3

ÍNDICE3.4 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario por Clasificación Económica3.5 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación Administrativa3.6 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación Funcional3.7 Principales Indicadores Estratégicos y de Gestión3.8 Traspaso de Saldos a 20143.9 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación por Eje y Sector de Desarrollo3.10 Gasto por Eje Rector del Desarrollo3.11 Gasto Programático por SectorGasto por Eje Rector y SectorGasto por EJe Rector y Objeto del GastoGasto en Clasificación AdministrativaGasto por Poder y DependenciaParticipación a MunicipiosFondos de Aportación Ramo 33Participaciones Federales a MunicipiosFondos de Aportaciones Federales a MunicipiosGasto por Poder y por Objeto del GastoGasto en Clasificación Económica

4. DEUDA PÚBLICA 4.1 Política de Deuda Pública4.2 Límites de Endeudamiento4.3 Saldo de la Deuda Pública4.4 Saldo de la Deuda por Fuentes de Financiamiento4.5 Saldo de la Deuda por Vencimiento4.6 Calificaciones del Estado de San Luis Potosí4.7 Costo Financiero de la Deuda4.8 Indicadores de Sostenibilidad

5. ESTADOS FINANCIEROS5.1 Administración Central5.2 Organismos Descentralizados5.3 Consolidados5.4 Notas a los Estados Financieros

53

55

56

586062

646569717273777881828385

738687878990929495

98109114122

4

PRESENTACIÓN

En cumplimiento a lo dispuesto en los artículos 80, fracción VI, de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí y 39 de la Ley de Auditoría Superior del Estado, se presenta y pone a consideración de la LIX Legislatura del H. Congreso del Estado, la Cuenta de la Hacienda Pública del Ejercicio 2013.

Es preciso aclarar, que la información, datos y cifras del documento abarca del 1º de enero al 31 de diciembre de 2013, siendo ésta la cuarta Cuenta Pública presentada por la Administración encabezada por el Gobernador Constitucional del Estado Dr. Fernando Toranzo Fernández.

2PANORAMA ECONÓMICO

PANORAMA ECONÓMICO

1.1 Contexto Internacional

En su informe de revisión del mes de enero de 2014, el Fondo Monetario Internacional reporta que la economía mundial se afianzó durante el segundo semestre de 2013, resaltando sin embargo que aún persisten fragilidades y riesgos a nivel global. En muchas de las economías emergentes y en desarrollo se estimulará el crecimiento, pero las debilidades internas siguen siendo motivo de inquietud; además, se observa que en algunos casos el menor dinamismo de la economía es en parte producto de factores estructurales o de un enfriamiento cíclico, por lo que el incremento en su crecimiento está condicionado a que su enfoque de política se centre en avanzar una reforma estructural, y a controlar las vulnerabilidades asociadas al deterioro de la calidad del crédito y al aumento de salidas de capitales.

Para Estados Unidos se estima un crecimiento de 2.8% en 2014, frente al 1.9% observado en 2013, alimentado por los aumentos sorpresivos de las existencias en el segundo semestre, su demanda interna final y respaldado por la reducción de la presión fiscal consolidada en el más reciente acuerdo presupuestario, aunque este también implica un endurecimiento de su orientación fiscal.

La zona euro, está pasando de la recesión a la recuperación por lo que se estima que en 2014 aumente su crecimiento en 1%, aunque de manera desigual, sobre todo en los países que están enfrentando tensiones, como es el caso de España. Su crecimiento estará apoyado meramente en el aumento de las exportaciones, toda vez que el elevado nivel de endeudamiento y la fragmentación financiera frenarán la demanda interna.

En las economías emergentes, el crecimiento de China repuntó con fuerza el segundo semestre de 2013 para situarse en 7.7%, gracias a la aceleración de la inversión como principal factor, pero con visos muy temporales debido en parte a las medidas de política para inhibir el crecimiento del crédito y encarecer el capital, lo que la condiciona a registrar una baja de .2 puntos porcentuales para 2014.

1.2 Entorno Nacional

Consecuencia de la elevada volatilidad en los mercados financieros y de los flujos de capital, la economía mexicana experimenta una marcada e inesperada desaceleración y, por ello, se ha expandido a un ritmo menor al previsto. Se estima que el PIB de México creció en 2013 a una tasa de alrededor de 1.2 por ciento anual.

3PANORAMA ECONÓMICO

Esta pérdida de dinamismo es resultado del debilitamiento tanto del sector externo como de factores internos, mientras que la volatilidad reciente registrada en los mercados financieros internacionales afectó el tipo de cambio, el rendimiento de los bonos soberanos y el mercado bursátil;sin embargo, se estima que nuestro país se beneficiará del repunte de la actividad en Estados Unidos tras su bajo desempeño del primer semestre de 2013.

Para 2014 se prevé que la tasa de crecimiento del PIB de México se ubique entre 3.0 y 4.0 por ciento, según se reporta por el Banco de México en su cuarto informe trimestral del año 2013.

En materia de precios, al cierre del cuarto trimestre de 2013, el Banco de México reporta que la tendencia descendente que había exhibido la inflación general anual en buena parte de 2013 se vio interrumpida en el cuarto trimestre del año debido a cambios de precios relativos de un número reducido de bienes y servicios del índice no subyacente; la inflación general anual al cierre del año registró un nivel de 3.97 por ciento.

1.3 Entorno Local

La desaceleración de la economía mundial registrada en el transcurso del año no ha sido ajena a nuestra entidad. Derivado de ello, estimaciones propias de la Secretaría de Desarrollo Económico, indican un crecimiento para San Luis Potosí de 2.2 por ciento al cierre de 2013.

En la distribución de la actividad económica a precios corrientes, esta dependencia estima que al finalizar 2013 el sector servicios continuará liderando su participación en el PIB Estatal (54.7 por ciento), seguido del manufacturero (41.2 por ciento), y el agropecuario (4.1 por ciento).

Con datos de la Subsecretaría de empleo y productividad laboral de la Secretaría del Trabajo y Previsión Social, San Luis Potosí registró al cierre del cuarto 1 trimestre de 2013 una tasa de desocupación de 3.1 por ciento, menor en 1.5 puntos porcentuales a la nacional. Por su parte, el número de trabajadores permanentes inscritos en el IMSS se incrementó en 4.9 por ciento al finalizar el cuarto trimestre de 2013, respecto al mismo periodo de 2012.

Al cierre del tercer trimestre del año, el monto en exportaciones totales del Estado se estima en 4 mil 888 millones de dólares (mdd); y las importaciones en 6 mil 214 mdd.

En materia de precios, la inflación registró al mes de diciembre en San Luis Potosí una tasa acumulada de 2.18 por ciento (1.79 puntos base menor a la nacional).

1 Secretaría del Trabajo y Previsión Social. Información Estadística del Sector por Entidad Federativa. Perfiles por entidad federativa: http://www.stps.gob.mx/bp/secciones/conoce/areas_atencion/areas_atencion/web/pdf/perfiles/perfil%20san%20luis%20potosi.pdf

4PANORAMA ECONÓMICO

Al cierre del cuarto trimestre de 2013, el importe de los ingresos por remesas para nuestro Estado se estima en 733.1 mdd, monto inferior en 0.76 por ciento al del mismo periodo del año previo.

1.4 Evolución de los principales indicadores de la Economía Nacional y Estatal en 2013

Producto Interno Bruto (PIB)• Según cifras preliminares del INEGI, la economía nacional sufrió una desaceleración que impactó a la baja el crecimiento del PIB situándolo 1.2% al cierre de 2013.• Según la estructura del indicador por componentes, las Actividades Terciarias fueron mayores en 1.30% y las Secundarias en 0.89%, en tanto que las Actividades Primarias disminuyeron 0.5% frente al trimestre anterior.• Para San Luis Potosí se estima que el PIB alcanzó en 2013 un crecimiento de 2.1 %.

Empleo 2

• A diciembre de 2013 los asegurados permanentes y eventuales al IMSS contabilizan 16.5 millones, 7.3% menos que los registrados al cierre del mismo mes de 2012.• De acuerdo a cifras desestacionalizadas, al cierre de 2013, la Tasa de Desocupación a nivel nacional fue de 4.6% respecto a la PEA.• En San Luis Potosí, la Tasa de Desocupación desestacionalizada a diciembre de 2013 alcanza el 3.1%.

Inflación• El INPC registró un incremento de 0.26% en diciembre, alcanzando una tasa de inflación anualizada de 3.97% al cierre de 2013.• San Luis Potosí presentó una tasa de inflación anualizada el último mes de 2013 de 2.18 %, cifra inferior a la nacional.

Sector externo• El intercambio comercial con el exterior al cierre del 2012, presenta un déficit para la economía mexicana que asciende a 1,000 mdd, 0.1% del PIB.• Durante 2013, el ingreso por remesas familiares fue de 733.1 millones de dólares, cifra menor en 0.76 por ciento a la observada en igual periodo de 2012. Mercados financieros• A diciembre de 2013 las tasas de rendimiento promedio de los CETES a corto plazo fue inferior en diez puntos base, ubicándose en 3.29 por ciento;

2 Secretaría del Trabajo y Previsión Social. Información Estadística del Sector por Entidad Federativa. Perfiles por entidad federativa. http://www.stps.gob.mx/bp/secciones/conoce/areas_atencion/areas_atencion/web/pdf/perfiles/perfil%20san%20luis%20potosi.pdf. Indicadores Laborales. Con base en datos de INEGI;STPS;IMSS, COASAMI;PROFEDET y FONACOT.

5PANORAMA ECONÓMICO

• En lo que respecta a la tasa de interés interbancaria de equilibrio (TIIE) a 28 días, se mantuvo sin cambios en relación con el mes anterior, situándose en 3.79 por ciento.

• Banco de México reporta, al cierre del cuarto trimestre de 2013, que la acumulación de reservas internacionales fue de 4,428.1 miles de millones de dólares, inferior a la variación observada en el trimestre previo de 5,563.3 miles de millones de dólares. • En el transcurso de 2013 la cotización promedio del tipo de cambio se ubicó en 12.77 pesos por dólar y al cierre de diciembre del mismo periodo se situó en 13.01.

Política Económica Estatal en 2013La estrategia económica del ejercicio fiscal 2013 residió en consolidar lo realizado en ejercicios fiscales anteriores y avanzar en el cumplimiento de lo señalado en los documentos rectores de desarrollo del Estado.Para ello, la acción gubernamental estuvo centrada en alcanzar los siguientes objetivos, estrategias y metas:

Objetivos• Reducir el déficit de servicios básicos en viviendas, y fortalecer la infraestructura carretera, así como promover el desarrollo de actividades productivas en los municipios y localidades con mayor marginación en el Estado.• Impulsar una política de salud pública incluyente e integral con alto sentido humanitario.• Elevar los índices de cobertura y absorción que incorporen a más potosinos al sistema educativo, mediante el otorgamiento de servicios de calidad acorde a las necesidades, requerimientos y dinámica poblacional de las regiones.• Conseguir un desarrollo económico eficiente, competitivo y promotor de un crecimiento equitativo.• Mantener a San Luis Potosí como el estado con la menor Tasa de Desocupación de la región y por debajo de la media nacional.• Construir la infraestructura urbana y de comunicaciones necesaria para el desarrollo integral de las cuatro regiones del estado.•Asegurar un clima de paz y seguridad en la Entidad para combatir la delincuencia, la corrupción y la impunidad.

Estrategías• Gestionar y lograr la concurrencia de recursos de los tres órdenes de gobierno y la sociedad en acuerdos de coordinación para el financiamiento de carteras de obras y acciones.• Mantener la cobertura de prestación de servicios médicos.• Ampliar la oferta educativa y la matrícula escolar en todos los niveles educativos, especialmente en educación media superior y superior.• Impulsar la atracción de inversiones, el incremento en la producción agropecuaria y el aprovechamiento del potencial turístico.• Vincular acciones interinstitucionales que impulsen la generación de empleos.• Promover y ejecutar obras de construcción, modernización, ampliación y rehabilitación de infraestructura básica urbana y de la red carretera y caminera.

6PANORAMA ECONÓMICO

Metas• Inversión de 7.4 mil millones de pesos del Sistema Estatal de Desarrollo Social y los Ayuntamientos en el combate a la pobreza.• Alcanzar el 94.3 por ciento de cobertura en educación básica, 61.0 por ciento en educación media superior, y 28.0 por ciento en educación superior.• Crecimiento del PIB en 2.1 por ciento.• Tasa de desocupación trimestral de 4 por ciento.• Crecimiento de la tasa anual de turistas en hoteles del Estado en 5 por ciento.• Modernización y ampliación de 29 kilómetros de la Red Carretera Federal.• Conservar el 84.0 por ciento de la Red Carretera Federal en estado “Bueno” y “Satisfactorio”.

Con la ejecución de una gestión centrada en el resultado, mejora la interrelación entre las actividades de planeación reflejadas en los respectivos Programas Operativos Anuales, y los mecanismos de programación, presupuestación, control y su evaluación del impacto generado por la aplicación del gasto público, traducido en bienes y servicios en beneficio de los habitantes del Estado.

7PANORAMA ECONÓMICO

Política Fiscal 2013

Objetivo4. Reforzar las acciones de planeación, y el ejercicio efectivo y transparente del gasto público.

Estrategías4.2. Asegurar el cumplimiento de la recaudación presupuestada.4.4. Impulsar mecanismos que incrementen la capacidad recaudatoria del Estado.4.5. Contener el crecimiento de las partidas de gasto corriente relacionadas con la adquisición de materiales y suministros, y con la contratación de servicios generales.4.6. Avanzar en la implementación del Presupuesto en base a Resultados para fortalecer el impacto estratégico de la inversión pública y los programas gubernamentales4.5. Aplicar mecanismos que mejoren la administración de la deuda pública estatal

Mestas• Ingresos por recursos propios recaudados respecto a lo presupuestado en Ley de Ingresos 100%• Porcentaje máximo de incremento en el gasto corriente del Poder Ejecutivo presupuestado respecto al año anterior con recursos estatales 4.6%• Calificación emitida por la Agencia Calificadora HR Ratings A-• Calificación emitida por la Agencia Calificadora Moody’s A3.mx

Fuente: Actualización del Plan Estatal de Desarrollo 2009-2015. Sector Administración Pública.

8PANORAMA ECONÓMICO

1.5 Resultados Generales de la Politica Fiscal 2013

El balance entre el gasto ejercido con recursos propios y su captación efectiva en materia de ingresos representa un reto fundamental que refleja la aplicación de una política financiera eficiente y responsable.

En este sentido, el balance observado al cierre del ejercicio fiscal 2013 representa la consolidación tangible en la implementación de un modelo de saneamiento financiero que se ha venido gestando a través de los diversos ejercicios fiscales que ha tenido a cargo esta Administración, y que tiene por objeto principal apuntalar las condiciones necesarias para dar viabilidad a los proyectos de desarrollo del Estado.

En este contexto, a nivel local se han ampliado y mejorado los mecanismos recaudatorios, lo que ha permitido fortalecer la obtención de ingresos propios alcanzando con ello la recaudación contemplada en Ley de Ingresos.

Se han tomado las medidas necesarias para reactivar inversiones federales como las relacionadas al rubro de la vivienda, además que se han aprovechado efectivamente los canales de gestión institucional para la obtención de recursos extraordinarios que fortalecen la capacidad de inversión del Estado.

Adicional a ello, la evolución favorable presente los últimos años en ciertas variables económicas como el PIB Estatal, ha permitido incrementar los montos transferidos por la federación en materia de Participaciones.

En relación al Gasto:

Se han aplicado con éxito las políticas de austeridad y contención logrando con ello mantener el balance financiero durante todo el ejercicio, además de mantener un crecimiento nulo en el gasto corriente de la Administración Central.

En este sentido, es importante resaltar que a pesar de los efectos favorables obtenidos de forma general, se mantienen fuertes presiones de crecimiento derivadas de las demandas de atención de sectores como Seguridad y Educación.

Respecto al gasto en servicios personales se ha presentado un ligera contención en su crecimiento como resultado de las políticas definidas en el Articulado de Ley; ello a pesar del crecimiento presentado en la nómina educativa.

Durante el ejercicio 2013, las Transferencias presentan una contención derivada principalmente de la disminución del presupuestado derivado al CEEPAC, toda vez que en 2012 se realizaron aportaciones adicionales destinadas a cubrir los gastos que por ley corresponden para la realización del Proceso Electoral.

9PANORAMA ECONÓMICO

En materia de inversión se reflejan los resultados de una gestión permanente con la Federación, y de la derivación de recursos de otros Capítulos de Gasto hacia programas, proyectos y acciones con beneficio directo para la población.

En este sentido se ha fortalecido la implementación del Presupuesto base a Resultados (PBR) y de mecanismos externos de evaluación con lo que mas que dar cumplimiento a una reglamentación se estaría dando un importante paso en la implementación de mejores practicas de Gobierno; asimismo, durante el Ejercicio se destinaron recursos no programados a la atención de los daños ocasionados por la presencia de lluvias atípicas e incendios forestales.

Asimismo, se mantuvieron las calificaciones emitidas por las Agencias Calificadoras de Deuda, y se avanzó cuatro lugares en el Índice de Transparencia de la Disponibilidad de la Información Fiscal (ITDIF) pasando del lugar 15 al 11 a nivel nacional, el cual evaluó comparativamente la disponibilidad de información presupuestal y financiera existente en el portal de la Secretaría de Finanzas durante el segundo trimestre de 2013.

13INGRESOS

INGRESOS

2.1 Antecedentes

Con el presente acto de entrega formal de la cuenta pública 2013 al H. Congreso del Estado de San Luis Potosí, el Gobernador Dr. Fernando Toranzo Fernández refrenda su compromiso ante nuestra legislatura y la población Potosina para una correcta rendición de cuentas y transparencia del ejercicio de los recursos que obtiene el Estado.

El presente documento detalla el total de los ingresos del ejercicio 2013, con base a la Ley General de Contabilidad Gubernamental y los lineamientos e indicaciones establecidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable, la Cuenta Pública presenta la información necesaria y organizada de tal modo que los entes fiscalizadores realicen su trabajo con mayor facilidad.

Derivado de lo anterior la integración, composición, presentación y revisión de los ingresos 2013, constituyen uno de los compromisos más importantes de este Gobierno, lo que permitirá evaluar con certeza la efectividad de la administración de los ingresos que obtiene el Estado.

2.2 Ingresos

Durante el ejercicio 2013, el monto total de los ingresos del Estado de San Luis Potosí, correspondió a $ 34,743 millones de pesos los cuales estuvieron integrados de la siguiente manera:

Ingresos Monto Porcentaje %Propios 3,462 9.9Federales 31,281 91.1Totales 34,743 100

El Estado incremento sus ingresos en un 7.3% en comparación con el ejercicio 2012, representado por 2,371 millones de pesos. Además de obtener 3,737 millones de pesos adicionales a lo presupuestado para el ejercicio 2013 con una variación del 12.1%.

Lo anterior se deriva del importante esfuerzo recaudatorio y vigilancia hacia los contribuyentes por parte del Estado, superando al crecimiento económico que se tuvo en el ejercicio 2013.

14INGRESOS

Total de Ingresos 2013( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 / 2012 2013 / Presupuesto

  2012 2013 2013    

Ingresos Propios 3,122,708 2,690,094 3,462,609 10.9 28.7

Impuestos 1,065,784 1,181,168 1,339,731 25.7 13.4

Derechos 1,514,737 1,322,904 1,887,863 24.6 42.7

Productos 309,334 183,684 159,359 -48.5 -13.2

Aprovechamientos 232,853 2,338 75,656 -67.5 3,135.9

Participaciones 8,966,869 9,699,287 9,920,406 10.6 2.3

Aportaciones 13,784,304 13,776,014 14,309,113 3.8 3.9

Convenios 657,749 788,462 652,392 -0.8 -17.3

Transferencias 2,815,296 3,166,042 2,961,855 5.2 -6.4

Subsidios y Subvenciones 2,613,543 885,839 3,266,107 25.0 268.7

Transferencias a Fideicomisos Mandatos y Análogos

275,523 - 170,813 -38.0

-

Ingresos derivados de Financiamientos 135,746 - - -100.0 0.0

TOTAL DE INGRESOS: 32,371,738 31,005,738 34,743,295 7.3 12.1

2.2.1 Propios

Dando continuidad a la implementación de programas estratégicos, que estimulen el pago de las contribuciones estatales y con esto disminuir la dependencia financiera del Estado con respecto a los ingresos provenientes de la federación.

Los ingresos propios se incrementaron favorablemente en comparación con lo proyectado para este mismo ejercicio en un 28.7% representado por 772 millones de pesos y un 10.9 % en comparación con el ejercicio 2012.

15INGRESOS

Ingresos Propios 2013( Miles de Pesos )

% VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 Vs. 2012 2013 Vs. Presupuesto

2012 2013 2013               Impuestos 1,065,784 1,181,168 1,339,731 25.7 13.4

Derechos 1,514,737 1,322,904 1,887,863 24.6 42.7

Productos 309,334 183,684 159,359 -48.5 -13.2

Aprovechamientos 232,853 2,338 75,656 -67.5 3,135.9           

TOTAL DE INGRESOS: 3,122,708 2,690,094 3,462,609 10.9 28.7

PRODUCTOS

APROVECHAMIENTOS

IMPUESTOSDERECHOS

5%2%

54% 39%

GRÁFICO DE INGRESOS PROPIOSPORCENTAJES

16INGRESOS

2.2.2 Impuestos

La recaudación en el rubro de impuestos locales se incrementó en un 25.7%, respecto a los ingresos obtenidos en el 2012, superando lo presupuestado en un 13.4% para el ejercicio 2013, lo que represento 158 millones de pesos adicionales.

Continuando con el esfuerzo recaudatorio la presente administración, implemento diversos programas durante el ejercicio 2013, donde se ofrecieron estímulos fiscales para los contribuyentes que se encontraban al corriente de sus obligaciones.

Además se incrementó la presencia fiscal a través de la emisión de requerimientos, la recuperaron de créditos fiscales y la implementación de un programa de ejecución a contribuyentes con mayores adeudos en las diferentes contribuciones.

Otros factores que influyeron en este incremento fueron las modificaciones a la Ley de Hacienda para el Estado, las cuales entraron en vigor a partir del primero de enero de 2013, destacando la modificación al Impuesto Sobre Adquisición de Vehículos Automotores Usados, la ampliación de la base del impuesto referente a salarios, el incremento en la tasa del Impuesto Sobre Hospedaje y el canje de placas. Por lo anterior se obtuvieron 273.9 millones de pesos adicionales en comparación con el ejercicio inmediato anterior.

17INGRESOS 6INGRESOS

Ingresos por Impuestos( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO2013 Vs.

20122013 Vs.

Presupuesto  2012 2013 2013    

Impuestos Sobre los Ingresos    

Sobre Loterías, Rifas, Sorteos, Concursos, Apuestas y Juegos Permitidos

9,948 8,664 6,346 -36.2 -26.8

Impuestos Sobre el Patrimonio    

Estatal sobre Tenencia o uso de vehículos 346,948 398,282 414,769 19.5 4.1

Impuestos Sobre la Producción, el consumo y las transacciones

- - - 0.0 0.0

Sobre Adquisición de Vehículos Automotores Usados 25,546 55,589 58,622 129.5 5.5

Sobre Negocios o Instrumentos Jurídicos. 6,193 5,797 6,471 4.5 11.6

Impuesto sobre Adquisiciones por Desincorporación de Bienes Ejidales

2,049 5,000 2,662 29.9 -46.8

Impuestos al Comercio Exterior - - - 0.0 0.0

Impuestos sobre Nóminas y Asimilables - - - 0.0 0.0

Sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal.

635,260 671,027 765,112 20.4 14.0

Impuestos Ecológicos - - - 0.0 0.0

Accesorios 27,247 20,120 68,433 151.2 240.1

Otros Impuestos    

Sobre Servicios de Hospedaje. 12,593 16,689 17,316 37.5 3.8

Impuestos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago.

