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Session budgétaire 2018
Résultats CA 2017 consolidé
Session budgétaire 2018
CA 2017 - Consolidé
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION 2017 - Consolidé
PRODUITS DE GESTION 91 359 378,24
-CHARGES DE GESTION 78 844 644,02
= EXCEDENT BRUT COURANT 10 614 772,74
+ SOLDE EXCEPTIONNEL HORS CESSIONS -1 091 509,05
= EPARGNE DE GESTION 9 523 263,69
+ SOLDE FINANCIER -1 226 039,12
= CAF BRUTE 8 297 224,57
- REMBOURSEMENT CAPITAL DETTE 3 881 673,88
= CAF NETTE 4 415 550,69
CAPITAL RESTANT DU AU 31/12 30 792 774,27
CAPACITE DE DESENDETTEMENT 3,71
CA 2017 – Dépenses totales par missions
20%
17%
12%
9%
8% 8%
6% 6%
5%4%
2% 1% 1%
-
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
EAU ET ASSAINISSEMENT DECHETS DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE
ENFANCE JEUNESSE SPORT ET EQUIPEMENTS SPORTIFS PILOTAGE DE L'ACTION PUBLIQUE
PATRIMOINE - VOIRIE ACTION SOCIALE TRANSPORT
TOURISME URBANISME - HABITAT CULTURE - MUSIQUE
CA 2017 - Consolidé
69 585
72 662
86 016
93 319
94 771
136 932
152 813
188 878
196 835
241 756
399 618
414 935
459 456
789 933
1 071 852
1 161 376
1 544 345
3 381 869
- 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000 4 000 000
EQUIPEMENTS ET SIGNALISATION TOURISTIQUE
ACQUISITION VEHICULES
GROSSES REPARATIONS BATIMENTS ADMINISTRATIFS
AIDES REHABILITATION PARC PRIVE (PIG OPAH COPRO)
TRAVAUX SIEGE GP3A GUINGAMP
FONDS DE CONCOURS AUX COMMUNES
MUSEE MILMARIN
MATERIEL INFORMATIQUE ET LOGICIELS
MATERIEL COLLECTE DECHETS
MSAP DUNANT
REHABILITATION DECHETERIE PAIMPOL
MATERIEL TRANSPORT DECHETS
REHABILITATION PISCINE DE PAIMPOL
GENDARMERIE PAIMPOL
PISTE D'ATHLETISME GUINGAMP
POLE SERVICE AUX FAMILLES PONTRIEUX
VOIE FERREE GUINGAMP PAIMPOL
RESEAUX EAU ET ASSAINISSEMENT + ETUDES
Dépenses d’équipement Prévu Réalisé Reporté Total Tx de réal° Tx réal° + eng
2017 33 M€ 12,3M€ 7,8M€ 20,2M€ 37,2% 61%
2016 33 M€ 12,0M€ 11,8M€ 23,8M€ 36,3% 72%
Budgets annexes
CA 2017
Zones d’activités
CA 2017 – Zones d’activités
Déficit d’exploitation constaté = 1 265 772,10€ fin 2017 à équilibrer par une subvention du budget principal
Déficit des en-cours de production = 925 521,59€ sur les zones dont toutes les surfaces ne sont pas cédées
RESULTATS BUDGETAIRES ZONES D'ACTIVITÉS
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE 359 959,41 €
+ RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANNEE N -1 625 731,51 €
= RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE -1 265 772,10 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR REPORTE -1 995 812,01 €
+ RESULTAT BRUT ANNEE N 1 070 290,42 €
= RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE -925 521,59 €
- DEPENSES RAR 0,00 €
+ RECETTES RAR 0,00 €
= RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE -925 521,59 €
RESULTAT BRUT TOTAL (FDR) -2 191 293,69 €
RESULTAT NET TOTAL -2 191 293,69 €
CA 2017 – Zones d’activités
ZONE CA 2017
ZA SAINT LOUP PABU 699 928,63
ZA NÉNÈS LOUARGAT 124 284,58
ZA CROIX BLANCHE SQUIFFIEC 55 643,20
ZA KERIZAC PLOUISY 21 414,98
ZA KERMIN PAIMPOL 10 086,40
ZA MIKEZ BEGARD 8 491,27
ZA COAT YEN BEGARD 8 351,43
ZA SAINT PAUL LOUARGAT 7 994,15
ZA MAUDEZ PEDERNEC 7 606,97
ZA SAVAZOU KERFOT 6 307,50
ZA COURJOU BOURBRIAC 3 330,00
ZA BERLAZ RUNAN 1 637,91
ZA PETITE TOURNÉE YVIAS 1 150,00
ZA KERANFEUILLEN TREGLAMUS 837,20
ZA POULOGNE QUEMPER GUEZENNEC 326,44
ZA DU PORT PONTRIEUX 80,90
ZA KERMANACH PLOEZAL 73,35
27 zones en cours d’aménagement et/ou de commercialisation 273 Ha de terrains dont 134 Ha restant à vendre 4,2M€ de stock
957K€ de travaux d’aménagement en 2017 527K€ de cessions en 2017ZONE CA 2017
ZA KERHOLO SAINT AGATHON 210 247,50
ZA KÉRGRÉ PLOUMAGOAR 180 160,00
ZA KERIZAC PLOUISY 137 188,00
Zone de Saint Loup = 1,1M€ d’aménagement
BP 2018 – Zones d’activités
Dépenses Recettes
Fonctionnement 3 252 512 € 3 252 512 €
Investissement 2 252 434 € 2 252 434 €
Principales opérations d’investissement prévues en 2018
EXTENSION DE LA ZA SAVAZOU À KERFOT 927 250ZA SAINT LOUP 407 000PROVISION POUR ACQUISITIONS FONCIÈRES 200 000ZA KERIZAC PLOUISY 155 000ZA CROIX BLANCHE - EXTENSION 80 000ZA POUL VRAN PLOUIZY 38 000ZA KERGRÉ PLOUMAGOAR 48 000COAT YEN - AMÉNAGEMENT DE VOIRIE 10 000ZA NÉNES LOUARGART ACCESSIBILITÉ, DESSERTE 6 000ZA DE BELLEVUE 5 000
TOTAL 1 876 250 €
SURFACE (M²) ESTIMÉE MONTANT HT ESTIMÉ
ZONE DE KERGRÉ OUEST 6300 138 600 €ZONE DE GOASMEUR 909 10 908 €ZA DE MAUDEZ 2498 14 988 €ZA DE BERLAZ 2972 18 500 €ZONE D'ACTIVITÉ DU PORT 3 308 34 790 €ZONE DE LA PETITE TOURNÉE 1833 31 399 €SAINT-LOUP 17377 279 390 €
TOTAL 35197 528 575 €
Principales cessions prévues en 2018
Contribution à l’équilibre par le budget principal : 350 000€
Ateliers relais
CA 2017 – Ateliers relais
12 ateliers relais
2 ateliers relais cédés en 2017 (Kerfot) 2 ateliers en cours de construction (Bégard et Callac)
RESULTATS BUDGETAIRES ATELIERS RELAIS
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR -47 456,36 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 7 328,86 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE -40 127,50 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR 183 021,42 €
RESULTAT BRUT ANNEE N 288 637,59 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 471 659,01 €
DEPENSES RAR 783 565,49 €
RECETTES RAR 528 966,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 217 059,52 €
RESULTAT NET GLOBAL 176 932,02 €
9 cellules à vocation artisanale (atelier relais) occupées à 100,00%Agropole (Hôtel d'entreprise) occupé à 100,00%Emergence (Hôtel d'entreprise) occupé à 100,00% Maison de l'entreprise (Hôtel d'entreprise: bureaux et ateliers) occupé à 62,50% Commerce de Gurunhuel: Occupé
CA 2017 – Ateliers relais
DF RF RÉSULTAT
D'EXPLOITATION
AGROPOLE 87 519,37 67 879,56 -19 639,81
ATELIER RELAIS COURJU BOURBRIAC 547,76 6 000,00 5 452,24
ATELIER RELAIS N° 1 & 2CALLAC 1 790,75 8 716,13 6 925,38
ATELIER RELAIS KEREMARCH PONTRIEUX 5 457,71 3 735,00 -1 722,71
ATELIER RELAIS MOUSTERU 300,00 2 489,00 2 189,00
ATELIER RELAIS NENES LOUARGAT 10 002,08 14 124,00 4 121,92
MAISON DE L ENTREPRISE AR PAIMPOL 160 564,80 114 156,09 -46 408,71
ATELIER RELAIS DU PORT PONTRIEUX 11 352,56 10 491,00 -861,56
ATELIER RELAIS LA PROVIDENCE PONTRIEUX 4 014,17 6 131,08 2 116,91
ATELIER RELAIS DE SQUIFFIEC 9 263,89 9 456,63 192,74
EMERGENCE 33 794,76 100 214,05 66 419,29
TOTAL 324 607,85 343 392,54 18 784,69
BP 2018– Ateliers relais
Dépenses Recettes
Fonctionnement 387 044 € 387 044 €
Investissement 1 687 116 € 1 687 116 €
359K€ de produit de locations et charges sur les 12 ateliers relais/hôtels d’entreprises
Cession de l’atelier relais de Pontrieux pour 154 K€ et remboursement par anticipation (0
pénalité) du prêt (CRD 65K€)
1,5M€ de dépenses d’équipement dont 787K€ de reports pour 489K€ de subventions acquises
et 300K€ en attenteRAR BP 2018 Total 2018
Atelier agro-alimentaire Paimpol 550 000 550 000Ateliers relais Callac 476 648 476 648Ateliers relais Bégard Coat yen 304 853 304 853Bâtiment Point vert acquisition 75 000 75 000Commerce Gurunhuel 15 000 15 000Espace de co-working Guingamp 3 000 3 000Divers équipements ateliers relais 3 988 20 000 23 988
