tarea grupal grupo 3

8/17/2019 Tarea Grupal Grupo 3

1/18

INTEGRANTES:

DEPAS FLORES CLARA

FLORES LOPEZ LORENA

POPAYAN JARA INDIRA

ZARZOSA CANTARO ROSITA.

CASMA _2015


2/18


3/18

FLUJO DE EFECTIV

Representaciones América SRL, presenta la siguiente información económica y financier

Representaciones Amérdica SRL

Estado de Situación Financiera al 1° de enero 21! "E#presado en nue$os soles%

Activo

Corriente

Efecti$o y E&ui$alente Efecti$o 12,'(

)uenta por )o*rar+)omerciales ,'(

-n$ersiones .o*iliarias 1,/

E#istencias 1(,'

0astos )ontratados Anticipado 2,

Total 36,460

-nmue*le .a&uinaria y E&uipo /,/

eprec y Amortación Acumulada +',!

Total 1,450

37,10

O!E"ACIO#E$%

31 )ompra mercader4as seg5n factura por S36 2,!'76 m8s -09 al contado6

113! agó a los pro$eedores con c;e&ue S36 1,'(!62 con c;e&ue

1!3 )o*ra por al&uiler de local S36 1,('6 en efecti$o deposit8ndose en cta cte6

13( )o*ra el !< de la deuda a los clientes en efecti$o6

173' Se ad&uirió una motota#i por S36 ,'766 )anceló el (< con c;e&ue6

23/ 9ende mercader4as seg5n factura 7'!2 por S36 .8s -09 al contado, deposi

2(37 )ancela con c;e&ue el 2< del préstamo *ancario6

2'31 Efect5a un adelanto de remuneraciones por S36 '6

#oCorriente

TotalActivo


4/18

!1312 epreciación acumulada estimada S36 1,1(6

!1312 Estimación co*ran=a dudosa S36 126

ELA&O"A" EL E$TADO DE FLUJO DE EFECTIVO !O" EL 'ETOD


5/18

a:

!a(ivo

Corriente

)uentas agar )omerciales+>erc ,7/

Total 4,)70

?*ligaciones Financieras ',/

Total 6,700

)apital 2!,(

Resultados Acumulados 2,7

Total *6,340

Total !a(ivo + !atrionio 37,10

S36 ,'76

t8ndose en cta cte6 El costo de $entas fue de S36 !,!6

#oCorrien

!atrion


6/18

DI"ECTO


7/18


8/18


9/18

Saldo Inicial S/. 12,650.00

CODIGO

CUADRO N° 02

MOVIMIENTOS DE !ERIODO

60.111 compra de mercaderías

40.111 IGV cta. Propia

42.11 Ctas. Por pagar comerciales terceros16.8 cobro por alquiler del local

12.12 Cobro el 30 a clie!tes

33.31 "aqui!arias # equipo de e$plotaci%!

&0.11 mercaderías "a!u'acturada

40.111 IGV cta. Propia

4(.11 Prestamo de I!st. )i!a!cieras

14.12 *dela!to de remu!eracio!es

)+,- / )CIV

*+/ )I*+ *+ 311213


10/18

TOTAES

52368

5426

516(31(60

13(

52340

8632

1((4

51340

5600

4413.(6

. 1&7064


11/18

CUAD"O #-03

&ALA#CE CO'!A"ATIVO

DETALLE

&ALA#CE$

FI#AL I#ICIAL

Efecti$o y e&ui$alente de efecti$o 1/' 12,'(

)tas6 or co*rar comerciales terceros !,1!( ,'(

Adelanto de remuneraciones '

0astos )ontratados Anticipado2, 2,

)uentas por co*rar di$ersas 1('

E#istencias ,1(/6' 1(,'

-n$ersiones mo*iliarias 1,/

-nmue*les, ma&uinarias y e&uipo 5,0*5 1,(

>ri*utos y aportes ESSAL@+-09 1127

)tas6 or pagar comerciales terceros !,21'67 ,7/

?*ligaciones finanacieras (,!' ',/

)tas6 or pagar di$ersos terceros 2!

)apital 2!( 2!,(

Resultados acumulados 2,'6' 2,7

$./ 77,0)*/3* $./ 75,)*0/00

TOTALE$


12/18

VA"IACIO#E$

DE&E A&E"

1

1,(1(

'

1('

',!2

1,/

!(/(

1127

1,'(!

1!

2!

1(/

1314* 1314*

1314* 1314*


13/18

"O

SADO INICIA EN CA#A 12650

compra de mercaderías 52368

IGV cta. Propia 5426

Ctas. Por pagar comerciales terceros 516(3

cobro por alquiler del local 1(60

Cobro el 30 a clie!tes 13(

"aqui!arias # equipo de e$plotaci%! 52340

mercaderías "a!u'acturada 8632

IGV cta. Propia 1((4

Prestamo de I!st. )i!a!cieras 51340

*dela!to de remu!eracio!es 5600

$U#O DE E$ECTIVO %%1&.56

SADO $INA DE CA#A 1'06&.56


14/18

A RESUMEN DE $U#O DE E$ECTIVO

ACTIVIDADES

O!ERACI(N INVERSI(N $INANCIAMIENTO $U#O DE E$ECTIVO

52368 52368

5426 5426

516(3 516(3

1(60 1(60

13( 13(

52340 52340

8632 8632

1((4 1((4

51340 51340

5600 5600

)0*&.56 +2&%0 +1&%0 %%1&.56

SADO INICIA DE CA#A A 01/01/201& 12650

SADO $INA DE CA#A A &1/12/201& 1'06&.56


15/18

"ere(entacione( A2rica $"L

E(tao e Flo e Eectivo

!or el ao terinao al 31 e icie8re *00

Activiae( e Oeraci9n

)o*ran=a de $enta de *ienes o ser$icios e ingresos operacionales

)o*ran=a de regal4as, ;onorarios, comisiones y otros

)o*ran=a de intereses y di$idendos reci*idos

?tros co*ros de efecti$o relati$os a la acti$idad

'eno(%

agos a pro$eedores de *ienes y ser$icios

ago de remuneraciones y *eneficios sociales

ago de tri*utos

ago de intereses y rendimiento

?tros pagos de efecti$o relati$os a la acti$idad

Activiae( e Inver(i9n

)o*ran=a de $enta de $alores e in$ersiones permanentes

)o*ran=a de $enta de inmue*le, ma&uinaria y e&uipo

)o*ran=a de $enta de acti$os intangi*les?tros co*ros de efecti$o relati$os a la acti$idad

'eno(%

agos por compra de $alores e in$ersiones permanentes

agos de compra de inmue*le, ma&uinaria y e&uipo

agos de compra de acti$os intangi*les


Activiae( e Financiaiento

)o*ran=a de emisión de acciones o nue$os aportes

?tros co*ros de efecti$o relati$os a la acti$idad

'eno(%

agos de amorti=aciones o cancelación de $alores u otras o*ligaciones a pla=o

agos de di$idendos y otras distri*uciones


Aento :Di(; Del eectivo + e


16/18


17/18

S36 11,(76/'

S36 1,('6

+S36 ,/62

+S36 '6

$./ ),03/56

+S36 2,!6

=$./ *,340/00

+S36 1,!6


18/18

=$./ 1,340/00

tarea grupal grupo 3

Documents