segundo informe pormenorizado ci agosto 2019 · el hospital camilo villazón pumarejo, presentó el...

INFORME PORMENORIZADO

ESTADO DE CONTROL INTERNO PERIODO

MAYO - AGOSTO DE 2019

Los logros de una organización son el resultado de los

esfuerzos combinados de cada individuo.

Ganar no es solo un pensamiento, si no es todo en lo que hay que pensar.

Usted no gana de vez en cuando; usted no hace las cosas correctas de vez en cuando; usted las tiene que hacer bien constantemente.

Eso le creara un hábito que lo lleve a la victoria”

Vince Lombardi PRESENTACIÓN

JEFE DE

CONTROL

INTERNO

HCVP

SUSAN

NAGED

GAMOA

PERIODO EVALUADO - 2019 SEGUNDO

CUATRIENIO

FECHA ELABORACIÓN SEPTIEMRE 13 DE

2019

En cumplimiento a lo ordenado, Por la ley 1474/2011–Art. 9– Parágrafo 3“Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la Gestión”, la oficina de control interno del HOSPITAL CAMILO VILLAZÓN PUMAREJO, de I NIVEL E.S.E., se permite presentar el informe pormenorizado del estado de CONTROL INTERNO de la entidad, correspondiente al segundo cuatrienio del año 2019.

Por medio del cual se pretende resaltar los avances alcanzados y las dificultades presentadas, encada uno de los subsistemas que conforman la estructura del Modelo Estándar de Control Interno–MECI, como resultado de las actuaciones de la oficina de Control Interno institucional durante el periodo evaluado.

Este informe tiene como insumo primordial los lineamientos establecidos en el decreto 943 del 21 de mayo de 2014, expedido por el departamento administrativo de la función pública, DAFP para la actualización del MECI; y basados en el nivel de implementación de este modelo dentro de la institución, proyectando realizar los ajustes necesarios, tomando como referencia lo establecido en el Artículo 4° - Inciso 2.

El propósito que tiene este estudio a través del rol de la Oficina de Control Interno es la de realizar una evaluación al control interno existente y la presentación de una propuesta de mejoramiento que implementadas adecuadamente contribuirá a despejar el camino hacia niveles óptimos en el desarrollo del objeto social del Hospital Camilo Villazón de Pueblo Bello.

OBJETIVO GENERAL.

Evaluar el Sistema de Control Interno del Hospital Camilo Villazón de Pueblo Bello. Mediante la utilización de herramientas de investigación con el fin de presentar una propuesta de mejoramiento que se traduzca en una optimización de recursos y aumento de la satisfacción de los clientes internos y externos de Nuestra Institución

OBJETIVO ESPECIFICO.

• Recolectar la información general mediante encuesta, entrevistas no formales indagaciones y documentación de la empresa para conocer su contextualización y llevar a cabo un análisis preliminar del Sistema de Control Interno.

• Evaluar los elementos del control interno de la Empresa mediante la metodología del MECI con el fin de obtener un diagnóstico de las debilidades y oportunidades de mejora.

• Diseñar una propuesta de mejoramiento del Sistema de Control Interno para el Hospital Camilo Villazón de Pueblo Bello, mediante el análisis de la información recolectada como instrumento que permita elevar el nivel de gestión.

ALCANCE.

El presente informe evaluativo del Sistema de Control Interno del Hospital Camilo Villazón de Pueblo Bello I NIVEL E.S.E. se realiza con base en las actividades desarrolladas por la Oficina Asesora de Control Interno en las diferentes dependencias durante el período comprendido entre el Mes de mayo, junio, julio y agosto de 2019.

En cuanto a la actualización del Modelo Estándar de Control Interno, de acuerdo a lo establecido en el Decreto 943 del 21 de mayo de 2014, a la fecha se realizaron varias capacitaciones, al personal administrativo y parte de los asistenciales con el objetivo principal de la que la socialización en los procesos y procedimiento Del Modelo Estándar De Control Interno MECI, en el Hospital Camilo Villazón sean distinguidos por todos los clientes. Iniciado el proceso de ajuste de la plataforma estratégica y demás elementos del modelo relacionados en el decreto 943 de 2.014.