0 0 0 0.0 0.0

TOTAL 1,065,784 1,181,168 1,339,731 25.7 13.4

18INGRESOS

2.2.3 Derechos

El total de los ingresos obtenidos en este rubro se incrementaron en un 24.6% en comparación con el ejercicio 2012.

Los ingresos por los servicios que presta la Secretaria de Finanzas por concepto de Control Vehicular fueron de suma importancia para la captación de 251 millones de pesos adicionales para el 2013, derivado principalmente por la recaudación de los adeudos que se tenían de ejercicios anteriores.

Respecto a lo planeado para el ejercicio 2013; los ingresos obtenidos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes del dominio público fueron muy superiores a lo presupuestado en un 84.9%, representado por más de 519 millones de pesos.

Ingresos por Derechos( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 Vs. 2012

2013 Vs. Presupuesto  2012 2013 2013

Derechos por el uso, goce, aprovechamientos o explotación de bienes del dominio público.

1,109,124 612,516 1,132,291 2.1 84.9

Archivo Histórico del Estado 203 190 154

Casa del Artesano 3,169 - -

Casa Hogar “Rafael Nieto” 5 - -

Casa Hogar para Ancianos “Dr. Nicolás Aguilar” 1,091 780 1,283

Centro Cultural Real de Catorce - 240 -

Centro de las Artes San Luis Potosí Centenario 651 2,998 940

Centro Estatal de Cultura y Recreación Tangamanga “Profr. Carlos Jonguitud Barrios”

4,502 3,289 5,325

Centro Estatal de Cultura y Recreación Tangamanga II - 832 -

Cineteca Alameda 1,332 - 1,930

Clínica Psiquiátrica Dr. Everardo Neuman Peña 15,327 10,000 13,791

Colegio de Bachilleres 46,705 57,797 45,376

Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado

11,953 9,492 15,074

Colegio de San Luis, A.C. 191 - 773

Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica 23,900 18,714 21,190

19INGRESOS

Comisión Estatal de Garantía de Acceso a la Información

211 - 78

Comisión Estatal de los Derechos Humanos - - -

Comisión Estatal del Agua 194,271 253,780 140,212

Comisión para la Protección contra los Riesgos Sanitarios del Estado de San Luis Potosi

- 2,417 2,453

Consejo Estatal de Población 7 - -

Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana 381 - 1,621

Consejo Potosino de Ciencia y Tecnología 866 700 789

Hospital Central Dr. Ignacio Morones Prieto 487,676 50,658 629,151

Instituto de Capacitación para el Trabajo 2,729 1,815 3,621

Instituto de la Vivienda del Estado 4,856 381 25,149

Instituto Estatal de Ciegos 39 15 15

Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa 4,981 1,528 9,276

Instituto Potosino de Bellas Artes 3,476 2,209 3,116

Instituto Potosino de Investigación Científica y Tecnológica (IPICYT)

86,181 - 52,839

Instituto Potosino de la Juventud 714 544 917

Instituto Potosino del Deporte 16,798 17,898 21,742

Instituto Tecnológico Superior de Ébano 959 925 953

Instituto Tecnológico Superior de Rio verde 4,813 4,314 4,184

Instituto Tecnológico Superior de San Luis Potosí 6,650 7,500 8,161

Instituto Tecnológico Superior de Tamazunchale 4,521 4,500 4,376

Instituto Temazcalli 7,668 3,372 7,261

Junta Estatal de Caminos - 450 181

Museo de Arte Contemporáneo 48 55 40

Museo del Ferrocarril 630 502 -

Museo del Virreinato 126 335 250

Museo Federico Silva 62 61 144

Museo Francisco Cossío 1,124 915 1,401

Museo Laberinto de las Ciencias y las Artes 3,808 5,341 5,542

Museo Nacional de la Mascara - - 395

Patrimonio de la Beneficencia Pública - - 1,982

Promotora del Estado 130 1,761 2,348

Secretaría de Comunicaciones y Transportes - 20,030 -

Secretaría de Cultura - 2,300 -

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO2012

PRESUPUESTO2013

OBTENIDO2013

2013 Vs. 2012

2013 Vs. Presupuesto 

20INGRESOS

Secretaría de Comunicaciones y Transportes - 20,030 -

Secretaría de Cultura - 2,300 -

Secretaría de Desarrollo Agropecuario y Recursos Hidráulicos

- 600 -

Secretaría de Desarrollo Económico - 942 -

Secretaria de Desarrollo Urbano, Vivienda y Obras Públicas

- 174 -

Secretaria de Ecología y Gestión Ambiental - 4,228 -

Secretaría de Educación del Gobierno del Estado - 4,009 -

Secretaría de Relaciones Exteriores - 2,750 -

Servicios de Salud de San Luis Potosi 37,115 10,550 25,172

Sistema Educativo Estatal Regular - 196 -

Sistema Estatal para el Desarrollo Integral de la Familia 10,134 14,715 6,983

Sistema para el Financiamiento del Desarrollo del Estado

57,747 25,680 -

Universidad Intercultural de San Luis Potosí 10,027 9,864 10,898

Universidad Politécnica de San Luis Potosí 31,663 25,062 34,534

Universidad Tecnológica de San Luis Potosí 19,684 25,108 20,671

Derechos a los hidrocarburos - - - 0.0 0.0

Derechos por prestación de servicios - - - 0.0 0.0

Servicios prestados por la Secretaría General de Gobierno

84,613 111,219 103,895 22.8 -6.6

Servicios prestados por la Secretaría de Finanzas. 216,959 396,697 468,832 116.1 18.2

Secretaría de Seguridad Pública del Estado - 851 962 0.0 13.0

Servicios prestados por la Secretaría de Comunicaciones y Transportes.

10,098 11,841 9,737 -3.6 -17.8

Servicios de Salud Pública. - - - 0.0 0.0

Servicios prestados por la Secretaría de Ecología y Gestión Ambiental.

1,132 1,169 1,385 22.3 18.5

Servicios prestados por la Secretaría de Educación - - - 0.0 0.0

15% de Asistencia Social. 35,265 138,322 99,374 181.8 -28.2

Otros Derechos 20,314 20,645 21,766 7.1 5.4

Accesorios 37,232 29,644 49,621 33.3 67.4

T O T A L 1,514,737 1,322,904 1,887,863 24.6 42.7

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 Vs. 2012

2013 Vs. Presupuesto  2012 2013 2013

21INGRESOS

2.2.4 Productos

Los ingresos por este concepto se vieron disminuidos en un 48.5% respecto al ejercicio inmediato anterior, principalmente por la reinversión de los dividendos que se obtienen por el Centro de Producción Santa Rita S.A. de C.V.

Ingresos por Productos( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓNC O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO

2013 Vs. 2012 2013 Vs.

Presupuesto  2012 2013 2013             Productos de tipo corriente    

Enajenación de bienes muebles e inmuebles propiedad del Estado.

- - -    

Arrendamiento o explotación de bienes muebles e inmuebles.

2,093 1,089 1,133 -45.9 4.0

Venta de periódico oficial. 199 171 192 -3.5 12.3

Venta de Otras publicaciones. 38 47 21 -44.7 -55.3

Venta de formas valoradas. 22,893 28,666 46,683 103.9 62.9

5% Por Administración de Contribuciones Inmobiliarias y de Prestación de Servicios Catastrales, en su caso

1,202 1,227 1,358 13.0 10.7

Centro de Producción Santa Rita, S.A. de C.V. Empresa de Participación Estatal

98,753 40,000 16,144 -83.7 -59.6

Otros productos 129,661 68,373 57,075 -56.0 -16.5

Productos de Capital    

Rendimiento de capitales. 54,495 44,111 36,753 -32.6 -16.7

Productos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago.

- - -    

T O T A L 309,334 183,684 159,359 -48.5 -13.2

22INGRESOS

2.2.5 Aprovechamientos

Las contribuciones estatales por concepto de aprovechamientos reflejan una disminución del 67.5%, como consecuencia de la modificación realizada al convenio con la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, en materia de retenciones de Impuesto sobre el Producto del Trabajo (I.S.P.T.)

Con respecto a lo anterior los ingresos de otros aprovechamientos continúo con este mismo efecto, dejándose de obtener 159 millones de pesos en comparación con el ejercicio inmediato anterior.

Ingresos por Aprovechamientos( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 Vs. 2012

2013 Vs. Presupuesto  2012 2013 2013

Aprovechamientos de tipo corriente    

Aplicación de fianzas y depósitos. - - 3   -

Indemnizaciones. 94 95 3 -96.8 - 96.84

Multas impuestas por Secretaría General de Gobierno Del Estado.

782 158 1,831 134.1 1,058.86

Multas impuestas por la Secretaria de Comunicaciones Y Transportes del Estado

2,304 2,085 3,514 52.5 68.54

Multas impuestas por la Secretaría de Ecología y Gestión Ambiental del Estado

- - -    

Otras Multas Estatales No Fiscales 94 - 341 262.8  

Otros Aprovechamientos 229,579 - 69,963 -69.5  

Gastos y Honorarios de Ejecución - 1 0.0  

Aprovechamientos de capital - -    

Aprovechamientos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago.

- - -    

T O T A L 232,853 2,338 75,656 -67.5 3135.9

23INGRESOS

2.2.6 Ingresos Federales

Los Ingresos Federales establecidos en la Ley de Ingresos del Estado de San Luis Potosi para el ejercicio 2013, tenía proyectado un monto equivalente a los 28,315 millones de pesos, sin embargo el ingreso obtenido realmente por este concepto supero los 31,280 millones de pesos, lo cual representa un crecimiento del 10.5%.

En comparación con el ejercicio inmediato anterior se obtuvieron ingresos adicionales por 2,031 millones de pesos lo que represento un 6.9% de incremento.

Ingresos Federales 2013

( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 Vs. 20122013 Vs.

Presupuesto

  2012 2013 2013               Participaciones 8,966,869 9,699,287 9,920,406 10.6 2.3

     

Aportaciones 13,784,304 13,776,014 14,309,113 3.8 3.9

     

Convenios 657,749 788,462 652,392 -0.8 -17.3

     

Transferencias 2,815,296 3,166,042 2,961,855 5.2 -6.4

     

Subsidios y Subvenciones 2,613,543 885,839 3,266,107 25.0 268.7

     Transferencias a Fideicomisos Mandatos y Análogos

275,523 - 170,813 -38.0 -

     

Ingresos derivados de Financiamientos 135,746 - - -100.0 0.0

     

TOTAL DE INGRESOS: 29,249,030 28,315,644 31,280,686 6.9 10.5

24INGRESOS

GRÁFICO DE INGRESOS FEDERALESPORCENTAJES

PARTICIPACIONES

31.7%

INGRESOS DERIVADOS DEFINANCIAMIENTOS

0.0%

TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOSMANDATOS Y ANÁLOGOS

0.5%SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES

10.4%Transferencias

9.5%

CONVENIOS

2.1%

Aportaciones

45.7%

25INGRESOS

2.2.7 Participaciones

Los ingresos obtenidos por concepto de participaciones superaron los 9,920 millones de pesos, presentando un incremento del 10.6% respecto al ejercicio inmediato anterior, como consecuencia del otorgamiento de ingresos adicionales para el Estado en el Fondo General y por los actos coordinados de fiscalización, se obtuvieron mayores incentivos en el Fondo de Fiscalizacion el cual tuvo un crecimiento del 55.63% respecto al ejercicio anterior, lo que represento 205.1 millones de pesos adicionales.

Ingresos por Participaciones( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 Vs. 20122013 Vs. Presupuesto

  2012 2013 2013             Participaciones    

Fondo General. 7,923,952 8,577,851 8,611,430 8.68 0.39

Fondo de fomento municipal. 526,524 562,267 575,802 9.36 2.41

Fondo de Fiscalización 368,821 410,980 573,982 55.63 39.66 Impuesto especial sobre producción y servicios. (Otros)

147,572 148,189 159,192 7.87 7.42

     

T O T A L 8,966,869 9,699,287 9,920,406 10.6 2.3

26INGRESOS

2.2.8 Aportaciones

Los Fondos de Aportaciones Federales, presenta un crecimiento moderado en un 3.8%, respecto al ejercicio inmediato anterior como consecuencia del crecimiento económico a nivel nacional.

El Fondo de Aportaciones Múltiples, presenta una disminución del 10.1% respecto a lo presupuestado para el ejercicio 2013, debido a que no fueron asignados los recursos necesarios, tal cual se tenían contemplados en el Presupuesto de Egresos de la Federación.

Ingresos por Aportaciones( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 / 2012

 

2013 / Presupuesto

  2012 2013 2013             Para la educación básica y normal. 8,244,582 8,085,137 8,476,542 2.8 4.8

Para los servicios de salud. 1,443,694 1,417,019 1,485,970 2.9 4.9

Para la infraestructura social estatal. 197,813 205,729 212,112 7.2 3.1

Para la infraestructura social municipal. 1,434,307 1,491,680 1,537,987 7.2 3.1

Para el fortalecimiento de los municipios y Demarcaciones territoriales del D.F.

1,157,662 1,203,969 1,237,264 6.9 2.8

Aportaciones múltiples. 400,364 444,775 399,816 -0.1 -10.1

Para educación tecnológica y de adultos. 127,551 126,542 128,912 1.1 1.9

Para seguridad pública. 208,337 208,370 215,071 3.2 3.2

Para el fortalecimiento de las entidades federativas.

569,994 592,793 615,439 8.0 3.8

     

T O T A L 13,784,304 13,776,014 14,309,113 3.8 3.9

27INGRESOS

2.2.9 Convenios

Los ingresos obtenidos en este rubro, ascendieron a los 652 millones de pesos, representando una disminución de 0.8 % respecto al ejercicio inmediato anterior, manteniéndose constantes los esfuerzos recaudatorios para el presente ejercicio.

A pesar de la situación económica que se presenta de manera generalizada a nivel nacional, algunos conceptos reflejan un crecimiento considerable, destacando los ingresos obtenidos por los contribuyentes que tributan bajo el régimen de pequeños contribuyentes y régimen intermedio.

Ingresos por Convenios( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 / 20122013 /

Presupuesto

  2012 2013 2013         Impuesto federal sobre tenencia o uso de vehículos.

55,594 42,000 34,558 -37.8 -17.7

Impuesto sobre automóviles nuevos. 119,619 121,148 125,633 5.0 3.7

ISR Régimen pequeños contribuyentes. 65,516 77,859 81,709 24.7 4.9

ISR Régimen Intermedios. 6,065 6,927 7,053 16.3 1.8

Actos de fiscalización. 16,843 8,989 4,870 -71.1 -45.8

Por actos de fiscalización. 7,403 27,872 5,551 -25.0 -80.1

Recuperación de créditos Fiscales - 75,020 -   -100.0

Por actos de vigilancia de cumplimiento de obligaciones fiscales.

2,805 1,828 4,736 68.8 159.1

Multas federales no fiscales. 774 775 1,486 92.0 91.7

Impuestos Recaudación derechos Federales. 7,736 9,554 4,957 -35.9 -48.1

I.S.R. Enajenación de Bienes. 24,578 23,763 23,841 -3.0 0.3

I.E.S.P.S. por venta final de Gasolina y Diesel. 350,816 392,727 357,998 2.0 -8.8     

T O T A L 657,749 788,462 652,392 -0.8 -17.3

28INGRESOS

2.2.10 Transferencias

En este rubro se obtuvieron ingresos para el ejercicio 2013 por 2,961 millones de pesos por concepto de Universidades y Servicios de Salud, incrementándose en un 5.2% representado por 146.5 millones de pesos adicionales, derivados de la gestión realizada ante la federación para la obtención de los mismos.

Ingresos por Transferencias( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 / 2012 2013/ Presupuesto

  2012 2013 2013    

     

Universidades. 1,543,715 2,100,568 1,619,508 4.9 -22.9

     Servicios de salud. 1,271,581 1,065,474 1,342,347 5.6 26.0

     

T O T A L 2,815,296 3,166,042 2,961,855 5.2 -6.4

29INGRESOS

2.2.11 Transferencias a Fideicomisos Mandatos y Análogos

Durante el ejercicio 2013, se captaron recursos provenientes del Fondo de Estabilización de los Ingresos para las Entidades Federativas (FEIEF) por más de 170 millones de pesos, los cuales en comparación con el ejercicio inmediato anterior disminuyeron en un 38%.

Cabe hacer mención que este fondo es otorgado cuando los ingresos del Fondo General de Participaciones, sufren una disminución respecto a lo programado en el Presupuesto de Egresos de la Federación.

En el primer semestre del año 2013, los ingresos que se obtuvieron por concepto de Fondo General, se vieron disminuidos, por lo que el Fideicomiso que maneja este fondo liberó dicha cantidad.

Sin embargo en el segundo semestre, los ingresos del Fondo General fueron incrementados, superando lo programado en el Presupuesto de Egresos de la Federación, por lo que en el ejercicio 2014, deberán ser reintegrados al Fideicomiso aproximadamente 150 millones de pesos.

Ingresos por Transferencias a Fideicomisos Mandatos y Análogos Ingresos( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO2013 / 2012

2013 / Presupuesto

  2012 2013 2013    

     

Fondo de infraestructura (FIES). - - - 0.0 0.0

Apoyo Financiamiento (AFITRI) - - -    

Fondo de Estabilización de los Ingresos para las Entidades Federativas (FEIEF)

275,523 - 170,813 0.0 0.0

Fondo de Inversiones Entidades Federativas (FIEF)

- - -    

T O T A L 275,523 - 170,813 -38.0 100.0

30INGRESOS

2.2.12 Subsidios y Subvenciones

Los Subsidios y Convenios Federales presentan un incremento del 19.6%, en comparación con el ejercicio 2012 y un 166.3%, respecto a lo presupuestado para el ejercicio 2013.

Los Apoyos Extraordinarios de la Federación, se incrementaron en un 41.3% en comparación con el ejercicio inmediato anterior representado por más de 265 millones de pesos

Ingresos por Subsidios y Subvenciones( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 / 2012 2013/ Presupuesto

  2012 2013 2013    

     

Subsidios y Convenios Federales 1,971,674 885,839 2,358,971 19.6 166.3

Apoyos extraordinarios de la Federación.

641,869 - 907,136 41.3 0.0

Otros Subsidios - - - 0.0 0.0

     

T O T A L 2,613,543 885,839 3,266,107 25.0 268.7

31INGRESOS

2.2.13 Ingresos derivados de Financiamientos

Es importante mencionar que en el ejercicio 2013, el Gobierno del Estado no se vio en la necesidad de solicitar financiamiento, apegándose a las políticas establecidas por el titular del Ejecutivo del Estado y por el esfuerzo recaudatorio realizado, además de aplicar la disciplina financiera, lo que está permitiendo encaminar las finanzas públicas hacia el equilibrio de las mismas, a pesar de los múltiples compromisos financieros generados por anteriores administraciones.

Ingresos derivados de Financiamientos( Miles de Pesos )

        % VARIACIÓN

C O N C E P T O OBTENIDO PRESUPUESTO OBTENIDO 2013 / 2012 2013 / Presupuesto

  2012 2013 2013    

     

Ingresos por Financiamiento. 135,746 - - -100.0 0.0

     

T O T A L 135,746 - - -100.0 0.0

32INGRESOS

2.3 Ingresos por Fuente de Ley

PRESUPUESTO DE INGRESOS( Miles de Pesos )

  AUTORIZADO CAPTADO VARIACIÓN

C O N C E P T O ANUAL ENE-DIC DIC ENE-DIC DIC POR EJERCER ENE-DIC DIC

  2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013

TOTAL DE INGRESOS: 31,005,738 32,135,576 4,756,250 34,743,295 3,410,097 (3,737,557) (2,607,719) 1,346,153

Ingresos Propios 2,690,094

3,819,932 1,209,581 3,462,609 611,410 (772,515) 357,323 598,171

Impuestos 1,181,168 1,181,168 82,307 1,339,731 155,804 (158,563) (158,563) (73,497)

Derechos 1,322,904 2,452,742 1,064,659 1,887,863 450,957 (-564,959) 564,879 613,702

Productos 183,684 183,684 62,351 159,359 4,171 24,325 24,325 58,180

Aprovechamientos 2,338 2,338 264 75,656 478 (73,318) (73,318) (214)

Participaciones y Aportaciones 24,263,763 24,263,763 2,349,634 24,881,911 1,624,754 (618,148) (618,148) 724,880

Participaciones 9,699,287 9,699,287 800,330 9,920,406 794,353 (221,119) (221,119) 5,977

Aportaciones 13,776,014 13,776,014 1,408,495 14,309,113 771,706 (533,099) (533,099) 636,789

Convenios 788,462 788,462 140,809 652,392 58,695 136,070 136,070 82,114

Transferencias,Asig.Subsidios y Otras Ayudas

4,051,881 4,051,881 1,197,035 6,398,775 1,173,933 (2,346,894) (2,346,894) 23,102

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Salud

3,166,042 3,166,042 1,190,505 2,961,854 354,073 204,188 204,188 836,432

Transferencias al resto del Sector Publico

             

Subsidios y Subvenciones 885,839 885,839 6,530 3,266,108 819,860 (2,380,269) (2,380,269) (813,330)

Ayudas Sociales                

Pensiones y Jubilaciones                

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Análogos

      170,813   (170,813) (170,813)  

Ingresos Derivados de Financiamientos

               

Endeudamiento Interno                

Endeudamiento Externo                

1/ Presupuesto original autorizado por el H. Congreso del Estado. FUENTE: Secretaría de Finanzas.

33INGRESOS

2.3.1 Impuestos

 PRESUPUESTO DE INGRESOS(Miles de Pesos)

  AUTORIZADO CAPTADO VARIACIÓN

C O N C E P T O ANUAL ENE-DIC DIC ENE-DIC DICPOR

EJERCERENE-DIC DIC

  2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013

T O T A L 1,181,168 1,181,168 82,307 1,339,731 155,804 (158,563) (158,563) (73,497)

Impuesto Sobre los Ingresos 8,664 8,664 925 6,346 1,115 2,318 2,318 (190)

Impuestos Sobre el Patrimonio

398,282 398,282 11,254 414,769 10,438 (16,487) (16,487) 816

Impuesto S/ Produc.el Consumo y las Tran.

66,386 66,386 8,794 67,755 4,768 (1,369) (1,369) 4,026

Impuesto al Comercio Exterior

               

Impuesto Sobre Nómina y Asimilables

671,027 671,027 59,025 765,112 111,208 (94,085) (94,085) (52,183)

Impuestos Ecológicos                

Accesorios 20,120 20,120 965 68,433 26,491 (48,313) (48,313) (25,526)

Otros Impuestos 16,689 16,689 1,344 17,316 1,784 (627) (627) (440)

Impuestos no Comprendidos en la Frac. de la Ley de Ing.causados de Ejer.Fis.Ant. 

34INGRESOS

2.3.2 Derechos

PRESUPUESTO DE INGRESOS(Miles de Pesos)AUTORIZADO CAPTADO VARIACIÓN

CONCEPTO ANUAL ENE-DIC DIC ENE-DIC DICPOR

EJERCERENE-DIC DIC

2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013

T O T A L 1,322,904 2,452,742 1,064,659 1,887,863 450,957 (564,959) 564,879 613,702Derechos por el Uso,Goce,Aprovechamientos o Explotación de Bienes del Dominio Público

 612,516  1,742,354  1,018,968 1,132,291   406,587 (519,775)  610,063  612,381 

Derechos a los Hidrocarburos                

Derechos por Prestación de Servicios 660,098 660,098 42,440 684,185 39,025 (24,087) (24,087) 3,415

Servicios prestados por la Secretaría General de Gobierno

111,219 111,219 8,468 103,895 8,341 7,324 7,324 127

Servicios prestados por la Secretaría de Finanzas

396,696 396,696 27,280 468,831 24,015 (72,135) (72,135) 3,265

Secretaria de Seguridad Pública del Estado 851 851 112 962 177 (111) (111) (65)

Servicios prestados por la Secretaría Comunicaciones y Transportes

11,841 11,841 229 9,737 430 2,104 2,104 (201)

Servicios de Salud Pública                Servicios Prestados por la Secretaía de Ecología y Gestión Ambiental

1,169 1,169 61 1,385 99 (216) (216) (38)

Servicios prestados por la Secretaría de Educación

      1   (1) (1)

-

15% Asistencia Social 138,322 138,322 6,290 99,374 5,963 38,948 38,948 327

Otros Derechos 20,646 20,646 980 21,766 1,096 (1,120) (1,120) (116)

Accesorios 29,644 29,644 2,271 49,621 4,249 (19,977) (19,977) (1,978)

Derechos no comprendidos en las Frac.de la ley de Ingresos causados en Ejer. Fiscales Anteriores pendiente de Liquidación o pago.

