sirviendo y cumpliendole al asociado!!!financiero rebajó en 0.4 y 0.2 puntos porcentuales,...

SIRVIENDO Y

CUMPLIENDOLE AL

ASOCIADO!!!

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Informe de Gestión 2018

2

TABLA DE CONTENIDO

Órganos de Administración y Control 3 Informe de Gestión Social y Económico 7 Certificado de los Estados Financieros 40 Estado de Situación Financiera comparado y Clasificado a Diciembre 31 de 2017 y 2018 expresado en pesos 41 Estado de Resultados Integral y Clasificado a Diciembre 31 43 de 2017 y 2018 expresado en pesos Estado de Flujo de Efectivo Comparado y Clasificado a Diciembre 44 de 2017 y 2018 expresado en miles de pesos Estado de Cambio en el Patrimonio Comparado y Clasificado a 45 de 2017 y 2018 expresado en pesos Notas a los Estados Financieros 46 Indicadores Económicos y Financieros 75 Proyecto Distribución de Excedentes 76 Dictamen del Revisor Fiscal 77


3

La Junta Directiva del Fondo de Empleados del Ingenio Sancarlos, FONSANCARLOS; fue elegida por la Honorable Asamblea General de marzo de 2017, para el período marzo de 2017 a marzo de 2019, se encuentra conformada por:

PRINCIPALES SUPLENTES

Iván Fernando Pérez Salazar Sandra Milena Sandoval Sánchez

Alberto Bobadilla García Oscar Andrés Arango Romero

Ana Milena Escobar Arboleda Analinda Carvajal Cifuentes

Julio César Balcázar Cosme María Libia Correa Correa

Aldemar Madrid Álvarez Luximena Echeverri Clavijo

REVISORIA FISCAL

PRINCIPAL SUPLENTE

Blanca Nubia Cardona Arias Ana Milena Marín Marín

REPRESENTANTE LEGAL

PRINCIPAL SUPLENTE

Martha Cecilia Fernández Castañeda Sandra Lorena Correa Rodríguez

EQUIPO FONSANCARLOS

Luisa Fernanda Cifuentes Corrales – Asistente Gerencia


4

COMITÉ CONTROL SOCIAL


David Alexander Ramírez Guiza Libia Elena Cano Gómez

Carmen Castaño Buitrago Wilson Espinosa

Yenifer Cataño García Yicel Johanna Rojas Lozano

COMITÉ DE APELACIONES


Lady Johana Castrillón Montoya Luis Eduardo Vargas Estrada

Diana Lorena Murillo Uribe John Fredy Martínez Amado

Diana Fernanda Tamayo Correa Cristian Alberto Ramírez Londoño

COMITES DE APOYO

DE CREDITO BIENESTAR SOCIAL

Julio César Balcázar Cosme Alberto Bobadilla García

Alberto Bobadilla García Ana Milena Escobar Arboleda

Sandra Milena Sandoval Sánchez Sandra Milena Sandoval Sánchez

Iván Fernando Pérez Salazar Oscar Andrés Arango Romero

Yicel Johanna Rojas Lozano

Luz Stella Mora Lamprea

COMITES DE APOYO

EVALUACION DE CARTERA RIESGO DE LIQUIDEZ EDUCACIÓN

Luximena Echeverri C. Ana T. López C. David A. Ramírez G.

Julio César Balcázar C. Jeisson F. Londoño C. Aldemar Madrid A.

María Libia Correa C.

Analinda Carvajal C.


5

Apreciados Asociados:

Llegamos de nuevo a nuestro máximo evento anual que convoca a todos los asociados para tomar determinaciones trascendentales en nuestra organización: La Asamblea General Ordinaria de Asociados. De ésta depende el rumbo que año tras año nos permitirá continuar consolidándonos como empresa solidaria. Es la oportunidad para resaltar la visión y logro de los objetivos de los diez asociados fundadores que creyeron en que este sueño se convirtiera en realidad, sin ellos, hoy no estaríamos formando parte de esta gran familia “FONSANCARLOS” conformada por 263 asociados y logrando cifras tan

relevantes como: Cartera $1.387 millones, Depósitos $653 millones, y Aportes $558 millones de pesos.

Asociados Fundadores “FONSANCARLOS”

1989

Jaime Chaparro G. Oscar Hernán Arango H.

Kelmer Victoria Reyes Raúl Antonio Jurado M.

Manuel Escobar M. Heberth Lozano Tascón José Darío Escobar C. Luis María Llanos Ll. José Oriol Herrera B.

Jesús Emilio Henao C.


7

Señores Asociados:

En cumplimiento al Estatuto del Fondo y de conformidad con las normas legales vigentes, se presenta a la Asamblea General Ordinaria de Asociados, este informe en donde se registran los resultados y las actividades más relevantes ejecutadas durante el año 2018.

1. GESTION SOCIAL En el 2018 logramos un crecimiento en número de nuestra base social del 21% (46 asociados) respecto al año 2017, llegando a 263 asociados. La mayor participación de asociados está entre los 30 y 40 años y entre los 20 y 30 años, representando el 51% del total de la población.

