técnicas diagnostico

7/24/2019 Técnicas diagnostico

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L ISTA DE CO M PR OB A C IÓN

TÉCNICA



DESCRIPCIÓN DEL INSTRUMENTO O TÉCNICA

• El auditor utiliza una lista de actiidades !ue!uiere auditar cada una de ellas se eri"ca sireal#ente se est$ realizando%



&USTI'ICACIÓN

• Reducir los errores (roocados (or los (otencialesl)#ites de la #e#oria * la atenci+n en el ser,u#ano%



-REAS. PERSONAS PARTICIPANTES

• De(arta#ento de C/D0 (ersonal o(eratio1asesores tele2+nicos3



OB&ETI4O

• De"nir una 5uena directriz !ue nos (er#ita co#oauditores se6uir un ca#ino l+6ico * co,erente0 *al auditado conocer (reia#ente cu$les ser$n las

cuestiones a auditar%



REACTI4OS . CONTENIDO

• Conoci#iento del (roceso (or (arte del (ersonal25

• Se to#an en cuentas los re!ueri#ientos !ue se

dicen 25• El (ro6ra#a se actualiza constante#ente01se le

da se6ui#iento3 25• E7iste la correcci+n en caso de errores

25 Total 100



METODOLO89A DE APLICACIÓN

• Buend)a0 Col$s * :ern$ndez0 e7(resan !ue el #;todo (odr)a !uedarde"nido co#o el con<unto de (rocedi#ientos !ue (er#iten a5ordar un(ro5le#a de inesti6aci+n con el "n de lo6rar unos o5<etiosdeter#inados%

• En una lista de co#(ro5aci+n el #;todo de an$lisis consiste en ladesco#(osici+n de un todo en sus ele#entos% El #;todo anal)ticoconsiste en la se(araci+n de las (artes de un todo (ara estudiarlas en2or#a indiidual0 (or se(arado0 as) co#o las relaciones !ue las une= esdecir se analizara cada uno de los (asos * se estudiaran (or se(arado(ara entender el (or!ue se ,ace0 co#o se ,ace * (ara !ue se ,ace0

ade#$s se recurre a la entreista0 Para Mu>oz0 la Entreista es lareco(ilaci+n er5al so5re al6?n t+(ico de inter;s (ara el entreistador%

• En esta auditoria * (ara el llenado de la lista de co#(ro5aci+n se usarala o5seraci+n0 Carlos E% M;ndez de"ne la t;cnica de la o5seraci+nco#o el uso siste#$tico de nuestro sentido en la 5?s!ueda de los

datos !ue necesita#os (ara resoler un (ro5le#a de inesti6aci+n%



@

• Para la recolecci+n de los datos !ue se to#aran (araesta lista de co#(ro5aci+n se usaran 2uentes de datossecundarias0 * (ri#arias0 a(o*adas de la o5seraci+n0reisi+n de docu#entos escritos * electr+nicos0 el

#;todo de esta inesti6aci+n es deductio% M;todoDeductio% Buend)a0 Col$s0 * :ern$ndez ar6u#entan!ue el #;todo deductio es a!uel !ue (arte de datos6enerales ace(tados co#o $lidos0 (ara lle6ar a unaconclusi+n de ti(o (articular% Al res(ecto Carlos Mu>oz

o(ina !ue el M;todo Deductio es el razona#iento !ue(arte de un #arco 6eneral de re2erencia ,acia al6o en(articular% Este #;todo se utiliza (ara in2erir de lo6eneral a lo es(ec)"co0 de lo uniersal a lo indiidual%



DESARROLLO DEL INSTRUMENTO . 8U9ADE TÉCNICA A EMPLEAR

Lista de co#(ro5aci+nSe da a conocer a los e#(leados los re!uisitos(ara su (lan de carreraSe tiene un re6istro de ta5ulador (or cada

e#(leadoSe le da se6ui#iento al re6istro 1se actualiza2recuente#ente3Se to#a en cuenta el ,istorial de asistencia *(untualidadSe to#a en cuenta la (roductiidad

Los e#(leados (ueden consultar su aance cuandoe7istan dudasSe le da a conocer a los e#(leados cuando ,ansu5ido de ta5uladorSe les in2or#an re!uisitos (ara se6uir ta5ulandoSe les in2or#an los 5ene"cios de su5ir de niel deta5ulador



