table des matieres - aubonne

TABLE DES MATIERES 1. Présentation générale des comptes .................................................................................................................................................... 1 ‐ 8

Comptes de fonctionnement

2. Charges et revenus par nature ............................................................................................................................................................ 9 ‐ 10 3. Charges et revenus par direction .......................................................................................................................................................... 11 4. Administration générale .................................................................................................................................................................... 12 ‐ 21 5. Finances ............................................................................................................................................................................................. 22 ‐ 27 6. Domaines et bâtiments ..................................................................................................................................................................... 28 ‐ 51 7. Travaux .............................................................................................................................................................................................. 52 ‐ 61 8. Instruction publique et cultes ........................................................................................................................................................... 62 ‐ 65 9. Sécurité publique – Défense incendie – Protection civile ................................................................................................................. 66 ‐ 71

10. Sécurité sociale .................................................................................................................................................................................. 72 75 11. Services industriels ............................................................................................................................................................................ 76 ‐ 79 12. Récapitulation ....................................................................................................................................................................................... 80

Bilan

13. Bilan au 31 décembre 2012 ............................................................................................................................................................... 81 ‐ 82 14. Etat des engagements hors bilan et des gages en faveur de tiers ........................................................................................................ 83 15. Liste des titres ....................................................................................................................................................................................... 84 16. Etats des emprunts à moyen et long terme et échéancier ................................................................................................................... 85 17. Evolution des fonds de réserves au 31.12.2012 ................................................................................................................................... 86

Etat des crédits votés par le Conseil communal

18. Situation des investissements des patrimoines administratif et financier au 31.12.2012 ................................................................... 87

Annexes

19. Comptes des groupements intercommunaux .................................................................................................................................. 88 ‐ 102

PRESENTATION GENERALE DES COMPTES DE L’ANNEE 2012

Présentation générale des comptes Après sept exercices bénéficiaires, le résultat de l’exercice 2012 se solde avec un déficit de Fr. 439'432.‐‐ et une marge d’autofinancement négative de Fr. 641’421.‐‐, ceci conformément aux prévisions budgétaires qui prévoyaient ce scénario.

L’analyse pourrait s’arrêter à cette explication, mais il en ressort clairement que sans les écritures supplémentaires liées à la facture sociale (décompte 2011 et participation ordinaire 2012 qui dépassent de Fr. 1'087'967 les prévisions), le résultat 2012 serait excellent avec un léger bénéfice qui s’expliquerait en grande partie par un rendement des impôts conjoncturels (successions‐donations, gains immobiliers, droits de mutation, frontaliers) en progression.

Cette augmentation abrupte est due d’une part au manque de repères sur le nouveau système de répartition qui a entrainé de mauvaises prévisions et une augmentation substantielle de notre participation annuelle.

Compte de fonctionnement Comptes 2012

Budget 2012

Comptes 2011

Comptes 2010

Total des revenus « ordinaires » sans prélèvements aux fonds de réserve 25'407’597 23'780’750 24'844’531 26'514’552 Total des charges « ordinaires » sans les amortissements attributions au fonds de réserve (excepté patrimoine financier)

26'049’017 23'973’750 23'064’681 23'315’908

Marge d’autofinancement ‐ 641’421 ‐ 193’000 1'779’849 3'198’643

Prélèvements au fonds de réserve 1'302’716 680’600 + 732’203 + 231’535 Amortissements du patrimoine administratif ‐ 431’317 ‐ 375’750 ‐ 353’081 ‐ 497’785 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif 0 0 ‐ 178’393 ‐ 124’472 Attributions aux fonds de réserve financement spéciaux ‐ 378’332 ‐ 5’000 ‐ 180’496 ‐ 621’326 Attributions aux fonds de réserve & de renouvellement ‐ 291’078 ‐ 341’600 ‐ 1’444’049 ‐1'854’630

Excédent des recettes/dépenses ‐ 439’432 ‐ 234’750 356’033 331’966

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CHARGES DE FONCTIONNEMENT

Les charges « ordinaires » s’élèvent à Fr. 26'049’017.‐‐ et sont supérieures de Fr. 2'075’267.‐‐ au budget 2012 (+8.65%). Les principaux écarts par nature sont détaillés ci‐dessous et dans le tableau comparatif que vous trouverez plus loin dans le fascicule.

30 Autorités et personnel : Augmentations jetons du Conseil et charge du personnel, compensées en partie par des remboursements d’assurances suite à des arrêts maladie/accident ou grossesse.

31 Biens, services & marchandises : Diminution de l’achat d’énergies et reprise de l’achat de mobilier scolaire par l’ASSAGIE.

32 Intérêts passifs : Bonne maîtrise de la dette, taux attractifs et report d’investissements.

33 Amortissements : Détaillés à la page suivante.

35 Remboursements, participations et subventions collectivités publiques : Augmentation de nos participations à la facture sociale, au fonds de péréquation et à l’ASSAGIE.

36 Aides & subventions : Augmentations subventions aux écoles de musique, à l’Arboretum et au Festival Barbacane et augmentation participations AJEMA et Syndicat AF.

38 Attributions fonds/financements spéciaux : Détaillés à la page suivante.

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Les amortissements ordinaires et extraordinaires se répartissent de la manière suivante : Comptes Désignations Comptes 2012 Budget 2012 Ecart - Compte 9123.7 Rénovation cuisine de l’Esplanade Fr. 26'500.00 Fr. 26'500.00 Fr. 0.00 - Compte 9123.12 Reconstruction après incendie immeuble Trévelin 18 Fr. 90’500.00 Fr. 81'900.00 Fr. 8’600.00 - Compte 9141.4 Aménagements routiers Clos d’Asper Fr. 62'000.00 Fr. 62’000.00 Fr. 0.00 - Compte 9141.11 Réfection Rue du Lignolat Fr. 86'250.00 Fr. 86’250.00 Fr. 0.00 - Compte 9141.1 Abri PCi Pizy Fr. 3'500.00 Fr. 3'500.00 Fr. 0.00 - Compte 9143.11 Extension du Collège du Chêne Fr. 51'000.00 Fr. 51'000.00 Fr. 0.00 - Compte 9143.16 Construction d’une salle de gymnastique à Pré Baulan Fr. 111'500.00 Fr. 111'500.00 Fr. 0.00 - Compte 9143.24 Construction Collège du Petit Chêne (modules) Fr. 80'000.00 Fr. 0.00 Fr. 80'000.00 - Compte 9144.9 Extension réseau gaz vers Montherod Fr. 23'000.00 Fr. 23'000.00 Fr. 0.00 - Compte 9149 Restauration de l’Ecrin de verdure Fr. 8'067.05 Fr. 0.00 Fr. 8'067.05 - Compte 9165.2 Participation carrefour Rte d’Aubonne‐Ch. Jaccaudes Fr. 6'000.00 Fr. 6’000.00 Fr. 0.00 - Compte 210.3301 Défalcations impôts Fr. 147'894.49 Fr. 50'000.00 Fr. 97'894.49 - Compte 610.3301 Défalcations amendes d’ordre Fr. 3'902.00 Fr. 0.00 Fr. 3'902.00 - Compte 830.3301 Défalcations gaz Fr. 168.25 Fr. 0.00 Fr. 168.25

Les attributions aux fonds de réserve se répartissent quant à elles de la manière suivante : Comptes Désignations Comptes 2012 Budget 2012 Ecart - Compte 9280.1 Fonds de réserve : Extension eau Fr. 197'641.42 Fr. 117'300.00 Fr. 80'341.42 - Compte 9280.3 Fonds de réserve : Egouts Fr. 168'990.35 Fr. 0.00 Fr. 168'990.35 - Compte 9280.6 Fonds de réserve : Protection civile Fr. 11'700.00 Fr. 5'000.00 Fr. 6'700.00 - Compte 9280.7 Fonds de régulation des loyers Industrie 8‐12 Fr. 13'866.00 Fr. 0.00 Fr. 13'866.00 - Compte 9280.8 Fonds de régulation des loyers Industrie 10 Fr. 37'196.00 Fr. 0.00 Fr. 37'196.00 - Compte 9281.1 Fonds de réserve : Fonds des orgues ‐ Fr. 180.00 Fr. 300.00 ‐ Fr. 480.00 - Compte 9281.7 Fonds de réserve : Renouvellement véhicules communaux Fr. 20'000.00 Fr. 20'000.00 Fr. 0.00 - Compte 9281.9 Fonds de réserve : Renouvellement matériel informatique Fr. 10'000.00 Fr. 10'000.00 Fr. 0.00 - Compte 9281.12 Fonds de réserve : Renouvellement matériel gymnastique Fr. 4'000.00 Fr. 4'000.00 Fr. 0.00 - Compte 9282.14 Fonds de réserve : Créances irrécouvrables Fr. 70'500.00 Fr. 50'000.00 Fr. 20'500.00 - Compte 9282.18 Fonds de réserve : Promotion énergies renouvelables Fr. 135'500.00 Fr. 140'000.00 ‐ Fr. 4’500.00

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REVENUS DE FONCTIONNEMENT

Les revenus « ordinaires » se montent à Fr. 25'407’597 et sont supérieurs de Fr. 1'626’847.‐‐ par rapport au budget 2012 (+6.84%). Les principaux écarts par nature sont détaillés ci‐dessous et dans le tableau comparatif que vous trouverez plus loin dans le fascicule.

40 Impôts : Importante progression de l’impôt à la source qui, en réalité, est à attribuer au rattrapage du retard dans les taxations à l’ACI et non à un rendement ordinaires. Les

recettes conjoncturelles (gains immobiliers, successions‐donations, frontaliers) sont également en augmentation mais, le caractère exceptionnel de ces impôts ne doit pas nous faire penser à ce même rendement les prochaines années. Pour les impôts ordinaires, l’écart sur les personnes physiques (+1,9%) et les personnes morales (‐3,5%) reflète clairement la bonne maîtrise de ces impôts dans nos prévisions.

42 Revenus du patrimoine : Augmentation des revenus sur les intérêts de retard de l’ACI et légère augmentation des locations essentiellement due à la location des modules par l’ASSAGIE (pas prévu au budget 2012).

43 Taxes, émoluments, produit des ventes : Nature fortement influencée par la vente du mobilier scolaire à l’ASSAGIE, le rendement des taxes de raccordement EU/EC et eau potable, ainsi que les remboursements (indemnités maladie/accident) sur les traitements de notre personnel.

44 Autres contributions cantonales & communales : Ecart essentiellement dû au rendement exceptionnel de l’impôt sur les gains immobiliers et sur les frontaliers.

45 Part/rembt des collectivités publiques : Nature bien maîtrisée.

48 Attributions fonds/financements spéciaux : Détaillés à la page suivante.

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Comparaison des recettes fiscales par genre

Les prélèvements aux fonds de réserve se répartissent de la manière suivante : Comptes Désignations Comptes 2012 Budget 2012 Ecart - Compte 9233.8 Fonds « Aide sociale aubonnoise » Fr. 19'707.95 Fr. 8'000.00 Fr. 11'707.95 - Compte 9280.3 Fonds de réserve : Egouts Fr. 0.00 Fr. 22’100.00 ‐ Fr. 22’100.00 - Compte 9281.9 Fonds de renouvellement matériel informatique Fr. 26’615.95 Fr. 20'000.00 Fr. 6'615.95 - Compte 9282.0 Fonds de réserve : Prix de la Ville d’Aubonne Fr. 3'049.55 Fr. 2’500.00 Fr. 549.55 - Compte 9282.4 Fonds de réserve : Politique du personnel communal Fr. 0.00 Fr. 1’000.00 ‐ Fr. 1'000.00 - Compte 9282.5 Fonds de réserve : Politique gestion des déchets Fr. 80’774.65 Fr. 52'000.00 Fr. 28'774.65 - Compte 9282.14 Fonds de réserve : Créances irrécouvrables Fr. 0.00 Fr. 50’000.00 ‐ Fr. 50'000.00 - Compte 9282.17 Fonds de réserve : Facture sociale et péréquation Fr. 1'000'000.00 Fr. 480'000.00 Fr. 520'000.00 - Compte 9282.18 Fonds de réserve : Energies renouvelables Fr. 148'215.80 Fr. 45'000.00 Fr. 103'215.80 - Compte 9282.20 Fonds de réserve : Politique stationnement Fr. 15'552.00 Fr. 0.00 Fr. 15'552.00 - Compte 9282.22 Fonds de réserve : Abri PCi Fr. 8'800.00 Fr. 0.00 Fr. 8'800.00

‐1000000 0 1000000 2000000 3000000 4000000 5000000 6000000 7000000 8000000

Revenus PP

Source

Bénéfice PM

Foncier

Successions/donations

Frontaliers

CO10 : 72%

CO11 : 66%

BU12 : 68%

CO12 : 68%

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AUTOFINANCEMENT

Pour rappel, la marge d’autofinancement correspond aux liquidités dégagées par le compte de fonctionnement et qui servent à financer en partie ou en totalité les investissements et/ou à rembourser la dette. On obtient ce chiffre en sortant toutes les opérations purement comptables des charges et revenus de fonctionnement. INVESTISSEMENTS

Le montant des dépenses nettes d’investissement est de Fr. 2,06 mios, alors que le plan quinquennal établi pour le budget 2012 en prévoyait Fr. 5,8 mios. Le report de la rénovation de l’Esplanade et du projet de déferrisation explique cette différence. CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT

Notre marge d’autofinancement négative cette année fausse clairement les deux premiers ratios.

Le taux de couverture démontre quant à lui la capacité de nos actifs financiers à financer les dépenses nettes d’investissement de l’année.

EXCEDENT DES CHARGES -439'432

+ charges sans influence sur les liquidités

33 Amortissements (sans 330) 431'317

38 Attributions aux f inancements spéciaux 669'410

39 Imputations internes 474'350

- revenus sans influence sur les l iquidités

48 Prélèvements s/fonds spéciaux -1'302'716

49 Imputations internes -474'350

AUTOFINANCEMENT -641'421

Investissements - Comptes 2012- dépenses recettes

Patrimoine f inancier 201'324 0

Patrimoine administratif 1'934'198

Subventions et participations -25'897 -44'492

INVESTISSEMENTS NETS 2'109'625 -44'492

MA/RC - Capacité d'autofinancement -2.52%

MA/DIN - Degré d'autof inancement -29.78%

AF/DIN - Taux de couverture 12.14%

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TRESORERIE ET SERVICE DE LA DETTE

La dette a passablement diminué et ceci malgré des investissements importants. Le remboursement d’un emprunt arrivant à échéance et le financement de certains investissements par la trésorerie courante expliquent ce phénomène qui implique ainsi une diminution de nos disponibilités (910). Les disponibilités et les placements financiers de la commune permettent d’obtenir, comme ces dernières années, une fortune nette par habitant, ce qui laisse une bonne marge de manœuvre pour la réalisation des projets futurs, pour autant que notre marge d’autofinancement ne reste pas dans les chiffres rouges. Il est à relever également, que les taux très attractifs facilitent la gestion de notre dette. DIVERS COMPARATIFS

Vous trouverez quelques graphiques qui illustrent la situation de la commune d’Aubonne par rapport à la moyenne des communes vaudoises (sans la ville de Lausanne) sur divers indicateurs financiers et comptables. Les intérêts nets sont plus bas que la moyenne cantonale, en raison du bon rendement de notre patrimoine financier, des taux d’intérêts bas et de l’endettement encore négatif pour notre commune.

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Les dépenses courantes restent supérieures à la moyenne cantonale, mais sont toujours compensées par les recettes courantes également supérieures à la moyenne. Ces écarts par rapport aux autres communes de notre canton s’expliquent notamment par notre rôle de distributeur de gaz qui augmente fortement nos charges et nos recettes annuelles, ainsi que les sites scolaires que nous gérons pour la région. Par ailleurs, nous refacturons également de nombreuses tâches aux communes avoisinantes, ce qui amplifie également les recettes et les charges de personnel par rapport à cette moyenne.

CONCLUSIONS

Pour conclure cet aperçu des comptes 2012, nous relevons à nouveau que les charges « maîtrisables » par votre exécutif sont bien gérées et proches des prévisions établies. L’impact toujours plus grand des autres charges s’illustre parfaitement sur cet exercice par ce déficit présenté. Même si des circonstances particulières péjorent significativement ce résultat, il n’en demeure pas moins que la prudence doit être de mise en cette période clé pour le développement futur et la politique d’investissement de notre commune. Par ailleurs, il est tout de même réjouissant de constater que malgré un exercice négatif et des investissements importants en 2012, notre endettement a pu être réduit.

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COMPTES DE FONCTIONNEMENT

COMMUNE D’AUBONNE

No compte Comptes 2012 Budget 2012 Ecart VarCo12/Bu12 Comptes 2011 Var Co12/Co11

3 TOTAL DES CHARGES 27'624'095 25'212'700 2'411'395 9.6% 25'654'001 7.7%

30 AUTORITES ET PERSONNEL 5'183'920 5'109'150 74'770 1.5% 4'775'845 8.5%300 Autorités et commissions 362'819 359'100 3'719 1.0% 260'791 39.1%301 Personnel administratif et d'exploitation 3'722'757 3'620'600 102'157 2.8% 3'503'745 6.3%303 Assurances sociales 338'313 330'500 7'813 2.4% 312'853 8.1%304 Caisse de pensions 500'706 509'300 -8'594 -1.7% 438'099 14.3%305 Assurances accidents et perte de gains 155'310 174'000 -18'690 -10.7% 144'998 7.1%306 Indemnités et remboursements de frais 67'055 87'450 -20'395 -23.3% 89'695 -25.2%309 Autres charges 36'960 28'200 8'760 31.1% 25'664 44.0%

31 BIENS, SERVICES, MARCHANDISES 8'370'068 8'404'900 -34'832 -0.4% 7'788'016 7.5%310 Imprimés et fournitures de bureau 122'214 126'600 -4'386 -3.5% 124'538 -1.9%311 Achat mobilier, matériel, machines, véhicules 309'716 358'900 -49'184 -13.7% 337'249 -8.2%312 Achat eau, énergie, combustibles 3'867'931 4'079'400 -211'469 -5.2% 3'068'033 26.1%313 Autres fournitures et marchandises 166'556 187'800 -21'244 -11.3% 166'334 0.1%314 Entretien routes, immeubles, territoire 2'047'085 1'924'850 122'235 6.4% 2'474'534 -17.3%315 Entretien objets mobiliers et installations techniques 170'514 132'300 38'214 28.9% 148'257 15.0%316 Loyers fermages 115'693 111'000 4'693 4.2% 109'232 5.9%317 Réceptions et manifestations 71'693 66'200 5'493 8.3% 56'006 28.0%318 Honoraires & prestations de service 1'429'637 1'336'350 93'287 7.0% 1'216'566 17.5%319 Impôts taxes et frais divers 69'030 81'500 -12'470 -15.3% 87'270 -20.9%

32 INTERETS PASSIFS 392'591 488'100 -95'509 -19.6% 352'991 11.2%321 Intérêts des dettes à court terme 301 500 -199 -39.8% 145 107.2%322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 368'201 459'600 -91'399 -19.9% 323'150 13.9%329 Autres intérêts 24'089 28'000 -3'911 -14.0% 29'696 -18.9%

33 AMORTISSEMENTS 700'282 534'150 166'132 31.1% 816'562 -14.2%330 Amortissement patrimoine financier 268'965 158'400 110'565 69.8% 285'088 -5.7%331 Amortissement patrimoine administratif 431'317 375'750 55'567 14.8% 353'081 22.2%332 Autres amortissements patrimoine administratif 0 0 0 - 178'393 -100.0%

35 REMBT A COLLECTIVITES PUBLIQUES 10'649'129 8'858'700 1'790'429 20.2% 8'994'407 18.4%351 Canton 4'968'027 3'338'200 1'629'827 48.8% 3'226'483 54.0%352 Communes et associations communes 5'681'101 5'520'500 160'601 2.9% 5'767'924 -1.5%

36 AIDES ET SUBVENTIONS 1'184'345 954'500 229'845 24.1% 868'334 36.4%365 Aides subventions à des des institutions privées 1'010'633 899'000 111'633 12.4% 790'697 27.8%366 Aides individuelles 173'712 55'500 118'212 213.0% 77'637 123.7%

38 ATTRIBUTION AUX FINANCEMENTS SPECIAUX 669'410 346'600 322'810 93.1% 1'624'545 -58.8%380 Attributions aux fonds de réserve & de renouvellement 291'078 341'600 -50'522 -14.8% 1'444'049 -79.8%381 Attributions aux financements spéciaux 378'332 5'000 373'332 7'466.6% 180'496 109.6%

39 IMPUTATIONS INTERNES 474'350 516'600 -42'250 -8.2% 433'300 9.5%390 Imputations internes 474'350 516'600 -42'250 -8.2% 433'300 9.5%

CHARGES PAR NATURE

9

No compte Désignation Comptes 2012 Budget 2012 Ecart Var Co12/Bu12 Comptes 2011 Var Co12/Co11

4 TOTAL DES REVENUS 27'184'663 24'977'950 2'206'713 8.8% 26'010'034 4.5%

40 IMPOTS 13'305'602 12'583'000 722'602 5.7% 12'897'774 3.2%400 Impôts revenu, fortune, personnel 9'116'177 8'660'000 456'177 5.3% 8'803'684 3.5%401 Impôts bénéfice net/capital personnes morales 2'756'139 2'840'000 -83'861 -3.0% 2'922'531 -5.7%402 Impôt foncier 760'379 710'000 50'379 7.1% 738'806 2.9%404 Droits de mutations 212'425 300'000 -87'575 -29.2% 263'421 -19.4%405 Impôts s/successions-donations 429'191 50'000 379'191 758.4% 142'689 200.8%406 Impôt taxes s/possessions et dépenses 19'608 18'000 1'608 8.9% 17'550 11.7%409 Impôts récupérés après défalcation 11'682 5'000 6'682 133.6% 9'093 28.5%

41 PATENTES, CONCESSIONS 4'400 4'000 400 10.0% 4'000 10.0%410 Patentes 4'400 4'000 400 10.0% 4'000 10.0%

42 REVENU DU PATRIMOINE 3'230'320 3'183'150 47'170 1.5% 3'405'518 -5.1%421 Revenus patrimoine financier 88'127 40'000 48'127 120.3% 116'486 -24.3%422 Revenus capital patrimoine financier 220'901 265'000 -44'099 -16.6% 302'305 -26.9%423 Revenus immeubles patrimoine financier 542'275 534'200 8'075 1.5% 579'867 -6.5%424 Gains comptables sur placements patrimoine financier 11'210 0 11'210 - 400 2'702.5%425 Revenus des prêts et participations patrimoine administr. 0 0 0 - 0 -427 Revenus des immeubles du patrimoine administratif 2'367'806 2'343'950 23'856 1.0% 2'406'459 -1.6%

43 TAXES,EMOLUMENTS,PRODUITS DES VENTES 6'965'180 6'408'600 556'580 8.7% 5'832'602 19.4%430 Taxes légales de remplacement 59'484 77'000 -17'516 -22.7% 116'450 -48.9%431 Emoluments 128'308 116'900 11'408 9.8% 110'624 16.0%433 Ecolage 0 0 0 - 0 -434 Taxes de raccordement/utilisation 1'263'022 1'102'500 160'522 14.6% 1'104'017 14.4%435 Ventes et prestations service 4'913'828 4'656'000 257'828 5.5% 3'851'631 27.6%436 Remboursement de tiers 400'438 259'700 140'738 54.2% 458'883 -12.7%437 Amendes 36'072 50'000 -13'928 -27.9% 40'557 -11.1%439 Autres recettes 164'027 146'500 17'527 12.0% 150'440 9.0%

44 Autres contributions cantonales et communales 636'664 380'000 256'664 67.5% 494'498 28.7%441 Part à des recettes cantonales 636'664 380'000 256'664 67.5% 494'498 28.7%

45 PART/REMBT COLLECTIVITES PUBLIQUES 1'220'913 1'202'800 18'113 1.5% 2'152'800 -43.3%451 Canton 90'239 41'800 48'439 115.9% 1'119'157 -91.9%452 Communes et associations communes 1'130'674 1'161'000 -30'326 -2.6% 1'033'643 9.4%

46 AUTRES PARTICIPATION SUBVENTION 44'518 19'200 25'318 131.9% 57'339 -22.4%465 Participations et subventions de tiers 40'518 19'200 21'318 111.0% 7'693 426.7%469 Dons & Legs 4'000 0 4'000 - 49'646 -91.9%

48 PRELEVEMENTS S/FONDS SPECIAUX 1'302'716 680'600 622'116 91.4% 732'203 77.9%480 Prélèvements s/fonds de réserve et de renouvellement 1'283'008 650'500 632'508 97.2% 722'681 77.5%481 Prélèvements s/les financements spéciaux 19'708 30'100 -10'392 -34.5% 9'522 107.0%

49 IMPUTATIONS INTERNES 474'350 516'600 -42'250 -0.1 433'300 9.5%490 Imputations internes 474'350 516'600 -42'250 -0.1 433'300 9.5%

REVENUS PAR NATURE

10

CHARGES ET REVENUS PAR DIRECTION

No compte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

1 ADMINISTRATION GENERALE 2'219'546.46 337'500.65 2'077'700.00 274'500.00 2'494'559.94 1'237'341.7110 AUTORITES ET MUNICIPALITE 488'756.80 37'914.60 481'000.00 20'000.00 367'473.95 19'793.4011 ADMINISTRATION 826'119.73 48'760.40 779'100.00 29'000.00 1'144'866.51 857'398.2815 AFFAIRES CULTURELLES 179'635.00 7'173.55 144'700.00 4'500.00 213'533.35 66'838.2016 TOURISME 17'598.27 1'849.00 23'000.00 3'500.00 27'945.05 315.0017 SPORT 444'206.01 186'241.15 418'100.00 171'000.00 433'758.39 173'367.2518 TRANSPORTS PUBLICS 135'660.30 23'946.00 111'800.00 21'500.00 111'831.29 21'974.6819 SERVICE DE L'INFORMATIQUE 127'570.35 31'615.95 120'000.00 25'000.00 195'151.40 97'654.90

2 FINANCES 4'587'752.69 15'674'716.03 4'230'700.00 14'795'600.00 5'433'619.87 15'213'658.4820 COMPTABILITE ET BOURSE COMMUNALE 454'014.40 91'261.09 451'700.00 86'000.00 16'756.80 0.0021 IMPOTS 469'561.57 14'252'323.95 351'500.00 13'323'000.00 489'876.56 13'890'956.8922 SERVICE FINANCIER 3'664'176.72 1'331'130.99 3'427'500.00 1'386'600.00 3'661'900.16 1'322'701.5923 AMORTISSEMENTS ET RESERVES NON VENTILES 0.00 0.00 0.00 0.00 1'265'086.35 0.00

3 DOMAINES ET BATIMENTS 3'387'010.55 3'341'396.60 3'310'350.00 3'033'050.00 3'567'075.85 3'170'397.5331 TERRAINS ET COURS D'EAU 61'571.85 8'700.40 69'500.00 8'100.00 63'267.50 52'650.4032 FORETS ET PATURAGES 314'470.20 114'311.15 425'300.00 167'800.00 407'382.80 185'852.4533 VIGNES 18'917.10 27'166.82 22'000.00 34'000.00 19'936.50 41'774.6035 BATIMENTS 2'992'051.40 3'191'218.23 2'793'550.00 2'823'150.00 3'076'489.05 2'890'120.08

4 TRAVAUX 4'613'675.28 1'701'492.40 4'343'350.00 1'393'600.00 4'226'342.33 1'486'719.0741 SERVICE TECHNIQUE 677'349.85 93'707.75 665'800.00 117'000.00 641'942.80 126'424.5042 SERVICE DE L'URBANISME 267'342.30 204'970.05 121'000.00 90'000.00 172'181.35 101'753.2043 ROUTES ET VOIRIE 1'446'074.29 244'017.80 1'424'050.00 160'000.00 1'448'613.40 261'747.1544 PARCS,PROMENADES,CIMETIERE 647'151.45 89'701.70 586'500.00 51'000.00 575'463.75 86'876.9545 ORDURES MENAGERES ET DECHETS 737'123.32 230'461.03 723'900.00 153'500.00 594'862.46 116'961.5046 RESEAU D'EGOUT ET D'EPURATION 838'634.07 838'634.07 822'100.00 822'100.00 793'278.57 792'955.77

5 INSTRUCTION PUBLIQUE ET CULTES 2'029'263.63 170'343.45 1'954'200.00 166'000.00 1'858'928.54 83'605.4551 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE 789'703.20 0.00 827'000.00 0.00 824'075.85 0.0052 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE 837'703.33 0.00 754'000.00 0.00 761'602.64 0.0054 ORIENTATION PROFESSIONNELLE 4'225.45 0.00 7'000.00 0.00 4'348.70 0.0055 CENTRE D'ANIMATION 307'209.65 169'513.45 275'300.00 164'500.00 181'946.50 83'005.4558 TEMPLE ET CULTES 90'422.00 830.00 90'900.00 1'500.00 86'954.85 600.00

6 SECURITE PUBLIQUE - DEFENSE INCENDIE - 1'262'644.89 687'673.50 1'341'200.00 692'200.00 889'185.67 659'557.08PROTECTION CIVILE

61 CORPS DE POLICE 801'765.84 552'535.45 827'500.00 551'000.00 366'405.17 56'984.7062 CONTRÔLE DES HABITANTS 213'423.05 62'669.70 192'100.00 58'400.00 261'442.45 112'766.7563 POLICE SANITAIRE 0.00 0.00 700.00 0.00 300.00 0.0064 SERVICE DES INHUMATIONS 12'833.60 1'080.00 15'100.00 3'000.00 10'072.00 6'590.0065 DEFENSE INCENDIE 160'449.30 67'818.35 234'000.00 70'500.00 139'228.80 67'871.2566 PROTECTION CIVILE 74'173.10 3'570.00 71'800.00 9'300.00 111'737.25 415'344.38

