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Unidad Técnica de Fiscalización
Sistema Integral de Fiscalización
Versión 3.0
Sistema Integral de Fiscalización (SIF)
Guía para generar la Balanza de Comprobación
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Contenido
¿Qué es la Balanza de Comprobación?..........................................................................................3
¿Qué usuarios pueden consultar la Balanza de Comprobación?...................................................3
¿Cómo generar la Balanza de Comprobación?..............................................................................3
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¿Qué es la Balanza de Comprobación? Es aquel documento contable que sin formar parte de los estados financieros da origen a los mismos; la balanza de comprobación es un reporte que se puede generar en cualquier momento del periodo contable, con la finalidad de verificar que durante el registro de las operaciones se haya respetado el principio de la partida doble, mostrando a manera de resumen el saldo inicial, el total de cargos y abonos, así como el saldo final por cada una de las cuentas contables que forman parte del catálogo de cuentas.
¿Qué usuarios pueden consultar la Balanza de Comprobación?
Los usuarios que permitidos para realizar consultas a la balanza son:
1. Capturista 2. Responsable de finanzas 3. Administrados Sujeto Obligado 4. Aspirante 5. Precandidato 6. Candidato de partido 7. Candidato independiente
¿Cómo generar la Balanza de Comprobación?
Al ingresar al Sistema Integral de Fiscalización, seleccionar alguno de los siguientes procesos para la
consulta de la balanza de comprobación, tanto en formato Excel como PDF.
1. Precampaña,
2. Campaña
3. Ordinario.
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Posteriormente en el proceso de ordinario, seleccione el ámbito y el comité a consultar.
Se mostrarán los resultados conforme a los criterios seleccionados.
En la columna de acciones, seleccione la contabilidad que requiere trabajar.
En caso de seleccionar precampaña o campaña, se mostraran los siguientes filtros de
ayuda:
Sujeto Obligado, Ámbito, Tipo de Candidatura, Entidad y Tipo de Asociación.
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Seleccione la contabilidad que requiere trabajar, de clic en el icono , de la columna de
Acciones.
Una vez seleccionada la contabilidad a trabajar y/o consultar, en la parte izquierda de la
pantalla dentro del módulo “Reportes Contables”, seleccionar la opción Balanza de
Comprobación.
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Posteriormente se deberá seleccionar el ejercicio por el que se requiera generar la balanza
de comprobación.
Indique los datos para generar la Balanza de comprobación.
1) En tipo de Balanza, seleccione el nivel mayor, auxiliar o con catálogos auxiliares, de acuerdo
al tipo de información que requiera consultar.
Balanza mayor. Presenta el saldo inicial, total de cargos y abonos, así como el saldo final de
las cuentas acumulativas de tercer nivel.
Balanza auxiliar. Presenta el saldo inicial, total de cargos y abonos, así como el saldo final
de todas las cuentas afectables y acumulativas de quinto nivel.
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Balanza con catálogos auxiliares. Presenta el saldo inicial, total de cargos y abonos, así
como el saldo final de todas las cuentas afectables y acumulativas, también se incorporan los
catálogos auxiliares en las cuentas contables que los concentran.
2) Seleccione la fecha de operación. Se refiere a la fecha en la que fue expedida la
documentación de soporte (facturas, fichas de depósitos, contratos, etc.) de los ingresos y
gastos del Sujeto obligado.
3) Seleccione el tipo de periodicidad que requiere consultar de acuerdo al proceso seleccionado:
Ordinario*: por fechas, por mes, trimestral o anual
Campaña*: por fechas o por periodo.
Precampaña: por fechas.
Nota. Para la generación de la balanza de comprobación en el proceso “Ordinario”, únicamente se podrá consultar dicho
reporte por mes, trimestre o año concluido y en el proceso de “Campaña” por periodo concluido.
Según el tipo de periodicidad y proceso seleccionado, deberá seleccionar el rango de fechas, trimestre, mes, periodo o
año.
4) Adicionalmente podrá seleccionar el combo denominado “Todas las cuentas” dicha
funcionalidad permite generar la balanza de comprobación con la totalidad de las cuentas
contables que integran la contabilidad aun cuando no se hubiesen realizado afectaciones a
la totalidad de las mismas.
Adicionalmente para el proceso Ordinario, se mostrarán las siguientes opciones:
5) Tipo de Cierre. Muestra las opciones de Con cierre, Sin cierre y Solo Cierre.