El Hospital Camilo Villazón Pumarejo, presentó el Informe de control Interno contable, cuyo consolidado contable arrogo una calificación de 4,98 (Eficiente).

5.

En lo que respecta al tema de información y comunicación se mantiene la práctica del uso de buzones de quejas y sugerencias en todo el Hospital Camilo Villazón Pumarejo de Pueblo Bello, los cuales están disponible semanalmente con la participación de un representante de la asociación de usuarios, la coordinadora del SIAU y algunas veces con el representante de la oficina de Control Interno.

Con respecto a las quejas y reclamos podemos concluir que durante el segundo cuatrenio de esta vigencia fiscal de 2019 se presentaron CUATRO (4) quejas más con respecto al primer cuatrenio donde se le dio el trámite correspondiente y contestación. Ósea que en total han sido presentada 0cho (8).

Consideramos importante hacer énfasis que todas las inconformidades fueron respondidas con mediatez; tomando las medidas necesarias para el mejoramiento continuo de la prestación el servicio, estas ultimas ocurrieron en el área de urgencias, por inconformidad en la atención y una por la inexistencia aire acondicionado en el área de Urgencias.

Lo importante que todas se analizaron por el comité, efectuando las contestaciones dentro del término legal y tomando los correctivos necesarios para el mejoramiento continuo de la prestación del servicio de salud.

Seguidamente procederemos analizar el ESTADO PRESUPUESTAL DE INGRESOS Y GASTOS del Hospital Camilo Villazón Pumarejo; teniendo como soporte el Balance general con corte a marzo de 2019.

INGRESOS PRESUPUESTALES

El Monto de los Ingresos acorte del mes de Junio, asciende a la suma de MIL SETECIENTOS OCHENTA Y DOS MILLONES TRTEINTA Y UN MIL CUATROCIENTOS SIETE PESOS ($1.782.031.407) MONEDA CORRIENTE, se ha reconocido un 69% de los ingresos equivalente a la suma de DOS MIL QUINIENTOS SESENTA Y NUEVE MIL NOVECIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL OCHOCIENTOS CUARENTA Y UN PESOS ($2.569.985.841) MONEDA CORRIENTE, de los cuales se ha recaudado el 80% equivalente a la suma de MIL CUATROCIENTOS VEINTICUATRO MILLONES TRESCIENTOS TREINTA Y DOS MIL NUEVE PESOS ($1.424.332.009) MONEDA CORRIENTE.

BALANCE GENERAL

El balance General del Hospital Camilo Villazón Pumarejo 30 de junio de 2019, presenta los siguientes saldos � ACTIVO 2.503.412.270

CORRIENTE 912.201.657 NO CORRIENTE 1.591.210.613 � PASIVO 708.225.084 � PATRIMONIO 1.795.187.186

Lo anterior es considerado en término general, donde se hace necesario precisar que el Activo Corriente se encuentra conformado por las cuentas por cobrar por los servicios de salud que la ESE - HCVP pretende recaudar en un tiempo no superior a tres meses superar el monto presupuestado. El Activo no corriente lo conforma las cuentas por cobrar por los servicios de salud que la ESE - HCVP se pretende recaudar en un tiempo no superior a tres meses, tomando como corte la fecha del balance A junio 30 de 2019; la propiedad, planta y equipo y los otros activos que lo atienden los bienes intangibles. Teniendo como soporte el presupuesto de Ingresos y gastos de la presente vigencia fiscal de 2019 se aprobó en la suma de DOS MIL DOSCIENTOS VEINTITRES MILLONES TRESCIENTOS DIECISIETE MIL CUATROCIENTOS TETENTA Y DOS PESOS ($2.223.317.472) MONEDA CORRIENTE, más la adición

inicial por un valor de DIECISIETE MILLONES SETECIENTOS CUATRO MIL CIENTO OCHENTA Y CINCO PESOS ($17.704.185) MONEDA COCRRIENTE, mas las otras adiciones equivalente a la suma de TRES CIENTOS CUARENTA Y SEIS MILLONES SEICIENTOS SESENTA Y OCHO MIL TRESCIENTOS SESENTA Y NUEVE PESOS ($346.668.369) para un subtotal de TRESCIENTOS SESENTA Y CUATRO TRTESCIENTOS SETENTA Y DOS MIL QUINIENTOS CINCUENTA PESOS ($364.372.554) MONEDA CORRIENTE. Para un total presupuestado de DOS MIL QUINIENTOS SESENTA Y NUEVE MIL NOVECIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL OCHOCIENTOS CUARENTA Y UN PESOS ($2569.985.841) MONEDA CORRIENTE.