SPANC
CA 2017 – SPANC
RESULTATS BUDGETAIRES SPANC
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE 67 695,60 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT -63 860,82 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 3 834,78 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR 31 544,24 €
RESULTAT BRUT ANNEE N 193 742,14 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 225 286,38 €
RESULTAT NET GLOBAL 229 121,16 €
1 407 contrôles en 2017 : (périodiques : 867 ; conception : 284 ; conformité : 256 ; réhabilitations : 132.
Baisse du résultat de fonctionnement de 63K€ pour les raisons suivantes :Absence de facturation des charges de personnel 2016 24 K€ (rattrapage en 2017)Remplacement d’un agent en congé maternité non remboursé par l’assurance statutaireRetraitement des affectations comptables des ETP consacrés à la mission SPANC
Augmentation du résultat d’investissement de 193K€ compte tenu des avances versées par l’Agencede l’eau pour les réhabilitations (dépenses à venir, opération équilibrée à terme) )
BP 2018 – SPANC
EXPLOITATIONDépenses Recettes
Fonctionnement 594 106 € 594 106 €
Investissement 3 353 382 € 3 353 382 €
Subvention du budget principal de 178K€ pour aides complémentaires réhabilitation ex CC
Paimpol
Prévisions d’aides AELB à la réhabilitation des ANC pour 3,3 M€ (opération à l’équilibre en
dépenses/recettes in fine) maintenues malgré l’annonce de l’arrêt du dispositif par
l’Agence de l’eau pour les dossiers déposés après le 31/01/2018.
Eau
CA 2017 – Eau DSP
RESULTATS BUDGETAIRES EAU DSP
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR
REPORTE 706 179,42 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 1 269 003,03 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 1 975 182,45 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR 956 047,58 €
RESULTAT BRUT ANNEE N -544 765,58 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 411 282,00 €
DEPENSES RAR 314 264,39 €
RECETTES RAR 40 540,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 137 557,61 €
Excédent d’exploitation en augmentation+ 141K€ de produits exceptionnel liés aux pénalités et avenants versés par les délégataires- 69K€ de charges à caractère général
Résultat cumulé d’investissement en baisse (-544K€) par rapport à 2016 malgré une baisse du niveau de dépensesd’équipements (-26%, -498K€).
Raisons : dépenses de l’exercice 2016 ont été financées par 1.2M€ d’emprunt et 1.2M€ d’affectation du résultat d’exploitation de n-1,alors qu’aucun emprunt n’a été contracté en 2017 avec 498K€ d’affectation du résultat n-1.
CA 2017 – Eau DSP
Opération Total 2017
Travaux de renouvellement 700 948 €
Réhabilitation de 8 réservoirs 374 146 €
Travaux de réhabilitation 99 442 €
Branchements eau potable 97 053 €
Usine AEP Yvias 61 101 €
Amélioration usine AEP Rocher du Corbeau 55 592 €
Travaux d'extension 8 175 €
Travaux aménagements hydrauliques 2 500 €
Matériel divers 1 958 €
ITV 990 €
Secteur Opé° 2016 Opé° 2017
Guingamp 1 405 477,53€ 708 010,62 €
Paimpol 401 096,34€ 498 917,64 €
Pontrieux 116 237,23€ 135 543,85 €
Bourbriac 12 013,89€ 89 017,00 €
Bréhat 2 250,31 €
Dépenses d’équipement Eau 2017
2 640 ml de renouvellement de conduites et branchements menés dans le cadre de travaux de voirie
1 200 ml dans le cadre d’extension et création de réseau
BP 2018 – Eau DSP
Dépenses Recettes
Fonctionnement 4 961 731 € 4 961 731 €
Investissement 4 116 978 € 4 116 978 €
Prise de compétence élargie au 1er janvier 2019
Restitution de l’étude financier sur l’extension de la compétence
Renfort du service : prise en charge de 2 ETP supplémentaire soit +90K€, + 34% des charges de personnel
Capacité d’investissement de 3,2M€ d’équipement nouveaux
Poursuite des travaux de renouvellement des réseaux d’eau potable de manière concertée avec les programmes communaux
de voirie pour une enveloppe de 2 M€ HT environ,
Lancement des procédures de consultation des entreprises pour la création d’une nouvelle usine de production d’eau sur le
site de la Petite Tournée à Yvias (opération d’un montant global estimé de 7M€HT) avec perspective de mise en service en
2021Opération Total 2018
Renouvellement AEP 390 000 €
Extension AEP 300 000 €
Usines et Réservoirs 50 000 €
Reports AEP 2017 314 264 €
Provision AEP 2018 2 459 713 €
Assainissement collectif Régie et DSP
CA 2017 – Assainissement collectif DSP et régie
RESULTATS BUDGETAIRES
DSP REGIE
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE 490 202,19 € 4 462,03 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 564 980,73 € 96 496,56 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 1 055 182,92 € 100 958,59 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR 1 028 258,93 € 1 032 323.71 €
RESULTAT BRUT ANNEE N -555 470,60 € -334 266,36 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 472 788.33 € 698 057.35 €
DEPENSES RAR 1 559 083,05 € 54 382,95 €
RECETTES RAR 1 935 744,00 € 332 569,77 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 849 449.28 € 976 244.17 €
RESULTAT NET GLOBAL 1 904 632.20 € 1 077 202.76 €
Sur l’ensemble des budgets assainissement collectif : augmentation des excédent d’exploitation (+660K€)
Baisse des charges d’exploitation de 4%, soit 82K€,Augmentation des produits de gestion de 338K€ ( +100K€ de produits exceptionnels versés dans le cadre de l’avenant au contrats DSP ; +200K€ de produits ventes d’eau et versements de surtaxes
Baisse des excédents d’investissement (aucun emprunt mobilisé)
REPARTITON 2018 AC DSP 2018 AC REGIE 2018
002 - RECETTE DE FONCTIONNEMENT 2018 1 139 665,07 € 16 476,44 €
001 - RECETTE D'INVESTISSEMENT 2018 1 056 922,72 € 113 922,96 €
> 83,68% vers DSP
> 83,68% vers DSP
CA 2017 – Assainissement collectif DSP
Opération Total 2017
Travaux d'extension 386 163 €
Réhabilitations 362 202 €
Travaux STEP 342 921 €
ITV 222 682 €
Plan auto surveillance 109 043 €
Enrobés, voirie 72 710 €
Postes de refoulement 62 551 €
Secteur Opé° 2016 Opé° 2017
Guingamp 2 165 789,72€ 424 281,52€
Paimpol 1 388 768,77€ 1 542 859,87€
Pontrieux 247 002,65€ 37 656,44€
Dépenses d’équipement Assainissement 2017
1 156 ml d’extension/création de réseaux 3 935 ml de réhabilitations
BP 2018 – Assainissement collectif DSP et Régie
DSP Dépenses Recettes
Fonctionnement 4 093 394 € 4 093 394 €
Investissement 7 440 337 € 7 440 337 €
REGIE Dépenses Recettes
Fonctionnement 260 570 € 260 570 €
Investissement 639 237 € 639 237 €
Prise de compétence élargie au 1er janvier 2019, restitution de l’étude d’extension à venir
Répartition des résultats entre DSP et Régie suite au passage de Kerfot, Plourivo et Pléhédel en DSP au 1er janvier (83,68% / 16,32%)
Renfort du service : prise en charge de 3 ETP supplémentaire soit +90K€, + 34% des charges de personnel
Capacité à inscrire de nouvelles dépenses d’équipement de 5,4M€ avec pour objectifs
Réduction des eaux claires parasites,
Suppression des rejets directs d’eaux usées en cas de réseaux détériorés,
Travaux sur les postes de refoulement pour éviter tout rejet vers le milieu naturel.
