metode Pengumpulan Data ..................................................................... 34

E. Fokus Kerja dan Variabel Penelitian ...................................................... 35

F. Analisa Data ............................................................................................ 36

G. Defenisi Operasional ............................................................................... 41

ix

IV. HASIL DAN PEMBAHASAN ............................................................. 43

A. Gambaran Umum Daerah Penelitian ...................................................... 43

B. Gambaran Umum Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di

Kota Padang ............................................................................................ 44

C. Kinerja Keuangan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di

Kota Padang ............................................................................................ 66

D. Kinerja Kelembagaan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A)

di Kota Padang ........................................................................................ 76

E. Hubungan Kinerja Keuangan dan Kinerja Kelembagaan Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang ......................... 82

V. KESIMPULAN DAN SARAN .............................................................. 85

A. Kesimpulan ............................................................................................. 85

B. Saran ........................................................................................................ 86

DAFTAR PUSTAKA .................................................................................. 87

LAMPIRAN ................................................................................................. 90

x

DAFTAR TABEL

Halaman

1. Rincian Responden (Key Informan) ........................................................ 34

2. Jenis Data, Teknik Pengumpulan dan Sumber Data ............................... 34

3. Aspek yang dinilai, Komponen dan Bobot Penilaian Kinerja Keuangan

LKM-A .................................................................................................... 37

4. Penetapan Predikat Tingkat Kesehatan Kinerja Keuangan LKM-A....... 38

5. Penetapan Predikat Kinerja Kelembagaan LKM-A ................................ 39

6. Kriteria Koefisien Korelasi Pearson (Product Moment Correlation) ..... 40

7. Misi LKM-A yang Ada di Kota Padang ................................................. 46

8. Tujuan LKM-A yang Ada di Kota Padang ............................................. 47

9. Struktur Organisasi LKM-A di Kota Padang .......................................... 50

10. Modal Sendiri LKM-A di Kota Padang .................................................. 54

11. Rincian Usaha dan Produk LKM-A ........................................................ 57

12. Tingkat Suku Bunga Pinjaman LKM-A di Kota Padang ........................ 62

13. Profil PMT dan PPL LKM-A di Kota Padang ........................................ 64

14. Nilai Rata-rata Analisis Rasio Permodalan, Kualitas Aktiva Produktif,

Likuiditas, dan Rentabilitas LKM-A di Kota Padang ............................. 66

15. Penilaian Kinerja Keuangan LKM-A di Kota Padang ............................ 74

16. Nilai Rata-rata Masing-masing Aspek Kinerja Kelembagaan LKM-A

di Kota Padang ........................................................................................ 77

17. Penilaian Kinerja Kelembagaa LKM-A yang Ada di Kota Padang ........ 78

xi

DAFTAR GAMBAR

Halaman

1. Kerangka Penelitian ................................................................................ 32


3. Perkembangan Aset LKM-A di Kota Padang pada Tahun 2012-2013 ... 56

xii

DAFTAR LAMPIRAN

Halaman

1. Distribusi Persentase Produk Domestik Regional Bruto Provinsi Sumatera

Barat Atas Dasar Harga Berlaku menurut Lapangan Usaha

Tahun 2012 ............................................................................................. 91

2. Penduduk Bekerja Berumur 15 Tahun ke Atas Menurut Lapangan Usaha

Utama di Provinsi Sumatera Barat Tahun 2012 ...................................... 92

3. Jumlah dan Persentase Penduduk Miskin menurut Tempat Tinggal di

Provinsi Sumatera Barat Tahun 2009-2013 ............................................ 93

4. Nama-nama LKM-A di Kota Padang Tahun 2013 ................................. 94

5. Nilai Aset LKM-A Kota Padang sampai Akhir Desember Tahun

2013 ......................................................................................................... 95

6. Nilai Non Performing Loan (NPL) LKM-A di Kota Padang sampai Akhir

Desember Tahun 2013 ............................................................................ 96

7. Panduan Wawancara ............................................................................... 97

8. Standar Perhitungan Penilaian Kinerja LKM-A ..................................... 99

9. Matrik Data Set Analisis Kinerja Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis

(LKM-A) Kota Padang ........................................................................... 101

10. Luas Daerah, Jumlah Penduduk dan Kepadatan Penduduk Kota Padang

menurut Kecamatan Tahun 2013 ............................................................ 102

11. Luas Panen dan Produksi Padi Sawah Kota Padang menurut Kecamatan

Tahun 2013 ............................................................................................. 103

12. Luas Panen dan Produksi Tanaman Palawija Kota Padang Tahun

2013 ......................................................................................................... 104

13. Produksi Sayur-sayuran menurut Kecamatan dan Jenis Tanaman di Kota

Padang Tahun 2013 (Ton) ....................................................................... 105

14. Misi LKM-A yang Ada di Kota Padang ................................................. 106

15. Tujuan LKM-A yang Ada di Kota Padang ............................................. 107


17. Tahun Terbentuk, Jumlah Anggota, Penyaluran Dana Terbesar, Produk,

Modal Sendiri, Total Aset LKM-A yang Ada di Kota Padang ............... 109

18. Formulir Data Permohonan Pembiayaan ................................................ 110

xiii

19. Formulir Rencana Usaha Anggota .......................................................... 111

20. Formulir Akad Pembiayaan Pinjaman dengan Materai 6000 Rupiah ..... 112

21. Formulir Surat Pengakuan Hutang .......................................................... 113

22. Formulir Surat Rekomendasi dari Ketua Kelompok Tani ...................... 114

23. Perguliran Dana, Total Penyaluran Kredit, Jumlah Penabung, Bunga

Pinjamaan dan Lama Angsuran .............................................................. 115

24. Profil PMT dan PPL LKM-A yang Ada di Kota Padang........................ 116

25. Analisis Rasio Permodalan LKM-A di Kota Padang .............................. 117

26. Analisis Kualitas Aktiva Produktif LKM-A di Kota Padang.................. 118

27. Analisis Rasio Likuiditas dan Rentabilitas LKM-A di Kota Padang ...... 119

28. Penentuan Kinerja Keuangan LKM-A Kota Padang .............................. 120

29. Kinerja Kelembagaan LKM-A yang Ada di Kota Padang...................... 122

30. Penilaian Aspek-aspek Kinerja Kelembagaan dengan Menggunakan Skala

Likert ....................................................................................................... 123

31. Hasil Pengolahan Hubungan Kinerja Keuangan dan Kinerja Kelembagaan

LKM-A Kota Padang dengan Menggunakan Program SPSS 15 ............ 125

xiv




Abstrak

Penelitian bertujuan untuk mengukur kinerja keuangan Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang, menganalisis kinerja

kelembagaan LKM-A di Kota Padang, dan menganalisis hubungan kinerja

keuangan dan kinerja kelembagaan LKM-A di Kota Padang. Metode penelitian

adalah metode survei, sampel yang diteliti adalah 30 unit LKM-A yang ada di

Kota Padang, teknik pengambilan sampel dilakukan secara simple random

sampling. LKM-A yang ada di Kota Padang rata-rata memiliki kinerja keuangan

yang kurang sehat dengan rata-rata nilai total skor kinerja keuangan 48,77. Rata-

rata LKM-A yang ada di Kota Padang memiliki kinerja kelembagaan yang kurang

baik, dengan rata-rata nilai skor kinerja kelembagaan 86. Kinerja keuangan dan

kinerja kelembagaan LKM-A memiliki hubungan yang sangat kuat dan positif

dengan nilai koefisien korelasi 0,736. Lembaga yang menerima bantuan kredit

(dana hibah) dari pemerintah seharusnya adalah lembaga yang memiliki

kelembagaan yang baik, karena hasil penelitian menunjukkan bahwa, terdapat

hubungan yang signifikan antara kinerja kelembagaan dan kinerja keuangan

LKM-A. LKM-A yang memiliki kinerja kelembagaan yang baik, akan memiliki

kinerja keuangan yang baik juga. Diperlukan lembaga yang mengawasi dan

memantau bagaimana kinerja LKM-A, agar dana Bantuan Langsung Masyarakat

Pengembangan Usaha Agribisnis Perdesaan (BLM-PUAP) dapat dimanfaatkan

dengan baik.

Kata kunci: kinerja kelembagaan, kinerja keuangan, hubungan, BLM-PUAP

xv

ANALYSIS RELATIONSHIP FINANCIAL PERFORMANCE

AND INSTITUTIONAL PERFORMANCE MICROFINANCE

AGRIBUSINESS (MFI-A) IN PADANG CITY

Abstract

The study aims to measure the financial performance of Microfinance

Institutions (MFI-A) in Padang City, analyze the institutional performance of

MFI-A in Padang City, and analyze the relationship between financial

performance and institutional performance MFI-A in Padang City. The research

method is a survey method, the sample studied was 30 units of MFI-A in the city

of Padang, the sampling technique is done by simple random sampling. Average

MFI-A in Padang City have less healthy financial performance with an average

value of the total score of 48,77 financial performance. On average MFI-A in

Padang City has a poor institutional performance, with average score of 86. The

financial performance of institutional performance and institutional performance

MFI-A has a very strong relationship and positive with correlation coefficient

0,736. Institutions that receive credit assistance (grants) from the government

agency that is supposed to have good institutions, because the results showed that,

there is a significant relationship between the performance of the institutional and

financial performance of the MFI-A. MFI-A which has a good institutional

performance, will have a good financial performance as well. Required

institutions that supervise and monitor how the performance of MFI-A, in order to

fund Direct Aid Society Rural Agribusiness Development (BLM-PUAP) can be

put to good use.

Keywords: institutional performance, financial performance, relationships, BLM-PUAP

1

I. PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Sektor pertanian mempunyai peranan yang sangat penting dalam

perekonomian Indonesia, baik pada pertumbuhan ekonomi, penerimaan devisa

negara, pemenuhan kebutuhan pangan, maupun dalam penyerapan tenaga kerja.

Selain itu sektor pertanian juga merupakan penyedia bahan baku penting bagi

keperluan industri, khususnya industri pengolahan makanan dan minuman

(agroindustri), sektor pertanian merupakan pilar utama dalam menopang

ketahanan pangan melalui sumbangannya terhadap kecukupan konsumsi dari

sebagian besar rakyat Indonesia khususnya dalam kebutuhan pangan. Pada tahun

2012 kontribusi sektor pertanian dalam pembentukan Produk Domestik Regional

Bruto (PDRB) Provinsi Sumatera Barat adalah 23,01 persen, kontribusi sektor

pertanian ini adalah paling besar dibandingkan sektor-sektor perekonomian

lainnya (Lampiran 1). Bagi Provinsi Sumatera Barat, dalam hal penyerapan tenaga

kerja, sektor pertanian mempunyai peranan yang sangat strategis, dimana dari

2,03 juta penduduk berumur 15 tahun ke atas yang bekerja sekitar 40,60 persen

merupakan tenaga kerja di sektor pertanian (Lampiran 2).

Bagi sektor pertanian modal merupakan unsur esensial, keterbatasan

modal dapat membatasi ruang gerak aktivitas sektor pertanian dan pedesaan

(Ashari, 2006). Kondisi riil pada masyarakat pedesaan atau pertanian umumnya

adalah bahwa sumber daya permodalan untuk usahatani masih lemah dan

cenderung seadanya, hampir 90 persen petani mandiri menggunakan modal

sendiri untuk membiayai usaha pertaniannya (Hermawan, 2012). Begitu besarnya

peranan modal dalam usaha pertanian, sayangnya aksesibilitas petani terhadap

sumber-sumber permodalan yang disediakan masih sangat terbatas, terutama bagi

petani-petani yang menguasai lahan sempit dan petani tanpa lahan yang

merupakan komunitas terbesar dari masyarakat pedesaan. Tidak jarang juga

ditemui bahwa kekurangan biaya merupakan kendala bagi petani dalam mengelola

dan mengembangkan usahanya. Rendahnya tingkat aksesibilitas petani terhadap

sumber-sumber permodalan disebabkan karena petani tidak mampu menyediakan

agunan fisik yang disyaratkan oleh lembaga keuangan formal, biaya transaksi

2

pinjaman untuk petani dinilai pihak bank sangat tinggi, aturan main pada skim

pembiayaan bagi usaha pertanian bersifat rigid (kaku) (Nurmanaf, 2006).

Sulitnya petani mengakses kredit di lembaga keuangan formal (perbankan)

dan lembaga perbankkan yang kurang antusias dalam memberikan kredit pada

petani, maka salah satu lembaga keuangan yang dapat dimanfaatkan dan didorong

untuk membantu petani dalam mengatasi masalah permodalannya adalah

Lembaga Keuangan Mikro (LKM). Menurut Direktorat Pembiayaan, Deptan

(2004) LKM dikembangkan berdasarkan semangat untuk membantu dan

memfasilitasi masyarakat miskin, baik untuk kegiatan konsumtif maupun

produktif keluarga miskin tersebut.

Lembaga Keuangan Mikro (LKM) yang memfokuskan kegiatannya pada

pelayanan keuangan untuk usaha pertanian (agribisnis) disebut Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A). Menurut Hendayana et al (2008) LKM-A

adalah kelembagaan usaha yang mengelola jasa keuangan untuk membiayai

agribisnis berskala kecil di pedesaan baik yang berbentuk formal atau non formal.

LKM-A formal adalah LKM-A yang keberadaannya telah mempunyai payung

hukum (undang-undang) dan terikat oleh peraturan dan pengawasan pemerintah

seperti bank desa dan koperasi, sedangkan LKM-A non formal adalah LKM-A

yang keberadaanya berdasarkan inisiatif masyarakat sendiri dan beroperasi di luar

kerangka peraturan dan pengawasan pemerintah misalnya rentenir (pelepas uang)

dan arisan. LKM-A dikembangkan sebagai wahana pengelolaan dana Bantuan

Langsung Masyarakat Pengembangan Usaha Agribisnis Perdesaan (BLM PUAP)

sehingga keberadaanya dalam Pengembangan Usaha Agribisnis Perdesaan

(PUAP) menjadi keharusan. Idealnya LKM-A menjadi salah satu unit permodalan

gabungan kelompok tani (Gapoktan) yang ditumbuh kembangkan atas inisiatif

petani anggota kelompok tani dalam gapoktan tersebut (Hermawan, 2012).

Keberadaan LKM-A menjadi salah satu solusi dalam pembiayaan sektor

pertanian di pedesaan karena mempunyai peran strategis sebagai penghubung

dalam aktifitas perekonomian masyarakat tani. LKM-A juga berperan menguatkan

kelembagaan petani dalam pengembangan agribisnis yang tidak lepas dari

lemahnya akses petani terhadap berbagai sumber daya produktif, yaitu: modal,

teknologi, dan informasi pasar. Tujuan umum pembentukan dan pengembangan

3

LKM-A adalah untuk membantu memfasilitasi kebutuhan modal usahatani bagi

petani. Secara khusus pembentukan LKM-A bertujuan untuk: meningkatkan

kemudahan akses petani terhadap skim pembiayaan yang disediakan pemerintah

atau pihak lainnya, meningkatkan produktivitas dan produksi usahatani dalam

rangka mendorong tercapainya nilai tambah usahatani, dan mendorong

pengembangan ekonomi pedesaan dan lembaga ekonomi pedesaan utamanya

gapoktan (Hermawan, 2012).

Untuk mencapai tujuannya, LKM-A sebagai lembaga keuangan di

pedesaan harus memiliki kinerja yang baik, baik dalam aspek keuangan,

sumberdaya manusianya, operasional, dan kelembagaan. Kinerja adalah hasil

kerja yang dapat dicapai seseorang atau sekelompok orang dalam suatu organisasi

dalam rangka mencapai tujuan organisasi dalam periode waktu tertentu (Tika,

2008).

Penilaian kinerja dari lembaga keuangan mikro harus didasarkan pada

tujuan lembaga keuangan mikro itu sendiri. Tujuan utama kebanyakan lembaga

keuangan mikro adalah untuk meningkatkan kesejahteraan orang-orang miskin

melalui penyediaan bantuan permodalan. Pengukuran kinerja dari lembaga

keuangan mikro tidak hanya pada kemampuan keuangan LKM itu saja, tetapi juga

didasarkan pada kemampuan jangkauan LKM tersebut, yang diukur berdasarkan

dari luasnya cakupan keluarga yang menjadi target (besar jangkauan) dan besar

jasa yang mereka terima. Luasnya cakupan keluarga yang menjadi target dapat

diukur dengan jumlah nasabah yang dilayani baik untuk pinjaman atau penabung

dan volume pinjaman yang disalurkan serta volume tabungan nasabah, rata-rata

pinjaman, dan rata-rata tabungan (Arsyad, 2008).

Evaluasi kinerja merupakan kegiatan penting bagi perusahaan karena

dengan evaluasi kinerja akan dapat diketahui sejauh mana perusahaan,

berdasarkan kriteria dan ukuran tertentu dapat dipandang berhasil atau kurang

berhasil dalam menjalankan usahanya. Hasil dari pengukuran dan evaluasi kinerja

dapat digunakan sebagai bahan pertimbangan dan bahkan pedoman guna

membenahi, memperbaiki, mengubah, atau menghentikan suatu kebijakan

manajemen perusahaan (Sugiyarso, 2011).

4

Penelitian tentang analisis kinerja LKM-A dalam fungsinya sebagai LKM

yang memudahkan akses masyarakat tani di pedesaan terhadap permodalan

penting untuk dilakukan guna melihat sejauh mana perkembangan dari LKM-A

itu sendiri. Menurut Sugiyarso (2011), penilaian kesehatan perusahaan dapat

didasarkan pada standar atau pedoman tertentu menurut kepentingan masing-

masing perusahaan. Penelitian ini akan menganalisis kinerja keuangan LKM-A

Kota Padang berdasarkan aspek permodalan, kualitas aktiva produktif, likuiditas

dan rentabilitas. Penelitian ini juga akan menganalisis kinerja kelembagaan LKM-

A dan bagaimana hubungan kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan LKM-A

Kota Padang.

Penilaian kinerja LKM penting dilakukan, karena dengan melakukan

penilaian kinerja LKM berdasarkan aspek keuangan kita dapat mengetahui tingkat

kesehatan dari LKM tersebut. Penentuan tingkat kesehatan penting sebagai faktor

pendorong bagi LKM untuk meningkatkan efisiensi dan produktivitasnya.

Sedangkan penilaian kinerja LKM berdasarkan aspek non keuangan akan

memberikan gambaran mengenai operasional LKM itu sendiri, bagaimana LKM

dapat tumbuh dan berpotensi untuk dikembangkan serta memberikan manfaat

kepada masyarakat.

B. Rumusan Masalah

Propinsi Sumatera Barat merupakan salah satu dari 33 propinsi yang

melaksanakan program Pengembangan Usaha Agribisnis Perdesaan (PUAP).

Program PUAP adalah program pemberdayaan masyarakat perdesaan melalui

pemberian dana bantuan penguatan modal dalam bentuk Bantuan Langsung

Masyarakat (BLM-PUAP). Program PUAP dilaksanakan oleh petani (pemilik dan

atau penggarap), buruh tani, pengolah hasil, dan pemasaran hasil pertanian

terutama oleh keluarga miskin di nagari, melalui Gabungan Kelompok Tani

(Gapoktan) sebagai lembaga yang dimiliki dan dikelola oleh petani. Salah satu

tujuan PUAP adalah mengurangi kemiskinan dan pengangguran melalui

penumbuhan dan pengembangan kegiatan usaha agribisnis di nagari sesuai dengan

potensi wilayah. Persentase jumlah penduduk miskin di Provinsi Sumatera Barat

pada tahun 2009-2013 terus mengalami penurunan. Penduduk miskin di Provinsi

5

Sumatera Barat pada tahun 2009 sebesar 9,54 persen turun menjadi 8,14 persen

pada tahun 2013. Jumlah penduduk miskin di pedesaan menunjukkan angka lebih

tinggi daripada penduduk miskin di perkotaan (Lampiran 3).

Melalui program PUAP diberikan bantuan modal usaha berupa Bantuan

Langsung Masyarakat (BLM) sebesar Rp 100 juta per Gabungan Kelompok Tani

(Gapoktan) (Supriatna, 2012). Program PUAP diharapkan dapat menjadi suatu

solusi dalam pembiayaan usahatani. Dana PUAP pada prinsipnya hanya sebagai

stimulus dalam menggerakkan usahatani petani yang kemudian dikelola oleh

Lembaga Keuangan Mikro (LKM). Di Sumatera Barat untuk mengelola PUAP

dengan baik, pemerintah daerah mengeluarkan kebijakan untuk membentuk

Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) terlebih dahulu.

Kota Padang adalah salah satu kota di Provinsi Sumatera Barat yang

melaksanakan program PUAP. Program PUAP di Kota Padang mulai berjalan

tahun 2009, dimana pada tahun 2009 telah terbentuk 19 LKM-A yang tersebar di

enam kecamatan di Kota Padang. Tahun 2010 terbentuk kembali 8 LKM-A, tahun

2011 terbentuk 7 LKM-A, tahun 2012 terbentuk 14 LKM-A, dan pada tahun 2013

terbentuk kembali 3 LKM-A, jadi sampai akhir tahun 2013 di Kota Padang telah

terbentuk 51 unit LKM-A yang tersebar di sepuluh kecamatan di Kota Padang,

yang terdiri dari 223 kelompok tani dan 7.154 anggota (Lampiran 4). Masing-

masing LKM-A ini mendapat dana bantuan sebesar Rp 100.000.000,00. Total

Aset LKMA Kota Padang sampai akhir Desember Tahun 2013 adalah Rp 5,928

Milyar (Lampiran 5).

Salah satu faktor yang dapat menghambat tumbuh dan berkembangnya

LKM-A adalah terdapatnya pemahaman petani atau masyarakat yang salah

terhadap dana BLM PUAP, dimana petani atau masyarakat cenderung

menganggap apapun bentuk bantuan yang diberikan pemerintah adalah gratis atau

tidak perlu dikembalikan seperti halnya bantuan langsung tunai (BLT). Dengan

persepsi petani yang seperti ini tentulah akan berpeluang terjadinya kredit macet

atau Non Performing Loan (NPL) di LKM-A, kredit macet akan berpengaruh

pada operasional dan keberlanjutan LKM-A.

Kasmir (2002), menjelaskan bahwa kredit macet pada lembaga keuangan

dapat disebabkan oleh dua unsur yaitu dari pihak pemberi kredit dan dari pihak

6

nasabah itu sendiri. Dari pihak pemberi kredit dapat disebabkan karena pihak

analis kredit kurang teliti dalam mengecek kebenaran dan keaslian dokumen

nasabahnya, dan terjadinya kolusi dari pihak analis kredit dengan pihak debitur

sehingga dalam analisisnya dilakukan secara tidak objektif, hal ini bisa

disebabkan karena analis kredit dan pihak debitur memiliki hubungan

kekeluargaan. Kredit macet yang disebabkan dari pihak nasabah itu sendiri bisa

disebabkan karena dua hal yaitu karena adanya unsur kesengajaan, nasabah

sengaja tidak mau membayar kewajibanaya kepada bank sehingga terjadilah

kredit macet, kredit macet yang disebabkan karena unsur kesengajaan ini sangat

erat kaitannya dengan karakteristik si nasabah tersebut; adanya unsur

ketidaksengajaan, maksudnya nasabah memiliki kemauan untuk membayar

kreditnya akan tetapi nasabah tersebut tidak mampu, hal ini bisa disebabkan

karena usaha nasabah tersebut mengalami kegagalan.

Di Kota Padang, dana yang telah dihimpun LKM-A telah dialirkan kepada

anggota melalui usaha simpan pinjam. Sampai akhir Desember Tahun 2013 total

dana yang telah dipinjamkan kepada anggota adalah Rp 4.072.122.200,00. Dan

sampai akhir Desember Tahun 2013 total tunggakan / kredit macet (Non

Performing Loan / NPL) adalah sebanyak Rp 1.645.511.315,00 atau 40,41% dari

total pinjaman. Nilai Non Performing Loan (NPL) masing-masing LKM-A di

Kota Padang sampai akhir Desember Tahun 2013 dapat di lihat pada Lampiran 6.

Dari Lampiran 6 dapat di lihat bahwa usaha simpan pinjam pada masing-

masing LKM-A di Kota Padang tidak seluruhnya berjalan dengan lancar, hal ini

terlihat dari besarnya nilai NPL di LKMA tersebut, seperti LKM-A Sejahtera,

LKM-A Fajar Mahkota, dan Harapan Bersama dimana besarnya nilai NPL di

LKM-A ini masing-masing adalah 21,52%, 58,79%, dan 93,15%. Padahal besar

nilai NPL perbankkan yang diperbolehkan Bank Indonesia saat ini adalah

maksimal 5%, jika melebihi 5% maka akan mempengaruhi penilaian kesehatan

perbankkan itu sendiri. Nilai NPL yang besar menunjukkan bahwa kinerja

lembaga keuangan tersebut tidak baik dalam mengelola kreditnya, sekaligus

memberikan indikasi bahwa tingkat resiko atas pemberian kredit di lembaga

keuangan tersebut cukup tinggi.

7

Terhadap kredit macet ini pengurus LKM-A telah melakukan penagihan

kepada anggota yang menunggak, tetapi anggota tersebut tetap tidak mau

membayar tagihannya. Kredit macet akan berpengaruh terhadap keberlanjutan

LKM-A, jika kredit macet di LKM-A besar tentulah LKM-A tidak memiliki uang

yang akan dipinjamkan kepada anggotanya, hal ini akan menyebabkan usaha

simpan pinjam di LKM-A tidak akan berjalan dengan lancar.

Beranjak dari permasalahan tersebut, maka muncul beberapa pertanyaan

sebagai berikut:

1. Bagaimana kinerja keuangan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis

(LKM-A) di Kota Padang?

2. Bagaimana kinerja kelembagaan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis

(LKM-A) di Kota Padang?

3. Bagaimana hubungan kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang?

Untuk menjawab pertanyaan di atas maka saya tertarik untuk melakukan

penelitian dengan judul “Analisis Hubungan Kinerja Keuangan dan Kinerja

Kelembagaan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang”.

C. Tujuan Penelitian

Sehubungan dengan permasalahan diatas, maka penelitian ini bertujuan

untuk:

1. Mengukur kinerja keuangan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-

A) di Kota Padang.

2. Menganalisis kinerja kelembagaan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis

(LKM-A) di Kota Padang.

3. Menganalisis hubungan kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan

Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang.

D. Manfaat Penelitian

Manfaat dari penelitian ini adalah: memperkuat teori-teori yang sudah ada,

memberikan sumbangan/kontribusi dalam bidang pembiayaan pertanian, bagi

8

pihak internal LKM-A penelitian ini diharapkan dapat menjadi bahan

pertimbangan dalam evaluasi kegiatan LKM-A, memberikan informasi kepada

pemerintah, dan Dinas Pertanian Peternakan Perkebunan dan kehutanan Kota

Padang dalam kapasitasnya sebagai pengawas dan pendamping dalam

pengelolaan LKM-A, dan penelitian ini diharapkan dapat menjadi referensi bagi

penelitian selanjutnya.

9

II. TINJAUAN PUSTAKA

A. Konsep Lembaga Keuangan Mikro

Kredit mikro adalah program pemberian kredit berjumlah kecil kepada

warga miskin untuk membiayai kegiatan produktif yang dia kerjakan sendiri agar

menghasilkan pendapatan, yang memungkinkan mereka peduli terhadap diri

sendiri dan keluarganya. Bank Indonesia (BI) mendefenisikan kredit mikro

sebagai kredit yang diberikan kepada para pelaku usaha produktif baik perorangan

maupun kelompok yang mempunyai hasil penjualan paling banyak Rp 100 juta

per tahun. Lembaga keuangan yang terlibat dalam dalam penyaluran kredit mikro

umumnya disebut Lembaga Keuangan Mikro (LKM) (Ashari, 2006).

Defenisi Lembaga Keuangan Mikro (LKM) yang diajukan oleh beberapa

pakar dan organisasi nampak saling berbeda satu sama lain, akan tetapi pada

dasarnya defenisi-defenisi tersebut memiliki inti yang sama, yaitu merujuk

keuangan mikro sebagai upaya penyediaan jasa keuangan terutama simpanan dan

kredit, dan juga jasa keuangan lain yang diperuntukkan bagi keluarga miskin dan

berpenghasilan rendah yang tidak memiliki akses terhadap bank komersial

(Arsyad, 2008). Bank Pembangunan Asia (ADB) mendefenisikan keuangan mikro

sebagai penyediaan jasa-jasa keuangan dalam ragam yang luas seperti tabungan,

pinjaman, jasa pembayaran, pengiriman uang dan asuransi untuk rumah tangga

miskin dan berpenghasilan rendah dan usaha-usaha mikro mereka. Defenisi ADB

ini mencakup rumah tangga berpenghasilan rendah dan juga rumah tangga yang

berada di bawah garis kemiskinan.

Ledgerwood (1999) meyatakan bahwa istilah keuangan mikro menunjuk

pada penyediaan jasa-jasa keuangan (biasanya berupa simpanan dan kredit)

kepada nasabah berpenghasilan rendah, yang mencakup pedagang kecil, pedagang

kaki lima, petani kecil, penjual jasa (penata rambut, penarik becak) dan tukang

serta produsen kecil seperti pandai besi dan penjahit. Meagher (2002) berpendapat

bahwa keuangan mikro adalah pemberian pinjaman uang dalam jumlah kecil

dalam jangka waktu yang singkat dengan frekuensi pelunasan yang tinggi.

10

Selain sebagai perantara keuangan beberapa LKM juga menyediakan jasa

perantara sosial seperti pembentukan kelompok, pengembangan kepercayaan diri

dan pelatihan pengetahuan keuangan dan kemampuan manajemen untuk anggota

sebuah kelompok yang bertujuan untuk memberikan manfaat bagi perempuan dan

laki-laki berpenghasilan rendah. Hal ini berarti bahwa selain memberikan akses

kepada orang-orang berpenghasilan rendah terhadap pengadaan pinjaman,

keterampilan dan kepercayaan diri mereka juga harus ditingkatkan. Oleh Karena

itu pendekatan keuangan mikro bukanlah pendekatan minimalis yang hanya

berperan sebagai lembaga perantara keuangan saja akan tetapi merupakan

pendekatan terpadu yang juga menawarkan jasa-jasa lain. Pendekatan ini

diharapakan dapat mengurangi kemiskinan, mengembangkan dan memperkuat

kapasitas institusional system keuangan lokal dengan menemukan cara yang

terbaik untuk dapat meminjamkan uang kepada keluarga miskin dengan biaya

minimum.

Adam dan Fitchett (1992) menekankan bahwa LKM pada umumnya

merupakan sebuah kesatuan dari tata kelola yang dinamis, inovatif, dan lentur

yang dibuat sesuai kondisi lingkungan sosial dan ekonomi lokal. Tata kelola

dalam LKM sangat adaptif dan kebanyakan telah teruji oleh waktu. Kelenturan

dapat terjadi karena jumlah aturan yang tidak terlalu banyak, ukurannya yang

kecil, ditambah dengan fakta bahwa sebagian besar LKM beroperasi dalam

wilayah yang terbatas, atau pada ceruk pasar (market niche) tertentu dimana

dimungkinkan untuk mengenal peminjam secara pribadi. Jenis transaksi LKM

adalah transaksi-transaksi kecil dan jangka pendek yang didasarkan pada

hubungan pribadi atau pengetahun yang dimiliki LKM tersebut tentang nasabah-

nasabahnya secara pribadi. Tingkat bunga yang yang dibebankan oleh LKM

berorientasi pasar dan bertujuan untuk memenuhi biaya operasional maupun

keuangan, yang didasarkan atas asumsi bahwa orang-orang miskin bersedia

mengeluarkan biaya untuk memperoleh akses dan kenyamanan.

Wai (1992) berpendapat bahwa tata kelola dalam LKM bersifat lentur,

adaptif terhadap perubahan ekonomi, inovatif, memerlukan biaya transaksi yang

rendah baik bagi peminjam maupun pemberi pinjaman, dan menghasilkan tingkat

pengembalian pinjaman (repayment rate) yang tinggi. Terdapat empat

11

karakteristik yang menjelaskan mengapa LKM memerlukan biaya transaksi yang

lebih rendah daripada bank-bank modern, yaitu:

1. LKM memiliki informasi yang lebih baik tentang para nasabahnya

dibandingkan bank-bank komersial. Informasi tentang peminjam diperoleh

pemberi pinjaman dari hubungannya dengan lingkungan sekitar dan

komunitas atau dari transaksi-transaksi kredit sebelumnya, hal ini akan

mengurangi biaya informasi LKM dibandingkan biaya yang harus

dikeluarkan bank-bank komersial.

2. Biaya administrasi yang harus dikeluarkan LKM lebih rendah daripada

bank-bank komersial karena pegawai LKM dibayar relatif lebih rendah

(karena kurang terdidik), skala usaha yang tidak besar, dan pekerjaan

administrasi yang lebih sederhana dibanding bank komersial.

3. Tingkat bunga LKM tidak diatur secara khusus yang karenanya dapat

disesuaikan dengan kehendak pasar.

4. LKM tidak memiliki kewajiban pencadangan modal (reserve requirement)

seperti yang ditetapkan bank-bank komersial modern.

Berdasarkan bentuknya, secara umum LKM dibagi menjadi tiga yaitu:

1. Lembaga formal, seperti bank desa dan koperasi,

2. Lembaga semi formal misalnya organisasi non pemerintah, dan

3. Sumber-sumber informal misalnya pelepas uang dan arisan.

Dalam konteks pembagunan ekonomi pedesaan yang masih didominasi

oleh sektor pertanian, potensi yang diperankan LKM dalam memacu pertumbuhan

ekonomi sangat besar, hal ini disebabkan karena:

1. LKM umumnya berada atau minimal dekat dengan kawasan pedesaan

sehingga dapat dengan mudah diakses oleh petani / pelaku ekonomi di

desa,

2. Petani atau masyarakat desa lebih menyukai proses yang singkat dan tanpa

banyak prosedur,

3. Karakteristik usahatani pada umumnya membutuhkan platfond kredit yang

tidak terlalu besar sehingga sesuai dengan kemampuan finansial LKM,

12

4. Dekatnya lokasi LKM dan petani memungkinkan pengelola LKM

memahami betul karakteristik usahatani sehingga dapat

menguncurkan kredit secara tepat waktu dan jumlah, dan

5. Adanya keterkaitan sosio-cultural serta hubungan yang bersifat personal-

emosional diharapkan dapat mengurangi sifat moral hazard dalam

pengembalian kredit.

B. Konsep Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A)

Lembaga Keuangan Mikro (LKM) yang memfokuskan kegiatannya pada

pelayanan keuangan untuk usaha pertanian (agribisnis) disebut Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A). Menurut Hendayana et al (2008), LKM-A

adalah kelembagaan usaha yang mengelola jasa keuangan untuk membiayai

agribisnis berskala kecil di perdesaan, baik yang berbentuk formal maupun non

formal. LKM-A dikembangkan sebagai wahana pengelola dana Bantuan

Langsung Masyarakat Pengembangan Usaha Agribisnis Perdesaan (BLM PUAP),

yang keberadaannya dalam program PUAP menjadi keharusan.

Program Pengembangan Usaha Agribisnis Perdesaan (PUAP) adalah

program Kementerian Pertanian yang telah di mulai sejak tahun 2008 di bawah

koordinasi Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat Mandiri (PNPM-

Mandiri) dan berada dalam kelompok program pemberdayaan masyarakat. PUAP

merupakan bentuk fasilitasi bantuan modal usaha bagi petani anggota, baik petani

pemilik, petani penggarap, buruh tani maupun rumah tangga tani yang

dikoordinasikan oleh Gabungan Kelompok Tani (Gapoktan). Gapoktan

merupakan kelembagaan tani pelaksana PUAP untuk penyaluran bantuan modal

usaha bagi anggota. Untuk mencapai hasil yang maksimal dalam pelaksanaan

PUAP, Gapoktan didampingi oleh tenaga Penyuluh Pendamping dan Penyelia

Mitra Tani (PMT). Melalui pelaksanaan PUAP diharapkan Gapoktan dapat

menjadi kelembagaan ekonomi yang dimiliki dan dikelola oleh petani.

Program PUAP bertujuan untuk:

1. Mengurangi kemiskinan dan pengangguran melalui penumbuhan dan

pengembangan kegiatan usaha agribisnis di perdesaan sesuai dengan

potensi wilayah,

13

2. Meningkatkan kemampuan dan pengetahuan pelaku usaha agribisnis,

pengurus Gapoktan, Penyuluh dan PMT

3. Memberdayakan kelembagaan petani dan ekonomi perdesaan untuk

pengembangan kegiatan usaha agribisnis, dan

4. Meningkatkan fungsi kelembagaan ekonomi petani menjadi jejaring atau

mitra lembaga keuangan dalam rangka akses ke permodalan.

Sebagai program pemberdayaan, PUAP tahun 2010 merupakan tahun

transformasi bagi Gapoktan penerima PUAP 2008 agar dapat menjadi

kelembagaan keuangan mikro. Gapoktan penerima dana PUAP harus dapat

mengelola dana melalui perguliran dan penambahan dana keswadayaan, sehingga

dapat berfungsi sebagai Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) pada

tahun ke-3.

LKM-A menjadi salah satu unit permodalan Gapoktan yang

ditumbuhkembangkan atas inisiatif petani anggota kelompok tani dalam Gapoktan

tersebut. Cikal bakal LKM-A merupakan salah satu unit usaha otonom Gapoktan

yang berhasil ditumbuhkan oleh Gapoktan sehingga kepengurusan dan

pengelolaan terpisah dari Gapoktan induknya.

Pengembangan LKM-A pada Gapoktan PUAP merupakan langkah

strategis untuk menyelesaikan persoalan pembiayaan petani mikro dan buruh tani.

Pemberdayaan Gapoktan PUAP yang ditumbuhkembangkan menjadi LKM-A

dimaksudkan untuk dapat mengelola asset dana PUAP dan dana keswadayaan

yang dapat dikumpulkan oleh Gapoktan dalam rangka memberikan bentuk

pelayanan keuangan mikro sesuai dengan yang dibutuhkan keluarga miskin dan

pengusaha mikro pertanian di perdesaan. Keberadaan LKM-A dekat dengan

masyarakat dengan jumlah yang cukup banyak dan penyebarannya meluas

sehingga mampu menjangkau dan melayani masyarakat. Disamping itu, LKM-A

memiliki prosedur dan persyaratan peminjaman dana yang dapat dipenuhi

anggotanya (tanpa agunan). Selanjutnya, LKM-A membantu memecahkan

masalah kebutuhan dana yang selama ini tidak bisa dijangkau oleh kelompok

miskin. Adanya LKM-A mampu mengurangi berkembangnya pelepas uang

(money lenders) sehingga membantu menggerakkan usaha produktif masyarakat.

14

LKM-A dimiliki sendiri oleh masyarakat sehingga setiap surplus yang dihasilkan

oleh LKM-A dapat dinikmati kembali oleh para nasabah sebagai pemilik.