               

1/ Presupuesto original autorizado por el H. Congreso del Estado.

FUENTE: Secretaría de Finanzas.

35INGRESOS

2.3.3 Productos

PRESUPUESTO DE INGRESOS

(Miles de Pesos)

  AUTORIZADO CAPTADO VARIACIÓN

C O N C E P T O ANUAL ENE-DIC DIC ENE-DIC DICPOR

EJERCERENE-DIC DIC

  2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2012

T O T A L 183,684 183,684 62,351 159,359 4,171 24,325 24,325 58,180

Productos de Tipo Corriente 139,573 139,573 57,819 122,606 835 16,967 16,967 56,984

Enajenación de Bienes Muebles e Inm.

               

Arrendamiento o Explotación de Bienes Muebles e Inmuebles

1,089 1,089 2 1,133   (44) (44) 2

Venta de Periódico Oficial 172 172 8 192 9 (20) (20) (1)

Venta de Otras Publicaciones 46 46   21   25 25  

Venta de Formas Valoradas 28,666 28,666 1,025 46,682 2,474 (18,016) (18,016) (1,449)

Por Admón.de Contribuciones Inmobiliarias y de prestación de Servicios Catastrales

1,227 1,227 111 1,358 57 (131) (131) 54

Centro de Producción Santa Rita,S.A. de C.V.

40,000 40,000 40,000 16,144   23,856 23,856 40,000

Otros Productos 68,373 68,373 16,673 57,076 (1,705) 11,297 11,297 18,378

Productos de Capital 44,111 44,111 4,532 36,753 3,336 7,358 7,358 1,196

Rendimientos de Capital

44,111 44,111

4,532

36,753

3,336

7,358

7,358

1,196

Productos no comprendidos en las frac. de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores pendientes de Liquidación o Pago

               

1/ Presupuesto original autorizado por el H. Congreso del Estado.FUENTE: Secretaría de Finanzas.

36INGRESOS

2.3.4 Aprovechamientos

PRESUPUESTO DE INGRESOS

(Miles de Pesos)

1/ Presupuesto original autorizado por el H. Congreso del Estado.FUENTE: Secretaría de Finanzas.

  AUTORIZADO CAPTADO VARIACIÓN

C O N C E P T O ANUAL ENE-DIC DIC ENE-DIC DIC POR EJERCER ENE-DIC DIC

  2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013

T O T A L 2,338 2,338 264 75,656 478 (73,318) (73,318) (214)

Aprovechamientos de Tipo Corriente

2,338 2,338 264 75,656 478 (73,318) (73,318) (214)

Aplicación de Fianzas y Depósitos       3 (41) (3) (3) 41

Indemnizaciones 95 95   3   92 92  

Multas Imp.por la Sría. General de Gobierno

158 158 158 1,831 114 (1,673) (1,673) 44

Multas Imp. Por la Sría.Comunicaciones y Trasp.

2,085 2,085 106 3,515 128 (1,430) (1,430) (22)

Multas Imp. Por la Sría.de Ecología y Gest.Amb.

               

Otras Multas Estatales no Fiscales       340 25 (340) (340) (25)

Otros Aprovechamientos       69,964 252 (69,964) (69,964) (252)

Accesorios                

Gastos y Honorarios de Ejecución                

Aprovechamientos de Capital                

Aprovechamientos no comprendidos en la ley de ingresos causados en Ejer. Fisc. anteriores Pendientes de Liquidación o Pago

               

37INGRESOS

2.3.5 Participaciones y Aportaciones

PRESUPUESTO DE INGRESOS(Miles de Pesos)

 C O N C E P T O

 

AUTORIZADO CAPTADO VARIACIÓN

ANUAL ENE-DIC DIC ENE-DIC DICPOR

EJERCERENE-DIC DIC

2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013

TOTAL 24,263,766 24,263,766 23,496,34 24,881,911 1,624,754 (618,148) (618,148) 724,880

Participaciones 9,699,287 9,699,287 800,330 9,920,406 794,353 (221,119) (221,119) 5,977

Fondo General 8,577,851 8,577,851 713,003 8,611,430 713,167 (33,579) (33,579) (164)

Fondo de Fomento Municipal

562,267 562,267 46,748 575,802 47,762 (13,535) (13,535) (1,014)

Fondo de Fiscalización 410,980 410,980 29,358 573,982 20,727 (163,002) (163,002) 8,631

Fondo de Imp.Especial S/Producción y Servicio

148,189 148,189 11,221 159,192 12,697 (11,003) (11,003) (1,476)

                 

Aportaciones 13,776,014 13,776,014 1,408,495 14,309,113 771,706 (533,099) (533,099) 636,789

Para la Educación Básica y Normal

8,085,137 8,085,137 1,018,798 8,476,542 440,630 (391,405) (391,405) 578,168

Para los Servicios de Salud 1,417,019 1,417,019 188,249 1,485,970 146,123 (68,951) (68,951) 42,126

Para la Infraestructura Social Estatal

205,729 205,729   212,112   (6,383) (6,383)  

Para la Infraestructura Social Municipal

1,491,680 1,491,680   1,537,987   (46,307) (46,307)  

Para el Fortalecimiento de los Municipios y Demarcaciones Territoriales en el D.F.

1,203,969 1,203,969 100,330 1,237,264 154,924 (33,295) (33,295) (54,594)

Aportaciones Múltiples 444,775 444,775 37,065 399,816 15,043 44,959 44,959 22,022

Para Educación Tecnológica y Adultos

126,542 126,542 14,653 128,912 15,518 (2,370) (2,370) (865)

Para Seguridad Publica 208,370 208,370   215,071   (6,701) (6,701)  

Para el Fortalecimiento de Entidades Federativas

592,793 592,793 49,400 615,439 (532) (22,646) (22,646) 49,932

38INGRESOS

Convenios 788,462 788,462 140,809 652,392 58,695 136,070 136,070 82,114

100% Sobre Recaudación de Impuesto Federal Sobre Tenencia o uso de vehículos

42,000 42,000 1,129 34,558 2,747 7,442 7,442 (1,618)

100% I.S.A.N. 121,148 121,148 8,849 125,633 11,475 (4,485) (4,485) (2,626)

100% Actos de Fiscalización

8,989 8,989 8,989 4,870 414 4,119 4,119 8,575

98% Multas Federales no Fiscales

775 775 33 1,486 109 (711) (711) (76)

100% Impuestos Rec. Derechos Federales

9,554 9,554 597 4,957 488 4,597 4,597 109

Incentivos por Actos de Vigilancia de Cumplim. con las Obligaciones Fiscales

1,828 1,828 138 4,736 749 (2,908) (2,908) (611)

Incentivos por Actos de Fiscalización

27,872 27,872   5,551 351 22,321 22,321 (351)

Recuperación de Créditos Fiscales

75,020 75,020 75,020     75,020 75,020 75,020

I.S.R. Régimen Pequeños Contribuyentes

77,859 77,859 4,371 81,709 9,504 (3,850) (3,850) (5,133)

I.S.R. Régimen Intermedios

6,927 6,927 542 7,053 607 (126) (126) (65)

I.S.R. Enajenación de Bienes

23,763 23,763 2,771 23,841 2,543 (78) (78) 228

I.E.S.P.S. por Venta Final de gasolina y Diesel

392,727 392,727 38,370 357,998 29,708 34,729 34,729 8,662

1/ Presupuesto original autorizado por el H. Congreso del Estado.FUENTE: Secretaría de Finanzas.

 C O N C E P T O

 

AUTORIZADO CAPTADO VARIACIÓN

ANUAL ENE-DIC DIC ENE-DIC DICPOR

EJERCERENE-DIC DIC

2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013

2.3.5 Participaciones y Aportaciones

PRESUPUESTO DE INGRESOS(Miles de Pesos)

39INGRESOS

2.3.6 Transferencias,Asignaciones,Subsidios y Otras Ayudas

PRESUPUESTO DE INGRESOS(Miles de Pesos)

  AUTORIZADO CAPTADO VARIACIÓN

C O N C E P T O ANUAL ENE-DIC DIC ENE-DIC DIC POR EJERCER ENE-DIC DIC

  2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013

TOTAL 4,051,881 4,051,881 1,197,035 6,398,775 1,173,933 (2,346,894) 2,346,894 23,102

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

3,166,042 3,166,042 1,190,505 2,961,854 354,073 204,188 204,188 836,432

Universidades 2,100,568 2,100,568 125,031 1,619,508 139,001 481,060 481,060 (13,970)

Servicios de Salud 1,065,474 1,065,474 1,065,474 1,342,346 215,072 (276,872) (276,872) 850,402

Transferencias al Resto del Sector Público

               

Subsidios y Subvenciones 885,839 885,839 6,530 3,266,108 819,860 (2,380,269) (2,380,269) (813,330)

Subsidios y Convenios Federales

885,839 885,839 6,530 2,358,972 490,542 (1,473,133) (1,473,133) (484,012)

Apoyos Extraordinarios de la Federación

      907,136 329,318 (907,136) (907,136) (329,318)

Otros Subsidios                

Ayudas Sociales                

Pensiones y Jubilaciones                

Transferencias a Fideicomisos,Mandatos y Análogos

      170,813   (170,813) (170,813)  

Fondo de Infraestructura ( FIES)                

Apoyo Financiamiento (AFITRI)                Fondo de Estabilización de los Ingresos para las Entidades Federativas( FEIEF)

      170,813   (170,813) (170,813)  

Fondo de Inversiones Entidades Federativas (FIEF)

               

1/ Presupuesto original autorizado por el H. Congreso del Estado.FUENTE: Secretaría de Finanzas.

2GASTO PÚBLICO

3.1 Marco de Referencia de la Política de Gasto

El proceso presupuestal representa la etapa del Sistema Estatal de Planeación Democrática que permite traducir los lineamientos y estrategias definidos en los instrumentos de planeación, en programas operativos anuales, asignando recursos, responsables y lineamientos generales para su ejecución.

Durante los últimos años, la Administración Estatal ha emprendido acciones orientadas a mejorar la definición y alineación de su política de gasto al cumplimiento de los objetivos definidos en los documentos rectores del desarrollo de nuestra entidad.

Esta política se ha dirigido primordialmente a mantener en límites adecuados el gasto de operación, promover las condiciones necesarias para generar un mayor crecimiento económico, y acrecentar el impacto de la acción gubernamental en el bienestar social de los potosinos.

Para ello, se han implementado procesos progresivos de transición hacia la alineación de un ejercicio presupuestal orientado a generar valor público, fortalecer el marco jurídico, así como a implementar las normas derivadas del proceso de armonización del ciclo presupuestal.

Asimismo, se han aplicado una serie de herramientas metodológicas de planeación, análisis y evaluación, a fin de lograr que la toma de decisiones incorpore sistemáticamente consideraciones sobre los resultados esperados mediante la aplicación oportuna del recurso público.

De esta manera a continuación se presentan los objetivos incluidos en la actualización del Plan Estatal de Desarrollo, que sustentaron la aplicación de la política de gasto en 2013, mismos que serán sometidos a un proceso de evaluación de diseño y consistencia conforme lo establece la norma en cuestión:

POLÍTICA DE GASTO EN 2013Eje 1 POLÍTICA SOCIAL Y COMBATE A LA POBREZASector Desarrollo Social

Objetivos

A. Reducir el déficit de servicios básicos en las viviendas, la problemática del hacinamiento y la de cocinar con leña, además de la carencia de urbanización. Asimismo, fortalecer la infraestructura carretera, de caminos, y promover el desarrollo de actividades productivas en los cuatro municipios de muy alta marginación.

GASTOS PRESUPUESTARIOS

3GASTO PÚBLICO

Objetivos

B. Reducir el déficit de servicios básicos en las viviendas, la problemática del hacinamiento y la de cocinar con leña, además de la carencia de urbanización, en las localidades de muy alta y alta marginación de los 54 municipios restantes, así como atender el rezago social de las cabeceras municipales y las zonas de pobreza urbana en las ciudades.

C. Fortalecer la infraestructura de impacto regional a través de carreteras y caminos rurales para mejorar la comunicación y favorecer la viabilidad de las actividades económicas de las localidades de muy alta y alta marginación de los 54 municipios.

D. Apoyar el desarrollo de actividades productivas especialmente en las localidades de muy alta y alta marginación de los 54 municipios, y en las cabeceras municipales y las zonas de pobreza urbana en las ciudades a través de la promoción de vocaciones productivas y de servicios, y de la creación de pequeños negocios en diferentes ramas económicas.

E. Fortalecer la sinergia de trabajo del Sistema Estatal de Desarrollo Social (SEDS) para avanzar en los derechos del desarrollo social.

Sector Salud

Objetivos

A. Reducir las desigualdades de la población del Estado garantizando el acceso a los servicios de salud de seguridad social en régimen contributivo y en el régimen estatal de protección social en salud.

B. Disminuir los riesgos de salud a la población mediante las actividades de prevención y el control estricto del tratamiento.

C. Impulsar una política de salud pública incluyente e integral con alto sentido humanitario.

D. Proteger a la población frente a riesgos sanitarios a través del ejercicio de la vigilancia, evaluación y análisis de riesgo y fomento sanitario, apegados al marco jurídico.

Sector Educación

Objetivos

A. Elevar los índices de cobertura y absorción que incorporen a más potosinos al sistema educativo, mediante el fortalecimiento de las capacidades para otorgar servicios educativos de calidad acorde a las necesidades y requerimientos específicos de las regiones, así como a la demanda que plantea la dinámica poblacional.

4GASTO PÚBLICO

Objetivos

B. Mejorar la calidad de la educación mediante la prestación de servicios integrales, oportunos y centrados en el aprendizaje de los estudiantes, a fin de elevar la permanencia y el desempeño académico de los alumnos durante su trayectoria escolar.

C. Fomentar la equidad ampliando las oportunidades de acceso y permanencia en centros educativos a sectores sociales en condiciones de desventaja y vulnerabilidad, principalmente indígenas, niños y jóvenes de zonas marginadas, con un enfoque regional e intercultural.

D. Fortalecer la infraestructura en la que se desarrolla el trabajo académico mediante la ampliación y mejoramiento de los espacios físicos para la adecuada prestación de los servicios educativos.

Sector Vivienda

Objetivos

A. Buscar fuentes alternativas de ingresos para el logro de las metas del Instituto de la Vivienda en el Estado.

B. Promover y gestionar mecanismos de financiamiento para construcción, adquisición y mejoramiento de la vivienda para aquellas personas que no son sujetas a créditos tradicionales.

C. Contribuir al ordenamiento territorial e impulsar el desarrollo y fomento de la vivienda económica y social en el Estado.

D. Fortalecer al Instituto de la Vivienda en el Estado como organismo rector de las políticas y acciones de vivienda.

Sector Asistencia Social

Objetivos

A. Mejorar el estado nutricional de personas vulnerables.

B. Mejorar las condiciones de vida de la población en pobreza extrema.

C. Promover la prevención de riesgos y atender los problemas sociales de niñas, niños, adolescentes y de las familias.

D. Atender las necesidades de la población en desamparo y en situaciones de emergencia.

E. Brindar servicios de prevención, atención y rehabilitación

5GASTO PÚBLICO

Sector Comunidades Indígenas

Objetivos

A. Promover una efectiva participación y representación de las comunidades indígenas para la toma de decisiones, opiniones y propuestas sobre asuntos trascendentes, medidas legislativas y políticas públicas relacionadas con sus condiciones de vida.

Sector Mujeres

Objetivos

A. Ampliar las oportunidades y acceso de las mujeres al desarrollo económico, político y social del Estado, garantizando y promoviendo el respeto a sus derechos en los ámbitos público y privado.

Sector Juventud

Objetivos

A. Fomentar el bienestar en los jóvenes potosinos para garantizar una juventud saludable y plena.

B. Facilitar la integración del joven a la dinámica económica, política y social del Estado.

C. Fomentar la educación de los jóvenes en el Estado.

Sector Deporte

Objetivos

A. Incrementar la práctica del deporte y actividad física de manera incluyente.

B. Mejorar las condiciones para el desarrollo del deporte de alto rendimiento.

Sector Cultura

Objetivos

A. Fortalecer la identidad cultural de los pueblos y comunidades, reconociendo y revalorando la diversidad y el diálogo intercultural.

B. Propiciar el acceso a los bienes y servicios culturales para todos los habitantes del Estado en condiciones de equidad.

C. Estimular la creación e impulsar la educación y capacitación artística y cultural.

6GASTO PÚBLICO

Objetivos

D. Preservar y difundir el patrimonio cultural y la memoria histórica.

E. Fomentar el turismo cultural, y el desarrollo de proyectos productivos y empresas culturales.

Sector Migrantes

Objetivos

A.Impulsar proyectos productivos, sociales y de infraestructura básica en las comunidades de origen de los migrantes potosinos.

B. Incrementar la participación de los municipios en el fortalecimiento institucional en apoyo a los migrantes y a sus familias.

C. Difundir la riqueza cultural, artística y turística, así como brindar servicios de asistencia social a los migrantes y sus familias en sus comunidades de origen y de destino.

Eje 2 ECONOMÍA COMPETITIVA Y GENERADORA DE EMPLEOSSector Desarrollo Económico

Objetivos

A. Industria. Apoyar la competitividad y la consolidación de la industria manufacturera y sectores relacionados con el desarrollo económico del Estado.

B. Comercio y Servicios. Impulsar el crecimiento del comercio y los servicios, promoviendo la infraestructura de abasto y logística, además de vincularlos con la industria para agregar valor a las cadenas productivas.

C. Minería. Promover y apoyar a los diversos niveles del sector minero, buscando la captación de inversiones en la exploración y explotación de los recursos mineros del Estado, fomentando el desarrollo económico regional y la generación de empleos en áreas con pocas alternativas de desarrollo.

D. Artesanías. Impulsar la integración de la cadena de valor de la actividad artesanal para mejorar la posición de los productos en los mercados local, regional, nacional e internacional.

E. Mejora regulatoria. Maximizar el bienestar de la sociedad del Estado y de los municipios de San Luis Potosí, a través de la mejora regulatoria.

7GASTO PÚBLICO

Sector Empleo y Capacitación para el Trabajo

Objetivos

A. Incrementar y fortalecer acciones de vinculación laboral y fomento al autoempleo que generen oportunidades laborales en el Estado.

B. Contribuir al enriquecimiento de las habilidades de los trabajadores en activo y de los empleadores de empresas de la Entidad, de la capacitación adaptada a la producción y al trabajo competitivo y productivo.

C. Conservar en el ámbito de competencia estatal, la paz laboral y promover el equilibrio entre los factores de la producción, a través de la legalidad, la conciliación, la inspección y la procuración de justicia.

Sector Financiamiento para el Desarrollo

Objetivos

A. Otorgar financiamiento para incrementar la competitividad de las micro, pequeñas y medianas empresas para contribuir al desarrollo económico del Estado.

B. Ofrecer servicios de calidad que posicionen al SIFIDE como referencia entre la oferta de financiamiento presente en la Entidad.

C. Promover entre las empresas potosinas las inversiones de capital que generen empleo, a través del financiamiento.

D. Propiciar la generación de una derrama económica en el Estado promoviendo entre las empresas mayores inversiones de capital a través del financiamiento.

E. Contribuir al desarrollo equitativo de la economía en las cuatro regiones del Estado.

F. Fomentar la generación de más y mejores empleos y autoempleos en la Entidad.

G. Contar con un organismo financiero estatal sustentable que apoye el desarrollo de actividades productivas.

H. Promover y desarrollar la cultura empresarial en el Estado.

8GASTO PÚBLICO

Sector Desarrollo Agropecuario, Hidroagrícola y Forestal

Objetivos

A. Impulsar y fortalecer las estrategias apropiadas a cada región y cadena productiva a desarrollar.

B. Investigar e innovar para aprovechar de manera sustentable los recursos naturales (suelo, agua y biodiversidad), vinculados a las actividades agropecuarias, forestales y de servicios.

C. Fortalecer la integración de las capacidades organizativas, técnicas y comerciales de la sociedad rural.

D. Asegurar el impacto de desarrollo de capacidades y extensionismo rural involucrando la profesionalización de los prestadores de servicios.

E. Incrementar las acciones transversales de las diversas dependencias gubernamentales para lograr una mayor concurrencia de recursos en tiempo y forma.

F. Mantener o mejorar el estatus fitozoosanitario de las áreas agrícolas, ganaderas y acuícolas para acceder a mercados más competitivos.

G. Cambio de cultura en la calidad higiénica de los alimentos de origen agropecuario, que reduzca riesgos de contaminación (sanos/inocuos), que propicien una mayor competitividad en la apertura de nuevos mercados.

Sector Turismo

Objetivos

A. Fortalecer esquemas que permitan posicionar al Estado como destino turístico.

B. Incrementar el número de turistas y visitantes, así como la derrama económica.

C. Incrementar la competitividad de prestadores de servicios turísticos en el Estado.

Sector Ciencia y Tecnología

Objetivos

A. Articular los sectores académico, empresarial y gubernamental.

B. Gestionar el financiamiento del sector de Ciencia, Tecnología e Innovación.

C. Divulgar la ciencia, tecnología e innovación en la sociedad.

9GASTO PÚBLICO

Eje 3 DESARROLLO REGIONAL SUSTENTABLESector Desarrollo Urbano

Objetivos

A. Regular el ordenamiento territorial de los asentamientos humanos y el Desarrollo Urbano de los centros de población en el Estado proporcionando infraestructura sustentable.

Sector Infraestructura Carretera

Objetivos

A. Incrementar la cobertura, calidad y capacidad de la infraestructura carretera para facilitar la accesibilidad de la población y las empresas, como un factor decisivo en el desarrollo y mejora de los niveles de competitividad del Estado.

Sector Agua

Objetivos

A. Dotar de los servicios básicos de infraestructura hidráulica a la población.

B. Promover una cultura mediante la capacitación y difusión para el manejo integrado del agua procurando su sustentabilidad.

C. Impulsar la consolidación de los Organismos Operadores para mejorar la eficiencia y eficacia en la prestación de los servicios a la población.

Sector Medio Ambiente

Objetivos

A. Disminuir el impacto de los agentes contaminantes en el deterioro ambiental del Estado.

B. Implementar instrumentos de planeación y normatividad ambiental.

C. Proteger los recursos naturales en el Estado.

Sector Comunicaciones y Transportes

Objetivos

A. Mantener y mejorar el sistema de transporte público en el Estado.

B. Ampliar la cobertura, mantener y promover el uso óptimo de los sistemas de telecomunicación, ajustándose a la agenda, especialmente de las zonas de escasos recursos para fortalecer el desarrollo equitativo de las microrregiones del Estado.

10GASTO PÚBLICO

Eje 4 SEGURIDAD Y JUSTICIASector Procuración de Justicia

Objetivos

A. Asegurar un clima de paz y seguridad en la Entidad a través de un esfuerzo coordinado entre sociedad y gobierno para combatir la delincuencia, la corrupción y la impunidad.

