septiembre octubre 2017 - auditoria superior del estado de … · 2017-11-17 · 17 comisión de...

INFORME BIMESTRAL

SEPTIEMBRE-OCTUBRE

2017

de 24

CONTENIDO

Fiscalización de la Cuenta Pública .............................................................................................................. 3

Legalidad ..................................................................................................................................................... 16

Vinculación .................................................................................................................................................. 18

Mejoramiento Institucional ......................................................................................................................... 19

de 24

La Auditoría Superior del Estado de Hidalgo como Órgano Técnico dependiente del Congreso del Estado, es responsable de la revisión y fiscalización de las Cuentas Públicas conforme a los principios de legalidad, imparcialidad y confiabilidad, con el objeto de evaluar los resultados de la gestión financiera, comprobar si se ha ajustado a los criterios señalados por el Presupuesto y verificar el cumplimiento de los objetivos contenidos en los planes y programas; así como, emitir las recomendaciones para la mejora del desempeño. Por lo que en atención a la principal función que desempeña la Auditoría superior, en este bimestre se han desarrollado las siguientes actividades:

Cuenta Pública 2016

Se dio continuidad a la elaboración de planeaciones para la revisión de la Cuenta Pública 2016 de 17 Organismos Descentralizados Municipales “ODM´s”, los cuales se detallan a continuación:

No. Planeaciones de Auditorias Cuenta Pública 2016

ODM’s

1 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Tulancingo de Bravo

2 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Atitalaquia

3 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Tizayuca

4 Instituto Municipal de Desarrollo Urbano y Vivienda de Tizayuca

6 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Tulancingo de Bravo

7 Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Municipio de Pachuca de Soto

8 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Tula de Allende

9 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Tepeji del Río de Ocampo

10 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Actopan

11 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Atotonilco de Tula

12 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Huichapan

13 Comisión de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de Mixquiahuala de Juárez

14 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Nopala de Villagrán

15 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Huejutla de Reyes

16 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Progreso de Álvaro Obregón

17 Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio de Tlaxcoapan, Hidalgo

Se concluyeron y entregaron Cartas Planeación a los grupos auditores para poder llevar a cabo la fiscalización

de la Cuenta Pública 2016 de las siguientes Entidades Paraestatales:

No. Entidades Paraestatales

1 Sistema de Transporte Convencional de Hidalgo “STCH”

2 Instituto Hidalguense de Educación para Adultos “IHEA”

3 Centro Estatal de Maquinaria para el Desarrollo “CEMD”

4 Instituto Tecnológico Superior del Oriente del Estado de Hidalgo “ITESA”

5 Centro Estatal de la Vivienda “CEVI”

6 Instituto Tecnológico Superior de Huichapan “ITESHU”

7 Instituto para la Atención de las y los Adultos Mayores del Estado de Hidalgo “IAAMEH”

8 Instituto Hidalguense del Deporte “INHIDE”

9 Universidad Tecnológica de Tulancingo “UTT”

10 Consejo de Ciencia, Tecnología e Innovación de Hidalgo “CITNOVA”

FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA PÚBLICA

de 24

No. Entidades Paraestatales

11 Operadora de Eventos del Estado de Hidalgo “OEEH”

12 Policía Industrial Bancaria del Estado de Hidalgo “PIBEH”

13 Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Hidalgo “ICATHI”

14 Universidad Tecnológica del Valle del Mezquital “UTVAM”

15 Instituto Hidalguense de Financiamiento a la Educación Superior “IHFES”

16 Universidad Politécnica de Francisco I. Madero “UPFIM”

Se iniciaron trabajos de revisión de gabinete y campo a la Cuenta Pública 2016 de 29 Municipios y

13 Entidades Paraestatales, como se muestra a continuación:

A continuación se presenta relación de las revisiones a la Cuenta Pública 2016 aperturadas en el periodo septiembre-octubre de 2017:

