Slide 1

SURAT EDARANNomor SE-14/PB/2012TENTANGMEKANISME PENCAIRAN DANANON-BELANJA PEGAWAIMAKSUD dan TUJUAN serta RUANG LINGKUP :Memberikan keseragaman dan pedoman bagi KPPN dalam penerbitan SP2DMemberikan mekanisme sistem pengendalian intern, bahwa pelaksanaan tugas KPPN sesuai ketentuanPenegasan kembali tahapan prosedur penerbitan SP2D sesuai PER-66/PB/2005 dan PER-11/PB/2011 juga SOP thdp pengeluaran negara atas pengujian SPM s.d. penerbitan SP2D. BERKAITAN DENGAN NON-BELANJA PEGAWAI

PELAKSANAAN PEGUJIAN SPM dan PENERBITAN SP2D NON BELANJA PEGAWAI.* PETUGAS FRONT OFFICE *No.Tahap ITahap IITahap III1Menerima ptgs SatkerKelengkapan sesuai jenis SPMPengujian Substantif2Mencocokkan data KIPSGUP Isi memeriksa penerapan sanksiPengujian Formal3KIPS dg Id pd Apl SP2DApakah bukti setor sdh validasi Bank/Giro Pos?4Thp 1 sd 3 lolos atau tidakHard Copy = Soft copy SPM, dg scan barcode.5Scanning virus & transfer ADK SPM (kontraktual)PENGEMBALIAN SPM ATAU MENERUSKAN PROSES KE MIDDLE OFFICE:

Jika tdk memenuhi syarat tahap 2 & 3 di FO, SPM dan pendukungnya dikembalikan ke ptgs Satker dg srt pengembalian, disarankan konsultasi ke CS.

Jika memenuhi syarat , proses dilanjutkan dg menerima SPM dan ADK dg sistem aplikasi SP2D dan diberikan tanda terima dg cap jari petugas pengantar SPM dan mencetak Daftar Penerimaan Satker .

Selanjutnya SPM dan dokumen pendukung diserahkan serta td terima lb 2 diserahkan kpd pelaksana pd MO Pencairan Dana.4Petugas MO pada Pencairan Dana : Menerima dan memeriksa SPM, pendukung & td trm.Menyesuaikan dg karwas dan kebenaran pembebanan kategori serta pengujian kebenaran porsi loan/grant.Melakukan penomoran, tgl, kd BO, serta mencetak konsep SP2DMerekam SSBP terkait UP/TUP, mencetak , memaraf karwas kredit/UP/TUP, dan menggabungkan dg net SP2D dan pendukungnya utk diteruskan ke Kasi PD.Utk SP2D Reksus ata Pinj./Hibah LN, dibuatkan SPB-SP2D.Jika tdk memenuhi syarat, dikembalikan sesuai SOP Pengembalian SPM.

KEPALA SEKSI PENCAIRAN DANA :

Memeriksa SPM dan kelengkapannya serta menanda tangani SP2D jika sesuai. Jika tidak ada kesesuaian dikembalikan ke Satker sesuai SOP Pengembalian SPM. Meneruskan kpd petugas MO Seksi PD.

PROSES YG DIBUTUHKAN SEJAK TERCETAKNYA TANDA TERIMA S.D DITANDA TANGANI SP2D oleh Kasi PD adalah 1 (satu) jam

Selanjutnya petugas MO Pencairan Dana memilah SP2D :

SP2D lb ke-1 & SSP/SSBP/SSPB lb ke-2 ke Seksi Bank/Giro PosSP2D lb-2, SPM lb-2, bukti pot lb -1 & 3 ke Subbag UmumSP2D lb-3, SPM lb-1, SSPlb-4 , konsep SP2D & karwas kredit ke Subbag Umum Membubuhkan Cap Telah diterbitkan SP2D tgl No pada SPM lb ke-2.

PROSES DILANJUTKAN KE SEKSI BANK/GIRO POS :Pelaksana Seksi Bank/Giro Pos, stlh menerima SP2D lbr 1 dan SSP/SSPB/SSBP lbr 2, mencetah daftar penguji dan srt penegasan dan meneruskannya ke Kasi Bank/Giro PosKasi Bank/Giro Pos memeriksa ketersediaan dana pd BO dan menanda tangani lbr 1 SP2D< Daftar Penguji dan Srt Penegasannya kmdn diserahkan kembali ke pelaksananya.Sljtnya oleh pelaksana distempel timbul pd SP2D lbr 1. berikutnya diserahkan kpd Kepala Kantor. 7KEPALA KANTOR : Menerima, meneliti lbr ke-1 SP2D serta menandatangani Daftar Penguji dan Surat Penegasan, kemudian meneruskan kepada Pelaksana Subbagian Umum8SUBBAGIAN UMUM : Menerima semua dokumen berkaitan dengan SP2D secara keseluruhan dan mendistribusikannya kepada masing2 yang mempunyai kepentingan dengan SP2D tersebut.

CHECK LIST & SOPCheck List disusun berdasarkan tugas masing2 petugas FO, pelaksana dan Kepala Seksi pada masing2 Seksi dan Subbag Umum serta Kepala Kantor

Standard Operating Procedures (SOP) : pelaksanaan Penerbitan SP2D Non-Belanja Pegawai mengacu pada Lamp-II SE-14/PB/2012