segundo momento proyecto cup cake

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evaluacion de proyectos

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UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD

GRUPO: 10259_609

ACTIVIDAD COLABORATIVA: ESTUDIO FINANCIERO DEL PROYECTOINTEGRANTES:LUIS ENRIQUE MONSALVE FERNANDEZ

(COD. 1.098.727.649)CAROLINA MENDEZ TOVAR(COD.1093220271)FENEY DEL PILAR GARCIA GALINDO

(COD. 1094942473)

FABIN ANDRS VILLEGAS SALAZAR

(COD. 1094917773)

PRESENTADO A:MARCO ANTONIO AGUDELOGRUPO: 102059_609

CURSO: EVALUACION DE PROYECTOS

UNIVERSIDAD ABIERTA Y A DISTANCIA. UNADMARZO-04-2015INTRODUCCIN

El desarrollo del proyecto surge como respuesta a una idea que busca la solucin a una problemtica, que busca satisfacer una necesidad, y a su vez la oportunidad de invertir en un negocio, los mltiples factores que influyen en el xito de un proyecto se debe a el servicio que se va a ofrecer y su aceptacin en el grupo hacia la cual se ha dirigido, esto lleva a hacer una serie de procedimientos como son, un diagnstico, anlisis para enfocar mejor las necesidades de la sociedad, entorno a la regin en la cual desarrollara el proyecto, en base a esto se hace indispensable realizar los estudios pertinentes para poder establecer con mayor facilidad, si el proyecto dar los resultados esperados para as evaluar la factibilidad para lograr ejecutarlo.Es importante la realizacin, del presente proyecto ya que de dicha manera, primeramente se lleva a garantizar una fuente de ingresos como empresarios, donde se protege la inversin inicial, y al mismo tiempo se conlleva a generar un cambio social, transformando el entorno, mejorando as la calidad de vida de las personas, y por ende un mejor porvenir para los mismos.La evaluacin del proyecto, es un proceso que nos ayuda a determinar los cambios que puede generar el proyecto, mediante de la comparacin entre el estado actual y el estado previsto al cual se quiere llegar, en su planificacin; es decir, se intenta conocer qu tanto un proyecto puede lograr sus objetivos o bien qu tanta capacidad poseera para cumplirlos.

En esta actividad identificara la estructura y los mtodos requeridos para dar comienzo y establecer una idea clara del proyecto, todos los procesos de investigacin como lo son el capital de trabajo, la inversin inicial, el punto de equilibrio, entre muchos otros conceptos que son indispensables para realizar un estudio de mercado optimo, y a si ver si a futuro pude ser un proyecto al que se le d inicio, y evitar posibles prdidas y evitar errores futuros, donde se ver relacionado, las metas y procesos fijos, con el fin de realizar una evaluacin adecuada al proyecto.

DEFINICIN DEL PROYECTOESTUDIO DE VIABILIDAD PARA EL MONTAJE DE CUP CAKES CARIITOSOBJETO DEL PROYECTO: FABRICACIN Y VENTA DE CUP CAKES.OBJETIVOS

OBJETIVO GENERALComo objetivo general se plantea aprovechar una oportunidad de negocio, ofreciendo un cup cake diferente al consumidor comn y corriente, y poder ofrecer un producto diferenciado para atencin de eventos, reuniones, celebraciones, fiestas.

Con el proyecto busca posicionarnos como la primera empresa, en la ciudad de Bucaramanga, fabricante de Cup cake diferenciado del mercado, donde el mayor cambio lo representa el hecho de no tener un proceso industrializado, sino, ms bien un proceso artesanal con materias primas tradicionales. Buscamos invertir capital para la adquisicin de algunos equipos y la compra de materias primas.

OBJETIVOS ESPECIFICOS Analizar el estado actual de desarrollo econmico y productivo del sub sector de panadera y repostera.

Caracterizar el mercado potencial del producto propuesto mediante un estudio de mercados.

Definir las caractersticas tcnicas del producto.

Disear la estructura organizacional de la empresa.

Constituir la empresa de acuerdo con la normatividad vigente.

Evaluar la factibilidad tcnica y financiera del proyecto.

Evaluar el impacto ambiental y social de la empresa.

Evaluar los resultados luego de cinco meses de funcionamiento en la etapa de operacin preliminar.

Plantear un plan de negocios para la etapa de operacin tecnificada.

NECESIDAD QUE SATISFACE: ABASTECIMIENTO PERSONALIZADO DEL PRODUCTO A PERSONAS Y ENTREGAS BAJO PEDIDO PARA EVENTOS, REUNIONES, CELEBRACIONES, FIESTAS U OTRA OCASION.

PRESUPUESTO DE INVERSIONES DEL PROYECTO

Para determinar el precio se elabor un anlisis de costos unitarios teniendo en cuenta los insumos para la produccin. A continuacin se presentan los cuadros trabajados para la sustentacin del precio final: INVERSION PARA CALCULAR EL CAPITAL DE TRABAJOINVERSION EN OBRAS FISICASNo. 1 INVERSION EN OBRAS FISICAS

DETALLE DE INVERSIONCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTAL

LUCES DE LA TIENDA1020.000200.000

PINTURA430.000120.000

MANO DE OBRA (Das)325.00075.000

PUERTA DE VAIVEN1450.000450.000

DECORACIN DEL SITIO (Das)2120.000240.000

Total1.085.000

INVERSIN EN MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCION

No. 2 INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIN

DETALLE DE INVERSIN INVERSIONESCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALVIDA UTIL (aos)

