talousarvio 2020 toiminta- ja taloussuunnitelma 2020–2022 · jatietojen ja sampon koulutusalojen...

Talousarvio 2020

Toiminta- ja taloussuunnitelma

2020–2022

Kuntayhtymän hallituksessa 17.10.2019

Yhtymävaltuustossa 31.10.2019

Talousarvio 2020 ja toiminta- ja taloussuunnitelma 2020 - 2022

1 JOHDANTO ............................................................................................................................ 3

2 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN PERUSTEET ............................................ 4

3 STRATEGISET PÄÄMÄÄRÄT ............................................................................................... 5

4 TULOSYKSIKÖIDEN TOIMINNAN PAINOPISTEALUEET 2020 - 2022 ............................... 10

4.1 Organisaatiokaavio ........................................................................................................ 10

4.2 Palvelu-, sosiaali- ja terveysalan tulosyksikön toiminta ja painopistealueet .................... 11

4.3 Tekniikan alan tulosyksikön toiminta ja painopistealueet ............................................... 12

4.4 Ohjaus- ja tukipalveluiden tulosyksikön toiminta ja painopistealueet .............................. 14

4.5 Talous- ja hallintopalveluiden tulosyksikön toiminta ja painopistealueet ......................... 15

4.6 Strategisten tukipalveluiden tulosyksikön toiminta ja painopistealueet ........................... 16

5 TALOUSARVIO 2020 JA TALOUSSUUNNITELMA 2020 - 2022 LASKELMAT .................. 17

5.1 Käyttötalousosa ............................................................................................................. 17

5.1.1 Saimaan ammattiopisto Sampo ................................................................................................................ 17

5.1.2 Luottamushenkilöhallinto ja tarkastustoimi ............................................................................................. 19

5.2 Tuloslaskelmaosa .......................................................................................................... 20

5.2.1 Tuloslaskelma Etelä-Karjalan koulutuskuntayhtymä, ml. sisäiset erät ..................................................... 20

5.2.2 Tuloslaskelma Etelä-Karjalan koulutuskuntayhtymä, ulkoinen ................................................................ 21

5.3 Investointiosa ................................................................................................................ 22

5.4 Rahoitusosa .................................................................................................................. 22

5.5 Taseen tunnusluvut ....................................................................................................... 23

5.6 Talousarvion laadinnan periaatteet, sitovuus ja toteutumisen seuranta ......................... 23

6 TYTÄRYHTIÖN TOIMINTA JA TALOUS .............................................................................. 26

6.1 Edusampo Oy ................................................................................................................ 26

7 TALOUSARVION LIITTEET ................................................................................................. 27

7.1 Opiskelijavuodet ............................................................................................................ 27

7.2 Henkilötyövuosien määrän kehitys TP2010-TS2022 ...................................................... 27

7.3 Hanketoiminta, hankeluettelo......................................................................................... 28

7.4 Toimintatuottojen ja -kulujen kehittyminen TP2010 - TS2022 (M€) ................................ 28

7.5 Toimintakulujen (31,8 M€) jakautuminen lajeittain (1000 €, %) ...................................... 29

7.6 Toimintatuottojen (33,4 M€) jakautuminen lajeittain (1000 €, %) .................................... 29


3 (29)

1 JOHDANTO Etelä-Karjalan koulutuskuntayhtymä ylläpitää Saimaan ammattiopisto Sampoa. Koulutuskuntayhtymän pe-rustehtävänä on toisen asteen ammatillisen koulutuksen järjestäminen. Kuntayhtymä toteuttaa tehtäväänsä järjestämällä Sampossa ammatillisiin perus-, ammatti- ja erikoisammattitutkintoihin tähtäävää koulutusta ja työvoimakoulutusta. Opetusta järjestetään pääosin Imatralla ja Lappeenrannassa sekä Ruokolahdella. Kou-lutuksen järjestämisluvan mukaan koulutusta on mahdollista järjestää myös muualla Suomessa. Vuoden 2018 alusta lukien myös koulutusvienti on ollut mahdollista. Kilpailluilla markkinoilla koulutusta järjestää kuntayhtymän omistama tytäryhtiö Edusampo Oy.

Etelä-Karjalan ammatillisen koulutuksen tukisäätiö ja LUT tukisäätiö ovat tehneet päätökset sulautua yh-deksi tukisäätiöksi vuoden 2020 alusta. Tukisäätiön nimeksi tulee LUT yliopiston ja ammatillisen koulutuk-sen tukisäätiö. Tämä säätiö jakaa jatkossa Sampon opiskelijoille jaettavat apurahat ja stipendit.

Vuoden 2020 alusta lukien otetaan ammattiopistossa käyttöön uudet opetus- ja ohjaushenkilöstöä koskevat vuosityöaikasopimukset. Tätä muutosta on valmisteltu 1,5 vuoden ajan. Sopimuksessa opetus- ja ohjaus-työtä tekevien työehtoja yhtenäistetään ja opettajan vuodessa tehtäväksi työajaksi muodostuu jatkossa pääsääntöisesti 1500 tuntia. Uudella työehtosopimuksella tehdään toisaalla näkyväksi sen piiriin kuuluvien osalta kaikki työtehtävät sekä mahdollistetaan opetustyön tekeminen myös kesäaikaan. Kuntayhtymän ar-vion mukaan sopimus nostaa opetuksen kustannuksia vuositasolla noin 600 000 €, mutta sen avulla saa-daan nykyistä joustavammat työehdot.

Ammatillisen koulutuksen lainsäädäntö muuttui vuonna 2018, jolloin kuntayhtymälle asetettiin uusi visio sekä laadittiin uudet strategiat vuonna 2018. Tässä talousarviokirjassa ehdotetaan strategiaa päivitettävän niin, että ilmastonmuutosta hidastavia toimintamalleja otetaan käyttöön kuntayhtymässä. Myös Sampon opetusta kehitetään niin, että opiskelijoille syntyy nykyistä parempi tietämys ilmastonmuutoksen hillitsemi-seen tähtäävistä toimintamalleista opiskelijoiden omilla ammattialoilla.

Edusampo Oy:n tavoitteena on kannattavan liikevaihdon kasvattaminen. Kohteita ovat tutkintopohjaisen koulutusviennin kasvattaminen, kasvupalvelusopimusten tuomien uusien liiketoimintamahdollisuuksien hyö-dyntäminen sekä uusien koulutustuotteiden kehittäminen.

Eri vastuuyksiköiden toiminnan kehittämiseksi ja ammattiopiston strategisten tavoitteiden saavuttamisen varmistamiseksi toteutetaan johdon katselmuksia vuonna 2020. Toimintavuoden 2020 aikana on suunni-teltu toteutettavaksi henkilöstökyselyjä kahdesti lukukaudessa henkilöstön työtyytyväisyyden kartoitta-miseksi ja toiminnan jatkuvan kehittämisen varmistamiseksi. Pidämme tärkeänä, että johtoryhmän jäsenet ja muut esimiehet jalkautuvat henkilöstön ja opiskelijoiden keskuuteen sekä yksiköiden kokouksiin tuke-maan henkilökuntaa ja opiskelijoita heidän vaativassa tehtävässään.

Antti Lehmusvaara

kuntayhtymän johtaja, rehtori


4 (29)