L ISTA DE CO M PR OB A C IÓN

TÉCNICA



DESCRIPCIÓN DEL INSTRUMENTO O TÉCNICA

• Interca#5io de in2or#aci+n !ue se e2ect?a cara acara0 a tra;s de (re6untas !ue (ro(one el analista0!uienes res(onden (ueden ser 6erentes o e#(leados0los cuales son usuarios actuales del siste#a e7istente0

La entreista es una 2or#a de conersaci+n0 no deinterro6aci+n0 la entreista dar$ (ie a !ue elentreistado o(ine a5ierta#ente so5re lo !ue ;l cree!ue est$ sucediendo * a di2erencia de la encuesta las(re6untas se (ueden ir estructurando con2or#e a laconersaci+n0 no llea un orden e7acto0 se (retendeencontrar #$s in2or#aci+n !ue solo los te#as(rinci(ales !ue se (lanearon en un (rinci(io



&USTI'ICACIÓN

• Dentro de una or6anizaci+n0 la entreista es la t;cnica#$s si6ni"catia * (roductia de !ue dis(one elanalista (ara reca5ar datos% En otras (ala5ras0 laentreista es un interca#5io de in2or#aci+n !ue se

e2ect?a cara a cara% Es un canal de co#unicaci+n entreel analista * la or6anizaci+n= sire (ara o5tenerin2or#aci+n acerca de las necesidades * la #anera desatis2acerlas0 conocer la o(ini+n del (ersonal !uereal#ente se e a2ectado (or la realizaci+n correcta de

esta actiidad0 La entreista (uede descu5rirr$(ida#ente #alos entendidos0 2alsa e7(ectatia oincluso resistencia (otencial (ara las a(licaciones dedesarrollo%



-REAS. PERSONAS PARTICIPANTES

De(arta#ento de C/D0 (ersonal o(eratio 1asesores

tele2+nicos3



OB&ETI4O

• O5tener in2or#aci+n acerca de c+#o (erci5e elo(erador !ue se llea a ca5o el (roceso de su(lan de carrera0 as) co#o (er#itir a(ortaciones

(or (arte del usuario% O2recer al analista unao(ortunidad (ara esta5lecer una corriente desi#(at)a con el (ersonal usuario0 lo cual es2unda#ental en transcurso del estudio%



REACTI4OS . CONTENIDO

• Real#ente se to#a en cuenta la (roductiidad18

• Real#ente se to#a en cuenta la asistencia

18• Real#ente se to#a en cuenta la (untualidad

18• De la #uestra todos los re6istros se encuentran

actualizados 26• De la #uestra todos los asesores conocen los

re!uisitos 20• Total 100



METODOLO89A DE APLICACIÓN

• Entreista es un t;r#ino !ue est$ inculado al er5o entreistar1la acci+n de desarrollar una c,arla con una o #$s (ersonas conel o5<etio de ,a5lar so5re ciertos te#as * con un "ndeter#inado3= Para Mu>oz0 la Entreista es la reco(ilaci+ner5al so5re al6?n t+(ico de inter;s (ara el entreistador%

• Se6?n Pardinas0 es una conersaci+n oral0 entre dos seres,u#anos0 de los cuales uno es el entreistador * el otro es elentreistado% Casi todas las entreistas tienen co#o "nalidado5tener al6?n ti(o de in2or#aci+n% Realizar entreistas to#atie#(o= (or lo tanto no es (osi5le utilizar este #;todo (ara

reco(ilar toda la in2or#aci+n !ue se necesite en lainesti6aci+n= incluso el analista de5e eri"car los datosreco(ilados utilizando unos de los otros #;todos de reco(ilaci+nde datos%



DESARROLLO DEL INSTRUMENTO . 8U9ADE TÉCNICA A EMPLEAR

% Conocer desde cuando se llea a ca5o el (lan de carrera% en 5ase a !ue se eli6ieron los criterio (or los cuales sellea a ca5o

% Co#o se enteran los asesores de los re!uisitos

F% Conocen en realidad los re!uisitos

G% InHu*e el (lan de carrera en la (roductiidad del asesor

% Cada cuando se actualiza el siste#a

J% :a* al6uien !ue reise constante#ente los resultados

K% Se ,an dado casos donde al6uien 2aorezca los resultadosde un asesor

% Se ,a co#etido al6?n error con al6?n asesor% ue sucede cuando se co#ete un error0 se co#(ensa alasesor% E7isten 2or#as o #edios donde se resuelan las dudas delasesor