HORNO1600.000600.00010

BATIDORA2780.0001.560.00010

BANDEJAS330.00090.00010

REJILLAS PARA ENFRIAR330.00090.0005

LICUADORAS275.000150.00010

Total2.490.000

INVERSION DE HERRAMIENTASNo. 3 INVERSION DE HERRAMIENTAS

DETALLE DE INVERSIN CANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALVIDA UTIL (aos)

ESPATULAS312.00036.0005

CUENCOS330.00090.0005

CUCHARAS DE HELADO315.00045.0005

LICUADORAS275.000150.00010

BALANZAS240.00080.0005

MANGA PASTELERA35.00015.0005

CUCHARAS Y TAZAS MEDIDORAS315.00045.0005

CORTADORES PARA FONDANT115.00015.0005

EXHIBIDOR DE CUP CAKES315.00045.0005

TAMIZADOR150.00050.0005

Total571.000

INVERSION EN MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE ADMINISTRACIONNo. 4 INVERSIN EN MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE ADMINISTRACIN

DETALLE DE INVERSIONCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALVIDA UTIL (aos)

MESAS2300.000600.00010

SILLAS RIMAX225.00050.00010

ESCRITORIO AUXILIAR (PARA RECIBIR PEDIDOS)1130.000130.00010

Total780.000

ANALISIS DE ACTIVOS INTANGIBLESNo. 5 INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES

DETALLE DE INVERSIONCOSTO

ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD (42.85714%)300.000

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD (57.14286%)400.000

LICENCIAS442.520

GASTOS DE ORGANIZACIN250.000

MONTAJE Y PUESTA EN MARCHA220.000

ENTRENAMIENTO DE PERSONAL163.000

IMPREVISTOS177.552

TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS1.953.072

LOS COSTOS DE PRODUCCION

COSTO DE MANO DE OBRANo. 6 COSTO MANO DE OBRA

CARGOOPERARIO2 OPERARIOSVENDEDORADMINISTRADOR

SALARIO MENSUAL616.0001.232.000700.0001.232.000

AUXILIO DE TRANSPORTE72.000144.00072.000-

APORTES EPS73.92014784059.500104.720

APORTES PENSIN52.36010472084.000147.840

APORTES ARL15.00630.0123.6546.431

APORTES PARAFISCALES$ 55.440 110.88063.000110.880

PRIMAS57.333114.666$ 64.333 $ 102.667

VACACIONES$ 25.667 29.16751.333

CESANTAS$ 57.333 114.666$ 64.333 $ 102.667

TOTAL GASTOS SALARIOS1.025.0592.050.1181.139.9871.858.5386.073.702

OUTSOURCING MENSAJERA600.000

HONORARIOS CONTADOR616.000

TOTAL7.289.702

9ICBF, SENA Y CAJA

8,33CESANTIAS

8,33PRIMAS

4,17VACACIONES

8,5SALUD

12PENSIONES

1,045RIESGOS

0,5DOTACION

1TRANSPORTE

1INTERESES CESANTIAS

53,875TOTAL

COSTO DE MATERIALES PRIMER AO DE OPERACIONES

No. 8 COSTOS DE MATERIALES (primer ao de operaciones)

MATERIALUNIDAD DE MEDIDACANTIDADCOSTO UNITARIOTOTAL AO

A. MATERIALES DIRECTOS

HUEVOSUNIDADES87600220$ 19.272.000

AZUCARKILO34001.760$ 5.984.000

HARINAKILO35001.760$ 6.160.000

ACEITELITRO1.0804.058$ 4.382.640

COCOAKILO37116.500$ 6.121.500

POLVO DE HORNEARKILO404.390$ 175.600

SALKILO195900$ 175.500

BICARBONATOKILO882.000$ 176.000

LECHELITRO21851845$ 4.031.325

CAPACILLOUNIDADES2156306.5$ 1.401.595

CHOCOLATEKILO2.1908.000$ 17.520.000

BOLSA DE EMPAQUEUNIDADES210.24040$ 8.409.600

TOTALES$ 128.903.260

COSTOS DE SERVICIO PRIMER AO DE OPERACIONESNo. 9 COSTO DE SERVICIO (primer ao)

SERVICIOMEDIDACANTIDADCOSTO UNITARIOTOTAL AO

ENERGIA ELECTRICAKw-hora5.1003601.836.000

ASEOCARGO FIJO1213.834166.008

AGUAMTSR3960740710.400

TELEFONOPROMEDIO1230.000360.000

GASMTSR312150.0001.800.000

ARRIENDOMENSUAL12500.0006.000.000

TOTAL10.872.408

GASTOS

GASTOS DE VENTAS

En este punto solo se tendr en cuenta los siguientes puntos:

Publicidad: por concepto de afiches, brochare, tarjetas de presentacin.

Trasporte: gastos de distribucin. Ocasionados por embalajes, fletes, transportes

(No se incurre en gastos de depreciacin de activos en ventas puesto que todos estos son pagados a otra empresa por la prestacin de los servicio.)

Publicidad radial: cua radial

GASTOS DE VENTA: PRIMER AO DE OPERACIONES

No. 10 GASTOS POR DEPRECIACIN ACTIVOS DE PRODUCCIN

ACTIVOVIDA UTILCOSTO ACTIVODEPRECIACION ANUALVALOR RESIDUAL

12345

Horno10$600.000,00$60.000,00$60.000,00$60.000,00$60.000,00$60.000,00$300.000,00

Batidora5$1.560.000,00$312.000,00$312.000,00$312.000,00$312.000,00$312.000,00$0,00

Bandejas 5$90.000,00$18.000,00$18.000,00$18.000,00$18.000,00$18.000,00$0,00

Rejillas para enfriar 5$90.000,00$18.000,00$18.000,00$18.000,00$18.000,00$18.000,00$0,00

ESPATULAS5$36.00

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