2 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN PERUSTEET Vuosien 2020 – 2022 valtionosuusrahoituksen arviointia varten on nyt ensi kertaa käytettävissä uuden ra-hoitusmallin mukaisia pohjatietoja valtakunnalliselta tasolta. Ennustaminen on edelleen kuitenkin haasteel-lista, sillä uuden hallitusohjelman mukaisista yksityiskohtaisista ammatillisen koulutuksen rahoituksen lin-jauksista ja niiden ajoituksista ei vielä ole päätetty. Osa rahoituksesta tulee valtionosuutena ja osa valtion-avustuksina. Rahoituksen hakukierroksia tulee olemaan useita kalenterivuoden aikana. Valtionosuusrahoitus vuodelle 2020 koostuu perusrahoituksesta (70 %), suoritusrahoituksesta (20 %) ja vaikuttavuusrahoituksesta (10 %). Kaikki nämä määräytyvät suhteellisesti toisiin koulutuksenjärjestäjiin nähden vuoden 2018 toteutuneiden tietojen pohjalta. OKM:n päätös vuoden 2020 tavoitteellisten opiskelija-vuosien määrästä ja sen perusteella määräytyvästä perusrahoituksesta ilmoitetaan Sampolle aikataulun mukaan joulukuun alkupuolella. Sampon taloussuunnittelun lähtökohtana on arvio, että valtionosuusrahoitus on 28,0 M€ eli noin 1,2 M€ vä-hemmin kuin vuonna 2019. Budjetoitu valtionosuus on laskettu käytettävissä olevien valtakunnallisten poh-jatietojen ja Sampon koulutusalojen budjetoimien opiskelijavuosien (3218) ja osaamispisteiden perusteella. Ulkoiset toimintatuotot yhteensä ovat 33,4 M€, joka on 0,4 % enemmän kuin talousarviossa 2019. Toimin-tatuotoista 83,8 % (28,0 M€) on valtionosuusrahoitusta. Tukien ja avustusten osuus on 5,0 % (1,7 M€). Edusampo Oy:n osuus 4,6 % (1,5 M€). Muita toimintatuottoja on 6,6 % (2,2 M€) ja ne koostuvat tilojen vuokratuotoista sekä opetuksen yhteydessä tuotettujen palvelujen ja tuotteiden myynnistä. Ulkoisten kulujen määrä talousarviossa on 31,9 M€, joka on 1,5 % enemmin kuin talousarviossa 2019. Henkilöstökulujen (22,3 M€) osuus on 70,0 % toimintakuluista. Henkilötyövuosia on 377, joka on 17 enem-män kuin vuonna 2019. Henkilöstöä lisätään erityisesti hanke-, opetus- ja ohjauspalveluissa. Palkoissa on varauduttu keskimäärin 2,0 % vuotuisiin sopimuskorotuksiin, vuosityöaikaan siirtymiseen sekä kilpailukyky-sopimuksen mukaisen lomarahojen 30 % leikkauksen purkamiseen. Vuosikate on 1,4 M€ ja suunnitelman mukaiset poistot 3,1 M€. Varausten ja rahastojen muutosten jälkeen talousarvio jää 1,0 M€ alijäämäiseksi. Myös vuosien 2021 - 2022 taloussuunnitelmat jäävät hieman alijää-mäisiksi, mutta alijäämät katetaan taseeseen kertyneiden edellisten tilikausien ylijäämällä, joten talous-suunnitelma on tasapainossa. Investointien kokonaismäärä talousarviossa on 4,7 M€, josta rakennusinvestointien osuus on 4,0 M€. Ra-kennusinvestoinnit sisältävät toimitilastrategian 2019 - 2023 mukaiset investoinnit. Suunnitelmakauden 2020 - 2022 investoinnit yhteensä ovat 16,0 M€. Investoinnit katetaan aiemmin tehdyillä investointivarauk-silla ja kertyneillä voittovaroilla sekä uudella lainalla vuodesta 2021 alkaen. Talousarviovuonna 2020 uutta lainaa ei tarvitse nostaa. Kuntalaissa tarkoitettu kilpailutilanteessa markkinoilla harjoitettu toiminta tuotetaan Edusampo Oy:ssä, jonka kuntayhtymä omistaa 100 %:sti. Yhtiön budjetoitu liikevaihto on 1,7 M€ eli noin 5,1 % Sampon toimin-tatuotoista. Yhtiö ostaa palvelunsa pääsääntöisesti Sampolta. Edusampo Oy:n toiminta ja talous on esitetty kappaleessa 6.1. Taloussuunnitelmaa on tehty vuodesta 2015 lähtien systemaattisesti sopeuttaen resurssit pienentyneeseen valtionosuuteen. Seuraavan sivun kuvassa on esitetty resurssien kehitys suhteessa toisiinsa vuodesta 2010 vuoteen 2022.


5 (29)

Eri resurssien kehittyminen suhteessa toisiinsa vuosina 2010 – 2022:

3 STRATEGISET PÄÄMÄÄRÄT

Voimassa oleva kuntayhtymän strategia on hyväksytty yhtymävaltuustossa helmikuussa 2018. Strategia-kaudeksi on päätetty vuodet 2018 – 2021 ja visio asetettu vuodelle 2030. Strategisia painopisteitä ja niille valittuja toimenpiteitä tarkastellaan ja tarvittaessa muutetaan strategiakauden aikana vuosittain talousar-vion ja toimintasuunnitelman laadinnan yhteydessä. Suunnitelluilla toimenpiteillä vastataan uuden hallitus-ohjelman ja muuttuneen ammatillisen koulutuksen lainsäädännön edellyttämiin muutostarpeisiin. Lisäksi mittariston tavoitearvot päivitetään vuosittain. Kuluvan strategiakauden aikana on ammatillisen koulutuksen toimintaympäristössä tapahtunut muutoksia, kuten ammatillisen koulutuksen rahoituksen merkittävä pysyvä aleneminen sekä vuoden 2018 alusta voi-maan tulleet ammatillisen koulutuksen uudet lait. Toimintaa haastaa myös työelämässä ja ympäröivässä yhteiskunnassa tapahtuvat muutokset, joiden vaikutuksia tulee tarkastella.


6 (29)

SAIMAAN AMMATTIOPISTO SAMPON STRATEGIA 2020 - 2022

TOIMINTA-AJATUS Saimaan ammattiopisto Sampo järjestää maakunnan kehittymistä ja hyvinvointia edistävää sekä työelämän tarpeita vastaavaa am-

matillista koulutusta. Sampo antaa opiskelijoilleen valmiuksia työllistymistä, ammatillista kehittymistä ja elämää varten.

YDINTOIMINNOT Ammatillinen koulutus Työelämäpalvelut

ASIAKKAAT Työ- ja elinkeinoelämä Opiskelijat Rahoittajat ja viranomaiset Sisäiset asiakkaat Yksityishenkilöt

ARVOT ASIAKASLÄHTÖISYYS UUDISTUMINEN VASTUULLISUUS YHTEISÖLLISYYS

VISIO 2030 Rajattoman oppimisen Sampo – ammatillisen osaamisen edelläkävijä

STRATEGISET PAINOPISTEET, TAVOITTEET, TOIMENPITEET, MITTARIT

STRATEGISET PAINOPISTEET, Asiakas ja vaikuttavuusnäkökulma:

• Varmistamme ja edistämme opiskelun tuloksellisuutta ja vaikuttavuutta sekä elinikäistä oppimista • Vahvistamme Sampon brändiä • Osallistumme omalta osaltamme ilmastonmuutoksen hillitsemiseen

TAVOITTEET TOIMENPITEET MITTARIT

[tavoite 2020] Yhteishaussa olemme toisen asteen ha-lutuin vaihtoehto

Ammatillisen koulutuksen monipuolisten opintopolkujen ja työllistymisen sekä jatko-opintomahdollisuuksien markkinointi. AMK-jatko-opintoväylän kehittäminen.

- yhteishaussa ensisijaisesti Sampoon hakeneet/ aloi-tuspaikat [1,0]

- yhteishaussa ikäluokasta Sampoon hakeneet [50 %] - oppisopimuskoulutuksena toteutuneiden opiskelija-

vuosien muutos [3%] - suoritettujen ammatti- ja erikoisammattitutkintojen

määrän muutos [3 %] - toisen asteen koulutuksen ulkopuolelle jääneiden

määrä yhteishaun jälkeen [0 henkilöä] - työllistyminen, OPH:n tilasto [61 %] - jatko-opintoihin sijoittuminen, OPH:n tilasto [10 %]

Kasvatamme jatkuvan haun kautta tule-vien opiskelijoiden ja oppisopimusten määrää

Lisäämme oppisopimuksen tunnettavuutta työelämälle. Laajennamme tarjonnassa olevien tutkinnon osien ja tutkintojen valikoi-maa.

Kasvatamme suoritettujen ammatti- ja erikoisammattitutkintojen määrää

Lisäämme Sampon toimijoiden elinkeinoelämän tuntemista ja molemmin puolista yhteistyötä mm. jalkautumalla yrityksiin, tekemällä hanke- ja kumppanuusyhteistyötä sekä kummiyritystoimintaa

Huolehdimme nuorisotakuusta maakun-nassa

Syvennämme yhteistyötä kuntien ja Eksoten kanssa erityisesti nivelvai-heissa.

Edistämme opiskelijoiden työllistymistä ja jatko-opintoihin siirtymistä

Uraohjausprosessien kehittäminen yhteistyössä yritysten, työvoimahal-linnon ja kumppanioppilaitosten kanssa.


7 (29)

Vahvistamme yhteistyötä työelämän kanssa

Kokoamme työelämälle tarjottavista koulutuksista ja palveluista houkut-televia kokonaisuuksia ja teemme tutkintojen ja tutkinnon osien tarjontaa näkyvämmäksi.

- opiskelijapalaute, asteikko [1-5] (ARVO) o aloituskysely [4,2] o aloituskyselyn vastausaste [86,0 %] o päättökysely [4,2] o päättökyselyn vastausaste [75,0 %]

Varmistamme erinomaisen asiakaskoke-muksen ja vahvistamme positiivista mie-likuvaa Samposta

Laadunvarmistukseen tarvittavien työprosessien kehittäminen ja ohjaus Opiskelija- ja työelämäpalautteiden tulosten tehokas hyödyntäminen (ke-rääminen, käsittely, toimenpiteet). Toteutamme Sampon toiminnan ja tulosten itsearvioinnin ja laadimme tulosten pohjalta kehittämisohjelman, kansalliseen laatujärjestelmien au-ditointiin valmistautumiseksi. Laadimme Sampon brändiä vahvistavan suunnitelman toimenpiteineen.

Pienennämme hiilijalanjälkeä

Ohjaamme henkilöstöä ja opiskelijoita valintoihin ja toimintatapoihin, joilla pienennetään hiilijalanjälkeä. Hybridi- tai sähköautoille latauspisteitä Imatran, Lappeenrannan ja Ruo-kolahden kampuksille. Toimipisteiden välisen ajoneuvoilla tapahtuvan liikkumisen vähentämi-nen mm. verkkoyhteyksiä hyödyntämällä.