7 SECURITE SOCIALE 5'309'039.30 586'127.95 3'637'100.00 47'000.00 3'817'046.00 343'480.9571 SERVICE SOCIAL 616'343.70 69'957.95 531'600.00 47'000.00 391'194.00 45'734.9572 PREVOYANCE SOCIALE 4'373'883.90 516'170.00 2'770'500.00 0.00 3'137'782.50 297'746.0073 SANTE PUBLIQUE 318'811.70 0.00 335'000.00 0.00 288'069.50 0.00

8 SERVICES INDUSTRIELS 4'215'161.78 4'685'411.92 4'318'100.00 4'576'000.00 3'367'242.41 3'815'273.6081 SERVICE DES EAUX 637'986.14 637'986.14 640'000.00 640'000.00 559'547.54 559'547.5483 SERVICE DU GAZ 3'577'175.64 4'047'425.78 3'678'100.00 3'936'000.00 2'807'694.87 3'255'726.06

Budget 2012 Comptes 2011Comptes 2012

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1 - ADMINISTRATION GENERALE Le numéro à côté du compte indique la page du commentaire complémentaire

Compte DésignationCharges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

1 *** ADMINISTRATION GENERALE *** 2'219'546.46 337'500.65 2'077'700.00 274'500.00 2'494'559.94 1'237'341.71

10 AUTORITES ET MUNICIPALITE 488'756.80 37'914.60 481'000.00 20'000.00 367'473.95 19'793.40

100 CONSEIL COMMUNAL 35'569.80 0.00 28'000.00 0.00 35'113.80 0.00 100.3001 * Jetons de présence Conseil communal + votations 17'870.00 10'000.00 10'880.00 100.3011 Traitements 11'732.05 12'000.00 11'991.15 100.3030 Cotisations AVS-AI-AC 753.80 900.00 672.50 100.3050 Assurances accidents et perte de gains 24.50 100.00 0.00 100.3060 Indemnisation et remboursement frais 125.00 500.00 202.40 100.3101 Imprimés et fournitures de bureau 105.50 500.00 3'133.35 100.3170 * Réceptions 4'417.95 3'000.00 7'407.60 100.3180 Affranchissements 541.00 1'000.00 826.80

101 MUNICIPALITE 453'187.00 37'914.60 453'000.00 20'000.00 332'360.15 19'793.40 101.3001 Traitements 342'111.60 343'000.00 246'305.80 101.3030 Cotisations AVS-AI-AC 29'880.00 29'000.00 21'787.95 101.3040 Cotisations Caisse de pensions 48'723.60 58'000.00 24'361.80 101.3050 Assurances accidents et perte de gains 11'162.45 11'500.00 8'922.35 101.3060 Indemnisation et remboursement frais 11'259.35 9'000.00 30'525.75 101.3091 * Frais de formation de la Municipalité 3'490.00 0.00 0.00 101.3111 Achat mobilier et machines de bureau 1'560.00 2'000.00 456.50 101.3180 * Frais de téléphones 5'000.00 500.00 0.00 101.4361 * Remboursements sur vacations 37'914.60 20'000.00 19'793.40

11 ADMINISTRATION 826'119.73 48'760.40 779'100.00 29'000.00 1'144'866.51 857'398.28

110 ADMINISTRATION 826'119.73 48'760.40 779'100.00 29'000.00 1'144'866.51 857'398.28 110.3011.0 Traitements secrétariat municipal 321'564.60 315'000.00 324'110.35 110.3011.1 * Traitements bourse communale 0.00 0.00 296'036.00 110.3011.2 * Traitements archives communales 31'779.55 19'000.00 19'577.20 110.3030 Cotisations AVS-AI-AC 29'854.35 28'000.00 54'655.70 110.3040 Cotisations Caisse pensions 47'160.40 43'700.00 82'118.40 110.3050 Assurances accidents et perte de gains 12'725.95 11'900.00 21'865.10 110.3060 Indemnités et remboursement de frais 732.05 2'000.00 2'951.55 110.3090 Frais divers du personnel 9'412.15 13'000.00 11'246.35 110.3091 * Frais de formation du personnel 11'089.39 3'500.00 7'599.85 110.3101 Imprimés et fournitures de bureau 23'625.01 26'000.00 44'454.27

Comptes 2012 Comptes 2011Budget 2012

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COMMUNE D’AUBONNE Remarques sur les comptes 2012

*** ‐I‐ ADMINISTRATION GENERALE ***

100 CONSEIL COMMUNAL

100.3001 Jetons de présence Conseil communal et votations Augmentation due au premier exercice complet avec les tarifs de rémunération pour la législature 2011‐2016, le détail est le suivant : Jetons de présences votations Fr. 2'980.00 Jetons de présences Conseil Fr. 14'890.00

100.3170 Réceptions Fondue Conseil communal/visite domaines Fr. 3'801.00 Anniversaires et cadeaux et apéritifs Fr. 616.95

101 MUNICIPALITE

101.3091 Frais de formation de la Municipalité Ventilation des frais de formation précédemment regroupés dans le compte 110.3091.

101.3180 Frais de téléphones Erreur lors de la construction du budget. Il s’agit bien des forfaits votés par le Conseil pour la législature 2011‐2016, à savoir Fr. 1'000.‐‐ par membre de l’exécutif et par année.

101.4361 Remboursements sur vacations ASSAGIE Fr. 23'312.90 ARASMAC Fr. 9'850.00 SEFA SA Fr. 4'751.70

110 ADMINISTRATION

110.3011.1 Traitements bourse communale Frais liés à la bourse communale séparés dès 2012 et intégrés dans le nouveau chapitre « 200 ‐ Comptabilité et bourse communale ».

110.3011.2 Traitements archives communales Afin de rattraper le retard pris dans ce domaine, un auxiliaire a été engagé pour épauler l’archiviste titulaire.

110.3091 Frais de formation du personnel Formation apprenties Fr. 3'435.39 Formation cadres Fr. 5'184.00 Autres formations Fr. 2'470.00

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110 ADMINISTRATION (suite)110.3102 Frais d'annonces 5'177.40 10'000.00 10'407.25 110.3111 * Achat mobilier et machines de bureau 5'708.10 2'000.00 2'830.50 110.3151 Entretien mobiliers et machines de bureau 2'430.45 2'000.00 1'359.30 110.3170 Frais de réceptions 64'101.55 60'000.00 45'332.05 110.3180 Affranchissements et téléphones 35'450.18 38'000.00 34'333.54 110.3185 Frais d'études et prestations de services 101'412.25 100'000.00 75'711.40 110.3185.1 * Honoraires statuts/recherche personnel 8'640.00 1'000.00 2'462.40 110.3186 * Primes d'assurances RC et divers 52'769.65 47'000.00 45'059.95 110.3193 Dons, cotisations, aides et subventions casuels 4'803.50 5'000.00 7'802.25 110.3199 Frais divers 2'422.95 4'000.00 1'616.10 110.3521 Frais liés à la fusion Aubonne-Pizy 0.00 0.00 5'867.40110.3526 Participation à l'ARCAM 24'709.10 27'000.00 24'302.40 110.3659 * Cotisations et dons divers 30'551.15 21'000.00 23'167.20 110.4311 Emoluments 1'350.00 5'000.00 1'856.90110.4319 Recettes diverses 4'025.85 3'000.00 4'446.56 110.4361.1 Remboursements d'assurances 0.00 500.00 0.00 110.4361.2 Remboursements sur traitements 1'752.75 15'000.00 48'947.97 110.4511 * Participation du Canton 40'000.00 0.00 750'000.00 110.4656.6 Redistribution de la taxe sur le CO2 1'631.80 4'500.00 2'146.85 110.4809 Prélèvement sur fonds réserve "Politique personnel" 0.00 1'000.00 0.00 110.4901.1 Imputation interne avec Sécurité publique 0.00 0.00 15'000.00 110.4901.11 Imputation interne avec Service du Feu 0.00 0.00 5'000.00 110.4901.12 Imputation interne avec Informatique 0.00 0.00 15'000.00 110.4901.2 Imputation interne avec SI Gaz 0.00 0.00 5'000.00110.4901.3 Imputation interne gestion parking Vergers du Poyet 0.00 0.00 5'000.00110.4901.5 Imputation interne des égouts et épuration 0.00 5'000.00

15 AFFAIRES CULTURELLES ET LOISIRS 179'635.00 7'173.55 144'700.00 4'500.00 213'533.35 66'838.20

150 CULTURE ET SOCIETES LOCALES 82'388.15 5'164.55 42'500.00 2'500.00 114'074.15 64'568.20150.3001 Vacations Commission culturelle 820.40 1'500.00 0.00 150.3102 Publication brochures historiques 610.00 0.00 0.00 150.3153 Entretien et acquisition d'oeuvres d'art 780.00 1'000.00 0.00150.3652.2 * Subventions aux écoles de musiques 32'396.75 23'000.00 27'150.00 150.3653 * Subventions 28'139.00 4'500.00 71'563.95150.3653.1 Activités extra-scolaires 0.00 0.00 1'060.00 150.3653.3 Fête du 1er Août 13'853.45 10'000.00 10'259.50

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110 ADMINISTRATION (suite)

110.3111 Achat de mobilier et machines de bureau Réaménagement bureau du greffe.

110.3185.1 Honoraires statuts/recherche personnel Début du processus de toilettage du règlement du personnel.

110.3186 Primes d’assurances RC et divers Souscription d’une nouvelle police d’assurance pour préjudice de fortune et de cautionnement.

110.3659 Cotisations et dons divers Augmentation due à un soutien supplémentaire de Fr. 10'000.‐‐ à l’Arboretum pour la réfection d’un pont.

110.4511 Participation du Canton Solde de la participation cantonale d’incitation financière à la fusion. La participation totale se monte à Fr. 790'000.‐‐ (Fr. 750'000.‐‐ comptabilisé en 2011).

150 Culture et sociétés locales

150.3652.2 Subventions aux écoles de musiques Conservatoire de l’Ouest VD Fr. 8'800.00 Echo du Chêne Fr. 18'000.00 Loi sur les écoles de musiques Fr. 5'596.75 Lors de l’élaboration du budget 2012, il était prévu que notre part aux écoles de musiques soit réduite et partiellement remplacée par la contribution à la nouvelle loi. La Municipalité a tout de même décidé de maintenir sa participation à l’Echo du Chêne.

150.3653 Subventions Augmentation due à la mise en compte (sur 3 ans) de notre participation au prochain festival Barbacane (Fr. 20'000.‐‐).

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150 CULTURE ET SOCIETES LOCALES (suite)150.3663 * Prix de la Ville d'Aubonne 5'788.55 2'500.00 4'040.70 150.4352 Vente brochures commerces aubonnois 0.00 0.00 527.50 150.4390 * Recettes diverses et dons 2'115.00 0.00 0.00 150.4809 * Prélèvement sur fonds réserve "Prix Ville d'Aubonne" 3'049.55 2'500.00 4'040.70 150.4809.1 Prélèvement sur fonds réserve "Manifestations" 0.00 0.00 60'000.00

151 BIBLIOTHEQUE (Adultes) 53'261.35 2'009.00 58'300.00 2'000.00 55'448.10 2'270.00151.3011 Traitements 29'918.85 30'500.00 30'797.15 151.3012 Personnel auxiliaire 4'793.95 8'000.00 6'731.05 151.3030 Cotisations AVS-AI-AC 3'031.85 3'100.00 3'324.95 151.3040 Cotisations Caisse pensions 4'496.40 4'200.00 4'130.40 151.3050 Assurances accidents et perte de gains 1'212.20 1'200.00 1'258.30 151.3060 Indemnités et rembousement de frais 0.00 500.00 152.00 151.3101 Imprimés et fournitures de bureau + informatique 776.45 500.00 380.00 151.3102 Achat de livres + location de livres 6'900.00 6'900.00 6'900.00 151.3111 Achat mobilier et matériel d'entretien 117.60 500.00 255.30 151.3111.2 Achat de logiciels 194.40 300.00 233.40 151.3151 Entretien mobiliers et machines 476.90 500.00 0.00 151.3153 Entretien et réparation de livres 0.00 500.00 0.00 151.3170 Relations publiques et animation 300.00 500.00 223.70 151.3180 Téléphones 917.75 1'000.00 911.85 151.3193 Cotisations diverses 125.00 100.00 150.00 151.4303 Location des livres 2'009.00 2'000.00 2'270.00

152 BIBLIOTHEQUE (Jeunesse) 43'985.50 0.00 43'900.00 0.00 44'011.10 0.00 152.3011 Traitements 32'792.50 32'000.00 31'988.25 152.3030 Cotisations AVS-AI-AC 1'105.75 1'500.00 1'953.45 152.3040 Cotisations Caisse pensions 3'966.00 4'000.00 3'966.00 152.3050 Assurances accidents et perte de gains 1'121.25 1'100.00 1'103.40 152.3102 Achat de livres 5'000.00 5'000.00 5'000.00 152.3170 Relations publiques et animations 0.00 300.00 0.00

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150 Culture et sociétés locales

150.3663 Prix de la Ville d’Aubonne 150.4809 Prélèvement au fonds de réserve « Prix de la Ville d’Aubonne »

Publication journal Fr. 922.75 Prix décernés Fr. 4'000.00 Animation musicale et apéritif Fr. 865.80 Les coûts de cette manifestation sont en partie prélevés au fonds de réserve prévu à cet effet. A noter qu’avec ce prélèvement, le fonds est intégralement dissout.

150.4390 Recettes diverses Vente de DVD sur l’histoire d’Aubonne.

151 Bibliothèque (adultes)

Pas de remarque particulière.

152 Bibliothèque (jeunesse)


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16 TOURISME 17'598.27 1'849.00 23'000.00 3'500.00 27'945.05 315.00160 TOURISME ET SDA 17'598.27 1'849.00 23'000.00 3'500.00 27'945.05 315.00 160.3003 Commission pour la culture et le tourisme 1'839.40 3'000.00 2'318.10 160.3101 Publications et brochures touristiques 4'060.87 5'000.00 3'399.85 160.3185 Frais de réalisation d'un dépliant 250.00 0.00 0.00 160.3653 Subventions à la SDA 5'000.00 5'000.00 5'000.00 160.3653.0 Route du vignoble dynamisée 0.00 0.00 3'533.00 160.3653.2 Office du tourisme Aubonne 4'428.00 5'000.00 3'888.00 160.3653.3 Office du tourisme régional 2'020.00 5'000.00 2'020.00 160.3653.4 Cheminement le long de l'Aubonne 0.00 0.00 7'786.10 160.4653 Participation de tiers publicité brochures touristiques 1'849.00 0.00 0.00 160.4658 * Ristourne s/taxes de séjour 0.00 3'500.00 315.00

17 SPORTS 444'206.01 186'241.15 418'100.00 171'000.00 433'758.39 173'367.25

170 PISCINE 357'648.63 186'241.15 352'500.00 171'000.00 340'353.77 161'215.95170.3011 * Traitements personnel piscine 130'546.05 122'500.00 112'253.25 170.3030 Cotisations AVS-AI-AC 11'319.00 10'500.00 9'398.85 170.3040 Cotisations Caisse de pensions 7'106.65 7'000.00 6'668.05 170.3050 Assurances accidents et perte de gains 6'398.55 7'600.00 5'240.35 170.3060 Indemnités et remboursement de frais 794.20 500.00 150.00 170.3091 Frais de formation du personnel 0.00 1'500.00 980.00 170.3101 Imprimés et frais bureau 3'697.90 3'000.00 4'015.00 170.3114 * Equipement cuisine et buvette 9'591.85 6'000.00 2'663.20 170.3123 Eclairage-eau 44'986.15 42'500.00 44'261.25 170.3124 Chauffage 20'940.30 17'000.00 18'452.15 170.3133 Fournitures pour traitements de l'eau 13'701.80 22'000.00 12'096.05 170.3133.0 Produits de nettoyage et divers 2'710.35 2'000.00 1'071.65 170.3137 Achat accessoires de bains 3'657.60 5'000.00 2'535.30 170.3141 * Entretien bâtiments-bassins et extérieurs 64'911.45 54'000.00 66'660.77 170.3154 Entretien machines-matériel 17'687.90 19'500.00 23'459.10 170.3180 Frais de téléphones 1'415.00 1'600.00 2'157.10 170.3181 Frais bancaires/postaux encaissement cartes 305.03 100.00 115.35 170.3186 Primes d'assurances 1'950.80 1'800.00 1'767.45 170.3191 Taxe d'épuration 786.10 800.00 786.10 170.3191.0 TVA due pour exploitation piscine 6'141.95 5'600.00 5'322.80 170.3901.1 * Imputation interne service technique (gardiennage) 7'000.00 10'000.00 16'500.00 170.3901.2 Imputation interne service des jardins 1'000.00 5'000.00 2'300.00

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160 TOURISME ET SDA

160.4658 Ristourne sur taxes de séjour Dès 2011, les taxes de séjour du district de Morges sont perçues par l’ARCAM.

170 PISCINE

Très belle saison qui a enregistré la deuxième fréquentation depuis ces 10 dernières années, petite rétrospective des entrées selon le tourniquet :

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

87’400 60’670 63’170 64’750 47’840 60’600 69’080 63’140 64’545 70’750

170.3011 Traitements du personnel de la piscine 170.3901.1 Imputation interne service technique

La part de traitement fixée par l’imputation interne du service technique diminue progressivement pour augmenter le poste des salaires. Ce phénomène s’explique par l’autonomie prise par le responsable qui peut gérer ainsi intégralement l’exploitation de la piscine et avec un appui minimum de l’ancien responsable. Les conditions météorologiques particulièrement clémentes en 2012 ont provoqué également un plus grand nombre d’heures de surveillance que les années dernières (4'669 heures contre 3947 heure en 2011).

170.3114 Equipement cuisine et buvette Y compris remplacement du gros parasol central de la buvette.

170.3141 Entretien bâtiments‐bassins et extérieurs Peintures vestiaires/WC/self, cuisine Fr. 10'168.20 Remplacement douches et pédiluves Fr. 18'539.80 Entretien bassins Fr. 12'936.55 Entretien courant Fr. 23'266.90

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170 PISCINE (suite)170.3901.3 Imputation interne service de la voirie 1'000.00 7'000.00 1'500.00 170.4271 * Location buvette 6'242.05 4'800.00 4'800.00 170.4319 Recettes diverses 0.00 0.00 5.00 170.4359.0 Vente d'accessoires de bains 4'086.65 6'000.00 3'866.05 170.4362 Remboursement communications téléphoniques 0.00 0.00 4.95 170.4364 Remboursement frais accessoires buvette 14'000.00 15'200.00 15'200.00 170.4392 * Abonnements et entrées 161'912.45 145'000.00 137'339.95

171 TERRAINS DE SPORTS ET SUBVENTIONS 86'557.38 0.00 65'600.00 0.00 93'404.62 12'151.30 171.3145 * Entretien & aménagement 55'287.38 33'600.00 33'437.32 171.3653 Subventions clubs sportifs et divers 31'270.00 32'000.00 47'816.00 171.3809 Attribution au fonds de réserve "Manifestations" 0.00 0.00 12'151.30 171.4392 Autres recettes 0.00 0.00 12'151.30

18 TRANSPORTS PUBLICS 135'660.30 23'946.00 111'800.00 21'500.00 111'831.29 21'974.68

180 TRANSPORTS PUBLICS 135'660.30 23'946.00 111'800.00 21'500.00 111'831.29 21'974.68 180.3517 * Participation aux déficits des transports publics 90'532.25 80'800.00 78'975.69 180.3517.1 * Participation au bus pyjama 20'528.05 8'400.00 10'255.60 180.3659 Abonnements CFF 24'600.00 22'600.00 22'600.00 180.4359 Vente abonnements CFF 23'946.00 21'500.00 21'974.68

19 SERVICE DE L'INFORMATIQUE 127'570.35 31'615.95 120'000.00 25'000.00 195'151.40 97'654.90

190 INFORMATIQUE 127'570.35 31'615.95 120'000.00 25'000.00 195'151.40 97'654.90 190.3091 * Frais de formation du personnel 8'321.40 5'000.00 5'106.00 190.3101 Imprimés et fournitures de bureau 1'221.95 3'000.00 3'252.95 190.3111.1 Achat mobilier-matériel-machines 16'436.95 18'000.00 14'286.20 190.3111.2 Achat de logiciels 8'812.25 13'000.00 43'280.05 190.3151 Entretien et maintenance 27'231.50 28'000.00 30'880.55 190.3151.0 * Maintenance site Internet 12'909.35 3'000.00 2'777.95 190.3185 Honoraires et prestations de services 27'636.95 25'000.00 70'567.70 190.3801 Attrib. Fds de réserve renouvellement informatique 10'000.00 10'000.00 10'000.00 190.3901.4 Imputation interne bourse communale 15'000.00 15'000.00 15'000.00 190.4801 Prélèvement sur fonds de réserve 26'615.95 20'000.00 92'654.90 190.4901.5 Imputation interne service égouts-épuration 5'000.00 5'000.00 5'000.00

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170 PISCINE (suite)

170.4271 Location buvette Différence avec budget due à la part prise sur le chiffre d’affaires.

170.4392 Abonnements et entrées Très bonnes recettes sur les entrées dues aux conditions particulièrement clémentes et au développement des cours privés.

171 TERRAINS DE SPORTS ET SUBVENTIONS SPORTIVES

171.3145 Entretien & aménagement Entretien terrains de football Fr. 22’869.08 Réfection terrain basket‐ball Fr. 23'344.75 Entretien courant Fr. 9'073.55

180 TRANSPORTS PUBLICS

180.3517 Participation aux déficits des transports publics Augmentation due à la course supplémentaire demandée entre Aubonne et Allaman le matin en attendant les nouveaux horaires de décembre 2012.

180.3517.1 Participation au bus pyjama Augmentation due à l’ajout d’une course le samedi pour le dernier train de 3h00. A noter que le bus pyjama dénombre 1'262 voyageurs en 2012 dont 560 pour notre commune.

190 INFORMATIQUE

190.3091 Frais de formation Formation de base Windows 7 et Office 2010.

190.3151.0 Maintenance du site internet Notamment frais liés à la procédure de relookage du site internet communal

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2 - FINANCES


2 *** FINANCES *** 4'587'752.69 15'674'716.03 4'230'700.00 14'795'600.00 5'433'619.87 15'213'658.48

20 COMPTABILITE - BOURSE COMMUNALE 454'014.40 91'261.09 451'700.00 86'000.00 16'756.80 0.00

200 COMPTABILITE - BOURSE COMMUNALE 454'014.40 91'261.09 451'700.00 86'000.00 16'756.80 0.00200.3011 Traitements bourse communale 335'279.00 335'100.00 0.00200.3030 Cotisations AVS-AI-AC 28'781.85 28'000.00 0.00200.3040 Cotisations Caisse de pensions 43'882.80 44'400.00 0.00200.3050 Cotisations assurances accidents et perte de gains 11'434.55 11'500.00 0.00200.3060 Indemnités et remboursement de frais 1'675.95 2'500.00 0.00200.3090 Frais divers du personnel 0.00 200.00 0.00200.3091 Frais de formation du personnel 105.00 1'000.00 0.00200.3101 Imprimés et fournitures de bureau 18'566.50 15'000.00 0.00200.3111 Achat mobililer et matériel de bureau 1'868.75 1'000.00 0.00200.3185 Honoraires contrôle Fiduciaire 12'420.00 13'000.00 16'756.80200.4356 * Facturation de services à des tiers 41'261.09 36'000.00 0.00200.4901 Imputation interne avec service Sécurité publique 15'000.00 15'000.00 0.00200.4901.1 Imputation interne avec service du Feu 5'000.00 5'000.00 0.00200.4901.2 Imputation interne avec informatique 15'000.00 15'000.00 0.00200.4901.3 Imputation interne avec service du Gaz 5'000.00 5'000.00 0.00200.4901.4 Imputation interne avec parking Poyet 5'000.00 5'000.00 0.00200.4901.5 Imputation interne service Egouts/épuration 5'000.00 5'000.00 0.00

21 IMPOTS 469'561.57 14'252'323.95 351'500.00 13'323'000.00 489'876.56 13'890'956.89

210 IMPOTS 469'561.57 14'252'323.95 351'500.00 13'323'000.00 489'876.56 13'890'956.89210.3060 Indemnisation et remboursement de frais 0.00 0.00 600.00210.3184 Frais de contentieux 3'509.90 7'000.00 9'629.20210.3187 * Emoluments dus à l'ACI 88'067.87 66'500.00 87'573.82210.3191 * Impôts et rétrocessions d'impôts 0.00 10'000.00 14'258.10210.3290 Intérêts bonifiés sur impôts 24'089.31 28'000.00 31'680.45210.3301 * Défalcations d'impôts 147'894.49 50'000.00 140'326.88210.3809 * Attrib. fonds de réserve "Créances irrécouvrables" 70'500.00 50'000.00 67'608.11210.3809.1 Attrib. fonds de réserve "Energies renouvelables" 135'500.00 140'000.00 138'200.00210.4001 * Impôt sur le revenu 7'065'649.91 6'800'000.00 6'382'882.75210.4002 Impôt sur la fortune 1'101'753.21 1'210'000.00 1'428'180.85

Comptes 2012 Budget 2012 Comptes 2011

22


*** ‐II‐ FINANCES ***

200 COMPTABILITE ET BOURSE COMMUNALE ***Nouveau chapitre***

200.4356 Facturation de services à des tiers Refacturation des services effectués par la bourse communale (comptabilité, facturation, salaires) pour différentes structures

intercommunales ou régionales.

210 IMPOTS

210.3187 Emoluments de perception dus à l’ACI Les coûts de perception sont plus importants que prévus, mais stables par rapport à l’année 2011. Elle est essentiellement due à la perception de l’impôt à la source qui se calcule en pourcentage du rendement, qui est à nouveau plus important.

210.3191 Impôts et rétrocessions d’impôts Ces impôts composés des activités dirigeantes et de remboursements sur des prestations en capital sont comptabilisés au débit de l’impôt sur le revenu afin d’être déduits du rendement péréquatif.

210.3301 Défalcations d’impôts Augmentation due en partie par la défalcation d’arriérés fiscaux pour un contribuable parti à l’étranger sans laisser d’adresse.

210.3809 Attribution au fonds de réserve pour créances irrécouvrables Le montant a été réajusté en fonction des débiteurs douteux enregistrés au 31.12.2012. La provision au 31.12.2012 (compte du bilan N° 9282.14) a été estimée à Fr. 555’000.‐‐, répartie pour Fr. 445’000.‐‐ pour les débiteurs de l’Etat de Vaud et pour Fr. 110'000.‐‐ pour les débiteurs de la commune. Cette évaluation est attestée par la fiduciaire et revue lors de chaque bouclement des comptes.

210.4001 Impôt sur le revenu Avec un écart de 3,8% par rapport aux prévisions budgétaires, l’évaluation du revenu des personnes physiques a été maitrisée. L’écart par rapport aux comptes 2011, se justifie par la bascule d’impôt intervenue en 2012 et qui a eu pour effet d’augmenter notre taux d’imposition de 2 points, dans le cadre de la réforme sur la police.

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210 IMPOTS (suite)210.4003 * Impôt à la source 600'575.08 350'000.00 671'307.81210.4004 Impôt sur la dépense 348'198.69 300'000.00 321'312.85210.4011 Impôt sur le bénéfice des personnes morales 2'659'242.70 2'400'000.00 2'837'921.85210.4012 * Impôt sur le capital des personnes morales 41'016.95 400'000.00 10'030.75210.4013 Impôt complémentaire sur immeubles 55'879.50 40'000.00 74'578.50210.4020 Impôt foncier 760'379.30 710'000.00 738'805.80210.4040 Droits de mutation 212'425.00 300'000.00 263'421.25210.4050 * Droits de successions et donations 429'191.40 50'000.00 142'689.00210.4061 Impôt sur les chiens 19'608.00 18'000.00 17'550.00210.4090 Impôt récupéré après défalcation 11'682.28 5'000.00 9'092.86210.4101 Emoluments de surveillance établissements publics 4'400.00 4'000.00 4'000.00210.4211 Intérêts retard ACI 88'127.26 40'000.00 116'485.99210.4221 Intérêts compensatoires ACI 9'390.67 40'000.00 33'292.70210.4342 Emolument pour l'usage du sol 203'312.75 211'000.00 207'343.10210.4362 Rembt.intérêts retard et frais de rappels 4'826.80 15'000.00 1'920.35210.4411.0 Part s/impôt sur les gains immobiliers 301'802.55 150'000.00 264'943.80210.4411.1 Rétrocession impôt sur les frontaliers 334'861.90 230'000.00 229'553.75210.4809 * Prélèv. fonds réserve pour créances irrécouvrables 0.00 50'000.00 135'642.93

22 SERVICE FINANCIER 3'664'176.72 1'331'130.99 3'427'500.00 1'386'600.00 3'661'900.16 1'322'701.59

220 SERVICE FINANCIER 3'664'176.72 1'331'130.99 3'427'500.00 1'386'600.00 3'661'900.16 1'322'701.59220.3183 Frais bancaires 6'950.64 7'000.00 7'342.77220.3210 Intérêts dettes à court terme 301.05 500.00 145.29220.3220 Intérêts dettes à moyen et long terme 273'524.63 320'000.00 224'653.45220.3521 * Contribution au fonds de péréquation financière 3'383'204.00 3'100'000.00 3'429'406.00220.3809 Attribution au fonds de réserve 196.40 0.00 352.65220.4221 Revenus capitaux du patrimoine financier 211'509.99 225'000.00 269'012.73220.4241 * Gains comptables papiers-valeur 11'210.00 0.00 0.00220.4242 Gains comptables du patrimoine financier 0.00 0.00 400.00220.4520 * Recettes du fonds de péréquation 808'000.00 800'000.00 741'250.00220.4520.1 Remboursement part dépenses thémathiques 182'911.00 200'000.00 172'893.00220.4690 Dons & Legs 0.00 0.00 49'645.86220.4909.0 Imputation interne avec service de l'épuration 12'000.00 28'600.00 15'000.00220.4909.1 Imputation interne service de la dette SI Eaux 20'000.00 66'000.00 11'500.00220.4909.2 Imputation interne service de la dette routes 12'500.00 19'000.00 15'500.00220.4909.3 Imputation interne service de la dette SI Gaz 19'000.00 21'000.00 20'500.00

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210 IMPOTS (suite)

210.4003 Impôt à la source Rendement stable par rapport aux comptes 2011, le rattrapage du retard sur les taxations sur les deux exercices précédents gonfle les rendements de ces deux exercices. La stabilité devrait revenir sur l’exercice 2013.