No. Aperturas Cuenta Pública 2016

Municipios Sector Paraestatal

1 Zapotlán de Juárez Instituto Hidalguense del Deporte INHIDE

2 Villa de Tezontepec Universidad Tecnológica de Tulancingo UTT

3 Tolcayuca Consejo de Ciencia, Tecnología e Innovación de Hidalgo CITNOVA

4 Tizayuca Operadora de Eventos del Estado de Hidalgo OEEH

5 Pachuca de Soto Tribunal Electoral del Estado de Hidalgo TEEH

6 San Agustín Tlaxiaca Policía Industrial Bancaria del Estado de Hidalgo PIBEH

7 El Arenal Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Hidalgo ICATHI

8 Actopan Sistema de Transporte Convencional de Hidalgo STCH

9 Mineral de la Reforma Instituto para la Atención de las y los Adultos Mayores del Estado de Hidalgo IAAMEH

10 Epazoyucan Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana del Valle de México UTVAM

11 Singuilucan Instituto Hidalguense de Financiamiento a la Educación Superior IHFES

12 Zempoala Instituto Hidalguense de Educación para Adultos IHEA

13 Mineral del Monte Universidad Politécnica de Francisco I. Madero UPFIM

14 Omitlán de Juárez

15 Mineral del Chico

16 Santiago Tulantepec

17 Cuautepec de Hinojosa,

18 Acatlán

19 Acaxochitlán

20 Atotonilco El Grande

21 Apan

22 Tulancingo de Bravo

23 Metepec

24 Huasca de Ocampo

29

13

0

10

20

30

40


Aperturas Cuenta Publica 2016

de 24

No. Aperturas Cuenta Pública 2016


25 Ajacuba

26 Tetepango

27 Tlahuelilpan

28 Tlaxcoapán

29 Tepetitlán

Se fungió como enlace ante la Auditoría Superior de la Federación, en seguimiento al calendario de

Auditorías Coordinadas para la revisión de la Cuenta Pública 2016.

Se requirió información complementaria a diversos Municipios, referente a ingresos y egresos del ejercicio fiscal 2016 del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal “FISM” y del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal “FORTAMUNDF”, con la finalidad desarrollar los procedimientos

IHEA

Instituto para la Atención de las y los

Adultos Mayores del Estado de Hidalgo

IAAMEH

Instituto Hidalguense de

Educación para Adultos

IHEA

Instituto Hidalguense del Deporte

INHIDE

Sistema de Transporte

Convencional de Hidalgo

STCH

de 24

asignados a este Órgano Técnico, en el marco del convenio de colaboración del Gasto Federalizado para la realización de auditorías coordinadas; asimismo, se elaboraron los papeles de trabajo correspondientes, y se remitieron a la Auditoría Superior de la Federación.

Se incorporaron al sistema informático denominado SIPECSA, los resultados preliminares de los trabajos de revisión en gabinete y campo de las auditorías en proceso.

Durante periodo septiembre-octubre de 2017 se concluyó la revisión a la Cuenta Pública 2016 de 45

Organismos Descentralizados Municipales, 27 Entidades Paraestatales, 6 Estatales y 21 Municipios, como se muestra a continuación:

A continuación se presenta relación de las revisiones a la Cuenta Pública 2016 concluidas en el periodo septiembre-octubre de 2017:

No. Conclusión de trabajos de revisión a la Cuenta Pública 2016

ODM´s Sector Paraestatal Estatal Municipios

1 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Santiago de Anaya

Centro de Justicia de la Mujer Secretaría de Medio Ambiente Molango

2

Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Santa María Nativitas, Cuautepec de Hinojosa

Centro Estatal de Maquinaria Poder Legislativo Ixmiquilpan

3 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Huautla

Agencia de Desarrollo Valle de Plata.

Poder Judicial San Agustín Metzquititlán

4 Comisión de Agua de Almoloya Operadora de Eventos Secretaría de Salud Tecozautla

5 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Canalí,

Instituto Tecnológico Superior del Oriente del Estado de Hidalgo ITESA

Secretaría de Desarrollo Social Tlanchinol

6 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de San Salvador

Comisión Estatal de Derechos Humanos

Secretaría de Contraloría y Transparencia Gubernamental.