Como desarrollo de las políticas de Crecimiento, Desarrollo y Fortalecimiento Institucional se han obtenido los resultados que se mencionan a continuación:

1.1 CRECIMIENTO EN ASOCIADOS En el año 2018 enfocamos los esfuerzos hacia la ampliación de la base social incluyendo la nómina operativa hasta la cuarta categoría, tal como lo aprobó la Honorable Asamblea realizada el 10 de marzo de 2018, logrando así el ingreso de cuarenta asociados desde esta categoría. El mantenimiento y sostenimiento de nuestros asociados es nuestro pilar, por lo cual nos interesamos permanentemente prestándole un óptimo servicio en la oportunidad del crédito. Igualmente se continuó con la búsqueda de nuevos asociados en la medida que ingresan a laborar en el Ingenio Sancarlos permitiendo mantener un crecimiento sostenido del 21% frente al año 2017.

La base social de 263 asociados al cierre del ejercicio 2018 la componían 68 mujeres y 195 hombres. El siguiente gráfico presenta el comportamiento de asociados desde el año 2005 hasta el año 2018.


8

ASOCIADOS POR EMPRESA A DIC. 31 DE 2018


9

En vista de los cambios estructurales de la empresa patronal y por la venta del Ingenio Sancarlos al Ingenio Mayagüez en el año 2014, FONSANCARLOS ha venido percibiendo un cambio en la estructura piramidal de la población, permitiendo así un sostenimiento de la organización en el tiempo, al registrarse una disminución importante en el promedio de edad de nuestra población como lo demuestra el siguiente gráfico:

El siguiente gráfico muestra la distribución de ingresos de asociados por grupos de edad durante los últimos cinco años:


10

El ingreso de Asociados que se encuentran en categorías superiores a la cuarta, nómina operativa, aprobado por la Honorable Asamblea en marzo de 2018, fue muy importante dentro de nuestra base social. Esto nos demuestra que FONSANCARLOS está ampliando su base social en la prestación de sus servicios.

Ingresos Asociados Mayor e Igual a 4a. Categoría año 2018

En cuanto a la disminución del porcentaje de pagos como cuota de readmisión por el reingreso de asociados, también aprobado por la Honorable Asamblea realizada en marzo de 2018, el impacto fue del 14% con relación al total de ingresos al Fondo. De los veintiocho asociados retirados en el año 2018, ocho (8) reingresaron en ese mismo período, los recursos económicos entregados en el momento de su desvinculación fueron de $40.7 millones, el retiro de los otros 2 reingresos ocurrió en los años 2014 y 2017.


11

Es importante destacar la labor efectuada por los miembros de Junta Directiva y empleadas del Fondo en la vinculación de nuevos asociados. A continuación se detallan los ingresos (64), reingresos (10) y retiros (28) de los asociados durante el año 2018:

Por la difícil situación económica de algunos de los asociados, durante el año 2018, veintiocho decidieron retirarse del Fondo, ocho de ellos solicitaron el reingreso.

0 5 10 15 20 25 30

ENERO

MARZO

MAYO

JULIO

SEPTIEMBRE

NOVIEMBRE

28

722

45

26

455

4

51

04

24

31

222

2

INGRESOS Y RETIROS AÑO 2018INGRESOS RETIROS


12

INRESOS Y RETIROS DE ASOCIADOS 2010-2018

1.2 FONDO BIENESTRAR SOCIAL

Durante el año 2018 el Fondo de Bienestar Social se alimentó con parte de los excedentes del ejercicio 2017, de la provisión de $1 millón de pesos mensuales del estado de resultados del año 2018, aprobado por la Honorable Asamblea realizada el 10 de marzo del 2018 y de la “Contribución al Fondo Auxilio de Defunción – Fallecimiento Padres del Asociado” el cual es alimentado mensualmente con el aporte del 0.5% de un salario mínimo mensual legal vigente por cada asociado, también aprobado por unanimidad por la Honorable Asamblea realizada el 10 de marzo del año 2007. La contribución al Fondo Auxilio de Defunción – Fallecimiento Padres del Asociado, durante el año 2018 fue de $11.120.970=. El positivo crecimiento de este Fondo se ve apalancado por el incremento en nuestra base social. FONSANCARLOS es una entidad de naturaleza solidaria y permite que a través del Fondo de Bienestar Social se apoye a los asociados en diferentes situaciones tales como: recreativas, educativas, maternidad y calamitosas, cumpliendo así nuevamente con los objetivos trazados por sus fundadores. El saldo del Fondo de Bienestar Social al cierre del ejercicio 2018 fue de $24.901.146= de los cuales $24.053.917= corresponden al Fondo “Contribución Auxilio Defunción Fallecimiento Padres del Asociado”


13

A continuación se detalla la ejecución del Fondo de Bienestar durante el año 2018 registrándose un crecimiento de 37% frente al año 2017.


