status pensjon
DESCRIPTION
Status pensjon. El & IT Relacom Oslo 30/3 – 2011 Stein Stugu. Prinsipp for pensjon endret. Før (og offentlig tjenestepensjon): Sikring av inntekt når du ikke lenger kan(eller ønsker) å stå i arbeid Ny folketrygd, afp og tjenestepensjon i privat sektor: - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
Status pensjon
El & IT
Relacom
Oslo 30/3 – 2011
Stein Stugu
Prinsipp for pensjon endret
• Før (og offentlig tjenestepensjon):
• Sikring av inntekt når du ikke lenger kan(eller ønsker) å stå i arbeid
• Ny folketrygd, afp og tjenestepensjon i privat sektor:
• Opparbeidet formue som du tar ut etter behov• Endrer folks måte å tenke på:
• Hva lønner seg
• Hvor lenge lever jeg• Er neste arverett på pensjon? (er allerede etablert i
innskuddspensjon)
Viktige endringer vedtatt
Levealdersjustering – økt levealder = mindre pensjon – nivå bestemmes når årskullet fyller 61
Indeksering – lønnsvekst minus 0,75 %Fra opptjening etter besteårsregel (20 beste)
til alleårsregel (fra 13 til 75)Full frihet til å kombinere pensjon og arbeid
– det skal ”lønne seg å jobbe”
Ny pensjons, nytt prinsipp – pensjon avhengig av uttaksalder
Pensjon
62 år Alder
GammelFolketrygd
Ny folketrygd
Ny AFPTjeneste-pensjon
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
400000
450000
Tjenestepensjon 22000 26000 31000 35000 40000 45000 51000 58000 66000 74000 82000
AFP-påslag 29000 30200 31600 33100 34700 36500 38500 40700 43100 43100 43100
Folketrygd 124800 134000 144000 154900 166700 179400 193400 209500 226300 245700 265800
62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72
Samlet pensjon, inntekt 350 000Forutsetninger:
•350 000 i 38 år ved avgang 62 (43 ved 67)
•Årlig pensjon – livet ut – før indeksering
•Født 1963
•Folketrygd, flat AFP
•Tjenestepensjon, ytelsespensjon 66 %, 45 000 ved 67, nye regler fleksibelt uttak
66 %
Nye prinsipper for uttak
Ny folketrygd Ny AFP TjenestepensjonKan tas ut helt eller delvis Må tas ut helt – kan ikke
tas ut gradertKan tas ut fra 62 år (ikke oppsatt rett)
Gradering 20, 40,50,60, 80 og 100 %
Må ta ut minst 20 % av folketrygd samtidig
Hvis lav opptjening kan den tas ut med minst 0,2 G (kr. 15 000) i året
Valg kan endres med 12 måneders mellomrom
Endring til full pensjon eller hel stans kan gjøres når som helst
Ny AFP
• 0,314 % av inntekt – årsinntekt 300 000 gir 1000 kr. i pensjon – før levealdersjustering og ved uttak 67 år
• I tilegg et såkalt kompensasjonstillegg, kr.10 000 i året for de som er født i 1948. Opp til 12 000 født 1953. Utfases slik at det er fjernet for de som er født i 1963• Skattefritt – men fast kronebeløp hele livet
Ny AFP – forskjell livet ut
Avgang 62 Avgang 67
Avgang 67 med AFP
Avgang 67 uten AFPAvgang 62 med AFP
Avgang 62 uten AFP
Sammenlikning offentlig tjenestepensjon med privat pensjon
Avgang 62privat Avgang 70 privat
Folketrygd
Afp –tilleggTjenestepensjon
Folketrygd
Afp - tillegg
Tjenestepensjon
65
67
Før (og offentlig) -
pensjon uavhengig av avgangsalder
To – nivå påslag, prinsipp
67 år
Kr. 19 200
Over 67Under 67
Ny afp - 0,314 %
Afp – to-nivå
Gammel AFP kontra ny AFP – hva lønte seg? 1944-årskullet:
Lønner seg alltid å velge ny AFP, selv ved uttak i 2011
1945-1948-årskullene:
Ca. 70 prosent av kvinnene og 97–98 prosent av mennene oppfyller vilkår for uttak i 2011
I 2012 oppfyller mange flere vilkårene for uttak og i 2013 så å si alle
Gitt at vilkårene for uttak er oppfylt, så vil...