STRATEGISET PAINOPISTEET, Prosessit ja rakenteet näkökulma:

• Kehitämme innovatiivisia ja joustavia oppimisratkaisuja sekä monipuolistamme työelämäyhteistyömuotoja yhdessä tekemällä

• Valmistaudumme oppivelvollisuusiän pitenemiseen


[tavoite 2020]

Mahdollistamme opiskelijalle yksilölliset, joustavat oppimispolut sekä tuotamme kiinnostavaa tuloksellista koulutusta

Varmistetaan, että henkilökohtainen osaamisen kehittämissuunnitelma (HOKS) auttaa opiskelijaa opintojen ja työllistymisen suunnittelussa. Opintopolkujen (kuten yrittäjyys, kansainvälistyminen ja jatko-opinto) nä-kyväksi tekeminen ja käytäntöön vieminen. Mahdollistetaan joustava siirtyminen koulutus- ja oppisopimukseen. Tarjotaan koulutusta ympäri vuoden, vuosityöajan mahdollisuudet hyö-dyntäen.

- toteutuneet opiskelijavuodet/ ministeriön myöntämät tavoitteelliset opiskelijavuodet [1,0]

- vaihtoon lähteneiden opiskelijoiden lkm/v. [50]

- suoritetut tutkinnot [1230 kpl]

- kesä- ja heinäkuussa kertyneiden opiskelijavuosien määrä [333]

Lisäämme työpaikalla tapahtuvan oppi-misen laatua ja määrää yhteistyössä työ-elämän kanssa

Kehitetään uusia työpaikalla toteutettavia oppimis- ja yhteistyömuotoja

Lisäämme opiskelijoiden vaikutusmah-dollisuuksia

Kannustetaan opiskelijoita mukaan koulutuksen ja toiminnan kehittämi-seen.

Kehitämme työpaikkojen henkilöstön ohjaus- ja arviointiosaamista yhteis-työssä yritysten kanssa

Kehitetään työpaikkaohjaajille soveltuvia koulutusmuotoja sekä suunni-tellaan ala- ja yrityskohtaisia vaihtoehtoja. Toteutetaan ohjaus- ja arviointikoulutusta kaikilla aloilla.


8 (29)

STRATEGISET PAINOPISTEET, Henkilöstö ja kehittyminen näkökulma: • Lisäämme henkilöstön osaamista ja työhyvinvointia • Rakennamme yhteisöllisemmän ja vuorovaikutteisemman organisaatio- ja johtamiskulttuurin • Rakennamme positiivista työnantajamielikuvaa


[tavoite 2020]

Vahvistamme henkilöstön ammatillista, pedagogista ja viestinnällistä osaamista

Henkilöstön osaamiskartoitusten hyödyntäminen koulutusten suunnitte-lussa ja rekrytoinneissa. Tarkastellaan henkilöstön osaamista toimialan kehitys huomioiden, päi-vitetään henkilöstö- ja koulutussuunnitelmat ja toteutetaan suunnitelmien mukaiset koulutukset ja tarvittavat rekrytoinnit Lisätään henkilöstön pedagogista- ja menetelmäosaamista. Lisätään henkilöstön viestintäosaamista.

Sampotason mittarit: Henkilöstökysely: - henkilöstön osaamista koskevien tulosten keskiarvo

[4,1] - työhyvinvointia koskevien tulosten keskiarvo [3,9] - johtamista ja vuorovaikutusta koskevien tulosten

keskiarvo [3,9] - vastausaste [80%] Muut: - kelpoisuusehdot täyttävien opettajien määrä, [96 %] - henkilöstön kehittämiskulut, henkilöstökuluista [3,0 %] - kehityskeskustelut käyty [100 %]

Vahvistetaan opetus- ja ohjaushenkilös-tön valmiuksia tukea ja ohjata erilaisia oppijoita

Järjestetään henkilöstölle koulutusmahdollisuuksia erityisen tuen opiske-lijoiden ja muiden tukea tarvitsevien ohjaamiseen.

Edistämme työhyvinvointiin vaikuttavia asioita arjessa.

Henkilöstökyselyn ja muun palautteen pohjalta käynnistettävien toimen-piteiden kehittäminen ja toteuttaminen yhteistoiminnassa. Arvioidaan säännöllisesti toimenpiteiden vaikuttavuutta. Yksiköiden yhteisten tapahtumien järjestäminen

Rakennamme yhteisöllisemmän ja vuo-rovaikutteisemman organisaatio- ja joh-tamiskulttuurin.

Järjestämme yhteisiä foorumeita keskusteluun ja innovointiin (mm. yksi-köiden yhteiset kehittämispäivät). Mahdollistamme tiimeissä oppimisen.

STRATEGISET PAINOPISTEET, Talous ja resurssit näkökulma:

• Saavutamme taloudellisen tasapainon ja kohdennamme käytettävissämme olevat resurssit oikein


[tavoite 2020]

Tehostamme toimintojamme Rahoitusjärjestelmän mukaisen toiminnan laadun varmistaminen Toimitilastrategian käytäntöön vieminen

- toimintakate [1,4 M€] - opiskelijavuodet / opetuksen ja ohjauksen henkilö-

työvuodet [>11]


9 (29)

Henkilöstömäärämme vastaa käytössä olevia taloudellisia resursseja

Tarkastellaan Sampon toimintaprosessit, järjestelmät, laitteet ja toimiti-lat, arvioidaan niiden tarpeellisuutta, tarkoituksenmukaisuutta ja tehosta-mismahdollisuuksia, sopeutetaan uuteen tilanteeseen. Kehitämme digitaalisia oppimisympäristöjä. Tehostetaan tiedolla johtamista ottamalla käyttöön personoitu raportoin-tijärjestelmä.

- opiskelijavuodet / muun kuin opetuksen ja ohjauksen henkilötyövuodet [>32]

- opetustilat, m2 /opiskelijavuodet [<18] - hankepalveluiden omarahoitusosuus [<20 %] - hankesalkun koko 31.12.2020 [>3,0 M€]

Nostamme toimitilojen käyttöastetta

Edusampo Oy


[tavoite 2020]

Kehitämme kumppanuuksia ja lisäämme henkilöstökoulutustarjontaa

Asiakasvastaavajärjestelmän vaikuttavuuden kehittäminen - henkilöstökoulutusten liikevaihdon kasvu [+10 %] - uusia ei-tutkintoon johtavia työvoimakoulutuksia

käynnistetään [4 kpl] - tutkintoon tai tutkinnon osaan johtava koulutusvienti

käynnistynyt [K/E] - liikevoitto [>1,5 %]

Käynnistämme kasvupalvelusopimuksiin liittyvän toiminnan

Aktiivinen osallistuminen kasvupalveluita koskeviin tarjouskilpailuihin.

Koulutusviennin toteuttaminen Luodun toimintamallin kehittäminen ja koulutusviennin toteuttaminen.


10 (29)

4 TULOSYKSIKÖIDEN TOIMINNAN PAINOPISTEALUEET 2020 - 2022

4.1 Organisaatiokaavio

Koulutusalat vastaavat vastuualueensa laajennetun oppisopimuskoulutuksen hankinnasta, valvon-nasta ja koordinoinnista. Yksiköiden koulutuspäälliköt ja koulutusalojen asiakasvastaavat tekevät yhteistyötä Sampon kumppaniyritysten kanssa mm. henkilöstökoulutusten toteuttamisessa. Tulos-yksikön edustajat osallistuvat Sampon järjestämiin yritys- ja verkostotilaisuuksiin ja tekevät yhteis-työtä yrittäjäjärjestöjen, kehitysyhtiöiden ja muiden sidosryhmien kanssa.

Koulutusalat tekevät yhteistyötä Edusampo Oy:n kanssa ei-tutkintoon/tutkinnon osaan johtavan työvoimakoulutuksen ja yritysten henkilöstökoulutusten toteuttamisessa.


11 (29)

4.2 Palvelu-, sosiaali- ja terveysalan tulosyksikön toiminta ja painopistealueet Palvelu-, sosiaali- ja terveysala järjestää apulaisrehtorin johdolla perus-, ammatti- ja erikoisammat-titutkintoon johtavaa koulutusta, oppisopimuskoulutusta, tutkintoon tai tutkinnon osaan johtavaa työvoimakoulutusta sekä muuta valmentavaa (myös VALMA) ja ammattitaitoa täydentävää koulu-tusta sekä opiskelijoiden- ja henkilöstön ruokapalveluita Lappeenrannassa, Imatralla ja Ruokolah-della. Muuttuva työelämä tarvitsee yhä enemmän moniosaajia. Koulutuksen tarjontaa ja toteutusta tulee jatkuvasti uudistaa ja monipuolistaa. Näin luodaan edellytykset opiskelijan henkilökohtaisille oppi-mispoluille ja vastataan joustavasti työelämän tarpeisiin. Koulutukseen hakeutumisen tulee olla jat-kuvaa ja opiskelun aloittaminen joustavaa. Opiskelijan siirtyminen koulutussopimuksesta oppisopi-mukseen ja päinvastoin, tulee olla sujuvaa, näin parannetaan opiskelijan työllistymismahdollisuuk-sia. Uudistuneet tutkintojen perusteet antavat hyvän pohjan rakentaa uudenlaisia oppimispolkuja ja -ympäristöjä, joiden avulla valmistuvalla opiskelijalla on monipuolinen perusosaaminen käytännön työtehtäviin ja hyvät valmiudet uuden oppimiseen. Koulutuksen tulee vastata myös työelämän tar-vitsemaan henkilöstön lisä- ja täydennyskoulutukseen, esim. mahdollistamalla tutkinnon osien suo-rittaminen joustavasti myös työn ohella. 2020 toiminnan painopistealueet