Améliorer la performance des stations et de répondre aux objectifs réglementaires
de rejet.
Opération Total 2018
Réhabilitations AC 1 557 000 €
Modification des postes 505 000 €
STEP 1 012 800 €
Provision AC 2018 991 561 €
Reports AC 2017 1 613 465 €
BP 2018 – Eau et assainissement
9,1 M€ de dépenses d’équipement prévues sur les réseaux Eau et
assainissement en 2018
Opération Total 2018Renouvellement AEP 390 000 €
Extension AEP 300 000 €
Usines et Réservoirs 50 000 €
Reports AEP 2017 314 264 €
Provision AEP 2018 2 459 713 €
Réhabilitations AC 1 557 000 €
Modification des postes 505 000 €
STEP 1 012 800 €
Provision AC 2018 991 561 €
Reports AC 2017 1 613 465 €
TOTAL EAU ASSAINISSEMENT 9 193 803 €
SECAD
pour information, comptes approuvés par le CA du CIAS du
23/03/2017
CA 2017 – SECAD Aide à domicile
RESULTATS BUDGETAIRES SECAD AIDE A DOMICILE
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE -60 488,95 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT -125 802,09 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE -186 291,04 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR 67 565,45 €
RESULTAT BRUT ANNEE N 1 018,71 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 68 584,16 €
DEPENSES RAR 0,00 €
RECETTES RAR 0,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 68 584,16 €
RESULTAT NET GLOBAL -117 706,88 €
Les 3 budgets SECAD rattachés au CIAS au 1er janvier 2017
Les résultats SAAD en baisse entre 2016 et 2017 (-125K€) du fait de rattachement de produits (247K€) importants réalisésfin 2016 par l’ex CC Belle Isle En Terre. La contre passation des produits lorsqu’ils sont effectivement perçus donnant lieu àun mandat annulatif (chapitre 016).
Les charges de personnel sont en hausse de 5%, soit 33K€, alors que produits issus de la tarification du service progressentde 11%.
CA 2017 – SECAD Soins à domicile
RESULTATS BUDGETAIRES
SECAD SOINS INFIRMIERS A
DOMICILE
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE 150 455,69 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT - 37 665.03 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 112 790,66 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR 257 147,82 €
RESULTAT BRUT ANNEE N 32 104,19 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 289 252,01 €
DEPENSES RAR 0,00 €
RECETTES RAR 0,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 289 252,01 €
RESULTAT NET GLOBAL 402 042,67 €
Excédent de fonctionnement cumulé de 112K€ + 289K€ en investissement
Produits de gestion du service sont stables à 825K€, contre 812K€ en 2016, pour des charges enaugmentation de 102K€, soit +14% dont +77K€ de charges de personnel.
CA 2017 – SECAD Portage repas
Le service de portage de repas du SECAD a rétabli son équilibre en 2017 grâce au versement d’une
subvention d’équilibre de 60K€ par le budget principal. En effet, fin 2016, il accusait un résultat d’exploitation
cumulé de -50K€, ramené à +3K€ fin 2017.
L’exploitation su service aux conditions actuelles présente donc un besoin de financement annuel résiduel
de 57K€.
RESULTATS BUDGETAIRES
SECAD PORTAGE DE
REPAS
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR
REPORTE -50 511,36 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 53 641,83 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 3 130,47 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR 20 725,00 €
RESULTAT BRUT ANNEE N 41,76 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 20 766,76 €
DEPENSES RAR 0,00 €
RECETTES RAR 0,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 20 766,76 €
RESULTAT NET GLOBAL 23 897,23 €
Ordures ménagères secteurs de Callac et Bourbriac
CA 2017 – Ordures ménagères Callac
Déficit d’exploitation de 80K€
Excédent d’investissement de 101K€, soit un solde global de +21K€.
Le déficit d’exploitation reste stable entre 2016 et 2017 malgré une baisse
De s recettes de gestion (il avait baissé de 31K€ entre 2015 et 2016).
Pas de dépenses qu’équipement réalisées en 2017
RESULTATS BUDGETAIRES OM CALLAC
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE -79 466,56 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT -865,08 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE -80 331,64 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR 94 065,75 €
RESULTAT BRUT ANNEE N 12 251,36 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 106 317,11 €
DEPENSES RAR 4 498,40 €
RECETTES RAR 0,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 101 818,71 €
RESULTAT NET GLOBAL 21 487,07 €
3684 redevables
REOM de 139€ par foyer en moyenne
91% de recouvrement au 20/03/18
Reste 47 664€ à recouvrer
CA 2017 – Ordures ménagères Bourbriac
Excédent d’exploitation cumulé de 416K€, en progression de 153K€ sur 2017
(baisse des amortissements de 58K€ et des charges courantes de43K€)
Recettes de gestion sont en baisse de 8K€. Produits de redevance en baisse de 21K€ (-5%)
L’excédent d’investissement de 123K€ est majoré de 140K€ avec les subventions restant à percevoir pour la déchèterie dont
l’achèvement n’est intervenu qu’en cours d’année, soit un solde global de +264K€ (aucun investissement majeur réalisé)
RESULTATS BUDGETAIRES OM BOURBRIAC
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE 263 253,46 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 153 365,47 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 416 618,93 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR -66 366,25 €
RESULTAT BRUT ANNEE N 189 802,32 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 123 436,07 €
DEPENSES RAR 0,00 €
RECETTES RAR 140 852,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 264 288,07 €
RESULTAT NET GLOBAL 680 907,00 €
3037 redevables
REOM de 141€ par foyer en moyenne
91% de recouvrement au 20/03/18
BP 2018 – Ordures ménagères Sud
Callac Dépenses Recettes
Fonctionnement 729 523 € 729 523 €
Investissement 144 318 € 144 318 €
Etude sur l’harmonisation fiscale et de ses conséquences en cours par le cabinet Ressources
Consultants Finances
Secteur Callac : provision d’investissement de 115K€ dans le cadre des réflexion sur l’extension des
consignes de tri sur l’ensemble du territoire (achat de dalles). Il faudrait prévoir autant par la suite pour
l’achat de conteneurs
Bourbriac Dépenses Recettes
Fonctionnement 933 619 € 933 619 €
Investissement 645 122 € 645 122 €
Camping du DonantBégard
CA 2017 – Camping du Donant
RESULTATS BUDGETAIRES CAMPING DU DONANT BEGARD
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR -52 478,48 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT -8 634,20 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE -61 112,68 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR -9 022,81 €
RESULTAT BRUT ANNEE N -33 516,82 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE -42 539,63 €
DEPENSES RAR 27 322,61 €
RECETTES RAR 0,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE -69 862,24 €
RESULTAT NET GLOBAL -130 974,92 €
Résultat réel d’exploitation = - 129K€.