210.4012 Impôt sur le capital des personnes morales Comme constaté lors des deux exercices précédents, l’introduction de la loi sur l’imputation du bénéfice sur l’impôt sur le capital (votation cantonale du 08.02.2009) exempte la quasi‐totalité des entreprises de cet impôt.

210.4050 Impôts sur les successions et donations Rendement exceptionnel (le plus important de ces 10 dernières années) qui se compose pour Fr. 187'637.‐‐ d’impôt sur les donations et pour Fr. 241'554.40 d’impôt sur les successions.

210.4809 Prélèvement au fonds de réserve pour créances irrécouvrables D’après l’évaluation des débiteurs douteux, notre fonds de réserve est suffisant pour palier à d’éventuelles pertes mais ne permet pas de prélèvement cette année.

220 SERVICE FINANCIER

220.3521 Contribution au fonds de péréquation financière 220.4520 Recettes du fonds de péréquation

Les chiffres n’étant pas connus avant le mois de septembre 2013, nous avons estimé une alimentation de 19 points pour cette année.

Situation péréquation 2012 au bouclement des comptes Charges Recettes Acomptes versés durant l’année Fr. 3'422'612.00 Fr. 774'800.00 Décompte année précédente Fr. 70'592.00 Fr. 58'200.00 Provision comptabilisée année précédente ‐ Fr. 110’000.00 ‐ Fr. 25'000.00

Solde net estimé pour 2012 : Fr. 2'575'204.00

220.4241 Gains comptables sur papiers valeurs Réactivation des actions BCV et SEFA de Pizy à la valeur nominale.

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220 SERVICE FINANCIER (suite)220.4909.4 * Imputation interne service de la dette Chêne 43'500.00 27'000.00 27'000.00220.4909.7 * Imputation interne service de la dette Cinéma Rex 10'500.00 0.00 0.00

23 AMORTISSEMENTS/RESERVES NON VENTILES 0.00 0.00 0.00 0.00 1'265'086.35 0.00

230 AMORTISSEMENTS/RESERVES NON VENTILES 0.00 0.00 0.00 0.00 1'265'086.35 0.00230.3302 Amort. des titres et placements 0.00 0.00 1.00230.3311 Amort. obligatoires du patrimoine administratif 0.00 0.00 3'500.00230.3321 Amort. supplémentaires du patrimoine administratif 0.00 0.00 178'392.95230.3801 Attributions fonds de renouvel. machines, matériel 0.00 0.00 181'819.25230.3804 Attributions fonds de rénovation routes/infrastructures 0.00 0.00 850'000.00230.3809 Attributions à d'autres fonds de réserve 0.00 0.00 51'373.15

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220 SERVICE FINANCIER (suite)

220.4909.4 Imputation service de la dette du Chêne Augmentation due à l’imputation des intérêts de l’investissement pour les modules du Chêne, payé par la trésorerie courante.

220.4909.7 Imputation service de la dette du Cinéma Rex Imputation des intérêts de l’investissement pour les transformations du cinéma, payé par la trésorerie courante.

230 AMORTISSEMENTS ET RESERVES NON VENTILES

Au vu du résultat, aucun amortissement ou attribution extraordinaires ont été faits.

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3 - DOMAINES ET BATIMENTS


3 ***DOMAINES ET BATIMENTS*** 3'387'010.55 3'341'396.60 3'310'350.00 3'033'050.00 3'567'075.85 3'170'397.53

31 TERRAINS ET COURS D'EAU 61'571.85 8'700.40 69'500.00 8'100.00 63'267.50 52'650.40

310 TERRAINS ET COURS D'EAU 61'571.85 8'700.40 69'500.00 8'100.00 63'267.50 52'650.40310.3145 Entretien Piste Vita 20'233.60 24'500.00 13'865.15310.3146 Entretien terrains divers 338.25 15'000.00 39'379.85310.3147 Entretien des cours d'eau 0.00 20'000.00 22.50310.3656 * Part Syndicat AF Essertines-sur-Rolle 31'000.00 0.00 0.00310.3901 Imputation interne entretien par service voirie 10'000.00 10'000.00 10'000.00310.4232 Fermages 8'700.40 8'100.00 52'650.40

32 FORETS ET PATURAGES 314'470.20 114'311.15 425'300.00 167'800.00 407'382.80 185'852.45

320 FORETS 188'527.10 78'453.30 278'400.00 133'500.00 238'508.70 145'708.95320.3001 Vacations diverses 0.00 1'000.00 0.00320.3060 Indemnisation et remboursement de frais 1'020.85 500.00 912.70320.3101 Fournitures de bureau et imprimés 290.75 200.00 177.70320.3114 Achat machines, matériel et outillage 1'181.55 800.00 298.05320.3142.0 Entretien chemins et ouvrages 17'057.95 25'000.00 0.00320.3145.1 Entretien de l'écrin de verdure 9'882.10 28'000.00 255.00320.3146.0 Exploitation forêts montagne 68'061.75 81'000.00 60'663.05320.3146.1 Exploitation forêts plaine 27'416.35 39'900.00 67'727.70320.3146.3 Plantations et soins culturaux 13'483.80 19'000.00 15'453.15320.3185 Honoraires divers 9'798.20 13'000.00 7'695.00320.3193 Cotisations et participations 5'160.00 10'000.00 9'182.00320.3312 Amort. dépenses d'invest. "Ecrin de verdure" 8'067.05 0.00 0.00320.3526 * Participation Groupement forestier "La Saubrette" 27'106.75 60'000.00 76'144.35320.4319 Recettes et contributions diverses 0.00 1'000.00 0.00320.4355.1 Vente bois forêts montagne 71'710.30 83'000.00 91'510.80320.4355.2 Vente bois forêts plaine 5'066.00 24'500.00 6'867.00320.4518 Subventions cantonales diverses 1'677.00 25'000.00 47'331.15


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*** ‐III‐ DOMAINES ET BATIMENTS ***

310 TERRAINS ET COURS D’EAU

310.3656 Part Syndicat AF Essertines‐sur‐Rolle Participation au décompte final provisoire. Un décompte définitif sera établi los de la mise à l’enquête définitive.

320 FORETS

320.3526 Participation Groupement forestier de la Saubrette Forte diminution de notre participation aux frais du groupement en raison de la modification du système de répartition.

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321 PATURAGES 125'943.10 35'857.85 146'900.00 34'300.00 168'874.10 40'143.50321.3060 Indemnisation et remboursement de frais 414.95 2'000.00 709.20321.3141 Entretien Fontaine Valier 0.00 2'000.00 0.00321.3141.0 Entretien des chalets 33'357.90 47'700.00 69'469.05321.3141.1 Entretien maisons forestières 4'895.05 17'000.00 10'518.65321.3141.2 Entretien zone touristique Sapin à Siméon 33.40 6'000.00 2'064.50321.3144 Entretien réseau eau et citernes 733.60 3'000.00 906.25321.3146.1 * Entretien pâturages et murets 27'291.30 7'000.00 7'594.80321.3146.2 Entretien chemins d'alpages 0.00 10'000.00 5'794.20321.3146.3 Réfection murets en pierres sèches 30'653.10 30'000.00 39'342.25321.3180 Abonnement et communications téléphoniques 1'004.00 1'200.00 775.20321.3186 * Primes d'assurances et divers 459.80 0.00 0.00321.3901.0 Imputation interne avec service de voirie 27'100.00 21'000.00 31'700.00321.4232 Fermages et locations 15'540.00 17'000.00 15'730.00321.4362 Remboursement communications téléphones 417.85 500.00 333.50321.4518.1 Subventions pour réfection murets 19'900.00 16'800.00 24'080.00

33 VIGNES 18'917.10 27'166.82 22'000.00 34'000.00 19'936.50 41'774.60

330 VIGNES (Exploitation) 18'917.10 27'166.82 22'000.00 34'000.00 19'936.50 41'774.60330.3101 Frais administratifs 2'179.55 6'500.00 6'489.25330.3137 * Achat de produits destinés à la revente 16'922.10 14'000.00 12'874.05330.3146.1 Entretien des vignes -184.55 1'500.00 573.20330.4355 * Ristourne s/vente de la récolte 9'557.82 20'000.00 25'558.55330.4355.1 * Vente de vin 17'609.00 14'000.00 16'216.05

35 BATIMENTS 2'992'051.40 3'191'218.23 2'793'550.00 2'823'150.00 3'076'489.05 2'890'120.08

350 BATIMENTS DIVERS 211'364.00 18'850.00 210'150.00 20'400.00 212'791.10 26'750.40

350.350 BATIMENTS DIVERS 154'631.55 2'230.00 159'150.00 3'600.00 174'574.90 11'185.40350.350.3011 * Traitements 44'913.40 59'500.00 55'437.65350.350.3012 Personnel auxiliaire 1'070.25 1'400.00 2'527.90350.350.3030 Cotisations AVS-AI-AC 3'771.40 4'000.00 4'978.75350.350.3040 Cotisations Caisse de pensions 5'867.95 8'000.00 7'060.20350.350.3050 Assurances accidents et perte de gains 1'540.05 2'000.00 1'688.05350.350.3060 Indemnisation et remboursement frais 262.00 1'000.00 196.95350.350.3114.0 * Achat matériel pour décoration et manifestations 42'243.90 32'000.00 49'092.45350.350.3114.1 Achat machines et matériel de nettoyage 2'137.75 4'000.00 134.60350.350.3123 Eclairage et eau 2'724.15 1'500.00 1'971.55

30



321 PATURAGES

321.3146.1 Entretien pâturages et murets Débardage de bois, entretien, montage de clôtures et heures effectuées par les bûcherons du groupement forestier pour notre commune.

321.3186 Primes d’assurances Dès 2012, ventilation de l’assurance incendie, vol, eaux et glaces précédemment regroupée dans le compte 350.350.3186.

330 VIGNES

330.3137 Achat de produits destinés à la revente Augmentation due principalement à la commande de nouveaux verres à vin blanc et rouge.

330.4355 Ristourne sur vente de la récolte Décalage entre les récoltes et les comptes, ainsi l’exercice 2012 devait contenir la ristourne de la récolte 2011. Cependant, lors du bouclement des comptes 2011, la ristourne de deux vignerons pour Fr. 15'987.10 n’a pas été passée en transitoire et manque ainsi sur cet exercice.

330.4355.1 Vente de vin Très bonne année avec plus de 300 cartons de réserve communale vendus en souscription.

350.350 BATIMENT DIVERS

350.350.3011 Traitements Diminution due à la modification de répartition des traitements des concierges.

350.350.3114.0 Achat de matériel pour décorations et manifestations Achat d’une remorque frigorifique Fr. 14'947.20 Podiums halles, cantines, tables et bancs Fr. 5'006.95 Vaisselle compostable Fr. 2'093.90 Complément matériel expositions Fr. 2'746.35 Décorations et divers pour Noël Fr. 13'775.15 Fournitures diverses et drapeaux Fr. 3'674.35

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350.350 BATIMENTS DIVERS (suite)350.350.3133 Achat produits de nettoyage 655.55 10'000.00 921.35350.350.3141 Entretien (WC publics et divers) 4'564.25 750.00 28'509.40350.350.3141.1 * Nettoyages par entreprises 10'012.95 0.00 0.00350.350.3180 * Honoraires et prestations de services 14'214.40 10'000.00 0.00350.350.3186 * Assurance incendie bâtiments et mobilier 18'630.20 25'000.00 22'032.70350.350.3193 Taxe d'épuration 23.35 0.00 23.35350.350.3905 * Imputation interne du service de la dette 2'000.00 0.00 0.00350.350.4271 Locations diverses 600.00 600.00 1'404.00350.350.4273 Locations cantines et tables 1'630.00 3'000.00 4'160.00350.350.4361.1 Remboursement d'assurances 0.00 5'621.40

350.354 SALLE HERMANJAT 22'191.15 1'270.00 24'100.00 1'500.00 21'992.35 1'690.00350.354.3011 Traitements concierges 13'064.35 13'300.00 12'878.90350.354.3050 Assurances accidents et perte de gains 233.50 250.00 166.20350.354.3122 Chauffage 4'203.85 5'500.00 5'034.75350.354.3123 Eclairage 733.70 900.00 857.30350.354.3141 Entretien 2'744.30 3'000.00 1'943.80350.354.3180 Frais de téléphones 314.25 350.00 305.40350.354.3186 Primes d'assurances et divers 496.00 400.00 404.80350.354.3191 Taxe d'épuration 401.20 400.00 401.20350.354.4271 Locations 1'270.00 1'500.00 1'690.00

350.357 BATIMENT CLOS D'EQUARISSAGE 833.60 500.00 1'700.00 500.00 930.85 500.00350.357.3123 Eclairage-eau 125.00 200.00 252.70350.357.3141 Entretien 708.60 1'500.00 678.15350.357.4271 Locations 500.00 500.00 500.00

350.358 STAND DE TIR 9'907.70 0.00 2'000.00 0.00 0.00 0.00350.358.3141 * Entretien 9'907.70 2'000.00 0.00

350.365 CURE D'EN BAS (JARDIN D'ENFANTS) 2'351.85 2'100.00 2'800.00 2'100.00 2'466.10 2'100.00350.365.3123 Eclairage-eau 230.70 300.00 235.55350.365.3124 Chauffage 737.30 1'000.00 834.55350.365.3141 Entretien jardin d'enfants 1'262.75 1'500.00 1'283.35350.365.3191 Taxe d'épuration 121.10 0.00 112.65350.365.4271 Locations 2'100.00 2'100.00 2'100.00

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350.350 BATIMENT DIVERS (suite)

350.350.3141.1 Nettoyages par entreprises Comme expliqué dans le préavis 3/12 relatif à la réfection des WC publics de la place de la Grenade, il a été décidé d’intensifier le service de nettoyage des WC publics, afin de garder au maximum l’endroit propre et éviter ainsi des déprédations.

350.350.3180 Honoraires et prestations de services Aides extérieures pour le montage et démontage des cantines lors des manifestations.

350.350.3186 Assurances incendie bâtiments et mobilier Répartition de la police choses entre les différents bâtiments.

350.350.3905 Imputation interne du service de la dette Imputation des intérêts de l’investissement pour la réfection des WC publics de la place de la Grenade.

350.354 SALLE HERMANJAT


350.357 BATIMENT CLOS D’EQUARISSAGE


350.358 STAND DE TIR

350.358.3141 Entretien Participation aux frais d’entretien du stand de tir selon convention (part 60%)

350.365 CURE D’EN BAS (Jardin d’enfants)


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350.369 CINEMA REX 13'171.40 1'200.00 9'100.00 1'200.00 4'723.95 700.00350.369.3060 Indemnisation et remboursements de frais 0.00 200.00 0.00350.369.3121 Achat et consommation d'eau 23.95 0.00 0.00350.369.3123 Achat et consommation d'électricité 13.10 0.00 0.00350.369.3124 Achat et consommation de gaz 1'687.45 4'200.00 3'043.95350.369.3141 Entretien bâtiment 423.40 3'000.00 66.40350.369.3186 Primes d'assurances RC et divers 1'941.75 1'100.00 1'031.85350.369.3191 Taxe d'épuration 581.75 600.00 581.75350.369.3905 * Imputation interne service de la dette 8'500.00 0.00 0.00350.369.4271 Loyers 1'200.00 1'200.00 700.00

350.370 ANCIEN COLLEGE DE PIZY 8'276.75 11'550.00 11'300.00 11'500.00 8'102.95 10'575.00350.370.3011 Conciergerie 425.00 500.00 0.00350.370.3030 Cotisations AVS-AI-AC 37.15 0.00 0.00350.370.3050 Assurances accidents et perte de gains 9.30 0.00 0.00350.370.3111 Achat matériel et machines 423.30 500.00 1'017.65350.370.3123 * Achat et consommation d'électricité 866.95 4'000.00 4'222.30350.370.3124 * Achat et consommation de mazout 4'141.70 0.00 0.00350.370.3141 Entretien bâtiment 1'774.75 5'000.00 2'489.60350.370.3151 Entretien installations techniques et nettoyages 0.00 800.00 76.65350.370.3186 Primes d'assurances 598.60 500.00 296.75350.370.4271 Loyers 11'400.00 11'400.00 10'450.00350.370.4272 Locations diverses 150.00 100.00 125.00

351 BATIMENTS LOCATIFS 375'173.65 529'295.30 272'200.00 513'600.00 411'298.40 517'306.00

351.364IMMEUBLES A LOYERS MODERES RUE INDUSTRIE 8-10-12 111'979.05 184'543.00 36'500.00 185'500.00 45'664.65 187'696.00

351.364.3123 Eclairage-eau 6'741.15 9'300.00 6'371.05351.364.3124 Chauffage 0.00 2'500.00 0.00351.364.3141 * Entretien 41'823.10 12'000.00 26'233.00351.364.3185 Frais de gérance 9'711.60 10'500.00 10'901.65351.364.3186 Primes d'assurances 2'641.20 2'200.00 2'158.95351.364.3809 * Attribution aux fonds de régulation des loyers 51'062.00 0.00 0.00351.364.4231 Loyers 179'356.00 181'000.00 181'877.00351.364.4362 Jetons machine à laver et séchoir 5'187.00 4'500.00 5'819.00

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350.369 CINEMA REX

350.369.3905 Imputation interne du service de la dette Imputation des intérêts de l’investissement pour les transformations du cinéma payé par la trésorerie courante.

350.370 ANCIEN COLLÈGE DE PIZY

350.370.3123 Achat et consommation d’électricité 350.370.3124 Achat et consommation de mazout

Ventilation des consommations d’énergies pour une meilleure compréhension.

351.364 IMMEUBLES À LOYERS MODÉRÉS RUE DE L’INDUSTRIE 8‐10‐12

351.364.3141 Entretien Remise en état de volets et porte entrée Fr. 5'379.60 Fourniture et pose d’une barrière Fr. 6'451.90 Remplacement cuisinières et réfrigérateurs Fr. 11'231.75 Conciergerie et matériel Fr. 9'105.65 Indemnités électricité humidificateurs Fr. 800.00 Entretien courant Fr. 8'854.20

351.364.3809 Attribution aux fonds de régulation des loyers L’immeuble de l’Industrie ayant bénéficié du soutien financier de l’Etat de Vaud, la loi cantonale sur le logement impose la création d’un fonds de régulation des loyers (compte 9280.7 et 9280.8), qui a pour objectif exclusif d’atténuer les hausses de loyer dues notamment à la diminution progressive des aides des pouvoirs publics ou de l’augmentation des taux hypothécaires. Le Service du logement fixe annuellement le montant à attribuer à ce fonds. Dans notre cas, le montant de l’attribution comptabilisé sur cet exercice est important. Il s’agit en fait d’un rattrapage des attributions pour les années 2007 à 2012, qui n’avaient pas été effectuées.

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351.370 BATIMENT PLACE DU MARCHE 8 25'875.85 39'059.00 29'500.00 39'100.00 22'958.80 39'060.00351.370.3123 Eclairage et eau 6'095.55 4'500.00 6'091.55351.370.3124 Chauffage 3'851.15 5'000.00 3'427.05351.370.3141 Entretien bâtiment 12'276.00 15'000.00 10'053.55351.370.3185 Frais de gérance 2'347.35 3'000.00 2'321.10351.370.3186 Primes d'assurances RC et divers 1'305.80 2'000.00 1'065.55351.370.4231 Loyers 39'059.00 39'100.00 39'060.00

351.373 IMMEUBLE RUE DU CHAFFARD 22 51'411.10 142'608.30 56'900.00 135'400.00 195'213.75 134'425.00351.373.3122 * Achat et consommation de gaz 7'905.00 0.00 0.00351.373.3123 * Achat et consommation d'électricité et eau 4'664.20 13'500.00 15'231.45351.373.3124.1 * Chauffage 0.00 7'000.00 5'081.60351.373.3141 Entretien bâtiment 30'743.10 30'000.00 140'074.05351.373.3185 Frais de gérance 5'880.00 5'000.00 5'919.20351.373.3186 Primes d'assurances et divers 1'277.55 1'400.00 1'147.45351.373.3191 Taxe d'épuration des eaux 941.25 0.00 0.00351.373.3303 Amortissement dépenses d'investissements 0.00 0.00 27'760.00351.373.4231 Loyers 136'535.00 135'400.00 134'425.00351.373.4516 * Subventions cantonales 2'988.00 0.00 0.00351.373.4656 * Subventions promotion énergies renouvelables 3'085.30 0.00 0.00

351.374 IMMEUBLE RUE DE TREVELIN 18 185'907.65 163'085.00 149'300.00 153'600.00 147'461.20 156'125.00351.374.3123 Eclairage et eau 3'793.00 11'000.00 5'605.15351.374.3124 Chauffage 0.00 3'000.00 910.45351.374.3141 * Entretien du bâtiment 48'598.15 9'000.00 7'468.30351.374.3185 * Honoraires divers et frais de gérance 15'284.70 7'500.00 9'054.15351.374.3186 Assurances diverses 1'693.40 1'000.00 1'695.25351.374.3191 Taxe d'épuration 661.75 900.00 0.00351.374.3223 * Intérêts des dettes 25'376.65 35'000.00 32'227.90351.374.3303 * Amortissement dépenses d'investissements 90'500.00 81'900.00 90'500.00351.374.4231 Loyers 163'085.00 153'600.00 156'125.00

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351.370 PLACE DU MARCHÉ 8 Pas de remarque particulière.

351.373 IMMEUBLE RUE DU CHAFFARD 22

351.373.3122 Achat et consommation de gaz 351.373.3123 Achat et consommation d’électricité et eau 351.373.3124.1 Chauffage

Séparation des types d’énergies pour une meilleure vision.

351.373.4516 Subventions cantonales 351.373.4656 Subvention promotion énergies renouvelables

Subventions liées à la pose des capteurs solaires.

351.374 IMMEUBLE RUE DE TRÉVELIN 18

351.374.3141 Entretien du bâtiment Fourniture et pose de stores en toiles Fr. 4'967.60 Pose carrelage au sous‐sol Fr. 7'428.20 Remplacement porte d’entrée Fr. 7'091.05 Aménagements des extérieurs Fr. 15'521.20 Conciergerie Fr. 5'722.80 Entretien courant Fr. 7'867.30

351.374.3185 Honoraires divers et frais de gérance Frais de gérance Fr. 8'767.00 Expertise immeuble et numérisation plans Fr. 6'517.70

351.374.3223 Intérêts des dettes Emprunt consolidé à l’issue de l’investissement avec des conditions plus avantageuses que prévu.

351.374.3303 Amortissement dépenses d’investissements Achat immeuble Fr. 14'900.00 Reconstruction après incendie Fr. 75'600.00

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352 BATIMENTS PLACE DE L'HOTEL-DE-VILLE 106'526.90 90.00 101'750.00 0.00 100'934.35 60.00

352.352 MAISON DE VILLE 25'891.85 90.00 23'750.00 0.00 23'750.05 60.00352.352.3123 Eclairage 760.55 1'500.00 -1'014.75352.352.3124 Chauffage 4'000.00 5'000.00 4'000.00352.352.3141 Entretien du bâtiment 9'599.90 8'000.00 12'386.75352.352.3141.1 Nettoyages par entreprise 9'215.40 7'000.00 6'209.65352.352.3180 Frais de téléphones 304.20 350.00 304.20352.352.3186 Primes d'assurances et divers 1'135.55 1'000.00 987.95352.352.3191 Taxe d'épuration 876.25 900.00 876.25352.352.4271 Locations 90.00 0.00 60.00

352.353 HOTEL DE VILLE 80'635.05 0.00 78'000.00 0.00 77'184.30 0.00352.353.3011 Traitements concierge 0.00 0.00 406.25352.353.3030 Cotisations AVS-AI-AC 0.00 0.00 35.20352.353.3050 Assurances accidents et perte de gains 0.00 0.00 7.05352.353.3123 Eclairage et eau 9'687.15 9'000.00 10'075.15352.353.3124 Chauffage 12'412.45 14'000.00 9'161.20352.353.3133 Achats produits et matériel de nettoyage 1'031.05 3'800.00 4'855.40352.353.3141 * Entretien 28'145.15 16'900.00 21'030.45352.353.3141.1 * Nettoyages par entreprise 26'779.30 32'000.00 29'328.05352.353.3186 Primes d'assurances et divers 1'599.90 1'300.00 1'305.50352.353.3191 Taxe d'épuration des eaux 980.05 1'000.00 980.05

353 BATIMENTS CHEMIN DES LISERONS 104'054.35 1'200.00 58'650.00 1'800.00 115'689.90 1'750.00

353.361 LOCAL FEU ET VOIRIE 95'485.45 1'200.00 51'500.00 1'800.00 108'185.85 1'750.00353.361.3011 * Traitements concierges 3'424.15 0.00 0.00353.361.3030 Cotisations AVS-AI-AC 299.25 0.00 0.00353.361.3040 Cotisations Caisses pensions 447.05 0.00 0.00353.361.3050 Assurances accidents et perte de gains 123.45 0.00 0.00353.361.3101 * Imprimés et fournitures de bureau 802.30 0.00 0.00353.361.3122 Achat et consommation de gaz et mazout 13'048.10 12'000.00 14'749.55353.361.3123 Eclairage,eau 9'541.15 10'500.00 10'297.30353.361.3141.1 * Entretien local de la voirie 25'712.75 10'000.00 35'833.75353.361.3141.2 * Entretien local du feu 39'051.10 16'000.00 43'976.05353.361.3186 Primes d'assurances et divers 1'264.70 1'200.00 1'134.60353.361.3191 Taxe d'épuration 1'771.45 1'800.00 2'194.60353.361.4271 Loyers 1'200.00 1'800.00 1'750.00

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352.352 MAISON‐DE‐VILLE


352.353 HÔTEL‐DE‐VILLE

352.353.3141 Entretien Réaménagement salle conférence 1er Fr. 3'182.05 Remplacement du chauffe‐eau Fr. 4'350.00 Démontage et remontage compactus 2ème Fr. 5'911.55 Entretien courant Fr. 14'701.55

352.353.3141.1 Nettoyages par entreprise Modification du contrat de nettoyage. Diminution des prestations.

353.361 LOCAL FEU ET VOIRIE

353.361.3011 Traitements concierges Imputation des heures de conciergerie effectuées par une concierge du Chêne. (Précédemment pas réparties).

353.361.3101 Imprimés et fournitures de bureau Reprise du leasing du copieur précédemment installé au Service technique.

353.361.3141.1 Entretien local de la voirie 353.361.3141.2 Entretien local du feu

La chaudière du bâtiment s’est subitement arrêtée fin janvier et a nécessité la pose d’une installation de chauffage mobile provisoire pour garantir les équipements du Service du feu notamment. La chaudière a ensuite été remplacée par une nouvelle chaudière à gaz. Installation provisoire de chauffage Fr. 7'116.15 Remplacement chaudière et raccordement Fr. 37'294.25

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353.366 DEPOT CHEMIN DES LISERONS 16 8'568.90 0.00 7'150.00 0.00 7'504.05 0.00353.366.3123 Eclairage-eau 6'174.15 4'500.00 4'470.30353.366.3141 Entretien 1'808.85 2'000.00 2'399.65353.366.3186 Primes d'assurances et divers 585.90 650.00 634.10

354 BATIMENTS PRE BAULAN 629'759.50 681'185.70 667'400.00 592'900.00 704'576.15 579'771.90

354.368 ECOLE PRE BAULAN 284'946.80 351'235.70 314'300.00 263'200.00 375'214.35 250'150.70354.368.3011 Traitements concierges 85'189.95 83'200.00 80'977.60354.368.3012 Traitements auxiliaires 8'357.75 9'000.00 15'304.65354.368.3030 Cotisations AVS-AI-AC 7'617.70 7'100.00 7'252.55354.368.3040 Cotisations Caisse pensions 10'940.40 11'100.00 10'210.80354.368.3050 Assurances accidents et perte de gains 2'941.20 2'900.00 3'294.95354.368.3060 Indemnités et remboursements de frais 360.00 500.00 240.00354.368.3112 Achat mobilier et matériel 7'451.60 8'000.00 8'300.00354.368.3122 Gaz (chauffage) 24'318.95 33'500.00 19'994.40354.368.3123 Eclairage-eau 17'275.15 21'200.00 19'121.80354.368.3131.4 Achat de café 630.95 700.00 1'413.50354.368.3133 Achat produits et matériel de nettoyage 11'177.55 10'500.00 15'531.05354.368.3141 Entretien bâtiments 48'936.35 67'700.00 136'917.80354.368.3141.1 Entretien extérieurs 8'513.90 6'400.00 5'566.25354.368.3141.2 Nettoyages par entreprise 19'830.80 20'500.00 20'328.80354.368.3161 Location containers classes 23'328.00 24'000.00 23'328.00354.368.3180 Frais téléphones 1'127.10 1'500.00 1'189.15354.368.3186 Primes d'assurances de choses 4'144.85 3'500.00 3'438.45354.368.3191 Taxe d'épuration des eaux 2'804.60 3'000.00 2'804.60354.368.4271 * Locations (scolaires - concierge - PCI ) 262'621.00 250'500.00 245'363.00354.368.4271.0 Location diverses 4'497.60 5'000.00 3'107.30354.368.4271.3 Vente cafés 752.05 700.00 496.40354.368.4354 * Vente mobilier scolaire 52'685.15 0.00 0.00354.368.4363 * Remboursement d'assurances 4'843.50 0.00 1'184.00354.368.4656 * Subventions promotions énergies renouvelables 25'836.40 7'000.00 0.00

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353.366 DEPOT CHEMIN DES LISERONS 16

353.361.3011 Traitements concierges Imputation des heures de conciergerie effectuées par une concierge du Chêne. (Précédemment pas réparties).