Lolotla

7 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de San Salvador

Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Hidalgo CECYTEH

San Salvador

8 Instituto Municipal para la Juventud del Municipio de Pachuca de Soto

Universidad Politécnica de Francisco I. Madero UPFIN

Tepehuacan

9 Comisión de Agua del Municipio de Huasca de Ocampo

Comisión Estatal de Vivienda CEVI Xochiatipan

45

27

6

21

0

20

40

60

ODM's Sector Paraestatal Estatal Municipios

Conclusión de trabajos de revisión a la Cuenta Publica 2016

de 24



10 Sistema DIF Municipal de Huichapan Universidad Politécnica Metropolitana

Tlaxcoapán

11 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Mineral de la Reforma

Institutito Hidalguense de Financiamiento a la Educación Superior IHFES

La Misión

12 Instituto Municipal de las Mujeres de Pachuca de Soto

Universidad Tecnológica del Valle del Mezquital UTVM

Santiago de Anaya

13 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral para la Familia de Almoloya

Universidad Tecnológica de la Zona Metropolitana del Valle de México UTVAM

Jaltocan

14 Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio de Tlahuelilpan,

Instituto Tecnológico Superior del Occidente del Estado de Hidalgo ITSOHE

Eloxochitlán

15 Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Municipio de Ixmiquilpan

Instituto Hidalguense de la Infraestructura Física Educativa INHIFE

Tula de Allende

16 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Cardonal

Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Hidalgo CONALEP

Zacualtipán

17

Instituto Municipal para la Cultura de Pachuca, Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio de Ajacuba

Comisión de Agua y alcantarillado del Valle del Mezquital CAASVAN

Tizayuca

18 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Jacala de Ledezma

Comisión Estatal del Agua y Alcantarilladlo CEAA

San Felipe Orizatlán

19 Comisión de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de Apan

Consejo de Ciencia, Tecnología e Innovación de Hidalgo CITNOVA

Tezontepec de Aldama

20 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Cuautepec de Hinojosa

Régimen Estatal de Protección social en Salud REPSS

El Arenal

21 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Santiago Tulantepec

Universidad Tecnológica de Mineral de la Reforma UTMIR

Xochicoatlán

22 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Zimapán

Instituto Hidalguense de Competitividad Empresarial “IHCE”

23 Instituto Municipal del Deporte de Pachuca de Soto

Institutito Hidalguense del Deporte “INHIDE”

24 Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia de Tula de Allende

Sistema Integrado de Transporte Masivo “SITMAH”

25 Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Municipio de Zempoala

Universidad Autónoma del Estado de Hidalgo “UAEH”

26 Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Tulancingo de Bravo

Instituto Tecnológico Superior de Huichapan “ITESHU”


Instituto Hidalguense de Educación para Adultos “IHEA”

28 Instituto Municipal de Desarrollo Urbano y Vivienda de Tizayuca

29 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Tula de Allende


31 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Huichapan

de 24



32 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Tecozautla

33 Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Alfajayucan

34 Comisión de Agua, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de San Agustín Tlaxiaca

35 Comisión de Agua, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Tezontepec de Aldama

36 Comisión de Agua, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Huejutla

37 Comisión de Agua, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Mixquiahuala

38 Comisión de Agua, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Tlahuelilpan

39 Comisión de Agua, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Santiago de Anaya

40 Comisión de Agua, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Tulancingo

41 Comisión de Agua, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Tepeji del Rio

42 DIF Tlaxcoapán

43 DIF Jacala

44 DIF Tulancingo

45 DIF Ixmiquilpan

Se llevó a cabo la revisión Informes Previos con los resultados preliminares de la fiscalización a la

Cuenta Pública 2016 de 5 Dependencias, 22 Entidades Paraestatales, 58 Municipios, 11 Organismos Descentralizados Municipales y 42 auditorías de Desempeño con enfoque financiero, como se muestra a continuación:

5

22

58

11

42

0

20

40

60

80

DGAE DGASP DGAMOP ODM's DGASD

Revisión de Informes Previos Cuenta Pública del ejercio fiscal 2016

de 24

Notificación de Informes Previos a diversas Entidades Fiscalizadas con los resultados preliminares de la revisión a la Cuenta Pública 2016, como se muestra a continuación.

