sistema de tesoreria nacional -...
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ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
TESORERÍA NACIONAL GUATEMALA
DESPACHO
MINISTERIAL
VICEMINISTERIO DE
ADMINISTRACION FINANCIERA
TESORERO NACIONAL
UNIDAD DE DESARROLLO
Y NORMATIVIDAD
DEPARTAMENTO
PROGRAMACION FINANCIERA
DEPARTAMENTO
OPERACIONES DE CAJA
DEPARTAMENTO
ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS
SUBTESORERO NACIONAL
UNIDAD DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
INTERNOS
ORGANIGRAMA
TESORERÍA NACIONAL
ESTRUCTURA DEL REGIMEN FINANCIERO
Junta Monetaria
Superintendencia de Bancos
Banco de Guatemala
Bancos del Sistema y Financieras
Casas de Bolsa
SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
(GOBIERNO CENTRAL)
Dirección Técnica del Presupuesto
Dirección de Contabilidad del Estado
Tesorería Nacional
Dirección de Crédito Público
Sistema de Compras (Guatecompras)
Comité de Programación de la Ejecución
Presupuestaria – COPEP -
Comité de Programación de la Ejecución
Presupuestaria – COPEP-
Viceministro del Área de Administración Financiera
Dirección Técnica del Presupuesto
Dirección de Contabilidad del Estado
Dirección de Crédito Público
Dirección de Estudios Económicos y Fiscales
Tesorería Nacional
Función
Autorizar cuotas de compromiso y devengado, solicitado
por las UDAF.
Criterios
Disponibilidad presupuestaria
Disponibilidad de recursos por fuente
Comité de Programación de la Ejecución
Presupuestaria – COPEP-
CHEQUE
ABONO EN CUENTA DE
DEPOSITOS MONETARIOS
BONOS
MEDIOS DE PAGO
REGISTRO DE CUENTAS
BANCOS DEL SISTEMA Convenios con 12 Bancos
BANCO DE GUATEMALA
CUENTA ÚNICA
GOBIERNO DE LA REPÚBLICA FONDO COMÚN
GOBIERNO DE LA REPÚBLICA FONDO COMÚN PRIVATIVOS
CUENTA ÚNICA DE PRESTAMOS (Q, US$)
CUENTA ÚNICA DE DONACIONES (Q, US$, €)
PAGO DE OBLIGACIONES DEL ESTADO
b) PROVEEDORES Y OTROS BENEFICIARIOS
a) APORTES
Institucionales (Ministerio Público, Congreso etc.)
Constitucionales (USAC, Organismo Judicial etc.)
c) PAGO DE DEUDA PÚBLICA
Bonificada
No bonificada
FIDEICOMISOS
FONDOS ROTATIVOS
OTRAS OPERACIONES
ANTICIPOS A CONTRATISTAS
ANTICIPOS POR CONVENIOS
FLUJO DE CAJA
Es la herramienta básica de Tesorería Nacional
(Hoja electrónica).
MINISTERIOS Y SECRETARIAS MFP BANCOS
PROCESO DE COMPRA Y ELABORACION DEL CUR GENERACION DEL PAGO Y
TRANSFERENCIA
OPERACIÓN DE ABONO
UNIDAD EJECUTORA UDAF TESORERIA NACIONAL BANCOS COMERCIALES Y
BANGUAT
INICIO
APLICA
PROCEDIMIENTO DE
COMPRAS
REALIZA ORDEN DE
COMPRA EN SIGES,
REGISTRA CUR DE
COMPROMISO Y
TRASLADA
DOCUMENTACION
SOLICITA PAGO
REVISA
DOCUMENTOS DE
SOPORTE Y
APRUEBA CUR DE
COMPROMISO
ORDEN DE
TRANSFERENCIA
BANGUAT
INFORMA A BANCO
DETALLE DE
BENEFICIARIOS
BANGUAT DEBITA
CUENTA. DE
TESORERÍA Y
ACREDITA CUENTA
DE ENCAJE DE
BANCOS
BANCO REALIZA
OPERACIÓN DE
ABONO
LIQUIDA ORDEN DE
COMPRA, SOLICITA
CUR DE DEVENGADO Y
TRASLADA
DOCUMENTACION
REVISA
DOCUMENTOS DE
SOPORTE Y
APRUEBA CUR DE
DEVENGADO
GENERA PAGO
CONCILIA
INFORMACIÓN
INFORMA SOBRE
CREDITO O
RECHAZO
DE ACUERDO A
DISPONIBILIDAD DE
FONDOS ELECCIONA
LOS CURs A PAGAR
PROCESO DE PAGO