Sector Procuración de Justicia

Objetivos

A. Mejorar la capacidad de respuesta en la procuración de justicia.

B. Otorgar servicios de calidad a los usuarios de la procuración de justicia.

C. Investigar y castigar la comisión de delitos, con leyes de procuración de justicia vigentes.

D. Fomentar la participación social en la prevención del delito.

E. Implementar el nuevo sistema penal acusatorio.

Sector Prevención y Reinserción Social

Objetivos

A. Aplicar políticas de reinserción y prevención especial del delito con apego a la legalidad y respeto a los derechos humanos a través de proyectos y programas sustentados en el trabajo, la capacitación para el mismo, educación, salud y deporte

Eje 5 GOBIERNO EFICIENTE, TRANSPARENTE, HONESTO Y AUSTEROSector Administración Pública

Objetivos

A. Mejorar la eficiencia de los procesos gubernamentales.

B. Profesionalizar e institucionalizar los recursos humanos.

C. Mejorar la atención brindada en los servicios prestados de manera directa a la ciudadanía.

D. Reforzar las acciones orientadas al eficiente manejo financiero y ejercicio del presupuesto público.

11GASTO PÚBLICO

Objetivos

E. Fomentar la legalidad, el Estado de Derecho y el combate a la corrupción para alcanzar la eficacia, calidad y buena orientación de la intervención del Estado.

F. Fortalecer los mecanismos de aplicación del gasto público bajo los criterios de eficacia y eficiencia.

G. Mantener una comunicación oportuna, transparente y efectiva que promueva relaciones positivas entre la Administración Pública y la sociedad.

H. Fortalecer la política de población en el Estado.

METAS:Conforme a las políticas generales en materia de gasto para la consecución de los objetivos estratégicos anteriormente enunciados, se plantearon a inicios de ejercicio las siguientes metas generales:

- 0.0% de incremento en los Gastos Corrientes con respecto al monto aprobado en Presupuesto.

- Incremento de al menos un 30.0% en Gastos de Capital respecto al monto aprobado en Presupuesto, mediante la gestión extraordinaria de recursos de inversión con la Federación, así como la canalización de economías registradas en otros capítulos de gasto.

3.2 Presupuesto con Base a Resultados

Con el propósito de hacer frente de forma exitosa a los grandes retos planteados en la agenda de desarrollo del Estado, desde inicios de la presente Administración se han implementado acciones encaminadas a mejorar la gestión, administración y evaluación del gasto público, a fin de cumplir con los criterios de eficiencia, eficacia, economía y transparencia que demandan los potosinos.

Acorde a las tendencias internacionales, a nivel nacional se ha impulsado la adopción del Sistema de Presupuestación con base a Resultados (PbR), como el marco metodológico sobre el que habrán de integrarse, ejecutarse y evaluarse los programas de inversión aplicados tanto con recursos federales como propios de las entidades federativas.

El PbR cubre los puntos de seguimiento del enfoque tradicional relacionados con tiempos de ejecución, avances físico-financieros y cumplimiento de procesos administrativos, agregando un énfasis específico orientado a:

- Lograr la alineación real de los objetivos, metas y propuestas contenidos en los documentos rectores del desarrollo Estatal (Plan Estatal y Programas de Mediano Plazo) con la asignación presupuestal;

12GASTO PÚBLICO

- Cumplir con las metas e indicadores proyectados con su ejecución, medidas en cuanto a eficiencia, eficacia, calidad y economía.

- Impactar en la atención de las necesidades y problemáticas específicas de los potosinos, cuidando que aporten valor público.

- Integrar Programas de Inversión que permitan fortalecer los procesos de programación, ejecución y evaluación de la inversión pública.

En el Estado su implementación se ha realizado de forma progresiva pasando por la integración del Banco de Proyectos Estatal a inicios de la Administración, hasta la integración de cédulas específicas que contienen los objetivos, metas, indicadores, población objetivo, alineación a los instrumentos de planeación, así como la conformación de la Matriz de Maro Lógico que permite identificar los fines, propósitos, componentes y actividades a realizar en cada programa gubernamental.

Ello ha permitido que para el ejercicio 2013 se realizará por primera vez la integración de un Programa Anual de Inversión sustentado en un enfoque estratégico de resultados, mismo que se hizo público a la ciudadanía mediante el Portal Oficial de la Secretaría de Finanzas, y que presenta las asignaciones iniciales previstas para más de 550 programas y/o proyectos de inversión.

Asimismo, en cumplimiento a un mandato de Ley, se encuentra en proceso la evaluación externa de los Fondos de Aportaciones transferidos del Ramo 33 en su ejercicio 2013, así como de los principales programas de inversión estatal, cuyos resultados se harán públicos a la ciudadanía, y con base a los cuales habrán de implementarse acciones y proyectos de mejora que permitan una mayor generación de valor público con la aplicación eficiente del Presupuesto.

13GASTO PÚBLICO

3.3 Gasto del Sector Público Presupuestario

En continuidad al método de presentación de la información, consistente con lo solicitado por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), se presenta el gasto del Sector Público Presupuestario bajo su clasificación en Gasto Programable y No Programable.

Para 2013, acorde a la norma técnica y manteniendo los mismos criterios generales aplicados en la Cuenta Pública Estatal 2012, se clasifica como Gasto No Programable, las Participaciones, Aportaciones y Fondos de Inversión destinados directamente a los Municipios y cuya programación y ejercicio depende en su totalidad de los mismos; los montos relacionados al Pago de Deuda; así como el gasto relacionado a los Ingresos de Organismos Descentralizados cuya programación dependen directamente de ellos.

Tabla 3.1 Gasto del Sector Público Presupuestario

        VARIACIONES RESPECTO A:

  2012 2013 PRESUPUESTO APROBADO 2012

CONCEPTO REGISTRADO APROBADO REGISTRADO IMPORTE % % REAL

GASTO PROGRAMABLE 25,709,568,513 24,946,272,707 26,959,127,396 2,012,854,689 8.1% 4.9%

GASTO NO PROGRAMABLE 6,875,711,475 6,059,465,125 7,447,955,654 1,388,490,529 22.9% 8.3%

PARTICIPACIONES Y TRANSFERENCIAS 5,425,521,115 5,607,616,075 5,974,444,763 366,828,688 6.5% 10.1%

INTERESES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA 341,066,817 451,849,050 343,672,433 - 108,176,617 -23.9% 0.8%

INGRESOS DE ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 1,109,123,544 - 1,129,838,457 1,129,838,457   1.9%

TOTAL 2,585,279,988 31,005,737,832 34,407,083,049 3,401,345,217 11.0% 5.6%

14GASTO PÚBLICO

3.4 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario por Clasificación Económica

Tabla 3.2 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación Económica (Pesos)

        VARIACIONES RESPECTO A:  2012 2013 PRESUPUESTO APROBADO 2012

CONCEPTO REGISTRADO APROBADO REGISTRADO IMPORTE % % REALGASTOS CORRIENTES 6,218,267,178 7,046,409,442 6,841,662,934 - 204,746,508 -2.9% 10.0%

GASTOS DE CONSUMO / OPERACIÓN 5,933,995,469 6,705,850,425 6,474,635,342 - 231,215,083 -3.45% 9.1%

PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 284,271,709 340,559,017 367,027,592 26,468,575 7.77% 29.1%

TRANSFERENCIAS Y ASIGNACIONES 18,033,417,204 16,509,716,305 18,085,086,636 1,575,370,331 9.54% 0.3%

TRANSFERENCIAS Y ASIGNACIONES 18,033,417,204 16,509,716,305 18,085,086,636 1,575,370,331 9.54% 0.3%

GASTOS DE CAPITAL 1,457,884,131 1,390,146,960 2,032,377,826 642,230,866 46.20% 39.4%

GASTOS DE CAPITAL 825,195,177 975,405,351 1,041,210,507 65,805,156 6.75% 26.2%

PROYECTOS Y ACCIONES DE FOMENTO 623,252,198 413,741,609 990,553,519 576,811,910 139.41% 58.9%

INVERSION FINANCIERA - 1,000,000 613,800 - 386,200 -38.62%  

SANEAMIENTO FINANCIERO 9,436,756

- - -    

TOTAL 25,709,568,513 24,946,272,707 26,959,127,396 2,012,854,689 8.07% 4.9%

Notas Técnicas a la Conformación del Reporte

Con referencia al “Marco metodológico sobre la forma y términos en que deberá orientarse el desarrollo del análisis de los componentes de las finanzas públicas con relación a los objetivos y prioridades que, en la materia, establezca la planeación del desarrollo, para su integración en la Cuenta Pública” publicado por la CONAC, se realizan las siguientes precisiones:

Al igual que en la Cuenta Pública Estatal 2012 la información correspondiente a los Capítulos de Gasto relacionados con el pago de servicios personales, materiales, suministros y contratación de servicios generales, se presenta en general como “Gastos de Consumo / Operación”, para que progresivamente dichas partidas presupuestales sean integradas a Programas específicos de inversión.

15GASTO PÚBLICO

Las Transferencias y Asignaciones referidas al Capítulo 4000, se muestran de forma general en el mencionado reporte, toda vez que estas son operadas directamente por las dependencias paraestatales, entidades subsidiadas, poderes y órganos autónomos correspondientes.

En materia de inversión pública, se consideran dentro de los Capítulos de Gasto 5000 y 6000 tanto inversiones en Gasto de Capital “Infraestructura y equipamiento”, como en proyectos y acciones de Fomento con beneficio directo a la población, por lo que los gastos referidos se presentan en estas dos categorías.

Interpretación General

- Con referencia al Gasto Corriente se presenta un ejercicio menor en 2.9% (-204’746,508) respecto al monto aprobado inicialmente en Presupuesto, como resultado de las acciones de contención aplicadas tanto en materia de servicios personales, como de materiales, suministros y servicios generales. Resultado de un cumplimiento favorable a la meta establecida en referencia al incremento del Gasto Corriente en relación al monto Presupuestado (0.0%).

- En materia de Gasto de Capital se presenta un incremento del 46.2% respecto al monto total presupuestado, y del 39.4% en referencia al registrado al cierre del ejercicio fiscal 2012; ello da cumplimiento a la meta establecida en referencia al incremento de la inversión respecto al inicialmente presupuestado (30.0%).

Ambos conceptos y sus resultados asociados denotan una mejora sustantiva en las finanzas públicas, y establecen las bases de un saneamiento financiero que brinde viabilidad al proyecto de desarrollo del Estado.

16GASTO PÚBLICO

3.5 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación Administrativa

La Clasificación Administrativa tiene como propósitos básicos identificar las unidades a través de las cuales se realiza la asignación, gestión y rendición de los recursos financieros públicos, así como establecer las bases para la elaboración y análisis de las estadísticas fiscales agregadas, tal como lo requieren las mejores prácticas y los modelos universales establecidos en la materia.

Tabla 3.3 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación Administrativa (Pesos)

        VARIACIONES RESPECTO A:  2012 2013 PRESUPUESTO APROBADO 2012

CONCEPTO REGISTRADO APROBADO REGISTRADO IMPORTE % % REALSECTOR GOBIERNO 19,540,977,642 18,867,755,147 20,276,782,838 1,409,027,691 7.5% 3.8%

(01) PODER LEGISLATIVO 224,113,712 243,614,841 243,614,841 - 0.0% 8.7%

(02) PODER JUDICIAL 735,651,261 731,132,253 762,953,362 31,821,109 4.4% 3.7%

(03) PODER EJECUTIVO 16,473,628,272 15,895,065,793 17,246,159,678 1,351,093,885 8.5% 4.7%

(14) ORGANISMOS AUTÓNOMOS 2,107,584,396 1,997,942,260 2,024,054,957 26,112,697 1.3% -4.0%

SECTOR PARAESTATAL NO FINANCIERO

5,972,121,023 6,061,166,101 6,664,446,306 603,280,205 10.0% 11.6%

TRANSFERENCIA A MUNICIPIOS

196,469,849 17,351,459 17,898,251 546,792 3.2% -90.9%

TOTAL 25,709,568,513 24,946,272,707 26,959,127,396 2,012,854,689 8.1% 4.9%

Bajo esta clasificación, dentro del Sector Gobierno, el Gasto Programable presenta su mayor incremento respecto a lo presupuestado en el Poder Ejecutivo, debido principalmente al incremento registrado en Gastos de Capital; mismo efecto se presenta en el Sector Paraestatal No Financiero, donde las dependencias ejecutoras de obra clasificadas en este rubro contribuyen significativamente en el incremento global del rubro.

En materia de Transferencia a Municipios se refleja una disminución relevante principalmente ocasionada por la consideración del Fondo de Pavimentación Municipal en 2013 como Gasto No Programable, debido a que en este ejercicio el Estado participó solo en la transferencia del recurso para su ejecución por cada ayuntamiento.

17GASTO PÚBLICO

3.6 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación FuncionalTabla 3.4 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación Funcional (Pesos)

        VARIACIONES RESPECTO A:

  2012 2013 PRESUPUESTO APROBADO 2012

CONCEPTO REGISTRADO APROBADO REGISTRADO IMPORTE % % REAL

1. GOBIERNO 5,737,678,739 6,370,967,120 5,915,747,300 - 455,219,820 -7.1% 3.1%

1.1 LEGISLACIÓN 224,113,712 243,614,841 243,614,841 - 0.0% 8.7%

1.2 JUSTICIA 2,023,193,059 2,061,976,285 2,122,134,908 60,158,623 2.9% 4.9%

1.3 COORDINACIÓN DE LA POLÍTICA DE GOBIERNO 1,227,174,596 2,524,991,108 1,607,189,868 - 917,801,240 -36.3% 31.0%

1.5 ASUNTOS FINANCIEROS Y HACENDARIOS 297,232,027 - 195,550,321 195,550,321   -34.2%

1.7 ASUNTOS DE ORDEN PÚBLICO Y DE SEGURIDAD INTERIOR

1,437,443,113 1,390,959,931 1,553,971,683 163,011,752 11.7% 8.1%

1.8 OTROS SERVICIOS GENERALES 528,522,233 149,424,955 193,285,679 43,860,724 29.4% -63.4%

2. DESARROLLO SOCIAL 18,606,687,805 17,662,402,202 19,353,179,371 1,690,777,169 9.6% 4.0%

2.1 PROTECCIÓN AMBIENTAL 298,258,546 543,660,699 293,078,123 - 250,582,576 -46.1% -1.7%

2.2 VIVIENDA Y SERVICIOS A LA COMUNIDAD 596,886,287 298,131,369 658,936,179 360,804,810 121.0% 10.4%

2.3 SALUD 3,239,237,430 2,876,870,021 3,306,777,788 429,907,767 14.9% 2.1%

2.4 RECREACIÓN, CULTURA Y OTRAS MANIFESTACIONES SOCIALES

486,205,520 424,682,310 477,946,238 53,263,928 12.5% -1.7%

2.5 EDUCACIÓN 13,020,190,928 12,401,526,211 13,569,483,114 1,167,956,903 9.4% 4.2%

2.6 PROTECCIÓN SOCIAL 320,519,916 194,668,450 16,177,935 - 178,490,515 -91.7% -95.0%

2.7 OTROS ASUNTOS SOCIALES 645,389,179 922,863,142 1,030,779,993 107,916,851 11.7% 59.7%

3. DESARROLLO ECONÓMICO 1,365,201,969 912,903,385 1,688,155,496 775,252,111 84.9% 23.7%

3.1 ASUNTOS ECONÓMICOS, COMERCIALES Y LABORALES EN GENERAL

182,437,197 188,293,201 199,410,273 11,117,072 5.9% 9.3%

3.2 AGROPECUARIA, SILVICULTURA, PESCA Y CAZA 351,406,249 303,989,320 444,596,627 140,607,307 46.3% 26.5%

3.3 COMBUSTIBLES Y ENERGIA 5,731,239 - 2,521,397 2,521,397   -56.0%

3.4 MINERÍA, MANUFACTURAS Y CONSTRUCCIÓN 105,843,086 - 42,972,501 42,972,501   -59.4%

3.5 TRANSPORTE 464,050,917 146,184,263 643,386,793 497,202,530 340.1% 38.6%

3.6 COMUNICACIONES 4,882,999 - 5,044,083 5,044,083   3.3%

3.7 TURISMO 139,176,383 94,795,468 141,592,695 46,797,227 49.4% 1.7%

3.8 CIENCIA, TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN 11,834,552 13,100,329 18,265,322 5,164,993 39.4% 54.3%

3.9 OTRAS INDUSTRIAS Y OTROS ASUNTOS ECONÓMICOS

99,839,349 166,540,804 190,365,805 23,825,001 14.3% 90.7%

4. OTRAS NO CLASIFICADAS EN FUNCIONES ANTERIORES

- - 2,045,229 2,045,229    

4.2 TRANSFERENCIAS, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES ENTRE DIFERENTES NIVELES Y ORDENES DE GOBIERNO

- - 2,045,229 2,045,229    

TOTAL 25,709,568,513 24,946,272,707 26,959,127,396 2,012,854,689 8.1% 4.9%

18GASTO PÚBLICO

La Clasificación Funcional del Gasto agrupa los gastos según los propósitos u objetivos socioeconómicos que persiguen los diferentes entes públicos, presentando el gasto según la naturaleza de los servicios gubernamentales brindados a la población.

Con dicha clasificación se identifica el presupuesto destinado a funciones estandarizadas a nivel nacional de los rubros: gobierno, desarrollo social, desarrollo económico y otros no clasificados; permitiendo determinar con ello los objetivos generales de las políticas públicas y los recursos financieros que se asignan para alcanzar éstos.

Del total de gasto programable, se desprende que 71.8% se destina a obras y acciones correspondientes a la Finalidad de Desarrollo Social, orientadas principalmente en las funciones de Educación (13,569’483,114), Salud (3,306’777,788), Otros Asuntos Sociales (1,030’779,993), y Vivienda y Servicios a la Comunidad (658’936,179). En estas funciones se reflejan las principales obras y acciones de la presente administración pública estatal, y que están destinadas a reducir la desigualdad y marginación entre las distintas regiones del Estado, así como a favorecer mejores condiciones de equidad, igualdad y bienestar social.

En referencia a la Finalidad Gobierno se observa un ejercicio menor a la aprobado inicialmente en presupuesto por -455’219,820 (-7.1%), destacando las erogaciones destinadas a las funciones de Justicia (2,122’134,908), Coordinación de la Política de Gobierno (1,607’189,868), y Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior (1,553’971,683). Lo anterior para preservar la paz, la concordia social y la gobernabilidad bajo los principios del Estado de Derecho. Asimismo, en estos rubros se observa el gasto público destinado para la atención del combate a la delincuencia y el crimen organizado.

En contraparte, la Finalidad de Desarrollo económico presenta un ejercicio superior en 775’252,111 (84.9%) al monto aprobado en presupuesto, esto es como parte de una estrategia de desarrollo progresivo establecida en el Plan Estatal, donde los programas, proyectos y acciones de inversión se destinan a fortalecer la infraestructura urbana, vial y productiva que incremente la competitividad del Estado y el aprovechamiento adecuado de sus vocaciones productivas.

A nivel función, destaca la inversión destinada a Transporte (643’386,793), y Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza (444’596,627); lo anterior con las estrategias orientadas a la promoción del desarrollo económico y el fortalecimiento del campo potosino.

19GASTO PÚBLICO

3.7 Principales Indicadores Estratégicos y de Gestión

En seguimiento a la estrategia de implementación del Sistema de Evaluación del Desempeño (SED), enmarcado dentro del proceso de la Gestión para Resultados (GpR) y del Presupuesto en base a Resultados (GpR), se mantiene el seguimiento de los objetivos estratégicos, estrategias, metas e indicadores definidos en la agenda de planeación para el desarrollo. Lo anterior a fin de determinar el impacto del presupuesto asignado en las políticas públicas definidas por esta administración, para mejorar la condición y calidad de vida de los potosinos.

En este marco, el resultado alcanzado respecto a los indicadores mas relevantes de los diferentes sectores de la Administración Estatal son:

Tabla 3.5 Principales Avances en los Indicadores Estratégicos y de Gestión 2013

SECTOR / INDICADOR META 2013 VALOR 2013 FUENTE

DESARROLLO SOCIAL      Porcentaje de personas en viviendas sin agua entubada

11.17% 11.15%Secretaría de Desarrollo Social y Regional

Porcentaje de personas en viviendas sin drenaje 17.20% 17.17%Secretaría de Desarrollo Social y Regional

Porcentaje de personas en viviendas sin energía eléctrica

2.13% 2.12%Secretaría de Desarrollo Social y Regional

SALUD      

Cobertura con esquemas completos de vacunación para niños menores de 1 año

90.0% 100.0% Secretaría de Salud

EDUCACIÓN      Tasa de analfabetismo 7.1% 6.6% Secretaría de EducaciónPorcentaje de alumnos becados 28.8% 30.0% Secretaría de Educación

VIVIENDA      

Número de acciones de mejoramiento, ampliación y/o construcción o autoconstrucción de vivienda.

17,000 19,358 Instituto de Vivienda del Estado

ASISTENCIA SOCIAL      

Número de familias en pobreza extrema beneficiadas por los programas de Desarrollo Comunitario

11,000 13,464 Sistema Estatal DIF

MUJERES      Asesorías jurídicas, psicológicas y médicas brindadas a mujeres víctimas de violencia, a través de las Unidades y Módulos de Atención Integral, en el IMES y de las líneas TELMUJER y CONFIATEL

15,000 17,874 Instituto de las Mujeres del Estado

CULTURA      Número de asistentes a actividades de divulgación cultural y formación de públicos

1,291,400 1,828,969 Secretaría de Cultura

20GASTO PÚBLICO

Tabla 3.5 Principales Avances en los Indicadores Estratégicos y de Gestión 2013

SECTOR / INDICADOR META 2013 VALOR 2013 FUENTE

DESARROLLO ECONÓMICO      Inversión promovida en la industria manufacturera 450 mdd 1,212.4 mdd Secretaría de Desarrollo EconómicoInversión promovida en el sector comercio y servicios 40 mdd 73.5 mdd Secretaría de Desarrollo EconómicoInversión promovida en el sector minero 200 mdd 232.5 mdd Secretaría de Desarrollo Económico

EMPLEO      

Número de asegurados en el IMSS 343,255 347,419Secretaría del Trabajo y Previsión Social

DESARROLLO AGROPECUARIO      

Superficie con riego tecnificado (ha) 3,000 3,801Secretaría de Desarrollo Agropecuario y Recursos Hidráulicos

Productores que adoptaron tecnología 7,100 7,531Secretaría de Desarrollo Agropecuario y Recursos Hidráulicos

TURISMO      Derrama económica del sector turismo 2,381.0 mdp 2,454.8 mdp Secretaría de Turismo

INFRAESTRUCTURA CARRETERA      Red carretera federal en estado bueno y satisfactorio 84.00% 85.70% Junta Estatal de CaminosSEGURIDAD Y JUSTICIA      

Incidencia delictiva del fuero común 33,552 20,104Secretaría de Seguridad Pública del Estado

Número de averiguaciones previas rezagadas resueltas 100,000 137,495 Procuraduría General de Justicia

Algunos indicadores se agregan con base en el replanteamiento de la política de desarrollo estatal derivada de la aplicación de las directrices establecidas en la actualización del Plan Estatal de Desarrollo vigente.

21GASTO PÚBLICO

3.8 Traspaso de Saldos a 2014

Para asegurar el adecuado cierre del ejercicio de los recursos en materia de inversión, se identifican los saldos de programas, obras y acciones aún en proceso para su traspaso al ejercicio fiscal 2014. Es importante mencionar que la mayor parte de estos recursos corresponden a Fondos Federales que se radicaron durante los últimos meses del año como los 215’072,423 correspondientes a una aportación del Seguro Popular, o que tuvieron que ser reprogramados para la atención de los Desastres ocasionados por las lluvias atípicas registradas en el segundo semestre del año y que requirieron de la aportación de los recursos del Ramo 23 como contraparte al FONDEN.

No obstante, estos recursos se encuentran debidamente comprometidos para su ejercicio durante el año fiscal 2014 de acuerdo a los calendarios de ejecución estipulados para los proyectos en cuestión.

