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TABLA DE CONTENIDO

I. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL 1

1. NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL 1

1.1 NATURALEZA JURÍDICA 1

1.2 FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL 1

1.3 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y FUNCIONES' 2

1.4 INTEGRACIÓN DEL SECTOR ADMINISTRATIVO 3

FONDOS' 3

FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ 3

FONDO COLOMBIA EN PAZ - FCP 4

FONDO DE VICTIMAS 5

FONDO BICENTENARIO 6

1.5 ÓRGANOS DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN • 6

1.6 DOMICILIO 7

2. DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO 7

3. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES 7

3.1. APLICACIÓN DEL MARCO CONCEPTUAL 7

3.2. BASE DE PREPARACIÓN 9

3.3. BASES DE CONTABILIZACIÓN Y MEDICIÓN 9

3.4. ESENCIA SOBRE FORMA, IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD 9

3.5 USO DE JUICIOS Y ESTIMACIONES 10

3.6 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN 10

4. EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE 10

4.1 COMITÉ TÉCNICO DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE 10

4.2 COMITÉ ASESOR DE BAJA DE BIENES 11

5. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

12

6. LIBROS DE CONTABILIDAD, COMPROBANTES Y SOPORTES CONTABLES 13

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE JULIO DE 2019

El futuro - Presidencia es de todos de la República

CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE 14

GESTIÓN DE RIESGO 14

CONCILIACIÓN DE OPERACIONES RECÍPROCAS 15

ÓRGANO DE VIGILANCIA Y CONTROL 15

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS: 16

NUEVO CLASIFICADOR PRESUPUESTAL 17

II NOTAS DE CARACTER ESPECIFICO 18

ACTIVO 18

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO. 20

NOTA No. 1 21

1105 CAJA 21

NOTA No. 2 23

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 23

GRUPO 13 CUENTAS POR COBRAR 24

NOTA No. 3 25

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 25

NOTA No. 4 30

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO 30

NOTA No. 5 31

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR 31

GRUPO 14 PRÉSTAMOS POR COBRAR 32

NOTA No. 6 32

1415 PRESTAMOS CONCEDIDOS 32

GRUPO 15 INVENTARIOS 33

NOTA No. 7 33

1510 MERCANCIAS EN EXISTENCIA 33

NOTA No. 8 33

1520 PRODUCTOS EN PROCESO 33


11

El futuro es de todos

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GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO. 36

NOTA No. 9 39

1605 TERRENOS 39

NOTA No. 10 40

1610 SEMOVIENTES 40

NOTA No. 11 42

1615 CONSTRUCCIONES EN CURSOS 42

NOTA No. 12 43

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA 43

NOTA No. 13 44

1636 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIENTO 44

NOTA No. 14 45

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS NO EXPLOTADOS 45

NOTA No. 15 47

1640 EDIFICACIONES- 47

NOTA No. 16 51

1645 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES 51

NOTA No. 17 52

1655 MAQUINARIA Y EQUIPOS 52

NOTA No. 18 53

1660 EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO: 53

NOTA No. 19 54

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA: 54

NOTA No. 20 55

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 55

NOTA No. 21 56

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 56

NOTA No. 22 58

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA- 58

NOTA No. 23 59

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA: 59

NOTA No. 24 62

1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA: 62

NOTA No. 25 66

1695 DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 66

GRUPO 19, OTROS ACTIVOS 67


111

—NOTA No. 26 68

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 68

NOTA No. 27 69

1906 AVANCES? ANTICIPOS ENTREGADOS 69

NOTA No. 28 70

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN: 70

NOTA No. 29 73

1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO 73

NOTA No. 30 74

1970 ACTIVOS INTANGIBLES- 74

NOTA No. 31 74

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA: 74

PASIVO- 75

GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR 78

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NOTA No. 32 78

2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 78

NOTA No. 33 79

2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 79

NOTA No. 34 80

2424 DESCUENTOS DE NÓMINA 80

NOTA No. 35 81

2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 81

NOTA No. 36 83

2460 CRÉDITOS JUDICIALES 83

NOTA No. 37 84

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 84

GRUPO 25 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS 86

NOTA No. 38 86

2511 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO: 86

GRUPO 27 PROVISIONES 88

NOTA No. 39 88

2701 LITIGIOS Y DEMANDAS 88

GRUPO 29 OTROS PASIVOS 93

NOTA No. 40 93

2903 DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA 93


iv

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PATRIMONIO: 94

NOTA No. 41 95

3105 CAPITAL FISCAL 95

NOTA No. 42 96

3109 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 96

NOTA No. 43 98

3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 98

ESTADO DE RESULTADOS. 98

INGRESOS Y GASTOS 98

NOTA No. 44 100

4110 NO TRIBUTARIOS 100

GRUPO 44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 102

NOTA No. 45 102

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 102

GRUPO 47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 104

NOTA No. 46 104

4705 FONDOS RECIBIDOS 104

NOTA No. 47 105

4720 OPERACIONES DE ENLACE 105

NOTA No. 48 106

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 106

NOTA No. 49 107

4802 OTROS INGRESOS FINANCIEROS: 107

NOTA No. 50 109

4806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 109

NOTA No. 51 109

4808 INGRESOS DIVERSOS 109

NOTA No. 52 111

4830 REVERSIÓN DE LAS PÉRDIDAS DE DETERIORO DE VALOR 111

GASTOS 112

GRUPO 51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN 114

NOTA No. 53 116


4

El futuro Presidencia es de todos de la República

5101 SUELDOS Y SALARIOS 116

NOTA No. 54 117

5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 117

NOTA No. 55 118

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA 118

NOTA No. 56 119

5104 APORTES SOBRE NÓMINA 119

NOTA No. 57 120

5107 PRESTACIONES SOCIALES 120

NOTA No. 58 122

5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 122

NOTA No. 59 123

5111 GENERALES 123

NOTA No. 60 127

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS 127

NOTA No. 61 128

5347 DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR 128

NOTA No. 62 129

5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 129

NOTA No. 63 130

5366 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES 130

NOTA No. 64 131

5368 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS 131

GRUPO 54 OTRAS TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 132

NOTA No. 65 132

5423 OTRAS TRANSFERENCIAS 132

GRUPO 55 GASTO PÚBLICO SOCIAL 133

NOTA No. 66 134

5507 DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL 134

NOTA No. 67 135

5720 OPERACIONES DE ENLACE 135

GRUPO 58 OTROS GASTOS 136

NOTA No. 68 137

5802 COMISIONES 137

NOTA No. 69 138


vi


Presidencia de La Repúbti a

5803 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 138

NOTA No. 70 139

5804 FINANCIEROS 139

NOTA No. 71 140

5890 GASTOS DIVERSOS 140

CUENTAS DE ORDEN 141

DEUDORAS 141

NOTA No. 72 142

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 142

NOTA No. 73 143

8130 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 143

NOTA No. 74 144

8190 OTROS ACTIVOS CONTINGENTES 144

NOTA No. 75 145

8315 BIENES Y DERECHOS RETIRADOS. 145

NOTA No. 76 146

8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS. 146

NOTA No. 77 149

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN 149

NOTA No. 78 150

8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO 150

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS 154

NOTA No. 79 155

9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 155

NOTA No. 80 158

9190 OTROS PASIVOS CONTIGENTES 158


vii


NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES DEL MES DE JULIO DE 2019

CODIGO CONSOLIDACION: 010600000 CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS

I. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

1. NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

1.1 NATURALEZA JURÍDICA

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República — DAPRE fue creado mediante la Ley 3a. de 1898 y reestructurado por el Decreto 179 de 2019.

La Ley 55 de 1990, dispone que el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tenga una naturaleza especial y le establece las funciones, objeto y principios de la organización, por lo que cuenta con una estructura y nomenclatura de sus dependencias y empleos acorde con la misma.

El DAPRE cuenta con las certificaciones IS09001:2015, ISO/IEC 27001:2013 lo cual evidencia el cumplimiento de los requisitos exigidos en dichas normas.

1.2 FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

Objeto:

El Decreto 179 de 2019 modifica la estructura del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y en su artículo 1 establece que Departamento Administrativo de la Presidencia de la República tiene por objeto asistir al Presidente de la República en su calidad de Jefe de Estado, Jefe de Gobierno y Suprema Autoridad Administrativa en el ejercicio de sus atribuciones constitucionales y legales y prestarle el apoyo administrativo necesario para dicho fin. El Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica tendrá como denominación abreviada la de "Presidencia de la Republica".


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1.3 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y FUNCIONES:

Funciones Generales

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tiene las siguientes funciones generales:

1 Asistir al Presidente de la República, en su condición de Jefe del Estado, en su labor de velar porque los diferentes órganos del Estado se colaboren armónicamente para la realización de sus fines.

2 Organizar, dirigir, coordinar y realizar directamente si fuere el caso, las actividades necesarias que demande el Presidente de la República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer, en relación con los órganos del Estado que integran las ramas del poder público y los demás órganos estatales, autónomos e independientes.

3 Colaborarle al Presidente de la República en su deber de garantizar los derechos y las libertades de todos los colombianos.

4 Organizar, asistir y coordinar las actividades necesarias que demande el Presidente de la República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer como Jefe del Estado y suprema autoridad administrativa, y disponer lo necesario, según sus instrucciones, para la eficiente y armónica acción del Gobierno, representándolo, cuando así lo demande, en la orientación y coordinación de la administración pública y de sus inmediatos colaboradores en la acción del Gobierno.

5 Asistir al Presidente de la República en el cumplimiento de sus deberes constitucionales y legales.

6 Coordinar las relaciones entre el Presidente de la República con los entes territoriales, el sector privado y las organizaciones sociales.

7 Hacer las veces de Secretario Ejecutivo en los Consejos, Comités o demás organismos de consulta, asesoría, coordinación o apoyo que dependa directamente del Despacho del Presidente de la Republica.

8 Divulgar los actos del Gobierno Nacional y coordinar lo referente a una adecuada difusión de la gestión gubernamental.

9 Apoyar al Presidente de la República en los diagnósticos, estudios, análisis y demás actividades que contribuyan a la formación de criterios, conceptos o formulaciones que éste desee definir.

10 Propender por la evaluación del impacto de las políticas de Gobierno frente a los objetivos estratégicos de cada área y sugerir los arreglos institucionales que correspondan, verticales o transversales, encaminados a fortalecer la capacidad de las entidades del Gobierno Nacional para formular y ejecutar las políticas públicas de sectores estratégicos.


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11 Asesorar al Presidente de la República en el estudio de la constitucionalidad, legalidad y conveniencia de los distintos proyectos de ley, decretos y actos administrativos de competencia del primer mandatario.

12 Prestar el apoyo logístico y administrativo que se demande, para el ejercicio de las facultades y funciones presidenciales.

Estructura del Área Contable

Con el artículo 35 del Decreto 179 de 2019 se establecen las funciones del Área Financiera y con el artículo 12 de la Resolución 0327 del 3 de mayo de 2019 se establecieron las funciones del Grupo de Contabilidad.

1.4 INTEGRACIÓN DEL SECTOR ADMINISTRATIVO

El Sector Administrativo de la Presidencia de la República está integrado por el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y las entidades adscritas: la Agencia para la Reincorporación y Normalización, la Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres, la Agencia Presidencial de Cooperación Internacional de Colombia — APC Colombia y la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas.

FONDOS:

A- FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ

El DAPRE tiene dentro de su composición interna, un Fondo Cuenta denominado Fondo de Programas Especiales para la Paz, el cual fue creado en virtud de la Ley 368 del 5 de mayo de 1997, dicha ley establece en los artículos 10, 11, 12 y 13, su objeto, funciones, recursos y ordenador del gasto. El Fondo fue reglamentado con el Decreto 2429 de 1997, compilado en el Decreto 1081 de mayo de 2015. Así mismo, en el Artículo 9° de la Ley 368 de 1997, se determinó, como una cuenta especial del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, sin personería jurídica, administrada como un sistema separado de cuentas. Igualmente, de acuerdo con lo establecido en el Artículo 10 de la ley mencionada, se establece que el objeto de este Fondo es la financiación de programas de paz encaminados a fomentar la reincorporación a la vida civil de grupos alzados en armas, que demuestren su voluntad de incorporarse a la vida civil mediante su desmovilización y la dejación de armas.

Los servidores públicos que estén vinculados a Fondo Paz, y ejecuten labores financieras y contables, tienen la obligación de cumplir con las políticas establecidas en el M-GF-01 Manual de Políticas Contables, y las asignadas por la normatividad aplicable en la materia. El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un Contador


3


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Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de la Posición de Catálogo Institucional — PCI en el SIIF Nación (PCI 005).

Los Estados Financieros que prepara Fondo Paz deben ser suscritos por el Director del Fondo y el contador que los preparó, éstos son consolidados a través del aplicativo SIIF Nación en los Estados Financieros de la Entidad.

8- FONDO COLOMBIA EN PAZ — FCP

Creado por el Decreto 691 del 27 de abril de 2017 " Por el cual se sustituye el Fondo para la Sostenibilidad Ambiental y Desarrollo Rural Sostenible en Zonas Afectadas por el Conflicto, creado por el artículo 116 de la Ley 1769 de 2015 y modificado por el artículo 130 de la Ley 1815 de 2016, por el Fondo Colombia en Paz (FCP)", como un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de Presidencia de la República, sin estructura administrativa propia, administrado por una o varias sociedades fiduciarias públicas. El Fondo Colombia en Paz tendrá una duración de 10 años de conformidad con el Plan Marco para la implementación de los Acuerdos previsto en el numeral 6.1.1 del Acuerdo Final, el cual será aprobado por el Consejo Nacional de Política Económica y Social.

La ordenación del gasto del FCP y sus subcuentas, está a cargo del Director para el Posconflicto del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, o por el funcionario del Nivel Directivo que designe el Director del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República; mediante Resolución 0093 del 11 de febrero de 2019, el Director del Departamento delegó la ordenación del gasto en el Consejero Presidencial para la Estabilización y la Consolidación.

De acuerdo con el artículo 13 del Decreto 691 de 2017, el manejo y presentación de la información financiera se sujetará a lo establecido en el Plan General de Contabilidad Pública Nacional, sin perjuicio de la contabilidad y rendición de cuentas que deba haber de los recursos administrados por sociedades fiduciarias, la cual se hará con la normatividad aplicable para esos recursos.

Para efectos fiscales, el Fondo Colombia en Paz se contabiliza como un subsector dentro del sector Gobierno Nacional Central y, como tal, se le asigna un espacio de gasto fiscal.

De acuerdo con lo ordenado en el Decreto 691 de 2017, se suscribió el contrato de Fiducia Mercantil 001 de 2018 entre la Dirección para el Postconflicto del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y el Consorcio FCP 2018, el cual a 31 de julio de 2019 se encuentra vigente, con el objeto de que el Consorcio en su calidad


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1

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de vocero, administre, contrate y pague, con cargo a los recursos que pertenecen al Fondo Colombia en Paz (FCP). Dentro del contrato se estableció como obligación del patrimonio autónomo transmitir a la Contaduría General de la Nación — CGN la información contable a través del aplicativo CHIP, en los plazos y formatos establecidos por ésta; éste cuenta con el Código de Consolidación Nro. 923272869 para reportar la información contable a la CGN. Los Estados Financieros del Fondo deben ser suscritos por la representación legal del patrimonio autónomo y por el contador que los prepara. Estos deben ser publicados mensualmente en la página web del Fondo Colombia en Paz.

El Fondo debe aplicar el Régimen de Contabilidad Pública para Entidades de Gobierno como lo señala la Resolución 156 del 29 de mayo de 2018 y la Resolución 386 del 3 de octubre de 2018.

El Documento CONPES 3867 de 2016 indica que el Fondo Colombia en Paz operará como un patrimonio autónomo, con régimen privado y actuará como un fondo de fondos, articulando los demás fondos creados o que se creen con el propósito de financiar los usos e intervenciones dirigidas a consolidar la paz, y se nutrirá de diversas fuentes de recursos.

Los recursos que recibe el Fondo a través del Presupuesto General de la Nación son situados en el presupuesto de la Presidencia de la República, en consecuencia, el DAPRE debe efectuar los registros presupuestales correspondientes (CDP, Compromiso, Obligación y Pago) desde el PCI 001- para los recursos constituidos como reserva presupuestal en la vigencia 2018 y por el PCI 003 para los recursos de la vigencia 2019; una vez se cumple con la cadena presupuestal, los recursos son girados por la DTN al patrimonio autónomo, quien es el responsable de su registro, ejecución y control.

C- FONDO DE VICTIMAS

Mediante Decreto Ley 903 de 2017 se creó un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, con el fin de que fuera el receptor de todos los bienes y recursos patrimoniales monetizados y no monetizados inventariados, de los bienes y activos de las FARC-EP. Este Fondo debe ser gobernado por un Consejo Fiduciario. El Fondo tiene como finalidad la reparación material de las víctimas del conflicto, en el marco de las medidas de reparación integral y la implementación de programas contemplados en el punto 3.2.2. del Acuerdo Final. El Patrimonio Autónomo será administrado por la Sociedad de Activos Especiales S.A.E, de acuerdo con lo ordenado en el artículo 1 del Decreto 1407 de 2017.


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De acuerdo con el concepto No. CGN 20172000105601 de 2017, expedido por la Contaduría General de la Nación, los inventarios de la FARC- EP, recibidos a través de la ONU por el Gobierno Nacional, deberán ser reconocidos en la contabilidad independiente del Patrimonio Autónomo creado para tal fin. Este Patrimonio Autónomo reportará directamente la información contable relacionada con los hechos económicos derivados de la administración de los bienes recibidos, a la Contaduría General de la Nación a través del código institucional dado por la CGN para tal fin. A la fecha no se ha constituido éste patrimonio autónomo, toda vez que los procesos de contratación abiertos para tal fin se han declarado desiertos, y la Administración de los bienes recibidos está bajo la administración de la Sociedad de Activos Especiales S.A.E S.A.

D- FONDO DEL BICENTENARIO

El artículo 143 de la Ley 1955 de 2019, por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo 2018-2022. Crea un Fondo Cuenta sin personería jurídica denominado Fondo Bicentenario, el cual está adscrito al Departamento Administrativo de la Presidencia de la República — Vicepresidencia de la República y se integrara con los siguientes recursos:

Recursos que se le asignen en el Presupuesto General de la Nación Recursos que se le asignen del Presupuesto de las entidades territoriales. Recursos que el Ministerio de Cultura designe para la finalidad señalada. Recursos que otras entidades nacionales destinen para la conmemoración del Bicentenario de la Campaña Libertadora de 1819 a través de los convenios interadministrativos con el Ministerio de Cultura mediante los cuales podrán transferirse los recursos indicados. Aportes de Cooperación Internacional. Donaciones, transferencias o aportes en dinero que reciba. Los recursos derivados de las operaciones que se realicen con los recursos del Fondo.

Igualmente, la Ley establece que los recursos del Fondo Cuenta podrán manejarse en un Patrimonio Autónomo.

La constitución del Patrimonio Autónomo es facultativa y a la fecha no se ha establecido la necesidad, para su constitución. No obstante, sí está creada la subunidad ejecutora sin que se hayan registrado recursos con destino al Fondo.

El Fondo tendrá vigencia hasta el 31 de diciembre de 2022.

1.5 ÓRGANOS DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN:


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El ilfuturo es de todos

EL DAPRE, por ser un Departamento Administrativo, cuenta con un Director que ejerce la representación legal de la Entidad; a su vez, dentro de la estructura del DAPRE se encuentra la Subdirección General quien tiene dentro de sus funciones la de adoptar las políticas, planes, programas y proyectos, relacionados con el manejo presupuestal y financiero del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y vigilar su cumplimiento.

El Director del DAPRE, mediante Resolución 0093 del 11 de febrero de 2019, delegó la firma y presentación de los Estados Financieros en la Subdirección General.

1.6 DOMICILIO

El DAPRE tiene su domicilio principal en la Calle 7 # 6-54 de la ciudad de Bogotá D.C.

DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO

Los informes financieros y contables del DAPRE han sido preparados de acuerdo con lo establecido en la Resolución 533 de 2015, y sus modificaciones, que incorporó el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, que toma como referencia principal las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (NICSP). Igualmente, el Catálogo General de Cuentas, los conceptos expedidos por la Contaduría General de la Nación y la normatividad aplicable al sector gobierno.

Para aquellas transacciones que no se encuentren cubiertas en el marco Normativo para Entidades de Gobierno, el DAPRE solicita concepto a la Contaduría General de la Nación, con el fin de contar con una presentación fiel y razonable de las operaciones en los estados financieros.

PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

3.1. APLICACIÓN DEL MARCO CONCEPTUAL

Para dar aplicación al Régimen de Contabilidad Pública, se emplearon los siguientes documentos elaborados por el DAPRE, los cuales están adoptados en el Sistema de Gestión de Calidad de la Presidencia de la República- SIGEPRE.

- M-GF-01 Manual Políticas Contables: Este se realizó con la participación de las diferentes dependencias de la Entidad, y tiene por objeto establecer las políticas contables, definidas como los principios, bases, acuerdos, reglas y procedimientos para la elaboración y presentación de los estados financieros del DAPRE, que se desprenden de la aplicación del Marco Conceptual y Normativo para las Entidades


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El futuro Presidencia es de todos de ta República

de Gobierno, las normas para el reconocimiento, medición, revelación y presentación de los hechos económicos, los procedimientos contables, las guías de aplicación, el catálogo general de cuentas y la doctrina contable pública expedidas por la Contaduría General de la Nación.

M-GA-03 Manual para el manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE. El objeto de este manual es proporcionar una herramienta que unifique los criterios para administrar los bienes muebles e inmuebles que requiere el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República para su normal funcionamiento y garantizar la correcta recepción, registro, ingreso, almacenamiento, suministro y baja de los mismos

P-GF-07 Elaboración y Presentación de los Estados Financieros de la Presidencia de la República: su objetivo es señalar los insumos requeridos de las dependencias proveedoras de información contable y las actividades necesarias para elaborar los estados financieros y notas a los estados financieros e informes contables mensuales de acuerdo con los requisitos legales vigentes y con las directrices establecidas por la Contaduría General de la Nación.

P-GF-10 Conciliación de Recursos Financieros: establece el procedimiento para elaborar y presentar de manera oportuna, confiable y veraz las conciliaciones de los recursos financieros de la Presidencia de la República.

M-GJ-01 Manual de Trámite Administrativo Para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales

El cual tiene por objeto Implementar una línea de trabajo en el manejo de las conciliaciones prejudiciales y procesos judiciales que se adelantan en la Secretaría Jurídica, en donde se sigan y apliquen los protocolos de archivo y los sistemas de información utilizados por el Estado para el reporte y seguimiento de gestión de los procesos a cargo de la Entidad

Además de formular lineamientos y directrices para identificar y calificar los riesgos de conformidad con las pretensiones determinadas en los procesos en los que sea parte la entidad y que conozca la Secretaria Jurídica, para el reconocimiento contable de los procesos judiciales y administrativos, arbitramentos y conciliaciones extrajudiciales.

El Grupo de Contabilidad acompañó el proceso de elaboración, actualización y revisión de todos los procedimientos y políticas de operación con las diferentes dependencias proveedoras de información financiera, dentro de las cuales se encuentran el Manual de Contratación, el lineamiento para el cobro de incapacidades médicas, el procedimiento de liquidación y pago de nómina, entre otros.



De conformidad con lo señalado en el Título 1 de la Parte 9 del Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se reglamenta el Sistema Integrado de Información Financiera — SIIF Nación, la Entidad utilizó los parámetros establecidos por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, y la Contaduría General de la Nación para las entidades en línea. Por lo anterior, se tuvieron en cuenta las tablas, instructivos, guías y manuales publicados por las mismas entidades.

Para la elaboración y transmisión de los reportes trimestrales de información a la Contaduría General de la Nación vía CHIP, se tuvo en cuenta lo establecido en el artículo 16 de la Resolución No. 706 de diciembre 16 de 2016, modificado por la Resolución 097 de marzo 15 de 2017, el cual determina la información a reportar, los requisitos y los plazos de envío a la Contaduría General de la Nación y lo establecido en la guía para la elaboración de los formularios CHIP versión 4 de abril de 2018 y para el segundo trimestre del año la versión 5 de esta guía. Conforme a lo establecido en la Resolución No. 483 de octubre 30 de 2018, se dio cumplimiento al diligenciamiento del formato para efectos de actualizar la base de datos que administra la Contaduría General de la Nación.

Se realizaron los asientos contables manuales necesarios para reflejar la realidad económica del DAPRE, en el macroproceso contable de SIIF Nación, se tuvo en cuenta lo señalado en el instructivo No. 001 del 18 de diciembre de 2018 expedido por la Contaduría General de la Nación.

3.2. BASE DE PREPARACIÓN

Los Informes Financieros y Contables del DAPRE se preparan bajo el principio "entidad en marcha"; dada su naturaleza, se prevé que continuará su actividad dentro del futuro previsible.

3.3. BASES DE CONTABILIZACIÓN Y MEDICIÓN

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, aplica el principio de devengo para sus operaciones contables, con el fin de reconocer los hechos económicos reportados al Área Financiera.

Los activos y pasivos adquiridos desde el 1 de enero de 2018 son medidos por el costo.

3.4. ESENCIA SOBRE FORMA, IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD


9

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El DAPRE presenta sus Informes Contables, teniendo en cuenta el principio de esencia sobre forma, el cual se fundamenta en que para el reconocimiento de un hecho económico prima su esencia sobre la forma legal, puesto que pueden existir normas legales que disientan de los principios contables establecidos por la Contaduría General de la Nación para Entidades de Gobierno.

3.5 USO DE JUICIOS Y ESTIMACIONES

Conforme a las políticas contables aplicadas, fue necesario hacer juicios, estimaciones y supuestos para algunas cuentas por parte de la administración, éstas se basaron en la experiencia histórica y otros factores relevantes. Las principales estimaciones utilizadas para cuantificar la propiedad, planta y equipo se refieren a la vida útil, valor residual y deterioro de los bienes muebles e inmuebles, tiempo de amortización de los intangibles y para los activos corrientes, el tiempo de recuperación de las cuentas por cobrar de difícil recaudo; con relación a los pasivos estimados el valor presente de la obligación se determina teniendo en cuenta la estimación del importe futuro de la obligación.

3.6 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN Las partidas incluidas en los estados financieros se expresan en pesos colombianos.

4. EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE

4.1 COMITÉ TÉCNICO DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República cuenta con el Comité Técnico de Sostenibilidad Contable, regulado por el Artículo 68 de la Resolución 0093 de febrero 11 de 2019, el cual recomienda la correcta depuración de los saldos contables reflejados en la información financiera del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

El Comité Técnico de Sostenibilidad Contable, está conformado por los funcionarios que desempeñen los siguientes cargos:

Subdirector General del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República quien lo presidirá y tendrá derecho a voz y sin voto.

El Director Administrativo y Financiero

El Jefe del Área Administrativa


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El futuro Presidencia es de todos - de la República

El Jefe del Área Financiera

El Jefe de la Oficina de Planeación

El Coordinador del Grupo Contabilidad quien ejercerá la Secretaria Técnica.

El Jefe de la Oficina de Control Interno, será invitado a las reuniones del Comité, quien deberá acompañar y evaluar en forma separada, independiente y objetiva el cumplimiento de las disposiciones legales y normativas aplicables en materia de sostenibilidad del Sistema Contable. Tendrá voz, pero no voto

Así mismo se podrá invitar a las sesiones del comité, a otros servidores públicos cuando sea del caso y el tema lo amerite.

Durante el presente año no ha sido necesario convocar al comité.

4.2 COMITÉ ASESOR DE BAJA DE BIENES

Este comité actualmente está regulado por el Artículo 136 de la Resolución 0093 del 11 de febrero de 2019.

El comité está encargado de estudiar la necesidad y conveniencia de dar de baja los bienes muebles e inmuebles, de acuerdo con los conceptos técnicos emitidos y recomendar la baja, al competente respectivo, de conformidad con las diferentes modalidades señaladas en el marco legal vigente, éste se reunirá dos veces al año previa convocatoria.

El Comité Asesor de Baja de Bienes, está integrado por:

El Subdirector General del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República quien lo presidirá y tendrá derecho a voz y sin voto.

El Director Administrativo y Financiero

El Jefe del Área Administrativa

El Jefe del Área Financiera

El Coordinador del Grupo Contabilidad


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El futuro es e to o

El Coordinador del Grupo de Recursos Físicos quien ejercerá la Secretaria Técnica El Jefe de la Oficina de Control Interno, asistirá como invitado y actuará pon voz, pero sin voto. Los técnicos son invitados a las sesiones de comité.

5. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

Limitaciones del aplicativo SIIF Nación:

El Decreto 1068 de mayo 26 de 2015, por el cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público, compiló las normas que determinan el marco para la administración, implantación, operatividad y aplicabilidad del Sistema Integrado de Información Financiera SIIF.

Este sistema presenta las siguientes insuficiencias en el campo contable:

No está desarrollado el módulo de almacén e inventarios por lo cual todos los registros efectuados en estas dependencias deben elaborarse en forma manual. Igualmente sucede con las depreciaciones, provisiones, amortizaciones y nómina, para suplir estas carencias la Entidad cuenta con los siguientes sistemas complementarios, los cuales son auxiliares del macroproceso contable del SIIF Nación:

Aladino: En el cual se registra el movimiento de almacén e inventarios y se efectúan las depreciaciones y provisiones correspondientes a los bienes muebles e inmuebles de todas las cuantías, que estén al servicio de la Entidad y los recibidos en comodato

Kactus: Para la Administración y Gestión Integral del Talento Humano, a través de este se liquida la nómina y los beneficios a los empleados por prestaciones sociales.

Sistema de Gestión Financiera: Este aplicativo fue desarrollado por la Entidad para la elaboración de las cuentas de pago.

Igualmente, el SIIF presenta otras insuficiencias, así:

- En el momento de generar la orden bancaria para contabilizar los recursos situados a las cuentas bancarias de la Entidad el sistema no permite digitar el valor real a girar, lo cual genera ajustes manuales.

- Una vez aprobados los comprobantes de diario, el sistema no permite anularlos.


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No genera el informe CGN2016-01-VARIACIONES-TRIMESTRALES SIGNIFICATIVAS.

El reporte definitivo de Operaciones Reciprocas, generado a través del SIIF Nación incluye cuentas que no son reciprocas, por tanto, deben excluirse en forma manual, para su transmisión en el aplicativo CHIP.

En el momento de guardar una obligación, si no se selecciona la pestaña de "Datos Contables", el sistema NO la guarda y tampoco permite realizar la modificación para agregar los datos contables, por tanto, se debe iniciar nuevamente todo el proceso.

El campo de "líneas de pago de la obligación" no permite realizar la consulta del cupo PAC, lo que genera que no se pueda verificar si existe disponibilidad de PAC en el periodo en el momento de realizar la obligación, en consecuencia, se debe hacer nuevamente la obligación.

Estas dos últimas limitaciones ya se habían superado; el sistema permitía hacerlo, pero en el año 2017 se modificó el aplicativo y ahora no es posible realizarlas.

Limitaciones Presupuestales:

Desde el año 2017, debido a la nueva normatividad presupuestal no es posible realizar obligaciones si no se cuenta con el Programa Anual Mensualizado de Caja — PAC de la vigencia, lo que genera que cuando se reciben bienes o servicios y no se cuente con PAC, se deben hacer registros manuales para cumplir con el principio de devengo.

6. LIBROS DE CONTABILIDAD, COMPROBANTES Y SOPORTES CONTABLES

La Presidencia de la República aplica las normas establecidas por la Contaduría General de la Nación, en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte, e igualmente, los procedimientos, el manual de políticas contables, los formatos, etc.; Además dispone de los libros oficiales Diario y Mayor y Balance debidamente aperturados y registrados de acuerdo con el Acta de Apertura del 2 de enero de 2018.

Para el registro de las operaciones en Libro Diario y el Mayor y Balance, se encuentran autorizados 10.000 folios para cada uno; la numeración es sucesiva, continua y sistematizada.

El archivo, conservación y custodia de los libros se encuentra a cargo de los Grupos de Gestión Documental y Contabilidad del DAPRE y se realizan de acuerdo con las normas establecidas por el Archivo General de la Nación en la Ley 594 de 2000.

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 310E JULIO DE 2019

13

Con respecto a los libros auxiliares, estos se encuentran disponibles en el aplicativo SIIF Nación y en cumplimiento de la política Cero Papel, no se imprimen.

Los comprobantes de diario son elaborados en el aplicativo SIIF Nación, estos cuentan con la documentación soporte que respalda las operaciones realizadas.

7. CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE

El DAPRE no cuenta con sucursales o agencias que demanden agregación y/o consolidación de la información contable reportada, no obstante, los saldos reflejados en los Estados Financieros corresponden a la información del D.A.P.R.E., consolidada con el Fondo de Programas Especiales para la Paz.

El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de Unidades Ejecutoras en la Posición de Catalogo Institucional — PCI en el SIIF II.

Los PCI, que se relacionan a continuación, generan la información a consolidar:

PCI 000: Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. PCI 005: Fondo de Programas Especiales para la Paz fue creado mediante Ley 368 de 1997, Decreto 716 de 1994 y Decretos 1225 y 2429 de 1997.

La Ley 434 de 1998, en su artículo 15 establece que para todos los efectos los contratos celebrados con cargo a la cuenta del Fondo de Programas Especiales para la Paz se regirán con las reglas del derecho privado.

El detalle del funcionamiento y la operatividad de este Fondo son reveladas en las notas preparadas por ellos.

Con respecto a los registros netamente presupuestales realizados para asignar los recursos al Fondo Colombia en Paz, estos se elaboran con el PCI 001 para reserva presupuestal 2018 y PCI 003 para recursos asignados en el presupuesto de la presente vigencia, este último no carga registros contables en el balance consolidado del DAPRE.

8. GESTIÓN DE RIESGO

En cumplimiento de la normatividad expedida por la Contaduría General de la Nación sobre el control interno contable, el proceso de gestión financiera revisó e identificó dos riesgos para el proceso contable:


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Incumplimiento legal en la presentación de la Información Exógena, las declaraciones de retenciones y los Estados Financieros.

Inexactitud en la presentación de los Estados Financieros.

Estos se encuentran controlados y están documentados en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE.

9. CONCILIACIÓN DE OPERACIONES RECÍPROCAS

En cumplimiento de la normatividad emitida por la Contaduría General de la Nación, relacionada con la información de Operaciones Reciprocas y con el propósito de conciliar los saldos con las entidades, con las cuales se realizaron transacciones que generaron operaciones reciprocas, la Presidencia de la República circulariza a través de correo electrónico, llamadas telefónicas y oficios con todas estas entidades, los saldos a reportar a la Contaduría General de la Nación.

De acuerdo con lo establecido en el numeral 2.3.18 del instructivo 003 de 2017, el valor del IVA por compra de bienes y servicios que se registra como un mayor valor del gasto en que se incurre, no se reporta como operación recíproca.

Una vez realizada la conciliación de operaciones reciprocas con la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, no se presentan diferencias entre las dos entidades.

12. ÓRGANO DE VIGILANCIA Y CONTROL

La Entidad está sujeta al control fiscal que ejerce la Contraloría General de la República y al Examen de la Razonabilidad de los Estados Financieros.

Durante el presente año la Contraloría General de la República, no ha practicado Auditoria Financiera a los Estados Financieros.

También, se cuenta con la Oficina de Control Interno, encargada de la evaluación independiente del Sistema de Control Interno Contable y de proponer las recomendaciones y sugerencias que contribuyan al mejoramiento y optimización del sistema.


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13. OBLIGACIONES TRIBUTARIAS:

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República se identifica con el NIT 899.999.083-0. De acuerdo con las normas tributarias vigentes, la Presidencia de la República no es contribuyente de impuestos nacionales, ni distritales, en relación con las actividades propias de su objeto social; no obstante, se debe cumplir con la obligación tributaria de presentar declaraciones de retención en la fuente y la presentación de información exógena con destino a la DIAN y a la Secretaría de Hacienda Distrital.

A partir del 1 de enero de 2019, con Resolución No. 0123635 del 14 de diciembre de 2018, la DIAN califica al DAPRE como Gran Contribuyente, por los años 2019 y 2020.

La Entidad ya no es responsable del impuesto a las ventas, teniendo en cuenta que no recibe ingresos, el cobro que se realiza por concepto de fotocopias corresponde a un menor valor del contrato Nro. 208- 18 suscrito con la empresa SOLUTION COPY LTDA. El Valor de la fotocopia a blanco y negro es de $65.61 y a color $575.77 de acuerdo con la CERT18-000736 expedida por la supervisora del contrato.

De otra parte, el DAPRE con la expedición de la Ley 1697 de 2013, es responsable del recaudo de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales", contribución que se genera por la celebración de contratos de obra y que se debe transferir semestralmente al Ministerio de Educación a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo.

El porcentaje que debe retener de acuerdo con el valor total del contrato de obra que celebre la Entidad es el siguiente: entre 1 y 2000 SMMLV el 0.5%; de 2001 a 6000 SMMLV el 1% y mayores a 6001 SMMLV el 2%.

En cumplimiento de lo establecido en el Decreto 399 de 2011, el DAPRE es responsable del recaudo de la Contribución Especial por Contratos de Obra Pública, la cual se practica a todas las personas naturales o jurídicas que suscriban contratos de obra pública con la Presidencia de la República, este es equivalente al cinco por ciento (5%) del valor total del contrato, este recaudo se transfiere mensualmente al Ministerio del Interior a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo.