14

EJECUCION DEL FONDO BIENESTAR SOCIAL AÑO 2018

1.3 BENEFICIO ECONOMICO Y SOCIAL

Para FONSANCARLOS es grato entregarle en retorno a la confianza puesta de sus asociados, un balance positivo en términos de beneficio social, evidenciando la naturaleza solidaria de la organización. BENEFICIOS ECONOMICOS Y SOCIALES ENTREGADOS POR FONSANCARLOS AÑOS 2005 - 2018 (Cifras en millones de pesos)

A continuación les presentamos un resumen de los dineros entregados a sus asociados en auxilios, actividades recreativas, educación, capacitación, obsequios navideños, revalorización de aportes e intereses por sus depósitos desde el año 2005 hasta el año 2018, es de anotar que en los años 2006 y 2010 el sector financiero rebajó en 0.4 y 0.2 puntos porcentuales, respectivamente, las tasas de intereses de los créditos, lo que indirectamente obligó al Fondo a rebajar las tasas de interés tanto de sus créditos como la de los depósitos de los asociados. También es importante recordarle a los asociados que Fonsancarlos hasta el año 2012 disponía de 2 derechos en el Club Los Manglares (Santa Marta) por los cuales se cancelaban cuotas de sostenimiento hasta de $4.2 millones anuales, y

1%

8%

11%

23%

2%

17%

18%

7%

9%

4%

Educación Empleados

Educación Cuerpos Directivos

Maternidad

Auxilios educativos

Auxilio Defunción(fallecimiento grupo familiar)

Auxilio Defunción (fallec.padres del asociado)

Actividades de Integración

Actividades Fin de Año

Actividad día Niños y Niñas

Obsequios Navideños


15

el asociado podía disponer de este beneficio a muy bajo costo en época de sus vacaciones, y que debido a la subutilización de los servicios por parte de los asociados, la Junta Directiva en el año 2013 tomó la determinación de no continuar cancelando este sostenimiento al Club Los Manglares.


16

Adicionalmente como parte del beneficio social FONSANCARLOS, en el año 2018, asumió $1.8 millones de pesos, de los cuales $514 mil fueron a favor de los gravámenes financieros de los CDATS de los asociados y $1.2 millones por concepto del PAC (Punto de Atención al Cliente) que se dispone en la oficina para que los asociados puedan realizar transferencias bancarias entre BANCOLOMBIA o cualquier otro Banco, evitando el desplazamiento hasta Tuluá para realizar este tipo de operaciones, ya sea a favor de Fonsancarlos u otro beneficiario.

1.4 CAPACITACION Durante el año 2018 los Órganos de Administración y Control, empleadas y asociados asistieron a las siguientes capacitaciones:

- Asesoría Sistema de Administración del Riesgo Crediticio - SARC

Conferencista: Clara Viena Gallego Valencia 29 de enero de 2018 en FENALCO – Cara. 26 #31-35, Tuluá Participó: Órganos Administración y Control y empleadas Fonsancarlos Costo $400.000=

- Taller Planeación Tributaria para Empresas de Economía Solidaria

Conferencista: María Rosalba Suárez Ariza Dictado por CONFECOOP 18 de julio de 2018 en el Club Ejecutivos Avenida 4N #23DN 65, Cali Participó: la Gerencia de Fonsancarlos Costo $280.000= Pagado por SERVIVIR

- Conversatorio “Cómo Mejorar la Colocación” Conferencista: Jhon Pablo Duque Restrepo – Director Comercial y de Mercadeo, COPROCENVA. 09 de agosto de 2018 en la carrera 25 #28-22 Tuluá. Participó: la Gerencia de Fonsancarlos Pagado por CONFECOOP

- Capacitación Sistema de Administración del Riesgo Crediticio - SARC Conferencista: Diego Fernando Betancour Palacios 10 de agosto de 2018 en FENALCO – Cara. 26 #31-35, Tuluá Participó: Órganos Administración y Control y empleadas Fonsancarlos Costo $1.405.000=

- 1er. Congreso Regional de Comunidad Empresarial Solidaria 17 octubre de 2018 en el Club Ejecutivos Avenida 4N #23DN 65, Cali


17

Participó: la Gerencia del Fondo Organizado por: CONFECOOP Valle

- 1er. Encuentro de Secretarias y Asistentes Administrativos Participó: la Asistente de Gerencia del Fondo 27 abril de 2018 en el Club Ejecutivos Avenida 4N #23DN 65, Cali Costo $150.000=

- SARLAFT

El día 24 de julio de 2018 realizó la capacitación a 15 asociados (Órganos de administración y Control, empleadas y asociados), con la conferencista Natalia Betancour en el Club de Leones ubicada en la carrera 26 #24-31 de la ciudad de Tuluá, con una inversión de $396.000=

- SARLAFT 1er. Congreso Nacional de Prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo Asistentes: las dos empleadas y la Revisoría Fiscal del Fondo realizado en el Centro Comercial Tuluá donde está la 14, realizado los días 12 y 13 de Septiembre de 2018.