Tabla 3.6 Traspaso de Saldos a 2014 por Fuente de Financiamiento (pesos)

FUENTE DE FINANCIAMIENTO APROBADO REGISTRADO TRANSFERIDO A 2014

(10) RECURSOS PROPIOS 9,093,730,694 9,277,030,220 52,292,481

(11) APORTACIÓN ESTATAL A CONVENIOS 714,038,044 680,764,342 47,734,928

(12) INGRESOS PROPIOS DE DEPENDENCIAS 592,485,810 69,429,095 10,087,991

(13) PARTICIPACIÓN A MUNICIPIOS 2,777,588,927 2,843,110,096 -

(23) FEIEF - 2,062,297 -

(50) APORTACIONES MUNICIPALES - 92,275,271 26,348,563

RECURSOS PROPIOS 13,177,843,475 12,964,671,322 136,463,964

(31) FAEB 8,085,137,433 8,570,791,410 -

(32) FASSA 1,417,019,146 1,490,178,036 -

(33) FISE 205,728,622 221,008,267 -

(34) FISMUN 1,491,679,629 1,537,987,006 -

(35) FORTAMUNDF 1,203,968,835 1,237,263,689 -

(36) FAM (ASISTENCIA SOCIAL) 175,053,353 180,530,848 -

(37) FAM (INFRAESTRUCTURA PARA LA EDUCACIÓN BÁSICA) 162,608,828 163,825,221 -

(38) FAETA (EDUCACIÓN TECNOLÓGICA) 68,027,728 68,770,834 -

(39) FASP 208,370,296 232,643,711 118,049,102

(40) FAM (INFRAESTRUCTURA PARA LA EDUCACIÓN SUPERIOR) 107,111,915 55,098,703 -

(41) FAETA (EDUCACIÓN PARA ADULTOS) 58,514,133 60,530,387 -

(42) FAFEF 592,793,430 624,749,417 93,103,560

RAMO 33 13,776,013,348 14,443,377,530 211,152,662

(01) DESARROLLO AGROPECUARIO - 103,351,271 18,464,280

(04) EDUCACIÓN 2,100,567,972 2,713,330,787 4,378,500

(05) SEGURO POPULAR 980,000,000 1,135,011,528 215,072,423

22GASTO PÚBLICO

FUENTE DE FINANCIAMIENTO APROBADO REGISTRADO TRANSFERIDO A 2014

(06) OTROS PROGRAMAS DE SALUD 85,473,755 306,276,715 1,388,982

(14) OTROS PROGRAMAS DE AGUA Y MEDIO AMBIENTE 14,001,316 6,588,457 28,014,517

(20) RECURSOS FEDERALES 2,250,387 33,556,786 9,875,737

(24) APORTACIÓN FEDERAL A CONVENIOS 77,756,573 163,566,960 26,224,835

(43) RAMO 23 - PROGRAMAS REGIONALES 202,141,351 556,011,350 114,927,290

(45) APOYO A MIGRANTES 18,033,472 8,495,507 134,557

(46) FONDO PARA EL DESARROLLO RURAL SUSTENTABLE 60,267,691 14,237,120 8,589,633

(47) FONDO METROPOLITANO - 104,171,618 -

(52) PIBAI 183,416,371 230,388,527 -

(53) PROGRAMA DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA MUNICIPAL 101,536,259 97,724,225 -

(62) TURISMO 20,978,513 51,828,008 14,580,827

(68) DONACIONES - 1,000,000 1,000,000

(72) PROGRAMA DE INVERSIÓN CULTURAL 45,872,217 49,161,496 29,667,178

(74) SUBSIDIO PARA LA SEGURIDAD PUBLICA MUNICIPAL 134,378,684 141,036,548 -

(75) PROGRAMA PARA LA FISCALIZACION PROFIS - 5,897,045 -

(77) APORTACION FEDERAL A CONVENIOS DIF - 7,982,055 -

(78) FONDO PARA LA ACCESIBILIDAD DEL TRANSPORTE PUBLICO 11,240,817 995,207 12,430,137

(79) IMPLEMENTACION DE LA REFORMA PENAL 10,244,043 6,846,666 7,261,828

(80) RECURSOS FEDERALES PROGRAMA CADENA 3,721,588 - -

(82) FOPAVED - 60,000,000 - (83) FAM (INFRAESTRUCTURA PARA LA EDUCACION MEDIA SUPERIOR)

- 747,696 -

(85) SUBSIDIO POLICIA ACREDITABLE - 37,174,345 16,550,729

(86) PROGRAMA NACIONAL DE PREVENCION DEL DELITO - 33,815,822 16,044,971

Ingresos por el Uso,Goce,Aprovechamientos o Explotación de Bienes del Dominio Público

4,051,881,009 5,869,195,741 524,606,424

- 1,129,838,457 -

TOTAL PRESUPUESTAL 31,005,737,832 34,407,083,049 872,223,050

23GASTO PÚBLICO

3.8 Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en Clasificación por Eje y Sector de Desarrollo

Tabla 3.7 Gasto del Sector Público Presupuestario en Clasificación por Eje y Sector de Desarrollo

EJE / SECTOR APROBADO REGISTRADO VARIACION %

1. POLITICA SOCIAL Y COMBATE A LA PROBREZA 15,781,361,834 17,361,437,342 1,580,075,508 10.0%

ASISTENCIA SOCIAL 644,034,049 748,896,573 104,862,524 16.3%

COMUNIDADES INDÍGENAS 190,487,169 7,746,323 - 182,740,846 -95.9%

CULTURA 356,526,423 355,530,747 - 995,676 -0.3%

DEPORTE 68,155,887 122,415,492 54,259,605 79.6%

DESARROLLO SOCIAL 254,720,681 263,104,439 8,383,758 3.3%

EDUCACIÓN 12,401,526,211 13,569,483,114 1,167,956,903 9.4%

JUVENTUD 6,920,185 7,853,352 933,167 13.5%

MIGRANTES 4,131,281 4,178,119 46,838 1.1%

MUJERES 17,238,227 17,700,518 462,291 2.7%

SALUD 1,811,396,266 2,091,099,742 279,703,476 15.4%

VIVIENDA 26,225,455 173,428,921 147,203,466 561.3%

2. ECONOMÍA COMPETITIVA Y GENERADORA DE EMPLEOS 766,719,122 1,037,203,223 270,484,101 35.3%

CIENCIA Y TECNOLOGÍA 13,100,329 18,265,322 5,164,993 39.4%

DESARROLLO AGROPECUARIO, HIDROAGRÍCOLA Y FORESTAL 303,989,320 444,596,627 140,607,307 46.3%

DESARROLLO ECONÓMICO 132,703,106 225,384,060 92,680,954 69.8%

EMPLEO Y CAPACITACIÓN PARA EL TRABAJO 188,293,201 199,410,273 11,117,072 5.9%

FINANCIAMIENTO PARA EL DESARROLLO 33,837,698 7,954,246 - 25,883,452 -76.5%

TURISMO 94,795,468 141,592,695 46,797,227 49.4%

3. DESARROLLO REGIONAL SUSTENTABLE 961,750,876 1,427,016,256 465,265,380 48.4%

AGUA 493,003,493 270,781,672 - 222,221,821 -45.1%

COMUNICACIONES Y TRANSPORTES 68,288,496 60,146,330 - 8,142,166 -11.9%

DESARROLLO URBANO 271,905,914 469,083,124 197,177,210 72.5%

INFRAESTRUCTURA CARRETERA 77,895,767 588,284,546 510,388,779 655.2%

MEDIO AMBIENTE 50,657,206 38,720,584 - 11,936,622 -23.6%

4. SEGURIDAD Y JUSTICIA 2,692,204,680 2,875,226,470 183,021,790 6.8%PREVENCIÓN Y REINSERCIÓN SOCIAL 524,625,006 528,553,233 3,928,227 0.7%

PROCURACIÓN DE JUSTICIA 776,619,743 792,701,554 16,081,811 2.1%

SEGURIDAD PÚBLICA 1,390,959,931 1,553,971,683 163,011,752 11.7%5. GOBIERNO EFICIENTE, TRANSPARENTE, HONESTO Y AUSTERO

3,678,762,440 3,040,520,830 - 638,241,610 -17.3%

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA 3,678,762,440 3,040,520,830 - 638,241,610 -17.3%

6. RECURSOS MUNICIPALES 1,065,473,755 1,217,723,275 152,249,520 14.3%

PARTICIPACION A MUNICIPIOS 1,065,473,755 1,217,723,275 152,249,520 14.3%

SUBTOTAL 24,946,272,707 26,959,127,396 2,012,854,689 8.1%

24GASTO PÚBLICO

En apego al marco normativo vigente en materia de planeación, Presupuestación y control del gasto público, las asignaciones presupuestales y sus modificaciones realizadas en el transcurso del ejercicio fiscal deben favorecer la aplicación de las políticas públicas referentes a los ejes estratégicos de la agenda estatal.

En este sentido, y en comparación con el presupuesto originalmente aprobado, los incrementos más significativos se presentan en los Ejes de Desarrollo de “Economía Competitiva y Generadora de Empleos” (35.3%), y “Desarrollo Regional Sustentable” (48.4%); lo cual se apega a la estrategia de Desarrollo Progresivo enmarcada en el Plan Estatal de Desarrollo, la cual prioriza la inversión en materia de desarrollo de capacidades individuales y colectivas durante la primera mitad de la Administración; y las inversiones encaminadas a impulsar la competitividad y el desarrollo sustentable del territorio potosino durante los últimos tres ejercicios fiscales; con ello, se da prioridad al desarrollo de infraestructura para la integración regional, así como al impulso de las vocaciones productivas de cada territorio.

Asimismo el Eje “Gobierno Eficiente, Honesto, Transparente y Austero” presenta una disminución del 17.3% en comparación con su presupuesto originalmente aprobado; ello debido en parte a las acciones de contención del gasto corriente implementadas en la Administración Central, así como a la dispersión de los recursos de inversión inicialmente concentrados en la Secretaría de Finanzas y asignados a las diversas dependencias ejecutoras para su aplicación en los restantes Ejes y Sectores.

En este contexto, destacan asignaciones significativas como:

- El incremento en 561.3% en la asignación del sector vivienda, para sanear la situación del Estado y reactivar el financiamiento federal en este importante rubro para las familias potosinas.

- El incremento de 79.6% en materia de impulso al Deporte y 13.5% en el sector Juventud, para el fortalecimiento del tejido social y el fortalecimiento de las capacidades individuales y colectivas de la población

- Asimismo se han fortalecido las capacidades básicas de la población con asignaciones adicionales en un 9.4% para fortalecer el sistema educativo de la población potosina; y de un 15.4% para el sistema estatal de salud.

- Los incrementos registrados en sectores de fortalecimiento económico como eje para impulsar el desarrollo sostenible de las regiones del Estado: Desarrollo Agropecuario, Hidroagrícola y Forestal (46.3%), Desarrollo Económico (69.8%), y Turismo (49.4%)

- Se presentan incrementos importantes en el sector de Infraestructura Carretera como una acción estratégica para favorecer la integración regional, así como la atención a la reconstrucción de los caminos afectados por las lluvias atípicas registradas en el segundo semestre del ejercicio.

- Finalmente se observa que se ha presentado una contención en el crecimiento histórico en materia de los sectores relacionados con el Eje de Seguridad y Justicia.

86DEUDA PÚBLICA

DEUDA PÚBLICA

4.1 Política de Deuda Pública

La política de endeudamiento se constituye como un elemento toral para la adecuada planeación financiera de la hacienda pública Estatal. Esta establece un marco de control que define principalmente el origen y uso de los recursos públicos obtenidos por la vía del financiamiento y garantiza el racionamiento y disciplina del mismo. Establece pautas para asegurar que la propuesta de endeudamiento se realice acorde a las necesidades y a los recursos financieros existentes, para mantener un nivel de apalancamiento óptimo, un perfil financiero sólido y una buena calificación crediticia.

La política de Deuda del Gobierno del Estado se ha enfocado en mejorar los niveles de liquidez implementando nuevos esquemas de financiamiento que permitan fortalecer las finanzas públicas, situación que ha permitido cubrir las necesidades mas apremiantes en inversión pública, y mantener el equilibrio presupuestal mediante el manejo prudente y responsable de la deuda pública, al no recurrir al endeudamiento como instrumento compensatorio de las finanzas.

Objetivos:• Satisfacer las necesidades de financiamiento buscando conseguir los mejores términos y condiciones financieras en la contratación y restructuración de deuda en función de la capacidad y calidad crediticia del Gobierno del Estado.• Mantener el acceso al financiamiento bancario y a los mercados bursátiles, cuidando el historial y la calificación de riesgo crediticio del Gobierno del Estado.

Estrategias:- Fomentar la eficiencia en el gasto público.- Administrar el grado de madurez y el perfil de la estructura de la deuda para alcanzar los objetivos de liquidez y poner a disposición recursos para apoyar inversiones públicas productivas que detonen el crecimiento económico del Estado.- Dar seguimiento al comportamiento del mercado crediticio para determinar la situación que guarda la deuda pública estatal y mantener la tasa y el plazo en condiciones financieras acordes para asegurar que su costo sea el mínimo posible.- Disminuir las vulnerabilidades cubriendo el riesgo mediante instrumentos del mercado de derivados.- Evaluar otras opciones de financiamiento para proyectos de inversión como las Asociaciones Publico Privadas.- Revisar las obligaciones financieras derivadas de esquemas de asociación público privadas ya contratados para buscar áreas de oportunidad y mejorar sus condiciones financieras.

87DEUDA PÚBLICA

Líneas de acción:- Dar cabal y puntual cumplimiento a las obligaciones derivadas de los contratos de crédito a cargo del Gobierno del Estado con el propósito de evitar el incumplimiento y mora de las carteras. - Vigilar que el perfil de la deuda garantice en todo momento su cumplimiento, velando que la carga del servicio de la deuda directa no ejerza presiones presupuestales ni limite la capacidad de endeudamiento del Gobierno del Estado.- Promover con oportunidad las adecuaciones necesarias al marco jurídico para eficientar y transparentar la aplicación de los recursos derivados de financiamientos.- Buscar las oportunidades que el mercado de derivados ofrece para reducir el riesgo de que eventos externos aumenten los costos de los financiamientos contratados.

4.2 Límites de Endeudamiento

La Ley de Deuda Pública para el Estado y Municipios de San Luis Potosí establece en la fracción V de su artículo 10, que para contratar financiamientos se deberá contar con la respectiva autorización del Congreso; y el artículo 17 establece un tope para el monto total contratado en forma directa, del 20 por ciento de los ingresos autorizados en la Ley de Ingresos del Estado, incluidos en su caso, la capitalización de intereses, y que para el ejercicio fiscal 2013 supone un monto de 6 mil 201 millones de pesos. Sin embargo, no se realizaron contrataciones de Deuda Pública.

Cabe mencionar que el artículo 6º de la Ley de Deuda Publica establece los casos en que no constituyen deuda pública las obligaciones financieras que contraigan los sujetos de esta Ley.

4.3 Saldo de la Deuda Pública

Al cierre del 2012, el saldo de la Deuda Pública consolidada (Directa y Contingente) ascendía a 4 mil 333 millones de pesos. Al cierre del 2013, su saldo se situó en 4 mil 211 millones de pesos; esto significó un desendeudamiento neto de la deuda de 122 millones 382 mil pesos debido a las amortizaciones que se efectuaron en el periodo, que implican una disminución del endeudamiento en términos reales de 6.5 por ciento y de 2.8 por ciento, en términos nominales.

La deuda se conforma de un 97 por ciento Deuda Directa del Estado y sólo un 3 por ciento Deuda Contingente del Estado.

En términos del Producto Interno Bruto Estatal (PIBE), el saldo de la deuda representaba el 1.4 por ciento al cierre de 2013 siendo este porcentaje muy inferior al promedio nacional. Lo anterior, demuestra la sostenibilidad financiera de la deuda en el mediano plazo.

88DEUDA PÚBLICA

Evolución de la Deuda Pública Directa durante 2013(Miles de Pesos)

Saldo al 31 de diciembre de 2012 4,223,739

Disposiciones a/ 0Pagos de Capital b/ 122,382

Saldo al 31 de diciembre de 2013 4,101,357

a/ No hubo disposiciones de Deuda en el Ejercicio Fiscal 2013

b/ Del Crédito con Banorte se amortizó la cantidad de 76 millones 508 mil pesos, de Banco Santander ser amortizó la cantidad de 9 millones 400 mil pesos y

del Crédito de Banobras FAIS se amortizó la cantidad de 36 millones 474 mil pesos.

Evolución de la Deuda Pública Contingente durante 2013(Miles de Pesos)

Saldo al 31 de diciembre de 2012 109,313.4

Disposiciones a/ 0Pagos de Capital b/ 0

Saldo al 31 de diciembre de 2013 109,313.4

No se utilizaron las líneas de crédito contingente por lo cual no existe variación en el saldo.

89DEUDA PÚBLICA

4.4 Saldo de la Deuda por Fuentes de Financiamiento

ConceptoSaldo

31-Dic-12

Movimientos Saldo 31-Dic-13Colocación Amortización

Endeudamiento Neto

Revaluación y Otros

             Total de la Deuda Pública 4,333,052.7 0.0 122,382.0 -122,382.0 0.0 4,210,670.7Sector Gobierno 4,242,939.4 0.0 122,382.0 -122,382.0 0.0 4,120,557.4Banca de Desarrollo 265,124.7 0.0 0.0 0.0 0.0 228,651.2Banobras FAIS 175 Mdp 109,430.3 0.0 36,473.5 -36,473.5 0.0 72,956.8Banobras FONREC 72 Mdp 71,984.8 0.0 0.0 0.0 0.0 71,984.8Banobras FONREC 85 Mdp 83,709.6 0.0 0.0 0.0 0.0 83,709.6Banca Comercial 3,977,814.7 0.0 85,908.5 -85,908.5 0.0 3,872,706.2Banorte Reestructura 2,678 Mdp 2,488,783.2 0.0 76,508.5 -76,508.5 0.0 2,412,274.7Santander Refinanciamiento 1,483 Mdp 1,469,831.5 0.0 9,400.0 -9,400.0 0.0 1,460,431.5Interacciones CERESO 19 Mdp * 19,200.0 0.0 0.0 0.0 0.0 19,200.0Sector Paraestatal No Financiero 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0Banca de Desarrollo 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0Banobras CEA Tangamanga 23 Mdp * 23,490.0 0.0 0.0 0.0 0.0 23,490.0Banobras CEA Tenorio 66 Mdp * 66,623.4 0.0 0.0 0.0 0.0 66,623.4

*_/ Líneas de Crédito Contingentes que no fueron dispuestas durante el ejercicio 2013 y su saldo insoluto es cero, sin embargo al continuar vigentes se consideran los saldos como dispuestos. Fuente: Elaborado por la Dirección de Financiamiento, Deuda y Crédito Público, Secretaría de Finanzas.

La estructura de la Deuda Pública del Sector Gobierno, se compone del 92 por ciento de la Banca Comercial y el 8 por ciento lo tiene la Banca de Desarrollo. En el caso del Sector Paraestatal No Financiero el 100 por ciento lo tiene la Banca de Desarrollo.

En lo que respecta a los principales acreedores de la Deuda Pública del Estado de San Luis Potosí, destaca con un 57 por ciento Banorte, 35 por ciento Santander, 8 por ciento Banobras y punto cinco por ciento el Banco Interacciones.

Saldo de la Deuda del Gobierno del Estado Directa y Contingente por Fuentes de Financiamiento(Miles de Pesos)

90DEUDA PÚBLICA

4.5 Saldo de la Deuda por Vencimiento

Saldo de la Deuda Pública Bruta Directa y Contingente del Sector Público Presupuestario del Gobierno del Estado de San Luis Potosí por Vencimiento

(Miles de pesos)

ConceptoSaldo

31-Dic-12Saldo

31-Dic-13

Variación Respecto al Saldo de 2012 Proporción Respecto al PIBE 2012

Proporción Respecto al PIBE

2013 e/Importe %

             Total de la Deuda Pública 4,333,052.7 4,210,670.7 -122,382.0 -2.9% 1.5% 1.4%Sector Gobierno 4,242,939.1 4,120,557.4 -122,382.0 -2.9% 1.5% 1.4%Corto Plazo 0.0 0.0 0.0 0.0% 0.0% 0.0%Largo Plazo 4,242,939.1 4,120,557.4 -122,382.0 -2.9% 1.5% 1.4%Banobras FAIS 175 Mdp 109,430.0 72,956.8 -36,473.5 -33.3% 0.0% 0.0%Banobras FONREC 72 Mdp 71,984.8 71,984.8 0.0 0.0% 0.0% 0.0%Banobras FONREC 85 Mdp 83,709.6 83,709.6 0.0 0.0% 0.0% 0.0%Banorte Reestructura 2,678 Mdp 2,488,783.2 2,412,274.7 -76,508.5 -3.1% 0.8% 0.8%Santander Refinanciamiento 1,483 Mdp 1,469,831.5 1,460,431.5 -9,400.0 -0.6% 0.5% 0.5%Interacciones CERESO 19 Mdp * 19,200.0 19,200.0 0.0 0.0% 0.0% 0.0%Sector Paraestatal No Financiero 90,113.4 90,113.4 0.0 0.0% 0.0% 0.0%Corto Plazo 0.0 0.0 0.0 0.0% 0.0% 0.0%Largo Plazo 0.0 0.0 0.0 0.0% 0.0% 0.0%Banobras CEA Tangamanga 23 Mdp * 23,490.0 23,490.0 0.0 0.0% 0.0% 0.0%Banobras CEA Tenorio 66 Mdp * 66,623.4 66,623.4 0.0 0.0% 0.0% 0.0%

*_/ Líneas de Crédito Contingentes que no fueron dispuestas durante el ejercicio 2013 y su saldo insoluto es cero, sin embargo al continuar vigentes se consideran los saldos como dispuestos.e:_/Datos estimados del PIB estatal por la Secretaria de Desarrollo Económico a Agosto de 2013Fuente: Sistema Nacional de Cuentas Nacionales de México. Producto Interno Bruto por Entidad Federativa 2003-2011; Diciembre 2013. INEGI Elaborado por la Dirección de Financiamiento, Deuda y Crédito Público, Secretaría de Finanzas.

En lo referente al perfil de vencimientos del Saldo de la Deuda Publica Directa para el periodo 2014-2032, estos provienen de las condiciones pactadas en los contratos respectivos de cada crédito, y del manejo responsable de las subsecuentes operaciones financieras, propiciando un adecuado manejo de las finanzas públicas, evitando presiones por vencimientos dada la naturaleza creciente de las amortizaciones y siendo inferiores al 9% en su periodo más alto.

91DEUDA PÚBLICA

Perfil de Vencimientos de la Deuda Publica DirectaAl 31 de Diciembre de 2013

Año Amortización Porcentaje

2014 139,874,976.58 3%2015 160,903,028.04 4%2016 191,587,708.00 5%2017 208,719,124.00 5%2018 225,850,552.00 6%2019 242,981,944.00 6%2020 260,113,360.00 6%2021 277,244,776.00 7%2022 294,376,180.00 7%2023 311,511,592.00 8%2024 328,639,012.00 8%2025 345,770,416.00 8%2026 362,901,832.00 9%2027 381,104,788.00 9%2028 130,567,261.97 3%2029 83,516,500.00 2%2030 0.00 0%2031 0.00 0%2032 155,694,334.72* 4%

Total 4,101,357,385.31 100%

* Estas amortizaciones serán a cargo del Fideicomiso Federal 2186 denominado “Fondo de Reconstrucción de Entidades Federativas” con el producto de la redención de Bonos Cupón Cero adquiridos por el propio Fondo.

92DEUDA PÚBLICA

4.6 Calificaciones del Estado de San Luis Potosí

La calificación de un deudor, es una opinión sobre la probabilidad de pago oportuno por parte del deudor para solventar sus obligaciones financieras, ésta se obtiene determinando la voluntad y capacidad de pago del mismo, mediante el análisis del historial del manejo de su deuda, de sus antecedentes en los actos de gobierno, de la transparencia de su información y de las acciones encaminadas a mejorar sus deficiencias; Una Agencia Calificadora es la encargada de otorgar dicha opinión siguiendo una metodología previamente establecida que analiza tanto factores cuantitativos como cualitativos tanto del deudor como de su entorno.