Keberadaan LKM-A menjadi salah satu solusi dalam pembiayaan sektor

pertanian di perdesaan karena mempunyai peran strategis sebagai penghubung

dalam aktifitas perekonomian masyarakat tani. LKM-A juga berperan menguatkan

kelembagaan petani dalam pengembangan agribisnis yang tidak lepas dari

lemahnya akses petani terhadap berbagai sumber daya produktif, yaitu: modal,

teknologi, dan informasi pasar (Hanafie, 2010). Tujuan umum pembentukan dan

pengembangan LKM-A ialah untuk membantu memfasilitasi kebutuhan modal

usahatani bagi petani. Secara khusus pembentukan LKM-A bertujuan untuk:

1. Meningkatkan kemudahan akses petani terhadap skim pembiayaan yang

disediakan pemerintah atau pihak lainnya,

2. Meningkatkan produktivitas dan produksi usahatani dalam rangka

mendorong tercapainya nilai tambah usahatani, dan

3. Mendorong pengembangan ekonomi perdesaan dan lembaga ekonomi

perdesaan utamanya Gapoktan.

LKM-A sebagai lembaga ekonomi di perdesaan memang sangat

dibutuhkan keberadaannya karena mempunyai beberapa keunggulan, yaitu:

1. Partisipatif. Petani berperan aktif dalam mengelola keuangan, mengelola

dan mengembangkan usaha produktif, membangun networking dengan

pihak lainnya (pemerintah, swasta, dan antar petani) sekaligus sebagai

pengambil keputusan secara mandiri.

2. LKM-A secara profesional mampu mengatasi kesulitan petani dalam

mengakses permodalan di perdesaan.

3. LKM-A bersifat dinamis dimana selalu terdapat ruang untuk menampung

aspirasi, memenuhi keinginan dan kebutuhan petani.

4. LKM-A sebagai sarana pendidikan bisnis bagi masyarakat petani di

perdesaan khususnya bagi penerima bantuan.

Dalam pelaksanaanya terdapat pemahaman yang salah terhadap dana BLM

PUAP, dimana masyarakat atau petani menganggap bahwa apapun bentuk

15

bantuan adalah gratis (tidak perlu dikembalikan seperti halnya BLT). Dalam

operasional LKM-A pemahaman petani ini akan menyebabkan terjadinya kredit

macet di LKM-A yang akan berdampak pada keberlanjutan (sustanabilitas) LKM-

A itu sendiri.

C. Kredit Macet

Pemberian suatu fasilitas kredit oleh lembaga keuangan mengandung

suatu resiko kemacetan, akibatnya kredit tidak dapat ditagih sehingga

menimbulkan kerugian yang harus ditanggung oleh lembaga keuangan tersebut.

Sepandai apa pun analis kredit dalam menganalisis setiap permohonan kredit,

kemungkinan kredit tersebut macet pasti ada. Menurut Kasmir (2010), kemacetan

kredit disebabkan oleh dua unsur yaitu:

1. Dari pihak perbankan. Hal ini disebabkan karena:

a. Pihak analis kredit kurang teliti sehingga apa yang seharusnya terjadi

tidak diprediksi sebelumnya atau mungkin salah dalam melakukan

perhitungan,

b. Kolusi dari pihak analis kredit dengan pihak debitur sehingga dalam

analisnya dilakukan secara subjektif dan akal-akalan.

2. Dari pihak nasabah. Dari pihak nasabah kemacetan kredit dapat

disebabkan oleh:

a. adanya unsur kesengajaan. Dalam hal ini nasabah sengaja untuk tidak

bermaksud membayar kewajibannya kepada bank sehingga kredit yang

diberikan macet. Dapat dikatakan tidak adanya unsur kemauan untuk

membayar, walaupun sebenarnya nasabah mampu.

b. Adanya unsur tidak sengaja. Artinya si debitur mau membayar akan

tetapi tidak mampu, bisa disebabkna karena kredit yang dibiayai

mengalami musibah seperti kebakaran, hama, kebanjiran dan

sebagainya, sehingga kemampuan untuk membayar kredit tidak ada.

Non Performing Loan (NPL) adalah kredit bermasalah yang merupakan

salah satu kunci untuk menilai kinerja lembaga keuangan. NPL merupakan

indikasi adanya masalah dalam lembaga keuangan yang mana jika tidak segera

16

mendapatkan solusi maka akan berdampak bahaya pada bank. Meningkatnya NPL

jika dibiarkan secara terus-menerus akan memberikan dampak negatife pada

lembaga keuangan, salah satu dampak negatife tersebut adalah berkurangnya

modal yang dimiliki lembaga keuangan tersebut. Jika hal ini dibiarkan maka pasti

akan berdampak pada penyaluran kredit pada periode berikutnya.

Beberapa pengertian mengenai kolektibitas kredit yang dibuat menurut

ketentuan Bank Indonesia adalah sebagai berikut:

1. Kredit lancar, yaitu kredit yang pembayaran pokok pinjaman dan

bunganya tepat waktu, perkembangan rekening baik dan tidak ada

tunggakan serta sesuai dengan persyaratan kredit,

2. Kredit dalam perhatian khusus, yaitu kredit yang pengembalian pokok

pinjaman atau bunganya terdapat tunggakan sampai 90 hari,

3. Kredit kurang lancar, yaitu kredit yang pengembalian pokok pinjaman dan

pembayaran bunganya terdapat tunggakan telah melampaui 90 hari sampai

180 hari dari waktu yang disepakati,

4. Kredit diragukan, yaitu kredit yang pengembalian pokok pinjaman dan

pembayaran bunganya terdapat tunggakan telah melampaui 180 hari

sampai dengan 270 hari dari waktu yang telah disepakati, dan

5. Kredit macet, adalah kredit yang pengembalian pokok pinjaman dan

pembayaran bunganya terdapat tunggakan telah melampaui 270 hari.

Kasmir (2010), menjelaskan bahwa penyelamatan terhadap kredit macet

dapat dilakukan dengan cara antara lain:

1. Rescheduling. Rescheduling adalah suatu tindakan yang diambil dengan

cara memperpanjang jangka waktu kredit atau jangka waktu angsuran.

2. Reconditioning. Reconditioning maksudnya adalah bank mengubah

berbagai persyaratan yang ada, seperti: kapitalisasi bunga (bunga dijadikan

hutang pokok), penundaan pembayaran bunga sampai waktu tertentu,

penurunan suku bunga, pembebasan bunga.

3. Retructuring. Retructuring adalah tindakan bank kepada nasabah dengan

cara menambah modal nasabah dengan pertimbangan nasabah memang

17

membutuhkan tambahan dana dan usaha yang dibiayai memang masih

layak.

4. Kombinasi, merupakan kombinasi dari ketiga jenis di atas. Seorang

nasabah dapat saja diselamatkan dengan kombinasi antara Rescheduling

dengan restructuring, misalnya jangka waktu diperpanjang pembayaran

bunga ditunda atau Reconditioning dengan Rescheduling misalnya jangka

waktu diperpanjang modal ditambah.

5. Penyitaan jaminan, adalah jalan terakhir apabila nasabah sudah benar-

benar tidak punya itikad baik ataupun sudah tidak mampu lagi untuk

membayar semua hutang-hutangnya.

Pada Lembaga Perkreditan Desa (LPD), tingkat pengembalian pinjaman

dipengaruhi secara langsung oleh tata-kelola LPD yang menggunakan peraturan

adat yang mencakup norma, sanksi sosial dan keterlibatan pemimpin desa adat

dalam proses seleksi dan penegakan perjanjian pinjaman (institusi informal) dan

secara tidak langsung oleh peraturan yang dibuat oleh Bank Sentral (institusi

formal). Institusi-institusi informal seperti peraturan adat (norma dan sanksi

sosial), kohesi sosial, dan penggunaan mekanisme sosial dalam menyeleksi

pelamar kredit dan menegakkan pelunasan melalui keterlibatan pemimpin adat

telah memainkan peran penting dalam menegakkan kemauan membayar nasabah

yang pada gilirannya berakibat pada tingkat pengembalian pinjaman LPD yang

tinggi (Arsyad, 2008).

D. Konsep Kinerja

Prawiro Suntoro (1999) mengemukakan bahwa kinerja adalah hasil kerja

yang dapat dicapai seseorang atau sekelompok orang dalam suatu organisasi

dalam rangka mencapai tujuan organisasi dalam periode waktu tertentu. Unsur-

unsur yang terdapat dalam kinerja adalah:

1. Hasil-hasil fungsi pekerjaan.

2. Faktor-faktor yang berpengaruh terhadap prestasi karyawan / pegawai

seperti: motivasi, kecakapan, persepsi peranan, dan sebagainya.

3. Pencapaian tujuan organisasi.

4. Periode waktu tertentu.

18

Tika (2008) mendefenisikan kinerja sebagai hasil-hasil fungsi

pekerjaan/kegiatan seseorang atau kelompok dalam suatu organisasi yang

dipengaruhi oleh berbagai factor untuk mencapai tujuan organisasi dalam periode

waktu tertentu. Fungsi pekerjaan atau kegiatan yang dimaksudkan disini adalah

pelaksanaan hasil pekerjaan atau kegiatan seseorang atau kelompok yang menjadi

wewenang dan tanggung jawabnya dalam suatu organisasi. Faktor-faktor yang

berpengaruh terhadap hasil pekerjaan/prestasi kerja seseorang atau kelompok

terdiri dari faktor intern dan ekstern. Faktor intern yang mempengaruhi kinerja

karyawan/kelompok terdiri dari kecerdasan, keterampilan, kestabilan emosi,

motivasi, persepsi peran, kondisi keluarga, kondisi fisik seseorang dan

karakteristik kelompok kerja dan sebagainya. Sedangkan faktor ekstern yang

mempengaruhi kinerja karyawan/kelompok terdiri dari peraturan ketenagakerjaan,

keinginan pelanggan, pesaing, nilai-nilai sosial, serikat buruh, kondisi ekonomi,

perubahan lokasi kerja dan kondisi pasar. Jadi menurut Tika (2008), kinerja

perusahaan dapat diartikan sebagai fungsi hasil-hasil pekerjaan/kegiatan yang ada

dalam perusahaan, yang dipengaruhi fakror intern dan ekstern organisasi dalam

mencapai tujuan yang ditetapkan selama periode waktu tertentu.

Kinerja menjadi ukuran prestasi yang disesuaikan dengan tingkat

kemampuan yang dapat dilakukan. Oleh karena itu, istilah kinerja perusahaan

kerapkali disamakan dengan kondisi keuangan perusahaan yang dengan

pengukuran-pengukuran keuangan mampu memberikan hasil yang memuaskan

setidak-tidaknya bagi pemilik saham perusahaan itu maupun bagi karyawannya

(Munawir, 2000).

Kinerja juga diartikan sebagai prestasi yang dicapai oleh perusahaan dalam

suatu periode tertentu, yang diukur dengan laba dan komponen-komponennya.

Kinerja yang baik akan memperlihatkan tingkat kesehatan suatu perusahaan pada

tingkat yang baik pula. Tingkat kesehatan suatu perusahaan sangat penting artinya

bagi pemilik, manajemen dan pemerintah. Bagi pemilik, tingkat kesehatan

perusahaan diperlukan untuk melihat tingkat pengembalian dari investasi yang

telah mereka tanamkan melalui pendapatan per lembar saham. Kondisi kesehatan

perusahaan akan mencerminkan kemampuan perusahaan tersebut dalam

menghasilkan laba.

19

Penilaian kinerja perusahaan merupakan sarana untuk mengukur efisiensi

dan produktivitas perusahaan, hasil penilaian kinerja digunakan untuk

menentukan tingkat kesehatan perusahaan. Dengan mengetahui efisiensi dan

produktivitas, maka perusahaan dapat mengetahui tingkat keberhasilan usahanya

dalam mencapai tujuan dan standar yang telah ditetapkan. Apabila hasil yang

telah dicapai masih berada di bawah standar maka perusahaan harus

meningkatkan lagi usahanya/kinerjanya agar bisa mencapai standar (Glueck dan

Amstrong, 1989).

Menurut Mulyadi (1993), penilaian kinerja adalah penentuan secara

periodik efektifitas operasional suatu organisasi dan karyawannya berdasarkan

standar dan kriteria yang telah ditetapkan. Kinerja menjadi tolak ukur perilaku

eksekutif untuk sukses dalam kompetisi dan memenuhi harapan semua pihak.

Penilaian kinerja merupakan salah satu faktor penting untuk menilai

keberhasilan perusahaan, yang dapat dijadikan sebagai dasar untuk menentukan

sistem imbalan dalam perusahaan, misalnya penentuan tingkat gaji karyawan

maupun reward yang layak. Seorang manajer juga bisa menggunakan penilaian

kinerja perusahaan sebagai evaluasi kerja dari periode yang lalu (Hansen dan

Mowen, 1995).

Pengukuran kinerja adalah penentuan secara periodik efektifitas

operasional suatu organisasi, bagian organisasi dan karyawannya berdasarkan

sasaran, standar, dan kriteria yang telah ditetapkan sebelumnya (Mulyadi, 2001).

Ukuran kinerja didesain untuk menilai seberapa baik aktivitas dan dapat

mengidentifikasi apakah telah dilakukan perbaikan yang berkesinambungan

(Hansen dan Mowen, 1995). Penilaian kinerja dapat dilaksanakan oleh pihak

manajemen perusahaan sendiri (internal) atau pihak luar (eksternal). Sistem

pengukuran kinerja mempunyai peranan penting dalam fungsi-fungsi manajemen

organisasi seperti pengendalian manajemen, manajemen aktivitas, dan sistem

motivasi.

Bagi perusahaan, evaluasi/penilaian kinerja merupakan kegiatan yang

penting karena dengan evalusi kinerja akan dapat diketahui sejauh mana

perusahaan, berdasarkan kriteria dan ukuran tertentu dapat dipandang berhasil

atau kurang berhasil dalam menjalankan usahanya. Hasil dari pengukuran dan

20

evaluasi kinerja dapat dipergunakan sebagai bahan pertimbangan dan bahkan

pedoman guna membenahi, memperbaiki, mengubah, atau menghentikan suatu

kebijakan perusahaan (Sugiyarso, 2011).

Manfaat pengukuran kinerja yaitu:

1. Mengelola organisasi secara efektif dan efisien melalui pemotivasian

karyawan secara maksimum,

2. Membantu pengambilan keputusan yang bersangkutan dengan karyawan,

seperti promosi, transfer, dan pemberhentian,

3. Mengidentifikasi kebutuhan pelatihan dan pengembangan karyawan dan

untuk menyediakan kriteria seleksi dan evaluasi program pelatihan

karyawan,

4. Menyediakan umpan balik bagi karyawan mengenai bagaimana atasan

mereka menilai kinerja mereka, dan

5. Menyediakan suatu dasar bagi distribusi penghargaan (Mulyadi, 2001).

E. Kinerja Keuangan

Seorang manajer keuangan atau pihak-pihak yang berkepentingan dalam

kaitannya dengan kondisi keuangan perusahaan perlu mengetahui kondisi

keuangan perusahaannya. Dengan diketahuinya kondisi keuangan perusahaan,

keputusan yang rasional dapat dibuat dengan bantuan alat-alat analisis tertentu.

Penilaian kondisi keuangan suatu perusahaan dapat menggunakan berbagai alat

ukur, salah satu alat ukur yang dapat digunakan untuk menentukan kondisi

keuangan perusahaan adalah analisis rasio.

Analisis keuangan, terutama analisis ratio keuangan adalah alat yang

paling bermanfaat untuk menentukan bagaimana aktivitas usaha dijalankan. Jika

analisis keuangan dilakukan dengan benar, maka akan dihasilkan ratio keuangan

yang sangat bermanfaat, yang akan mampu memberikan gambaran bagaimana

aktivitas perusahaan dijalankan dan bagaimana kecendrungan dari kondisi

perusahaan di masa datang dalam jangka waktu pendek. Analisis ratio keuangan

tidak hanya bermanfaat bagi pihak manajemen perusahaan, analis ratio keuangan

juga dapat digunakan oleh pihak lain seperti bank sebagai dasar penilaian, apakah

cukup beralasan bagi bank untuk memberikan tambahan dana atau kredit baru.

21

Sedangkan bagi calon investor, analisis ratio keuangan mungkin diperlukan untuk

memproyeksikan prospek perusahaan di masa yang akan datang (Lukviarman,

2006).

Analisis rasio adalah cara menganalisis dengan menggunakan perhitungan-

perhitungan perbandingan atas data kuantitatif yang ditunjukkan dalam Neraca

atau Laporan Laba Rugi perusahaan. Rasio-rasio keuangan suatu perusahaan

dapat diperbandingkan dengan perusahaan lain yang sejenis, yang mempunyai

skala dan lingkungan yang kurang lebih sama (Kuswadi 2006). Analisis rasio

dapat menyingkap hubungan dan sekaligus menjadi dasar pembandingan yang

menunjukkan kondisi atau kecenderungan yang tidak dapat dideteksi bila kita

hanya melihat komponen-komponen rasio itu sendiri. Dalam hubungannya dengan

keputusan yang diambil oleh perusahaan analisis rasio ini bertujuan untuk menilai

efektivitas keputusan yang telah diambil oleh perusahaan dalam rangka

menjalankan aktivitas usahanya.

Analisis rasio yang digunakan dalam analisis kinerja keuangan ini, yaitu

likuiditas dan rentabilitas.

1). Rasio Likuiditas

Rasio likuiditas bertujuan untuk mengetahui kemampuan perusahaan

dalam membayar kewajiban-kewajiban jangka pendeknya. Oleh karena itu, rasio

ini menjadi penting bagi pimpinan perusahaan, manajer keuangan, bank atau para

pemasok yang memberikan kredit penjualan kepada perusahaan (Kuswadi 2006).

Suatu bank (perusahaan) dikatakan likuid apabila bank yang bersangkautan

mampu membayar semua hutangnya terutama hutang-hutang jangka pendek.

Yang dimaksud hutang-hutang jangka pendek yang ada di bank antara lain adalah

simpanan masyarakat seperti simpanan tabungan, giro, dan deposito. Dikatakan

likuid jika pada saat ditagih bank mampu membayar, dan kemudian bank juga

harus dapat memenuhi semua permohonan kredit yang layak dibiayai.

Untuk menilai posisi keuangan jangka pendek (likuiditas) berikut ini

diberikan beberapa rasio yang dapat digunakan sebagai alat untuk menganalisa

dan menginterpretasikan data tersebut (Munawir 1995).

22

1. Rasio Lancar (Current Ratio)

Rasio lancar (Current Ratio) merupakan perbandingan antara jumlah

aktiva lancar dengan hutang lancar. Rasio ini juga merupakan rasio yang paling

umum digunakan untuk menganalisa posisi modal kerja suatu perusahaan. Rasio

ini menunjukkan bahwa nilai kekayaan lancar (yang segera dapat dijadikan uang)

ada sekian kalinya hutang jangka pendek (Munawir 1995). Rasio Lancar

merupakan perbandingan antara Harta Lancar dan Kewajiban Jangka pendek dari

kegiatan operasional. Rasio lancar biasanya digunakan untuk mengukur sampai

sejauh mana kemampuan perusahaan dalam membayar Kewajiban Jangka Pendek

atas Harta Lancarnya (Kuswadi 2006).

Kewajiban lancar (current liabilities) merupakan kewajiban-kewajiban

keuangan perusahaan yang segera harus dibayar. Kemampuan perusahaan untuk

melunasi kewajiban ini sangat tergantung kepada tersedianya kas dan aktiva

lainnya yang dapat segera dijadikan kas (berupa aktiva lancar), sebelum hutang

atau kewajiban yang harus dibayar jatuh tempo (Lukviarman, 2006).

Menurut Munawir (1995) sebuah perusahaan dengan current ratio yang

tinggi belum tentu menjamin akan dapat membayar hutang perusahaan yang

sudah jatuh tempo karena proporsi atau distribusi dari aktiva lancar tidak

menguntungkan. Rasio Lancar yang terlalu tinggi menunjukkan kelebihan uang

kas atau aktiva lancar lainnya dibandingkan dengan yang dibutuhkan sekarang

atau tingkat likuiditas yang rendah daripada aktiva lancar dan sebaliknya. Standar

yang baik untuk rasio ini adalah minimal 2. Current ratio bernilai 2 kadang-

kadang sudah memuaskan bagi suatu perusahaan, tetapi sebenarnya current ratio

bernilai 2 hanya merupakan kebiasaan dan akan digunakan sebagai titik tolak

untuk mengadakan penelitian atau analisa lebih lanjut.

2. Rasio Kas atau Rasio Tunai (Cash Ratio)

Rasio Kas merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur kemampuan

perusahaan dalam membayar kewajiban jangka pendek dengan kas yang tersedia

dan yang disimpan di Bank. Rasio Kas merupakan alat yang digunakan untuk

mengukur seberapa besar uang kas yang tersedia untuk membayar utang.

Ketersediaan uang kas dapat ditunjukkan dari tersedianya dana kas atau setara

dengan kas seperti tabungan di bank (yang dapat ditarik setiap saat). Dapat

23

dikatakan rasio ini menunjukkan kemampuan sesungguhnya bagi perusahaan

untuk membayar utang-utang jangka pendeknya. Walaupun tidak ada tolok ukur

angka rasio yang paling ideal, angka rasio yang semakin tinggi akan semakin baik

(Kasmir, 2011).

2). Rasio Rentabilitas

Menurut Kuswadi (2006), rasio rentabilitas (Profitability Ratio) ini

menggambarkan kemampuan perusahaan dalam menghasilkan laba secara relatif.

Relatif ini dimaksudkan laba tidak diukur dari besarnya secara mutlak, namun

diperbandingkan dengan unsur-unsur atau tolok ukur lainnya, karena perolehan

laba yang besar belum tentu menggambarkan profitability yang besar pula. Rasio

rentabilitas merupakan rasio untuk mengukur profit yang diperoleh dari modal-

modal yang digunakan untuk operasi tersebut (rentabilitas) atau mengukur

kemampuan perusahaan untuk memperoleh keuntungan (Munawir, 2000). Rasio

rentabilitas dapat digolongkan menjadi beberapa rasio, antara lain :

1. Rasio Pengembalian Aktiva (Return on Total Assets)

ROA mengukur kemampuan perusahaan dalam memanfaatkan aktivanya

untuk memperoleh laba. Rasio ini mengukur tingkat pengembalian investasi yang

telah dilakukan oleh perusahaan dengan menggunakan seluruh dana (aktiva) yang

dimilikinya. Semakin besar ROA suatu bank, maka semakin besar pula tingkat

laba yang dicapai bank tersebut dan semakin baik pula posisi bank tersebut dari

penggunaan aset. Standar yang baik untuk rasio ini adalah dua persen (Bank

Indonesia).

2. Rasio Pengembalian Modal (Return on Equity)

Return on Equity (ROE) adalah indicator yang digunakan untuk

mengukur kemampuan perusahaan memperoleh laba atas sejumlah investasi yang

dilakukan oleh pemegang saham (Lukviarman, 2006). Rasio tingkat

pengembalian modal sendiri ini merupakan perbandingan antara jumlah laba yang

diperoleh dengan pembayaran deviden. Rasio ini digunakan untuk mengukur

kemampuan perusahaan dalam menghasilkan keuntungan bersih berdasarkan

modal sendiri. Semakin tinggi nilai rasio maka akan semakin baik, standar yang

baik untuk rasio ini minimal lima belas persen (Suwandi, 1985).

24

Dalam penelitian ini untuk menilai kinerja keuangan LKM-A juga

dilakukan penilaian terhadap aspek permodalan dan kualitas aktiva produktif.

1. Aspek permodalan

Aspek permodalan akan menghitung rasio modal sendiri terhadap total asset,

dan rasio modal sendiri terhadap pinjaman diberikan yang beresiko. Rasio

antara modal sendiri terhadap total aktiva (aseet) akan memberikan gambaran

mengenai struktur modal yang dimiliki oleh perusahaan, berapa keseluruhan

kewajiban yang menjadi tanggungan perusahaan, bagaimana dan seberapa

besar peran modal sendiri terhadap asset secara keseluruhan. Rasio antara

modal sendiri terhadap pinjaman beresiko dapat memberikan gambaran

seberapa besar modal sendiri dapat menjamin pinjaman-pinjaman yang

diberikan oleh lembaga keuangan kepada pihak lain.

2. Kualitas Aktiva Produktif

Aspek kualitas aktiva produktif yang dianalisis terdiri dari beberapa

komponen yaitu: rasio volume pinjaman pada anggota terhadap volume

pinjaman diberikan, rasio resiko pinjaman bermasalah terhadap pinjaman yang

diberikan, rasio cadangan resiko terhadap pinjaman bermasalah, dan rasio

pinjaman yang beresiko terhadap pinjaman yang diberikan.

F. Konsep Kelembagaan dan Kinerja Kelembagaan

Lembaga adalah badan, organisasi, kaidah, dan/atau norma-norma, baik

formal maupun informal sebagai pedoman untuk mengatur perilaku segenap

anggota masyarakat, baik dalam kegiatan sehari-hari maupun dalam usahanya

mencapai suatu tujuan tertentu. Dalam masyarakat desa, lembaga-lembaga yang

berkembang selama ini ada yang bersifat asli, yang berasal dan berakar dari adat

setempat, ada juga yang sengaja dibentuk oleh masyarakat setempat atau oleh

pemerintah sesuai dengan perkembangan peradaban masyarakat. Contoh-contoh

lembaga adat yang penting antara lain pemilikan tanah, jual-beli, sewa-menyewa

tanah dan gotong royong. Lembaga-lembaga bentukan pemerintah atau lembaga

moderen lebih sering disempurnakan agar mampu berfungsi sebagai tumpuan

untuk menunjang tercapainya pembangunan yang mantap, serta sesuai dengan

iklim pembangunan pertanian dan pedesaan (Hanafie, 2010).

25

Menurut Mubyarto (1989), yang dimaksud lembaga adalah organisasi atau

kaedah-kaedah baik formal maupun informal yang mengatur perilaku dan

tindakan anggota masyarakat tertentu baik dalam kegiatan-kegiatan rutin sehari –

hari maupun dalam usahanya untuk mencapai tujuan tertentu. Nasution (2002)

mendefenisikan, kelembagaan sebagai wadah dan sebagai norma. Lembaga atau

institusi adalah seperangkat aturan, prosedur, norma perilaku individual dan

sangat penting artinya bagi pengembangan pertanian. Pada dasarnya kelembagaan

mempunyai dua pengertian yaitu : kelembagaan sebagai suatu aturan main (rule of

the game) dalam interaksi personal dan kelembagaan sebagai suatu organisasi

yang memiliki hierarki. Kelembagaan sebagai aturan main diartikan sebagai

sekumpulan aturan baik formal maupun informal, tertulis maupun tidak tertulis

mengenai tata hubungan manusia dan lingkungannya yang menyangkut hak-hak

dan perlindungan hak-hak serta tanggung jawabnya. Kelembagaan sebagai

organisasi biasanya merujuk pada lembaga-lembaga formal seperti departemen

dalam pemerintah, koperasi, bank dan sebagainya.

Menurut Jepperson (1991) dalam Syahni (2005), suatu lembaga adalah

suatu prosedur yang terorganisir, yang dimaksud prosedur disini adalah suatu

aturan yang dipahami dan dipakai oleh suatu kelompok masyarakat atau biasa

disebut dengan “rule of the game”. Kelembagaan merupakan suatu bentuk pola

perilaku masyarakat yang telah melembaga yang memberi arah dan bentuk

tingkah laku anggota masyarakatnya. Lembaga atau kelembagaan memberi aturan

dasar dari pola-pola penggunaan sumberdaya, pemberian sanksi dan insentif, serta

informasi yang menunjang hasil capaian kinerja ekonomi masyarakat.

Kelembagaan dapat berbentuk formal/informal, disamping dalam bentuk hukum

atau aturan-aturan tertulis, serta informal dapat berupa norma-norma atau praktek

dan pola-pola perilaku yang ada, diakui, dan dipakai oleh seluruh anggota

masyarakat.

Secara konsepsi kelembagaan mencakup konsep pola perilaku sosial yang

sudah mengakar dan berlangsung terus-menerus dan berulang. Dalam hal ini ada

dua pengertian kelembagaan yang sering digunakan oleh ahli dari berbagai

bidang, yaitu yang disebut institusi atau pranata dan organisasi. Pengertian

kelembagaan sebagai pranata dapat dikenali melalui unsur-unsurnya, seperti

26

aturan main, hak dan kewajiban, batas yurisdiksi atau ikatan dan sangsi. Sebagai

aturan main kelembagaan merupakan perangkat aturan yang membatasi aktivitas

anggota dan pengurus dalam mencapai tujuan organisasi. Kelembagaan dalam

pengertian organisasi, disamping keempat unsur yang disebutkan di atas juga

dicirikan oleh terdapatnya stuktur organisasi, tujuan yang jelas, mempunyai

partisipasi dan mempunyai teknologi dan sumberdaya. Dalam organisai aturan

main biasanya tertulis dan struktur organisasi dapat dikenalli dengan adanya

kepengurusan dalam organisasi seperti ketua, wakil ketua, bendahara, sekretaris

dan sebagainya.

Menurut Nort (1991) dalam Navitalian (2011) kelembagaan mengandung

makna sebagai aturan main yang dibuat oleh masyarakat atau anggota yang

dijadikan pedoman oleh seluruh anggota masyarakat atau anggota organisasi

dalam melakukan transaksi. Pakpahan (1991) cit Rahman et al (2002)

menyatakan bahwa kelembagaan berdampak terhadap kinerja produksi,

penggunaan input, kesempatan kerja, perolehan hasil, dan kelestarian lingkungan.

Seberapa jauh kelembagaan yang direkayasa dapat diterima masyarakat

bergantung pada struktur wewenang, kepentingan individu, keadaan masyarakat,

adat dan kebudayaan. Hal ini mengisyaratkakan bahwa kelembagaan yang

mempunyai nilai dan norma yang mampu mengatur anggotanya berperilaku

selaras dengan lingkungannya akan mencerminkan suatu totalitas kinerja

kehidupan sosial yang khas. Agar kelembagaan dapat melaksanakan fungsi nya

maka diperlukan adanya enforcement atau penegakan dan penataan hukum dalam

bentuk sanksi atau insentif yang memberikan gairah kepada partisipan dalam

berperilaku sesuai harapan.

Suatu kelembagaan (instiution) baik sebagai suatu aturan main maupun

sebagai suatu organisasi, dicirikan oleh adanya tiga komponen utama yaitu :

1. Batas kewenangan ( jurisdictional boundary)

Batas kewenangan merupakan batas wilayah kekuasaan atau batas otoritas

yang dimiliki oleh seseorang atau pihak tertentu terhadap sumberdaya, factor

produksi, barang dan jasa. Dalam suatu organisasi, batas kewenangan menentukan

siapa dan apa yang tercakup dalam organisasi tersebut.

27

2. Hak Kepemilikan (Property right)

Konsep property right selalu mengandung makna sosial yang berimpiklasi

ekonomi. Konsep property right atau hak kepemilikan muncul dari konsep hak

(right) dan kewajiban (obligation) dari semua masyarakat peserta yang diatur oleh

suatu peraturan yang menjadi pegangan, adat dan tradisi atau consensus yang

mengatur hubungan antar anggota masyarakat. Oleh karena itu, tidak ada seorang

pun yang dapat mengatakan hak milik atau penguasaan apabila tidak ada

pengesahan dari masyarakat sekarang. Pengertian diatas mengandung dua

implikasi yakni, hak seseorang adalah kewajiban orang lain dan hak yang

tercermin oleh kepemilikan (ownership) adalah sumber kekuasaan untuk

memperoleh sumberdaya.

3. Aturan representasi (Rule of representation)

Aturan representasi mengatur siapa yang berhak berpartisipasi dalam

proses pengambilan keputusan. Keputusan apa yang diambil dan apa akibatnya

terhadap performance akan ditentukan oleh kaidah representasi yang digunakan

dalam proses pengambilan keputusan. Dalam proses ini bentuk partisipasi

ditentukan oleh keputusan kebijaksanaan organisasi dalam membagi beban dan

manfaat terhadap anggota dalam organisasi tersebut. Menurut Zakaria (2009),

aturan representative merupakan perangkat aturan yang mengatur mekanisme

pengambilan keputusan organisasi.

Menurut Gillin dalam karyanya yang berjudul General Features of Social

Institutions, ciri-ciri umum lembaga sosial yaitu:

1. Suatu organisasi pola-pola pemikiran dan pola perilaku yang terwujud melalui

aktivitas-aktivitas kemasyarakatan dan hasil-hasilnya. Lembaga sosial terdiri

atas adat istiadat, tata kelakuan, kebiasaan-kebiasaan dan unsur-unsur

kebudayaan lainnya.

2. Suatu tingkat kekekalan tertentu yang merupakan ciri dari semua lembaga

masyarakat. Sistem-sistem kepercayaan dan aneka tindakan, baru akan

menjadi bagian lembaga kemasyarakatan setelah melewati waktu yang relatif

lama.

3. Lembaga sosial mempunyai satu atau beberapa tujuan tertentu.

28

4. Mempunyai alat-alat perlengkapan yang dipergunakan untuk mencapai tujuan

lembaga yang bersangkutan, seperti bangunan, peralatan dan mesin. Bentuk

serta penggunaan alat-alat tersebut biasanya berbeda antara satu masyarakat

dengan masyarakat lainnya.

5. Mempunyai lambang-lambang sebagai ciri khas dari lembaga

kemasyarakatan. Lambang-lambang tersebut secara simbolis menggambarkan

tujuan dan fungsi lembaga yang bersangkutan. Contohnya setiap angkatan

bersenjata mempunyai panji-panji, dan perguruan tinggi atau sekolah

mempunyai lambang masing-masing.

6. Mempunyai tradisi tertulis dan tidak tertulis yang merumuskan tujuannya, tata

tertib yang berlaku dan lain-lain. Tradisi tersebut merupakan dasar bagi

lembaga itu.

Pada dasarnya suatu kelembagaan mempunyai beberapa fungsi yaitu:

1. Memberikan pedoman kepada anggota-anggota masyarakat, bagaimana

mereka harus bertingkah laku atau bersikap di dalam menghadapi masalah-

masalah dalam masyarakat yang terutama menyangkut kebutuhan pokok

hidup.

2. Menjaga keutuhan dari masyarakat tersebut.

3. Memberikan pegangan kepada masyarakat untuk mengadakan system

pengendalian sosial, yaitu system pengawasan dari masyarakat terhadap

tingkah laku para anggotanya.

Beberapa aspek dari kelompok, kolektif, atau tingkah laku sosial yang

mempengaruhi dan mengontrol tingkah laku individu dapat dilukiskan sebagai

kelembagaan atau factor-faktor kelembagaan. Aspek manajemen yang diartikan

sebagai pengelolaan usaha, kepengurusan, ketatalaksanaa, dan penggunaan

sumberdaya secara efektif untuk mencapai sasaran yang diinginkan. Aspek

penyuluhan termasuk juga aspek yang menentukan bagaimana kinerja

kelembagaan, melalui penyuluhan teknologi-teknologi yang baru dapat

disampaikan kepada petani. Aspek perkreditan, menunjukkan bagaimana kredit

dapat tepat waktu disalurkan serta mudah didapatkan nasabah (Hanafie, 2010).

29

Kinerja kelembagaan menunjukkan bagaimana kemampuan suatu

kelembagaan untuk menggunakan sumberdaya yang dimilikinya secara efisien

dan menghasilkan output yang sesuai dengan tujuannya dan relevan dengan

kebutuhan pengguna. Ada dua hal untuk menilai kinerja kelembagaan yaitu

produknya sendiri berupa jasa atau material, dan faktor manajemen yang membuat

produk tersebut bisa dihasilkan. Kinerja kelembagaan memiliki hubungan yang

erat dengan kinerja keuangan. Kinerja kelembagaan nantinya akan sangat

menentukan dalam hasil pencapaian di lapangan. Kinerja kelembagaan yang

dalam hal ini kinerja pengurus organisasi akan menunjukkan bagaimana pengurus

memainkan perannya baik secara individu maupun kelompok dalam menjalankan

suatu program yang telah direncanakan. Seseorang dapat dikatakan mempunyai

kinerja yang baik apabila ia bisa menunjukkan hasil kerja yang sesuai dengan

tanggungjawab yang melekat padanya. Organisasi dengan kinerja yang baik akan

memudahkan pencapaian tujuan bersama melalui wadah pembinaan,

pengembangan dan pemberdayaan organisasi beserta pengurus / anggotanya.

G. Penelitian Terdahulu

Sukarno dan Dilla (2012) melakukan penelitian terhadap kinerja Lembaga

Keuangan Mikro (LKM) di Jember, LKM di Jember dikenal dengan istilah Bank

Gakin. Penilaian kinerja Bank Gakin berdasarkan analisis laporan keungan dan

indikator jangkauan. Penilaian kinerja laporan keuangan berdasarkan kriteria

International Fund for Agricultur Development (IFAD) dimana variabel kinerja

yang diukur adalah rasio kelayakan (viability), rasio kelestarian (sustainability),

rasio profitabilitas (profitability) dan rasio leverage, penilaian kinerja berdasarkan

indicator jangkauan yang diamati adalah perkembangan jumlah kantor cabang,

perkembangan jumlah peminjam dan perkembangan jumlah total pinjaman. Dari

hasil penelitian diketahui bahwa kinerja keuangan Bank Gakin sebagai suatu

lembaga pembiayaan sudah sangat baik, berdasarkan hasil perhitungan rasio-rasio

keuangan, nilai yang diperoleh selalu meningkat / mengalami perubahan yang

positif dari periode ke periode, nilai rasio keuangan Bank Gakin telah mampu

memenuhi standar kinerja LKM yang dikeluarkan IFAD. Penilaian kinerja Bank

Gakin dari indikator jangkauan menunjukkan bahwa perkembangan jumlah kantor

30

cabang baik, dimana selama tahun 2007 Bank Gakin telah mampu menambah 18

unit kantor cabang. Perkembangan jumlah peminjam cukup signifikan, dan jumlah

total pinjaman selalu mengalami peningkatan dari periode ke periode.

Alza (2012) melakukan penelitian tentang “Analisis Kinerja Keuangan

LKM-A Mutiara Sukarami Kecamatan Gunung Talang Kabupaten Solok”,

penilaian kinerja diukur dengan menggunakan lima indicator sesuai dengan aturan

Pusat Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (PINBUK) tahun 2007, yaitu terhadap aspek

struktur permodalan, kualitas aktiva produktif, likuiditas, efisiensi usaha, dan

rentabilitas. Hasil penilitian menunjukkan bahwa kinerja LKM-A Mutiara

Sukarami tahun 2009 adalah sehat, ini artinya LKM-A Mutiara Sukarami telah

berfungsi dengan baik sebagai lembaga keuangan yang mendukung kegiatan

ekonomi masyarakat yang berada di bawah naungannya.