354.368 ECOLE DE PRE BAULAN

354.368.4271 Locations (scolaires ‐ concierge ‐ PCi) Augmentation location des containers par l’ASSAGIE.

354.368.4354 Vente de mobilier scolaire Selon l’article 26 des statuts de l’ASSAGIE, le mobilier de tous les sites scolaires du périmètre ASSAGIE a été racheté par l’Association. Le rachat s’est fait sur la base de toutes les factures d’achat des 10 dernières années, avec un amortissement de 10% par année.

354.368.4363 Remboursement d’assurances Indemnisation d’une vitre cassée.

354.368.4656 Subventions promotions énergies renouvelables Subventions communales pour le remplacement des fenêtres.

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354.371 SALLE GYMNASTIQUE PRE-BAULAN 344'812.70 329'950.00 353'100.00 329'700.00 329'361.80 329'621.20354.371.3011 Traitements concierges 41'644.60 42'000.00 39'005.70354.371.3012 Personnel auxiliaire 2'469.95 5'000.00 1'605.90354.371.3030 Cotisations AVS-AI-AC 3'800.30 3'700.00 4'154.65354.371.3040 Cotisations Caisse pensions 5'756.40 5'800.00 5'198.40354.371.3050 Assurances accidents et perte de gains 1'402.25 1'500.00 1'424.05354.371.3060 Indemnisation et remboursement frais 0.00 500.00 0.00354.371.3111 Achat matériel divers 3'410.15 3'000.00 7'480.85354.371.3122 Achat et consommation de gaz 23'321.30 31'700.00 19'011.30354.371.3123 Eclairage-eau 12'483.15 15'000.00 13'112.55354.371.3133 Produits et matériel de nettoyage 8'649.00 10'000.00 8'753.95354.371.3141 * Entretien du bâtiment 33'165.65 19'300.00 10'873.95354.371.3141.1 Entretien des extérieurs 5'864.85 9'000.00 6'433.95354.371.3141.2 Nettoyages par entreprise 27'758.20 27'800.00 27'760.20354.371.3151 * Maintenance réseau informatique scolaire 102.60 0.00 0.00354.371.3180 Frais de téléphones 1'185.60 1'200.00 1'296.50354.371.3186 Primes d'assurances et divers 4'708.10 4'000.00 3'961.75354.371.3186.0 Contrat d'entretien du matériel et des engins 2'947.30 3'000.00 2'585.50354.371.3191 * Taxe d'épuration 4'089.70 0.00 4'089.70354.371.3223 " Intérêts des dettes 48'553.60 57'100.00 59'112.90354.371.3312 * Amortissement des dépenses d'investissements 111'500.00 111'500.00 111'500.00354.371.3801 Attribution Fds de réserve pour renouvel. matériel gym 2'000.00 2'000.00 2'000.00354.371.4271 Locations (scolaires) 328'640.00 328'700.00 328'637.00354.371.4271.0 Locations diverses 1'310.00 1'000.00 984.20

355 BATIMENTS DU CHENE 1'032'655.94 1'288'682.50 976'450.00 1'063'650.00 1'044'991.94 1'180'373.65

355.351 ESPLANADE 83'112.85 91'900.00 96'400.00 92'000.00 148'286.60 91'980.00355.351.3011 * Traitements concierges 6'474.75 5'500.00 5'200.05355.351.3030 Cotisations AVS-AI-AC 566.10 500.00 445.50355.351.3040 Cotisations Caisse pensions 802.35 700.00 637.80355.351.3050 Assurances accidents et perte de gains 211.05 200.00 170.90355.351.3060 Indemnisation et remboursement frais 31.60 500.00 487.50355.351.3123 Eclairage 3'181.85 3'000.00 2'319.45355.351.3124 Chauffage 11'003.70 13'000.00 10'742.80355.351.3141.1 * Entretien 10'516.55 7'000.00 3'122.70355.351.3141.2 * Entretien restaurant 17'561.80 10'500.00 92'533.30355.351.3180 Communications téléphone cabine 648.55 800.00 777.45355.351.3186 Primes d'assurances et divers 4'537.35 4'500.00 4'271.95

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354.371 SALLE DE GYMNASTIQUE DE PRE BAULAN

354.371.3141 Entretien du bâtiment Réparation système de sonorisation Fr. 3'711.75 Installation téléréseau salle des maîtres Fr. 3'772.85 Remplacement ventilation et régulation Fr. 11'846.80 Entretien courant Fr. 13'834.25

354.371.3151 Maintenance réseau informatique scolaire Les réseaux informatiques des bâtiments scolaires étant à charge des communes, il a été décidé de sortir ces frais de l’informatique communale pour une répartition des coûts.

354.371.3191 Taxe d’épuration Facturation interne des bâtiments communaux pour respect des normes TVA.

354.371.3223 Intérêts des dettes Intérêts liés à l’emprunt pour la construction de la salle de gym. Cet emprunt est arrivé à échéance fin 2012 et a été intégralement remboursé.

354.371.3312 Amortissements dépenses d’investissements Préavis N° 12/02 ‐ Construction salle de gymnastique de Pré Baulan. Amortissement budgétaire.

355.351 ESPLANADE

355.351.3011 Traitements concierges Modification répartition des concierges du Chêne entre les différents bâtiments.

355.351.3141.1 Entretien Réparation fenêtres et porte‐fenêtre Fr. 2'116.80 Entretien courant Fr. 8'399.75

355.351.3141.2 Entretien du restaurant Remplacement d’une porte Fr. 5'535.00 Entretien courant Fr. 12'026.80

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355.351 ESPLANADE (suite)355.351.3191 Taxe d'épuration 1'077.20 1'200.00 1'077.20355.351.3223 * Intérêts des dettes 0.00 22'500.00 0.00355.351.3303 * Amortissement dépenses d'investissements 26'500.00 26'500.00 26'500.00355.351.4271.1 Location salle 1'900.00 2'000.00 1'980.00355.351.4271.2 Location restaurant 90'000.00 90'000.00 90'000.00

355.355 PAVILLON DU CHENE 7'329.50 25.00 7'150.00 200.00 6'382.90 100.00355.355.3011 Traitements concierges 2'665.85 2'800.00 2'502.30355.355.3030 Cotisations AVS-AI-AC 232.70 250.00 223.75355.355.3040 Cotisations Caisse pensions 336.00 350.00 319.20355.355.3050 Assurances accidents et perte de gains 87.50 100.00 84.40355.355.3060 Indemnisation et remboursement de frais 4.40 50.00 3.75355.355.3122 Chauffage 1'000.00 1'000.00 1'000.00355.355.3123 Eclairage 2'335.60 1'500.00 1'780.65355.355.3141 Entretien 580.20 1'000.00 374.45355.355.3186 Primes d'assurances et divers 87.25 100.00 94.40355.355.4271 Locations 25.00 200.00 100.00

355.360 CENTRE CULTUREL ET SPORTIF DU CHENE 411'083.70 284'742.80 449'100.00 238'500.00 432'729.80 355'342.65355.360.3011 * Traitements concierges 119'469.75 135'100.00 125'775.05355.360.3012 Personnel auxiliaire 3'000.00 4'900.00 2'849.70355.360.3030 Cotisations AVS-AI-AC 10'435.30 11'500.00 10'947.30355.360.3040 Cotisations Caisse pensions 15'256.70 17'200.00 15'615.00355.360.3050 Assurances accidents et perte de gains 3'908.45 4'500.00 4'149.45355.360.3112 Achat mobilier et matériel 36'847.05 47'500.00 54'632.00355.360.3114 Equipement, outillage divers 13'144.50 20'500.00 10'138.95355.360.3123 Eclairage-eau-ventilation 24'613.30 40'000.00 24'862.40355.360.3124 Chauffage 39'209.90 45'000.00 50'326.20355.360.3131.4 Achat de café 451.05 500.00 694.95355.360.3133 Produits pour le nettoyage 7'906.05 7'000.00 6'700.55355.360.3141 Entretien du bâtiment 59'227.50 46'200.00 59'602.35355.360.3141.1 Nettoyages par entreprise 47'770.50 49'000.00 47'113.20355.360.3180 Frais téléphones 1'810.95 2'500.00 1'672.60355.360.3185 * Frais d'étues et prestations de services 9'792.00 0.00 0.00355.360.3186 Primes d'assurances et divers 9'081.65 8'600.00 8'491.05355.360.3191 Taxe d'épuration 7'159.05 7'100.00 7'159.05355.360.3801 Attrib. Fds de réserve pour renouvel. matériel gym. 2'000.00 2'000.00 2'000.00355.360.4271 Locations (scolaires) 212'944.00 213'000.00 337'455.00

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355.351 ESPLANADE (suite)

355.351.3223 Intérêts des dettes Intérêts liés à la rénovation du bâtiment. Préavis pas encore déposé.

355.351.3303 Amortissements dépenses d’investissements Amortissement budgétaire ‐ Préavis N° 11/06 ‐ Rénovation cuisine de l’Esplanade

355.355 PAVILLON DU CHENE


355.360 CENTRE CULTUREL ET SPORTIF DU CHENE


355.360.3141 Entretien du bâtiment Peinture rez et 1er étage Fr. 7'244.35 Fourniture et pose lavabos et mitigeurs Fr. 11'400.90 Remplacement portes WC et local technique Fr. 5'850.00 Entretien courant Fr. 34'732.25

355.360.3185 Frais d’études et prestations de services Numérisation des plans et surfaces du CSCC.

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355.360 CENTRE CULTUREL ET SPORTIF DU CHENE (suite)355.360.4271.0 Locations diverses 19'027.40 20'000.00 12'025.80355.360.4271.3 Vente cafés 314.00 500.00 861.85355.360.4354 * Vente mobilier scolaire 47'457.40 0.00 0.00355.360.4356 Remboursement frais chauffage 5'000.00 5'000.00 5'000.00

355.363 COLLEGE DU CHENE 417'538.69 853'129.70 423'800.00 732'950.00 457'592.64 732'951.00355.363.3011 * Traitements concierges 122'089.15 93'800.00 87'272.45355.363.3012 Personnel auxiliaire 4'500.00 3'400.00 2'500.00355.363.3030 Cotisations AVS-AI-AC 10'663.10 8'000.00 7'583.15355.363.3040 Cotisations Caisse pensions 14'540.35 11'900.00 10'835.40355.363.3050 Assurances accidents et perte de gains 4'095.55 3'500.00 2'888.75355.363.3060 Indemnisation et remboursement frais 678.80 1'200.00 294.15355.363.3112 Achat et entretien mobilier et matériel scolaire 2'217.70 5'500.00 30'809.00355.363.3123 Eclairage-eau 19'409.60 22'000.00 21'738.75355.363.3124 * Chauffage 553.00 35'000.00 34'232.60355.363.3133 Produits de nettoyage 12'594.40 12'500.00 9'998.85355.363.3141 Entretien du bâtiment 76'017.84 78'900.00 112'107.14355.363.3141.1 Nettoyages par entreprise 8'235.55 5'000.00 8'700.00355.363.3151 * Maintenance réseau informatique scolaire 3'951.20 0.00 0.00355.363.3154 Entretien machines-matériel de nettoyage 9'331.55 14'500.00 232.40355.363.3161 Location portacabines UAPE 38'880.00 39'000.00 38'878.00355.363.3186 Primes d'assurances et divers 7'025.90 5'800.00 5'767.05355.363.3191 Taxe d'épuration 5'755.00 5'800.00 5'754.95355.363.3312 * Amortissement dépenses d'investissements 51'000.00 51'000.00 51'000.00355.363.3905 Imputation interne service de la dette communale 26'000.00 27'000.00 27'000.00355.363.4271 Locations (scolaires et concierge) 695'931.00 695'950.00 695'931.00355.363.4271.1 Location portacabines UAPE 37'020.00 37'000.00 37'020.00355.363.4354 * Vente mobilier scolaire 118'801.70 0.00 0.00355.363.4361.1 Remboursement d'assurances 1'377.00 0.00 0.00

355.364 COLLEGE PETIT CHENE 113'591.20 58'885.00 0.00 0.00 0.00 0.00***Nouveau Chapitre***

355.364.3011 Traitements concierges 4'674.10 0.00 0.00355.364.3030 Cotisations AVS-AI-AC 408.10 0.00 0.00355.364.3040 Cotisations Caisse pensions 531.60 0.00 0.00355.364.3050 Assurances accidents et perte de gains 151.00 0.00 0.00355.364.3060 Indemnités et remboursement de frais 22.70 0.00 0.00

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355.360 CENTRE CULTUREL ET SPORTIF DU CHENE (suite)


355.363 COLLEGE DU CHENE


355.363.3124 Chauffage Pas de remplissage de la citerne en 2012. Décalage entre les remplissages et les comptes.

355.363.3151 Maintenance réseau informatique scolaire Les réseaux informatiques des bâtiments scolaires étant à charge des communes, il a été décidé de sortir ces frais de l’informatique communale pour une répartition des coûts.

355.363.3312 Amortissements dépenses d’investissements Préavis N° 3/03 ‐ extension collège du Chêne. Amortissement budgétaire.


355.364 COLLEGE PETIT CHENE (modules) ***Nouveau chapitre***

Chapitre lié aux frais d’exploitation du préavis N°9/2012

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355.364 COLLEGE PETIT CHENE (suite)355.364.3122 Achat et consommation de gaz 917.50 0.00 0.00355.364.3123 Achat et consommation d'électricité 2'271.35 0.00 0.00355.364.3133 Produits de nettoyages 1'000.00 0.00 0.00355.364.3141 Entretien modules 1'962.70 0.00 0.00355.364.3141.1 Nettoyages par entreprises 4'152.15 0.00 0.00355.364.3312 * Amortissement des dépenses d'investissements 80'000.00 0.00 0.00355.364.3905 * Imputation interne du service de la dette 17'500.00 0.00 0.00355.364.4271 * Locations scolaires 58'885.00 0.00

356 BATIMENTS DU CHÂTEAU 480'143.91 571'640.45 460'900.00 535'000.00 435'276.06 487'809.00

356.356 BATIMENT PETITES ECOLES 24'562.30 61'999.60 22'900.00 48'000.00 16'513.05 48'047.00356.356.3111 Achat mobilier et machines de bureau 0.00 0.00 621.85356.356.3123 Eclairage-eau 3'288.65 3'800.00 3'534.40356.356.3124 Chauffage 6'799.25 8'000.00 6'224.10356.356.3141 * Entretien du bâtiment 12'804.50 9'500.00 4'628.30356.356.3186 Primes d'assurances et divers 899.50 800.00 734.00356.356.3191 Taxe d'épuration 770.40 800.00 770.40356.356.4271 Locations 48'047.00 48'000.00 48'047.00356.356.4656 * Vente mobilier scolaire 13'952.60 0.00 0.00

356.362 LE CHATEAU 455'581.61 509'640.85 438'000.00 487'000.00 418'763.01 439'762.00356.362.3011 Traitements concierges 201'069.95 202'500.00 195'849.15356.362.3012 Personnel auxiliaire 5'753.30 6'000.00 7'380.30356.362.3030 Cotisations AVS-AI-AC 17'346.25 17'300.00 17'287.70356.362.3040 Cotisations Caisse pensions 26'490.00 26'800.00 25'183.20356.362.3050 Assurances accidents et perte de gains 6'443.55 8'500.00 6'246.75356.362.3060 Indemnisation et remboursement frais 769.90 3'000.00 1'030.00356.362.3112 Achat mobilier et matériel scolaire 2'812.20 6'000.00 1'166.70356.362.3123 Eclairage-eau 17'178.00 20'000.00 16'570.25356.362.3124 * Chauffage 52'679.80 40'000.00 27'512.45356.362.3133 Achats produits et matériel nettoyage 14'694.45 17'400.00 12'308.70356.362.3141 * Entretien du bâtiment 93'379.66 75'300.00 92'626.36356.362.3141.1 Nettoyages par entreprise 0.00 0.00 697.70356.362.3186 Primes d'assurances et divers 10'736.90 9'000.00 8'676.10356.362.3191 Taxe d'épuration 6'227.65 6'200.00 6'227.65356.362.4271 * Locations (scolaires et concierge) 421'756.00 479'000.00 430'757.00356.362.4271.0 Locations diverses 7'916.50 8'000.00 9'005.00

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355.364 COLLEGE PETIT CHENE (suite) ***Nouveau chapitre***

355.364.3312 Amortissement des dépenses d’investissements Amortissement de l’investissement sur 10 ans, selon les termes du préavis municipal.

355.364.3905 Imputation interne du service de la dette Aucun emprunt directement lié à l’investissement. De ce fait, nous effectuons une estimation basée sur le solde à amortir au 31.12 de l’année en cours.

355.364.4271 Locations scolaires Location de l’ASSAGIE depuis la rentrée scolaire d’août 2012.

356.356 BÂTIMENT DES PETITES ECOLES

356.356.3141 Entretien du bâtiment Remplac. portes et doublage paroi classe Fr. 3'893.40 Remplac. porte et fenêtres bibliothèque Fr. 4'547.45 Rafraîchissement peintures Fr. 2'419.20 Entretien courant Fr. 1'944.45

356.356.4656 Vente mobilier scolaire Selon l’article 26 des statuts de l’ASSAGIE, le mobilier de tous les sites scolaires du périmètre ASSAGIE a été racheté par l’Association. Le rachat s’est fait sur la base de toutes les factures d’achat des 10 dernières années, avec un amortissement de 10% par année.

356.362 LE CHÂTEAU

356.362.3124 Chauffage Dépassement essentiellement dû à la facturation de la consommation de gaz 2011 seulement fin 2012 (cumul).

356.362.3141 Entretien du bâtiment Travaux non prévus : Réfection revêtement cour du Château Fr. 11'353.05 Remplac. Stores/fenêtres Centre animation Fr. 10'196.00

356.362.4271 Locations (scolaires et concierge) Erreur lors de l’élaboration du budget, la location du bâtiment des petites écoles y a été additionnée par erreur.

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356.362 LE CHÂTEAU (suite)356.362.4354 * Vente mobilier scolaire 74'668.95 0.00 0.00356.362.4361 Remboursements sur traitements 2'463.80 0.00 0.00356.362.4656 * Subvention promotion énergies renouvelables 2'835.60 0.00 0.00

357 PARKINGS 52'373.15 100'274.28 46'050.00 95'800.00 50'931.15 96'299.13

357.367 PARKING VERGERS DU POYET 52'222.15 87'199.28 45'450.00 85'000.00 50'780.15 84'549.13357.367.3011 Traitements concierge 8'676.50 8'800.00 8'945.55357.367.3030 Cotisations AVS-AI-AC 767.70 750.00 792.50357.367.304 Cotisations Caisse pensions 1'114.20 1'150.00 1'207.00357.367.3050 Assurances accidents et perte de gains 474.60 550.00 486.70357.367.3123 Eclairage 10'654.25 12'000.00 11'288.40357.367.3141 * Entretien du parking 15'554.80 7'200.00 13'247.40357.367.3180 Téléalarme parking 432.10 500.00 315.60357.367.3186 Primes d'assurances RC, contrats entretien, divers 4'548.00 4'500.00 4'497.00357.367.3901 Imputation interne contrôles par la police 5'000.00 5'000.00 5'000.00357.367.3901.1 Imputation interne gestion par bourse communale 5'000.00 5'000.00 5'000.00357.367.4271 Locations des places 87'199.28 85'000.00 84'549.13

357.375 PARC DU BOURG-DE-FOUR 151.00 13'075.00 600.00 10'800.00 151.00 11'750.00357.375.3116 Achat, matériel, équipement 0.00 100.00 0.00357.375.3145 Entretien & aménagement 151.00 500.00 151.00357.375.4271 Loyers 13'075.00 10'800.00 11'750.00

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356.362 LE CHÂTEAU (suite)

356.362.4354 Vente mobilier scolaire Selon l’article 26 des statuts de l’ASSAGIE, le mobilier de tous les sites scolaires du périmètre ASSAGIE a été racheté par l’Association. Le rachat s’est fait sur la base de toutes les factures d’achat des 10 dernières années, avec un amortissement de 10% par année.

356.362.4656 Subvention promotion énergies renouvelables Subvention communale pour le remplacement des fenêtres de la maison du concierge.

357.367 Parking des Vergers‐du‐Poyet

357.367.3141 Entretien du parking Maintenance/dépannage horodateur Fr. 2'078.20 Fournitures impression macarons Fr. 560.70 Fermeture ventilation Fr. 3'468.50 Nettoyages et recouvrement tags Fr. 3'943.10 Contrats d’entretien Fr. 4'812.00 Entretien divers Fr. 692.30

* * * * * * * * * * * * *

Récapitulation par type de bâtiment

Type Charges Revenus Bâtiments divers CHF 211'364.00 CHF 18'850.00 Bâtiments locatifs CHF 375’173.65 CHF 529’295.30 Bâtiments Place de l’Hôtel‐de‐Ville CHF 106'526.90 CHF 90.00 Bâtiments Ch. des Liserons CHF 104'054.35 CHF 1'200.00 Bâtiments Pré Baulan CHF 629’759.50 CHF 681’185.70 Bâtiments du Chêne CHF 1'032’655.94 CHF 1'288’682.50 Bâtiments du Château CHF 480’143.91 CHF 571’640.45 Parkings CHF 52’373.15 CHF 100’274.28

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4 - TRAVAUX


4 *** TRAVAUX *** 4'613'675.28 1'701'492.40 4'343'350.00 1'393'600.00 4'226'342.33 1'486'719.07

41 SERVICE TECHNIQUE 677'349.85 93'707.75 665'800.00 117'000.00 641'942.80 126'424.50

410 SERVICE TECHNIQUE 677'349.85 93'707.75 665'800.00 117'000.00 641'942.80 126'424.50410.3011 * Traitements 521'638.90 492'100.00 484'924.80410.3030 Cotisations AVS-AI-AC 43'597.95 41'000.00 42'010.95410.3040 Cotisations Caisse de pensions 69'379.35 66'500.00 64'655.00410.3050 Assurances accidents et perte de gains 18'246.00 23'000.00 20'294.75410.3060 Indemnisation et remboursements de frais 2'645.05 5'000.00 2'140.45410.3101 Imprimés et fournitures de bureau 12'792.20 15'000.00 14'039.90410.3111 Achat mobilier-matériel et machine 3'052.10 7'000.00 9'181.05410.3124 Achat de carburant 729.20 1'000.00 888.90410.3155 Entretien véhicules 385.10 2'000.00 65.25410.3180 Frais de téléphones 3'155.60 1'500.00 1'955.55410.3185 Sécurité et Santé au Travail 456.10 10'000.00 448.90410.3192 Taxes s/véhicules 1'272.30 1'700.00 1'337.30410.4356 Travaux facturés à des tiers 0.00 0.00 380.60410.4361 Remboursement des traitements 1'857.75 0.00 22'543.90410.4901.1 Imputation interne SI Eau 35'000.00 35'000.00 30'000.00410.4901.2 Imputation interne SI Gaz 21'500.00 30'000.00 30'000.00410.4901.3 Imputation interne avec service de voirie 6'000.00 10'000.00 0.00410.4901.4 Imputation interne exploitation de la piscine 7'000.00 10'000.00 16'500.00410.4901.5 Imputation interne entretien des égouts et épuration 20'350.00 30'000.00 25'000.00410.4901.6 Imputation interne Déchetterie 1'400.00 2'000.00 2'000.00410.4901.7 Imputation interne Pâturages 600.00 0.00 0.00

42 SERVICE DE L'URBANISME 267'342.30 204'970.05 121'000.00 90'000.00 172'181.35 101'753.20

420 SERVICE DE L'URBANISME 267'342.30 204'970.05 121'000.00 90'000.00 172'181.35 101'753.20420.3060 Indemnisation et remboursement frais 1'634.60 6'000.00 6'171.30420.3102 Avis d'enquêtes 10'724.90 10'000.00 12'882.85420.3185.0 * Honoraires d'études d'urbanisme 106'767.00 60'000.00 89'053.15420.366 * Subventions promotion des énergies renouvelables 148'215.80 45'000.00 64'074.05420.4313 Emoluments police des constructions 56'754.25 45'000.00 37'679.15420.4805 * Prélèv. "Fonds réserve promotion énergies renouv." 148'215.80 45'000.00 64'074.05


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*** ‐IV‐ TRAVAUX ***

410 SERVICES TECHNIQUES

410.3011 Traitements Suite à la formation complémentaire d’une ancienne apprentie, il a été décidé, au vu de la masse de travail à accomplir, de garder cette employée, ce qui explique l’augmentation de ce compte par rapport au budget.

420 SERVICE DE L’URBANISME

420.3185.0 Honoraires d’études d’urbanisme PQ Le Clos d’Asper Nord Fr. 5’875.45 Littoral Parc Fr. 907.20 PPA « Sous le Chêne » Fr. 2'216.15 PPA « Chetry » Fr. 12'960.00 PPA « Gélines » Fr. 3'104.00 Plan général d’affectation Fr. 61'060.80 Frais tribunal, avocats et divers Fr. 9'454.60 Contrôles d’enquêtes (refacturés avec permis) Fr. 11'188.80

420.366 Subventions promotion énergies renouvelables 420.4805 Prélèvement « Fonds de réserve promotion énergies renouvelables »

Subventions versées en 2012 : Panneaux solaires Fr. 82'713.35 Vélos/scooters électriques Fr. 5'294.75 Remplacement fenêtres Fr. 42'727.25 Chauffages Fr. 10'971.00 Isolation toiture et façades Fr. 6'509.45

Selon le préavis municipal N° 4/2008, les subventions sont prélevées au fonds de réserve qui est alimenté annuellement par le 2/3 de l’émolument sur l’usage du sol.

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43 ROUTES ET VOIRIE 1'446'074.29 244'017.80 1'424'050.00 160'000.00 1'448'613.40 261'747.15

430 ROUTES ET VOIRIE 1'446'074.29 244'017.80 1'424'050.00 160'000.00 1'448'613.40 261'747.15430.3011 Traitements 503'699.45 517'500.00 491'738.75430.3012 Personnel auxiliaire 0.00 6'000.00 16'944.35430.3030 Cotisations AVS-AI-AC 42'844.30 44'700.00 40'147.20430.3040 Cotisations Caisse de pensions 67'961.95 71'200.00 53'502.40430.3050 Assurances accidents et perte de gains 26'538.85 33'000.00 24'918.30430.3060 Indemnités et remboursement de frais 17'324.40 19'000.00 16'195.00430.3114 Achat machines, matériel et outillage 46'354.95 37'700.00 44'306.20430.3115 * Achat de véhicules et machines 29'917.40 15'000.00 15'467.40430.3123 Eclairage public,consommation 55'283.20 60'000.00 55'295.50430.3124 Achat de carburant 14'482.75 20'000.00 22'699.85430.3135 Enlèvement de la neige 53'033.80 50'000.00 49'821.85430.3142.1 * Entretien rues et places 174'442.15 145'200.00 187'255.85430.3142.2 * Entretien des chemins 80'168.39 105'000.00 161'514.70430.3143 Entretien éclairage public 51'987.20 48'000.00 37'217.20430.3147 Entretien ouvrages s/cours d'eau 1'729.95 10'000.00 1'217.15430.3155 * Entretien des véhicules 73'870.70 28'000.00 54'607.00430.3180 Frais de téléphones 4'320.85 2'500.00 3'103.10430.3185 Prestations de service de la SEFA (éclairage public) 28'139.40 30'000.00 28'139.40430.3185.1 Création nouveau plan d'orientation 5'904.35 0.00 0.00430.3192 Taxes sur véhicules 9'752.65 9'000.00 9'269.70430.3223 * Intérêts des dettes 20'067.60 25'000.00 5'171.20430.3312 * Amortissement dépenses d'investissements 74'750.00 82'250.00 84'581.30430.3315 * Amortissement dépenses d'investissements 6'000.00 6'000.00 6'000.00430.3801 Attrib. fds réserve pour renouvellement des véhicules 10'000.00 10'000.00 10'000.00430.3901 Imputation interne service technique 0.00 10'000.00 0.00430.3901.2 Imputation interne service des jardins 35'000.00 20'000.00 14'000.00430.3905 Imputation interne service de la dette communale 12'500.00 19'000.00 15'500.00430.4361 * Remboursements des traitements 69'406.35 20'000.00 91'715.30430.4361.1 Remboursements d'assurances 0.00 0.00 20'033.15430.4363 * Frais facturés à des tiers 43'875.25 30'000.00 40'684.90430.4657 Subventions de tiers 236.20 0.00 0.00430.4804 Prélèv. fonds de réserve (entretien des routes) 0.00 0.00 2'513.80430.4901.1 Imputation interne SI Eau 10'500.00 5'000.00 2'000.00430.4901.14 Imputation interne service des parcs et jardins 4'000.00 8'000.00 1'800.00

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430 SERVICE DES ROUTES

430.3115 Achat de véhicules et machines Achat d’une camionnette avec pont Mitsubishi et vente du véhicule de la sécurité publique. Pour compenser cette vente, l’utilitaire Peugeot, précédemment aux S.I. a été transféré à la sécurité publique.

430.3142.1 Entretien rues et places 430.3142.2 Entretien des chemins

Budgets des deux comptes traités dans la globalité. Moins d’entretien de chemins et plus d’entretien des routes cette année.

430.3155 Entretien des véhicules Grosse réparation suite à un problème sur la balayeuse pour Fr. 24’157.75.

430.3223 Intérêts des dettes Intérêts liés à l’emprunt pour le chantier des giratoires du Clos d’Asper et la part des routes sur les intérêts du compte de construction Tavernier‐Moulin.