Por otra parte, la ejecución de gastos podemos compendiarla que los compromisos adquiridos durante EL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2019, ascendió a la suma de MIL CIENTO UN MILLON NOVECIENTOS QUINCE MIL OCHOCIENTOS NOVENTA Y CUATRO PESOS ($1.101.915.894) MONEDA CORRIENTE. Equivalente al 49% del valor destinado para gasto del Hospital Camilo Villazón Pumarejo. Valga la oportunidad de clarificar que corresponde al servicio operativo, apoyo administrativo, suministros, compraventa de medicamentos e insumos e inversiones etc., para el buen funcionamiento del Hospital Camilo Villazón Pumarejo. De igual manera es pertinente revelar que el Hospital Camilo Villazón Pumarejo a marzo 31 se causaron obligaciones, cuyo monto ascendieron a la suma OCHOCIENTOS CINCUENTA Y NUEVE MILLONES SETECIENTOS DIECINUEVE MIL SEICIENTOS CUARENTA Y SIETE PESOS ($859.719.647) MONEDA CORRIENTE, equivalente al 38% del presupuesto, así mismo hay que destacar que se canceló el 78 % de los compromisos causados, equivalente a la suma de SIESCIENTOS SETENTA MILLONES CUAROCIENTOS DIECIOCHO MIL NOVECIENTOS NOVENTA Y SIETE PESOS (670.418.997) MONEDA CORRIENTE, quedando un saldo por sufragar del 22% equivalente a la suma de CIENTO OCHENTA Y NUEVE MILLONES TRESCIENTO MIL SEISCIENTOS CINCUENTA PESOS ($189.300.650) MONEDA CORRINTE, para mayor información se describe de la siguiente manera.

EJECUCIÓN DE GASTOS – CORTE- JUNIO - 2019 PRESUPUESTO DE GASTOS INCLUIDAS DISPONIBILIDAD INICIAL Y ADICIÒN 2.587.690.026 %

OBLIGACIONES CAUSADAS 1.500.596.358 100% GIROS ACUMULADOS CAUSADOS 1.441.181.168 96%

EJECUCIÓN DE INGRESOS JUNIO 2019

INGRESOS INCLUYENDO LA ADICIONES 2.569.985.841 % RECONOCIMIENTO ACUMULADO 1.782.031.407 100%

RECAUDO ACUMULADO 1.424.332.009 80% TOTAL, POR COBRAR 357.699.398 20%

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO 59.415.190 4%

Una vez revisada la ejecución hasta el mes de junio, podemos concluir que, de manera satisfactoria, la proyección del monto de recuperación de cartera ya fue superada, puesto que su proyección para la presente vigencia fiscal fue de DOSCIENTOS SETENTA MILLONES DE PESOS ($270.000.000) MONEDA CORRIENTE y a corte 30 de junio se ha recaudado la suma de CUATROCIENTOS CINCO MILLONES QUINIENTOS NOVENTA Y CINCO MIL DOSCIENTOS VEINTIOCHO PESOS ($405.595.228) MONEDA CORRIENTE. Ósea que fue superada la proyección en un SESENYA Y SIETE POR CIENTO (67%), equivalente a la suma de CIENTO TREINTA Y CINCO MILLONES SESENTA Y DOS MIL CUATROCIENTOS CINCUENTA Y TRES PESOS ($135.062.453) MONEDA CORIENTE, valor que fue debidamente adicionado. El estado de la situación financiera del hospital camiloVillazón Pumarejo se encuentra de la siguiente manera, conforme.