De acuerdo con lo establecido en el artículo 76 de la Ley 633 de diciembre 29 de 2000, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación operan bajo el sistema de caja para efectos del pago de las retenciones en la fuente de los impuestos nacionales, por tanto, la Entidad aplica este sistema para los descuentos tributarios que practica.


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De acuerdo con lo establecido en el numeral 4 del artículo 606 del Estatuto Tributario el cual dispone que cuando el declarante sea la Nación, los Departamentos, los Municipios y Santafé de Bogotá Distrito Capital, las declaraciones podrán ser firmadas por el pagador respectivo o por quien haga sus veces.

En consecuencia, con Resolución Número 0093 del 11 de febrero de 2019 se asignó al coordinador del Grupo de Pagaduría, la función de expedir los certificados de retención a terceros, así como de presentar ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, las siguientes declaraciones: declaración mensual de retención en la fuente, declaración de información exógena mensual (convenios), reporte de información exógena nacional y la declaración bimestral del IVA. Igualmente, se delegó la presentación de la declaración bimestral del ICA y el reporte de información exógena distrital.

RECEPCIÓN FACTURA ELECTRÓNICA

En cumplimiento de lo ordenado en el Decreto 2242 de 2015 y la Resolución 000019 de febrero 24 de 2016 expedida por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN sobre facturación electrónica, la Entidad creo el buzón electrónico para la recepción de dichas facturas, [email protected] a partir del 1 de septiembre de 2018 para los grandes contribuyentes y para aquellos proveedores no obligados, pero que decidan esta modalidad de facturación.

14. NUEVO CLASIFICADOR PRESUPUESTAL

La Dirección General del Presupuesto Público Nación, expidió la Resolución 0010 de 2018, mediante la cual establece el Catálogo de Clasificación Presupuestal y se dictan otras disposiciones para su administración, la cual en el artículo 19 dispone que cada órgano del Presupuesto General de la Nación deberá conformar un Comité de Programación Presupuestal, integrado por representantes de la Dirección y las Áreas de Presupuesto, Contabilidad y Planeación. El comité debe liderar el proceso de implementación del catálogo de clasificación presupuestal durante la programación anual.

En consecuencia, con Resolución 0392 del 19 de julio de 2018, se adicionó la función al Comité Institucional de Gestión y Desempeño del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, de cumplir la función del Comité Interno de Programación Presupuestal y por tanto liderar el proceso de implementación del catálogo de clasificación presupuestal durante la programación.

En consecuencia, se formuló una Oportunidad de Mejora denominada: "Implementación del Catálogo de Clasificación Presupuestal" la cual finalizó satisfactoriamente el 10 de junio de 2019, esta se encuentra documentado en el SIGEPRE.


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II NOTAS DE CARACTER ESPECÍFICO

En cumplimiento de lo establecido en la Resolución 182 del 19 de mayo de 2017 expedida por la Contaduría General de la Nación, a continuación, se detallan los principales hechos económicos que se presentaron en el mes de julio de 2019, en el Estado de Situación Financiera y en el Estado de Resultados, del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

Los grupos, cuentas y subcuentas que requieren una revelación en detalle debido a su impacto, relevancia y materialidad en la estructura financiera del DAPRE, son los siguientes:

Estado de Situación Financiera a 31 de Julio de 2019:

ACTIVO:

En esta cuenta se incluyen los grupos que representan los recursos controlados por la Entidad como resultado de un evento pasado, de los cuales se espera obtener un potencial de servicio o generar beneficios económicos futuros. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza débito.

La siguiente es la composición del activo por grupo de cuentas al 31 de julio de 2019:

1 ACTIVOS SALDO 31 DE JULIO DE lo

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 2,442,725,111.93 0.93%

13 CUENTAS POR COBRAR 6,174,337,339.15 2.34%

14 PRESTAMOS POR COBRAR . 1,842,120.00 0.00%

15 INVENTARIOS 18,403,265,044.80 6.98%

16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 218,127,569,240.68 82.76%

19 OTROS ACTIVOS 18,431,418,801.17 6.99%

TOTAL 263,581,157,657.73 100.00%


18

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ACTIVO 300.000.000.000,00

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200.000.000.000,00

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100.000.000.000,00

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°SALDO 310E JULIO DE 2019 ' 2.442.725.111,93 ¡ 6.174.337.339,15 ' 1.802.120,00 18.403.265.044,80 218.127.569.240,68 18.431.418.801,17 263.581.157.657,7

O% ;- 0,93% - - 7 -2,34% . --, -- 0,00% - 1 - - . -6,98%: : 82,76% - ¡ 6,99% 100,00%

IQ SALDO 31 DE JULIO DE 2019 CI%

Variación del Activo frente al mes de julio de 2018, se Muestra en el siguiente cuadro:

1 ACTIVOS SALDO EN ($) A VARIACION

31 DE JULIO 2019 31 DE JULIO DE 2018 ABSOLUTA

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 2,442,725,111.93 1,977,496,482.60 465,228,629.33

13 CUENTAS POR COBRAR 6,174,337,339.15 295,020,321,807.69 -288,845,984,468.54

14 PRESTAMOS POR COBRAR 1,842,120.00 - 1,842,120.00

15 INVENTARLOS $ 18,403,265,044.80 16,168,924,131.04 2,234,340,913.76

16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIp0 $ 218,127,569,240.68 242,734,392,860.61 -24,606,823,619.93

19 OTROS ACTIVOS 18,431,418,801.17 42,675,151,596.06 -24,243,732,794.89

TOTAL . $ 263,581,157,657.73 598,576,286,878.00 -334,995,129,220.27


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OTROS ACTIVOS

15 . 19 TOTAL

1.842.12040 .$18.403.265.044,80 5218.127.569.240.68 18.431.418.801.17 5263.6111.157.657,73

16.168.924.131,04 242.734.392E160,61 42.675.151:59646 '.598.576.286.878,01)

1.841.12040 2.234.340.919,76 .24.606.823.619,93 .24.243.732.79449 .334.995.121220,27

$0,00

' • ) EFEcnvo Y EQUIVALENTE AL ' EFECTIVO -

($200.000.000.000,00)

11 , 13

SALDO EN (SI A jul-19 $2.442.725411,93 6.1741337.339,15

las SALDO EN 1$) A 10818 , 1.977.496.48240 295.020.321.807,69.

VARIÁOON ABSOLUTA 465.228.629,33 -188.845.994.468,54

$800 000 090 000 00

$600.000.000.000,00

$400.000.000.000,00

- $200.000.000.000,00

MENTAS POR PRESTAMOS POR COBRAR COBRAR

PROPIEDADES, INVENTARIOS LANTA Y

EQUIPO

El futuro J. Presidencia es de todos E de La República •

4

A continuación, se detalla el movimiento de cada uno de los grupos que conforman el activo:

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO:

La distribución de este grupo por cuenta y PCI, a 31 de julio de 2019, es la siguiente:

CODIGO- .., DESCRIPCIÓN._ , .s. 'DAPRE -FONDO PAZ, -- '--CONSOLIDADOY

' 1.1.05 CAJA 2,239,184,000.00 200,000,000.00 2,439,184,000.00

1.1.10 :, 3

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

3,541,111.93 ' 0.00 3,541,111.93

TOTAL ' . 2 , 2 242 72.5-111.93 20Ó 000 OWV.00 , 2442 725 1193


., • ‘ .„. • ... ss.s... \ ..„ , ..„...z..s.

20


NOTA No. 1

1105 CAJA

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República constituyó para la presente vigencia cinco (5) Cajas Menores.

De acuerdo con lo establecido en el Decreto 1068 de 2015 el dinero que se entrega para el manejo de las Cajas Menores es utilizado para sufragar gastos identificados y definidos en los conceptos del Presupuesto General de la Nación que tengan el carácter de urgente, cuyo responsable debe actuar de conformidad con la Ley y responderá por la legalización oportuna y el manejo del dinero que se encuentre a su cargo y los lineamientos para la administración de las cajas menores.

Los rembolsos se realizan en las cuantías de los gastos realizados, sin exceder el monto previsto en el respectivo rubro presupuestal en forma mensual o cuando se haya consumido más de un setenta por ciento (70%) lo que ocurra primero, de algunos o todos los valores de los rubros presupuestales afectados.

De acuerdo con lo anterior los responsables de la caja menor legalizan en el Área Financiera los gastos, dentro de los 10 días hábiles del mes siguiente en el cual se efectuaron.

El saldo a 31 de julio de 2019 es de $2.439.184.000.00, como se presenta en el siguiente cuadro:

No. CAJA MENOR CUENTA CORRIENTE SALDO $ A 31 DE JULIO DE 2019

1 Caja Menor para el Despacho Señor Presidente de la República 050-25283-2 128,800,000.00

2 Caja Menor Área Administrativa 050-00134-6 242,284,000.00

3 Caja Menor Viáticos al Interior 050-00109-8 306,100,000.00

4 Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje al Exterior 050-25290-7 1,562,000,000.00

5 Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje al Exterior del Fondo de Programas Especiales para la Paz

026-00141-2 200,000,000.00

TOTAL 2,439,184,000.00;


21


La variación de esta cuenta con respecto al año anterior es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $ A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA 04

1.1.05.02 Caja Menor para el despacho Señor Presidente de la República

128,800,000.00 111,925,735.00 16,874,265.00 15.08%

1.1.05.02 Caja Menor Ama Administrativa

242,284,000.00 176,969,563.00 65,314,437.00 36.91%

1.1.05.02 Caja Menor Viáticos al Interior 306,100,000.00 336,100,000.00 -30,000,000.00 -8.93%

1.1.05.02 Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje al Exterior 1 562 000 000.00 " '

550,000,000.00 1,012,000,000.00 184.00%

1.1.05.02

Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje al Exterior del Fondo de Programas Especiales para la Paz

200,000,000.00 500,000,000.00 -300,000,000.00 -60.00%

1.1.05.02 Caja Menor Fondo Paz Viáticos y Gastos de Viaje

0.00 300,000,000.00 -300,000,000.00 -100.00%

TOTAL 2,439,184,000.00 1,974,995,298.00 464,188,702.00

La variación que se presenta en esta cuenta con respecto al año anterior, obedece a la adición de recursos realizada a la caja menor de viáticos y gastos de viaje al exterior por valor de $862.000.000,00, de acuerdo con la Resolución 0493 del 12 de junio de 2019.

Y por su parte el Fondo de Programas Especiales para la Paz en la vigencia 2019 registra una disminución en esta cuenta, porque no constituyó la caja menor de viáticos y gastos de viaje, teniendo en cuenta que estos gastos se manejarán a través de la cadena presupuestal en el sistema SIIF Nación, adicionalmente, el valor de la caja menor denominada "Fondo de Programas Especiales para la Paz" paso de $500 millones a $200 millones, porque no se están adelantado negociaciones para procesos de paz fuera del país.


22

o

NOTA No. 2

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

El saldo de esta cuenta a 31 de julio de 2019 por $3.541.111,93 está conformado por las cuentas bancarias que se presentan en el siguiente cuadro, las cuales se encuentran debidamente conciliadas y al cierre del mes de julio no presentan partidas pendientes de depurar.

El valor registrado en la cuenta de Gastos de Personal por $3.540.394,31 corresponde al rechazo por cuentas invalidadas de algunos militares que se encuentran en comisión; el saldo de la cuenta de Gastos Generales por $717,62 se presenta por la aproximación al mil de ICA.

El 100% del valor registrado en esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.

BANCO IDENTIFICACIÓN DESCRIPCIÓN VALOR g A 31 DE JULIO DE 2019

BANCO POPULAR S.A. 40000754 Gastos Personales 3,540,394.31

BANCO POPULAR S.A. 50000942 Gastos Generales 717.62

BANCO DAVIVIENDA S.A. 18992677 Transferencias 0.00

BANCO DAVIVIENDA S.A. 18992685 Inversión 1 i

0.00

TOTAL 3,541,111.93

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN $ A VARIACIÓN 31 DE JULIO DE

2019 31 DE JULIO DE ___ 2018 ABSOLUTA 0/0

1.1.10.05 Gastos Personales 3,540,394.31 313,227.40 3,227,166.91 1030.30%

1.1.10.05 Gastos Generales 717.62 2,187,957.20 -2,187,239.58 -99.97%

1.1.10.05 Transferencias 0.00 0.00 0.00 _ _ _ 0.00%

TOTAL 3,541,111.93 2,501,184.60 1,039,927.33


23

El futuro Presidencia es de todos de /a República

GRUPO 13 CUENTAS POR COBRAR

En este grupo se incluyen las cuentas que representan los derechos adquiridos por la Entidad en desarrollo de sus actividades, de los cuales se espera, a futuro, la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalentes al efectivo u otros instrumentos financieros.

El saldo de $6.174.337.339,15 registrado en este grupo está dividido en activo corriente por $6.136.403.127,18 y no corriente $37.934.211,97 y corresponde a las siguientes cuentas distribuidas por PCI, así:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE 1 FONDO PAZ_ CONSOLIDADO I

1.3.84 Pago por cuenta de terceros 391,409,422.84 5,764,662,734.88 6,156,072,157.72

1.3.85 Otras cuentas por cobrar de dificil recaudo 24,341,433.01 0.00 24,341,433.01

1.3.86 Otras cuentas por cobrar (6,076,251.58) 0.00 (6,076,251.58)

TOTAL 409,674,604.27_ 5,764,662,734.88_ _6,174,337,339.15

La variación de este grupo con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:


SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019_, ,

31 DE JULIO DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA

1.3.84 Pago por cuenta de terceros 6,156,072,157.72 294,994,045,635.75 -288,837,973,478.03 -97.91%

1.3.85

Otras cuentas por cobrar de dificil recaudo 24,341,433.01 37,502,821.99 -13,161,388.98 -35.09%

1.3.86 Otras cuentas por cobrar (6,076,251.58) (11,226,650.05) 5,150,398.47 _ -45.88% ._

_ TOTAL 6,174,337,339.15 295,020,321,807.69 288,845,984,468.54

El detalle de cada una de las cuentas que conforman este grupo, se presenta a continuación:


24

a-


NOTA No. 3

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI a 31 de julio de 2019 y por subcuenta, es la siguiente:

LCÓDIGO__ DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ___ CONSOLIDADO

1.3.84.26 Pago por cuenta de terceros 40,588,377.00 0.00 40,588,377.00

1.3.84.27 Recursos de acreedores reintegrados a tesorerías 0.00 5,764,662,734.88 5,764,662,734.88

1.3.84.90 Otras cuentas por cobrar 350,821,045.84 0.00 350,821,045.84

TOTAL 391,409,422.84 5,764,662,734.88 6,156,072,157.721

La variación de este grupo por subcuenta con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:


SALDO EN ($) A VARIACIÓN 31 DEJULIO DE

2019 31 DE JULIO DE

2018 ABSOLUTA RELATIVA

1.3.84.26 Pago por cuenta de terceros 40,588,377.00 100,896,883.00 -60,308,506.00 -59.77%

1.3.84.27

Recursos de acreedores reintegrados a tesorerías 5,764,662,734.88 294,860,417,201.88 -289,095,754,467.00 -98.04%

1.3.84.90 Otras cuentas por cobrar 350,821,045.84 32,731,550.87 318,089,494.97 971.81%

TOTAL 6,156,072,157.72 294,994,045,635.75 -288,837,973,478.03

El detalle se presenta a continuación:

138426 PAGO POR CUENTA DE TERCEROS

En esta subcuenta se registran las incapacidades médicas y licencias de maternidad y/o paternidad de los funcionarios de la Entidad, de las cuales se tiene un derecho de reembolso por parte de las Entidades Promotoras de Salud EPS y la ARL, el saldo de $40.588.377,00 por tercero y PCI es el siguiente:


25

El futuro es de todos 1Z-Matb.

1

PCI , DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A 31 DE JULIO

DE 2019 31 DE JULIO

DE 2018

DAPRE

Caja de Compensación Familiar Compensar 13,193,672.00 5,115,369.00

Positiva Compañía de Seguros S. A. 4,188,853.00 17,403,133.00

Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivos a 5,732,117.00 1,282,304.00

Entidad Promotora de Salud SANITAS SA 4,685,440.00 52,607,890.00

Entidad Promotora de Salud FAMISANAR LTDA Cafam Colsubsidio 3,381,039.00 9,768,368.00

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. 1,455,443.00 2,998,676.00

EPS y Medicina Prepaqada Suramericana S. A 2,252,900.00 3,179,286.00

Coomeva Entidad Promotora de Salud SA 46,178.00 78,954.00

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud SA SOS 0.00 1,635,764.00

ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud S.A. y/o ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud y/o ALIANSALUD EPS S.A. y/o ALIANSALUD 1,636,964.00 1,552,437.00

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud S.A. 3,932,429.00 44,444.00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud 76,544.00 101,510.00 MEDIMÁS EPS S.A.S. 6,798.00 4,935,037.00

FONDO PAZ Entidad Promotora de Salud SANITAS SA 0.00 193,711.00

TOTAL 40,588,377.00 100,896,883.00

Como se observa en el cuadro anterior se presenta una d'sminución en la vigencia 2019, debido a las gestiones de cobro realizadas por el Área de Talento Humano.

138427 RECURSOS DE ACREEDORES REINTEGRADOS A TESORERÍAS

En esta subcuenta se registra el valor de los recursos correspondientes a los reintegros a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional por la constitución de Acreedores Varios sujetos a devolución efectuados por Fondo Paz, correspondiente a los pagos no cobrados, por concepto de las ayudas humanitarias, a las cuales tienen


26

42


derecho los desmovilizados colectivos; a medida que dichas ayudas sean solicitadas, la DTN gira los valores a la Entidad, para proceder a efectuar los pagos.

La variación de esta subcuenta con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:

PCI DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 de JULIO DE 2019

31 de JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

FONDO PAZ

Ministerio de Hacienda y Crédito Público 5,764,662,734.88 5,786,417,201.88 -21,754,467.00 -0.38%

FONDO COLOMBIA

EN PAZ

Ministerio de Hacienda y Crédito Público 0.00 289,074,000,000.00 - 289,074,000,000.00 -100.00%

Total 5,764,662,734.88 294,860,417,201.88 - 289,095,754,467.00 i

La variación que se presenta en esta cuenta con respecto al año anterior, por $289.095.754.467,00 corresponde a los pagos realizados por Fondo Paz por valor de $21.754.467 a los desmovilizados colectivos; y la diferencia restante por $289.074.000.000,00, obedece a que en la presente vigencia los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz, son registrados directamente por este, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018, expedida por la Contaduría General de la Nación, en consecuencia, estas operaciones son realizadas a través del PCI 003 asignado por el SOF Nación al Fondo, para tal fin y es el FCP quien reconoce esta cuenta por cobrar en sus estados financieros.

138490 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

En esta subcuenta se registra el valor de las cuentas por cobrar por concepto de rendimientos financieros generados de los convenios suscritos por la Entidad, los impuestos adeudados por el Ministerio del Interior y la Unidad Nacional de Protección de vehículos entregados en comodato o a título gratuito a dicho Ministerio, y el valor adeudado por algunos funcionarios por horas extras y salarios, entre otros, el detalle se presenta en el siguiente cuadro:

PCI

I

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

DAPRE

Banco Agrario de Colombia 305,747.00 1,311,824.00 -1,006,077.00 -76.69%

Ministerio del Interior 6,857,000.00 12,666,000.00 -5,809,000.00 -45.86%


27

El futuro es:de todos 1 çjfla1Repubtsca

... ida -

'

Unidad Nacional de Protección 5,809,000 00 0.00 5,809,000.00 100.00% Departamento de Cundinamarca 0.00 1,528,000.00 -1,528,000.00 -100.00%

Programa de Naciones Unidas - PNUD 191,771,832.00 0.00 191,771,832.00 100.00%

ICETEX 701,028.82 5,526,833.30 -4,825,804.48 -87.32%

William Eduardo Cote 5,381,734.92 0.00 5,381,734.92 100.00% José Manuel Alvarado Muñoz 794,033.22 1,660,251.30 -866,218.08 -52.17% Rubén Darío Arias 793,983.85 1,746,764.65 -952,780.80 -54.55% Orlando Marín 1,698,968.54 2,483,107.82 -784,139.28 -31.58% Gustavo Adolfo Rodríguez Mera 0.00 299,703.12 -299,703.12 -100.00%

Rubén Darío Grajales Betancourt 1,646,570.21 2,544,699.41 -898,129.20 -35.29%

Bladimir Oviedo Ruiz 1,227,440.72 2,352,440.72 -1,125,000.00 -47.82%

Oscar Eduardo Bolívar Cañón 0.00 611,926.55 -611,926.55 -100.00%

Juan Duarte Pérez 1,507,231.46 0.00 1,507,231.46 100.00%

Financiera de Desarrollo Territorial S.A FINDETER 132,326,475 10 0.00 132,326,475.10 100.00%

TAU j ffi_jgt ,.

1350,821;045 4 -

32,731 , -.r, .,,-,

318 089 494 97 as ,T

A continuación, presentamos las gestiones adelantadas por la Entidad para el cobro de estos saldos así:

Con respecto a los saldos adeudados por el Ministerio del Interior por valor de $6.857.000, y $5.809.000 de la Unidad Nacional de Protección, el Área Administrativa informó que mediante comunicación 0FI19-00002309 del 14 de enero de 2019 se adelantó ante la Agencia de Defensa Jurídica del Estado, solicitud de mediación con el Ministerio de Interior y la Unidad Nacional de Protección — UNP, para determinar cuál


28


de las tres entidades debe asumir este pago, a lo cual la Agencia con Oficio Nro. 20195000015771 de 8 de marzo de 2019, convocó para el 14 de marzo de 2019 una reunión de mediación, en la cual participaron Delegados del Ministerio del Interior, delegados de la Unidad Nacional de Protección y por parte de la Presidencia de la República asistió el Dr. Jaime Porras delegado de la Secretaria Jurídica y la Jefe del Área Administrativa.

Dentro de la citada sesión la Agencia hizo una breve exposición del alcance y reglas de la Mediación y designó a la Dra. Jennifer Díaz, como mediadora quien suscribió compromiso de confidencialidad y manifiesto ausencia de conflictos de interés en el caso y como administrador del caso a la Doctora Zaida Patricia Gil Amaya.

Finalmente, se indicó que, para efectos del trámite, era necesario contar con el acta del comité de conciliación de las entidades involucradas, o en su defecto, del órgano directivo competente, en la que se autorice adelantar este trámite de mediación de la Agencia, así como, la designación de los representantes con capacidad de representación y disposición, de manera tal que se asegure continuidad y avance de las negociaciones.

A la fecha, las Entidades remitieron las actas de los comités de conciliación correspondiente y se está a la espera de la citación de la primera audiencia.

El saldo por cobrar al Programa de Naciones Unidas para el Desarrollo — PNUD por $191.771.832, corresponde a los compromisos adquiridos por el PNUD con la firma de los siguientes acuerdos de financiación:

Acuerdo Nro.219-18: cuyo objeto es el Fortalecimiento de la Política Nacional y Territorial de Transparencia y Buen Gobierno, el valor adeudado corresponde al aporte del PNUD por 10.000 dólares en recursos financieros, equivalentes en pesos colombianos a $32.360.000,00.

Acuerdo MOU007-18: tiene por objeto la Implementación del sistema de metas del PNUD — SIGOB, como soporte metodológico e instrumental para la constitución y desarrollo de la unidad de cumplimiento del DAPRE, de este acuerdo está pendiente un saldo de USD$49.262 dólares, correspondiente a la implementación. Equivalentes a $159.411.832.

El saldo de $5.381.734.92 obedece al mayor valor pagado de sueldos al exfuncionario William Eduardo Cote, de acuerdo con el MEM19-00000353 remitido por la Secretaria Jurídica de la Entidad a la Jefe del Área de Talento Humano, indica que el señor manifiesta cancelar mensualmente $50.000 hasta cancelar la deuda total.


29


El saldo de $ 132.326.475,10 adeudado por FINDETER, corresponde al mayor valor legalizado en el contrato Interadministrativo No 066-16 en la construcción del Centro de Desarrollo Infantil del Municipio del Doncello según el informe de ejecución del mes de junio, el cual fue remitido con el MEM19-00012723 del 14 de agosto de 2019 por la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia. Adicionalmente, en el presente mes se reintegró al proyecto el mayor valor legalizado con cargo al aporte del DAPRE, correspondiente a la construcción del CDI en el municipio del Paujil —Caquetá por valor de $702.253.892, 30.

Con respecto a la cuenta por pagar del funcionario Juan Duarte, esta obedece a un mayor valor pagado por concepto de sueldo por $1.442.481 y prima de servicios por $64.750,46 de acuerdo con lo informado por el Área de Talento Humano, con el MEM que dice:

Con respecto al valor por pagar de $1.507.231,46 del funcionario Juan Duarte quien de acuerdo con lo informado por el Área de Talento Humano "cuenta con el reconocimiento de la pensión de invalides (sic) desde el año 2017 por parte de la Administradora Colombiana de Pensiones (Co/pensiones), y que en la actualidad se encuentra en suspenso para el ingreso de la nómina de pensionados, no se debe realizar pago alguno por concepto de salarios, toda vez que ya tiene su reconocimiento pensionaL Sin embargo, el DAPRE tiene como obligación no desvincularlo hasta tanto este incluido en dicha nómina y por esta razón, se le continuara realizando el aporte como empleador de su seguridad social.

Para la nómina de junio de 2019 se presentó una inconsistencia con el señor Duarte a quien se le realizaron los siguientes pagos:

Nómina de Junio $1.442.481,00 Prima de servicios $64.750,46 Total, Abonado $1.507.231,46"

Por lo anterior fue necesario solicitar el reintegro de estos recursos.

NOTA No. 4

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO

En esta cuenta se relaciona el valor de las incapacidades médicas de difícil cobro, que se encuentran en la Secretaria Jurídica, las cuales son enviadas por el Área de Talento Humano para cobro por parte de esa Secretaría, cuando se presenta alguna de las siguientes situaciones:


30


El tiempo de vencimiento es mayor a doce (12) meses La EPS se niega a pagar la incapacidad, porque la IPS no es adscrita a su red, Antecedentes de comportamiento de pago de cada EPS

DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A 31 DE JULIO DE

2019 31 DEJULIO DE

2018 Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo SA 6,750,679.00 6,750,679.00

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. 135,721.00 377,782.00 EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A. 5,802,178.01 6,950,122.99

CAFESALUD Entidad Promotora de Salud SA 0.00 3,307,218.00 Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo SALUDCOOP 2,561,792.00 2,561,792.00

Coomeva Entidad Promotora de Salud SA 0.00 7,457,063.00 ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud S.A. y/o ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud y/o ALIANSALUD EPS S.A. y/o ALIANSALUD 0.00 0.00 Humana Vivir SA EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora del Régimen Subsidiado 653,691.00 653,691.00

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA 0.00 1,007,102.00

Administradora Colombiana de Pensiones COLPENSIONES 6,646,615.00 6,646,615.00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud 1,506_1 053.00

24,341,433.01

1,506,053.00

TOTAL 37,502,821.99

NOTA No. 5

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR

El saldo de esta cuenta corresponde al valor de la medición del deterioro, correspondiente a las incapacidades médicas de difícil cobro, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual de Políticas Contables del DAPRE y la información remitida por la Secretaría Jurídica en la cual indica que en promedio esta cartera puede ser recuperada en tres años.

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A

31 DE JULIO DE 2019 31 DE JULIO DE 2018 Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo SA -914,142.58 -596,603.92

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 310E JULIO DE 2019

31


Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. -18,378.65 -60,453.32

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A -785,701.39 -309,338.16 Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo SALUDCOOP -2,561,792.00 -2,561,792.00

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud SA SOS

-38,553.17 -25,161.25

ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud S.A. y/o ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud y/o ALIANSALUD EPS S.A. y/o ALIANSALUD

0.00 -242,383.48

HUMANA VIVIR SA EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora del Régimen Subsidiado

-653,691.00 -653,691.00

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA 0.00 -130,611.92 Administradora Colombiana de Pensiones COLPENSIONES

-900,050.76 -6,646,615.00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud

-203,942.03 0.00

TOTAL -6,076,251.58 -11,226,650.05

Como se observa en el cuadro anterior se presenta una disminución en la vigencia 2019, debido a las gestiones de cobro realizadas por el Área de Talento Humano.

GRUPO 14 PRÉSTAMOS POR COBRAR

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los recursos financieros que la entidad destina para el uso por parte de un tercero, de los cuales se espera a futuro la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalente al efectivo u otro instrumento financiero Mb.

NOTA No. 6

1415 PRESTAMOS CONCEDIDOS

El saldo de esta cuenta a 31 de julio de 2019 es de $1.842.120,00 correspondiente al crédito educativo otorgado al funcionario Fernando Robayo mediante el Convenio No 224-17 suscrito con el ICETEX, de acuerdo con lo informado en el acta No 003 del Comité Académico y de Capacitación efectuado el día 17 de julio' de 2019, el funcionario no cumplió con los requisitos exigibles en el convenio para efectuar la condonación, por tanto, se realizó el cobro de la cartera.

El 100% del valor está registrado con cargo al PCI del DAPRE


32

33 El futuro Presidencia es de todos de la República

I

: CÓDIGO DESCRIPCIÓN_

SALDO EN ($) A VARIACIÓN- --

31 DE JULIO DE 2019

- --


DAPRE Préstamos Concedidos 1,842,120.00 0.00 1,842,120.00 100.00%

TOTAL 1,842,120.00 0.00 _1,842,120.00

GRUPO 15 INVENTARIOS

Representa el valor de los bienes adquiridos con el objeto de ser distribuidos sin contraprestación y que no requieren ser sometidos a ningún proceso de trasformación

NOTA No. 7

1510 MERCANCIAS EN EXISTENCIA

El saldo de esta cuenta a 31 de julio de 2019 es de $41.000.000,00 correspondiente a la donación No 19/001 y de acuerdo con la Resolución No 0395 del 24 de mayo de 2019 realizada por LENOVO a la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia de 100 computadores portátiles, para ser entregados en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre.

NOTA No. 8

1520 PRODUCTOS EN PROCESO

El saldo de esta cuenta a 31 de julio de 2019 es de $18.362.265.044,80 el cual corresponde a la construcción que se está adelantando actualmente de 8 Centros de Desarrollo de Infantil — COI en diferentes municipios del país y a los estudios y diseños para la construcción de un COI en Mocoa, en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre, estas obras las está adelantando FINDETER con cargo al Contrato Interadministrativo No 068-16, suscrito para tal fin.

Una vez terminadas dichas construcciones serán entregadas de forma gratuita a los Municipios.

El 100% del valor está registrado con cargo al PCI del DAPRE


33


1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.5.20.02 Construcciones 18,362,265,044.80 0.00 18,362,265,044.80 1 I TOTAL 18,362,265,044.80 0.00 18,362,265,044.80

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior, se presenta en el siguiente cuadro:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019


1.5.20.02 Construcciones 18,362,265,044.80 16,168,924,131.04 2,193,340,913.76 13.57%

TOTAL 18,362,265,044.80 16,168,924,131.04 _2,193,340,913.76_

Con respecto al año anterior, esta cuenta presenta un incremento de $2.193.340.913,76 el cual obedece a la legalización de los recursos, por el avance de las obras, informado por la Consejería Presidencial para la Niñez y la Adolescencia, con cargo al Contrato Interadministrativo No.068-16 suscrito para tal fin.

A continuación, se detalla la conformación de esta cuenta por concepto y vigencia:

i

1 DESCRIPCIÓN

SALDO EN (9) A

31 DE JULIO DE 2019 31 DE JULIO DE 2018

Biblioteca - Leticia- Macedonia 0.00 211,194,769.00

CDI - Anapoima 0.00 32,456,627.00

CDI - Apartad() 0.00 3,017,585,874.00

Bahía Portete - Uribla 0.00 518,764,052.00

CDI - Belén de los Andaquiés 0.00 1,214,391,427.40

CDI - Clemencia 4,152,740,967.34 1,577,207,025.90

CDI - El Doncello 0.00 812,411,334.90

CDI - El Paujil 0.00 66,096,669.00

COI - La Montañita 587,070,852.10 485,942,038.00

CDI - Leticia Km. 6 0.00 683,244,730.00

Estudios y Diseños - Mocoa 54,789,628.40 66,338,737.40 CDI - Policarpa 0.00 222,234,629.00

CDI - San Lorenzo 0.00 848,968,276.80


34


CDI - San Pedro 2,293,286,328.20 66,919,869.00

COI - Teorema 403,291,579.00 68,297,559.00

CDI - Tesalia 0.00 2,303,952,586.00

CDI - Tierralta 2,833,596,401.67 648,923,326.04

CDI - Valencia 2,355,783,415.15

3,444,233,624.94

1,999,887,661.60

66,121,429.00 CDI - Vélez

CDI - Yotoco 2,237,472,248.00 1,196,070,336.00

Estudios y Diseños - Leticia 0.00 61215.174.00

_ 16,168,924,131.04 r _. TOTAL 18,362,265,044.80

Con el MEM19-00004059 de 18 de marzo de 2019 la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia, informó que fue entregado el CDI construido en el Municipio del Doncello — Caquetá, por valor de $1.343.807.398, del cual a la fecha se han legalizado recursos por valor de $1.476.133.873.10 quedando un saldo a favor del convenio de $132.326.475.10, en consecuencia, se solicitó a la Consejería informar las gestiones adelantadas ante FINDETER para el reintegro de estos recursos al Convenio.

Igualmente, con el MEM19-00010764 de fecha 12 de julio de 2019 suscrito por la supervisora del contrato, se informó que en el presente mes se entregó el CDI del Municipio de Policarpa- Nariño.

Adicionalmente, este contrato ha recibido recursos de las siguientes entidades cooperantes, para la financiación de varios CDI, así:

Embajada de Ja ón: MUNICIPIOS APORTES

Apartadó 377,898,015.00 Tesalia 229,521,930.00 Leticia (Resguardo Ticuna Huitoto) 290,749,470.00 Yotoco 240,394,770.00 Tierralta 237,306,240.00 La Montañita 226,249,470.00 Anapoima 235,347,660.00

TOTAL 1,837,467,555.00

Fondo Abu Dhabi para el Desarrollo:

MUNICIPIOS APORTES San Pedro 313,894,313.00 Policarpa 191,296,850.00


35


El Doncello 148,718,607.00 Belén de los Andaquíes 339,764,929.00 Teorama 101,193,157.00 El Paujil 140,903,286.00 Uribía - Bahía Portete 220,003,904.00 Clemencia 370,896,634.00

TOTAL 1,826,671,680.00

Fundación CEMEX:

MUNICIPIOS APORTES

Clemencia 552,325,200.00 TOTAL 552,325,200.00

Igualmente, se adhirieron a este proyecto Ecopetrol con un aporte de $6.000.000.000, de los cuales a la fecha FINDETER ha recibido $3.600 millones, estos fueron reinvertidos en la construcción de los Centros de Desarrollo Infantil - CDI de Teorama, el Paujil, y el Doncello; y el ICBF con un aporte de $1.000.000.000, de los cuales a la fecha se han girado a FINDETER $450 millones.

El parágrafo del numeral 11 de la cláusula cuarta del modificatorio 3, del Contrato Interadministrativo No. 068 de 2016, establece: "los recursos que sean aportados por terceros para el desarrollo de los proyectos serán registrados por FINDETER", también establece que FINDETER debe efectuar la entrega de las infraestructuras a los municipios, por tanto, estos recursos no son registrados en las cifras contables del DAPRE.

Dentro de este proyecto se contempló la construcción de un CDI en la ciudad de Mocoa, pero debido a la avalancha del 31 de marzo de 2017, la zona donde se construiría fue considerada de amenaza media, en consecuencia, no fue posible su construcción.

Al cierre contable no se había recibido el informe de ejecución financiero del mes de julio de 2019.

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO:

El DAPRE, reconoce dentro del grupo de propiedad, planta y equipo los activos muebles e inmuebles utilizados para la prestación de servicios y propósitos administrativos, incluidos los muebles, inmuebles y bienes de interés cultural.

El costo inicial de un elemento de propiedad, planta y equipo incluye todos los costos atribuibles a su adquisición, ubicación en el lugar y condiciones necesarias de uso


36


previsto y costos por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del lugar sobre el que se asienta el elemento, cuando la propiedad planta y equipo tiene estos costos asociados.

El DAPRE, utiliza como metodología de medición posterior para la propiedad, planta y equipo el modelo del costo, donde el elemento se refleja en los estados financieros por su costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y el importe acumulado de las pérdidas por deterioro de valor.