• jatkuvan haun käytäntöjen toteuttaminen vastaamaan hakijoiden ja työelämän tar-peita

• koulutusten toteutus tavalla, joka mahdollistaa yksilölliset ja joustavat opintopolut • työpaikalla tapahtuvan oppimisen ja oppilaitoksen ulkopuolisten työelämälähtöisten

oppimisympäristöjen käytön lisääminen yhteistyössä alueen työelämän kanssa • koulutus- ja oppisopimusten joustavien siirtymien mahdollistaminen ja lisääminen • varmistetaan opiskelijapalautteiden korkea vastausaste ja käsitellään palaute sekä

suoritetulokset säännöllisesti tulos- ja vastuuyksiköiden kokouksissa • vahvistetaan henkilöstön hyvinvointia ja työssäjaksamista mm. järjestämällä vastuu-

yksikön sekä yksiköiden välisiä kehittämispäiviä/iltapäiviä ja tyhy-tapahtumia sekä mahdollistamalla yhteinen keskustelu yksikössä

• henkilöstölle toteutetaan osaamiskartoitukset, joiden tulokset käsitellään kehityskes-kusteluissa

• opetushenkilöstön uuden vuosityöajan edellyttämien uusien toimintatapojen käyt-töönotto ja edelleen kehittäminen

• yksiköt suunnittelevat toimenpiteitä, joilla vähennetään toiminnasta syntyvää hiilija-lanjälkeä

• varaudutaan oppivelvollisuuden pidentymiseen 18 ikävuoteen asti 2021 – 2022

• kehitetään edelleen jatkuvaa hakua, yksilöllisiä ja joustavia opintopolkuja ja yhteis-työtä työelämän kanssa

• kehitetään työelämälähtöisiä oppimisympäristöjä • varaudutaan maksuttoman toisen asteen koulutuksen voimaantuloon • osallistutaan palvelu-, sosiaali- ja terveysalan koulutusalojen koulutusvientihankkei-

siin


12 (29)

4.3 Tekniikan alan tulosyksikön toiminta ja painopistealueet

Tekniikan ala järjestää apulaisrehtorin johdolla perus-, ammatti- ja erikoisammattitutkintoon valmis-tavaa koulutusta sekä muuta valmentavaa ja ammattitaitoa täydentävää koulutusta sekä koko kou-lutuskuntayhtymän kiinteistöpalvelut Lappeenrannassa, Imatralla ja Ruokolahdella. Tulosyksikön johtaja vastaa myös kuntayhtymän laadunhallinnasta. Tulosyksikön toiminnassa painopisteitä ovat vetovoimaltaan haasteellisten koulutusalojen kiinnosta-vuuden lisääminen sekä tekniikan alojen oppimisympäristöjen monipuolistaminen ja ajantasaistami-nen. Tavoitteena on opiskelijavuosikertymän kasvattaminen mm. aloittamalla uusia ammattitutkinto-koulutuksia, kehittämällä jatkuvan haun käytäntöjä vastaamaan hakijoiden ja työelämän tar-peita sekä tarjoamalla tutkinnonosien suorittamismahdollisuuksia oppisopimuksella. Vuosityöaikaan siirtyminen mahdollistaa opintojen tarjonnan lisäämisen myös kesäajalle. Tekniikan yksikössä opiskelijoille tarjotaan opintoja myös kesäkuussa sekä kutsutaan uudet opiskelijat kesä-kuun lopussa järjestettävälle orientoivalle jaksolle. Vuoden 2020 aikana luodaan edellytykset luonto- ja ympäristöalan perustutkintokoulutuksen käynnistämiseen myös yhteishaun opiskelijoille sekä jat-ketaan ympäristöalan ammattitutkintokoulutuksen kehittämistä ja markkinointia. Tulosyksikkö tukee kuntayhtymän toimitilastrategian käytäntöön viemistä. Laadunhallinnassa val-mistaudutaan koulutuksen järjestäjien laatujärjestelmien auditointiin varmistamalla laadunhallinta-työn käytännön toteutuminen. 2020 toiminnan painopistealueet

• uudistetaan ja monipuolistetaan tekniikan alan oppimisympäristöjä yhteistyössä työ-elämän kanssa mm. Sampon koordinoiman robotiikkahankkeen kautta

• tiedotetaan yrityksiä oppisopimuskoulutuksesta ja markkinoidaan mahdollisuutta suorittaa tutkinnonosia työn ohella oppisopimuskoulutuksena

• opetushenkilöstön uuden vuosityöajan edellyttämien uusien toimintatapojen käyt-töönotto ja edelleen kehittäminen 

• aloitamme uusina ammattitutkintokoulutuksina mm. tekstiili- ja muotialan, taideteolli-suusalan, sisustusalan sekä puuteollisuuden ammattitutkintokoulutukset

• joustavien ja monipuolisten hakeutumis- ja opintoväylien kehittäminen yhteistyössä työelämän ja muiden oppilaitosten kanssa

• aloitetaan kuntayhtymän toimitilastrategian käytäntöön vieminen • valmistaudutaan koulutuksenjärjestäjien laatujärjestelmien auditointiin • varmistetaan opiskelijapalautteiden korkea vastausaste ja käsitellään palaute sekä

suoritetulokset säännöllisesti yksiköiden kokouksissa • yksiköt suunnittelevat toimenpiteitä, joilla vähennetään toiminnasta syntyvää hiilija-

lanjälkeä • varaudutaan oppivelvollisuuden pidentymiseen 18 ikävuoteen asti

2021 – 2022

• toimitilojen peruskorjausohjelman toteuttamista jatketaan laaditun toimitilastrategian mukaisesti

• oppimisympäristöjä uudistetaan ja monipuolistetaan yhteistyössä työelämän kanssa • ammatillisen koulutuksen lakiuudistuksen ja vuosityöajan edellyttämien uusien toi-

mintatapojen vakiinnuttaminen ja edelleen kehittäminen • varaudutaan maksuttoman toisen asteen koulutuksen voimaantuloon


13 (29)

Opiskelijat koulutusaloittain


14 (29)

4.4 Ohjaus- ja tukipalveluiden tulosyksikön toiminta ja painopistealueet

Tulosyksikkö vastaa pedagogisen johtajan johdolla tiimien kanssa oppimisen ohjaus- ja tukipalve-luista, opintotietohallinnosta, oppisopimuspalveluista sekä markkinointi- ja viestintäpalveluista. Tu-kipalveluja ovat mm. opintojen ohjaus, erityinen tuki ja opintotoimiston palvelut. Opintohallinnon suunnittelutiimin kanssa tehdään myös pedagogista kehittämistä ja digitaalisten oppimisympäristö-jen kehittämistä.

Lainsäädännön muutokset vaikuttavat edelleen muutostarpeisiin opintohallinnon järjestelmissä ja kirjauskäytänteissä, prosesseissa sekä dokumentoinneissa. Opiskelijatietohallinnon kehittämisessä otetaan huomioon käyttäjänäkökulmaa. Käytössä on Kansallisten opiskeluoikeuksien ja suoritusten keskitetty integraatiopalvelu (KOSKI), johon siirretään tiedonsiirtoina kaikki tutkintosuorituksiin ja opinto-oikeuksiin liittyvä tieto opintotietohallinnon järjestelmästä. Tavoitteena on automaattisen tie-don siirron takaaminen KOSKI-palveluun, tuleviin KOSKI-muutostarpeisiin reagoiminen, kirjatun tiedon laadun parantaminen ja ylläpitäminen sekä käyttöönotetun eHOKS -palvelun käytön laajen-taminen. Tavoitteena on myös Sopimus Pro -järjestelmästä siirrettyjen oppisopimustoimintojen laa-jentaminen Primus-Wilma -ympäristöissä kattamaan paremmin käyttäjien tarpeet.

Rakennetaan Sampon brändiä markkinoinnin ja viestinnän keinoin. Otetaan käyttöön uutiskirje, jolla tavoitetaan eri kohderyhmät. Uudistetaan kotisivujen rakennetta asiakaslähtöisyyden paranta-miseksi ja samalla vastataan saavutettavuusdirektiivin tuomiin vaatimuksiin. Järjestetään henkilös-tölle viestintäkoulutusta ja kannustetaan henkilöstöä viestimään Samposta positiivisesti työnantaja-mielikuvan ja yhteisöllisyyden parantamiseksi. Laaditaan työelämälle tarjottavista koulutuksista ja palveluista tarjotin ja markkinoidaan niitä yhdessä henkilöstön kanssa.

2020 toiminnan painopistealueet

• kehitetään opinto-ohjausta peruskoulun suuntaan ja työpajatoimintoja • markkinoinnin ja viestinnän vahvistaminen työelämän suuntaan • opetushallituksen valtakunnallisen KOSKI-palvelun kakkosvaiheen käyttöönotto opintosuo-

ritusten ja opiskeluoikeuksien rekisteröinnissä (eHOKS-palvelu) • oppisopimuksen maksutoimintojen ja muiden puuttuvien toimintojen vienti Wilmaan

2021 – 2022

• erilaisten oppijoiden huomioiminen ohjauksessa • ammatillisen koulutuksen imagon nostaminen • valmistautuminen oppivelvollisuusiän nostoon


15 (29)

4.5 Talous- ja hallintopalveluiden tulosyksikön toiminta ja painopistealueet Tulosyksikkö kattaa talous-, IT- ja yleishallintoon liittyvät asiantuntija- ja peruspalvelut. Yksikön toi-minnasta vastaa talous- ja hallintojohtaja. Taloushallinnossa valmistaudutaan taloustietojen automatisoituun toimittamiseen Valtiokonttorille JHS-suositusten mukaisesti. Talousraportointia kehitetään erityisesti rahoituksen ennakoitavuuden parantamiseksi. Hankintojen prosesseja tehostetaan erityisesti arkistoinnin osalta.