430.3312 Amortissement des dépenses d’investissements Préavis N° 13/2007 et 5/2009 ‐ Réfection des travaux du Lignolat (part routes 15%) Fr. 12'750.00 Préavis N° 5/2011 ‐ Création giratoire pl. de l’Ancienne Gare, rénovation rte d’Allaman et av. Clos d’Asper Fr. 62'000.00

430.3315 Amortissement des dépenses d’investissements Préavis N° 7/2009 ‐ Participation carrefour Montherod.

430.4361 Remboursement des traitements Indemnités journalières maladies Fr. 60'638.40 Indemnités journalières accidents Fr. 8'767.95

430.4363 Frais facturés à des tiers Refacturation entretien route d’Es Bon Fr. 27'119.00 Balayage mécanique et déneigement Fr. 3'906.35 Refacturation main d’œuvre STEP Fr. 6'981.65 Divers travaux et matériel refacturés Fr. 5'868.25

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430 ROUTES ET VOIRIE (SUITE)430.4901.3 Imputation interne entretien des égouts 5'000.00 5'000.00 4'500.00430.4901.4 Imputation interne entretien piste Vita 10'000.00 10'000.00 10'000.00430.4901.5 Imputation interne entretien/gardiennage déchetterie 64'500.00 45'000.00 49'000.00430.4901.7 Imputation interne service des pâturages 25'500.00 20'000.00 28'000.00430.4901.8 Imputation interne entretien piscine 1'000.00 7'000.00 1'500.00430.4902 Imputation interne entretien véhic./matériel SI Gaz 10'000.00 10'000.00 10'000.00

44 PARCS,PROMENADES,CIMETIERE 647'151.45 89'701.70 586'500.00 51'000.00 575'463.75 86'876.95440 PARCS, PROMENADES, CIMETIERE 647'151.45 89'701.70 586'500.00 51'000.00 575'463.75 86'876.95440.3011 * Traitements 383'682.25 354'000.00 326'919.90440.3012 * Personnel auxiliaire 41'562.95 10'000.00 13'765.00440.3030 Cotisations AVS-AI-AC 32'214.00 31'300.00 27'238.75440.3040 Cotisations Caisse de pensions 51'050.70 47'000.00 41'869.50440.3050 Assurances accidents et perte de gains 20'562.75 23'500.00 17'346.75440.3060 Indemnités et remboursement de frais 5'923.30 5'800.00 4'388.20440.3114 Achat machines,matériel,outillage 17'109.45 12'500.00 7'287.05440.3123 Eclairage et chauffage 7'566.35 14'000.00 5'417.75440.3124 Achat de carburant 7'163.50 6'000.00 6'573.60440.3134 Achats pour la culture horticole 17'648.85 22'000.00 18'740.10440.3145 * Entretien et aménagement parcs et cimetière 35'341.40 26'000.00 66'635.90440.3154 Entretien machines-matériel 8'792.45 5'000.00 3'118.75440.3155 Entretien des véhicules 4'699.45 10'000.00 13'927.80440.3156 Entretien des installations horticoles 960.70 1'500.00 3'735.20440.3180 Frais de téléphones 897.15 1'000.00 920.90440.3186 Primes d'assurances et divers 564.10 800.00 620.80440.3191 Taxe d'épuration 128.30 100.00 128.30440.3192 Taxes sur véhicules 2'283.80 3'000.00 2'029.50440.3801 Attrib. Fds de réserve renouvel. véhicules-matériel 5'000.00 5'000.00 5'000.00440.3901.2 Imputation interne voirie 4'000.00 8'000.00 9'800.00440.4356 * Frais facturés à des tiers 15'753.20 5'000.00 4'580.50440.4361 * Remboursements sur traitements 38'448.50 5'000.00 45'796.45440.4901.1 Imputation interne service des inhumations 4'000.00 10'000.00 5'500.00440.4901.13 Imputation interne voirie 29'000.00 20'000.00 22'000.00440.4901.4 Imputation interne entretien piscine 1'000.00 5'000.00 2'300.00440.4901.5 Imputation interne entretien déchetterie 500.00 5'000.00 3'000.00440.4901.7 Imputation interne pâturages 1'000.00 1'000.00 3'700.00

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440 PARCS, PROMENADES, CIMETIERE

440.3011 Traitements Augmentation d’un EPT au cours de l’année écoulée.

440.3012 Personnel auxiliaire Entretien du cimetière exécuté par un tiers.

440.3145 Entretien et aménagement du cimetière Installation bancs publiques Fr. 5'338.30 Tailles et entretiens spécifiques Fr. 15'346.80 Travaux effectués par les bûcherons Fr. 8'111.10 Entretien courant Fr. 6'545.20

440.4356 Frais facturés à des tiers Reprise des contrats d’entretien des tombes de M. Meylan.

440.4361 Remboursements sur traitements Indemnités journalières maladies/accidents Fr. 31'810.85 Indemnités journalières PG militaire Fr. 6'637.65

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45 ORDURES MENAGERES ET DECHETS 737'123.32 230'461.03 723'900.00 153'500.00 594'862.46 116'961.50450 ORDURES MENAGERES ET DECHETS 737'123.32 230'461.03 723'900.00 153'500.00 594'862.46 116'961.50450.3012 Personnel auxiliaire 5'415.65 5'000.00 4'655.05450.3030 Cotisations AVS-AI-AC 473.05 500.00 356.30450.3050 Assurances accidents et perte de gains 95.20 100.00 63.05450.3060 Indemnisation et remboursement frais 790.40 500.00 37.90450.3115 Achat d'écopoints 0.00 40'000.00 0.00450.3123 Eclairage et eau 2'108.65 2'500.00 1'719.05450.3141 * Entretien déchetterie 89'371.75 62'000.00 5'362.55450.3141.0 Entretien portakabin 0.00 1'000.00 0.00450.3161 Location pour Chetry II 3'000.00 3'000.00 3'000.00450.3163 Location des bennes 17'949.60 18'000.00 17'026.20450.3180 Frais téléphone 594.95 500.00 351.40450.3185 * Honoraires et Frais d'études 47'093.15 15'000.00 11'832.20450.3188 Enlèvement et transports ordures ménagères 287'627.35 296'100.00 284'500.15450.3188.0 Evacuation huiles-frigos-pneus-PET 1'933.00 5'000.00 2'928.35450.3188.1 Evacuation déchets organiques 42'506.20 44'000.00 40'979.90450.3188.10 Evacuation des déchets spéciaux ménagers 22'795.55 20'000.00 15'188.60450.3188.2 Evacuation ferraille 1'885.15 5'500.00 3'797.50450.3188.3 Evacuation verre 12'418.20 18'700.00 14'531.35450.3188.4 Evacuation papier-carton 14'021.50 13'000.00 13'063.51450.3188.5 Evacuation déchets encombrants 68'418.82 68'000.00 66'731.05450.3188.7 Evacuation bois 26'496.80 25'000.00 26'180.70450.3188.8 Evacuation matériaux terreux-pierreux 16'275.05 16'000.00 15'534.90450.3188.9 Evacuation balayures machine 8'750.70 11'500.00 11'659.95450.3524 Frais élimination déchets carnés 702.60 1'000.00 1'362.80450.3901 Imputation interne entretien et gardiennage 65'000.00 50'000.00 52'000.00450.3901.1 Imputation interne service des travaux 1'400.00 2'000.00 2'000.00450.4272 Locations 12'000.00 12'000.00 12'000.00450.4319 Recettes diverses 9'286.00 11'000.00 16'297.20450.4342.1 Taxes dépots 996.00 500.00 500.00450.4342.3 Taxes pour déchets carnés 0.00 1'000.00 10.00450.4354 Ristourne SWICO pr mat.info-mat.de loisirs 6'882.48 4'000.00 4'031.70450.4354.0 Ristourne taxe anticipée sur le verre 20'565.00 18'000.00 19'649.55450.4354.1 * Participation déchets spéciaux ménagers 22'749.90 0.00 33'214.05450.4516 * Subventions cantonales 25'674.00 0.00 0.00450.4521.1 * Participation des communes 51'533.00 55'000.00 31'259.00450.4804 * Prélèvement sur fonds de réserve 80'774.65 52'000.00 0.00

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450 ORDURES MENAGERES ET DECHETS

450.3141 Entretien déchetterie 450.4516 Subventions cantonales

Suite et fin des travaux d’enrobé et pose d’un caniveau. Ces travaux font l’objet d’une subvention cantonale.

450.3185 Honoraires et frais d’études Etude acoustique, analyse et surveillance du site.

450.4354.1 Participation déchets spéciaux ménagers Participation des communes du périmètre aux frais de gestion et d’évacuation des déchets spéciaux ménagers, dont le point de collecte régional est situé dans notre déchetterie.

450.4521.1 Participation des communes Participation de la commune de Montherod aux frais de la déchetterie intercommunale.

450.4804 Prélèvement au fonds de réserve Prélèvement des frais liés à l’aménagement de la déchetterie.

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46 RESEAU D'EGOUT ET D'EPURATION 838'634.07 838'634.07 822'100.00 822'100.00 793'278.57 792'955.77

460 RESEAU D'EGOUT ET D'EPURATION 838'634.07 838'634.07 822'100.00 822'100.00 793'278.57 792'955.77460.3060 Indemnisation et remboursement frais 153.60 500.00 0.00460.3101 Imprimés et fournitures de bureau 1'871.00 1'000.00 363.20460.3144 Entretien des égouts 206'199.35 220'000.00 178'950.25460.3185 Frais d'études 9'197.10 50'000.00 10'147.70460.3185.1 Saisies informatiques SIT 13'098.90 25'000.00 3'527.15460.3311 * Amortissement dépenses d'investissements 30'000.00 30'000.00 30'000.00460.3526 Participation aux frais d'exploitation de la STEP 273'541.92 330'000.00 293'236.18460.3526.1 * Ristourne taxes d'épuration 87'952.60 92'000.00 89'857.80460.3811 * Attribution au fonds réseau d'égouts 169'269.60 0.00 132'696.29460.3901.0 Imputation interne entretien par service de voirie 5'000.00 5'000.00 4'500.00460.3901.1 Imputation interne entretien par le service technique 20'350.00 30'000.00 25'000.00460.3901.4 Imputation interne bourse communale 5'000.00 5'000.00 5'000.00460.3901.6 Imputation interne service informatique 5'000.00 5'000.00 5'000.00460.3905 Imputation interne service de la dette communale 12'000.00 28'600.00 15'000.00460.4341 * Taxes de raccordement 116'200.80 50'000.00 68'041.90460.4342 * Taxes de fonctionnement 722'433.27 750'000.00 724'913.87460.4814 Prélèvement sur fonds de réserve 0.00 22'100.00 0.00

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460 RESEAU D’EGOUTS ET D’EPURATION

460.3311 Amortissement dépenses d’investissements Préavis N° 13/2007 et 5/2009 ‐ Réfection des travaux du Lignolat (part égouts/épuration 35%).

460.3526.1 Ristourne taxes d’épuration Taxes d’épuration encaissées et ristournées à la commune d’Allaman pour des bâtiments dont elle assure l’épuration, mais qui sont situés sur notre commune. A noter que le raccordement des bâtiments IKEA courant 2013 réduira fortement le montant de compte.

460.3811 Attribution au fonds réseau égouts Attribution de l’excédent des recettes du chapitre au fonds de réserve, selon les dispositions de la loi cantonale sur la comptabilité des communes. A noter que le budget 2012 prévoyait une perte et par conséquent un prélèvement au fonds de réserve.

460.4341 Taxe de raccordement Rendement imprévisible.

460.4342 Taxes de fonctionnement Rendement des taxes lié en partie à la consommation générale d’eau potable dans la commune également en baisse (voir chapitre 810) par rapport au budget, mais stable en comparaison de 2011.

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5 - INSTRUCTION PUBLIQUE ET CULTES


5 ***INSTRUCTION PUBLIQUE ET CULTES*** 2'029'263.63 170'343.45 1'954'200.00 166'000.00 1'858'928.54 83'605.45

51 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE 789'703.20 0.00 827'000.00 0.00 824'075.85 0.00

510 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE 789'703.20 0.00 827'000.00 0.00 824'075.85 0.00510.3060 Indemnisation et remboursement de frais 108.00 500.00 120.00510.3154 Entretien machines et matériel scolaire 0.00 1'000.00 0.00510.3522.1 * Participation aux frais de l'ASSAGIE 789'595.20 825'000.00 823'955.85510.3652 Subventions (A.P.E.) 0.00 500.00 0.00

52 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE 837'703.33 0.00 754'000.00 0.00 761'602.64 0.00

520 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE 837'703.33 0.00 754'000.00 0.00 761'602.64 0.00520.3001 Vacations et débours 0.00 0.00 120.00520.3060 Indemnisation et remboursement frais 0.00 1'000.00 0.00520.3154 Entretien machines et matériel scolaires 0.00 1'000.00 0.00520.3188 Frais de transports et de repas 4'747.55 2'000.00 1'645.65520.3522.1 * Participation aux frais de l'Etablissement secondaire 832'955.78 750'000.00 759'836.99

54 ORIENTATION PROFESSIONNELLE 4'225.45 0.00 7'000.00 0.00 4'348.70 0.00

540 ORIENTATION PROFESSIONNELLE 4'225.45 0.00 7'000.00 0.00 4'348.70 0.00540.3522 Participation aux charges de l'Office régional 4'225.45 7'000.00 4'348.70

55 CENTRE D'ANIMATION ET POLITIQUE JEUNESSE 307'209.65 169'513.45 275'300.00 164'500.00 181'946.50 83'005.45

550 CENTRE D'ANIMATION 307'209.65 169'513.45 275'300.00 164'500.00 181'946.50 83'005.45550.3011 * Traitements animateurs 225'555.20 200'700.00 127'074.90550.3011.0 Traitements conciergerie 4'686.30 4'600.00 4'436.35550.3030 Cotisations AVS-AI-AC 20'109.15 17'500.00 11'339.75550.3040 Cotisations Caisse pensions 28'204.80 26'800.00 16'626.10550.3050 Assurances accidents et perte de gains 7'666.25 6'700.00 4'300.50550.3060 Indemnisation et remboursement frais 2'720.70 1'000.00 2'123.85550.3091 Frais de formation du personnel 3'143.60 2'000.00 0.00550.3101 Frais administratifs 346.20 2'000.00 625.65550.3113 Entretien local des jeunes 0.00 3'000.00 1'039.50550.3151 Entretien matériel et équipement 2'863.10 2'500.00 3'156.35


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*** VI‐ SECURITE PUBLIQUE ET PROTECTION DE LA POPULATION ***

510 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE 520 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE

510.3522.1 Participation aux frais de l’ASSAGIE (primaire) 520.3522.1 Participation aux frais de l’ASSAGIE (secondaire)

L’augmentation de notre part aux frais de l’ASSAGIE (+3,1% par rapport au budget 2012 et +2,4% par rapport au comptes 2011) est stable et s’explique essentiellement par les coûts liés aux investissements consentis par l’ASSAGIE pour le rachat du mobilier (intérêts et amortissements) non prévus au budget 2012.

Voici quelques chiffres pour notre commune : Elèves primaires : 176 (183 en 2011) Elèves secondaires : 182 (172 en 2011) Elèves classe d’accueil : 4 Total 362 élèves

Détail du coût d’un élève pour l’ASSAGIE : Coût transports : Fr. 823.79 Coût locations : Fr. 2'715.34 Divers : Fr. 655.15 (Camps, animations, prévention, administration, devoirs surveillés, cantines, services dentaires et médicaux) Coût total : Fr. 4'194.28 (Fr. 4’031.44 au budget 2012 et Fr. 4'083.15 aux comptes 2011)

550 CENTRE D’ANIMATION ET POLITIQUE JEUNESSE

550.3011 Traitements animateurs Différence due à l’augmentation du taux d’activité de notre responsable (de 70% à 80%) et d’une employée du centre de Gimel (augmentation du remboursement de la commune de Gimel, compte 550.4361).

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550 CENTRE D'ANIMATION (suite)550.3180 Affranchissements-téléphones 900.85 1'000.00 1'001.15550.3185 Frais divers 0.00 500.00 0.00550.3653 * Animations du centre 11'013.50 7'000.00 10'222.40550.4319 * Participation des jeunes aux activités 4'728.50 1'500.00 3'871.45550.4361 * Remboursements sur traitements 103'554.95 92'000.00 21'904.00550.4523 * Participation des communes 17'230.00 31'000.00 17'230.00550.4523.1 * Participation aux coûts de l'animateur 40'000.00 40'000.00 40'000.00550.4690 * Dons & Legs 4'000.00 0.00 0.00

58 TEMPLE ET CULTES 90'422.00 830.00 90'900.00 1'500.00 86'954.85 600.00

580 TEMPLE ET CULTES 90'422.00 830.00 90'900.00 1'500.00 86'954.85 600.00580.3011 Traitements 47'839.80 48'400.00 46'552.80580.3030 Cotisations AVS-AI-AC 4'178.25 4'100.00 4'044.85580.3040 Cotisations Caisse pensions 6'552.00 5'000.00 6'345.60580.3050 Assurances accidents et perte de gains 1'142.30 1'200.00 1'095.90580.3060 Indemnisation et remboursement frais 845.00 500.00 1'015.00580.3122 Chauffage 6'581.35 9'000.00 6'665.20580.3123 Achat et consommation d'électricité 1'780.55 2'500.00 1'961.30580.3130 Fournitures pour cultes 91.50 200.00 0.00580.3133 Produits de nettoyage 0.00 200.00 0.00580.3141.0 * Entretien 11'232.75 6'000.00 10'531.20580.3186 * Primes d'assurances et divers 3'405.65 2'100.00 2'089.25580.3652.1 Participation aux frais de la paroisse catholique 6'952.85 11'400.00 6'473.75580.3801 Attribution aux fonds des orgues -180.00 300.00 180.00580.4271 Locations 830.00 1'500.00 600.00

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550 CENTRE D’ANIMATION ET POLITIQUE JEUNESSE (suite)

550.3653 Animations du centre 550.4319 Participation des jeunes aux activités

Les deux rendements sont étroitement liés (augmentation coût animation et augmentation participation des jeunes).

550.4523 Participation des communes La commune de Gimel ayant ouvert son centre, la refacturation de Fr. 5.‐‐/habitant pour cette commune est tombée.

550.4523.1 Part aux coûts de l’animateur Participation forfaitaire de l’ASSAGIE au centre d’animation pour l’accueil de midi.

550.4690 Dons & legs Don du Kiwanis d’Aubonne.

580 TEMPLE ET CULTES

580.3141.0 Entretien Accord et entretien de l’orgue Fr. 3'332.75 Entretien chauffage/radiateurs Fr. 1'685.50 Entretien humidificateur/adoucisseur Fr. 3'054.90 Taxe d’épuration et entretien cloches Fr. 1'954.75 Entretien des extérieurs Fr. 397.45 Divers et entretien courant Fr. 807.40

580.3186 Prime d’assurances et divers Imputation d’une part de la prime d’assurance bâtiment précédemment regroupée dans le compte 350.350.

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6 - SECURITE PUBLIQUE ET PROTECTION DE LA POPULATION


6***SECURITE PUBLIQUE ETPROTECTION DE LA POPULATION*** 1'262'644.89 687'673.50 1'341'200.00 692'200.00 889'185.67 659'557.08

61 SECURITE PUBLIQUE COMMUNALE 801'765.84 552'535.45 827'500.00 551'000.00 366'405.17 56'984.70

610 SECURITE PUBLIQUE COMMUNALE 801'765.84 552'535.45 827'500.00 551'000.00 366'405.17 56'984.70610.3011 * Traitements 150'180.85 195'000.00 217'146.00610.3012 Personnel auxiliaire 475.00 2'000.00 2'530.00610.3030 Cotisations AVS-AI-AC 13'078.55 16'500.00 18'864.95610.3040 Cotisations Caisse de pensions 19'515.00 24'000.00 29'708.40610.3050 Assurances accidents et perte de gains 4'690.00 6'500.00 6'918.15610.3060 Indemnités et remboursement de frais 481.70 2'000.00 1'011.10610.3091 Frais de formation du personnel 0.00 1'000.00 0.00610.3101 * Imprimés et fournitures de bureau 5'461.30 4'000.00 2'528.80610.3111 Achat mobilier et machines de bureau 0.00 500.00 189.50610.3114 Achat matériel et habillement 1'586.40 6'000.00 1'025.10610.3124 Achat de carburant 1'546.80 4'000.00 2'917.95610.3143 * Signalisation et prévention routière 30'525.13 25'000.00 34'830.19610.3143.1 Marquage en ville 7'014.11 25'000.00 8'998.78610.3155 Entretien véhicule 2'099.95 3'000.00 3'015.90610.3180 Frais téléphones et concession radio 235.10 1'000.00 366.45610.3184 * Frais de contentieux amendes et sentences 5'765.80 0.00 0.00610.3188 * Honoraires surveillance DP et piscine 35'058.15 0.00 0.00610.3192 Taxes sur véhicules 1'320.00 2'000.00 1'353.90610.3301 * Défalcations amendes d'ordre 3'902.00 0.00 0.00610.3511 * Particip. charges cantonales de sécurité publique 483'830.00 480'000.00 0.00610.3801 Attribution fds réserve pour renouvellement véhicule 5'000.00 5'000.00 5'000.00610.3901.0 Imputation interne bourse communale 15'000.00 15'000.00 15'000.00610.3901.1 Imputation interne avec contrôle habitants 15'000.00 10'000.00 15'000.00610.4312 Emoluments divers 7'685.00 7'000.00 8'473.00610.4363 Frais facturés à des tiers 2'396.00 7'000.00 954.50610.4370 * Produit des amendes 36'072.45 50'000.00 40'557.20610.4804 * Prélèvement au fonds de réserve "Stationnement" 15'552.00 0.00 0.00610.4809 * Prélèvement au fonds de réserve 483'830.00 480'000.00 0.00610.4901 Imputation interne service des inhumations 2'000.00 2'000.00 2'000.00610.4901.1 Imputation interne contr. parking Vergers du Poyet 5'000.00 5'000.00 5'000.00


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610 SECURITE PUBLIQUE COMMUNALE

610.3011 Signalisation et prévention routière Le remplacement d’un assistant parti à la retraite fin mai 2012 n’a été effectué qu’au 1er janvier 2013.

610.3101 Imprimés et fournitures de bureau Dépassement dû à l’annonce dans le journal pour l’engagement d’un ASP.

610.3143 Signalisation et prévention routière 610.4804 Prélèvement au fonds de réserve « Stationnement »

Augmentation due aux honoraires d’ingénieurs pour la politique du stationnement, selon préavis N° 8/2012.

610.3184 Frais de contentieux amendes et sentences 610.3301 Défalcations amendes d’ordre

Séparation des frais de contentieux et défalcations (précédemment regroupés dans le chapitre 210) pour meilleure répartition des coûts.

610.3188 Honoraires surveillance domaine public et piscine Coûts liés à l’introduction d’une patrouille par une entreprise de sécurité privée sur les sites sensibles (parkings, piscine, bâtiments publics). Ces coûts compensent le non‐recrutement d’un deuxième ASP durant l’année 2012.

610.3511 Participation à des charges cantonales de sécurité publique 610.4809 Prélèvement au fonds de réserve

Participation de notre commune aux missions générales de la gendarmerie. Comme prévu au budget 2012, ce montant est exceptionnellement prélevé au fonds de réserve.

610.4370 Produit des amendes Diminution du nombre d’amendes due essentiellement à l’effectif restreint durant une bonne partie de l’année.

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62 CONTROLE DES HABITANTS 213'423.05 62'669.70 192'100.00 58'400.00 261'442.45 112'766.75

620 CONTROLE DES HABITANTS 213'423.05 62'669.70 192'100.00 58'400.00 261'442.45 112'766.75620.3011 * Traitements 145'284.85 133'500.00 188'831.15620.3030 Cotisations AVS-AI-AC 11'873.40 11'100.00 14'392.75620.3040 Cotisations Caisse pensions 9'355.25 13'000.00 16'898.70620.3050 Assurances accidents et perte de gains 5'135.05 4'700.00 6'005.30620.3060 Indemnisation et remboursement frais 1'041.80 1'000.00 240.00620.3101 Imprimés et fournitures de bureau 10'623.10 8'000.00 5'689.70620.3111 Achat mobilier et machines de bureau 1'291.10 1'000.00 5'149.90620.3170 * Réception des nouveaux habitants 2'873.30 0.00 3'042.15620.3187 * Emoluments police des étrangers 20'229.00 15'000.00 15'801.70620.3187.2 * Emoluments documents d'identités 5'716.20 4'800.00 5'391.10620.4311 Emoluments 4'413.50 12'000.00 8'207.50620.4312 * Emoluments divers (carte d'identité-passeports) 9'097.50 8'400.00 9'033.20620.4313 * Emoluments permis de séjour 30'967.50 23'000.00 20'791.00620.4361 Remboursement sur traitements 3'191.20 5'000.00 59'735.05620.4901 Imputation interne service de police 15'000.00 10'000.00 15'000.00

63 POLICE SANITAIRE 0.00 0.00 700.00 0.00 300.00 0.00

630 POLICE SANITAIRE 0.00 0.00 700.00 0.00 300.00 0.00630.3001 Commission de salubrité 0.00 600.00 300.00630.3060 Indemnités et remboursement de frais 0.00 100.00 0.00

64 SERVICE DES INHUMATIONS 12'833.60 1'080.00 15'100.00 3'000.00 10'072.00 6'590.00

640 SERVICE DES INHUMATIONS 12'833.60 1'080.00 15'100.00 3'000.00 10'072.00 6'590.00640.3060 Indemnisation et remboursement frais 0.00 100.00 0.00640.3188 * Frais des pompes funèbres 6'833.60 3'000.00 2'572.00640.3901.1 Imputation interne service de police 2'000.00 2'000.00 2'000.00640.3901.2 Imputation interne service des jardins 4'000.00 10'000.00 5'500.00640.4361 Frais facturés à des tiers 1'080.00 3'000.00 6'590.00

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620 CONTRÔLE DES HABITANTS ET RECEPTION

620.3011 Traitements Réorganisation complète du service suite à l’arrêt de la Préposée.

620.3170 Réception des nouveaux habitants Fournitures de billets de cinéma et de vues d’Aubonne pour les nouveaux habitants (frais précédemment dans compte 110.3170).

620.3187 Emoluments police des étrangers 620.3187.2 Emoluments documents d’identités 620.4312 Emoluments documents d’identités 620.4313 Emoluments permis de séjours

Augmentation part cantonale compensée par les émoluments encaissés.

630 POLICE SANITAIRE

Pas de commentaire particulier.

640 SERVICE DES INHUMATIONS

640.3188 Frais des pompes funèbres Frais de convois funèbres à charge des communes.

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65 DEFENSE INCENDIE 160'449.30 67'818.35 234'000.00 70'500.00 139'228.80 67'871.25650 DEFENSE INCENDIE 160'449.30 67'818.35 234'000.00 70'500.00 139'228.80 67'871.25650.3013 Soldes sapeurs-pompiers 2'992.65 4'000.00 2'072.35650.3060 Indemnités et remboursements de frais 131.60 1'500.00 225.45650.3090 Autres charges défense contre l'incendie 1'398.00 1'000.00 732.10650.3111 Achat d'équipement et matériel spécialisé 50.45 500.00 291.55650.3124 Achat de carburant 92.00 500.00 139.65650.3156 Entretien du matériel et de l'équipement 0.00 500.00 0.00650.3189 Frais divers 192.85 500.00 920.85650.3193 Cotisations et assurances 591.75 500.00 349.65650.3521 Participation aux frais du SDIS de l'Etraz 150'000.00 220'000.00 129'497.20650.3901.4 Imputation interne bourse communale 5'000.00 5'000.00 5'000.00650.4301 Taxes d'exemption 66'275.00 70'000.00 66'380.00650.4651 Subventions de l'ECA 1'543.35 500.00 1'491.25

66 PROTECTION CIVILE 74'173.10 3'570.00 71'800.00 9'300.00 111'737.25 415'344.38

660 ORGANISME INTERCOMMUNAL 72'345.45 3'570.00 70'200.00 9'300.00 110'133.20 415'344.38660.3060 Indemnisation et remboursement frais 0.00 500.00 420.00660.3123 Eclairage, eau 2'234.55 3'500.00 2'733.05660.3124.1 Chauffage 5'000.00 5'000.00 5'000.00660.3141 Entretien des locaux et divers 305.60 500.00 562.10660.3180 Frais de téléphones et alarme SMT 1'837.75 2'000.00 1'833.35660.3186 Assurance de choses 199.55 200.00 162.85660.3312 Amortissements patrimoine administratif 3'500.00 3'500.00 0.00660.3521 * Participation aux frais de la régionalisation 47'568.00 50'000.00 51'621.85660.3811 Attribution au fonds de réserve Protection civile 11'700.00 5'000.00 47'800.00660.4271 Locations des abris 70.00 100.00 50.00660.4309 Participation pour dispense d'abris -8'800.00 5'000.00 47'800.00660.4390 Recettes diverses 0.00 500.00 0.00660.4651 Remboursement du Canton 3'500.00 3'700.00 3'740.00660.4809 Prélèvement au fonds de réserve 8'800.00 0.00 363'754.38

661 POSTE SANITAIRE DE SECOURS (PSS) 1'827.65 0.00 1'600.00 0.00 1'604.05 0.00661.3186 Primes d'assurances et divers 1'827.65 1'600.00 1'604.05

70



650 DEFENSE INCENDIE


660 PROTECTION CIVILE

660.3521 Participation aux frais de la régionalisation Dernière participation à la région Aubonne‐Rolle, qui est dissoute à l’issue de cet exercice. Dorénavant, notre participation se fera à la région Morges.

660.3811 Attribution au fonds de réserve Protection civile 660.4309 Participation pour dispenses d’abri 660.4809 Prélèvement au fonds de réserve

Attribution obligatoire des participations pour dispenses d’abris.