Siahaan (2013) melakukan penelitian dengan judul “Analisis Kinerja

Sosial dan Keuangan Lembaga Keuangan Mikro PUAP di Desa Pandau Jaya

Kecamatan Siak Hulu Kabupaten Kampar” data yang dianalisis adalah data pada

tahun 2009-2012. Analisis kinerja sosial menunjukkan bahwa jumlah peminjam

mengalami kondisi yang fluktuatif, rasio peminjam perempuan lebih tinggi

dibandingkan rasio peminjam pria, jumlah penabung mengalami penurunan

sepanjang tahun, jumlah peminjam luar biasa (peminjam yang bukan anggota

LKM) mengalami peningkatan, volume pinjaman berjalan periode 2009-2012

berfluktuatif, dan belum ada anggota yang benar-benar melakukan proses

menabung layaknya menabung dalam suatu bank komersial. Kinerja keuangan

yang dianalisis adalah rasio likuiditas, solvabilitas, profitabilitas/rentabilitas, dan

rasio aktivitas. Ditinjau dari aspek likuiditas, setiap tahun mengalami penurunan

baik pada rasio lancar maupun rasio cepat, namun tetap berada pada posisi yang

likuid. Dari aspek solvabilitas, setiap analisis rasio juga mengalami penurunan,

namun tetap berada pada kondisi yang solvabel. Dari sisi profitabilitas,

kemampuan lembaga dalam menghasilkan laba masih dinilai kurang baik. Margin

laba bersih lembaga ini juga tidak stabil. Dan dari aspek aktivitas, lembaga cukup

mampu mengefektifkan sumber-sumber dananya yaitu dengan adanya penjualan

pupuk bersubsidi.

31

Kusumaningtyas (2011) melakukan penelitian dengan judul “Analisis

Kinerja Keuangan dan Kepuasan Nasabah Terhadap Pelayanan Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis Rukun Tani Desa Citapen, Kecamatan Ciawi,

Kabupaten Bogor”. Penilaian kinerja keuangan dilakukan hanya berdasarkan tiga

aspek, yaitu aspek likuiditas, solvabilitas dan rentabilitas, hasil penelitian

menunjukkan bahwa LKM-A Rukun Tani memiliki kinerja keuangan yang cukup

baik. Dari analisis tingkat kepuasan nasabah diketahui bahwa nasabah LKM-A

Rukun Tani telah merasa puas dengan kinerja pelayanan LKM-A Rukun Tani.

Penelitian ini menganalisis kinerja keuangan Lembaga Keuangan Mikro

Agribisnis (LKM-A) Kota Padang, penilaian kinerja keuangan LKM-A dilakukan

terhadap empat aspek, yaitu: aspek permodalan, kualitas aktiva produktif,

likuiditas, dan rentabilitas LKM-A. Penelitian ini juga akan menganalisis

bagaimana kinerja kelembagaan LKM-A dan bagaimana hubungan kinerja

keuangan dan kinerja kelembagaan LKM-A. Hal inilah yang membedakan

penelitian ini dengan penelitian-penelitian sebelumnya.

H. Kerangka Penelitian

Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) adalah lembaga keuangan

yang memfokuskan kegiatannya pada pelayanan keuangan untuk usaha pertanian

(agribisnis), LKM-A diharapakan dapat menjadi solusi dalam pembiayaan sector

pertanian di pedesaan. Untuk mencapai tujuan ini LKM-A harus memiliki kinerja

yang baik.

32

Kinerja LKM-A

Kinerja Kelembagaan Kinerja Keuangan

1. Aspek Permodalan

2. Aspek Kualitas Aktiva

Produktif

3. Likuiditas

4. Rentabilitas

Gambar 1. Kerangka Penelitian

1. Aspek Manajemen dan

Organisasi

2. Aspek Administrasi

3. Aspek Pembiayaan

4. Aspek Penyuluhan

33

III. METODE PENELITIAN

A. Tempat dan Waktu Penelitian

Penelitian ini telah dilakukan di 30 Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis

(LKM-A) yang ada di Kota Padang. Pemilihan Kota Padang sebagai lokasi

penelitian dengan pertimbangan bahwa Kota Padang adalah salah satu kota di

Provinsi Sumatera Barat yang mendapatkan dana Bantuan Langsung Masyarakat

Program Pengembangan Usaha Agribisnis Perdesaan (BLM PUAP), dimana saat

ini sudah ada 51 unit LKM-A yang terdiri dari 223 kelompok tani dan 7.154

anggota. Penelitian ini dilakukan selama tiga bulan yaitu pada bulan Agustus-

Oktober tahun 2014.

B. Metode Penelitian

Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode survei.

Metode survei adalah penyelidikan yang diadakan untuk memperoleh fakta-fakta

dari gejala-gejala yang ada dan mencari keterangan-keterangan secara faktual,

baik tentang institusi sosial, ekonomi, atau politik dari suatu kelompok ataupun

suatu daerah (Nazir, 2005). Metode penelitian survey dalam penelitian ini

bertujuan untuk memperoleh keterangan tentang kinerja keuangan, kinerja

kelembagaan dan bagaimana hubungan antara kinerja keuangan dan kinerja

kelembagaan LKM-A di Kota Padang, untuk memperoleh keterangan dilakukan

wawancara dengan manajer LKM-A, bagian keuangan dan administrasi, bagian

pembiayaan, Penyuluh Pendamping Lapangan (PPL), dan Penyelia Mitra Tani

(PMT).

C. Metode Pengambilan Sampel

Polulasi dalam penelitian ini adalah seluruh LKM-A yang ada di Kota

Padang, saat ini di Kota Padang sudah berdiri 51 unit LKMA. Berdasarkan

informasi yang didapat dari Dinas Pertanian, Peternakan, Perkebunan dan

Kehutanan Kota Padang hanya 47 LKM-A yang ada laporan perkembangan

LKM-A, sebanyak 3 unit LKM-A (LKM-A Baringin Sakti, LKM-A Saiyo Sakato,

dan LKM-A Pasar Laban) belum ada laporan perkembangan LKM-A nya, karena

34

LKM-A ini baru terbentuk tahun 2013, dan 1 unit LKM-A yaitu LKM-A Lapai

Makmur sudah tidak aktif lagi kelembagaan LKM-A nya. Dengan demikian

populasi dalam penelitian ini adalah 47 unit LKM-A. Dari 47 unit LKM-A ini

akan diambil sampel sebanyak 30 unit LKM-A, teknik pengambilan sampel

menggunakan teknik Simple Random Sampling. Pada masing-masing LKM-A

yang terpilih sebagai sampel akan diwawancarai pengurus dan pengelola LKM-A

seperti manajer LKM-A, bagian keuangan dan administrasi, bagian

pembiayaan/kasir. Untuk memperdalam dan memperkaya data juga dilakukan

wawancara dengan Penyelia Mitra Tani (PMT) masing-masing LKM-A, Penyuluh

Pendamping Lapangan (PPL).

Tabel 1. Rincian Responden (Key Informan)

No. Responden (Key Informan) Responden untuk 1

LKM-A (orang)

Responden untuk

30 LKM-A (orang)

1.

2.

3.

4.

5.

Manajer LKM-A

Bagian keuangan dan administrasi

Bagian pembiayaan/kasir

Penyuluh Pendamping Lapangan (PPL)

Penyelia Mitra Tani (PMT)

1

1

1

1

1

30

30

30

30

3

Jumlah 7 123

D. Metode Pengumpulan Data

Data yang dikumpulkan dalam penelitian ini terdiri dari data primer dan

data sekunder. Untuk tujuan pertama data yang dikumpulkan adalah data

sekunder, untuk tujuan ke dua data yang dikumpulkan adalah data primer, dan

untuk tujuan ke tiga data yang dikumpulkan adalah data primer dan sekunder.

Tabel 2. Jenis Data, Teknik Pengumpulan dan Sumber Data

No. Jenis Data Sumber Data

1. Data Sekunder: laporan neraca, laporan laba rugi,

laporan-laporan lain yang dibuat LKM-A, laporan

mengenai perkembangan LKM-A Kota Padang

dari Dinas pertanian, Peternakan, Perkebunan dan

Kehutanan Kota Padang, Badan Pusat Statistik

(BPS), dan literatur-literatur yang terkait dengan

topik penelitian

LKM-A, Dinas pertanian, Peternakan,

Perkebunan dan Kehutanan Kota Padang,

Badan Pusat Statistik (BPS), dan literatur-

literatur yang terkait dengan topik penelitian

2. Data Primer diperoleh melalui wawancara dengan

menggunakan panduan wawancara (Lampiran 7)

Manajer LKM-A, bagian keuangan dan

administrasi, bagian pembiayaan/kasir, PMT,

dan PPL.

35

E. Fokus Kerja dan Variabel Penelitian

Untuk tujuan pertama yaitu mengukur kinerja keuangan Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang variabel yang diukur

adalah permodalan, kualitas aktiva produktif, likuiditas, dan rentabilitas.

1. Permodalan: rasio modal sendiri terhadap total asset dan rasio modal sendiri

terhadap pinjaman diberikan yang beresiko.

2. Kualitas aktiva produktif: rasio volume pinjaman pada anggota terhadap

volume pinjaman diberikan, rasio resiko pinjaman bermasalah terhadap

pinjaman yang diberikan, rasio cadangan resiko terhadap pinjaman

bermasalah, dan rasio pinjaman yang beresiko terhadap pinjaman yang

diberikan.

3. Likuiditas: rasio lancar, rasio kas atau rasio tunai.

4. Rentabilitas: rasio pengembalian aktiva (Return on Asset), rasio pengembalian

modal (Return on Equity), dan kemandirian operasional.

Untuk tujuan kedua yaitu menganalisis kinerja kelembagaan Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang, fokus kinerja yang diamati

adalah:

a. Aspek manajemen dan organisasi, yang diamati:

1. Visi dan misi LKM-A,

2. Struktur organisasi,

3. Governance / tata kelola (mekanisme pengambilan keputusan,

pertanggungjawaban), sumberdaya manusia dan keanggotaan.

4. Pembagian kerja pengelola LKM-A

5. Pertimbangan-pertimbangan yang dilakukan pengelola LKM-A dalam

memberikan pinjaman.

6. Kendala-kendala yang dihadapi pengelola dalam menggulirkan dana

BLM PUAP.

7. Sistem pengembalian pinjaman dan usaha-usaha pengelola LKM-A

untuk mengantisipasi pinjaman bermasalah.

8. Penegakan aturan atau norma dan sanksi:

a) Bentuk aturan (jenis-jensi aturan yang berlaku) dalam LKM-A

36

b) Sanksi jika tidak mematuhi peraturan.

b. Aspek administrasi, yang diamati:

1. Sistem pencatatan dan pelaporan yang dilaksanakan oleh pengeloala

LKM-A,

2. Sistem dan persyaratan anggota untuk meminjam: syarat-syarat yang

harus dipenuhi anggota untuk meminjam, akad dan perjanjian antara

pengelola LKM-A dan Anggota.

c. Aspek pembiayaan, yang diamati:

1. Permodalan (sumber-sumber permodalan LKM-A), usaha, produk dan

perkembangannya (jumlah nasabah aktif / peminjam, jumlah

penabung, rata-rata tabungan per nasabah, rata-rata pinjaman per

nasabah).

2. Realisasi pencairan dana BLM PUAP oleh LKM-A.

3. Penggunaan dan pengembalian dana BLM PUAP oleh anggota LKM-

A.

d. Aspek penyuluhan, yang diamati bagaimana sistem pembinaan yang

dilakukan oleh PMT dan PPL.

Untuk mencapai tujuan tiga yaitu menganalisis hubungan kinerja

keuangan dan kinerja kelembagaan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-

A) di Kota Padang variabel yang diamati adalah kinerja keuangan LKM-A dan

kinerja kelembagaan LKM-A.

F. Analisa Data

Analisa data yang dilakukan adalah:

1. Untuk mencapai tujuan pertama yaitu mengukur kinerja keuangan Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang dilakukan analisis data

deskriptif kuantitatif dengan menggunakan analisis rasio keuangan. Analisis

ratio keuangan yang dilakukan berpedoman pada penilaian kesehatan

Koperasi Simpan Pinjam dan unit Simpan Pinjam Koperasi (Peraturan Menteri

Negara Koperasi dan Usaha Kecil Menengah Nomor

14/Per/M.KUK/XII/2009) yang disesuaikan dengan aspek-aspek yang ada di

37

LKM-A. Data-data laporan keuangan dan data-data manajemen LKM-A yang

diperoleh dianalisa secara kuantitatif, sehingga diperoleh kriteria LKM-A

yang sehat, cukup sehat, kurang sehat, tidak sehat dan sangat tidak sehat. Hasil

analisa ini akan mencerminkan bagaimana pelaksanaan pengelolaan dana

program BLM PUAP di LKM-A yang ada di Kota Padang. Aspek-aspek dan

penetapan skor dapat dilihat pada Tabel 3 dan Lampiran 8. Analisis rasio

keuangan yang digunakan adalah rasio permodalan, kualitas aktiva produktif,

rasio likuiditas, dan rasio rentabilitas.

Tabel 3. Aspek yang dinilai, Komponen dan Bobot Penilaian Kinerja Keuangan

LKM-A

No. Aspek yang

dinilai

Komponen Bobot

Penilaian

(1) (2) (3) (4) (5)

1. Permodalan 15

a. Rasio Modal Sendiri terhadap total asset

b. Rasio modal sendiri terhadap pinjaman diberikan

yang beresiko

7,5

7,5

2. Kualitas Aktiva Produktif 25

a. Rasio volume pinjaman pada anggota terhadap volume

pinjaman diberikan

b. Rasio resiko pinjaman bermasalah terhadap pinjaman

yang diberikan

c. Rasio cadangan risiko terhadap pinjaman bermasalah

Catatan: cadangan risiko adalah cadangan tujuan risiko +

penyisihan penghapusan pinjaman

d. Rasio pinjaman yang beresiko terhadap pinjaman yang

diberikan

10

5

5

5

3. Likuiditas 15

a. Rasio lancar (Current Ratio)

b. Rasio kas atau rasio tunai

7,5

7,5

(berlanjut)

38

(1) (2) (3) (4) (5)

4. Rentabilitas 45

a. Rasio pengembalian aktiva (Return on Asset)

b. Rasio pengembalian modal (Return on Equity)

c. Kemandirian Operasional

15

15

15

Jumlah 100

Tabel 3 di atas adalah tabel yang menjelaskan bobot penilaian untuk empat

aspek yang dinilai dalam penilaian kinerja keuangan LKM-A, seluruh bobot

tersebut kemudian diakumulasikan dan dibandingkan dengan bobot penilaian dan

penggolongan tingkat kesehatan kinerja keuangan LKM-A pada Tabel 4 berikut:

Tabel 4. Penetapan Predikat Kesehatan Kinerja Keuangan LKM-A

Skor Predikat

80≤X<100

60≤X<80

40≤X<60

20≤X<40

X<20

Sehat

Cukup Sehat

Kurang Sehat

Tidak Sehat

Sangat Tidak Sehat

2. Untuk mencapai tujuan ke dua yaitu menganalisis kinerja kelembagaan

Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang dilakukan

analisa data secara deskriptif kuantitatif. Dalam penelitian ini kelembagaan

LKM-A digolongkan kepada 4 aspek, yaitu:

a. Aspek manajemen dan organisasi. Untuk menganalisis aspek manajemen

dan organisasi diberikan pertanyaan sebanyak 14 butir kepada manajer

LKM-A.

b. Aspek administrasi. Untuk menganalisis aspek administrasi diberikan

pertanyaan sebanyak 2 butir kepada bagian administrasi dan pembukuan,

Tabel 3. (lanjutan)

39

jika LKM-A tidak memiliki bagian administrasi dan pembukuan

pertanyaan dapat diberikan kepada kasir.

c. Aspek pembiayaan. Untuk menganalisis aspek pembiayaan diberikan

pertanyaan sebanyak 8 butir kepada bagian pembiayaan, jika LKM-A

tidak memiliki bagian pembiayaan pertanyaan dapat diberikan kepada

kasir.

d. Aspek penyuluhan. Untuk menganalisis aspek penyuluhan diberikan

pertanyaan kepada PMT dan PPL, masing-masing 1 pertanyaan.

Penilaian kinerja kelembagaan LKM-A pada masing-masing aspek

dianalisis menggunakan sistem pemberian skor, penentuan skor tersebut akan

menggunakan skala Likert. Pengukurannya dilakukan dengan menghadapkan

seorang responden pada beberapa pertanyaan, kemudian responden tersebut

diminta untuk memberikan jawaban atau tanggapan yang terdiri dari lima

tingkatan dalam skala tersebut. Jawaban-jawaban tersebut diberikan skor 1, 3 dan

5. Total pertanyaan yang diberikan untuk menganalisis kinerja kelembagaan

LKM-A adalah 26 butir. Kinerja kelembagaan LKM-A dalam penelitian ini dibagi

menjadi 5 klasifikasi, klasifikasi tingkat kinerja kelembagaan LKM-A dapat

dilihat pada Tabel 5 berikut.

Tabel 5. Penetapan Predikat Kinerja Kelembagaan LKM-A

Skor Predikat

111≤X≤130

90≤X≤110

69≤X≤89

48≤X≤68

26≤X≤47

Baik

Cukup Baik

Kurang Baik

Tidak Baik

Sangat Tidak Baik

3. Untuk mencapai tujuan ke tiga yaitu menganalisis hubungan kinerja keuangan

dan kinerja kelembagaan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di

Kota Padang dilakukan analisis data secara analisis deskriptif kuantitatif

dengan menggunakan bantuan program SPSS (Statistical Package for the

Social Sciences). Untuk menentukan hubungan kinerja keuangan dan kinerja

kelembagaan LKM-A dilakukan analisis korelasi Pearson (Product Moment

Correlation).

40

Menurut Irianto (2004), persyaratan yang harus dipenuhi dalam

analisis korelasi Pearson adalah:

1. Pengambilan sampel dari populasi harus random (acak),

2. Data yang dicari korelasinya harus berskala interval atau ratio,

3. Variasi skor kedua variabel yang akan dicari korelasinya harus sama, dan

4. Hubungan antara variabel X dan Y hendaknya linier.

Untuk mencari koefisien korelasi dapat dihitung dengan formulasi

rumusan sebagai berikut:

Keterangan:

rxy = Koefisien korelasi variabel X (kinerja kelembagaan) dan Y

(kinerja keuangan)

x dan y = Deviasi variabel kinerja kelembagaan dan kinerja keuangan

∑xy = Total hasil kali x dengan y

Menurut Firdaus (2011), nilai koefisien korelasi (r) paling kecil adalah

-1 dan paling besar +1 (Tabel 6).

Tabel 6. Kriteria Koefisien Korelasi Pearson (Product Moment Correlation)

No. Koefisien Korelasi Kriteria Hubungan

1.

2.

3.

4.

r = +1

r mendekati +1

r = -1

r =0

Sempurna dan positif

Sangat kuat dan positif

Sangat kuat dan negatif

Tidak ada hubungan

Menurut Firdaus (2011), untuk sampel besar (≥ 30) pengujian hipotesis

koefisien korelasi dilakukan dengan uji statistik Z. Karena sampel LKM-A

yang diteliti sebanyak 30 unit LKM-A maka pengujian hipotesis koefisien

korelasi dilakukan dengan uji statistik Z, pengujian dilakukan pada taraf

signifikansi ( ) 5% dan 1%, dengan hipotesis:

H0 : Kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan LKM-A tidak memiliki

hubungan yang signifikan

H1 : Kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan LKM-A memiliki hubungan

yang signifikan

41

Harga uji statistik Zhitung =

(Firdaus, 2011)

Kesimpulannya:

Jika nilai Zhitung > Ztabel (Z0,05 & Z0,01) maka H0 ditolak dan H1 diterima

Jika nilai Zhitung < Ztabel (Z0,05 & Z0,01) maka H0 diterima dan H1 ditolak

G. Defenisi Operasional

1. Kinerja adalah hasil kerja yang dapat dicapai seseorang atau sekelompok

orang dalam suatu organisasi dalam rangka mencapai tujuan organisasi dalam

periode waktu tertentu (Suntoro, 1999 dalam Tika, 2008).

2. Penyelia Mitra Tani (PMT) adalah individu yang memiliki keahlian di bidang

keuangan mikro yang direkrut oleh Departemen Pertanian untuk melakukan

supervise dan advokasi kepada penyuluh dan pengelola Gapoktan dan LKM-A

dalam pengembangan program PUAP.

3. Penyuluh Pendamping adalah penyuluh yang berperan sebagai fasilitator

pelaksanaan PUAP di lapangan agar kelompok tani / Gapoktan mampu

mengambil keputusan.

4. Gabungan Kelompok Tani (Gapoktan) adalah lembaga himpunan beberapa

kelompok tani (Poktan) di nagari.

5. Modal sendiri LKM-A adalah simpanan pokok, simpanan wajib, simpanan

sukarela, SHU/laba yang dihasilkan dan dana hibah.

6. Total asset LKM-A adalah total aktiva lancar dan aktiva tetap yang dimiliki

LKM-A.

7. Pinjaman bermasalah adalah angsuran pinjaman yang telah jatuh tempo tapi

belum dibayar nasabah.

8. Pinjaman diberikan yang beresiko adalah dana yang dipinjamkan oleh LKM-A

kepada peminjam yang tidak mempunyai agunan yang memadai atas pinjaman

yang diberikan tersebut.

9. Likuiditas adalah kemampuan LKM-A untuk memenuhi kewajiban jangka

pendek.

10. Aktiva lancar adalah kas LKM-A dan aktiva lainnya yang dapat segera

dijadikan uang.

42

11. Hutang lancar (kewajiban jangka pendek) adalah simpanan masyarakat pada

LKM-A seperti simpanan tabungan.

12. Rentabilitas adalah kemampuan LKM-A untuk memperoleh sisa hasil usaha

(SHU).

13. Aktiva produktif adalah kekayaan LKM-A yang mendatangkan penghasilan

bagi LKM-A yang bersangkutan.

14. Non Performing Loan (NPL) adalah tingkat kredit macet pada suatu lembaga

keuangan, nilai NPL dihitung dengan cara membandingkan nilai pinjaman non

lancar dengan total pinjaman.

43

IV. HASIL DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Daerah Penelitian

Kota Padang adalah ibukota Propinsi Sumatera Barat yang terletak di

pantai barat pulau Sumatera dan berada antara 0044′00″ dan 1

008′35″ Lintang

Selatan serta antara 100005′05″ dan 100

034′09″ Bujur Timur. Menurut PP No. 17

Tahun 1980, luas Kota Padang adalah 694,96 km2 atau setara dengan 1,65 persen

dari luas Propinsi Sumatera Barat. Kota Padang terdiri dari 11 kecamatan dengan

kecamatan terluas adalah Koto Tangah yang mencapai 232,25 km2. Dari

keseluruhan luas Kota Padang sebagian besar atau 51,01 persen berupa hutan

yang dilindungi oleh pemerintah, berupa bangunan dan pekarangan seluas 51,08

km2

atau 7,35 persen.

Ketinggian wilayah daratan Kota Padang sangat bervariasi, yaitu antara 0

– 1853 m diatas permukaan laut dengan daerah tertinggi adalah Kecamatan Lubuk

Kilangan. Tingkat curah hujan Kota Padang mencapai rata-rata 302,35 mm per

bulan dengan rata-rata hari hujan 17 hari per bulan. Suhu udaranya cukup tinggi

yaitu antara 21,60 – 31,7

0 C. Kelembabannya berkisar antara 78 – 85 persen.

Pada tahun 2013 jumlah penduduk Kota Padang mencapai 854.336 jiwa,

naik sejumlah 10.020 jiwa dari tahun sebelumnya. Dengan demikian

kepadatannya pun bertambah dari 1.215 jiwa/km2 menjadi 1.229 jiwa/km

2.

Kecamatan terbanyak jumlah penduduknya adalah Kecamatan Koto Tangah yaitu

167.791 jiwa, karena wilayahnya paling luas hingga mencapai 33 persen dari luas

Kota Padang maka kepadatan penduduknya termasuk rendah yaitu 722 jiwa/km2.

Kecamatan yang paling kecil jumlah penduduknya (23.360 jiwa) dan sekaligus

paling rendah kepadatannya (232 jiwa/km2) adalah Kecamatan Bungus Teluk

Kabung (Lampiran 10).

Saat ini produksi pertanian di Kota Padang didominasi tanaman padi

sawah. Dimana pada tahun 2013 produksi padi sawah Kota Padang mencapai

78.699 ton, mengalami peningkatan sebesar 5,55 persen dibandingkan tahun 2012.

Kecamatan yang paling besar produksinya adalah Kecamatan Kuranji dan

Kecamatan Pauh (Lampiran 11). Produksi tanaman palawija di Kota Padang tahun

44

2013 sebanyak 3.042 ton, jenis tanaman ubi kayu adalah penyumbang terbesar

pada tanaman palawija (Lampiran 12).

Produksi sayuran Kota Padang tahun 2013 adalah 7.843 ton, meningkat

sebesar 25,73 persen dari tahun 2012, dimana produksi sayuran Kota Padang

tahun 2012 hanya sebesar 6.238 ton. Kecamatan Kuranji dan Kecamatan Pauh

adalah kecamatan yang paling besar produksi sayur-sayurannya. Tanaman sayur-

sayuran yang diusahakan petani Kota Padang terdiri dari: kacang panjang, cabe,

terung, ketimun, kangkung, bayam dan jenis tanaman sayuran lainnya. Dari

delapan jenis tanaman sayuran ini, tanaman ketimun paling banyak di tanam

petani Kota Padang. Adapun produksi tanaman ketimun Kota Padang tahun 2013

adalah 3.209 ton, menyumbang sekitar 40,91 persen dari produksi sayuran Kota

Padang (Lampiran 13).

B. Gambaran Umum Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di

Kota Padang

Berikut ini akan dijelaskan tentang gambaran umum Lembaga Keuangan

Mikro Agribisnis (LKM-A) yang ada di Kota Padang yang terdiri dari visi & misi,

tujuan; struktur organisasi & keanggotaan; permodalan; penyaluran dana Bantuan

Langsung Masyarakat program Pengembangan Usaha Agribisnis Perdesaan

(BLM-PUAP); usaha, produk & perkembangannya; mekanisme pengelolaan dana

BLM-PUAP; sistem pencatatan dan pelaporan keuangan; mekanisme

pengambilan keputusan & penetapan sanksi; profil Penyelia Mitra Tani (PMT)

dan Penyuluh Pendamping Lapangan (PPL); tugas & peranan PMT dan PPL.

1. Sejarah LKM-A di Kota Padang

Permasalahan mendasar yang dihadapi petani adalah kurangnya akses

kepada sumber permodalan, pasar, dan teknologi serta organisasi petani yang

lemah. Untuk membantu mengatasi permasalahan petani tersebut, Kementerian

Pertanian mulai tahun 2008 telah melaksanakan Program Pengembangan Usaha

Agribisnis Perdesaan (PUAP) di bawah koordinasi Program Nasional

Pemberdayaan Masyarakat Mandiri (PNPM-Mandiri). Program PUAP merupakan

bentuk fasilitasi bantuan modal usaha bagi petani anggota, baik petani pemilik,

45

petani penggarap, buruh tani maupun rumah tangga tani yang dikoordinasikan

oleh Gabungan Kelompok Tani (Gapoktan). Melalui program PUAP diberikan

dana bantuan penguatan modal dalam bentuk Bantuan Langsung Masyarakat

(BLM) sebesar Rp 100 juta untuk setiap Gapoktan.

Pengalaman selama ini menunjukkan bahwa dana bantuan yang diberikan

kepada petani selama ini sulit digulirkan dan bahkan cenderung tidak produktif,

karena tidak adanya lembaga yang mengelola keuangannya. Oleh karena itu,

pemerintah Provinsi Sumatera Barat menjadikan dana BLM-PUAP sebagai

penguatan modal atau dana awal untuk penumbuhan Lembaga Keuangan Mikro

Agribisnis (LKM-A). LKM-A diharapkan dapat menjadi lembaga pengelola dana

BLM-PUAP agar menjadi produktif dan efektif untuk kepentingan usaha

masyarakat tani khususnya masyarakat miskin.

Kota Padang sebagai bagian dari Provinsi Sumatera Barat juga

mendapatkan dana BLM-PUAP, sampai akhir desember tahun 2013, 51 unit

gabungan kelompok tani (Gapoktan) di Kota Padang telah menerima dana BLM-

PUAP. Dana BLM-PUAP di masing-masing Gapoktan dikelola oleh salah satu

unit usaha Gapoktan yaitu Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A). Dana

BLM-PUAP yang dikelola oleh LKM-A dipergunakan untuk membantu

mengatasi masalah permodalan yang dihadapi oleh anggota Gapoktan.

2. Visi, Misi, dan Tujuan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A)di

Kota Padang

LKM-A yang terdapat di Kota Padang sudah memiliki visi, misi, dan

tujuan yang jelas. Sebanyak 30 sampel LKM-A yang diteliti menyusun visi, misi,

dan tujuannya masing-masing dengan pendampingan dari PMT dan PPL. Pada

umumnya visi, misi, dan tujuan LKM-A hampir sama karena dalam perumusan

visi, misi, dan tujuan LKM-A mengacu pada Pedoman Pengembangan Usaha

Agribisnis Perdesaan yang dibuat oleh Kementerian Pertanian (2014) dan

Petunjuk Pelaksanaan Program PUAP di Sumatera Barat yang dibuat oleh Dinas

Pertanian Tanaman Pangan Provinsi Sumatera Barat (2014). Secara umum, jika

dirangkum visi LKM-A yang ada di Kota Padang adalah menjadi lembaga

keuangan mikro yang mandiri, sehat, dan kuat, untuk meningkatkan kualitas usaha

46

anggotanya sehingga mampu berperan sebagai wadah pemberdayaan dan

peningkatan kemakmuran masyarakat, khususnya masyarakat di sektor pertanian.

Setiap LKM-A menyusun misinya masing-masing dan jika dirangkum

misi LKM-A yang ada di Kota Padang dapat di lihat pada Tabel 7 dan Lampiran

14.

Tabel 7. Misi LKM-A yang Ada di Kota Padang

No. Misi Jumlah

LKM-A

Persentase

(%)

1.

2.

3.

4.

5.

Gerakan pembebasan anggota dan masyarakat dari

belenggu rentenir, jerat kemiskinan dan ekonomi

Gerakan pemberdayaan; meningkatkan kapasitas

dalam kegiatan ekonomi riil dan kelembagaannya

menuju tatanan perekonomian yang makmur,

maju, dan mandiri

Gerakan keadilan; membangun struktur

masyarakat madani yang adil, berkemakmuran,

berkemajuan sehingga terwujud masyarakat di

sekitar LKM-A yang penuh keselamatan,

kedamaian, dan kesejahteraan

Meningkatkan sumberdaya dalam berusahatani

Gerakan membangun sistem kelembagaan

ekonomi petani yang kuat dan mandiri

30

29

14

30

19

100,00

96,67

46,67

100,00

63,33

Secara umum misi LKM-A di Kota Padang adalah: gerakan pembebasan

anggota dan masyarakat dari belenggu rentenir, jerat kemiskinan dan ekonomi;

gerakan pemberdayaan, meningkatkan kapasitas dalam kegiatan ekonomi riil dan

kelembagaannya menuju tatanan perekonomian yang makmur, maju, dan mandiri;

dan meningkatkan sumberdaya dalam berusahatani.

Secara umum, tiga tujuan yang dimiliki oleh LKM-A yang ada di Kota

Padang adalah: menumbuhkan usaha-usaha produktif anggota, memberikan

pembiayaan pada petani, dan membimbing petani dalam meningkatkan produksi

pertanian dan usaha pembangunan pertanian, dan mengurangi kemiskinan dan

pengangguran melalui penyediaan bantuan modal usaha dan pengembangan

kegiatan usaha agribisnis anggota. Tujuan LKM-A yang ada di Kota Padang dapat

di lihat pada Tabel 8 dan Lampiran 15.

47

Tabel 8. Tujuan LKM-A yang Ada di Kota Padang

No. Tujuan Jumlah

LKM-A

Persentase

(%)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

Menumbuhkan usaha-usaha produktif anggota

Memberikan pembiayaan pada petani, dan

membimbing petani dalam meningkatkan

produksi pertanian dan usaha pembangunan

pertanian

Mengembangkan sifat hemat dan mendorong

kegiatan menyimpan uang di LKM-A

Memperkuat posisi tawar, sikap amanah, dan

jaringan komunikasi para anggota

Menolong diri dan kawan-kawan sesama petani

dan masyarakat yang tergabung di dalam anggota

LKM-A, sehingga memberikan kemudahan bagi

anggotanya dalam mendapatkan pelayanan

pembiayaan untuk modal usaha

Mengurangi kemiskinan dan pengangguran

melalui penyediaan bantuan modal usaha dan

pengembangan kegiatan usaha agribisnis anggota

30

30

10

19

17

30

100,00

100,00

33,33

63,33

56,67

100,00

3. Struktur Organisasi Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di

Kota Padang

Organisasi dan manajemen yang baik adalah point penting dalam

keberhasilan LKM-A. Gapoktan dan LKM-A yang ada di Kota Padang masing-

masing memiliki struktur organisasi yang berbeda, hal ini bertujuan agar pengurus

Gapoktan dapat mengawasi pengelola LKM-A dalam menjalankan tugasnya

sebagai lembaga pengelola dana BLM-PUAP. Struktur organisasi menunjukkan

pembagian kerja yang terdapat dalam organisasi LKM-A serta menggambarkan

jenjang tanggungjawab setiap bagian dalam struktur tersebut. Penyusunan struktur

organisasi LKM-A diarahkan untuk dapat memenuhi kebutuhan dan tujuan yang

ingin dicapai LKM-A. Dari Anggaran Dasar (AD) LKM-A yang ada di Kota

Padang terlihat bahwa struktur organisasi LKM-A yang ada di Kota Padang sesuai

dengan struktur organisasi yang ditetapkan oleh Kementrian Pertanian Republik

Indonesia. Hal ini disebabkan karena dalam merumuskan Anggaran Dasar dan

Anggaran Rumah Tangga (AD&ART), LKM-A dibantu atau didampingi oleh

PPL dan PMT yang bertugas di masing-masing LKM-A. Struktur organisasi

LKM-A yang ada di Kota Padang dapat dilihat pada Gambar 2.

48

Gambar 2. Struktur Organisasi LKM-A di Kota Padang

Sumber: Kementrian Pertanian Republik Indonesia (2014)

Adapun uraian tugas pengelola LKM-A yang ada di Kota Padang menurut

Kementerian Pertanian RI (2014) adalah sebagai berikut:

1. Manajer Umum

Tanggung jawab manajer umum adalah:

a. Perencanaan, koordinasi dan pengarahan dari semua aktivitas operasi

LKM-A guna mencapai sasaran dan tujuan yang sudah ditetapkan.

b. Bertanggung jawab menyangkut hal-hal yang berkaitan dengan

perencanaan produk, pemasaran dan penerapan dari system manajemen,

administrasi kepegawaian, keuangan dan akuntabilitas keuangan pada

pengurus.

c. Bertanggung jawab untuk operasi yang menguntungkan dalam rangka

kebijaksanaan, sasaran-sasaran dan anggaran-anggaran yang dibuat

bersama staf manajemen.

Tugas utama dan wewenang manajer umum adalah:

a. Membuat dan menerapkan rencana-rencana dan sasaran-sasaran dari

bawahan langsung.

b. Membuat rencana kerja secara periodik, yang meliputi rencana pemasaran,

pembiayaan, biaya operasi, dan rencana keuangan.

c. Merencanakan dan memantau aktivitas pembiayaan dan penggalangan

dana.

d. Memimpin rapat manajemen guna menyediakan media komunikasi,

koordinasi dan pengambilan keputusan teknis dari sasaran-sasaran dan

target yang sudah ditetapkan.

Manajer Umum

Bagian

Keuangan &

ADM

Bagian

Pembiayaan

Penggalangan

Dana

Kasir

49

e. Menyediakan jalur komunikasi dan koordinasi yang jelas antara para

manajer dan rekan sekerjanya secara fungsional di wilayah pemasaran

sebagai koordinasi pembiayaan dan penggalangan dana, pengembangan

system pemasaran dan promosi bagi yang berprestasi.

f. Memberikan persetujuan akhir atas struktur organisasi dan pengisian

stafnya.

g. Mengarahkan persiapan dan menyetujui anggaran biaya dan operasional

pemasaran LKM-A.

h. Membuat laporan secara periodik kepada pengurus Gapoktan, badan

pengawas/ dewan pendiri, berupa: laporan pembiayaan baru, laporan

perkembangan pembiayaan, laporan dana, dan laporan keuangan.

2. Bagian Keuangan dan ADM

Kewenangan bagian keuangan dan ADM adalah menangani administrasi

dan keuangan serta menyusun dan melaporkan keuangan. Tugas-tugas bagian

keuangan dan ADM adalah:

a. Mengerjakan jurnal buku besar.

b. Menyusun neraca dan laba rugi secara periodik.

c. Melakukan pengalokasian dan pendayagunaan dana.

d. Membantu manajer dalam hal pembuatan dan perumusan arus kas dan

budgeting.

3. Bagian Pembiayaan

Kewenangan bagian pembiayaan adalah melakukan kegiatan pelayanan

kepada peminjam dan pembinaan agar pembiayaan yang diberikan tidak macet.

Tugas-tugas bagian pembiayaan adalah:

a. Menyusun rencana pembiayaan.

b. Menerima analisa pembiayaan.

c. Melakukan analisa pembiayaan.

d. Mengajukan pembiayaan kepada komite.

e. Melakukan administrasi pembiayaan.

f. Melakukan pembinaan nasabah / anggota.

g. Membuat laporan perkembangan pembiayaan.

50

4. Penggalangan Dana

Kewenangan bagian penggalangan dana adalah melakukan kegiatan

pengerahan tabungan anggota / masyarakat sebagai pembangkit modal LKM-A.

Tugas-tugas bagian penggalangan dana adalah:

a. Menyusun rencana pengerahan tabungan.

b. Merencanakan produk-produk tabungan.

c. Melakukan analisa data tabungan.

d. Melakukan pembinaan nasabah / anggota.

e. Membuat laporan perkembangan tabungan.

5. Kasir

Kasir memiliki kewenangan sebagai penerima dan juru bayar. Tugas-tugas

kasir adalah:

a. Menerima / menghitung uang dan membuat bukti penerimaan.

b. Melakukan pembayaran sesuai perintah manajer.

c. Melayani dan membayar pengambilan tabungan.

d. Membuat buku kas harian.

e. Setiap akhir jam kerja menghitung uang yang ada dan meminta

pemeriksaan dari manajer.

Dalam operasionalnya, struktur organisasi LKM-A yang ada di Kota

Padang berbeda dengan yang ada di Anggaran Dasar LKM-A. Struktur organisasi

LKM-A yang ada di Kota Padang dapat dilihat pada Tabel 9 dan Lampiran 16.