Subvention d’équilibre de 121K€ = résultat d’exploitation cumulé est de -61K€.
Déficit d’investissement antérieur de 9K€ (malgré un emprunt de 100K€ en 2016). Considérant les difficultés financières de ce budget, il a été
décidé de ne pas alourdir la dette en 2017. Ainsi, malgré des investissements mesurés en 2017 (19K€ + 27K€ en RAR), le déficit net
d’investissement est de 69K€ fin 2017.
Charge de la dette importante (34K€ d’intérêts et 43K€ de capital en 2017) + encours très élevé (766K€ ; 4 contrats, durée résiduelle 14 ans)
Charge d’amortissement de 58K€ en 2017
45 K€ d’équipement réalisés et engagés (relooking, matériel d’entretien des espaces verts, Mobilier
1 164 séjours, 11 887 nuitées
Durée moyenne de séjour de 5,6 j
1,8 personnes par séjour en moy
Moyenne de 114,10€ TTC par séjour
BP 2018 – Camping du Donant
Dépenses Recettes
Fonctionnement 459 474 € 459 474 €
Investissement 215 544 € 215 544 €
Baisse de la charge d’amortissement de 16K€ en fonctionnement
Baisse de la charge de la dette en intérêts de 16K€
Nécessité d’inscription d’une subvention du budget principal de 295K€ pour respecter les
règles d’équilibre réel
96 K€ de prévision en dépenses d’équipement pour :
HÉBERGEMENT INSOLITE 20 000
RELOOKING - REFECTION DES SOLS 36 781
ÉQUIPEMENTS DIVERS 10 000
LOGICIEL DE RESERVATION 4 000
Panneaux photovoltaïques
CA 2017 – Panneaux photovoltaïques
RESULTATS BUDGETAIRES
PANNEAUX
PHOTOVOLTAÏQUES
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE 0,00 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 7 216,53 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 7 216,53 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR -11 099,93 €
RESULTAT BRUT ANNEE N -747,77 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE -11 847,70 €
DEPENSES RAR 0,00 €
RECETTES RAR 0,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE -11 847,70 €
RESULTAT NET GLOBAL -4 631,17 €
Besoin de financement de la section d’investissement de 11 847.70€
Les charges de gestion ont été en hausse (maintenance et réparations nécessaires)
Produits de gestion sont en légère augmentation de 7% (+1.6K€).
Le résultat d’exploitation avant affectation est stable (+7.2K€).
BP 2018 – Panneaux photovoltaïques
Dépenses Recettes
Fonctionnement 30 640 € 30 640 €
Investissement 28 848 € 28 848 €
Budget annexe retraçant les charges et produit générées par les panneaux solaires
présents sur le pôle de Callac
Déficit d’investissement dû à la charge de la dette jusqu’en 2021
Affectation du résultat 2017 pour 7 216,53€
Papeteries Vallée
CA 2017 – Papeteries Vallée
Budget soldé
Clôture et intégration au budget général au BP 2018
RESULTATS BUDGETAIRES PAPETERIES VALLÉE
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE -661,25 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 661,25 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 0,00 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR -1 391,24 €
RESULTAT BRUT ANNEE N 1 391,24 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 0,00 €
DEPENSES RAR 0,00 €
RECETTES RAR 0,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 0,00 €
RESULTAT NET GLOBAL 0,00 €
Office de tourisme Guingamp Baie de Paimpol
Pour approbation
CA 2017 – OT Guingamp Baie de Paimpol
RESULTATS BUDGETAIRES
OT GUINGAMP BAIE DE
PAIMPOL
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE 12 127,07 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 75 962,60 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 88 089,67 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR -1 768,99 €
RESULTAT BRUT ANNEE N -8 852,94 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE -10 621,93 €
DEPENSES RAR 10 087,67 €
RECETTES RAR 0,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE -20 709,60 €
RESULTAT NET GLOBAL 67 380,07 €
Subvention versée pour 437 K€ contre 555 K€ prévu (= équilibre)
156 K€ de produit de taxe de séjour
Déficit d’investissement lié à la subvention d’équipement à percevoir de GP3A pour les
structurations des BIT (mobilier, site internet…)
BP 2018 – OT Guingamp Baie de Paimpol
Dépenses Recettes
Fonctionnement 859 550 € 859 550 €
Investissement 75 902 € 75 902 €
Subvention d’équilibre de GP3A prévue pour 492 462 €, soit -63K€ par rapport aux prévisions 2017 (437K€ versés)
Mise en place de la taxe de séjour au réel sur toute l’année pour l’ensemble du territoire
Investissements nécessaires à la structuration des BIT (mobilier, informatique,
logiciel, site internet) pour 65K€ de prévisions
CIASPour information
CA 2017 – CIAS
RESULTATS BUDGETAIRES
CENTRE INTERCOMMUNAL
D'ACTION SOCIALE
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE 6 493,36 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT -7 839,86 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE -1 346,50 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR 8 027,19 €
RESULTAT BRUT ANNEE N 1 017,08 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 9 044,27 €
DEPENSES RAR 0,00 €
RECETTES RAR 0,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 9 044,27 €
RESULTAT NET GLOBAL 7 697,77 €
Léger déficit d’exploitation lié à une sous évaluation du tarif de revente des repas
Hausse des tarifs au dernier trimestre doit rétablir la situation en 2018
BP 2018 – CIAS
Dépenses Recettes
Fonctionnement 201 639 € 201 639 €
Investissement 16 045 € 16 045 €
La ventilation des charges de personnel sur le budget du CIAS (remboursement du budget général) rend nécessaire une subvention d’équilibre estimée à 87K€.
Le déficit de 2017 devrait tendre à l’équilibre suite à la révision des tarifs de vente des repas au dernier trimestre 2017.