71

7 - SECURITE SOCIALE


7 ***SECURITE SOCIALE*** 5'309'039.30 586'127.95 3'637'100.00 47'000.00 3'817'046.00 343'480.95

71 SERVICE SOCIAL COMMUNAL ET REGIONAL 616'343.70 69'957.95 531'600.00 47'000.00 391'194.00 45'734.95

710 ACCUEIL DE JOUR ENFANCE ET AIDE SOCIALE 496'017.25 28'107.95 425'000.00 8'000.00 288'543.35 16'136.35710.3001 Commission communale 177.70 0.00 0.00710.3161 * Location appartement d'urgence Grand'Rue 62 5'535.00 0.00 0.00710.3653 * Sortie des Aînés d'Aubonne 6'944.60 0.00 10'635.00710.3655.1 * AJEMA-Accueil de jour des enfants 447'067.00 400'000.00 252'046.00710.3655.2 Fond. cantonale accueil de jour des enfants (FAJE) 14'885.00 15'000.00 14'640.00710.3659 Aide au jardin et à la garderie d'enfants 1'700.00 2'000.00 1'700.00710.3665.2 Aide sociale Aubonnoise 11'831.15 8'000.00 9'522.35710.3665.3 * Aménagement appartement d'urgence Grand'Rue 62 7'876.80 0.00 0.00710.4271 * Loyer appartement d'urgence 8'400.00 0.00 0.00710.4525 Remboursement AJEMA 0.00 0.00 6'614.00710.4819.2 Prélèvement aux fonds "Aide sociale Aubonnoise" 19'707.95 8'000.00 9'522.35

711 AGENCE D'ASSURANCES SOCIALES ET RI 94'682.10 31'000.00 95'100.00 35'000.00 91'028.90 24'800.00711.3011 Traitements concierges 3'936.10 4'300.00 3'656.45711.3030 Cotisations AVS-AI-AC 343.75 400.00 317.65711.3050 Assurances accidents et perte de gains 100.50 100.00 85.90711.3123 Eclairage et eau 1'017.50 1'300.00 1'081.10711.3124 Chauffage 2'283.95 3'000.00 1'856.80711.3141 Entretien des locaux 460.30 500.00 442.45711.3161 Locaux bureaux Assurances sociales 27'000.00 27'000.00 27'000.00711.3525 Participation ARASMAC pour AAS ET RI 59'540.00 58'500.00 56'588.55711.4525 Participation ARASMAC aux loyers 31'000.00 35'000.00 24'800.00

712 COMMISSION SUISSE-ETRANGERS (CoCHE) 25'644.35 10'850.00 11'500.00 4'000.00 11'621.75 4'798.60712.3012 Traitements professeurs cours de français 24'123.70 7'500.00 10'277.25712.3030 Cotisations AVS-AI-AC 951.85 800.00 651.35712.3050 Assurances accidents et perte de gains 568.80 300.00 153.15712.3060 Indemnités et remboursement de frais 0.00 500.00 540.00712.3170 Réceptions et manifestations 0.00 2'400.00 0.00712.4359 Finances cours de langues 10'850.00 3'000.00 3'850.00712.4390 Recettes diverses 0.00 1'000.00 948.60


72


*** VII‐ SECURITE SOCIALE ***

710 SERVICE SOCIAL COMMUNAL ET REGIONAL

710.3161 Location appartement d’urgence Grand’Rue 62 710.3665.3 Aménagement appartement d’urgence 710.4271 Loyer appartement d’urgence

Location et aménagement d’un appartement courant avril 2012 pour des personnes en détresse. Cet appartement fait ensuite l’objet d’une sous‐location pour ces personnes.

710.3653 Sortie des Aînés d’Aubonne Sortie annuelle des Aînés d’Aubonne, frais précédemment enregistrés dans compte 110.3170.

710.3665.1 AJEMA ‐ Accueil de jour des enfants Le décompte final 2011 arrivé après le bouclement s’élevait à Fr. 49'567.00, ce qui explique l’augmentation de ce poste. Le décompte final 2012 sera également décalé sur l’exercice suivant.

711 AGENCE D’ASSURANCES SOCIALES ET RI


712 COMMISSION SUISSE‐ETRANGERS (CoCHE)


73



72 PREVOYANCE SOCIALE 4'373'883.90 516'170.00 2'770'500.00 0.00 3'137'782.50 297'746.00

720 PREVOYANCE SOCIALE 4'373'883.90 516'170.00 2'770'500.00 0.00 3'137'782.50 297'746.00720.3060 Indemnisation et remboursement frais 746.90 1'500.00 643.50720.3515.1 * Participation à la facture sociale 3'800'936.00 2'450'000.00 2'732'746.00720.3515.2 * Participation à la facture socale (recettes conjonct.) 572'201.00 319'000.00 404'393.00720.4515 Remboursement part. à la facture sociale 0.00 0.00 297'746.00720.4809 * Prélèvement au fonds de réserve 516'170.00 0.00 0.00

73 SANTE PUBLIQUE 318'811.70 0.00 335'000.00 0.00 288'069.50 0.00

730 SANTE PUBLIQUE 318'811.70 0.00 335'000.00 0.00 288'069.50 0.00730.3654.2 Prévention santé 14'592.50 15'000.00 14'170.00730.3654.3 Fondation de la Côte des soins à domicile 304'219.20 320'000.00 273'899.50

74


*** VII‐ SECURITE SOCIALE ***

720 PREVOYANCE SOCIALE

720.3515.1 Participation à la facture sociale 720.4809 Prélèvement au fonds de réserve

Augmentation sensible par rapport au budget et aux comptes 2011. L’écart s’explique en partie par le décompte final 2011 reçu courant septembre 2012 et donc comptabilisé sur cet exercice. Il n’en demeure pas moins que nos prévisions étaient un peu optimistes concernant notre participation à la facture sociale avec le nouveau système mis en place. La première année entière sous ce nouveau régime, démontre clairement que les planifications pour ce poste ne sont pas plus claires qu’avec l’ancien système. Nous avons dès lors opté pour rester au plus près des acomptes demandés durant l’année (basé sur le rendement 2011) et de ne plus simuler le décompte en fonction de l’exercice réel. Par ailleurs, afin d’atténuer un peu l’effet sur cet exercice, nous avons décidé de prélever une partie du montant au fonds de réserve.

720.3515.2 Participation à la facture sociale (recettes conjoncturelles) Première couche de calcul de notre participation basée sur les recettes conjoncturelles (50% des impôts sur les gains immobiliers, droits de mutations, successions‐donations et 30% de l’impôt sur les frontaliers). Le détail est le suivant :

Genred’impôt Rendement2012 Taux Montant1ère coucheGains immobiliers Fr. 301'802.55 50% Fr. 150'901.30 Droits de mutations Fr. 212'425.00 50% Fr. 106'212.50 Successions‐donations Fr. 429'191.40 50% Fr. 214'595.70 Frontaliers Fr. 334'861.90 30% Fr. 100'458.60 Total Fr. 1'278'280.85 Fr. 572'168.10

Désignation Comptes2012 Budget2012 Comptes2011 Comptes2010Acomptes année en cours Fr. 3'574'286 Fr. 2'450'000 Fr. 3'523'627 Fr. 4'888’014 Facture sociale (1ère couche) Fr. 572'201 Fr. 319'000 Fr. 403'178 Fr. 0 Réévaluation année en cours ‐ Fr. 475’000 Fr. 0 ‐ Fr. 1'272'412 ‐ Fr. 425’115 Décompte année précédente Fr. 701'651 Fr. 0 Fr. 185'000 ‐ Fr. 520’563 Total comptabilisé sur l’exercice Fr. 4'373'138 Fr. 2'769’000 Fr. 2'839'393 Fr. 3'942’336 Total facture sociale annuelle * Fr. 3'671'487 Fr. 0 Fr. 3'356’044 Fr. 4'647’899 Décompte final à recevoir courant septembre 2013

75

8 - SERVICES INDUSTRIELS


8 ***SERVICES INDUSTRIELS*** 4'215'161.78 4'685'411.92 4'318'100.00 4'576'000.00 3'367'242.41 3'815'273.60

81 SERVICE DES EAUX 637'986.14 637'986.14 640'000.00 640'000.00 559'547.54 559'547.54

810 SERVICE DES EAUX 589'103.67 635'650.94 595'000.00 640'000.00 496'651.30 559'547.54810.3011 Traitements 84'344.00 85'200.00 82'316.00810.3030 Cotisations AVS-AI-AC 7'977.55 8'500.00 7'994.25810.3040 Cotisations Caisse de pensions 11'268.00 11'500.00 10'981.20810.3050 Assurances accidents et perte de gains 4'863.00 6'000.00 4'819.35810.3060 Indemnisation et remboursement frais 14'043.90 15'000.00 15'795.10810.3101 Imprimés et fournitures de bureau 3'021.20 3'000.00 237.20810.3114 Achat matériel-machines-compteurs 9'650.25 40'000.00 24'963.90810.3124 Achat de carburant 1'128.55 1'500.00 1'207.60810.3144 * Entretien du réseau 93'692.65 84'000.00 139'591.03810.3155 Entretien véhicules 1'940.70 5'000.00 5'985.95810.3180 Frais de téléphones 362.65 500.00 660.90810.3185 * Frais d'études 24'824.25 20'000.00 4'437.50810.3185.1 Saisies informatiques SIT 34'281.10 30'000.00 10'387.10810.3185.2 Prestations de la SEFA 12'865.00 15'000.00 13'910.00810.3223 * Intérêts des dettes à moyen et long terme 199.45 0.00 0.00810.3311 * Amortissements 21'500.00 46'500.00 21'500.00810.3813 * Attribution au fonds renouvellement du réseau 197'641.42 117'300.00 108'364.22810.3901.1 Imputation interne services techniques 35'000.00 35'000.00 30'000.00810.3901.2 Imputation interne service de voirie 10'500.00 5'000.00 2'000.00810.3901.3 Imputation interne service dette cmnale (intérêts) 20'000.00 66'000.00 11'500.00810.4273 Locations des compteurs 28'263.40 28'000.00 28'000.00810.4341 Taxes de raccordement 108'500.10 35'000.00 49'533.70810.4351.1 * Vente d'eau 444'288.19 550'000.00 440'747.59810.4361 Remboursements sur traitements 9'473.80 11'000.00 21'266.25810.4363 * Frais facturés à des tiers/Rembt dommages 23'125.45 1'000.00 0.00810.4901.10 Imputation interne S.I. Gaz 22'000.00 15'000.00 20'000.00

811 RESERVOIRS ET STATION POMPAGE 48'882.47 2'335.20 45'000.00 0.00 62'896.24 0.00811.3141 * Entretien réservoir et station pompage 39'662.12 35'000.00 52'949.64811.3180 Alarmes-téléphoniques + téléphones 9'220.35 10'000.00 9'946.60811.4361 Remboursements sur traitements 2'335.20 0.00 0.00


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*** VIII‐ SERVICES INDUSTRIELS ***

810 SERVICE DES EAUX

810.3144 Entretien du réseau Contrat maintenance/révision BH Fr. 37'451.10 Recherche/Réparation fuites d’eau Fr. 5'276.85 Remplacement compteurs/vannes/prises Fr. 15'784.65 Entretiens divers sur conduites Fr. 35'180.05

810.3185 Frais d’études Honoraires travaux géométriques Fr. 3'824.25 Honoraires schéma directeur des eaux Fr. 21'000.00


810.3311 Amortissements Préavis N° 13/2007 et 5/2009 ‐ Réfection des travaux du Lignolat (part eau potable 25%). La différence par rapport au budget 2011 provient essentiellement du projet de déferrisation qui est reporté.

810.3813 Attribution au fonds de renouvellement du réseau Attribution obligatoire de l’excédent des recettes des chapitres 810 et 811 au fonds de réserve affecté, selon les dispositions de la loi cantonale sur la comptabilité des communes.

810.4351.1 Vente d’eau Diminution de la consommation d’eau constatée déjà en 2011 et liée essentiellement à la réduction de la consommation par une entreprise.

810.4363 Frais facturés à des tiers / Remboursement de dommages Rendement exceptionnel lié au remboursement de notre assurance pour des dégâts liés à une fuite d’eau en Clamogne.

811 RESERVOIRS ET STATION DE POMPAGE

811.3141 Entretien réservoir et station de pompage Entretien courant.

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83 SERVICE DU GAZ 3'577'175.64 4'047'425.78 3'678'100.00 3'936'000.00 2'807'694.87 3'255'726.06

830 SERVICE DU GAZ 3'577'175.64 4'047'425.78 3'678'100.00 3'936'000.00 2'807'694.87 3'255'726.06830.3060 Indemnisation et remboursement frais 312.75 1'000.00 1'040.00830.3101 Imprimés et fournitures de bureau 4'359.55 2'000.00 560.65830.3114 * Achat matériel-machines-compteurs 44'544.35 25'000.00 10'712.90830.3122 * Achat de gaz 2'180'080.02 2'170'000.00 1'759'797.60830.3122.1 * Achat gaz pour le compte de Valgaz SA. 1'136'269.42 1'240'000.00 735'221.80830.3124 Achat de carburant 0.00 500.00 0.00830.3144 Entretien et extension du réseau 54'363.80 52'000.00 139'812.92830.3155 Entretien des véhicules 0.00 3'000.00 1'858.40830.3180 Frais de téléphones 0.00 600.00 0.00830.3185 Frais d'études 1'348.25 20'000.00 10'922.60830.3185.1 Saisies informatiques SIT 26'549.80 30'000.00 9'288.00830.3185.2 Prestations de la SEFA 6'480.00 8'000.00 7'980.00830.3223 * Intérêts des dettes 199.45 0.00 0.00830.3301 Défalcations créances débiteurs 168.25 0.00 0.00830.3311 * Amortissements dépenses d'investissements 45'000.00 45'000.00 45'000.00830.3901.1 Imputation interne service technique 21'500.00 30'000.00 30'000.00830.3901.3 Imputation interne Service des eaux 22'000.00 15'000.00 20'000.00830.3901.4 Imputation interne bourse communale 5'000.00 5'000.00 5'000.00830.3902.0 Imputation interne entretien véhicule et matériel 10'000.00 10'000.00 10'000.00830.3905 Imputation interne service de la dette communale 19'000.00 21'000.00 20'500.00830.4341 Taxes de raccordement 76'579.25 20'000.00 18'674.20830.4342 Taxes d'abonnements 35'000.00 35'000.00 35'000.00830.4351 Vente de gaz 2'760'694.73 2'614'000.00 2'427'854.11830.4351.2 Fourniture de gaz à Valgaz SA. 1'146'241.40 1'252'000.00 745'363.10830.4363 Participations de tiers 28'910.40 15'000.00 28'834.65

78


*** VIII‐ SERVICES INDUSTRIELS ***

830 SERVICE DU GAZ

830.3114 Achat matériel‐machines‐compteurs Montant exceptionnellement élevé compte tenu du remplacement des deux plus gros compteurs de la ZI (tous les 11 ans) pour Fr. 30'574.95.

830.3122 Achat de gaz 830.3122.1 Achat de gaz pour le compte de Valgaz S.A.

Achat de 57'435'520 kWh contre 49'129'414 kWh en 2011 (+17%).


830.3311 Amortissements dépenses d’investissements Préavis N° 13/2007 et 5/2009 ‐ Réfection rue du Lignolat (part gaz 25%) Fr. 22'000.00 Préavis N° 6/2003 ‐ Extension gaz vers Montherod Fr. 23'000.00

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RECAPITULATION

DésignationCharges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

1 *** ADMINISTRATION GENERALE *** 2'219'546.46 337'500.65 2'077'700.00 274'500.00 2'494'559.94 1'237'341.71

2 *** FINANCES *** 4'587'752.69 15'674'716.03 4'230'700.00 14'795'600.00 5'433'619.87 15'213'658.48

3 ***DOMAINES ET BATIMENTS*** 3'387'010.55 3'341'396.60 3'310'350.00 3'033'050.00 3'567'075.85 3'170'397.53

4 *** TRAVAUX *** 4'613'675.28 1'701'492.40 4'343'350.00 1'393'600.00 4'226'342.33 1'486'719.07

5 ***INSTRUCTION PUBLIQUE ET CULTES*** 2'029'263.63 170'343.45 1'954'200.00 166'000.00 1'858'928.54 83'605.45

6 ***SECUTRITE PUBLIQUE-DEFENSE INCENDIE - PROTECTION CIVILE*** 1'262'644.89 687'673.50 1'341'200.00 692'200.00 889'185.67 659'557.08

7 ***SECURITE SOCIALE*** 5'309'039.30 586'127.95 3'637'100.00 47'000.00 3'817'046.00 343'480.95

8 ***SERVICES INDUSTRIELS*** 4'215'161.78 4'685'411.92 4'318'100.00 4'576'000.00 3'367'242.41 3'815'273.60

TOTAL DES CHARGES ET REVENUS 27'624'094.58 27'184'662.50 25'212'700.00 24'977'950.00 25'654'000.61 26'010'033.87

EXCEDENT DES CHARGES 439'432.08 234'750.00

EXCEDENT DES REVENUS 356'033.26

TOTAUX EGAUX 27'624'094.58 27'624'094.58 25'212'700.00 25'212'700.00 26'010'033.87 26'010'033.87


8%

17%

12%

17%7%5%

19%

15%

Charges par directionAdministration générale

Finances

Domaines et bâtiments

Travaux

Instruction publique et cultes

Police‐Défense incendie‐Protection civile

Sécurité sociale

Services industriels

1%

58%12%

6%

3%

17%

Revenus par directionAdministration générale

Finances

Domaines et bâtiments

Travaux

Instruction publique et cultes

Police‐Défense incendie‐Protection civile

Sécurité sociale

Services industriels

80

BILAN AU 31.12.2012 Engagements hors bilan

Etat des titres Détail des emprunts

COMMUNE D’AUBONNE

BILAN AU 31 DECEMBRE 2012ACTIF 2012 2011 PASSIF 2012 2011

PATRIMOINE FINANCIER

910 DISPONIBILITES 12 591 066.04 15 506 400.40 920 ENGAGEMENTS COURANTS 1 479 250.85 1 767 521.08

9100 Caisse Bourse communale 4 484.20 18 613.00 9200.1 Créanciers (Pizy) 0.00 8 757.259100.2 Caisse Centre des Jeunes 947.50 966.709100.3 Caisse Contrôle des habitants 888.00 888.00 9206.4 Créanciers (compte collectif) 1 456 850.85 1 703 018.929101 Chèques postaux 10-721-5 387 065.71 1 732 469.239101.0 Chèques postaux 10-10625-7 "Pizy" 0.00 373 211.22 9209.0 TVA due S.I. Eaux 0.00 4 909.809101.1 Chèques postaux Deposito 92-905453-9 506 142.46 503 705.20 9209.1 TVA due S.I. Gaz 0.00 39 430.219102.0 BCV c/c R512.32.01 "Pizy" 0.00 26 185.50 9209.2 TVA due S.I. Epuration 0.00 9 004.909102.1 BCV c/c 512.22.20 7 455 686.50 6 223 066.45 9209.4 Garantie de loyers buvette piscine communale 2 400.00 2 400.009102.5 CEA placement (amortissements) 42 7.100.289.08 377 271.10 486 914.95 9209.5 Subvention Festival Barbacane 20 000.00 0.009102.6 BCV placement U5178.97.473 Libor 669 588.20 3 000 487.509102.11 CEA aide sociales Aubonnoise c/c 42 7.100.357.06 100 390.07 99 005.559102.13 CEA c/c 20 0.491.134.02 80 964.65 40 887.10 921 EMPRUNTS A COURT TERMES 278.45 1 571 026.209102.14 CEA c/c 16 0.492.810.05 3 007 637.65 3 000 000.00

9210.5 UBS C/C 228-555129.01P 278.45 202.709210.7 CEA C/C 20 0.493.872.00 (Aménagements Clos d'Asper) 0.00 1 570 823.50

911 DEBITEURS ET COMPTES COURANTS 5 434 555.22 5 706 623.89

9111.1 Débiteurs divers 1 386 597.11 983 316.08 922 EMPRUNTS A MOYEN ET LONG TERMES 13 093 772.25 13 700 000.009111.3 C/C Caisse de pensions 1 225.00 261.909111.6 Cpte d'attente préavis déferrisation EP 171 771.02 139 447.32 9221.0 Postfinance (15.06.12-15.06.17) - 0.57% - Clos d'Asper 1 800 000.00 0.009111.7 C/C Communauté catholique - 385.75 - 1 498.60 9221.19 SUVA No 23028100 (25.06.09-25.06.15) - 2.4% 1 500 000.00 1 500 000.009111.8 Débiteurs Eaux/épuration 475 258.25 367 700.05 9221.2 SUVA No 40000072 (17.03.11-17.03.17) - 1.96% - Trévelin 18 1 260 000.00 1 400 000.009111.9 Débiteurs Gaz 345 326.10 107 084.55 9221.21 UBS ATF (30.01.09-29.01.16) - 2.32% 2 200 000.00 2 400 000.009111.10 Impot anticipé à récupérer 25 453.08 28 857.16 9221.22 UBS ATF (17.01.05-19.11.14) - 2.85% 4 000 000.00 4 000 000.009111.12 Débiteurs Amendes d'ordre "Info Services" 2 311.40 5 229.10 9221.25 UBS ATF (04.11.05-05.11.12) - 2.38% - Salle gym Pré-Baulan 0.00 2 400 000.009111.20.02 C/C ORPC Rolle-Aubonne - 179 491.20 140.00 9221.28 Postfinance (30.03.11-29.03.18) - 1.93% 1 860 000.00 2 000 000.009111.20.04 C/C ASSAGIE - 3 507.40 280.00 9221.29 CEA 25.572.815.190.2 - 1.75% - cpte constr. Tavernier-Moulin 473 772.25 0.009111.20.05 C/C STEP 66.85 - 4 037.609111.23 Cpte d'attente préavis bâtiment Cœur du Chêne 80 861.15 61 317.159111.24 Cpte d'attente préavis zone 30 km/h 52 896.95 37 980.95 923 ENGAGEMENTS ET FONDS SPECIAUX 119 487.82 117 969.959111.27 Cpte d'attente préavis "Tavernier-Moulin" 0.00 49 129.759111.28 Cpte d'attente préavis "Chetry" 0.00 21 464.60 9233.2 Legs Guex 1.00 1.009111.29 Cpte d'attente préavis "Rénovation Esplanade" 0.00 27 550.00 9233.5 Fonds de réserve p/construction immeuble p/personnes agées 19 096.75 18 963.409111.30 Cpte d'attente préavis "Rénovation des serres" 18 714.25 0.00 9233.8 Fonds "Aide sociale Aubonnoise" 100 390.07 99 005.559112 Débiteurs impôts 138 018.35 275 345.509112.01.01 Débiteurs "IRF" 2 163 060.66 3 253 693.029112.01.06 Débiteurs "Gestion source" - 77 562.52 - 164 014.00 925 PASSIFS TRANSITOIRES 590 879.08 433 768.899112.01.07 Débiteurs "IA supputé" 709 304.71 722 094.399112.1 Débiteurs impôts personnes morales - 210 257.96 - 580 333.54 9259.0 Passifs transitoires (Produits reçus d'avance) 10 866.00 5 075.009112.7 Débiteurs ACI C/C 334 787.57 373 850.51 9259.1 Passifs transitoires (Charges à payer) 580 013.08 428 693.899119.0 TVA s/achats et prestations de services S.I. Eau 0.00 - 35.059119.1 TVA s/achats et prestations de services S.I. Gaz 0.00 41.039119.2 TVA s/achats et prestations de services S.I. Epuration 0.00 5 135.999119.3 TVA impôt préalable sur les investissements S.I. Eau 0.00 - 3 483.979119.7 Dépôts divers 107.60 107.60

912 PLACEMENTS DU PATRIMOINE FINANCIER 6 237 219.90 6 242 750.41 928 FINANCEMENTS SPECIAUX ET FONDS RESERVE 18 209 166.10 19 360 064.48

9120.1 Titres 941 360.00 930 150.00 9280 Fonds alimentés p/recettes affectées 4 949 956.33 4 532 262.569120.6 Fonds immeuble personnes agées livret CEA 42 7.100.376.02 19 096.75 18 963.40 9280.1 Fds réserve : Extension eau 3 023 492.52 2 825 851.109120.8 Fonds des orgues livret CEA no 42 7.103.020.04 8 637.20 8 604.95 9280.3 Fds réserve : Egouts 1 847 153.51 1 678 163.16

81

BILAN AU 31 DECEMBRE 2012ACTIF 2012 2011 PASSIF 2012 2011

9120.10 Prêt à l'Armary Sàrl 138 000.00 138 000.00 9280.4 Fds réserve : Service du feu 6 050.30 6 050.309122.0 Prêt SDIS Aubonne (machine Selecta) 6 512.50 8 512.50 9280.7 Fds de régulation des loyers (Industrie 8-12) 29 707.00 15 841.009122.1 Prêt ASSAGIE (salle TM Chêne) 0.00 47 906.11 9280.8 Fds régulation des loyers (Industrie 10) 43 553.00 6 357.009123.0 Terrains et batiments 1.00 1.009123.4 Achat bâtiment place du Marché 8 503 000.00 503 000.00 9281 Fonds renouvellement et rénovation 5 657 717.40 6 125 709.159123.5 Achat Immeuble Rue du Chaffard 22 1 229 000.00 1 229 000.00 9281.1 Fds de réserve "Fonds des orgues" 8 637.20 8 754.159123.6 Achat immeuble Rue de Trévelin 18 1 242 427.95 1 257 327.95 9281.3 Fds réserve : renouvellement SI Gaz 3 165 679.15 3 165 679.159123.7 Rénovation de la cuisine de l'Esplanade 623 661.95 650 161.95 9281.4 Fds réserve : renouvellement SI Eau 436 026.85 832 839.159123.12 Reconstruction après incendie immeuble Trévelin 18 1 168 312.45 1 243 912.45 9281.6 Fds réserve : Entretien parking Vergers du Poyet 70 000.00 70 000.009123.13 Transformations du cinéma Rex 357 210.10 207 210.10 9281.7 Fds de renouvellement véhicules communaux 340 000.00 320 000.00

9281.9 Fds de renouvellement du matériel informatique 91 404.75 97 436.709281.12 Fds de réserve pour renouv.matériel gymnastique 30 000.00 26 000.00

913 ACTIFS TRANSITOIRES 1 894 680.16 3 545 344.05 9281.13 Fds de renouvellement et de rénovation 605 000.00 605 000.009281.14 Fds de réserve : Entretien des bâtiments communaux 910 969.45 1 000 000.00

9139.0 Actifs transitoires (Charges payées d'avance) 103 668.10 98 363.609139.1 Mouvement de fonds - 282.00 - 3 584.35 9282 Fonds de réserve libres 7'601'492.37 8'702'092.779139.2 Actifs transitoires (Produits à recevoir) 1 791 294.06 3 450 564.80 9282.0 Fds réserve : Prix Ville d'Aubonne 0.00 3'049.55

9282.2 Fds réserve : Impôts 1'086'990.10 1'086'990.109282.3 Fds réserve : Station d'épuration 50'000.00 50'000.00

PATRIMOINE ADMINISTRATIF 9282.4 Fds réserve : Politique du personnel communal 56'202.80 56'202.809282.5 Fds réserve : Politique gestion et élimination des déchets 741'718.25 822'492.90

914 INVESTISSEMENT DU PATRIMOINE ADMINISTRATIF 8 903 404.75 7 924 858.45 9282.6 Fds réserve : Parc info, central tél. et site Aubonne.ch 89'416.00 100'000.009282.8 Fds réserve : Etude et réalisation de logement à but social 500'000.00 500'000.00

9141.1 Abri PCi Pizy 33 439.00 36 939.00 9282.10 Fds réserve : Etude et réalisation de la mise en séparatif 2'500'000.00 2'500'000.009141.4 Création de deux giratoires au Clos d'Asper et Hôpital 1 767 311.25 1 678 807.45 9282.11 Fds réserve : Equipement parcelle au Clos d'Aubonne 53'867.15 53'867.159141.11 Réfection "Rue du Lignolat" 1 720 470.00 1 804 553.40 9282.13 Fds réserve : Etude et rénovation globale de l'Esplanade 353'521.95 404'846.359141.15 Réfection "Tavernier-Moulin-Marchands-Soleil-Levant" 443 577.30 0.00 9282.14 Fds réserve : Créances irrécouvrables 555'000.00 484'500.00

9282.16 Fds réserve : Acquisition de titres 276'275.00 276'275.009143.1 Terrains et batiments 1.00 1.00 9282.17 Fds réserve : Facture sociale et fonds de péréquation 0.00 1'000'000.009143.11 Extension du collège du Chêne 1 069 100.00 1 120 100.00 9282.18 Fds réserve : Energies renouvelables 291'971.15 304'686.959143.16 Construction d'une salle de gymnatique à Pré Baulan 2 451 000.00 2 562 500.00 9282.19 Fds réserve : Manifestations et réceptions 100'000.00 100'000.009143.24 Collège du Petit Chêne (modules) 719 538.20 0.00 9282.20 Fds réserve : Politique de stationnement 184'448.00 200'000.00

9282.22 Fds réserve : Abris PCi 12'081.97 9'181.979144.1 Réfection captages source de Plan 0.00 18 752.35 9282.23 Fds réserve : Système d'information communal 150'000.00 150'000.009144.9 Extension réseau gaz vers Montherod 367 400.00 390 400.00 9282.24 Fds réserve : Déferrisation de l'eau potable 300'000.00 300'000.00

9282.25 Fds réserve : Zones 30 km/h et aménagements routiers 300'000.00 300'000.009145 Forêts 320 000.00 320 000.00

9149 Restauration de l'écrin de verdure 11 568.00 - 7 194.75

915 PRETS ET CAPITAUX DE DOTATIONS 1.00 1.00

9153.0 Titres 1.00 1.00

916 SUBVENTIONS & PARTICIPATIONS 162 075.80 193 972.80929 CAPITAL 1 730 168.32 2 169 600.40

9165.2 Particip. financement carrefour Rte d'Aubonne-Ch. Jaccaudes 162 075.80 193 972.80 9290.0 Capital 2 169 600.40 1 813 567.149291.0 Résultat de l'exercice - 439 432.08 356 033.26

35 223 002.87 39 119 951.00 35 223 002.87 39 119 951.00

82

ETAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN ET DES GAGES EN FAVEUR DE TIERS

Désignation Situation au 01.01.2011

Mouvements 2012

Situation au 31.12.2012 Sociétés

Engagements hors bilan

Station d'épuration limite de crédit 500 000.00 500 000.00 BCV

Station d'épuration Emprunt BCV 378 000.00 - 46 000.00 332 000.00 BCV

Association cinéma Rex (ACIRA) Cautionnement 510 000.00 510 000.00 CEA

Sous-total engagements hors bilan 1 388 000.00 - 46 000.00 1 342 000.00

1 388 000.00 - 46 000.00 1 342 000.00

Plafond de cautionnement accordé par le Conseil communal le 22.11.2011 pour la législature 2011-2016 : CHF 8'000'000

Autres engagements :

* Toujours en mains du Registre foncier

Bail à loyer du 1er juillet 2005 avec les Retraites populaires pour la location du bureau de l'Agence communale d'assurances sociales à Trévelin 38; loyer annuel de Fr. 30'000.-- charges comprises.