Hallintopalveluissa päivitetään asianhallintajärjestelmä käytännöllisempään ja tulevien säädösten vaatimukset paremmin huomioivaan järjestelmään. Pohjana tässä käytetään syksyn 2019 aikana viimeisteltävää tiedonohjaussuunnitelmaa. Vuoden 2020 alusta voimaantulevan tiedonhallintalaki huomioidaan myös kaikessa toiminnassa. Jatketaan tietosuoja-asetuksen mukaisista velvollisuuk-sista informoimista ja seurataan sääntöjen noudattamisen. IT-palveluissa jatketaan opetustilojen laitteiden päivittämistä ja opetushenkilöstön työasemien muuttamista kannettaviksi. Samalla päivitetään kaikki käyttöjärjestelmät Windows10:n uudempaan versioon ja MSOffice 2019 -versioon. Kaikkien kokoustilojen digivalmiuksia parannetaan. Tieto-suoja-asetuksen velvollisuuksia järjestelmien, laitteiden ja käyttäjien opastuksen osalta viedään eteenpäin. 2020 toiminnan painopistealueet

• Valtiokonttorin vaatiman automatisoidun taloustiedon toimittamisen testaaminen • uusien rahoitukseen vaikuttavien elementtien huomiointi talousraportoinnissa • yhteisöllisyyden kasvattaminen yhteisillä kehittämis- ja työhyvinvointi -päivillä tois-

ten yksiköiden kanssa • hankintojen dokumentoinnin tehostaminen ja keskittäminen • 1.1.2020 voimaan tulevan tiedonhallintalain täytäntöönpanon käynnistäminen • siirtyminen kokonaan sähköiseen arkistointiin ja paperittomaan asiankäsittelyyn

• asianhallintajärjestelmän vaihtaminen tai päivittäminen • riskikartoituksen laadinnan organisointi • videoneuvottelulaitteiden lisääminen kokoustiloihin • auditoriolaitteiden päivittäminen ajanmukaisiksi • puhelimien, tablettien ja yhteiskäyttölaitteiden hallinnan keskittäminen

2021 – 2022

• taloustietojen toimittaminen automatisoidusti Valtiokonttorille • tavoitteena paperiton toimisto

• pysyvästi säilytettävien vanhojen paperiarkistojen siirtäminen Mikkelin maakunta-arkistoon tai kaupunkien arkistoihin

• toteutetaan Sampon tieto- ja viestintätekniikan strategian pohjalta suunniteltuja toi-menpiteitä


16 (29)

4.6 Strategisten tukipalveluiden tulosyksikön toiminta ja painopistealueet

Tulosyksikkö kattaa henkilöstö-, kansainvälisyys- sekä hankepalvelut. Palkanlaskentapalvelut oste-taan ulkoisena palveluna. Yksikön toiminnasta vastaa kuntayhtymän johtaja. Henkilöstöpalveluiden tärkein perustehtävä on palvelussuhdeasioiden sujuvuus ja oikeellisuus kun-tayhtymässä. Vuoden 2020 alussa opettajat siirtyvät vuosityöaikaan ja henkilöstöpalvelut varmista-vat yhdessä palveluntuottajan kanssa uudistuksen edellyttämät muutokset palkanlaskennassa. Esimiehiä tuetaan henkilöstön työhyvinvointiin ja työkyvyn ylläpitämiseen liittyvissä tilanteissa ja varmistetaan työterveyshuollon laatu ja kustannustehokkuus. Osaamisen hallinnassa toteutetaan osaamiskartoitukset vuoden 2020 aikana. Kansainvälisen toiminnan tavoitteena on lisätä Sampon opiskelijoiden liikkuvuutta vuonna 2020. Henki-löstön vaihtoja lisäämällä pyritään paitsi henkilöstö kansainvälisyysosaamisen lisäämiseen myös posi-tiivisen asenteen lisäämiseen opiskelijavaihtoja kohtaan. Hankepalvelutiimi vastaa oppilaitoksen hanketoiminnasta, johon sisältyy hankerahoituksen hake-minen, hankkeiden käynnistäminen, organisointi, koordinointi ja johtaminen sekä hanketoiminnan kehittäminen. Hankepalvelutiimi toimii tiiviissä yhteistyössä johdon ja koulutusalojen kanssa. 2020 toiminnan painopistealueet

• tietoon perustuvan päätöksenteon ja johtamisen kehittäminen

• esimiesten jatkuvan kouluttamisen tukeminen

• kansainvälisen työssäoppimisen ja henkilöstön vaihtojaksojen lisääminen

• palkanlaskentapalveluiden laadun ja prosessien kehittäminen • henkilöstön osaamiskartoitusten toteuttamisen varmistaminen • henkilöstön hyvinvoinnin ja työssäjaksamisen vahvistaminen • ammattiopiston strategian mukaisten hankkeiden toteuttaminen, erityisesti yksilöl-

listen opintopolkujen ja työelämäyhteistyön liittyvillä hankkeilla

• valmistautuminen hallitusohjelmauudistusten toteuttamiseen hankkeiden avulla

2021 – 2022

• esimiesten ammattitaidon kehittäminen • kansainvälisen työssäoppimisen lisääminen ja vakauttaminen

• kansainvälisen partneriyhteistyön syventäminen • opiskelun tuloksellisuutta, vaikuttavuutta ja elinikäistä oppimista tukevien sekä innova-

tiivisia ja joustavia oppimisratkaisuja kehittävien hankkeiden toteuttaminen ja niiden vaikuttavuuden varmistaminen yhteistyössä sidosryhmien kanssa


17 (29)

5 TALOUSARVIO 2020 JA TALOUSSUUNNITELMA 2020 - 2022 LASKELMAT 5.1 Käyttötalousosa

5.1.1 Saimaan ammattiopisto Sampo

1 000 € TP2018 TA 2019 TA2020 TS 2021 TS 2022

SAIMAAN AMMATTIOPISTO

SAMPO

Opiskelijavuodet yhteensä 3 286 3 201 3 214 3 134 3 134

Sampo 3 049 2 947 3 003 2 907 2 907

Edusampo Oy 237 254 211 227 227

Toimintatuotot 39 687 37 639 37 461 38 509 34 788

Myyntituotot 33 221 31 581 31 302 31 897 32 488

Maksutuotot 45 37 44 50 50

Tuet ja avustukset 1 144 1 143 1 661 1 700 1 700

Muut toimintatuotot 5 278 4 879 4 454 4 862 550

Valmistevarastojen muutos 131 -424 -200 50 50

Toimintakulut 35 999 35 213 35 668 36 133 32 294

Henkilöstökulut 21 470 21 348 22 176 22 541 22 994

Palkat ja palkkiot 16 976 16 891 17 534 17 886 18 245

Henkilösivukulut 4 495 4 457 4 642 4 655 4 748

Eläkekulut 3 875 3 798 4 102 4 113 4 196

Muut henkilösivukulut 620 660 540 542 552

Palvelujen ostot 4 933 4 134 4 082 3 999 3 940

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 3 852 4 224 3 999 3 900 4 000

Avustukset 126 176 142 170 170

Vuokrat 4 996 4 806 4 676 4 922 580

Muut toimintakulut 622 524 593 600 610

TOIMINTAKATE 3 820 2 002 1 594 2 427 2 544


18 (29)

Tulosalue jakautuu viiteen tulosyksikköön, joiden käyttösuunnitelmat on esitetty seuraavassa taulu-kossa.

Kiinteistöpalvelut sisältyvät Tekniikan alan tulosyksikköön, joten sen toimintakatteen tulee kattaa rakennusten poistot 1,9 M€. Ruokapalvelut sisältyvät Palvelu-, sosiaali- ja terveysalan tulosyksikköön, joten sen toimintakatteen tulee kattaa opiskelijaruokailun kustannukset 0,5 M€. IT-palvelut sisältyvät Talous- ja hallintopalveluiden tulosyksikköön, joten sen toimintakatteen tulee kattaa tietoteknisten laitteiden poistot 0,2 M€.