La Calificación Crediticia del Estado fue ratificada en “A-”según la Tabla de Equivalencia de Calificaciones de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

Agencias Calificadoras(Calificaciones equivalentes)

GRADOS DE RIESGOFITCH HR RATINGS MOODY’S S & PAAA AAA Aaa AAA

A1AA+ AA+ Aa1 AA+AA AA Aa2 AAAA- AA- Aa3 AA- A2A+ A+ A1 A+

A A A2 A B1A- A- A3 A-BBB+ BBB+ Baa1 BBB+ B2BBB BBB Baa2 BBBBBB- BBB- Baa3 BBB- B3BB+ BB+ Ba1 BB+

BB BB Ba2 BB C1BB- BB- Ba3 BB-B+ B+ B1 B+

C2B B B2 BB- B- B3 B-CCC C+ Caa (1,2,3) CCC DCC C Ca CCC C- C C ED / E D D

- Calificación del Emisor (Quirografaria)- Calificación de los Créditos Banorte y Santander

93DEUDA PÚBLICA

Ultimas Calificaciones del Estado de San Luis Potosí

Moody’s de México: A3.mx perspectiva estable (9 de Diciembre de 2013)

La Calificadora Moody’s ratificó la Calificación otorgada al Estado en “A3.mx” y mantiene su perspectiva en Estable, y significa que el Estado mantiene su nivel en “grado medio-alto, sujeto a bajo riesgo crediticio”.

La calificadora mantiene a diciembre de 2013 la Calificación asignada a los Créditos Bancarios Estructurados contratados por el Gobierno del Estado de San Luis Potosí y las Instituciones Bancarias Banco Mercantil del Norte y Banco Santander.

Acreedor Monto Original (MXN millones) Calificación Escala Global, moneda local

Calificación Escala Nacional de México

Banorte 2,680 Ba1 A1.mx

Santander 1,480 Ba1 A1.mx

H.R. Ratings: HR A- perspectiva estable (25 de Octubre de 2013)

La Calificadora HR. Ratings ratificó la calificación otorgada al Estado en “HR A-” y modificó su perspectiva a estable de positiva, lo que significa que el emisor con esta calificación ofrece “Seguridad Aceptable para el pago oportuno de Obligaciones de deuda y mantiene Bajo riesgo Crediticio ante cambios económicos adversos”.

El 14 de febrero de 2013, HR Ratings ratificó la calificación crediticia de “HR AA+ (E)” del crédito bancario estructurado contratado por el Estado de San Luis Potosí con Banco Santander S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Santander. Esta calificación, en escala local, considera que la estructura posee gran seguridad para el pago oportuno de obligaciones de deuda. Asimismo, mantiene muy bajo riesgo crediticio ante escenarios económicos y financieros adversos. El signo positivo refiere a una posición de fortaleza relativa dentro de la misma escala de calificación.

El 3 de Diciembre de 2013, HR Ratings ratificó la calificación crediticia de “HR AA+ (E)”, con Perspectiva Estable, para el Crédito Bancario Estructurado contratado por el Estado de San Luis Potosí (el estado) con Banco Mercantil del Norte, S.A. (Banorte y/o el banco) por P$2,678.8m (millones) con fecha de vencimiento en febrero de 2028, al amparo del Fideicomiso Irrevocable de Administración y Fuente de Pago No. 35369-3 (Fideicomiso Casa de Bolsa Banorte). Esta calificación, en escala local, se considera con alta calidad crediticia y ofrece gran seguridad para el pago oportuno de obligaciones de deuda, manteniendo un muy bajo riesgo crediticio ante escenarios económicos y financieros adversos.

94DEUDA PÚBLICA

4.7 Costo Financiero de la Deuda

El servicio de la deuda del Gobierno del Estado de San Luis Potosí para el Ejercicio Fiscal 2013 ascendió a 366 millones 206 mil pesos, de los cuales 122 millones 382 mil pesos corresponden al pago de amortizaciones, 243 millones 824 mil pesos corresponden a costo financiero.

El costo financiero contempla el pago de intereses y gastos inherentes a la deuda, como honorarios y comisiones entre otros; para este ejercicio, el pago de intereses significó la cantidad de 240 millones 249 mil pesos, 1 millón 881 mil pesos de honorarios y 1 millón 694 mil pesos de comisiones.

Finalmente, para el ejercicio 2013, el presupuesto ejercido por las partidas que conforman el costo financiero fue menor al presupuesto original asignado derivado de la baja en la tasa de interés de referencia de los créditos.

95DEUDA PÚBLICA

4.8 Indicadores de sostenibilidad

Indicador que representa la proporción del endeudamiento respecto del Producto Interno Bruto Estatal(en millones de pesos a precios corrientes)

Año PIB Deuda Pública Deuda / PIB2006 187,468 3,174 1.7%2007 201,132 2,818 1.4%2008 220,475 2,778 1.3%2009 220,162 4,248 1.9%2010 243,995 4,371 1.8%2011 269,074 4,282 1.6%2012 294,953 4,333 1.5%

2013_e 305,800 4,211 1.4%

Comportamiento del indicador: Descendente es mejor e:_/Datos estimados del PIB estatal por la Secretaria de Desarrollo Económico a Agosto de 2013 El Saldo de la Deuda contempla la Deuda Directa y Contingente del Estado.Fuente: Sistema Nacional de Cuentas Nacionales de México. Producto Interno Bruto por Entidad Federativa 2003-2011; Diciembre 2013. INEGI

Cuentas Publicas 2006 - 2012

Indicador que representa la proporción del endeudamiento respecto a los ingresos totales garantizables 1

(en miles de pesos)

AñoIngresos Totales

GarantizablesDeuda Pública Deuda / Ingresos totales garantizables

2007 7,888,742 2,817,521 35.72%2008 9,483,294 2,777,692 29.29%2009 8,609,521 4,247,613 49.34%2010 11,203,435 4,370,788 39.01%2011 12,371,365 4,281,908 34.61%2012 12,939,278 4,333,053 33.49%2013 14,242,267 4,210,671 29.56%

Comportamiento del indicador: Descendente es mejor 1_/ Se reporta a partir de las modificaciones en la Ley de Coordinación Fiscal para 2007. Incluye las participaciones (Ramo 28), los incentivos fiscales, el 25% del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social (FAIS), el 25% del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (FAFEF) y los ingresos propios.El Saldo de la Deuda contempla la Deuda Directa y Contingente del Estado.

Fuente: Cuentas Publicas 2007 - 2012

96DEUDA PÚBLICA

Comportamiento del indicador: Descendente es mejor1_/ Ingresos Totales (excluyendo Financiamientos)El Saldo de la Deuda contempla la Deuda Directa y Contingente del Estado.

Fuente: Cuentas Publicas 2007 – 2012

Indicador que representa la proporción del endeudamiento respecto a los ingresos totales 1

(en miles de pesos)

Año Ingresos Totales 1 Deuda Pública Deuda / Ingresos totales2007 21,082,883 2,817,521 13.36%2008 24,685,300 2,777,692 11.25%2009 25,290,529 4,247,613 16.80%2010 27,585,731 4,370,788 15.84%2011 30,164,213 4,281,908 14.20%2012 32,216,044 4,333,053 13.45%2013 34,743,265 4,210,671 12.12%

97ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíAdministración Central

Estado de Situación Financieraal 31 de Diciembre de 2013

(en miles de pesos)ACTIVO PASIVO    2012 2013 2012 2013ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE  Efectivo y Equivalentes -21,116 -412,392 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 1,018,977 567,323  Efectivo Servicios Personales -1,904 -773  Bancos/Tesorería -450,349 -676,725 Proveedores 151,764 29,725  Bancos/Dependencias y otros Contratistas por Obras Públicas 17,023 3,994  Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) 429,233 264,333 Participaciones y Aportaciones      Fondos con Afectacion Específica Transferencias Otorgadas 617,671 348,368  Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 234,423 186,009  Depósitos de Fondos de Terceros      Retenciones y Contribuciones 313,365 126,846Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes 908,831 1,295,152 Devoluciones de la Ley de Ingresos 690,889 182,322  Inversiones Financieras      Cuentas por Cobrar 4,507 5,648      Deudores Diversos 6,330 1,238 Documentos por Pagar a Corto Plazo 70,150 209,072  Otros Derechos a Recibir efectivo 126,012 199,424      Intereses por Devengar 234,423 186,009      Deudores por Anticipos de Tesorería 374,224 812,618        Prestamos Otorgados 163,335 90,215      Total de Pasivos Circulantes 2,093,381 1,085,563              Deuda Pública a Largo Plazo 4,223,739 4,101,357Total de Activos Circulantes 887,715 882,760 Deuda Pública Interna      Deuda Pública Externa 4,223,739 4,101,357ACTIVO NO CIRCULANTE Arrendamiento Financiero         Bienes Inmuebles 5,961,605 14,297,727        Terrenos 322,326 322,976      Viviendas Total de Pasivos no Circulantes 4,223,739 4,101,357  Edificios no Residenciales 5,114,450 13,449,922      Infraestructura 447,077 447,077

 Construcciones en Proceso en bienes de dominio público

Total de Pasivos 6,317,120 5,186,920

  Construcciones en Proceso en bienes propios 77,752 77,752           HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO    Bienes Muebles neto 1,298,372 1,369,750 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 5,970,139 14,318,543  Mobiliario y Equipo de Administración 131,539 326,712 Aportaciones 5,942,476 14,290,880  Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 720,816 720,816 Donaciones de Capital      Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio 27,663 27,663  Equipo de Transporte 175,346 198,965      Equipo de Defensa y Seguridad      Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 270,671 123,257 Hacienda Pública/Patrimonio Generado -3,781,150 2,594,194  Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos Resultados del Ejercicio Ahorro/Desahorro -190,887 517,691  Activos Biológicos Resultados de Ejercicios Ateriores -3,590,263 3,111,885Otros Activos no Circulantes 358,417 361,032    Total de Activos no Circulantes 7,618,394 16,028,509 Hacienda Pública/Patrimonio Total 2,188,989 11,724,349

Total de Activos 8,506,109 16,911,269 Total de Pasivos y Patromonio/Hacienda Pública 8,506,109 16,911,269

ESTADOS FINANCIEROS

98ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíAdministración Central

Estado de Variaciones de la Hacienda Pública/PatrimonioDel 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013

(en miles de pesos)  Hacienda Pública/ Hacienda Pública/ Hacienda Pública/    

Concepto Patrimonio Patrimonio GeneradoPatrimonio Generado

Ajustes por TOTAL

  Contribuidode Ejercicios anteriores

del EjercicioCambios de

Valor 

Hacienda Pública/Patrimonio Neto al Final delEjercicio Anterior 5,970,139 -3,781,150 0 2,188,989Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

0 0 0 0 0

Cambios de Políticas Contables y Cambios por erroresContablesPatrimonio Neto Inicial Ajustado al Ejercicio 0 0 0 0 0

Actualizaciones y Donaciones de CapitalActualizaciones de la Hacienda Pública/PatrimonioVariaciones de la Hacienda Pública/Opatrimonio Neto del Ejercicio 0 0 0 0 0

Ganancia/Pérdida por RevaluosReservasResultados del Ejercicio: Ahorro/DesahorroOtras Variaciones de la Hacienda Pública/PatrimonioNetoHacienda Pública/Patrimonio Neto al Final delPeriodo 5,970,139 -3,781,150 0 0 2,188,989

Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio 2013 8,345,208 122,676 0 0 9,017,669

Actualizaciones y Donaciones de Capital 8,345,208 8,345,208

Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio 672,461 672,461Variaciones de la Hacienda Pública/patrimonio Neto delEjercicio 0 0 517,691 0 517,691

Ganancia/Pérdida por RevaluosReservasResultados del Ejercicio: Ahorro/Desahorro 517,691 517,691

Otras Variaciones del Patrimonio Neto 0 0

Saldo Neto en la Hacienda Pública/Patrimonio

14,315,347 -3,108,689 517,691 0 11,724,349

5.1 Administración Central

99ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíAdministración CentralEstado de Actividades

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013(en miles de pesos)

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOSIngresos de la Gestión 2012 2013

  Impuestos 1,065,940 1,339,743  Impuestos sobre los Ingresos 28,776   23,661  

  Impuestos sobre el Patrimonio 374,546   480,422  

  Impuestos sobre la Producción, el Consumo y las Transacciones    

  Impuestos al Comercio Exterior    

  Impuestos sobre Nóminas y Asimilables 636,405   765,112  

  Impuestos Ecológicos    

  Accesorios de Impuestos 26,213   70,548  

  Otros Impuestos    

  Contribuciones de Mejoras      Derechos 405,471 405,471 758,025 758,025  Productos de Tipo Corriente 1 254,839 254,839 159,359 159,359  Aprovechamientos de Tipo Corriente 232,851 232,851 75,645 75,645Participaciones y Aportaciones 25,207,068 26,870,111  Participaciones 9,323,161   10,572,798  

  Aportaciones 14,727,619   15,218,020  

  Convenios 880,765   908,480  

  FEIEF 275,523   170,813  

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 3,906,205 4,410,574

 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público (Salud - Universidades)

2,815,296   2,961,855  

  Transferencias al Resto del Sector Público 0   0  

  Subsidios y Subvenciones 1,090,909   1,448,719  

  Ayudas Sociales    

  Pensiones y Jubilados    

Otros Ingresos y Beneficios 54,495 0  Ingresos Financieros 54,495 0

  Intereses Ganados de Valores, Créditos, Bonos y Otros 54,495    

  Otros Ingresos Financieros    

     

  Incremento por Variación de Inventarios 0 0

  Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia y Proviciones

0 0

  Otros Ingresos y Beneficios Varios 0 0 0 0

Total de Ingresos 31,126,869 33,613,457

100ESTADOS FINANCIEROS

3.1 Marco de Referencia de la Politica de Gasto

El proceso presupuestal representa la etapa del Sistema Estatal de Planeación Democrática que permite traducir los lineamientos y estrategias definidos en los instrumentos de planeación, en programas operativos anuales, asignando recursos, responsables y lineamientos generales para su ejecución.

Gobierno del Estado de San Luis PotosíAdministración CentralEstado de Actividades

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013(en miles de pesos)

Gastos y Otras Pérdidas    

Gastos de funcionamiento 7,626,876 8,850,069  Servicios Personales 5,612,825   6,223,607  

  Materiales y Suministros 174,524   186,372  

  Servicios Generales 437,731   431,248  

  Inversión Pública 1,401,796   2,008,842  

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 16,818,290 17,183,724  Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 16,239,401   16,912,978  

  Transferencias al Resto del Sector Público    

  Subsidios y Subvenciones 4,661   7,632  

  Ayudas Sociales 371,737   160,987  

  Pensiones y Jubilados 62,473   20,321  

  Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 140,018   81,806  

  Transferencias al Exterior    

Participaciones y Aportaciones 6,626,636 6,840,683  Participaciones 2,677,137   2,843,110  

  Aportaciones 3,949,499   3,997,573  

  Convenios    

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 245,954 245,954 221,290 221,290     

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 0 0 0 0

 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias, Amortizaciones y Proviciones

0 0 0 0

  Disminución de Inventarios 0 0 0 0

 Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida, Deterioro u Obsolescencia y Proviciones

0 0 0 0

  Otros Gastos 0 0 0 0

  Resultado Integral de Financiamiento (RIF) 0   0  

  Otras Pérdidas 0 0

Total de Gastos y Otras Pérdidas 31,317,756 33,095,766

Ahorro/Desahorro Neto del Ejercicio -190,887 517,691

101ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíAdministración Central

Reporte Analítico de Deuda PúblicaAl 31 de Diciembre de 2013

(miles de pesos)

DENOMINACION DE LAS DEUDAS

      MOVIMIENTOS    INSTITUCIÓN Saldos al Operaciones de Endeudamiento del Periodo Depuración o Variación del Saldos al

MONEDA DE O PAÍS INICIO Amortización Colocación Edeudamiento Neto Conciliación endeudamiento FINAL delCONTRATACIÓN ACREEDOR del periodo” Bruta Bruta del Periodo   del periodo periodo”

DEUDA PÚBLICA                    

  CORTO PLAZO:                    

DEUDA PÚBLICA INTERIOR                  

  Instituciones de Crédito:                  

  Títulos y Valores:                  

  Arrendamientos Financieros:                  

DEUDA PÚBLICA EXTERIOR                  

  Organismos Financieros                  

  Internacionales:                    

  Deuda Bilateral:                    

  Títulos y Valores:                  

  Arrendamiento Financieros                  

  Internacionales:                    

SUBTOTAL CORTO PLAZO                  

  LARGO PLAZO                    

DEUDA PÚBLICA INTERIOR     4,223,739 122,382 0 -122,382 0 -122,382 4,101,357  Instituciones de Crédito:                  

    PESOS BANORTE 2,488,783 76,508   -76,508   -76,508 2,412,275

    PESOS SANTANDER 1,469,831 9,400   -9,400   -9,400 1,460,431

    PESOS BANOBRAS FISE 109,430 36,474   -36,474   -36,474 72,956

    PESOS BANOBRAS FONREC 155,695     0   0 155,695

  Títulos y Valores:                  

  Arrendamientos Financieros:                  

DEUDA PÚBLICA EXTERIOR                  

  Organismos Financieros                  

  Internacionales:                    

  Deuda Bilateral:                    

  Títulos y Valores:                  

  Arrendamiento Financieros                  

  Internacionales:                    

SUBTOTAL LARGO PLAZO     4,223,739 122,382 0 -122,382 0 -122,382 4,101,357OTROS PASIVOS                    

  TOTAL DEUDA Y OTROS PASIVOS     4,223,739 122,382 0 -122,382 0 -122,382 4,101,357

102ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíAdministración Central

Estado de Ingresos PresupuestalesDel 01 de Enero al 31 de Diciembre 2013

(miles de pesos)Ingresos por Rubro Estimada (Ley de Ingresos) Modificado Devengado Recaudado Avance de Recaudación

            Recaudación/Estimación1 IMPUESTOS 1,181,168 1,181,168 1,339,731 1,339,731 158,563

II CONTRIBUCIONES DE MEJORA - - - - -

III DERECHOS 1,322,904 2,452,742 1,887,863 1,887,863 564,959

IV CONTRIBUCIONES NO COMPRENDIDAS EN LAS FRACCIONES            ANTERIORES,CAUSADAS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES          

V PRODUCTOS 183,684 183,684 159,359 159,359 - 24,325

VI APROVECHAMIENTOS 2,338 2,338 75,656 75,656 73,318

VIII PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 24,263,763 24,263,763 24,881,911 24,881,911 618,148

IX TRANSFERENCIAS, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 4,051,881 4,051,881 6,398,775 6,398,775 2,346,894

X INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO NETO     - - -

TOTAL DE INGRESOS POR RUBRO 31,005,738 32,135,576 34,743,295 34,743,295 3,737,557 Ingresos por Rubro y Tipo Estimación Anual Modificado Devengado Recaudado Avance de Recaudación

             IMPUESTOS            Impuestos sobre los Ingresos 8,664 8,664 6,346 6,346 - 2,318

  Impuestos sobre el Patrimonio 398,282 398,282 414,769 414,769 16,487

  Impuesto sobre la Producción, el Consumo y las Transacciones 66,386 66,386 67,755 67,755 1,369

  Impuestos al Comercio Exterior          

  Impuestos Sobre Nóminas y Asimilables 671,027 671,027 765,112 765,112 94,085

  Impuestos Ecológicos         -

  Accesorios 20,120 20,120 68,433 68,433 48,313

  Otros Impuestos 16,689 16,689 17,316 17,316 627

  SUB TOTAL IMPUESTOS 1,181,168 1,181,168 1,339,731 1,339,731 158,563 NO TRIBUTARIOS          

DERECHOS 1,322,904 2,452,742 1,887,863 1,887,863 564,959   Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de            bienes de dominio propio 612,516 1,742,354 1,129,838 1,129,838 517,322

  Derechos a los hidrocarburos          

  Derechos por prestación de servicios 660,098 660,098 684,185 684,185 24,087

  Otros Derechos 20,646 20,646 24,219 24,219 3,573

  Accesorios 29,644 29,644 49,621 49,621 19,977

  Derechos no comprendidos en las fracciones de la Ley de          

  Ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes          

  de liquidación o pago          

PRODUCTOS 183,684 183,684 159,359 159,359 - 24,325   Productos de tipo corriente 139,573 139,573 122,606 122,606 - 16,967

  Productos de capital 44,111 44,111 36,753 36,753 - 7,358

  Productos no comprendidos en las fracciones de la Ley de          

  Ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes          

  de liquidación o pago          

APROVECHAMIENTOS 2,338 2,338 75,656 75,656 73,318   Aprovechamientos de tipo corriente 2,338 2,338 75,656 75,656 73,318

103ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíEstado del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

del 1° de Enero al 31 de Diciembre de 2013

(miles de pesos)

    Presupuesto de       Presupuesto            Ejercicio del Presupuesto Egresos Ampliaciones/ Presupuesto   Disponible para   Comprometido Presupuesto     Cuentas por

    Autorizado (Reducciones) Vigente Comprometido comprometer Devengado no devengado sin devengar Ejercido Pagado Pagar (Deuda) Capítulo del Gasto 1 2 3 4 5=(3-4) 6 7=(4-6) 8=(5+7) 9 10 11=(6-10)

1000 Servicios Personales 6,308,134 - 84,389 6,223,745 6,223,745 - 6,223,745 - - 6,223,745 6,096,899 126,846                          

2000 Materiales y Suministros 208,208 - 21,640 186,568 186,568 - 186,568 - - 186,568 186,568 -                          

3000 Servicios Generales 530,068 - 98,718 431,350 431,350 - 431,350 - - 431,350 401,625 29,725   Transferencias, Asignaciones,                      

4000 Subsidios y Otras Ayudas 15,578,621 2,770,066 18,348,687 18,348,687 - 18,151,348 197,339 197,339 18,151,348 17,802,980 348,368   Bienes Muebles, Inmuebles e                      

5000 Intangibles 84,586 - 82,820 1,766 1,766 - 1,766 - - 1,766 1,766 -                          

6000 Inversión Pública 1,304,561 725,537 2,030,098 2,029,998 100 1,570,186 459,812 459,912 1,570,186 1,566,192 3,994   Inversiones Financieras y                      

7000 Otras Provisiones 1,000 - 386 614 614 - 614 - - 614 614 -                          

8000 Participaciones y Aportaciones 6,538,711 301,972 6,840,683 6,840,683 - 6,625,611 215,072 215,072 6,625,611 6,625,611 0                          

9000 Deuda Pública 451,849 - 108,177 343,672 343,672 - 343,672 - - 343,672 343,672 -   TOTAL 31,005,738 3,401,445 34,407,183 34,407,083 100 33,534,860 872,223 872,323 33,534,860 33,025,927 508,933

104ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíAdministración Central

Reporte Analítico del ActivoDel 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013

(en miles de pesos)               Cuenta Contable Saldo Inicial Cargos del Abonos del Saldo Final Flujo del    (SI) Período Período (SF) Período (SI-SF)

1.1 ACTIVO CIRCULANTE 887,715 684,664,009 684,668,964 882,760 4,9551.1.1 Efectivo y Equivalentes          1.1.1.1 Efectivo          1.1.1.2 Bancos/Tesorería -450,349 392,969,935 393,196,311 -676,725 226,3761.1.1.3 Bancos/Dependencias y Otros            Inversiones Temporales          1.1.1.4 (Hasta 3 meses) 429,233 286,536,761 286,701,661 264,333 164,900  Fondos con Afectación          1.1.1.5 Específica            Depósitos de Fondos de            Terceros en Garantía y/o        1.1.1.6 Administración            Otros Efectivos y          1.1.1.9 Equivalentes            Derechos a Recibir Efectivo o          1.1.2 Equivalentes            Inversiones Financieras de          1.1.2.1 Corto Plazo            Cuentas por Cobrar a Corto          1.1.2.2 Plazo 4,507 3,588,994 3,587,853 5,648 -1,141  Deudores Diversos por Cobrar          1.1.2.3 a Corto Plazo 6,330 2,094 7,186 1,238 5,092  Ingresos por Recuperar a          1.1.2.4 Corto Plazo            Deudores por Anticipos de la          1.1.2.5 Tesorería a Corto Plazo 374,224 1,132,448 694,054 812,618 -438,394  Préstamos Otorgados a Corto          1.1.2.6 Plazo 163,335 165,416 238,536 90,215 73,120  Otros Derechos a Recibir            Efectivo o Equivalentes a        1.1.2.9 Corto Plazo 126,012 82,352 8,940 199,424 -73,412  Derechos a Recibir Bienes o          1.1.3 Servicios            Anticipo a Proveedores por            Adqusición de Bienes y          Prestación de Servicios a        1.1.3.1 Corto Plazo          