Tabel 9. Struktur Organisasi LKM-A di Kota Padang

No. Tujuan Jumlah

LKM-A

Persentase

(%)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

Manajer, Bagian Keuangan & ADM, Bagian

Pembiayaan, Penggalangan Dana, dan Kasir

Manajer dan Kasir

Manajer, Bagian Pembiayaan, dan Kasir

Manajer, Bagian Keuangan & ADM, dan Kasir

Manajer, Bagian Keuangan & ADM, Bagian

Pembiayaan, dan Kasir

Manajer, Bagian Keuangan & ADM,

penggalangan Dana, dan Kasir

1

15

5

4

3

2

3,33

50,00

16,67

13,33

10,00

6,67

Jumlah 30 100

51

Dalam operasionalnya, hanya 1 (3,33%) LKM-A di Kota Padang yang

struktur organisasinya sesuai dengan yang ditetapkan pada Anggaran Dasar nya.

Pada LKM-A yang struktur organisasinya tidak sesuai dengan AD LKM-A terjadi

perangkapan jabatan, perangkapan jabatan dalam suatu organisasi dapat berakibat

buruk pada organisasi tersebut, karena masing-masing bagian yang ada di LKM-A

memiliki tugas dan kewajiban tertentu. Adanya perangkapan jabatan di LKM-A

disebabkan beberapa hal yaitu:

a. Anggota yang diangkat menjadi pengelola LKM-A tidak memiliki

kemampuan dalam menjalankan tugasnya, dan LKM-A belum

mendapatkan pengganti pengelola tersebut.

b. Tidak adanya insentif yang pasti dari tugas yang dijalankan.

c. Pengelola LKM-A mendapatkan pekerjaan yang lebih baik.

LKM-A yang ada di Kota Padang memiliki Badan Pengawas yang

mempunyai kedudukan strategis dalam manajemen LKM-A dan

bertangggungjawab dalam mengawasi jalannya kegiatan LKM-A. Badan

Pengawas LKM-A terdiri dari pengurus Gapoktan, PMT dan PPL. LKM-A juga

mendapatkan pembinaan dari UPTD Kecamatan, PMT, dan PPL, dan dari Dinas

Pertanian Peternakan Perkebunan dan Kehutanan Kota Padang.

4. Keanggotaan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota

Padang

Pendirian LKM-A bertujuan untuk membantu petani atau anggota

Gapoktan untuk menyelesaikan masalah yang dihadapinya, khususnya masalah

permodalan. Untuk menjadi nasabah (anggota) LKM-A di Kota Padang, nasabah

tersebut harus menjadi anggota Gapoktan dimana LKM-A tersebut berada. Hal ini

bertujuan agar:

1. Dana yang dipinjamkan LKM-A dapat digunakan secara maksimal pada

bidang agribisnis, karena anggota yang tergabung dalam Gapoktan

merupakan anggota yang memiliki usaha di bidang agribisnis.

2. Untuk meminimalkan pinjaman bermasalah, karena pengurus kelompok

tani di masing-masing Gapoktan diharapkan dapat memantau dan

mengawasi penggunaan pinjaman anggotanya.

52

Dari tiga puluh sampel LKM-A yang diteliti, jumlah seluruh anggota

LKM-A yang ada di Kota padang sampai bulan Desember tahun 2013 adalah

2.720 orang, mengalami peningkatan sebesar 4,13 persen dibandingkan bulan

Desember tahun 2012, jumlah anggota LKM-A yang ada di Kota Padang bulan

Desember tahun 2012 hanya 2.612 orang. Anggota LKM-A terbanyak terdapat

pada LKM-A Ceno Pulai yaitu 245 orang, dan LKM-A yang memiliki anggota

paling sedikit adalah LKM-A Padang Sarai Sepakat yaitu 25 orang (Lampiran 17).

LKM-A Ceno Pulai adalah LKM-A yang jumlah anggotanya paling

banyak di Kota Padang dikarenakan LKM-A ini sudah terbentuk sejak tahun

2009, yaitu pada tahun pertama Program PUAP dilaksanakan di Kota Padang.

LKM-A ini mampu mengajak seluruh anggota Gapoktan untuk bergabung

menjadi anggota LKM-A. Untuk menjadi anggota LKM-A, anggota tidak

mengeluarkan biaya yang besar, anggota hanya membayar simpanan pokok

sebesar Rp 10.000 per orang yang dibayarkan pada waktu mendaftar menjadi

anggota LKM-A dan simpanan wajib sebesar Rp 10.000 per bulan. Simpanan

pokok dan simpanan wajib yang tidak begitu besar ini dirasakan tidak

memberatkan oleh anggota Gapoktan, karena itulah banyak anggota Gapoktan

yang mau bergabung di LKM-A.

LKM-A yang memiliki anggota paling sedikit di Kota Padang adalah

LKM-A Padang Sarai Sepakat, LKM-A ini terbentuk tahun 2012. Sampai bulan

Desember tahun 2013, LKM-A ini belum mampu mengajak seluruh anggota

Gapoktan untuk bergabung menjadi anggota LKM-A, hal ini disebabkan karena

simpanan pokok dan simpanan wajib yang harus dibayarkan untuk menjadi

anggota LKM-A dirasakan terlalu besar oleh anggota Gapoktan. Untuk menjadi

angggota LKM-A, anggota harus membayar simpanan pokok sebesar Rp

100.000,- dan simpanan wajib Rp 10.000,- per bulan. Simpanan pokok dan

simpanan wajib yang besar ini membuat anggota Gapoktan tidak tertarik untuk

bergabung menjadi anggota LKM-A.

Keanggota LKM-A yang ada di Kota Padang bersifat terbuka dan

sukarela, tidak ada paksaan untuk menjadi anggota LKM-A. LKM-A yang ada di

Kota Padang menerima warga masyarakat dilingkungannya secara selektif tanpa

membedakan suku, jenis kelamin, agama dan kedudukan lainnya. Layanan kredit

53

atau pinjaman hanya diberikan kepada anggota LKM-A saja, hal ini dilakukan

berdasarkan keputusan bersama anggota LKM-A. Walaupun bersifat terbuka dan

sukarela, seseorang untuk menjadi anggota LKM-A harus memenuhi syarat-syarat

yang ditetapkan LKM-A. Syarat-syarat untuk menjadi anggota LKM-A di Kota

padang sama untuk masing-masing LKM-A, karena dalam perumusan syarat-

syarat anggota LKM-A, pengelola LKM-A dan pengurus Gapoktan didampingi

oleh PMT & PPL. Adapun syarat-syarat untuk menjadi anggota LKM-A adalah

sebagai berikut:

1. Berdomisili di kelurahan dimana LKM-A berada.

2. Terdaftar sebagai anggota kelompok di Gapoktan

3. Anggota LKM-A telah menyetor simpanan pokok dan simpanan wajib

sesuai ketentuan yang telah ditetapkan dalam Anggaran dasar (AD) dan

Anggaran Rumah Tangga (ART) LKM-A.

4. Anggota LKM-A memiliki usaha produktif yang berbasis:

a. Usaha pertanian

Usaha pertanian unggulan yang dapat mendukung kawasan

pengembangan komoditas atau integrasi komoditas yang dapat

menghasilkan produksi dan pendapatan secara cepat seperti: usahatani

tanaman pangan (padi dan palawija), usahatani hortikultura (sayuran

dan buah-buahan), usahatani perkebunan yang diarahkan kepada

tanaman perkebunan yang sudah ada (kakao, karet, gambir, dan

tanaman perkebunan lainnya), dan usaha ternak unggas serta

ruminansia besar dan kecil.

b. Usaha pengolahan hasil pertanian

Usaha pengolahan hasil pertanian diantaranya adalah usaha

pengolahan makanan skala rumahtangga seperti kerupuk ubi, tempe,

rakik kacang, dan lainnya.

c. Usaha penunjang

Diantaranya usaha pemasaran hasil (pedagang kecil), UPJA atau kios

saprotan.

54

5. Anggota LKM-A harus mematuhi segala ketentuan yang ditetapkan AD &

ART Gapoktan dan LKM-A serta ketentuan lainnya dalam pengelolaan

dana BLM-PUAP.

Sampai bulan Desember tahun 2013 jumlah anggota Gapoktan yang telah

menjadi anggota LKM-A di Kota Padang dan telah memanfaatkan dana BLM-

PUAP adalah sebanyak 2.720 orang, jumlah ini hanya mengalami peningkatan

sebesar 4,13 persen dibandingkan bulan Desember tahun 2012. Anggota yang

meminjam di LKM-A berasal dari berbagai jenis usaha yaitu tanaman pangan

(padi, palawija), tanaman hortikultura (cabe, terong, mentimun, dll), perkebunan,

peternakan dan off farm (industry rumah tangga, pemasaran hasil pertanian skala

mikro, pedagang). Sebanyak 76,67% LKM-A jenis usaha produktif yang paling

banyak meminjam adalah tanaman pangan; 16,67 persen LKM-A jenis usaha

produktif yang paling banyak meminjam adalah usaha off farm seperti industry

rumah tangga, pemasaran hasil pertanian, pedagang dan usaha lain yang berbasis

pertanian; dan sebanyak 6,67 persen LKM-A jenis usaha produktif yang paling

banyak meminjam adalah tanaman hortikultura seperti cabe, tomat, mentimun, dll;

dan hanya 3,33 persen LKM-A jenis usaha produktif yang paling banyak

meminjam adalah usaha ternak (Lampiran 17).

5. Permodalan LKM-A yang Ada di Kota Padang

Modal sendiri LKM-A yang ada di Kota Padang terdiri dari dana BLM-

PUAP sebesar Rp 100 juta, simpanan pokok, simpanan wajib anggota, dan

simpanan sukarela (tabungan), tidak ada LKM-A yang meminjam dana dari pihak

lain. Modal sendiri LKM-A yang ada di Kota Padang dapat di lihat pada Tabel 10

dan Lampiran 17.

Tabel 10. Modal Sendiri LKM-A di Kota Padang

No. Modal Sendiri Jumlah LKM-A Persentase (%)

1.

2.

Dana BLM-PUAP, simpanan pokok

dan simpanan wajib anggota

Dana BLM-PUAP, simpanan pokok,

simpanan wajib, dan simpanan

sukarela (tabungan) anggota

20

10

66,66

33,33

Jumlah 30 100

55

Secara umum (20 unit LKM-A di Kota Padang) modal sendiri LKM-A

berasal dari dana BLM-PUAP, simpanan pokok, dan simpana wajib anggotanya,

dan hanya 10 unit LKM-A di Kota Padang yang memiliki modal sendiri dari dana

BLM-PUAP, simpanan pokok, simpanan wajib, dan simpanan sukarela

(tabungan) anggota. LKM-A yang memiliki simpana sukarela adalah LKM-A

Sepakat, Pampangan Saiyo, Batu Gadang Bersama, Harapan Bundo, Kapalo Koto

Basamo, Mutiara Sejati, Sejahtera, Anduring, Serumpun Boneh, dan Padang Sarai

Sepakat. Anggota yang menabung di LKM-A pada umumnya adalah pengelola

LKM-A dan pengurus Gapoktan. Anggota yang bukan pengelola LKM-A dan

tidak menjadi pengurus Gapoktan tidak tertarik untuk menyimpan uangnya di

LKM-A karena mereka merasa tidak ada keuntungan yang diperoleh dari

menyimpan uang di LKM-A. Untuk saat ini LKM-A belum menerapkan bunga

simpanan. Ada satu unit LKM-A di Kota Padang yang mendapatkan tambahan

dana sebesar Rp 15 juta dari PT. Semen Padang yaitu LKM-A Batu Gadang

Bersama. Pada saat ini sumber permodalan LKM-A yang ada di Kota Padang

masih mengandalkan dana BLM-PUAP. Sampai bulan Desember tahun 2013 rata-

rata modal sendiri LKM-A yang ada di Kota Padang adalah Rp 115.231.623,-

(Lampiran 17).

Rata–rata total asset LKM-A yang ada di Kota Padang adalah Rp

117.949.775,-. Total asset menandakan bahwa dana BLM-PUAP telah berhasil

dikembangkan oleh masing-masing LKM-A melalui pinjaman kepada anggota.

Rata-rata perkembangan total asset LKM-A dari tahun 2012-2013 adalah hanya

7,17%, LKM-A yang perkembangan asetnya paling besar adalah LKM-A Sepakat

yaitu sebesar 20,58%, sedangkan LKM-A yang perkembangan asetnya paling

kecil adalah LKM-A Makmur. Pada LKM-A Makmur, total asset LKM-A pada

tahun 2013 berkurang sebesar 16,46% dibandingkan tahun 2013, hal ini

disebabkan karena terdapatnya pinjaman bermasalah/macet di LKM-A. Gambar 3

di bawah ini menunjukkan perkembangan asset LKM-A di Kota Padang dari

tahun 2012-2013.

56

Gambar 3. Perkembangan Aset LKM-A di Kota Padang pada Tahun 2012-

2013

Bunga pinjaman LKM-A di Kota Padang berkisar antara 0,5 persen – 1,5

persen per bulan. Bunga pinjaman berbeda pada masing-masing LKM-A,

tergantung pada kebijakan yang ada pada masing-masing LKM-A.

6. Penyaluran Dana BLM-PUAP Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis

(LKM-A) di Kota Padang

Dana BLM-PUAP yang diberikan oleh Kementrian Pertanian sebesar Rp

100 juta kepada Gapoktan dipinjamkan kepada anggota LKM-A dengan cara

bergiliran sesuai dengan kebutuhan kelompok tani maupun petani individu.

Prosedur pencairan dana di LKM-A yang ada di Kota Padang secara umum

melalui beberapa tahap yaitu:

1. Anggota mengajukan permohonan pinjaman kepada LKM-A dengan

mengisi:

a. Formulir data permohonan pembiayaan (lampiran 18)

b. Formulir Rencana Usaha Anggota (Lampiran 19)

c. Formulir akad pembiayaan pinjaman dengan materai 6000 rupiah

(Lampiran 20)

d. Formulir surat pengakuan hutang (Lampiran 21)

e. Formulir surat rekomendasi dari ketua kelompok tani (Lampiran 22)

f. Menyertakan fotocopy KTP, Kartu Keluarga, dan pas foto

0

50,000,000

100,000,000

150,000,000

200,000,000

250,000,000

Sep

akat

Har

apan

Bu

nd

o

Mu

tiar

a Se

jati

Har

apan

Jay

a

Min

ang

Saka

to

Seja

hte

ra

An

eka

Usa

ha

Bin

uan

g A

bad

i

Kar

ya B

ersa

ma

Faja

r M

ahko

ta

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Total Aset LKM-A (Rp) Desember Tahun 2012

Total Aset LKM-A (Rp) Desember Tahun 2013

57

2. Pihak LKM-A melakukan penyeleksian terhadap kredit yang diajukan,

guna mengatasi pembiayaan pada usaha yang tidak layak.

3. Mendapat persetujuan dari komite pembiayaan yang terdiri dari pengurus

Gapoktan, pengurus kelompok tani, dan manajer LKM-A.

7. Usaha, Produk, dan Perkembangannya di Lembaga Keuangan Mikro

Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang

LKM-A yang ada di Kota Padang melakukan usaha-usaha tertentu yang

bertujuan untuk kesejahteraan anggotanya. Rincian usaha dan produk LKM-A

yang ada di Kota Padang dapat dilihat pada Tabel 11.

Tabel 11. Rincian Usaha dan Produk LKM-A

No. Rencana Usaha & Produk LKM-

A dalam AD &ART LKM-A

Usaha & Produk

LKM-A

Juml

ah

Persent

ase

(%)

1.

2.

3.

4.

Pinjaman (Kredit)

Pinjaman (Kredit), Simpanan

Tabungan

Pinjaman, S.Tabungan, THR,

TB, TMS, & TP

Pinjaman, S.Tabungan, TQ & TP

Pinjaman

Pinjaman, Simpanan

Tabungan

Pinjaman, Simpanan

Tabungan

Pinjaman, Simpanan

Tabungan

20

8

1

1

66,67

26,67

3,33

3,33

Jumlah 30 100

LKM-A Sepakat adalah LKM-A yang dalam AD & ART nya

merencanakan bahwa produk LKM-A terdiri dari Pinjaman, S.Tabungan,

Tabungan Hari Raya, Tabungan Berjangka, Tabungan Masyarakat Sejahtera &

Tabungan Pendidikan akan tetapi, yang direalisasikan hanya pinjaman dan

simpanan tabungan hal ini disebabkan karena anggota LKM-A tidak tertarik untuk

memanfaatkan produk-produk LKM-A yang lainnya, produk-produk LKM-A

yang lainnya kurang disosialisasikan oleh pengelola LKM-A sehingga ada

anggota yang tidak mengetahui. LKM-A Batu Gadang Bersama adalah salah satu

LKM-A yang ada di Kota Padang, dalam AD & ART nya merencanakan bahwa

produk LKM-A adalah pemberian pinjaman, simpanan tabungan, tabungan

qurban, dan tabungan pendidikan tapi yang dimanfaatkan anggota LKM-A hanya

pinjaman dan simpanan tabungan saja.

58

Rata-rata total asset yang dimiliki LKM-A yang ada di Kota Padang

sampai bulan Desember tahun 2013 adalah Rp 117.949.775,- rata-rata total asset

mengalami peningkatan sebesar 7,17 persen dibandingkan total asset bulan

Desember tahun 2012. Dimana pada bulan Desember tahun 2012 rata-rata total

asset yang dimilki LKM-A di Kota Padang adalah Rp 110.061.754,-. Total asset

LKM-A menggambarkan keberhasilan LKM-A dalam mengelola dana BLM-

PUAP. LKM-A di Kota Padang yang memiliki jumlah asset terbesar adalah

LKM-A Batu Gadang Bersama yaitu sebesar Rp 172.754.804,-. Hal ini

disebabkan karena LKM-A mampu menggulirkan dana BLM-PUAP kepada

anggotanya dengan baik, dimana sampai bulan Desember tahun 2013 LKM-A

telah mampu menggulirkan dana BLM-PUAP 420 kali dengan total penyaluran

kredit sebesar Rp 780.929.000,-. Keberhasilan LKM-A dalam menggulirkan dana

BLM-PUAP karena kerja sama yang baik antara pengurus Gapoktan, pengelola

LKM-A, anggota LKM-A, Penyelia Mitra Tani dan Penyuluh Pendamping

Lapangan. Untuk mengevaluasi kegiatan simpan pinjam pengelola LKM-A dan

pengurus Gapoktan melakukan pertemuan rutin satu kali dalam tiga bulan, jika

terdapat anggota yang bermasalah dalam pinjaman pihak LKM-A langsung

memberikan surat peringatan bagi anggota tersebut, dan jika anggota tersebut

tidak mau melunasi pinjamannya maka anggota tersebut tidak bisa lagi meminjam

di LKM-A sebelum pinjaman tersebut lunas. Keberhasilan LKM-A Batu Gadang

Bersama dalam mengeloa dana BLM-PUAP tidak terlepas dari keaktifan PPL dan

PMT yang bertugas di daerah tersebut. PPL dan PMT mampu mengajak dan

menumbuhkan kesadaran anggota-anggota LKM-A untuk selalu melunasi

pinjamannya, jika terdapat anggota yang bermasalah dalam pinjamannya, tidak

jarang PPL mengunjungi anggota tersebut di sawah atau di rumahnya.

LKM-A di Kota Padang yang memiliki total asset terkecil adalah LKM-A

Rimbun sejati yaitu sebesar Rp 71.550.500,-. Kecilnya jumlah asset yang dimiliki

LKM-A disebabkan karena LKM-A baru menerima dana BLM-PUAP dari

Gapoktan sebesar Rp 50 juta. Alasan Gapoktan baru menyalurkan dana sebesar

Rp 50 juta ke LKM-A karena ada kelompok tani atau peminjam yang belum

menyiapkan rancangan usaha kelompok dan rancangan usaha anggota. Rancangan

59

usaha anggota (RUA) dan rancangan usaha kelompok (RUK) adalah salah satu

persyaratan yang harus dipenuhi anggota untuk meminjam di LKM-A.

Total perguliran dana BLM-PUAP LKM-A di Kota Padang tahun 2013

adalah 4.238 kali dengan rata-rata 141 kali pada masing-masing LKM-A, jumlah

ini mengalami peningkatan sebesar 12,17 persen dibandingkan tahun 2012. Pada

tahun 2012 total perguliran dana BLM-PUAP LKM-A di Kota Padang adalah

3.778 kali, rata-rata 126 kali pada masing-masing LKM-A (Lampiran 23). LKM-

A yang paling banyak menggulirkan dana BLM-PUAP pada tahun 2013 adalah

LKM-A Batu Gadang Bersama, pada tahun 2013 LKM-A ini telah mampu

menggulirkan dana BLM-PUAP 420 kali pada anggotanya, mengalami

peningkatan sebesar 14,44 persen dibandingkan tahun 2012, tahun 2012 LKM-A

hanya mampu menggulirkan dana sebanyak 367 kali. Banyaknya anggota yang

meminjam di LKM-A disebabkan karena anggota LKM-A yang pada umumnya

berprofesi sebagai petani membutuhkan dana pinjaman untuk membiayai usaha

pertaniannya, dan pengelola LKM-A juga aktif dalam memberikan informasi dan

sosialisasi secara nonformal pada anggota LKM-A dan Gapoktan agar mau

melakukan aktivitas simpan pinjam di LKM-A.

LKM-A Rimbun Sejati adalah LKM-A yang paling sedikit menggulirkan

dana BLM-PUAP, sampai tahun 2013 LKM-A ini baru mampu menggulirkan

dana BLM-PUAP sebanyak 49 kali. Alasan mengapa LKM-A ini baru mampu

menggulirkan dana BLM-PUAP sebanyak 49 kali karena LKM-A ini baru

terbentuk tahun 2012 dan dana BLM-PUAP yang diterima LKM-A baru Rp 50

juta. Dalam memberikan pinjaman kepada anggota, LKM-A di Kota Padang tidak

membeda-bedakan jenis kelamin peminjam.

Total penabung LKM-A`yang ada di Kota Padang tahun 2013 adalah 95

orang, hanya mengalami peningkatan sebesar 3,26 persen dibandingkan tahun

2012, jumlah penabung LKM-A di Kota Padang tahun 2012 adalah 92 orang. Dari

30 sampel LKM-A di Kota Padang yang diteliti hanya 10 LKM-A di Kota Padang

yang memiliki simpanan tabungan anggota, yaitu: LKM-A Sepakat, Pampangan

Saiyo, Batu Gadang Bersama, Harapan Bundo, Kapalo Koto Basamo, Mutiara

Sejati, Sejahtera, Anduring, Serumpun Boneh, dan Padang Sarai Sepakat. LKM-

A di Kota Padang yang memiliki jumlah penabung paling banyak adalah LKM-A

60

Sepakat yaitu sebanyak 43 orang (Lampiran 23). Simpanan tabungan pada

umumnya dimiliki oleh pengelola LKM-A dan pengurus Gapoktan. Sampai saat

ini belum ada anggota LKM-A di Kota Padang yang benar-benar melakukan

proses menabung layaknya menabung pada bank komersial. Kurangnya keinginan

anggota untuk menabung di LKM-A disebabkan karena anggota LKM-A belum

memiliki kepercayaan penuh kepada LKM-A untuk dijadikan wadah

menabung/menyimpan uang, pada umumnya anggota LKM-A berprofesi sebagai

petani dan pedagang kecil-kecilan dengan pendapatan yang diperoleh hanya

cukup untuk memenuhi kebutuhan sehari-hari.

8. Mekanisme Pengelolaan Dana BLM-PUAP pada Lembaga Keuangan

Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang

Proses pencairan dana BLM-PUAP dari Gapoktan ke LKM-A dilakukan

dengan berpedoman pada Pedoman Umum Program Pengembangan Usaha

Agribisnis Perdesaan (PUAP) yang dikeluarkan oleh Kementrian Pertanian, yang

terdiri dari pembuatan Rencana Usaha Bersama (RUB), RUB disusun oleh

Gapoktan berdasarkan Rencana Usaha Kelompok (RUK) dan Rencana Usaha

Anggota (RUA). Penyusunan RUB oleh Gapoktan memperhatikan kelayakan

usaha produktif petani. Tahapan penyusuna RUB adalah:

1. Inventarisasi RUA kelompok tani (usaha pertanian atau kegiatan usaha

penunjang lainnya) yang dilakukan oleh ketua kelompok tani didampingi

oleh PPL.

2. Penyusuna RUK berdasarkan RUA oleh petani anggota yang didasarkan

pada informasi hasil identifikasi potensi ekonomi daerah yang dilakukan

oleh PPL. Rincian RUK yang diajukan oleh kelompok tani kepada

pengurus Gapoktan meliputi: rincian nama petani anggota, usaha produktif

sesuai dengan petunjuk umum PUAP, volume usaha dan biaya, dan nilai

usaha yang ditandatangani oleh petani anggota.

3. Gapoktan menyususn RUB melalui rapat anggota. RUB disusuan

berdasarkan kebutuhan petani anggota yang tergambar dalam RUK.

Dana BLM-PUAP disalurkan ke rekening Gapoktan sesuai dengan RUB,

dana PUAP dari Gapoktan disalurkan kepada LKM-A untuk selanjutnya

61

disalurkan sesuai dengan sistem administrasi yang disepakati kelompok tani atau

peminjam dengan mempedomani RUK/RUA yang telah disetujui anggota.

Pengurus Gapoktan PUAP menginformasikan kepada seluruh petani anggota

melalui kelompok tani bahwa dana PUAP telah masuk ke rekening Gapoktan.

Pengurus Gapoktan meminta kepada seluruh kelompok tani untuk menentukan

jadwal penarikan sesuai dengan RUK. Pengurus kelompok tani meminta kepada

seluruh petani anggota untuk menentukan jadwal penarikan sesuai dengan RUA.

Penarikan dana BLM-PUAP dari kantor bank cabang/unit bank penyalur

dilaksanakan secara bertahap sesuai dengan jadwal pemanfaatan yang disepakati

pada rapat anggota. Formulir penarikan dana BLM-PUAP dari bank yang ditunjuk

harus ditandatangani oleh ketua dan bendahara Gapoktan. Kemudian dana

tersebut ditransfer langsung ke LKM-A sebagai unit usaha otonom Gapoktan

untuk di distribusikan ke anggota kelompok tani sesuai dengan prosedur dan

persyaratan dalam pengelolaan dana oleh LKM-A yang disepakati bersama

sebelumnya.

Dana BLM-PUAP yang dikelola LKM-A yang ada di Kota Padang

digunakan untuk membiaya usaha produktif di bidang:

1. Tanaman pangan, seperti: padi sawah dan jagung.

2. Hortikultura, seperti: mentimun, kacang buncis, cabe kriting dan lain-lain.

3. Perkebunan, seperti: manggis, kakao, gambir.

4. Peternakan, seperti: sapi, kambing, itik, dan ayam.

5. Industry rumah tangga, seperti: usaha pembuatan tahu, tempe, toge, kue

dan pedagang.

Sistem pengembalian pinjaman dapat dilakukan setiap bulan dan setiap

musim panen. Untuk peminjaman dengan jenis usaha tanaman pangan dan

hortikultura, berdasarkan kesepakatan bersama, pengembalian pinjaman dan

bunga pinjaman dapat dilakukan pada waktu musim panen, sedangkan bagi usaha

peternakan, perkebunan, pemasaran, dan indstri rumah tangga pembayaran

angsuran pinjaman dan bunganya dilakukan setiap bulan.

Tingkat suku bunga pinjaman LKM-A yang ada di Kota Padang berbeda

pada masing-masing LKM-A, tingkat suku bunga pinjaman dapat di lihat pada

Tabel 12 dan Lampiran 23.

62

Tabel 12. Tingkat Suku Bunga Pinjaman LKM-A di Kota Padang

No. Tingkat Suku Bunga

Pinjaman (%) Jumlah LKM-A Persentase (%)

1.

2.

3.

0,5

1

1,5

1

21

8

3,33

70,00

26,67

Jumlah 30 100,00

Tabel 12 di atas menunjukkan bahwa pada umumnya tingkat suku bunga

pinjaman LKM-A yang ada di Kota Padang adalah 1 persen. Seluruh LKM-A

yang ada di Kota Padang jangka waktu pinjamannya adalah selama 10 bulan

(Lampiran 23).

9. Sistem Pencatatan dan Pelaporan Keuangan Lembaga Keuangan Mikro


Dalam pencatatan dan pelaporan keuangan atau kegiatan LKM-A, LKM-A

yang ada di Kota Padang mendapat petunjuk dan pengarahan dari PPL dan PMT

yang bertugas di LKM-A tersebut. Tahun buku LKM-A dimulai pada awal bulan,

1 januari dan berakhir pada tanggal 31 Desember. Segala jenis usaha maupun

kekayaan LKM-A dibuat pembukuannya sesuai dengan kaidah akuntansi yang

lazim dan dapat dipertanggungjawabkan oleh LKM-A. Setiap akhir tahun buku,

pengelola LKM-A membuat laporan keuangan, neraca, laba rugi. Selain itu di

LKM-A juga terdapat buku-buku yang berisikan aktivitas LKM-A yang berguna

untuk membantu LKM-A dalam memberikan informasi kepada anggota LKM-A

dan pihak-pihak lain yang membutuhkan informasi tentang aktivitas LKM-A.

Buku-buku yang terdapat di LKM-A yang ada di Kota Padang adalah buku kas,

buku anggota, buku simpanan pokok, simpanan wajib dan simpanan tabungan

anggota, jurnal umum, buku tamu, buku notulen rapat, buku arus kas dan buku

kartu piutang anggota.

Dengan bantuan PMT, LKM-A yang ada di Kota Padang membuat laporan

yang akan dikirimkan kepada tim teknis tingkat kabupaten, tim teknis tingkat

provinsi dan tim teknis pusat. Laporan-laporan tersebut meliputi:

63

1. Laporan bulanan. Berisikan tentang perkembangan dana BLM-PUAP tiap

bulannya, jumlah dan nama kelompok tani yang tergabung dalam

Gapoktan, jumlah simpanan dan tabungan anggota. Laporan ini

ditandatangani oleh ketua Gapoktan dan diketahui oleh tim teknis tingkat

kecamatan dan lurah.

2. Laporan tahunan. Berisikan tentang akumulasi pembiayaan selama satu

tahun bersama jumlah bunga pinjaman yang diperoleh LKM-A, tabel

pendapatan LKM-A per bulan selama satu tahun, akumulasi pendapatan

dan pengeluaran selama satu tahun, sisa hasil usaha yang diperoleh pada

tahun pelaporan. Laporan ini ditandatangani oleh ketua Gapoktan.

3. Buku evaluasi / bulanan kegiatan usaha Gapoktan tentang jalannya

kegiatan operasional LKM-A, berisikan tentang evaluasi pembiayaan,

simpanan tabungan, bunga yang diperoleh dari anggota, permasalahan-

permasalahan yang dihadapi oleh LKM-A dalam mengelola dana BLM-

PUAP. Buku ini ditandatangani oleh ketua Gapoktan.

4. Laporan LKM-A tentang pengadaan Rapat Anggota Tahunan. Berisikan

tentang laporan laba rugi LKM-A selama satu tahun, laporan posisi

kekayaan / modal bersih selama setahun, laporan pembiayaan berdasarkan

jumlah anggota yang meminjam dan mengembalikan pinjaman selama

setahun. Laporan ini dibuat oleh bagian keuangan dan administrasi LKM-

A, yang diketahui oleh manajer LKM-A dan disetujui oleh ketua

Gapoktan.

10. Mekanisme Pengambilan Keputusan dan Penetapan Sanksi

Setiap keputusan LKM-A yang ada di Kota Padang diambil secara

musyawarah untuk mufakat. Jika tidak dicapai mufakat maka keputusan diambil

berdasarkan suara terbanyak. Bagi anggota yang melanggar atau tidak mematuhi

aturan yang ditetapkan LKM-A, anggota diberi teguran oleh manager LKM-A dan

pengurus Gapoktan maksimal tigal kali, jika sudah diberi teguran, anggota tidak

ada perubahan sikapnya, maka anggota tersebut tidak akan dilayani di LKM-A

dan jika kesalahan anggota tersebut berdampak buruk bagi LKM-A dan Gapoktan

maka anggota tersebut diberhentikan dari keanggotaan LKM-A dan Gapoktan.

64

11. Profil Penyelia Mitra Tani (PMT) dan Penyuluh Pendamping Lapangan

(PPL) LKM-A di Kota Padang

PMT dan PPL adalah orang yang ditugaskan oleh Dinas Pertanian

Peternakan Perkebunan dan Kehutanan Kota Padang untuk membina dan

mendampingi pengelola LKM-A dalam mengelola dana BLM-PUAP. Profil PMT

dan PPL Kota Padang dapat dilihat Pada Tabel 13 dan Lampiran 24.

Tabel 13. Profil PMT dan PPL LKM-A di Kota Padang

No. Profil PMT & PPL Jumlah Persentase (%)

1.

2.

PMT

1. Jenis Kelamin

a. Perempuan

b. Laki-laki

2. Umur: 30-38 Tahun

3. Tingkat Pendidikan a. SPP

b. S1 Pertanian

c. S1 Ekonomi 4. Lama Bekerja

a. 7 Tahun

b. 5 Tahun 5. 5. Status Penyuluh Pertanian: THL-TBPP

PPL 1. Jenis Kelamin

a. Perempuan

b. Laki-laki 2. Umur

a. ≤ 56

b. ≥ 57 3. Tingkat Pendidikan

a. SPP

b. S1 Pertanian c. S1 Peternakan

d. DIV Pertanian

4. Lama Bekerja a. ≤ 10 Tahun

b. ≥ 10 Tahun

5. Status Penyuluh Pertanian a. Pegawai Negeri Sipil (PNS)

b. Tenaga Harian Lepas Tenaga Bantu Penyuluh Pertanian

(THL-TBPP)

-

3

3

1

1

1

1

2 3

22

8

29

1

13

12 4

1

18

12

13

17

-

100,00

100,00

33,33

33,33

33,33

33,33

66,67 100,00

73,33

26,67

96,67

3,33

43,33

40,00 13,33

3,33

60,00

40,00

43,33

56,67

Di Kota Padang terdapat tiga orang PMT, masing-masing PMT

mengawasi 15-18 unit LKM-A, semua PMT yang ada di Kota Padang berjenis

kelamin laki-laki dengan rentang usia diantara 30-38 tahun. Hanya 1 orang PMT

yang berasal dari sarjana ekonomi, sedangkan PMT yang lain adalah seorang

sarjana pertanian dan lulusan Sekolah Pembangunan Pertanian (SPP). Masing-

masing PMT memahami bagaimana manajemen dan pengelolaan keuangan LKM-

A, karena mereka diberi pelatihan oleh Dinas Pertanian Tanaman Pangan Provinsi

Sumatera Barat, dan Dinas Pertanian Peternakan Perkebunan dan Kehutanan Kota

65

Padang. Hanya 1 orang PMT yang telah memiliki masa kerja selama 6 tahun,

sedangkan 2 orang PMT lainnya baru 4 tahun bekerja sebagai PMT, status dari

keseluruhan PMT yang ada di Kota Padang adalah tenaga harian lepas tenaga

bantu penyuluh pertanian (THL-TBPP).

PPL yang mendampingi LKM-A di Kota Padang pada umumnya berjenis

kelamin laki-laki, dengan usia pada umumnya di bawah 56 tahun, hanya 1 orang

PPL yang berusia di atas 57 tahun. Masing-masing PPL mendampingi 1 LKM-A,

dan hanya ada 1 orang PPL yang mendampingi 2 LKM-A. Pada umumnya PPL

berpendidikan SPP, dan rata-rata telah bekerja selama 15 tahun dengan status

paling banyak sebagai THL-TBPP. PPL tidak memahami tentang manajemen

keuangan LKM-A, PPL hanya memberikan penyuluhan tentang kelembagaan,

bagaimana kelembagaan LKM-A dapat berjalan dengan baik sehingga dana BLM-

PUAP dapat dimanfaatkan anggota LKM-A

12. Tugas dan Peranan PMT dan PPL di Lembaga Keuangan Mikro


PMT dan PPL berperan dalam membina dan mendampingi LKM-A dalam

mengelola dana BLM-PUAP, penghubung bagi LKM-A ke tim teknis tingkat

kabupaten dan tingkat provinsi. Tugas utama PMT adalah:

1. Melakukan supervise dan advokasi kepada PPL dan Gapoktan.

2. Melaksanakan pertemuan regular dengan PPL dan Gapoktan.

3. Melakukan verivikasi awal terhadap RUB dan dokumen administrasi

lainnya,

4. Melakukan crosscheck data dan informasi tentang usaha-usaha

pembiayaan PUAP yang dikelola LKM-A, dan

5. Membuat laporan tentang perkembangan dana BLM-PUAP di LKM-A.

Tugas utama PPL dalam mendampingi Gapoktan dan LKM-A adalah:

1. Melakukan identifikasi potensi ekonommi nagari yang berbasis usaha

pertanian.

2. Memberikan bimbingan teknis usaha agribisnis di nagari termasuk

pemasaran hasil pertanian.

66

3. Membantu memecahkan permasalahan usaha petani/kelompok tani, serta

mendampingi Gapoktan dan LKM-A selama proses penumbuhan

kelembagaan.

4. Melaksanakan pelatihan usaha agribisnis dan usaha ekonomi produktif

sesuai potensi desa.

5. Membantu memfasilitasi kemudahan akses petani terhadap sarana

produksi, teknologi, dan pasar.

6. Melatih dan membantu Gapoktan dalam membangun jejaring dan

stakeholders dalam pengembangan unit usaha otonomnya.

7. Memberikan bimbingan teknis dalam pemanfaatan dana BLM-PUAP.

8. Membantu Gapoktan dan LKM-A dalam membuat perkembangan

pelaksanaan dan pengelolaan dana BLM-PUAP.

C. Kinerja Keuangan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di

Kota Padang

Analisis kinerja keuangan atau analisis finansial pada suatu

perusahaan/organisasi merupakan salah satu faktor yang mencerminkan kondisi

perusahaan/organisasi tersebut. Kriteria yang digunakan dalam analisis kinerja

keuangan pada penelitian ini adalah analisis rasio permodalan, analisis kualitas

aktiva produktif, analisis rasio likuiditas, dan analisis rasio rentabilitas. Hasil

analisis ini akan menjelaskan bagaimana kondisi kinerja keuangan LKM-A yang

ada di Kota Padang. Nilai rata-rata masing-masing aspek kinerja keuangan dapat

dilihat pada Tabel 14.

Tabel 14. Nilai Rata-rata Analisis Rasio Permodalan, Kualitas Aktiva Produktif,

Likuiditas, dan Rentabilitas LKM-A di Kota Padang

No. Komponen Rata-rata

1.

Rasio Permodalan

a. Rasio modal sendiri terhadap total asset

b. Rasio modal sendiri terhadap pinjaman diberikan yang

beresiko

97,62%

125,12%

2. Kualitas Aktiva Produktif

a. Rasio volume pinjaman pada anggota terhadap volume

pinjaman diberikan

b. Rasio resiko pinjaman bermasalah terhadap pinjaman

100,00%

53,60%

67

yang diberikan

c. Rasio cadangan resiko terhadap pinjaman bermasalah

d. Rasio pinjaman yang beresiko terhadap pinjaman yang

diberikan

0,20%

100,00%

3. Rasio Likuiditas

a. Rasio lancar (Current Ratio)

b. Rasio kas/rasio tunai (Cash Ratio)

28,62

6,51

4. Rasio Rentabilitas

a. Rasio pengembalian aktiva (Return on Asset)

b. Rasio pengembalian modal (Return on Equity)

c. Kemandirian operasional

1,35%

1,45%

382,28%

Berikut penjelasan masing-masing aspek kinerja keuangan LKM-A di

Kota Padang:

1. Analisis Rasio Permodalan

Penilaian terhadap kinerja permodalan LKM-A berdasarkan beberapa

aspek, yaitu modal sendiri, total asset, dan pinjaman diberikan yang beresiko.