- SARLAFT Taller de Refuerzo Segmentación SARLAFT Conferencista: Diego Fernando Betancour Palacios 1 de octubre de 2018 en el Club Ejecutivos Avenida 4N #23DN 65, Cali Participó: la Asistente de Gerencia de Fonsancarlos Costo $142.800=

- SARLAFT Taller Anti-lavado y Elaboración del Reportes ROS (Registro de Operaciones Sospechosas) ante la UIAF Conferencista: Representante de la UIAF 2 de noviembre de 2018 en el Rancho de Jonás - Cali Participó: la Asistente de Gerencia de Fonsancarlos Organizado por CONFECOOP Valle

1.5 CAPTACION Fonsancarlos en su estatuto, establece que el valor del aporte mensual mínimo obligatorio para aportes sociales y ahorros permanentes será del uno por ciento (1%) del salario básico que devengue el asociado, del cual se destinará el cuarenta por ciento (40%) para aportes sociales y el sesenta por ciento (60%) para ahorro permanente. Al ahorro permanente, en el año 2018, se le otorgó el 4.91% de interés efectivo anual.


18

Ningún asociado podrá tener más del diez por ciento (10%) de los aportes sociales del Fondo, ni podrá aportar mensualmente más del diez por ciento (10%) de su ingreso salarial. El aporte mensual mínimo obligatorio para aportes sociales y ahorros permanentes en ningún caso será inferior al equivalente a dos (2) salarios mínimos legales diarios vigentes Debido al incremento de la base social del 21% durante el año 2018, los ahorros permanentes y los aportes presentan un crecimiento del general del 11% y 14% respectivamente teniendo como referencia el año 2017.

EVOLUCION AÑOS 2005 -2018

Ahorro Voluntario:

Lo conforman las líneas de ahorro contractual, la cual se reconoce una tasa de interés del 4.88% efectiva anual y el ahorro a término C.D.A.T. un promedio del 6.42% efectivo anual, de acuerdo al monto de los recursos y el plazo.

En el período 2018 esta modalidad de ahorro muestra una disminución del 38%, principalmente por la entrega de recursos de los CDATS.


19

RECONOCIMIENTO DE INTERESES A LOS AHORROS DE LOS ASOCIADOS

(Cifras en miles de pesos)

Observando las cifras de reconocimiento de intereses, vemos que a partir del año 2015 se presenta un incremento debido al aumento de estos ahorros.

1.6 COLOCACIONES

A lo largo del año 2018 continuamos fortaleciendo los vínculos con nuestros asociados y muestra de ello es que cada vez son más los asociados que toman sus servicios financieros con FONSANCARLOS. Es así como cerca del 69% de nuestros asociados tienen servicios de crédito con el Fondo, a pesar de la agresiva competencia del medio financiero y cooperativo, de la entrada de nuevos actores de banca extranjera en Colombia y del fortalecimiento de muchos de los bancos colombianos. Estas instituciones han movido el mercado financiero con estrategias en las que llevan sus tasas de interés a cifras muy bajas y, por otro lado, cobrando servicios financieros que muchos clientes no perciben de una manera clara.

18,602

15,62616,675

19,59320,512

12,048 11,747 12,288

14,69514,047

595 471 481 1,051 1,266

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

2014 2015 2016 2017 2018

INTERESES DE LOS AHORROS

Ahorro Permanente CDATS Ahorro Contractual


20

Diferente a todo lo anterior, FONSANCARLOS no cobra estos servicios, en el caso de los CDATS asume el Gravamen a los Movimientos Financieros, lo más trascendental es que retorna a sus asociados los excedentes operacionales a través de varias vías, situación que nunca ocurre en la Banca. La personalización, la calidad en el servicio y la confianza de nuestros asociados ha permitido sostenernos y crecer en este producto durante el año 2018 y los años anteriores.

Asociados con crédito al cierre de los años 2014 – 2018:

A mediados del año 2018 Fonsancarlos tenía exceso en liquidez, razón por la cual se creó una línea de crédito temporal denominada “Presta Fácil”, dirigido a asociados en orden de mayor a menor cupo disponible, donde se les prestó el monto de sus aportes más ahorros permanentes más un salario básico de ellos (el salario base es para asociados con descuento por libranza) siempre y cuando haya tenido buen comportamiento financiero. Se le concedió un plazo máximo de una semana para dar aviso si acepta el crédito. Mientras la liquidez se agotaba este crédito se ofreció a catorce asociados, logrando que tres de ellos lograran tomarlo por un total de $40 millones de pesos a un plazo de 48 meses cuota fija, y una tasa de interés nominal del 0.98% viéndose beneficiado el asociado y Fonsancarlos. La línea de crédito “Seguros” también fue creada durante el año 2018 con la cual el asociado puede adquirir cualquier tipo de seguro (salud, vida, vehículo, vivienda y otros) a un plazo de 12 meses, cuota fija y una tasa de interés nominal del 1,1%.