1 000 €Strategiset tukipalvelut

Talous- ja hallinto-palvelut

Ohjaus- ja tuki-

palvelutTekniikan

ala

Palvelu-, sosiaali-

ja terveysala

Sampo yhteensä

SAIMAAN AMMATTIOPISTO SAMPO

Opiskelijamäärä yhteensä 1 559 1 655 3 214

Sampo 1 508 1 495 3 003

Edusampo Oy 51 160 211

Henkilötyövuodet 32 16 39 164 126 377

Toimintatuotot 2 556 1 530 2 566 19 177 11 632 37 461 Myyntituotot 896 1 528 2 564 14 710 11 605 31 302 Maksutuotot 0 2 2 14 27 44 Tuet ja avustukset 1 660 0 0 0 1 1 661 Muut toimintatuotot 0 0 0 4 454 0 4 454Valmistevarastojen muutos 0 0 0 -200 0 -200Toimintakulut 2 538 1 311 2 567 17 818 11 433 35 667 Henkilöstökulut 1 317 875 2 160 9 876 7 948 22 176 Palkat ja palkkiot 1 036 692 1 706 7 818 6 281 17 534 Henkilösivukulut 281 183 454 2 057 1 667 4 642 Eläkekulut 343 158 392 1 772 1 437 4 102 Muut henkilösivukulut -62 25 62 285 230 540 Palvelujen ostot 883 354 268 1 768 809 4 082 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 148 29 33 2 581 1 208 3 998 Avustukset 51 0 1 42 48 142 Vuokrat 126 52 105 2 984 1 408 4 676 Muut toimintakulut 13 1 0 567 12 593 TOIMINTAKATE 18 218 -1 1 160 199 1 594


19 (29)

5.1.2 Luottamushenkilöhallinto ja tarkastustoimi

Kuntayhtymän luottamushenkilöhallintoon kuuluvat kuntayhtymän valtuusto ja hallitus sekä niiden asettamat työryhmät. Tarkastustoimi käsittää tarkastuslautakunnan, sisäisen tarkastuksen ja tilin-tarkastuksen.

1 000 € TP 2018 TA 2019 TA 2020 TS 2021 TS 2022

LUOTTAMUSHENKILÖHALLINTO JA TARKASTUSTOIMI

TULOSLASKELMAOSA

Toimintatuotot 0 0 0 0 0

Myyntituotot

Maksutuotot

Tuet ja avustukset

Muut toimintatuotot

Valmistevarastojen muutos

Valmistus omaan käyttöön

Toimintakulut 137 178 156 156 156

Henkilöstökulut 87 107 96 96 96

Palkat ja palkkiot 80 89 80 80 80

Henkilösivukulut 8 18 16 16 16

Eläkekulut 7 15 13 13 13


Palvelujen ostot 50 71 60 60 60

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0 0 0 0 0

Avustukset 0 0 0 0 0

Vuokrat 0 0 0 0 0


TOIMINTAKATE -137 -178 -156 -156 -156


20 (29)

5.2 Tuloslaskelmaosa

5.2.1 Tuloslaskelma Etelä-Karjalan koulutuskuntayhtymä, ml. sisäiset erät

1 000 € TP 2018 TA 2019 TA 2020 TS 2021 TS 2022

Opiskelijavuodet yhteensä 3 286 3 201 3 214 3 134 3 134

Sampo 3 049 2 947 3 003 2 907 2 907

Edusampo Oy 237 254 211 227 227

Toimintatuotot 39 687 37 639 37 461 38 509 39 159

Myyntituotot 33 221 31 581 31 302 31 897 32 547

Maksutuotot 45 37 44 50 50

Tuet ja avustukset 1 144 1 143 1 661 1 700 1 700

Muut toimintatuotot 5 278 4 879 4 454 4 862 4 862

Valmistevarastojen muutos 131 -424 -200 50 50

Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0 0

Toimintakulut 36 136 35 391 35 824 36 289 36 822

Henkilöstökulut 21 557 21 455 22 273 22 638 23 090

Palkat ja palkkiot 17 055 16 980 17 614 17 966 18 326

Henkilösivukulut 4 502 4 475 4 658 4 671 4 765

Eläkekulut 3 882 3 813 4 115 4 127 4 209


Palvelujen ostot 4 983 4 205 4 142 4 059 4 059

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 3 852 4 225 3 999 3 900 4 000

Avustukset 126 176 142 170 170

Vuokrat 4 996 4 806 4 676 4 922 4 892


TOIMINTAKATE 3 683 1 823 1 437 2 270 2 388

Rahoitustuotot ja -kulut -7 -10 -5 -4 -5

Korkotuotot 10 7 5 0 0

Muut rahoitustuotot 1 0 0 0 0

Korkokulut -17 -17 -10 -4 -5

Muut rahoituskulut -1 0 0 0 0

VUOSIKATE 3 676 1 813 1 432 2 266 2 383

Poistot 2 720 2 993 3 071 2 971 3 271

Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0 0

Satunnaiset tuotot 0 0 0 0 0

Satunnaiset kulut 0 0 0 0 0

TILIKAUDEN TULOS 956 -1 179 -1 639 -705 -888

Poistoeron muutos -290 -201 631 608 604

Varausten muutos -48 860 0 0 0

Rahastojen muutos 0 0 0 0 0

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 617 -521 -1 007 -97 -284


21 (29)

5.2.2 Tuloslaskelma Etelä-Karjalan koulutuskuntayhtymä, ulkoinen

1000 TP2018 TA 2019 TA2020 TS 2021 TS 2022

Opiskelijavuodet yhteensä 3 286 3 201 3 214 3 134 3 134Sampo 3 049 2 947 3 003 2 907 2 907Edusampo Oy 237 254 211 227 227

Toimintatuotot 34 228 33 269 33 395 34 138 34 788 Myyntituotot 32 241 31 523 31 243 31 838 32 488 Maksutuotot 45 37 44 50 50 Tuet ja avustukset 1 144 1 143 1 661 1 700 1 700 Muut toimintatuotot 799 566 447 550 550Valmistevarastojen muutos 131 -424 -200 50 50Valmistus omaan käyttöönToimintakulut 30 677 31 022 31 757 31 918 32 450 Henkilöstökulut 21 557 21 455 22 273 22 638 23 090 Palkat ja palkkiot 17 055 16 980 17 614 17 966 18 326 Henkilösivukulut 4 502 4 475 4 658 4 671 4 765 Eläkekulut 3 882 3 908 4 115 4 127 4 209 Muut henkilösivukulut 621 567 543 545 555 Palvelujen ostot 4 002 4 147 4 083 4 000 4 000 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 3 852 4 225 3 999 3 900 4 000 Avustukset 126 176 142 170 170 Vuokrat 517 494 668 610 580 Muut toimintakulut 622 524 593 600 610 TOIMINTAKATE 3 683 1 823 1 437 2 270 2 388

Rahoitustuotot ja -kulut -7 -10 -5 -4 -5Korkotuotot 10 7 5 0 0Muut rahoitustuotot 1 0 0 0 0Korkokulut -17 -17 -10 -4 -5Muut rahoituskulut -1 0 0 0 0 VUOSIKATE 3 676 1 813 1 432 2 266 2 383

Poistot 2 720 2 993 3 071 2 971 3 271 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0 0Satunnaiset tuotot 0 0 0 0 0Satunnaiset kulut 0 0 0 0 0

TILIKAUDEN TULOS 956 -1 179 -1 639 -705 -888 Poistoeron muutos -290 -201 631 608 604Varausten muutos -48 860 0 0 0Rahastojen muutos 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 617 -521 -1 007 -97 -284


22 (29)

5.3 Investointiosa

Rakennusinvestoinnit sisältävät toimitilastrategian mukaisesti vuonna 2020 käynnistyvän Pohjolan-katu 12 A -rakennuksen korkean osan peruskorjauksen sekä vuonna 2022 käynnistyvän Koulukatu 5 D-osan peruskorjauksen. Kuntayhtymän hallitus on hyväksynyt toimitilastrategian kesäkuussa 2019. Hallitus voi hyväksyä tilatyöryhmän esityksestä muutoksia investointien kohdentamiseen myös vuosien välillä. Kone- ja kalustoinvestointien talousarvio kohdennetaan kuntayhtymän johtajan päätöksellä tulosyk-siköiden esitysten perusteella. 5.4 Rahoitusosa

1 000 € TP 2018 TA 2019 TA 2020 TS 2021 TS 2022

Rakennukset ja maa-alueet 3 235 2 000 4 000 5 700 4 000Koneet ja kalusto 1134 1 200 750 750 750Aineettomat oikeudet 11 0 0 0 0Rahoitusosuudet -221 -60 0 0 0

4 159 3 140 4 750 6 450 4 750Investoinnit yhteensä

1 000 € TP 2018 TA 2019 TA 2020 TS 2021 TS 2022

3 676 1 813 1 432 2 266 2 383Vuosikate 3 676 1 813 1 432 2 266 2 383Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0 0

-4 159 -3 140 -4 750 -6 450 -4 750Investointimenot -4 380 -3 200 -4 750 -6 450 -4 750Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 60 0 0 0Pysyvien vastaavien luovutustulot 221 0 0 0 0

Toiminnan ja investointien rahavirta -483 -1 327 -3 318 -4 184 -2 367

-524 -351 -272 2 728 2 278Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 0 3 000 2 700Pitkäaikaisten lainojen vähennys -430 -351 -272 -272 -422

Oman pääoman muutoksetMuut maksuvalmiuden muutokset -94 0 0 0 0

Rahavarojen muutos -1 007 -1 678 -3 590 -1 456 -89

Toiminnan rahavirta

Investointien rahavirta

Rahoituksen rahavirta


23 (29)