Convention du 25 avril 1990 avec l'Etat de Vaud pour la mise à disposition de locaux (hall d'entrée avec WC et dégagement et local rez-de-chaussée) à la Cure d'En-bas en faveur d'un jardin d'enfants; mise à disposition gratuite, mais électricité et part chauffage à notre charge.

83

ETAT DU COMPTE BILAN N° 9120.1 TITRES - SITUATION AU 31 DECEMBRE 2012

Genre Valeurs Total Valeurs Cours Valeurs Valeurs au Valeurs aude titre nominales nominales (BCV) fiscales 01.01.2012 31.12.2012

561 AN BCV Banque Cantonale Vaudoise, Lausanne 10.00 5'610.00 484.75 271'944.75 266'334.75 5'400.00 210.00 5'610.00

15 AN Cne BVA Holding SA, Lausanne 100.00 1'500.00

1'340 AN BCV Romande Energie Holding SA, Morges 25.00 33'500.00 1'065.00 1'427'100.00 1'393'600.00 33'500.00 33'500.00

2 AN Cne SA des Auto-Transports du Pied du Jura Vaudois (SAPJV) 100.00 200.00

166 AN Cne SA pour le traitement des déchets de La Côte (SADEC) 100.00 16'600.00

7'845 AN BCV Société Electrique des Forces de l'Aubonne SA (SEFA) / Série A 50.00 392'250.00 160.00 1'255'200.00 862'950.00 391'250.00 1'000.00 392'250.00

1'020 AN BCV Société Electrique des Forces de l'Aubonne SA (SEFA) / Série B 500.00 510'000.00 1'500.00 1'530'000.00 1'020'000.00 500'000.00 10'000.00 510'000.00

2 AN Cne Sucrerie de Frauenfeld SA, Frauenfeld 500.00 1'000.00

100 AN Cne Valgaz SA 1'000.00 100'000.00

12 AP Cne Centre sportif de la Vallée de Joux 100.00 1'200.00

2 AP Cne Glacier 3000 - Région Les Diablerets-Gstaad SA 500.00 1'000.00

7 AP Cne LS-Vaud Foot SA, Lausanne 350.00 2'450.00

1 PS Cne Armary S.à r.l. 4'000.00 4'000.00

1 PS Cne Asile de Vieillards de La Côte 100.00 100.00

33 PS Cne Association forestière vaudoise du Bas-Valais, Lausanne 250.00 8'250.00

1 PS Cne Association suisse industrie gazière 5'000.00 5'000.00

81 PS Cne Association Viticole d'Aubonne (AVA) 100.00 8'100.00

1 PS Cne Centre historique d'agriculture Moulin Chiblins Gingins 1'000.00 1'000.00

32 PS Cne Coopérative vaudoise de cautionnement 10.00 320.00

1 PS Cne La Pinte vaudoise du Musée de l'habitat rural Ballenberg 1'000.00 1'000.00

14 PS Cne Maison de la vigne et du vin 1'000.00 14'000.00

22 PS Cne Société Coopérative de l'Asile du Marchairuz 75.00 1'650.00

200 PS Cne Société coopérative de Saint-George 50.00 10'000.00

5 PS Cne Société coopérative du caveau du Château 50.00 250.00

TOTAL GENERAL au 31 décembre 2012 1'118'980.00 4'484'244.75 3'542'884.75 930'150.00 11'210.00 941'360.00

AP = Actions au porteur AN = Actions nominatives PS = Parts sociales

Amort. 2012Réserve

latenteNombre Désignation Opérations+ -

GainscomptablesDépôt

84

ETAT DES COMPTES BILAN 9221.xx - ECHEANCIER DES EMPRUNTS A MOYEN ET LONG TERME

9221

Bailleurs de fonds Taux%

Soldeau 01.01.2012

Mouvements2012

Soldeau 31.12.2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

.0 Postfinance 0.570 0 1'800'000 1'800'000 180'000 180'000 180'000 180'000 1'080'000

.19 SUVA, Luzern 2.400 1'500'000 1'500'000 1'500'000

.2 SUVA, Luzern 1.960 1'400'000 -140'000 1'260'000 140'000 140'000 140'000 140'000 700'000

.21 UBS, Lausanne 2.32 2'400'000 -200'000 2'200'000 200'000 200'000 200'000 1'600'000

.22 UBS, Lausanne 2.850 4'000'000 4'000'000 4'000'000

.25 UBS, Lausanne 2.380 2'400'000 -2'400'000 0

.28 Postfinance, Berne 1.930 2'000'000 -140'000 1'860'000 140'000 140'000 140'000 140'000 140'000 1'160'000

.29 CEA, cpte constr. Tavernier-Moulin 1.750 0 473'772 473'772

13'700'000 -606'228 13'093'772 660'000 4'660'000 2'160'000 2'060'000 1'920'000 1'160'000 0 0

Etat des emprunts à moyen et long terme

Totaux au 31.12.2012

0

500'000

1'000'000

1'500'000

2'000'000

2'500'000

3'000'000

3'500'000

4'000'000

4'500'000

5'000'000

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

21%

47%

4%

28%

SUVA

UBS

Caisse d'Epargne

Postfinance

85

ETAT DES RESERVES AU 31.12.2012

Compte Libellé Report Attribution annuelle Prélèvement annuel Solde reporté

Sous-total 4'532'262.56 417'693.77 0.00 4'949'956.339280.1 Fonds de réserve: extension d'eau 2'825'851.10 197'641.42 3'023'492.529280.3 Fonds de réserve: égouts 1'678'163.16 168'990.35 1'847'153.519280.4 Fonds de réserve service du feu 6'050.30 6'050.309280.7 Fonds de régulation des loyers (industrie 8-12) 15'841.00 13'866.00 29'707.009280.8 Fonds de régulation des loyers (industrie 10) 6'357.00 37'196.00 43'553.00

Sous-total 6'125'709.15 34'063.05 502'054.80 5'657'717.409281.1 Fonds de réserve: fonds des orgues 8'754.15 63.05 180.00 8'637.209281.3 Fonds de réserve: renouvellement SI Gaz 3'165'679.15 3'165'679.159281.4 Fonds de réserve: renouvellement SI Eau 832'839.15 396'812.30 436'026.859281.6 Fonds de réserve: entretien parking des Vergers du Poyet 70'000.00 70'000.009281.7 Fonds de renouvellement véhicules communaux 320'000.00 20'000.00 340'000.009281.9 Fonds de renouvellement du matériel informatique 97'436.70 10'000.00 16'031.95 91'404.759281.12 Fonds de renouvellement matériel gymnastique 26'000.00 4'000.00 30'000.009281.13 Fonds de renouvellement et de rénovation 605'000.00 605'000.009281.14 Fonds de réserve: entretien des bâtiments communaux 1'000'000.00 89'030.55 910'969.45

Sous-total 8'702'092.77 217'700.00 1'318'300.40 6'839'410.409282.0 Fonds réserve: "Prix de la ville d'Aubonne" 3'049.55 3'049.55 0.009282.2 Fonds réserve: Impôts 1'086'990.10 1'086'990.109282.3 Fonds réserve: Station d'épuration 50'000.00 50'000.009282.4 Fonds réserve: Politique du personnel communal 56'202.80 56'202.809282.5 Fonds réserve: Politique gestion et élimination des déchets 822'492.90 80'774.65 741'718.259282.6 Fonds réserve: Parc info, central tél. et site Aubonne.ch 100'000.00 10'584.00 89'416.009282.8 Fonds réserve: Etude et réalisation de logement à but social 500'000.00 500'000.009282.10 Fonds réserve: Etude et réalisation de la mise en séparatif 2'500'000.00 2'500'000.009282.11 Fonds réserve: Equipement parcelle au Clos d'Aubonne 53'867.15 53'867.159282.13 Fonds réserve: Etude et rénovation globale de l'Esplanade 404'846.35 51'324.40 353'521.959282.14 Fonds réserve: Créances irrécouvrables 484'500.00 70'500.00 555'000.009282.16 Fonds réserve: Acquisition de titres 276'275.00 276'275.009282.17 Fonds réserve: Facture sociale et fonds de péréquation 1'000'000.00 1'000'000.00 0.009282.18 Fonds réserve: Energies renouvelables 304'686.95 135'500.00 148'215.80 291'971.159282.19 Fonds réserve: Manifestations et réceptions 100'000.00 100'000.009282.2 Fonds réserve: Politique de stationnement 200'000.00 15'552.00 184'448.009282.22 Fonds réserve: Abris PCi 9'181.97 11'700.00 8'800.00 12'081.979282.23 Fonds réserve : Système d'information communal 150'000.00 150'000.009282.24 Fonds réserve : Déferrisation de l'eau potable 300'000.00 300'000.009282.25 Fonds réserve : Zones 30 km/h et aménagements routiers 300'000.00 300'000.00

Total 19'360'064.48 669'456.82 1'820'355.20 18'209'166.10

86

COMMUNE D’AUBONNE

ETAT DES CREDITS VOTES PAR LE

CONSEIL COMMUNAL

INVESTISSEMENTS / AMORTISSEMENTS

PATRIMOINE FINANCIER

&

PATRIMOINE ADMINISTRATIF

SITUATION AU 31 DECEMBRE 2012

TABLEAU DES INVESTISSEMENTS 2012

Compte N° Préavis Amort Crédits accordés Dépenses au 31.12.2011

Recettes au 31.12.2011

Dépenses en 2012

Recettes en 2012

Dépenses au 31.12.2012

Recettes au 31.12.2012

Dépenses "nettes" au 31.12.2012

Provisions et amort. antérieurs au 31.12.2012

Prélèvement sur provision

Solde à amortir au 31.12.2012

9123.0 Terrains et bâtiments - 1'029'514.15 1'029'514.15 0.00 0.00 0.00 1'029'514.15 0.00 1'029'514.15 1'029'513.15 0.00 0.00 0.00 1.00

9123.4 6/02 Achat bâtiment place du Marché 8 25 985'000.00 700'000.00 0.00 0.00 0.00 700'000.00 0.00 700'000.00 197'000.00 0.00 0.00 0.00 503'000.00

9123.5 7/06 Achat immeuble rue du Chaffard 22 - 1'375'000.00 1'357'660.00 0.00 0.00 0.00 1'357'660.00 0.00 1'357'660.00 128'660.00 0.00 0.00 0.00 1'229'000.00

9123.6 18/06 Achat immeuble rue de Trévelin 18 - 1'018'000.00 1'272'227.95 0.00 0.00 0.00 1'272'227.95 0.00 1'272'227.95 14'900.00 14'900.00 0.00 0.00 1'242'427.95

9123.7 11/06 Rénovation cuisine de l'Esplanade - 485'000.00 753'985.95 600.00 51'324.40 0.00 805'310.35 600.00 804'710.35 103'224.00 26'500.00 0.00 51'324.40 623'661.95

9123.12 9/09 Reconstruction après incendie Trévelin 18 30 2'605'000.00 2'496'357.20 765'244.75 0.00 0.00 2'496'357.20 765'244.75 1'731'112.45 487'200.00 75'600.00 0.00 0.00 1'168'312.45

8/10 250'000.001/12 100'000.00

Sous-total Patrimoine financier 7'847'514.15 7'816'955.35 765'844.75 201'324.40 0.00 8'018'279.75 765'844.75 7'252'435.00 1'960'497.15 117'000.00 0.00 51'324.40 5'123'613.45

9141.1 Abri PCi Pizy 0.00 40'439.00 0.00 0.00 0.00 40'439.00 0.00 40'439.00 3'500.00 3'500.00 0.00 0.00 33'439.00

13/07 25 1'827'000.0030 320'000.00

9141.11.1 Réfection "Rue du Lignolat" part routes 397'776.30 0.00 2'166.60 0.00 399'942.90 0.00 399'942.90 25'650.00 12'750.00 0.00 0.00 361'542.909141.11.2 Réfection "Rue du Lignolat" part EU/EC 602'530.75 22'222.05 0.00 0.00 602'530.75 22'222.05 580'308.70 60'100.00 30'000.00 0.00 0.00 490'208.709141.11.3 Réfection "Rue du Lignolat" part eau potable 537'032.35 37'483.05 0.00 0.00 537'032.35 37'483.05 499'549.30 43'000.00 21'500.00 0.00 0.00 435'049.309141.11.4 Réfection "Rue du Lignolat" part gaz 505'280.10 6'111.00 0.00 0.00 505'280.10 6'111.00 499'169.10 43'500.00 22'000.00 0.00 0.00 433'669.10

9141.4 5/11 Création giratoires au Clos d'Asper et Hôpital 30 1'860'000.00 1'740'807.45 0.00 194'995.50 44'491.70 1'935'802.95 44'491.70 1'891'311.25 62'000.00 62'000.00 0.00 0.00 1'767'311.25

9141.15 7/12 Mise en en séparatif Tavernier-Moulin-Marchands et Soleil-Levant 25 3'700'000.00 0.00 0.00 443'577.30 0.00 443'577.30 0.00 443'577.30 0.00 0.00 0.00 0.00 443'577.30

9141.15.1 Tavernier-Moulin-Marchands-Soleil-Levant part routes 69'730.85 0.00 69'730.85 0.00 69'730.85 0.00 0.00 69'730.859141.15.2 Tavernier-Moulin-Marchands-Soleil-Levant part EU/EC 135'727.85 0.00 135'727.85 0.00 135'727.85 0.00 0.00 135'727.859141.15.3 Tavernier-Moulin-Marchands-Soleil-Levant part EP 120'223.05 0.00 120'223.05 0.00 120'223.05 0.00 0.00 120'223.059141.15.4 Tavernier-Moulin-Marchands-Soleil-Levant part Gaz 117'895.55 0.00 117'895.55 0.00 117'895.55 0.00 0.00 117'895.55

9143.1 Terrains et bâtiments - 13'311.00 0.00 0.00 0.00 13'311.00 0.00 13'311.00 13'310.00 0.00 0.00 0.00 1.00

9143.11 3/03 Extension du collège du Chêne 30 3'553'000.00 3'330'192.65 412'994.15 0.00 0.00 3'330'192.65 412'994.15 2'917'198.50 1'797'098.50 51'000.00 0.00 0.00 1'069'100.00

9143.16 12/02 Construction salle de gymnastique Pré Baulan 30 6'483'000.00 5'838'673.60 654'982.00 0.00 0.00 5'838'673.60 654'982.00 5'183'691.60 2'621'191.60 111'500.00 0.00 0.00 2'451'000.00

9143.23 3/12 Réfection WC publics Grenade - 78'000.00 0.00 0.00 89'030.55 0.00 89'030.55 0.00 89'030.55 0.00 0.00 0.00 89'030.55 0.00

9143.24 9/12 Collège du Petit Chêne 10 770'000.00 0.00 0.00 799'538.20 0.00 799'538.20 0.00 799'538.20 0.00 77'000.00 3'000.00 0.00 719'538.20

9144.1 7/11 Réfection captages sources de Plan - 440'000.00 18'752.35 0.00 378'059.95 0.00 396'812.30 0.00 396'812.30 0.00 0.00 0.00 396'812.30 0.00

9144.9 6/03 Extension réseau gaz vers Montherod 25 1'115'000.00 701'989.65 0.00 0.00 0.00 701'989.65 0.00 701'989.65 311'589.65 23'000.00 0.00 0.00 367'400.00

9145 9/01 Forêts - 320'000.00 320'600.00 0.00 0.00 0.00 320'600.00 0.00 320'600.00 600.00 0.00 0.00 0.00 320'000.00

9146.1 Mobilier, machines et véhicules 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9149 2/07 Restauration de l'écrin de verdure 10 104'000.00 97'141.25 73'136.00 26'829.80 0.00 123'971.05 73'136.00 50'835.05 31'200.00 0.00 8'067.05 0.00 11'568.00

Sous-total Patrimoine administratif 20'570'000.00 14'144'527.45 1'206'928.25 1'934'197.90 44'491.70 16'078'725.35 1'251'419.95 14'827'305.40 5'012'740.75 414'250.00 11'067.05 485'842.85 8'903'404.75

9153.0 - Titres 30 1.00 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00

Sous-total Prêts et capitaux de dotations 1.00 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00

9165.2 7/09 Part. financ. carrefour rte d'Aubonne-Jaccaudes 30 180'831.00 205'972.80 0.00 -25'897.00 0.00 180'075.80 0.00 180'075.80 12'000.00 6'000.00 0.00 0.00 162'075.80

Sous-total subventions & participations 180'831.00 205'972.80 0.00 -25'897.00 0.00 180'075.80 0.00 180'075.80 12'000.00 6'000.00 0.00 0.00 162'075.80

Sous-total autres dépenses à amortir 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

* Crédits "bouclés" au 31.12.2006 pour lesquels il n'y aura plus de dépenses 28'598'346.15 22'167'456.60 1'972'773.00 2'109'625.30 44'491.70 24'277'081.90 2'017'264.70 22'259'817.20 6'985'237.90 537'250.00 11'067.05 537'167.25 14'189'095.00

0.00 1'720'470.002'044'786.10 65'816.10 1'978'970.00 172'250.00

Amortissements 2012

86'250.00

Libellé

9141.11 Réfection "Rue du Lignolat" 2'042'619.50 0.0065'816.10 2'166.60 0.00

9123.13 Transformations cinéma REX 207'210.10 0.00 150'000.00 0.00 0.00 357'210.10- 357'210.10 0.00 357'210.10 0.00 0.00 0.00

87

COMMUNE D’AUBONNE

ASSOCIATIONS INTERCOMMUNALES

Communauté catholique

Association intercommunale scolaire

Aubonne-Gimel-Etoy

Station d’épuration

Organisation Régionale de Protection Civile

No compte DésignationCharges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

58 COMMUNAUTE CATHOLIQUE 19'015.95 19'015.95 21'400.00 21'400.00 17'003.45 17'003.45

580 Notre Dame d'Aubonne 19'015.95 19'015.95 20'400.00 20'400.00 17'003.45 17'003.45580.3011 Organiste 2'220.00 2'700.00 2'220.00580.3011 Concierge 3'600.00 3'600.00 3'600.00580.3030 Cotisations AVS-AI-AC 196.60 900.00 192.85580.3123 Eclairage-eau 2'076.10 1'000.00 1'164.10580.3124 Chauffage 9'000.00 9'000.00 9'000.00580.3130 Fournitures pour le culte 1'162.60 1'000.00 0.00580.3141 Entretien des batiments 149.35 1'000.00 164.90580.3154 Entretien des orgues 0.00 500.00 0.00580.3186 Assurances de choses 611.30 700.00 661.60580.4361 Remboursement d'assurances 0.00 0.00 0.00580.4522 Participation des communes 19'014.25 20'400.00 17'001.40580.4656.6 Redistribution taxe sur le CO2 1.70 0.00 2.05

580 Paroisse de Gimel 0.00 0.00 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00580.3011 Organiste 0.00 1'000.00 0.00580.3154 Entretien des orgues 0.00 0.00 0.00580.4522 Participation des communes 0.00 1'000.00 0.00

*Nombre decatholiques

Aubonne (y compris Pizy) 1'058 6'721.45 -1'620.55Allaman 135 857.65 57.65Bougy-Villars 137 870.35 -79.65Féchy 245 1'556.45 -170.25Gimel 540 3'430.55 -815.95Lavigny 291 1'848.70 -51.30Montherod 212 1'346.80 -170.25Saubraz 102 648.00 -102.00St-Oyens 81 514.60 -18.90St-Livres 192 1'219.75 -265.20

Totaux 2'993 19'014.25 -385.75

6.3529 900.006.3529

6.3529

7'000.00

950.001'500.003'500.001'900.001'300.006.3529

6.35296.3529

Solde dû

800.00

* Selon statistique "Protestants-Catholiques" de la Préfecture du district de Morges du 31.10.2012

800.00

19'400.00

750.006.3529

Coût parcatholique

Commune Participation

6.35296.3529

6.3529

Comptes 2011Comptes 2012 Budget 2012

COMMUNAUTE CATHOLIQUE

6.3529

Acomptes

REPARTITION DES FRAIS DE FONCTIONNEMENTAnnée 2011

88

BILAN AU 31.12.2012

Bilan au Mouvement Mouvement Bilan au01.01.2012 Débit Crédit 31.12.2012

91 *** ACTIFS *** 420'698.01 9'571'349.85 8'620'487.11 1'371'560.75

910 DISPONIBILITES 184'384.66 4'770'572.20 4'721'502.29 233'454.579102 CC Caisse d'épargne d'Aubonne N° 20 7.106.014.06 184'384.66 4'770'572.20 4'721'502.29 233'454.57

911 DEBITEURS 16'102.95 3'902'338.64 3'538'994.77 379'446.829111.2 CC Caisse de compensation AVS 0.00 63'560.15 63'560.15 0.009111.3 CC Caisse de pension 0.00 25'816.15 25'816.15 0.009111.4 CC Assurance coll.perte de gains 0.00 13'686.50 13'686.50 0.009111.5 Caisse générale d'allocations familiales 0.00 10'400.00 10'400.00 0.009111.6 Impot anticipé à récupérer 374.90 335.80 374.90 335.809111.9 Débiteurs divers 16'595.00 3'527'020.90 3'400'004.10 143'611.809111.10 CC Assurances LAA accidents 0.00 9'836.50 9'836.50 0.009111.11 CC Atelier d'expression Art-Thérapie -866.95 12'679.55 11'812.60 0.009111.12 CC Camps et classes vertes 0.00 31'004.51 3'503.87 27'500.649111.20.05 CC Communes partenaires 0.00 207'998.58 0.00 207'998.58

913 ACTIFS TRANSITOIRES 220'210.40 56'922.10 241'066.40 36'066.109139.0 Actifs transitoires 220'210.40 56'922.10 241'066.40 36'066.10

914 INVESTISSEMENTS PATRIMOINE ADMINISTRATIF 0.00 841'516.91 118'923.65 722'593.269146.0 Rachat mobilier aux communes 0.00 841'516.91 118'923.65 722'593.26

92 *** PASSIFS *** 420'698.01 3'949'865.24 4'900'727.98 1'371'560.75

920 ENGAGEMENTS COURANTS 406'567.31 3'935'734.54 3'989'635.18 460'467.959206.4 Créanciers (compte collectif) 138'201.25 3'309'062.08 3'634'836.18 463'975.359206.20.00 C/C Commune d'Aubonne 280.00 10'583.80 6'796.40 -3'507.409206.20.05 C/C Communes partenaires 268'086.06 616'088.66 348'002.60 0.00

922 EMPRUNTS A MOYEN ET LONG TERME 0.00 0.00 900'000.00 900'000.009221.0 Emprunt Postfinance 31.07.12-30.07.22 à 1.15% 0.00 0.00 900'000.00 900'000.00

925 PASSIFS TRANSITOIRES 14'130.70 14'130.70 11'092.80 11'092.809259.0 Passifs transitoires 14'130.70 14'130.70 11'092.80 11'092.80

Compte Désignation

89

COMPTE DE FONCTIONNEMENT 2012


5 INSTRUCTION PUBLIQUE 7'707'983.63 7'707'983.63 7'532'739.64 7'532'739.64 7'454'765.00 7'454'765.00

50 ADMINISTRATION DES ECOLES 1'258'491.27 7'570'728.73 974'987.69 7'370'640.94 881'842.00 7'342'494.70

500 Administration des écoles 452'683.92 7'366'252.08 280'276.82 7'200'850.24 259'800.00 7'180'494.70

500.3001 * Vacations et jetons de présence des autorités 75'428.30 66'101.35 65'000.00

500.3030 Cotisations AVS-AI-AC 2'741.20 3'198.95 0.00

500.3050 Cotisations assurances accidents et perte de gains 565.70 746.75 0.00

500.3060 Indemnités et remboursement de frais 3'921.10 3'810.00 4'000.00

500.3091 Formation du personnel 0.00 4'191.75 6'000.00

500.3101 Imprimés et fournitures de bureau 3'028.75 463.15 1'000.00

500.3102 * Frais de publications 3'211.60 0.00 0.00

500.3111 * Achat de mobilier et équipements divers 71'194.20 75'666.65 42'000.00

500.3154 Entretien du mobilier et des machines 1'620.20 1'065.00 1'000.00

500.3180 Affranchissements et téléphones 2'109.40 504.20 1'000.00

500.3181 Frais bancaires et postaux 646.20 312.80 200.00

500.3185 * Honoraires Fiduciaire 634.00 3'500.00 3'500.00

500.3185.1 Participation aux frais de la bourse communale 15'000.00 13'000.00 15'000.00

500.3185.2 Frais d'études et de projets 26'934.70 0.00 30'000.00

500.3186 * Assurances choses et RC 4'956.55 3'571.20 12'000.00

500.3189 Frais divers 6'079.77 6'977.12 3'000.00

500.3210 Intérêts comptes-courants 0.00 0.00 100.00

500.3221 * Intérêts dettes à moyen et long terme 4'300.00 0.00 0.00

500.3313 * Amortissements machines et mobililer 118'923.65 0.00 0.00

500.3512 * Participation aux traitements du secrétariat 107'533.00 93'409.60 72'000.00

500.3522 Frais administratifs PPLS 3'855.60 3'758.30 4'000.00

500.4221 Intérêts comptes-courants 1'009.05 1'071.20 500.00

500.4271 Locations salles et classes à des tiers 0.00 9'180.00 0.00

500.4319 Recettes diverses 87.45 172.30 0.00

500.4522 * Participation des communes 7'365'155.58 7'190'426.74 7'179'994.70

Comptes 2012 Comptes 2011 Budget 2012

90




501 Cantines scolaires et accueils parascolaires 644'115.40 193'269.65 559'029.47 159'391.70 514'442.00 150'000.00501.3011 * Traitements personnel cantines scolaires et accueil parascolaire 206'613.45 162'311.20 135'000.00

501.3030 Cotisations AVS-AI-AC 17'555.45 13'313.85 11'500.00

501.3040 Cotisations Caisse de pensions 13'219.20 9'136.80 9'000.00

501.3050 Cotisations assurances accidents et perte de gains 5'029.50 5'232.45 5'000.00

501.3060 Indemnités et remboursement de frais 0.00 308.00 0.00

501.3080 Personnel intérimaire (facturé par une entreprise) 57'928.50 63'547.40 60'000.00

501.3116 Achat de matériel et équipement cantines scolaires 1'715.50 4'647.20 2'000.00

501.3131 * Achat produits alimentaires 220'111.80 198'590.57 170'000.00

501.3161 Locations scolaires 21'942.00 21'942.00 21'942.00

501.3185 Participation aux frais des animateurs 100'000.00 80'000.00 100'000.00

501.4331 * Participation des élèves aux frais de repas 193'053.25 155'015.70 150'000.00

501.4361 Remboursement sur traitements 216.40 4'376.00 0.00

502 Sécurité et patrouilleurs scolaires 141'175.20 0.00 112'994.90 670.00 87'000.00 0.00502.3011 * Traitements des patrouilleurs scolaires 100'520.15 79'700.00 60'000.00

502.3011.1 Traitements personnel de sécurité 22'836.25 20'367.60 18'000.00


502.3040 Cotisations Caisse de pensions 2'817.60 0.00 0.00

502.3050 Cotisations assurances accidents et perte de gains 2'927.10 3'297.35 2'500.00


502.3522 Participation frais patrouilleurs scolaires 1'500.00 600.00 0.00

502.4361 Remboursement sur traitements 0.00 670.00 0.00

503 Devoirs surveillés 20'516.75 11'207.00 22'686.50 9'729.00 20'600.00 12'000.00503.3011 Traitements surveillants devoirs surveillés 18'755.40 20'504.60 18'000.00


503.3050 Cotisations assurances accidents et perte de gains 258.60 390.00 1'000.00


503.4331 Participation élèves aux devoirs surveillés 11'207.00 9'729.00 12'000.00

91




51 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE 3'328'039.65 10'155.20 3'557'503.90 15'069.60 3'566'476.00 13'436.30

510 Enseignement primaire 3'328'039.65 10'155.20 3'557'503.90 15'069.60 3'566'476.00 13'436.30510.3161 * Locations scolaires 2'547'713.00 2'659'955.00 2'634'476.00

510.3170 Fêtes scolaires 0.00 0.00 1'000.00

510.3185.2 Médiation et prévention 1'361.00 2'126.70 4'000.00

510.3188 * Frais de transports 726'848.60 805'421.90 827'000.00

510.3522 * Camps et classes vertes 41'827.05 74'600.50 80'000.00

510.3653 Animations culturelles 10'290.00 15'399.80 20'000.00

510.4522 Finances écolages extérieures (sans convention) 6'000.00 6'900.00 5'400.00

510.4522.1 Finances écolages extérieures (avec convention) 4'155.20 8'169.60 8'036.30

52 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE 3'061'364.71 76'099.70 2'922'710.15 121'029.10 2'939'647.00 70'834.00

520 Enseignement secondaire 3'061'364.71 76'099.70 2'922'710.15 121'029.10 2'939'647.00 70'834.00520.3080 Sports facultatifs 5'076.30 3'751.00 5'000.00