120 125 124

148

182

0

50

100

150

200

2014 2015 2016 2017 2018

Asociados con cartera

Asociados con cartera


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Los resultados obtenidos durante el año 2018 comparado con el 2017 a través de las diferentes líneas de crédito que frecemos a nuestros asociados se detallan a continuación:


22

CARTERA CONSUMO POR LINEAS DE CREDITO AL 31 DIC. 2018 (cifras en pesos)


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2. GESTION ADMINISTRATIVA Durante los últimos años a los fondos de empleados se les ha venido cargando labores impositivas y de control tales como: incremento en los formatos de Información Exógena a la DIAN, incremento en los formatos a reportar a la SUPERSOLIDARIA, las Normas Internaciones de Información Financiera –NIIIF y el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo incluyendo el informe ante la UIAF. Y no es que no estemos de acuerdo con los controles solo que si se confronta la capacidad real de los Fondo de Empleados, especialmente los pequeños, Vs los requerimientos legales cada vez incluyen más técnica y es más la necesidad de apoyo en la automatización de controles y en el recurso humano, por lo que hace que cada día se requiera de más tiempo para cumplir con la totalidad de los compromisos. Además estirar el presupuesto o castigar gastos necesarios para el normal cumplimiento de su objeto social.

- FONSANCARLOS cumplió con los reportes legales durante el año 2018.

- A finales del año 2017, con la colaboración de Ingenio Sancarlos y el apoyo del 95% de nuestros asociados se realizó la adecuación de las oficinas de Fonsancarlos con el fin de mejorar las condiciones laborales, salvaguardar los muebles y equipos del Fondo y perfeccionar la atención al asociado. Hoy gracias a este apoyo gozamos de unas oficinas confortables y seguras.


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En el año 2018, se vio la necesidad de adquirir el aire acondicionado para nuestras oficinas el cual tuvo un costo de $1.2 millones de pesos y nuevamente contamos con la colaboración de dos asociados para su instalación, a quienes la administración les agradece altamente sus servicios. De esta manera, el nivel de satisfacción en las oficinas fue altamente notorio para nuestros visitantes y empleadas.

- Durante el año 2018 la Junta Directiva y la Administración continuaron realizando un esfuerzo importante en el cumplimiento del presupuesto direccionado al fortalecimiento de los ingresos, sostenimiento de sus asociados y brindándole alternativas de crédito, ahorro y participación en las diferentes actividades educativas y de integración organizadas por sus Comités de apoyo, tales como: Comité de Bienestar Social y Comité de Educación, es así que se realizó la invitación a la capacitación en economía solidaria y solo atendieron el llamado 11 de sus asociados, por tal razón no fue posible ejecutar esta labor tan importante en nuestro modelo asociativo. Por lo anterior se invita a los asociados a atender los llamados en capacitación solidaria, siendo este uno de los deberes del asociado. Buscando el sentido de pertenencia, es necesario enterarnos de qué empresa formamos parte y somos codueños, ya que conociendo el gremio al que pertenecemos y sus beneficios podemos realizar aportes para fortalecerlo y sostenerlo en el tiempo. - Con respecto a las actividades de integración y recreación, FONSANCARLOS sigue haciendo grandes esfuerzos para mantener en un alto nivel de calidad y participación de sus asociados, invirtiendo sumas importantes y realizando visitas a diferentes lugares y así ofrecer varias alternativas a nuestros asociados.

- Durante el mes de abril del año 2018 la Gerencia participó en las Asambleas Generales de Asociados de SERVIVIR y CONFECOOP, entidades del sector solidario a las cuales Fonsancarlos está asociado.

- A mediado del año 2018 la Junta Directiva aprobó realizar el proceso de conversión y migración de la información contable con las cuentas bajo NIIF (Normas Internacionales de Información Financiera), por parte de nuestros asesores de soporte y desarrollo del aplicativo Sólido.

- En el año 2018 la Gerencia participo en 16 reuniones de la Junta Directiva y apoyó al Comité de Crédito en 59 reuniones celebradas ejecutando todas las operaciones ordenadas por este Comité, Junta Directiva y Asamblea General de Asociados.

- En cuanto a los aportes a la seguridad social y parafiscales,


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Fonsancarlos certifica que durante el año 2018 los pagos fueron realizados en debida forma, y dentro del término legal sin presentarse irregularidad alguna en esta materia.

- De acuerdo con lo establecido en la Ley 603 de 2000, podemos garantizar ante los asociados y autoridades que los productos protegidos por derecho de autor y propiedad intelectual están siendo utilizados en forma legal, es decir con el cumplimiento de las normas respectivas y con las debidas autorizaciones; y en el caso específico del software, de acuerdo con la licencia de uso que viene con cada programa.

- El Fondo ha cumplido con las normas legales establecidas por la

Superintendencia de Economía Solidaria a través de la Circular Básica Contable y Financiera de la Superintendencia de Economía Solidaria, así mismo la clasificación y calificación de la cartera que nos permite administrar mejor los aspectos como provisión, y cobertura de garantías, y la presentación de actas de los Comités Evaluación de Cartera y Riesgo de Liquidez.

- Igualmente informamos que el Fondo ha cumplido con el recaudo y pago oportuno de impuestos como la Retención en la fuente y el Gravamen a los Movimientos Financieros y tasas de contribución.