Service Unifié Environnement Goëlo Argoat
Budget supplémentaire
BP 2018
BS 2018 – SU Environnement
Le comité syndical du SMEGA, dissous depuis le 31/12/2017 a approuvé le compte administratif et le compte de gestion 2017 faisant apparaitre les résultats suivants :
RESULTATS BUDGETAIRES SMEGA 2017
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT ANTERIEUR REPORTE 198 026,84 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 205 247,88 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 403 274,72 €
RESULTAT D'INVESTISSEMENT ANTERIEUR -14 421,17 €
RESULTAT BRUT ANNEE N -30 789,93 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE -45 211,10 €
DEPENSES RAR 0,00 €
RECETTES RAR 0,00 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE -45 211,10 €
RESULTAT NET GLOBAL 358 063,62 €
Le résultat cumulé de fonctionnement doit être affecté pour 45 210,10€ au compte 1068, laissant 358 063,62€ de report à nouveau du résultat de fonctionnement
BS 2018 – SU Environnement
Le budget supplémentaire a vocation à intégrer ces résultats après affectation
Les dépenses prévues en fonctionnement sont une provision pour équilibre
Les excédents cumulés seront repartis au regard de la part de chaque contributeur de l’ex SMEGA
Dépenses Recettes
Fonctionnement 6574 = 358 063,62€ 002 = 358 063,62€
Investissement 001 = 45 211,10€ 1068 = 45 211,10€
Le conseil est appelé à approuver :
-le compte de gestion 2017-le compte administratif 2017-l’affectation du résultat 2017 (panneaux photovoltaïques)-les subventions d’équilibre au CIAS (87 980 €)et à l’office de tourisme (492 462€)-le budget primitif 2018-Le budget supplémentaire 2018 SUEGA
VOTE
Pour les budgets suivants :
-Zones d’activités-Ateliers relais-Eau DSP-Assainissement régie-Assainissement DSP-SPANC-Camping de Bégard-Ordures ménagères Callac-Ordures ménagères Bourbriac-Papeteries Vallée (CA uniquement)-SUEGA (BS uniquement)-OT Guingamp Baie de Paimpol
VOTE
Budget principal
Compte administratif
CA 2017 – Budget principal
RESULTATS BUDGETAIRES
2016 2017
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT 455 570 € 1 771 445.81 €
RESULTAT ANTERIEUR REPORTE 3 593 484 € 2 849 055.02 €
RESULTAT DE FONCTIONNEMENT CUMULE 4 049 054 € 4 620 500,83 € +14%
RESULTAT D’INVESTISSEMENT ANTERIEUR 1 622 503 € 3 830 216.51 €
RESULTAT BRUT ANNEE N 2 207 713 € -3 173 864.37 €
RESULTAT BRUT D'INVESTISSEMENT CUMULE 3 830 217 € 656 352,14 € -83%
DEPENSES RAR 7 357 573 € 5 101 043.00 €
RECETTES RAR 4 141 551 € 3 838 831.73 €
RESULTAT NET D'INVESTISSEMENT CUMULE 614 195 € -605 859.43 €
RESULAT BRUT TOTAL (FDR) 7 879 270,52 € 5 276 852,97 €
RESULTAT NET TOTAL 4 663 248,56€ 4 014 641,40 € -14%
CA 2017 – Budget principal
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION 2016 2017
PRODUITS DE GESTION 37 634 156 € 40 766 023 €
-CHARGES DE GESTION 34 621 428 € 35 231 501 €
= EXCEDENT BRUT COURANT 3 012 728 € 5 534 522 €
+ SOLDE EXCEPTIONNEL HORS CESSIONS -70 336 € -839 645 €
= EPARGNE DE GESTION 2 942 391 € 4 694 877 €
+ SOLDE FINANCIER -350 087 € -394 779 €
= CAF BRUTE 2 592 304 € 4 300 098 €
- REMBOURSEMENT CAPITAL DETTE 1 162 471 € 1 367 295 €
= CAF NETTE 1 429 833 € 2 932 803 €
CAPITAL RESTANT DU AU 31/12 15 656 159 € 15 493 560 €
CAPACITE DE DESENDETTEMENT 6,04 3,60
CA 2017 – Budget principal
RATIOS FINANCIERS GP3A 2017moyenne des CA en
2015GP3A 2016
Ratio 1 DRF/pop° 487,84 € 339,00 € 472,08 €
Ratio 2 Produit imposit°/pop° 349,05 € 338,00 € 330,92 €
Ratio 2 bis Produit imposit° directes/pop° 213,91 € 122,00 € 199,81 €
Ratio 3 RRF/pop° 575,75 € 332,00 € 550,49 €
Ratio 4 Dép équipt brut /pop° (hors 204) 76,84 € 80,00 € 62,64 €
Ratio 5 Dette/pop° 201,81 € 390,00 € 219,56 €
Ratio 6 DGF/pop° 68,07 € 127,00 € 51,08 €
Ratio 7 Dép personnel/DRF 34,93% 35,30% 34,46%
Ratio 9 Marge d'autofinancement courant 92,86% 90,80% 97,10%
Ratio 10 Dép équipt/RRF 14,11% 20,80% 8,92%
Ratio 11 Dette/RRF 37,06% 95,10% 40,28%
Dépenses de fonctionnement
DEPENSES DE FONCTIONNEMENT = 40,1 M€
CODE LIBELLÉ CA 2016 CA 2017 VAR°
002 RESULTAT REPORTE 170 827,22 - -100%
011 CHARGES A CARACTERE GENERAL 7 798 804,91 8 846 451,70 13%
012 CHARGES DE PERSONNEL ET FRAIS ASSIMILES 12 481 074,50 13 081 276,17 5%
014 AC ; DSC ; FNGIR 9 421 935,46 10 388 433,80 10%
042 OPERATIONS D'ORDRE 2 555 958,88 2 639 462,05 3%
65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 4 919 613,47 2 915 339,39 -41%
66 CHARGES FINANCIERES 350 087,28 394 780,08 13%
67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 1 273 311,21 1 840 580,47 45%
Total 38 971 612,93 40 106 323.66 3%
ss-total dépenses de gestion courantes (011+012+65+66) 25 549 580.16 25 237 847.34 -1%
Dépenses de gestion (hors exceptionnel) en légère baisse (-1%)
Total de la section en hausse de 3%
Dépenses de fonctionnement
Dépenses réelles de fonctionnement par grandes missions du budget principal (hors dépenses non ventilées) :
MISSION DÉPENSES 2017 EN € en %DECHETS 7 313 389 27%
PILOTAGE DE L'ACTION PUBLIQUE 3 851 947 14%ENFANCE JEUNESSE 3 808 377 14%
SPORT ET EQUIPEMENTS SPORTIFS 2 363 623 9%EAU ET ASSAINISSEMENT 2 084 167 8%
TOURISME 1 517 268 6%PATRIMOINE - VOIRIE 1 285 067 5%
DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE 979 379 4%TRANSPORT 942 556 3%
ACTION SOCIALE 822 192 3%URBANISME - HABITAT 768 768 3%
CULTURE 742 783 3%ESPACES NATURELS 585 266 2%
Dépenses de fonctionnement
Les subventions et participations versées :en € CA 2017
Participations aux budgets autonomes et annexes 487 K€
- dont Office de Tourisme Guingamp Baie de Paimpol 437 K€
- dont Papeteries Vallée 12 K€
- dont Ordures Ménagères Sud 38 K€
- dont SMICTOM Menez Bré 24 K€
Déficits des budgets annexes 181K€
- dont Camping 121 K€
- dont SECAD Portage de repas 60 K€
Subventions de fonctionnement 1 780K€
- aux associations 1 142 K€
- aux particuliers (assainissement) 638 K€
Contributions obligatoires 1 319K€
- dont SDIS 788 K€
- dont Syndicat Mixte Aéroport de Lannion 114 K€
- dont PETR Pays de Guingamp 314 K€
- dont Mégalis Bretagne 42 K€
- dont SMASR 37 K€
Indemnités des élus et frais de missions 368 K€
Recettes de fonctionnement
RECETTES DE FONCTIONNEMENT = 44,7 M€
CODE LIBELLÉ CA 2016 CA 2017 VAR°
002 RESULTAT REPORTE 3 764 311,11 2 849 055,02 -24%
013 ATTENUATIONS DE CHARGES 415 431,01 474 056,45 14%
042 OPERATIONS D'ORDRE 383 224,64 60 310,08 -84%
70 PRODUITS DE SERVICES, DU DOMAINE 3 833 737,86 4 154 035,13 8%