Modal sendiri LKM-A adalah jumlah simpanan pokok, simpanan wajib, simpanan

tabungan, SHU yang dihasilkan LKM-A dan dana BLM-PUAP. Dalam menilai

permodalan LKM-A, komponen yang dihitung adalah:

a. Rasio modal sendiri terhadap total asset

Rasio modal sendiri terhadap total asset memberikan gambaran mengenai

struktur modal yang dimiliki LKM-A, berapa keseluruhan kewajiban yang

menjadi tanggungan LKM-A dan seberapa besar peran modal sendiri

terhadap total asset secara keseluruhan. Modal sendiri LKM-A adalah total

simpanan pokok, simpanan wajib, simpanan sukarela/tabungan, SHU/laba

yang dihasilkan LKM-A dan dana BLM-PUAP. Total asset LKM-A terdiri

dari aktiva lancar dan aktiva tetap. Aktiva lancar LKM-A adalah uang

yang ada di kas LKM-A dan yang disimpan di bank, dan pinjaman pada

anggota. Aktiva tetap LKM-A terdiri dari inventaris berupa peralatan

kantor, ATK, laptop. Nilai rata-rata modal sendiri terhadap total asset

LKM-A adalah 97,62 persen (Lampiran 25). Nilai ini sangat baik, karena

hampir seluruh total asset LKM-A adalah modal sendiri yang dimiliki

LKM-A, hal ini tentunya akan menguntungkan LKM-A dalam

Tabel 14. (lanjutan)

68

operasionalnya, karena LKM-A tidak perlu bergantung kepada lembaga

atau pihak lainnya dalam menjalankan kegiatannya.

b. Rasio modal sendiri terhadap pinjaman diberikan yang beresiko

Pinjaman diberikan yang beresiko adalah dana yang dipinjamkan oleh

LKM-A kepada peminjam yang tidak mempunyai agunan/jaminan yang

memadai. Anggota yang meminjam pada LKM-A yang ada di Kota

Padang tidak memakai agunan, sehingga semua pinjaman yang diberikan

LKM-A kepada anggotanya tergolong kepada pinjaman yang beresiko.

Nilai rata-rata rasio modal sendiri terhadap pinjaman diberikan yang

beresiko adalah 125,12 persen (Lampiran 25). Nilai ini menunjukkan

bahwa modal sendiri LKM-A yang ada di Kota Padang mampu menjamin

sebesar Rp 125,12 dari setiap Rp 100 pinjaman diberikan yang beresiko,

hal ini berarti bahwa modal sendiri yang dimiliki LKM-A dapat menjamin

pinjaman beresiko yang diberikan LKM-A kepada angggotanya.

2. Analisis Kualitas Aktiva Produktif

Kualitas aktiva produktif LKM-A adalah kekayaan LKM-A yang

memberikan penghasilan bagi LKM-A. Penilaian terhadap kualitas aktiva

produktif didasarkan atas 4 ratio, yaitu rasio volume pinjaman pada anggota

terhadap volume pinjaman diberikan, rasio resiko pinjaman bermasalah terhadap

pinjaman yang diberikan, rasio cadangan resiko terhadap pinjaman bermasalah,

dan rasio pinjaman yang beresiko terhadap pinjaman yang diberikan. Berikut

penjelasaan mengenai 4 rasio kualitas aktiva produktif:

a. Rasio volume pinjaman pada anggota terhadap volume pinjaman diberikan

LKM-A yang ada di Kota Padang hanya menyalurkan kredit/pinjaman

bagi anggota LKM-A saja sehingga nilai rata-rata rasio volume pinjaman

pada anggota terhadap volume pinjaman diberikan adalah 100 persen

(Lampiran 26). Nilai ini sangat baik karena dengan hanya memberikan

pinjaman pada anggota, maka kesempatan anggota untuk meminjam di

LKM-A sangat besar, dan dengan memberikan pinjaman hanya pada

anggota, LKM-A telah berupaya untuk meminimalkan pinjaman

bermasalah di LKM-A, karena pengelola LKM-A telah mengetahui

bagaimana karakter anggotanya dan jenis usaha yang dijalaninya.

69

b. Rasio resiko pinjaman bermasalah terhadap pinjaman yang diberikan

Rata-rata nilai rasio resiko pinjaman bermasalah terhadap pinjaman yang

diberikan LKM-A yang ada di Kota Padang adalah 53,60 persen

(Lampiran 26). Menurut Bank Indonesia, pinjaman bermasalah atau nilai

NPL yang diperbolehkan untuk lembaga keuangan adalah 5 persen, jika

nilai NPL lebih dari 5 persen maka akan berpengaruh bagi penilaian

kesehatan lembaga keuangan tersebut. Jika pengelola LKM-A tidak cepat

bertindak dalam menangani pinjaman bermasalah, maka dana BLM-PUAP

yang akan digulirkan kepada anggota akan semakin kecil dan habis. Secara

umum, penyebab pinjaman bermasalah yang besar adalah karena

kurangnya kesadaran masyarakat akan pentingnya dana bergulir/dana

BLM-PUAP bagi masyarakat. Masyarakat beranggapan bahwa dana

BLM-PUAP adalah dana hibah dari pemerintah yang tidak perlu

dikembalikan, sehingga ketika pengelola LKM-A melakukan penagihan,

ancaman dan tudingan didapatkan oleh pengelola LKM-A, hal ini

mengakibatkan pengelola LKM-A menjadi takut untuk menagih pinjaman

nasabah.

c. Rasio cadangan resiko terhadap pinjaman bermasalah

Nilai rata-rata cadangan resiko terhadap pinjaman bermasalah LKM-A di

Kota Padang adalah 0,20 persen (Lampiran 26). Nilai rata-rata cadangan

resiko terhadap pinjaman bermasalah sangat kecil, padahal dana cadangan

resiko akan berguna bagi LKM-A untuk menutupi pinjaman bermasalah

anggotanya. Hanya 2 LKM-A di Kota Padang yang memiliki dana

cadangan resiko, hal ini disebabkan karena tidak ada kebijakan

Kementrian Pertanian yang mengharuskan LKM-A memiliki dana

cadangan resiko. LKM-A di Kota Padang yang memiliki dana cadangan

resiko adalah LKM-A Kapalo Koto Basamo dan Anduring.

d. Rasio pinjaman yang beresiko terhadap pinjaman yang diberikan

Nilai rata-rata rasio pinjaman yang beresiko terhadap pinjaman yang

diberikan LKM-A yang ada di Kota Padang adalah 100 persen (Lampiran

26). Hal ini disebabkan karena seluruh pinjaman yang diberikan LKM-A

pada anggotanya tergolong kepada pinjaman yang beresiko, karena

70

pinjaman yang diberikan LKM-A pada anggotanya tidak menggunakan

agunan.

3. Analisis Rasio Likuiditas

Analisis Likuiditas adalah analisis keuangan yang bertujuan untuk

mengukur kemampuan LKM-A dalam melunasi kewajiban jangka pendek yang

telah jatuh tempo dengan aktiva lancar yang dimiliki oleh LKM-A. Analisis rasio

likuiditas dalam penelitian ini menggunakan rasio lancar (Current Ratio) dan rasio

kas/rasio tunai (Cash Ratio). Berikut penjelasan masing-masing rasio:

a. Rasio Lancar (Current Ratio)

Nilai rasio lancar diperoleh dengan cara membandingkan aktiva lancar

dengan hutang lancar LKM-A. Nilai rata-rata rasio lancar LKM-A yang

ada di Kota Padang adalah 28,62 ini artinya LKM-A mampu menjamin

setiap Rp 100 hutang lancarnya dengan Rp 2.862 aktiva lancar yang

dimilikinya. Nilai rata-rata rasio lancar LKM-A yang ada di Kota Padang

sangat besar, hal ini disebabkan karena nilai aktiva lancar LKM-A yang

sangat besar dibandingkan kewajiban jangka pendek yang dimiliki LKM-

A. Aktiva lancar LKM-A berupa uang kas LKM-A, dana di bank, dan

piutang yang beredar. Sedangkan kewajiban jangka pendek LKM-A

adalah simpanan sukarela/tabungan anggota LKM-A. Untuk saat ini

simpanan sukarela/tabungan LKM-A masih sangat kecil hal ini disebabkan

karena kurang tertariknya anggota untuk menyimpan uang di LKM-A dan

anggota kurang percaya untuk menyimpan uangnya di LKM-A.

Sebanyak 33,33 persen atau 10 LKM-A di Kota Padang yang memiliki

nilai rasio lancar besar dari 15, dan 66,67 persen atau 20 LKM-A di Kota

Padang yang memiliki nilai rasio lancarnya nol (0) (Lampiran 27). LKM-

A yang memiliki nilai rasio lancar nol dikarenakan LKM-A tidak memiliki

kewajiban jangka pendek yang disebabkan karena tidak adanya anggota

yang menyimpan uangnya di LKM-A. Sebanyak 33,33 persen atau 10

LKM-A di Kota Padang yang memiliki nilai rasio lancar diatas 15, nilai ini

jauh melebihi standar minimal untuk rasio lancar bagi sebuah lembaga

keuangan. Besarnya nilai rasio lancar ini disebabkan karena simpanan

71

tabungan di LKM-A sedikit sedangkan LKM-A memiliki aktiva lancar

yang banyak untuk menjamin simpanan tersebut.

b. Rasio Kas/Rasio Tunai (Cash Ratio)

Rasio kas digunakan untuk mengukur kemampuan LKM-A dalam

membayar kewajiban jangka pendeknya dengan kas yang tersedia dan

dana yang disimpan di bank, ini artinya untuk memenuhi kewajiban jangka

pendek pengelola LKM-A tidak perlu menunggu untuk menjual atau

menagih aktiva lancar lainnya. Nilai rata-rata rasio kas LKM-A yang ada

di Kota Padang adalah 6,51 ini artinya bahwa setiap Rp 100 hutang lancar

akan dijamin dengan Rp 651 uang kas dan dana yang disimpan LKM-A di

bank. Nilai rasio kas LKM-A cukup tinggi, hal ini menandakan bahwa

dengan uang yang ada di kas LKM-A dan dana yang disimpan di bank,

LKM-A memiliki kemampuan yang cukup baik untuk memenuhi

kewajiban jangka pendeknya. Sebanyak 20 LKM-A di Kota Padang atau

66,67 persen yang memiliki nilai rasio kas sebesar nol, 6 LKM-A di Kota

Padang atau 20,00 persen yang memiliki nilai rasio kas berada diantara 1 –

10, dan 4 LKM-A di Kota Padang atau 13,33 persen yang memiliki nilai

rasio kas di atas 10 (Lampiran 27).

4. Analisis Rasio Rentabilitas

Analisis rasio rentabilitas adalah analisis rasio untuk mengukur profit yang

diperoleh dari modal-modal yang digunakan untuk operasi tersebut (rentabilitas)

atau mengukur kemampuan perusahaan untuk memperoleh keuntungan (Munawir,

2000). Rasio rentabilitas pada penelitian ini menggambarkan kemampuan LKM-A

untuk mendapatkan keuntungan dari unit usaha simpan pinjam yang

dijalankannya. Keuntungan yang didapat LKM-A berupa sisa hasil usaha yang

diperoleh dari bunga pinjaman, pembayaran denda oleh anggota yang menunggak,

biaya administrasi dan aktivitas lainnya yang menghasilkan pendapatan bagi

LKM-A seperti penjualan materai. Rasio rentabilitas yang digunakan dalam

penelitian ini adalah rasio pengembalian aktiva (Return on Asset), rasio

pengembalian modal (Return on Equity), dan kemandirian operasional. Berikut

penjelasan masing-masing rasio:

72

a. Rasio Pengembalian Aktiva (Return on Asset)

ROA digunakan untuk mengukur kemampuan LKM-A menghasilkan laba

dari seluruh aktiva yang dimilikinya. Rata-rata nilai ROA LKM-A yang

ada di Kota Padang periode 1 Januari – 31 Desember 2013 adalah sebesar

1,35 persen. Hal ini menunjukkan bahwa LKM-A yang ada di Kota

Padang mampu menghasilkan laba sebesar Rp 1,35 dari setiap Rp 100

aktiva yang dimilikinya. Nilai rata-rata ROA LKM-A di Kota Padang di

bawah standar yang ditetapkan Bank Indonesia. Menurut Bank Indonesia,

nilai ideal untuk ROA adalah di atas atau sama dengan 2 persen. Nilai

rata-rata ROA yang kecil menandakan bahwa LKM-A belum efektif

dalam mengelola dana BLM-PUAP, yang dapat dilihat dari banyaknya

dana yang disimpan di bank dan di kas LKM-A. Dana yang dibiarkan

menganggur di kas dan bank tentunya tidak efisien dibandingkan jika dana

tersebut digulirkan kepada anggota LKM-A. Alasan LKM-A lebih

memilih menyimpan dananya di kas dan bank karena:

1). Banyaknya pinjaman bermasalah di LKM-A, sehingga LKM-A lebih

berhati-hati dalam memberikan pinjaman pada anggotanya.

2). Anggota yang akan meminjam tidak melengkapi syarat-syarat yang

harus dipenuhinya, sehingga LKM-A tidak bisa memberikan pinjaman

pada anggota tersebut.

Nilai aktiva lancar dalam bentuk uang kas yang teralu besar dalam LKM-

A, mengakibatkan aktiva tersebut menjadi tidak produktif karena tidak

dapat menghasilkan keuntungan bagi LKM-A. Sebaiknya dana yang

disimpan di kas LKM-A dipinjamkan kepada anggota, agar LKM-A

mendapatkan keuntungan dari bunga pinjaman yang dibayar anggota atau

dana yang disimpan di kas LKM-A dialihkan ke bank, dengan menyimpan

dana tersebut di bank LKM-A akan mendapat keuntungan dari bunga

simpanan. Sebanyak 23 LKM-A di Kota Padang atau setara dengan 76,67

persen yang memiliki nilai ROA kecil dari 2 persen (< 2%), dan hanya 7

LKM-A di Kota Padang atau setara dengan 23,33 persen yang memiliki

nilai ROA di atas 2 persen (> 2%) (Lampiran 27).

73

b. Rasio Pengembalian Modal (Return on Equity)

ROE adalah rasio yang mengukur kemampuan LKM-A dalam

menghasilkan laba berdasarkan modal sendiri. Nilai rata-rata ROE LKM-

A yang ada di Kota Padang adalah 1,45 persen, ini artinya setiap Rp 100

modal sendiri LKM-A mampu menghasilkan laba sebesar Rp 1,45. Nilai

ini menunjukkan bahwa LKM-A yang ada di Kota Padang dari modal

sendiri yang dimiliki telah mampu menghasilkan laba namun besar laba

yang dihasilkan jauh di bawah standar minimal yaitu 15 persen. Menurut

Suswandi (1985) standar yang baik untuk rasio ROE adalah 15 persen,

semakin tinggi nilai ROE maka akan semakin baik.

c. Kemandirian Operasional

Kemandirian operasional mengindikasikan kemampuan LKM-A untuk

memperoleh cukup penerimaan untuk memenuhi biaya-biaya langsungnya

atau biaya keuangan aktual yang ditimbulkan dari aktivitas LKM-A. Nilai

rata-rata kemandirian operasional LKM-A yang ada di Kota Padang adalah

382,28. Nilai rata-rata kemandirian operasional LKM-A sudah bagus, ini

menandakan LKM-A yang ada di Kota Padang telah mampu membiayai

biaya operasionalnya dengan pendapatan yang dihasilkan. Pendapatan

yang dihasilkan LKM-A jauh lebih besar dari biaya-biaya operasional

yang dikeluarkan LKM-A, hal ini sesuai dengan karakteristik dari lembaga

keuangan mikro. Menurut Arsyad (2008), LKM memerlukan biaya

transaksi/biaya operasional yang lebih rendah jika dibandingkan dengan

bank modern, hal ini disebabkan karena LKM memiliki informasi yang

lebih baik tentang para nasabahnya, pengelola LKM memiliki informasi

yang mencukupi tentang nasabahnya yang diperoleh dari hubungannya

dengan lingkungan sekitar dan komunitas atau dari transaksi-transaksi

kredit sebelumnya. Biaya administrasi yang harus dikeluarkan oleh LKM

lebih rendah daripada bank komersial karena pegawai LKM dibayar relativ

lebih rendah karena kurang terdidik, skala usaha yang tidak besar, dan

pekerjaan administrasi yang lebih sederhana dibandingkan bank komersial.

74

5. Penetapan Tingkat Kesehatan Kinerja Keuangan Lembaga Keuangan Mikro


Akumulasi dari aspek-aspek penilaian kinerja keuangan yang telah

dijelaskan di atas menjadi dasar penetapan tingkat kesehatan kinerja LKM-A

dalam mengelola dana BLM-PUAP. Jumlah skor keseluruhan aspek kinerja

keuangan dibandingkan dengan predikat kinerja keuangan LKM-A yang dibagi ke

dalam 5 golongan yaitu: sehat, cukup sehat, kurang sehat, tidak sehat, dan sangat

tidak sehat. Penetuan tingkat kinerja keuangan LKM-A yang ada di Kota Padang

dapat di lihat pada Lampiran 28. Hasil penilaian kinerja keuangan LKM-A yang

ada di Kota Padang dapat di lihat pada Tabel 15.

Tabel 15. Penilaian Kinerja Keuangan LKM-A di Kota Padang

Skor Kinerja Keuangan LKM-A

Predikat Jumlah Presentase (%)

80≤X<100

60≤X<80

40≤X<60

20≤X<40

X<20

0

11

10

9

0

0,00

36,67

33,33

30,00

0,00

Sehat

Cukup Sehat

Kurang Sehat

Tidak Sehat

Sangat Tidak Sehat

30 100,00

Rata-rata nilai skor kinerja keuangan LKM-A yang ada di Kota Padang

adalah 48,77 termasuk kategori kurang sehat, ini artinya LKM-A yang ada di Kota

Padang belum mampu menjalankan fungsinya sebagai lembaga pengelola dana

BLM-PUAP. Skor kinerja keuangan tertinggi dimiliki oleh LKM-A Sepakat dan

LKM-A Padang Sarai Sepakat yaitu sebesar 77,125 dengan predikat kinerja

keuangan cukup sehat. Pada LKM-A Sepakat, dari 4 aspek kinerja keuangan yang

dinilai, aspek permodalan adalah aspek yang paling baik kinerjanya, hal ini

disebabkan karena perbandingan antara modal sendiri dengan total asset LKM-A

tidak begitu besar, dimana 94,85 persen total asset LKM-A merupakan modal

sendiri LKM-A. rasio modal sendiri terhadap pinjaman diberikan yang beresiko

cukup baik yaitu 108,46 persen, hal ini berarti bahwa modal sendiri yang dimilki

oleh LKM-A lebih besar dari pinjaman diberikan yang beresiko. Skor dari aspek

rentabilitas mendekati skor maksimal untuk aspek tersebut. Nilai ROA yang

diperoleh LKM-A Sepakat adalah 5,77 persen, nilai ini lebih besar dari yang

75

ditetapkan Bank Indonesia. Menurut Bank Indonesia, standar yang baik untuk

nilai ROA lembaga keuangan adalah 2 persen. Nilai ROA 5,77 persen berarti

bahwa LKM-A mampu menghasilkan laba sebesar Rp 5,77 dari setiap Rp 100

aktiva yang dimilikinya. Nilai ROE LKM-A Sepakat adalah 6,08 persen ini

artinya setiap Rp 100 modal sendiri LKM-A, LKM-A mampu menghasilkan laba

sebesar Rp 6,08.

Nilai aspek kemandirian operasional LKM-A Sepakat cukup besar yaitu

259,70 persen, hal ini disebabkan karena pendapatan yang dihasilkan LKM-A

jauh lebih besar dari biaya operasional yang dikeluarkannya. Pendapatan LKM-A

diperoleh dari pembayaran bunga pinjaman, biaya administrasi, denda yang

dibayarkan nasabah. Besarnya denda yang dibayar nasabah yang menunggak

adalah Rp 1.000 per hari, besaran denda ditentukan berdasarkan kesepakatan

anggota LKM-A. Skor dari aspek kualitas aktiva produktif dan likuiditas di bawah

dari skor maksimal. Pada aspek kualitas aktiva produktif, nilai rasio volume

pinjaman pada anggota terhadap volume pinjaman yang diberikan sudah baik,

dimana 100 persen volume pinjaman diberikan hanya kepada anggota LKM-A.

Rasio resiko pinjaman bermasalah terhadap pinjaman diberikan adalah 3,90

persen, nilai ini masih di bawah standar yang diperbolehkan Bank Indonesia.

Menurut Bank Indonesia, nilai NPL yang diperbolehkan bagi lembaga keuangan

adalah maksimal 5 persen. Rasio cadangan resiko terhadap pinjaman bermasalah

nilainya nol, hal ini disebabkan karena LKM-A tidak ada menyisihkan sebagian

dananya untuk cadangan resiko. Rasio pinjaman yang beresiko terhadap pinjaman

yang diberikan adalah 100 persen, ini disebabkan karena semua pinjaman yang

diberikan LKM-A kepada anggotanya tergolong kepada pinjaman yang beresiko

karena anggota yang meminjam di LKM-A tidak menggunakan agunan/jaminan.

Nilai rasio lancar yang dimiliki LKM-A adalah 25,55 ini artinya LKM-A mampu

menjamin Rp 100 hutang lancarnya dengan Rp 2.555,- aktiva lancar yang

dimilikinya. Nilai rasio kas LKM-A adalah 1,99 artinya setiap Rp 100 hutang

lancar LKM-A akan dijamin dengan Rp 199,- uang kas dan dana yang disimpan di

bank.

Salah satu LKM-A di Kota Padang yang memiliki kinerja keuangan tidak

sehat adalah LKM-A Minang Sakato dengan total skor kinerja keuangan 26,25.

76

Kinerja keuangan yang tidak sehat disebabkan karena LKM-A tidak mampu

menghasilkan keuntungan dari usahanya dan nilai pinjaman bermasalah yang

besar di LKM-A. Nilai pinjaman bermasalah / kredit macet di LKM-A ini adalah

100%, seluruh pinjaman yang diberikan kepada anggota mengalami kemacetan

kondisi ini sudah terjadi sejak akhir bulan Desember tahun 2012. Untuk mengatasi

pinjaman bermasalah, pengelola LKM-A sudah berupaya memberi teguran dan

penagihan pada anggota, akan tetapi anggota yang menunggak tida ada keinginan

untuk menyelesaikan tunggakannya. Menurut PMT, besarnya kredit macet di

LKM-A disebabkan karena manajemen LKM-A yang tidak baik, dimana LKM-A

dalam memberikan pinjaman tidak memperhatikan kelayakan usaha anggotanya,

usaha mengalami kegagalan, terbawa teman yang tidak membayar, anggota

menganggap dana BLM-PUAP adalah dana hibah, dan anggota menggunakan

dana pinjaman untuk keperluan lain yang tidak sesuai dengan RUA. Kredit macet

tidak hanya terjadi pada anggota saja, bahkan pengurus Gapoktan juga mengalami

kredit macet. Untuk mengatasi permasalahan ini PMT dan PPL telah berupaya

untuk melakukan pendekatan pada LKM-A dan Gapoktan, akan tetapi PMT dan

PPL merasa kesulitan dalam melakukan pendekatan karena pengurus Gapoktan

dan pengelola LKM-A sulit untuk ditemui. Karena kegiatan simpan pinjam tidak

berjalan dengan baik, maka pada tahun 2013 LKM-A Minang Sakato tidak

menghasilkan keuntungan.

D. Kinerja Kelembagaan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di

Kota Padang

Kinerja kelembagaan mengukur kemampuan suatu kelembagaan untuk

menggunakan sumberdaya yang dimilikinya secara efisien untuk menghasilkan

output yang sesuai dengan tujuannya. Aspek-aspek yang diamati untuk

mengetahui bagaimana kinerja kelembagaan LKM-A yang ada di Kota Padang

adalah bagaimana perumusan dan aplikasi dari visi, misi, dan tujuan LKM-A,

aturan main (tata tertib) dan pengaturan hak dan kewajiban pengelola dan anggota

LKM-A, penerapan peraturan di LKM-A, program-program yang dilakukan untuk

peningkatan keahlian sumberdaya manusia, system pinjaman, mekanisme

pengambilan keputusan di LKM-A, dan penegakan sanksi. Aspek-aspek yang

77

mempengaruhi kinerja kelembagaan LKM-A ini dikelompokkan menjadi empat

aspek yaitu aspek manajemen dan organisasi, aspek administrasi, aspek

pembiayaan dan aspek penyuluhan (Lampiran 29 & Lampiran 30). Nilai rata-rata

masing-masing aspek kinerja kelembagaan dapat dilihat pada Tabel 16.

Tabel 16. Nilai Rata-rata Masing-masing Aspek Kinerja Kelembagaan LKM-A di

Kota Padang

No. Komponen Rata-rata

1.

2.

3.

4.

Aspek Manajemen dan Organisasi

Aspek Administrasi

Aspek Pembiayaan

Aspek Penyuluhan

49

6

28

4

Jumlah 87

Berikut penjelasan masing-masing aspek kinerja kelembagaan LKM-A di

Kota Padang:

1. Aspek Manajemen dan Organisasi

Aspek manajemen dan organisasi menjelaskan tentang bagaimana

perumusan visi misi dan tujuan LKM-A, system pengawasan, pelaksanaan

rencana kerja jangka panjang, tata tertib di LMK-A, sarana kerja yang dimiliki

LKM-A, struktur organisasi, system penegakan aturan dan sanksi di LKM-A.

Nilai rata-rata untuk aspek ini adalah 49, LKM-A yang ada di Kota Padang sudah

memiliki visi misi dan tujuan yang jelas, visi misi dan tujuan LKM-A cukup

dipahami oleh anggota LKM-A, baik itu pengurus, pengawas, pengelola dan

anggota LKM-A, rencana kerja tahunan yang dibuat LKM-A selalu sesuai dengan

visi, misi dan tujuan LKM-A, rata-rata rencana kerja tahunan LKM-A berjalan

dengan cukup efektif. Tata tertib yang ada di LKM-A diterapkan dengan cukup

efektif, LKM-A di Kota Padang sudah memiliki struktur organisasi yang sangat

jelas, dimana dalam struktur organisasi telah dijelaskan bagaimana pembagian

tugas dari masing-masing pengelola LKM-A. Rata-rata LKM-A di Kota Padang

memiliki sarana kerja yang tidak baik, sarana kerja yang tidak baik akan

mempengaruhi kinerja dari pengelola LKM-A. Program-program yang bertujuan

untuk meningkatkan keahlian dan pengembagan sumberdaya manusia di LKM-A

tidak pernah dilakukan di LKM-A. system penegakan aturan di LKM-A berjalan

cukup efektif.

78

2. Aspek Administrasi

Aspek administrasi menjelaskan tentang bagaimana system pencatatan dan

pelaporan aktivitas di LKM-A, system persyaratan yang harus dipenuhi anggota

untuk meminjam di LKM-A. Nilai rata-rata untuk aspek ini adalah 6.

3. Aspek Pembiayaan

Nilai rata-rata untuk aspek pembiayaan adalah 28, untuk meminjam di

LKM-A, anggota harus mengisi beberapa formulir yang dipersyaratkan oleh

LKM-A, anggota LKM-A cukup memahami apa isi dan tujuan dari formulir-

formulir tersebut. Formulir yang menjadi persyaratan untuk meminjam di LKM-A

kadang-kadang ada anggota yang tidak mengisinya. Rata-rata LKM-A di Kota

Padang selalu menerapkan prosedur pinjaman yang telah ditetapkan LKM-A, dan

seleksi nasabah selalu dilakukan. Pemantauan terhadap penggunaan pinjaman

rata-rata tidak pernah dilakukan LKM-A di Kota Padang, rata-rata LKM-A di

Kota Padang kegiatan pinjaman berjalan dengan cukup efektif.

4. Aspek Penyuluhan

Penyuluhan tentang bagaimana pengelolaan LKM-A hanya kadang-

kadang dilakukan oleh Penyuluh Pendamping Lapangan (PPL). Evaluasi kegiatan

simpan pinjam di LKM-A juga kadang-kadang dilakukan oleh Penyelia Mitra

Tani (PMT).

Hasil penilaian kinerja kelembagaan LKM-A yang ada di Kota Padang

dapat di lihat pada Tabel 17.

Tabel 17. Penilaian Kinerja Kelembagaa LKM-A yang Ada di Kota Padang

Skor Kinerja Kelembagaan LKM-A

Predikat Jumlah Presentase (%)

111≤X≤130

90≤X≤110

69≤X≤89

48≤X≤68

26≤X≤47

4

6

15

5

0

13,33

20,00

50,00

16,67

0,00

Baik

Cukup Baik

Kurang Baik

Tidak Baik

Sangat Tidak Baik

30 100,00

Nilai Rata-rata skor kinerja kelembagaan LKM-A yang ada di Kota

Padang adalah 87 dengan predikat kurang baik (Lampiran 29). Rata-rata LKM-A

79

yang ada di Kota Padang sudah memiliki visi, misi, dan tujuan yang jelas, karena

dalam perumusan visi, misi dan tujuan LKM-A, LKM-A didampingi oleh

pengurus Gapoktan, PPL dan PMT. LKM-A yang ada di Kota Padang sudah

memiliki rencana kerja tahunan dan rencana kerja jangka panjang yang dijadikan

pedoman dan acuan dalam menjalankan kegiatan LKM-A. Akan tetapi dalam

operasionalnya hanya 30,00 persen LKM-A di Kota Padang yang menjalankan

rencana kerja tahunannya dengan sangat efektif; 30,00 persen dengan cukup

efektif; 40,00 persen LKM-A di Kota Padang yang rencana kerja tahunannya

berjalan dengan tidak efektif.

Rata-rata LKM-A yang ada di Kota Padang memiliki sarana kerja yang

tidak baik. Sarana kerja yang dimiliki LKM-A berupa perlengkapan kantor, ATK,

Note book dan komputer. Program-program yang bertujuan untuk peningkatan

keahlian dan pengembangan sumberdaya manusia jarang dilakukan LKM-A yang

ada di Kota Padang. Sejak LKM-A berdiri, pengelola LKM-A yang ada di Kota

Padang pada umumnya hanya mendapatkan 2 kali pelatihan tentang pembukuan

LKM-A dari Dinas Pertanian Peternakan Perkebunan dan Kehutanan Kota

Padang. PMT mengunjungi LKM-A hanya 1-2 kali dalam sebulan untuk

memeriksa aktivitas simpan pinjam di LKM-A. PPL pada umumnya juga 1-2 kali

mengunjungi LKM-A dalam sebulan.

Dalam pemberian pinjaman semua LKM-A di Kota Padang sudah

menerapkan prosedur pinjaman yang telah ditetapkan dan juga melakukan seleksi

nasabah. Seleksi nasabah/anggota yang meminjam dilakukan berdasarkan analisis

kelayakan usaha, karakter si nasabah, dan ada juga LKM-A yang melibatkan

tokoh masyarakat. Dalam pemberian pinjaman semua LKM-A di Kota Padang

tidak ada yang menggunakan agunan/jaminan.

Kegiatan pinjaman di LKM-A yang ada di Kota Padang rata-rata berjalan

dengan cukup efektif. Terdapat 16,66 persen LKM-A di Kota Padang yang

kegiatan pinjamannya berjalan dengan sangat efektif; 33,33 persen LKM-A di

Kota Padang kegiatan pinjamannya berjalan dengan cukup efektif; dan 50,01

persen LKM-A di Kota Padang yang kegiatan pinjamannya berjalan dengan tidak

efektif. LKM-A di Kota Padang yang kegiatan pinjamannya berjalan dengan

sangat efektif adalah LKM-A Sepakat, Anduring, dan Padang Sarai Sepakat.

80

Rata-rata LKM-A yang ada di Kota Padang jarang melakukan pemantauan

terhadap penggunaan pinjaman yang diberikan pada anggota. Sebesar 80,00

persen LKM-A di Kota Padang tidak pernah melakukan pemantauan terhadap

penggunaan pinjaman yang diberikan, dan 20,00 persen LKM-A di Kota Padang

hanya kadang-kadang melakukan pemantauan terhadap pinjaman yang diberikan

kepada anggotanya. Pemantaaun terhadap penggunaan pinjaman yang diberikan

LKM-A pada anggotanya merupakan hal penting yang seharusnya dilakukan oleh

pengelola LKM-A, karena dengan melakukan pemantauan penggunaan pinjaman,

pengelola LKM-A dapat mengetahui dan mengawasi pinjaman yang diberikan,

apakah pinjaman yang diberikan dimanfaatkan sesuai dengan Rancangan Usaha

Anggota. Rata-rata LKM-A yang ada di Kota Padang sudah cukup efektif dalam

menerapkan aturan/sanksi bagi anggota yang melanggar dan tidak mematuhi

peraturan LKM-A.

LKM-A di Kota Padang yang memiliki kinerja kelembagaan yang baik

adalah LKM-A Sepakat. LKM-A Sepakat telah memiliki visi, misi, dan tujuan

yang jelas. Berdasarkan visi, misi, dan tujuannya LKM-A selalu membuat rencana

kerja tahunan yang menjadi pedoman LKM-A dalam menjalankan kegiatannya.

Tata tertib dan peraturan yang telah dirumuskan LKM-A dalam AD & ART

dijalankan dengan sangat efektif. LKM-A selalu memberikan teguran dan

peringatan pada anggota yang menunggak angsuran pinjamannya. LKM-A juga

memberikan pembinaan bagi anggota yang tidak tepat waktu membayar angsuran

pinjaman, pengelola LKM-A berupaya untuk meyakinkan anggota untuk selalu

bertanggung jawab terhadap pinjamannya. LKM-A Sepakat memiliki kualitas

sarana kerja yang baik, seperti telah memiliki sekretariat sendiri, perangkat

komputer, perlengkapan kantor & ATK yang dinilai pengelola telah cukup baik

untuk mendukung kegiatan LKM-A. Setiap bulan LKM-A selalu melaporkan

kegiatannya pada PMT.

Dalam memberikan pinjaman pada anggota LKM-A Sepakat selalu

menerapkan prosedur pinjaman yang telah ditetapkan, seperti: untuk meminjam di

LKM-A, peminjam harus menjadi anggota LKM-A terlebih dahulu dengan

membayar simpanan pokok sebesar Rp 200.000 pada waktu mendaftar menjadi

anggota LKM-A dan simpanan wajib sebesar Rp 5.000 setiap bulan dan

81

melengkapi syarat-syarat pinjaman. Dalam memberikan pinjaman LKM-A

menerapkan prinsip kehati-hatian yang bertujuan untuk meminimalkan pinjaman

bermasalah, hal ini dilakukan dengan selalu melakukan penyeleksian terhadap

anggota yang meminjam dengan memperhatikan kelayakan usaha anggota,

penyeleksian terhadap karakter anggota tersebut dan jika diperlukan LKM-A akan

melibatkan tokoh masyarakat dalam penentuan pemberian pinjaman. LKM-A

sering melakukan pemantauan terhadap penggunaan pinjaman anggotanya, hal ini

bertujuan untuk memastikan bahwa pinjaman yang telah diberikan dimanfaatkan

dengan tepat sesuai dengan Rancangan Usaha Anggota yang telah diberikan pada

LKM-A. Dengan kelembagaan yang baik ini sampai bulan Desember tahun 2013

LKM-A Sepakat telah mampu menggulirkan dana BLM-PUAP sebanyak 312 kali

kepada anggotanya dengan total penyaluran kredit Rp 760.800.000,-.

LKM-A Minang Sakato memiliki kinerja kelembagaan yang tidak baik

dengan total skor kinerja kelembagaan 64. LKM-A ini sudah memiliki visi, misi,

dan tujuan yang jelas. Berdasarkan visi, misi, dan tujuan, LKM-A membuat

rencana kerja tahunan yang menjadi pedoman LKM-A dalam menjalankan

kegiatannya, akan tetapi rencana kerja tahunan yang telah dibuat tidak berjalan

dengan efektif. Tata tertib dan peraturan yang telah dirumuskan LKM-A dalam

AD & ART tidak dipatuhi oleh anggota LKM-A, dimana terdapat anggota yang

menggunakan pinjaman tidak sesuai dengan Rancangan Usaha Anggota, dan

anggota yang menunggak pinjamannya tidak mau membayar denda. Terhadap

pinjaman yang diberikan pada anggotanya, pengelola LKM-A tidak pernah

melakukan pemantauan pengunaan pinjaman anggotanya. Seluruh pinjaman yang

diberikan pada anggotanya mengalami kemacetan, hal ini sudah terjadi sejak

bulan Desember tahun 2012, menurut PMT, besarnya kredit macet di LKM-A

disebabkan karena manajemen LKM-A yang tidak baik, dimana LKM-A dalam

memberikan pinjaman tidak memperhatikan kelayakan usaha anggotanya, LKM-

A juga tidak melakukan pemantauan terhadap penggunaan pinjaman anggotanya.

Kredit macet tidak hanya terjadi pada anggota saja, bahkan pengurus Gapoktan

juga mengalami kredit macet. LKM-A Minang Sakato sampai bulan Desember

tahun 2013 hanya mampu menggulirkan dana BLM-PUAP sebanyak 94 kali

kepada anggotanya dengan total penyaluran kredit Rp 138.020.000,-.

82

E. Hubungan Kinerja Keuangan dan Kinerja Kelembagaan Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang

1. Pengujian Koefisien Korelasi

Analisis korelasi yang digunakan adalah korelasi Pearson, dari analisis ini

diketahui bahwa terdapat hubungan (korelasi) yang signifikan antara kinerja

keuangan dan kinerja kelembagaan LKM-A (Lampiran 31). Pengujian koefisien

korelasi Pearson juga dilakukan dengan menggunakan uji statistik Z, dan

diketahui bahwa terdapat hubungan yang signifikan antara kinerja keuangan dan

kinerja kelembagaan LKM-A karena nilai Zhitung (3,96) lebih besar dari Z0,05 (1,96)

dan Z0,01 (2,58).

2. Hubungan Kinerja Keuangan dan Kinerja Kelembagaan Lembaga

Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang

Kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan LKM-A yang ada di Kota

Padang memiliki hubungan yang sangat kuat dan positif dengan nilai koefisien

korelasi 0,736 (Lampiran 31). Koefisien korelasi 0,736 artinya hubungan antara

kinerja kelembagaan dan kinerja keuangan LKM-A yang ada di Kota Padang

adalah sangat kuat dan positif, LKM-A yang memiliki kinerja kelembagaan yang

baik akan memiliki kinerja keuangan yang baik/sehat juga dan sebaliknya, LKM-

A yang memiliki kinerja kelembagaan yang tidak baik juga akan memiliki kinerja

keuangan yang tidak baik/sehat.