HOSPITAL CAMILO VILLAZON PUMAREJO - PUEBLO BELLO

Nit: 824.002.672-8

ESTADO SITUACION FINANCIERA

Periodo comprendido del 01 de Enero de 2019 al 30 de Junio de 2019

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

912.201.657,00

- Efectivo 15.412.566,00

- Cuentas por cobrar 804.266.808,00

- Otras cuentas por cobrar 65.000,00

- Inventarios 43.287.589,00

- Otros Activos 49.169.694,00

ACTIVO NO CORRIENTE

1.591.210.613,00

- Cuentas por cobrar 668.022.474,00

- Deterioro Acumulado en Cuentas por cobrar -60.856.852,00

- Propiedad Planta y Equipo 984.044.991,00

TOTAL ACTIVOS

2.503.412.270,00

PASIVOS

708.225.084,00

TOTAL ACTIVOS

2.503.412.270,00

PASIVOS CORRIENTE

166.176.176,00

PASIVO NO CORRIENTE

542.048.908,00

PATRIMONIO

1.795.187.186,00

PASIVOS CORRIENTES

166.176.176,00

- Cuentas por Pagar 148.370.894,00

- Obligaciones Laborales 17.395.507,00

- Otros Pasivos 409.775,00

PASIVOS NO CORRIENTES

542.048.908,00

- Cuentas por Pagar 542.048.908,00

PATRIMONIO

1.795.187.186,00

- Capital Fiscal 559.692.313,00

- Resultado del Ejercicio Anterior 1.224.394.577,00

- Resultado del Ejercicio 11.100.296,00

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

2.503.412.270,00

.

El Estado de Resultado de manera integral y sucinto a corte junio 30 de la presente anualidad se puede resumir de la siguiente manera:

UTILIDAD BRUTA EN VENTA

COSTOS DE VENTA

GASTOS OPERACIONALES

EXCEDENTE O DEFICIT OPERACIONAL

TRANFERENCIAS Y SUBVENCIONES

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

Estado de Resultado de manera integral y sucinto a corte junio 30 de la presente anualidad se puede resumir de la siguiente manera:

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL


COSTOS DE VENTA





- 1.000.000.000,00

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO

2.503.412.270,00

166.176.176,00

542.048.908,00

1.795.187.186,00

SITUACION FINANCIERA

Estado de Resultado de manera integral y sucinto a corte junio 30 de la presente anualidad se puede resumir de la siguiente manera:


872.659.810,00

732.805.733,00

644.994.441,00

227.665.369,00

274.969.392,00

11.100.296,00

1.000.000.000,00 2.000.000.000,00 3.000.000.000,00

2.503.412.270,00

166.176.176,00

542.048.908,00

1.795.187.186,00

SITUACION FINANCIERA

Estado de Resultado de manera integral y sucinto a corte junio 30 de la

872.659.810,00

732.805.733,00

644.994.441,00

227.665.369,00

274.969.392,00

11.100.296,00

3.000.000.000,00

COMPORTAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN

Respecto a la producción del hospital CAMILO VILLAZON PUMAREJO, podemos concluir de manera satisfactoria que en término general establecidas, me permito productividad prestados vs los contratados con la diferentes EPS.

NOMBRE

COMPARTA

SALUD VIDA

DUSAKAWI

NUEVA EPS

SGP VINCULADOS

PRODUCCION UT FOSCAL


COSTOS DE VENTA




Respecto a la producción del hospital CAMILO VILLAZON PUMAREJO, podemos concluir de manera satisfactoria que en término general establecidas, me permito presentar unos cuadros ilustrativosproductividad correspondiente a los meses de prestados vs los contratados con la diferentes EPS.

SERVICIOS PRESTADOS EN EL MES DE JULIO

SERVICIOS PRESTADOS

55.402.048,00

31.217.405,00

42.731.326,00

21.117.520,00

SGP VINCULADOS 4.710.000,00

PRODUCCION UT FOSCAL 2.929.900,00

0%

23%

8%10% 0%

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL UTILIDAD BRUTA EN VENTA

COSTOS DE VENTA GASTOS OPERACIONALES

EXCEDENTE O DEFICIT OPERACIONAL TRANFERENCIAS Y SUBVENCIONES



Respecto a la producción del hospital CAMILO VILLAZON PUMAREJO, podemos concluir de manera satisfactoria que en término general ha superado l

presentar unos cuadros ilustrativosmeses de julio y agostode los servicios

prestados vs los contratados con la diferentes EPS.