La distribución de este grupo por cuenta y PCI es la siguiente:

CODÍa l DISCRIPCIÓN- 1:: frY: -ÍDAPRE PI 4- FONDO PAZ -CONSOLIDADO'

1.6.05 TERRENOS 45,563,248,197.03 0.00 45,563,248,197.03

1.6.10 SEMOVIENTES Y PLANTAS 89,010,777.00 0.00 89,010,777.00

1.6.15 CONSTRUCCIONES EN CURSO 939,857,299.00 0.00 939,857,299.00

1.6.35 BIENES MUEBLES EN BODEGA 1,292,766,572.00 0.00 1,292,766,572.00

1.6.36

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIENTO 95,737,037.96 0.00 95,737,037.96

1.6.37

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS 1,740,426,809.71 1,487,544,077.61 3,227,970,887.32

1.6.40 EDIFICACIONES 131,071,971,866.05 13,000,000.00 131,084,971,866.05

1.6.55 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,420,699,043.33 29,544,505.89 1,450,243,549.22

1.6.60 EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO 32,289,089.77 0.00 32,289,089.77

1.6.65 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 4,216,881,323.74 238,667,902.85 4,455,549,226.59

1.6.70

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 17,554,903,095.27 1,548,879,904.51 19,103,782,999.78

1.6.75

EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 17,918,295,356.00 129,852,031.71 18,048,147,387.71

1.6.80

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA 1,245,329,200.84 12,499,998.00 1,257,829,198.84

1.6.81 BIENES DE ARTE Y CULTURA 21,908,015,025.64 0.00 21,908,015,025.64


fr 37


Presidencia de la República

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA

1.6.85 Y EQUIPO CR -27,816,083 920.48 1,497,231 397.62 -29 313 315 318.10 DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA

1.6.95 Y EQUIPO CR -1,089,015 697.25 -19,518,857.88 -1 108,534 555.13 TOTAL 216,184,331,075.61 1,943,238,165.07 218,127,569,240.68

El comparativo respecto a periodo anterior es el siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN (E) A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018 ABSOLUTA %

1.6.05 TERRENOS 45,563,248,197.03 44,172,865,937.64 1,390,382,259.39 3.15%

1.6.10 SEMOVIENTES Y PLANTAS 89,010,777.00 97,718,935.00 -8,708,158.00 -8.91%

1.6.15 CONSTRUCCIONE S EN CURSO 939,857,299.00 630,033,982.06 309,823,316.94 49.18%

1.6.35 BIENES MUEBLES EN BODEGA 1,292,766,572.00 141,705,915.63 1,151,060,656.37 812.29%

1.6.36

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIENTO 95,737,037.96 1,647,921,984.54 -1,552,184,946.58 -94.19%

1.6.37

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS 3,227,970,887.32 7,921,717,726.99 -4,693,746,839.67 -59.25%

1.6.40 EDIFICACIONES 131,084,971,866.05 129,901,292,712.83 1,183,679,153.22 0.91%

1.6.45 PLANTAS, DUCTOS Y TUNELES 0.00 7,208,692,895.26 -7,208,692,895.26 -100.00%

1.6.55 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,450,243,549.22 6,452,045,948.63 -5,001,802,399.41 -77.52%

1.6.60 EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO 32,289,089.77 47,421,351.26 -15,132,261.49 -31.91%

1.6.65

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 4,455,549,226.59 5,656,922,974.31 -1,201,373,747.72 -21.24%


38


1.6.70

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 19,103,782,999.78 20,401 384 310.84 -1,297,601,311.06 -6.36%

1.6.75

EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 18,048,147,387.71 20,752,765,950.31 -2,704,618,562.60 -13.03%

1.6.80

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA 1,257,829,198.84 1,965,462,812.47 -707,633,613.63 -36.00%

1.6.81 BIENES DE ARTE Y CULTURA 21,908,015,025.64 21,762,236,357.36 145,778,668.28 0.67%

1.6.85

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR) -29,313,315,318.10 -26,025,796,934.52 -3,287,518,383.58 12.63%

1.6.95

DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR) -1,108,534,555.13 0.00 -1,108,534,555.13 100.00%

TOTAL 218,127,569,240.68 242,734,392,860.61 -24,606,823,619.93

El detalle de cada una de las cuentas se presenta a continuación:

NOTA No. 9

1605 TERRENOS

En esta cuenta el DAPRE registra los terrenos de su propiedad y los recibidos en comodato, que se encuentran en uso.

DESCRIPCION SALDO EN $ A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA %

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 26,313,884,378.00 26,313,884,378.00 0.00 0.00

EDIFICIO GALAN-KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 3,903,296,229.00 3,903,296,229.00 0.00 0.00


39

TERRENO EQUIDAD DE LA MUJER-CL 10 No 1-15 Y KR 1 No 9A-31 1,036,561,090.00 0.00 1,036,561,090.00 1.00

CASA REPUBLICANA I (CALLE 8 No 6-77/97) 1,120,627,167.00 1,120,627,167.00 0.00 0.00

CASA REPUBLICANA II (CALLE 8 No 6-59/63) 603,032,393.00 603,032,393.00 0.00 0.00

TERRENO VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02 4,050,600,671.00 4,050,600,671.00 0.00 0.00

TERRENO-PROYECTO LOS MINISTERIOS 1,003,114,764.03 649,293,594.64 353,821,169.39 0.54

SUB TOTAL 160501001 38,031,116,692.03 36,640,734,432.64 1,390,382,259.39

TERRENO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 2,631,200,394.00 2,631,200,394.00 0.00 0.00

SUB TOTAL 160502001 2,631,200,394.00 2,631,200,394.00 0.00

TERRENO (COMOTADO No 021-16) 4,900,931,111.00 4,900,931,111.00 0.00 0.00

SUB TOTAL 160505001 4,900,931,111.00 4,900,931,111.00 0.00

TOTAL 1605 TERRENOS 45,563,248,197.03 44,172,865,937.64 1,390,382,259.39

Las variaciones que se presentan en esta cuenta corresponden a las siguientes sedes:

Equidad de la Mujer: en el mes de septiembre de 2018 el valor $1.036.561.090.00 del terreno de la Casa de la Equidad de la Mujer, que estaba registrado en la cuenta de bienes no explotados fue trasladado a la cuenta 160501 terrenos, puesto que se concluyeron las actividades de reforzamiento estructural y esta sede se encuentra en servicio.

Proyecto Ministerios: La FIDUPREVISORA con cargo al contrato de fiducia mercantil No. 57 de 2013, adquirió terrenos ubicados en la manzana 6 para la ejecución del proyecto "Ministerios", lo cual fue reportado en los informes de ejecución de dicho contrato.

NOTA No. 10

1610 SEMOVIENTES En esta cuenta a 31 de julio de 2019 están contabilizados 17 caninos que hacen parte de la seguridad del Señor Presidente, la Señora Vicepresidente y de las Instalaciones


40

del DAPRE, recibidos de la Policía Nacional, mediante Contrato de Comodato N° 01-5-10025 de 2006, el 100% del valor corresponde al PCI del DAPRE:

SEMOVIENTES DE PROPIEDAD DE TERCEROS

SALDO EN ($) A:

31 DE JULIO DE 2019 31 DE JULIO DE 2018 VARIACIÓN

89,010,777.00 97,718,935.00 -8,708,158.00

89,010,777.00 97,718,935.00 -8,708,158.00

La variación respecto al periodo anterior por $-8.708.158,00 corresponde a:

La entrega de dos caninos a la Policía Nacional: FRANCO porque de acuerdo con el concepto médico veterinario no se encuentra apto para servicio, y JACKY fue destinado a laborar en otra unidad, estos caninos están avaluados en $9.354.158,00 y $1.000.000,00 respectivamente. El retiro por fallecimiento del canino ZULU, avaluado en $ 3.000.000 Se recibió de la Policía Nacional, el canino MAILY avaluado por $3.000.000. En el mes de febrero de 2019 de acuerdo a lo informado por el Jefe Grupo Caninos Casa de Nariño, mediante oficio de fecha 28 de febrero de 2019: Se retiró el canino MAX ya que cumplió con su tiempo de servicio, se encontraba avaluado por $9.354.000. Se recibió de la Policía Nacional 4 caninos así: LUIGI avaluado en $4.000.000, JONY en $3.000.000, MEGATRON en $2.000.000 y MELA avaluada en $2.000.000. Se encuentran a la espera del trámite administrativo por parte de la Policía Nacional para el respectivo cambio de los caninos: ASHTONG, ORI, y HOLY.

A continuación, se relaciona cada uno de los caninos que se encuentran al servicio:

# NOMBRE RAZA VALOR

1 Laika Labrador $ 3,000,000.00

2 Kill Pastor Holandés $ 1,000,000.00

3 Roky Pastor Belga $ 28,733,650.00

4 Ashtong Pastor Belga M. $ 4,000,000.00

5 Chico Labrador $ 4,000,000.00

6 Holly Pastor Alemán $ 9,801,707.00


41


Presidenci de ts. Repúbtic

7 Ori Pastor Alemán $ 11,975,420.00

8 Katy Labrador $ 3,000,000.00

9 Maily Pastor Belga $ 3,000,000.00

10 Roca Pastor Belga M. $ 5,000,000.00

11 Jersey Pastor Belga M. $ 1,000,000.00

12 Body Labrador $ 3,000,000.00

13 Axel Golden Retriever $ 500,000.00

14 Luigi Labrador $4,000,000.00

15 Jony Pastor Belga $3,000,000.00

16 Megatron Labrador $2,000,000.00

17 Mela Pastor Belga $2,000,000.00

TOTAISEMOVIE,NTES rt "CANINOS ..,alteYbt.1

$ 89 010 777 00'

NOTA No. 11

1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO:

En esta cuenta se registra el valor de los gastos previos para la construcción que realizará la Agencia Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas del proyecto denominado "Ministerios", para lo cual el DAPRE suscribió el contrato 251/13 con la Agencia cuyo objeto es gestionar una Sede Administrativa para la Entidad en este proyecto, con la prórroga No 2 se amplió el plazo de ejecución hasta el 30 de diciembre de 2019.

El 27 de septiembre de 2018, con el Otro Sí No 7, la Agencia cedió el contrato de Fiducia Mercantil suscrito con FIDUPREVISORA a Fiduciaria COLPATRIA S.A; y con el otro Sí No 8 se modificó el plazo de ejecución de este contrato hasta el 31 de diciembre de 2019.

Inicialmente, la sede del DAPRE estaba ubicada en la manzana número 6, pero en el mes de mayo de 2016, con el Otro Si número Nro. 4, la Agencia Inmobiliaria aclara la cláusula preliminar del contrato de fiducia mercantil No. 57 de 2013, en el sentido de precisar que el concepto y la delimitación de la expresión "proyecto" hace referencia a lo previsto en la Resolución Nro. 11 de 2013, su anexo Nro. 1 y las normas que la modifiquen, aclaren o sustituyan. En consecuencia, la Agencia informó que la sede del DAPRE pasó a la manzana 10.

El total de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE, así: NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE JULIO DE 2019

42



1.6.15.01 Edificaciones 939,857,299.00 0.00 939,857,299.00

TOTAL 939,857,299.00 0.00 939,857,299.00

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 31de julio de 2019 y 2018:

CÓDIGO

_ _ ___

DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A —.- — VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019 31 DE JULIO DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA

1.6.15.01 Edificaciones 939,857,299.00 630,033,982.06 309,823,316.94

- - - — - --

49.18% __

TOTAL 939,857,299.00 630,033,982.06 309,823,316.94

El incremento por valor de $309.823.316.94 respecto al año anterior obedece a los pagos efectuados por concepto de estudios y diseños, demoliciones y cerramientos del proyecto, informados por FIDUPREVISORA y Fiduciaria Colpatria.

NOTA No. 12

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA

En esta cuenta se registran los bienes muebles nuevos, los cuales se espera usar por el DAPRE durante más de un periodo contable para la prestación de servicios o para propósitos administrativos. Estos bienes están bajo la responsabilidad del Grupo de • Recursos Físicos hasta que sean puestos en servicio y se asigne su responsable.

Para el mes de julio de 2019 el 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE, así:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.35.01 Maquinaria y equipo 4,098,360.00 0.00 4,098,360.00

1.6.35.04

Equipos de comunicación y computación 1,288,668,212.00 0.00 1,288,668,212.00

TOTAL 1,292,766,572.00 0.00 1,292,766,572.00


43


La variación por subcuenta es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN — BALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA %

1.6.35.01 Maquinaria y equipo 4,098,360.00 0.00 4,098,360.00 100.00%

1.6.35.03 Muebles, enseres y equipos de oficina 0.00 42,680,601.81 -42,680,601.81 -100.00%

1.6.35.04

Equipos de comunicación y computación 1,288,668,212.00 99,025,313.82 1,189,642,898.18 1201.35%

TOTAL 1,292,766,572.00 141,705,915.63 1,151,060,656.37

La variación de la subcuenta 163501 corresponde a que en el presente mes el equipo de bombeo del sistema de riego de la Casa de Huéspedes Ilustres de Cartagena, salió de servicio, en consecuencia, se solicitó la revisión técnica al contratista de mantenimiento (Contrato 221-18), el cual no recomendó su intervención ya que superaría el valor del equipo sin garantizar su operación, por tanto, con factura FVC 20426 del 4 de julio de 2019 se adquirió una nueva motobomba centrifuga, 10 HP, voltaje 220, succión y descarga 3.

Con respecto a la variación de la subcuenta 163503 con el período anterior obedece a que en el presente período no se cuenta con elementos nuevos en las bodegas pendientes de ser distribuidos.

La variación de la cuenta 163504 corresponde a la reposición realizada en el mes de julio de 2019, por 419 Equipos de Cómputo y 20 Escáner, elementos necesarios y de inaplazable adquisición para el desarrollo de las funciones asignadas al Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

/NOTA No. 13

1636 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIENTO

Esta cuenta representa el valor de las propiedades, planta y equipo que se encuentran en mantenimiento preventivo o correctivo específico.


44


1.6.36.09 Equipo de transporte, tracción y elevación 95,737,037.96 0.00 95,737,037.96

TOTAL 95,737,037.96 0.00 95,737,037.96

La variación por subcuenta es la siguiente:


SALDO EN ($) A VARIAC ÓN

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

1.6.36.01 Edificaciones 0.00 1,647,921,984.54 -1,647,921,984.54 -100.00%

1.6.36.09 Equipo de transporte, tracción y elevación 95,737,037.96 0.00 95,737,037.96 100.00%

TOTAL 95,737,037.96 1,647,921,984.54 -1,552,184,946.58

La variación corresponde al traslado del valor de la edificación de la Casa de la Equidad de la Mujer, ya que se concluyó la obra de reforzamiento estructural y se puso en funcionamiento.

En el mes de julio, de acuerdo con la información suministrada por el coordinador del Grupo de Transporte se trasladó el vehículo Mazda 3 de placa vehicular DIW 680 y placa de inventario 78389 a la cuenta de mantenimiento, porque sufrió averías técnicas de motor, lo que supone una reparación muy alta para la Entidad, la cual asciende a $14.700.000 fuera de imprevistos, por lo que se procederá a llevar a comité de bajas para solicitar su chatarrización.

Igualmente, el vehículo Toyota de placas ZNA 238, placa de inventario 78389 sufrió un siniestro y por tanto fue trasladado a esta cuenta, a la fecha se está a la espera de que la aseguradora expida el concepto técnico.

NOTA No. 14

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS NO EXPLOTADOS

Esta cuenta representa el valor de los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad que por características o circunstancias especiales fueron devueltos al Grupo de Recursos Físicos, para ser reasignados o para que sean presentados al comité de


45


baja de bienes cuando son obsoletos o presentan daños.

En el mes de julio de 2019, la participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:


1.6.37.03 Edificaciones 0.00 127,748,500.00 127,748,500.00

1.6.37.05 Plantas, duetos y túneles 0.00 591,479,836.63 591,479,836.63

1.6.37.07 Maquinaria y equipo 11,547,694.12 424,716,436.45 436,264,130.57

1.6.37.09 Muebles, enseres y equipo de oficina 180,022,777.00 34,968,806.00 214,991,583.00

1.6.37.10

Equipos de comunicación y computación 1,548,856,338.59 181,068,214.26 1,729,924,552.85

1.6.37.12

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería 0.00 127,562,284.27 127,562,284.27

TOTAL 1,740,426,809.71 1,487,544,077.61 3,227,970,887.32

La variación respecto al período anterior, se muestra a continuación:

CODIGO DESCRIPCIÓN


31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA %

1.6.37.01 Terrenos 0.00 1,036,561,090.00 -1,036,561,090.00 -100.00%

1.6.37.03 Edificaciones 127,748,500.00 6,122,632,607.59 -5,994,884,107.59 -97.91%

1.6.37.05 Plantas, duetos y túneles 591,479,836.63 30,802,695.16 560,677,141.47 1820.22%

1.6.37.07 Maquinaria y equipo 436,264,130.57 172,016,587.69 264,247,542.88 153.62%

1.6.37.08 Equipo médico y científico 0.00 117,487.38 -117,487.38 -100.00%

1.6.37.09 Muebles, enseres y equipo de oficina 214,991,583.00 224,607,895.57 -9,616,312.57 -4.28%

1.6.37.10 Equipos de comunicación y computación 1,729,924,552.85 326,986,716.34 1,402,937,836.51 429.05%

1.6.37.12 Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería 127,562,284.27 7,992,647.26 119,569,637.01 1496.00%

TOTAL 3,227,970,887.32 7,921,717,726.99 -4,693,746,839.67


46

%(9.P.

La variación traslado realizado de la Mujer actividades

La disminución del Espacio Municipio de 2018 y del acuerdo a

El incremento y Computación realizada presentarlos

NOTA No.

El saldo de edificios, tanques, inmuebles. el DAPRE estos bienes

La participación

— Terrenos, corresponde al terreno de la Casa de la Equidad

porque se concluyeron las en servicio.

obedece al desmantelamiento - ETCR ubicado en el

al Decreto 982 del 7 de junio de - Vereda Betania la Paloma, de

la Paz.

Equipo de Comunicación a la devolución de elementos

de Información, con el fin de tecnológica.

está compuesta por los otros que hacen parte de los

de terceros de los cuales los riesgos por el uso de


1640 EDIFICACIONES:

que se presenta en la subcuenta 163701 en el mes de septiembre de 2018 del

por $1.036.561.090.00 a la cuenta 160501 de reforzamiento estructura y ya se encuentra

en la subcuenta 163703— Edificaciones, Transitorios de Capacitación y Reintegración Vigía del Fuerte, Vereda Vidri, de acuerdo

ETCR ubicado en el Municipio de Policarpa solicitud remitida por el Alto Comisionado para

que se registra en la subcuenta en la 163710— con respecto al año pasado corresponde

por el Área de Tecnología y Sistemas al comité de baja de bienes por obsolescencia

15

esta cuenta por valor de $131.084.971.866,05 instalaciones deportivas, entre

También se incluyen las edificaciones de propiedad está explotando el potencial de servicio, asume

y cumplen con la definición de activos.

por cada uno de los PCI es la siguiente:


1.6.40.01 Edificios y casas 126,695,972,778.19 0.00 126,695,972,778.19

1.6.40.19 Instalaciones deportivas y recreacionales . 71,271,772.00 0.00 71,271,772.00

1.640.24 Tanques de almacenamiento 55,058,824.00 13,000,000.00 68,058,824.00

1.6.40.28 Edificios de propiedad de terceros 3,049,142,324.86 0.00 3,049,142,324.86

1.6.40.29 Infraestructura portuaria 279,993,352.00 0.00 279,993,352.00

1.6A0.30 Aeropuertos militares y de policía ,

, , 920,532815.00 0.00 920,532,815.00

TOTAL 131,071,971,866.05 .., . _ . . 13,000,000.00 131,084,971,866.05


47

u u...,. '.,- El futuro 1 Presidencia 311+01 es de todos I de la República

I La variación con respecto al periodo anterior es la siguiente:

Subcuenta164001 Edificios y casas:

DESCRIPCIÓN SALDO EN $ . VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018 ABSOLUTA 70

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 77,740,230,456.51 77,713,123,223.00 27,107,233.51 0.03%

PLAZAS Y JARDINES PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65

2,860,568,145.00 2,860,568,145.00 0.00 0.00%

EDIFICIO GALAN-KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 5,931,053,569.00 5,924,519,057.00 6,534,512.00 0.11%

PLAZOLETA GALAN Y AUDITORIO ALEJANDRIA 203,622,097.00 203,622,097.00 0.00 0.00%

EDIFICIO D.A.P.R.E (OFICINAS 101-301 Y GARAJE 2) CALLE 7 No 6-54

17,589,932,010.06 17,595,972,050.00 -6,040,039.94 -0.03%

EDIFICIO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00

7,446,736,992.00 7,444,017,720.00 2,719, 272.00 0.04%

EDIFICIO DE VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7- 57/KR9 No 7A-02. 2002

5,510,129,861.52 5,503,816,534.00 6,313,327.52 0.11%

FUENTE ORNAMENTAL VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7- 57/KR9 No 7A-02. 2002

364,001,779.00 364,001,779.00 0.00 0.00%

CASA REPUBLICANA I (CALLE 8 No 6-77/97) SEDE ADMINISTRATIVA. 2004

4,513,158,770.90 4,512,355,024.00 803,746.90 0.02%

CASA REPUBLICANA II CALLE 8 No 6-59/63. 2004

2,384,429,021.00 2,384,429,021.00 0.00 0.00%

EDIFICIO EQUIDAD DE LA MUJER - CL 10 No. 1 -15 Y CR1 No. 9A -31

2,152,110,076.20 0.00 2,152,110,076.20 100.00%

TOTAL 126,695,972,778.19 124,506,424,650.00 2,189,548,128.19

La variación de esta subcuenta obedece a la incorporación de bienes que por destinación hacen parte de los inmuebles, como el sistema de bombeo, aires acondicionados y la disminución corresponde al retiro de aires acondicionados que por sus características corresponden a bienes muebles.


48


En el mes septiembre de 2018 el valor de la edificación de la Casa de la Equidad de la Mujer, que estaba registrado en la cuenta de bienes no explotados fue trasladado a la subcuenta 164001 edificaciones, puesto que se concluyeron las actividades de reforzamiento estructural y se encuentra en servicio.

Subcuenta 164015 Casetas y Campamentos:


31 DE JULIO DE 2019 31 DE JULIO DE 2018 ABSOLUTA %

Casetas y campamentos 0.00 788,319,351.25 -788,319,351.25 -100.00%

SUBTOTAL 0.00 788,319,351.25 -788,319,351.25

La variación de esta subcuenta obedece a la entrega de los 24 campamentos a la Agencia para la Reincorporación y la Normalización (ARN), en cumplimiento de lo establecido en la Resolución 472 del 31 de julio de 2018, la cual autoriza la baja de bienes de propiedad de Fondo Paz y se ordena su transferencia por destinación específica.

Subcuenta 164019 Instalaciones Deportivas:

i —



Cancha de Tenis ubicada en la Hacienda Hato Grande

$ 71,271,772.00 $ 71,271,772.00 $ 0.00 0.00%

TOTAL $ 71,271,772.00 $ 71,271,772.00 $ 0.00

Subcuenta 164024 Tanques de Almacenamiento:

DESCRIPCIÓN SALDO EN $ VARIACIÓN


Tanques de agua Casa de Nariño 23,557,600.00 23,557,600.00 0.00 0.00%

Tanques de Combustible Casa de Nariño 9,060,000.00 9,060,000.00 0.00 0.00%

Tanques de Combustible Edificio Galán 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00%

Tanques de Combustible DAPRE 954,200.00 954,200.00 0.00 0.00%


49


Tanques de Agua Hato Grande 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 0.00%

Tanques de Combustible Hato Grande 2,487,024.00 2,487,024.00 0.00 0.00% Tanques de almacenamiento para los campamentos FARC-ZVTN hoy llamados ETCR Espacio Territoriales de Capacitacióliy Reincorporación 13,000,000.00 502,506,154.58 -489,506,154.58 -97.41%

SUBTOTAL 68,058,824.00 557,564,978.58 -489,506,154.58

Como se observa la variación de esta subcuenta corresponde al PCI de Fondo Paz la cual obedece a la transferencia de los bienes ubicados en los Espacios Territoriales de Capacitación y ReintegraCión — ETCR a la Agencia para la Reincorporación y la Normalización (ARN), en cumplimiento de lo establecido en las Resoluciones 472 de 2018, la cual autoriza la baja de bienes de propiedad del DAPRE - Fondo Paz y se ordena su transferencia por destinación específica.

Subcuenta 164028 Edificaciones de Propiedad de Terceros:

. _



Edificio Fuerte San Juan de Manzanilla, Recibido con el Comodato 048/13 del Ministerio de Defensa Nacional

3,049,142,324.86

.. _ .. .

2,777,185,794.00

.._ _

271,956,530.86

. .... ..

9.79%

TOTAL 3,049,142,324.86 2,777,185,794.00 271,956,530.86

La variación de esta subcuenta obedece a la incorporación de los bienes que por destinación hacen parte del inmueble corno los aires acondicionados y el sistema de bombeo.

Subcuenta 164029 Infraestructura Portuaria:

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN -


Muelle Isla del Tesoro, Construido en diciembre 2016

279,993,352.00 279,993,352.00 0.00 0.00%

I TOTAL 279,993,352.00 279,993,352.00 0.00


50

1r.


Subcuenta 164030 Aeropuertos militares y de policía:


31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA %

Helipuerto Casa de Nariño CL 7 No 7-04/66 - KR 7 No 8-57/65

307,975,476.00 307,975,476.00 0.00 0.00%

Hacienda Hato Grande Av. Kilómetro 13 No 225-00

334,146,624.00 334,146,624.00 0.00 0.00%

Helipuerto Fuerte San Juan de Manzanillo

267,023,818.00 267,023,818.00 0.00 0.00%

Helipuerto Isla del Tesoro- Construido junio de 2015

11,386,897.00 11,386,897.00 0.00 _ .

0.00%

TOTAL 920,532,815.00 920,532,815.00 0.00

NOTA No, 16

1645 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES


31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO 2018

ABSOLUTA %

1.6.45.02 Plantas de tratamiento 0.00 7,208,692,895.26 -7,208,692,895.26 -100.00%

TOTAL 0.00 7,208,692,895.26 -7,208,692,895.26

La disminución que se presenta en esta subcuenta frente al año anterior por valor de $7.208.692.895,26, corresponde a las plantas de tratamiento de agua potable y residual adquiridas por Fondo Paz para los campamentos FARC Zonas Veredales Transitorias de Normalización - ZVTN, hoy Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración — ETCR, las cuales fueron transferidas a la Agencia para la Reincorporación y Normalización (ARN) según Resolución No. 473 del 31 de julio de 2018.

Con respecto a las plantas adquiridas para el Mecanismo de Monitoreo y verificación, ubicadas en los ETCR del Gallo y Vidríjueron entregadas-con el contrato de comodato Nro. No. FP- 86A-2019 del 30 de enero de 2019, porque Fondo Paz ya no los requiere.

Estos bienes entrarán posteriormente a un proceso de transferencia a entidades públicas del orden nacional, departamental y municipal, que las requieran para apoyar proyectos que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz, en cumplimiento del Decreto 982 de 2018.


51


NOTA No. 17

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO:

Esta cuenta está representada por el valor de la maquinaria y equipo de propiedad de la Entidad, que es utilizada para el desarrollo de sus funciones de cometido estatal. La participación por cada uno de los PCI en el mes de julio de 2019, es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDAD

1.6.55.01 Equipo de construcción 230,512,204.69 0.00 230,512,204.69 1.6.55.04 Maquinaria industrial 574,831,574.76• 4,800,000.00 579,631,574.76

1.6.55.06 Equipo de recreación y deporte 90,280,499.78 0.00 90,280,499.78

1.6.55.11 Herramientas y accesorios 74,911,206.33 0.00 74,911,206.33

1.6.55.12 Equipo para estaciones de bombeo 6,130,838.00 20,659,998.57 26,79Q836.57

1.6.55.23 Equipo de aseo 55,359,653.54 0.00 55,359,653.54

1.6.55.26 Equipo de seguridad y rescate 388,673,066.23 4,084,507.32 392,757,573.55

TOTAL 1,420,699,043.33 29,544,505.89 1,450,243,549.22

La variación respecto al periodo anterior es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN - SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019


1.6.55.01 Equipo de construcción 230,512,204.69 245,028,311.26 -14,516,106.57 -5.92%

1.6.55.04 Maquinaria industrial 579,631,574.76 5,134,501,821.41 -4,554,870,246.65 -88.71%

1.6.55.06 Equipo de recreación y deporte 90,280,499.78 35,028,419.81 55,252,079.97 157.74%

1.6.55.11 Herramientas y accesorios 74,911,206.33 269,647,443.98 -194,736,237.65 -72.22%

1.6.55.12 Equipo para estaciones de bombeo

26,790,836.57 166,245,345.56 -139,454,508.99 -83.88%

1.6.55.23 Equipo de aseo 55,359,653.54 145,002,810.37 -89,643,156.83 -61.82%

1.6.55.25 Maquinaria y equipo de propiedad de terceros

0.00 830,416.76 -830,416.76 -100.00%


52


1.6.55.26 Equipo de seguridad y rescate

392,757,573.55 455,761,379.48 -63,003,805.93 -13.82%

TOTAL 1,450,243,549.22 6,452,045,948.63 -5,023,055,435.95

Por el PCI del DAPRE los bienes registrados en la cuenta 165525 Maquinaria y equipo de propiedad de terceros, fueron reclasificados a Consumo Controlado de acuerdo a lo establecido en la Resolución 0336 de 2018.

El incremento en la subcuenta de equipo de recreación y deporte, obedece a la transferencia realizada por COLDEPORTES, con Resolución 000400 de fecha 29 de marzo de 2019, de una bicicleta Life Fitnes con consola, un Remo Life Fitnes y una Elíptica Octane XT-One por valor de $55.252.079.97

Por el PCI de FONDO PAZ se presenta una disminución correspondiente a los movimientos presentados en las subcuentas 165504 Maquinaria Industrial, 165511 Herramientas y accesorios, 165512 Equipo para Estación de Bombeo, 165523 Equipo de Aseo, 165526 Equipo de Seguridad y Rescate, por la transferencia de bienes ubicados en los Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración — ETCR, a la Agencia para la Reincorporación y Normalización - ARN, de acuerdo con la Resolución No. 473 del 31 de julio de 2018 y a los bienes entregados con el Contrato de Comodato No. FP- 86A del 30 de enero de 2019 a la ONU que fueron adquiridos para la operación del Mecanismo de Monitoreo y Verificación - ONU.

NOTA No. 18

1660 EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO:

Esta cuenta representa el valor de los equipos odontológicos y médicos, como, lámpara de fotocurado, unidad odontológica, desfibriladbr, lavadora biosonic ultrasonido, entre otros, empleados por la Entidad para el bienestar de los funcionarios.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.60.07 Equipo de apoyo diagnóstico 32,289,089.77 0.00 32,289,089.77

I TOTAL 32,289,089.77 0.00 32,289,089.77

La variación en relación con el periodo anterior es la siguiente:


53

st El futuro Presidencia es de todos de la República


31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

1.6.60.07 Equipo de apoyo diagnóstico 32,289,089.77 47,421,351.26 -15,132,261.49 -31.91%

TOTAL 32,289,089.77 47,421,351.26 -15,132,261.49

La disminución respecto al período anterior, obedece en su mayoría a que varios elementos fueron reclasificados como bienes de consumo controlado, de acuerdo a lo establecido en el Manual de Políticas Contables de la Entidad.

NOTA No, 19

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA:

En esta cuenta se registran los bienes que son empleados por el DAPRE para propósitos administrativos en las instalaciones de la Entidad.

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente:


1.6.65.01 Muebles y enseres 3,206,813,692.76 209,556,173.28 3,416,369,866.04

1.6.65.02 Equipo y máquina de oficina 1,010,067,630.98 29,111,729.57 1,039,179,360.55

TOTAL 4,216,881,323.74 238,667,902.85 4,455,549,226.59

A continuación, se detalla la variación respecto al período anterior:

CODIGO DESCRIPCIÓN


31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018 ABSOLUTA To

1.6.65.01 Muebles y enseres 3,416,369,866.04 4,548,318,786.58 -1,131,948,920.54 -24.89%

1.6.65.02 Equipo y máquina de oficina 1,039,179,360.55 1,098,528,280.53 -59,348,919.98

-5.40%

1.6.65.05 Muebles, enseres y equipo de oficina de propiedad de terceros 0.00 10,075,907.20 -10,075,907.20

-100.00%

TOTAL 4,455,549,226.59 5,656,922,974.31 -1,201,373,747.72


54


La disminución que se presenta en las subcuentas 166501 y 166502, corresponde a la entrega de bienes que fueron utilizados por el Mecanismo de Monitoreo y Verificación, los cuales ya no son requeridos por Fondo Paz, en consecuencia, fueron entregados con el Contrato de Comodato 001 de 2018 a la ONU.

La subcuenta 166505 Muebles, enseres y equipo de oficina de propiedad de terceros, presentan una disminución por el retiro de elementos cuyo costo de adquisición era menor a un SMMLV, en cumplimiento de las políticas contables establecidas por el DAPRE, para el manejo de la propiedad, planta y equipo.

NOTA No. 20

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN

Los bienes registrados en esta cuenta son empleados por el DAPRE para apoyar la gestión administrativa y la prestación del servicio.

La participación por subcuenta y PCI es la siguiente:


1.6.70.01 Equipo de comunicación 6,310,404,606.44 270,541,956.35 6,580,946,562.79

1.6.70.02 Equipo de computación 11,037,025,439.48 1,278,337,948.16 12,315,363,387.64

1.6.70.07

Equipos de comunicación y computación de propiedad de terceros 207,473,049.35 0.00 207,473,049.35

TOTAL 17,554,903,095.27 1,548,879,904.51 19,103,782,999.78

La variación respecto al periodo anterior, se muestra en el siguiente cuadro:

CODIGO DESCRIPCIÓN


31 DE JULIO DE 2019


1.6.70.01 Equipo de comunicación 6,580,946,562.79 7,284,259,466.38 -703,312,903.59 -9.66%

1.6.70.02 Equipo de computación 12,315,363,387.64 12,907,073,871.98 -591,710,484.34 -4.58%

1.6.70.07

Equipos de comunicación y computación de propiedad de terceros 207,473,049.35 210,050,972.48 -2,577,923.13 -1.23%

TOTAL 19,103,782,999.78 20,401,384,310.84 -1,297,601,311.06


55


La disminución que se presenta es por la baja de bienes realizados en la vigencia 2018 y la devolución a Bodega (DTP) en el presente año de equipos para ser presentados al comité de baja de bienes, lo anterior de acuerdo a lo informado por el Grupo de Recursos Físicos.

NOTA No. 21

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN

Esta cuenta a 31 de julio de 2019, presenta un saldo de $18.048.147.387,71 correspondiente a los vehículos de propiedad del DAPRE, así como el equipo de transporte de propiedad de terceros.

Su distribución por PCI es la siguiente:


1.6.75.02 Terrestre 12,202,645,311.42 129,852,031.71 12,332,497,343.13

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8,105,362.84 0.00 8,105,362.84

1.6.75.08

Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de terceros 5,707,544,681.74 0.00 5,707,544,681.74

TOTAL 17,918,295,356.00 129,852,031.71 18,048,147,387.71

Para el registro de bienes en la subcuenta 167508 Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de terceros, se analizaron los Contratos de Comodato y se determinó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAPRE, por tal razón se reconocen como Propiedad, Planta y Equipo de acuerdo al concepto N° 20162000025711 expedido por la CGN de fecha de 9 de septiembre de 2016.

Respecto al período anterior se presentan las siguientes variaciones:

; CÓDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) Á — — VARIACIÓN _

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA %

1.6.75.02 Terrestre 12,332,497,343.13 13,975 227 633.52 -1,642,730,290.39 -11.75%

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8,105,362.84 8,325,944.28 -220,581.44 -2.65%


56

-15.68% 1.6.75.08

Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de terceros 5,707,544,681.74 6,769,212,372.51 -1,061,667,690.77

WW,TOTAL l'.18,048,147,387.711 120,752,765,95031 W4,704,618,562.60

Subcuenta 167502 Terrestre: la disminución, obedece a que durante el periodo 2018 -2019 se realizaron los siguientes registros

Entrega a título gratuito al Ministerio de Defensa Nacional — Policía del Valle de Aburra de una camioneta por $268.740.511,80 de acuerdo a la Resolución 0645 del 21-09-2018.

Se dieron de baja por la modalidad de destrucción (chatarrización) los siguientes vehículos:

1 Automóvil por valor de $20.549.964,36 de acuerdo a la Resolución 0864 de noviembre 10 de 2017. 6 Vehículos con Resolución 0760 de octubre 23 de 2018 por valor de $422.519.423,99 9 Vehículos por valor de $269.112.153,96 con Resolución 0951 del 10 de diciembre de 2018

Se reclasificaron bienes a consumo controlado por $1.372.240,26 de acuerdo a la política de la Entidad.

Se dio de baja un vehículo por valor $32.577.648,82 porque fue dictaminado por la Aseguradora como Pérdida Severa por Daños. Siniestro N° 773421870.

En el mes de mayo de 2019 mediante Resolución 0400 del 24 de mayo de 2019 el comité de baja de bienes ordenó la baja de 11 vehículos por la modalidad de destrucción (chatarrización). El valor de dichos bienes era de $424.756.675,67.