73 IMPOTS ET TAXES 25 601 027,74 26 796 899,75 5%
74 DOTATIONS ET PARTICIPATIONS 6 771 492,17 8 175 134,31 21%
75 AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 1 048 466,83 1 165 897,77 11%
76 PRODUITS FINANCIERS 0,64 0,72 13%
77 PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 202 974,95 1 051 435,26 -13%
Total 43 020 666,95 44 726 824,49 4%
ss-total recettes de gestion 37 670 155.61 40 766 024,13 8%
+1,2M€ de DGF
+75K€ de FPIC (+10%)
+1,2M€ de produits fiscaux dont 380K€ compensés par une majoration des AC (soit +3,2% net)
Total de la section en hausse de 4%
Recettes de fonctionnement
Répartition des recettes fiscales et REOM (budgets annexes) :
Proportion importante de la part ménages Sous représentation de la part déchets (fiscalité ex Guingamp Communauté)
39%
42%
19%
GP3AFiscalité ménage
Fiscalitééconomique
Fiscalité déchets
29%
47%
24%
Ensemble des EPCI
Contribution moyenne par foyer fiscal pour GP3A en 2017 = 503€
Contribution moyenne par entreprise pour GP3A en 2017 = 2 097€
Dépenses d’investissement
DEPENSES D’INVESTISSEMENT = 9,4M€ + 5,1 M€ en RAR
+ 64 % de dépenses d’équipement réalisés 1,5 x moins de restes à réaliser qu’en 2016 Taux de réalisation et d’engagement = 80% 1/3 des dépenses d’équipement sont des subventions versées (THD, Ligne SNCF Guingamp-Paimpol …)
CA 2016 CA 2017 REPORT
001 RESULTAT REPORTE D'INVESTISSEMENT 131 249,67
040 OPERATIONS D'ORDRE 383 224,64 60 310,08 -
041 OPERATIONS PATRIMONIALES 139 132,88 - -
16 EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILES 1 501 695,64 1 367 295,12 - -9%
20 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 266 844,03 228 677,56 91 466,45 -14%
204 SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT VERSEES 1 364 399,68 2 033 427,81 2 453 896,13 49%
21 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 002 225,05 1 527 584,06 531 677,63 52%
23 IMMOBILISATIONS EN COURS 2 198 309,43 4 145 427,66 2 000 453,09 89%
27 AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 221 261,60 10 000,00 - -95%
45 OPERATIONS POUR COMPTE DE TIERS 21 768,00 47 348,54 23 550,00 118%
TOTAL SECTION 7 230 110,62 9 420 070,83 5 101 043,30 30%
SOUS TOTAL DEPENSES D'EQUIPEMENT 4 831 778,19 7 935 117,09 5 077 493,30 64%
Dépenses d’équipement réalisées
141 696
152 813
195 040
205 915
234 045
247 611
277 337
343 463
402 899
414 935
531 931
699 060
1 316 187
1 404 710
1 405 407
1 819 547
1 985 000
0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000
MATERIEL ET OUTILLAGE TECHNIQUE
MUSEE MILMARIN
MATERIEL INFORMATIQUE ET LOGICIELS
MATERIEL COLLECTE DECHETS
GROSSES REPARATIONS BATIMENTS ADMINISTRATIFS
MAISON MEDICALE ET POLE KINE PEDERNEC
FONDS CONCOURS AUX COMMUNES
CRIR CHATEAU DE LADY MOND
REHABILITATION DECHETERIE PAIMPOL
MATERIEL TRANSPORT DECHETS
REHABILITATION PISCINE DE PAIMPOL
MSAP DUNANT
RENOVATION GENDARMERIE PAIMPOL
POLE SERVICE AUX FAMILLES PONTRIEUX
ESPACE SPORTIF DU PRIEURE PISTE D'ATHLE
TRES HAUT DEBIT
VOIE FERREE GUINGAMP PAIMPOL
Principales dépenses d'équipement en 2018
CA 2017 dont RAR
Ligne Guingamp Paimpol = 1,9M€ en 2017 (sur 2,5M€ de participation)
Très Haut Débit= 1,8M€ en 2017 (8M€ d’ici 2021)
Piste d’athlétisme de Guingamp = 1,4M€ en 2017, 756 K€ de subventions
Pôle de service aux familles de Pontrieux= 1,4M€
en 2017 , 938K€ de subventions
Gendarmerie de Paimpol= 1,3M€ en 2017 , 577 K€ de subventions
Recettes d’investissement
RECETTES D’INVESTISSEMENT = 10 M€ + 3,8 M€ en RAR
Explications de la baisse de l’excédent d’investissement
1,2M€ d’emprunt mobilisé en moins +3,1M€ de dépenses d’équipement en plus
CA 2016 CA 2017 REPORT
001 RESULTAT REPORTE D'INVESTISSEMENT 1 753 752,75 3 830 216,51 118%
040 OPERATIONS D'ORDRE 2 695 091,76 2 639 462,05 -2%
10 DOTATIONS,FONDS DIVERS ET RESERVES 1 648 066,27 1 921 622,21 178 000,00 17%
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES 2 513 563,32 753 652,10 3 660 831,73 -70%
16 EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILES 2 112 377,21 851 238,53 -60%
204 SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT VERSEES 50 670,74 - -100%
26 PARTICIPATIONS, CREANCES 135,00
27 AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 265 037,07 15 363,10 -94%
45 OPERATIONS POUR COMPTE DE TIERS 21 768,00 64 733,47 197%
TOTAL SECTION 11 060 327,12 10 076 422,97 3 838 831,73 -9%
Recettes d’investissement
50%
26%
1%
7%
8%
8%
Financement des investissements
Autofinancement
Amortissements
Comptes de tiers
FCTVA
Subventions
Emprunt
Affectation des résultats
Le budget principal présente un besoin de financement de la section d’investissement de 605 859,43€ compte tenu des restes à réaliser :
Session budgétaire 2018
Résultat de fonctionnement cumulé 2017 4 620 500,83€
Affectation au 1068 BP 2018 605 959,43€
Report à nouveau au 002 RF 4 014 641,40€
Fiscalité 2018
Pas d’augmentation de taux
Poursuite du mécanisme de lissage de TH, CFE, TFB, TFNB
Instauration de la taxe GEMAPI pour 282K€ de produit
Session budgétaire 2018
Taux issus du calcul du TMP 2017 (taux moyen pondéré). Il sera uniforme sur l’ensemble du territoire del’agglomération à l’issue des 12 années de convergence établis en 2017 sont les suivants :
Fiscalité 2018
BASE TAUX PRODUIT
CFE 19 515 000 26,44% 5 159 766 €
TAXE D'HABITATION 74 384 000 13,30% 9 893 072 €
TAXE SUR LE FONCIER BÂTI 65 530 000 1,07% 701 171 €
TAXE SUR LE FONCIER NON BÂTI 3 835 000 7,58% 290 693 €
0,00%
2,00%
4,00%
6,00%
8,00%
10,00%
12,00%
14,00%
16,00%
18,00%
20,00%
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029
Convergence des taux (moyenne des 4 taxes)
Belle Isle Bourbriac Callac Guingamp Bégard Pontirieux Paimpol
TEOMMaintien des taux 2017 dans l’attente de décision suite à l’étude d’harmonisation
Fiscalité 2018
BASE TAUX PRODUIT
TEOM PAIMPOL-GOËLO 19 070 836 11,50% 2 193 146 €
TEOM PONTRIEUX 3 903 207 12,60% 491 804 €
TEOM BELLE ISLE EN TERRE 3 288 930 12,00% 394 672 €
TEOM BÉGARD 5 758 989 14,50% 835 053 €
Autres produits fiscaux2017 2018
Produit Produit escompté Var° n-1COTISATION SUR LA VALEUR AJOUTÉE 2 942 668 € 2 968 851 € +0,9%IFER 725 222 € 730 009 € +1,0%TAXE SUR LES SURFACES COMMERCIALES 1 318 661 € 1 129 114 € -14,4%
TAXE ADDITIONNELLE SUR LE NON BÂTI 106 919 € 107 000 € +0,1%TAXE GEMAPI 282 000 €
Budget primitif 2018
Session budgétaire 2018
FONCTIONNEMENT = 45,9M€