SERVICIOS PRESTADOS EN EL MES DE JULIO

SERVICIOS PRESTADOS SERVICIOS CONTRATADOS

55.402.048,00 53.257.600,00

31.217.405,00 24.577.637,00

42.731.326,00 82.211.194,00

21.117.520,00 17.546.300,00

4.710.000,00 18.000.000,00

2.929.900,00 2.298.000,00

32%

27%




Respecto a la producción del hospital CAMILO VILLAZON PUMAREJO, podemos a superado las metas

presentar unos cuadros ilustrativos, con la de los servicios

DIFERENCIA

2.144.448,00

24.577.637,00 6.639.768,00

-39.479.868,00

3.571.220,00

-13.290.000,00

631.900,00

NOMBRE

COMPARTA

SALUD VIDA

DUSAKAWI

NUEVA EPS

SGP VINCULADOS


COMPARTA

65.120.451,00

17.675.009,00

6.923.526,00

SERVICIOS PRESTADOS EN EL MES DE AGOSTO

SERVICIOS PRESTADOS

51.542.920,00

26.729.172,00

65.120.451,00

17.675.009,00

SGP VINCULADOS 6.923.526,00

PRODUCCION UT FOSCAL 2.340.500,00

42.731.326,00

21.117.520,00

4.710.000,00 2.929.900,00

SERVICIOS PRESTADOS EN JULIO

COMPARTA SALUD VIDA DUSAKAWI NUEVA EPS

51.542.920,00

26.729.172,00

65.120.451,00

17.675.009,00

6.923.526,002.340.500,00

SERVICIOS PRESTADOS MES DE AGOSTO


SERVICIOS PRESTADOS SERVICIOS CONTRATADOS

51.542.920,00 55.402.048,00

26.729.172,00 24.577.637,00

65.120.451,00 66.794.055,33

17.675.009,00 17.923.120,00

6.923.526,00 18.000.000,00

2.340.500,00 2.298.000,00

55.402.048,00

31.217.405,00

2.929.900,00

SERVICIOS PRESTADOS EN JULIO

NUEVA EPS SGP VINCULADOS PRODUCCION UT FOSCAL

51.542.920,00

26.729.172,00

SERVICIOS PRESTADOS MES DE AGOSTO

COMPARTA

SALUD VIDA

DUSAKAWI

NUEVA EPS

SGP VINCULADOS



DIFERENCIA

-3.859.128,00

24.577.637,00 2.151.535,00

-1.673.604,33

-248.111,00

-11.076.474,00

42.500,00


COMPARTA

SALUD VIDA

DUSAKAWI

NUEVA EPS

SGP VINCULADOS


En los anteriores cuadros podemos concluir que nuestra institución ha obtenido ganancia con respecto a lo contratado puesto que lo cancelado, por concepto de los servicios prestados y suscritos, sobre todo los representativos, las contraprestaciones superan los valores contratados.

Fortaleza:

Se encuentra socializado el Modelo Estándar de control Interno del Hospital Camilo Villazón Pumarejo de Pueblo Bello -Cesar, el cual ha sido acogido por los funcionarios de la institución, exaltado el sentido de pertenencia y el principio del Auto control.

Persiste como fortalezas de nuestra institución, el ánimo, entusiasmo e integración de todos nuestros compañeros, existe una gran armonía laboral; donde la cultura el autocontrol ha progresado de manera consiente y con mucha responsabilidad obviamente con el concurso y apoyo de la alta gerencia, la dificultad económica de la institución ha sido superada.

Por otra se ha estimulado todo el personal con reuniones de capacitación y actualización de conocimiento, circunstancia que ha conllevado a la integración de todo el personal de planta y contratista.