De igual manera para el mes de mayo de 2019 de acuerdo a lo informado por el Coordinador del Grupo de Transporte se trasladaron 2 vehículos a la bodega de no explotados ya que: "cuentan con un alto grado de obsolescencia por el tiempo que han estado en servicio y las fallas recurrentes que presentan". Valor $69.873.088,57

La baja del vehículo identificado con placa de almacén: 93109, placa vehicular N° EAR 008, el cual fue siniestrado en el mes de abril de 2019 de acuerdo a lo informado por el Coordinador del Grupo de Transportes mediante MEM19-00007877 y fue dictaminado por parte de la Previsora S.A. Compañía de Seguros corno "Destrucción Total del Vehículo", toda vez que se estableció que "el costo de los repuestos, la


57


mano de obra necesaria para las reparaciones y su impuesto a las ventas, supera el 90% del valor comercial del vehículo al momento de la ocurrencia del evento" por Valor de $37.491.545,00

Subcuenta 167508 Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de terceros: la variación respecto al periodo anterior, corresponde a los siguientes registros:

En el mes de agosto de 2018 mediante Acta de Entrega de fecha 01 de agosto de 2018, fue devuelto (1) Vehículo a la Policía Nacional — Dirección General por valor de $941.238.065,10 el cual había sido recibido mediante Contrato de Comodato N° 004 de 2015.

De acuerdo a lo informado por la Policía Nacional — Dirección de Protección y Servicios Especiales, mediante oficio N° 027041 del 11 de agosto de 2018, se realizó la actualización del valor de las (4) Camionetas recibidas mediante Contrato de Comodato N°003 de 2018. El valor actualizado fue de $137.793.704,32.

FONDOPAZ mediante Acta de Entrega de fecha 10 de agosto de 2018, hizo entrega al Ministerio de Ambiente de (1) Vehículo por valor de $94.379.821,30 el cual había sido recibido mediante Contrato de Comodato N° 81-2012.

El DAPRE mediante Actas de Entrega de fecha 19 de febrero de 2019 hizo entrega de (5) vehículos a la Unidad Nacional de Protección — UNP por valor de $163.843.508,69, dichos vehículos habían sido recibidos mediante Contratos de Comodato N° 222-13 y 002-14.

NOTA No. 22

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA:

Al 31 de julio de 2019 el saldo de esta cuenta es de $1.257.829.198,84 representa el valor de los equipos de lavandería, hotelería, calderas y equipos de cocina, comedor y despensa con los que cuenta la Entidad.

En la subcuenta 168006 se incluyen equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros de los cuales existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio al DAPRE y que cumplen con la definición de activo, actualmente se encuentran registrados los recibidos de la Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior — FIDUCOLDEX.


58

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente.

; CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.80.01 Equipo de hotelería 39,949,084.31 0.00 39,949,084.31

1.6.80'02 Equipo de restaurante y

cafetería 1,039,669,483.94 7,000,002.45 1,046,669,486.39

1.6.80.03 Equipo de calderas 69,070,430.95 0.00 69,070,430.95

1.6.80.04 Equipo de lavandería 94,984,040.37 5,499,995.55 100,484,035.92

1.6.80.06

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros

1,656,161.27 0.00 1,656,161.27

TOTAL 1,245,329,200.84 12,499,998.00 1,257,829,198.84

La variación respecto al periodo anterior es el siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019 31 DE JULIO DE 2018 ABSOLUTA Yo

1.6.80.01 Equipo de hotelería 39,949,084.31 0.00 39,949,084.31 100.00%

1.6.80.02

Equipo de restaurante y cafetería 1,046,669,486.39 1,962,699,323.15 -916,029,836.76 -46.67%

1.6.80.03 Equipo de calderas 69,070,430.95 0.00 69,070,430.95 100.00%

1.6.80.04 Equipo de lavandería 100,484,035.92 0.00 100,484,035.92 100.00%

1.6.80.06

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros 1,656,161.27 2,763,489.32 -1,107,328.05 -40.07%

TOTAL 1,257,829,198.84 1,965,462,812.47 -707,633,613.63

La disminución que se presenta en las subcuentas 168002 equipo de restaurante y cafetería corresponde al traslado a la bodega de bienes no explotados de los elementos que se tenían para la operación del Mecanismo de Monitoreo y verificación - ONU

NOTA No. 23

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA:


59

En esta cuenta se encuentran registradas las obras de arte con y sin declaratoria de Bienes de Interés Cultural BIC, porque son empleados por el DAPRE para uso decorativo, lo anterior de acuerdo al concepto N° 20162000026491 de 2016 expedido por la CGN que concluyó: "De acuerdo a las características de estos bienes deben ser registrados en la cuenta 1681 Bienes de Arte y Cultura".

Con respecto a la depreciación para este tipo de bienes, la Contaduría General de la Nación en concepto N° 20182000004081 dispuso: "los bienes históricos y culturales tienen la característica de tener una vida útil larga, generalmente indefinida, son utilizados para asuntos de carácter administrativo y se evidencia que tienden a incrementar su valor con el paso del tiempo de manera que el valor residual de estos en el momento de su reconocimiento, puede aproximarse a su valor en libros, significaría que el importe depreciable podría acercarse a cero pesos ($0) y que estos bienes no deberían ser objeto de depreciación," en consecuencia, el DAPRE estableció dentro del Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE, que estos bienes no serán depreciados.

El 100% de estos bienes corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:


1.6.81.01 Obras de arte 20,738,524,126.45 0.00 20,738,524,126.45

1.6.81.03 Bienes de culto 13,863,268.69 0.00 13,863,268.69

1.6.81.04 Joyas 251,929,053.87 0.00 251,929,053.87

1.6.81.05 Elementos de museo 2,250,475.90 0.00 2,250,475.90

1.6.81.06 Elementos musicales 383,392,725.30 0.00 383,392,725.30

1.6.81.90 Otros bienes de arte y cultura 518,055,375.43 0.00 518,055,375.43

TOTAL 21,908,015,025.64 0.00 21,908,015,025.64

La clasificación por tipo de bien es la siguiente:

NOMBRE SIN BIC CON BIC VALOR

Joyas 15 17 $ 251,929,053.87

Bienes de Culto 7 0 $ 13,863,268.69

Obras de Arte 353 476 $ 20,013,304,126.45

Obras de Arte de Propiedad de Terceros

5 0 $ 725,220,000.00

Elementos Musicales 2 1 $ 383,392,725.30


60


Elementos de Museo o 7 $ 2,250,475.90

Otros Bienes de Arte y Cultura 138 76 $ 518,055,375.43

Total Bienes de Arte y Cultura

520 577 $ 21,908,015,025.64

A continuación, se presenta la variación respecto al periodo anterior:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($)A VARIACIÓN


1,6.81.01 Obras de arte 20,738,524,126.45 20,652,211,353.17 86,312,773.28 0.42%

1.6.81.03 Bienes de culto 13,863,268.69 13,863,268.69 0.00 0.00%

1.6.81.04 Joyas 251,929,053.87 251,929,053.87 0.00 0.00%

1.6.81.05 Elementos de museo

2,250,475.90 2,250,475.90 0.00 0.00%

1.6.81.06 Elementos musicales

383,392,725.30 383,392,725.30 0.00 0.00%

1.6.81.90 Otros bienes de arte y cultura

518,055,375.43 458,589,480.43 59,465,895.00 12.97%

TOTAL 21,908,015,025.64 21,762,236,357.36 145,778,668.28

El aumento de la cuenta 168101 — Obras de arte respecto al periodo anterior, corresponde a los siguientes registros:

En el mes de agosto de 2018, mediante Acta de Recibo N° 40-2018 se hizo entrega al Museo Nacional de Colombia — Ministerio de Cultura la escultura "Paloma de la Paz", en calidad de transferencia por destinación específica, en cumplimiento de la voluntad del donante, Maestro Fernando Botero Angulo. Valor de la escultura $26.687.226,72.

En el mes de agosto de 2018, se hizo entrega de la Obra de Arte "Maternidad" a solicitud del autor, el señor Santiago Cárdenas Arroyo. Valor de la Obra $75.000.000.

Se recibieron del Ministerio de Cultura mediante Contrato de Comodato N° 006 de 1 de agosto de 2018, los retratos de los señores Juan Manuel Santos por valor de $175.000.000 y Juan José Nieto Gil por $13.000.000.

El aumento de la cuenta 168190 — Otros bienes de arte y cultura respecto al periodo anterior, corresponde a los siguientes registros:


61

El futuro Presidenci es de todos de ta Repúbti

En octubre de 2018 se contabilizó un reloj en madera de forma vertical, avaluado en $2.500.000.

En el presente mes se registró el primer pago por valor de $56.965.895 del Contrato de Prestación de Servicio No. 108-19 suscrito con el señor Temístocles Suarez Rodríguez, el cual tienen por objeto: "prestar con plena autonomía técnica y administrativa los servicios profesionales artísticos para la conservación y mínima intervención de Marcos, Espejos, Mesas y Consolas, Bienes Muebles de Interés Cultural Nacional, Propiedad de la Presidencia de la República".

NOTA No. 24

1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA:

El método utilizado por el DAPRE para depreciar los elementos de propiedad, planta y equipo es el de línea recta y la vida útil aplicada, se determinó tomando como base los factores físicos o económicos que sustentan el uso o desgaste normal de los activos, las cuales están definidas en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE.

Los efectos de los cambios en la vida útil estimada se reconocen en los estados financieros prospectivamente.

La estimación de vidas útiles para la propiedad planta y equipo son los siguientes:

'ASE DE-ACTIVO RANGOS DE VID-ATUTIL- EN LIsT

..11siiisÉsWci-, "; *.e, Semovientes 12 - 84

Edificaciones 240-960

Maquinaria y Equipo 12- 180

Equipo Médico y Científico 60 -84

Muebles, Enseres y Equipo de Oficina 24- 180

Equipos de Comunicación y Computación 12- 120

Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 24 - 120

Equipos de Comedor, Cocina, Despensa y Hotelería 12 -300

Para el mes de julio de 2019, la participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:


62



1.6.85.01 Edificaciones -5,957,556,057.63 -1,238,166.74 -5,958,794,224.37

1.6.85.04 Maquinaria y equipo -703,948,901.78 -7,135,652.29 -711,084,554.07

1.6.85.05 Equipo médico y científico -14,682,654.23 0.00 -14,682,654.23

1.6.85.06 Muebles, enseres y equipo de oficina -1,863,557,061.33 -104,796,658.04 -1,968,353,719.37

1.6.85.07

Equipos de comunicación y computación -9,783,083,342.03 -939,346,510.04 -10,722,429,852.07

1.6.85.08 Equipos de transporte, tracción y elevación -7,935,995,040.61 -63,673,864.30 -7,999,668,904.91

1.6.85.09

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería -432,498,084.70 -3,388,393.35 -435,886,478.05

1.6.85.10 Semovientes y plantas -44,005,231.84 0.00 -44,005,231.84

1.6.85.13 Bienes muebles en bodega 0.00 0.00 0.00

1.6.85.14 Propiedades, planta y equipo en mantenimiento -36,156,412.23 0.00 -36,156,412.23

1.6.85.15 Propiedades, planta y equipo no explotados -1,044,601,134.10 -377,652,152.86 -1,422,253,286.96

TOTAL -27,816,083,920.48 -1,497,231,397.62 -29,313,315,318.10

BIENES RECIBIDOS EN COMODATO

A continuación, se relacionan los bienes recibidos por la Entidad, a través de contratos de comodato y registrados como Propiedad Planta y Equipo, ya que una vez revisados se determinó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAPRE, lo anterior en cumplimiento del concepto N° 20162000025711 expedido por la CGN:

- --NOMBRE _

PROPIETARIO TIPO DE BIEN OBSERVACION VALOR EN E A 31 - DE JULIO DE 2019

Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas

Globo del terrero Contrato de comodato N° 021-16 4,900,931,111.00


63


Diego Obregón Rasch Isla Obra de Arte "Victoria Paz"

Contrato de Comodato No. 131- 06

502,380,000.00

Juan Bernal Posada Obra de Arte "El Cerro de la Teta" Contrato de Comodato No. 010 - 2002

5,000,000.00

Ministerio de Cultura

Retrato de Juan Manuel Santos Contrato Interadministrativo N°006-18,

175,000,000.00

Retrato de Juan José Nieto Gil Contrato Interadministrativo N° 006-18

13,000,000.00

Obra de arte "Atardecer en la Sabana" Autor: Gómez Campuzano, Ricardo

Contrato Interadministrativo de Comodato No. 566 - 2003

29,840,000.00

Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior S.A. - FIDUCOLDEX

Equipo de Cocina, Equipo de C. omunicación -

Contrato de Comodato No. 04513

$ 3,505,472.39

Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional - Base Naval A.R.C. "Bolívar"

Casa de Huéspedes Ilustres de Cartagena

Contrato de Comodato No. 048-13

3,049,142,324.86

Radio Televisión Nacional de Colombia - RTVC

Equipo de Comunicación y Equipo de Computo

Contrato de Comodato No. 120 - 2012

$ 205,623,738.23

Policía Nacional

17 Semovientes - Caninos Contrato de Comodato N° 01-5-10025 de 2006.

89,010,777.00

Equipo de Transporte: 6 camionetas

Contrato de Comodato No. 038 - 2006

1,286,233,987.80

Equipo de Transporte: 3 camionetas blindadas

Contrato de Comodato N° 017-13

692524,824.60

Equipo de Transporte: 3 Automóvil BMW

Contrato de Comodato No. 01-5-10020, 361 -2011

2,695,971,053.00

Policía Nacional - Dirección de Sanidad

Equipo de Transporte: 1 Ambulancia

Contrato Comodato No. 016-15

120,339,343.70

Policía Nacional Equipo de Transporte: 4 Camionetas

Contrato de Comodato N° 003-2018

912,475,472.64

tITÁL4B1ÉNES'RECIBTIS646 ttl -414680 978 105 22

Ahora bien, con respecto a los siguientes bienes recibidos en comodato, una vez analizados se concluye que no existe transferencia del potencial de servicio y no ha sido transferida o cedida la titularidad y control de estos bienes, por sus propietarios, en consecuencia, estos bienes, no son reconocidos como un activo en los Estados Financieros del DAPRE.

Contrato de Comodato Numero 004 de 2018, suscrito entre el DAPRE y COMCEL S.A, el cual tiene por objeto en la cláusula primera "El comodante entrega los equipos instalados al Comodatario y este a su vez recibe a título de comodato o préstamo de uso los equipos necesarios para el funcionamiento y mejoramiento de la señal del servicio de Telefonía Móvil Celular que presta el operados CLARO Comcel S.A. en las


64

1 /

•

-

diferentes COMCEL no asume de su bienes

En el mediante el único

Con las Sociedad vehículos

Bodega

registra de las bienes,

Al 31

Este contrato establece que todo riesgo, porque el DAPRE

en comodato derivados el DAPRE no incorpora estos

dispensadoras de alimentos Omega Vending S.A.S, con

los funcionados de la Entidad favorezcan su desarrollo integral

y eficiente, contribuyendo al

387 del 09 de marzo de 2019 la provisional al DAPRE 16

República por política contable lo cual no limita la adopción

control administrativo de dichos

propiciando y le permitan incremento

El Departamento


sedes de la Presidencia debe amparar los ninguna responsabilidad

tenencia y/o uso. Por en sus Estados Financieros.

mes de marzo de 2019 contrato de Comodato objeto de "mejorar

condiciones en desarrollar sus

de su productividad."

Resoluciones 0015 de Activos Especiales al DAPRE.

de Consumo a 31

Administrativo los bienes de consumo

medidas necesarias para el área encargada de

de julio de 2019 el saldo

Presidencia La Faública

de la República'. bienes a través de un seguro

por los equipos entregados lo señalado anteriormente

se recibieron 9 máquinas N° 002-19 con la empresa

la calidad de vida de el ambiente de trabajo, que

funciones de forma eficaz

de fecha 18 de enero y — SAE, asignó en destinación

de julio de 2019:

de la Presidencia de la directamente en el gasto, garantizar la gestión del

este control es el Área Administrativa.

de esta Bodega es el siguiente:

Agru N ombre Agrupación

Tipo de Bien DAPRE FONDOPAZ CONSOLIDADO

Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad Valor

102 Combustibles y Lubricantes

Bono de C ombustible

133 3,830,892.20 0 0.00 133 3,830,892.20

103

Droementos

gas El OdOnt/Lab/Sa nidad

Otros

Algodón. Vendas, Yodo y 107 253,300,00 4 66,500.00 111 319,800.00

t

104

Elementos y Materias

mas para Pri Construcción

Lámparas, Lamina de Corcho, Pegante

19 931,203.78 0 0.00 19 931,203.78

108 Materia Prima

Cinta de enmascarar, Colbón, Silicona

510 1,638,980.57 12 74,123.00 522 1,713,103.57

110 Útiles de Escritorio, Dibujo etc.

Toner; Cartuchos y Elementos de Papelerla en general.

62,085 200,275,535.55 161,977 41,058,482.84 224062 241,334,018.39


65

c . , El

es futuro de todos

Papelería en general.

i de , Presidencia

la República

Pilas, Kit de

112 Repuestos

Mantenimiento, R epuestos Varios 2,067 13,784,660.39 64 2,656,390.11 2131 16,441,050.50

Impresoras y otros

113 Utensilios de Uso

Almohadas, Colchoneta y 27 1,731,073.62 8 600,214.66 35 2,331,288.28

Domestico Vinipel Otros

115 Elementos de Elementos de

2,414 26,279,760.53 43 3,248,683.07 2457 29,528,443.60 Consumo

Dotación

Tubos, Balastos, Pintura, Cables Trenzado, Plásticos, Manto

116 Ferretería Alumanto, Esmalte

8,785.10 68,967,650.33 0 0.00 8785.1 68,967,650.33

Sintético, Fluxómetro Sanitario, Cemento Gris y otros.

Total Consumo 76,147.10 317,693,056.97 162,108 47,704,393.68 238,255.10 365,397,450.65

NOTA No. 25

1695 DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Esta cuenta representa el valor acumulado por la pérdida del potencial de servicio de la propiedad, planta y equipo cuando el valor en libros del activo excede el valor recuperable, adicional al reconocimiento sistemático realizado a través de la depreciación.

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:

; CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE 'FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.95.11 Equipos de comunicación y computación

-932,116,837.05 -19,518,857.88 -951,635,694.93

1.6.95.12 Equipo de transporte, tracción y elevación

-156,898,860.20 0,00 -156,898,860.20

TOTAL -1,089,015,697.25 -19,518,857.88 -1,108,534,555.13 _


66

( 0 (

Itr,if El futuro Presidencia es de todos de la República

GRUPO 19 OTROS ACTIVOS

En este grupo, se incluyen las cuentas que representan los recursos, tangibles e intangibles, que son complementarios para la prestación de servicios y para propósitos administrativos.

La distribución de este grupo por cuenta se presente a continuación:


1.9.05 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 1,662,010,075.24

0

114,596,682.87

194,766,706.00

1,776,606,758.11

194,766,706.00 1.9.06 Avances y Anticipos Entregados

1.9.08 Recursos Entregados en Administración 5,989,625,275.32 568,625,638.14 6,558,250,913.46

1.9.26 Derechos en Fideicomiso 1,208,993,344.29 0 1,208,993,344.29

1.9.70 Activos Intangibles 20,680,935,250.02 131,776,000.00 20,812,711,250.02

-12,119,910,170.71 1.9.75

Amortización Acumulada de Activos Intangibles (cr) -12,025,470,703.98 -94,439,466.73

TOTAL 17,516,093,240.89 915,325,560.28 18,431,418,801.17

A continuación, se presenta la variación respecto al periodo anterior

:. CÓDIGO

1


31 de JULIO DE 2019

31 de JULIO DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA .

1.9.05

Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 1,776,606,758.11 742,025,983.51 1,034,580,774.60 139.43%

1.9.06

Avances y Anticipos Entregados 194 766 706.00 664 129 849.50 -469,363,143.50 -70.67%

1.9.08

Recursos Entregados en Administración 6,558,250,913.46 32,960,787,194.03 -26,402,536,280.57 -80.10%

1.9.26 Derechos en Fideicomiso 1,208,993,344.29 1,871,179,526.59 -662,186,182.30 -35.39%


67


1.9.70 Activos Intangibles 20,812,711,250.02 14,053,813,546.41 6,758,897,703.61 48.09%

1.9.75

Amortización Acumulada de Activos Intangibles (cr) -12,119,910,170.71 -7,616,784,503.98 -4,503,125,666.73 59.12%

TOTAL 18,431,418,801.17 42,675,151,596.06 :24,243,732,794.89

NOTA No. 26

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Esta cuenta representa el valor de los gastos pagos por anticipado de bienes y servicios, tales como seguros, publicaciones, mantenimientos, entre otros, los cuales se amortizan en el periodo.

La distribución del saldo corriente y no corriente, es la siguiente:

1905

Bienes y Servicios Pagados por Anticipado Corriente 1,680,661,175.90

Bienes y Servicios Pagados por Anticipado no Corriente

95,945,582.21

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,776,606,758.11

La desagregación por subcuenta y PCI se presenta en el siguiente cuadro:

CÓDIGO _DESCRIPCIÓN DAPRE _FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.9.05.01 Seguros 1,507,322,235.33 114,596,682.87 1,621,918,918.20

1.9.05.04 Arrendamiento operativo 10,898,819.19 0.00 10,898,819.19

1.9.05.05 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 8,066,151.03 0.00 8,066,151.03

1.9.05.08 Mantenimiento 95,945,582.21 0.00 95,945,582.21

1.9.05.16

Beneficios a empleados por préstamos condicionados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 39,77787.48 0.00 31777,287.48

- - - ---- TOTAL 1,662,010,075.24 114,596,682.87 1,776,606,758.11 1

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 31 DE JULIO DE 2019

68

.4t

. El futuro Presidencia es de todos de la República

La variación por subcuenta con respecto al año anterior es la siguiente:

_. _ _ SALDO Eikl--(i)-A- VARIACIÓN ----- - 1


_ 31 DE JULIO DE

2019 31 DE JULIO

-- DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA 1

1

1.9.05.01 Seguros 1,621,918,918.20 482,538,579.35 1,139,380,338.85 236.12%

1.9.05.04 Arrendamiento operativo 10,898,819.19 0.00 10,898,819.19 100.00%

.

1.9.05.05

Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 8,066,151.03 2,832,938.21 5,233,212.82 184.73%

1.9.05.08 Mantenimiento 95,945,582.21 222,903,633.45 -126,958,051.24 -56.96%

1.9.05.16

Beneficios a empleados por préstamos condicionados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 39,777,287.48 33,750,832.50 6,026,454.98 _ . _ . . 17.86%

TOTAL 1,776,606,758.11 742,025,983.51 1,034,580,774.60

NOTA No. 27

1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

Representa los valores entregados por la entidad, en calidad de avance o anticipo, para la obtención de bienes y servicios, así como los correspondientes a los viáticos y gastos de viaje que están pendientes de legalización. El saldo de esta cuenta corresponde en su totalidad al PCI del Fondo de Programas Especiales para la Paz, así:

SALDO EN (1) Á - 'VARIACIÓN DESCRIPCIÓN 31 DE JULIO DE

2019 31 DE JULIO DE


Programa de Naciones Unidas Para el Desarrollo - PNUD 84248 Recursos entregados para la logística de la extracción de Catelas seg

ubrún

e de W17 y Decreto

17proyecto 16 del

2PNUD 0 de

oct No. 108285 apoyo logístico y operativo para actividades para el mantenimiento de la Paz en

$194,766,706.00 $664,129,849.50 4469,363,143.50 -70.67%

Colombia

• TOTAL 190604 $194,766,706.00 $664,129,849.50 -$469,363,143.50 -$ 70.671


69


La disminución que se presenta por $469.363.143,50, corresponde a los recursos entregados como anticipos y que han sido legalizados.

NOTA No. 28

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN:

Esta cuenta representa el valor de los recursos entregados a terceros para su administración a través de convenios, acuerdos y contratos. El saldo reflejado a 31 de julio de 2019 es $6.558.250.913,49

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO i

1.9.08.01 En administración 5,916,016,840.32 568,625,638.14 6,484,642,478.46

1.9.08.03 Encargo Fiduciario - Fiducia de administración 73,608,435.00 0.00 73,608,435.00

i TOTAL 5,989,625,275.32 568,625,638.14 6,558,250,913.46

A continuación, se muestra el cuadro comparativo con corte a 31 de julio de 2019 y 2018 por subcuenta, así:

_

I 2. i CuDIGO DESCRIPCIÓN

sÁLtio ÉrT(sj)i--- VARIACIÓN — - --

31 DE JULIO DE 2019


1.9.08.01 En administración 6,484,642,478.46 32,889,894,620.03

'

-26,405,252,141.57 -80.28%

1.9.08.03

Encargo Fiduciario - Fiducia de administración 73,608,435.00 70,892,574.00 2,715,861.00 3.83%

TOTAL 6,558,250,913.46 32,960,787,194.03 -26,402,536,280.57

El detalle de cada subcuenta se presenta a continuación:

190801 Recursos Entregados en Administración:

Los Recursos Entregados en Administración, se encuentran discriminados, en el siguiente cuadro:


70

El futuro Z es de todos

, Presidencia

1:a Fastiblica

PCI DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACIÓN 31 DE JULIO DE

2019 31 DE JULIO DE


DAPRE

Convenio No 174-00 Banco Agrario 41,481.00 80,481.00 -39,000.00 -48.46%

Convenio No 146-18 UNICEF 0.00 950,000,000.00 -950,000,000.00 -100.00%

Contrato No 068-16 FINDETER 5,915,975,359.32 23,666,699,767.96 -17,750,724,408.64 -75.00%

Fundación Plan 0.00 44,489,605,00 -44,489,605.00 -100.00%

FONDO PAZ

Proyecto 84248 PNUD -Apoyo Logístico Proceso de Paz Colombia 11,393,376.03 3,353,151,935.25 -3,341,758,559.22 -99.66%

Proyecto 88192 Estrategias e iniciativas de paz 0.00 $ 673,265,618.72 -673,265,618.72 -100.00%

Proyecto 90866 - Acciones de la Mesa de Diálogos 0.00 9,738,031.86 -9,738,031.86 -100.00% Proyecto 91391 Planeación, Alistamiento y Pedagogía para el Fin del Conflicto y la Construccióp de la Paz 1,037,312.08 73,329,449.57 -72,292,137.49 -98.59% Proyecto 108471 (108285) apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz Colombia 448,763,110.09 3,867,556,776.31 -3,418,793,666.22 -88.40% Contrato Interadministrativo de Gerencia Integral de Proyectos No. 214016 Ahora Empresa Nacional Promotora del Desarrollo Territorial - Enterritorio (Antes FONADE) 107,431,839.94 251,582,954.36 -144,151,114.42 -57.30%

I I TOTAL 6,484,642,478.46 32,889,894,620.03 -26,405,252,141.57


71

...."1-17


Presidenciagt delta Repubb

1211,

Esta cuenta presenta una disminución por valor de $26.405.252.141,57 frente al año anterior

La disminución más significativa por $17.750.724.408.64, corresponde a la ejecución del contrato Interadministrativo No 068-16 suscrito con FINDETER, lo anterior por la legalización de las obras de construcción en el segundo semestre de 2018 de 7 Centros de Desarrollo Infantil — CDI y 1 biblioteca, y en 2019 de 4 CDI ubicados en el Paujil, Doncello, Anapoima y Policarpa, los cuales fueron transferidos a los Municipios. A la fecha se han transferido un total de 4 bibliotecas y 12 Centros de Desarrollo Infantil.

Es importante aclarar que, al cierre del mes de julio, la Consejería Presidencial para la Niñez y la Adolescencia no remitió informe de ejecución del convenio No 068-16.

En relación a los recursos entregados a UNICEF, con cargo al Convenio No 146.18, que tenía por objeto la cooperación técnica operativa y financiera, en la implementación de la metodología de educación en el riesgo de minas antipersonal, estos recursos se ejecutaron en su totalidad.

Con respecto al convenio 174-00 suscrito con el Banco Agrario, la disminución corresponde al pago de garantías de los créditos otorgados a las mujeres cabezas de hogar, cuya información es remitida trimestralmente por el banco.

Adicionalmente, Fondo Paz, presenta una disminución en la ejecución de los convenio suscritos con PNUD $7.515.848.013,51 a través de los siguientes proyectos: PNUD No. 84248 - Apoyo logístico Proceso de Paz Colombia, proyectos PNUD No. 91391 - Planeación, Alistamiento y Pedagogía para el Fin del Conflicto y la Construcción de la Paz y proyectos PNUD No. 108285 apoyo logístico y operativo para actividades para el mantenimiento de la Paz en Colombia; el proyectos PNUD No. 90866 - Acciones de la Mesa de Diálogos.

Con el Contrato interadministrativo de FONADE No. 214016, hay una variación de $144.151.114,42 correspondiente a la legalización de los recursos de este convenio y la ejecución del contrato FP 189/2018 U.T.

190803 ENCARGOS FIDUCIARIO-FIDUCIA DE ADMINISTRACIÓN Y PAGOS

En esta subcuenta se registra la ejecución del convenio suscrito con el ICETEX,

Para la presente vigencia se está ejecutando el Convenio No 060-19 suscrito con el ICETEX, comisión pagada al ICETEX, de acuerdo con lo informado por el Área de Talento Humano.


72

tst: .4i, es 1 t

futurood o s


La variación respecto al mes de julio de 2018 es la siguiente:

SALDO EN (i) A- . VAII15:5N

.__P.C1 DESCRIPCIÓN 31 DE JULIO DE

_ 2019 31 DE JULIO DE


ICETEX 174-15 0.00 4,957,096.00 -4,957,096.00 -100.00%

DAPRE ICETEX 224-17 0.00 65,935,478.00 -65,935,478.00 -100.00%

ICETEX 060-19 73,608,435.00 0.00 __ 73,608,435.00 _ 100.00%

TOTAL _73,6081435.00 70,892,574.00 _2,715,861.00

La variación que se presenta por $2.715.861, obedece a la ejecución de los recursos entregados con cargo a los convenios 174-15 y 224-17, de los cuales el 174-15 fue liquidado y el 224-17 está en proceso de liquidación. En la actualidad se está ejecutando el convenio 060-19.

NOTA No. 29

1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO

En esta cuenta se registran los derechos derivados del negocio fiduciario No FID 310514 denominado "Proyecto los Ministerios", el cual cumple con la definición de la cuenta 1926 Derechos en Fideicomisos.

El 100% corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro

__ , CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE CONSOLIDADO

1.9.26. Derechoá en Fideicomisos 1,208,993,344.29 1,208,993,344.29

--- -- TOTAL 1,208,993,344.29 1,208,993,344.291'

A continuación, se muestra el cuadro comparativo con corte a 31 de julio de 2019 y 2018 respectivamente, así:


1

—

31 DE JULIO DE 2019


1.9.26. Derechos en Fideicomisos

1,208,993,344.29 1,871,179,526.59 -662,186,182.30 -35.39%

TOTAL 1,208,993,344.29 1,871,179,526.59 -662,186,182.30


73

6\\)

El futuro Presidencia es de todos de fa República

Esta cuenta presenta una disminución por valor de $662.186.182,30 frente al año anterior, la cual obedece a la ejecución informada por la Fiduciaria la Previsora hasta 28 de septiembre de 2018 y Fiduciaria Colpatria desde el 29 de septiembre a la fecha.

NOTA No. 30

1970 ACTIVOS INTANGIBLES:

En esta cuenta se registra el software y las licencias en uso por parte del DAPRE de acuerdo con el informe recibido del Área de Sistemas y Tecnologías de Información. El saldo de esta cuenta a 31 de julio de $20.812.711.250,02

La participación de cada uno de los PCI es la siguiente:


1.9.70.07 Licencias 18,206,864,305.81 0.00 18,206,864,305.81

1.9.70.08 Softwares 2,474,070,944.21 131,776,000.00 2,605,846,944.21

TOTAL 20,680,935,250.02 131,776,000.00 20,812,711,250.02

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 31 de julio de 2019 y 2018 respectivamente, así:


---- VARIACIÓN--

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

1.9.70.07 Licencias 18,206,864,305.81 11,447,966,602.20 6,758,897,703.61 59.04%

1.9.70.08 Softwares 2,605,846,944.21 2,605,846,944.21 0.00 0.00%

- TOTAL 20,812,711,250.02 , 14,053,813,546.41 6,758,897,703.61

Esta cuenta presenta un incremento de $6.758.897.703,61 con respecto al año anterior, el cual obedece a la renovación de licencias y software durante la vigencia 2019.

NOTA No. 31

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA:


74

ttt, 1.0 El futuro Presidencia es de todos de la República

Esta cuenta refleja el valor acumulado de las amortizaciones realizadas de las licencias y Software, la amortización se calcula teniendo en cuenta el costo, el tiempo de servicios y las perdidas por su deterioro, estos factores son informados mensualmente por el Área de Tecnología y Sistemas de Información al Grupo de Contabilidad para su registro.


1 CÓDIGO DESCRIpCIÓN_ DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.9.75.07 Licencias -10,083,641,428.65 0.00 -10,083,641,428.65

1.9.75.08 Softwares -1,941,829,275.33 -94,439,466.73 -2,036,268,742.06

TOTAL -12,025,470,703.98 -94,439,466.73 -12,119,910,170.71.


CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($)-A VARIACIÓN -

31 DE JULIO DE 2019 31 DE JULIO DE

2018 ABSOLUTA RELATIV

A

1.9.75.07 Licencias -10,083,641,428.65 -6,838,729,727.29 -3,244,911,701.36 47.45%

1.9.75.08 Softwares -2,036,268,742.06 -778,054,776.69 -1,258,213,965.37 161.71% i TOTAL 1 -12,119,910,170.71 -7,616,784,503.98 -4,503,125,666.73

La variación en esta cuenta corresponde al registro mensual de la amortización informada por el Área de Tecnologías y Sistemas de la Información.

PASIVO:

En esta denominación, se incluyen los grupos que representan las obligaciones presentes que tiene la Entidad como producto de sucesos pasados para cuya cancelación, una vez vencidas, espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos o un potencial servicio.

Se reconoce una cuenta en la medida en que cumplan las siguientes condiciones:

Que el servicio o bien haya sido recibido a satisfacción Que la cuantía del desembolso a realizar pueda ser medida con fiabilidad.


75

PROVISIONES OTROS PASIVOS CUENTAS POR PAGAR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

24 25 29 TOTAL 27

SALDO $ A 31/07/2019 U %

PASIVOS

175.283.957.092,34

147.327.231.410,95

12.390.925.594,17

7,07%

6,97%

100,00% 84,05%3.351.134.707,40

12.214.665.379, 2

1,91%


3. Que sea probable que como consecuencia del pago de la obligación presente se derive salida de recursos que llevan incorporados beneficios económicos.

Al cierre del mes de julio de 2019 el pasivo está conformado, así:

2 PASIVOS SALDO $ A 31/07/2019 %

24 CUENTAS POR PAGAR 12,390,925,594.17 7.07%

25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 12,214,665,379.82 6.97%

27 PROVISIONES 147,327,231,410.95 84.05%

29 OTROS PASIVOS 3,351,134,707.40 1.91%

TOTAL 175,283,957,092.34 100.00%


76

a

tet-

El futuro' es de todos

El pasivo presento una disminución con respecto al mes de julio de 2018 por — $1.626.721.907,68 como se muestra en el siguiente cuadro:

2 PASIVOS SALDO $ A 31107/2019 SALDO $ A 31/07/2018 VARIACION

24 CUENTAS POR PAGAR 12,390,925,594.17 18,192,418,027.97 -5,801,492,433.80

25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 12,214,665,379.82 12,539,628,705.34 -324,963,325.52

27 PROVISIONES 147,327,231,410.95 146,178,632,266.71 1,148,599,144.24

29 OTROS PASIVOS 3,351,134,707.40 0.00 3,351,134,707.40

TOTAL 175,283,957,092.34 176,910,679,000.02 - 1,626,721,907.68

PASIVO SALDO e $ A 31/07/2019

_. r-7.. SALDO $ A

31/07/2018

re7

24 25 27 29 TOTAL

a SALDO $ A 31/07/2019 12.390.925.594,17 12.214.665.379,82 147.327.231.410,9 3.351.134.707,40 175.283.957.092,

= SALDO $ A 31/07/2018 18.192.418.027,97 12.539.628.705,34 146.178.632.266,7 0,00 176.910.679.000,

il VARIACION -5.801.492.433,80 -324.963.325,52 1.148.599.144,24 3.351.134.707,40 -1.626.721.907,68


77


El detalle de cada grupo se presenta a continuación:

GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR

En esta denominación se incluyen las cuentas que representan las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros, originadas en el desarrollo de sus actividades por concepto de bienes y servicios de proveedores, que se generaron de forma automática y manual en el aplicativo SIIF Nación causando sus respectivas deducciones, así mismo, se encuentra el valor de las retenciones cuyo monto se paga en los plazos establecidos por la DIAN y la Secretaría de Hacienda Distrital.

La distribución por cada una de las cuentas y PCI es la siguiente:


2.4.01 Adquisición de bienes y servicios nacionales 1,901,734,743.28 1,817,783,846.80 3,719,518,590.08

2.4.07 Recursos a favor de terceros 6,018,091.00 15,360,105.00 21,378,196.00

2.4.24 Descuentos de nomina 414,952,721.03 7,062,564.00 422,015,285.03

2.4.36 Retención en la fuente e impuesto al timbre 581,069,833.30 156,479,086.00 737,548,919.30

2.4.60 Créditos judiciales 2,800,812.32 0.00 2,800,812.32

2.4.90 Otras cuentas por pagar 1,718,858,456.56 5,768,805,334.88 7,487,663,791.44

TOTAL 4,625,434,657.49 7,765,490,936.68 12,390,925,594.17

NOTA No. 32

2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES

Esta cuenta representa el valor de las obligaciones contraídas por la Entidad en ?I desarrollo de sus actividades con terceras personas naturales y/o jurídicas, cuyo servicio fue prestado a satisfacción y se encuentran pendiente de pago.