- Durante el ejercicio 2018 FONSANCARLOS no fue objeto de investigaciones administrativas ni de sanciones legales por ninguna entidad pública, ni por los organismos estatales que ejercen vigilancia, supervisión y control sobre las entidades de economía solidaria.

- En igual forma tampoco se decretaron en su contra embargos judiciales o medidas cautelares, ni se instauraron procesos judiciales que comprometan significativamente su patrimonio.

- FONSANCARLOS, cerró en el año 2018 con una planta de personal de 2 funcionarios de tiempo completo.

- Se cumplió con las siguientes proposiciones y recomendaciones de la pasada Asamblea General de Asociados: Proposiciones:

Aprovisionar mensualmente del Estado de Resultados el valor de un millón de pesos ($1.000.000=) con destino al Fondo de Bienestar Social durante el período comprendido entre el mes de marzo de 2018 y febrero de 2019.


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Destinar $6.000.000= del Fondo de Bienestar Social para la actividad de Integración del año 2018.

Que la actividad de Integración se realice en un lugar diferente a Comfandi Calima.

Referente a esta proposición el Comité de Bienestar Social se reunión en varias oportunidades y visitó los lugares recomendados por algunos de los asociados en la pasada Asamblea, se envió una encuesta a todos los asociados con precios y condiciones de tres sitios (Consotá, Tardes Caleñas y Comfandi Calima) para que eligieran el lugar. Después de tabulada la encuesta los asociados eligieron Comfandi Calima.

Recomendación:

En el reglamento de crédito, tener en cuenta que para el préstamo construcción de vivienda en lote, no se solicite póliza de seguro si está ubicado geográficamente en un sitio que no genere riesgo. La Junta Directiva estudió la recomendación y no la aprobó debido a que la garantía del crédito es la que responde en caso tal de que el asociado no pague la obligación u ocurra un siniestro. SARLAFT (Sistema de Administración del Riesgo del Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo)

Con la Circular Externa 04 del 27 de enero de 2017, Circular Externa 014 de diciembre de 2018 y su Anexo, la Superintendencia de la Economía Solidaria impartió instrucciones para la administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo en las organizaciones solidarias vigiladas y fijó plazos para su implementación. Fonsancarlos por encontrarse en el nivel de supervisión 3 y poseer activos al 31 de diciembre de 2016 inferiores a $3.810.000.000= el vencimiento de la fase de implementación es el 30 de julio de 2019. Desde el año 2017, Fonsancarlos inició su fase de implementación desarrollando capacitación a empleados y órganos de administración y control. Durante el año 2018 Fonsancarlos realizó las siguientes actividades:

- Reportó oportunamente formato Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo ante la Superintendencia de Economía Solidaria – SUPERSOLIDARIA.


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- Reportó oportunamente los informes trimestrales ante la Unidad de Información y Administración Financiera –UIAF y se informó a la Junta Directiva su reporte.

- SARFLAT

El día 24 de julio de 2018 realizó la capacitación a 15 asociados (Órganos de administración y Control, empleadas y asociados), con la conferencista Natalia Betancour en el Club de Leones ubicada en la carrera 26 #24-31 de la ciudad de Tuluá, con una inversión de $275.000=

- SARLAFT 1er. Congreso Nacional de Prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo Asistentes: las dos empleadas y la Revisoría Fiscal del Fondo realizado en el Centro Comercial Tuluá donde está la 14, realizado los días 12 y 13 de Septiembre de 2018.

- SARLAFT Taller de Refuerzo Segmentación SARLAFT Conferencista: Diego Fernando Betancour Palacios 1 de octubre de 2018 en el Club Ejecutivos Avenida 4N #23DN 65, Cali Participó: la Asistente de Gerencia de Fonsancarlos Costo $142.800=

- SARLAFT Taller Anti-lavado y Elaboración del Reportes ROS (Registro de Operaciones Sospechosas) ante la UIAF Conferencista: Representante de la UIAF 2 de noviembre de 2018 en el Rancho de Jonás - Cali Participó: la Asistente de Gerencia de Fonsancarlos Organizado por CONFECOOP Valle

- Consultas de sus asociados en listas vinculantes y averiguación de antecedentes penales, disciplinarios y fiscales.

- Realizó las consultas a la Central de Base de Datos CIFIN.

- Se actualizaron las fichas de los asociados y se continúa con el proceso de su implementación con el apoyo de la asesora Natalia Betancour Palacios, para dar por terminada su ejecución al 30 de junio del año 2019.

Es importante contar con el apoyo de todos los asociados en la prevención y control de los recursos que ingresan al fondo, ya que los entes económicos están siendo víctimas a través de operaciones con recursos de origen ilícito. El objetivo de la implementación del SARLAFT en las entidades consiste en:


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1. Establecer los mecanismos de prevención para evitar que se introduzcan recursos provenientes del lavado de activos y financiación del terrorismo y 2. Establecer un sistema de control que permita detectar y reportar las

operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al lavado de activos y financiación del terrorismo.