520.3161 * Locations scolaires 2'244'645.00 2'150'943.00 2'150'647.00

520.3170 Fêtes scolaires et promotions 2'544.00 3'748.70 7'000.00

520.3185.2 Médiation et prévention 2'364.10 1'421.30 4'000.00

520.3188 * Frais de transports 713'959.40 697'784.10 673'000.00

520.3522 * Camps et classes vertes 80'152.46 57'457.05 80'000.00

520.3522.1 Finances d'écolage extérieur 210.60 2'405.00 0.00

520.3653 Animations culturelles 12'412.85 5'200.00 20'000.00

520.4512 Remboursement de l'Etat pour sports facultatifs 5'321.10 3'758.30 5'000.00

520.4319 Recettes diverses 0.00 0.00 500.00

520.4522 Finances écolages extérieures (sans convention) 3'225.00 3'000.00 3'600.00

520.4522.1 Finances écolages extérieures (avec convention) 67'553.60 114'270.80 61'734.00

92




53 Portacabine Pré Baulan (Ex-accueil) 16'098.85 51'000.00 34'208.20 26'000.00 13'000.00 28'000.00

530 Portacabine Pré Baulan (Ex-accueil) 16'098.85 51'000.00 34'208.20 26'000.00 13'000.00 28'000.00

530.3123 Consommation électricité 3'786.85 0.00 0.00

530.3141 Entretien portacabine 0.00 25'328.20 500.00

530.3161 Location portacabine 12'312.00 8'880.00 12'500.00

530.4522.1 * Finances écolages extérieurs ACC (avec convention) 51'000.00 26'000.00 28'000.00

56 SERVICE MEDICAL ET DENTAIRE 43'989.15 0.00 43'329.70 0.00 53'800.00 0.00

560 Médecins et dentistes 43'989.15 0.00 43'329.70 0.00 53'800.00 0.00


560.3132 Fournitures matériel service dentaire et infirmière 3'471.75 3'638.00 5'000.00

560.3185 Honoraires médecins scolaires 19'861.35 19'134.50 30'000.00560.3185.1 Honoraires dentistes et hygiénistes 18'397.00 18'507.50 15'000.00

93

RECAPITULATION

DésignationCharges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

500 *** ADMINISTRATION DES ECOLES *** 452'683.92 7'366'252.08 280'276.82 7'200'850.24 259'800.00 7'180'494.70

501 *** CANTINES ET ACCUEILS PARASCOLAIRES *** 644'115.40 193'269.65 559'029.47 159'391.70 514'442.00 150'000.00

502 *** SECURITE ET PATROUILLEURS*** 141'175.20 0.00 112'994.90 670.00 87'000.00 0.00

503 *** DEVOIRS SURVEILLES *** 20'516.75 11'207.00 22'686.50 9'729.00 20'600.00 12'000.00

510 *** ENSEIGNEMENT PRIMAIRE *** 3'328'039.65 10'155.20 3'557'503.90 15'069.60 3'566'476.00 13'436.30

520 *** ENSEIGNEMENT SECONDAIRE *** 3'061'364.71 76'099.70 2'922'710.15 121'029.10 2'939'647.00 70'834.00

530 *** CONTENEURS PRE BAULAN *** 16'098.85 51'000.00 34'208.20 26'000.00 13'000.00 28'000.00

560 *** MEDECINS ET DENTISTES *** 43'989.15 0.00 43'329.70 0.00 53'800.00 0.00

TOTAUX EGAUX 7'707'983.63 7'707'983.63 7'532'739.64 7'532'739.64 7'454'765.00 7'454'765.00

Comptes 2011Comptes 2012 Budget 2012

6%8%

2%

43%

40%

1%

Charges par directionADMINISTRATION DES ECOLES

CANTINES ET ACCUEILS PARASCOLAIRES

SECURITE ET PATROUILLEURS

DEVOIRS SURVEILLES

ENSEIGNEMENT PRIMAIRE

ENSEIGNEMENT SECONDAIRE

CONTENEURS PRE BAULAN

MEDECINS ET DENTISTES96%

2% 1%1%

Revenus par directionADMINISTRATION DES ECOLES

CANTINES ET ACCUEILS PARASCOLAIRES

SECURITE ET PATROUILLEURS

DEVOIRS SURVEILLES

ENSEIGNEMENT PRIMAIRE

ENSEIGNEMENT SECONDAIRE

CONTENEURS PRE BAULAN

MEDECINS ET DENTISTES

94

Coût total à charge des communes pour 2012 : 7'365'155.58

Prim. Prim. Elèves Second. Second. Elèves Elèves Elèves Nbre Locations Coût

Aubonne Gimel/Etoy prim. Aubonne Gimel/Etoy second. Classes d'accueil Total habit. forfait net

Allaman 26 26 27 27 53 112'884.10 3% 413 117'936.20 3% 230'820.30 3% -13'500.00 217'320.30Aubonne 175 1 176 182 182 4 362 771'019.79 21% 2'977 850'111.18 23% 1'621'130.98 22% -1'969'515.00 -348'384.02Bougy-Villars 19 19 15 15 34 72'416.20 2% 450 128'501.90 3% 200'918.10 3% 0.00 200'918.10Buchillon 0 33 33 17 13 30 63 134'183.00 4% 639 182'472.60 5% 316'655.60 4% -266'115.00 50'540.60Essertines (élèves prim. et 5/6) 0 53 53 0 14 14 67 142'702.60 4% 419 119'649.50 3% 262'352.10 4% -204'595.00 57'757.10Etoy 0 206 206 133 78 211 1 418 890'293.50 24% 2'844 812'131.80 22% 1'702'425.30 23% -891'200.00 811'225.30Féchy 54 1 55 32 32 87 185'300.30 5% 777 221'879.90 6% 407'180.20 6% -27'000.00 380'180.20Gimel 2 132 134 58 50 108 2 244 519'692.90 14% 1'784 509'438.50 14% 1'029'131.40 14% -931'835.00 97'296.40Lavigny 1 80 81 38 20 58 139 296'054.50 8% 844 241'012.40 7% 537'066.90 7% -292'525.00 244'541.90Montherod 29 29 31 31 2 62 132'053.10 4% 525 149'918.80 4% 281'971.90 4% -13'500.00 268'471.90Saubraz 44 44 11 17 28 72 153'352.00 4% 364 103'943.70 3% 257'295.70 3% -37'085.00 220'210.70St-Livres 1 46 47 23 18 41 88 187'430.20 5% 642 183'329.30 5% 370'759.50 5% -69'180.00 301'579.50St-Oyens (élèves prim. et 5/6) 1 29 30 10 10 40 85'195.60 2% 218 62'252.00 2% 147'447.60 2% -90'950.00 56'497.60

Total 308 625 933 567 220 787 9 1'729 3'682'577.79 12'896 3'682'577.78 7'365'155.58 -4'807'000.00 2'558'155.58325 613 3'682'577.79 3'682'577.78 7'365'155.58

Source : B/12 C/11 3'682'577.79 3'682'577.78 7'365'155.58Enclassement octobre 2012 1'800 1'791 Coût par élève C/12 B/12 C/11Population décembre 2011 12'779 12'732 S/répartition 50% 2'129.89 2'036.30 2'062.66 Pour information, coûts pour élèves hors groupement

S/total des charges 4'194.28 4'031.44 4'083.15 Coût primaire 3'895'243.64Convention St-Oyens et Essertines : ASSAGIE ASPAIR TOTAL élèves Proportion hab. hab. 31.12 Coût/élève primaire 4'155.20Essertines-sur-Rolle 67 37 104 67/104 651 Coût par habitantSt-Oyens 39 16 55 39/55 308 S/répartition 50% 285.56 282.03 282.38 Coût secondaire 3'541'620.74

S/total des charges 571.12 564.07 564.75 Coût/élève secondaire 4'222.10Primaire Primaire Total Second. Second. Total Classes TotalAubonne Gime/Etoy Primaire Aubonne Gime/Etoy second. d'accueil Général Transports par élève 823.79 Commune de Longirod primaire 0.00

Apples 1 1 0 1 Locations par élève 2'715.34 secondaire 16'888.40Bière 1 1 0 1 Autres par élève 655.15 16'888.40Bursinel 0 0 1 1 Coût classes ACC 3'400.00 Bussy-Chardonney 2 2 0 2 (sans transports) Commune de St-George primaire 4'155.20Crassier 1 1 0 1 secondaire 4'222.10Dully 0 0 2 2 8'377.30Essertines (facturé à l'ASPAIRE) coût eff. 0 1 1 1Longirod (facturé cne) coût eff. 0 3 1 4 4 Commune de St-Oyens primaire 0.00Lussy-sur-Morges 3 3 0 3 (élèves 7 à 9)ASPAIR secondaire 42'221.00Mont-sur-Rolle 0 0 1 1 42'221.00Nyon 0 0 1 1Perroy 0 0 2 2 Commune d'Essertines primaire 0.00Rolle 0 0 8 8 (élèves 7 à 9)ASPAIR secondaire 4'222.10St-George (facturé cne) coût eff. 1 1 1 1 2 4'222.10St-Oyens (facturé à l'ASPAIRE) coût eff. 0 10 10 10St-Prex 1 1 1 1 2Tolochenaz 0 1 1 1Yens 1 1 0 1Total élèves hors groupement 1 10 11 16 2 18 15 44TOTAL GENERAL 309 635 944 583 222 805 24 1'773

ASSOCIATION SCOLAIRE INTERCOMMUNALE AUBONNE-GIMEL-ETOYCOMPTES 2012 - REPARTITION

Commune Répartition par élèves

Répartition par habitants TOTAL% % %

Elèves domiciliés hors Associationsans convention

95

STATION D'EPURATION D'AUBONNE aBILAN AU 31 DECEMBRE 2012

Compte Désignation 01.01.2012Mouvement

DébitMouvement

Crédit 31.12.2012

91 *** ACTIFS *** 657'344.71 1'964'320.86 1'957'677.07 663'988.50

910 DISPONIBILITES 230'706.25 1'327'931.76 1'244'724.01 313'914.009102 CC Banque Cantonale Vaudoise no 322.13.59 230'706.25 1'327'931.76 1'244'724.01 313'914.00

911 DEBITEURS 40'047.61 611'338.00 642'794.86 8'590.759111.2 C/C Caisse de compensation 0.00 18'080.20 18'080.20 0.009111.3 A C/C Caisse de pensions 0.00 21'746.10 24'852.60 -3'106.509111.4 C/C Assurance collective perte de gains 0.00 1'977.50 1'977.50 0.009111.6 Impôt anticipé à récupérer 111.66 76.95 111.66 76.959111.7 C/C Assurances LAA 0.00 7'109.95 7'109.95 0.009111.8 Débiteurs BVR 39'464.55 526'387.60 554'231.85 11'620.309119 TVA impot préalable sur achats et prestations de services 471.40 35'959.70 36'431.10 0.00

913 ACTIFS TRANSITOIRES 8'590.85 25'051.10 24'158.20 9'483.759139.0 B Actifs transitoires 8'590.85 25'051.10 24'158.20 9'483.75

914 INVESTISSEMENTS 378'000.00 0.00 46'000.00 332'000.009141 Améliorations de la STEP 134'892.85 0.00 23'000.00 111'892.859141.1 Améliorations STEP (bassins déhydratation) 243'107.15 0.00 23'000.00 220'107.15

92 *** PASSIFS *** 657'344.71 1'329'981.08 1'346'624.87 663'988.50

920 ENGAGEMENTS COURANTS 90'594.36 590'981.08 633'624.87 133'238.159206.0 C C/C Communes diverses 39'657.63 147'177.33 204'239.40 96'719.709206.20.00 C/C Commune d'Aubonne -4'037.60 1'277.15 5'381.60 66.859206.4 Créanciers compte collectif 61'718.25 360'461.80 349'723.95 50'980.409209 TVA due -2'798.22 56'652.45 59'450.67 0.009209.5 D TVA C/C -3'945.70 25'412.35 14'829.25 -14'528.80

922 EMPRUNTS A MOYEN ET LONG TERME 378'000.00 733'000.00 687'000.00 332'000.009221.1 E BCV ATF 31.12.2010 - 31.12.2012 (0.9 %) 378'000.00 733'000.00 687'000.00 332'000.00

925 PASSIFS TRANSITOIRES 1'500.00 3'000.00 13'000.00 11'500.009259.0 Passifs transitoires 1'500.00 3'000.00 13'000.00 11'500.00

928 FINANCEMENTS SPECIAUX ET FONDS DE RESERVE 187'250.35 0.00 0.00 187'250.359282 Fonds pour entretien et réfection de la STEP 187'250.35 0.00 0.00 187'250.35

04.04.2013

96

STATION D'EPURATION D'AUBONNE ET ENVIRONS sCompte de fonctionnement du 01.01 au 31.12.2012

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

460 STATION D'EPURATION 494'488.91 494'488.91 590'000.00 590'000.00 500'504.51 500'504.51460.3001 Vacations et administration 0.00 1'000.00 180.00460.3011.0 1 Traitements 118'075.00 123'000.00 123'699.00460.3011.1 Traitement stagiaire 0.00 1'000.00 0.00460.3030 2 Cotisations AVS-AI-AC 6'622.15 10'500.00 10'286.75460.3040 Cotisations Caisse de pensions 16'568.40 17'000.00 16'568.40460.3050 2 Assurances accidents et perte de gains 3'982.15 8'000.00 6'184.80460.3060 Indemnités et remboursement de frais 3'037.00 8'000.00 4'191.20460.3091 Frais de formation du personnel 0.00 7'000.00 0.00460.3101 Imprimés et fournitures de bureau 1'453.81 5'000.00 2'747.71460.3109 Frais divers + loyer stagiaire 0.00 2'000.00 0.00460.3114 3 Achat machines,matériel 19'387.65 19'000.00 4'135.45460.3120 Achat d'eau 3'780.35 5'500.00 2'745.20460.3123 Electricité 31'725.45 37'000.00 30'901.95460.3124 Chauffage 2'738.90 3'000.00 2'131.35460.3132 Produits de laboratoire 4'827.20 5'000.00 3'188.65460.3133 Produits de nettoyage 347.85 1'000.00 397.60460.3139 Achat de produits pour déphosphatation 30'420.00 35'000.00 30'492.30460.3139.1 Achat produits chimiques 749.80 4'000.00 429.55460.3141 Entretien bâtiments et ouvrages 8'463.25 15'000.00 6'864.70460.3141.1 4 Entretien divers par la voirie 6'981.65 5'000.00 4'030.30460.3144 Entretien des collecteurs 4'609.35 5'000.00 4'692.45460.3154.1 Entretien des machines et du matériel 30'916.20 45'000.00 30'243.55460.3180 Frais de téléphones 1'559.90 2'000.00 1'341.65460.3185 Frais d'études et honoraires 4'227.40 5'000.00 6'702.40460.3185.1 Frais de remplacement 10'720.65 15'000.00 8'331.35460.3185.2 Participation traitement adjoint du surveillant (yc charges) 8'772.05 11'000.00 19'691.00460.3186 Assurances de choses 7'246.40 8'000.00 6'929.50460.3188.1 Evacuation des boues 107'790.90 120'000.00 109'716.45460.3188.2 Evacuation des déchets de dégrillage 7'387.55 8'000.00 8'428.05460.3188.3 Achat de floculant 2'745.00 8'000.00 5'490.00

Compte Comptes 2012 Budget 2012 Comptes 2011Désignation

04.04.201397

STATION D'EPURATION D'AUBONNE ET ENVIRONS sCompte de fonctionnement du 01.01 au 31.12.2012

Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusCompte Comptes 2012 Budget 2012 Comptes 2011Désignation

460 STATION D'EPURATION (SUITE)460.3220 Intérêts débiteurs à moyen et long terme 3'352.90 5'000.00 3'763.20460.3312 Amortissement des dépenses d'investissements 46'000.00 46'000.00 46'000.00460.4221 Intérêts compte-courant BCV 219.83 500.00 319.03460.4356 5 Frais facturés à des tiers 31'270.00 60'000.00 62'735.00460.4359 6 Recettes diverses 3'934.35 1'000.00 3.00460.4361 7 Remboursement sur traitements 65'273.55 20'000.00 19'080.85460.4526 Participation des Communes 393'744.58 483'300.00 418'287.33460.4656.6 Redistribution taxe Co2 46.60 200.00 79.30460.4803 Prélèvement sur fonds de réserve 0.00 25'000.00 0.00

04.04.201398

STATION D'EPURATION D'AUBONNE

Communes % Charges d'exploitation

Recettes diverses

Charges nettes d'exploitation

Budget2012

Comptes2011

Aubonne 70.6% 314'266.00 71'125.50 243'140.50 305'203.80 260'178.03Lavigny 13.4% 59'648.25 13'499.75 46'148.50 57'928.20 49'382.25Montherod 7.0% 31'159.50 7'052.10 24'107.40 30'261.00 25'796.70St-Livres 9.0% 40'062.25 9'067.00 30'995.25 38'907.00 33'167.15 7.60%Total 100.0% 445'136.00 100'744.35 344'391.65 432'300.00 368'524.13

Compte 460.3220+3312 % Intérêts +

amortissementsRecettes diverses

Intérêts + amortissement

nets

Budget2012

Comptes2011

Aubonne 61.60% 30'401.35 0.00 30'401.35 31'370.78 30'654.15Lavigny 16.25% 8'019.85 0.00 8'019.85 8'275.55 8'086.50Montherod 9.70% 4'787.25 0.00 4'787.25 4'939.90 4'827.05St-Livres 12.45% 6'144.45 0.00 6'144.45 6'340.35 6'195.50 7.60%Total 100% 49'352.90 0.00 49'352.90 50'926.58 49'763.20

Communes Cumul brut charges

Cumul des recettes

Cumul net charges Acompte HT Total dû HT TVA 8% Total

344'667.35 71'125.50 273'541.88 -336'619.83 -63'077.95 -5'046.25 -68'124.2067'668.10 13'499.75 54'168.35 -66'215.60 -12'047.25 -963.80 -13'011.0535'946.75 7'052.10 28'894.65 -35'208.00 -6'313.35 -505.05 -6'818.4046'206.70 9'067.00 37'139.70 -45'256.40 -8'116.70 -649.35 -8'766.05

494'488.90 100'744.35 393'744.58 -483'299.83 -89'555.25 -7'164.45 -96'719.70voir cpte 460.4526 voir cpte 9206.0

Tableaux de répartition 2012

Répartition des frais d'exploitation 2012

Répartition frais d'investissement 2012

Total

AubonneLavignyMontherodSt-Livres

Récapitulation 2012

0.08

04.04.201399

BILAN AU 31 DECEMBRE 2012

Compte Désignation 01.01.2012Mouvement

DébitMouvement

CréditClôture au 31.12.2012

91 ***ACTIF*** 22'152.05 1'191'789.35 1'213'941.40 0.00

910 DISPONIBILITES 8'827.85 684'581.65 693'409.50 0.00

9102.0 Caisse d'épargne d'Aubonne cc 20 7.106.657.08 8'827.85 684'581.65 693'409.50 0.00

911 DEBITEURS 60.15 470'970.00 471'030.15 0.00

9111.6 Impot anticipé à récupérer 60.15 52.00 112.15 0.009111.8 CC Débiteurs BVR 0.00 470'918.00 470'918.00 0.00

913 ACTIFS TRANSITOIRES 13'264.05 36'237.70 49'501.75 0.00

9139.0 Actifs transitoires 5'898.60 0.00 5'898.60 0.009139.1 Mouvements de fonds 7'365.45 2'496.95 9'862.40 0.009139.1 CC rejets BVR 0.00 33'740.75 33'740.75 0.00

92 ***PASSIF*** 22'152.05 916'552.88 894'400.83 0.00

920 ENGAGEMENTS COURANTS 6'147.50 900'548.33 894'400.83 0.00

9206.20.00 C/C Commune d'Aubonne 140.00 301'461.00 301'321.00 0.009206.20.05 C/C Communes partenaires 2'757.00 2'757.00 0.009206.4 Créanciers compte collectif 3'250.50 596'330.33 593'079.83 0.00

925 PASSIFS TRANSITOIRES 4'045.55 4'045.55 0.00 0.00

9259.0 Passifs transitoires 4'045.55 4'045.55 0.00 0.00

928 FINANCEMENTS SPECIAUX ET FDS RESERVE 11'959.00 11'959.00 0.00 0.00

9281.0 Fonds réserve renouvellement et entretien 11'959.00 11'959.00 0.00 0.00

09.04.2013100

Compte de fonctionnement du 01.01 au 31.12.2012


660 PROTECTION CIVILE 591'080.30 591'080.30 527'891.00 527'891.00 534'992.95 535'122.35 660.3001 Vacations (comité directeur) 6'680.00 10'000.00 10'440.00 660.3011.1 Traitements du personnel 211'606.50 203'325.00 197'300.45 660.3011.2 Traitements pr entretien équipement 0.00 6'000.00 1'748.00 660.3030 Cotisations AVS-AI-AC 14'841.60 17'600.00 19'692.05 660.3040 Cotisations caisse de pensions 28'247.80 28'250.00 26'773.05 660.3050 Assurance maladie-accidents 3'223.75 5'220.00 4'873.40 660.3060 Indemnités et rembt. frais (vhc privé et repas) 7'207.90 11'000.00 10'756.30 660.3091 Frais d'instruction (RP+CP+CR régionaux) 32'307.70 33'500.00 40'774.65 660.3100 Imprimés et fournitures de bureau 7'021.32 8'000.00 7'614.70 660.3111 Achat mobilier, machines de bureau-informatique 2'709.25 3'000.00 1'795.40 660.3116 Achat de matériel 4'342.45 5'000.00 3'237.40 660.3124.1 Achat d'huile et de carburant (vhc+instruction) 4'298.75 6'500.00 3'984.65 660.3133 Produits et matériel de nettoyages/entretien 604.00 1'500.00 0.00 660.3151 Entretien mobilier et machines de bureau/info 101.25 1'500.00 1'020.65 660.3153 Entretien installations dans les communes 96'315.35 11'500.00 35'171.20 660.3155 Entretien des véhicules 7'173.95 6'000.00 3'561.70 660.3156 Entretien de l'équipement et du matériel 2'299.05 6'000.00 1'750.10 660.3161 Location des bureaux 24'000.00 24'000.00 24'000.00 660.3170 Frais de réception 4'803.40 2'000.00 2'007.05 660.3181 Affranchissements 554.00 4'000.00 2'334.70 660.3182 Frais téléphones et alarme SMT 4'617.48 6'000.00 3'628.00 660.3185 Frais de gestion 7'972.00 7'000.00 5'939.60 660.3186 Assurances (yc véhicules), RC et ECA 5'760.00 7'500.00 6'397.00 660.3189 Frais divers 2'464.80 3'500.00 3'197.90 660.3511 Participation à la cantonalisation 111'928.00 109'996.00 110'036.00 660.3803 Attribution fonds de réserve entretien et divers 0.00 0.00 6'959.00 660.4221 Intérêts bancaires 148.55 100.00 171.85 660.4356 Remboursement frais contrôles abris privés 400.00 2'000.00 1'500.00 660.4361.1 Remboursement sur traitements (APG) 0.00 10'000.00 4'160.70 660.4362 Recettes diverses 3'050.70 500.00 480.00 660.4362.1 Remboursement frais de carburant 5'650.15 3'000.00 0.00 660.4511 Subside SCPCi (RP-CP-CR régionaux) 29'190.00 25'000.00 35'370.00 660.4511.0 Suventions cantonales aux constructions PCi 124'894.90 8'000.00 6'959.00 660.4521 Part des communes 415'787.00 479'291.00 486'351.40 660.4656.6 Redistribution taxe Co2 0.00 0.00 129.40 660.4814 Prélèvement au fonds de réserve 11'959.00 0.00 0.00


09.04.2013101

Répartition des frais d'exploitation 2012

Commune Nbrehabitants Coût/hab. Total dû Solde 2011 1er acpte 2e acpte 3e acpte 4e acpte Rétroc.

SirènesTotal

AcomptesSolde dû ou

en votre faveur

District de MorgesAllaman 413 14.859088 6'136.80 -84.65 -1'795.50 -1'795.50 -1'773.85 -1'445.50 -48.00 -6'943.00 -806.20 Aubonne 2'977 14.859088 44'235.55 65.40 -13'176.00 -13'176.00 -13'461.90 -10'419.50 -120.00 -50'288.00 -6'052.45 Ballens 473 14.859088 7'028.35 -132.70 -1'962.00 -1'962.00 -1'995.80 -1'655.50 -48.00 -7'756.00 -727.65 Berolle 278 14.859088 4'130.85 -118.65 -1'269.00 -1'269.00 -1'132.35 -973.00 -48.00 -4'810.00 -679.15 Bière 1'485 14.859088 22'065.75 -84.00 -6'646.50 -6'646.50 -6'598.50 -5'197.50 -48.00 -25'221.00 -3'155.25 Bougy-Villars 450 14.859088 6'686.60 -279.30 -1'998.00 -1'998.00 -1'745.70 -1'575.00 -48.00 -7'644.00 -957.40 Féchy 777 14.859088 11'545.50 -232.90 -3'474.00 -3'474.00 -3'263.60 -2'719.50 -48.00 -13'212.00 -1'666.50 Gimel 1'784 14.859088 26'508.60 -13.95 -7'920.00 -7'920.00 -8'014.05 -6'244.00 -48.00 -30'160.00 -3'651.40 Lavigny 844 14.859088 12'541.05 428.15 -3'667.50 -3'667.50 -4'226.15 -2'954.00 -48.00 -14'135.00 -1'593.95 Mollens 283 14.859088 4'205.10 -108.35 -1'251.00 -1'251.00 -1'165.15 -990.50 -48.00 -4'814.00 -608.90 Montherod 525 14.859088 7'801.00 4.85 -2'425.50 -2'425.50 -2'367.35 -1'837.50 -48.00 -9'099.00 -1'298.00 Saubraz 364 14.859088 5'408.70 -121.10 -1'552.50 -1'552.50 -1'759.10 -1'274.00 -48.00 -6'307.20 -898.50 St-Livres 642 14.859088 9'539.55 83.05 -2'713.50 -2'713.50 -2'972.05 -2'247.00 -48.00 -10'611.00 -1'071.45 St-Oyens 308 14.859088 4'576.60 -82.75 -1'395.00 -1'395.00 -1'303.25 -1'078.00 -48.00 -5'302.00 -725.40 Totaux 11'603 172'410.00 -676.90 -51'246.00 -51'246.00 -51'778.80 -40'610.50 -744.00 -196'302.20 -23'892.20

District de NyonBursinel 497 14.859088 7'384.95 -185.60 -2'196.00 -2'196.00 -2'050.90 -1'739.50 -48.00 -8'416.00 -1'031.05 Bursins 723 14.859088 10'743.10 -86.50 -3'316.50 -3'316.50 -3'167.00 -2'530.50 0.00 -12'417.00 -1'673.90 Burtigny 345 14.859088 5'126.40 -10.50 -1'516.50 -1'516.50 -1'542.00 -1'207.50 -48.00 -5'841.00 -714.60 Dully 545 14.859088 8'098.20 -294.45 -2'457.00 -2'457.00 -2'158.05 -1'907.50 -48.00 -9'322.00 -1'223.80 Essertines 651 14.859088 9'673.25 -189.75 -3'001.50 -3'001.50 -2'739.75 -2'278.50 -48.00 -11'259.00 -1'585.75 Gilly 964 14.859088 14'324.15 -320.90 -4'194.00 -4'194.00 -4'017.10 -3'374.00 -48.00 -16'148.00 -1'823.85 Longirod 427 14.859088 6'344.85 -173.45 -1'903.50 -1'903.50 -1'748.05 -1'494.50 -48.00 -7'271.00 -926.15 Luins 564 14.859088 8'380.55 -91.55 -2'389.50 -2'389.50 -2'446.45 -1'974.00 -48.00 -9'339.00 -958.45 Marchissy 408 14.859088 6'062.50 17.80 -1'872.00 -1'872.00 -1'853.80 -1'428.00 -48.00 -7'056.00 -993.50 Mont s/Rolle 2'531 14.859088 37'608.35 27.00 -10'966.50 -10'966.50 -11'416.50 -8'858.50 -48.00 -42'229.00 -4'620.65 Perroy 1'377 14.859088 20'460.95 -290.20 -6'012.00 -6'012.00 -5'906.30 -4'819.50 -48.00 -23'088.00 -2'627.05 Rolle 5'820 14.859088 86'479.90 -303.00 -25'879.50 -25'879.50 -25'887.00 -20'370.00 -96.00 -98'415.00 -11'935.10 St-George 950 14.859088 14'116.15 -90.15 -4'239.00 -4'239.00 -4'184.85 -3'325.00 -48.00 -16'126.00 -2'009.85 Tartegnin 229 14.859088 3'402.75 7.55 -1'017.00 -1'017.00 -1'038.05 -801.50 -48.00 -3'914.00 -511.25 Vinzel 348 14.859088 5'170.95 -96.40 -1'584.00 -1'584.00 -1'469.60 -1'218.00 -48.00 -6'000.00 -829.05 Totaux 16'379 243'377.00 -2'080.10 -72'544.50 -72'544.50 -71'625.40 -57'326.50 -720.00 -276'841.00 -33'464.00

Récapitulation District de Morges 11'603 172'410.00 -676.90 -51'246.00 -51'246.00 -51'778.80 -40'610.50 -744.00 -196'302.20 -23'892.20 District de Nyon 16'379 243'377.00 -2'080.10 -72'544.50 -72'544.50 -71'625.40 -57'326.50 -720.00 -276'841.00 -33'464.00 Totaux 27'982 415'787.00 -2'757.00 -123'790.50 -123'790.50 -123'404.20 -97'937.00 -1'464.00 -473'143.20 -57'356.20

Participation des Communes CHF 415'787.00 Coût par habitant 14.86

IMPORTANT

Le solde en votre faveur vous parviendra prochainement.

Base habitants : SCRIS au 31.12.2011 09.04.2013

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table des matieres - aubonne

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