78


La distribución por PCI es la siguiente:


2.4.01.01 Bienes y servicios 1,794,455,319.28 1,178,927,479.01 2,973,382,798.29

2.4.01.02 Proyectos de inversión 107,279,424.00 638,856,367.79 746,135,791.79

TOTAL 1,901,734,743.28 1,817,783,846.80 3,719,518,590.08

La variación comparativa frente al mes de julio de 2018, se presentan a continuación:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACION

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

2.4.01.01 Bienes y servicios 2,973,382,798.29 8,862,084,108.84 (5,888,701,310.55) -66%

2.4.01.02 Proyectos de inversión 746,135,791.79 244,776,663.77 501,359,128.02 205%

TOTAL 3,719,518,590.08 9,106,860,772.61 (5,387,342,182.53) -59%

Se observa que a 31 de julio de 2019 las obligaciones adquiridas por la Entidad disminuyeron, lo anterior debido a que al cierre del mes de julio de 2018 estaba pendiente el pago a proveedores de Fondo Paz, a través de los cuales se realizó la construcción de los Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración — ETCR

Igualmente, este pasivo ha disminuido gracias a la gestión realizada por la Dirección Administrativa y Financiera en el seguimiento al pagó de los contratos suscritos por la Entidad.

NOTA No. 33

2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS

Representa el valor de los recursos recaudados por el DAPRE por concepto de Contribución en Contratos de obra pública, estampilla pro Universidad Nacional, los cuales son de propiedad del Ministerio del Interior y el Ministerio de Educación Nacional, respectivamente, el giro de estos recursos se realiza mensualmente por compensación al Ministerio del Interior y de forma semestral al Ministerio de Educación Nacional.



79



2.4.07.06 Cobro cartera de terceros 5,210,432.00 10,876,680.00 16,087,112.00

2.4.07.22 Estampillas 807,659.00 4,483,425.00 5,291,084.00

TOTAL 6,018,091.00 15,360,105.00 21,378,196.00

La variación de esta cuenta frente al mes de julio de 2018, es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN (9) A VARIACION

31 DE JULIO DE 2019


2.4.07.06 Cobro cartera de terceros 16,087,112.00 18,426,563.00 (2,339,451.00) -13%

2.4.07.22 Estampillas 5,291,084.00 1,842,658.00 3,448,426.00 187%

TOTAL 21,378,196.00 20,269,221.00 1,108,975.00 0.05

NOTA No. 34

2424 DESCUENTOS DE NÓMINA

Representa el valor de las obligaciones del DAPRE originadas por los descuentos que se realizan en la nómina a los funcionarios, que son de propiedad de otras entidades, y deben ser reintegrados a estas en los plazos y condiciones establecidos.

La distribución de este grupo por cuenta y PCI es la siguiente:


2.4.24.01 Aportes a fondos pensionales 227,184,540.76 3,937,882.00 231,122,422.76

2.4.24.02 Aportes a seguridad social en salud 185,063,922.35 3,124,682.00 188,188,604.35

2.4.24.90 Otros descuentos de nómina 2,704,257.92 0.00 2,704,257.92

TOTAL 414,952,721.03 7,062,564.00 422,015,285.03


80

El futuro Presidencia , es de todos de la República

La variación de esta cuenta se presenta a continuación:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $ VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA %

2.4.24.01 Aportes a fondos pensionales 231,122,422.76 183,263,659.99 47,858,762.77 26.11%

2.4.24.02 Aportes a seguridad social en salud 188,188,604.35 156,281,533.58 31,907,070.77 20.42%

2.4.24.13

Cuentas de ahorro para el fomento de la construcción (AFC) 0.00 500,000.00 -500,000.00 -100.00%

2.4.24.90 Otros descuentos de nómina 2,704,257.92 2,802,472.00 -98,214.08 -3.50%

TOTAL 422,015,285.03 342,847,665.57 79,167,619.46

NOTA No. 35

2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

Representa las deducciones practicadas a los funcionarios, contratistas y/o proveedores por concepto de retención en la fuente por los impuestos de renta, e IVA y por el impuesto de industria y comercio, avisos y tableros, pendientes de pagar a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales y a la Secretaría de Hacienda Distrital de Bogotá.

Para la liquidación de las retenciones la Entidad aplica la normatividad tributaria vigente, para su reconocimiento contable aplica lo preceptuado por la Contaduría General de la Nación en concepto No. 108783 del 5 de marzo de 20081 y para la declaración y pago de las mismas aplica el artículo 76 de la Ley 633 de 20002 y el artículo 15 del Décreto

1 Concepto CON No. 108783 del 5 de marzo de 2008: Soportado en el principio de causación, en la norma técnica para el reconocimiento de pasivos y en la descripción de la cuenta 2436-RETENCIONES EN LA FUENTE E IMI'UESTO DE TIMBRE, el reconocimiento de la retención en la fuente, tanto de impuestos nacionales como distritales. debe hacerse en cl momento en que se suceden los hechos económicos, con el fin de garantizar la confiabilidad de la información contable. Lo anterior, con independencia de que la normativa definida en el Estatuto Tributario, para las entidades ejecutoras del presupuesto Nacional, establezca que para efectos de la declaración y pago de las retenciones en la fuente se efectúen cuando se atienda el pago de la obligación principal. 2 Las entidades ejecutoras del presupuesto General de la Nación operarán bajo el sistema de caja para efectos del pago de las retenciones en la fuente de impuestos nacionales.


81

Reglamentario 406 de 20013 dispuesto para las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación.

Con la Resolución No. 000033 de 25/05/2018 expedida por la DIAN, se habilitó un canal de pago electrónico con disposición de fondos para las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación, que efectúen pagos por conceptos sujetos a retención en la fuente a título del impuesto sobre la renta y/o impuesto sobre las ventas - IVA, a través del SIIF - Nación y del Sistema de Cuenta Única Nacional administrada por la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público. En consecuencia, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación deben efectuar los pagos de retención en la fuente en forma electrónica, sin disposición de fondos, a través de los servicios informáticos electrónicos que estableció la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales -DIAN, en los plazos determinados por el Gobierno Nacional cuya presentación se realiza de forma mensual.

La declaración de retención en la fuente de impuestos distritales se presenta de forma bimestral y de la forma tradicional.

Las declaraciones fueron presentadas oportunamente dentro de los plazos establecidos y debidamente firmadas por el pagador del DAPRE

La distribución de esta cuenta por PCI es la siguiente:

CÓDIGO PAZ 11vnit

rDESCRIPClÓNt ar Y &flDAPREhJ„*FONDO

,T. ;CONSOLIDADO= —

2.4.36.03 Honorarios 26,639,931.00 57,458,549.00 84,098,480.00

2.4.36.04 Comisiones 153.00 0.00 153.00

2.4.36.05 Servicios 12,617,626.00 3,572,637.00 16,190,263.00

2.4.36.06 Arrendamientos 1,079,515.00 4,481.00 1,083,996.00

2.4.36.07 Rendimientos financieros e intereses 478,325.00 0.00 478,325.00

2.4.36.08 Compras 4,153,257.00 293,925.00 4,447,182.00

2.4.36.10 Pagos o abonos en cuenta en el exterior 419,560.00 0.00 419,560.00

Declaración y pago de retenciones en la fuente de entidades públicas. De conformidad con el artículo 76 de la Ley 633 de 2000, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación, deberán causar y practicar retención en la fuente cuando se efectúe el pago sujeto a retención.


82


2.4.36.15 Rentas de trabªjo 483,144,590.00 53,448,674.00 536,593,264.00

2.4.36.25 Impuesto a las ventas retenido. 25,449,568.00 26,248,896.00 51,698,464.00

2.4.36.26 Contratos de construcción 0.00 4,350,512.00 4,350,512.00

2.4.36.27

Retención de impuesto de industria y comercio por compras 19,112,351.30 11,101,412.00 30,213,763.30

2.4.36.90 Otras retenciones 7,974,957.00 0.00 7,974,957.00

TOTAL 581,069,833.30 156,479,086.00 737,548,919.30

NOTA No. 36

2460 CRÉDITOS JUDICIALES

El saldo que se registra en esta cuenta por $2.800.812,32 corresponde al valor de la condena ordenada en el fallo de la sentencia en segunda instancia a favor del señor Luis Hernando Herrera Velandia, proferido por el Tribunal Administrativo del Meta — Sala Transitoria — del Tribunal Administrativo, es importante aclarar que solo se encuentra registrado el valor correspondiente a los perjuicios morales los cuales ascienden a 10 SMMLV, porque el valor de los perjuicios materiales en la modalidad de daño emergente no ha sido posible establecerlo dentro del trámite incidental de regulación de perjuicios, esta información se ha solicitado en varias oportunidades a la Secretaria Jurídica por parte del Área Financiera, quien en respuesta remitida con el MEM19-00008739 de fecha 5 de junio de 2019, informa: "En el expediente de Luis Hemando Herrera sólo hasta la semana pasada el juzgado de primera instancia dictó el auto de obedecimiento al superior, momento en el que inicia el termino para presentar incidente de liquidación de condena que vence el 29 de agosto de 2019."

La participación por PCI corresponde en su totalidad al DAPRE:

[CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

2.4.60 Créditos Judiciales 2,800,812.32 2,800,812.32

I TOTAL 2,800,812.32 0.00 2,800,812.32



83


i CÓDIGO I


31 DE JULIO DE 2019


2.4.60 Créditos Judiciales 2,800,812.32 0.00 2,800,812.32 100.00%

TOTAL 2,800,812.32 0.00 2,800,812.32

En el mes de julio se pagó la sentencia a favor de la señora Claudia Patricia Arboleda Aguirre y otros, proferido por el Consejo de Estado — Sala de lo Contencioso Administrativo — Sección Tercera- Subsección "B", de acuerdo con lo informado por la Secretaria Jurídica con MEM19-00003234 del 1 de marzo de 2019, el DAPRE tenía la obligación de cancelar el 50 % del monto de la condena y el otro 50% estaba a cargo del Ministerio de Defensa Nacional — Policía Nacional.

Con la Resolución No 0609 de fecha 23 de julio de 2019, se ordenó el gasto por la suma de $1.352.626.285,85, el pago fue distribuido, así:

CUENTA DE PAGO No COMPROBANTE BENEFICIARIO VALOR

2235 2927 Jorge Enrique Restrepo Gómez (Apoderado) 1,230,578,771.80

2246 2977 María del Carmen Gallego de Jimenez (Q.E.P.D)* 20,808,015.30

2254 2978 Alejandro Maria Obando Carvajal (Q.E.P.D)* 50,185,237.03

2255 2979 José Heriberto Salazar Duque (Q.E.P.Dr 51,054,261.72

i TOTAL GIRADO 1,352,626,285.85

* Con respecto a los beneficiarios fallecidos estos recursos fueron consignados en la cuenta Depósitos Judiciales informada por el abogado del proceso.

NOTA No. 37

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR:

Esta cuenta representa las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros, originados en el desarrollo de sus actividades, está conformada entre otras por las subcuentas de suscripciones, viáticos y gastos de viaje, seguros, cheques no cobrados


84


por reclamar, aportes parafiscales, servicios públicos, honorarios, servicios arrendamiento operativo.

El valor registrado en la subcuenta 249032 cheques no cobrados o por reclamar, corresponde al pago de la Ayuda Humanitaria de los desmovilizados colectivos de las extintas AUC, pendiente de pago por Fondo Paz, estos recursos se encuentran consignados en las cuentas de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional. La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es la siguiente:


2.4.90.28 Seguros 516,259,871.00 0.00 516,259,871.00

2.4.90.32 Cheques no cobrados o por reclamar 0.00 5,764,662,734.88 5,764,662,734.88

2.4.90.34

Aportes a escuelas industriales, institutos técnicos y ESAP 93,962,500.00 1,243,100.00 95,205,600.00

2.4.90.50 Aportes al ICBF y Sena 219,161,800.00 2,899,500.00 222,061,300.00

2.4.90.55 - — -

Servicios -- --

889,474,285.56 0.00 889,474,285.56

TOTAL 1,718,858,456.56 5,768,805,334.88 7,487,663,791.44

La variación con respecto al mes de julio de 2018, es la siguiente


31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

2.4.90.28 seguros 516,259,871.00 62,748,344.00 453,511,527.00 722.75%

2.4.90.32 Cheques no cobrados por reclamar 5,764,662,734.88 5,786,417,201.88 -21,754,467.00 -0.38%

2.4.90.34 Aportes a escuelas industriales, institutos técnicos y ESAP 95,205,600.00 83,389,300.00 11,816,300.00 14.17%

2.4.90.40 Saldos a favor de beneficiarios 0.00 895,970,190.42 -895,970,190.42 -100.00%

2.4.90.50 Aportes al ICBF y Sena 222,061,300.00 194,451,506.00 27,609,800.00 14.20%


85

2.4.90.51 Servicios públicos 0.00 1,698,332.55 -1,698,332.55 -100.00%

2.4.90.54 Honorarios 0.00 16,686,000.00 -16,686,000.00 -100.00%

2.4.90.55 Servicios 889,474,285.56 822,721,972.14 66,752,313.42 8.11%

2.4.90.58 Arrendamiento operativo 0.00 37,933,031.00 -37,933,031.00 -100.00%

TOTAL 7,487,663,791.44 _7,902,015,871.99 -414,352,080.55

La variación más significativa en esta cuenta obedece a la subcuenta 249040 "Saldos a favor de beneficiarios" correspondiente al pago a la Dirección Nacional de Estupefacientes en Liquidación, hoy Sociedad de Activos Especiales S.A.S, del saldo no ejecutado de los recursos distribuidos con Resoluciones 0162 del 05 de abril de 2013 y 0450 de mayo 29 de 2014 expedidas por la Dirección Nacional de Estupefacientes en Liquidación, para el proyecto de inversión 630-1000-0109-0006 Apoyo a la Estrategia de Atención a la Primera Infancia a Nivel Nacional, de las vigencias 2012 a 2014, por valor de $720.487.408,42 más los rendimientos financieros generados por $175.482.782,00 para un total de $895.970.190,42.

GRUPO 25 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS

NOTA No. 38

2511 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO:

Esta cuenta representa el valor adeudado a funcionarios por prestaciones sociales, contratistas y entidades prestadoras de servicios de salud y pensión de la Entidad.

Los beneficios a los empleados en el DAPRE son a corto plazo y están dados por Ley se reconocen al cierre de cada periodo en el que se ha generado la obligación o prestado el servicio como la prima de servicios, vacaciones, cesantías, intereses sobre cesantías.

Estos se reconocen una vez se haya reconocido el servicio y haya sido prestado por el empleado, cuando el valor del servicio se pueda medir con fiabilidad y que esté debidamente contemplado por las disposiciones legales existentes.

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es la siguiente:


86

off° o2

lk:

sa

aV El futuro Presidencia es de todos de la República


2.5.11.02 Cesantías 37,302,619.76 6,654,678.00 43,957,297.76

2.5.11.04 Vacaciones 4,190,564,727.42 41,361,919.65 4,231,926,647.07

2.5.11.05 Prima de vacaciones 2,802,803,526.02 27,232,273.99 2,830,035,800.01

2.5.11.06 Prima de servicio 145,988,394.28 2,809,377.76 148,797,772.04

2.5.11.07 Prima de navidad 2,034,955,187.78 34,331,282.00 2,069,286,469.78

2.5.11.09 Bonificaciones 1,379,140,526.21 22,919,155.32 1,402,059,681.53

2.5.11.11 Aportes a riesgos laborales 36,633,000.00 3,570,100.00 40,203,100.00

2.5.11.13 Remuneración por servicios técnicos 224,198,255.00 0.00 224,198,255.00

2.5.11.22 Aportes a fondos pensionales - empleador 517,698,408.00 8,091,666.00 525,790,074.00

2.5.11.23

Aportes a seguridad social en salud - empleador 369,070,680.00 5,731,666.00 374,802,346.00

2.5.11.24 Aportes a cajas de compensación familiar 250,478,900.00 3,313,100.00 253,792,000.00

2.5.11.25 Incapacidades 2,872,373.00 0.00 2,872,373.00

2.5.11.90 Otros beneficios a empleados a corto plazo 66,943,563.63 0.00 66,943,563.63

TOTAL 12,058,650,161.10 156,015,218.72 12,214,665,379.82

La variación de esta cuenta con respecto al mes de julio de 2018, es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $ VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019 .


2.5.11.02 Cesantías 43,957,297.76 0.00 43,957,297.76 100.06%

2.5.11.04 Vacaciones 4,231,926,647.07 4,610,573,517.59 -378,646,870.52 -8.21%

2.5.11.05 Prima de vacaciones 2,830,035,806.01 3,116,922,224.23 -286,886,424.22 -9.20%

2.5.11.06 Prima de servicio 148,797,772.04 178,188,115.55 -29,390,343.51 -16.49%

2.5.11.07 Prima de navidad 2,069,286,469.78 2,172,062,480.91 -102,776,011.13 -4.73%


87

fü tüiólj . délito-d&

2.5.11.09 Bonificaciones 1,402,059,681.53 1,258,781,308.06 143,278,373.47 11.38%

2.5.11.11

Aportes a riesgos laborales 40,203,100.00 31,957,700.00 8,245,400.00 25.80%

2.5.11.13

Remuneración por servicios técnicos 224,198,255.00 175,965,277.00 48,232,978.00 27.41%

2.5.11.22

Aportes a fondos pensionales - empleador 525,790,074.00 441,379,964.00 84,410,110.00 19.12%

2.5.11.23

Aportes a seguridad social en salud - empleador 374,802,346.00 315,545,806.00 59,256,540.00 18.78%

2.5.11.24

Aportes a cajas de compensación familiar 253,792,000.00 222,175,100.00 31,616,900.00 14.23%

2.5.11.25 Incapacidades 2,872,373.00 16,077,212.00 -13,204,839.00 -82.13%

2.5.11.90

Otros beneficios a empleados a corto plazo 66,943,563.63 0.00 66,943,563.63 100.00%

TOTAL 12,214,665,379;82 112,539,628305,34 -324,983,325,52

GRUPO 27 PROVISIONES

NOTA No. 39

2701 LITIGIOS Y DEMANDAS

De acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso, el cual se encuentra documentado en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE, la Secretaria Jurídica informa mensualmente al Grupo de Contabilidad los procesos que deben provisionarse.


88

El futuro Presidencia a es de todos de la República

El saldo reportado por la Secretaría Jurídica a julio de 2019 por $147.327.231.410.95 corresponde a 91 procesos valorados con nivel de riesgo alto de los cuales, 63 tienen cuantía, 27 procesos presentan cuantía con valor cero, porque son acciones de nulidad simple, las cuales no tienen erogación económica y por último un fallo a favor del señor Sigifredo de Jesús Espinosa con cuantía indeterminada

El 100% corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE _ FONDO PAZ CONSOLIDADO 1

2.7.01 Litigios y Demandas _ _.. 147,327,231,410.95 0.00 147,327,231,410.95

Total 2701 147,327,231,410.95 0.00 147,327,231,410.95

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 31 de julio 2019 y 2018 respectivamente:

i SALDO EN ($) A _

VARIACIÓN

I CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018 _ ABSOLUTA RELATIVA

2.7.01 Litigios y Demandas 147,327,231,410.95 146,178,632,266.71 _ 1,148,599,144.24 0.79%

TOTAL . 147,327,231,410.95 146,178,632,266.71 _1,148,599,144.24

Esta cuenta presenta un incremento de $1.148.599.144.24 con respecto al año anterior, el cual obedece a los nuevos procesos informados con nivel de riesgo alto y a la indexación de los fallos efectuados en el mes de diciembre de 2018 de acuerdo con la metodología establecida y según lo informado por la Secretaria Jurídica.

El detalle de la cuenta, es el siguiente:

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A I


FEDERACION COLOMBIANA DE FUTBOL 0.00 0.00

ANA ELVIA HERNANDEZ HERNANDEZ 1,978,841,440.73 1,965,294,919.91 NANCY AMPARO SILVA CARO 836,212,390.79 838,936,034.47

TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO -CARDONA CUARTAS NORA EMILSE NORA - TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO 4,401,977,505.98 4,371,842,966.36 VELILLA MORENO MARCO ANTONIO 885,989,253.77 879,924,052.37


89

/0,/t • LI

El futuro j .Presidenci es de todos la Repúbli6ai

0.00 0.00

S-------

4g e.

COMISIÓN NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL DANIEL FELIPE PÉREZ CASTAÑEDA 0.00 0.00

VILLEGAS ARBELAEZ JAIRO BENJAMIN 0.00 0.00

ESPITIA BECERRA MARIA CAROLINA - ANGEL RAMIREZ FELIPE HUMBERTO 0.00 0.00

CAROPRESE NATALIA PATRICIA 0.00 0.00

ARCHILA PEÑALOSA EMILIO JOSÉ 0.00 0.00

NOGUERA SANCHEZ HELBER ARMANDO 0.00 0.00

MONCADA ZAPATA JUAN CARLOS 0.00 0.00

MANTILLA RUEDA NÉSTOR 0.00 0.00

URUETA ROJAS SAMUEL 0.00 0.00

COCOMOPOCA - CORPORACION ETNIAS - CORPORACION JOSE ALVEAR RESTREPO 0.00

NEGRET MOSQUERA CESAR 0.00 0.00

CASTRO NOVOA LUIS MANUEL - DEFENSORIA DEL PUEBLO 0.00 0.00

MUÑOZ CASTAÑO FRANCISCO JAVIER 0.00 0.00 FERNANDEZ CACERES MARIA MARGARITA -GOMEZ VELASCO ANGELICA MARIA -1020793029 GARCIA MERCADO MARIA JOSE - GOYENECHE ORTIZ DANIEL ALEXANDER 0.00 0.00

CAPETILLO LONGO GLADYS SONIA 1,671,056,162.70 1,659,616,642.26

DARIO QUIROGA TRASLAVIÑA 0.00 0.00

WILSON JOSE GOMEZ HIGUERA 0.00 0.00

JAIME EDUARDO CHAVES VILLADA 0.00 0.00

GEYER LEANDRO OLARTE TORRES 0.00 0.00

IVAN DARIO LEZCANO LORA 0.00 0.00

PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION 0.00 0.00

CABILDO GOBERNADOR DEL PUEBLO KARKUAMO 0.00 0.00

JOSE ROBERTO AGOSTA RAMOS 0.00 0.00

GUSTAVO ADOLFO PRADO CARDONA 0.00 0.00

ALIRIA HERNANDEZ DE PLAZAS (CARLOS FERNANDO PLAZAS) 284,205,898.00 317,403,581

PLAZAS HERNANDEZ CARLOS FERNANDO - HERNANDEZ DE PLAZAS ALIRIA 11,718,911.94 11,638,687.99

LUIS GABRIEL SALAS SALAZAR 20,092,423.53 19,954,877.17

PERDOMO SOTO EDUAR 38,304,392.89 38,042,173.17

JUAN ESTEBAN AMAYA CORREA 39,640,527.09 39,369,160.61


90

El futuro Presidencia es de todos de La República

BUSTOS SANCHEZ DANIEL 48,488,399.94 48,156,463.73

CAICEDO CAMARGO CIRO ALFONSO 320,000,000.00 65,840,232.49

VALDES CASTRO MERCEDES 70,739,708.60 70,255,446.99

HERRERA VELANDIA LUIS HERNANDO 91,143,493.30 93,261,043.80 RICO NARVAEZ LUZ MARINA 99,603,832.31 98,921,976.07 ARELYS ESTHER CAMERO PEREZ 100,968,498.41 100,277,300.10 MARTHA LUCIA ARTEAGA QUIROGA 0.00 116,066,132.08 LOMBANA GUTIERREZ GUILLERMO 0.00 181,193,385.87 LOPERA HERRERA GLORIA NELCY 201,297,265.58 199,919,248.35 ALVAREZ RIVERA JESUS ANTONIO 0.00 213,485,065.59 CASTRO CORDOBA JUAN LUIS 256,902,101.72 255,143,431.42 LOPERA HERRERA GLORIA NELCY 292,918,088.10 290,912,864.34

CARLOS EDUARDO RONDEROS TORRES 312,672,944.92 310,532,485.12 ARTEAGA QUIROGA MARTHA LUCIA 351,135,881.91 348,732,116.16

GONZALEZ DE LEMUS MARIA DEL ROSARIO 569,761,038.96 565,860,635.62 NARVAEZ SERRATO ALDEMAR 527,535,514.59 523,924,173.79

JUAN SEBASTIAN LOZADA POLANCO 0.00 641,021,043.51 ANDREA LILIANA PRIETO LARROTA 646,535,958.46 642,109,978.37

RITA OMAIRA PITA HERNÁNDEZ Y OTROS 668,938,709.77 664,359,367.55

BERMUDEZ LUIS JAIME 707,553,163.16 702,709,478.64 PEÑA FORERO MARTHA AMPARO 790,486,666.72 785,075,245.74 VELASQUEZ GOMEZ Y OTROS IVAN 1,298,198,318.27 1,289,311,264.37 JAIME ANDRES USUGA MARIN 1,124,014,680.49 1,116,320,032.52 FONDO GANADERO DEL CAQUETA 35,461,883,873.92 1,123,271,669.74 BELTRAN PARRA HECTOR JAIME 0.00 1,358,916,751.45

ARAUJO RENTERIA JAIME 1,381,619,212.37 1,372,161,085.49

CONSTANZA JUDITH A TURBAY COTE 1,622,186,674.93 1,611,081,699.50 CORDOBA RUIZ PIEDAD ESNEDA 1,875,778,849.57 1,862,937,862.56

JORGE EDUARDO GECHEM TURBAY 3,300,318,286.06 3,277,725,353.94 INVERSIONES SANTA SOFIA LTDA 2,675,438,688.78 2,657,123,484.18

PETRO URREGO GUSTAVO FRANCISCO 4,452,078,328.89 4,421,600,812.85 BELTRAN CUELLAR ORLANDO 3,531,411,129.54 3,507,236,209.12 MEDINA PADILLA YIDIS 3,809,877,981.42 3,783,796,761.68 RADUAN MAMNAH OSMAN 4,066,203,238.58 4,038,367,301.00


91

El futuro P denCia es de todos de República

_ .

4

SOCIEDAD CALANDA LTDA. Y OTROS 4,107,823,560.52 4,079,702,703.42 GLORIA POLANCO DE LOZADA 4,251,808,800.61 4,222,702,266.23 MORRIS RINCON HOLLMAN FELIPE 4,285,778,879.00 4,256,439,796.24

CLAUDIA PATRICIA ARBOLEDA AGUIRRE 0.00 8,675,578,855.19

JAIME BRIÑEZ CUELLAR 0.00 11,817,439,912.29

SOCIEDAD BRIÑEZ Y CIA LTDA - ANIBAL RODRIGUEZ SOCIEDAD BRIÑEZ Y CIA Y LTDA. 0.00 12,024,582,574.50

MORENO DAVID ANDRÉS 17,137,863.68 17,020,543.30

JUAN CARLOS MURILLO ORTIZ 0.00 17,020,543.30

RUBÉN DARÍO RAMÍREZ ARBELAEZ 2,737,592,713.56 2,718,852,022.19

LUISA VIOLETA MARTINEZ GARZON 772,472,596.47 767,184,494.10

DIEGO RICARDO QUINTERO MARTÍNEZ 643,987,748.81 639,579,212.95

RAMIREZ BASTIDAS YESID - RAMIREZ BASTIDAS PEDRO GABRIEL - RAMIREZ BASTIDAS YESID 1,457,323,539.72 1,447,347,165.03

ABRAHAM PARRA PIÑEROS 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00

SIGILFREDO DE JESUS ESPINOSA PEREZ Y OTROS 0.00 0.00

DELIS PALACIOS HERRON 2,593,131,749.64 2,575,379,994.50 ANA BEATRIZ CAICEDO CUESTA - PALACIOS CORDOBA CARLOS - PALACIOS CAICEDO ENNY ELENA - ROVIRA PALACIOS EMELINA -PALACIOS CAICEDO VILMA CECILIA ASPRILLA CAICEDO CARLOS ANTONIO 724,986,083.86 720,023,059.12

CARLOS PALACIOS CORDOBA 580,547,417.58 576,573,174.11

LIZZY ENNY BELTRAN FUENTES 1,206,488,198.36 1,198,228,962.83

ASCENCIO REYES SERRANO 23,548,529,360.99 23,387,323,598.55

LUZ ELEIDA MARTINEZ CEDRON 0.00 1,130,721,319.57

VILLA VILLA GLORIA ALICIA - PALENCIA CABRALEZ LUDIS DEL CARMEN - MATUS LOPEZ PEDRO - PAEZ DIAZ CARLOS YAMIT - MERCADO MARTINEZ MANUEL -32294182 CANTERA TORREGLOSA ANA FRANCISCA 4,371,401,381.89 4,341,476,154.63

HURTADO MARTÍNEZ DEICY YANETH 1,515,843,619.00 1,505,466,634.41

MARIA FERNANDA MOLINA BELTRAN 4,284,739,202.46 4,255,407,236.99

ORLANDO ARRECHEA OCORO 2,666,107,684.69 2,647,856,357.16

LUZ ELENA ALZATE TORRES 1,013,378,167.65 1,006,440,902

MARIA FERNANDA ANGULO SEVILLA 0.00 120,184,560

ELIAS ALEJANDRO HERNANDEZ MORENO 2,227,729,845.69 2,212,479,514


92

se" El futuro es de todos


CLARA INES SANCHEZ CABRERA 238,903,260.08

1,171,863,000.00

237,990,211.00

0.00 SANDRA PATRICIA VELASQUEZ FERRER.

NAVAS TALERO CARLOS GERMAN 0.00 0.00

MAGALIS MARIA AREVALO MEJIA 820,304,100.00 0.00

EBELIS ESTER SIERRA OLIVERA 165,623,200.00 0.00

CAROLINA RESTREPO MUNERA Y OTROS 0.00 0.00

ELIAS ALEJANDRO HERNANDEZ MORENO 0.00 0.00

ALVAREZ RIVERA JESUS ANTONIO 0.00 __ 0.00

TOTAL _

--

147,327,231,410.95

-

146,178,632,266.71 i

GRUPO 29 OTROS PASIVOS

NOTA No. 40

2903 DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA

Representa el valor de los recursos recibidos por la Entidad, con carácter transitorio, para garantizar el cumplimiento de contratos que asilo establezcan.

El saldo de esta cuenta a 31 de julio de 2019, por $3.351.134.707,40 corresponde a la garantía de las obras de los Centros de Desarrollo Infantil — CDI, entregados a los diferentes municipios, en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre, estas obras las construyó FINDETER con cargo al Contrato Interadministrativo No 068-16, suscrito para tal fin.

La distribución por PCI es la siguiente:

i s i CÓDIGO _ DESCRIPCIÓN

_ SALDO EN ($)A VARIACIÓN —

31 DE JULIO DE 2019


2.9.03 _ ___

Depósitos recibidos en garantía 3,351,134,707.40 0.00 3,351,134,707.40 100.00%

TOTAL 3,351,134,707.40 0.00 3,351,134,707.40 100.00%

La variación con respecto al año 2018, se presenta a continuación y esta obedece a que en el mes diciembre de 2018 la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia reportó el valor por pagar por concepto de retegarantía, el saldo a la fecha es el siguiente:


93

'itkik

.w

.tw.... •


DESCRIPCIÓN ..:- 31 DE JULIO DE 2019 -31 DE JULIO DE 2018

Rafael Mogollón Rodríguez 334,012,527.08 0.00

Gestión Rural Y Urbana SAS 233,075,998.20 0.00

Juan Ignacio Pu .o García 278,626 824.11 0.00

Hapil Ingenieria S A S 216,825,600.00 0.00

VM Ingenieros LTDA . 267,818,192.00 0.00

EBISU SAS 113,685,451.00 0.00

Consorcio Construir 21 199,025,523.60 0.00

Consorcio Ingeniería 13,304,200.00 0.00

Unión Temporal CDI 2600 186,179,017.50 0.00

Constructor S.A.S 145,656,346.60 0.00

Consorcio CDI Clemencia 425,448,052.79 0.00

Consorcio Montañita 61,821,559.60 0.00

Consorcio San Pedro Sucre 2017 233,330,597.28 0.00

Unión Temporal CDI-051-2017 286,430,285.94 0.00

Consorcio Obras Especiales Antioquia 355i 894 531.70 0.00

I TOTAL 3 -351 134 707 40 , _ , , . 0.00

PATRIMONIO:

En esta denominación, se incluyen los grupos de cuentas que representan los bienes y derechos, deducidas de las obligaciones, de la Entidad, también incluye los resultados acumulados, entre otras.

3 PATRIMONIO SALDO EN $ A 31 DE JULIO

DE 2019 ok

3105 CAPITAL FISCAL -24,831,541,056.48 -28.12%

3109 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIORES 110,435,249,390.89 125.07%

3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 2,693,492,230.98 3.05%

TOTAL $ 88,297,200,565.39 100.00%


94

ot7

PATRIMONIO

03105 CAPITAL FISCAL

O 3109 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIORES

03110 RESULTADO DEL EJERCICIO

NOTA No. 41

3105 CAPITAL FISCAL

La participación de cada uno de los PCI que conforman el saldo a 31 de julio de 2019, de esta cuenta es el siguiente:


3.1.05.06 Capital fiscal -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48

TOTAL -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48

Esta cuenta no sufrió ninguna variación, con respecto al año anterior, como se muestra en el siguiente cuadro:


95

P eside_ncia PMitpli a

-

' CÓDIGO DESCRIPCIÓN

_ SALDO EN ($) A


3.1.05.06 Capital fiscal -24.831.541.056,48 -24.831.541.056,48

TOTAL -24.831.541.056,48 -24.831.541.056,48

NOTA No. 42

3109 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

Representa el valor del excedente acumulado de ejercicios anteriores, así como del déficit acumulado.



3.1.09.01

Utilidad o excedentes acumulados 205,670,752,374.35 9,565,779,410.57 215,236,531,784.92

3.1.09.02 Pérdidas o déficits acumulados -30,394,200,493.73 -74,407,081,900.30 -104,801,282,394.03

TOTAL 175,276,551,880.62 -64,841,302,489.73 110,435,249,390.89

310901 Utilidad o excedente acumulados: el valor registrado en esta subcuenta corresponde al impacto económico en la transición a Normas Internacionales, de acuerdo con lo establecido en el Instructivo 001 de 18 de diciembre de 2018 por valor de $215.112.084.616,92 más el registro efectuado por valor de $124.447.168,00 correspondiente al reintegro realizado por el Fondo Nacional de Ahorro, por mayor valor pagado por concepto de cesantías en la vigencia 2018, lo anterior de acuerdo con el MEM19-00006544 de mayo 2 de 2019 remitido por la coordinadora del Grupo de Nómina, quien informó:

"Acorde con lo señalado por el articulo 6 de la ley 432 de 1998, establece que "la fecha establecida para efectuar las consignaciones de los aportes a los sistemas general de pensiones y de seguridad social en salud, las entidades públicas empleadoras deberán transferir al Fondo Nacional de Ahorro una doceava parte de los factores de salario que sean base para liquidar las cesantías, devengados en el mes inmediatamente anterior por los servidores públicos afiliados.


96

El futuro presidencia es de todos de la República

Igualmente, lo establecido por el Departamento Administrativo de la Función Pública en el concepto Numero 39141 de 2011, mediante el cual cita que Para la liquidación de las cesantías en el régimen anua/izado se tendrá en cuenta el salario percibido durante los tres últimos meses; es decir, lo percibido durante los meses de octubre, noviembre y diciembre. De modo que, si durante esos meses se ejerció el encargo, el empleado tendrá derecho a que se le liquiden las cesantías con el salario percibido a la fecha. En caso contrario, si el encargo fue ejercido hasta el mes de septiembre, no se deberá tener en cuenta ese salario.

Teniendo en cuenta esta normatividad, los escenarios que se presentan para la liquidación y posterior consignación de las cesantías son los siguientes:

Cuando un funcionario está encargado, como ejemplo, durante los meses de abril, mayo y junio, durante ese tiempo se liquidó la doceava con el salario del encargo, dinero que fue consignado según lo establecido por el artículo 6 de la ley 432 de 1998 de manera mensual y los demás meses del año se liquidaron y consignaron con respecto al salario del cargo al cual es titular, cuando se finaliza el año o se retira de la entidad, se debe realizar la liquidación del consolidado o mes 13, en que muestra la realidad del aporte que se le deben realizar a todos los funcionarios y donde se podrá evidenciar los saldos a favor de la entidad.

También existen escenarios donde un funcionario durante el año no ha tenido prima técnica salarial y esta le fue otorgada en los últimos tres meses del año, o cuando tienen un ascenso, esto hace que se incremente el valor a consolidar generando diferencia a favor del funcionario, toda vez que las consignaciones realizadas durante los primeros meses no se tuvieron en cuenta dicho factor de liquidación o dicho cambio de cargo.

Igualmente, estas liquidaciones se realizaron como doceava parte de los factores de salarios, es decir un 8.33% lo que significa que cuando se realiza el consolidado por retiro, este genera diferencias a favor de la entidad, toda vez que se liquida los días reales trabajados y no un porcentaje como se hace mensualmente.