6) Con traspaso. Muestra la información referente a los saldos finales de los procesos
electorales reconocidos en el proceso Ordinario.
7) Seleccione el formato del reporte (Excel o PDF) y oprima Aceptar.
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Nota:
1. La organización de los datos puede variar según el proceso que seleccionaste. 2. Consulte el Catálogo de Cuentas Contables para identificar los niveles y descripciones de las cuentas. 3. El término Sujeto obligado se refiere a los Partidos políticos, Aspirantes, Precandidatos, Candidatos y
Candidatos independientes.
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¿Qué usuarios pueden realizar estas
operaciones?
Los usuarios que tienen permisos para registrar operaciones son: el Capturista, el Aspirante y
el Candidato Independiente
¿Cómo registrar pólizas en cero? 1. Seleccione un módulo del sistema integral de fiscalización: Campaña, Precampaña u
Ordinario.
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Posteriormente seleccione los filtros de la configuración electoral a Trabajar.
2. Seleccione una contabilidad, de clic en el botón de la columna Acciones.
Figura 2.0 Contabilidades.
3. En la pantalla de pólizas, Ingresa los datos de la sección Información de la póliza.
Figura 3.0 Información de la Póliza.
4. En la sección Registros contables, realice lo siguiente:
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Figura 4.0 Registros contables
1) Seleccione la cuenta contable. 2) Capture la cantidad de 0.00 en el campo de cargo y abono. 3) Ingrese la descripción del movimiento. 4) Según sea el caso, seleccione el ID del catálogo auxiliar 5) De clic en Agregar movimiento.
En caso de utilizar la cuenta de Caja y Bancos, ingrese el Tipo de Financiamiento.
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Figura 4.1 Tipos de Financiamiento
Oprima Aceptar para continuar.
5. Repita este proceso Registro Contable, ya que la póliza se deberá guardar con dos
movimientos obligatoriamente.
Figura 5.0 Segundo Registro contable
1) Seleccione la cuenta contable. 2) Ingrese la cantidad de 0.00 en el campo de cargo y abono. 3) Ingrese la descripción del movimiento. 4) Según sea el caso, seleccione el ID del catálogo auxiliar 5) Presione Agregar movimiento.
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6. Al finalizar el registro, se presentará el movimiento en la tabla de registros
contables con los siguientes elementos:
Figura 6.0 Registros contables: Tabla de movimientos
1) El sistema SIF efectuará la suma de cargos y abonos; el total de cada uno de éstos debe ser igual para que pueda guardar la Póliza. 2) El icono Editar permitirá modificar los siguientes datos del movimiento: cargo, abono, concepto del movimiento, el catálogo auxiliar al que se relacionó la cuenta. 3) Utilice la acción Eliminar para quitar los movimientos. 4) Utilice la opción Editar para modificar el importe del Tipo de Financiamiento. 5) Utilice Eliminar para quitar los Tipos de Financiamiento.
Nota:
- Los movimientos que se encuentran en la tabla son una vista previa, recuerda que estos se
registrarán hasta que presione el botón Guardar Póliza.
- Debes agregar al menos dos movimientos (un cargo y un abono) para que el sistema te permita
registrar la Póliza.
7. En la sección de Evidencias, adjunte los archivos solicitados y guarda la póliza.
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Figura 7.0 Evidencias
1.-Seleccione el Tipo de evidencia que adjuntarás.
2.- Conforme el tipo de evidencia seleccionado, el sistema te mostrará los archivos que se
permiten subir al sistema.
3.- Presiona Examinar para localizar los archivos en tu equipo.
4.- Oprime Agregar para adjuntar la evidencia.
5.- En la tabla se mostrarán las evidencias que agregaste y la acción Eliminar en cada de ellas. Al concluir el llenado de las tres secciones, presiona Guardar Póliza, al presionar Limpiar se
eliminarán los movimientos realizados y se deberá capturar de nuevo la información.
Figura 8.0 Guardar Póliza
El sistema mostrará un mensaje para confirmar tu decisión, oprime Aceptar para finalizar el
procedimiento.
Si eliges la opción Cancelar, el sistema borrará la información y deberá capturarla nuevamente.
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Figura 9.0 Mensaje de confirmación
El sistema mostrará el mensaje de Póliza Guardada, el Subtipo y el consecutivo asignado.
Figura 10. Mensaje de Póliza Guardada
Nota.
Al guardar la póliza, ingresa en Consulta para visualizarla y en Modifica para agregar más
evidencia