Debilidades:

Persiste la debilidades en el sistema de información del software, el cual ha generado una serie de inconsistencia en la información, motivo por el cual se le efectuó un seguimiento y análisis rigurosos, donde el contratista ha realizado varios ajustes y en la actualidad se le efectúa el seguimiento permanente para evitar estos graves errores, lo cual ha mejorado ostensiblemente, de igual manera se requiere adquirir con carácter urgente el software de Almacén y Farmacia, pero todas estas debilidades se solucionan es con recursos económicos, pero tenemos que ser objetivos y cociente que durante todo el 2018 nuestra institución se mantuvo en cuidados intensivo respecto al sistema financiero, por consiguiente, físicamente fue imposible de cumplir y satisfacer esta necesidad tan anhelada. Esperamos superar estas dificultades en los meses venideros.

Con fundamento en lo anterior de igual manera, nuestra institución hospitalaria sigue incumpliendo la ley 594 de 2000 y el decreto 2609 de 2012, a razón que no se ha culminado los procedimientos o plan de manejo del archivo generado en el HOSPITAL CAMILO VILLAZON, no obstante el señor Gerente realizó en el 2018, un esfuerzo invalorable al construir y mejorar la infraestructura del archivo del Hospital Camilo Villazón Pumarejo así mismo se organizó el archivo de una manera adecuada donde se puede identificar y encontrar la información recuperada la cual se encuentra debidamente organizada y protegida.

Últimamente se ha presentado variasinconvenientes con el galeno, lo cual genera un caos total y malestar dentro de los servidores, por problemas electrónicos, pero han sido superado.

El Hospital Camilo Villazón Pumarejo actualmente no posee ningún personal para evaluar su desempeño, puesto que la única que se encontraba en carrera administrativa fue pensionada.

Estructura Organizacional, del Hospital Camilo Villazón Pumarejo cuenta con una estructura organizacional que identifica los niveles de autoridad y el organigrama que los interrelaciona.

En la estructura orgánica de la ESE, existe línea de comunicación directa y correos personalizados, se cuenta con documento formalizado para expedir comunicaciones entre los procesos. La estructura organizacional y los procesos son relacionados a través del mapa de procesos del Hospital.

ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO

EL HOSPITAL CAMILO VILLAZÓN PUMAREJO de Pueblo Bello ha identificado sus riesgos por procesos, los cuales se encuentran registrados en el mapa de riesgos de cada proceso.

Para el seguimiento a los riesgos y aplicación de los correspondientes controles, la asesora de la Oficina de Control interno cuenta en la actualidad con la identificación de los mismos, donde cada área debe periódicamente reportar las correspondientes actividades de seguimiento.

Para el fortalecimiento de la cultura de seguimiento, control y registro, la entidad aplica a través de la Oficina Técnico Operativo y con el apoyo del Área de Comunicaciones, estrategias de acompañamiento en todo el hospital.

La calificación por parte de la contaduría general de la nación como eficiente de la evaluación del control Interno correspondiente a la vigencia de 2018, con una calificación de 4,98, lo anterior como consecuencia del sistema de información y el incumplimiento de la ley de Archivo.

CONCLUSIONES

De acuerdo con el Manual Técnico del Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI el diagnóstico realizado, el porcentaje de cumplimiento del modelo es medio, si bien se encuentra documentado, en la actualidad el modelo no se encuentra en el porcentaje deseado ya que presenta privaciones financieras de igual manera de la actualización de la documentación y la continuidad sistemática de su cumplimiento.

Falta mayor revisión y/o evaluación a los productos mínimos definidos, esperamos que durante la presente vigencia fiscal, con la programación de una serie de auditoría en cada una de las dependencias y procesos, debidamente coordinada con la Auditoria de calidad así mismo con el alto grado de compromiso de la Alta Gerencia, se optimizaría el cumplimiento del Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI y se obtendría el mejoramiento continuo del sistema de Control Interno de nuestra institución hospitalaria.

Atentamente

SUSAN NAGED GAMBOA

Asesora Control Interno.

segundo informe pormenorizado ci agosto 2019 · el hospital camilo villazón pumarejo, presentó el...

Documents