A continuación se muestra el detalle de los Informes Previos notificados a las Entidades Fiscalizadas, que contienen los resultados preliminares de la revisión a la Cuenta Pública 2016:

Informes Previos notificados de la revisión a la Cuenta Pública 2016

No. Dependencias Entidades Municipios ODM's

1 Secretaría de Desarrollo Económico

Servicios de Salud de Hidalgo SSH

Calnali Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Santiago de Anaya

2 Secretaría de Desarrollo Agropecuario

Instituto Hidalguense de la Infraestructura Física Educativa INHIFE

Huejutla de Reyes Instituto Municipal para la Juventud del Municipio de Pachuca de Soto

3 Secretaría de Planeación, Desarrollo Regional y Metropolitano

Instituto Tecnológico Superior de Occidente del Estado de Hidalgo ITSOEH

Yahualica Instituto Municipal de las Mujeres de Pachuca de Soto

4 Secretaría de Turismo y Cultura

Instituto Hidalguese de Competitividad Empresarial IHCE

Atlapexco Instituto Municipal para la Prevención de Adicciones del Municipio de Pachuca de Soto

5 Procuraduría General de Justicia

Bachillerato del Estado de Hidalgo BEH

Tepehuacán de Guerrero Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Huautla

6 Sistema Integrado de Transporte Masivo de Hidalgo SITMAH

Huautla Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de San Salvador

7 Universidad Tecnológica del Valle del Mezquital UTVM

Nicolás Flores Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Almoloya

8 Colegio del Estado de Hidalgo CEH

Jacala de Ledezma Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Santa María Nativitas

9 Universidad Tecnológica de la Sierra Hidalguense UTSH

San Felipe Orizatlán Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Mineral de la Reforma

10 Consejo Estatal para la Cultura y las Artes de Hidalgo CECULTAH

Almoloya Comisión de Agua de Almoloya

11 Colegio de Bachilleres del Estado de Hidalgo COBAEH

Huichapan Comisión de Agua Potable y Alcantarillado de Calnali

5

23

3035

0

10

20

30

40

DGAE DGASP DGAMOP ODM's

Notificación Informes Previos Cuenta Pública 2016

de 24



12 Universidad Politécnica Metropolitana de Hidalgo UPMH

Tasquillo Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de San Salvador

13 Instituto Tecnológico Superior de Huichapan ITESHU

Tlahuiltepa Sistema DIF Municipal de Huichapan

14 Comisión Estatal de Vivienda CEVI

Nopala de Villagrán Comisión de Agua del Municipio de Huasca de Ocampo

15 Consejo de Ciencia, Tecnología e Innovación de Hidalgo CITNOVA

Tlanchinol Sistema de Agua Potable Chapantongo

16 Universidad Tecnológica de Tula-Tepeji UTTT

Tecozautla Instituto Municipal de Investigación y Planeación del Municipio de Pachuca de Soto

17 Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Hidalgo ICATHI

Tolcayuca Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Huazalingo,

18 Centro Estatal de Maquinaria para el Desarrollo CEMD

Atitalaquia Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Calnali

19 Instituto Tecnológico Superior del Oriente del Estado de Hidalgo ITESA

Molango de Escamilla Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Municipio de Jacala de Ledezma

20 Comisión de Agua y Alcantarillado de Sistemas Intermunicipales CAASIM

Xochicoatlán Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Santiago Tulantepec

21 Universidad Tecnológica de Tulancingo UTT

Agua Blanca Instituto Municipal para la Cultura de Pachuca

22 Instituto Hidalguense de Financiamiento a la Educación Superior IHFES

San Bartolo Tutotepec Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio de Tlahuelilpan

23 Operadora de Eventos del Estado de Hidalgo OEEH

Tianguistengo Comisión de Agua y Alcantarillado de Tezontepec de Aldama

24 Ixmiquilpan Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Alfajayucan

25 Zacualtipán de Ángeles Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Tula de Allende

26 Juárez Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Tlaxcoapan,

27 Chapantongo Unidad de Rescate, Rehabilitación y Reubicación de Fauna Silvestre, Endémica y Exótica de México

28 Xochiatipan Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio de Ajacuba

29 Jaltocán Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Zempoala

30 Lolotla Comisión de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de Apan

31 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Jacala de Ledezma

32 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Zimapán

de 24



33 Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia de Ixmiquilpan

34 Instituto Municipal del Deporte de Pachuca de Soto

35 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Tecozautla, Hidalgo.