LKM-A Sepakat adalah LKM-A yang memiliki kinerja kelembagaan yang

baik dan kinerja keuangan yang cukup sehat. Kinerja keuangan yang cukup sehat

diakibatkan oleh kelembagaan LKM-A yang baik. Kelembagaan maksudnya

adalah bagaimana LKM-A menjalankan peraturan-peraturan yang ada di LKM-A,

pembagian tugas yang jelas diantara pengelola LKM-A dan penerapan sanksi bagi

anggota yang melanggar peraturan. Kinerja kelembagaan yang baik dapat dilihat

dari tingkat pengembalian pinjaman anggota, dimana nilai Non Performing Loan /

kredit macet di LKM-A tahun 2013 adalah 3,90 persen. Nilai NPL yang rendah ini

disebabkan karena kinerja pengelola LKM-A yang baik, dimana pengelola LKM-

A selalu melakukan penyeleksian terhadap nasabah yang meminjam di LKM-A,

dan dalam pemberian pinjaman selalu dipertimbangkan kelayakan usaha

83

peminjam, dan tidak jarang juga pengelola LKM-A menggunakan teknik

perbankkan keliling untuk mengumpulkan pinjaman anggota, dengan melakukan

teknik ini akan memaksa anggota untuk membayar pinjaman mereka secara

teratur dan tepat waktu. Jika diperlukan LKM-A juga melibatkan tokoh-tokoh

masyarakat dalam penyeleksian pinjaman, dengan keterlibatan tokoh-tokoh

masyarakat secara tidak langsung akan mempengaruhi keinginan

anggota/peminjam untuk melunasi pinjamannya, sehingga tingkat pengembalian

pinjaman di LKM-A cukup tinggi. Tingginya tingkat pengembalian pinjaman juga

disebabkan karena adanya kesadaran anggota untuk membayar angsuran

pinjamannya. Tingkat pengembalian pinjaman yang tinggi menjaga likuiditas

LKM-A dan memperkuat kemampuan LKM-A untuk meminjamkan kembali dana

yang terkumpul ke nasabah. Karena kemampuan LKM-A dalam meminjamkan

dananya kepada nasabah cukup tinggi maka LKM-A pada tahun 2013 mampu

menghasilkan pendapatan sebesar Rp 15.297.800,-. Pendapatan diperoleh LKM-A

dari bunga pinjaman, biaya ADM, penjualan materai, dan pembayaran denda

anggota yang terlambat melunasi pinjamannya.

LKM-A yang memiliki kinerja kelembagaan yang tidak baik dan kinerja

keuangan yang tidak sehat adalah LKM-A Minang Sakato. Kinerja kelembagaan

yang tidak baik dapat dilihat dari besarnya nilai NPL di LKM-A yaitu 100 persen,

seluruh pinjaman yang diberikan pada anggota mengalami kemacetan di LKM-A

ini. Besarnya kredit macet di LKM-A disebabkan karena tidak adanya keinginan

dan kesadaran anggota untuk melunasi pinjamannya, dan pengelola LKM-A tidak

melakukan penagihan pada anggota yang menunggak pinjamannya. Menurut PMT

dan PPL nasabah yang menunggak tidak hanya anggota LKM-A, tetapi pengurus

Gapoktan dan pengelola LKM-A juga mengalami penunggakan pinjaman. Untuk

mengatasi masalah ini PMT dan PPL telah berupaya mengunjungi pengurus

Gapoktan dan pengelola LKM-A, dan disepakati bahwa pengurus Gapoktan dan

pengelola LKM-A akan menyelesaikan masalah tunggakan pinjaman dengan cara

melakukan penagihan ke rumah dan pemberian teguran kepada anggota yang

menunggak dan bagi pengurus Gapoktan dan pengelola LKM-A yang tidak mau

melunasi pinjamannya akan diberhentikan dari jabatannya. Akan tetapi sampai

bulan Desember tahun 2013 upaya untuk menyelesaikan pinjaman bermasalah

84

tidak dilakukan oleh pengus Gapoktan dan pengelola LKM-A. PMT dan PPL

merasa kesulitan melakukan koordinasi dengan pengurus Gapoktan dan pengelola

LKM-A, karena tidak adanya kemauan mereka untuk menjalankan dan

menyelesaikan pinjaman bermasalah di LKM-A. Karena kinerja kelembagaan

yang tidak baik ini, LKM-A Minang Sakato memiliki kinerja keuangan yang tidak

sehat dimana pada tahun 2013 LKM-A tidak memperoleh pendapatan dari

usahanya.

85

V. KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan

Berdasarkan uraian yang telah dikemukakan sebelumnya, maka dapat

disimpulkan sebagai berikut:

1. Rata-rata nilai skor kinerja keuangan LKM-A yang ada di Kota Padang

adalah 48,77 yang termasuk kategori kurang sehat, ini artinya LKM-A

yang ada di Kota Padang belum mampu menjadi lembaga pengelola dana

BLM-PUAP, LKM-A belum mampu menghasilkan pendapatan yang

cukup dari kegiatan operasionalnya. Pendapatan LKM-A yang kecil

disebabkan karena tingkat suku bunga yang kecil di LKM-A dan terdapat

pinjaman bermasalah yang banyak di LKM-A.

2. Rata-rata nilai skor kinerja kelembagaan LKM-A yang ada di Kota Padang

adalah 87 dengan kategori kurang baik. Ini artinya rata-rata LKM-A yang

ada di Kota Padang memiliki kinerja kelembagaan yang kurang baik

dalam operasionalnya. Kinerja kelembagaan yang kurang baik diakibatkan

karena pengelola LKM-A tidak menjalankan rencana kerja tahunan yang

telah disepakati, LKM-A jarang melakukan pemantauan terhadap

pinjaman yang diberikan pada anggotanya, kinerja kelembagaan yang

kurang baik mengakibatkan kegiatan pinjaman di LKM-A tidak berjalan

dengan baik.

3. Koefisien korelasi antara kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan

LKM-A yang ada di Kota Padang adalah 0,736. Nilai ini menunjukkan

bahwa kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan memiliki hubungan

yang sangat kuat dan positif, LKM-A yang memiliki kinerja kelembagaan

yang baik akan memiliki kinerja keuangan yang baik/ sehat juga, dan

sebaliknya, LKM-A yang memiliki kinerja kelembagaan yang tidak baik

juga akan memiliki kinerja keuangan yang tidak baik/sehat. Walaupun

kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan memiliki hubungan yang

sangat kuat dan positif, terdapat perbedaan predikat kinerja tertinggi pada

kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan. LKM-A di Kota Padang ada

yang memiliki kinerja kelembagaan yang baik, tetapi pada kinerja

86

keuangan tidak ada LKM-A di Kota Padang yang memiliki kinerja

keuangan yang sehat. Hal ini berarti bahwa secara aspek kelembagaan

terdapat LKM-A di Kota Padang yang memiliki kelembagaan yang baik

akan tetapi dari aspek keuangan tidak ada LKM-A di Kota Padang yang

memiliki kinerja keuangan yang baik/sehat, predikat kinerja keuangan

paling tinggi di LKM-A yang ada di Kota Padang adalah cukup sehat, hal

ini disebabkan karena LKM-A yang ada di Kota Padang belum mampu

mengelola dana BLM-PUAP dengan maksimal, LKM-A belum mampu

menetapkan tingkat suku bunga pinjaman yang tepat, LKM-A memiliki

pinjaman bermasalah yang besar sehingga dana BLM-PUAP tidak dapat

digulirkan/dipinjamkan pada anggota yang lain.

B. Saran

Dari penelitian yang telah dilakukan maka disarankan:

1. Lembaga yang menerima bantuan kredit (dana hibah) dari pemerintah

seharusnya adalah lembaga yang memiliki kelembagaan yang baik, karena

dari hasil penelitian diketahui bahwa terdapat hubungan yang signifikan

antara kinerja kelembagaan dan kinerja keuangan LKM-A. LKM-A yang

memiliki kinerja kelembagaan yang baik, akan memiliki kinerja keuangan

yang baik juga.

2. Agar dana BLM-PUAP dapat dimanfaatkan dengan baik, maka diperlukan

lembaga yang mengawasi dan memantau bagaimana kinerja pengelola

LKM-A.

87

DAFTAR PUSTAKA

Arsyad, Lincolin. 2008. Lembaga keuangan Mikro, Institusi, Kinerja, &

Sustanabilitas. Andi. Yogyakarta.

Ashari. 2006. Potensi Lembaga Keuangan Mikro (LKM) dalam Pembangunan

Ekonomi Pedesaan dan Kebijakan Pengembangannya. Pusat Analisis Sosial

Ekonomi dan Kebijakan Pertanian. Bogor.

Badan Pusat Statistik Provinsi Sumatera Barat. 2013. Sumatera Barat dalam

Angka 2013. BPS SUMBAR. Padang.

Baskara, I Gde Kajeng. Lembaga Keuangan Mikro di Indonesia. Buletin Studi

Ekonomi No 2. Vol. 18, Agustus 2013, hlm. 114-125.

Darmawi, Herman. 2011. Manajemen Perbankan. Bumi Aksara. Jakarta.

Departemen Pertanian, 2014. Pedoman Pengembangan Usaha Agribisnis

Perdesaan Tahun Anggaran 2014. DEPTAN. Jakarta.

Firdaus, Muhammad. 2011. Ekonometrika Suatu Pendekatan Aplikatif. Bumi

Aksara. Jakarta.

Gujarati, Damonar N. 2006. Dasar-dasar Ekonometrika. Erlangga. Jakarta.

Hanafie, Rita. 2010. Pengantar Ekonomi Pertanian. Andi. Yogyakarta.

Hermawan, Hari dan Harmi Andrianyta. 2012. Lembaga Keuangan Mikro

Agribisnis: Terobosam Penguatan Kelembagaan dan Pembiayaan Pertanian

di Pedesaan. Balai Besar Pengkajian dan Pengembangan Teknologi

Pertanian . Bogor.

Irianto, Agus. 2009. Statistik: Konsep Dasar & Aplikasinya. Kencana. Jakarta.

Ismoyo, Ali, Ahmad Rifai dan Roza Yulida. Analisis Kinerja Sosial dan Kinerja

Keuangan Lembaga Keuangan Mikro (LKM) Usaha Ekonomi Desa-Simpan

Pinjam (UED-SP) Badan Usaha Milik Desa (BUMDes) Karya Bersama

Desa Titian Resak Kecamatan Siberida Kabupaten Indragiri Hulu.

Universitas Riau. Riau.

Kasmir. 2010. Dasar-dasar Perbankkan. Rajawali Pers. Jakarta.

Kusumaningtyas, Putri. 2011. Analisis Kinerja Keuangan dan Kepuasan Nasabah

terhadap Pelayanan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis Rukun Tani Desa

Citapen, Kecamatan Ciawi, Kabupaten Bogor. [Skripsi]. Bogor:

Departemen Agribisnis. Fakultas Ekonomi dan Manajemen. Institut

Pertanian Bogor.

88

Lukviarman, Niki. 2006. Dasar-dasar Manajemen Keuangan. Andalas University

Press. Padang.

Mahdi dan Elfindri. Dana Bergulir Bagi Usahatani, Akankah Bisa Berkelanjutan?

Studi Kasus di Kabupaten Agam, Sumatera Barat. Sumatera Barat.

Mubyarto. 1989. Pengantar Ekonomi Pertanian. LP3ES. Jakarta.

Mulyadi. 2001. Akuntansi Manajemen. Erlangga. 2001. Jakarta.

Mulyadi dan J. Setiawan. 2001. Sistem Perencanaan dan Pengendalian

Manajemen Sistem Pelipatgandaan Kinerja. Aditya Media. Yogyakarta.

Munawir. 2000. Analisa Laporan Keuangan. Liberty. Yogyakarta.

Mosher, A.T. 1991. Menggerakkan dan Membangun Pertanian. CV Yasaguna.

Jakarta.

Nachrowi, N.D. dan H. Usman. 2002. Penggunaan Teknik Ekonometri. PT

RajaGrafindo Persada. Jakarta.

Navitalian, Elsa. 2011. Analisis Penguatan Kelembagaan Kelompok Tani Melalui

Program Bantuan Langsung Masyarakat Pengembangan Usaha Agribisnis

Pedesaaan (BLM-PUAP) ( Studi Kasus Kelompok Tani Koto Luar desa

Kuman Hilir Kecamatan Kuman Debai Kota Sungai Penuh. [Skripsi].

Padang. Fakultas Pertanian. Universitas Andalas. 130 hal.

Nasution, S. 2004. Metode Research: Penelitian Ilmiah. Bumi Aksara. Jakarta.

Nazir, M. 2005. Metode Penelitian. Ghalia Indonesia. Jakarta.

Rahman, B. dan K. Kariyasa. 2002. Dinamika Kelembagaan pengelolaan Air

Irigasi. http://pse.litbang.deptan.go.id. [diakses 10 September 2014]

Rahman, B., E. Pasandaran., dan K. Kariyasa. 2002. Kelembagaan Irigasi Dalam

Perspektif Otonomi Daerah. http:/pse.litbang.deptan.go.id. [diakses 10

September 2014]

Sawir, Agnes. 2005. Analisis Kinerja Keuangan dan Perencanaan Keuangan

Perusahaan. PT Gramedia Pustaka Utama. Jakarta.

Siahaan, Martua. Ahmad Rifai dan Susy Edwina. 2013. Analisis Kinerja Sosial

dan Keuangan Lembaga Keuangan Mikro PUAP di Desa Pandau Jaya

Kecamatan Siak Hulu Kabupaten Kampar. Universitas Riau. Riau.

Soepeno, Bambang. 2002. Statistik Terapan Dalam Penelitian Ilmu-ilmu Sosial

dan Pendidikan. PT Rineka Cipta. Jakarta.

89

Sudarsono & Edilius. 2002. Koperasi dalam Teori dan Praktek. Rineka Cipta.

Jakarta.

Soeradjiman. 1996. Koperasi Dalam Teori dan Praktik. Dekopin. Jakarta.

Sugiyarso, Gervarius. 2011. Akuntansi Koperasi (Sistem, Metoda dan Analisis

Laporan Keuangan). CAPS. Yogyakarta.

Sukarno. dan Dila Damayanti. 2012. Bank Gakin: Telaah Kinerja Lembaga

Keuangan Mikro di Jember. Prosiding Seminar & Konferensi Nasional

Manajemen Bisnis, 2012 halm. 73-79.

Sumar’in. 2012. Konsep Kelembagaan Bank Syariah. Graha Ilmu. Yogyakarta.

Supriatna, Ade. 2012. Perkembangan Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis

(LKM-A) dan Adopsi Teknologi Kentang pada Pengembangan Usaha

Agribisnis Pedesaan (PUAP) (Studi Kasus di Kabupaten Solok, Sumatera

Barat). Agrin. Vol 16, Oktober 2012.

Suyatno, Thomas et al. 2003. Dasar-dasar Perkreditan. PT Gramedia Pustaka

Utama. Jakarta

Syahni, Rahmat., R. Febriamansyah., dan Mahdi. Pola Pembiayaan Pertanian

yang Mendukung Pemberdayaan Petani Dalam Menunjang Ketahanan

Pangan. Dialog Nasional dan Musyawarah Wilayah DPW I Perhimpunan

Organisasi Provesi Mahasiswa Sosial Ekonomi Pertanian Indonesia

(POPMASEPI). Padang 20-21 Februari 2005.

Tanjung, H.B. 1992. Diktat Sosiologi Pedesaan Suatu Pengantar. Universitas

Andalas. Padang.

Tika, Pabundu. 2008. Budaya Organisasi dan Peningkatan Kinerja Perusahaan.

PT Bumi Aksara. Jakarta.

Wardoyo dan Hendro Prabowo. Kinerja Lembaga Keuangan Mikro bagi Upaya

Penguatan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah di Wilayah Jabotabek.

Universitas Gunadarma. Depok.

Zakaria, Wan Abbas. 2009. Penguatan Kelembagaan Kelompok Tani Kunci

Kesejahteraan Petani. http://pse.litbang.deptan.go.id. [diakses 10 September

2014]

90

LAMPIRAN

91

Lampiran 1. Distribusi Persentase Produk Domestik Regional Bruto Provinsi

Sumatera Barat Atas Dasar Harga Berlaku menurut Lapangan

Usaha Tahun 2012

NO. Lapangan Usaha Distribusi (%)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

Pertanian

Pertambangan dan Penggalian

Industri Pengolahan

Listrik, Gas dan Air Bersih

Bangunan

Perdaganagn, Hotel dan Restoran

Pengangkutan dan Komunikasi

Keuangan, persewaan dan Jasa Perusahaan

Jasa-jasa

23,01

2,90

11,15

0,95

6,68

18,45

15,89

4,52

16,45

Total 100

Sumber: BPS Provinsi Sumatera Barat, 2013

92

Lampiran 2. Penduduk Bekerja Berumur 15 Tahun ke Atas Menurut Lapangan

Usaha Utama di Provinsi Sumatera Barat Tahun 2012

Lapangan Usaha Penduduk

Jumlah (Jiwa) Persentase (%)

1. Pertanian

2. Pertambangan dan Penggalian

3. Industri Pengolahan

4. Listrik, Gas dan Air Minum

5. Bangunan

6. Perdaganagn, Hotel dan

Restoran

7. Pengangkuatan dan

Komunikasi

8. Keuangan, Persewaan, dan

Jasa Perusahaan

9. Jasa Kemasyarakatan

827.302

32.020

159.038

4.953

113.385

431.771

101.552

41.694

325.927

40,60

1,57

7,81

0,24

5,56

21,19

4,98

2,05

16,00

Jumlah 2.037.642 100,00


93

Lampiran 3. Jumlah dan Persentase Penduduk Miskin menurut Tempat Tinggal di

Provinsi Sumatera Barat Tahun 2009-2013

Tahun

Jumlah Penduduk Miskin

(Jiwa)

Persentase Penduduk Miskin

(%)

Perkotaan Perdesaan Jumlah Perkotaan Perdesaan Jumlah

2009

2010

2011

2012

2013

115.780

106.181

140.491

127.806

119.534

313.480

323.843

301.594

276.930

287.937

429.250

430.024

442.085

404.736

407.471

7,50

6,84

7,42

6,67

6,17

10,60

10,88

10,07

9,14

9,39

9,54

9,50

9,04

8,18

8,14


1 Agro Floris Koto Tangah Lubuk Minturun 2009 11 258

2 Jaya Bersama Koto Tangah Batipuh Panjang 2009 8 276

3 Fajar Mahkota Koto Tangah Koto Tangah Ikua Koto 2009 8 447

4 Ceno Pulai Koto Tangah Koto Pulai 2009 6 245

5 Batu Gadang Bersama Lubuk Kilangan Batu Gadang 2009 6 288

6 Harapan Bersama Pauh Limau Manis 2009 3 49

7 Kapalo Koto Basamo Pauh Kapalo Koto 2009 3 112

8 Minang Sakato Pauh Lambuang Bukik 2009 5 197

9 Pisang Sakato Pauh Pisang 2009 6 278

10 Cupak Sepakat Pauh Cupak Tangah 2009 2 56

11 Harapan Bundo Kuranji Lubuk Lintah 2009 3 87

12 Sungai Sapih Jaya Kuranji Sungai Sapih 2009 4 87

13 Sarik Sati Kuranji Gunung Sarik 2009 4 74

14 Amabcang Sakato Kuranji Pasar Amabacang 2009 9 331

15 Sejahtera Kuranji Kalumbuak 2009 3 220

16 Harapan Jaya Nanggalo Gurun Lawas 2009 3 99

17 Sepakat Nanggalo Kuaro Padang 2009 6 158

18 Serumpun Boneh Naggalo Surau Gadang 2009 3 71

19 Tigo Sarumpun Lubuk Begalung Pengambiran Ampalu 2009 3 126

20 Karya Bersama Koto Tangah Balai Gadang 2010 5 239

21 Indarung Sepakat Lubuk Kilangan Indarung 2010 4 116

22 Bukit Rindang Lestari Pauh Limau Manis Selatan 2010 4 70

23 Gunung Kacik Jaya Nanggalo Kampung Olo 2010 4 54

24 Sejahtera Bungus Timur Bungus teluk Kabung 2010 5 58

25 Tunas Muda Lubuk Begalung Kampuang Jua 2010 4 80

26 Patim Sakato Padang Timur Kubu Dalam Parak

Karakah

2010 6 140

27 Aneka Usaha Padang Utara Alai Parak Kopi 2010 5 72

28 Mutiara Sejati Koto Tangah Aia Pacah 2011 4 101

29 Jaya saiyo Lubuk Kilangan Bandar Buat 2011 3 76

30 Binuang Abadi Pauh Binuang Kampung Dalam 2011 4 68

31 Anduring Kuranji Anduring 2011 3 96

32 Makmur Kuranji Korong Gadang 2011 4 86

33 Aia Tajun Bungus Teluk Kabung Teluk Kabung Utara 2011 3 112

34 Pampangan Saiyo Lubuk Begalung Pampangan 2011 2 60

35 Lapai Makmur Koto Tangah Aia Pacah 2012 2 35

36 Batang Kabung Gaung

Ganting

Koto Tangah Batang Kabung Ganting 2012 5 110

37 Salingka Permai Koto Tangah Bungo Pasang 2012 4 125

38 Padang Sarai Sepakat Koto Tangah Padang Sarai 2012 4 126

39 Kola Jaya Lubuk Kilangan Koto Lalang 2012 5 280

40 Tarantang Saiyo Lubuk Kilangan Tarantang 2012 2 70

41 Kurnia Sejati Lubuk Kilangan Batung Taba 2012 4 132

42 Maju Bersama / Oesaho

Basamo

Pauh Koto Luar 2012 5 130

43 Ganto Suri / Piai Tangah Pauh Piai Tangah 2012 3 240

44 Rimbun Sejati Kuranji Kuranji 2012 10 300

45 Juruai Indah Bungus Barat Bungus Teluk Kabung 2012 4 120

46 Maju Jaya Bungus Teluk Kabung Teluk Kabung Tengah 2012 4 105

47 Saitawa Indah Lubuk Begalung Lubuk Begalung 2012 4 124

48, Cahaya Mata Padang Selatan Mata Air 2012 4 87

49 Baringin Sakti Lubuk Kilangan Baringin 2013 2 108

50 Saiyo Sakato Lubuk Kilangan Padang Besi 2013 2 91

51 Pasar Laban Bungus Teluk Kabung 2013 3 84

223 7.154

Lampiran 4. Nama-nama LKM-A di Kota Padang Tahun 2013

Total

Sumber: Dinas Pertanian Peternakan Perkebunan dan Kehutanan Kota Padang, 2013

Jumlah

Kelompok Tani

Jumlah Anggota

Kelompok TaniNo. Nama LKM-A Kecamatan Kelurahan

Tahun

Berdiri

Lampiran 5. Nilai Aset LKM-A yang Ada di Kota Padang sampai Akhir Desember Tahun 2013

1 Agro Floris 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 140.020.900,00

2 Jaya Bersama 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 148.283.800,00

3 Fajar Mahkota 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 106.690.000,00

4 Ceno Pulai 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 104.699.000,00

5 Batu Gadang Bersama 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 172.754.804,00

6 Harapan Bersama 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 101.220.000,00

7 Kapalo Koto Basamo 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 126.448.800,00

8 Minang Sakato 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 103.403.819,00

9 Pisang Sakato 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 114.002.000,00

10 Cupak Sepakat 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 104.234.037,00

11 Harapan Bundo 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 133.624.850,00

12 Sungai Sapih Jaya 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 100.000.000,00

13 Sarik Sati 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 111.000.250,00

14 Ambacang Sakato 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 109.702.500,00

15 Sejahtera 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 118.646.000,00

16 Harapan Jaya 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 107.355.000,00

17 Sepakat 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 163.171.389,00

18 Serumpun Boneh 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 132.008.325,00

19 Tigo Sarumpun 2009 Rp 100.000.000,00 Rp 105.395.200,00

20 Karya Bersama 2010 Rp 100.000.000,00 Rp 128.168.325,00

21 Indarung Sepakat 2010 Rp 100.000.000,00 Rp 100.000.000,00

22 Bukit Rindang Lestari 2010 Rp 100.000.000,00 Rp 110.681.520,00

23 Gunung Kacik Jaya 2010 Rp 100.000.000,00 Rp 95.027.417,00

24 Sejahtera 2010 Rp 100.000.000,00 Rp 110.900.000,00

25 Tunas Muda 2010 Rp 100.000.000,00 Rp107.568.500,00

26 Patim Sakato 2010 Rp 100.000.000,00 Rp 109.768.000,00

27 Aneka Usaha 2010 Rp 100.000.000,00 Rp 123.476.930,00

28 Mutiara Sejati 2011 Rp 100.000.000,00 Rp133.412.000,00

29 Jaya saiyo 2011 Rp 100.000.000,00 Rp 204.500.000,00

30 Binuang Abadi 2011 Rp 100.000.000,00 Rp 102.025.000,00

31 Anduring 2011 Rp 100.000.000,00 Rp 126.029.700,00

32 Makmur 2011 Rp 100.000.000,00 Rp 107.850.000,00

33 Aia Tajun 2011 Rp 100.000.000,00 Rp 115.500.000,00

34 Pampangan Saiyo 2011 Rp 100.000.000,00 Rp 113.054.269,00

35 Lapai Makmur 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 102.025.000,00


Ganting

2012 Rp 100.000.000,00 Rp 114.500.000,00

37 Salingka Permai 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 104.495.000,00

38 Padang Sarai Sepakat 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 119.394.400,00

39 Kola Jaya 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 109.268.100,00

40 Tarantang Saiyo 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 116.014.100,00

41 Kurnia Sejati 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 101.015.000,00


Basamo

2012 Rp 100.000.000,00 Rp 119.750.000,00

43 Ganto Suri / Piai Tangah 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 110.295.900,00

44 Rimbun Sejati 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 71.550.500,00

45 Juruai Indah 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 119.650.000,00

46 Maju Jaya 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 122.500.000,00

47 Saitawa Indah 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 101.650.000,00

48, Cahaya Mata 2012 Rp 100.000.000,00 Rp 119.183.750,00

49 Baringin Sakti 2013 Rp 100.000.000,00 Rp 100.000.000,00

50 Saiyo Sakato 2013 Rp 100.000.000,00 Rp 100.000.000,00

51 Pasar Laban 2013 Rp 100.000.000,00 Rp 100.000.000,00

Rp 5.928.716.260,00Total


No. Nama LKM-A Tahun BerdiriJumlah Dana Rancangan Usaha

Bersama (RUB) Nilai Aset

Lampiran 6. Nilai Non Performing Loan (NPL) LKM-A di Kota Padang sampai Akhir Desember Tahun 2013

Nilai (Rp) Persentase (%)

1 Agro Floris 139.048.000,00 102.000.000,00 73,36

2 Jaya Bersama 131.476.000,00 52.836.000,00 40,19

3 Fajar Mahkota 106.690.000,00 62.720.000,00 58,79

4 Ceno Pulai 84.730.000,00 84.730.000,00 100,00

5 Batu Gadang Bersama 159.065.000,00 19.143.000,00 12,03

6 Harapan Bersama 65.952.000,00 65.160.000,00 93,15

7 Kapalo Koto Basamo 124.360.000,00 35.762.850,00 28,76

8 Minang Sakato 91.053.000,00 91.053.000,00 100,00

9 Pisang Sakato 85.556.000,00 72.000.000,00 84,16

10 Cupak Sepakat 85.000.000,00 50.740.000,00 59,69

11 Harapan Bundo 115.350.000,00 23.355.000,00 20,25

12 Sungai Sapih Jaya 100.000.000,00 75.000.000,00 75,00

13 Sarik Sati 102.470.000,00 60.495.000 59,04

14 Ambacang Sakato 89.515.000,00 83.055.000,00 92,78

15 Sejahtera 92.939.000,00 20.000.000,00 21,52

16 Harapan Jaya 70.185.000,00 53.955.000,00 76,88

17 Sepakat 142.700.000,00 5.571.000,00 3,90

18 Serumpun Boneh 114.179.800,00 64.182.860,00 56,21

19 Tigo Sarumpun 98.471.900,00 98.471.900,00 100,00

20 Karya Bersama 72.528.000,00 64.686.000,00 89,19

21 Indarung Sepakat 84.100.000,00 84.100.000,00 100,00

22 Bukit Rindang Lestari 80.107.100,00 80.107.100,00 100,00

23 Gunung Kacik Jaya 60.728.300,00 60.728.300,00 100,00

24 Sejahtera 101.500.000,00 30.000.000,00 30,00

25 Tunas Muda 65.850.000,00 20.352.000,00 31,00

26 Patim Sakato 51.800.000,00 40.000.000,00 77,00

27 Aneka Usaha 120.000.000,00 9.879.500,00 8,23

28 Mutiara Sejati 96.210.000,00 64.602.000,00 67,15

29 Jaya saiyo 132.900.000,00 31.000.000,00 23,00

30 Binuang Abadi 74.280.000,00 20.600.000,00 27,73

31 Anduring 121.543.000,00 0 0

32 Makmur 71.850.000,00 26.150.000,00 36,40

33 Aia Tajun 94.250.000,00 15.000.000,00 15,00

34 Pampangan Saiyo 101.955.000 10.067.500 9,87

35 Lapai Makmur - - -


Ganting

66.800.000,00 8.300.000,00 13,00

37 Salingka Permai 41.500.000,00 3.650.000,00 8,00

38 Padang Sarai Sepakat 41.800.500,00 454.300,00 1,09

39 Kola Jaya 25.900.000,00 0 0

40 Tarantang Saiyo 17.800.000,00 3.560.000,00 14,00

41 Kurnia Sejati 27.000.000,00 0 0


Basamo

53.500.000,00 8.700.000,00 8,00

43 Ganto Suri / Piai Tangah 96.650.000,00 2.650.000,00 4,00

44 Rimbun Sejati 54.383.333,00 6.850.000,00 12,60

45 Juruai Indah 93.130.000,00 15.000.000,00 15,00

46 Maju Jaya 97.576.000,00 0 0

47 Saitawa Indah 24.000.000,00 0 0

48, Cahaya Mata 91.500.000,00 9.500.000,00 14,00

49 Baringin Sakti

50 Saiyo Sakato

51 Pasar Laban

Total 4.072.122.200,00 1.645.511.315,00 40,41

No. Nama LKM-APiutang / Dana yang Dipinjamkan

Kepada Anggota (Rp)


Tunggakan (NPL)

97

Lampiran 7. Panduan Wawancara

A. Daftar Pertanyaan untuk Manager LKM-A

1. Profil LKM-A

a. Tahun berapa LKM-A berdiri? Apakah berdirinya LKM-A karena syarat untuk mendapatkan dana

BLM PUAP?

b. Bagaimana sejarah berdirinya LKM-A?

c. Apa tujuan didirikannya LKM-A?

d. Apa visi dan misi LKM-A?

e. Apakah visi, misi, tujuan dan rencana kerja diketahui dan dipahami oleh pengurus, pengelola dan

seluruh anggota LKM-A

2. Governance / tata kelola

a. Bagaimana struktur organisasi LKM-A, dan pembagian tugasnya?

b. Apakah setiap anggota Gapoktan memiliki kesempatan yang sama untuk menjadi pengurus dan

pengelola LKM-A?

c. Apakah dalam struktur organisasi terdapat jabatan yang kosong dan perangkapan jabatan?

d. Apakah untuk menjadi pengelola LKM-A ada syarat-syaratnya (tingkat pendidikan, usia)

e. Apa hak-hak dasar untuk pengelola dan anggota LKM-A?

f. Sekali berapa tahun diadakan penggantian struktur organisasi LKM-A?

g. Bagaimana mekanisme pengambilan keputusan di LKM-A?

h. Apakah LKM-A telah memiliki rencana kerja jangka panjang minimal untuk 3 tahun ke depan dan

dijadikan sebagai acuan LKM-A dalam menjalankan usahanya

i. Apakah LKM-A memiliki rencana kerja tahunan yang digunakan sebagai dasar acuan kegiatan

usaha selama 1 tahun

j. Adakah kesesuaian antara rencana kerja jangka pendek dengan rencana jangka panjang (dibuktikan

dengan dokumen tertulis)

k. Apakah pengurus melaksanakan fungsi pengawasan terhadap pelaksanaan tugas pengelola sesuai

dengan tugas dan wewenangnya secara efektif?

l. Apakah dalam struktur kelembagaan LKM-A terdapat struktur yang melakukan fungsi sebagai

dewan pengawas.

m. Apakah setiap data yang ada di LKM-A mudah diakses anggota LKM-A?

3. Nasabah LKM-A

a. Apakah yang boleh meminjam di LKM-A hanya anggota Gapoktan saja?

b. Apa syarat-syarat untuk menjadi nasabah LKM-A?

4. Apa saja program pengembangan sumberdaya manusia yang dilakukan pengelola LKM-A?

5. Apakah ada sistem pembinaan yang dilakukan oleh Penyelia Mitra Tani dan penyuluh pertanian? Kalaw

ada bagaimana sistem pembinaannya?

6. Evaluasi kerja: Berapa kali dalam setahun LKM-A mengadakan rapat pertanggungjawaban atau evaluasi

kinerja pengelolan LKM-A?

7. Manajemen keuangan LKM-A

a. Darimana saja sumber-sumber permodalan LKM-A?

b. Berapa tingkat suku bunga tabungan dan pinjaman LKM-A? Apa dasar menentukan tingkat suku

bunga tabungan dan pinjaman?

c. Apa saja jenis-jenis usaha yang dilakukan LKM-A?

d. Apakah LKM-A juga menghimpun dana dari masyarakat (simpanan tabungan)?

e. Apakah LKM-A memiliki cadangan resiko (cadangan yang dimaksudkan untuk menutup resiko

apabila terjadi pinjaman macet atau tidak tertagih).

f. Apakah LKM-A memiliki sumber pinjaman dari lembaga keuangan lain (dibuktikan dengan

dokumen tertulis mengenai kerjasama pendanaan dari lembaga keuangan lainnya).

8. Mekanisme Pinjaman

a. Bagaimana tahapan-tahapan (mekanisme) peminjaman di LKM-A?

b. Apakah ada pertimbangan-pertimbangan yang dilakukan pengelola LKM-A dalam memberikan

pinjaman?

c. Apakah untuk meminjam di LKM-A ada syarat-syarat yang harus dipenuhi?

d. Berapa maksimal pinjaman untuk anggota LKM-A?

e. Berapa maksimal pinjaman untuk bukan anggota LKM-A?

f. Apakah meminjam di LKM-A memakai anggunan (jaminan)?

g. Apakah yang meminjam di LKM-A hanya anggota LKM-A saja?

h. Apakah setiap dana yang dipinjamkan, dikembalikan tepat waktu oleh peminjam? Kalaw tidak

dikembalikan tepat waktu, apa yang dilakukan pengelola LKM-A?

i. Apa cara LKM-A untuk mengantisipasi pinjaman bermasalah?

j. Apa kendala-kendala yang dihadapi pengelola LKM-A dalam menggulirkan dana BLM PUAP.

k. Apakah dalam memberikan pinjaman LKM-A mengambil keputusan berdasarkan prinsip kehati-

hatian (dibuktikan dengan hasil analisis kelayakan pinjaman)

98

Lampiran 7. (lanjutan)

l. Apakah setelah pinjaman diberikan LKM-A melakukan pemantauan terhadap penggunaan

pinjaman serta kemampuan dan kepatuhan anggota atau peminjam dalam memenuhi kewajibannya.

9. Apa harapan Bapak/Ibu terhadap LKM-A?

B. Daftar Pertanyaan untuk Bagian Keuangan dan Administrasi

1. Darimana saja sumber-sumber permodalan LKM-A?

2. Hingga Desember 2013 berapa jumlah nasabah aktif / peminjam, jumlah penabung, rata-rata tabungan

per nasabah, dan rata-rata pinjaman per nasabah.

3. Bagaimana perkembangan jumlah nasabah aktif / peminjam, jumlah penabung, rata-rata tabungan per

nasabah, dan rata-rata pinjaman per nasabah dibandingkan tahun 2012?

4. Sampai akhir Desember 2013 berapa total modal sendiri LKM-A (simpanan pokok, simpanan wajib,

simpanan sukarela, dan dana hibah)?

5. Sampai akhir Desember 2013 berapa total aset (aktivca lancar dan aktiva tetap) yang dimiliki LKM-A.

6. Sampai akhir Desember 2013 berapa total pinjaman yang telah disalurkan LKM-A?

C. Daftar Pertanyaan untuk Bagian Pembiayaan

1. Darimana saja sumber-sumber permodalan LKM-A?

2. Berapa tingkat suku bunga tabungan dan pinjaman LKM-A? Apa dasar menentukan tingkat suku bunga

tabungan dan pinjaman?

3. Apa saja jenis-jenis usaha yang dilakukan LKM-A?Hingga Desember 2013 berapa jumlah nasabah aktif

/ peminjam, jumlah penabung, rata-rata tabungan per nasabah, dan rata-rata pinjaman per nasabah.

4. Bagaimana perkembangan jumlah nasabah aktif / peminjam, jumlah penabung, rata-rata tabungan per

nasabah, dan rata-rata pinjaman per nasabah dibandingkan tahun 2012?

5. Sampai akhir Desember 2013 berapa total modal sendiri LKM-A (simpanan pokok, simpanan wajib,

simpanan sukarela, dan dana hibah)?

6. Sampai akhir Desember 2013 berapa total aset (aktivca lancar dan aktiva tetap) yang dimiliki LKM-A.

7. Sampai akhir Desember 2013 berapa total pinjaman yang telah disalurkan LKM-A?

8. Sampai akhir Desember 2013 berapa total pinjaman yang hanya disalurkan LKM-A pada anggota

LKM-A?

9. Sampai akhir Desember 2013 berapa total pinjaman yang disalurkan LKM-A pada nasabah yang bukan

anggota LKM-A?

10. Apakah LKM-A memiliki cadangan resiko (cadangan yang dimaksudkan untuk menutup resiko apabila

terjadi pinjaman macet atau tidak tertagih).

11. Kalaw LKM-A mempunyai dana cadangan resiko, apakah dana tersebut sama atau lebih besar dari

jumlah pinjaman macet tahun-tahun sebelumnya?

12. Apakah setiap nasabah yang meminjam di LKM-A dikenai beban pokok dan beban usaha untuk

operasional LKM-A?