Extension service ADS = 172K€ (compensé)Marketing territorial et développement économique + 110K€PLUI = 95K€ (compensé)Gestion des zones communales transférées = 55K€ (compensé)Provision supplémentaire animation PIG, CRCDT + 120K€Interconnexion des sites communautaires + 25K€Etudes (AMO maintenance piscines, fiscalité déchets) + 70K€
BP 2018
BP 2017 BP 2018 % N-1
011 CHARGES A CARACTERE GENERAL 9 427 280,00 10 200 000,00 8%
012 CHARGES DE PERSONNEL 13 468 061,00 14 800 000,00 10%
014 ATTENUATIONS DE PRODUITS 10 388 450,80 10 030 803,00 -3%
022 DEPENSES IMPREVUES 58 676,20 100 000,00 70%
023 VIREMENT A LA SECTION D'INVESTISSEMENT 2 397 833,00 3 597 013,00 50%
042 OPERATIONS D'ORDRE 2 686 000,00 2 700 000,00 1%
65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 3 586 936,00 2 900 000,00 -19%
66 CHARGES FINANCIERES 405 000,00 360 000,00 -11%
67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 1 884 254,00 1 240 000,00 -34%
TOTAL DEPENSES DE FONCT 44 302 491,00 45 927 816,00 4%
Dépenses par missions - BP 2018
7 270
4 847
3 814 2 684
1 732
1 964
1 391
1 306
1 258
1 109
1 031 935
816
DECHETS
PILOTAGE DE L'ACTION PUBLIQUE
ENFANCE JEUNESSE
SPORT ET EQUIPEMENTS SPORTIFS
TOURISME
PATRIMOINE - VOIRIE
EAU ET ASSAINISSEMENT
CULTURE
URBANISME - HABITAT - TRANSPORT
DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE
ESPACES NATURELS
TRANSPORT
ACTION SOCIALE (hors SECAD)
Recettes de fonctionnement
BP 2017 BP 2018 % N-1
002 RESULTAT REPORTE DE FONCT 2 849 055,02 4 014 641,40 41%
013 ATTENUATIONS DE CHARGES 425 289,00 545 000,00 28%
042 OPERATIONS D'ORDRE 100 000,00 100 000,00 0%
70 PRODUITS DE SERVICES 4 984 119,00 4 600 000,00 -8%
73 IMPOTS ET TAXES 26 027 529,00 26 660 575,00 2%
74 DOTATIONS ET PARTICIPATIONS 8 112 440,00 8 057 600,00 -1%
75 AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 1 050 352,00 1 250 000,00 19%
77 PRODUITS EXCEPTIONNELS 753 706,98 699 999,60 -7%
TOTAL RECETTES DE FONCT 44 302 491,00 45 927 816,00
4%
Résultat reporté + 1,16M€
Produit de fiscalité directe stable à +1,9% (GEMAPI + effet bases avec baisse de la CFE de -0,7%)
Hypothèse d’une stabilité des dotations
Ajustement des produits des services au réalisé 2017 et majoration des remboursements des BA
Recettes de fonctionnement
DotationsSous réserve de notification, les estimations sont les suivantes :
2017 2018
Dotation d'intercommunalité 2 506 965 2 475 942 -1.2%
Dotation de Compensation 2 676 556 2 626 556 -1,9%
= DGF 5 183 521 5 102 498 -1.6%
FPICSous réserve de notification et du CIF, les estimations sont les suivantes
Collectivité 2017 Estimation 2018 droit commun % n-1
Communes 1 472 001 € 1 460 221 € -0,8%
GP3A 829 776 € 740 394 € -10,7%
Total 2 301 777 € 2 200 615 € -4,4%
Recettes de fonctionnement
Produits des services (chap 70, 74, 75)
20
46
50
62
96
122
126
174
230
246
295
304
351
358
390
546
1239
0 200 400 600 800 1000 1200 1400
MUSEE MILMARINS
GYMNASES
VOIRIE PAYS DE BOURBRIAC
AIRE D'ACCUEIL GENS VOYAGE
CENTRE FORET BOCAGE
GESTION LOCATIVE
POLE NAUTIQUE
CENTRE REGIONAL D'INITIATION A LA RIVIERE
PORTAGE DE REPAS
ECOLES DE MUSIQUE
GENDARMERIES
AUTORISATION DU DROIT DES SOLS
VOIRIE CALLAC ARGOAT
ALSH
TRANSPORT
PISCINES
MULTI ACCUEILS
Produits de services (en K€)
DEPENSES D’INVESTISSEMENT = 17,1 M€
15 M€ de dépenses d’équipement (dont 5 M€ de reports)1,3M€ de remboursement de capital de la dette
Dépenses d’investissement - BP 2018
BP 2017 RAR BP 2018 TOTAL 2018 % N-1
020 DEPENSES IMPREVUES 72 100,00 - - - -100%
040 OPERATIONS D'ORDRE 100 000,00 - 100 000,00 100 000,00 0%
041 OPERATIONS PATRIMONIALES 6 000,00 - - -100%
16 EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILES 1 575 000,96 - 1 352 000,00 1 352 000,00 -14%
20 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 336 561,49 91 466,45 643 508,00 734 974,45 118%
204 SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT 6 466 146,06 2 453 896,13 3 605 015,00 6 058 911,13 -6%
21 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 749 473,81 531 677,63 3 391 373,00 3 923 050,63 43%
23 IMMOBILISATIONS EN COURS 6 692 643,68 2 000 453,09 2 360 104,00 4 360 557,09 -35%
27 AUTRES IMMOBILISATIONS FIN 10 000,00 - 9 999,70 9 999,70 0%
45 OPERATIONS POUR COMPTE DE TIERS 574 548,86 23 550,00 593 450,00 617 000,00 7%
SS TOTAL DEPENSES D'EQUIPEMENT 16 244 825,04 5 077 493,30 10 000 000,00 15 077 493,30 -10%
TOTAL DEPENSES D' INVEST 18 582 474,86 5 101 043,30 12 055 449,70 17 156 493,00 -8%
10 M€ de nouvelles dépenses d’équipement + 5 M€ de RAR
Economie Tourisme
5.1 M€
Services à la population
3.1 M€
Aménagement et urbanisme
3 M€
Patrimoine ingénierie
2.5 M€
1,3 M€ d’enveloppe non affectée destinée à financier (régularisation par DM) :
Les projets dont l’opérationnalité est en cours d’étude et pour lesquels les plans de financement ne sont
pas bouclés (4.3M€ de projets recensés)
Les projets en fonction de leurs financements à venir
Les fonds de concours aux communes dans les domaines de la santé, du tourisme et de
l’économie, dont les critères et enveloppes sont en cours d’élaboration
Dépenses d’investissement - BP 2018
Grands Projets = 11,1M€ BP 2018
ECONOMIE TOURISME
4.4 M€
Très haut débit 3 189 102 €
Programme d'aide au développement économique et au tourisme 700 000 €
Guingamp Bâtiment tertiaire pôle Gare 120 000 €
BIT de Guingamp 100 000 €
Randonnée, signalisation, boucles pédestres et cyclo, gros entretien 100 000 €
Signalétique des zones d'activité 80 000 €
Signalisation touristique 75 000 €
SERVICES A LA POPULATION
2.5M€
Piscine de Guingamp (rénovation thermique) 369 979 €
Piste d’athlétisme de Guingamp 333 555 €
Pôle enfance-jeunesse Louargat (études) 108 220 €
Pôle de service aux famille de Pontrieux (solde) 243 334 €
MSAP de Dunant 457 303 €
Maison commune de service de Pédernec (solde) 189 146
Espace sportif et équipement footballistique Pontrieux 598 300 €
Piscine de Paimpol 72 475 €
AMENAGEMENT ET URBANISME
2.4M€
Aides habitat (logement social, PIG, RHI, Revitalisation, PLH,
accession) 1 316 492 €
Participation ligne Guingamp Paimpol (solde) 440 655 €
Urbanisme - PLUI et Révision PLU communaux 235 874 €
Pôle échange multimodal Guingamp phase Sud (dt terrains) 31 438 €
Transports (accessibilité abris-bus) 109 485 €
Etudes PLH, Habitat 130 000 €
Etudes GEMAPI 100 000 €
PATRIMOINE INGENIERIE
1.8M€
Ateliers techniques Sud (Bourbriac et Callac, études) 188 502 €
Interconnexion des sites Communautaires 400 000 €
Isolation château Lady Mond 338 215€
Gendarmerie Paimpol 644 254 €
Fonds de concours engagés en 2017 121 555 €