– ...ny AFP i 2012-2013 så å si alltid lønne seg, selv for de som ikke har tenkt til å arbeide ved siden av pensjonen. (Min kommentar: men da har man jobbet til en er minst 64-65 år)
– ...ny AFP i 2011 alltid lønne seg ved 50 prosent arbeid eller mer ved siden av pensjonen.
Gammel AFP vil oftest være å foretrekke for de som ønsker å gå av i 2010/2011 og som ikke har tenkt til å arbeide ved siden av pensjonen.
Plansje: Nav
Ikke alle kan gå av tidlig
• Tar du ut pensjon før 67 år skal pensjon ved 67 år minst være på nivå med minstepensjon (ca. 150 000 for enslige)
• Det livsvarige AFP-tillegget kan regnes med
• Forutsetter rundt 300 000 i året i 40 år• Rundt 370 000 hvis du ikke har rett til AFP• Rett til å bli minstepensjonist?
Overgangsordning med ulike krav for de ulike årskull av arbeidstakerne:
•for årskullene 1944 til 1951 kreves at vedkommende ved fylte 62 år har vært arbeidstaker i bedrift omfattet av AFP i minst 3 av de siste 5 årene•født i 1952 kreves at en har vært omfattet minst 4 av de siste 6 årene•født i 1953 minst 5 av de siste 7 årene•født i 1954 minst 6 av de siste 8 årene•født i 1955 og senere minst 7 av de siste 9 årene
Hvem har ikke afp?
• Store deler av privat sektor• Bedriften skal ha tariffavtale
• Ikke noe du kan endre på egen hånd
• Uorganiserte i en bedrift med tariffavtale har afp• Mange organiserte har ikke afp (FAFO):
• 23 % / 77 000 i privat sektor som trekkes for kontingent har ikke afp
• 72 % / 533 000 uorganiserte har ikke afp
• 257 000 organiserte / 211 000 uorganiserte har afp• Eksempel: 3 000 medlemmer av kontordelen i HK har ikke
tariffavtale (20 %)
Finansiering av AFP
• Gammel AFP• Bedriften betaler 25 % av løpende afp
• Resten finansieres av fondsoppbygging og Staten
• Spekter – mange bedrifter betaler 100 %• Ny AFP• Alt betales av fondsoppbygging og Staten
• Andel av lønn mellom 1 og 7,1 G, opptil fylte 61 år
• Ingen egenandel for bedriften
• Hva vil skje med seniorpolitikken?
Kannibaliseres pensjonen - blir AFP/tjenestepensjon spist opp?
• Hippe/Lillevold: ”Den gylne middelvei” (Fafo-rapport 2010:36, bestilt av Storebrand):• ”Hva vil foretak som er dekket av AFP spare på å bygge på AFP-
ytelsene i sin kollektive tjenestepensjonsordning?”
• ”For de virksomheter som i dag er omfattet av AFP og har en ytelsesordning, vil det kunne medføre vesentlig reduksjon av tjenestepensjonsnivået og lavere kostnader (for tjenestepensjonsordningen isolert sett). Denne typen tilpasning av ytelses- og sparenivåer er like aktuell for innskuddsordningene.”