13. Mekanisme Pinjaman

a. Apakah ada pertimbangan-pertimbangan yang dilakukan pengelola LKM-A dalam memberikan

pinjaman?

b. Apakah untuk meminjam di LKM-A ada syarat-syarat yang harus dipenuhi?

c. Berapa maksimal pinjaman untuk anggota LKM-A?

d. Berapa maksimal pinjaman untuk bukan anggota LKM-A?

e. Apakah meminjam di LKM-A memakai anggunan (jaminan)?

f. Apakah setiap pinjaman yang diberikan, didukung dengan agunan yang nilainya sama atau lebih

besar dari pinjaman yang diberikan kecuali pinjaman bagi anggota sampai dengan 1 juta rupiah?

g. Apakah yang meminjam di LKM-A hanya anggota LKM-A saja?

h. Apakah setiap dana yang dipinjamkan, dikembalikan tepat waktu oleh peminjam? Kalaw tidak

dikembalikan tepat waktu, apa yang dilakukan pengelola LKM-A?

i. Apa cara LKM-A untuk mengantisipasi pinjaman bermasalah?

j. Apakah pinjaman macet tahun lalu dapat ditagih sekurang-kurangnya sepertiganya?

k. Apa kendala-kendala yang dihadapi pengelola LKM-A dalam menggulirkan dana BLM PUAP.

l. Apakah dalam memberikan pinjaman LKM-A mengambil keputusan berdasarkan prinsip kehati-

hatian (dibuktikan dengan hasil analisis kelayakan pinjaman)

m. Apakah setelah pinjaman diberikan LKM-A melakukan pemantauan terhadap penggunaan

pinjaman serta kemampuan dan kepatuhan anggota atau peminjam dalam memenuhi kewajibannya.

3. Apakah dalam pengambilan keputusan yang bersifat operasional dilakukan oleh pengelola LKM-A

secara independen (konfirmasi kepada pengurus dan anggota Gapoktan).

4. Apakah yang meminjam di LKM-A harus menjadi anggota Gapoktan terlebih dahulu?

5. Sampai saat ini apakah seluruh anggota Gapoktan sudah pernah meminjam di LKM-A?

99


6. Apakah setiap pinjaman yang diberikan kepada nasabah harus mendapatkan persetujuan dulu dari

pengurus Gapoktan?

7. Apa kendala-kendala yang dihadapi dalam menggulirkan dana BLM PUAP?

D. Daftar Pertanyaan untuk Penyelia Mitra Tani (PMT)

1. Berapa kali dalam sebulan Penyelia Mitra Tani (PMT) memberikan penyuluhan atau mengunjungi

LKM-A?

2. Apakah setiap informasi yang diberikan kepada pengelola LKM-A diterima dan diaplikasikan oleh

pengelola LKM-A

3. Apakah penilaian kinerja LKM-A pernah dilakukan? Klaw pernah apa indikator yang digunakan?

4. Siapa yang bertanggungjawab terhadap LKM-A (pengelolaan dana BLM PUAP)

5. Dari laporan PMT, ditunjukkan nilai NPL masing-masing LKM-A berbeda. Apakah ada perbedaan

kelembagaan antara LKM-A yang nilai NPL nya kecil & besar.

Misalnya: LKM-A yang NPL nya kecil, kelembagaannya baik?? Ada tindakan pengurus untuk

mengatasi kredit macet di LKM-A

6. Apa kesulitan yang bapak rasakan dalam mengawasi LKM-A?

7. Apa output yang diharapkan dari LKM-A?

E. Daftar Pertanyaan untuk Penyuluh Pertanian

1. Berapa kali dalam sebulan penyuluh pertanian memberikan penyuluhan yang terkait dengan operasional

dan keberlanjutan LKM-A kepada pengelola dan anggota LKM-A?

2. Bagaimana sistem penyuluhan yang dilakukan oleh Penyuluh pertanian?

3. Apakah setiap informasi yang diberikan kepada pengelola dan anggota LKM-A diterima dan

diaplikasikan oleh pengelola LKM-A?

4. Jika kelembagaan LKM-A tidak berjalan dengan baik APA

PENYEBABNYA.................................................................................................................. ........................

............................................................Apa tindakan penyuluh pertanian terhadap LKM-A yang tidak aktif

??

100

Lampiran 8. Standar Perhitungan Penilaian Kinerja LKM-A

1. Standar perhitungan penilaian kinerja LKM-A berdasarkan aspek permodalan

Tabel 1. Standar Perhitungan Modal Sendiri Terhadap Total Asset

Rasio Modal (dinilai dalam %)

Nilai Bobot (dinilai

dalam %) Skor

0 ≤ x 0 7,5 0

0 < x < 10 10 7,5 0,75

10 < x < 20 20 7,5 1,5

20 < x < 30 30 7,5 2,25

30 < x < 40 40 7,5 3,00

40 < x < 50 50 7,5 3,75

50 < x < 60 60 7,5 4,5

60 < x < 70 70 7,5 5,25

70 < x < 80 80 7,5 6

80 < x < 90 90 7,5 6,75

90 < x < 100 100 7,5 7,5

Tabel 2. Standar Perhitungan Skor Rasio Modal Sendiri Terhadap Pinjaman Diberikan yang Beresiko

Rasio Modal

(dinilai dalam %) Nilai

Bobot (dinilai

dalam %) Skor

0 < x <10 0 7,5 0

10 < x <20 10 7,5 0,75

20 < x <30 20 7,5 1,5

30 < x <40 30 7,5 2,25

40 < x <50 40 7,5 3,00

50 < x <60 50 7,5 3,75

60 < x <70 60 7,5 4,5

70 < x <80 70 7,5 5,25

80 < x <90 80 7,5 6

90 < x <100 90 7,5 6,75

≥ 100 100 7,5 7,5

2. Standar perhitungan penilaian kinerja LKM-A berdasarkan aspek kualitas aktiva produktif

Table 1. Standar Perhitungan Skor Rasio Volume Pinjaman pada Anggota terhadap Total Pinjaman Diberikan

Rasio

(%) Nilai

Bobot

(%) Skor

< 25 25 < X < 50

50 < X < 75

> 75

0 50

75

100

10 10

10

10

0,00 5,00

7,50

10,00

Table 2. Standar Perhitungan RPM

Table 3. Standar Perhitungan Rasio Cadangan Risiko terhadap Risiko Pinjaman Bermasalah

Rasio (%) Nilai Bobot (%) Skor

0

0 < x ≤ 10

10 < x ≤ 20 20 < x ≤ 30

30 < x ≤ 40

40 < x ≤ 50 50 < x ≤ 60

60 < x ≤ 70

70 < x ≤ 80 80 < x ≤ 90

90 < x ≤ 100

0

10

20 30

40

50 60

70

80 90

100

5

5

5 5

5

5 5

5

5 5

5

0

0,5

1,0 1,5

2,0

2,5 3,0

3,5

4,0 4,5

5,0


> 45 40 < x ≤ 45

30 < x ≤ 40

20 < x ≤ 30 10 < x ≤ 20

0 < x ≤ 10

= 0

0 10

20

40 60

80

100

5 5

5

5 5

5

5

0 0,5

1,0

2,0 3,0

4,0

5,0

101


Table 4. Standar Perhitungan Rasio Pinjaman Berisiko


> 30 25 5 1,25

26 – 30 50 5 2,50

21 – <26 75 5 3,75

< 21 100 5 5,00

3. Standar perhitungan penilaian kinerja LKM-A berdasarkan aspek likuiditas

Table 1. Standar Perhitungan Rasio Lancar

Rasio Lancar (%) Nilai Bobot (%)

Skor

> 4 100 7,5 7,5

4 < x < 3 75 7,5 5,625

3 < x < 2 50 7,5 3,75

x < 2 25 7,5 1,875

Table 2. Standar Perhitungan Rasio Kas

Rasio Kas Nilai Bobot

(%) Skor

<10 25 7,5 1,875

10 < x < 15 100 7,5 7,5

15 < x <20 50 7,5 3,75

>20 25 7,5 1,875

4. Standar perhitungan penilaian kinerja LKM-A berdasarkan aspek Rentabilitas

Table 1. Standar Perhitungan Rasio Pengembalian Aktiva (ROA)

Rasio ROA (%) Nilai Bobot

(%) Skor

< 5 25 15 3,75

5 < x < 7,5 50 15 7,5

7,5 < x < 10 75 15 11,25

> 10 100 15 15

Tabel 2. Standar Perhitungan Rasio Pengembalian Modal (ROE)

Rasio ROE (%) Nilai Bobot

(%) Skor

< 3 25 15 3,75

3 < x < 4 50 15 7,5

4 < x < 5 75 15 11,25

> 5 100 15 15

Table 3. Standar Perhitungan Rasio Kemandirian Operasional (KO)

Rasio Kemandirian

Operasional (%) Nilai

Bobot

(%) Skor

< 100 0 0 0

> 100 100 15 15

Lampiran 9. Matrik Data Set Analisis Kinerja Lembaga Keuangan Mikro Agribisnis (LKM-A) di Kota Padang

1. Modal sendiri

2. Total asset

3. Pinjaman diberikan yang beresiko

1. Volume pinjaman pada anggota

2. Volume pinjaman

3. Pinjaman bermasalah

4. Pinjaman yang diberikan

1. Aktiva lancar

2. Hutang lancar

3. Penjualan (total kredit yang disalurkan)

4. Rata-rata piutang

5. Jumlah hari/tahun

6.Perputaran piutang

7. Uang kas dan bank

8. Kewajiban jangka pendek

1. Laba bersih

2. Jumlah asset

3. Modal sendiri

4. Total investasi

5. Pendapatan operasional

a. Visi dan misi a. Pengelola dan pengurus LKM-A: manajer LKM-A, bagian keuangan dan adminidtrasi, bagian pembiayaan dan kasir

b. Struktur organisas b. PMT

c. Governance / tata kelola c. Penyuluh Pertanian

d. Permodalan d. Staf BPP

e. Sumberdaya manusia dan keanggotaan

f. Usaha, produk, dan perkembangannya

g. Realisasi pencairan dana BLM PUAP oleh LKM-A

i. System pencatatan dan pelaporan oleh pengelola LKM-A

j. System dan persyaratan anggota untuk meminjam

c. Studi Kepustakaan

n. Penegakan aturan atau norma

No.

1 Mengukur kinerja keuangan

Lembaga Keuangan Mikro

Agribisnis (LKM-A) Kota Padang

1. Aspek Permodalan

2. Aspek Kualitas Aktiva

Produktif

1. Wawancara dengan

menggunakan panduan

wawancara

Pengurus dan pengelola LKM-

A: manajer LKM-A, bagian

keuangan dan adminidtrasi,

bagian pembiayaan dan kasir

2. Pengumpulan data

sekunder

d. Jurnal dan Internet

Fokus Kerja dan Variabel

PenelitianData Metoda Pengumpulan Data Sumber Data

2 Mengukur kinerja kelembagaan

Lembaga Keuangan Mikro

Agribisnis (LKM-A) Kota Padang

Kelembagaan

h. Penggunaan dan pengembalian dana BLM PUAP oleh anggota LKM-A

k. Pertimbangan-pertimbangan yang dilakukan pengelola LKM_A dalam

memberikan pinjaman

l. Kendala-kendala yang dihadapi pengelola LKM-A dalam menggulirkan dana

BLM PUAP

m. Sistem pengembalian pinjaman dan usaha-usaha pengelola LKM-A untuk

mengantisipasi pinjaman bermasalah.

o. System pembinaan yang dilakukan oleh Penyelia Mitra Tani dan Penyuluh

Pertanian

Tujuan

2. Pengumpulan data

sekunder

Laporan dan dokumen LKM-

A

a. Laporan dan dokumentasi

LKM-A

b. Laporan Dinas Pertanian

Peternakan Kehutanan dan

perkebunan Kota Padang

mengenai pelaksanaan LKM-

A

Deskriptif Kuantitatif

Deskriptif Kuantitatif

1. Wawancara dengan

menggunakan panduan

wawancara

3. Aspek Likuiditas

4. Rentabilitas

Pengurus dan pengelola LKM-

A: manajer LKM-A, bagian

keuangan dan adminidtrasi,

bagian pembiayaan dan kasir

1. Wawancara dengan

menggunakan panduan

wawancara

2. Pengumpulan data

sekunder

Laporan dan dokumen LKM-

A

Metoda Analisa

Deskriptif Kuantitatif Data-data yang berhubungan dengan kinerja keuangan dan kinerja kelembagaanKinerja Keuangan dan Kinerja

Kelembagaan

Menganalisis hubungan kinerja

keuangan dan kinerja kelembagaan

LKM-A Kota Padang

3

103

Lampiran 10. Luas Daerah, Jumlah Penduduk dan Kepadatan Penduduk Kota

Padang menurut Kecamatan Tahun 2013

No. Kecamatan Luas Daerah

(Km2)

Jumlah

Penduduk (Jiwa)

Kepadatan

(Jiwa/Km2)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

Bungus Teluk Kabung

Lubuk Kilangan

Lubuk Begalung

Padang Selatan

Padang Timur

Padang Barat

Padang Utara

Nanggalo

Kuranji

Pauh

Koto Tangah

100,78

85,99

30,91

10,03

8,15

7,00

8,08

8,07

57,41

146,29

232,25

23.360

50.249

109.584

58.320

77.989

46.411

69.729

58.232

130.916

61.755

167.791

232

584

3.545

5.815

9.569

6.630

8.630

7.216

2.280

422

722

Total 694,96 854.336 1.229


104

Lampiran 11. Luas Panen dan Produksi Padi Sawah Kota Padang menurut

Kecamatan Tahun 2013

No. Kecamatan Luas Panen (Ha) Produksi (Ton)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

Bungus Teluk Kabung

Lubuk Kilangan

Lubuk Begalung

Padang Selatan

Padang Timur

Padang Barat

Padang Utara

Nanggalo

Kuranji

Pauh

Koto Tangah

1.426

1.387

1.017

20

224

0

17

504

5.225

2.650

2.475

7.509

7.302

5.355

106

1.178

0

91

2.652

27.513

13.960

13.034

Total 14.945 78.699


105

Lampiran 12. Luas Panen dan Produksi Tanaman Palawija Kota Padang Tahun

2013

No. Jenis Tanaman Luas Panen (Ha) Produksi (Ton)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

Jagung

Ubi Kayu

Ubi Jalar

Kacang Tanah

Kedelai

Kacang Hijau

2,00

161,00

23,00

10,00

0,00

2,00

5,00

2.734,00

279,00

22,00

0,00

2,00

Total 198 3.042


106

Lampiran 13. Produksi Sayur-sayuran menurut Kecamatan dan Jenis Tanaman di Kota Padang Tahun 2013 (Ton)

No. Kecamatan Kacang

Panjang Cabe Terung Ketimun Kangkung Bayam Lainnya Total

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

Bungus Teluk

Kabung

Lubuk Kilangan

Lubuk Begalung

Padang Selatan

Padang Timur

Padang Barat

Padang Utara

Nanggalo

Kuranji

Pauh

Koto Tangah

13

19

31

-

-

-

-

34

182

67

144

-

78

22

-

-

-

-

72

287

69

99

31,0

71,0

4,0

-

16,0

-

-

81,1

579,2

212,8

211,0

67,7

69,3

64,0

-

16,0

-

-

52,4

1.490,0

827,4

622,5

22,8

75,0

66,4

-

104,5

-

509,8

35,5

272,5

343,5

77,8

-

14,5

39,0

-

-

-

-

26,0

160,0

104,5

26,9

23,0

-

-

-

-

-

-

15,0

70,0

233,0

90,0

157,5

326,8

226,4

-

136,5

-

509,8

316

3.040,7

1.857,2

1.271,2

Total Tahun 2013

Total Tahun 2012

490

344

628

222

1.206

769

3.209

3.207

1.508

808

371

232

431

656

7.843

6.238


Lampiran 14. Misi LKM-A yang Ada di Kota Padang

1 Sepakat v v v v v

2 Pampangan Saiyo v - - v v

3 Batu Gadang Bersama v v v v v

4 Harapan Bundo v v - v v

5 Kapalo Koto Basamo v v v v v

6 Sarik Sati v v - v -

7 Mutiara Sejati v v - v v

8 Rimbun Sejati v v - v -

9 Harapan Bersama v v v v - 4. Meningkatkan sumberdaya dalam berusahatani

10 Harapan Jaya v v v v - 5. Gerakan membangun sistem kelembagaan ekonomi petani yang kuat dan mandiri

11 Jaya Bersama v v v v v

12 Ambacang Sakato v v v v v

13 Minang Sakato v v v v v

14 Pisang Sakato v v - v v

15 Tigo Sarumpun v v v v v

16 Sejahtera v v v v v

17 Ceno Pulai v v v v v

18 Cupak Sepakat v v v v v

19 Aneka Usaha v v - v v

20 Anduring v v - v v

21 Makmur v v v v -

22 Binuang Abadi v v v v -

23 Sungai Sapih Jaya v v - v v

24 Serumpun Boneh v v - v -

25 Karya Bersama v v - v -

26 Gunung Kacik Jaya v v - v -

27 Bukit Rindang Lestari v v - v -

28 Fajar Mahkota v v - v v

29 Agro Floris v v - v -

30 Padang Sarai Sepakat v v - v v

30 29 14 30 19

2No Nama LKM-A

Jumlah

1 Keterangan

1. Gerakan pembebasan anggota dan masyarakat dari belenggu rentenir, jerat kemiskinan dan ekonomi

2. Gerakan pemberdayaan; meningkatkan kapasitas dalam kegiatan ekonomi riil dan kelembagaannya

menuju tatanan perekonomian yang makmur, maju, dan mandiri

3. Gerakan keadilan; membangun struktur masyarakat madani yang adil, berkemakmuran, berkemajuan

sehingga terwujud masyarakat di sekitar LKM-A yang penuh keselamatan, kedamaian, dan kesejahteraan

3 4 5

Lampiran 15. Tujuan LKM-A yang Ada di Kota Padang

1 Sepakat v v v v v v

2 Pampangan Saiyo v v v v v v 1. Menumbuhkan usaha-usaha produktif anggota

3 Batu Gadang Bersama v v v v v v

4 Harapan Bundo v v v - v v

5 Kapalo Koto Basamo v v v - - v

6 Sarik Sati v v - - - v

7 Mutiara Sejati v v v v - v

8 Rimbun Sejati v v - v - v

9 Harapan Bersama v v - - v v

10 Harapan Jaya v v - v v v

11 Jaya Bersama v v - - v v

12 Ambacang Sakato v v - v - v

13 Minang Sakato v v - v v v

14 Pisang Sakato v v - v v v

15 Tigo Sarumpun v v v - v v

16 Sejahtera v v - - - v

17 Ceno Pulai v v - v - v

18 Cupak Sepakat v v - v - v

19 Aneka Usaha v v - v v v

20 Anduring v v v - v v

21 Makmur v v - v v v

22 Binuang Abadi v v - v - v

23 Sungai Sapih Jaya v v - v - v

24 Serumpun Boneh v v v - - v

25 Karya Bersama v v - - v v

26 Gunung Kacik Jaya v v - v v v

27 Bukit Rindang Lestari v v - v - v

28 Fajar Mahkota v v - - v v

29 Agro Floris v v - v - v

30 Padang Sarai Sepakat v v v - v v

30 30 10 19 17 30

5

Jumlah

6 Keterangan

2. Memberikan pembiayaan pada petani, dan membimbing petani dalam

meningkatkan produksi pertanian dan usaha pembangunan pertanian

3. Mengembangkan sifat hemat dan mendorong kegiatan menyimpan uang di

LKM-A

4. Memperkuat posisi tawar, sikap amanah, dan jaringan komunikasi para anggota

5.Menolong diri dan kawan-kawan sesama petani dan masyarakat yang tergabung

di dalam anggota LKM-A, sehingga memberikan kemudahan bagi anggotanya

dalam mendapatkan pelayanan pembiayaan untuk modal usaha6. Mengurangi kemiskinan dan pengangguran melalui penyediaan bantuan modal

usaha dan pengembangan kegiatan usaha agribisnis anggota

No. Nama LKM-A 1 2 3 4

Lampiran 16. Struktur Organisasi LKM-A di Kota Padang

1 Sepakat v v v v v

2 Pampangan Saiyo v v v - v

3 Batu Gadang Bersama v v v - v

4 Harapan Bundo v v - v v

5 Kapalo Koto Basamo v v - v v

6 Sarik Sati v - - - v

7 Mutiara Sejati v v v - v

8 Rimbun Sejati v v v

9 Harapan Bersama v - - - v

10 Harapan Jaya v - - - v

11 Jaya Bersama v - - - v

12 Ambacang Sakato v - - - v

13 Minang Sakato v - - - v

14 Pisang Sakato v

15 Tigo Sarumpun v - - - v

16 Sejahtera v v - - v

17 Ceno Pulai v - - - v

18 Cupak Sepakat v - - - v

19 Aneka Usaha v - - - v

20 Anduring v v - - v

21 Makmur v v - - v

22 Binuang Abadi v - - - v

23 Sungai Sapih Jaya v - - - v

24 Serumpun Boneh v - v - v

25 Karya Bersama v - v - v

26 Gunung Kacik Jaya v - v - v

27 Bukit Rindang Lestari v - - - v

28 Fajar Mahkota v - - - v

29 Agro Floris v - - - v

30 Padang Sarai Sepakat v - v - v

Penggalangan

DanaKasirNo. Nama LKM-A Manajer

Bagian

Keuangan

&ADM

Bagian

Pembiayaan

Lampiran 17. Tahun Terbentuk, Jumlah Anggota, Penyaluran Dana Terbesar, Produk, Modal Sendiri, Total Aset LKM-A yang Ada di Kota Padang

Desember

Tahun 2012

Desember

Tahun 2013

Desember Tahun

2012

Desember Tahun

2013

Perkembangan

Total Aset (%)

1 Sepakat Nanggalo 2009 101 113 T. Pangan Pinjaman, S.Tabungan, THR, TB, TMS & TP 154,771,389 135,323,800 163,171,389 20.58

2 Pampangan Saiyo Lubuk Begalung 2011 44 52 Off Farm Pinjaman & S. Tabungan 111,134,269 102,852,040 113,054,269 9.92

3 Batu Gadang Bersama Lubuk Kilangan 2009 184 186 Off Farm Pinjaman, S.Tabungan, TQ & TP 170,398,304 194.846.457 172,754,804 -11.34

4 Harapan Bundo Kuranji 2009 57 59 T. Pangan Pinjaman & S. Tabungan 127,734,850 123,837,250 133,624,850 7.90

5 Kapalo Koto Basamo Pauh 2009 57 59 T. Pangan Pinjaman & S. Tabungan 125,748,800 121,702,300 126,448,800 3.90

6 Sarik Sati Kuranji 2009 74 74 T. Pangan Pinjaman (Kredit) 109,200,250 111,000,250 111,000,250 0.00

7 Mutiara Sejati Koto Tangah 2011 88 101 T. Pangan & Ternak Pinjaman & S. Tabungan 133,412,000 109,885,000 133,412,000 21.41

8 Rimbun Sejati Kuranji 2012 32 49 T. Hortikultura Pinjaman (Kredit) 57,750,500 67,469,000 71,550,500 6.05

9 Harapan Bersama Pauh 2009 49 50 T. Pangan Pinjaman (Kredit) 100,364,000 101,220,000 101,220,000 0.00

10 Harapan Jaya Nanggalo 2009 70 70 T. Pangan Pinjaman (Kredit) 107,030,000 107,355,000 107,355,000 0.00

11 Jaya Bersama Koto Tangah 2009 125 125 T.Pangan Pinjaman (Kredit) 147,405,800 148,283,800 148,283,800 0.00

12 Ambacang Sakato Kuranji 2009 86 86 T. Pangan Pinjaman (Kredit) 109,400,500 109,702,500 109,702,500 0.00

13 Minang Sakato Pauh 2009 74 74 T.Pangan Pinjaman (Kredit) 103,403,819 103,403,819 103,403,819 0.00

14 Pisang Sakato Pauh 2009 58 58 T.Pangan Pinjaman (Kredit) 113,433,000 113,574,000 114,002,000 0.38

15 Tigo Sarumpun Lubuk Begalung 2009 121 121 T. Pangan Pinjaman (Kredit) 105,039,200 105,395,200 105,395,200 0.00

16 Sejahtera Kuranji 2009 64 65 T.Pangan Pinjaman & S. Tabungan 117,209,000 118,646,000 118,646,000 0.00

17 Ceno Pulai Koto Tangah 2009 245 245 T. Pangan Pinjaman (Kredit) 104,153,000 104,699,000 104,699,000 0.00

18 Cupak Sepakat Pauh 2009 48 56 T.Pangan Pinjaman (Kredit) 104,000,037 106,259,037 104,234,037 -1.91

19 Aneka Usaha Padang Utara 2010 66 72 Hortikultura Pinjaman (Kredit) 123,232,930 123,476,930 123,476,930 0.00

20 Anduring Kuranji 2011 88 96 Off Farm Pinjaman & S. Tabungan 125,650,800 115,500,000 126,029,700 9.12

21 Makmur Kuranji 2011 79 86 T.Pangan Pinjaman (Kredit) 107,059,500 129,099,700 107,850,000 -16.46

22 Binuang Abadi Pauh 2011 68 68 T.Pangan Pinjaman (Kredit) 101,800,000 102,025,000 102,025,000 0.00

23 Sungai Sapih Jaya Kuranji 2009 87 87 T.Pangan Pinjaman (Kredit) 100,000,000 100,000,000 100,000,000 0.00

24 Serumpun Boneh Nanggalo 2009 62 71 T.Pangan Pinjaman & S. Tabungan 127,472,525 128,168,325 132,008,325 3.00

25 Karya Bersama Koto Tangah 2010 231 239 Off Farm Pinjaman (Kredit) 105,200,000 132,008,325 128,168,325 -2.91

26 Gunung Kacik Jaya Nanggalo 2010 54 54 T.Pangan Pinjaman (Kredit) 94,800,417 95,027,417 95,027,417 0.00

27 Bukit Rindang Lestari Pauh 2010 70 70 T.Pangan Pinjaman (Kredit) 110,156,020 112,416,520 110,681,520 -1.54

28 Fajar Mahkota Koto Tangah 2009 91 91 T.Pangan Pinjaman (Kredit) 106,690,000 115,405,000 106,690,000 -7.55

29 Agro Floris Koto Tangah 2009 118 118 Off Farm Pinjaman (Kredit) 140,020,900 138,723,000 140,020,900 0.94

30 Padang Sarai Sepakat Koto Tangah 2012 21 25 T. Pangan Pinjaman & S. Tabungan 113,276,900 119,394,400 124,556,900 4.32

2612 2720 3,456,948,710 3301852613 3538493235 7.17

115231623.7 110,061,754 117,949,775 7.17Rata-rata

JUMLAH

Produk LKM-AModal Sendiri

LKM-A

Total Aset LKM-A (Rp)

No Nama LKM-A KecamatanTahun

Terbentuk

Jumlah Anggota LKM-A

(Orang) Penyaluran Dana

Terbesar

I

.i

i3

i1

I

L

vls-

Lampiran 18. Formulir Data Permohonan Pembiayam

DATA PERMOHONAN PEIAIAYAAN

-

BismiIlahirrahmanirrahim

A.Data Pribadi

1. Nama

2. Agama3. TempaVTgl lahir4.Pendidikan terakhir5.Alamat lengkap6.Status rumah7.Jama'ah Mesjid8.Nama suami/istri

B.Data Usaha

l.Jenis usaha

2.Tempat usaha

3.Modal usaha

4.Modal sekarangC.Bantuan

l.Jenis bantuan

2.Besar pinjaman3.Dipergunakan

D.Kesanggupan MengangsurSanggup mengangsur sesuai dengan tanggal yang disepakati

(sanggup/tidak)

E-Sumber pelunasan

l.Gaji2.langka waktu3-Dipergunakan

F.Tanggal pengajuan

G.Yang menerima

Pihak Penanggung

.l

( ....... .............)

1\I

Lampiran 19. Formulir Rencana Usaha Anggota

RENCANA USAHA ANGGOTA (RUA)

l. Nama2. Tempat, Tanggal Lahir3. Alamat4. Nama Gapoktan5. Nama Kelompok6. Rencana Usaha

6.1. Jenis UsahaProduktif6.2. Kode Usaha Produktif6.3. Volume6.4. Kebutuhan Biaya6.5. Jadwal Pemanfaatan

MengetatruiKetua Poktan

Padang,...Yang Mengusulkan

No- Uraian Satuan volume HargaSatuan

Jumlah (Rp)

Jumlah

Lampiran

beril<ut :

Angsuran PokokAngsuran Bagi FlasilJurnlah

Pihak Itr

Pembiayaan Pinjaman dengan Materai 6000

dalam jangka walctu .....6u1an dengan perincian sebagai

: Rp.-.: Rp.--'RE

Air Pacah,Fihak I

20. Formulir AkadRupiah

I,EME,AG,II.T(EUANGAN I I i K IIO-AGRIBISNIS (I,T(MjA)MUTIAII A SEJATX

Tabek Batu I{eLAir Prr ah Ikc. I{oto Tangaft. ., ,

.;,ri

1=,\v;4 -4NO:

AKAD PEMBIA\', \AN PINJAMAN. /LKM-A. MUTIz\RA SEJATI/AK-F/ . /20

Yang bertanda tal'lgal'l di bawah ini :

Narna : APRIMAN, SHJabatan : Manager UmumAlamat : Bandar Lurus RT 0l/RW 0ll Kel. Air Pncah Kec.l(oto Tangalr

Mewalcili LI(M-A MUTIARA SEJATI) selanjutnya, lisebut )'i irak f' Nama : ' ,'AlarnatPekerjaan '.

Jenis Usaha :

Selanjutnya disebut f ihah trIDalam al<ad ini lcedu:n belah bersepakat dalam hal-hrrl sbb :

L Pihal< I menyerahkan uang senilai Rp-*' *-*'(....".......i.,...r",.. kepadaPihak II dan Pihal< II mengakui sebagai hutang lrepada Pihak I dengan akad Mudharabah (BagiI-las i l).

2. Pihak tl berjanjial<an memanfari.i(an danatersebutrr: :'rl( kepentingan peningkatan usahataniyangdiajukarr dan bukan untuk yang lain.

3. Janglca waktu pembiayaan . --*{:-J*) bulan, dan harus iunas pada tanggalAngsuran pertama pada ,' -.-__ ::*selanjutpya akan dilakukan dengan periode yang'sama danberakh irljatuh tempo tanggalberaklrrr/Jatuh tempo tan8gal . j

2

Pinjarnan tersebrrl al<an dikembalikdn

lii\\^

4.

-':j

6.

7.B.

9.

5. Pihalc II menyerahkan angunan berupa Simpanan Polcok dan Simpanan Wajfb kepada Pihaic Isebagai jaminan selama masa pembiayaan.Pihak ll wajib memberikan laporan/keterangan yang berkaitan dengan usaha tani yang dibiayaihepada Pihak I sesuai dengan waktu angsuran atau sewaktu-waktu, yang berupa laporan.Pihak I berhak meminta laporan/l<eterangan yang berkaitan dengan usaha tani yang dibiayai.Jika dilcemudian hari terjadi keterlarnbitan/cidera janji, maka dikenakan biaya administrasi sebesarRp. 500,- (lima ratus rupiah) per hari setelah tigaQ) hari dari tanggaljatuh tempo perbulan. Jikaterjadi penundaan pengembaliao karena musibah diluar jangkauan manusia" maka kedua belahpihak akan bermusyawarah untuk menyelesaikannya, sebaliknya jika te{adi karena lcelalaian Pihakll maka Pihak II bertanggung jawab penuh atas pengembalian pinjaman. Selanjutnya Pihah lberhalc atas barang-barang jaminan pembiayaan sesuai dengan perjanjian.,Jika terjadi keterlambatan pengembalian karena kelalaian Pihak II, maka Pihak I berhak untuk :

a. Teguran lisanb. Teguran tulisanc. Penyitaan peralatan yang berharga didalam rumah.d. Mengambil tindakan- yang diprcrlukan untuk penyelesaian pinjaman nasabah (Melaporlcan

kepada pihalt yang borwajib jika terjadi hal yang tidak diinginkan seperti -.t*lt* oirl,berpindah tempat tinggal tanpa pemberitahuan kepada pihak I).

Demikianlah perjanjian ini dibuat dan ditanda tangini dengan iesungguhnya tanpa ada palcsaandari pihak manapun,.halJral yang belum diatur dalam akad ini akan disepakaii bersama.

10

Saksi tr

SAKfil-SAI(SISaksi II

I Lampiran 21. Formulir Surat pengakuan Hutang

..SURAT PEISGI\KUAN I{UTANG "

Saya yang bertanda tangan dibawah ini :

NamaAlamatUmurNo. KTPPekerjaan : ..No. Telp / HP

Dan mendapatkan persetujuan dari Suami/ lstri / Ortu :

NamaAlamatUmurNo. KfPFekerja; r

No.Telr/HP : ...............

I.u-l.ln.r-"]ukuKdr,^pembiayaan / pinjaman_ sebanyak Rp. ... ....... kepadaLKM-A Mutiara ,sejati Kel.Air Pacah Kec. Koio Tangah der.rgan reterituansebagai berikut

a. Biaya administrasi sebesar 1% dari pinjamcn dibayar tunai wakturealisasi.

b. Atas pinjaman ini dikenakan bunga sebesar 1% setiap bulan dari pol<okpinjaman.

c. ntis pinjaman ini.harus dibayar kembali dalam 10 x angsuran pokolrdan bunga setiap 1 (satu) bulan.

Demil<ianlah surat .pengakuan lrutang ini dibuat dengan sebenarnya dandipergunakan seperlunya.

Yang MenyaksikanPadang, .20...

Yang Berhutang

(.....Diketahui

Ketua GA,POKTAN

LEMBAGA KEUANGAN MTKRO AGRtBiSr.iiS iiKm-A)MUTIARq SEJATI.TABEK BATU RT/RW OO1/OO3

KEL. AIR PACAH KEC. KOTONTANGAH

..)

7

t\

Lampiran 22. Formulir Surat Rekomendasi dari Ketua Kelompok Tani

SURAT REKOMENDASI

Yang bertanda tangan dibawah ini, saya :

NamaTaggal lahirAlamatPekerjaan

No.IdentitasSuku

Dalam hal ini selaku ketua kelompok tani............. telah memberikan persetujuankepada anggota kami yaitu :

Nama :

Tanggal lahir :

Alamat :

Pekerjaan :

No.Identitas :

Suku :

Untuk mengadakan pembiayaan/pinjaman kepada LKM-A ..Harapan Bundo,,.Bila dikemudian hari terjadi pennasalahan d,ari anggota kami. Maka kamibertanggung jawab penuh untuk menyelesaikannya.

Dengan surat rekomendasi dibuat dan dapat dipergunakan sebagaimana mestinya.

Lubuk Lintah,...... ..........20...

Yang membuat rekomendasiKetua Poktan

(................... ...................)