5.5 Taseen tunnusluvut

5.6 Talousarvion laadinnan periaatteet, sitovuus ja toteutumisen seuranta

Yleistä Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Talousarvio on laadittu niin, että rahoitustarve katetaan valtionosuusrahoituksella, koulutuksen ja muun maksul-lisen palvelutoiminnan myyntituotoilla ja muilla tuotoilla sekä edellisten tilikausien ylijäämällä. Talousarvioesityksessä on talousarvio vuodelle 2020 ja suunnitelma vuosille 2020 -2022. Vuoden 2020 talousarvioon on otettu toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät kulut ja tiedossa olevat tuotto-arviot. Kuntayhtymän toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Sisäisen laskennan periaatteita Kuntayhtymän tulosalueita on kaksi ja ne ovat luottamushenkilöhallinto ja tarkastustoimi sekä Sai-maan ammattiopisto Sampo. Sampon tulosalue jakaantuu viiteen tulosyksikköön, joille kaikille on laadittu oma käyttösuunnitelma ja toiminnan painopistealueet, jotka on johdettu Sampon strategian arvoista ja tavoitteista. Tukipalveluiden (strategiset tukipalvelut, talous- ja hallintopalvelut, ohjaus- ja tukipalvelut sekä han-kepalvelut) tuotoksi kirjataan osuus koulutusalojen rahoituksesta. Osuus on laskennallinen kulu koulutusaloille tuotetuista hallinnon palveluista. Kulun laskentaperusteena on palvelusta riippuen joko opiskelijavuosien määrä, henkilöstön määrä tai tietokoneiden määrä suhteellisena osuutena kokonaisuudesta. Mikäli koulutusalan toteutuva rahoituksen määrä poikkeaa talousarviosta, vaikut-taa se näin suoraan myös tukipalveluiden tulo-osuuteen. Kiinteistöpalvelut on hallinnollisesti organisoitu tekniikan alan tulosyksikköön. Kiinteistökulut on kohdistettu yksiköille niiden käytössä olevien neliöiden suhteessa. Sisäinen vuokra on 9,80 euroa yksikön käytössä olevalta neliöltä kuukaudessa. Sisäinen vuokra kattaa yhteiset tilat, kiinteistöpal-veluiden kaikki kulut sekä suunnitelman mukaiset poistot rakennuksista. Ulkopuolelta vuokrattujen tilojen vuokrat ja ylläpitokulut kirjataan suoraan kunkin tulosyksikön asianomaiselle kustannuspai-kalle. Tulosyksiköt organisoivat tilojen käyttöä niin, että toiminta keskitetään mahdollisimman paljon omiin tiloihin ja minimoidaan ulkoa vuokrattava tila. Lisäksi omia tiloja vuokrataan ulkopuolisille.

TP 2018 TA 2019 TA 2020 TS 2021 TS 2022

21 22 21 22 23(Vieras pääoma - Saadut ennakot/Toimintatuotot)*100

14 725 13 108 13 718 13 621 13 337Edellisten tilikausien yli-/alijäämä+Tilikauden yli-/alijäämä

Lainakanta 31.12., 1000 € 2 172 1 821 1 549 4 277 6 555Vieras pääoma - (Saadut ennakot+Ostovelat+Siirtovelat+Muut velat)

82 80 83 76 71(Oma pääoma+poistoero ja vap.eht.var.)/(Koko pääoma-Saadut ennakot)*100

Suhteellinen velkaantuneisuus, %

Kertynyt yli-/Alijäämä, 1000 €

Omavaraisuusaste, %


24 (29)

Hankepalvelut on oma vastuuyksikkö, jossa tapahtuu kaikkien hankkeiden hallinnollinen koordi-nointi. Myös strategiarahoitus hallinnoidaan hankkeena. Hankkeille on laadittu erilliset projektikoh-taiset budjetit. Omarahoitusosuudet katetaan opiskelijavuosien suhteessa eri koulutusalojen rahoi-tuksesta. Koulutuksen tuotot kirjataan vastuuyksikkötasolla. Vastuuyksikölle kirjattavasta tuotosta on vähen-netty hallinnon kulu, joka esitetään hallinnon käyttötalousosassa tuottona. Määrärahojen kohdentamisessa on pyrkimys sisäisten erien kirjaamisen minimoimiseen. Sisäisiä kirjauksia tehdään kuitenkin edelleen sisäisten vuokrien ja ruokapalveluiden osalta. Talousarviossa Tekniikan alan tulosyksikön kustannuksiin on sisällytetty rakennusten poistot. Työsuojelutoiminta on sisällytetty strategisten tukipalveluiden tulosyksikön kustannuksiin. Sitovuus yhtymävaltuustoon nähden Yhtymävaltuustoon nähden tulosalueita sitoo talousarviossa hyväksytty tulosalueen toimintakate. Toimintakatteen alapuoleisista eristä tulee raportoida vuoden aikana hallitukselle, mikäli niissä on tiedossa olennaisia poikkeamia. Toimintakatteen alapuoleiset erät eivät ole sitovia. Investointiosassa yhtymävaltuustoon nähden sitovana tasona on talousarviossa hyväksytty inves-tointien määrä yhteensä. Mikäli investointeihin saadaan rahoitusosuuksia, yhtymävaltuustoon näh-den sitovana tasona on tulojen ja menojen netto. Talousarviossa annetaan valtuutus jatkaa tilin-päätöksessä 2019 todettavia keskeneräisiä hankkeita vuoden 2019 talousarvion puitteissa, vaikka hankkeeseen ei vuoden 2020 talousarviossa olisi määrärahaa. Tarvittavat talousarviomuutokset tuodaan yhtymävaltuuston käsiteltäväksi vuoden 2020 aikana. Mikäli rahoitusosassa on esitetty lainanottoa, sitovana eränä on lainanoton (pitkäaikaisen ja lyhyt-aikaisen yhteenlaskettu) kokonaismäärä. Käyttösuunnitelmat Kuntayhtymän hallitus hyväksyy käyttösuunnitelmat tulosalueille. Talousarvioesitys on laadittu käyttösuunnitelmatasolle. Jos esitykseen ei talousarviokäsittelyn eri vaiheissa tule hallituksen käsit-telyn jälkeen muutoksia, käyttösuunnitelmaa ei tarvitse tuoda hallitukselle enää jälkeenpäin vahvis-tettavaksi. Viranhaltijat toteuttavat käyttösuunnitelmaa. Tilinpäätöksessä tulee esittää käyttösuunni-telman ero talousarvioon ja pyrkiä kuvaamaan syy, mikäli tavoitteeseen ei ole päästy. Rakennusinvestoinnit perustuvat toimitilastrategiaan. Hallitus voi hyväksyä tilatyöryhmän esityk-sestä muutoksia rakennusinvestointien kohdentamiseen. Kone- ja kalustoinvestointien talousarvio kohdennetaan kuntayhtymän johtajan päätöksellä tulosyk-siköiden esitysten perusteella. Toteutumisen seuranta Talousraportointia tehdään kuukausittain. Talousarvion toteutumisesta raportoidaan kuntayhtymän hallitukselle neljännesvuosittain. Ensisijaisesti toiminta tulee sopeuttaa siten, että talousarviossa pysytään. Talousarvioylitys tulosaluetasolla edellyttää talousarvion muuttamista. Talousarvion muutoksista päättää yhtymävaltuusto. Mikäli sitovaksi tavoitteiksi asetetut tavoitteet eivät näytä talousarviovuonna toteutuvan, tulee nii-den olennaisista poikkeamista raportoida hallitukselle neljännesvuosiraportin yhteydessä. Kuntayhtymän hallituksella on oikeus päättää sellaisen maksun suorittamisesta, joka on kiireelli-nen, vaikka tarkoitukseen ei ole talousarviossa varauduttu. Hallituksen on tällöin viipymättä tehtävä esitys yhtymävaltuustolle talousarvion muutokseksi.


25 (29)

Tulosyksiköiden tulee toimia niin, että jokainen taloudesta vastaava henkilö talousarviossa mainit-tujen tilivelvollisten lisäksi osaa seurata ja raportoida oman talousarvionsa toteutumista. Tilivelvollisuus Kuntalain mukaisia tilivelvollisia ovat muiden toimielinten kuin yhtymävaltuuston jäsenet, kuntayhty-män johtaja, talous- ja hallintojohtaja, apulaisrehtorit ja pedagoginen johtaja. Muut ohjeet Tositteiden hyväksymisen tulee tapahtua siellä, missä voidaan todentaa kulun oikeellisuus ja ta-lousarvion riittävyys. Hyväksyjällä on vastuu siitä, että talousarviota ei ylitetä. Tositteiden tulee täyt-tää niille asetetut (mm. arvonlisäverolain mukaiset) vaatimukset. Hyväksyjän on huolehdittava siitä, että hänellä ja jokaisella hänen alaisenaan toimivalla talousasioita hoitavalla henkilöllä on käytettä-vissään kuntayhtymän säännöt ja niitä täydentävät ohjeet sekä kuntayhtymän hallituksen vahvis-tama sisäisen valvonnan ohje. Hyväksyjän on valvottava edellä mainittujen ohjeiden noudatta-mista. Kuntayhtymän hallitus, ylin johto ja koko henkilökunta ovat omalta osaltaan vastuussa siitä, että sisäinen valvonta toimii. Investointien arvonlisäveroton pienhankintaraja on 10 000 €. Alle tämän rajan jäävät yksittäiset hankinnat kirjataan toimintakuluihin. Talousarvio ei saa olla kirjausta ohjaava, vaan kirjaukset kirjanpitoon suoritetaan voimassa olevien lakien, asetusten, kirjanpitolautakunnan kuntajaoston ohjeiden ja muiden ohjeiden mukaisesti. EU- ja muissa projekteissa noudatetaan kuntayhtymän projektiohjetta sekä rahoittajien rahoituspäätök-sissään esittämiä vaatimuksia.