105ESTADOS FINANCIEROS

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Reporte Analítico del ActivoDel 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013

(en miles de pesos)               Cuenta Contable Saldo Inicial Cargos del Abonos del Saldo Final Flujo del    (SI) Período Período (SF) Período (SI-SF)  Anticipo a Proveedores por            Adqusición de Bienes          Inmuebles y Muebles a Corto        1.1.3.2 Plazo          

  Anticipo a Proveedores por            Adquisición de Bienes        1.1.3.3 Intangibles a Corto Plazo            Anticipo a Contratistas por          1.1.3.4 Obras Públicas a Corto Plazo            Otros Derechos a Recibir            Bienes o Servicios a Corto        1.1.3.9 Plazo          1.1.4 Inventarios            Inventario de Mercancías para          1.1.4.1 Venta            Inventario de Mercancías          1.1.4.2 Terminadas            Inventario de Mercancías en          1.1.4.3 Proceso de Elaboración            Inventario de Materias            Primas, Materiales y        1.1.4.4 Suministros para Producción          1.1.4.5 Bienes en Tránsito          1.1.5 Almacenes            Almacen de Materiales y          1.1.5.1 Suministros de Consumo            Estimación por Pérdida o            Deterioro de Activos        1.1.6 Circulantes            Estimaciones para Cuentas            Incobrables por Derechos a          Recibir Efectivo o        1.1.6.1 Equivalentes            Estimación por Deterioro de          1.1.6.2 Inventarios          1.1.9 Otros Activos Circulantes 234,423 186,009 234,423 186,009 48,4141.1.9.1 Valores en Garantía          

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Reporte Analítico del ActivoDel 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013

(en miles de pesos)               Cuenta Contable Saldo Inicial Cargos del Abonos del Saldo Final Flujo del    (SI) Período Período (SF) Período (SI-SF)

  Bienes en Garantía (excluye          1.1.9.2 depósitos de fondos)            Bienes Derivados de            Embargos, Decomisos,          Aseguramientos y Dación en        1.1.9.3 Pago          

1.2 ACTIVO NO CIRCULANTE 7,618,394 9,431,234 1,021,119 16,028,509 -8,410,115

  Inversiones Financieras a        

1.2.1 Largo Plazo 0     0  1.2.1.1 Inversiones a Largo Plazo          1.2.1.2 Títulos y Valores a Largo Plazo            Fideicomisos, Mandatos y          1.2.1.3 Contratos Análogos            Participaciones y          1.2.1.4 Aportaciones de Capital            Derechos a Recibir Efectivo o          1.2.2 Equivalentes a Largo Plazo 0     0    Documentos por Cobrar a          1.2.2.1 Largo Plazo            Deudores Diversos a Largo          1.2.2.2. Plazo            Ingresos por Recuperar a          1.2.2.3 Largo Plazo            Préstamos Otorgados a Largo          1.2.2.4 Plazo            Otros Derechos a Recibir            Efectivo o Equivalentes a        1.2.2.9 Largo Plazo            Bienes Inmuebles,            Infraestructura y        1.2.3 Construcciones en Proceso 5,961,605 9,169,501 833,379 14,297,727 -8,336,1221.2.3.1 Terrenos 322,326 650   322,976 -6501.2.3.2 Viviendas          1.2.3.3. Edificios no Residenciales 5,114,450 9,168,851 833,379 13,449,922 -8,335,4721.2.3.4 Infraestructura 447,077     447,077 0  Construcciones en Proceso en          1.2.3.5 Bienes de Dominio Público            Construcciones en Proceso en          1.2.3.6 Bienes Propios 77,752     77,752 0

107ESTADOS FINANCIEROS

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Reporte Analítico del ActivoDel 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013

(en miles de pesos)               Cuenta Contable Saldo Inicial Cargos del Abonos del Saldo Final Flujo del    (SI) Período Período (SF) Período (SI-SF)1.2.3.9 Otros Bienes Inmuebles          

1.2.4 Bienes Muebles 1,298,372 259,118 187,740 1,369,750 -71,378  Mobiliario y Equipo de          1.2.4.1 Administración 131,539 200,928 5,755 326,712 -195,173  Mobiliario y Equipo 720,816     720,816 01.2.4.2 Educacional y Recreativo            Equipo e Instrumental          1.2.4.3 Médico y de Laboratorio          1.2.4.4 Equipo de Transporte 175,346 26,578 2,959 198,965 -23,619  Equipo de Defensa y          1.2.4.5 Seguridad            Maquinaria, Otros Equipos y          1.2.4.6 Herramientas 270,671 31,612 179,026 123,257 147,414  Colecciones, Obras de Arte y          1.2.4.7 Objetos Valiosos          1.2.4.8 Activos Biológicos          1.2.5 Activos Intangibles 0     0  1.2.5.1 Software          1.2.5.2 Patentes, Marcas y Derechos          1.2.5.3 Concesiones y Franquicias          1.2.5.4 Licencias          1.2.5.9 Otros Activos Intangibles            Depreciación, Deterioro y            Amortización Acumulada de        1.2.6 Bienes e Intangibles 0     0    Depreciación Acumulada de          1.2.6.1 Bienes Inmuebles            Depreciación Acumulada de          1.2.6.2 Infraestructura            Depreciación Acumulada de          1.2.6.3 Bienes Muebles            Deterioro Acumulado de          1.2.6.4 Activos Biológicos            Amortización Acumulada de          1.2.6.5 Activos Intangibles          1.2.7 Activos Diferidos 358,417 2,615 0 361,032 -2,615  Estudios, Formulación y          1.2.7.1 Evaluación de Proyectos            Derechos Sobre Bienes en          

108ESTADOS FINANCIEROS

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Reporte Analítico del ActivoDel 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013

(en miles de pesos)               Cuenta Contable Saldo Inicial Cargos del Abonos del Saldo Final Flujo del    (SI) Período Período (SF) Período (SI-SF)  Derechos Sobre Bienes en            Régimen de Arrendamiento        1.2.7.2 Financiero            Gastos Pagados por          1.2.7.3 Adelantado a Largo Plazo          1.2.7.4 Anticipos a Largo Plazo            Beneficios al Retiro de            Empleados pagados por        1.2.7.5 Adelantado          1.2.7.9 Otros Activos Diferidos 358,417 2,615 0 361,032 -2,615  Estimación por Pérdida o            Deterioro de Activos no        1.2.8 Circulantes 0     0    Estimaciones por Pérdida de            Cuentas Incobrables de          Documentos por Cobrar a        1.2.8.1 Largo Plazo            Estimaciones por Pérdida de            Cuentas Incobrables de          Deudores Diversos por Cobrar        1.2.8.2 a Largo Plazo            Estimaciones por Pérdida de            Cuentas Incobrables de          Ingresos por Recuperar a        1.2.8.3 Largo Plazo            Estimaciones por Pérdida de            Cuentas Incobrables de          Préstamos Otorgados a Largo        1.2.8.4 Plazo            Estimaciones por Pérdida de            Otras Cuentas Incobrables a        1.2.8.9 Largo Plazo          1.2.9 Otros Activos no Circulantes 0     0  1.2.9.1 Bienes en Concesión            Bienes en Arrendamiento          1.2.9.2 Financiero          1.2.9.3 Bienes en Comodato            Bienes en Arrendamiento          1.2.9.2 Financiero          1.2.9.3 Bienes en Comodato          

109ESTADOS FINANCIEROS

5.2 Organismos DescentralizadosGobierno del Estado de San Luis Potosí

Organismos DescentralizadosEstado de Situación Financiera

al 31 de Diciembre de 2013(en miles de pesos)

ACTIVO PASIVO    2012 2013 2012 2013ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE  Efectivo y Equivalentes 2,267,708 2,772,562 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 2,610,826 2,183,552  Efectivo 36,680 951 Servicios Personales 19,487 23,670  Bancos/Tesorería 1,630,746 1,599,999 Proveedores 1,008,827 1,131,616  Bancos/Dependencias y otros 36,130 -8,304 Contratistas por Obras Públicas 25,920 140,512  Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) 274,193 972,176 Participaciones y Aportaciones   59,150  Fondos con Afectacion Específica 3,054 4,000 Documentos por Pagar a Corto Plazo 849,268 628,227  Fideicomisos, Mandatos 175,703 Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 12 706  Depósitos de Fondos de Terceros 286,905 28,037 Transferencia Otorgadas 380,624 9,026  Retenciones y Contribuciones 326,440 173,711Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes 2,427,592 1,837,211 Anticipos 248    Inversiones Financieras 9,090 49,727 Provisiones   16,695  Cuentas por Cobrar 494,056 609,221 Otros Pasivos Circulantes   239  Deudores Diversos 1,294,596 276,839 Fondos y Bienes de Terceros en Garantías 6,885 57,446  Otros Derechos a Recibir efectivo 6 28,459      Ingresos por Recuperar 21,884 6,163      Deudores por Anticipos de Tesorería 2,873      Prestamos Otorgados 0 187,396        Anticipos a Corto Plazo 54,658 196,913      Inventarios 209,517 30,584      Almacenes 287393 327,142 Total de Pasivos Circulantes 2,617,711 2,240,998  Otros Activos Circulantes 53,519 124,767      PASIVO NO CIRCULANTE 285,811 293,478         Contratistas por Pagar en Bienes Propios a Largo Plazo 225,598 1,382,628  Deuda Pública a Largo Plazo 0 0Total de Activos Circulantes 4,695,300 4,609,773 Deuda Pública Interna      Deuda Pública Externa    ACTIVO NO CIRCULANTE Obra por Ejercer 0 0  Ingresos por Recuperar 0 0Efectivo o Equivalente a Recibir en el Largo Plazo 23,770 0         Bienes Inmuebles 4,113,763 7,936,754        Terrenos 766,073 1,108,717      Viviendas 295,362 Total de Pasivos no Circulantes 511,409 1,676,106  Edificios no Residenciales 2,069,447 2,201,435      Infraestructura 3,045,124

 Construcciones en Proceso en bienes de dominio público

1,173,813 1,047,932 Total de Pasivos 3,129,120 3,917,104

  Construcciones en Proceso en bienes propios 67,164 238,184      Incremento por Revaluación 37,266      HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO    Bienes Muebles neto 3,959,322 2,689,027 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 5,699,828 6,136,394  Mobiliario y Equipo de Administración 736,677 911,277 Aportaciones 5,538,837 6,003,565  Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 55,084 56,365 Donaciones de Capital 124,532 126,890

 Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio

951,893 1,033,233 Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio 36,459 5,939

  Equipo de Transporte 319,895 351,645      Bienes artísticos y Culturales 2,242      Equipo de Defensa y Seguridad      Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 253,151 245,918 Hacienda Pública/Patrimonio Generado 3,235,761 4,037,910  Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos 46,258 43,872 Resultados del Ejercicio Ahorro/Desahorro 577,007 1,056,925  Otros Equipos 1,580,581 44,475 Resultados de Ejercicios Ateriores 2,658,754 2,980,985  Incremento por Revaluación 15,783    Activos Intangibles 18,302 25,151    Activos Diferidos -745,748 -1,179,126    Otros Activos no Circulantes 0 9,829    Total de Activos no Circulantes 7,369,409 9,481,635 Hacienda Pública/Patrimonio Total 8,935,589 10,174,304

Total de Activos 12,064,709 14,091,408 Total de Pasivos y Patromonio/Hacienda Pública 12,064,709 14,091,408

110ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíOrganismos Descentralizados

Estado de Variaciones de la Hacienda Pública/PatrimonioDel 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013

(en miles de pesos)  Hacienda Pública/ Hacienda Pública/ Hacienda Pública/    

Concepto Patrimonio Patrimonio GeneradoPatrimonio Generado

Ajustes por TOTAL

  Contribuido de Ejercicios anteriores del EjercicioCambios de

Valor 

Hacienda Pública/Patrimonio Neto al Final delEjercicio Anterior 5,699,828 3,235,761 0 8,935,589Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 0 0 0Cambios de Políticas Contables y Cambios por erroresContablesPatrimonio Neto Inicial Ajustado al Ejercicio 0 0 0 0 0Actualizaciones y Donaciones de CapitalActualizaciones de la Hacienda Pública/PatrimonioVariaciones de la Hacienda Pública/Opatrimonio Neto del Ejercicio 0 0 0 0 0Ganancia/Pérdida por RevaluosReservasResultados del Ejercicio: Ahorro/DesahorroOtras Variaciones de la Hacienda Pública/PatrimonioNetoHacienda Pública/Patrimonio Neto al Final delPeriodo 5,699,828 3,235,761 0 0 8,935,589Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio 2013 436,566 -254,776 0 0 181,790Actualizaciones y Donaciones de Capital 430,627 430,627Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio 5,939 -254,776 -248,837Variaciones de la Hacienda Pública/patrimonio Neto delEjercicio 0 0 1,056,925 0 1,056,925Ganancia/Pérdida por RevaluosReservasResultados del Ejercicio: Ahorro/Desahorro 1,056,925 1,056,925Otras Variaciones del Patrimonio Neto 0 0 0Saldo Neto en la Hacienda Pública/Patrimonio 6,136,394 2,980,985 1,056,925 0 10,174,304

111ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíOrganismos Descentralizados

Estado de ActividadesDel 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013

(en miles de pesos)INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS  2012 2013Ingresos de la Gestión  Impuestos 0 0  Impuestos sobre los Ingresos      Impuestos sobre el Patrimonio      Impuestos sobre la Producción, el Consumo y las Transacciones      Impuestos al Comercio Exterior      Impuestos sobre Nóminas y Asimilables      Impuestos Ecológicos      Accesorios de Impuestos      Otros Impuestos      Contribuciones de Mejoras   2,265 2,265  Derechos 1,262,310 1,262,310 0 0  Productos de Tipo Corriente 1 219,943 219,943 411,584 411,584  Aprovechamientos de Tipo Corriente 5,617 5,617 188,029 188,029  Ingresos por Venta de Bienes y Servicios en establecimientos de Gobierno   1,143,003 1,143,003     Participaciones y Aportaciones 1,965,118 5,362,048  Participaciones 14,271   320,671    Aportaciones 1,823,526   1,179,974    Convenios 127,321   3,861,403  Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 5,185,914 2,908,102  Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público (Salud - Universidades) 672,105   1,470,410    Transferencias internas y asigaciones al resto del sector público   12,104    Subsidios y Subvenciones 4,488,117   1,395,013    Ayudas Sociales 25,692   30,575    Pensiones y Jubilados 0    Otros Ingresos y Beneficios 81,408 84,914  Ingresos Financieros 81,408 84,914  Intereses Ganados de Valores, Créditos, Bonos y Otros 81,408   69,579    Otros Ingresos Financieros   15,335         Incremento por Variación de Inventarios 0 0  Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia y Proviciones 509 509 540 540  Otros Ingresos y Beneficios Varios 298,889 298,889 125,120 125,120Total de Ingresos 9,019,708 10,225,605

112ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíOrganismos Descentralizados

Estado de ActividadesDel 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013

(en miles de pesos)Gastos y Otras Pérdidas    Gastos de funcionamiento 7,363,610 8,104,618  Servicios Personales 4,597,689 4,597,689 4,735,439 4,735,439  Materiales y Suministros 1,176,657 1,176,657 1,196,162 1,196,162  Servicios Generales 1,313,190 1,313,190 1,952,979 1,952,979  Bienes Muebles   11,765 11,765  Inversión Pública 276,074 276,074 208,273 208,273Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 256,816 410,559  Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 0 4,024 4,024  Transferencias al Resto del Sector Público 2,594 2,594 43,774 43,774  Subsidios y Subvenciones 145,067 145,067 223,646 223,646  Ayudas Sociales 36,382 36,382 55,083 55,083  Pensiones y Jubilados 711 711 0  Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 72,062 72,062 84,032 84,032  Transferencias al Exterior    Participaciones y Aportaciones 459,476 236,554  Participaciones 411,582 411,582 0  Aportaciones 47,894 47,894 3,793 3,793  Convenios 0 0 232,761 232,761Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 115 115 948 948Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 362,684 416,001  Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias, Amortizaciones y Proviciones 247,369 247,369 225,182 225,182  Disminución de Inventarios 9 9 6,745 6,745  Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida, Deterioro u Obsolescencia y Proviciones 0 0  Otros Gastos 115,306 115,306 184,074 184,074  Resultado Integral de Financiamiento (RIF)      Otras Pérdidas 0 0 0Total de Gastos y Otras Pérdidas 8,442,701 9,168,680

Ahorro/Desahorro Neto del Ejercicio 577,007 1,056,925

113ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis PotosíOrganismos Descentralizados

Reporte Analítico de Deuda PúblicaAl 31 de Diciembre de 2013

(miles de pesos)

DENOMINACION DE LAS DEUDAS

      MOVIMIENTOS    INSTITUCIÓN Saldos al Operaciones de Endeudamiento del Periodo Depuración o Variación del Saldos al

MONEDA DE O PAÍS INICIO Amortización Colocación Edeudamiento Neto Conciliación endeudamiento FINAL delCONTRATACIÓN ACREEDOR del periodo” Bruta Bruta del Periodo   del periodo periodo”

DEUDA PÚBLICA                      CORTO PLAZO:                     DEUDA PÚBLICA INTERIOR                    Instituciones de Crédito:                    Títulos y Valores:                    Arrendamientos Financieros:                   DEUDA PÚBLICA EXTERIOR                    Organismos Financieros                    Internacionales:                      Deuda Bilateral:                      Títulos y Valores:                    Arrendamiento Financieros                    Internacionales:                     SUBTOTAL CORTO PLAZO                    LARGO PLAZO                     DEUDA PÚBLICA INTERIOR     365,150 279,918 0 -279,918 0 -279,918 1,382,628  Instituciones de Crédito:                        PROAGUA 365,150 279,918 1,297,396 1,382,628   0 1,382,628  Títulos y Valores:                    Arrendamientos Financieros:                   DEUDA PÚBLICA EXTERIOR                    Organismos Financieros                    Internacionales:                      Deuda Bilateral:                      Títulos y Valores:                    Arrendamiento Financieros                    Internacionales:                     SUBTOTAL LARGO PLAZO     365,150 279,918 0 -279,918 0 -279,918 1,382,628OTROS PASIVOS                      TOTAL DEUDA Y OTROS PASIVOS     365,150 279,918 0 -279,918 0 -279,918 1,382,628

114ESTADOS FINANCIEROS

GOBIERNO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍCONSOLIDADOS

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADOAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

(En miles de pesos)

ACTIVO  2012 2013ACTIVO CIRCULANTEEfectivo y Equivalentes ( Nota 3) 2,246,592 2,360,170  Efectivo 36,680 951  Bancos/Tesorería 1,180,397 914,970  Bancos/Dependencias y otros 36,130  Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) 703,426 1,236,509  Fondos con Afectacion Específica 3,054 4,000  Fideicomisos, Mandatos 175,703  Depósitos de Fondos de Terceros 286,905 28,037 Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes ( Nota 4) 3,710,907 3,132,363  Inversiones Financieras 9,090 49,727  Cuentas por Cobrar (Nota 4) 498,563 614,869  Deudores Diversos (Nota 4)} 1,300,926 278,077  Otros Derechos a Recibir efectivo 126,018 227,883  Intereses por devengar 608,907 186,009  Ingresos por Recuperar 21,884 6,163  Deudores por Anticipos de Tesorería (Nota 4) 377,097 812,618  Prestamos Otorgados (Nota 4) 163,335 277,611  Anticipos a Corto Plazo 54,658 196,913  Inventarios 209,517 30,584  Almacenes 287,393 327,142   Otros Activos Circulantes 53,519 124,767Total de Activos Circulantes 5,957,499 5,492,533

5.3 Consolidados

115ESTADOS FINANCIEROS

GOBIERNO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍCONSOLIDADOS

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADOAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

(En miles de pesos)

ACTIVO NO CIRCULANTE Efectivo y Equivalente a Recibir a Largo Plazo 23,770 0 Bienes Inmuebles (Nota 6) 10,075,368 22,234,481  Terrenos 1,088,399 1,431,693  Viviendas 295,362  Edificios no Residenciales 7,183,897 15,651,357  Infraestructura 447,077 3,492,201  Construcciones en Proceso en bienes de dominio público (Nota 5) 1,173,813 1,047,932

  Construcciones en Proceso en bienes propios (Nota 5) 144,916 315,936  Incremento por Revaluación 37,266 Bienes Muebles neto (Nota 6) 5,257,694 4,058,777  Mobiliario y Equipo de Administración 868,216 1,237,989  Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 775,900 777,181  Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 951,893 1,033,233  Equipo de Transporte 495,241 550,610  Bienes Artísticos y Culturales 2,242  Equipo de Defensa y Seguridad  Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 523,822 369,175  Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos 46,258 43,872  Otros Equipos 1,580,581 44,475  Incrmento por Revaluación 15,783 Activos Intangibles 18,302 25,151 Activos Diferidos -745,748 -1,179,126 Otros Activos no Circulantes 358,417 370,861Total de Activos no Circulantes 14,987,803 25,510,144Total de Activos 20,945,302 31,002,677

116ESTADOS FINANCIEROS

GOBIERNO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍCONSOLIDADOS

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADOAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

(En miles de pesos)

PASIVO  2012 2013

PASIVO CIRCULANTE  Cuentas por Pagar a Corto Plazo 3,452,249 2,560,230

Servicios Personales 17,583 22,897Proveedores 1,160,591 1,161,341Contratistas por Obras Públicas 42,943 144,506Participaciones y Aportaciones   59,150Documentos por Pagar a Corto Plazo 623,670 628,227Transferencias Otorgadas 998,295 357,394Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública (Nota 7)

608,919 186,715

Anticipos 248  Retenciones y Contribuciones 639,805 300,557Devoluciones de la Ley de Ingresos (Nota 7) 690,889 182,322Otros Pasivos Circulantes   239

Documentos por Pagar a Corto Plazo 70,150 283,213Total de Pasivos Circulantes (Nota 7) 4,853,093 3,326,561Pasivo No Circulante Org. Descentralizados (Nota 9) 578,433 1,676,106Deuda Pública a Largo Plazo 4,382,313 4,101,357

Deuda Pública Interna (Nota 8)  4,223,739  4,101,357Deuda Pública Externa Obra por Ejercer 158,574  Ingresos por Recuperar    

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía o Administración 6,885 0Total de Pasivos no Circulantes 4,967,631 5,777,463Total de Pasivos 9,820,724 9,104,024HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO    Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 11,669,967 20,451,741

Aportaciones 11,481,313 20,291,249Donaciones de Capital 124,532 126,890Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio 64,122 33,602

Hacienda Pública/Patrimonio Generado -545,389 1,446,912Resultados del Ejercicio Ahorro/Desahorro 386,120 1,574,616Resultados de Ejercicios Ateriores -931,509 -127,704

Hacienda Pública/Patrimonio Total 11,124,578 21,898,653Total de Pasivos y Patromonio/Hacienda Pública 20,945,302 31,002,677

     

117ESTADOS FINANCIEROS

GOBIERNO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍCONSOLIDADOS

ESTADO DE VARIACIONES DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONSOLIDADOAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

(En miles de pesos)

 Concepto

 

Hacienda Pública/

PatrimonioContribuido

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

de Ejercicios anteriores

Hacienda Pública/

Patrimonio Generado

del Ejercicio

 Ajustes porCambios de

Valor

 TOTAL

 

Hacienda Pública/Patrimonio Neto al Final del Ejercicio Anterior

11,669,967 -545,389 0 11,124,578

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

0 0 0 0 0

Cambios de Políticas Contables y Cambios por errores contablesPatrimonio Neto Inicial Ajustado al Ejercicio