MengetahuiKetua Gapoktan Harapan Bundo

Yang menerima rekomendasi

(............................. . .. . )

Lampiran 23. Perguliran Dana, Total Penyaluran Kredit, Jumlah Penabung, Bunga Pinjamaan dan Lama Angsuran

Desember

Tahun 2012

Desember

Tahun 2013Desember Tahun 2012

Desember Tahun

2013

Desember

Tahun 2012

Desember

Tahun 2013

1 Sepakat 250 312 617,800,000 760,800,000 43 43 1 10

2 Pampangan Saiyo 52 93 126,500,000 252,500,000 2 2 1.5 10

3 Batu Gadang Bersama 367 420 640,429,000 780,929,000 6 6 1 10

4 Harapan Bundo 160 185 582,790,000 664,790,000 10 10 1 10

5 Kapalo Koto Basamo 153 188 411,276,500 499,477,000 10 10 1.5 10

6 Sarik Sati 79 79 309,000,000 309,000,000 - - 0.5 10

7 Mutiara Sejati 121 128 286,000,000 286,000,000 3 4 1 10

8 Rimbun Sejati 35 49 50,500,000 94,000,000 - - 1 10

9 Harapan Bersama 75 76 177,600,000 179,600,000 - - 1 10

10 Harapan Jaya 113 117 198,500,000 205,000,000 - - 1 10

11 Jaya Bersama 319 319 423,600,000 423,600,000 - - 1 10

12 Ambacang Sakato 105 107 214,250,000 220,250,000 - - 1.5 10

13 Minang Sakato 94 94 138,020,000 138,020,000 - - 1 10

14 Pisang Sakato 107 110 242,700,000 249,200,000 - - 1 10

15 Tigo Sarumpun 167 167 193,645,000 193,645,000 - - 1 10

16 Sejahtera 87 147 187,500,000 372,500,000 4 4 1 10

17 Ceno Pulai 253 253 159,680,000 159,680,000 - - 1 10

18 Cupak Sepakat 77 98 231,750,000 275,000,000 - - 1 10

19 Aneka Usaha 74 88 311,000,000 325,000,000 - - 1 10

20 Anduring 97 120 370,500,000 400,000,000 6 8 1.5 10

21 Makmur 88 101 109,570,000 125,000,000 - - 1.5 10

22 Binuang Abadi 79 79 158,500,000 158,500,000 - - 1 10

23 Sungai Sapih Jaya 90 90 125,000,000 125,000,000 - - 1 10

24 Serumpun Boneh 67 87 488,400,000 520,000,000 5 5 1.5 10

25 Karya Bersama 248 266 128,000,000 135,000,000 - - 1.5 10

26 Gunung Kacik Jaya 66 66 103,500,000 103,500,000 - - 1 10

27 Bukit Rindang Lestari 89 89 195,900,000 195,900,000 - - 1 10

28 Fajar Mahkota 111 120 354,080,000 363,740,000 - - 1 10

29 Agro Floris 120 138 286,260,000 307,260,000 - - 1.5 10

30 Padang Sarai Sepakat 35 52 62,500,000 90,000,000 3 3 1 10

3778 4238 7,884,750,500 8,912,891,000 92 95

126 141 3 3

Bunga Pinjaman

per Bulan (%)

Lama Angsuran

(Bulan)

Rata-rata

Jumlah Penabung di LKM-A

(Orang)

Perguliran Dana BLM-PUAP

(Kali)Total Penyaluran Kredit (Rp)

No Nama LKM-A

JUMLAH

Lampiran 24. Profil PMT dan PPL LKM-A yang Ada di Kota Padang

PNS THL-TBPP

1 Sepakat Putri Lewi Karmila, SP Perempuan 36 S1 Pertanian 6 - v

2 Pampangan Saiyo Syafri Sartika Perempuan 26 SPP 6 - v

3 Batu Gadang Bersama Desi Putriani, SP Perempuan 26 S1 Pertanian 6 - v

4 Harapan Bundo Suci Syofyana, SP Perempuan 29 S1 Pertanian 7 - v

9 Kapalo Koto Basamo Tomi Dulha Laki-Laki 26 SPP 7 - v

6 Sarik Sati Yulia Agus Perempuan 52 SPP 26 v -

7 Mutiara Sejati Dardanelly Perempuan 50 SPP 23 v -

8 Rimbun Sejati Jumaita, Amd Perempuan 29 D3 Pertanian 7 - v

9 Harapan Bersama Nova Fitri, SPt Perempuan 29 S1 Peternakan 6 - v

10 Harapan Jaya Rosiana Syah Perempuan 26 S1 Pertanian 7 - v

11 Jaya Bersama Meri Susanti Perempuan 26 SPP 7 - v

12 Ambacang Sakato Zulimar Perempuan 56 S1 Pertanian 34 v -

13 Minang Sakato Roslan, SPt Laki-Laki 56 S1 Pertanian 34 v -

14 Pisang Sakato Gusna Khalis Perempuan 52 SPP 28 v -

15 Tigo Sarumpun Ernawati, SPt Perempuan 54 S1 Peternakan 28 v -

16 Sejahtera Yulia Agustina, SPt Perempuan 29 S1 Peternakan 7 - v

17 Ceno Pulai Hilma Teqi, SSt Laki-Laki 31 D4 Pertanian 7 - v

18 Cupak Sepakat Ernalaili Perempuan 52 SPP 28 v -

19 Aneka Usaha Eka Putra Laki-Laki 31 SPP 7 - v

20 Anduring Yunis Marni, SP Perempuan 34 S1 Pertanian 7 - v

21 Makmur Ir. Abdus Salimin Laki-Laki 47 S1 Pertanian 19 v -

22 Binuang Abadi Ernalaili Perempuan 52 SPP 28 v -

23 Sungai Sapih Jaya Alimin , SP Laki-Laki 40 S1 Pertanian 8 v -

24 Serumpun Boneh Aridawati Perempuan 31 SPP 7 - v

25 Karya Bersama Nova Fitri, SPt Perempuan 29 S1 Peternakan 6 - v

26 Gunung Kacik Jaya Putri Reni Setia Perempuan 29 SPP 7 - v

27 Bukit Rindang Lestari Barihin, SP Laki-Laki 61 S1 Pertanian 28 v -

28 Fajar Mahkota Elsa Melina Perempuan 34 SPP 7 - v

29 Agro Floris Desmaniar HB Perempuan 56 SPP 34 v -

30 Padang Sarai Sepakat Yose Rizal, SP Laki-Laki 46 S1 Pertanian 20 v -

1175 452

39 15

No Nama Jenis Kelamin Umur Tingkat Pendidikan Lama Bekerja Status

1 Syafriandi, SP Laki-laki 30 S1 Pertanian 6 THL-TBPP

2 Irwandi, SE Laki-laki 31 S1 Ekonomi 5 THL-TBPP

3 Oscar William Hari Laki-laki 38 SPP 5 THL-TBPP

B. Penyelia Mitra Tani (PMT)

Status PPLNo Nama LKM-A

JUMLAH

Rata-rata

A. Penyuluh Pendamping Lapangan (PPL)

Nama Jenis Kelamin Umur Tingkat Pendidikan Lama Bekerja

Lampiran 25. Analisis Rasio Permodalan LKM-A di Kota Padang

Nilai (%) Skor Nilai (%) Skor1 Sepakat 154,771,389 163,171,389 94.85 7.5 142,700,000 108.46 7.5

2 Pampangan Saiyo 111,134,269 113,054,269 98.30 7.5 101,955,000 109.00 7.5

3 Batu Gadang Bersama 170,398,304 172,754,804 98.64 7.5 159,065,000 107.12 7.5

4 Harapan Bundo 127,734,850 133,624,850 95.59 7.5 115,350,000 110.74 7.5

5 Kapalo Koto Basamo 125,748,800 126,448,800 99.45 7.5 124,360,000 101.12 7.5

6 Sarik Sati 109,200,250 111,000,250 98.38 7.5 102,470,000 106.57 7.5

7 Mutiara Sejati 133,412,000 133,412,000 100.00 7.5 96,210,000 138.67 7.5

8 Rimbun Sejati 57,750,500 71,550,500 80.71 6.75 54,383,333 106.19 7.5

9 Harapan Bersama 100,364,000 101,220,000 99.15 7.5 69,952,000 143.48 7.5

10 Harapan Jaya 107,030,000 107,355,000 99.70 7.5 70,185,000 152.50 7.5

11 Jaya Bersama 147,405,800 148,283,800 99.41 7.5 131,476,000 112.12 7.5

12 Ambacang Sakato 109,400,500 109,702,500 99.72 7.5 89,515,000 122.21 7.5

13 Minang Sakato 103,403,819 103,403,819 100.00 7.5 91,053,405 113.56 7.5

14 Pisang Sakato 113,433,000 114,002,000 99.50 7.5 85,556,000 132.58 7.5

15 Tigo Sarumpun 105,039,200 105,395,200 99.66 7.5 98,471,900 106.67 7.5

16 Sejahtera 117,209,000 118,646,000 98.79 7.5 92,939,000 126.11 7.517 Ceno Pulai 104,153,000 104,699,000 99.48 7.5 84,730,000 122.92 7.518 Cupak Sepakat 104,000,037 104,234,037 99.78 7.5 85,000,000 122.35 7.519 Aneka Usaha 123,232,930 123,476,930 99.80 7.5 120,000,000 102.69 7.5

20 Anduring 125,650,800 126,029,700 99.70 7.5 125,000,000 100.52 7.521 Makmur 107,059,500 107,850,000 99.27 7.5 71,850,000 149.00 7.5

22 Binuang Abadi 101,800,000 102,025,000 99.78 7.5 74,280,000 137.05 7.5

23 Sungai Sapih Jaya 100,000,000 100,000,000 100.00 7.5 100,000,000 100.00 7.5

24 Serumpun Boneh 127,472,525 132,008,325 96.56 7.5 114,179,800 111.64 7.525 Karya Bersama 105,200,000 128,168,325 82.08 6.75 72,528,000 145.05 7.5

26 Gunung Kacik Jaya 94,800,417 95,027,417 99.76 7.5 60,728,300 156.11 7.5

27 Bukit Rindang Lestari 110,156,020 110,681,520 99.53 7.5 80,107,100 137.51 7.5

28 Fajar Mahkota 106,690,000 106,690,000 100.00 7.5 106,690,000 100.00 7.5

29 Agro Floris 140,020,900 140,020,900 100.00 7.5 139,048,000 100.70 7.5

30 Padang Sarai Sepakat 113,276,900 124,556,900 90.94 7.5 41,800,500 270.99 7.5

3,456,948,710 3,538,493,235 2,928.53 2,901,583,338 3,753.65

115231624 117949775 97.62 96719445 125.12

Jumlah

Rata-rata

No Nama LKM-A

Rasio Permodalan

Modal Sendiri

(Rp)Total Aset

Rasio Modal Sendiri Terhadap Total Aset Pinjaman

diberikan yang

Beresiko

Rasio Modal Sendiri terhadap Pinjaman diberikan

yang Beresiko

Lampiran 26. Analisis Kualitas Aktiva Produktif LKM-A di Kota Padang

Nilai (%) Skor Nilai (%) Skor Nilai (%) Skor Nilai (%) Skor

1 Sepakat 142,700,000 142,700,000 100 10 5,571,000 3.90 4 0 0 0 100 1.25

2 Pampangan Saiyo 101,955,000 101,955,000 100 10 10,067,500 9.87 4 0 0 0 100 1.25

3 Batu Gadang Bersama 159,065,000 159,065,000 100 10 19,143,000 12.03 3 0 0 0 100 1.25

4 Harapan Bundo 115,350,000 115,350,000 100 10 23,355,000 20.25 2 0 0 0 100 1.25

5 Kapalo Koto Basamo 124,360,000 124,360,000 100 10 35,762,850 28.76 2 2,095,700 5.86 0.5 100 1.25

6 Sarik Sati 102,470,000 102,470,000 100 10 60,495,000 59.04 0 0 0 0 100 1.25

7 Mutiara Sejati 96,210,000 96,210,000 100 10 64,602,000 67.15 0 0 0 0 100 1.25

8 Rimbun Sejati 54,383,333 54,383,333 100 10 6,850,000 12.60 0 0 0 0 100 1.25

9 Harapan Bersama 69,952,000 69,952,000 100 10 65,160,000 93.15 0 0 0 0 100 1.25

10 Harapan Jaya 70,185,000 70,185,000 100 10 53,955,000 76.88 0 0 0 0 100 1.25

11 Jaya Bersama 131,476,000 131,476,000 100 10 52,836,000 40.19 0.5 0 0 0 100 1.25

12 Ambacang Sakato 89,515,000 89,515,000 100 10 83,055,000 92.78 0 0 0 0 100 1.25

13 Minang Sakato 91,053,405 91,053,405 100 10 91,053,405 100.00 0 0 0 0 100 1.25

14 Pisang Sakato 85,556,000 85,556,000 100 10 72,000,000 84.16 0 0 0 0 100 1.25

15 Tigo Sarumpun 98,471,900 98,471,900 100 10 98,471,900 100.00 0 0 0 0 100 1.25

16 Sejahtera 92,939,000 92,939,000 100 10 20,000,000 21.52 2 0 0 0 100 1.25

17 Ceno Pulai 84,730,000 84,730,000 100 10 84,730,000 100.00 0 0 0 0 100 1.25

18 Cupak Sepakat 85,000,000 85,000,000 100 10 50,740,000 59.69 0 0 0 0 100 1.25

19 Aneka Usaha 120,000,000 120,000,000 100 10 9,879,500 8.23 4 0 0 0 100 1.25

20 Anduring 125,000,000 125,000,000 100 10 0 0.00 5 450,000 0 0 100 1.25

21 Makmur 71,850,000 71,850,000 100 10 26,150,000 36.40 1 0 0 0 100 1.25

22 Binuang Abadi 74,280,000 74,280,000 100 10 20,600,000 27.73 2 0 0 0 100 1.25

23 Sungai Sapih Jaya 100,000,000 100,000,000 100 10 75,000,000 75.00 0 0 0 0 100 1.25

24 Serumpun Boneh 114,179,800 114,179,800 100 10 64,182,860 56.21 0 0 0 0 100 1.25

25 Karya Bersama 72,528,000 72,528,000 100 10 64,686,000 89.19 0 0 0 0 100 1.25

26 Gunung Kacik Jaya 60,728,300 60,728,300 100 10 60,728,300 100.00 0 0 0 0 100 1.25

27 Bukit Rindang Lestari 80,107,100 80,107,100 100 10 80,107,100 100.00 0 0 0 0 100 1.25

28 Fajar Mahkota 106,690,000 106,690,000 100 10 62,720,000 58.79 0 0 0 0 100 1.25

29 Agro Floris 139,048,000 139,048,000 100 10 102,000,000 73.36 0 0 0 0 100 1.25

30 Padang Sarai Sepakat 41,800,500 41,800,500 100 10 454,300 1.09 4 0 0 0 100 1.25

2,901,583,338 2,901,583,338 3,000 1,464,355,715 1607.95 2545700 5.86 3000

96719445 96719445 100 48811857 53.60 84857 0.20 100

Rasio Cadangan Resiko terhadap

Pinjaman Bermasalah

Rasio Pinjaman yang Beresiko terhadap

Pinjaman yang Diberikan

Kualitasi Aktiva Produktif

Volume Pinjaman

pada AnggotaVolume Pinjaman

Pinjaman

Bermasalah

Rasio Resiko Pinjaman bermasalah terhadap

Pinjaman yang diberikan Cadangan

Resiko

Rasio Volume Pinjaman pada Anggota terhadap

Volume Pinjaman diberikanNo Nama LKM-A

Jumlah

Rata-rata

Lampiran 27. Analisis Rasio Likuiditas dan Rentabilitas LKM-A di Kota Padang

Nilai Skor Nilai Skor Nilai (%) Skor Nilai (%) Skor Nilai (%) Skor

1 Sepakat 154,771,389 6,057,000 25.55 7.5 12,071,389 1.99 1.875 9,407,300 163,171,389 5.77 7.5 6.08 15 5,890,500 15,297,800 259.70 15

2 Pampangan Saiyo 111,134,269 443,000 250.87 7.5 9,179,269 20.72 1.875 3,763,054 113,054,269 3.33 3.75 3.39 7.5 782,500 4,545,554 580.90 15

3 Batu Gadang Bersama 170,398,304 8,152,450 20.90 7.5 11,333,304 1.39 1.875 7,070,997 172,754,804 4.09 3.75 4.15 11.25 974,300 8,045,297 825.75 15

4 Harapan Bundo 127,734,850 8,111,750 15.75 7.5 12,384,850 1.53 1.875 967,750 133,624,850 0.72 3.75 0.76 3.75 500,000 1,467,750 293.55 15

5 Kapalo Koto Basamo 125,748,800 5,969,100 21.07 7.5 1,388,800 0.23 1.875 2,131,000 126,448,800 1.69 3.75 1.69 3.75 9,380,800 11,511,800 122.72 15

6 Sarik Sati 109,200,250 0 0.00 0 6,730,250 0.00 0 720,000 111,000,250 0.65 3.75 0.66 3.75 345,000 1,065,000 308.70 15

7 Mutiara Sejati 133,412,000 1,122,000 118.91 7.5 37,202,000 33.16 1.875 7,600,000 133,412,000 5.70 7.5 5.70 15 600,000 8,200,000 1366.67 15

8 Rimbun Sejati 57,750,500 0 0.00 0 3,367,167 0.00 0 4,805,500 71,550,500 6.72 7.5 8.32 15 1,625,000 6,430,500 395.72 15

9 Harapan Bersama 100,364,000 0 0.00 0 30,412,000 0.00 0 15,400 101,220,000 0.02 3.75 0.02 3.75 200,000 215,400 107.70 15

10 Harapan Jaya 107,030,000 0 0.00 0 36,845,000 0.00 0 145,000 107,355,000 0.14 3.75 0.14 3.75 9,000 154,000 1711.11 15

11 Jaya Bersama 147,405,800 0 0.00 0 15,929,800 0.00 0 0 148,283,800 0.00 0 0.00 0 0 0 0.00 0

12 Ambacang Sakato 109,400,500 0 0.00 0 19,885,500 0.00 0 -27,000 109,702,500 -0.02 0 -0.02 0 156,000 129,000 82.69 0

13 Minang Sakato 103,403,819 0 0.00 0 12,450,414 0.00 0 0 103,403,819 0.00 0 0.00 0 0 0 0.00 0

14 Pisang Sakato 113,433,000 0 0.00 0 27,877,000 0.00 0 206,000 114,002,000 0.18 3.75 0.18 3.75 42,600 248,600 583.57 15

15 Tigo Sarumpun 105,039,200 0 0.00 0 6,567,300 0.00 0 0 105,395,200 0.00 0 0.00 0 0 0 0.00 0

16 Sejahtera 117,209,000 2,560,000 45.78 7.5 24,270,000 9.48 1.875 1,630,800 118,646,000 1.37 3.75 1.39 3.75 465,000 2,095,800 450.71 15

17 Ceno Pulai 104,153,000 0 0.00 0 19,423,000 0.00 0 0 104,699,000 0.00 0 0.00 0 0 0 0.00 0

18 Cupak Sepakat 104,000,037 0 0.00 0 19,000,037 0.00 0 237,600 104,234,037 0.23 3.75 0.23 3.75 132,000 369,600 280.00 15

19 Aneka Usaha 123,232,930 0 0.00 0 3,232,930 0.00 0 532,000 123,476,930 0.43 3.75 0.43 3.75 150,000 682,000 454.67 15

20 Anduring 125,650,800 2,736,000 45.93 7.5 650,800 0.24 1.875 985,800 126,029,700 0.78 3.75 0.78 3.75 186,000 1,171,800 630.00 15

21 Makmur 107,059,500 0 0.00 0 35,209,500 0.00 0 555,000 107,850,000 0.51 3.75 0.52 3.75 248,000 803,000 323.79 15

22 Binuang Abadi 101,800,000 0 0.00 0 27,520,000 0.00 0 0 102,025,000 0.00 0 0.00 0 0 0 0.00 0

23 Sungai Sapih Jaya 100,000,000 0 0.00 0 0 0.00 0 0 100,000,000 0.00 0 0.00 0 0 0 0.00 0

24 Serumpun Boneh 127,472,525 940,000 135.61 7.5 13,292,725 14.14 7.5 2,945,000 132,008,325 2.23 3.75 2.31 3.75 395,400 3,340,400 844.82 15

25 Karya Bersama 105,200,000 0 0.00 0 32,672,000 0.00 0 206,900 128,168,325 0.16 3.75 0.20 3.75 98,500 305,400 310.05 15

26 Gunung Kacik Jaya 94,800,417 0 0.00 0 34,072,117 0.00 0 0 95,027,417 0.00 0 0.00 0 0 0 0.00 0

27 Bukit Rindang Lestari 110,156,020 0 0.00 0 30,048,920 0.00 0 0 110,681,520 0.00 0 0.00 0 0 0 0.00 0

28 Fajar Mahkota 106,690,000 0 0.00 0 0 0.00 0 226,500 106,690,000 0.21 3.75 0.21 3.75 150,000 376,500 251.00 15

29 Agro Floris 140,020,900 0 0.00 0 972,900 0.00 0 518,600 140,020,900 0.37 3.75 0.37 3.75 210,500 729,100 346.37 15

30 Padang Sarai Sepakat 113,276,900 636,000 178.11 7.5 71,476,400 112.38 1.875 6,700,900 124,556,900 5.38 7.5 5.92 15 799,500 7,500,400 938.14 15

3,456,948,710 36,727,300 858.47 555,465,372 195.26 51,344,101 3,538,493,235 40.65 43.41 23,340,600 74,684,701 11468.31

115231624 1224243 28.62 18515512 6.51 1711470 117949775 1.35 1.45 778020 2,489,490 382.28Rata-rata

No Nama LKM-A

Jumlah

Biaya

OperasionalPendapatan

Kemandirian Operasional

Rasio Likuiditas

Aktiva LancarHutang

Lancar

Uang Kas &

Bank

Rasio Kas

Rasio Rentabilitas

Laba Bersih Total AsetROA ROERasio Lancar

c-

HOi<a

vlF- Fr F- F-

tnF-

Or-

O O O O o Or-

O O OF-,

O O Or-

O o O O O vltr-

OO"l/)t-r

V-)

f\

($

zr)v')

N

t--oo

c'l

Oo\

C.t

v')t-r

F-

c.l

Oo

o\oo

OO

ooO

O o Oo

OO

c oot--

.<t

o oO.o

coo\ O

OOO

OO

\o

co

O o OO

o O

O ooF-

!

CN

c.t cl ci a-l N N a\t N N c\ a!r,o.l c\l N c\l N N c.l c.l

v-)c.l N (..l o'l N cJ c\ cl ct c.t ra)

t.-co

c'l

o\

63

z

o o oO o

O OO l

D O O Oc) OO O

O o O OO O

O oO O O O

O Oo O o

O oo o

LoJZa

O o O O O o O O O O O o O c.lOO

o\

(d

z

o \ooo

O O O O O O O O O <>

.+

Loa

!f $ c.l N <> O oo

a\) .+ a! o O .+

co

c.l

o\

z

6\F-00oi

coO.c\

c.!

o.t

a--coN

voo\ r-\o

qN coo\

@co\dt--

I'O$

coIr-a.to\ Oo

\9\f6

o cnv1

ctoo

o\,io.o\

cac.!oo

O

o+\oco

coISie!

otr-

c\\o

q,

o\oo

ooo

oo

o\r'-cd

\o

F-

o\q

oJ4c/)

o O o o o O - O o o o o O o o o o o O oOOO

\o

(€

z

Oo a O

<DO c O

O O O O OO O O o O Oo o O oO

c.i

oJ4a

t-- t-- F- F- F- F- r-- t-t F- F- t-- F- F- F- t-- t-r rr l-- F-tnt- a- F- F- F- r- F- r- rJ F-

OO.r)clcl

F-

o\

z

\o$coo o\o

C.l

F-c>

.+r-o

c!

o

c-v)\oO

|-.\o€cr)

}\.o

oo:+co\t

ov]Nr)

c.l

Nc.!c.tc'.1

\o

ci

oo

c.i

t--\c)\oo \o

c{

(\qNc.l

tr.)cac.tc.t

0\\o(...fO

c.t

oO

$t'-co

oqOo

v ra)Ora) \o F--

aoO(>

O\OO

Olqt-rc.i

Loj4a

rrv?r-- r- r-. F-

ta)

t-- rj t--v')rr F- t'- t- F- t-- t*-

r}r{ F- F- a- r- t-- r- r- \\o I-t |.- F- a- F-

c.)anoi

.t"rr

Go

z

oo+o\

oc')o<to\

I\oodo,

o\,.i

ra)*o\o\

ooca6o\

oOo j

,oo\o\

t-oi6\

<f,oio\

a.lt-roi o oio\

\o\ooio\

Ort--coo\

oos.oio\

ooIr-oio\

oo

o\

OF-o{o,

a-cloio\

ooF-o\o\

\.o

.oo\

ooOc.ioo

\oF-oi

co

o\o\oo

OOO

vo\

o\

t

aMrlCd

dz d

)1d

oa

dAdbt

I(6\

(!

dlic)Ab{

03

Ldo

Fqdidocttr(g

H

odcda(ll

naooM

dodV

(daJ1LC!

u)

cl()

(t)6J(g

(U

(s6lrc.)oci{o(dLd

!E

(d

R'

GJoG!Ld

Jr

dtrdqli0)la(d

Cd

oCB

,l{cc

CN

btcdoCN

,o

i

o(d

)4abI

d

a

d)4(oahIidqp,

aHaLCdv)

btF-

(cl<(1)

d'6a

d

Ai

C)CJ

CdJdoc)a)<C€atJ

(oJ<c)tr

ol

L

€L

s(sz

Cd,o

hI

C6

ca

63

(g

odabI

(,/)

0)

ooo

6)r,/)

EqLO

cqcdtIB\l

C€FtJ<o63

Mh,

)\)

lrcgoc)-lo{Cd

"l3

fd4

(n

J4(d

A!dd

H

a

fJ.oLbI4.

(gj4(6o0)

(A

(!LCdah{

dcdA

cd!F

CBkI

itj&

oz (..t co v \o F- 5 o\ O c.l ca v V-) \o tr- 00 o\on a\ e.l

NcoN

.$(-.l N a\

F-N

coN N

aco

b!GJ€CO

o-(govI

v-1(gboRI

ovC€

c)

IlR'5

a)c)

o<iN(\JF<

o.csJ

t_

bo

do>,B g a EHi 5 e ErFd-g * 'E 6trF € s 9FEAE: e E Eo{E E E F€eE * € f;E

27 I E Fe!oE-B € E €#EE 3 fi TE Egb H E ica 9:=E F E 6H EEE 'e 5 Fr S' gB:q +- i FE o

9F ^ 99E t3a qJ 3 FE 3 .F)L

6 €6 E? 3 E.E Q.9 €g z> 7-;. & uo- J x Ek qo olr o o.9-.9.9<ru p

E PEs $E $E Etr* EP??9t<',TP rr $ lr! n rr3 rr l " AI-^-E -ii wE noA r 6 6 t *

t

cd

()ai4cd

a3'

F,

d-g()aJid.dF

K,scv.bF(F

g

+

U,.!6.(F

d

c)ae

O

(6

0)a:a.dF

9(d0.)ctb((L

v

q)'t)htc6!g

!

.ccv.

JL

(!-qoc/)b.l

dfraV

0)a-:46

F

(s

q)aJ4dEl<

hd,gq)aoJ4

U

d(,)

Chbt(€L

E

U.:t(r-

GIg6)(AJ4(6€F.

0)abItr(€!l)M

0)U)hI(dtiv

oa

.\4)U

d6)ab{tr!

M

EtlbolEIdlEvl€.d lrn

Elg14

1,3

doc,cl4fJ

(t)a3J/c)

(J(.v(

Pd()a-

J4

ct(.)a

LbtIEl!tclv

d4)(Ao:J

J4(J

INsc.)

V.

Cd

oahIc(dkJV

.qC)(AbI(dL

V

dC)aii

oa

F

)t-.Ir

apn

c.l\o.oo\o

r/1N

o\o

lr)c..l.o.

\o

ralt--as

rc't.acoF-'

o trq o

+

t--\cc\

c\\oal

).1.oN

t--oo$

c'l\c)an

c'.

v

c]\oN

F-@.+

\cil

(\."i\o

\p:l

c'.1\oot

\co\o

00$ c'.1.

c.l

ol\cc\

rr.)F-oo$

I-|,-r-oo.f,

!o5v)

olo

o

:lo nln-l*

nlh*l-

o

ca,

O

t--

la)+

6r-co

oOooc.l

F-\o.s

)

.o

o\\cOa.lto

O

ool (..lol oool+

l$loo

oOc.)

oo oo

OqC.l

F-

\c)+

.{-

cdc.to\

\o

63

F-

a-l

oo'Oco

t-(.d

a:f)5N

c.l\c.lc.l

t--oooc.)

F-ro.\o\ocfi

5

Ot.-F-

F-

oO

.o"C\oo

oo.O co

ao

rr)F-co

t'-co

\ t--co

O o r)aa

t-d

F-cr)

ra,F-CO

orarc-l

ovf

o

LoJZa

F- (\ t-.c.

t-' \ nlO:lO \

ca

aao\

z

00

\oo\aoco $

\ol o\r-* I \ool-

\o\o ot--

Ncr

c.l

O

$ Ooo

c'lOI

oo

oo

ooO

o\cn o

ocq I crtoilnolo

6I-t

O

c.l

O

oO coa.l

oc.l

OIOOIOdld

c.lc-ai

c.rq

ra)t--c.)

\co

r--co

\cr)

ot-*cn

F-c.t

ot---c.)

t- r- c-c.to\

c.t

co

o\

h'54a

|.- t*' t,- tr-cO

F-co

\m I-- F- r- \ O r-t.)

a-6

\oo\

(d

z

c-\ coaocn

f\?<r

cilt-O

o\9 \O.

oF-

\o

otlsol'-dld

c c.tOI

O@ O

or-ao

oO

coc.]

conocoF-O

*lOnloolo

coNc.l

\o

oOl-o^lclOIO

F-c.l

ooci

oo

o.v(n

F-oo

F.oo.

rnF-co

l--oo"

tr-@

otr-2

O O )tr-oq

o O ra)t'-q

oloI.-

O O O 3 Ot'too.

ooc.l$c.l

coO

'6

z

o\q N\N

o\(t)

cal ca)a.lo

oO \o

coco

--OO

OO(>

oO

OO

olooloolo

con"o\

oo oo-O o

sc-l O O

O

{'<f,

oO.o

oo olcoolcoolc.tl-

E=F

odc{(3l-ra.GI

F-l

Lampiran 29. Kinerja Kelembagaan LKM-A yang Ada di Kota Padang

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

1 Sepakat 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 3 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 3 3 5 122 Baik

2 Pampangan Saiyo 5 3 5 3 5 5 5 5 5 5 1 1 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 3 3 3 5 110 Cukup Baik

3 Batu Gadang Bersama 5 3 5 5 5 5 5 5 5 5 3 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 3 3 3 5 118 Baik

4 Harapan Bundo 5 3 5 3 5 5 5 3 3 5 1 1 3 3 3 3 3 3 3 5 5 5 3 1 3 3 90 Cukup Baik

5 Kapalo Koto Basamo 5 3 5 3 5 5 5 3 3 5 1 1 1 3 3 3 3 3 3 5 5 5 3 1 3 3 88 Kurang Baik

6 Sarik Sati 5 3 5 3 5 5 5 3 3 5 1 1 1 3 3 3 3 3 3 5 5 5 1 1 3 3 86 Kurang Baik

7 Mutiara Sejati 5 3 5 3 5 5 5 3 3 5 1 1 1 3 3 3 3 3 3 5 5 5 1 1 3 3 86 Kurang Baik

8 Rimbun Sejati 5 3 5 3 5 5 5 5 5 5 1 1 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 3 3 3 3 108 Cukup Baik

9 Harapan Bersama 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 3 5 5 5 1 1 1 1 72 Kurang Baik

10 Harapan Jaya 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 3 5 5 5 1 1 1 1 72 Kurang Baik

11 Jaya Bersama 5 3 5 3 5 5 5 3 3 5 1 1 1 3 3 3 3 3 3 5 5 5 3 1 3 3 88 Kurang Baik

12 Ambacang Sakato 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 3 5 5 5 1 1 1 1 72 Kurang Baik

13 Minang Sakato 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 1 3 3 3 1 1 1 1 64 Tidak Baik

14 Pisang Sakato 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 3 5 5 5 1 1 1 1 72 Kurang Baik

15 Tigo Sarumpun 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3 3 1 1 1 1 66 Tidak Baik

16 Sejahtera 5 3 5 5 5 5 5 5 5 5 1 1 1 3 3 3 5 5 5 5 5 5 3 1 3 3 100 Cukup Baik

17 ceno Pulai 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 1 5 5 5 1 1 1 1 70 Kurang Baik

18 Cupak Sepakat 5 3 5 3 5 5 5 3 3 5 1 1 1 3 3 3 3 3 3 5 5 5 1 1 1 1 82 Kurang Baik

19 Aneka Usaha 5 3 5 3 5 5 5 5 5 5 1 1 1 5 5 5 3 3 3 5 5 5 3 1 3 3 98 Cukup Baik

20 Anduring 5 3 5 3 5 5 5 5 5 5 3 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 3 3 5 118 Baik

21 Makmur 5 3 5 3 5 5 5 3 3 5 1 1 1 3 3 3 3 3 3 5 5 5 3 1 3 3 88 Kurang Baik

22 Binuang Abadi 5 3 5 3 5 5 5 5 5 5 3 1 1 3 3 3 3 3 3 5 5 5 3 1 3 3 94 Cukup Baik

23 Sungai Sapih Jaya 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 3 5 5 5 1 1 1 1 72 Kurang Baik

24 Serumpun Boneh 5 3 5 3 5 5 5 3 3 5 1 1 1 1 1 1 3 3 3 5 5 5 1 1 3 3 80 Kurang Baik

25 Karya Bersama 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 1 5 5 5 1 1 1 1 70 Kurang Baik

26 Gunung Kacik Jaya 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 1 3 3 3 1 1 1 1 64 Tidak Baik

27 Bukit Rindang Lestari 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3 3 1 1 1 1 66 Tidak Baik

28 Fajar Mahkota 5 3 5 3 5 5 5 3 3 5 1 1 1 1 1 1 3 3 3 5 5 5 1 1 3 3 80 Kurang Baik

29 Agro Floris 5 3 5 3 5 5 5 1 1 5 1 1 1 1 1 1 3 3 1 3 3 3 1 1 1 1 64 Tidak Baik

30 Padang Sarai Sepakat 5 3 5 5 5 5 5 5 5 5 3 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 3 3 5 120 Baik

150 92 150 98 150 150 150 84 84 150 40 38 52 76 76 76 104 104 94 140 140 140 62 42 64 74 2580

5 3 5 3 5 5 5 3 3 5 1 1 2 3 3 3 3 3 3 5 5 5 3 1 2 2 87 Kurang Baik

Kriteria

Jumlah

Rata-Rata

No Nama LKM-A Total

Pertanyaan (Nilai)

Aspek Manajemen dan Organisasi A. ADM Aspek Pembiayaan A. Penyuluhan

124

Lampiran 30. Penilaian Aspek-aspek Kinerja Kelembagaan dengan Menggunakan

Skala Likert

No. Pertanyaan Nilai

1) Aspek Manajemen dan organisasi (Pertanyaan diberikan kepada manajer LKM-A)

1. LKM-A memiliki visi, misi, dan tujuan? a. Sangat Jelas

b. Cukup Jelas

c. Tidak Jelas

5

3

1

2. Pengurus, pengawas, pengelola dan seluruh anggota LKM-A memahami visi, misi, tujuan dan rencana kerja LKM-A

a. Sangat memahami b. Cukup memahami

c. Tidak memahami

5 3

1

3. Manajer LKM-A setuju, kurang setuju, tidak setuju, jika LKM-A memiliki rencana kerja

tahunan yang digunakan sebagai dasar acuan kegiatan usaha selama 1 tahun 1. Setuju

2. Kurang setuju

3. Tidak setuju

5

3

1

4. Manajer LKM-A setuju, kurang setuju, tidak setuju, apabila LKM-A memiliki rencana

kerja jangka panjang minimal untuk 3 tahun ke depan dan dijadikan sebagai acuan LKM-

A dalam menjalankan usahanya a. Setuju

b. Kurang setuju

c. Tidak setuju

5

3

1

5. Pembuatan rencana kerja tahunan di LKM-A didasarkan pada visi, misi dan tujuan LKM-A

a. Selalu

b. Kadang-kadang c. Tidak Pernah

5

3 1

6. Rencana kerja jangka pendek dan rencana kerja jangka panjang LKM-A memiliki

kesesuaian a. Sesuai

b. Cukup Sesuai

c. Tidak sesuai

5

3

1

7. Dalam membuat rencana kerja tahunan LKM-A selalu, kadang-kadang, tidak pernah mengikutsertakan anggota LKM-A

a. Selalu b. Kadang-kadang

c. Tidak pernah

5 3

1

8. Rencana kerja tahunan yang dibuat LKM-A berjalan dengan?

a. Sangat efektif b. Cukup efektif

c. Tidak efektif

5 3

1

9. Tata kertib SDM yang meliputi disiplin kerja yang ada di LKM-A diterapkan dengan a. Sangat efetif

b. Cukup efektif

c. Tidak efektif

5

3

1

10. Struktur organisasi LKM-A menjelaskan dengan sangat jelas, kurang jelas, tidak jelas antara pembagian tugas masing-masing pengelola LKM-A

a. Sangat jelas

b. Kurang jelas c. Tidak jelas

5

3 1

11. Kualitas sarana kerja yang dimiliki LKM-A dalam kondisi?

a. Sangat Baik b. Cukup baik

c. Tidak baik

5 3

1

12. Program-program yang bertujuan untuk peningkatan keahlian (pengembangan)

sumberdaya manusia sangat sering, kadang-kadang, tidak pernah dilakukan a. Sering dilakukan

b. Kadang-kadang

c. Tidak pernah dilakukan

5

3

1

13. Pengurus Gapoktan sering, kadang-kadang, tidak pernah melaksanakan fungsi

pengawasan terhadap pelaksanaan tugas pengelola LKM-A

a. Sering b. Kadang-kadang

c. Tidak pernah

5 3

1

14. System penegakan aturan atau sanksi berjalan dengan sangat efektif, cukup efektif, tidak efektif di LKM-A

a. Sangat efektif

5

125

b. Cukup efektif

c. Tidak efektif

3

1

2) Aspek administrasi (pertanyaan diberikan kepada bagian administrasi dan pembukuaan)

15. Setiap dokumen yang dibuat LKM-A sangat mudah, cukup mudah, sulit untuk di akses

oleh anggota LKM-A

a. Sangat mudah diakses b. Cukup mudah diakses

c. Sulit diakses

5 3

1

16. LKM-A selalu, kadang-kadang, tidak pernah melakukan pelaporan aktivitas simpan

pinjam di LKM-A kepada PMT a. Selalu

b. Kadang-kadang

c. Tidak pernah

5

3

1

3) Aspek Pembiayaan (pertanyaaan diberikan kepada bagian pembiayaan)

17. Anggota LKM-A sangat memahami, cukup memahami, tidak memahami formulir-

formulir yang menjadi persyaratan untuk meminjam di LKM-A a. Sangat memahami

b. Cukup memahami

c. Tidak memahami

5

3

1

18. Formulir yang menjadi persyaratan untuk meminjam di LKM-A selalu, kadang-kadang, tidak pernah diisi oleh anggota yang meminjam di LKM-A

a. Selalu diisi

b. Kadang-kadang diisi c. Tidak pernah diisi

5

3 1

19. Anggota LKM-A tidak pernah, kadang-kadang, pernah menolak untuk mengisi formulir

yang menjadi persyaratan untuk meminjam di LKM-A a. Tidak pernah menolak

b. Kadang-kadang menolak

c. Menolak

5

3

1

20. Dalam pemberian pinjaman, prosedur pinjaman yang telah ditetapkan selalu, kadang-kadang, tidak pernah diterapkan?

a. Selalu

b. Kadang-kadang c. Tidak pernah

5

3 1

21. Seleksi nasabah yang meminjam selalu, kadang-kadang, tidak pernah dilakukan

a. Selalu b. Kadang-kadang

c. Tidak pernah

5 3

1

22. Dalam memberikan pinjaman LKM-A selalu, kadang-kadang, tidak pernah mengambil

keputusan berdasarkan prinsip kehati-hatian

a. Selalu


5

3 1

23. Kegiatan pinjaman di LKM-A berjalan dengan sangat efektif, cukup efektif, tidak efektif

a. Sangat efektif

b. Cukup efektif c. Tidak efektif

5

3 1

24. Pemantauan terhadap penggunaan pinjaman serta kemampuan dan kepatuhan anggota atau

peminjam dalam memenuhi kewajibannya selalu, kadang-kadang, tidak pernah dilakukan LKM-A

a. Selalu


5

3 1

4) Aspek Penyuluhan (pertanyaan diberikan kepadan PPL dan PMT)

25. Penyuluhan tentang pengelolaan LKM-A sering, kadang-kadang, tidak pernah dilakukan

PPL? a. Sering

b. Kadang-kadang

c. Tidak pernah

5

3

1

26. PMT sering, kadang-kadang, tidak pernah melakukan evaluasi kegiatan simpan pinjam di LKM-A

a. Sering


5

3 1

126

Lampiran 31. Hasil Pengolahan Hubungan Kinerja Keuangan dan Kinerja

Kelembagaan LKM-A Kota Padang dengan Menggunakan

Program SPSS 15

Variables Entered/Removed(b)

Model Variables Entered

Variables Removed Method

1 Kinerja Kelembagaan(a)

. Enter

a All requested variables entered. b Dependent Variable: Kinerja Keuangan Model Summary

Model R R Square Adjusted R

Square Std. Error of the Estimate

1 .736(a) .541 .525 11.72846

a Predictors: (Constant), Kinerja Kelembagaan ANOVA(b)

Model Sum of

Squares df Mean Square F Sig.

1 Regression 4541.163 1 4541.163 33.013 .000(a)

Residual 3851.590 28 137.557

Total 8392.753 29

a Predictors: (Constant), Kinerja Kelembagaan b Dependent Variable: Kinerja Keuangan Coefficients(a)

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients t Sig.

B Std. Error Beta B Std. Error

1 (Constant) -9.700 10.399 -.933 .359

Kinerja Kelembagaan .680 .118 .736 5.746 .000

a Dependent Variable: Kinerja Keuangan Correlations

Kinerja

Keuangan Kinerja

Kelembagaan

Kinerja Keuangan Pearson Correlation 1 .736(**)

Sig. (2-tailed) .000

N 30 30

Kinerja Kelembagaan Pearson Correlation .736(**) 1

Sig. (2-tailed) .000

N 30 30

** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).

127


A. Pengujian hipotesis koefisien korelasi Pearson dengan uji statistik Z:

1. Hipotesis: H0 : Kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan LKM-A tidak memiliki


H1: Kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan LKM-A memiliki


2. Taraf signifikansi 0,05 dan 0,01

Z0,05 = 1,96

Z0,01 = 2,58

3. Uji Statistik Z

4. Kesimpulan pengujian: karena nilai Zhitung (3,96) lebih besar dari Z0,05 (1,96) dan Z0,01

(2,58) maka H0 ditolak dan H1 diterima, artinya terdapat hubungan yang signifikan

antara kinerja keuangan dan kinerja kelembagaan LKM-A

tesis febi sanita

Documents