También se pueden presentar diferencias cuando las novedades de retiro de los funcionarios no quedan incluidas antes del cierre de nómina, (estas fechas se pueden observar en el cronograma de nómina establecido por la entidad.), toda vez que los funcionarios presentan su renuncia después del cierre o para el primer día del siguiente mes, y para ese momento, ya se había realizado la liquidación y consignación de cesantías del mes en que se presentó esta novedad, por lo que se debe generar una reliquidación. Para el manejo de este escenario, se está realizando las liquidaciones en dos fases, primero para funcionarios activos y después para inactivos o retirados, con el fin de cumplir con los tiempos establecidos y el PAC asignado del mes.

Adicional a esto se presentó una doble consignación al fondo nacional del ahorro a nombre de los funcionarios Nicolas Palau Van y Diana Patricia Escobar, por un error involuntario, siendo este detectado en la liquidación del consolidado."

310902: Pérdida o déficits acumulados: el valor registrado en esta subcuenta corresponde al traslado del resultado del ejercicio de la vigencia 2018 por valor de $-104.801.282.394,03, de acuerdo con lo establecido en el Catálogo General de Cuentas.


97

(02

1, . . El futuro Presidencia es de todos de la República

NOTA No. 43

3110 RESULTADO DEL EJERCICIO

Esta cuenta representa el valor del resultado obtenido por la Entidad, como consecuencia de las operaciones realizadas al cierre del presente mes, lo anterior en desarrollo de su cometido estatal; para este período el resultado es de $2.693.492.230.98.

ESTADO DE RESULTADOS:

INGRESOS Y GASTOS

INGRESOS

En esta denominación se incluyen los grupos que representan los incrementos en los beneficios económicos o en el potencial de servicio producidos a lo largo del período contable. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza crédito y surgen de transacciones con y sin contraprestación.

El grupo de ingresos presenta la siguiente composición, con corte a 31 de julio de 2019:

161--

4 INGRESOS SALDO $ A 31/0712019 74

41 INGRESOS FISCALES 210,285,297.00 0.15%

44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 15,856,818,634.67 11.53%

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 110,646,207,845.54 80.44%

48 OTROS INGRESOS 10,842,588,134.77 7.88%

TOTAL $ 137,555,899,911.98 100.00%


98

111 Iss.,:zt

" El futuro z. ,_ Presidencia ..- es de todos: 4b La República

INGRESOS 140.000.000.000,00 5137.555.899.911,98

120.000.000.000,00

100.000.000.000,00

80.000.000.000,00

15.856.818.634,67 60.000.000.000,00

40.000.000.000,00 210.285.297,00 11,53%

20.000.000.000,00 0,15% L.

15%

--

110.646.207.845,54 en,

,. .

10.842.588.134,

30 2 .,, 44%

77

7,88%

. t

100,00%

0,00 t . . . 41 44 47 48 TOTAL I

a SALDO $ A 31/07/2019 la %

La variación de los ingresos por grupo, frente al año anterior es la siguiente:

4 INGRESOS SALDO $ A 20 31/07/19 SALDO $ A 31/07/2018 RELATIVA

41 INGRESOS FISCALES 210,285,297.00 60,130,675.00 249.71%

44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 15,856,818,634.67 20,722,300,198.00 -23.48%

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 110,646,207,845.54 855,565,417,332.25 -87.07%

48 OTROS INGRESOS 10,842,588,134.77 6,209,791,190.49 74.60%

TOTAL $ 137,555,899,911.98 $ 882,557,639,395.74 -84.41%, _


99

El futuro . Presidencia es de todos de la República

900.000.000.000,00

800.000.000.000,00

700.000.000.000,00

600.000.000.000,00

500.000.000.000,00

400.000.000.000,00

300.000.000.000,00

200.000.000.000,00

100.000.000.000,00

0,00

-100.000.000.000,00

INGRESOS

--

41 44 47 48

, • SALDO $ A 31/07/2019 I--

210.285.297,00 15.856.818.634,67 110.646.207.845,54 10.842.588.134,77

; • SALDO $ A 31/07/2018 60.130.675,00 20.722.300.198,00 855.565.417.332,25 6.209.791.190,49

i • RELATIVA 249,71% -23,48% -87,07% 74,60%

z SALDO $ A 31/07/2019 a SALDO $ A 31/07/2018 is RELATIVA

El detalle de cada una de las cuentas que conforma los ingresos del DAPRE se relacionan a continuación:

NOTA No. 44

4110 NO TRIBUTARIOS

La distribución de esta cuenta por PCI y subcuenta es la siguiente:


4.1.10.02 Multas 110,274,792.00 47,788,209.00 158,063,001.00

4.1.10.04 Sanciones 52,222,296.00 0.00 52,222,296.00

TOTAL 162,497,088.00 47,788,209.00 210,285,297.00

El valor registrado en esta cuenta por $210.285.297,00 obedece a las multas y sanciones por incumplimiento de obligaciones de los siguientes contratistas:

Continentes Comerciales SAS, de acuerdo con la Resolución 0019 de 2019, en virtud de la carta de aceptación No 035-18 cuyo objeto es "Contratar la compra de una máquina cafetera, termos y accesorios de conformidad con las


100


especificaciones técnicas requeridas por la Entidad", se sanción por la suma de $690.000,00.

INCONAR LTDA: de acuerdo con la Resolución No 0137 de fecha 19 de febrero de 2019, en virtud del contrato de compra venta con instalación No 139-16 cuyo objeto era la adquisición, instalación y puesta en funcionamiento de equipos de aire acondicionado, de conformidad con las especificaciones técnicas establecidas por la Entidad, se declaró el incumplimiento del contrato, por tanto se ordenó al contratista pagar una multa por $34.012.200,00 de la cual la Compañía Mundial de Seguros S.A. canceló la suma total.

Escobar Ospina Ltda: la suma de $110.274.792, según la Resolución No 0161 de fecha 4 de marzo de 2019, con la cual se resuelve el recurso de reposición contra la Resolución No 0136 de fecha 19 de febrero de 2019, y se declara el incumplimiento parcial del contrato de suministros No 206-18, se impone una multa y se hace efectiva la garantía única en el amparo de cumplimiento. Este contrato fue cedido a Recio Turismo en el mes de abril de 2019.

Aseguradora Solidaria de Colombia: por la suma de $17.520.096,00, según la Resolución No 0461 del 6 de junio de 2019 con la cual hace efectiva la cláusula de pena pecuniaria establecida en la cláusula décima segunda del contrato de prestación de servicios No 053-18.

Consorcio Mejoramiento Vial: Incumplimiento parcial en el contrato No. 221-2018 en la obligación específica 8, relativa a la no disposición del personal calificado, vehículos, maquinaria, equipos y demás elementos necesarios para garantizar el cumplimiento del objeto del contrato, según Resolución No. 973 del 14 de diciembre de 2018.

A continuación, se presenta la variación y el detalle por subcuenta, a 31 de julio de 2019 y 2018.

PCI DESCRIPCIÓN

_ . SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019


FONDO PAZ Consorcio Mejoramiento Vial 47,788,209.00 0.00 47,788,209.00 100.00%

DAPRE

Seguros Generales Suramericana S.A. 0.00 60,130,675.00 -60,130,675.00 100.00%

Escobar Ospina Ltda. 110,274,792.00 0.00 110,274,792.00 100.00% Compañia Mundial de Seguros S.A. 34,012,200.00 0.00 34,012,200.00 100.00%


101

La Presidencia

Réginib ica El futuro es de todos

117

Continentes Comerciales S. A .5 690,000.00 0.00 690,000.00 100.00% Aseguradora Solidaria de Colombia 17,520,096.00 17,520,096.00 100.00%

i t _ TOTAL 210,285,297.00 60,130,675.00_150,154,622.00

GRUPO 44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

NOTA No. 45

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS

El saldo de esta cuenta a 31 de julio de 2019 por $15.856.818.634,67 está distribuido, así:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1

4.4.28.03 182,915,800.00 0.00 182,915,800.00 Para gastos de funcionamiento

4.4.28.07 Bienes recibidos sin contraprestación 66,293,146.51 466,320.00 66,759,466.51

4.4.28.08 Donaciones 41,000,000.00 0.00 41,000,000.00

4.4.28.90 Otras transferencias 15,566,143,368.16 0.00 15,566,143,368.16

TOTAL 15,856,352,314.67 466,320.00 15,856,818,634.67

442803 Para gastos de funcionamiento: de acuerdo con concepto Nro. 20182300006991 expedido por la Contaduría General de la Nación, el 1 de marzo de 2018, en está cuenta se registran los giros efectuados por el Fondo de Tecnología de la Información y las Telecomunicaciones — FONTIC, al operador oficial de los servicios de franquicia postal y telegráfica por la prestación de servicios a los órganos que hacen parte del Presupuesto General de la Nación, de acuerdo con lo señalado en el mencionado concepto el DAPRE registró la suma de $182.915.800,00 correspondiente a dicho servicio.

442807 Bienes recibidos sin contraprestación: En el mes de marzo de 2019 de acuerdo a lo informado por el Jefe de Grupo de Caninos de la Casa de Nariño, mediante oficio de fecha 28 de febrero de 2019, se recibieron de la Policía Nacional 4 caninos así: LUIGI avaluado en $4.000.000, JONY en $3.000.000, MEGATRON en $2.000.000 y MELA avaluada en $2.000.000.

Con la Resolución 000400 de fecha 29 de marzo de 2019, COLDEPORTES hizo entrega al DAPRE por la modalidad de transferencia a título gratuito de un equipo deportiva que


102

El futuro Presidencia es de todos de La Repúbtica

consta de: (1) bicicleta Life Fitnes con consola, (1) Remo Life Fitnes y (1) Elíptica Octane XT-One por un valor total de $55.293.146,51, "con el fin de que sea utilizada para la recreación, el aprovechamiento del tiempo libre y el estímulo de las actividades recreo deportivas".

El saldo por valor de $466.320, corresponde a un ventilador que se encontraba en comodato por la ONU y fue reintegrado a Fondo Paz.

442808 Donaciones: De acuerdo con la Resolución No 0395 del 24 de mayo de 2019, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República - Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia, recibió la donación de Lenovo (Asia Pacific) Limitied Sucursal Colombia, de 100 equipos de cómputo Lenovo serie G400 avaluados en $41.000.000, para ser entregados a título gratuito a la comunidad en el marco de la estrategia de cero a siempre.

442890 Otras transferencias: la Contaduría General de la Nación en concepto Nro. 20162000026491, determinó que los beneficios a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, que son pagados por cada una de las instituciones a las cuales pertenecen, deben ser reconocidos en la Entidad en la cual están prestando el servicio, en consecuencia la Presidencia de la República procedió a contabilizar en la subcuenta 442890 — Otras transferencias, este ingreso por valor $15.566.143.368,16 y a su vez reconocer el gasto por el servicio recibido en la cuenta 5101 Sueldos y Salarios, así:

DESCRIPCION SALDO $ A 31 DE JULIO DE 2019

Ministerio de Defensa Nacional - Ejercito 1,480,293,473.98

Policía Nacional -Dirección Administrativa Y Financiera 12,210,555,410.40 Base Naval ARC Bogotá 982,213,611.57

Fuerza Aérea Colombiana Comando FAC 647,972,590.21

Unidad Nacional de Protección - UNP 245,108,282.00

TOTAL 15,566,143,368.16'

La variación con respecto al mes de julio de 2018 es la siguiente:

ICODIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN $ VARIACIÓN - -- 31 DE JULIO DE

2019 31 DE JULIO DE

2018 ABSOLUTA

4.4.28.03 Para gastos de funcionamiento 182,915,800.00 0.00 182,915,800.00 100.00%


103


4.4.28.07

Bienes recibidos sin contraprestación 66,293,146.51 774,681,768.32 -708,388,621.81 -91.44%

_ 4.4.28.08 Donaciones 41,000,000.00 19,947,618,429.68 19,906,618,429.68 -99.79%

Otras 4.4.28.90 transferencias 15,566,143,368.16 0.00. 15,566,143,368.16 . _ 100.00% _

TOTAL 15,856,352,314.67 20,722,300,198.00 -4,865,947,883.33

La variación más importante en esta cuenta corresponde a la subcuenta 442808 Donaciones porque en el presente año solo se ha recibido la donación de la firma LENOVO de 100 computadores por valor de $41.000.000.00, como se mencionó en el punto anterior. A diferencia del año 2018 en el cual a julio 31 se habían recibido recursos de la ONU para cubrir gastos del proceso de paz adelantado por el Gobierno Nacional de acuerdo a los LOAT y los memorandos de entendimiento suscritos entre la ONU y el Gobierno de Colombia, en los cuales la ONU se comprometió a reintegrar entre el 50% y el 25% de los gastos pagados por Fondo Paz asociados al mecanismo de monitoreo y verificación, los cuales a la fecha sumaban $19.947.618.429,68

GRUPO 47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES

NOTA No. 46

4705 FONDOS RECIBIDOS

El saldo de $106.028.176.345,54 corresponde a los recursos que recibe la Entidad de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, para atender los gastos de funcionamiento correspondientes a gastos de personal; gastos generales; impuestos, contribuciones, tasas y transferencias corrientes, así como para atender los gastos de inversión.

Así mismo, incluye el valor de los reintegros de recursos dentro de la presente vigencia, por los conceptos citados, los cuales son consignados directamente a la DTN a través del portafolio del DAPRE 102. Los registros de esta cuenta son de traza automática a través de SOF Nación.

_CODIGO CONCEPTO DAPRE FONDO PAZ TOTALES

4.7.05.08 Funcionamiento 78,337,324,930.85 16,783,019,608.64 95,120,344,539.49

10,907,831,806.05 4.7.05.10 Inversión 6,907,622,787.84 4,000,209,018.21

TOTAL 85,244,947,718.69 _20,783,228,626.85 106,028,176,345.54'

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES 1 /41. 31 DE JULIO DE 2019

104


Los fondos que se reciben son 100% recursos Nación, ya que la Entidad no genera ingresos propios, dada su naturaleza.

A continuación, se presentan las variaciones registradas en esta cuenta:

• CODIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN $ VARIACIÓN 31 DE JULIO DE

2019 31 DE JULIO DE

2018 . _ ABSOLUTA %

4.7.05.08 Funcionamiento 95,120,344,539.49 361,338,356,192.52 -266,218,011,653.03 -73.68%

4.7.05.10 _ Inversión 10,907,831,806.05 23,231,284,824.73 -12,111,353,883.42 -53.05%

TOTAL 106,028,176,345.54 384,569,641,017.25 -243,092,884,406.17

La variación que se presenta en la subcuenta 470508 — Funcionamiento obedece en su mayoría a que en la presente vigencia los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz son registrados directamente por éste, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018 expedida por la Contaduría General de la Nación, en consecuencia, estas operaciones son realizadas a través del PCI 003 asignado por el SOF Nación al FCP, para tal fin, por tanto, en el año 2019 estos recursos no pasan por la cuentas del DAPRE, a diferencia del año 2018 en el cual se contabilizaban y simultáneamente, eran retirados a través de la cuenta 5423.

Adicionalmente, se presenta una disminución en los recursos girados a Fondo Paz en la presente vigencia, porque en el primer semestre del año 2018, se situaron recursos para el pago de los bienes y/o servicios necesarios para el funcionamiento de los Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración — ETCR, los cuales en la actualidad son administrados por la ARN.

La variación que se presenta en la subcuenta 470510 — Inversión obedece a las restricciones en materia presupuestal adoptadas por la Dirección General del Presupuesto Público Nacional para la presente vigencia.

NOTA No. 47

4720 OPERACIONES DE ENLACE

Representa el valor de los recaudos efectuados por la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional - DGCPTN de los ingresos reconocidos por la entidad de nivel nacional o por las devoluciones o beneficiarios de recaudos de ingresos efectuados por la DGCPTN.


105 9‘)

kit El futuro Presidencia es de todos de ta República

El saldo de $21.607.305,00 obedece al mayor valor pagado por la EPS Coomeva el día 21 de enero de 2019, estos recursos fueron reintegrados a Coomeva.

A continuación, se presentan el detalle de esta cuenta


4.7.20.81 Devolución de

Ingresos 21,607,305.00 0 21,607,305.00

TOTAL 21.607.305.00 0.00 21.607.305.00

NOTA No. 48

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO

En esta cuenta se contabilizan las operaciones realizadas sin flujo de efectivo para cancelar el valor recaudado y pagado al Ministerio de Educación por concepto de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales" en el marco del artículo 5 de la Ley 1697 de 2013 y el pago a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN de los impuestos retenidos.

La participación por cada uno de los PCI es la siguiente:

i CÓDIGO_ DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO P—AZ__ _CONSOLIDADO

4.7.22.01 Cruce de cuentas 3,414,399,200.00 1,182,024,995.00 4,596,424,195.00

TOTAL 3,414,399,200.00 1,182,024,995.00 4,596,424,195.00

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior es la siguiente

CODIGO DESCRIPCIÓN

------- SALDO EN $ VARIACIÓN 31 DE JULIO DE

2019 31 DE JULIO DE

2018 ABSOLUTA %

...

4.7.22.01 Cruce de cuentas 4,596,424,195.00 2,099,776,315.00 2,496,647,880.00 100.00%

4.7.22.90 Otras operaciones sin flujo de efectivo 0.00 468,896,000,000.00 -468,896,000,000.00 -100.00%

TOTAL 4,596,424,195.00 470,995,776,315.00 _ -466,888,329,718.00


106

El futuro Presidencia es de todos : de ta República

El incremento en la subcuenta 472201 obedece a que desde el mes de septiembre de 2018 el pago de los impuestos retenidos por el DAPRE a favor de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN, se realiza como una operación sin flujo de efectivo.

La variación que se presenta en la subcuenta 472290 — Otras Operaciones sin Flujo de efectivo, obedece a que en la presente vigencia los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz - FCP son registrados directamente por este, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018 expedida por la Contaduría General de la Nación, en consecuencia, estas operaciones son realizadas a través del PCI 003 asignado por el SIIF Nación al Fondo, para tal fin y es el FCP quien reconoce esta operación en sus estados financieros.

NOTA No. 49

4802 OTROS INGRESOS FINANCIEROS:

El saldo reflejado en esta cuenta, a 31 de julio de 2019 por $114.856.546,26 corresponde a los rendimientos financieros generados en los contratos suscritos con FINDETER, ICETEX y el Banco Agrario. Adicionalmente, se registran los rendimientos financieros derivados de los convenios suscritos por el Fondo de Programas Especiales para la Paz.

La distribución por PCI y subcuenta para el mes de julio es la siguiente:


4.8.02.32 Rendimientos Sobre Depósitos Entregados en Administración. 111,904,972.66 2,951,519.29 114,856,491.95

4.8.02.90 Otros Ingresos Financieros 54.31 0.00 54.31

TOTAL 111,905,026.97 2,951,519.29 114,856,546.26


1 CÓDIGO !

I


31 DE JULIO DE _2019

31 DE JULIO DE _2018 ABSOLUTA %

4.8.02.25

Ganancia por Derechos en Fideicomiso 0.00 31,530,693.89 -31,530,693.89 -100.00%


107

El futuro Presidencia . es de todos de la República

Rendimientos Sobre Depósitos Entregados en

4.8.02.32 Administración 114 856 491.95 606 177 918.90 -491 321,426.95 -81.05%

4.8.02.33 Intereses de Mora 0.00 253,639.00 -253,639.00 -100.00% Otros Ingresos

4.8.02.90 Financieros 54.31 . 170.78 _ -116.47 . . _ . . -68.20%

TOTAL 114,856,546.26 637,962,422.57 -523,105,876.31

480225 Ganancia por Derechos en Fideicomisos, se presenta una disminución por valor de $31.530.693.89, la cual obedece a que esta subcuenta fue reclasificada a la cuenta 4808 Ingresos Diversos, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018 expedida por la Contaduría General de la Nación, "Por la cual se incorpora, en el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, el Procedimiento contable para el registro de los recursos entregados en administración y se modifica el Catálogo General de Cuentas de dicho Marco Normativo:.

480232 Rendimientos sobre Recursos Entregados en Administración, presenta una variación de -$491.321.426,95, la cual obedece a que en la presente vigencia disminuyó el saldo disponible de los recursos entregados en administración a FINDETER, por las legalizaciones mensuales remitidas por el pago a los contratistas encargados de las obras de infraestructura.

El valor de los rendimientos financieros generados por tercero se muestra en el siguiente cuadro, así como las variaciones de 2019 frente a 2018:

31 DE JULIO 31 DE JULIO DE I PCI DESCRIPCIÓN DE 2019 2018 . ABSOLUTA %

ICETEX 2.462.443,30 4.482.814,23 -2.020.370,93 -45,07%

Banco Agrario de Colombia 2.082,39 6.405,67 -4.323,28 -67,49%

DAPRE Financiera de Desarrollo Territorial FINDETER 109.440.403,52 601.590.227,19 -492.149.823,67 -81,81%

Fundación Saldarriaqa Concha 0,00 22.469,53 -22.469,53 -100,00% Fundación Plan 43,45 76.002,28 -75.958,83 -99,94% Fiduciaria Central SA 1.247.439,27 0,00 1.247.439,27 100,00%

Fiduciaria Davivienda SA 868.480,92 0,00 868.480,92 100,00%

FONDO Patrimonio Autónomo Fiduciaria PAZ Bancolombia 76,83 0,00 76,83 100,00%

Unión Temporal Intemet para Kioscos -IPK 823.622,26 0,00 823.622,26 100,00%

Consorcio Puente Planadas 11.900,01 0,00 11.900,01 100,00% TOTAL 114.856.491,95 606.177.918,90 491.321.426,95


108


NOTA No. 50

4806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO

Representa el valor de los ingresos obtenidos por el Fondo de Programas Especiales para la Paz y el DAPRE que se originan en la reexpresión de bienes, derechos u obligaciones, pactados o denominados en moneda extranjera.

Al cierre del presente mes se registró el diferencial cambiario de la cuenta de Augure Spain Slu y de los proyectos suscritos con PNUD así: 84248 Apoyo logístico proceso de Paz Colombia, 88192 Estrategias e iniciativas de paz, 9139, Planeación, alistamiento y pedagogía para el fin del conflicto y la Construcción de la Paz y el Proyecto 108285 apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la Paz Colombia.


4.8.06.01 Efectivo y equivalente al Efectivo

12,846.00 147,187,931.70 147,200,777.70

TOTAL 12,846.00 147,187,931.70 147,200,777.70

NOTA No. 51

4808 INGRESOS DIVERSOS

Esta cuenta representa el valor de los ingresos de la Entidad provenientes de actividades ordinarias que no se encuentran clasificadas en otras cuentas como recuperaciones, aprovechamientos, indemnizaciones, ganancia por derecho en fideicomiso y otros ingresos diversos.


4.8.08.26 Recuperaciones 10,259,536,500.46 128,691,180.00 10,388,227,680.46 4.8.08.28 Indemnizaciones 131,685,906.16 35,086,974.00 166,772,880.16

4.8.08.51

Ganancia por Derechos en Fideicomisos 21,602,924.88 0.00 21,602,924.88

4.8.08.90 Otros Ingresos Diversos 11,854.27 19,607.00 31,461.27

TOTAL 10,412,837,185.77 163,797,761.00 10,576,634,946.77


109


A 31 de julio de 2019 y 2018 se presenta la siguiente variac'ón, así:

CÓDIGO_ _DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACIÓN 31 DE JULIO DE

2019 31 DE JULIO DE

2018 ABSOLUTA

4.8.08.15 Fotocopias 0.00 439,761.78 -439,761.78 -100%

4.8.0.8.25 Sobrantes 0.00 81,867,500.00 -81,867,500.00 -100%

4.8.0.8.26 Recuperaciones 10,388,227,680.46 5,002,326,584.14 5,385,901,096.32 108%

4.8.0.8.27 Aprovechamientos 0.00 3,616,770.99 -3,616,770.99 -100%

4.8.08.28 Indemnizaciones 166,772,880.16 6,068,509.00 160,704,371.16 2648%

4.8.0.8.51

Ganancia por Derechos en Fideicomisos 21,602,924.88 0.00 21,602,924.88 100%

4.8.0.8.90 Otros Ingresos Diversos 31,461.27 _ 4.45 31,456.82 706895%

TOTAL 10,576,634,946.77 _5,094,319,130.36 5,482,315,816.41

480826 Recuperaciones: Presenta un aumento de $5.385.901.096,32 frente al año anterior, el cual corresponde al ajuste en el valor de la provisión del proceso a favor de la señora Claudia Patricia Arboleda Aguirre, porque según lo informado por la Secretaría Jurídica el fallo en segunda instancia condenó a dos entidades a realizar el pago, además del retiro de los fallos en los procesos en los cuales desvincularon al DAPRE y que se encuentran en firme de los señores Héctor Jaime Beltrán Parra, Luz Eleida Martínez Cedrón, Jesús Antonio Álvarez Rivera y María Fernanda Angulo.

Igualmente, se registra en esta cuenta el valor recuperado del convenio 174-00 suscrito con el Banco Agrario y los mayores valores pagados por la EPS en incapacidades médicas.

480828 Indemnizaciones: el saldo de $166.772.880,16, corresponde a las indemnizaciones realizadas así:

Aseguradora Solidaria de Colombia de 2 portátiles del Siniestro 930-83-2018-687 por valor de $9.741.121,00.

QBE Seguros S.A de IPAD del Siniestro N° G20180008825 por valor de $2.311.900,00


110

Aseguradora Solidaria de Colombia de equipo de comunicación y computación del Siniestro N°930-83-2018-610 por valor de $73.345.250,16.

Aseguradora Solidaria de Colombia de equipo de comunicación y computación del SINIESTRO N° 930-83-2018-707- por valor de $20.945.834.00

Aseguradora Solidaria de Colombia de 1 Computador. Portátil del Siniestro N° 930-83-2019-722 por valor de $4.397.801,00

Aseguradora Solidaria de Colombia el Siniestro No 930-83-2019-787 por el daño piso recepción vicepresidencia contrato 084-19 por valor de $20.944.000,00

La Aseguradora Solidaria de Colombia, indemnizó los diferentes bienes hurtados de las Zonas ETC por valor de $35.086.974,00, identificado con el siniestro identificado No. 930-83-2019-737.

480851 Ganancia por Derechos en Fideicomisos: presenta una variación de $21.602.924,88 el cual obedece a que, hasta el mes de octubre de 2018, los ingresos por este concepto se registraban en la subcuenta 480251 pero con la Resolución 386 de 2018, la Contaduría General de la Nación eliminó esta cuenta y los valores registrados fueron trasladados a la subcuenta 480851.

480890 Otros ingresos diversos: el saldo registrado en esta subcuenta por valor de $31.461,27 corresponde al ajuste de valores al mil en el pago de impuestos de renta e IVA y mayores valores consignados por funcionarios y los ajustes efectuados por el Fondo de Programas Especiales para la Paz.

NOTA No. 52

4830 REVERSIÓN DE LAS PÉRDIDAS DE DETERIORO DE VALOR

El saldo de esta cuenta por $3.895.864,04 corresponde al valor de la reversión del deterioro de las cuentas por cobrar de difícil recaudo las cuales fueron pagadas durante el presente año por $1.753.359,69 y al valor de la reversión de las pérdidas del deterioro de propiedad planta y equipo registrado por Fondo Paz, por valor $2.142.504,35

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DACRE , FONDO PAZ CONSOLIDADO

4.8.30.02 Cuentas por cobrar 1,753,359.69 0.00 1,753,359.69

4.8.30.06 Propiedades, planta y equipo 8.00 2,142,504.35 2,142,504.35

TOTAL 1,753,359.69 2,142,504.35 3,895,864.04


1 1 I


Presidencia de la Réairública




31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA %

4.8.30.02 Cuentas por cobrar 1,753,359.69 0.00 1,753,359.69 100.00%

4.8.30.06 Propiedades, planta y equipo

2,142,504.35 0.00 2,142,504.35 100.00%

TOTAL 3,895,864.04 0.00 3,895,864.04

GASTOS:

En esta denominación, se incluyen los grupos que representan los decrementos en los beneficios económicos o en el potencial de servicio, producidos a lo largo del periodo contable, bien en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la generación o aumento de los pasivos, los cuales dan como resultado decrementos en el patrimonio y no están asociados con la adquisición o producción de bienes y la prestación de servicios. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza débito.

5 GASTO SALDO $ A 31107/2019 %

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 104,838,313,991.48 77.74%

53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES 11,438,699,350.97 8.48%

54 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 8,209,238,354.03 6.09%

55 GASTO PUBLICO SOCIAL 8,622,790,557.79 6.39%

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 922,111,991.15 0.68%

58 OTROS GASTOS 831,253,435.58 0.62%

TOTAL $ 134,862,407,681.00 100%


112

104.838.313.991,48

$134.862.407.681,00

100%

GASTO SALDO 5 A 31/07/2019 ame%

8.209.238.354,03

6,09%

8.622.790.557,79

922.111.991,15

0,68%

831.253.435,58

/ 0,62%

77,74%

11.438.699.350,97

8,48%

GASTOS

51 53 54 55 57 58 TOTAL

Este grupo de gastos presenta la siguiente composición, con corte a 31 de julio de 2019 ya su vez se relaciona la composición del gasto frente al mismo mes del año 2018 cuya variación corresponde a una disminución del 79.26%

5 GASTOS SALDO $ A 31/07/2019 SALDO $ A 31/07/2018 VARIACION

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 104,838,313,991.48 100,344,390,477.66 4.48%

53

DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES 11,438,699,350.97 72,159,238,257.22 -84.15%

54 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 8,209,238,354.03 425,953,224,090.62 -98.07%


113

fa--cp

55 GASTO PUBLICO SOCIAL 8 622 790 557.79 29 558,119 501.92 -70.83%

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 922,111,991.15 21,119,164,029.28 -95.63%

58 OTROS GASTOS 831,253,435.58 1,116,954,178.57 -25.58%

TOTAL $ 134,862,407,681.00 $ 650,251,090,535.27 -79.26%

GASTOS SALDO $ A 31/07/2019 SALDO $ A 31/07/2018 VARIACIONyr

40- . no, _

53 s.4 55 , 57 58 T TOTAL l

-8445% .98,07% ' .70,83% -95,63% . .25,58% -7966% 1 t _. ....

72.159.238,257,22 425.953.224.090.6229.558.119.501S2 21.119.164.029,28 1.116.950.178,57 $650.251.090.535,22

11.438.699.350,97 . 8.209.238.354,03 ' 8,62L790.557,79 922.111,99145 ,'631'253'435.58 5134.862.407.681,00

51 VARIACION 4,48%

SALDO 5 A 31/07/2018 100.344.390,477,66

SALDO $ A 31/07/2019 104,838.313.991,08

La variación más significativa corresponde a la cuenta 54 transferencias y subvenciones teniendo en cuenta que en la presente vigencia los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz — FCP son registrados directamente por este, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018, en consecuencia, estas operaciones son realizadas a través del PCI 003 asignado por el SIIF Nación al FCP, para tal fin; a diferencia del año 2018, en el cual los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz se contabilizaban en el DAPRE y eran transferidos a través de la cuenta 5423.

GRUPO 51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN

Este grupo está conformado por las siguientes cuentas:


114

U U • es de todos

'res' • encia de la República

DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO CODIGO DESCRIPCIÓN

5.1.01 Sueldos y salarios 47,115,241,384.66 624,983,441.38 47,740,224,826.04

5.1.02 Contribuciones imputadas 865,093,953.95 728,821.00 865,822,774.95

5.1.03 Contribuciones efectivas 6,552,357,342.00 135,648,822.00 6,688,006,164.00

5.1.04 Aportes sobre la nómina 1,419,416,800.00 26,800,200.00 1,446,217,000.00

5.1.07 Prestaciones sociales 13,380,124,816.50 224,421,736.43 13,604,546,552.93

5.1.08 Gastos de personal diversos 1,533,318,488.84 - 1,533,318,488.84

5.1.11 Generales 23,888,800,193.45 8,911,853,351.20 32,800,653,544.65

5.1.20 Impuestos, contribuciones y Tasas 158,878,377.54 646,262.53 159,524,640.07

TOTAL 94,913,231,356.94 9,925,082,634.54 104,838,313,991.48

La variación absoluta frente al mes de julio del año anterior presenta un saldo de $4.493.923.513.82 como se observa en el siguiente cuadro:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACION


5.1.01 Sueldos y salarios 47,740,224,826.04 32,201,007,565.87 15,539,217,260.17

l 48.26%

5.1.02 Contribuciones imputadas 865,822,774.95 14,012,041.03 851,810,733.92 6079.13%

5.1.03 Contribuciones efectivas 6,688,006,164.00 6,924,959,082.00 - 236,952,918.00 -3.42%

5.1.04 Aportes sobre la nómina 1,446,217,000.00 1,468,368,500.00 - 22,151,500.00 -1.51%

5.1.07 Prestaciones sociales 13,604,546,552.93 16,133,294,762.11 - 2,528,748,209.18 -15.67%

5.1.08

Gastos de personal diversos 1,533,318,488.84 1,840,012,691.42 - 306,694,202.58 -16.67%

5.1.11 Generales 32,800,653,544.65 41,627,599,956.52 - 8,826,946,411.87 -21.20%

5.1.20

Impuestos, contribuciones y Tasas 159,524,640.07 135,135,878.71 24,388,761.36 18.05%

TOTAL 104,838,313,991.48 100,344,390,477.66 4.493.923.513.82 4.48%


115

A continuación, NOTA No.

5101 SUELDOS

La Presidencia concepto humano que Ministerio por concepto Presidencia con la naturaleza expedido

El detallado

Es i

El futuro dos

tutroo

e b

i :i

Presidencia a t Repj Lica

una de las cuentas que conforman este grupo.

registra en esta cuenta todas las erogaciones por empleados como sueldos y salarios con cargo al recurso

y los gastos de nómina que transfieren al DAPRE, el la Policía Nacional y la Unidad Nacional de Protección,

empleados del personal asignado a la Casa Militar de la los cuales son contabilizados en esta cuenta de acuerdo

anterior cumpliendo el concepto Nro. 20162000026491 de la Nación.

de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:

se analiza cada 53

Y SALARIOS

de la República de beneficio a los

labora en la Entidad, de Defensa Nacional,

de beneficio a los de la República,

del gasto, lo por la Contaduría General

por PCI y concepto


5.1.01.01 Sueldo 28,315,748,388.80 409,012,219.79 28,724,760,608.59

5.1.01.03 Horas extras y festivos 685,604,645.75 0.00 685,604,645.75

5.1.01.05 Gastos de Representación 1,870,957,640.95 43,909,972.00 1,914,867,612.95

5.1:01:10 Prima técnica 6,119,201,098.76 109,007,720.02 6,228,208,818.78

5.1.01.19 Bonificaciones 9,585,331,176.48 63,053,529.57 9,648,384,706.05

5.1.01.23 Auxilio de transporte 114,387,789.60 0.00 114,387,789.60

5.1.01.57

Partida de alimentación soldados y orden público 4,019,618.00 0.00 4,019,618.00

5.1.01.59 Subsidio de vivienda 20,110,020.62 0.00 20,110,020.62

5.1.01.60 Subsidio de alimentación 399,881,005.70 0.00 399,881,005.70

TOTAL 47,115,241,384.66 624,983,441.38 47,740,224,826.04

La variación entre el mismo periodo del año anterior se presenta a continuación:


116 .. N: \

-__-- _ ,

Ça El futuro es de todos

Presidencia la Rrpitblica

SALDO EN ($) A VARIACION

CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.1.01.01 Sueldo 28,724,760,608.59 19,778,367,691.08 8,946,392,917.51 45.23% Horas extras y

5.1.01.03 festivos 685,604,645.75 735,497,732.89 - 49,893,087.14 -6.78% Gastos de

5.1.01.05 Representación 1,914,867,612.95 1,936,900,009.97 22,032,397.02 -1.14%

5.1.01.10 Prima técnica 6,228,208,818.78 0.00 6,228,208,818.78 100.00%

5.1.01.19 Bonificaciones 9,648,384,706.05 9,533,669,345.18 114,715,360.87 1.20% Auxilio de

5.1.01.23 transporte 114,387,789.60 104,782,905.95 9,604,883.65 9.17%

Partida de alimentación soldados y

5.1.01.57 orden público 4,019,618.00 0.00 4,019,618.00 100.00%

Subsidio de 5.1.01.59 vivienda 20,110,020.62 0.00 20,110,020.62 100.00%

Subsidio de 5.1.01.60 alimentación 399,881,005.70 111,789,880.80 288,091,124.90 257.71%

TOTAL 47,740,224,826.04 32,201,007,565.87 15,539,217,260.17

El incremento en esta cuenta para la vigencia del julio 2019 corresponde al reconocimiento del gasto por el servicio recibido del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República.

NOTA No. 54

5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS

El saldo de esta cuenta a 31 de julio de 2019 por $865.822.774,95 corresponde al valor reconocido por parte de la Entidad por incapacidades Médicas y licencias de maternidad y paternidad de los funcionarios, igualmente, se registra el valor de los gastos de nómina transferidos al DAPRE por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, por el Ministerio de Defensa Nacional, Unidad Nacional de Protección y la Policía Nacional.