OPERACIONES CON DIRECTIVOS

En atención al artículo 47 de la Ley 222 de 1995 nos permitimos relacionar las operaciones activas con directivos y administradores al 31 diciembre del año 2018 (en miles de pesos):

ACONTECIMIENTOS IMPORTANTES ACAECIDOS DESPUES DEL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 No existe a la fecha eventos de importancia, posteriores al cierre del período 2018 que deban ser conocidos por los asociados.

3. GESTION FINANCIERA

3. 1 ACTIVOS Durante el año 2018 se alcanzaron los $1.501 millones y la Cartera ocupa una valiosa participación del 92 % de los activos. La disminución de los activos del 0.8% con respecto al año 2017 se dio en la cuenta Deudoras Patronales en $37 millones de pesos, debido a que en el mes de diciembre de 2017 el ingenio Sancarlos no alcanzó a cancelar los descuentos de nómina de nuestros asociados correspondiente a la última quincena de dicho mes, cancelándolos a inicios de


29

enero de 2018, mientras que en el año 2018, solo quedó pendiente la quincena del 30 de diciembre de ese año, cancelada a inicios de enero de 2019. EVOLUCION DEL ACTIVO AÑOS 2010 – 2018 (cifras en millones de pesos)

Composición ACTIVOS A Dic. 31 de 2018


30

(Cifras en pesos)

CARTERA El crecimiento de la cartera de FONSANCARLOS, creció en 3.6%, a pesar de existir un sistema financiero agresivo, especialmente con nuestra población asociada que es apetecida por su responsabilidad y capacidad económica, existiendo una compra de cartera a siete asociados nuestros de un valor de $105 millones de pesos durante este año 2018. A pesar de esto, los asociados muestran su confianza depositada en el Fondo y, así mismo, el Fondo entrega el compromiso de ser el mejor aliado para él y sus familias. CALIFICACION DE LA CARTERA La Circular Básica Contable y Financiera establece que de acuerdo con la edad de vencimiento, la cartera de créditos se debe calificar de la siguiente manera:

CONSUMO

DÍAS PROVISIÓN

A 0-30 0%

B 31-60 1%

C 61-90 10%

D 91-180 20%

E 181-360 50%

>360 100%


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CALIFICACION CARTERA CONSUMO AL 31 DICIEMBRE 2018

La cartera del Fondo es considerada sana en el término de que la morosidad al 31 de diciembre del año 2018 fue del 1,37% compuesta por un asociado el cual se encuentra incapacitado por más de 6 meses y a esa fecha no pudo cumplir oportunamente con el pago de las cuotas atrasadas (31 y 60 días vencidos). Esta cartera se encuentran garantizadas con sus aportes y ahorros ($10 millones de pesos y 2 codeudores), a la fecha de elaboración del presente informe el asociado se encontraba clasificado dentro de la misma categoría.


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(Cifras en millones de pesos)

3.2 PASIVOS Los Depósitos (Ahorro Permanente, Ahorro Contractual y Certificados de Depósito de Ahorro a Término - CDATS) de los asociados son el principal rubro de los pasivos de FONSANCARLOS y tienen una participación del 89%. Al cierre del ejercicio 2018 éstos disminuyeron en el 10% con respecto al cierre del año 2017. Principalmente por la devolución de Certificados de Depósito a Ahorro a Término ($99 millones).


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Otra cifra importante a tener en cuenta fue el incremento en los ahorros permanentes la cual pasó de $411 millones a $456 millones, es decir una variación positiva del 11% debido al incremento de la base social (46 asociados). EVOLUCION DEL PASIVO AÑOS 2010 – 2018 (cifras en millones de pesos)

Composición PASIVOS a Dic. 31 de 2018


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(Cifras en pesos)

Las obligaciones Financieras corresponden a un crédito con SERVIVIR realizado en junio de 2017 por $58 millones de pesos, como apalancamiento para préstamos de los asociados, de acuerdo a su proyección Fonsancarlos lo termina de cancelar en junio de 2019.

3.3 PATRIMONIO Los Aportes Sociales de los asociados son el principal rubro del patrimonio del Fondo y tienen una participación del 73%. Al cierre del ejercicio 2018 éstos incrementaron en el 14% con respecto al cierre del año 2017 debido al incremento de la base social (46 asociados). La variación positiva del 11% en el Patrimonio se originó principalmente en el incremento de los aportes sociales ($62 millones) y al incremento de los excedentes en $6 millones de pesos. EVOLUCION DEL PATRIMONIO AÑOS 2010 – 2018 (cifras en millones de pesos)


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Composición PATRIMONIO A Dic. 31 de 2018

(Cifras en pesos)


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INFORME DE COMITÉ DE CONTROL SOCIAL

Señores: HONORABLE ASAMBLEA GENERAL Fondo de Empleados del Ingenio Sancarlos FONSANCARLOS Asunto: Informe de Gestión año 2018