TÉCNICA OBSER4ACIÓN

DESCRIPCIÓN DEL INSTRUMENTO O TÉCNICAEs la t;cnica (or #edio de la cual0 el auditor se cerciora(ersonal#ente de ,ec,os * circunstancias relacionados con la

2or#a co#o se realizan las o(eraciones en la e#(resa (or(arte del (ersonal de la #is#a%

JUSTIFICACIÓNO5serar si el (ersonal !ue (artici(a en la to#a 2)sica de lasdecisiones0 las instrucciones i#(artidas (or la co#(a>)a * si;stas son adecuadas



ÁREAS/ PERSONAS PARTICIPANTESDe(arta#ento de C/D0 * asesores tele2+nicos

OJETI!OEaluar de #anera (ersonal * al instante las tareas a realizaras) co#o conductas (or (arte del de(arta#ento *.o (ersonal%

REACTI!OS / CONTENIDOProductiidad GPuntual GActitud GDo#inio de actiidades G



METODOLO#$A DE APLICACIÓNLa o5seraci+n consiste en #irar un (roceso o (rocedi#ientosiendo dese#(e>ado (or otros0 (or e<e#(lo0 la o5seraci+n (or elauditor del conteo de inentarios (or (ersonal de la entidad o el

desarrollo de (rocedi#ientos de control !ue no de<an rastro deauditor)a%

DESARROLLO DEL INSTRUMENTO #U$A TÉCNICA A EMPLEARSe o5sera * 5usca encontrar con6ruencia en la (arte su(erisadasin (re6untar ni (edir in2or#aci+n a la (arte auditada0 la cual nos(er#ite (erci5ir si el tra5a<o se e<ecuta de #anera adecuada% Estaes reco#ienda realizar en un entorno de i6norancia (or (arte delas (ersonas a auditar (ara !ue los co#(orta#ientos de los#is#os no ca#5ien%



TÉCNICA DOCUMENTOSELECTRÓNICOS

DESCRIPCIÓN DEL INSTRUMENTO O TÉCNICA• Dis(ositios de al#acena#iento (or #edio #a6n;tico

1Discos duros * Dis!uetes3• Dis(ositios de al#acena#iento (or #edio +(tico 1CD0 D4D0

BluRa*3• Dis(ositios de al#acena#iento (or #edio electr+nico

1(endrie * tar<eta de #e#oria3%

JUSTIFICACIÓN:o* en d)a es #uc,o #$s 2$cil * (ractico el al#acena#ientoelectr+nico de docu#entos0 *a !ue nos a*uda en cual!uiersituaci+n no (laneada !ue (ueda di"cultar la o5tenci+n as)co#o re(araci+n del docu#ento%



ÁREAS/ PERSONAS PARTICIPANTESDe(arta#ento de C/D0 (ersonal o(eratio 1asesorestele2+nicos3

OJETI!O8estionar los docu#entos electr+nicos (ara esta5lecer lasdirectrices (ara la de"nici+n de (ol)ticas de 6esti+n dedocu#entos electr+nicos%

REACTI!OS / CONTENIDOOrden GPuntualidadGContenido G



METODOLO#$A DE APLICACIÓN• Identi"car los docu#entos (recisos en cada (roceso de

actiidad%• Deter#inar la 2or#a * estructura en !ue los docu#entos%•

Esta5lecer los (asos a se6uir (ara la 2or#aci+n de e7(edientes%• Esta5lecer la estrate6ia (ara 6arantizar la conseraci+n de los

docu#entos%• 4elar (or el cu#(li#iento de los re!uisitos le6ales * nor#atios%• Presentar in2or#aci+n !ue (er#ita acreditar !ue los docu#entos

est$n (rote6idos 2rente a cual!uier acceso0 #odi"caci+n *destrucci+n no autorizados%• Identi"car las o(ortunidades de #e<ora * ealuar los (osi5les

ries6os deriados de la 6esti+n de docu#entos electr+nicos%



DESARROLLO DEL INSTRUMENTO #U$A TÉCNICA AEMPLEAR

Se solicita a los encar6ados del de(arta#ento la eidenciadi6ital de todos los docu#entos as) co#o se les e7,orta allear re6istro de a!uellos !ue no ,an sido al#acenados en el#is#o0 con la o(ortunidad de o5tener en tie#(o * 2or#a los

docu#entos cuando estos sean necesarios sin necesidad deacudir 2)sica#ente al de(arta#ento%



CRONO8RAMA

técnicas diagnostico

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