, El detallado por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


117



5.1.02.01 Incapacidades 9,952,948.00 728,821.00 10,681,769.00

5.1.02.02 Subsidio familiar 854,383,614.95 0.00 854,383,614.95

5.1.02.03 Indemnizaciones 757,391.00 0.00 757,391.00

TOTAL 865,093,953.95 728,821.00 865,822,774.95



31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.1.02.01 Incapacidades 10,681,769.00 14,012,041.03 (3,330,272.03) -23.77%

5.1.02.02 Subsidio familiar 854,383,614.95 0.00 854,383,614.95 100.00%

5.1.02.03 Indemnizaciones 757,391.00 0.00 757,391.00 100.00%

TOTAL 865,822,774.95 14,012,041.03 851,810,733.92

La variación, corresponde al reconocimiento del gasto por el servicio recibido del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República.

NOTA No. 55

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA

La Presidencia de la República registra en esta cuenta el valor de las contribuciones sociales que paga a las entidades administradoras del sistema de seguridad social en beneficio de los funcionarios que laboran en la Entidad.

El detallado por PCI y concepto de gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.03.02 Aportes a caja de compensación familiar 1,198,532,616.00 21,431,200.00 1,219,963,816.00

5.1.03.03

Cotizaciones a seguridad social en salud 2,098,753,603.00 38,516,311.00 2,137,269,914.00


118

k11:5515 11,


5.1.03.05 Cotizaciones a riesgos laborales 221,469,600.00 21,325,900.00 242,795,500.00

5.1.03.06

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de prima media 1,445,880,894.00 30,380,036.00 1,476,260,930.00

1,611,716,004.00 5.1.03.07

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de ahorro individual 1,587,720,629.00 23,995,375.00

TOTAL 6,552,357,342.00 135,648,822.00 6,688,006,164.00


CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIV A

5.1.03.02

Aportes a caja de compensación familiar 1,219,963,816.00 1,173,918,600.00 46,045,216.00 3.92%

5.1.03.03

Cotizaciones a seguridad social en salud 2,137,269,914.00 2,277,075,504.00 - 139,805,590.00 -6.14%

5.1.03.05 Cotizaciones a riesgos laborales 242,795,500.00 286,558,800.00 43,763,300.00 -15.27%

5.1.03.06

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de prima media 1,476,260,930.00 1,784,658,581.00 - 308,397,651.00 -17.28%

5.1.03.07

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de ahorro individual 1,611,716,004.00 1,402,747,597.00 208,968,407.00 14.90%

TOTAL 6,688,006,164.00 6,924,959,082.00 236,952,918.00

NOTA No. 56

5104 APORTES SOBRE NÓMINA

El saldo de esta cuenta al 31 de julio de 2019 por $1.446.217.000,00 representa el valor de los gastos que se generan por los aportes obligatorios sobre la nómina.


119

le - 'El futuro - Presidencia -•eti/ es de todos ' ta RZaiblica

El PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.04.01 Aportes al ICBF 851,236,900.00 16,074,600.00 867,311,500.00

5.1.04.02 Aportes al SENA 142,116,100.00 2,682,200.00 144,798,300.00

5.1.04.03 Aportes a la ESAP 142 116 100.00 2682,200.00 144,798,300.00 Aportes a escuelas industriales e

5.1.04.04 institutos técnicos 283,947,700.00 5,361,200.00 289,308,900.00

TOTAL 1,419,416,800.00 26,800,200.00 I 1,446,217,000.00 I



CODIGO DESCRIPCIÓN 31 DE JULIO DE 2019


5.1.04.01 Aportes al ICBF 867,311,500.00 880,536,300.00 - 13,224,800.00 -1.50%

5.1.04.02 Aportes al SENA 144,798,300.00 147,048,400.00 - 2,250,100.00 -1.53%

5.1.04.03 Aportes a la ESAP 144,798,300.00 147,048,400.00 - 2,250,100.00 -1.53%

5.1.04.04

Aportes a escuelas industriales e institutos técnicos 289,308,900.00 293,735,400.00 - 4,426,500.00 -1.51%

TOTAL 1,446,217,000.00 1,468,368,500.00 -22,151,500.00 -1.51%

( NOTA No. 57

5107 PRESTACIONES SOCIALES

El saldo de esta cuenta al 31 de julio de 2019 por $ 13.604.546.552,93 corresponde al registro realizado por concepto de prestaciones sociales de los funcionarios que laboran en la Entidad, el cual es reportado por el Área de Talento Humano mensualmente, dando cumplimiento al principio de devengo, también se registran los gastos de nómina transferidos al DAPRE por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, por el Ministerio de Defensa Nacional, la Unidad Nacional de Protección y la Policía Nacional.


120

.11 (2


El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el s.guiente cuadro:


5.1.07.01 Vacaciones 1,864,798,251.63 40,501,834.01 1,905,300,085.64

5.1.07.02 Cesantías 2,272,468,340.00 43,356,606.00 2,315,824,946.00

5.1.07.04 Prima de vacaciones 1,678,014,154.85 28,025,792.31 1,706,039,947.16

5.1.07.05 Prima de navidad 2,195,848,488.68 34,331,282.25 2,230,179,770.93

5.1.07.06 Prima de servicio 1,312,369,404.06 24,083,702.01 1,336,453,106.07

5.1.07.07 Bonificación especial de recreación 124,029,298.16 3,126,607.85 127,155,906.01

5.1.07.90 Otras primas 3,932,596,879.12 50,995,912.00 3,983,592,791.12

TOTAL 13,380,124,816.50 224,421,736.43 13,604,546,552.93



CODIGO DESCRIPCIÓN 31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.1.07.01 Vacaciones 1,905,300,085.64 1,939,617,657.52 - 34,317,571.88 _

1.77

5.1.07.02 Cesantías 2,315,824,946.00 2,373,734,871.00 - 57,909,925.00 _

2.44

5.1.07.04 Prima de vacaciones 1,706,039,947.16 1,302,951,576.37 403,088,370.79 30.94

5.1.07.05 Prima de navidad 2,230,179,770.93 2,263,398,711.48 - 33,218,940.55 - 1.47

5.1.07.06 Prima de servicio 1,336,453,106.07 1,240,431,383.45 96,021,722.62 7.74

5.1.07.07

Bonificación especial de recreación 127,155,906.01 127,857,199.72 - 701,293.71

- 0.55

5.1.07.90 Otras primas 3,983,592,791.12 6,885,303,362.57 - 2,901,710,571.45 _

42.14

TOTAL 13,604,546,552.93 16,133,294,762.11 - 2,528,748,209.18 _

15.67

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CÓNTABLES AL 31 DE JULIO DE 2019

121

(4

NOTA No. 58 5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de remuneración servicios técnicos y honorarios, con cargo a los contratos de prestación de servicios suscritos para cubrir actividades que no pueden ser realizadas por funcionarios de planta o no sean suficientes, lo cual en cumplimiento del Decreto 1068 de 2015 es certificado por el Jefe de Talento Humano, esta indica que no existe personal suficiente en la planta del DAPRE para realizar las actividades a contratar.

También se incluyen los beneficios a los empleados por préstamos, capacitaciones y dotación

El detallado por PCI corresponde en su totalidad al DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:

CóDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.1.08.01 Remuneración por servicios técnicos 1,088,471,089.63 0.00 1,088,471,089.63

5.1.08.03 Capacitación, bienestar social y estímulos 101,776,058.00 0.00 101,776,058.00

5.1.08.04 Dotación y suministro a trabajadores 55,401,039.83 0.00 55,401,039.83

5.1.08.12

Ajuste beneficios a los empleados a largo plazo 243,188,197.85 0.00 243,188,197.85

5.1.08.13

Beneficios por préstamos a empleados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 44,482,103.53 0.00 44,482,103.53

TOTAL 1,533,318,488.84 - 1,533,318,488.84

La variación respecto al mes de julio de 2018 es la siguiente:


31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.1.08.01

Remuneración por servicios técnicos 1,088,471,089.63 1,362,791,319.20 - 274,320,229.57 -20.13%


122


5.1.08.02 Honorarios 0.00 254,241,289.00 254,241,289.00 -100.00%

Capacitación, bienestar social

5.1.08.03 y estímulos 101,776,058.00 50,126,895.00 51,649,163.00 103.04%

Dotación y suministro a

5.1.08.04 trabajadores 55,401,039.83 33,178,985.72 22,222,054.11 100.00%

Ajuste beneficios a las empleados a

5.1.08.12 largo plazo 243,188,197.85 0.00 243,188,197.85 100.00% Beneficios por préstamos a empleados a tasa de interés cero o inferior a

5.1.08.13 la del mercado 44,482,103.53 139,674,202.50 - 95,192,098.97 -68.15%

TOTAL 1,533,318,488.84 1,840,012,691.42 - 306,694,202.58 -16.67%

NOTA No. 59

5111 GENERALES

En este concepto se registran los gastos para el normal funcionamiento del DAPRE, para así cumplir con su cometido estatal, tales como: honorarios, servicios, vigilancia y seguridad, materiales y suministros, mantenimiento, servicios públicos, arrendamiento operativo, viáticos y gastos de viaje, impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones, fotocopias, comunicaciones y transporte, seguros generales', contratos de administración, combustibles y lubricantes, servicios de aseo, cafetería y restaurante, organización de eventos, entre otros. El valor total acumulado al 31 de julio del presente año suma $ 32.800.653.544,65

El detallado por PCI y concepto del gasto, se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.11.03 Elementos de lencería y ropería 2,368,000.00 0.00 2,368,000.00

5.1.11.04 Loza y cristalería 276,000.00 0.00 276,000.00

5.1.11.13 Vigilancia y seguridad 1,211,400,722.53 0.00 1,211,400,722.53

5.1.11.14 Materiales y suministros 774,381,050.96 33,305,244.20 807,686,295.16


123


5.1.11.15 Mantenimiento 3,274,422,108.62 36,746,723.92 3,311,168,832.54

5.1.11.16 Reparaciones 22,789,865.00 0.00 22,789,865.00

5.1.11.17 Servicios públicos 1,232,661,755.42 21,542,438.40 1,254,204,193.82

5.1.11.18 Arrendamiento operativo 1,082,517,539.03 152,054,915.92 1,234,572,454.95

5.1.11.19 Viáticos y gastos de viaje 6,473,821,180.14 333,839,282.00 6,807,660,462.14

5.1.11.21

Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 19,434,977.66 758,358.91 20,193,336.57

5.1.11.22 Fotocopias 36,044,165.85 0.00 36,044,165.85

5.1.11.23 Comunicaciones y transporte 2,468,090,539.00 372,928,419.50 2,841,018,958.50

5.1.11.25 Seguros generales 1,176,432,829.50 52,049,283.35 1,228,482,112.85

5.1.11.40 Contratos de administración 123,709,935.00 0.00 123,709,935.00

5.1.11.46 Combustibles y lubricantes 634,515,548.00 34,649,835.00 669,165,383.00

5.1.11.49

Servicios de aseo, cafetería, restaurante y lavandería 1,066,224,339.16 460,000.00 1,066,684,339.16

5.1.11.54 Organización de eventos 2,651,430,591.00 181,990,657.00 2,833,421,248.00

5.1.11.55

Elementos de aseo, lavandería y cafetería 24,881,197.36 0.00 24,881,197.36

5.1.11.57 Concursos y licitaciones 781,242.00 0.00 781,242.00

5.1.11.62

Equipo de seguridad industrial 28,942,760.00 0.00 28,942,760.00

5.1.11.64 Gastos legales 14,193,603.00 0.00 14,193,603.00

5.1.11.79 Honorarios 1,538,300,635.22 7,691,528,193.00 9,229,828,828.22

5.1.11.90 Otros gastos generales 31,179,609.00 0.00 31,179,609.00

31 S- TOTAL 1IL t 23,8iO,193 AS t8 fi,853,35it -42 800,653;544S-61


124


* El valor registrado en la subcuenta 511190 Otros gastos generales, corresponde a la adquisición de diferentes bienes (obsequios protocolarios), para ser entregados en cumplimiento de actividades protocolarias del Señor Presidente de la República en su calidad de Jefe de Estado.



31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.1.11.03 Elementos de lencería y roperia 2,368,000.00 0.00 2,368,000.00 100.00%

5.1.11.04 Loza y cristalería 276,000.00 0.00 276,000.00 100.00%

5.1.11.12

Obras y mejoras en propiedad ajena 0.00 342,476,863.00

- 342,476,863.00 -100.00%

5.1.11.13 Vigilancia y seguridad 1,211,400,722.53 1,146,454,373.56 64,946,348.97 5.66%

5.1.11.14 Materiales y suministros 807,686,295.16 985,260,757.13

- 177,574,461.97 -18.02%

5.1.11.15 Mantenimiento 3,311,168,832.54 3,531,381,891.94 _

220,213,059.40 -6.24%

5.1.11.16 Reparaciones 22,789,865.00 21,696,890.00 1,092,975.00 5.04%

5.1.11.17 Servicios públicos 1,254,204,193.82 2,143,436,211.48

- 889,232,017.66 -41.49%

5.1.11.18 Arrendamiento operativo 1,234,572,454.95 1,581,400,357.82

- 346,827,902.87 -21.93%.

5.1.11.19 Viáticos y gastos de viaje 6,807,660,462.14 8,230,252,286.30

- 1,422,591,824.16 -17.28%

5.1.11.21

Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 20,193,336.57 39,873,657.33

- 19,680,320.76 -49.36%

5.1.11.22 Fotocopias 36,044,165.85 61,853,724.92 _

25,809,559.07 -41.73%

5.1.11.23 Comunicaciones y transporte 2,841,018,958.50 5,525,144,821.78

- 2,684,125,863.28 -48.58%


125

5.1.11.25 Seguros generales 1,228,482,112.85 1,709,155,485.57

- 480,673,372.72 -28.12%

5.1.11.40 Contratos de administración 123,709,935.00 401,215,246.68

- 277,505,311.68 -69.17%

5.1.11.46 Combustibles y lubricantes 669,165,383.00 577,384,240.00 91,781,143.00 15.90%

5.1.11.49

Servicios de , aseo, cafetería, restaurante y lavandería 1,066,684,339.16 1,042,059,826.96 24,624,512.20 2.36%

5.1.11.50 Procesamiento de información 0.00 2,043,000.00

- 2,043,000.00 -100.00%

5.1.11.54 Organización dé eventos 2,833,421,248.00 1,310,760,991.37 1,522,660,256.63 116.17%

5.1.11.55

Elementos de aseo, lavandería y cafetería 24,881,197.36 26,078,365.00

- 1,197,167.64 -4.59%

5.1.11.57 Concursos y licitaciones 781,242.00 0.00 781,242.00 100.00%

5.1.11.62

Equipo de seguridad I' industrial l 28,942,760.00 0.00 28,942,760.00 100.00%

5.1.11.64 Gastos legales 14,193,603.00 15,573,170.00 -

1,379,567.00 -8.86%

5.1.11.73

Interventorías, auditorías y evaluaciones 0.00 104,720,000.00

- 104,720,000.00 -100.00%

5.1.11.75 Reparación de víctimas 0.00 814,434,011.00

- 814,434,011.00 -100.00%

5.1.11.79 Honorarios 9,229,828,828.22 12,014,063,184.68 -

2,784,234,356,46 -23.17%

5.1.11.80 Servicios 0.00 880,600.00 -

880,600.00 -100.00%

5.1.11.90 Otros Gastos Generales 31,179,609.00 0.00 31,179,609.00 100.00%

TÓTÁL 1-32,8 653,544.65 - 1- -_- _at'l

41,627,599;956.52 0,826,946;411.87r]

Frente a la vigencia de mes de julio del 2018 las variaciones más significativas son:

En la subcuenta 511119 Viáticos y gastos de viaje presenta una disminución lo que obedece a las medidas de austeridad adoptadas por la Entidad en cumplimiento de la Directiva Presidencial 09 de 2018.


126

„glisfuturp„: ét,i.délitódO"141

En la subcuenta 511123 Comunicaciones y Transporte la variación que se presenta en esta cuenta obedece a que en el año 2018 fue necesario contratar servicios especializados para la elaboración e implementación de estrategias digitales en el marco de la construcción y el sostenimiento de la paz, acorde con los lineamientos de comunicación de la Alta Consejería Presidencial para las Comunicaciones. Así mism9, se contrataron servicios especializados de elaboración y análisis de encuestas y sondeos sobre la opinión de los colombianos relacionada con la implementación del Acuerdo de Paz con las FARC, la etapa de postconflicto y las demás iniciativas de construcción de la Paz liderados por el Gobierno Nacional, para la presente vigencia no ha sido necesario suscribir estos contratos.

En la subcuenta 511179 Honorarios, la disminución en esta subcuenta obedece a las medidas de austeridad adoptadas por la Entidad en cumplimiento de la Directiva Presidencial 09 de 2018, adicionalmente, en el año 2018 Fondo Paz suscribió contratos de servicios profesionales con el objeto de apoyar al Alto Comisionado para la Paz, en las mesas de diálogo y en las mesas temáticas con carácter jurídico y de justicia transicional, en la verificación de la voluntad de Paz en formalización de diálogos y celebración de acuerdos con el ELN, para la presente vigencia no ha sido necesario realizar estos contratos.

El incremento la subcuenta 511190 Otros Gastos Generales corresponde a la adquisición de diferentes bienes (Obsequios protocolarios), para ser entregados en cumplimiento de actividades protocolarias del Señor Presidente de la República en su calidad de Jefe de Estado, el año anterior estos gastos se registraban en la subcuenta 511154 eventos.

NOTA No. 60

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

Representa el valor de los impuestos, contribuciones y tasas causados a cargo de la Entidad de conformidad con las disposiciones legales.

El saldo de esta cuenta al 31 de julio de 2019 es de $159.524.640,07 conformado por las siguientes subcuentas, así:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN:' DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.1.20.01 Impuesto predial unificado 141,892,000.00 0.00 141,892,000.00


127



5.1.20.10 Tasas 13,292,900.00 0.00 13,292,900.00

5.1.20.11 Impuesto sobre Vehículos Automotores 3,163,100.00 0.00 3,163,100.00

5.1.20.24

Gravamen a los movimientos financieros 530,377.54 646,262.53 1,176,640.07

TOTAL 158,878,377.54 646,262.53 159,524,640.07

La variación entre julio de 2018 y 2019 se presenta en el siguiente cuadro:


31 DE JULIO DE 2019


5.1.20.01 Impuesto predial unificado 141,892,000.00 124,459,000.00 17,433,000.00 14.01%

5.1.20.10 Tasas 13,292,900.00 0.00 13,292,900.00 100.00%

5.1.20.11

Impuesto sobre Vehiculos Automotores 3,163,100.00 6,108,000.00 -2,944,900.00 -48.21%

5.1.20.24

Gravamen a los movimientos Financieros 1,176,640.07 708,646.96 467,993.11 66.04%

5.1.20.90

Otros impuestos y Contribuciones y Tasas 0.00 3,860,231.75 -3,860,231.75 -100.00%

TOTAL 159,524,640.07 135,135,878.71 24,388,761.36

El incremento en las subcuentas 512010 Tasas obedece a que en el presente año se recibieron 16 vehículos de la SAE, con Resoluciones Nro.0015 y 387 de 2019 en consecuencia, el DAPRE debió pagar los impuestos y las tasas (derecho de semaforización) correspondientes a estos vehículos

NOTA No. 61

5347 DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR

En esta cuenta se revela el valor estimado de la posible pérdida que se origina en las cuentas por cobrar clasificadas al costo cuando el valor en libros de la cuenta por cobrar excede el valor presente de los flujos de efectivo futuros estimados.


128


El saldo de esta cuenta por $117.962,50, corresponde al reconocimiento del deterioro de la incapacidad médica del señor Gerson David Motta reconocida mediante Resolución No. 1665, porque fue trasladada a cobro jurisdiccional a Secretaria Jurídica por parte del Área de Talento Humano con MEM19-00007585 del 17 de mayo de 2019.

NOTA No. 62

5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

En esta cuenta se registró el valor de la depreciación efectuada a los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad y los recibidos en comodato, la vida útil utilizada para calcular la depreciación para los bienes adquiridos durante la presente vigencia y los bienes avaluados a diciembre 31 de 2017, es la establecida en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE; y para aquellos bienes avaluados en el año 2016 se aplicó la vida útil restante indicada por el evaluador.

El detalle del saldo al 31 de julio de 2019 es $5.190.500.258,51 y su distribución por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


5.3.60.01 Edificaciones 1,822,215,903.13 0.00 1,822,215,903.13

5.3.60.04 Maquinaria y equipo 97,280,553.64 62,918,594.69 160,199,148.33

5.3.60.05 Equipo médico y científico 3,315,438.05 0.00 3,315 438.05

5.3.60.06 Muebles, enseres y equipo de oficina 350,052,593.62 16,304,626.43 366,357 220.05

5.3.60.07

Equipos de comunicación y computación 1,212,179,343.57 65,058,602.40 1,277,237,945.97

5.3.60.08

Equipos de transporte, tracción y elevación 1,248,468,063.15 14,034,534.61 1,262,502,597.76

107,118,135.35 5.3.60.09

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería 98,720,162.58 8,397,972.77

5.3.60.10 Semovientes y plantas 17,513,978.06 0.00 17,513,978.06


129

100


5.3.60.13 Bienes muebles en bodega 382,796.01 0.00 382,796.01

5.3.60.15

Propiedades, planta y equipo no explotados 173,657,095.80 0.00 173,657,095.80

TOTAL 5,023,785,927.61 166,714,330.90 5,190,500,258.51

NOTA No. 63 5366 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

En esta cuenta se contabiliza el valor mensual de la amortización efectuada a las licencias y software de la entidad, de acuerdo con el tiempo de amortización indicado por el Área de Tecnologías y Sistemas de Información del DAPRE. Para los bienes incorporados y adquiridos durante la presente vigencia, el supervisor del contrato debe indicar en el formato F-GF-33 el tiempo durante el cual se amortizarán los bienes adquiridos, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE.

La distribución por PCI para la presenta vigencia se detalla en el siguiente cuadro, así:


5.3.66.05 Licencias 3,000,606,998.35 0.00 3,099,606,998.35

5.3.66.06 Software 721,604,025.52 15,373,866.69 736,977,892.21

TOTAL 3,821,211,023.87 15,373,866.69 3,836,584,890.56

La variación registrada con respecto al año anterior es la siguiente:


31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.3.66.05 Licencias 3,099,606,998.35 6,838,729,727.29 -3,739,122,728.94 -54.68%

5.3.66.06 Software 736,977,892.21 725,344,376.69 11,633,515.52 1.60% ..__

TOTAL 3,836,584,890.56 7,564,074,103.98 -3,727,489,213.42 -49.28%


130

---- -

1/41 Esta cuenta de acuerdo de la Información.

NOTA No.

En esta cuenta y demandas Manual Judiciales

El saldo

La distribución siguiente

útil de algunas licencias de Tecnologías y Sistemas

originadas por litigios establecida en el

Prejudiciales y Procesos

como se muestra en el

ll

- El futuro Presidencia es de todos de la República

5368 PROVISION

presenta una disminución porque se amplió la vida con la revisión realizada e informada por el Área

64

LITIGIOS Y DEMANDAS

se contabiliza el valor estimado de las obligaciones en contra de la Entidad, de acuerdo con la metodología

de Trámite Administrativo para Conciliaciones M-GJ-01.

de esta cuenta a 31 de julio de 2019 es de $2.411.496.239,40

por PCI corresponde en su totalidad al DAPRE, cuadro:


5.3.68.03 Administrativas 2,411,496,239.40 - 2,411,496,239.40

TOTAL 2,411,496,239.40 - 2,411,496,239.40

La variación frente al mismo mes de julio año 2018 es la siguiente:

1 ICÓDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACIÓN --I 31 DE JULIO DE

2019 31 DE JULIO DE


5.3.68.03 Administrativas 2,411,496,239.40 14,701,074,930.77 -12,289,578,691.37 -84%

5.3.68.90 Otros litigios y demandas 0.00 27,998,296.59 -27,998,296.59 -100%

TOTAL 2,411,496,239.40 14,729,073,227.36 -12,289,578,691.37

PI),

La disminución que se registra en esta cuenta obedece al cambio en la periodicidad del registro de la indexación de los valores provisionados por las demandas en contra de la Entidad, en la vigencia 2018 se realizaba trimestralmente y para el presente año es anual, en consecuencia, este registro se elaborara con corte al 31 de diciembre de 2019.


13 1

111

GRUPO 54 OTRAS TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los gastos por transacciones sin contraprestación causados por la Entidad, por recursos entregados a otras entidades de diferente nivel y sectores.

NOTA No. 65

5423 OTRAS TRANSFERENCIAS

Esta cuenta representa el valor de los recursos transferidos sin contraprestación, los cuales no se encuentran clasificados en otras cuentas.

La distribución por PCI se detalla en el siguiente cuadro, así:

CóDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.4.23.07

Bienes entregados sin contraprestación 6,793,192,696.93 1,416,045,657.10 8,209,238,354.03

TOTAL 6,793,192,696.93 __ 1,416,045,657.10 8,209,238,354.03

El valor registrado en la subcuenta Bienes entregados sin contraprestación por $8.209.238.354.03 corresponde a:

La entrega de 5 camionetas a la Unidad Nacional de Protección-UNP, que habían sido recibidas mediante contratos de comodato N° 222-13 y 604-14 con un valor en libros de $74.510.882,23.

El retiro del canino MAX de acuerdo a lo informado por el Grupo de Caninos por cumplir con su tiempo de servicio. Valor en libros $ 4.287.250,00.

De acuerdo con lo informado por la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia en el presente año han sido entregados tres CDI de los cuales el aporte del DAPRE es el siguiente: municipio del Doncello - Cagueta $1.343.807.398,00; municipio de Paujil — Cagueta $1.228.278.187,70; municipio de Anapoima $2.778.427.678.00, y CDI en el municipio de Policarpa por valor de $1.363.881.301,00, los cuales fueron construidos con cargo al Convenio N° 068-16 suscrito con FINDETER.

Fondo Paz efectuó la transferencia a: NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE JULIO DE 2019

132

6)7


Municipios: El valor de $1.221.794.875,04 corresponde a las transferencias realizadas de bienes a los diferentes municipios, en desarrollo de las Resoluciones No. 299 y 300 del 23 de abril de 2019, por la cual se ofrecen a título gratuito a Entidades Estatales unos bienes.

ARN: El valor de $ 194.250.782,06 corresponde la transferencia realizada a la ARN de 16 bienes muebles, en cumplimiento de la Resolución No. 930 del 5 de diciembre de 2018 y que fueron entregados con el acta No. 001 de 2019

ARN: El valor de $69.229.396.933,75 que está registrado a julio de 2018, corresponde a las transferencias de bienes inmuebles ETC a ARN de acuerdo a la Resolución No 472 del 31 de julio de 2018, donde se autoriza la baja de unos bienes del DAPRE - Fondo Paz y se ordena la transferencia por destinación específica a la ARN.

La variación con respecto al mismo mes del año 2018 es la siguiente:



31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.4.23.03 Para gastos de funcionamiento 0.00 352,411,000,000.00 -352,411,000,000.00 -100.00%

5.4.23.07

Bienes entregados sin contraprestación 8,209,238,354.03 73,542,224,090.62 -65,332,985,736.59 -88.84%

TOTAL 8,209,238,354.03 425,953,224,090.62 -417,743,985,736.59

GRUPO 55 GASTO PÚBLICO SOCIAL

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los recursos destinados por la Entidad directamente a la solución de las necesidades básicas insatisfechas y las orientadas al bienestar general y al mejoramiento de la calidad de vida de la población, de conformidad con las disposiciones legales.


133

1

SOCIAL

por el Fondo de Programas originados en proyectos que

para el bienestar y el

por PCI, se presenta en el

tle El futuro es de todos

Presidencia caD La Rept:ibtica

NOTA No. 66

5507 DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR

Dentro de esta cuenta se clasifican los pagos efectuados Especiales para la Paz, y las Consejerías Presidenciales, no constituyen formación bruta de capital y son destinados mejoramiento de la calidad de vida de la población.

El detalle del saldo al 31 de julio de 2019 y la distribución siguiente cuadro:


5.5.07.05.001 Generales 0.00 7,464,392,809.50 7,464,392,809.50

5.5.07.05.002 Generales - comisión, honorarios y servicios 715,310,610.87 0.00 715,310,610.87

5.5.07.05.003 Generales - viáticos y gastos de viaje 12,989,842.00 2,841,000.00 15,830,842.00

5.5.07.05.004

Generales - promoción y divulgación 44,715,262.42 0.00 44,715,262.42

5.5.07.05.005

Generales - organización de eventos 0.00 4,202,600.00 4,202,600.00

5.5.07.05.007

Generales - comunicación y transporte 0.00 378,338,433.00 378,338,433.00

TOTAL 773,015,715.29 7,849,774,842.50 8,622,790,557.79

La variación con respecto al mes de julio del año anterior es la siguiente:

' CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACION

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.5.07.05.001 Generales 7,464,392,809.50 21,522,231,675.19 -14,057,838,865.69 -65.32%


134

-El futuro i Presidencta -es de todos 1de taRepúblic

-

._

'.- --.

Generales - comisión, honorarios y

5.5.07.05 002 servicios 715,310,610.87 2,226,627,593.12 -1,511,316,982.25 -67.87% Generales - viáticos y

5.5.07.05.003 gastos de viaje 15,830,842.00 348,698,786.50 -332,867,944.50 -95.46%

Generales - promoción y

5.5.07.05.004 divulgación 44,715,262.42 33,247,172.01 11,468,090.41 34.49%

Generales - organización de

5.5.07.05.005 eventos 4,202,600.00 21,247,470.00 -17,044,870.00 -80.22%

Generales - comunicación y

5.5.07.05.007 transporte 378,338,433.00 3,502,450,000.00 -3,124,111,567.00 -89.20% Asignación de bienes y

5.5.07.06.001 servicios 0.00 1,903,616,805.10 -1,903,616,805.10 -100.00%

wfl _ .,...2711' -- .L.,

rTOT 8,622,790;55 9 ¡t!29,558,119,501.92 W20,935,328,944 13 70:83w

La variación presentada en la subcuenta 550705 Generales obedece a que en el año 2018 fue necesario contratar el transporte aéreo que requería el Alto Comisionado para la Paz en el ejercicio de la implementación del acuerdo de Paz. Igualmente, se contrató el transporte aéreo para ubicar los depósitos (caletas) entregados por el extinto grupo armado FARC-EP, con el fin de desmantelarlas, también se contrató el suministro de víveres frescos y secos a las personas ex miembros de las FARC-EP ubicados en los espacios Territoriales de Capacitación y Reincorporación- ETCR y en las áreas aledañas determinadas por el Gobierno Nacional. Durante el presente año no fue necesario realizar estos contratos.

La variación que se presenta en la subcuenta 550706 Asignación de bienes y servicios obedece a que en el año 2018 se contrató el servicio de asistencia básica de ambulancia para la operación en los 22 Espacios Territoriales de Capacitación y Reincorporación — ETCR durante el presente año estos servicios no fueron contratados, teniendo en cuenta que los ETCR fueron entregados a la Agencia para la Reincorporación y la Normalización - ARN.

NOTA No. 67

5720 OPERACIONES DE ENLACE

Esta cuenta corresponde a los ingresos y reintegros generados por la Entidad y consignados en la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.


135


La distribución por PCI, se presenta en el siguiente cuadro


5.7.20.80 Recaudos 497,817,972.43 424,294,018.72 922,111,991.15

TOTAL 497,817,972.43 424,294,018.72 922,111,991.15



31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.7.20.80 Recaudos 922,111,991.15 21,119,164,029.28 -20,197,052,038.13 -95.63%

TOTAL 922,111,991.15 21,119,1E4,029.28 -20,197,052,038.13

La disminución en esta cuenta obedece a que en el año 2018 la ONU reintegro a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional los gastos compartidos de la activación del mecanismo monitoreo y verificación Misión de las Naciones Unidas en Colombia, como se mencionó en la subcuenta 442808 Donaciones.

GRUPO 58 OTROS GASTOS

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los gastos de la Entidad que, por su naturaleza, no son susceptibles de clasificarse en alguna de las cuentas definidas anteriormente.

La distribución de este grupo por PCI, es la siguiente:


5.8.02 Comisiones 5,703,712.98 174,330,962.17 180,034,675.15

5.8.03

Ajuste por Diferencia en Cambio 0.00 376,499,574.17 376,499,574.17

5.8.04 Financieros 15,057,167.76 0.00 15,057,167.76

259,662,018.50 5.8.90 Gastos Diversos 251,099,011.19 8,563,007.31

TOTAL 271,859,891.93 559,393,543.65 831,253,435.58


136


La variación frente al mes de julio del año 2018 es la siguiente


31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.8.02 Comisiones 180,034,675.15 323,101,563.60 -143,066,888.45 0.44

5.8.03

Ajuste por Diferencia en Cambio 376,499,574.17 663,509,596.21 -287,010,022.04 0.43

5.8.04 Financieros 15,057,167.76 16,215,256.01 -1,158,088.25 0.07

5.8.90 Gastos Diversos 259,662,018.50 114,127,762.75 145,534,255.75 1.28

TOTAL 831,253,435.58 1,116,954,178.57 -285,700,742.99 0.26

El detalle de cada cuenta se relaciona a continuación:

NOTA No. 68

5802 COMISIONES

Representa el valor de los gastos por comisiones originados en operaciones comerciales y financieras.

El saldo de esta cuenta a 31 de julio de 2019 por $180.034.675,15, corresponde por el PCI del DAPRE a los gastos por comisiones pagadas al ICETEX derivadas de los convenios No 015-17 y 060-19 y por el PCI de Fondo Paz a los gastos por comisiones originados en operaciones comerciales y financieras de los proyectos suscritos con el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo — PNUD, así: Proyecto 84248 Apoyo logístico proceso de paz Colombia, 88192 Estrategias e iniciativas de paz, 90866 Acciones de la Mesa de Diálogo, 9139, Planeación, alistamiento y pedagogía para el fin del conflicto y la Construcción de la Paz y el Proyecto 108285 apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz Colombia.

La participación por PCI, es la siguiente, como se muestra en el siguiente cuadro


5.8.02 Comisiones 5,703,712.98 174,330,962.17 180,034,675.15

TOTAL 5,703,712.98 174,330,962.17 180,034,675.16


137

El futuro C es de todos

La variación registrada frente al mes de julio de 2018, es la siguiente:


31 DE JULIO DE 2019


5.8.02.37

Comisiones sobre recursos entregados en administración 180,034,675.15 322,985,512.34 -142 950,837.19 -44%

5.8.02.40 Comisión Servicios financieros 0.00 116,051.26 -116,051.26 -100% _._.

TOTAL 180,034,675.15 - 323,11H,593.66 -143,066,888.45

La disminución en la subcuenta de comisiones sobre recursos entregados en administración por $ 142.950.837.19 obedece a que en la presente vigencia no se ha efectuado pago por concepto de comisión a FINDETER y al PNUD.

NOTA No. 69

5803 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO

Representa el valor de los gastos originados en la reexpresión de los bienes, derechos u obligaciones pactados o denominados en moneda extranjera.

La participación por el PCI es del 100% de Fondo Paz se presenta así:


5.8.03.01 Efectivo y equivalentes al efectivo 0.00 376,499,574.17 376,499,574.17

TOTAL 376,499,574.17 376,499,574.17

Este valor corresponde al diferencial cambiario en los recursos entregados en administración al PNUD, para los siguientes convenios: proyecto PNUD No. 84248 - Apoyo logístico Proceso de Paz Colombia, proyecto PNUD No. 91391 - Planeación, Alistamiento y Pedagogía para el Fin del Conflicto y la Construcción de la Paz, proyecto PNUD No. 108285 apoyo logístico y operativo para actividades para el mantenimiento de la Paz en Colombia y el proyecto PNUD No. 90866 - Acciones de la Mesa de Diálogos.

La variación con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:


138

:41.41 El futuro Presidencia es de todos de la República


31 DE JULIO DE 2019


5.8.03.01

Efectivo y equivalentes al efectivo 376,499,574.17 663,509,596.21 - 287,010,022.04 -43%

TOTAL 376,499,574.17 663,509,596.21 - 287,010,022.04

La disminución que se presenta por la suma de $287.010.022, 04 corresponde que al mes de julio de 2018 el saldo de recursos administrados era mayor al registrado en el presente año.

NOTA No. 70

5804 FINANCIEROS

El saldo de esta cuenta a 31 de julio de 2019 por $15.057.167,76, corresponde en su totalidad al DAPRE, como se muestra en el siguiente cuadro


5.8.04.03 Sostenimiento en bolsa y registro 8,000,678.00 0.00 8,000,678.00

5.8.04.47 Intereses sobre Créditos Judiciales 6,873,452.00 0.00 6,873,452.00

5.8.04.90 Otros Gastos Financieros 183,037.76 0.00 183,037.76

TOTAL 15,057,167.76 0.00 15,057,167.76

La variación entre el mismo período del año anterior se presenta a continuación:

. _


31 DE JULIO DE 2019


5.8.04.03

Sostenimiento en bolsa y registro 8,000,678.00 0.00 8,000,678.00 100%

5.8.04.47

Intereses sobre Créditos Judiciales

6,873,452.00 16,215,256.01 - 9,341,804.01 -58%


139


Otros Gastos 5.8.04.90 Financieros 183,037.76 0.00 183,037.76 100%

i .