Se programaron reuniones de trabajo con diversas Entidades Fiscalizadas, con la finalidad de darles

a conocer el estatus de los resultados preliminares conforme a la información adicional que presentaron para justificar las observaciones, como se muestra a continuación:

A continuación se presenta el detalle de las Entidades Fiscalizadas con las que se realizaron reuniones de trabajo:

No. Entidades Paraestatales Dependencias Muncipios ODM's

1 Universidad Politécnica de Huejutla UPH

Secretaría de Desarrollo Económico

Juárez Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento del Municipio de Huautla

2 Universidad Tecnológica de la Huasteca Hidalguense UTHH

Secretaría de Desarrollo Agropecuario

Chapantongo Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de San Salvador

3 Museo Interactivo Para la Niñez y la Juventud de Hidalgo REHILETE

Secretaría de Planeación, Desarrollo Regional y Metropolitano

Xochiatipan Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Almoloya

4 Agencia de Desarrollo Valle de Plata ADVP

Secretaría de Turismo y Cultura Jaltocán Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Santa María Nativitas

5 Instituto Tecnológico Superior de Occidente del Estado de Hidalgo ITSOEH

Lolotla Comisión de Agua de Almoloya

6 Instituto Hidalguense de Competitividad Empresarial IHCE

Huejutla de Reyes Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de Mineral de la Reforma

7 Bachillerato del Estado de Hidalgo BEH

Yahualica Comisión de Agua Potable y Alcantarillado de Calnali


Xochicoatlán Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia de San Salvador

28

4

17

10

0

10

20

30

EntidadesParaestatales

Dependencias Municipios ODM's

Reuniones con Entidades Fiscalizadas

de 24

No. Entidades Paraestatales Dependencias Muncipios ODM's


Agua Blanca Sistema DIF Municipal de Huichapan

10 Colegio del Estado de Hidalgo CEH

San Bartolo Tutotepec Comisión de Agua del Municipio de Huasca de Ocampo

11 Universidad Tecnológica de la Sierra Hidalguense UTSH

Tianguistengo

12 Consejo Estatal para la Cultura y las Artes de Hidalgo CECULTAH

Atlapexco

13 Instituto Hidalguese de la Infraestructura Física Educativa INHIFE

Eloxochitlán

14 Colegio de Bachilleres del Estado de Hidalgo COBAEH

Metztitlán

15 Universidad Politécnica Metropolitana de Hidalgo UPMH

Tezontepec de Aldama

16 Instituto Tecnológico Superior de Huichapan ITESHU

Ixmiquilpan

17 Radio y Televisión de Hidalgo RYTV

Zacualtipán de Ángeles

18 Instituto Estatal Electoral IEE

19 Universidad Politecnica de Pachuca UPP

20 Instituto Hidalguense de las Mujeres IHM

21 Universidad Politécnica de Huejutla UPH

22 Universidad Tecnológica de la Huasteca Hidalguense UTHH

23 Instituto Tecnológico Superior de Occidente del Estadode Hidalgo ITSOEH

24 Instituto Hidalguense de Competitividad Empresarial IHCE

25 Bachillerato del Estado de Hidalgo BEH



28 Servicios de Salud de Hidalgo SSH

Se generaron Informes de Resultados de la revisión a la Cuenta Pública 2016 de las siguientes

Entidades Fiscalizadas:

No. Informe de Resultados Cuenta Pública 2016

Sector Paraestatal

1 Universidad Tecnológica Minera de Zimapán “UTMZ”

de 24

No. Informe de Resultados Cuenta Pública 2016

Sector Paraestatal

2 Universidad Intercultural del Estado de Hidalgo “UICEH”

3 Universidad Politécnica de la Energía “UPE”

4 Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Hidalgo “CECYTEH”

5 Instituto Hidalguense de Competitividad Empresarial “IHCE”

6 Instituto Hidalguense de las Mujeres “IHM”

7 Museo Interactivo para la Niñez y la Juventud de Hidalgo “REHILETE”

8 Agencia de Desarrollo Valle de Plata “ADVP”

9 Bachillerato del Estado de Hidalgo “BEH”

10 Sistema Integrado de Transporte Masivo de Hidalgo “SITMAH”

Cuenta Pública 2017

Se enviaron oficios notificando a las Entidades Fiscalizadas el nuevo plazo para la entrega del Informe de Gestión Financiera correspondiente al tercer trimestre, conforme a lo previsto por la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Hidalgo.