26 (29)

6 TYTÄRYHTIÖN TOIMINTA JA TALOUS

6.1 Edusampo Oy

Kuntayhtymä omistaa sataprosenttisesti Edusampo Oy -nimisen yhtiön. Kuntalain kilpailuneutrali-teetti-periaatteen mukaisesti kuntayhtymä on yhtiöittänyt toiminnan, joka ei suoraan kuulu laissa tarkoitetun opetuksen tai koulutuksen järjestämisluvan piiriin ja, jota harjoitetaan kilpailuilla markki-noilla. Yhtiön toimialana on järjestää koulutus- ja osaamisen kehittämispalveluja: yritysten henkilös-tökoulutuksia, ei-tutkintoon johtavaa työvoimakoulutusta ja koulutusvientiä. Yhtiö käyttää myymissään koulutuksissa ja kehittämispalveluissa pääsääntöisesti Sampon koulut-tajia ja asiantuntijoita. Tarvitsemansa taloushallinnon palvelut yhtiö ostaa Efetta Oy:ltä ja muut tuki-palvelut Sampolta. Yhtiön tavoitteena on aktiivinen, asiakaslähtöinen myyntityö, sujuvat tarjousprosessit ja henkilöstö-koulutusvolyymin kasvattaminen. Ei-tutkintoon johtavan työvoimakoulutuksen lisäksi osallistutaan ELY-keskusten kasvupalvelu- ja palvelusopimustarjouksiin ja toteutukseen. Lisäksi ideoidaan yh-dessä ELY:n ja TE-toimistojen kanssa uusia alakohtaisia koulutustuotteita mm. suorahankintana. Koulutusviennissä toimitaan yhteistyössä Education Finlandin kanssa ja koulutusvientiponnistelut on suunnattu useaan eri maahan. Tavoitteena on käynnistää tutkintoon tai tutkinnon osiin tähtäävä koulutusvienti vuoden 2020 aikana. Yhtiön toiminnalla edistetään yritysten ja yhteisöjen koulutusten kehittämiskumppanuuksia Sampon kanssa.

Tuloslaskelma TP2018 TA2019 TA20201 000 € 1 000 € 1 000 €

Liikevaihto 1 922 2 036 1 700Materiaalit ja palvelut -1 808 -1 685 -1 378Henkilöstökulut -53 -105 -107Liiketoiminnan muut kulut -82 -200 -190Liikevoitto -21 46 25Tuloverot 0 -9 -5Tilikauden tulos -21 37 20

Liikevoitto, % -1,1 % 2,3 % 1,5 %

Tase TP2018 TA2019 TA20201 000 € 1 000 € 1 000 €

Lyhytaikaiset saamiset 307 523 272Rahat ja pankkisaamiset 542 389 560Tase vastaavaa 849 912 831Oma pääoma 202 355 259Vieras pääoma 647 557 572Tase vastattavaa 849 912 831

Omavaraisuusaste, % 23,8 % 38,9 % 31,1 %


27 (29)

7 TALOUSARVION LIITTEET

7.1 Opiskelijavuodet

Vuodesta 2018 alkaen rahoituksen määräytymisen perusteena käytetään opiskelijavuosilaskentaa. Yksi opiskelijavuosi on 365 päivää.

7.2 Henkilötyövuosien määrän kehitys TP2010-TS2022

TA2019 TA2020 TA2019 TA2020 TA2019 TA2020

TEKNIIKAN ALA 1 491 1 508 69 51 1 560 1 559

Rakennus- ja pintakäsittelyalat, talotekniikka,

turvallisuusala, puutarhatalous, vesihuolto, ja

ympäristörakentaminen, Lpr 303 342 22 11 326 353

Rakennus-, puu-, pintakäsittelyalat, talotekniikka Imr 121 130 0 3 121 133

Kone- ja tuotantotekniikka, Lpr, Imr 154 173 35 22 189 195

Autoala, logistiikka, Lpr, Imr 250 235 2 3 253 238

Metsäala, Ruo 55 55 0 0 55 55

Prosessiteollisuus, sähkö- ja laboratorioalat, tieto- ja

tietoliikennetekniikka, Lpr, Imr 530 486 10 12 540 498

Sisustus- ja muotiala Lpr, Imr 76 88 0 0 76 88

PALVELU-, SOSIAALI- JA TERVEYSALAN KOULUTUS 1 456 1 495 185 160 1 641 1 655

Sosiaali- ja terveysala, hius- ja kauneudenhoitoala,

Lpr, Imr 490 525 14 5 504 530

Liiketoiminta sekä tieto- ja viestintätekniikka, Lpr 341 372 11 11 352 383

Ravintola- ja cateringala Imr, puhtaus- ja

kiinteistöpalveluala, Lpr, Imr sekä liiketoiminta, Imr 324 327 2 0 326 327

Ravintola- ja cateringala sekä elintarvikeala, Lpr 238 209 0 3 238 211

Kotoutumiskoulutus, Lpr, Imr 0 158 142 158 142

Ammatilliseen peruskoulutukseen valmentava

koulutus Valma, Lpr, Imr 63 63 63 63

KAIKKI OPISKELIJAT YHTEENSÄ 2 947 3 003 254 211 3 201 3 214

Kaikki yhteensä

Opiskelijavuodet vastuuyksiköittäin

Sampo Edusampo Oy


28 (29)

7.3 Hanketoiminta, hankeluettelo

7.4 Toimintatuottojen ja -kulujen kehittyminen TP2010 - TS2022 (M€)

HANKKEEN NIMI LYHENTEEN SELITE RAHOITTAJA Päättyy

V. 2020 käynnissä olevat hankkeet

1 NASTA, ESR Nuorille ja aikuisille sujuvia väyliä työelämään ESR Hämeen ELY 29.2.2020

2 Up Action - Silta tulevaisuuden yrittäjyyteen Yrittäjyyden uudet yhteistyömuodot, verkostot ja siirtymävaiheet opiskelijoille ESR/Hämeen ELY 31.3.2020

3 MyVET Mystery of VET OPH 30.4.2020

4 TASE Toisen asteen oppimateriaalikustannusten alentaminen OPH 31.5.2020

5 Liikkuva Sampo Opiskelijoiden arkiliikunnan kehittäminen AVI 30.6.20206 ILE International Learning Enviroment Kansainvälinen liikkuvuus OPH/Erasmus+ 30.7.2020

7 MOTO Osaamisen väyliä metsäalalle ESR Hämeen ELY 31.8.2020

8 REIMA Rohkeutta ja elinvoimaa innovaatioista maaseudulle ELY/Maaseuturahasto 31.10.2020

9 KiinteistöHub Puhtaus- ja kiinteistöpalvelualan liikkuva oppimisympäristö Otsakorven säätiö 31.12.2020

10 Y3 Kampus - Pulpetista työelämään Käytetyn matkailuauton hankinta Y3Kampus-toiminnan kehittämiseen Otsakorven säätiö 31.12.2020

11 Y3 Kampus -Yksilöll.opp.polkuja, yrittäjämäistä toimintaa ja yhdessä tekemistä Y3 Kampus-toimintamallin, simulaatio- ja virtuaaliympäristöjen kehittäminen OKM Strategiarahoitus 2018 31.12.2020

12 Strategiarahoitushanke Tilojen ja laitteiden käytön uudistaminen OKM Strategiarahoitus 2019 31.12.2020

13 Strategiarahoitushanke Tarjonnan rakenteen uudistaminen OKM Strategiarahoitus 2019 31.12.2020

14 VETO - Vetovoimaa ja väyliä tekn.aloille Tekniikan alojen vetovoimahanke yhdessä Saimaan AMK:n kanssa ESR/Hämeen ELY 30.6.2021

15 RoboCamp Robotiikalla kilpailukykyä Etelä-Karjalaan EAKR/Uudenmaan ELY 31.8.2021

16 RoboCamp investointi Robotiikkainvestointi EAKR/Uudenmaan ELY 31.8.2021

17 AATOS - Amm.ja asiakas tulev. Sotessa Sosiaali- ja terveysalan hanke yhdessä Saimaan AMK:n kanssa ESR/Hämeen ELY 31.12.2021

18 DigiLuova Vastuullisuutta digitaaliseen valmistamiseen OPH 31.12.2021

19 DIGI2GO Samiedun verkostohanke OPH 31.12.202120 Työelämä ja uusi teknologia Gradian verkostohanke OPH 31.12.2021

V. 2019 haetut hankkeet; odotetaan rahoituspäätöstä:

21 Kokka-hanke (ESR) Saimian koordinoima ESR-hanke ESR 31.12.2021

KOKONAISKUSTANNUS OMARAHOITUS

Käynnissä olevat hankkeet yhteensä 3 010 385 466 121Haetut hankkeet yhteensä 24 778 6 195


29 (29)

7.5 Toimintakulujen (31,8 M€) jakautuminen lajeittain (1000 €, %)

7.6 Toimintatuottojen (33,4 M€) jakautuminen lajeittain (1000 €, %)

talousarvio 2020 toiminta- ja taloussuunnitelma 2020–2022 · jatietojen ja sampon koulutusalojen...

Documents