0 0 0 0 0

Actualizaciones y Donaciones de Capital

Actualizaciones de la Hacienda Pública/PatrimonioVariaciones de la Hacienda Pública/Opatrimonio Neto del Ejercicio

0 0 0 0 0

Ganancia/Pérdida por RevaluosReservasResultados del Ejercicio: Ahorro/DesahorroOtras Variaciones de la Hacienda Pública/PatrimonioNetoHacienda Pública/Patrimonio Neto al Final del Periodo

11,669,967 -545,389 0 0 11,124,578

Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio 2011

8,781,774 417,685 0 0 9,199,459

Actualizaciones y Donaciones de Capital 8,775,835 8,775,835Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio

5,939 417,685 423,624

Variaciones de la Hacienda Pública/patrimonio Neto del Ejercicio

0 0 1,574,616 0 1,574,616

Ganancia/Pérdida por RevaluosReservasResultados del Ejercicio: Ahorro/Desahorro

1,574,616 1,574,616

Otras Variaciones del Patrimonio Neto 0

Saldo Neto en la Hacienda Pública/Patrimonio

20,451,741 -127,704 1,574,616 0 21,898,653

118ESTADOS FINANCIEROS

GOBIERNO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍCONSOLIDADOS

ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADOAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

(En miles de pesos)

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 2012 2013

Ingresos de la Gestión  Impuestos 1,065,940 1,339,743  Impuestos sobre los Ingresos 28,776   23,661    Impuestos sobre el Patrimonio 374,546   480,422    Impuestos sobre la Producción, el Consumo y las Transacciones      Impuestos al Comercio Exterior      Impuestos sobre Nóminas y Asimilables 636,405   765,112    Impuestos Ecológicos      Accesorios de Impuestos 26,213   70,548    Otros Impuestos      Contribuciones de Mejoras   2,265 2,265  Derechos 1,667,781 1,667,781 1,887,863 1,887,863  Productos de Tipo Corriente 1 474,782 474,782 570,943 570,943  Aprovechamientos de Tipo Corriente 232,851 232,851 75,645 75,645Participaciones y Aportaciones 25,207,068 26,870,111  Participaciones 9,323,161   10,572,798    Aportaciones 14,727,619   15,218,020    Convenios 880,765   908,480    FEIEF 275,523   170,813  Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 3,906,205 4,410,574

 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público (Salud - Universidades)

2,815,296   2,961,855  

  Transferencias al Resto del Sector Público 1,090,909   1,448,719    Subsidios y Subvenciones      Ayudas Sociales      Pensiones y Jubilados    Otros Ingresos y Beneficios 54,495 0  Ingresos Financieros      Intereses Ganados de Valores, Créditos, Bonos y Otros 54,495 54,495 0  Otros Ingresos Financieros      Incremento por Variación de Inventarios 0 0

  Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia y Proviciones

0 0

  Otros Ingresos y Beneficios Varios 0 0 0 0Total de Ingresos 32,609,122 35,157,144Gastos y Otras Pérdidas    

119ESTADOS FINANCIEROS

GOBIERNO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍCONSOLIDADOS

ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADOAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

(En miles de pesos)

Gastos de funcionamiento 8,532,122 9,336,831  Servicios Personales 5,612,825   6,223,607    Materiales y Suministros 174,524   186,372    Servicios Generales 437,731   431,248    Inversión Pública 2,307,042   2,495,604  

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 16,818,290 17,183,724  Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 16,239,401   16,912,978    Transferencias al Resto del Sector Público      Subsidios y Subvenciones 4,661   7,632    Ayudas Sociales 371,737   160,987    Pensiones y Jubilados 62,473   20,321  

 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos

140,018   81,806  

  Transferencias al Exterior    Participaciones y Aportaciones 6,626,636 6,840,683  Participaciones 2,677,137   2,843,110    Aportaciones 3,949,499   3,997,573    Convenios    

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 245,954 245,954 221,290 221,290

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 0 0

 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias, Amortizaciones y Proviciones

0 0

  Disminución de Inventarios 0 0

 Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida, Deterioro u Obsolescencia y Proviciones

0 0

  Otros Gastos 0 0  Resultado Integral de Financiamiento (RIF)      Otras Pérdidas 0 0Total de Gastos y Otras Pérdidas 32,223,002 33,582,528

Ahorro/Desahorro Neto del Ejercicio 386,120 1,574,616

120ESTADOS FINANCIEROS

GOBIERNO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍCONSOLIDADOS

REPORTE ANALÍTICO DE DEUDA PÚBLICAAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

(En miles de pesos)

DENOMINACION DE LAS DEUDAS MONEDA DE

CONTRATACIÓN

 INSTITUCIÓN

O PAÍSACREEDOR

 Saldos al

INICIOdel

periodo”

MOVIMIENTOS  Operaciones de Endeudamiento del Periodo

Depuración oConciliación

 

Variación delendeudamiento

del periodo

Saldos alFINAL delperiodo”

Amortización Bruta

ColocaciónBruta

Edeudamiento Neto

del Periodo

DEUDA PÚBLICA                    

  CORTO PLAZO:                    

DEUDA PÚBLICA INTERIOR                  

  Instituciones de Crédito:                  

  Títulos y Valores:                  

  Arrendamientos Financieros:                  

DEUDA PÚBLICA EXTERIOR                  

  Organismos Financieros                  

  Internacionales:                    

  Deuda Bilateral:                    

  Títulos y Valores:                  

  Arrendamiento Financieros                  

  Internacionales:                    

SUBTOTAL CORTO PLAZO                  

  LARGO PLAZO                    

DEUDA PÚBLICA INTERIOR     4,223,739 122,382 0 -122,382 0 -122,382 4,101,357

  Instituciones de Crédito:                  

  PESOS BANORTE 2,488,783 76,508   -76,508   -76,508 2,412,275

  PESOS SANTANDER 1,469,831 9,400   -9,400   -9,400 1,460,431

  PODER EJECUTIVO PESOSBANOBRAS

FISE109,430 36,474   -36,474   -36,474 72,956

  PESOSBANOBRAS

FONREC155,695     0   0 155,695

                   

  Títulos y Valores:                  

  Arrendamientos Financieros:                  

DEUDA PÚBLICA EXTERIOR                  

  Organismos Financieros                  

  Internacionales:                    

  Deuda Bilateral:                    

  Títulos y Valores:                  

  Arrendamiento Financieros                  

  Internacionales:                    

SUBTOTAL LARGO PLAZO     4,223,739 122,382 0 -122,382 0 -122,382 4,101,357

OTROS PASIVOS                    

 TOTAL DEUDA Y OTROS PASIVOS

    4,223,739 122,382 0 -122,382 0 -122,382 4,101,357

121ESTADOS FINANCIEROS

Gobierno del Estado de San Luis Potosí

Conciliación Contable - PresupuestalCifras al 31 de Diciembre de 2013

(Miles de pesos)

INGRESO BALANZA DE COMPROB. 33,613,457.00

Ingresos Diversos -

Ingresos Municipales Coordinados - -

Organismos Descentralizados 1,129,838 1,129,838.00

Financiamientos   -

INGRESOS CUENTA PUBLICA 34,743,295.00

EGRESOS BALANZA DE COMPROB. 33,095,766.00

Organismos Descentralizados - 1,129,838.00

Inversión (5702) - 59,096.00

Amortización de la Deuda Pública - 122,383.00 - 1,311,317.00

EGRESOS CUENTA PUBLICA 34,407,083.00

122ESTADOS FINANCIEROS

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVAAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

NOTA No. 1 MARCO LEGAL:

En cumplimiento a lo dispuesto en la fracción VI del artículo 80 de la Constitución Política del Estado, el Poder Ejecutivo está obligado a someter a la consideración del H. Congreso del Estado, en forma Trimestral un Estado de Información Financiera que refleje la situación que guarda la Hacienda Pública del Estado y en forma anual, su Cuenta Pública, la que presentará a más tardar el último día de Febrero del año siguiente al que corresponda su ejercicio.

La Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado en su artículo 33 Fracción XXV establece que será la Secretaría de Finanzas la encargada de la glosa preventiva de los Ingresos y Gastos del Gobierno del Estado, de la elaboración de la Cuenta Pública y de la atención referente ante la Auditoría Superior del Estado para dar cumplimiento a lo dispuesto en la fracción VI del Artículo 80 de la Constitución Política del Estado y en su Fracción XX, la de formular los Estados Financieros de la Hacienda Pública Estatal.

A su vez, en estricto apego al artículo 52 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, se presentan los Estados Financieros y demás Información Presupuestaria, Programática y Contable.

NOTA No. 2 BASES DE PREPARACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS:

Los Estados Financieros que se acompañan, fueron preparados de acuerdo con las reglas de Contabilidad Gubernamental autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público a través del Consejo Nacional de Armonización Contable, por la Ley General de Contabilidad Gubernamental, sus Postulados Básicos, sus Marcos Conceptuales, los lineamientos publicados por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), La Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público de San Luis Potosí y su Reglamento, La Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos para el Ejercicio 2013, que son coincidentes con las

Normas de Información Financiera, con la excepción de que en dichas reglas, no requieren el reconocimiento de los efectos de la inflación en la información financiera.

Todos los eventos que afectan en forma económica al Sector Central y los Organismos Descentralizados que se consolidan, se cuantifican en términos monetarios y se registran al costo histórico en moneda nacional, conforme lo establecen los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental.

123ESTADOS FINANCIEROS

De acuerdo a este marco de referencia, todos los procesos que llevan a cabo la generación y difusión de la Información Presupuestal y Financiera, han sido actualizados y por consecuencia fueron fortalecidos, resultando mayor certeza en la presentación de los reportes de ingreso-gasto reflejados en las cuentas trimestrales presentadas, atendiendo así uno de los pilares básicos y prioritarios de esta Administración, que es el de mejorar la transparencia y la disciplina en el manejo de los recursos públicos y a su vez provocar la vinculación del registro presupuestal y contable del ejercicio del gasto público y la administración financiera de los mismos. A continuación se presentan las Políticas de Contabilidad más importantes:

a) Inversiones Temporales:

Las inversiones en valores se valúan de acuerdo a su importe de adquisición adicionado por los intereses devengados y cobrados, representando el monto de la inversión de excedentes de fondos de la Tesorería, cuya recuperación se efectuará en plazos inferiores a tres meses.

b) Activo no Circulante:

Constituido por el conjunto de bienes, valores y derechos de realización o disponibilidad con un plazo mayor a doce meses. Los bienes muebles e inmuebles se registran a su costo de adquisición y/o construcción incluyendo en estos últimos, los conceptos de mano de obra, material y gastos directos e indirectos, así como en los primeros los gastos efectuados en el proceso de importación según sea el caso. Por lo que corresponde de igual manera a los bienes Inmuebles, en algunos casos les corresponde el valor catastral como requisito mínimo de registro

c) Otros Activos no Circulantes (Depósitos en Garantía):

Los depósitos en garantía corresponden a la necesidad de garantizar el uso y goce de algún bien arrendado y/o garantizar el cumplimiento en los pagos de los créditos financieros que son requeridos por los acreedores bancarios.

d) Deuda Pública a Largo Plazo:

La Deuda Pública representada en los Estados Financieros corresponde al saldo del Capital insoluto en los contratos de Deuda que se tienen con: Banco Nacional del Norte, S.A. Banco Santander (México), S.A. y Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos S.N.C.

Por lo que respecta al rubro de Contratistas por Pagar en Bienes Propios a Largo Plazo, este representa el saldo que se tiene contratado por la operación de las Plantas de Tratamiento de Aguas Residuales, que de acuerdo a la última reforma publicada en el Periódico Oficial del Estado el 27 de Diciembre de 2008 a la Ley de Deuda Pública del Estado de San Luis Potosí; los pasivos a Largo Plazo contraídos por el Organismos Descentralizado no constituirán Deuda Pública de Gobierno del Estado, según lo estipulado en la Fracción III del artículo 6 de la mencionada Ley.

124ESTADOS FINANCIEROS

e) Hacienda Pública:

La Hacienda Pública está conformada de la siguiente manera:

• Aportaciones y/o Patrimonio Propio (Los bienes, derechos y obligaciones, el reconocimiento de las adquisiciones de bienes muebles e inmuebles realizadas en el ejercicio), (Patrimonio Contribuido).• Actualizaciones de la Hacienda Pública (Patrimonio Contribuido).• Los Resultados de Ejercicios Anteriores obtenidos(Patrimonio Generado). .• El Resultado del Ejercicio ahorro/desahorro (Patrimonio Generado).

NOTA No. 3 EFECTIVO Y EQUIVALENTES:

La integración de este rubro se representa bajo la cuenta de Bancos/Tesorería y de Inversiones Temporales y se integra de la forma siguiente:

Al 31 de Diciembre de 2013 ( Miles de Pesos )

Administración Organismos Central Descentralizados Total

Efectivo $ 951 951Bancos/Tesorería $ -676,725 1´591,695 914,970Inversiones temporales 264,333 972,176 1´236,509Fondos con Afectación Específica 4,000 4,000 Fideicomisos, Mandatos y Análogos 175,703 175,703Depósitos de Fondos de Terceros 28,037 28,037 Total $ -412,392 $ 2´772,562 $ 2´360,170

Por lo que se refiere a Bancos/Tesorería, son recursos de inmediata disposición derivado de los compromisos de pago que vencen a los posteriores días después del cierre correspondiente al periodo declarado. Por lo que se describe en lo que corresponde a la Administración Central el saldo negativo por $ 676 millones,725 mil pesos, esto corresponde que se giraron cheques a efecto de cumplir con las normativas aplicables a diversos Fondos Federales donde su requisito es que se encuentre pagado presupuestalmente, mismo movimiento que al estar vinculado con la Contabilidad impacta en la emisión de cheques que se ven compensados al inicio del siguiente periodo, así como también, la compensación de las Inversiones temporales.

125ESTADOS FINANCIEROS

Los recursos disponibles en Inversiones Temporales y demás Fondos creados, son invertidos en cuentas productivas, los cuales generan rendimientos que son aplicados en la Operación del Gobierno de Estado en sus diferentes programas, bajo las normativas aplicadas a los mismos, y se registran dentro de la cuenta de Rendimientos de Capitales en el rubro de Productos. A la fecha estos recursos están comprometidos y/o etiquetados bajo los esquemas de Adquisición, Construcción, Remodelación, Servicios, Operación, etc. de las obras y acciones encaminadas por el Gobierno del Estado y sus Organismos Descentralizados.

NOTA No. 4 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES:

Este rubro está integrado de la siguiente manera:

Al 31 de Diciembre de 2013 ( Miles de Pesos )

Administración Organismos Central Descentralizados Total

Inversiones Financieras $ 49,727 $ 49,727Cuentas por Cobrar 5,648 609,221 614,869Deudores Diversos 1,238 276,839 278,077Otros Derechos a Recibir Efectivo 199,424 28,459 227,883Ingresos por Recuperar 6,163 6,163Intereses por Devengar 186,009 186,009Deudores por Anticipos de Tesorería 812,618 812,618Préstamos Otorgados 90,215 187,396 277,611Anticipos a Corto Plazo 196,913 196,913Inventarios 30,584 30,584Almacenes 327,142 327,142Otros Activos Circulantes 124,767 124,767 __________ ____________ __________ Total $ 1´295,152 $ 1´837,211 $ 3´132,363

Representa el monto de importes a favor del Gobierno del Estado y de sus Organismos Descentralizados, por responsabilidades, gastos a comprobar, el monto a favor por los adeudos de personas físicas y morales derivados de los ingresos por las contribuciones, productos y aprovechamientos que percibe el Estado, el monto de anticipos de fondos por parte de la Tesorería, mismos que se convierten en fácil conversión de efectivo disponible de acuerdo a las características bajo el cual fueron emitidos, cumpliendo con las normativas aplicables para cada caso correspondiente, así como la disponibilidad en los inventarios y/o almacenes.

126ESTADOS FINANCIEROS

NOTA No. 5 ACTIVO NO CIRCULANTE, BIENES INMUEBLES (CONST. EN PROCESO):

Este rubro está integrado de la siguiente manera:

Al 31 de Diciembre de 2013 ( Miles de Pesos )

Administración Organismos Central Descentralizados Total

Const. Proc bienes de Dom. Público $ 1´047,932 $ 1´047,932Const. Proc. bienes Propios 77,752 238,184 315,936 Total $ 77,752 $ 1´286,116 $ 1´3 63,868

Estos importes representan el monto de las construcciones en proceso de bienes de Dominio Público ejercidos con los presupuestos de diversos programas de Fondos Federales y Estatales que fueron aplicados por los Organismos ejecutores y por la propia Administración Central, así como también las construcciones en proceso en bienes propios ejercidos en el periodo 2013, y que a su vez están establecidos en las normativas correspondientes, incluyendo los gastos en estudios de pre-inversión y preparación de los proyectos.

NOTA No.6 ACTIVO NO CIRCULANTE (BIENES MUEBLES E INMUEBLES):

Este rubro está integrado de la siguiente manera:

Al 31 de Diciembre de 2013 ( Miles de Pesos )

Administración Organismos Central Descentralizados Total

Bienes Muebles $ 1´369,750 $ 2´689,027 $ 4´058,777Bienes Inmuebles $ 14´219,975 $ 6´650,538 $ 20´870,513Depreciación Acumulada $ - 1´179,126 $ -1´179,126 Total $ 15´589,725 $ 8´160,439 $ 23´750,164

En estos rubros se representa el monto de las adquisiciones de todo tipo de bienes inmuebles, infraestructura y construcciones; así como los gastos derivados de actos por su adquisición, adjudicación, expropiación e indemnización

127ESTADOS FINANCIEROS

y los que se generen por estudios de pre-inversión; así como también todas las adquisiciones de todo los bienes muebles utilizados para la prestación del servició público en sus diferentes segmentos. En estos rubros está aplicada la depreciación acumulada al monto original de la inversión. El incremento obtenido en este periodo por parte de la Administración Central, corresponde a la actualización que se ha venido dando en los registros patrimoniales obligados por la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

NOTA No. 7 PASIVO CIRCULANTE (DEVOLUCIONES DE LA LEY DE INGRESOS):

Por lo que respecta al importe reflejado en el Estado de Situación Financiera de la Administración Central por la cantidad de $ 1,635 millones 348 mil pesos del total de Pasivos Circulantes, hacemos notar que se tienen considerados dentro de este importe los referente a las Devoluciones de la Ley de Ingresos correspondientes a los anticipos de Participaciones por parte de la Tesorería de la Federación (TESOFE) por la cantidad de $ 182 millones 322 mil pesos que se compensaran en el mes posterior por así manejarse el proceso de las liquidaciones de los impuestos que determina la Federación y que informa a las Entidades Federativas del cálculo definitivo. Por otro lado también se tienen considerados la provisión de los intereses de la Deuda Pública para el Ejercicio 2014 por la cantidad de $ 186 millones 009 mil pesos. NOTA No. 8 DEUDA PUBLICA A LARGO PLAZO:

La Deuda Pública está integrada de la siguiente manera:

Al 31 de Diciembre de 2013 ( Miles de Pesos )

Administración Central Total

Contrato de Deuda con Banco Nacional del Norte S.A $ 2´412,275 $ 2´412,275 Contrato de Deuda con Banco Santander (México), S.A 1´460,431 1´460,431Contrato de Deuda con Banco Nal. de Obras y Servicios Públicos S.N.C.(FISE) 72,956 72,956

Deuda Pública $ 3´945,662 $ 3´945,662

Contrato de Deuda con Banco Nal. de Obras y Servicios Públicos S.N.C.(FONREC) Reconocida por la Secretaria de Hacienda (bono cupón cero) 155,695 155,695 __________ __________ Total Deuda Pública $ 4´101,357 $ 4´101,357

128ESTADOS FINANCIEROS

Estos saldos corresponden al capital insoluto adeudado según corresponden al esquema contratado con: Banco Nacional del Norte, S.A. del crédito original de $ 2,678.8 millones de pesos a razón de una tasa TIIE + 0.45% contratada, el Banco Santander (México), S.A. del crédito original de $ 1,482.9 millones de pesos a razón de una tasa TIIE + 0.90% contratada, y del Banco Nacional de Oobras y Servicios Públicos, S.N.C. (FISE) del crédito original de $ 175,4 millones a razón de una tasa fija del 7.48%, por lo que se refiere al crédito con Banco Nacional de Oobras y Servicios Públicos, S.N.C. (FONREC), este está considerado como el Fondo de Reconstrucción de Entidades Federativas donde sólo se pagarán los intereses en un plazo de 20 años a una tasa de interés variable dependiendo de de la calificación del acreditado y que al final de la vida del crédito la Secretaría de Hacienda y Crédito Público liquidará el capital (bono cupón cero) y que por reglas de operación del Fondo, se reconoce la deuda para la justificación del pago de los intereses.

Cabe hacer mención que la proyección que se tiene en el pago de los intereses del año 2014 hasta el término de la vida de cada crédito con las tasas convenidas respecto a la Deuda Pública del Gobierno del Estado queda de la siguiente manera:

Intereses proyectadosInstitución Bancaria (miles de pesos)Contrato de Deuda con Banco Nacional del Norte S.A 1´055,838Contrato de Deuda con Banco Santander (México), S.A 780,472Contrato de Deuda con Banco Nal. de Obras y Servicios Públicos S.N.C.(FISE) 5,854Contrato de Deuda con Banco Nal. de Obras y Servicios Públicos S.N.C.(FONREC) 234,438 Total $ 2´076,602

NOTA No. 9 CONTRATISTAS POR PAGAR EN BIENES PROPIOS A LARGO PLAZO:

Al 31 de Diciembre de 2013 ( Miles de Pesos )

Plantas de Tratamiento Organismos Descentralizados Total

Tangamanga 1 $ 43,328 $ 43,328Tangamanga II Norte $ 41,904 $ 41,904Tenorio de Villa de Reyes $ 1´297,396 $ 1´297,396 $1´382,628 $ 1´382,628

129ESTADOS FINANCIEROS

En esta cuenta se hizo el registro del Pasivo a Largo Plazo que se tiene con la empresa PROAGUA del Potosí, S.A. de C.V., por el adeudo de las Plantas de Tratamiento. Por lo que corresponde a las Plantas Tangamanga I y II, sus importes se van amortizando rn la parte de capital, mes con mes al efectuar el pago, y otra parte al gasto por la operación y mantenimiento de las mismas que es incrementado por la indexación en el reconocimiento de la inflación. En este ejercicio se registra el pasivo de la deuda a Largo Plazo de la Planta de Tratamiento Proyecto Tenorio Villa de Reyes por el monto actualizado descrito anteriormente al 31 de Diciembre de 2013.

De acuerdo a la última reforma publicada en el Periódico Oficial del Estado el 27 de Diciembre de 2008 a la Ley de Deuda Pública del Estado de San Luis Potosí; los pasivos a Largo Plazo contraídos por el Organismos Descentralizado no constituirán Deuda Pública de Gobierno del Estado, según lo estipulado en la Fracción III del artículo 6 de la mencionada Ley.

NOTA No. 10 CUENTAS DE ORDEN:

En seguimiento al proceso de reconocer en esta Administración las obligaciones plurianuales dejadas por la anterior Administración y que fueron enunciadas en la Cuenta Pública del ejercicio 2009, mostramos el status al 31 de Diciembre de 2013 derivado de la atención y gestión oportuna para el desahogo de las mismas y que repercutieron financiera y presupuestalmente el accionar de esta Administración destinando recursos al cumplimiento de las mismas:

1. Acreedores Diversos No Presupuestados: 264,643.002. Fideicomisos y Convenios: 170,906.00 3. Subsidio a Plantas Tratadoras de Agua: 1,350,708.00 4. Construccion Acueducto Presa El Realito: 3,898,150.00 5. Reclusorio Ciudad Valles: 327,827.00

Total 6’012,234.00

Como puede observarse, hay una significativa disminución en los compromisos al 31 de Diciembre de 2013, considerando exclusivamente estos rubros que se describen, donde se sigue distrayendo presupuesto que no se tenía considerado dentro de la operación Presupuestal y Financiera del Gobierno del Estado.