Se recibieron Informes de Gestión Financiera correspondientes al tercer trimestre del ejercicio fiscal

2017 de las Dependencias, Entidades, Municipios y Organismos Descentralizados Municipales, quedando de la siguiente manera:

* El Municipio de Jaltocán no presentó el Informe de Gestión Financiera correspondiente al periodo julio-septiembre 2017 (3er trimestre).

Se llevó a cabo la valoración del grado de cumplimiento en la entrega de los Informes de Gestión

Financiera en cuanto su contenido y calidad de la información financiera, programática, presupuestal y demás que las Entidades Fiscalizadas entregan a la Auditoría Superior, las calificaciones se determinan con base en los parámetros de revisión establecidos en los “Índices de Rendición de Cuentas”, publicándose los resultados obtenidos en la página oficial de la Auditoría Superior, los cuales, de manera general se presentan a continuación:

50.00%

70.00%

90.00%

Estatal Paraestatal Municipios ODM's

100.00% 100.00% 98.81% 100.00%

Recepción de Informes de Gestón Financiera

de 24

A continuación se presenta el grado de cumplimiento por Unidad Administrativa Auditora, en relación la cantidad y calidad de la información trimestral que presentan las Entidades Fiscalizadas:

80.00%

100.00%

Estatal Paraestatal Municipios ODM's

87.46%

97.39%93.13%

97.59%

Promedio General de CumplimientoCantidad y Calidad de los

Informes de Gestión Financiera 3er trimestre

0

5

10

100% 91 a 99% 81 a 90% 71 a 80% 61 a 70% Menos de60%

0

8 9

31 0

Dirección General de Auditoría EstatalPoderes del Estadoo y Dependencias

0

20

40

60

100% 91 a 99% 81 a 90% 71 a 80% 61 a 70% Menos de60%

47

153 2 0 0

Dirección General de Auditoría del Sector ParaestatalEntidades Paraestatales y Organismos Autónomos

de 24

A través de la revisión a una muestra aleatoria de Municipios y Organismos Descentralizados

Municipales (ver gráfica), se constató que las calificaciones publicadas en las páginas de Internet e

Intranet de la Auditoría Superior se obtuvieran en apego a los parámetros establecidos para tal fin.

0

10

20

30

40

50

100% 91 a 99% 81 a 90% 71 a 80% 61 a 70% Menos de60%

50

18

7 4 3 2

Dirección General de Auditoría a Municipios y Obra PublicaMunicipios

0

20

40

60

100% 91 a 99% 81 a 90% 71 a 80% 61 a 70% Menos de60%

44

8 2 1 0 1

Dirección General de Auditoría a Municipios y Obra PúblicaOrganismos Descentralizados Municipales

2216

Revisión de calificaciones conforme a los Índices de Rendición de Cuentas

Municipios ODM's

de 24

Vigilar e implementar medidas para que la Auditoría Superior lleve a cabo sus atribuciones en apego a los ordenamientos legales aplicables es de vital importancia, y para ello, durante el quinto bimestre se realizó lo siguiente:

Se llevó a cabo la elaboración y requisición del Acta de Entrega de Funciones del Auditor Superior saliente.

Se dio respuesta al Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos S.N.C. “BANOBRAS”, respecto

al formato para solicitud de opinión en materia de transparencia, para la inscripción que marca el artículo 25 fracción V del Reglamento del Registro Público Único de Financiamientos y Obligaciones de Entidades Federativas y Municipios de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

Fueron recepcionadas declaraciones patrimoniales finales e iniciales, como se muestra a

continuación:

Se iniciaron 24 Procedimientos para el Fincamiento de Responsabilidades Resarcitorias, de los Municipios que se detallan a continuación:

No. Procedimientos para el Fincamiento de Responsabilidades Resarcitorias

Ejercicio Fiscal 2015

1 Actopan 13 San Salvador

2 Acaxochitlán 14 Tecozautla

3 Alfajayucan 15 Tezontepec de Aldama

4 Cardonal 16 Tizayuca

5 El Arenal 17 Tlanalapa

6 Emiliano Zapata 18 Tlanchinol

7 Francisco I. Madero 19 Tlaxcoapan

8 Huazalingo 20 Tula de Allende

9 La Misión 21 Secretaria de Educación Pública

10 Lolotla 22 Colegio de Bachilleres del Estado de Hidalgo

11 Mineral de la Reforma 23 Universidad Tecnológica de Tulancingo

12 Santiago de Anaya 24 Radio y Televisión de Hidalgo

9

6

0

2

4

6

8

10

Iniciales Finales

Declaraciones Patrimoniales

LEGALIDAD

de 24

Se realizaron 66 notificaciones de los Procedimientos para el Fincamiento de Responsabilidades Resarcitorias, desahogándose 60 audiencias:

Se promovieron 2 Responsabilidades Administrativas Sancionatorias de Entidades Paraestatales y se elaboraron y presentaron 5 denuncias de Municipios, todo correspondiente a la revisión de la Cuenta Pública del ejercicio fiscal 2015:

A continuación se muestra el detalle de las Responsabilidades Administrativas Sancionatorias promovidas y de las Denuncias presentas (correspondientes al ejercicio fiscal 2015):

No. Procedimientos Administrativos Sancionatorios Denuncias

1 Radio y Televisión de Hidalgo Alfajayucan

2 Instituto Estatal Electoral Mineral de la Reforma

3 Santiago de Anaya

4 Tepetitlán

5 Tula de Allende

Se emitieron 2 resoluciones de los Procedimientos para el Fincamiento de Responsabilidades Resarcitorias

del ejercicio fiscal 2014 y 3 de Recurso de Revocación, de los Municipios que a continuación se detallan:

No. Procedimientos para el Fincamiento de Responsabilidades

Administrativas Resarcitorias Recurso de Revocación

1 Actopan Mineral de la Reforma

2 Atitalaquia Tecozautla

3 Tlaxcoapan

66

60

56

58

60

62

64

66

68

Notificaciones Audiencias

Procedimientos para el Fincamiento de Responsabilidades Resarcitorias

2

5

0

2

4

6

PRAS Denuncias

AccionesCuenta Pública 2015

de 24

En el marco de los Sistemas Anticorrupción y de Fiscalización, es necesario mantener una estrecha coordinación con todos aquellos Órganos que realicen actividades de control, fiscalización y auditoría gubernamental de la federación, estados y municipios, principalmente para intercambiar información, ideas y experiencias en la fiscalización de los recursos públicos, a fin de estandarizar políticas, mecanismos y sistemas que permitan realizar la función de fiscalización de manera más eficaz y eficiente; asimismo, una de las tareas más importantes a desarrollar es implementar medidas a fin de prevenir la comisión de faltas administrativas y hechos de corrupción. Derivado de lo anterior, se desarrollaron diversas actividades tanto internas como externas, entre las que destacan las siguientes:

Se fungió como enlace ante la Auditoría Superior de la Federación para dar respuesta a la encuesta: Problemas Sustantivos en la Gestión del Gasto Federalizado.

Se presentó a la Auditoría Superior de la Federación el Informe Definitivo de los Recursos 2016 del Cumplimiento del Portal aplicativo de la Secretaría de Hacienda “PASH”.

Se presentaron a la Auditoría Superior de la Federación los reportes del primero y segundo trimestre del

ejercicio 2017, sobre el ejercicio, destino y resultados de los Recursos Federales transferidos, mediante el “PASH”.

Se fungió como enlace ante la Auditoría Superior de la Federación, para notificación de Pliegos de

Observaciones del ejercicio fiscal 2015 y solventación de observaciones del ejercicio fiscal 2013 de Dependencias y Municipios del Estado de Hidalgo, respecto de las Auditorías Coordinadas.

Se realizan trabajos coadyuvantes con la Auditoría Superior de la Federación, en el marco del Sistema Nacional de Fiscalización, a fin de promover la participación a los cursos no presenciales que a continuación se detallan: "La Auditoría Superior de la Federación y su Función en el Sistema Nacional Anticorrupción, "Marco Integrado de Control Interno", "Proceso General de Administración de Riesgos" en la modalidad no presencial.

Se asesoró a personal de las Entidades Fiscalizadas y a servidores públicos de la Auditoría Superior del

Estado de Hidalgo “ASEH” en materia de la configuración y uso de la Firma Electrónica Avanzada, así como de la Plataforma para el Envío y Recepción de Información Digital.