TOTAL 15,057,167.76 16,215,256.01 -1,158,088.25

El detalle por subcuenta es el siguiente:

580423 Sostenimiento en bolsa y registro: El saldo de esta subcuenta por valor de $8.000.678,00 corresponde al pago del comisionista de bolsa, de acuerdo con el Contrato de Comisión 111-19 para que, actuando en nombre propio, pero por cuenta de la Entidad celebre operaciones a través de los sistemas de negociación administrados por la Bolsa Mercantil de Colombia BMC, según lo permita su reglamento de funcionamiento y operación.

580447 Intereses Sobre Créditos Judiciales: el saldo en esta subcuenta por $6.873.452.00 corresponde a los intereses de mora generados en el pago de las sentencias a favor de Luis Herrera Velandia por $40.425,65 y la señora Claudia Arboleda Aguirre por $6.833.026.35

580490 Otros Gastos Financieros: el saldo de $183.037.76, corresponde a los gastos bancarios informados por la Fiducia Colpatria del proyecto denominado "Ministerios".

NOTA No. 71

5890 GASTOS DIVERSOS

El saldo de esta cuenta a 31 de julio por valor de $259.662.018.50 corresponde a la perdida en baja de bienes y la pérdida por siniestros de los activos de propiedad de la Entidad.

La distribución por PCI con corte al mes de julio de 2019, comprende:


5.8.90.17 Pérdidas en siniestros 59,055,091.19 0.00 59,055,091.19

Pérdida por baja en cuentas de activos no

5.8.90.19 financieros 192,043,841.37 8,563,007.31 200,606,848.68

5.8.90.90 Otros gastos diversos 78.63 0.00 78.63

TOTAL 251,099,011.19 8,563,007.31 259,662,018.50


140

1. 1

1/41. El futuro Presidencia es de todos de la República



31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.8.90.16 Ajustes o mermas sin responsabilidad 0.00 200.57 - 200.57 -100%

5.8.90.17 Pérdidas en siniestros 59,055,091.19 104,535,559.03 - 45,480,467.84 -44%

5.8.90.19

Pérdida por baja en cuentas de activos no financieros 200,606,848.68 9,591,912.88 191,014,935.80 1991%

5.8.90.90 _ _ Otros gastos diversos 78.63 90.27 11.64 -13%

TOTAL 259,662,018.50 114,127,762.75 145,534,255.75

CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

En esta denominación, se registran los grupos que representan los hechos o circunstancias de los cuales pueden generarse derechos a favor de la Entidad.

Incluye cuentas para el registro de activos contingentes, cuentas de orden deudoras fiscales y cuentas de orden deudoras de control, así como el registro de las correspondientes contrapartidas.

La composición por PCI es la siguiente:


8.1 Activos Contingentes 2,405,679,580.00 0.00 2,405,679,580.00

8.3 Deudoras de Control 1,871,329,016.58 5,879,643,553.99 7,750,972,570.57

8.9 Deudoras por el contrario CR -4,277,008,596.58 -5,879,643,553.99 -10,156,652,150.57

0.00 TOTAL 0.00 0.00

La variación con respecto al mes de julio del año anterior se presenta a continuación:


141



31 DE JULIO DE 2019


8.1 Activos Contingentes 2,405,679,580.00 737,698,868.00 44% 1,667,980,712.00

8.3 Deudoras de Control 7,750,972,570.57 6,846,271,356.61 904,701,213.96 13%

8.9 Deudoras por el contrario CR -10,156,652,150.57 -8,514,252,068.61 -1,642,400,081.96 19%

TOTAL 0.00 0.00 0.00

El detalle de cada cuenta es el siguiente:

NOTA No. 72

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

En esta cuenta se registran las demandas a favor de la Entidad, clasificadas en Civiles y Administrativas; igualmente, se registran las conciliaciones a favor de la Entidad, en la subcuenta Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

Esta cuenta se encuentra conformada por las siguientes subcuentas y la participación es del 100% del DAPRE, así

í CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

8.1.2.0.01 Civiles 7,464,009.00 0.00 7,464,009.00

8.1.2.0.04 Administrativas 1,265,246,754.00 0.00 1,265,246,754.00

8.1.2.0.90

Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos 1,212,650.00

-- - 0.00 1,212,650.00

TOTAL 1,273,923,413.00 0.00 1,273,923,413.00

La variación con respecto al mes del año anterior es:

_ _ _ __

CÓDIGO

_ _ _

DESCRIPCIÓN

SACD-0-EN-($)-A- - VA—R-a-CIÓ N

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

8.1.2.0.01 Civiles 7,464,001.00 7,464,009.00 0.00 0.00%

8.1.2.0.04 Administrativas 1,265,246,754.00 1,266,774,754.00 -1,528,000.00 -0.12%


142

El futuro Presidene a es de todos de ta;Repubti

8.1.2.0.90 Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos

1,212,650.00 2,212,650.00 -1,000,000.00 -45.19%

TOTAL Jt4i --- '

,,-1 273 923 413.00 .1 ;276:411' ,413S0 :4,528,00000 a.. 0.20%1

La variación respecto al periodo anterior que se presenta en la subcuenta 812004 por valor de -$1.528.000.00, obedece al registro de la Resolución 0044 de fecha 17 de octubre de 2018, emitida por el Departamento de Cundinamarca "Poda cual se ordena un pago a favor de la Nación — Departamento Administrativo de la Presidencia de la República de una sentencia", Proceso N° 2014-00271 por nulidad y restablecimiento del Derecho, por concepto de impuesto sobre vehículos del año gravable 2008, sanciones, intereses de mora y tasa del automóvil BMV 750 de placa vehicular 0JG517.

La disminución en la subcuenta 812090 por valor de $1.000.000 obedece a que el Cabildo Indígena Lagarto Cocha realizó un abono el día 14 de mayo de 2019 a la deuda del convenio 86-573-012-0-99 de acuerdo con el reintegro realizado a la DTN.

NOTA No. 73

8130 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS

En esta cuenta se registran los bienes aprehendidos o incautados a terceros, originados en actividades ilegales, de conformidad con las disposiciones legales.

Para el mes de marzo de 2019 el Grupo de Transportes mediante el MEM19-00003862 de fecha 12 de marzo de 2019 informó el ingreso al DAPRE de 12 Vehículos por valor de $349.072.000, entregados por la Sociedad de Activos Especiales — SAE de acuerdo a la Resolución 0015 de fecha 18 de enero de 2019 por la modalidad de Destinación Provisional de igual manera, en el mes de abril de 2019 se recibieron 4 vehículos más por valor de $393.000.000 de acuerdo a lo establecido en la Resolución 387 del 09 de marzo de 2019.

A 31 de julio de 2019, la participación por PCI es la siguiente:

!CÓDIGO '3—DESCRIPCIÓN F aIDAPRE 1FONDO PAZ I2-, :4 4CONSOLIDADO

8.1.30.04 Propiedades, planta y equipo 742,072,000.00 0.00 742,072,000.00

TOTAL 742,072,000M0 -.. 0.00 742,072,000M0


143

frp


NOTA No. 74

8190 OTROS ACTIVOS CONTINGENTES

En el año 2000, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República suscribió el Convenio 174, con el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, y el Banco Agrario de Colombia, que tenía por objeto: la constitución de una línea de crédito especial y de un fondo de garantías para respaldar los montos de crédito a otorgar por el banco a las beneficiarias del programa "microempresarias y mujeres cabeza de familia", el cual era liderado por la Consejería para la Equidad de la Mujer.

Este convenio, fue liquidado parcialmente el 19 de julio de 2011 y la cláusula segunda numeral C, del acta parcial de liquidación, establece que el Banco debe reintegrar trimestralmente, a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, los recursos recuperados por cartera.

El valor reflejado en esta cuenta corresponde a las garantías asumidas por la Entidad de los créditos concedidos por el Banco Agrario, que aún no han sido pagados por las beneficiarias.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE,


8.1.90.02 Garantías 389,684,167.00 0.00 389,684,167.00

TOTAL 389,684,167.00 0.00 389,684,167.00

A continuación, se muestra la variación registrada para el periodo 31 de julio de 2019 y 2018, es la siguiente


31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

8.1.90.02 Garantías 389,584,167.00 391,529,299.00 -1,845,132.00 -0.47%

TOTAL 389,684,167.00 391,529,299.00 -1,845,132.00


144


NOTA No. 75

8315 BIENES Y DERECHOS RETIRADOS:

De acuerdo con lo establecido por la Contaduría General de la Nación, en esta cuenta se registran los activos que están en proceso de baja.

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente:



1,330,268,112.91 31,023,807.79 1,361,291,920.70

TOTAL 1,330,268,112.91 31,023,807.79 1,361,291,920.70

Por el PCI del DAPRE, hay en existencia en la bodega de inservibles 278 Bienes los cuales se encuentran pendientes de efectuar el procedimiento de baja de acuerdo a lo establecido por el Comité de Bajas de Bienes, en sus diferentes modalidades: transferencia a título gratuito a Entidades Oficiales, por destrucción o enajenación directa a través de subasta pública.

Con respecto a los bienes que fueron donados por la Embajada Americana, de los cuales el DAPRE no requiere su uso y por tal motivo fueron dados de baja, se está a la espera de la autorización de la Embajada para su destinación final (destruir en Colombia, en Estados Unidos o devolver), en consecuencia, estos bienes continúan en la bodega de inservibles.

En materia de mobiliario y/o enseres de oficina, a la fecha la Casa Militar, devolvió elementos donados por la Embajada Americana, declarados como inservibles o no reutilizables. Una vez unificado el listado, se procedió a la reclasificación de los elementos de consumo, que conforme a lo indicado por la Embajada Americana es viable que la Entidad pueda aplicar los procedimientos de baja, para su destrucción o disposición final, toda vez que los mismos, son de consumo para ellos. En el próximo comité se llevarán los bienes pendientes para que el comité recomiende la modalidad de baja de estos bienes.

Frente a los elementos de seguridad, que requieren un trámite especial, la Jefe del Área Administrativa informó que, en conversación sostenida con la embajada, deben ser remitidos a Christopher Lambed, Director de la Seccional Colombia de la Oficina Internacional de Asuntos Antinarcóticos y Procuración de Justicia INL, con el fin de que se de instrucción de la su verificación y se determine el proceso a seguir.


145

A continuación, se relacionan los bienes que están en esta bodega:

BODEGA DE INSERVIBLES

A 31 DE JULIO DE 2019

Descripción DAPRE FONDOPAZ CONSOLIDADO

Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad Valor

Equipo de Seguridad y Rescate

11 132,585,77543 0 0 11 132,585,775.43

Equipo y Maq. para comedor, Cocina, Despensa y Hoteleria

1 1,939,072.73 0 0 1 1,939,072.73

Equipos y Maquinas de Comunicación

156 339,745,950.87 27 16,213,312.78 183 355,959,263.65

Equipo y Maquinas para Construcción O 0 0 0 0 0.00

Equipo y Maq. para Recreación y Deporte

2 1,440,000.00 0 0 2 1,440,000.00

Maquinaria y Equipo de Bombeo O 0 7 2,981,505.95 7 2,981,505.95

Equipo Médico y Científico 6 1,101,772.48 0 0 6 1,101,772.48

Maquinaria y Equipo de Oficina

0 0 18 11,098,988.80 18 11,098,988.80

Equipo de Transporte

22 763,741,918.43 0 0 22 763,741,918.43

Herramientas y Accesorios

8 2,877,621.00 1 160,000.26 9 3,037,621.26

Mobiliarios y Enseres

28 7,754,874.92 0 0 28 7,754,874.92

Equipos y Maquinas de Aseo

1 2,019,694.00 0 0 1 2,019,694.00

Materiales y Equipos de Computación 42 75,483,360.60 0 0 42 75,483,360.60

Equipo de Lavandería

1 1,578,072.45 0 0 1 1,578,072.45

Maquinaria y Equipo Industrial

0 0 1 570,000.00 1 570,000.00

TOTAL 278 1,330,268,112.91 54 31,023,807.79 332 1,361,291,920.70

NOTA No. 76

8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS:

Teniendo en cuenta la normatividad establecida por la Contaduría General de la Nación, en esta cuenta se registran y controlan los bienes entregados en comodato.


146





152,087,511.77 5,715,439,155.35 5,867,526,667.12

TOTAL 152,087,511.77 5,715,439,155.35 5,867,526,667.12

Adicionalmente, se relaciona el detalle de la cuenta, así:

BIENES ENTREGADOS EN COMODATO - DAPRE

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION SALDO EN ($) A 31 JULIO DE 2

DE019

TELECAFÉ Ltda. Contrato de Comodato No. 0006-15 8.752.197,00 Canal TRO Contrato de Comodato No. 0005-15 15.442.901,77 TELEPACIFICO Ltda. / Soc. Televisión del Pacifico Contrato de Comodato No. 015-15 8,752,197.00

Contraloría General de la República Contrato de Comodato No. 067- 13 2,291,158.00

Departamento Nacional de Planeación - DNP Contrato de Comodato No. 057- 13 6,873,474.00

Ejército Nacional de Colombia Contrato de Comodato No. 062 -13 4,582,316.00

Fiscalía General de la Nación Contrato de Comodato No. 056- 13 6,873,474.00 Ministerio de Relaciones Exteriores Contrato de Comodato No. 012- 13 6,873,474.00

Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural Contrato de Comodato No. 049- 13 4,582,316.00 Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Contrato de Comodato No. 060- 13 4,582,316.00

Ministerio de Comercio Industrial y Turismo Contrato de Comodato No. 055- 13 4,582,316.00

Ministerio de Cultura Contrato de Comodato No. 026- 13 4,582,316.00 Ministerio de Defensa Nacional- Fuerza Aérea Colombiana Contrato de Comodato No. 064- 13 4,582,316.00

Ministerio de Defensa Nacional Contrato de Comodato No. 043 -13 4,582,316.00 Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional Contrato de Comodato No. 075 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Defensa Nacional - Comando General de las Fuerzas Militares- Dirección Administrativa y Financiera

Contrato de Comodato No. 077 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Educación Nacional Contrato de Comodato No. 038 - 13 4,582,316.00 Ministerio de Hacienda y Crédito Público Contratos de Comodato No. 040 - 13 4,582,316.00 Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato No. 031 - 13 4,582,316.00 Ministerio de Minas y Energía Contrato de Comodato No. 036 - 13 4,582,316.00

Ministerio De Protección Social (Trabajo) Contrato de Comodato No. 034-13 4,582,316.00

Ministerio de Salud y Protección Social Contrato de Comodato No. 039 - 13 4,582,316.00


147

El futuro Presidencia ** es de todos de la República

entregados a la ONU de acuerdo con el Contrato de Comodato No. FP 86a del 30 de enero de 2019, lo anterior teniendo en cuenta que estos bienes son retirados de los Activos de la Entidad y controlados a través de Cuenta de Orden.

Igualmente, se informa que el DAPRE suscribió el Convenio Interadministrativo de Colaboración No. 005-18 con la Agencia para la reincorporación y la Normalización ARN cuyo objeto: "Aunar esfuerzos para apoyar la gestión administra de la ARN mediante el uso de la licencia del software "Sistema de Gestión de Comisiones DAPRE", cuyos derechos patrimoniales de autor están en cabeza del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

NOTA No. 77

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

En esta cuenta se registran los recursos recibidos de Cooperación Internacional en cumplimiento de las disposiciones establecidas por la Contaduría General de la Nación.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE:


8.3.5.5.11 Gasto 73,635,383.00 0.00 73,635,383.00

TOTAL 73,635,383.00 0.00 73,635,383.00

La variación registrada para el periodo de julio 30 de 2019 y 2018, es la siguiente:

SALDO EN ($) A - VARIACIÓN


_

31 DE JULIO DE 2019


8.3.5.5.11 Gasto 73,635,383.00 116,907,974.00 -43,272,591.00 -37%

TOTAL 73,635,383.00 116,907,974.00 -43,272,591.00

La disminución de esta cuenta por valor de $43.272.591.00 frente al año anterior, corresponde a la ejecución de los acuerdos firmados con la Agencia Española de Cooperación Internacional para el desarrollo AECID y el acuerdo de Cooperación Internacional con la Organización de Estados Iberoamericanos para la Educación, la Ciencia y la Cultura- OEI, liderados por la Consejería Presidencial para la Equidad de la Mujer.


149

(. MQ

411 El futuro Presidencia es de todos de la República

Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones

Contrato de Comodato No. 061 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Transporte Contrato de Comodato No. 044 -13 4,582,316.00

Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio Contrato de Comodato No. 053 - 13 4,582,316.00

Ministerio del Interior Contrato de Comodato No. 041 - 13 6,873,474.00

Policia Nacional Contrato de Comodato No. 065- 13 4,582,316.00 Unidad Administrativa Especial de la Aeronáutica Civil

Contrato de Comodato No. 054-13 2,291,158.00

TOTAL DAPRE 152,097,511.77

BIENES ENTREGADOS EN COMODATO - FONDOPAZ

1 NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACIÓN SALDO EN ($) A 31 DE!

JULIO DE 2019 Organización de Estados Americanos Equipos de Comunicación 21,515,017.52

Confederación General del Trabajo Equipo de Computación y Comunicación 224,067,451.84

Ministerio del Interior Equipo de Transporte y Comunicación 42,929,613.31 Ministerio de Justicia Equipos de Comunicación 280,000.00 Policía Nacional Equipo de Comunicación 4,717,568,452.02

ONU

Equipo y Maquinaria de Construcción

709,078,620.66 Maquinaria y Equipo de Bombeo Equipos de Oficina Herramienta y Accesorios Maquinaria y Equipo Industrial

i TOTAL CUENTA 834704 FONDO PAZ 5,715,439,155.35 5,867,526,667.12 TOTAL

La variación entre el mismo período del año anterior se presenta a continuación:


SALDO EN ($) A VARIAC ÓN

31 DE JULIO DE 2019

31 DE JULIO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

8.3.47.04 Propiedades, planta y equipo 5,867,526,667.12 5,803,112,351.56 64,414,315.56 1.11%

TOTAL 5,867,526,667.12 5,803,112,351.56 64,414,315.56

La variación que se presenta por valor de $64.414.315,56 corresponde a una disminución por el PCI del DAPRE por valor de $644.664.305,10 por la entrega del sistema de tele presencia, video beam, teléfono IP, Switch, y Enrutador al Ministerio de Defensa mediante Resolución 0857 del 16 de noviembre de 2018! y a su vez un incremento por el PCI de Fondo Paz por valor de $709.078.620,66 de los bienes


148


NOTA No. 78

8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO

Representa el valor de los faltantes de bienes y fondos, para los cuales áe inició un proceso de responsabilidad a funcionarios o particulares que administren o manejan fondos o bienes públicos. El proceso culmina con el fallo de la autoridad competente, indicando la responsabilidad de las personas involucradas en el proceso.



8.3.61.01 Internas 59,789,189.95 56,227,687.24 116,016,877.19

8.3.61.02 Ante autoridad competente 255,548,818.95 76,952,903.61 332,501,722.56

TOTAL 315,338,008.90 133,180,590.85 448,518,599.75

El saldo de esta cuenta a 31 de julio de 2019, está representado por responsabilidades internas y ante autoridad competente, así:

Las Responsabilidades en Proceso Internas a cargo del DAPRE son las siguientes: ,

DAPRE 1

RESPONSABLE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN VALOR EN $ A 311

DE JULIO DE I 2019

Herrera Medina Efraln Andrés 1.019.037.868

1 - Cámara Fotográfica Digital 1 - Cámara Fotográfica Digital 1 - Lente para Cámara Fotográfica 1 - Lente para Cámara Fotográfica 1 - Flash para Cámara Fotográfica 1 - Computador Portátil

22,297,644.95

Carpio Salcedo Jesús Rafael 18.762.493 1 - Vehículo 37,491,545.00

TOTAL RESPONSABILIDAD EN PROCESOS-INTERNOS 59.789.189.95

Las Responsabilidades en Proceso Internas a cargo de Fondo Paz son las siguientes:


150


RESPONSABLE DOCUMENTO

DE ID

_

DESCRIPCIÓN VALOR EN $ A

31 DE JULIO DE _ 2019 I

NAVASCUES HERNANDEZ ANDRES CAMILO

------

80024042 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de LA PAZ - SAN JOSE DEL ORIENTE

140.300,00

NAVASCUES HERNANDEZ ANDRES CAMILO

80024042 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de ICONONZO - LA FILA 3.109.048,00

FERNANDEZ CASTILLO RAFAEL RAMON

15725806 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de MESETAS I - LA GUAJIRA

9.254.494,00


15725806 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de VISTA HERMOSA - LA REFORMA - LA COPERATIVA

4.325.937,00

RODRIGO ANTONIO GALINDO

91507178 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de SAN JOSE DEL GUAVIARE - CHARRAS 11,017,850.50

JULIO CESAR RIVERA NIÑO

19452098 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de SAN JOSE DEL GUAVIARE - CHARRAS 1,268,312.00

FERNANDEZ CASTILLO RAFAEL RAMON 15725806

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de LA ELVIRA BUENOS AIRES

140.300,00

JUAN CARLOS FORERO 9536697 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de PONDORES 2.303.268,50


15725806 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de BORDO

7.710.156,00

FERNANDEZ CASTILLO RAFAEL RAMON ' 15725806 Espacio Territorial de Capacitación y

Reincorporación de MESETAS II 3.659.024,00

CARLOS EDUARDO MADRID GÓMEZ

79954897 Equipo estación de bombeo 13.298.997,24

TOTAL RESPONSABILIDAD EN PROCESOS-INTERNOS $ 56.227.687,24 i

Responsabilidades en Proceso Ante Autoridad Competente

DAPRE

RESPONSABLE DOCUMENTO DE

ID DESCRIPCIÓN

VALOR $ A 31 DE JULIO DE 2019

Agencia Nacional. de Defensa Jurídica del Estado

900.507.741 1 - Camioneta 19,873,253.00

Policía Nacional 800.141.368 8 Vehículos 164,744,842.00

Enyar Andrés Rodríguez Silva 79.645.542 1 - Chaleco Antibalas 217,716.00

NOTAS A LóS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE JULIO DE 2619

151

El futuro Presidencia <1 4 es de todos de la República

Oscar Orlando Guillem Pérez 14.326.099 1 - Motocicleta 3,502,900.44

Edwin Alexander Huepa Triana 79.916.307 1 - Vehículo 30,800,000.00

Montenegro Gómez Camilo 79.942.930 1 - Teléfono Celular 339,900.00

Fabián Yesid Virgues Torres 7.100.006 1 - Radio Portátil 555,229.79

Donan Hernández Morales 73.201.798 1 - Camioneta 32,577,648.82

Gonzalez Forero Edwin Samir 7.314.848 1 - Computador Portátil 2,429,552.40

Gonzalez Forero Edwin Samir 7.314.848 1 - Radio Portátil 256,776.50

Rincón Ramirez Alexander

Fredy 80.738.272 1 - Teléfono Celular 251,000.00

1 TOTAL REPONSABLIDAD EN PROCESO ANTE AUTORIDAD

COMPETENTE 255,548,818S5'

I FONDOPAZ

j! RESPONSABLE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN _

VALOR $ A 31 DE JULIO DE 2019

Espacio Territorial de Capacitación y Juan Carlos Forero 9.536.697 Reincorporación de RIO SUCIO - BRISAS 9,202,285.71

LA FLORIDA. Espacio Territorial de Capacitación y

Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Reincorporación de MIRANDA- 914,756.00 MONTERREDONDO. Espacio Territorial de Capacitación y

Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Reincorporación de CALDONO 1- LOS 493,856.00 MONOS. Espacio Territorial de Capacitación y

Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Reincorporación de TUMACO - 140,300.00 VARIANTE LA PLAYA. Espacio Territorial de Capacitación y

Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Reincorporación de LA PRADERA 10,094,758.50 PUERTO ASIS PUTUMAYO. Espacio Territorial de Capacitación y

Julio Cesar Rivera 19.452.098 Reincorporación de SAN VICENTE DEL 7,718,533.34 CAGUAN — MIRAVALLE.

Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de CALDONO II.

4,493,423.00

12 sillas giratorias sin brazos,1 planta

Rodrigo Antonio 91.507.178 eléctrica, 6 estufas de gas,1 escritorio ejecutivo, 3 mesas de trabajo, 1 mesón 40,827,562.46

alindo lavaplatos, 1 escritorio secretarial, 1 congelador.

Ernesto Gómez Hoyos 79.272.591 1 Estufa a gas. 3,067,428.60

— ------- i . .. - TOTAL REPONSABLIDAD EN PROCESO-ANTE -AUTORIDAD i 1 COMPETENTE

76,952,903.61


152

1-19 02-


t Wflt, E1 PresIdencta . de taSepública

En relación con las responsabilidades a cargo de la Agencia para la Defensa Jurídica del Estado por $19.873.256,00 por la pérdida del vehículo, de placas OBB-012 correspondiente a una Camioneta Chevrolet, que fue entregado mediante el Contrato de Comodato No. 483 del 7 de octubre de 1993 al Departamento Administrativo de Seguridad — DAS, en préstamo de uso, se vio la necesidad de dar inicio a una solicitud de mediación ante la Agencia de Defensa Jurídica del Estado, para lo cual se remitió la comunicación 0F119-00002308/IDM 111140 del 14 de enero de 2019.

En reunión efectuada en las instalaciones de la Agencia para la Defensa Jurídica del Estado, se indicó por la Agencia, que no procedía la mediación por cuanto ellos no podían ser Juez y Parte al mismo tiempo. Sin embargo, de la lectura de hechos, se procederá a convocar reunión, para establecer frente al marco legal, quien es realmente quien debe asumir el pago por la pérdida del bien. En principio, es claro que a la fecha de asumir las funciones la UNP, el comodato estaba vigente y sigue vigente. Luego, debería procederse a la liquidación del comodato, indicándose las obligaciones pendientes. Así las cosas, la Agencia actuaría como mediadora, entre el DAPRE y la UNP.

Con respecto a los vehículos entregados a la Policía Nacional, en virtud de los contratos de comodato Nro. 496/1993 y 158/1994, por valor de $164.744.842, los cuales no fueron devueltos por la Policía Nacional, considerando que mediante OFI19-00009408 del 29 de enero de 2019, se solicitó a la Directora Administrativa y Financiera adelantar las acciones correspondientes para dar por terminado y suscribir las liquidaciones correspondiente a los comodatos, con el fin de establecer los valores para el pago por indemnización de las ocho (8) unidades de parque automotor que a la fecha no han sido devueltas por la Policía.

Considerando que la fecha no se ha obtenido respuesta, se convocó a reunió el 30 de abril del 2019, la cual contó con la asistencia de la Oficina de Control Interno Disciplinario de la Entidad, el Coronel Monsalve de Movilidad — DIRAF y el Mayor Salcedo. En la citada reunión, se revisaron las carpetas de los vehículos y se hicieron las siguientes aclaraciones:

Son dos las partes llamadas a responder: La Policía Nacional, a través de la Dirección Administrativa y Financiera y la Dirección del Fondo Rotatorio, de acuerdo con la competencia en la suscripción de los comodatos. Movilidad, una vez sea requerido por la Jurídica, deberá proceder a buscar en los registros, si las unidades existen y a donde se ubican. Revisar si los trámites de persona jurídica indeterminada ya se encuentran en firme y las matrículas fueron canceladas.


153


Concluida la reunión, se indicó la necesidad que, desde la Dirección Administrativa y Financiera de Policía, se adelantará coordinaciones para convocar al Fondo Rotatorio y que desde el despacho se dieran las órdenes para que las áreas jurídicas adelanten las correspondientes terminaciones y liquidaciones a los contratos.

En caso de no ser posible acuerdo entre las partes, se procederá a convocar mediación ante la Agencia para la Defensa Jurídica del Estado.

A continuac.ón, se relacionan los vehículos:

PLACA CONTRATO DE COMODATO

El Convenio Interadministrativo 158 del 2 de mayo 1994 indica en su cláusula tercera establece: "El plazo el presente convenio será de un (1) año, contado a partir de la fecha de su perfeccionamiento y podrá ser prorrogado por un (1) año más, previo acuerdo

0BB940 de las partes suscrito antes de los treinta (30) días de su terminación." Dentro de las 0BB934 obligaciones de la Policía, se señala en la cláusula cuarta: "...5) Devolver los vehículos a BDY752 la terminación del presente convenio, mediante acta..."

Que a la fecha, una vez vencido el plazo, la Policía Nacional no ha dado cumplimiento a lo señalado en el convenio; ni se ha suscrito la respectiva acta de terminación y liquidación. El Contrato Interadministrativo No 496 del 11 de octubre 1993 de Comodato indica en su

0BA995 cláusula quinta: "Teniendo en cuenta que el COMODATARIO declara tener en su poder

OBB004 los bienes objeto de este contrato, el plazo será de un (1) en forma automática y sucesiva, si faltando treinta (30) para la terminación del presente contrato alguna de las partes no

OBB002 OBB005

manifiesta por escrito la voluntad de darlo por terminado."

OBB010 Que a la fecha no se ha recibida información por parte del COMODATARIO sobre la ubicación y el estado actual de los automotores; ni se ha suscrito la respectiva acta de terminación y liquidación.

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS

En esta denominación, se incluyen los grupos de cuentas para el registro de pasivos contingentes, cuentas de orden acreedoras fiscales y cuentas de orden acreedoras de control, así como para el registro de las correspondientes contrapartidas. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza crédito.

La siguiente es la composición de las cuentas de orden acreedoras con corte a 31 de julio de 2019.


154

El futuro , Presidencia es de todos de la República


0.00 Pasivos Contingentes

Acreedoras por Contra DB Pasivos

TOTAL

15,537,092,836,141.83

-15,537,092,836,141.83

o

15,537,092,836,141.83

-15,537,092,836,141.83

o

9.1

9.9 0.00

o

La variación de esta cuenta con respecto al mismo periodo del año anterior es la siguiente:



9.1 Pasivos Contingentes 15,537,092,836,141.83 21,624,393,034,862.64 -6,087,300,198,720.81 -28.15%

9.9 Acreedoras por Contra DB Pasivos -15,537,092,836,141.83 -21,624,393,034,862.64 6,087,300,198,720.81 -28.15%

TOTAL 0.00 0.00 0.00

NOTA No. 79

9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

El saldo reflejado en esta cuenta por $ 15.537.092.794.660,83 corresponde al valor total de las pretensiones recibidas por las demandas y conciliaciones prejudiciales que se encuentran en curso en contra de la Entidad. Esta información es remitida por la Secretaría Jurídica del DAPRE, en los formatos establecidos para tal fin, los cuales se encuentran publicados en el SIGEPRE.

El valor de esta cuenta es registrado y actualizado de acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso.

Estos procesos se clasifican en civiles, laborales y administrativas, las conciliaciones se registran en la subcuenta 912090 Otros litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.


155


Presidencia La Réjoüblica

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO $ A 31 DE JULIO- DE 2019

1 9.1.20.02 Laborales 161,495,330.36

/ 9.1.20.04 Administrativos 15,384,534,419,150.00

Otros litigios y mecanismos alternativos de solución de 9.1.20.90 conflictos 152.396.880.180.47 /

, TOTAL 15.537.092.794.660.83 _

La variación de esta cuenta frente al mismo periodo del año anterior es la siguiente:

SALDO EN (E) A VARIACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN


9.1.20.02 Laborales 161,495,330.36 419,359,091.66 -257,863,761.30 -61.49%

9.1.20.04 Administrativos .15,384,534,419,150.00 21,207,017,896,291.60 -5,822,483,477,141.60 -27.46%

Otros Litigios y Mecanismos

9.1.20.90 Alternativos de 152,396,880,180.47 416,955,698,998.38 -264,558,818,817.91 -63.45% Solución de Conflictos

TOTAL 15,537,092,794,660.83 21,624,392,954,381.64 -6,087,300,159,720.81

La variación que se observa por valor de $ 6.087.300.159.720,81 con respecto al año anterior, obedece al retiro de los fallos en firme a favor y en contra de la Entidad, la depuración de las conciliaciones prejudiciales y a su vez el registro de las nuevas demandas interpuestas en contra de la Entidad, de acuerdo con lo informado por la Secretaria Jurídica.

En el presente mes la Secretaria Jurídica con el MEM19-00012290 de fecha 9 de agosto de 2019, solicitó el retiro de 18 procesos, porque el fallo fue favorable a la Entidad y se encuentra en firme por el valor de $ 4.585.445.884638.20, los cuales se relacionan a continuación:


156

I 1

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l ...a.":" El futuro ? Presidencia es de todos i de la República 1/4.

T 1 ,

_

DEMANDANTE VALOR DE LA PRETENSIÓN

Alexander Arboleda Gálvez 3,348,988.61 Luis Fernando Pava Correa 2,572,822.66 Omar Ricardo Rodríguez Cortes 115,637,063.78 Villa Gómez María Orfilia - Restrepo Villa Alexis - Estrada Arboleda Claudia Patricia - Restrepo Villa Francisco Javier - Ceballos Maria Eugenia - Restrepo Villa Wilmar de Jesús - Mora Villa María Edilda - Restrepo Villa Viviana María - Ibáñez Daza John Fredy -0000000 Restrepo Villa María Norielly - 0000000 Restrepo Villa María Licelly - Edier Alberto Arboleda Restrepo - Londoño Herrera María Margarita 5,814,939,603.63

Juan Ramón Gonzalez Martínez y María Genaide Ospina García 156,248,400.00

Montenegro Acosta German y Otros (2) -27230591 Acosta Clara Emilia -98379235 García Santacruz German Roberth -27230591 Emilia Acosta Teófila Clara 98,018,889.58

Hernández Cerón Fanny María -27089925 Portillo Hernández Yorlady Mildred -27087199 Portillo Hernández Gladis Emilcen - 59794111 Hernández Cerón Marfa Chila - 18155690 Linares José German Y Otros (39) - 1085260766 Unigarro Benavides Héctor Eduar -36752082 Ortega Erazo Nelsy Magaly -98393014 Ortega Erazo Oscar Jaime - 59806946 Unigarro Hernández Andrea Mauret -98145750 Pantoja Unigarro Renán Aurelio 1,210,796,644.02

Guevara Hule José Osmidio - 17703609 Meza Diaz Wenseslao - 41100722 Mejía Vaca María Orfa Y Otros (4) -79910376 Medina Hernandez Hamilton -6681926 Losada Gasea Guillermo 322,669,405.05

Kahuasango Realpe Bernarda Lucia - Bernarda Lucia Kahuadango " 887,994,645,673.25 Luis Antonio Arturo Urcuqui 3,801,906,602.29 Carlos Erney Sánchez Martínez 2,087,175,008.49

Murcia Castellanos Luz Marisa 17,093,385,038.55

Chicaiza Guerrero Alicia Victoria 887,994,645,673.24

Acosta Urbano Nidia del Socorro 2,761,402,051,480.60 Diaz Lopez Silvia Milena 16,164,420,533.60 Castañeda Érica Liliana 1,128,912,668.29 Amparo Arias Franco 19,408,747.08

Cesar Augusto Echeverry, Montealegre 35,101,395.48 -

TOTAL _ 4,585,445,884,638.20


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CONCILIACIONES PREJUDICIALES

De igual manera, con esta comunicación se ordenó retirar 11 conciliaciones prejudiciales porque no asistieron a citación de audiencia y por caducidad de la fecha, así

i DEMANDANTE VALOR DE LA CONCILIACIÓN

Oscar De Jesús Álzate Álzate 10,567,860,570.00

Maria Roció Jimenez Aqudelo 5,283,264,083.00

PROMIDEX S.A.S. 561,858,770.00

INSALTEC S.A.S. 1,275,924,126.00

Luis Alberto Aristizabal Fernández 1,681,875,000.00

Maria Elena Calderón de Méndez y Otros 1,130,746,628.00

Dora Lucia Valencia - Rengifo Gonzalo de Jesús Amaya Monsalve 869,521,800.00

Jesús Clemente Chicunque y Otros 2,542,601,600.00

Javier Antonio Cardona Hincapié 7,106,742,316.00

Rosa Ximena Getial Terán 330,605,438.00

Maria Estela Majin - Karen Daniela Correa Penagos 907,083,277.00

TOTAL 32,258,083,608.001

Es importante indicar que estas cifras son registradas y actualizadas de acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso.

El valor de cada una de las demandas y conciliaciones es conciliado mensualmente con la Secretaría Jurídica.

NOTA No. 80

9190 OTROS PASIVOS CONTIGENTES


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A BERMIIMEZ ARCINIEGAS Subdltectora General (E) C.C. 52.267.943


El valor registrado en esta cuenta corresponde a las garantías de los créditos otorgados a las mujeres cabezas de hogar, mediante el convenio No 174/00 suscrito con el Banco Agrario de Colombia, cuya información es remitida trimestralmente.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE, adicionalmente se muestra la variación registrada para el período de 31 de julio de 2019 y 2018, en el siguiente cuadro:



31 DE JULIO DE 2019


9.1.90.02

Garantías y Avales Otorgados 41481.00 80,481.00 -39,000.00 -48.46%

TOTAL 41,481.00 80,481.00 -39,000.00

Se firman las presentes notas, en la ciudad de Bogotá al 27 de agosto de 2019

LILIA PATRICIA MORALES Conta•ora C.C. 1.944.055 Matricula No. 29743-T


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tabla de contenido...mediante la ley 3a. de 1898 y reestructurado por el decreto 179 de 2019. la ley...

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