Aménagement bâtiments administratifs siège 140 405 €
10 M€ de nouvelles dépenses d’équipement + 5 M€ de RAR
DEPENSES RECURRENTES = 2,6 M€ BP 2018
ECONOMIE TOURISME
739 K€
Développement économique 515 586 €
Développement touristique 224 682 €
SERVICES A LA POPULATION
642 K€
Gymnases et équipements sportifs 269 683 €
Piscines 145 700 €
Pôle nautique 66 696 €
Ecoles de musique 7 150 €
Multi-accueils 104 188 €
Service jeunesse, ALSH 28 000 €
Aires d'accueil des gens du voyage 23 026 €
PATRIMOINE INGENIERIE
727 K€
Bâtiments communautaires, mobilier, véhicules 265 992 €
Système d'information numérique 102 212 €
Gendarmeries 121 585 €
Service commun voirie 239 696 €
AMENAGEMENT ET URBANISME
568 K€
Collecte des déchets 442 756 €
Espaces naturels 126 089 €
Autorisations de programmes / Crédits de paiement (AP/CP)
Acter les grands projets par le vote d’autorisations de programmes / crédits de paiement
Budget principalGuingamp Paimpol Armor Agoat Agglomération
APen € TTC
Crédits de paiement (CP) en € TTC Financement2018 2019 2020 2021 Subv° FCTVA Autofint Emprunt
AP-01 Très Haut Débit Internet 8 030 024 € 3 189 102 €* 1 417 023 € 1 523 899 € 1 900 000 € 8 030 024 €
AP-02 Espace sportif de Pontrieux 1 200 000 € 598 300 € 601 700 € 442 898 € 196 848 € 560 254 €
AP-03 Pôle enfance jeunesse de Louargat 1 560 000 € 108 220 € 725 890 € 725 890 € 615 295 € 255 902 € 688 803 €
AP-04 Aides au logement social 3 590 000 € 731 000 € 953 000 € 953 000 € 953 000 € 3 590 000 €
AP-05 PIG 1 000 000 € 180 000 € 260 000 € 260 000 € 300 000 € 1 000 000 €
AP-06 Aides à la rénovation et réhabilitation 1 500 000 € 163 492 € 400 000 € 450 000 € 486 508 € 1 500 000 €
AP-07 Aides à l'accession 325 000 € 60 000 € 90 000 € 90 000 € 85 000 € 325 000 €
AP-08 Etudes PLH et Habitat 330 000 € 130 000 € 130 000 € 70 000 € 330 000 €
AP-09 Etudes PLUI et révisions PLU 650 000 € 214 508 € 195 000 € 195 000 € 45 492 € 650 000 €
AP-10 Ateliers techniques Sud 1 350 000 € 150 000 € 600 000 € 600 000 € 221 454 € 1 128 546 €(*) dont 1 344 879€ figurent en RAR du CA 2017
Fixer l’enveloppe globale de la dépense et sa répartition dans le temps et les moyens de son financement. Dès cette délibération,l’exécution peut commencer (signature d’un marché par exemple).
Les crédits de paiement non utilisés une année doivent être repris l’année suivante par délibération du Conseil communautaire au momentde la présentation du bilan annuel d’exécution des AP/CP.
Toutes les autres modifications (révision, annulation, clôture) doivent faire l’objet d’une délibération. Le suivi des AP/CP est également retracé dans une annexe à chaque étape budgétaire (budget primitif, décisions modificatives, compte
administratif).
Recettes d’investissement - BP 2018
BP 2017 RAR BP 2018 TOTAL 2018 % N-1
001 RESULTAT REPORTE
D'INVESTISSEMENT
3 830 216,51 - 659 052,14 659 052,14 -83%
021 VIREMENT DE LA SECTION DE FONCT 2 397 833,00 - 3 597 013,00 3 597 013,00 50%
040 OPERATIONS D'ORDRE 2 686 000,00 - 2 700 000,00 2 700 000,00 1%
10 DOTATIONS,FONDS DIVERS 3 294 753,44 178 000,00 1 996 646,13 2 174 646,13 -34%
13 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT 4 671 907,60 3 660 831,73 554 650,00 4 215 481,73 -10%
16 EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILES 1 111 000,00 - 3 196 000,00 3 196 000,00 188%
26 PARTICIPATIONS, CREANCES 1 815,45 - - - -100%
27 AUTRES IMMOBILISATIONS
FINANCIERES
14 400,00 - - - -100%
45 OPERATIONS POUR COMPTE DE TIERS 574 548,86 - 617 000,00 617 000,00 7%
TOTAL RECETTES D' INVEST 18 582 474,86 3 838 831,73 13 317 661,27 17 156 493,00 -8%
Mobilisation d’un emprunt de 3,2M€ maximum pour le THD Internet
+1,2M€ de virement de la section de fonctionnement 494K€ de subventions supplémentaires escomptées non inscrites
Recettes d’investissement - BP 2018
17,15M€
28%
16%
4%9%
24%
19%
Financement des investissements 2018
Autofinancement
Amortissements
Comptes de tiers
FCTVA
Subventions
Emprunt
Vue consolidée des budgets
Session budgétaire 2018
BP 2018
Dépenses Recettes
Fonctionnement 64 571 800 € 64 571 800 €
Investissement 37 816 923 € 37 816 923 €
Total 102 388 723 € 102 388 723 €
Balance tous budgets
BP 2018 – DEPENSES TOTALES PAR MISSIONS
27 355; 33%
11 255; 13%
9 821; 12%
8 178; 10%
5 660; 7%
4 549; 5%
4 491; 5%
3 060; 4%
3 021; 3%
2 617; 3%
1 693; 2%1 410; 2%
776; 1%
EAU ET ASSAINISSEMENT
DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE
DECHETS
PILOTAGE DE L'ACTION PUBLIQUE
PATRIMOINE - VOIRIE
SPORT ET EQUIPEMENTS SPORTIFS
ENFANCE JEUNESSE
TOURISME
URBANISME - HABITAT
BIODIVERSITE ESPACES NATURELS
TRANSPORT
ACTION SOCIALE
CULTURE - MUSIQUE
102,4 M€
BP 2018 par nature
Equipements27%
Charges de personnel
18%Amortissements et autofinancement
15%
Charges générales
15%
Reversements de fiscalité
10%
Comptes de tiers4%
Subventions et participations
4%
Charge de la dette3%
Déficits antérieurs
2%
Charges exceptionnelles2%
Amortissements et autofinancement
26%
Fiscalité26%
Produits des services
15%
Dotations11%
Subventions, cessions
9%
Emprunt6%
Comptes de tiers4%
Produits exceptionnels3%
102,4 M€102,4 M€
Dépenses Recettes
BP 2018
200
236
240
243
305
334
335
338
370
400
441
457
475
550
598
644
653
1 131
1 300
2 300
3 189
7 542
- 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 8 000
Renouvellement BOM et gros entretien
Urbanisme - PLUI et révision PLU communaux
Matériel service commun voirie
Pôle de service aux familles Pontrieux
Ateliers relais Bégard Coat yen
Piste d'athlétisme Guingamp
Subv° d'équilibre au BA zones d'activités
Isolation thermique Château Lady Mond
Piscine de Guingamp (rénov° thermique)
Interconnexion des sites Communautaires
Participation ligne Guingamp-Paimpol
Réhabilitation Centre Dunant
Ateliers relais Callac
Atelier agro-alimentaire Paimpol
Espace sportif et équipement footballistique Pontrieux
Gendarmerie Paimpol
Programme d'aide au développement économique et touristique
Aides à l'habitat
Enveloppe non affectée nouveaux projets
Aménagement de zones et équlibre BA
Très haut débit
Réseau eau et assainissement
dont RAR dont RAR
28,6M€ de dépenses d’équipement prévues
Le conseil est appelé à approuver :
-le compte de gestion 2017-le compte administratif 2017-l’affectation du résultat 2017-les taux de fiscalité directe-les subventions dont la liste figure au dossier de conseil-le budget primitif 2018
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