Pensjonsran – pensjonsrettigheter fra offentlig sektor samordnes med ny afp
• Vedtatt prinsipp – oppsatt rett fra SPK/Klp skal samordnes med AFP-tillegget
• AFP-tillegget som om det tas ut ved 67 år (selv om det reelt er mindre)
• 85 % kompensert for årskullene født før 1953• Kompensasjon fjernes gradvis fram til de som er
født i 1963 (alleårsregel fullt ut innført)
Pensjon fra Spk – grønn – etter Stortingets behandling
SH MW SK TK JK EØ TM
Inntekt 338 860 338 860 331 500 364 115 362 201 364 115 441 967
Fødselsår 1965 1960 1952 1961 1956 1947 1950
Spk nå 12 700 20 700 21 000 22 900 31 100 55 900 48 500
Levealdersjustert Spk
11 300 18 900 20 000 20 800 29 100 54 800 46 800
Fradrag Afp – tap
- 8 100 -15 900 -18 100 -16 700 -28 200 -32 700 -40 800
Fradrag - ny - 8 100 - 11 800
- 2 700 - 13 800 - 11 400 -4 900 - 6 100
Ny pensjon Spk - Regj
3 200 3 000 1 900 4 100 900 22 100 6 000
Ny pensjon Spk-Storting
3 200 7 100 17 300 7 000 17 700 49 900 40 700
Sammenlikning dagens regler med ny folketrygd. Pensjon fra 67 år ved avgang 62 år
SH MW SK TK JK TM
Inntekt 338 860 338 860 331 500 364 115 362 201 441 967
Fødselsår 1965 1960 1952 1961 1956 1950
2010 regler 242 300 243 400 223 800 262 100 261 900 312 500
Pensjon % 71,5 % 71,8 % 67,5 % 72,0 % 72,3 % 70,7 %
2011-regler 202 500 200 300 182 300 212 300 216 300 263 700
Pensjon % 59,8 % 59,1 % 55,0 % 58,3 % 59,7 % 59,7 %
Uten samordning med privat afp
62,2 % 63,8 % 60,5 % 62,9 % 67,5 % 68,9 %
• Alderspensjon med nye regler vil gå opp ca. 3 % - poeng for hvert år pensjonsalder utsettes
Sammenlikning gammel og ny AFP
Gammel afp – 62-67
Gammel afp – etter 67
Ny afp – uttak 62, fra 62
Ny afp – uttak 62, fra 67
Ny afp – uttak 64, fra 64
Ny afp – uttak 64, fra 67
Ny afp – uttak 67
Født 1948
242 800 231 400 238 100 218 900 261 100 241 900 286 200
Tap - 4 700 -12 500
Gevinst 18 300 10 500 54 800
Forutsetninger:•Inntekt 6G (437 000)•G = 72 881•Snitt alle år 90 %
•Forholdstall m.m., Nav•Ikke kompensert for at afp-tillegg er skattefritt•40 år inntekt før 62
Endring tjenestepensjon
• Åpner for uttak av privat tjenestepensjon fra 62 år• Ingen tilsvarende åpning for de som har
opparbeidede rettigheter fra offentlig tjenestepensjon (og er i privat sektor)
• Men hvor mye blir det igjen?• Innskuddspensjon, skal tas ut til minst 77 år
• OTP fra 62 -77, en vits
Kraftig avkorting av privat ytelsespensjon
Uttaksalder Avkorting, lønnsstigning 0 Avkorting, lønnsstigning 3,5 %
62 - 36,1 - 46,2
63 - 30,3 - 39,3
64 - 23,9 - 31,3
65 - 16,7 - 22,3
66 - 8,8 - 11,9
67 0 (67 483) 0 (80 148)
•Lønn 400 000•Kvinne (mann ville gitt kraftigere avkorting)•Full opptjening•Hentet fra vedlegg til banklovkommisjonen
Angrep på avtalte rettigheter
• Alle må ut av tjenestepensjonsordningene hvis de går av:
• Endringen i medlemskapsdefinisjonen i § 1-2 bokstav k innebærer at arbeidstakere som slutter i foretaket ikke lenger skal være medlem av innskuddspensjonsordningen. Medlemskapet opphører uavhengig av om vedkommende har rett til å ta ut alderspensjon og om vedkommende benytter seg av retten til å ta ut alderspensjon. Arbeidstakere som slutter i foretaket for å ta ut avtalefestet pensjon (AFP), skal etter forslaget heller ikke kunne være medlem av pensjonsordningen. Etter ny ordning med AFP vil arbeidstakere ha større fleksibilitet til å ta ut AFP i kombinasjon med videre arbeid, og departementet legger til grunn at behovet for å kunne være medlem av pensjonsordningen ikke lenger vil være det samme med ny AFP. Etter overgangsreglene kan arbeidstakere som har rett til gammel AFP likevel være medlem av ordningen dersom ordningens regelverk åpner for dette. (Prop. 6 L 2010-11)