Se coadyuvó con el Congreso del Estado a fin de enviar a los Municipios los nuevos formatos para la

integración de las Iniciativas de Leyes de Ingresos para el ejercicio fiscal 2018.

Se coadyuvó con la Asociación Nacional de Organismos de Fiscalización Superior y Control Gubernamental, A.C. “ASOFIS” (de la cual forma parte la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo), a fin de promover con todos los Entes Públicos el uso de la plataforma digiral denominada “Portal de Cuentas Públicas”, que permite la generacion de formatos armonizados, atendiendo a los requerimientos de la Ley General de Contabilidad Gubernamental y los acuerdos emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC).

VINCULACIÓN

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El marco normativo del país cambia constantemente, como servidores públicos todos tenemos la responsabilidad y obligación de actualizarnos para poder desarrollar nuestro trabajo adecuadamente. Con el fin de coadyuvar en el fortalecimiento de los conocimientos de los servidores públicos de la Auditoría Superior y de las diferentes Entidades Fiscalizadas, se han llevado a cabo las siguientes acciones:

Se difundió en las páginas de Internet e Intranet de la Auditoría Superior, la actualización de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, de la Constitución Política del Estado de Hidalgo y de la Ley de Salud para el Estado de Hidalgo.

En el marco del “Programa de Capacitación y Profesionalización 2017” en materia de Armonización Contable, de los recursos del fondo previsto en el Presupuesto de Egresos de la Federación para la implementación de la armonización contable y modernización de tecnologías de la información, se llevó a cabo el curso-taller 4 denominado “Ley de Disciplina

Financiera: principales obligaciones, elaboración y publicación

de la información financiera” mismo que tuvo una duración de tres semanas, comprendidas del 04 de septiembre al 12 de octubre de 2017, en donde fueron capacitados un total de 575 servidores públicos de las diferentes Dependencias, Entidades Paraestatales, Municipios y personal de la Auditoría Superior.

Se llevó a cabo la entrega de constancias a servidores públicos de la Auditoría Superior por su participación en el curso denominado “Delitos Cibernéticos a Nivel Internacional”.

MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL

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Se llevó a cabo la entrega de constancias a servidores públicos de la Auditoría Superior por su participación en el curso denominado “Inteligencia Financiera y Prevención de Delitos Financieros”.

Impartición de curso al Sistema de Transporte Convencional de Hidalgo (STCH) en materia de adquisiciones, inventario, nómina y Cuenta Pública.

Curso de Capacitación en materia de Control Interno al Ayuntamiento de Progreso de Obregón.

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Se llevaron a cabo el 16vo, 17vo y 18vo encuentros del equipo de Basquetbol de la ASEH.

Personal de la ASEH asistió a la “Certificación y Fiscalización Publica” del Instituto Mexicano de Auditores Internos A.C. en la ciudad de Puebla.

Asistencia al “IV Coloquio con Enfoque Jurídico” en la

Ciudad de México.

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Se llevó a cabo la conmemoración del Día Naranja y lucha contra el Cáncer de Mama.

Entrega de reconocimientos al personal de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo.

Asimismo, se desarrollaron actividades diversas destacándose las siguientes:

Elaboración de Anteproyectodel Presupuesto de Egresos2018

Revisión y elaboración depropuestas de la estrategiafederal en materia de ControlInterno para la actualizacióndel Marco Integrado deControl Interno 2014.

Validación de la informaciónpresentada por las EntidadesFiscalizadas en el Sistemade Evaluaciones de laArmonización Contable(SEVAC)

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Se llevó a cabo la colecta de despensas en apoyo a los damnificados de los sismos del 7 y 19 de septiembre.

Se contó con la visita de la Presidenta de la Comisión Inspectora Dip. María Luisa Pérez Perusquía, a las instalaciones de la ASEH.

Visita de la Presidenta del Tribunal Superior de Justicia, Magistrada Blanca Sánchez Martínez.

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Con el fin de fomentar las costumbres mexicanas y promover los valores institucionales, se llevó a cabo el tradicional Altar del Día de Muertos en la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo.

septiembre octubre 2017 - auditoria superior del estado de … · 2017-11-17 · 17 comisión de...

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