El comité de control social, en cumplimiento de su responsabilidad de velar y garantizar por el correcto funcionamiento, y también del adecuado manejo del fondo de empleados, informa que participó en la Asamblea General Ordinaria de Asociados Nro. XXIV de 2018 de los asociados de Fonsancarlos, quien también acompañó a la junta directiva durante las reuniones del año 2018. En el periodo comprendido entre el 2018 se destaca la valiosa labor de los miembros de la junta directiva y las personas que trabajan directamente en el fondo, quienes participan activamente de las diferentes actualizaciones que solicita la Supersolidaria y entes de regulación de estas entidades, permitiendo la mejora continua y la oportuna adaptación a las diferentes reformas que nos puedan impactar. Es de destacar que la gerente del fondo junto con su equipo de trabajo encaminan y direccionan el fondo de empleados en pro de seguir creciendo, logrando metas de cumplimiento que nos puedan hacer crecer de una forma deseada. En las reuniones mensuales se evidencia la responsabilidad y compromiso de parte de los miembros de junta y miembros de diferentes comités, quienes en conjunto destacan su valiosa y activa participación para mejorar y buscar estrategias altamente competitivas para fidelizar los asociados, pues el alto número de entidades que ingresan al mercado funcionan como competencia directa para nuestro fondo. Adicionalmente se destaca el buen manejo de los diferentes Comités del Fondo, también el aumento en la participación de los asociados a las diferentes actividades programadas, el Comité de Bienestar Social, logró el cumplimiento y se evidenció la mejora de sus actividades, tal como lo fueron la Actividad de Integración anual y la fiesta de integración de fin de año, donde gran parte de la población de los asociados manifestaron su satisfacción, esto permite mejorar continuamente en pro del bienestar de los asociados el fondo. El comité de educación continuará en la búsqueda de la mejor alternativa para lograr aumentar la participación de los asociados a las diferentes capacitaciones, dado que se necesita mayor número de asistencia a las capacitaciones programas por el comité de educación, es destacable el propósito de interactuar junto con el comité de bienestar social como propuesta para el incremento de la asistencia.


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ACTIVO NOTA Año 2018 Año 2017 Variacion %

ACTIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES N25 37,553,120$ 55,302,262$ (17,749,142)$ -32%

Caja 781,000$ 737,717$ 43,283$ 6%

Bancos 36,772,120$ 54,564,545$ (17,792,425)$ -33%

EFECTIVO RESTRINGIDO N26 66,514,253$ 73,534,629$ (7,020,376)$ -10%

Fondo de Liquidez 66,514,253$ 73,534,629$ (7,020,376)$ -10%

CARTERA DE CREDITOS N27 458,009,912$ 415,766,387$ 42,243,525$ 10%

Créditos Consumo (capital) - 458,553,306$ 416,133,324$ 42,419,982$ 10%

Intereses Causados Cartera Asociados - 3,620,381$ 3,312,118$ 308,263$ 9%

Pagos por Cta. de Asociados - Créditos - 541,291$ 508,088$ 33,203$ 7%

Deterioro General Cartera Consumo - (4,585,533)$ (4,161,331)$ (424,202)$ 10%

Deterioro Invidiv. Cartera Consumo - (119,533)$ (25,812)$ (93,721)$ 363%

Deterioro Intereses Cartera - -$ 100%

CUENTAS POR COBRAR N28 15,137,408$ 52,243,528$ (37,106,120)$ -71%

Anticipos de Impuestos 21,855$ 21,251$ 604$ 100%

Deudores Patronales 12,997,469$ 49,653,514$ (36,656,045)$ -74%

Otras cuentas por obrar 2,118,084$ 2,568,763$ (450,679)$ -18%

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 577,214,693$ 596,846,806$ (19,632,113)$ -3%

ACTIVO NO CORRIENTES

CARTERA DE CREDITOS N27 918,867,141$ 912,094,475$ 6,772,666$ 1%

Créditos Consumo (capital) - 928,155,813$ 921,475,018$ 6,680,795$ 1%

Deterioro General Cartera Consumo - (9,288,672)$ (9,214,749)$ (73,923)$ 1%

Deterioro Invidiv. Cartera Consumo - -$ -$ -$ 100%

Deterioro Intereses Cartera - -$ (165,794)$ 165,794$ -100%

INVERSIONES N29 4,380,418$ 4,117,374$ 263,044$ 6%

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO N30 680,000$ 680,000$ -$ 0%

Muebles y Equipos de Oficina 1,941,800$ 662,900$ 1,278,900$ 193%

Equipo de Computo y Comunicación 1,082,000$ 1,082,000$ -$ 0%

Depreciación Acumulada (2,343,800)$ (1,064,900)$ (1,278,900)$ 120%

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 923,927,559$ 916,891,849$ 7,035,710$ 1%

TOTAL ACTIVOS 1,501,142,252$ 1,513,738,655$ (12,596,403)$ -1%

FONDO DE EMPLEADOS DEL INGENIO SANCARLOS - FONSANCARLOS

NIT. 800-073-187-3

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Por los Años Terminados a Diciembre 31 de 2018 y 2017

Expresado en Pesos Colombianos

sirviendo y cumpliendole al asociado!!!financiero rebajó en 0.4 y 0.2 puntos porcentuales,...

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